600678_2019_四川金顶_2019年年度报告_2020-04-17.txt

2019 年年度报告 1 / 183 公司代码：600678 公司简称：四川金顶 四川金顶（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 2019 年年度报告 2 / 183 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人熊记锋、主管会计工作负责人熊记锋及会计机构负责人（会计主管人员）帅宏英 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司本年度利润分配方案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告内容中关于未来公司的产业发展规划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成 公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了本公司可能面临的风险，敬请查阅本报告中关于公司未来发展的讨 论与分析部分内容。 十、 其他 □适用√不适用 2019 年年度报告 3 / 183 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 26 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 45 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 51 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 55 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 59 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 60 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 183 2019 年年度报告 4 / 183 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、金顶公司、四川金顶 指 四川金顶（集团）股份有限公司 朴素至纯 指 深圳朴素至纯投资企业（有限合伙） 朴素资本 指 深圳朴素资本管理有限公司 方物创新 指 深圳市方物创新资产管理有限公司 海亮金属 指 海亮金属贸易集团有限公司 物流公司 指 四川金铁阳物流有限责任公司 顺采矿业 指 四川金顶顺采矿业有限公司 成肖商贸 指 四川金顶成肖商贸有限责任公司 快点物流 指 四川金顶快点物流有限责任公司 星恒科技 指 乐山市星恒科技有限公司 银泰新能源、深圳银泰 指 深圳银泰新能源实业投资有限公司 银讯科技、深圳银讯 指 深圳银讯科技实业有限公司 银泰国际 指 银泰集团国际有限公司 银讯新能源 指 深圳银讯新能源有限公司 银泰矿业 指 深圳银泰矿业合伙企业（有限合伙） 湖北海盈 指 海盈新能源（湖北）有限公司 珠海恒金 指 珠海恒金股权投资基金（有限合伙） 国际仲裁委 指 中国国际经济贸易仲裁委员会 迪力工程 指 迪力工程有限公司 烟台福山法院、福山法院 指 山东省烟台市福山区人民法院 第三水泥厂 指 烟台市第三水泥厂 烟台中院 指 山东省烟台市中级人民法院 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 四川金顶（集团）股份有限公司 公司的中文简称 四川金顶 公司的外文名称 SICHUAN GOLDEN SUMMIT（GROUP）JOINT-STOCK CO.,LTD 公司的外文名称缩写 SCGS 公司的法定代表人 熊记锋 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨业 王琼 联系地址 四川省峨眉山市乐都镇新农一组55号 四川省峨眉山市乐都镇新农一组55号 电话 0833-6179595 0833-6179595 传真 0833-6179580 0833-6179580 电子信箱 scjd600678@ scjd600678@ 2019 年年度报告 5 / 183 三、 基本情况简介 公司注册地址 四川省峨眉山市乐都镇新农一组55号 公司注册地址的邮政编码 614224 公司办公地址 四川省峨眉山市乐都镇新农一组55号 公司办公地址的邮政编码 614224 公司网址 电子信箱 scjd600678@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时 报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 四川金顶 600678 *ST金顶 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区车公庄大街9号院1号楼（B2） 座 301 室 签字会计师姓名 石华超、周先宏 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年 同期增减 (%) 2017年 营业收入 295,122,306.03 424,025,302.17 -30.40 184,964,514.86 归属于上市公司股东的净利润 39,302,096.56 31,683,635.89 24.05 28,940,758.69 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 32,216,469.27 28,884,855.24 11.53 10,475,703.60 经营活动产生的现金流量净额 111,539,925.73 23,042,423.71 384.06 7,653,718.65 2019年末 2018年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2017年末 归属于上市公司股东的净资产 121,380,773.14 68,647,420.59 76.82 28,083,176.72 总资产 484,069,541.50 476,502,344.17 1.59 436,680,570.64 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同 期增减(%) 2017年 基本每股收益（元／股） 0.1126 0.0908 24.01 0.0829 2019 年年度报告 6 / 183 稀释每股收益（元／股） 0.1126 0.0908 24.01 0.0829 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.0923 0.0828 11.47 0.0300 加权平均净资产收益率（%） 44.51 72.13 减少 27.62 个 百分点 168.98 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 36.49 65.76 减少 29.27 个 百分点 61.17 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用√不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用√不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、 2019 年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 85,302,017.76 77,648,206.11 69,111,386.62 63,060,695.54 归属于上市公司股东的 净利润 3,031,304.05 10,898,849.35 14,983,541.35 10,391,758.08 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 3,031,314.25 10,176,906.81 15,147,361.80 3,912,927.68 经营活动产生的现金流 量净额 19,685,766.48 19,864,499.50 24,654,185.35 47,335,474.40 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用） 2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 447,877.72 本期转让子公司银 讯新能源转回前期 亏损 646646.65 元， 处置报废车辆损失 198768.93 元；上期 -1,454,943.16 19,951,641.80 2019 年年度报告 7 / 183 处置堆场固定资产 及车辆损失。 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补 助除外 7,005,023.81 本期收到峨眉山市 国库支付中心春节 加班补助 2000 元， 财政补贴经费 100 万 元，兑现支持政策资 金 200 万元，下达 2018 年第三批工业 发展资金 7 万元；收 乐山市就业服务管 理局稳岗补贴 45880 元，收到峨眉山市经 济信息化局财政补 贴经费 3816200 元； 2,572,000.00 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 4,245,759.26 -5,798,541.26 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 / 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处 / 2019 年年度报告 8 / 183 置交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融 负债和其他债权投资取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 / / 单独进行减值测试的应收款项、 合同资产减值准备转回 / 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 -342,800.19 6,874.10 -464,403.10 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 2,204,341.62 少数股东权益影响额 -24,474.05 953.82 所得税影响额 136.63 16.03 合计 7,085,627.29 2,798,780.65 18,465,055.09 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、 其他 □适用√不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主营业务为非金属矿开采、加工及产品销售。自 2012 年末公司完成重整以来，立足公司 现有石灰石矿山资源和铁路专用线的优势，公司先后完成了石灰石矿山资源增划、年产 60 万吨活 性氧化钙生产线建设以及现代物流园区项目建设，目前已经形成石灰石开采、加工、产品销售及 仓储物流的产业链条，目前正在推进石灰石矿山年产 800 万吨技改项目。预计在未来形成以石灰 石矿石开采为核心的原矿开采销售到活性氧化钙、纳米级碳酸钙系列产品的石灰石生产产业链， 同时提供仓储物流服务，充分发挥公司上下游产业的协同效应。 截止报告期末，公司已经成为四川省大型石灰石矿山之一、乐山境内最大的散货集散地、西 南地区单体最大的氧化钙生产企业。报告期内，一方面受到周边地区地质灾害以及本地区雨水较 多的影响，另一方面因公司石灰石矿山 800 万吨技改项目尚未建设完成，受矿山开采面影响，石 灰石可开采量不足，加之国家环保政策影响，环保部门要求污染天气治理时压缩产量，公司石灰 石开采业务受到一定影响。导致公司石灰石开采量相比上年同期有所减少。 1、公司石灰石开采业务 2019 年年度报告 9 / 183 石灰石矿山作为公司拥有的核心资产，具有储量大、品位高、运距短、采场规模大的优势， 公司所产的石灰石矿石品质高于国家颁发的水泥生产原料一级标准，并符合生产纳米级碳酸钙对 原料的质量要求。石灰石是生产水泥、石灰等产品的主要原材料，也是生产氧化钙、碳酸钙等工 业材料的重要原材料。 公司所处的峨眉山市乐都镇是四川省重要的水泥生产基地。公司开采的石灰石一是满足自身 氧化钙生产需求，二是供应周边的大型水泥厂。报告期内，公司共计开采石灰石 420.07 万吨，同 比减少 159.68 万吨，降幅 27.54%；对外完成石灰石销售 344.60 万吨，同比减少 162.63 万吨，降 幅 32.06%。 2、活性氧化钙项目 活性氧化钙是钢铁、化工、环保等行业的基本原料，该产品具有高活性、无副作用，无残留、 无污染，成本较低等特点。近年来，高活性氧化钙产品在钢铁、化工、污水处理的使用十分普遍。 报告期内，公司经营管理层采取多种有效措施提升产品竞争力，并积极开拓销售市场，共计 生产氧化钙产品 39.54 万吨，同比下降 1.25 万吨，降幅 3.06%。完成氧化钙产品销售 39.57 万吨， 同比下降 1.33 万吨，降幅 3.26%。 3、物流园区项目 公司物流园区项目，是利用公司自有的铁路专用线，并在公司厂区建设相应的货场，打造货 运、装卸、仓储为一体的现代化物流园区。公司物流园区已在 2014 年底完成建设并交付控股子公 司——金铁阳物流公司运营，报告期内实现货物吞吐量 100.33 万吨，相比上年同期增长 24.66 万 吨，增幅 32.59%。 4、贸易业务 因公司市场战略调整，公司子公司深圳银讯停止了相关贸易业务，子公司银泰国际是报告期 内贸易业务的经营主体。贸易业务的内容主要是存储芯片的采购和销售，公司在该项业务的经营 过程中只是单纯的贸易行为，不涉及生产加工环节,报告期内实现贸易业务营业收入 4905.06 万元。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用□不适用 1、经公司股东大会审议通过了《关于对外投资设立子公司的提案》，同意以公司自有资产投 资设立全资子公司，并授权公司经营管理层根据全资子公司设立进度全权开展相应资产的评估、 分割、资产注入及人员安排等相关工作，具体事项详见公司临 2017-023、027、073 号公告。报告 期内，公司完成了石灰石矿山采矿许可证的变更登记工作，采矿许可证由公司变更登记到全资子 公司——顺采矿业名下，具体事项详见公司临 2019-022 号公告。 2、报告期内，为提升公司管理和运行效率，优化现有资源配置。根据公司经营发展的需要， 公司转让了持有的深圳银讯新能源有限公司 70%的股份。鉴于公司尚未实际出资，其转让价格为 人民币 1 元。转让完成后，公司不再持有深圳银讯新能源股权。本次股权转让事项不会对公司业 务连续性、管理层稳定性产生影响。转让完成后,公司不再持有深圳银讯新能源有限公司股份,深圳 银讯新能源有限公司及其下属控股子公司-海口银讯新能源有限公司、长沙银讯新能源汽车有限公 司不再纳入公司合并报表范围。 3、经公司股东大会审议通过《关于向全资子公司投资划转资产暨增资的提案》，同意将母公 司部分资产及负债拆分至公司下属全资子公司，并以划转资产对全资子公司进行增资。增资完成 后，全资子公司顺采矿业注册资本调整为 13800 万元，全资子公司快点物流注册资本调整为 7000 万元。具体事项详见公司临 2019-036、039、050 号公告。 其中：境外资产 0（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 0%。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 截止报告期末，公司已经形成石灰石开采、加工、产品销售，仓储物流产业的布局； 1、石灰石矿山作为公司拥有的核心资产，具有储量大、品位高、运距短、采场规模大的优势， 目前公司正在推进石灰石矿山年产 800 万吨技改项目的进程，在项目完成后，矿石年生产能力将 达到年产 800 万吨。随着生产规模的扩大，矿石开采成本将大幅下降，在国家对矿山企业整合、 2019 年年度报告 10 / 183 矿业权实行准入制管理，对小型矿山开发进行限制的情况下，公司石灰石矿山储量大、品位高、 运距短及开采成本低的优势将得到充分发挥，除满足公司生产需要外，同时可配合公司便利的运 输条件，提高销售半径，对外销售矿石，增加营业收入。 2、公司活性氧化钙项目是依托现有生产场地和矿山高品位原料供应，资源优势突出。近年来， 我国经济发达地区活性氧化钙生产发展迅猛，设备自动化程度已较高，而四川省内的活性氧化钙 生产企业生产设备自动化程度和科技含量低、规模普遍较小。公司活性氧化钙生产线基于环保节 能技术，具备规模化活性氧化钙生产基地的整体布局，符合市场需求。 3、公司地处乐山市、峨眉山市建材和铝材生产基地，属乐山市重要工业集中区，且交通位置 上与成昆铁路相连，地理优势突出。公司物流园区是充分利用闲置专用铁路及其配套设备建设， 现已交由子公司——金铁阳物流有限公司运营，一方面可以拓展公司产品及原材料的销售、采购 半径，降低生产成本，提高产品竞争力，另一方面还可以对外拓展物流服务业，增加收入。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司董事会按照既定战略方针，一是继续强化公司传统石灰石和氧化钙业务的生 产经营管理，强化目标责任制和全员绩效指标考核，有效控制安全生产风险，不断提高产品竞争 力；二是把握国家宏观政策调整带来的机遇，积极拓展石灰石、活性氧化钙及物流市场，提高公 司产品的盈利能力。 报告期内，一是公司石灰石开采受周边地区地质灾害以及本地区雨水较多的影响，同时因公 司石灰石矿山 800 万吨技改项目尚未建设完成，受矿山开采面影响，石灰石可开采量不足；二是 受国家环保政策影响，环保部门要求污染天气治理时压缩产量，公司主营业务生产及销售受到一 定影响，加上公司市场战略调整，子公司深圳银讯停止了相关贸易业务，使公司 2019 年度营业收 入相比上年同期减少。另一方面在国家宏观经济调控背景下，特别是加强环境治理的影响，提高 了公司主要产品石灰石和氧化钙的议价能力和市场空间。同时，在公司内部加强管理，提高生产 效率等因素的综合作用下，公司主要产品的毛利率相比上年有所上升。 报告期内，公司共计实现营业收入 29512.23 万元，同比减少 12890.30 万元，降幅 30.40%（其 中：氧化钙销售收入 12,826.3 万元，相比上年同期增加 2.9%；石灰石销售收入 11,216.76 万元， 相比上年同期减少 10.54%；子公司贸易业务实现收入 4,905.06 万元）；实现归属于上市公司股东 的净利润为 3930.21 万元，同比增加 24.05%。 二、报告期内主要经营情况 2019 年度公司全年累计完成生产量 459.61 万吨，同比减少 160.93 万吨，降幅 25.93%，其中： 石灰石生产 420.07 万吨，同比减少 159.68 万吨，降幅 27.54%；氧化钙生产 39.54 万吨，同比下 降 1.25 万吨，降幅 3.06%。 2019 年全年共完成销售量 384.17 万吨，同比减少 163.96 万吨，降幅 29.91%，其中，完成石 灰石销售 344.60 万吨，同比减少 162.63 万吨，降幅 32.06%；完成氧化钙销售 39.57 万吨，同比 减少 1.33 万吨，降幅 3.26%，实现货物吞吐量 100.33 万吨，相比上年同期增长 24.66 万吨，增幅 32.59%。 报告期内，子公司贸易业务实现收入 4905.06 万元。 2019 年度，公司全年共计实现营业收入 29512.23 万元，同比下降 12890.30万元，降幅 30.40%； 实现归属于上市公司股东的净利润为 3,930.21 万元，同比增加 24.05%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 2019 年年度报告 11 / 183 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 295,122,306.03 424,025,302.17 -30.40 营业成本 199,122,948.89 331,479,167.62 -39.93 销售费用 3,103,540.03 2,792,469.34 11.14 管理费用 23,419,307.26 28,267,220.80 -17.15 研发费用 财务费用 21,535,896.69 19,269,466.91 11.76 经营活动产生的现金流量净额 111,539,925.73 23,042,423.71 384.06 投资活动产生的现金流量净额 -16,002,975.83 -41,525,706.01 -61.46 筹资活动产生的现金流量净额 -100,720,341.73 -2,785,449.35 3,515.95 2. 收入和成本分析 √适用□不适用 2019 年度公司矿石销售 344.60 万吨，同比减少 162.63 万吨，因受下游行业水泥等价格上涨 影响，本年矿石售价比上年上涨，同比增加收入 3971.27 万元，因销量减少同比减少收入 5293.49 万元；氧化钙销售 39.57 万吨，同比减少 1.33 万吨，受益于国家加强环境治理和宏观经济调控的 影响，提高了公司产品的议价能力和市场空间，本年氧化钙售价比上年上涨，同比增加收入 793.37 万元，因销量减少，减少销售收入 431.70 万元；子公司金铁阳完成吞吐量 100.33 万吨，相比上年 同期增长 24.66 万吨，因从 2016 年 3 月 1 日起对外承包经营，承包期内承包方自负盈亏，所以收 入、成本基本一致。 本期矿石销量比上期减少 162.63 万吨，影响总成本减少 2347.81 万元，由于本期油价上涨及开采 治理费增加，加之产量下降，使本期销售成本比上期增加 871.44 万元；本期氧化钙销量比上期减 少 1.33 万吨，影响总成本减少 328.74 万元，因本期环保投入增加，相应增加折旧费，加之矿石成 本增加，影响本期氧化钙销售成本比上年增加 531.37 万元；子公司贸易业务由于收入和成本基本 一致。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上 年增减（%） 建材行业 240,430,644.94 147,422,102.15 38.68 -3.84 -7.95 增加 7.62 个 百分点 物流行业 3,665,176.61 1,652,062.70 54.93 47.71 -11.67 增加 123.05 个百分点 贸易行业 49,050,612.36 49,029,831.94 0.04 -71.03 -70.73 减少 96.03 个 百分点 汽车租赁 行业 90,455.25 193,322.50 -113.72 -84.91 -58.33 减少 602.74 个百分点 其他 1,885,416.87 825,629.60 56.21 17.73 -44.45 增加 681.48 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上 年增减（%） 石灰石 112,167,620.6 49,749,519.23 55.65 -10.54 -22.88 增加 14.62 个 百分点 氧化钙 128,263,024.3 97,672,582.92 23.85 2.90 2.12 增加 2.51 个 2019 年年度报告 12 / 183 百分点 物流行业 3,665,176.61 1,652,062.70 54.93 47.71 -11.67 增加 123.05 个百分点 新能源汽 车配件 49,050,612.36 49,029,831.94 0.04 -71.03 -70.73 减少 96.03 个 百分点 新能源汽 车租赁 90,455.25 193,322.50 -113.72 -84.91 -58.33 减少 602.74 个百分点 其他 1,885,416.87 825,629.60 56.21 17.73 -44.45 增加 681.48 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上 年增减（%） 四川地区 245,981,238.4 2 149,899,794.45 39.06 -3.20 -8.33 增加 9.56 个 百分点 深圳区域 0.00 -100.00 -100.00 减少 100.00 个百分点 其他区域 （海口） 90,455.25 193,322.50 -113.72 -84.91 -58.33 减少 602.74 个百分点 香港地区 49,050,612.36 49,029,831.94 0.04 100.00 100.00 增加 100.00 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 无 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用 主要产品 单 位 生产量 销售量 库存量 生产量比 上年增减 （%） 销售量比 上年增减 （%） 库存量比上 年增减（%） 石灰石 吨 4,200,652.09 3,446,031.46 33,966.25 -27.54 -32.06 20.48 氧化钙 吨 395,403.32 395,666.82 221.88 -3.06 -3.26 -54.29 产销量情况说明 无 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本 构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 建材行业 147,422,102.15 0.74 160,159,543.5 0.48 -7.95 物流行业 1,652,062.70 0.01 1,870,301.99 0.01 -11.67 新能源汽 车配件 49,029,831.94 0.25 167,499,009.3 0.51 -70.73 新能源汽 193,322.50 0.00 463,974 0.00 -58.33 2019 年年度报告 13 / 183 车租赁 其他 825,629.60 0.00 1,486,338.84 0.00 -44.45 分产品情况 分产品 成本 构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 石灰石 49,749,519.23 0.25 64,513,250.31 0.19 -22.88 氧化钙 97,672,582.92 0.49 95,646,293.19 0.29 2.12 物流行业 1,652,062.70 0.01 1,870,301.99 0.01 -11.67 新能源汽 车配件 49,029,831.94 0.25 167,499,009.3 0.51 -70.73 新能源汽 车租赁 193,322.50 0.00 463,974 0.00 -58.33 其他 825,629.60 0.00 1,486,338.84 0.00 -44.45 成本分析其他情况说明 无 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用□不适用 前五名客户销售额 32,652.60 万元，占年度销售总额 71.96%；其中前五名客户销售额中关联方销 售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 公司名称 金额（元） 占比% 乐山市浩圣矿产品有限公司 62,234,582.45 19.06% 四川峨眉山西南水泥有限公司 58,174,872.90 17.82% 澳捷实业有限公司 49,050,612.36 15.02% 峨眉山市朝宣矿业有限公司 40,247,245.82 12.33% 四川峨眉山佛光水泥有限公司 25,256,178.32 7.73% 合计数 234,963,491.85 71.96% 前五名供应商采购额 15,985.74 万元，占年度采购总额 68.30%；其中前五名供应商采购额中关联 方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 公司名称 金额（元） 占比% 海盈科技集团（香港）有限公司 49,029,831.94 20.95% 峨眉山市宏兴贸易有限公司 41,442,748.28 17.71% 葛洲坝易普力四川爆破工程有限公司峨眉山分公司 27,157,641.50 11.60% 峨眉山市汇发贸易有限公司 31,009,759.27 13.25% 建材成都地质工程勘察院有限公司 302 分公司 9,850,573.49 4.21% 合计数 158,490,554.48 67.71% 其他说明 无 3. 费用 √适用□不适用 费用项目 本期 上年同期 增减 增减比 变动原因 2019 年年度报告 14 / 183 例（%） 销售费用 3,103,540.03 2,792,469.34 311,070.69 11.14 主要是本期增加了市 场拓展费 38 万元及接 待费增加。 管理费用 23,419,307.26 28,267,220.80 -4,847,913.54 -17.15 减少较大的项目有咨 询费顾问费减少227.28 万元，律师代理费减少 158.98 万元，资产评估 费减少 75 万元，审计 费减少 75.47 万元,业务 招待费减少 36.41 万 元，折旧费减少 40.42 万元,工资及福利增加 222.47 万元。 财务费用 21,535,896.69 19,269,466.91 2,266,429.78 11.76 比上年同期增加226.64 万元，主要是上年海亮 金属借款利率为 7%， 今年按合同约定利率 为 9%。 4. 研发投入 (1). 研发投入情况表 □适用√不适用 (2). 情况说明 □适用√不适用 5. 现金流 □适用√不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数 占总资产的 比例（%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 情况说明 b 流动资产： 货币资金 14,062,281.38 2.91 13,839,011.35 2.90 1.61 结算备付金 0.00 0.00 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 0.00 0.00 交 易 性 金融 资产 0.00 0.00 0.00 0.00 2019 年年度报告 15 / 183 应收票据 0.00 0.00 69,976,441.53 14.69 -100.00 本 期 在 应 收 款 项 融 资列示，同 比 主 要 是 贴现减少。 应收账款 939,567.10 0.19 626,780.57 0.13 49.90 主 要 是 子 公 司 金 铁 阳 根 据 合 同 调 差 增 加。 预付款项 1,847,410.93 0.38 7,014,464.43 1.47 -73.66 主 要 是 子 公 司 银 讯 科 技 收 回 前 期 预 付 款 343 万 元，转入其 他 应 收 款 205 万元。 应 收 款 项融 资 15,950,159.84 3.30 0.00 0.00 100.00 上 期 在 应 收 票 据 列 示，同比主 要 是 贴 现 减少。 应 收 分 保账 款 0.00 0.00 0.00 0.00 应 收 分 保合 同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 5,131,164.20 1.06 1,381,040.54 0.29 271.54 主 要 是 银 讯 科 技 增 加 205 万元 买 入 返 售金 融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 存 货 6,238,009.51 1.29 2,653,841.46 0.56 135.06 主 要 是 燃 煤 库 存 增 加影响 一 年 内 到期 的非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 其 他 流 动资 产 32,516,939.81 6.72 4,384,020.66 0.92 641.72 主 要 是 因 资产下沉， 母 公 司 未 开 票 到 子 公 司 的 增 值 税 及 增 值税留底。 流动资产合计 76,685,532.77 99,875,600.54 -23.22 非流动资产： 0.00 0.00 0.00 0.00 其他权益工具 投资 48,984,600.00 10.12 0.00 0.00 100 从 上 期 可 供 出 售 金 2019 年年度报告 16 / 183 融 资 产 转 入，本期增 加 主 要 是 子 公 司 银 泰 新 能 源 实 业 投 资 的 珠 海 恒 金 股 权 投 资 基 金 本 期 评 估 增 值 7984600 元。 可 供 出 售金 融资产 0.00 0.00 41,000,000.00 8.60 -100.00 本 期 转 入 其 他 权 益 工具投资 持 有 至 到期 投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应收款 5,860,000.00 1.21 5,860,000.00 1.23 0.00 长 期 股 权投 资 27,095,632.70 5.60 27,462,948.48 5.76 -1.34 投 资 性 房地 产 2,638,430.45 0.55 2,716,530.33 0.57 -2.87 固定资产 159,453,691.61 32.94 166,605,308.23 34.96 -4.29 在建工程 74,061,607.81 15.30 39,491,496.03 8.29 87.54 主要是 800 万 吨 项 目 技改及 500 万 吨 骨 料 扩 能 技 改 项目增加 工程物资 0.00 0.00 固 定 资 产清 理 0.00 0.00 0.00 0.00 生 产 性 生物 资产 0.00 0.00 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产 81,181,548.60 16.77 84,590,033.42 17.75 -4.03 开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 0.00 0.00 长 期 待 摊费 用 5,819,497.56 1.20 5,137,912.14 1.08 13.27 递 延 所 得税 资产 0.00 0.00 0.00 0.00 其 他 非 流动 资产 2,289,000.00 0.47 3,762,515.00 0.79 -39.16 主 要 是 项 目 工 程 结 算减少。 非流动资产合 计 407,384,008.73 376,626,743.63 8.17 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 484,069,541.50 100.00 476,502,344.17 100.00 1.59 2019 年年度报告 17 / 183 短期借款 0.00 0.00 1,228.91 -100.00 向 中 央 银行 借款 0.00 0.00 0.00 吸 收 存 款及 同业存放 0.00 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 0.00 交易性金融 负债 0.00 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 应付账款 19,843,140.96 4.10 5,918,162.54 1.24 235.29 本 期 因 归 归 还 亮 借 款 本 金 及 利息 1 亿 多，影响资 金流减少， 影 响 未 支 付 工 程 结 算款增加。 预收款项 5,586,774.65 1.15 8,257,455.39 1.73 -32.34 产 品 销 售 实 现 , 货 款 结算减少. 卖出回购金 融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付手续费 及佣金 0.00 0.00 0.00 0.00 应付职工薪 酬 6,200,306.64 1.28 5,561,150.11 1.17 11.49 应交税费 29,585,996.01 6.11 4,228,365.80 0.89 599.70 主 要 是 母 公司 12 月 资 产 下 沉 到子公司， 实 现 增 值 税。 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应付款 25,638,257.25 5.30 30,083,211.49 6.31 -14.78 1、本期应 付 朴 素 资 本 借 款 按 合 同 预 计 未 支 付 的 利息。2、 本 期 转 让 子公司-深 圳 银 讯 新 能源，未合 并 其 报 表 减少；另子 公 司 银 讯 科 技 减 少 106 万元。 2019 年年度报告 18 / 183 其中：应付利 息 2,263,313.77 1,343,248.14 68.50 保险合同准 备金 0.00 0.00 0.00 0.00 代理买卖证 券款 0.00 0.00 0.00 0.00 代 理 承 销证 券款 0.00 0.00 0.00 0.00 一 年 内 到期 的非流动负债 77,880,000.00 16.09 77,880,000.00 16.34 0.00 其 他 流 动负 债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 164,734,475.51 131,929,574.24 24.87 非流动负债： 0.00 0.00 0.00 0.00 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 191,594,775.96 39.58 271,594,775.96 57.00 -29.46 本 期 归 还 海 亮 金 属 借 款 本 金 8000 万元。 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 预计负债 3,150,141.52 0.65 2,860,941.52 0.60 10.11 递延收益 0.00 0.00 658,600.00 0.14 -100.00 递 延 收 益 为子公司 - 深 圳 银 讯 新 能 源 所 有，本期因 转让减少。 递 延 所 得税 负债 1,996,150.00 0.41 0.00 0.00 100 主 要 是 子 公 司 银 泰 新 能 源 实 业 投 资 的 珠 海 恒 金 股 权 投 资 基 金 本 期 评 估 增 值 7984600 元，计提递 延 所 得 税 负债。 其 他 非 流动 负债 0.00 0.00 0.00 0.00 非流动负债合 计 196,741,067.48 275,114,317.48 -28.49 负债合计 361,475,542.99 407,043,891.72 -11.19 股东权益： 0.00 0.00 0.00 0.00 股本 348,990,000.00 72.10 348,990,000.00 73.24 0.00 资本公积 305,353,772.60 63.08 305,353,772.60 64.08 0.00 其他综合收益 6,001,861.20 1.24 158.24 0.00 3,792,784.98 主 要 是 子 公 司 银 泰 2019 年年度报告 19 / 183 新 能 源 实 业 投 资 的 珠 海 恒 金 股 权 投 资 基 金 本 期 评 估 增 值 7984600 元，扣除递 延 所 得 税 负 债 后 余 额。 盈余公积 27,746,358.80 5.73 27,746,358.80 5.82 0.00 专项储备 18,693,147.89 3.86 11,263,594.86 2.36 65.96 本 期 计 提 安 全 生 产 费增加. 未分配利润 -585,404,367.3 5 -120.93 -624,706,463.91 -131.10 -6.29 本 期 实 现 盈 利 增 加 股东权益 外 币 报 表折 算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 归 属 于 母公 司股东权益合 计 121,380,773.14 68,647,420.59 76.82 本 期 实 现 盈 利 增 加 股东权益 少 数 股 东权 益 1,213,225.37 0.25 811,031.86 0.17 49.59 主 要 是 本 期 转 让 子 公司-深圳 银 讯 新 能 源 股 东 权 益 原 为 亏 损，因转让 面增加。 股东权益合计 122,593,998.51 69,458,452.45 76.50 负债和股东权 益合计 484,069,541.50 100.00 476,502,344.17 100.00 1.59 其他说明 无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用 中国国际经济贸易仲裁委员会（以下简称“国际经贸仲裁委”）根据申请人迪力工程与被申请 人四川金顶于 1991 年 12 月 18 日签订的《合资兴办“峨眉协和水泥有限公司”合同中仲裁条款的 约定，以及申请人于 2015 年 12 月 7 日向国际经贸仲裁委提交的书面仲裁申请受理了本案。 2018 年 5 月 22 日,公司收到国际经贸仲裁委（2018）中国贸仲京裁字第 0575 号《裁决书》，裁 定被申请人向申请人支付违约金人民币 5,000,000 元以及其他相关费用，详见公司临 2016-032、 040 号、2018-038 号、2019-021 号公告。 截止 2019 年末，乐山中院已冻结本公司银行存款 5,392,492 元，公司将依据公司重整计划规 定的普通债权的清偿条件向法院提起执行异议，具体影响金额将根据法院最终执行金额确定。 2019 年年度报告 20 / 183 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用□不适用 请参见本节“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分内容。 2019 年年度报告 21 / 183 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用□不适用 截止本报告披露日，公司共计持有全资子公司、控股子公司与参股子公司 11 家。具体内容请 参见公司刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》及上海证券交易所网站 （）的相关公告。详细情况见下表： 被投资单位 投资额（万元） 权益占比（%） 主要经营业务 乐山市星恒科技有限公司 500 100 注 1 四川金顶快点物流有限责任公司 300 100 注 2 深圳银讯科技实业有限公司 1000 100 注 3 深圳银泰新能源实业投资有限公司 1000 100 注 4 四川金顶顺采矿业有限公司 800 100 注 5 四川金顶成肖商贸有限责任公司 100 100 注 6 银泰集团国际有限公司 500 万美元 100 注 7 四川金铁阳物流有限责任公司 510 51 注 8 珠海恒金股权投资基金（有限合伙） 4900 24.62 注 9 深圳银泰矿业合伙企业（有限合伙） 3000 17.63 注 10 海盈新能源（湖北）有限公司 2000 28.57 注 11 注 1：技术推广服务；实业投资；自营和代理各类商品和技术进出口（国家限定经营或禁止进出 口的商品和技术除外）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 注 2：货运代理，货物装卸，货物仓储（不含危险品）及配送，货物包装；物流信息咨询；建筑 材料、矿产品销售；汽车修理；机械设备、场地、房产、文化用品、日用品租赁。(依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 注 3：投资兴办实业（具体项目另行申报）、新能源汽车及零部件、三电系统技术开发、采购、销 售、租赁、维修；新能源汽车充电设备技术开发、销售；新能源汽车充电站设计、开发；锂离子 电池储能电站系统技术开发、销售；车用动力电池及电池系统集成；车用电池智能充电换电设备、 能源互联网硬件、软件的开发、销售；国内贸易、经营进出口业务。许可经营项目：新能源汽车 及零部件、三电系统的生产、新能源汽车充电站的施工、能源互联网硬件、软件的生产。 注 4：投资兴办实业（具体项目另行申报）；商业运营管理及商务咨询；企业管理咨询；企业财务 咨询；项目投资策划；经济商务信息咨询。（以上经营范围根据国家规定需要审批的，获得审批后 方可经营）(具体以工商登记为准)。 注 5：石灰石开采、加工及销售；氧化钙产品生产及销售；建筑材料、矿产品销售；机械加工； 普通货物运输；电力开发；科研开发、咨询服务；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限 定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；货物仓储 （不含危险品）及场地、房产租赁，机械设备租赁，文化用品及日用品出租。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 注 6：石灰、石灰石、矿产品、建筑材料、化工原料及产品（不含危险化学品）、五金交电、百货 销售；普通货运；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营和国家禁止进出口的 商品和技术除外）；仓储服务及场地、房产租赁，文化及日用品出租。（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动） 注 7：研发，设计，销售，贸易。 注 8：主要从事货运代理，货物装卸、货物仓储（不含危险品）及配送，货运包装，物流信息咨 询；机械设备、文化用品及日用品租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准方可开展经营活 动）。 注 9：股权投资。（私募基金应及时在中国证券投资基金业协会完成备案）。 注 10：投资兴办实业（具体项目另行申报）；商业运营管理及商务咨询；企业管理咨询；企业财 务咨询；项目投资策划；经济商务信息咨询。（以上经营范围根据国家规定需要审批的，获得审批 2019 年年度报告 22 / 183 后方可经营）。 注 11：新能源汽车及零部件、新能源汽车动力电池、电机及控制系统、新能源汽车充电设备的技 术开发、销售、租赁、维修及技术服务；新能源汽车充电站的施工；货物及技术进出口（不含国 家限制类）。（涉及许可经营项目的，应取得相关部门许可后方可经营）。 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用□不适用 项目 名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 累计投 入占预 算比例 (%) 工程 进度 年产 20 万吨 轻质及纳米 碳酸钙系列 产品项目 148,000,000.00 1,475,498.97 - 1,475,498.97 1.00 1.00% 矿山 800 万 吨技改项目 263,000,000.00 30,810,829.97 29,493,846.41 60,304,776.38 22.93 22.93% 骨料扩能扩 产项目 80,000,000.00 669,339.63 28,301.89 697,641.52 0.87 0.87% 合计 491,000,000.00 32,955,668.57 29,522,148.30 62,477,916.87 / / (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用 1、子公司基本情况 子公司名称 注册资本（万元） 持股比例（%） 一级子公司 乐山市星恒科技有限公司 500 100 四川金顶快点物流有限责任公司 300 100 四川金顶顺采矿业有限公司 800 100 四川金顶成肖商贸有限责任公司 100 100 深圳银泰新能源实业投资有限公司 1000 100 深圳银讯科技实业有限公司 1000 100 银泰集团国际有限公司 500 万美元 100 一级子公司 四川金铁阳物流有限责任公司 1000 51 一级参股公司 深圳银泰矿业合伙企业（有限合伙） 1798 17.63 海盈新能源（湖北）有限公司 2000 28.57 2019 年年度报告 23 / 183 二级参股公司 珠海恒金股权投资基金（有限合伙） 4900 24.62 上述其余子公司主要经营业务范围详见前述对外股权投资总体分析情况。 2、子公司主要财务指标 子公司名称 总资产（万元） 净资产（万元） 净利润（万元） 一级子公司 乐山市星恒科技有限公司 0.0081 -0.4119 -0.1732 四川金顶快点物流有限责任公司 7,818.5528 7,815.2418 -5.1832 四川金顶顺采矿业有限公司 46,573.6325 22,086.0117 159.8759 四川金顶成肖商贸有限责任公司 0.0000 -0.2502 -0.0300 深圳银泰新能源实业投资有限公司 4,254.4198 -125.4197 -62.9034 深圳银讯科技实业有限公司 461.4919 458.3357 -86.8439 银泰集团国际有限公司 33.0179 33.0179 0.1077 二级子公司 四川金铁阳物流有限责任公司 416.1523 247.5970 7.3400 3、主要子公司设立目的和未来经营计划 公司将部分资产和负债拆分划转至全资子公司，是为了进一步完善及优化现有经营业务结构， 满足业务整合需要，推进公司战略转型升级。未来上市公司作为控股平台，通过子公司继续强化 对主营业务的管控，灵活应对市场竞争和发展机会，并计划通过子公司的设立探求企业的转型升 级，促进公司更好的发展。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用□不适用 公司主营业务为非金属矿开采、加工及产品销售。自 2012 年末公司完成重整以来，立足公司 现有石灰石矿山资源和铁路专用线的优势，公司先后完成了石灰石矿山资源增划、年产 60 万吨活 性氧化钙生产线建设以及现代物流园区项目建设，目前已经形成石灰石开采、加工、产品销售及 仓储物流的产业链条，目前正在推进石灰石矿山年产800万吨技改项目和年产500万吨骨料项目。 预计在未来形成以石灰石矿石开采为核心的原矿开采销售到活性氧化钙、纳米级碳酸钙系列产品 的石灰石生产产业链，同时提供仓储物流服务，充分发挥公司上下游产业的协同效应。 1、石灰石开采业务 石灰石矿山作为公司拥有的核心资产，具有储量大、品位高、运距短、采场规模大的优势， 公司所产的石灰石矿石品质高于国家颁发的水泥生产原料一级标准，并符合生产纳米级碳酸钙对 原料的质量要求。 石灰石是生产水泥、氧化钙等产品的主要原材料，也是生产碳酸钙等工业基础材料的重要原 材料。公司所处地区是四川省重要的水泥生产基地，包括四川峨胜水泥集团股份有限公司、四川 德胜集团水泥有限公司、四川峨眉山西南水泥有限公司等生产规模较大的企业。公司富余的石灰 石产品可供应周边的大型水泥厂，目前公司拥有较为稳定的客户群体。 2019 年度，一方面受到周边地区地质灾害以及本地区雨水较多的影响，另一方面因公司石灰 石矿山 800 万吨技改项目尚未建设完成，受矿山开采面影响，石灰石可开采量不足，加之国家环 保政策影响，环保部门要求污染天气治理时压缩产量，公司石灰石开采业务受到一定影响。 2、活性氧化钙生产业务 活性氧化钙是钢铁、化工、环保等行业的基础原料，该产品具有高活性、无副作用，无残留、 2019 年年度报告 24 / 183 无污染，成本较低等特点。近年来，高活性氧化钙产品在钢铁、化工、污水处理的使用十分普遍。 公司年产 60 万吨活性氧化钙生产线利用公司品位高、储量丰富且开采成本相对低廉的优质石灰石 矿资源作为主要原材料。此外，公司处于峨眉山市建材工业集中区，生产活性氧化钙同时可供冶 炼、造纸制浆、化工、建筑工程、轻工等行业，运输成本低廉且潜在市场需求巨大。 2019 年度，得益于国家环保政策调整和经济形势影响，下游冶炼、造纸行业的产品需求旺盛， 公司作为西南地区单体最大的氧化钙生产企业，品牌和规模效应开始体现。 3、物流园区运营业务 公司现代物流园区项目，是利用公司自有的铁路专用线，在公司厂区内打造现代化的仓储、 装卸和发运为一体的物流园区。公司物流园区位于峨眉山市规划的九里-沙湾工业发展集聚带上， 占据乐山市三大产业集群的中心位置，原材料及产品的货运需求较大，具备良好的经济、交通和 区位条件。 2019 年度，受益于国家政策调整和经济形势好转的影响，公司铁路物流业务的货物吞吐量实 现增长，公司将加强和铁路部门的联系协调工作，进一步加大物流行业相关客户资源的开发。 4、砂石骨料业务 在国家启动大基建建设的背景下，作为基础材料的砂石骨料市场在近年呈现出较好的发展局 面，公司依托现有的石灰石资源投资建设年产 500 万吨骨料扩能扩产项目，一是可以解决 800 万 吨石灰石矿山技改扩能后石灰石的销售问题；二是利用矿山富余能力，将皮带输送系统送进厂内 的石灰石初级产品，进行分级筛分破碎，供应地方商砼、建筑、公路、市政、路桥等市场，提升 矿产品的市场价值。 (二) 公司发展战略 √适用□不适用 公司立足现有石灰石矿山资源和铁路专用线的优势，强化主营业务管理，正在全力推进石灰 石矿山 800 万吨/年技改项目和年产 500 万吨骨料扩能扩产项目。项目建成后，公司将形成以石灰 石矿石开采销售，活性氧化钙及后续深加工产品等矿石生产产业链布局以及仓储运输服务业为主 的业务布局。 1、石灰石矿石开采及销售 石灰石矿山作为公司拥有的核心资产，具有储量大、品位高、运距短、采场规模大的优势， 同时公司通过约 40 年的开采，积累了较为丰富的开采经验和人才优势。通过增划资源，公司矿山 矿区范围有效扩大为 2.41 平方公里，储量约为 2.7 亿吨，公司目前正在推进建设年产 800 万吨石 灰石技改工程项目，将产能提高到 800 万吨/年。除满足本公司生产需要外，同时可配合公司便利 的运输条件，扩大销售半径，对外销售矿石，增加收入。 同时，鉴于年产 800 万吨石灰石技改工程项目建成后提升的公司石灰石产量，公司启动了年 产 500 万吨骨料扩能扩产项目，利用公司矿山的富余开采能力，将皮带输送系统送进厂内的石灰 石初级产品，进行分级筛分破碎，供应地方商砼、建筑、公路、市政、路桥等市场，提升石灰石 矿产品的市场价值。 2、石灰石矿石深加工产业链布局 公司活性氧化钙项目是依托现有生产场地和矿山高品位原料供应，资源优势突出。公司现有 矿山是上世纪 60 年代中期国家"三线"建设时，经原建材工业部专家组选定的峨眉黄山矿区，该矿 区拥有大量高品位的石灰石资源。 近年来，我国经济发达地区活性氧化钙生产发展迅猛，设备自动化程度已较高，而四川省内 的活性氧化钙生产企业生产设备自动化程度和科技含量低，规模小，规模化生产高品质活性氧化 钙企业少。公司以高科技智能型全自控节能环保为指导思想建设高科技、高起点、现代化、规模 化活性氧化钙生产基地，这样的整体布局符合市场需求，将大大增强企业核心竞争力，有助于企 业在行业内战略发展框架的搭建，可获得持续性发展空间和广阔的发展前景。 同时，公司将根据活性氧化钙生产线的达产达标和产品质量等情况适时启动年产 20 万吨碳 酸钙系列产品项目建设。该项目系利用公司富余的氧化钙产品和生产过程中产生的废气二氧化碳 进行循环利用实现产品的深加工，最终生产出符合市场需求的纳米级碳酸钙系列产品，后续公司 还将拟进行氧化钙、碳酸钙产品深加工的可行性研究，有利于进一步延伸产业链条，提升产品附 加值，提高盈利空间。 2019 年年度报告 25 / 183 3、仓储运输服务产业 公司地处乐山市、峨眉山市建材和铝材生产基地，属于乐山市重要工业集中区，处于上述各 企业的中心地带，地理优势十分突出。且与成昆铁路相连，交通方便，专用线内场地宽敞，装卸 设备齐全，各项成本相对较低，优势明显。 公司现代物流园区项目是依托现有资产，充分利用闲置专用铁路及其配套设备建设，一方面 可以拓展公司产品及原燃材料的销售、采购半径，降低生产成本，增加收入，另一方面还可以发 展物流服务业，增加收入。 公司的战略发展方向符合国家产业政策，具有较好的市场前景。未来公司计划形成从矿山到 石灰石加工及产品销售、仓储物流的业务布局，聚焦主业，强化管理，提高公司盈利能力和抗风 险能力。同时，董事会将根据公司自身发展的实际需要，积极研究资本层面工作,在公司稳健经营 的基础上，适时对公司业务、资产和资源等进行整合，充分利用资本市场优势 ,提高公司核心竞 争力。 (三) 经营计划 √适用□不适用 2020 年预计生产矿石 500 万吨；生产氧化钙 40 万吨。预计实现营业收入 27700 万元。 (四) 可能面对的风险 √适用□不适用 （一）公司生产经营受经济形势波动影响较大。 公司重整结束后，原有水泥生产设施已全部淘汰，收入利润来源主要依靠石灰石开采销售和 氧化钙生产销售。主要风险表现为一是石灰石为粗加工产品，利润率较低。受下游水泥生产企业 的景气度影响较大；同时，受制于公司产能瓶颈，目前公司客户也比较单一；二是公司石灰石矿 山 800 万吨技改项目尚未建设完成，受矿山开采面影响，石灰石可开采量不足，加之国家环保政 策影响，环保部门要求污染天气治理时压缩产量，公司石灰石开采及销售受到一定影响；三是氧 化钙生产销售同样受下游钢铁、化工行业景气度影响较大，主营业务盈利能力受经济形势波动影 响较大。 （二）财务风险 近年来，由于公司传统业务的发展主要依赖于借款。同时，为实现业务升级转型的战略目标， 公司仍需进一步通过对外借款等多种途径获取资金，随着未来债务结构的调整和有息债务规模增 加，财务成本将面临较大的上升压力。 （三）石灰石矿山 800 万吨/年技改项目和年产 500 万吨骨料扩能扩产项目建设进度存在低于 预期的风险 公司在 2013 年已经全面完成了石灰石矿山资源增划项目，并经股东大会审议通过投资建设石 灰石矿山 800 万吨/年技改项目。截止报告期末，公司正在全力推进技改项目，但由于矿区地理条 件复杂，施工难度大，施工进度受地理、天气等不利因素影响较大；同时，公司在依托现有的石 灰石资源基础上启动了年产 500 万吨骨料扩能扩产项目，受资金、市场等多方面因素影响，上述 建设项目存在建设进度低于预期的风险。 （四）年产 20 万吨碳酸钙系列产品项目将根据情况适时推进 按照公司发展战略，公司将在活性氧化钙生产的基础上加大对深加工产品纳米级碳酸钙系列 产品的研发，目前处于前期论证准备阶段，公司近两年氧化钙生产销售业务快速增长，为 20 万吨 碳酸钙项目打下了良好的基础。在项目实施过程中将会面临技术、生产控制以及市场营销等各方 面的风险。同时，由于该项目资金需求量大，目前无法启动，项目资金需在今后几年通过矿山和 氧化钙业务的稳定发展筹集建设资金。 针对上述风险及产生影响，公司将积极采取有效措施应对，一是提升规模经济效益，加大产品结 构调整力度，及时收集和掌握市场信息，通过继续扩大销售、降低成本和费用等措施，增强公司 传统业务盈利能力；二是加大财务风险控制，拓展公司融资途径，保障公司生产经营、项目建设 以及未来发展的融资需求；三是积极推进在建项目的建设，抓住国家宏观政策调整的有利时机， 争取尽早完成项目建设，提升公司核心竞争力。 2019 年年度报告 26 / 183 (五) 其他 □适用√不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用√不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用□不适用 1、公司按照《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》等有关规定，对《公司章程》利润 分配部分的相关内容进行修订，并经公司第六届董事会第十七次会议及公司 2014 年第二次临时股 东大会审议通过（修订情况详见公司临 2014-004、006、011 号公告）。同时，根据公司实际情况， 经公司第八届董事会第二十三次会议审议通过，公司制订了《公司未来三年股东回报规划 （2019-2021）》（详见上海证券交易所网站）。 2、公司 2019 年度利润分配情况说明 经公司 2019 年审计机构——亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 2019 年度实 现归属于母公司所有者的净利润为 3,930.21 万元，截止到 2019 年末，公司累计未分配利润为 -58,540.44 万元，根据《公司法》《公司章程》的相关规定，公司本年度利润分配方案为不进行利 润分配，也不进行资本公积金转增股本。 本年度公司利润分配预案符合公司章程及审议程序的规定，独立董事发表意见如下： （1）公司 2019 年度利润分配的预案符合《公司法》《公司章程》和《企业会计准则》的有关规定， 符合公司实际情况和可持续发展的需要，不存在损害投资者利益的情况。 （2）我们同意公司 2019 年度利润分配方案为不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （3）同意将此利润分配方案提交公司 2019 年度股东大会审议。 3、公司 2019 年度利润分配的专项说明： 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率(%) 2019 年 0 0 0 0 39,302,096.56 0 2018 年 0 0 0 0 31,683,635.89 0 2017 年 0 0 0 0 28,940,758.69 0 2019 年年度报告 27 / 183 (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况 □适用√不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用√不适用 2019 年年度报告 28 / 183 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用□不适用 承 诺 背 景 承 诺 类 型 承 诺 方 承诺 内容 承诺 时间 及期 限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如未 能及 时履 行应 说明 未完 成履 行的 具体 原因 如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划 收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作 承 诺 其 他 朴 素 至 纯 保证上市公司独立性的承诺：本企业承诺，本 企业、本企业实际控制人控制的其他企业与四 川金顶在人员、资产、业务、财务、机构等方 面将保持相互独立，本次权益变动对四川金顶 的人员独立、资产完整、业务独立、财务独立、 机构独立不会产生不利影响，四川金顶将仍然 具备独立经营能力，拥有独立的采购、生产、 销售体系，拥有独立法人地位，继续保持人员、 资产、业务、财务、机构等独立或完整。 2017- 02-20 作 出 承诺 否 是 解 决 同 业 竞 争 朴 素 至 纯 关于避免同业竞争的承诺：1、本企业目前未 直接或间接投资与四川金顶业务相同、类似或 相近的经济实体或项目，亦未以其他方式直接 或间接从事与四川金顶相同、类似或相近的经 营活动；2、本企业将不直接经营或间接经营 任何与四川金顶及其下属子公司经营的业务 构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投 资任何与四川金顶生产的产品或经营的业务 构成竞争或可能构成竞争的企业；3、本企业 将不会利用对四川金顶的控制地位从事任何 损害四川金顶或四川金顶其他股东利益的活 动；4、本企业在今后不会直接或间接投资与 四川金顶业务相同、类似或相近的经济实体或 项目，且不以其他方式从事与四川金顶业务相 同、类似或相近的经营活动，亦不对与四川金 顶具有同业竞争性的经济实体提供任何形式 的帮助；5、若将来因任何原因引起本企业所 拥有的资产与四川金顶发生同业竞争，给四川 金顶造成损失的，本企业将承担相应赔偿责 任，并积极采取有效措施放弃此类同业竞争； 若本企业将来有任何商业机会可从事、或入股 任何可能会与四川金顶生产经营构成同业竞 争的业务，本企业会将上述商业机会让予四川 金顶；6、如果上述承诺被证明是不真实的或 未被遵守，则向四川金顶赔偿一切直接和间接 损失；本承诺持续有效，直至不再作为四川金 顶的控股股东为止；自本承诺函出具之日起， 2017- 02-20 作 出 承诺 否 是 2019 年年度报告 29 / 183 本函及本函项下的保证、承诺即为不可撤销； 7、如出现因本企业违反上述承诺与保证而导 致四川金顶或其他中小股东权益受到损害的 情况，本企业将依法承担相应的赔偿责任。 解 决 关 联 交 易 朴 素 至 纯 关于减少和规范关联交易的承诺：本次权益变 动前，本企业及其关联方与上市公司之间不存 在关联交易。本次权益变动后，本企业如与四 川金顶之间发生关联交易，将严格按照有关法 律法规做出明确约定，并按照有关信息披露要 求充分披露，其关联交易价格也将严格依照市 场经济原则，采取市场定价确定交易价格，充 分保证上市公司的利益及其他投资者的权益。 2017- 02-20 作 出 承诺 否 是 其 他 梁 斐 保证上市公司独立性的承诺：本人承诺，本人 及本人实际控制人控制的其他企业与四川金 顶在人员、资产、业务、财务、机构等方面将 保持相互独立，本次权益变动对四川金顶的人 员独立、资产完整、业务独立、财务独立、机 构独立不会产生不利影响，四川金顶将仍然具 备独立经营能力，拥有独立的采购、生产、销 售体系，拥有独立法人地位，继续保持人员、 资产、业务、财务、机构等独立或完整。 2017- 02-20 作 出 承诺 否 是 解 决 同 业 竞 争 梁 斐 关于避免同业竞争的承诺：1、上市公司主要 从事于石灰岩矿开采、下游产品加工及销售， 本人及与本人关系密切的家庭成员将不直接 经营或间接经营任何与其构成竞争或可能构 成竞争的石灰石、氧化钙业务；2、本人及与 本人关系密切的家庭成员将不直接经营或间 接经营任何与上市公司石灰石矿产开发、氧化 钙生产业务构成竞争或可能构成竞争的业务； 3、如未来出现本承诺第 1 条、第 2 条竞争情 形的，本人及本人关系密切的家庭成员按照如 下方式退出竞争：（1）停止生产构成竞争或可 能构成竞争的产品；（2）停止经营构成竞争或 可能构成竞争的业务；（3）将相竞争的业务纳 入到公司来经营；（4）将相竞争的业务转让给 无关联的第三方；4、本人将不会利用对上市 公司的控制地位从事任何损害上市公司或上 市公司其他股东利益的活动；5、如果上述承 诺被证明是不真实的或未被遵守，则向四川金 顶赔偿一切直接和间接损失；本承诺持续有 效，直至不再作为四川金顶的实际控制人为 止；自本承诺函出具之日起，本函及本函项下 的保证、承诺即为不可撤销。 2017- 02-20 作 出 承诺 否 是 解 决 关 联 交 易 梁 斐 关于减少和规范关联交易的承诺：本次权益变 动前，本人及其关联方与上市公司之间不存在 关联交易。本次权益变动后，本人如与四川金 顶之间发生关联交易，将严格按照有关法律法 规做出明确约定，并按照有关信息披露要求充 分披露，其关联交易价格也将严格依照市场经 济原则，采取市场定价确定交易价格，充分保 2017- 02-20 作 出 承诺 否 是 2019 年年度报告 30 / 183 证上市公司的利益及其他投资者的权益。 解 决 同 业 竞 争 朴 素 资 本 关于避免同业竞争的承诺：1、本企业目前未 直接或间接投资与四川金顶业务相同、类似或 相近的经济实体或项目，亦未以其他方式直接 或间接从事与四川金顶相同、类似或相近的经 营活动；2、本企业将不直接经营或间接经营 任何与四川金顶及其下属子公司经营的业务 构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投 资任何与四川金顶生产的产品或经营的业务 构成竞争或可能构成竞争的企业；3、本企业 将不会利用对四川金顶的控制地位从事任何 损害四川金顶或四川金顶其他股东利益的活 动；4、本企业在今后不会直接或间接投资与 四川金顶业务相同、类似或相近的经济实体或 项目，且不以其他方式从事与四川金顶业务相 同、类似或相近的经营活动，亦不对与四川金 顶具有同业竞争性的经济实体提供任何形式 的帮助；5、若将来因任何原因引起本企业所 拥有的资产与四川金顶发生同业竞争，给四川 金顶造成损失的，本企业将承担相应赔偿责 任，并积极采取有效措施放弃此类同业竞争； 若本企业将来有任何商业机会可从事、或入股 任何可能会与四川金顶生产经营构成同业竞 争的业务，本企业会将上述商业机会让予四川 金顶；6、如果上述承诺被证明是不真实的或 未被遵守，则向四川金顶赔偿一切直接和间接 损失；本承诺持续有效，直至不再作为四川金 顶的控股股东为止；自本承诺函出具之日起， 本函及本函项下的保证、承诺即为不可撤销； 7、如出现因本企业违反上述承诺与保证而导 致四川金顶或其他中小股东权益受到损害的 情况，本企业将依法承担相应的赔偿责任。 2017- 02-20 作 出 承诺 否 是 解 决 同 业 竞 争 方 物 创 新 关于避免同业竞争的承诺：1、本企业目前未 直接或间接投资与四川金顶业务相同、类似或 相近的经济实体或项目，亦未以其他方式直接 或间接从事与四川金顶相同、类似或相近的经 营活动；2、本企业将不直接经营或间接经营 任何与四川金顶及其下属子公司经营的业务 构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投 资任何与四川金顶生产的产品或经营的业务 构成竞争或可能构成竞争的企业；3、本企业 将不会利用对四川金顶的控制地位从事任何 损害四川金顶或四川金顶其他股东利益的活 动；4、本企业在今后不会直接或间接投资与 四川金顶业务相同、类似或相近的经济实体或 项目，且不以其他方式从事与四川金顶业务相 同、类似或相近的经营活动，亦不对与四川金 顶具有同业竞争性的经济实体提供任何形式 的帮助；5、若将来因任何原因引起本企业所 2017- 02-20 作 出 承诺 否 是 2019 年年度报告 31 / 183 拥有的资产与四川金顶发生同业竞争，给四川 金顶造成损失的，本企业将承担相应赔偿责 任，并积极采取有效措施放弃此类同业竞争； 若本企业将来有任何商业机会可从事、或入股 任何可能会与四川金顶生产经营构成同业竞 争的业务，本企业会将上述商业机会让予四川 金顶；6、如果上述承诺被证明是不真实的或 未被遵守，则向四川金顶赔偿一切直接和间接 损失；本承诺持续有效，直至不再作为四川金 顶的控股股东为止；自本承诺函出具之日起， 本函及本函项下的保证、承诺即为不可撤销； 7、如出现因本企业违反上述承诺与保证而导 致四川金顶或其他中小股东权益受到损害的 情况，本企业将依法承担相应的赔偿责任。 其 他 承 诺 分 红 四 川 金 顶 1、当年实现的归属于上市公司股东的净利润 为正数且当年末累计可分配利润为正数时，公 司可以采取现金、股票或现金与股票相结合方 式分配股利 2、在满足分配股利的条件且公司 无重大投资计划或重大现金支出等事项发生 时，公司未来三年以现金方式累计分配的利润 不少于未来三年实现的年均可分配利润的 30%。重大投资或重大现金支出是指公司未来 十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备 累计支出超过公司最近一期经审计的合并报 表净资产的 30%，且超过 5,000 万元。 3、根 据公司经营发展的实际情况，公司可以采用股 票股利方式进行利润分配。 2019- 03-12 作出。 是 是 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到□未达到√不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用√不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用√不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用√不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用□不适用 2017 年 3 月 31 日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布了《企业会计准则 第 22 号——金融工具确认和计量》 （财会[2017]7 号）、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》 （财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财会[2017]9 号)，2017 年 5 月 2 日 颁布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号)（上述四项准则以下简称 2019 年年度报告 32 / 183 “新金融工具准则”），并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。 2019 年 4 月 30 日，财政部颁布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2019〕6 号），要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求 编制财务报表。根据上述会计准则的修订要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更以及对 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表按要求进行编制。 2019年8月29日，公司第八届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议 案》，董事会同意公司按照新的会计准则变更公司会计政策。具体变更情况如下： （一）本次会计政策变更的主要内容 1、资产负债表 将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目；将原“应 付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目；新增“应收款项融资” 项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的应收票据和应收账款等。 2、利润表 新增“信用减值损失”项目，并将“资产减值损失”、“信用减值损失”调整 为计算营业利 润的加项，损失以“-”列示，同时将位置放至“公允价值变动收益”之后。 3、现金流量表 明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关， 均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。 4、所有者权益变动表 明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本” 项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项 目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。 （二）本次会计政策变更对财务报表的主要影响 会计政策变更的内容和原因 备注(受重要影响的报表项目名称和金 额) 1.执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、 《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计 准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订）财政 部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号—— 金 融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金 融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会 计》 和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。 修 订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融 工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致 的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据 与修 订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯 调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他 综合收益，执行上述准则的主要影响如下： （1）因报表项目名称变更，将“以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产（负债）”重分类至“交 易性金融资产（负债）”。 本公司执行上述准则在本报告期内无重 大影响。 （2）可供出售权益工具投资重分类为“以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产”。 本公司执行上述准则在本报告期内无重 大影响。 （3）非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。 可供出售金融资产：减少 41,000,000.00 元 其他权益工具投资： 增加 41,000,000.00 元 （4）本公司的合营企业和联营企业因执行新金融工具 准则对本年年初余额进行追溯调整，对本公司应享有或 应分担的权益份额的影响，调整长期股权投资的本年年 本公司执行上述准则在本报告期内无重 大影响。 2019 年年度报告 33 / 183 初余额。 2.执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务 报表格式的通知》，财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了 《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式 进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下： 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收 票 据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆 分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应 调整。 “应收票据及应收账款”拆分为“应收 票据”和“应收账款”，“应收票据” 本期金额 50,988,440.45 元，上期金额 69,976,441.53 元；“应收账款”本期 金额 760,366.82 元，上期金额 626,780.57 元；“应付票据及应付账款” 拆分为 “应付票据”和“应付账款”， “应付票据”本期金额 0.00 元，上期 金额 0.00 元；“应付账款”本期金额 6,498,144.83 元，上期金额 5,918,162.54 元； 3.执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》 （2019 修订）， 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订）（财会〔2019〕 8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行， 对 2019 年 1 月 1 日至本准则施 行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行 调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产 交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。 本公司执行上述准则在本报告期内无重 大影响。 4.执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会 计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订）（财会 〔2019〕9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日 起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发 生的债务重 组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规 定进行追溯调整。 本公司执行上述准则在本报告期内无重 大影响。 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用√不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用√不适用 （四）其他说明 □适用√不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 500,000.00 境内会计师事务所审计年限 3 年 2019 年年度报告 34 / 183 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 300,000.00 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用√不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用√不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用√不适用 九、破产重整相关事项 □适用√不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用□不适用 事项概述及类型 查询索引 2016 年 3 月 28 日，公司收到中国国际经济贸 易仲裁委员会《V20160288 号合资合同争议案 仲裁通知》 （<2016>中国贸促京字第 010261 号） 及《仲裁申请书》，国际经贸仲裁委受理了申 请人 DURALITEENGINEERING LIMITED （迪力工程有限公司）就四川金顶与迪力工程 有限公司于 1991 年 12 月 18 日签订的《合资 兴办“峨眉协和水泥有限公司合同》所引起的争 议仲裁。目前上述案件正在审理进程中，公司 已聘请专业律师代理本次仲裁，努力维护公司 合法权益。2018 年 5 月 22 日,公司收到中国国 际经济贸易仲裁委员会（2018）中国贸仲京裁 字第 0575 号《裁决书》，仲裁庭经合议，裁决 如下：（一）被申请人向申请人支付违约金人 民币 5,000,000 元。（二）本案仲裁费共计人民 币 423,000 元，由申请人承担 84,600 元，被申 请人承担 338,400 元。本案仲裁费已由申请人 全额预缴，故被申请人应向申请人支付人民币 338,400 元，以补偿申请人代其垫付的仲裁费。 （三）本案审计费用共计人民币 184,000 元， 仲裁相关情况详见公司刊登在《上海证券报》 《中国证券报》《证券日报》及上海证券交易 所网站（）的公司临 2016-032、 040 号，临 2018-038 号，临 2019-021 号，临 2020-010 号公告。 2019 年年度报告 35 / 183 全部由被申请人自行承担，该审计费用已由被 申请人全额预缴。（四）本案被申请人选定翁 国民仲裁员产生的实际费用人民币 1,562 元， 由被申请人自行承担，该实际费用已由被申请 人全额预缴，抵扣后余款人民币 13,438 元，由 仲裁委员会退回被申请人。以上裁决各项被申 请人向申请人支付的款项，被申请人应于本裁 决书作出之日起 15 日内支付完毕。本裁决为 终局裁决，自作出之日起生效。2019 年 6 月 13 日收到四川省乐山市中级人民法院（以下简 称“乐山中院”）(2019）川 11 执 178 号《执行 通知书》和（2019）川 11 执 178 号《报告财产 令》，本次收到《执行通知书》和《报告财产 令》的主要内容如下。1、《执行通知书》内容 如下：公司与迪力工程国内涉外仲裁裁决一 案，中国国际经济贸易仲裁委员会作出的 （2018）中国贸仲京裁字第 0575 号裁决书已 发生法律效力。申请执行人迪力工程于 2019 年 6 月 5 日向乐山中院申请强制执行，乐山中 院于同日立案。依照《中华人民共和国民事诉 讼法》第二百四十条、《最高人民法院关于适 用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第 四百八十二条规定，责令公司按（2018）中国 贸仲京裁字第 0575 号裁决书履行相应的法律 义务。2、《报告财产令》内容如下：乐山中院 于 2019 年 6 月 5 日立案执行迪力工程与公司 国内涉外仲裁裁决一案。依照《中华人民共和 国民事诉讼法》第二百四十一条，《最高人民 法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉 执行程序若干问题的解释》第三十一条、第三 十二条、第三十三条规定，责令公司在收到此 令后十日内，如实向乐山中院报告当前以及收 到执行通知之日前一年的财产情况。执行中， 如果财产状况发生变动，应当自财产变动之日 起十日内向乐山中院补充报告。 2019 年 6 月，公司向乐山市中级人民法院提起 诉讼，请求判决确认该 500 万元违约金属于起 诉人破产重整一案中的普通债权；确认迪力公 司应按起诉人重整计划规定的普通债权清偿 条件行使对起诉人的上述债权（清偿额为 1064000 元）。乐山市中级法院于 2019 年 7 月 8 日作出裁定（2019）川 11 民初 75 号《民事 裁定书》，对该案不予受理。 2019 年 7 月，公司向四川省高级人民法院提起 上诉，请求依法撤销乐山中院(2019)川 11 民初 75 号民事裁定，裁定乐山市中级法院立案审理 公司提起的诉讼。2020 年 3 月 9 日，公司收到 四川省高级人民法院（2019）川民终 1188 号《民 事裁定书》，驳回原告四川金顶的上诉，维持 原裁定。 2019 年年度报告 36 / 183 公司于 2019 年 6 月向乐山市中级人民法院提 出执行异议，请求不予执行中国国际经济贸易 仲裁委员会作出的（2018）中国贸仲京裁字第 0575 号裁决，上述异议于 2019 年 11 月 29 日 被乐山市中级人民法院予以驳回。2019 年 12 月，公司再次向乐山市中级人民法院提起执行 异议，请求撤销冻结或划拨 5,392,492 元银行 存款的执行措施，变更为冻结或划拨 1,402,400 元银行存款，乐山市中级人民法院受理了该项 执行异议。 2016 年 12 月 29 日,公司收到烟台福山法院 （2016）鲁 0611 民初 493 号《民事判决书》， 烟台福山法院于 2016 年 3 月 16 日立案受理了 原告金顶公司与被告第三水泥厂追偿权纠纷 一案，并依法于 2016 年 12 月 27 日公开开庭 审理。判决被告第三水泥厂于本判决生效后十 日内支付原告金顶公司追偿款 6,370,029.40 元，同时从 2015 年 9 月 29 日起至实际给付之 日止，按中国人民银行同期贷款基准利率计付 利息给原告。驳回原告金顶公司的其他诉讼请 求。2017 年 3 月 23 日，公司收到烟台中院 （2017）鲁 06 民终 1138 号《受理案件通知书》 和《传票》，烟台中院已接到公司诉烟台市第 三水泥厂追偿权纠纷的起诉状，经审查认为符 合相关起诉条件，法院决定立案审理。2017 年 4 月 28 日,公司收到烟台中院（2017）鲁 06 民 终 1138 号《民事判决书》，驳回公司上诉，维 持原判。二审案件受理费由上诉人金顶公司负 担。 诉讼相关情况请详见公司刊登在《上海证券 报》《中国证券报》《证券日报》及上海证券交 易 所 网 站 （ ） 的 公 司 临 2016-031、077 号，临 2017-020、034 号公告。 2019 年 8 月 22 日,公司收到峨眉山市人民法院 （以下简称“峨眉法院”）（2019）川 1181 民初 2360 号《应诉通知书》《举证通知书》和《民 事起诉状》等文书。峨眉法院受理原告为四川 省峨眉山市乐都镇新农村 2 组 42 名自然人诉 公司物权保护纠纷一案。 2020 年 3 月 30 日，公司收到峨眉法院（2019） 川 1181 民初 2360 号《民事裁定书》，法院依照 相关法律规定，裁定驳回原告的起诉。 诉讼相关情况请详见公司刊登在《上海证券 报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》 及上海证券交易所网站（）的 公司临 2019-026 号，临 2020-019 号公告。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用√不适用 (三) 其他说明 □适用√不适用 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 √适用□不适用 2019 年 6 月 19 日，公司收到中国证监会四川监管局（以下简称“监管局”）下发的《关于对四川 2019 年年度报告 37 / 183 金顶（集团）股份有限公司采取出具责令改正措施的决定》，决定对公司采取出具责令改正措施， 并要求公司提交整改报告。同时，针对该事项决定书涉及问题负有相关责任的公司董事长梁斐先 生、总经理骆耀先生、财务负责人兼副总经理张光朝先生、副总经理吴光源先生以及公司控股股 东深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）采取出具警示函措施的决定。详见公司在《中国证券报》 《上海证券报》《证券日报》《证券时报》以及上海证券交易所网站（）披露的公 司临 2019-023 号公告。 公司对此次现场检查发现的问题高度重视，收到决定书后，立即成立了整改小组，由董事长担任 组长，总经理负责具体组织实施，协调各相关职能部门做好整改工作。整改小组对所涉问题仔细 对照有关法律法规的规定和内部管理制度进行梳理和分析，认真进行了整改，并在规定时间内提 交了整改报告。截止报告期末，公司已完成全部整改工作。详见公司在《中国证券报》《上海证券 报》《证券日报》《证券时报》以及上海证券交易所网站（）披露的公司临 2019-025 号公告。 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用□不适用 2019 年 7 月 9 日，公司收到北京市第二中级人民法院向中国证券登记结算有限公司上海分公司 （以下简称“中国结算上海分公司”）出具的（2019）京 02 财保 77 号《协助执行通知书》及中 国结算上海分公司出具的（2019 司冻 0708-02 号）《股权司法冻结及司法划转通知》，公司控股 股东朴素至纯所持有的本公司股份被司法冻结，详见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券 日报》《证券时报》以及上海证券交易所网站（）披露的公司临 2019-024 号公告。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用√不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 员工持股计划情况 □适用√不适用 其他激励措施 □适用√不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用□不适用 事项概述 查询索引 经公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过 《关于控股股东向公司提供财务资助的提 案》，公司控股股东——深圳朴素至纯投资企 业（有限合伙）向公司提供总额不超过人民币 3 亿元的财务资助。 经公司 2019 年第四次临时股东大会审议通过 （关于拟与控股股东签署借款合同补充协议 的提案）公司控股股东——朴素至纯与公司就 相关事项请详见公司在《中国证券报》《上海证 券报》《证券日报》《证券时报》及上海证券交 易 所 网 站 ， 披 露 的 公 司 临 2017-069、077 号，临 2019-044、050 号公告。 2019 年年度报告 38 / 183 上述财务资助签订补充协议，朴素至纯向公司 提供总额调整为 1.5 亿元，借款利息按照中国 人民银行规定的同期银行贷款利率执行。 截止报告期末，公司向朴素至纯借款本金余额 为人民币 7,788 万元。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用√不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用√不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用□不适用 事项概述 查询索引 经公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过 《关于控股股东向公司提供财务资助的提 案》，公司控股股东——深圳朴素至纯投资企 业（有限合伙）向公司提供总额不超过人民币 3 亿元的财务资助。 经公司 2019 年第四次临时股东大会审议通过 相关事项请详见公司在《中国证券报》《上海 证券报》《证券日报》《证券时报》及上海证券 交易所网站 ，披露的公司临 2017-069、077 号，临 2019-044、050 号公告。 2019 年年度报告 39 / 183 （关于拟与控股股东签署借款合同补充协议 的提案）公司控股股东——朴素至纯与公司就 上述财务资助签订补充协议，朴素至纯向公司 提供总额调整为 1.5 亿元，借款利息按照中国 人民银行规定的同期银行贷款利率执行。 截止报告期末，公司向朴素至纯借款本金余额 为人民币 7,788 万元。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用□不适用 单位：万元币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司 提供资金 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额 深 圳朴 素至 纯投 资 企业 （有 限合 伙） 控股股东 7,788.00 0 7,788.00 合计 7,788.00 0 7,788.00 关联债权债务形成原因 经公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过《关于控股股东向公 司提供财务资助的提案》，公司控股股东——深圳朴素至纯投资企 业（有限合伙）向公司提供总额不超过人民币 3 亿元的财务资助。 经公司 2019 年第四次临时股东大会审议通过（关于拟与控股股东 签署借款合同补充协议的提案）公司控股股东——朴素至纯与公司 就上述财务资助签订补充协议，朴素至纯向公司提供总额调整为 1.5 亿元，借款利息按照中国人民银行规定的同期银行贷款利率执 行。 关联债权债务对公司的影响 控股股东为公司及下属子公司提供财务资助，主要是为了满足公司 及下属子公司发展及资金需求，提供的财务资助利率不超过中国人 民银行规定的同期贷款基准利率，且无需公司及下属子公司提供任 何抵押或担保，体现了控股股东对公司发展的支持，符合公司和全 体股东的利益。通过财务资助，能满足公司及下属子公司的资金需 求，有利于公司业务发展。该事项不存在损害公司及中小股东利益 的情形，不影响公司的独立性。 (五) 其他 □适用√不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用√不适用 2、 承包情况 □适用√不适用 2019 年年度报告 40 / 183 3、 租赁情况 □适用√不适用 (二) 担保情况 √适用□不适用 单位: 元币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保金额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保逾 期金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 本 公 司 公 司 本部 顺 采 矿业 191,594,775.96 2019. 12.13 2019. 12.13 2020. 12.31 连 带 责 任 担保 否 否 0 否 是 全资 子公 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 保） 0 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 241,594,775.96 报告期末对子公司担保余额合计（B） 191,594,775.96 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 191,594,775.96 担保总额占公司净资产的比例(%) 157.85 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 130,904,389.39 上述三项担保金额合计（C+D+E） 130,904,389.39 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 公司股东大会审议通过了《关于向全资子公司投资划转 资产暨增资的提案》，同意将母公司部分资产及相应负 债拆分划转至公司下属全资子公司顺采矿业。经公司与 全资子公司顺采矿业以及债权人海亮金属充分协商，拟 签署借款及担保三方协议，由顺采矿业承接母公司拟划 转资产的对应负债 271,594,775.96 元，并由顺采矿业及 四川金顶提供相应担保。 截止报告期末，公司全资子――顺采矿业向海亮金属借 款本金余额为人民币 19,159.48 万元。公司为顺采矿业 上述借款提供的担保余额为 19,159.48 万元。 2019 年年度报告 41 / 183 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 □适用√不适用 其他情况 □适用√不适用 (2) 单项委托理财情况 □适用√不适用 其他情况 □适用√不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用√不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用√不适用 其他情况 □适用√不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用√不适用 其他情况 □适用√不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用√不适用 3. 其他情况 □适用√不适用 (四) 其他重大合同 √适用□不适用 经公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过，公司原第一大股东——海亮金属向公司提供无息借 款额度共计人民币 40,160 万元，用于偿还公司债务、项目建设使用和流动资金周转。 经公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过，公司与海亮金属签署《借款协议之补充协议》，主 要内容如下： 1、自 2018 年 1 月 1 日起，以四川金顶实际借款金额按照 7.00%的年化利率进行计息，四川金顶 在 2018 年 12 月 31 日前向海亮金属指定账户支付 2018 年借款利息； 2、借款本金额度为海亮金属根据《借款协议》已经向四川金顶提供的借款余额转结至 2019 年 1 月 1 日的实际额度，且总额不超过人民币叁亿元（小写：300,000,000.00 元），本次借款海亮金属 无须另行支付借款资金到四川金顶账户。 3、自 2019 年 1 月 1 日起，以四川金顶实际借款金额按照 7%--9%的年化利率进行计息，四川金 顶在 2019 年 12 月 31 日前向海亮金属指定账户支付 2019 年借款利息。股东大会授权公司经营管 理层在上述利率调整范围内与海亮金属协商确定 2019 年度借款利率。 鉴于公司股东大会审议通过了《关于向全资子公司投资划转资产暨增资的提案》，同意将母公司部 2019 年年度报告 42 / 183 分资产及相应负债拆分划转至公司下属全资子公司顺采矿业。经公司与全资子公司顺采矿业以及 债权人海亮金属充分协商，拟签署借款及担保三方协议，由顺采矿业承接母公司拟划转资产的对 应负债 271,594,775.96 元，并由顺采矿业及四川金顶提供相应担保。 截止报告期末，公司全资子――顺采矿业向海亮金属借款本金余额为人民币 19,159.48 万元。公司 为顺采矿业上述借款提供的担保余额为 19,159.48 万元。 相关事项请详见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》及上海证券交易所 网站 ，披露的公司临 2017-030、037、040 号，临 2018-016、047、086、088、090、 092 号，临 2019-042、043、050 号公告。 十六、其他重大事项的说明 □适用√不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用□不适用 1. 精准扶贫规划 √适用□不适用 根据中国证监会《关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》的精神，公司及下属子 公司积极响应中国证监会号召，认真落实扶贫计划，推进扶贫工作开展。 2. 年度精准扶贫概要 √适用□不适用 1、 报告期内，公司响应当地政府脱贫攻坚工作号召，对当地实施扶贫帮扶情况如下： 序 号 时间 帮扶地区 捐助金额 （万元） 帮扶事项 1 2019.07.01 峨眉山市普兴乡安全村 0.48 扶贫攻坚村村通公路修建 2 2019.10.28 峨眉山市乐都镇新沟村民委员会 10 赞助修阵地建设 3 2019.10.28 峨眉山市乐都镇人民政府 12 农村人居环境改善补贴 3. 精准扶贫成效 □适用√不适用 4. 后续精准扶贫计划 □适用√不适用 (二) 社会责任工作情况 □适用√不适用 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用□不适用 (1) 排污信息 √适用 □不适用 母公司属于乐山市重点大气污染监控单位,主要排污信息如下： 污染物 名称 污染 类型 执行标准 及级别 污染 物产 生工 排放 方式 排放 口数 量及 排放浓 度 mg/Nm3 排放 总量 t/a 是否 超标 核定 排放 总量 2019 年年度报告 43 / 183 艺及 装置 分布 t/a 烟（粉） 尘 大气 《工业窑 炉大气污 染物排放 标准》 GB12348 -1996 二级 氧化 钙生 产线 炉窑 有组 织排 放 共 6 个。均 在炉 窑尾 部 47.96 39.54 达标 118.9 SO2 5.33 91.34 达标 188.9 NOX 137.16 93.32 达标 / (2) 防治污染设施的建设和运行情况 √适用□不适用 公司 6 台除尘器和 6 套自动在线实时监测系统均运行正常。根据四川省生态环境厅公共服务 平台公司系统数据统计，监测数据上传率达到 99%以上。因检修和蓝天保卫战重污染天气管控停 窑产生的 0 值、恒值和异常数据记录均提交原因标记记录，符合监控管理规范。 报告期内，公司针对窑开启时刻氧化钙尾气排放过程粉尘折算浓度有瞬时超标的问题，制定 了冷热风分离的除尘工艺改造方案对 6 套除尘器工艺进行改造，并于 6 月份完成施工招标，年底 完成工艺改造。 (3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 序 项目 名称 开工时 间 投产时 间 除尘设 施 执行标准 环评批复 环保验收 污染监 测 生 产 状 态 1 矿山 东矿 破碎 站 1985.01 1986.06 脉冲布 袋除 尘，处 理风量 3.5 万 立方米 /小时 无 无 于1990年 12 月通过 乐山市环 保局验收 合格，颁 发环境保 护设施验 收合格证 达标。 临时性 监测， 最近一 次于 2013 年 12 月 5 日，峨 环监字 [2013] 综第 204 号 正 常 生 产 2 60 万吨 氧化 钙 2013.02 2014.05 脉冲布 袋除 尘，处 理风量 8.5 万 立方米 /小时 峨眉山市 环保局于 2011 年 8 月8日下达 项目执行 环境标准， 峨市环函 [2011]54 号 于 2012 年 3 月 26 日 通过乐山 市环保局 审查并批 复，乐市环 审[2012]33 号 于2016年 3 月 7 日 通过乐山 市环保局 验收，乐 市环验 [2016]10 号 达标。 在线监 控。 正 常 生 产 3 150 万吨 物流 2013.12 2014.12 废气属 无组织 排放 峨眉山市 环保局于 2013 年 10 于 2013 年 11 月 20 日 通过乐山 于2016年 3 月 7 日 通过乐山 无 正 常 生 2019 年年度报告 44 / 183 区 月 16 日下 达项目执 行环境标 准，峨市环 函 2013]81 号 市环保局 审查并批 复，乐市环 审 013]170 号 市环保局 验收，乐 市环验 [2016]11 号 产 4 矿山 西矿 破碎 站技 改 2015.05 2016.06 脉冲布 袋除 尘，处 理风量 4.7 万 立方米 /小时 峨眉山市 环保局于 2016 年 5 月 30 日下 达项目执 行环境标 准，峨市环 函[2016]30 号 于 2017 年 6 月 25 日 通过峨眉 山市环保 局审查并 批复，峨市 环审 [2017]43号 已验收备 案。 无 正 常 生 产 5 筛分 水洗 2015.08 2016.06 脉冲布 袋除 尘，处 理风量 4.7 万 立方米 /小时 峨眉山市 环保局于 2016 年 9 月 22 日下 达项目执 行环境标 准，峨市环 函[2016]66 号 于 2017 年 6 月 25 日 通过峨眉 山市环保 局审查并 批复，峨市 环审 [2017]44号 已完成专 家意见的 环保措施 整改施 工，待验 收备案 无 正 常 生 产 6 矿山 800 万吨 /年 技改 项目 （矿 区部 分） 2018.01 乐山市环 保局于 2013 年 1 月 30 日下 达项目执 行环境标 准，乐市环 评[2013]9 号 于 2013 年 11 月 15 日 通过四川 省环保厅 审查并批 复，川环审 批 [2013]696 号 项目正在 建设施工 中 无 正 常 生 产 7 矿山 800 万吨 /年 技改 项目 （皮 带廊 部 分） 2018.01 脉冲布 袋除 尘，处 理风量 4.7 万 立方米 /小时 峨眉山市 环保局于 2016 年 5 月 10 日下 达项目执 行环境标 准，峨市环 函[2016]31 号 于 2017 年 12 月 4 日 通过四川 省环保厅 审查并批 复，峨市环 审批 [2017]56号 项目正在 建设施工 中 无 正 常 生 产 8 500 万吨 骨料 扩能 扩产 建设 项目 峨市环审 批［2018］ 067 号 项目正在 筹备中 无 2019 年年度报告 45 / 183 (4) 突发环境事件应急预案 √适用□不适用 具体内容详见上海证券交易所网站 《突发环境事件应急预案》。 (5) 环境自行监测方案 √适用 □不适用 公司委托了第三方中介机构进行污染源环境监测，签订了协议，并按季度提交监测报告。 (6) 其他应当公开的环境信息 √适用□不适用 公司 2019 年度未发生一般及以上等级的环境污染事件和生产安全责任事故。 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用□不适用 重点排污单位之外的其他公司下属子公司已严格按照国家环境保护法律法规及当地政府部门环保 工作要求，认真做好企业环保工作，各污染物排放口均做到达标排放，未出现环保违法事件。 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用√不适用 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用√不适用 (四) 其他说明 □适用√不适用 十八、可转换公司债券情况 □适用√不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 □适用√不适用 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用√不适用 2019 年年度报告 46 / 183 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用√不适用 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 □适用√不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用√不适用 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用√不适用 (三) 现存的内部职工股情况 □适用√不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 62,213 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 57,643 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内 增减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 深圳朴素至 纯投资企业 （ 有 限 合 伙） 0 71,553,484 20.50 0 冻结 71,553,484 境内非国有 法人 上海艾顿物 资销售有限 公司 0 8,000,000 2.29 0 无 境内非国有 法人 上海锦汇稀 贵金属有限 公司 0 6,449,500 1.85 0 无 境内非国有 法人 上海卓泰有 色金属有限 公司 0 6,000,000 1.72 0 无 境内非国有 法人 2019 年年度报告 47 / 183 宁波丰铭投 资咨询有限 公司 0 5,000,000 1.43 0 无 境内非国有 法人 张进 2,000,000 2,000,000 0.57 0 无 境内自然人 张记军 1,024,300 1,024,300 0.29 0 无 境内自然人 王婷 999,900 999,900 0.29 0 无 境内自然人 钟创龙 950,000 950,000 0.27 0 无 境内自然人 王海波 932,300 932,300 0.27 0 无 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售 条件流通股 的数量 股份种类及数量 种类 数量 深圳朴素至纯投资企业（有限合伙） 71,553,484 人民币普通股 71,553,484 上海艾顿物资销售有限公司 8,000,000 人民币普通股 8,000,000 上海锦汇稀贵金属有限公司 6,449,500 人民币普通股 6,449,500 上海卓泰有色金属有限公司 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 宁波丰铭投资咨询有限公司 5,000,000 人民币普通股 5,000,000 张进 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 张记军 1,024,300 人民币普通股 1,024,300 王婷 999,900 人民币普通股 999,900 钟创龙 950,000 人民币普通股 950,000 王海波 932,300 人民币普通股 932,300 上述股东关联关系或一致行动的说明 深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）系公司第一大 股东，与公司上述其余前十名股东、前十名无限售 条件股东不存在关联关系或一致行动人关系。 除朴素至纯外，公司未知其余前十名股东、前十名 无限售条件股东之间是否存在关联关系和一致行 动人关系。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用√不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用√不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用□不适用 名称 深圳朴素至纯投资企业（有限合伙） 单位负责人或法定代表人 执行事务合伙人：朴素资本（委派代表：梁斐） 成立日期 2016 年 6 月 15 日 主要经营业务 股权投资；投资兴办实业、项目投资（以上具体项目另行 申报）；创业投资；投资咨询、投资顾问（均不含限制项目）。 （法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的 项目须取得许可后方可经营） 报告期内控股和参股的其他境内 除持有四川金顶 20.50%股份外，无控股和参股其他境内外 2019 年年度报告 48 / 183 外上市公司的股权情况 上市公司的股权情况。 其他情况说明 无 2 自然人 □适用√不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用√不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用□不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用√不适用 2 自然人 √适用□不适用 姓名 梁斐 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 历任深圳富银金控资产管理有限公司副总裁、总裁；现任 深圳朴素资本管理有限公司董事长，深圳朴素至纯投资企 业（有限合伙）执行董事、总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 除控制四川金顶 20.55%股份外，无控股其他境内外上市公 司情况。 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用√不适用 2019 年年度报告 49 / 183 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用□不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 √适用□不适用 截止报告期末，公司控股股东朴素至纯持有四川金顶股份及质押情况如下： 出质人 质押股票数量（股） 股票占比 （%） 质押借款本金（万元） 对方单位 朴素至纯 35776742 10.25 60000 国投泰康信托有限公司 朴素至纯 35776742 10.25 24000 云南国际信托有限公司 合计 71553484 20.50 84000 控股股东质押风险分析和采取的相关措施 北京市第二中级人民法院关于申请人芜湖华融渝夏投资中心（有限合伙） （以下简称“芜湖渝夏”） 与被申请人深圳朴素资本管理有限公司、深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）、深圳市方物创新资 产管理有限公司、深圳市前海飞晟汇金投资管理有限公司、梁斐、付月霞、曾坚义、赵质斌诉前 财产保全一案的（2019）京 02 财保 77 号民事裁定书已经发生法律效力，根据《中华人民共和国 民事诉讼法》相关法律规定，冻结被申请人朴素至纯持有的四川金顶 71,553,484 股（无限售流通 股）及孳息（指通过公司派发的送股、转增股、现金红利），冻结期限从 2019 年 7 月 8 日起至 2022 年 7 月 7 日止。 截止本报告披露日，公司控股股东朴素至纯持有的全部公司股份 71,553,484 股（无限售流通股） 被北京二中院予以冻结，占公司总股本的 20.50%。截止目前，该事项处于审理阶段，正在履行相 关诉讼程序。公司控股股东朴素至纯正与相关债权人沟通协商，共同探讨债务问题化解方案，如 2019 年年度报告 50 / 183 有相关进展，公司将及时按照相关规定履行信息披露义务。 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用√不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用√不适用 2019 年年度报告 51 / 183 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用□不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年 初 持 股 数 年 末 持 股 数 年度 内股 份增 减变 动量 增减 变动 原因 报告期内 从公司获 得的税前 报酬总额 （万元） 是否在 公司关 联方获 取报酬 梁斐 董事长 男 38 2017 年 4 月 18 日 2020 年 4 月 17 日 0 0 0 2.63 是 熊记锋 董事、总经理 兼财务负责人 男 45 2020 年 1 月 8 日 2020 年 4 月 17 日 0 0 0 33.70 否 黄晨 董事 男 32 2017 年 4 月 18 日 2020 年 4 月 17 日 0 0 0 2.63 否 赵质斌 董事 男 48 2018 年 12 月 27 日 2020 年 4 月 17 日 0 0 0 0 否 刘民 独立董事 男 49 2017 年 4 月 18 日 2020 年 4 月 17 日 0 0 0 8.68 否 贺志勇 独立董事 男 47 2017 年 4 月 18 日 2020 年 4 月 17 日 0 0 0 8.68 否 夏启斌 独立董事 男 45 2017 年 4 月 18 日 2020 年 4 月 17 日 0 0 0 8.68 否 王书容 监事会主席 女 51 2017 年 4 月 18 日 2020 年 4 月 17 日 0 0 0 8.55 否 安丽丽 监事 女 29 2019 年 5 月 30 日 2020 年 4 月 17 日 0 0 0 0 是 谭笑 监事 女 28 2019 年 5 月 30 日 2020 年 4 月 17 日 0 0 0 0 是 吴光源 副总经理 男 41 2018 年 1 月 2 日 2019 年 6 月 30 日 0 0 0 64.20 否 杨业 董事会秘书 男 44 2017 年 4 月 24 日 2020 年 4 月 17 日 0 0 0 38.83 否 潘漫 离任董事 男 35 2017 年 4 月 18 日 2019 年 12 月 18 日 0 0 0 2.63 是 詹泽宏 离任董事 男 34 2017 年 4 月 18 日 2018 年 12 月 27 日 0 0 0 2.40 否 陈天阳 离任监事 男 28 2017 年 4 月 18 日 2019 年 5 月 30 日 0 0 0 2.70 是 彭贵 离任监事 男 32 2018 年 3 月 9 日 2019 年 5 月 30 日 0 0 0 2.38 是 骆耀 离任总经理 男 45 2017 年 4 月 24 日 2020 年 2 月 7 日 0 0 0 83.57 否 张光朝 离任财务负责 人、副总经理 男 40 2017 年 4 月 24 日 2020 年 2 月 7 日 0 0 0 78.76 否 合计 / / / / / / 349.02 / 2019 年年度报告 52 / 183 姓名 主要工作经历 梁斐 香港中文大学金融与财务工商管理硕士。历任深圳富银金控资产管理有限公司副总 裁、总裁；现任深圳朴素资本管理有限公司董事长，深圳朴素至纯投资企业（有限 合伙）执行董事、总经理。 熊记锋 毕业于华中科技大学会计学专业，大学本科学历，在读硕士。历任深水海纳水务集 团股份有限公司财务总监，北京汉唐联合科技有限公司财务副总裁,四川金顶（集团） 股份有限公司副总经理。现任四川金顶（集团）股份有限公司董事、总经理兼财务 负责人。 黄晨 大专学历。现任深圳市前海飞晟投资有限公司总经理，深圳市前海汇金投资管理有 限公司执行董事、总经理，深圳市飞晟投资控股集团有限公司监事，深圳市秋叶原 私募股权投资基金管理有限公司监事，深圳市前海飞晟金融控股有限公司监事，深 圳市飞晟房地产开发有限公司监事。 赵质斌 高中学历。现任深圳市威龙兴实业有限公司法定代表人、总经理、执行董事，深圳 市飞晟投资控股集团有限公司董事、总经理，深圳市前海飞晟投资有限公司董事， 深圳市前海飞晟金融控股有限公司董事、总经理，深圳市秋叶原私募股权投资基金 管理有限公司董事长，深圳市飞晟房地产开发有限公司法定代表人、董事长。 刘民 经济学博士学历，历任香港中文大学系统工程与工程管理系助理教授、金融学系助 理教授、哥伦比亚密苏里大学经济学系副教授。现任香港中文大学金融学系副教授、 香港中文大学-清华大学金融财务 MBA 项目主任，深圳高等金融研究院副院长、教 授。 贺志勇 硕士研究生学历。有 23 年国有商业银行和股份制银行高管工作经历，精通银行各类 业务技能，熟练运用多种金融工具。历任中国银行深圳分行二级支行行长与信贷科 科长，民生银行深圳分行支行行长与分行部门总监，深圳市亿珲资本管理有限公司 副总裁。现任深圳布谷天阙股权投资基金管理有限公司副董事长，潮州市瀛洲布谷 投资基金管理有限公司董事，深圳市新星轻合金材料股份有限公司（股票代码： 603978）独立董事。 夏启斌 博士研究生学历，国家清洗生产审核师。2005 年至今任职于华南理工大学，2014-2015 年，以国家留学基金委公派访问学者身份赴美国罗格斯大学访问 1 年。现任华南理 工大学化学与化工学院教授、博士生导师。 王书容 高中学历。1997 年至 2004 年在乐山市嘉农自来水厂工作，任出纳工作；2007 年至 2016 年在乐山市沙湾区农村信用联社工作，主要负责后勤管理工作。2017 年 3 月进 入公司，主要负责后勤管理工作，现任四川金顶（集团）股份有限公司监事会主席。 安丽丽 1992 年 3 月出生，中国国籍，取得哈尔滨工业大学经济学学士学位，英国格拉斯哥 大学理学硕士学位。曾在晨星（深圳）资讯有限公司担任助理分析师，现任深圳朴 素至纯投资企业（有限合伙）投资经理。 谭笑 1993 年 2 月出生，中国国籍。对外经济贸易大学本科毕业，取得经济学和法语双学 士学位。法国里昂高等商学院和德国慕尼黑大学研究生毕业，取得金融学硕士学位。 现任深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）投资经理。 吴光源 历任山东同志有限责任会计师事务所审计员，山东实信有限责任会计师事务所审计 项目经理，潍坊向洋国有资产经营管理有限公司财务经理，中瑞岳华会计师事务所 上海分所审计项目经理，上海神开石油化工装备股份有限公司审计部副经理、审计 负责人，海亮集团有限公司内控审计部审计经理、高级审计经理，四川金顶（集团） 股份有限公司董事、财务负责人。现任四川金顶（集团）股份有限公司副总经理。 杨业 大学本科学历，工商管理专业。1993 年 9 月进入公司工作，先后就职于公司信息中 心、董事会办公室，2011 年 4 月取得上海证券交易所上市公司董事会秘书任职资格。 自 2011 年起担任公司证券事务代表、董事会办公室主任。现任四川金顶（集团）股 份有限公司董事会秘书。 其它情况说明 2019 年年度报告 53 / 183 □适用√不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用□不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日 期 任期终 止日期 梁斐 深圳朴素资本管理有限公司 董事长 2015 年 7 月 梁斐 深圳朴素至纯投资企业（有限合伙） 执行董事、总经理 2016 年 6 月 安丽丽 深圳朴素至纯投资企业（有限合伙） 投资经理 2018 年 3 月 谭笑 深圳朴素至纯投资企业（有限合伙） 投资经理 2018 年 1 月 在股东单位任 职情况的说明 无 (二) 在其他单位任职情况 √适用□不适用 任职人 员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期 起始 日期 任期 终止 日期 梁斐 深圳朴素科技有限公司 法定代表人/执行事务合伙人 梁斐 朴素（深圳）实业发展有限公司 法定代表人/执行事务合伙人 梁斐 朴素（深圳）医疗健康投资有限公司 法定代表人/执行事务合伙人 梁斐 深圳市方物创新资产管理有限公司 法定代表人/执行事务合伙人 梁斐 深圳方物科技有限公司 法定代表人/执行事务合伙人 梁斐 珠海朴素医疗健康投资管理有限公司 法定代表人/执行事务合伙人 梁斐 珠海朴素新兴产业投资管理有限公司 法定代表人/执行事务合伙人 梁斐 中科复华（深圳）产业发展有限公司 法定代表人/执行事务合伙人 梁斐 保中泰富（深圳）产业发展有限公司 法定代表人/执行事务合伙人 赵质斌 深圳市威龙兴实业有限公司 总经理、执行董事 赵质斌 深圳市飞晟投资控股集团有限公司 董事、总经理 赵质斌 深圳市前海飞晟投资有限公司 董事 赵质斌 深圳市前海飞晟金融控股有限公司 董事、总经理 赵质斌 深圳市秋叶原私募股权投资基金管理有 限公司 董事长 赵质斌 深圳市飞晟房地产开发有限公司 董事长 黄晨 深圳市前海飞晟投资有限公司 总经理 黄晨 深圳市飞晟投资控股集团有限公司 监事 黄晨 深圳市秋叶原私募股权投资基金管理有 限公司 监事 黄晨 深圳市前海汇金投资管理有限公司 执行董事、总经理 黄晨 深圳市前海飞晟金融控股有限公司 监事 黄晨 深圳市飞晟房地产开发有限公司 监事 刘民 香港中文大学（深圳）高等金融研究院 教授 贺志勇 深圳布谷天阙股权投资基金管理有限公 司 副董事长 2019 年年度报告 54 / 183 贺志勇 潮州市灜洲布谷投资基金管理有限公司 董事 贺志勇 深圳市新星轻合金材料股份有限公司 （股票代码 603978） 独立董事 贺志勇 茅恒酒业有限公司 副总经理 夏启斌 华南理工大学化学与化工学院 教授、博士生导师 在其他 单位任 职情况 的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用□不适用 董事、监事、高级管理人员报酬 的决策程序 根据《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东 大会决定；公司高级管理人员报酬由公司董事会决定。 董事、监事、高级管理人员报酬 确定依据 依照公司治理细则有关规定，经公司董事会薪酬与考核委员会 审核后分别报公司董事会、股东大会审议决定。 董事、监事和高级管理人员报酬 的实际支付情况 详见“董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表” 报告期末全体董事、监事和高级 管理人员实际获得的报酬合计 详见“董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表” 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用□不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 熊记锋 董事 选举 聘任 安丽丽 监事 选举 聘任 谭笑 监事 选举 聘任 熊记锋 总经理兼财务负责人 聘任 聘任 潘漫 董事 离任 辞职 陈天阳 监事 离任 辞职 彭贵 监事 离任 辞职 骆耀 总经理 离任 辞职 张光朝 财务负责人兼副总经理 离任 辞职 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 √适用□不适用 2019 年 6 月 19 日，公司收到中国证监会四川监管局（以下简称“监管局”）下发的《关于对四川 金顶（集团）股份有限公司采取出具责令改正措施的决定》，决定对公司采取出具责令改正措施， 并要求公司提交整改报告。同时，针对该事项决定书涉及问题负有相关责任的公司董事长梁斐先 生、总经理骆耀先生、财务负责人兼副总经理张光朝先生、副总经理吴光源先生以及公司控股股 东深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）采取出具警示函措施的决定。详见公司在《中国证券报》 《上海证券报》《证券日报》《证券时报》以及上海证券交易所网站（）披露的公 司临 2019-023 号公告。 公司对此次现场检查发现的问题高度重视，收到决定书后，立即成立了整改小组，由董事长担任 组长，总经理负责具体组织实施，协调各相关职能部门做好整改工作。整改小组对所涉问题仔细 对照有关法律法规的规定和内部管理制度进行梳理和分析，认真进行了整改，并在规定时间内提 交了整改报告。截止报告期末，公司已完成全部整改工作。详见公司在《中国证券报》《上海证券 报》《证券日报》《证券时报》以及上海证券交易所网站（）披露的公司临 2019-025 号公告。 2019 年年度报告 55 / 183 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 10 主要子公司在职员工的数量 144 在职员工的数量合计 154 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 86 销售人员 6 技术人员 16 财务人员 6 行政人员 40 合计 154 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大学本科及以上 20 大学专科 35 高中、中专及以下 99 合计 154 (二) 薪酬政策 √适用□不适用 公司高级管理人员实行基本薪酬与绩效薪酬相结合的薪酬办法，基本薪酬由董事会审议确定后按 月发放，绩效薪酬由薪酬与考核委员会考核后提请董事会发放。普通员工依据岗位定酬，分为基 本薪酬和绩效薪酬，公司根据国家规定为其缴纳社保和公积金。 (三) 培训计划 √适用□不适用 1、公司董事、监事、高级管理人员定期参加上海证券交易所、四川证监局组织的各种专业培训及 考核； 2、公司定期或不定期为员工根据工作需要和部门分工组织专业培训，有内部和外部培训：由公司 内部各领域专门人员或聘请专家为员工进行内部培训；组织员工参加上市公司协会及相关行业协 会等外部培训。 (四) 劳务外包情况 □适用√不适用 七、其他 □适用√不适用 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用□不适用 2019 年年度报告 56 / 183 公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及中国证券监督管理委员会、上海证券交易 所关于公司治理规范性文件要求，结合公司实际情况，树立依法规范运作、不断完善法人治理结 构的观念，分阶段逐步完善和修订公司治理细则。 为提高公司规范运作水平，提高年报信息披露的质量和透明度，加强公司信息披露管理，根据相 关法律、法规的规定，结合实际情况，公司董事会先后制订了《印章管理制度》《关联交易管理制 度》《对外担保管理制度》《内幕信息管理制度》《内部审计制度》《资金管理制度》《公司外部信息 使用人管理制度》《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》《公司董事会秘书工作制度》等。 加强了公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间，公司对外报送相关信息及外部信息使 用人的管理，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。进一步规范公司内幕信息管理 行为，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，使各项管理制度更有效地服务于公 司的生产经营管理。 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会及上海证券交易所有关法律法规的要 求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，积极规范公司运作并做好各项信息披 露管理工作；并为明确公司经营管理层的工作权限，规范总经理工作行为，确保总经理依法行使 职权、提高工作效率。并在董事会授权范围内认真履行职责、承担义务，以及有效维护公司印章 使用和保管的合法性、严肃性和安全性。按照证监会、财政部等五部委要求，公司结合生产经营 和发展实际，通过不断修订完善管理制度，现已基本完成内部风险控制防范体系建设。目前公司 法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。具体 情况如下： 1、股东和股东大会 公司严格按照上海证券交易所《股票上市规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定履行职 能，召集召开股东大会，确保股东大会的公正、公开，确保全体股东的合法权益，最大程度地保 证了股东对公司重大事项应有的知情权及参与权。公司报告期内召开了 5 次股东大会，均严格按 相关法律法规及公司《股东大会议事规则》履行程序，并有律师到场见证，维护了公司及全体股 东的合法权益。 2、控股股东与上市公司 控股股东行为规范，严格通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会和董事会直接或 间接干预公司决策与经营活动；公司已与控股股东在人员、财产、资产、机构、业务方面做到" 五分开"，公司具有独立完整的业务和自主经营能力；公司董事会、监事会和内部管理机构能够独 立运作，确保公司重大决策能按照规范程序做出。 3、董事和董事会 公司董事会现有董事 7 人，其中独立董事 3 人。下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员 会及提名委员会，董事会人员专业组成合理，为董事会进行科学、客观、公正决策提供了有利保 障。董事会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》及各相关委员会议事规则开展工 作，各位董事熟悉相关法律法规，了解责任、权利、义务，以勤勉、认真负责的态度出席董事会 和股东大会，对所议事项充分表达明确的意见，能根据全体股东的利益忠实、诚信地履行职责。 4、监事与监事会 公司监事会现有监事 3 人，其中职工监事 1 人。公司监事会能够严格依据《公司法》《公司章程》 所赋予的权利与义务，认真履行职责，行使合法职权；公司监事会已制订了《监事会议事规则》， 完善了有关制度；公司监事能够认真履行职责，本着对股东和公司利益负责的态度，对公司财务 以及公司董事、公司经理层和其他高级管理人员履行职责的情况进行监督，符合公司规范治理的 要求。 5、信息披露与透明度 公司依照《投资者关系管理制度》和《信息披露管理制度》的要求履行信息披露义务，并本着" 公平、公正、公开"的原则，真实、准确、完整、及时地披露各相关信息，以确保所有股东有平等 的权利和机会获得公司信息，公司全年共完成了 4 份定期报告和 56 份临时公告的披露，使投资者 能及时、公平、准确、完整地了解公司状况。 6、内幕知情人登记管理 根据《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证监会公告〔2011〕30 号），公 司董事会 2012 年 2 月 22 日第六届第六次会议审议通过关于修订《公司内幕信息管理制度》的议 2019 年年度报告 57 / 183 案，并建立了公司内幕知情人档案，在内幕信息依法公开披露前，均按照规定填写上市公司内幕 信息知情人档案，及时记录商议筹划、论证咨询、合同订立等阶段及报告、传递、编制、决议、 披露等环节的内幕信息知情人名单，及其知悉内幕信息的时间、地点、依据、方式、内容等信息。 公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用√不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 2018 年年度股东大会 2019 年 4 月 16 日 上海证券交易所网站 （） 2019 年 4 月 18 日 2019 年第一次临时股 东大会 2019 年 5 月 30 日 上海证券交易所网站 （） 2019 年 5 月 31 日 2019 年第二次临时股 东大会 2019 年 9 月 17 日 上海证券交易所网站 （） 2019 年 9 月 18 日 2019 年第三次临时股 东大会 2019 年 11 月 15 日 上海证券交易所网站 （） 2019 年 11 月 16 日 2019 年第四次临时股 东大会 2019 年 12 月 13 日 上海证券交易所网站 （） 2019 年 12 月 14 日 股东大会情况说明 √适用□不适用 无 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否 独立 董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自 出席 次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续 两次未亲 自参加会 议 出席股东 大会的次 数 梁斐 否 8 8 7 0 0 否 3 熊记锋 否 0 0 0 0 0 否 0 黄晨 否 8 8 7 0 0 否 1 赵质斌 否 8 8 7 0 0 否 5 刘民 是 8 8 7 0 0 否 3 贺志勇 是 8 8 7 0 0 否 5 夏启斌 是 8 8 7 0 0 否 3 潘漫 否 7 7 6 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用√不适用 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 7 2019 年年度报告 58 / 183 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用√不适用 (三) 其他 □适用√不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用√不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用√不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用√不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用 公司高级管理人员 2019 年度绩效薪酬由薪酬与考核委员会考核后发放。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用□不适用 具体内容详见上海证券交易所网站（）与本报告同日披露的公司内部控制自我评 价报告。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用√不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用 2019 年度公司内部控制审计报告与公司 2019 年度内部控制自我评价报告意见相一致，具体情况 详见与本报告同日披露的内部控制审计报告。 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用√不适用 2019 年年度报告 59 / 183 第十节 公司债券相关情况 □适用√不适用 2019 年年度报告 60 / 183 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用□不适用 审计报告 亚会 A 审字（2020）0570 号 四川金顶（集团）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了四川金顶（集团）股份有限公司（以下简称“四川金顶”）财务报 表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了四川金顶 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合 并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告“注册会 计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中 国注册会计师职业道德守则，我们独立于四川金顶，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些 事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）营业收入确认 1、事项描述 参见财务报表附注六、34，四川金顶公司 2019 年度合并营业收入为 29,512.23 2019 年年度报告 61 / 183 万元，由于四川金顶贸易业务收缩导致收入降幅较大，较上年下降 12,890.30 万元。 此外，营业收入系四川金顶关键业绩指标之一，为公司合并利润表重要组成项目， 对公司的经营成果产生较大影响，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵 收入确认时点的固有风险，其收入确认是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜 在错报。因此，我们将收入的确认作为关键审计事项。 2、审计应对 针对四川金顶上述收入确认事项，我们执行的审计程序主要包括： （1）了解并测试四川金顶公司与收入相关的内部控制，评价其设计和运行的 有效性。 （2）执行分析性程序，包括各业务板块本期收入、成本、毛利率与上期比较 分析，各业务板块毛利率与同行业比较分析等分析性程序。 （3）针对收入真实性的检查，我们实施了具有针对性的审计程序： 1）对于石灰石、氧化钙销售收入，我们实施了以下审计程序：结合公司过磅 信息系统中的数量情况，与财务账面以及销售台账上的数量、金额进行比较核对； 执行细节测试，抽样检查营业收入发生的审计证据，包括销售合同、发票、客户付 款记录等。 2）对于贸易收入，我们实施了以下审计程序：结合供应商提供的送货单、客 户签字确认的验收单以及仓储公司提供的出、入库记录与公司采购、销售台账和财 务账面进行比较核对；抽样检查部分审计证据，包括销售合同、发票、客户付款记 录等。 （4）针对收入的完整性风险，我们以抽样方式对资产负债表日前后确认的营 业收入核对至出库单、签收单等支持性文件进行截止测试，以确认销售收入是否记 录在恰当的会计期间。 （5）结合应收账款审计，选取重要客户，通过独立函证的方式确认应收账款 金额和销售收入金额，并检查应收账款回款情况。 （6）检查营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出适当列报和披露。 （二）固定资产及在建工程减值 1、事项描述 参见财务报表附注六、12 和 13.2，截至 2019 年 12 月 31 日，四川金顶固定资 产及在建工程期末账面价值合计为 23,351.53 万元，占公司总资产 48.24%，占公司 2019 年年度报告 62 / 183 非流动资产 57.32%，是公司资产的重要组成部分。管理层对其是否存在减值迹象进 行了评估，对于识别出减值迹象的，管理层通过其所在的资产组的可收回金额，包 括聘请专业的资产评估机构对其所在的资产组的可收回金额进行测算，并比较可收 回金额与账面价值对其进行减值测试。预测可收回金额涉及对未来现金流量现值的 预测，管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来售价、生产成本、 经营费用、以及折现率等。由于未来现金流预测和折现率的选择具有不确定性，主 要依赖管理层对未来公司发展的判断与估计，因此我们把固定资产及在建工程减值 作为我们的关键审计事项。 2、审计应对 针对四川金顶上述资产减值事项，我们执行的审计程序主要包括： （1）测试和评价与长期资产减值相关的关键内部控制的有效性。 （2）我们实地勘查了相关在建项目，以了解是否存在长期停工，技术落后并 且给企业带来经济利益具有很大不确定性的情况。 （3）我们盘点了相关固定资产，以了解是否存在报废、闲置并且不能给企业 带来经济利益的情况。 （4）我们使用外部评估专家协助工作，评估管理层的减值测试方法和选取折 现率等参数的合理性，并对评估报告所依赖的关键假设和参数进行了分析性复核。 （5）检查固定资产及在建工程减值相关的信息是否已在财务报表中作出适当 列报和披露。 四、其他信息 四川金顶管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括四川金顶 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任 何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑 其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者 似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告 该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 2019 年年度报告 63 / 183 四川金顶管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报 表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估四川金顶的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算四川金顶、终止运营或 别无其他现实的选择。 治理层负责监督四川金顶的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不 能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财 务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施 审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基 础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报 的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计 证据，就可能导致对四川金顶持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致四川金顶不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 2019 年年度报告 64 / 183 （六）就四川金顶实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承 担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层 沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要， 因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开 披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的 负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 （此页无正文） 亚太（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：周先宏 （项目合伙人） 中国注册会计师：石华超 中国·北京 二〇二〇年四月十六日 2019 年年度报告 65 / 183 二、 财务报表 合并资产负债表 2019 年 12 月 31 日 编制单位: 四川金顶（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 14,062,281.38 13,839,011.35 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 69,976,441.53 应收账款 939,567.10 626,780.57 应收款项融资 15,950,159.84 预付款项 1,847,410.93 7,014,464.43 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 5,131,164.20 1,381,040.54 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 6,238,009.51 2,653,841.46 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 32,516,939.81 4,384,020.66 流动资产合计 76,685,532.77 99,875,600.54 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 41,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 5,860,000.00 5,860,000.00 长期股权投资 27,095,632.70 27,462,948.48 其他权益工具投资 48,984,600.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 2,638,430.45 2,716,530.33 固定资产 159,453,691.61 166,605,308.23 在建工程 74,061,607.81 39,491,496.03 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 81,181,548.60 84,590,033.42 2019 年年度报告 66 / 183 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,819,497.56 5,137,912.14 递延所得税资产 其他非流动资产 2,289,000.00 3,762,515.00 非流动资产合计 407,384,008.73 376,626,743.63 资产总计 484,069,541.50 476,502,344.17 流动负债： 短期借款 1,228.91 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 19,843,140.96 5,918,162.54 预收款项 5,586,774.65 8,257,455.39 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 6,200,306.64 5,561,150.11 应交税费 29,585,996.01 4,228,365.80 其他应付款 25,638,257.25 30,083,211.49 其中：应付利息 2,263,313.77 1,343,248.14 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 77,880,000.00 77,880,000.00 其他流动负债 流动负债合计 164,734,475.51 131,929,574.24 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 191,594,775.96 271,594,775.96 长期应付职工薪酬 预计负债 3,150,141.52 2,860,941.52 递延收益 658,600.00 递延所得税负债 1,996,150.00 其他非流动负债 非流动负债合计 196,741,067.48 275,114,317.48 2019 年年度报告 67 / 183 负债合计 361,475,542.99 407,043,891.72 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 348,990,000.00 348,990,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 305,353,772.60 305,353,772.60 减：库存股 其他综合收益 6,001,861.20 158.24 专项储备 18,693,147.89 11,263,594.86 盈余公积 27,746,358.80 27,746,358.80 一般风险准备 未分配利润 -585,404,367.35 -624,706,463.91 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 121,380,773.14 68,647,420.59 少数股东权益 1,213,225.37 811,031.86 所有者权益（或股东权 益）合计 122,593,998.51 69,458,452.45 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 484,069,541.50 476,502,344.17 法定代表人：熊记锋主管会计工作负责人：熊记锋会计机构负责人：帅宏英 母公司资产负债表 2019 年 12 月 31 日 编制单位:四川金顶（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 7,503,881.90 8,969,506.43 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 69,976,441.53 应收账款 106,869.98 应收款项融资 2,632,286.56 预付款项 1,471,051.72 其他应收款 43,807,526.50 46,537,651.15 其中：应收利息 应收股利 存货 2,648,836.33 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 92,159.85 流动资产合计 53,943,694.96 129,802,516.99 2019 年年度报告 68 / 183 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 5,860,000.00 长期股权投资 162,850,771.55 47,917,016.35 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 1,907,171.35 38,769,389.59 固定资产 34,902.04 126,625,540.61 在建工程 39,491,496.03 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 79,273,249.49 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,137,912.14 递延所得税资产 其他非流动资产 3,762,515.00 非流动资产合计 164,792,844.94 346,837,119.21 资产总计 218,736,539.90 476,639,636.20 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,913,815.33 预收款项 201,793.12 6,134,819.07 合同负债 应付职工薪酬 4,321,835.74 5,377,187.03 应交税费 28,140,026.20 4,082,967.40 其他应付款 14,076,022.28 33,692,486.60 其中：应付利息 2,263,313.77 1,343,248.14 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 77,880,000.00 77,880,000.00 其他流动负债 流动负债合计 124,619,677.34 133,081,275.43 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 2019 年年度报告 69 / 183 长期应付款 271,594,775.96 长期应付职工薪酬 预计负债 1,414,941.52 2,860,941.52 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,414,941.52 274,455,717.48 负债合计 126,034,618.86 407,536,992.91 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 348,990,000.00 348,990,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 305,353,772.60 305,353,772.60 减：库存股 其他综合收益 专项储备 11,263,594.86 盈余公积 27,746,358.80 27,746,358.80 未分配利润 -589,388,210.36 -624,251,082.97 所有者权益（或股东权 益）合计 92,701,921.04 69,102,643.29 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 218,736,539.90 476,639,636.20 法定代表人：熊记锋主管会计工作负责人：熊记锋会计机构负责人：帅宏英 合并利润表 2019 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 295,122,306.03 424,025,302.17 其中：营业收入 295,122,306.03 424,025,302.17 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 261,863,065.45 394,853,714.44 其中：营业成本 199,122,948.89 331,479,167.62 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 14,681,372.58 13,045,389.77 销售费用 3,103,540.03 2,792,469.34 管理费用 23,419,307.26 28,267,220.80 2019 年年度报告 70 / 183 研发费用 财务费用 21,535,896.69 19,269,466.91 其中：利息费用 21,584,751.52 21,584,751.52 利息收入 156,375.57 156,375.57 加：其他收益 7,005,023.81 166,920.00 投资收益（损失以“－”号 填列） 279,330.89 -406,916.08 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -367,315.70 -517,246.52 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－”号 填列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） 104,255.03 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -289,162.10 68,307.69 资产处置收益（损失以“－” 号填列） -198,768.93 -1,454,943.16 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 40,159,919.28 27,544,956.18 加：营业外收入 91,841.65 4,817,679.32 减：营业外支出 434,641.84 565,095.96 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 39,817,119.09 31,797,539.54 减：所得税费用 610,901.74 344,876.66 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,206,217.35 31,452,662.88 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 39,206,217.35 31,452,662.88 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） 39,302,096.56 31,683,635.89 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） -95,879.21 -230,973.01 六、其他综合收益的税后净额 6,001,702.96 158.24 （一）归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额 6,001,702.96 158.24 1．不能重分类进损益的其他综 合收益 5,988,450.00 （1）重新计量设定受益计划变动 额 （2）权益法下不能转损益的其他 2019 年年度报告 71 / 183 综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值 变动 5,988,450.00 （4）企业自身信用风险公允价值 变动 2．将重分类进损益的其他综合 收益 13,252.96 158.24 （1）权益法下可转损益的其他综 合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值 变动损益 （4）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备（现金流 量套期损益的有效部分） （8）外币财务报表折算差额 13,252.96 158.24 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 七、综合收益总额 45,207,920.31 31,452,821.12 （一）归属于母公司所有者的综 合收益总额 45,303,799.52 31,683,794.13 （二）归属于少数股东的综合收 益总额 -95,879.21 -230,973.01 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.1126 0.0908 （二）稀释每股收益(元/股) 0.1126 0.0908 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的 净利润为：0 元。 法定代表人：熊记锋主管会计工作负责人：熊记锋会计机构负责人：帅宏英 母公司利润表 2019 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 226,272,254.63 252,966,170.06 减：营业成本 140,073,270.88 164,532,942.32 税金及附加 13,854,847.96 12,878,415.10 销售费用 2,205,306.42 2,438,810.33 管理费用 21,590,200.07 28,380,330.52 研发费用 财务费用 20,186,352.68 19,249,836.26 其中：利息费用 20,236,177.70 19,480,799.03 2019 年年度报告 72 / 183 利息收入 62,116.47 245,477.82 加：其他收益 6,934,080.00 投资收益（损失以“－”号 填列） -367,315.78 -406,916.08 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -367,315.70 -517,246.52 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） 479,777.01 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 88,797.88 资产处置收益（损失以“－” 号填列） -198,768.93 -1,367,620.58 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 35,210,048.92 23,800,096.75 加：营业外收入 84,470.00 4,817,671.32 减：营业外支出 431,646.31 561,912.06 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 34,862,872.61 28,055,856.01 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 34,862,872.61 28,055,856.01 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 34,862,872.61 28,055,856.01 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值 变动损益 2019 年年度报告 73 / 183 4.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流量 套期损益的有效部分） 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 34,862,872.61 28,055,856.01 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：熊记锋主管会计工作负责人：熊记锋会计机构负责人：帅宏英 合并现金流量表 2019 年 1—12 月 单位：元币种：人民币 项目 附注 2019年度 2018年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 276,301,236.07 325,813,818.75 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净 额 收到的税费返还 6,625.77 收到其他与经营活动有关的 现金 18,637,549.82 119,107,093.38 经营活动现金流入小计 294,938,785.89 444,927,537.90 购买商品、接受劳务支付的现 金 98,376,532.42 231,426,184.07 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 2019 年年度报告 74 / 183 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的 现金 24,692,198.31 22,912,343.78 支付的各项税费 33,347,393.13 38,261,911.31 支付其他与经营活动有关的 现金 26,982,736.30 129,284,675.03 经营活动现金流出小计 183,398,860.16 421,885,114.19 经营活动产生的现金流 量净额 111,539,925.73 23,042,423.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,730,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 150,000.00 750,940.00 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 150,000.00 3,480,940.00 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 15,832,297.73 17,026,450.01 投资支付的现金 27,980,196.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 320,678.10 投资活动现金流出小计 16,152,975.83 45,006,646.01 投资活动产生的现金流 量净额 -16,002,975.83 -41,525,706.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 现金 167,180,000.00 筹资活动现金流入小计 167,180,000.00 偿还债务支付的现金 1,402.54 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 20,718,939.19 19,965,449.35 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 现金 80,000,000.00 150,000,000.00 筹资活动现金流出小计 100,720,341.73 169,965,449.35 2019 年年度报告 75 / 183 筹资活动产生的现金流 量净额 -100,720,341.73 -2,785,449.35 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 14,169.86 五、现金及现金等价物净增加额 -5,169,221.97 -21,268,731.65 加：期初现金及现金等价物余 额 13,839,011.35 35,107,743.00 六、期末现金及现金等价物余额 8,669,789.38 13,839,011.35 法定代表人：熊记锋主管会计工作负责人：熊记锋会计机构负责人：帅宏英 母公司现金流量表 2019 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019年度 2018年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 223,083,591.44 152,383,423.73 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 现金 16,894,795.13 117,899,728.35 经营活动现金流入小计 239,978,386.57 270,283,152.08 购买商品、接受劳务支付的现 金 46,314,390.43 57,320,783.05 支付给职工及为职工支付的 现金 22,689,045.70 21,499,698.37 支付的各项税费 33,095,324.77 37,526,764.78 支付其他与经营活动有关的 现金 24,944,967.83 141,541,924.00 经营活动现金流出小计 127,043,728.73 257,889,170.20 经营活动产生的现金流量净 额 112,934,657.84 12,393,981.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,730,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 150,000.00 750,740.00 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 1.00 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 150,001.00 3,480,740.00 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 15,552,490.88 16,995,751.01 投资支付的现金 5,337,575.00 17,980,199.00 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 2019 年年度报告 76 / 183 投资活动现金流出小计 20,890,065.88 34,975,950.01 投资活动产生的现金流 量净额 -20,740,064.88 -31,495,210.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 现金 167,180,000.00 筹资活动现金流入小计 167,180,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 19,052,709.49 19,965,420.46 支付其他与筹资活动有关的 现金 80,000,000.00 150,000,000.00 筹资活动现金流出小计 99,052,709.49 169,965,420.46 筹资活动产生的现金流 量净额 -99,052,709.49 -2,785,420.46 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,858,116.53 -21,886,648.59 加：期初现金及现金等价物余 额 8,969,506.43 30,856,155.02 六、期末现金及现金等价物余额 2,111,389.90 8,969,506.43 法定代表人：熊记锋主管会计工作负责人：熊记锋会计机构负责人：帅宏英 2019 年年度报告 77 / 183 合并所有者权益变动表 2019 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权 益合计 实收资 本(或股 本) 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 小计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 348,990, 000.00 305,353, 772.60 158.24 11,263,5 94.86 27,746,3 58.80 -624,706,46 3.91 68,647,4 20.59 811,03 1.86 69,458,4 52.45 加：会计政策变更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企业合并 其他 二、本年期初余额 348,990, 000.00 305,353, 772.60 158.24 11,263,5 94.86 27,746,3 58.80 -624,706,4 63.91 68,647, 420.59 811,03 1.86 69,458,4 52.45 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 6,001,7 02.96 7,429,55 3.03 39,302,09 6.56 52,733, 352.55 402,19 3.51 53,135,5 46.06 （一）综合收益总 额 6,001,7 02.96 39,302,09 6.56 45,303, 799.52 -95,87 9.21 45,207,9 20.31 （二）所有者投入 和减少资本 498,07 2.72 498,072. 72 1．所有者投入的普 通股 2．其他权益工具持 有者投入资本 2019 年年度报告 78 / 183 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 498,07 2.72 498,072. 72 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 5．其他综合收益结 转留存收益 6．其他 （五）专项储备 7,429,55 3.03 7,429,5 53.03 7,429,55 3.03 1．本期提取 8,401,30 4.18 8,401,3 04.18 8,401,30 4.18 2．本期使用 971,751. 15 971,75 1.15 971,751. 15 （六）其他 四、本期期末余额 348,990, 000.00 305,353, 772.60 6,001,8 61.20 18,693,1 47.89 27,746,35 8.80 -585,404,36 7.35 121,38 0,773.1 4 1,213,2 25.37 122,593, 998.51 2019 年年度报告 79 / 183 项目 2018 年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权 益合计 实收资 本 (或 股本) 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 小计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 348,990, 000.00 305,353, 772.60 2,383,14 5.12 27,746,3 58.80 -656,390,0 99.80 28,083, 176.72 1,042,0 04.87 29,125,1 81.59 加：会计政策变更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企业合并 其他 二、本年期初余额 348,990, 000.00 305,353, 772.60 2,383,14 5.12 27,746,3 58.80 -656,390,0 99.80 28,083, 176.72 1,042,0 04.87 29,125,1 81.59 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 158.24 8,880,44 9.74 31,683,63 5.89 40,564, 243.87 -230,9 73.01 40,333,2 70.86 （一）综合收益总 额 158.24 31,683,63 5.89 31,683, 794.13 -230,9 73.01 31,452,8 21.12 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的普 通股 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 2019 年年度报告 80 / 183 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 5．其他综合收益结 转留存收益 6．其他 （五）专项储备 8,880,44 9.74 8,880,4 49.74 8,880,44 9.74 1．本期提取 11,594,9 74.36 11,594, 974.36 11,594,9 74.36 2．本期使用 2,714,52 4.62 2,714,5 24.62 2,714,52 4.62 （六）其他 四、本期期末余额 348,990, 000.00 305,353, 772.60 158.24 11,263,5 94.86 27,746,3 58.80 -624,706,46 3.91 68,647, 420.59 811,03 1.86 69,458,4 52.45 法定代表人：熊记锋主管会计工作负责人：熊记锋会计机构负责人：帅宏英 母公司所有者权益变动表 2019 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 2019 年度 实收资本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权 2019 年年度报告 81 / 183 (或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计 一、上年期末余额 348,990,00 0.00 305,353,77 2.60 11,263,5 94.86 27,746,3 58.80 -624,251 ,082.97 69,102,6 43.29 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 348,990,00 0.00 305,353,77 2.60 11,263,5 94.86 27,746,3 58.80 -624,251 ,082.97 69,102,6 43.29 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -11,263,5 94.86 34,862,8 72.61 23,599,2 77.75 （一）综合收益总额 34,862,8 72.61 34,862,8 72.61 （二）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5．其他综合收益结转留存收 益 2019 年年度报告 82 / 183 6．其他 （五）专项储备 6,888,17 4.33 6,888,17 4.33 1．本期提取 7,858,11 3.48 7,858,11 3.48 2．本期使用 969,939. 15 969,939. 15 （六）其他 -18,151,7 69.19 -18,151,7 69.19 四、本期期末余额 348,990,00 0.00 305,353,77 2.60 27,746,3 58.80 -589,388 ,210.36 92,701,9 21.04 项目 2018 年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 348,990,00 0.00 305,353,77 2.60 2,383,14 5.12 27,746,3 58.80 -652,306 ,938.98 32,166,3 37.54 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 348,990,00 0.00 305,353,77 2.60 2,383,14 5.12 27,746,3 58.80 -652,306 ,938.98 32,166,3 37.54 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 8,880,44 9.74 28,055,8 56.01 36,936,3 05.75 （一）综合收益总额 28,055,8 56.01 28,055,8 56.01 （二）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 2019 年年度报告 83 / 183 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5．其他综合收益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 8,880,44 9.74 8,880,44 9.74 1．本期提取 11,594,9 74.36 11,594,9 74.36 2．本期使用 2,714,52 4.62 2,714,52 4.62 （六）其他 四、本期期末余额 348,990,00 0.00 305,353,77 2.60 11,263,5 94.86 27,746,3 58.80 -624,251 ,082.97 69,102,6 43.29 法定代表人：熊记锋主管会计工作负责人：熊记锋会计机构负责人：帅宏英 2019 年年度报告 84 / 183 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用 四川金顶(集团)股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“四川金顶”)前身系于 1970 年成立的四川省峨眉水泥厂。1988 年 9 月，根据乐山市人民政府乐府函[1988]67 号文批准，四川 省峨眉水泥厂作为主发起人，联合原乐山市国有资产管理局、西昌铁路分局、乐山市供电局共同 发起设立四川金顶(集团)股份有限公司，进行股份制试点，并于同年向社会公开发行 4,000 万元人 民币普通股股份。1993 年 10 月 8 日，经中国证券监督管理委员会以证监发审字[1993]47 号文批 准，本公司的社会公众股在上海证券交易所挂牌上市。上市后，公司总股本为 15,480 万股，其中： 国家股为 10,930 万股，法人股为 550 万股，社会公众股为 4,000 万股。 1993 年 12 月 19 日，根据公司临时股东大会决议，并经四川省股份制试点领导小组以川股领 [1993]52 号文批准，本公司以 15,480 万股为基数，每 10 股配售 10 股，配售价格为每股 4.28 人民 币元,其中：国家股经乐山市国有资产管理局及四川省国有资产管理局同意，放弃本次配股权利； 全体法人股股东也一致同意放弃本次配股权利；4,000 万股社会公众股股东全部参与了本次配售， 获配流通股份 4,000 万股。1994 年 1 月，本次配股方案实施后，本公司总股本增至 19,480 万股。 1994 年 4 月 17 日，公司 1993 年度股东大会审议通过分红送股议案，以 19,480 万股总股本为 基数，向全体股东每 10 股分派现金红利人民币 3 元和派送红股 2 股。1994 年 8 月实施分红送股 方案时，全体法人股股东自愿放弃送股，按每 10 股派发现金红利人民币 5 元进行分配。本次利润 分配方案实施后，国家股由 10,930 万股增至 13,116 万股；法人股股份保持不变，仍为 550 万股； 社会公众股股份由 8,000 万股增至 9,600 万股，总股本增至 23,266 万股。 2004 年 4 月和 2006 年 4 月，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2004]206 号及国 资产权[2006]458 号文批准，华伦集团有限公司(以下简称华伦集团)分别受让乐山市国有资产经营 有限公司、乐山资信产权经纪有限公司持有的本公司 6,860 万股和 100 万股国家股股份。上述股 权转让完成后，华伦集团持有本公司 6,960 万股股份，占公司总股本的 29.91%，为本公司第一大 股东，实际控制人为陈建龙。 2006 年 8 月 3 日，公司股东大会审议通过了《四川金顶(集团)股份有限公司股权分置改革方 案》，即公司的非流通股股东向流通股股东每 10 股送 3 股。公司股权分置改革方案于 2006 年 8 月 17 日实施完毕。该方案实施后，公司的总股本仍为 23,266 万股，其中：有限售条件的流通股 股份为 10,786 万股，无限售条件的流通股股份为 12,480 万股。 2007 年 8 月 17 日,公司有限售条件的流通股股份 3,607.26 万股上市流通，本次流通后，公司 的总股本仍为 23,266 万股，其中：有限售条件的流通股股份为 7,178.74 万股，无限售条件的流通 股股份为 16,087.26 万股。 2007 年 9 月 7 日、2007 年 10 月 26 日本公司 2007 年第二、第三次临时股东大会分别审议通 过利润分配及资本公积转增股本议案，以 23,266 万股总股本为基数，向全体股东每 10 股送 3 股 转增 2 股并派发现金红利人民币 0.333 元(含税)。上述利润分配方案、转增股本方案实施后，公司 总股本变更为 34,899 万股。 2008 年 8 月 18 日，公司有限售条件的流通股股份 3,726.68 万股上市流通，本次流通后，公 司的总股本仍为 34,899 万股，其中：有限售条件的流通股股份为 7,041.43 万股，无限售条件的流 通股股份为 27,857.57 万股。 2009 年 6 月 1 日，华伦集团被浙江省富阳市人民法院裁定进入破产重整，公司的实际控制人 变更为华伦集团破产管理人。华伦集团自成为本公司大股东后，通过股权分置改革、分配转送股 及减持所持公司股份，截止 2009 年 6 月 1 日，实际持有公司股份 54,232,251 股，占公司总股本的 15.54%。 2010 年 11 月 29 日，根据华伦集团《破产重整计划》和浙江省富阳市人民法院《协助执行通 知书》([2009]杭富商破字第 2 号)，华伦集团持有的本公司 54,232,251 股股份通过司法划转给海亮 金属贸易集团有限公司(以下简称海亮金属公司)。该次股权划转完成后，公司总股本仍为34,899 万 股，海亮金属公司持有本公司股份 54,232,251 股，占公司总股本的 15.54%，为公司第一大股东。 实际控制人变更为冯海良。2011 年 10 月 27 日和 2011 年 10 月 28 日，海亮金属公司通过上海证 券交易所大宗交易系统分别增持公司股份 5,958,791 股和 9,572,059 股，合计占公司总股本的 4.45%；本次增持后，海亮金属公司持有公司股份 69,763,101 股，占公司总股本的 19.99%。 2019 年年度报告 85 / 183 2011 年 5 月 31 日，公司有限售条件的流通股股份 7,041.43 万股上市流通。自此，公司全部 股份均为无限售条件的流通股份。 2011 年 9 月 23 日，四川省乐山市中级人民法院(以下简称“乐山中院”)作出(2010)乐民破(裁) 字第 1-1 号、(2010)乐民破(决)字第 1-1 号《民事裁定书》，准许公司破产重整，并指定四川金顶(集 团)股份有限公司清算组担任公司破产重整的管理人(以下简称本公司管理人或公司管理人)。 2012 年 9 月 17 日，乐山中院作出(2010)乐民破(裁)字第 1-11 号《民事裁定书》，批准公司重 整计划、终止公司重整程序。 根据公司重整计划，调减全体股东所持公司股份的 23%，用于清偿公司债务。调减股份共计 80,265,090 股，全部被划转至公司破产企业财产处置专户。2012 年 11 月 2 日，乐山中院作出(2010) 乐民破(裁)字第 1-13 号《民事裁定书》，裁定将公司破产企业财产处置专户中 43,285,396 股股份划 转到海亮金属公司的股东账户，其中 14,052,134 股系本公司清偿对海亮金属公司的债务、 29,233,262 股系海亮金属公司受让的股东调减股份。上述股权划转完成后，公司总股本为 34,899 万股，海亮金属公司持有 97,002,984 股，持股比例为 27.80%，为本公司第一大股东。 2012 年 12 月 31 日，四川省乐山市中级人民法院作出(2010)乐民破(裁)字第 1-14 号《民事裁 定书》，裁定公司重整计划执行完毕。 2016 年 12 月 31 日，海亮金属公司对本公司持股比例为 20.50%。 2017 年 1 月 26 日海亮金属公司与深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）签署《股份转让协议》， 海亮金属公司将其持有的本公司全部股份转让给深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）（以下简称朴 素至纯）。 截至 2019 年 12 月 31 日，深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）为本公司控股股东，持有本公 司股份为 7,155.35 万股，持股比例为 20.50%。 公司注册地：四川省峨眉山市乐都镇新农一组 55 号。 法定代表人：熊记锋。 企业统一社会信用代码：915111002069551289。 2、公司业务性质和主要经营活动 本公司属非金属矿物制品业。经营范围为：石灰岩开采、加工及销售(有效期至 2043 年 10 月 11 日)；碳酸钙复合材料生产、销售；建材销售；机械加工，汽车修理，普通货运，电力开发，科 技开发、咨询服务；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营和国家禁止进出口 的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；销售矿产品（国家专项规定除外）；仓 储服务；机械设备租赁、文化及日用品出租（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动）。主要产品为石灰石、氧化钙。 3、财务报表的批准报出 本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第三十四次会议于 2020 年 4 月 16 日批准。 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用 本期纳入合并报表范围的主体共 9 家，具体如下： 1、母公司：四川金顶（集团）股份有限公司 2、子公司： 子公司名称 子公司类型 持股比例% 表决权比例% 直接持股 比例 间接持股 比例 四川金顶顺采矿业有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00 四川金顶快点物流有限责任公司 一级子公司 100.00 - 100.00 四川金铁阳物流有限责任公司 二级子公司 - 51.00 51.00 四川金顶成肖商贸有限责任公司 一级子公司 100.00 - 100.00 2019 年年度报告 86 / 183 深圳银泰新能源实业投资有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00 乐山市星恒科技有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00 深圳银讯科技实业有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00 银泰集团国际有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则— —基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 （以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用□不适用 本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起十二个月不存在对本公司持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适用√不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公 司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用□不适用 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、 负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 2019 年年度报告 87 / 183 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得 的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核 后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、 负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础 对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少 数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额， 冲减少数股东权益。 a.增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或 业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行 调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在 取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及 除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 b.处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份 额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 2019 年年度报告 88 / 183 收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进 行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽 子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款 与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前， 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权 时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 c.购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 d.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并 资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会 计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时 具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四 个条件的投资，确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用 （1）外币业务 2019 年年度报告 89 / 183 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位 币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与 交易发生日即期汇率近似的汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处 置当期损益。 10. 金融工具 √适用□不适用 （1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；③不属于上 述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺；④以摊余成本 计量的金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 ①金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法：公司成为金融工具合同的一方时，确认 一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其 他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账 款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始 计量。 ②金融资产的后续计量方法 a.以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一 部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时， 计入当期损益。 b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入 当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利 得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益， 其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从 其他综合收益中转出，计入留存收益。 d.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非 该金融资产属于套期关系的一部分。 ③金融负债的后续计量方法 a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用 风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计 2019 年年度报告 90 / 183 入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或 损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金 融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他 综合收益中转出，计入留存收益。 b.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企 业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。 c.不属于上述 a 或 b 的财务担保合同，以及不属于上述 a 并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照金融工具的减值规定确定的损 失准备金额；初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 d.以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负 债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 ④金融资产和金融负债的终止确认 a.当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： （a）收取金融资产现金流量的合同权利已终止； （b）金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融 资产终止确认的规定。 b.当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分 金融负债）。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中 产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬的，分别下列情况处理：①未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转 移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；②保留了对该金融资产控制的，按照继续 涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金 融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益 的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体 满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间， 按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认 部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 债务工具投资）之和。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融 资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： ①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； ②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括： 活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的 其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； ③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察 市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据 作出的财务预测等。 （5）金融工具减值 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融 资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行 2019 年年度报告 91 / 183 减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失， 是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量 之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产， 按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个 存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运 用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个 存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 公司于每个资产负债表日，对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金 融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信 用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于 第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后 已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准 备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未 显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备 的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提 减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 除单项评估信用风险的金融资产外，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合， 在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据组合 1 银行承兑汇票 应收票据组合 2 商业承兑汇票 应收账款组合 1 合并范围内的关联方款项 应收账款组合 2 其他外部单位款项 其他应收款组合 1 合并范围内的关联方款项 其他应收款组合 2 其他外部单位款项 对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 对于划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用 损失。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金 融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资 产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利 得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列 示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收 益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定 2019 年年度报告 92 / 183 权利是当前可执行的；②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满 足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用√不适用 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用□不适用 应收款项包括应收账款、其他应收款。 公司对应收账款根据整个存续期内预计信用损失金额计提坏账准备。 如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项确定预期 信用损失。 ①按单项计提预期信用损失的应收款项 单项计提预期信用损失的方法：有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提预期信用损失。 ②按组合计提预期信用损失的应收款项 除按单项计提预期信用损失的应收款项外，按照相应的信用风险特征组合预计信用损失计提 比例。 组合类型 确定组合的依据 按组合计提预期信用损失 的方法 应收账款组合 1--合并范围内的关联 方款项 关联方关系（仅指纳入本公 司合并范围内的关联企业） 不计提 应收账款组合 2--其他外部单位款项 账龄状态 预期信用损失率 针对应收账款组合 2，按照账龄状态采用预期信用损失率计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 （1）其他应收款的预期信用损失的确定方法： 公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①自初始确认后信用风险未显著增加的金融资 产，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；②自初始确认后信用风险已显著增加但尚 未发生信用减值的金融资产，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；③自初始确 认后已经发生信用减值的金融资产，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 以组合为基础计量预期信用损失，比照应收账款，按照相应的信用风险特征组合预计信用损 失计提比例。 13. 应收款项融资 □适用√不适用 2019 年年度报告 93 / 183 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用√不适用 15. 存货 √适用□不适用 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）发出存货的计价方法 企业取得存货按实际成本计量, 发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市 场价格为基础确定。 本年年末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度采用永续盘存制。 （5）周转材料和包装物的摊销方法 周转材料、包装物领用时采用一次转销法。 16. 合同资产 (1). 合同资产的确认方法及标准 □适用√不适用 (2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用√不适用 17. 持有待售资产 √适用□不适用 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计 出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经 获得批准。 2019 年年度报告 94 / 183 18. 债权投资 (1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用√不适用 19. 其他债权投资 (1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用√不适用 20. 长期应收款 (1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用√不适用 21. 长期股权投资 √适用□不适用 (1)共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且 对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本 公司联营企业。 (2)初始投资成本的确定 a.企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投 资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与 达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账 面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 b.其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交 换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (3)后续计量及损益确认方法 a.成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利 润确认当期投资收益。 b.权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 2019 年年度报告 95 / 183 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他 综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有 投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他 所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该 资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法” 和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。 c.长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净 损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入 当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了 对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重 大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股 权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定 进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 22. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后 用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）公司对现有投资性房地产 采用成本模式计量。 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量．如与投资性房地产有关 2019 年年度报告 96 / 183 的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房 地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊 销。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无 形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租 金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，转换为采用成本 模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模 式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关 税费后计入当期损益。 23. 固定资产 (1). 确认条件 √适用□不适用 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能 够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行 初始计量。 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确 认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类 别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： (2). 折旧方法 √适用□不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 平均年限法 10-50 4.00 1.92-9.60 机器设备 平均年限法 3-28 4.00 3.43-32.00 运输设备 平均年限法 3-15 4.00 6.40-48.00 电 子 设 备 及 其 他 平均年限法 3-11 4.00 8.73-48.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定 折旧率。 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用□不适用 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 b.本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产 的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 d.本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值。 2019 年年度报告 97 / 183 24. 在建工程 √适用□不适用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并 按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的 暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 25. 借款费用 √适用□不适用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： a.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 26. 生物资产 □适用√不适用 27. 油气资产 □适用√不适用 2019 年年度报告 98 / 183 28. 使用权资产 □适用√不适用 29. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用□不适用 a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 b.后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 软件 5 年 预计受益期限 采矿权 30 年 授权开采年限 土地使用权 50 年 土地使用权证登记使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，年末无使用寿命不确 定的无形资产。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用□不适用 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 2019 年年度报告 99 / 183 售该无形资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生 时计入当期损益。 30. 长期资产减值 √适用□不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的 无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产 的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准 备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属 的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商 誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值 占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各 资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回 金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值 部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 31. 长期待摊费用 √适用□不适用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期 间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 32. 合同负债 (1). 合同负债的确认方法 □适用√不适用 33. 职工薪酬 (1). 短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补 偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。 （1）短期薪酬 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬 金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2019 年年度报告 100 / 183 (2). 离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提 供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划与 设定受益计划。 a.设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司 提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。 b.设定受益计划 本公司无。 (3). 辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自 愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动 关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4). 其他长期职工福利的会计处理方法 □适用√不适用 34. 租赁负债 □适用√不适用 35. 预计负债 √适用□不适用 (1)预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公 司确认为预计负债： a.该义务是本公司承担的现时义务； b.履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； c.该义务的金额能够可靠地计量。 (2)各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估 计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生 的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或 有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并 对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 2019 年年度报告 101 / 183 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能 在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 36. 股份支付 □适用√不适用 37. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 38. 收入 (1). 收入确认和计量所采用的会计政策 √适用□不适用 （1）一般原则 a.销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可 能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 b.提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确 认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关 的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的 成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金 额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能 得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳 务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提 供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 c.让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收 入。 （2）本公司收入确认的具体原则： 石灰石、氧化钙销售收入确认方法：公司将产品直接用皮带输送到客户厂区或客户安排车辆 至公司装运，过磅部门每月将单据传递给销售部门，销售部门每月将货物或产品按合同约定交与 客户并经验收合格后确认收入。 租赁收入：根据租赁协议，在租赁期内平均确认租赁收入。 贸易收入确认方法：公司分别与供应商、客户签订采购、销售合同，由供应商配送到客户指 定地点，客户验收货物并签收公司送货单后确认收入。 (2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 □适用√不适用 39. 合同成本 □适用√不适用 2019 年年度报告 102 / 183 40. 政府补助 √适用□不适用 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入 其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他 收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公 司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： a.财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本 公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借 款费用。 b.财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用 （1）当期所得税 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用 来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以 外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负 债以抵销后的净额列报。 42. 租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用 a.公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计 入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 b.公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确 认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2019 年年度报告 103 / 183 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用 a.融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费 用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 b.融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额 确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相 关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 □适用√不适用 43. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用√不适用 44. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用□不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目 名称和金额) 财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财 务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号) 见其他说明 、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版） 的通知》(财会〔2019〕16 号) 见其他说明 其他说明 A、重要会计政策变更 （1）本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕 6 号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》(财会〔2019〕16 号)和企业会计准 则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额： a、对合并财务报表的影响 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 70,603,222.10 应收票据 69,976,441.53 应收账款 626,780.57 应付票据及应付账款 5,918,162.54 应付票据 - 应付账款 5,918,162.54 b、对母公司财务报表的影响 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 70,083,311.51 应收票据 69,976,441.53 应收账款 106,869.98 应付票据及应付账款 5,913,815.33 应付票据 - 2019 年年度报告 104 / 183 应付账款 5,913,815.33 （2）本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具 确认和计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》 以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则 衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期 期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑 自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且 其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时 的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适 用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁 应收款。 ①执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响： a、对合并财务报表的影响 项目 合并资产负债表 2018年12月31日 新金融工具则 调整影响 2019年1月1日 应收票据 69,976,441.53 -69,976,441.53 - 应收款项融资 - 69,976,441.53 69,976,441.53 可供出售金融资产 41,000,000.00 -41,000,000.00 - 其他权益工具投资 - 44,903,400.00 44,903,400.00 b、对母公司财务报表的影响 项目 母公司资产负债表 2018年12月31日 新金融工具则 调整影响 2019年1月1日 应收票据 69,976,441.53 -69,976,441.53 - 应收款项融资 - 69,976,441.53 69,976,441.53 ②2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则（以下简称新 CAS22） 和 按原金融工具准则（以下简称原 CAS22）的规定进行分类和计量结果对比： a、合并财务报表对比 2019 年年度报告 105 / 183 原金融工具准则（2018年12月31日） 新金融工具准则（2019年1月1日） 项目 计 量 类 别 账面价 值 项目 计量类 别 账面价值 货币资金 摊余成本 13,839,011.35 货币资金 摊余成本 13,839,011.35 应收账款 摊余成本 626,780.57 应收账款 摊余成本 626,780.57 应收票据 摊余成本 69,976,441.53 应收款项融资 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 69,976,441.53 其他应收款 摊余成本 1,381,040.54 其他应收款 摊余成本 1,381,040.54 可供出售金融 资产 以成本计量 41,000,000.00 其他权益工具 投资 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 44,903,400.00 短期借款 摊余成本 1,228.91 短期借款 摊余成本 1,228.91 应付账款 摊余成本 5,918,162.54 应付账款 摊余成本 5,918,162.54 其他应付款 摊余成本 30,083,211.49 其他应付款 摊余成本 30,083,211.49 一年内到期的 非流动负债 摊余成本 77,880,000.00 一年内到期的 非流动负债 摊余成本 77,880,000.00 长期应付款 摊余成本 271,594,775.96 长期应付款 摊余成本 271,594,775.96 b、母公司财务报表对比 原金融工具准则（2018年12月31日） 新金融工具准则（2019年1月1日） 项目 计 量 类 别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 8,969,506.43 货币资金 摊余成本 8,969,506.43 应收账款 摊余成本 106,869.98 应收账款 摊余成本 106,869.98 应收票据 摊余成本 69,976,441.53 应收款项融 以公允价值计量且 69,976,441.53 2019 年年度报告 106 / 183 资 其变动计入其他综 合收益 其他应收款 摊余成本 46,537,651.15 其他应收款 摊余成本 46,537,651.15 应付账款 摊余成本 5,913,815.33 应付账款 摊余成本 5,913,815.33 其他应付款 摊余成本 33,692,486.60 其他应付款 摊余成本 33,692,486.60 一年内到期的 非流动负债 摊余成本 77,880,000.00 一年内到期 的非流动负 债 摊余成本 77,880,000.00 长期应付款 摊余成本 271,594,775.96 长期应付款 摊余成本 271,594,775.96 (2). 重要会计估计变更 □适用√不适用 (3). 2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项 目情况 √适用□不适用 合并资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 13,839,011.35 13,839,011.35 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 69,976,441.53 -69,976,441.53 应收账款 626,780.57 626,780.57 应收款项融资 69,976,441.53 69,976,441.53 预付款项 7,014,464.43 7,014,464.43 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,381,040.54 1,381,040.54 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,653,841.46 2,653,841.46 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 2019 年年度报告 107 / 183 其他流动资产 4,384,020.66 4,384,020.66 流动资产合计 99,875,600.54 99,875,600.54 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 41,000,000.00 -41,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 5,860,000.00 5,860,000.00 长期股权投资 27,462,948.48 27,462,948.48 其他权益工具投资 41,000,000 41,000,000 其他非流动金融资产 投资性房地产 2,716,530.33 2,716,530.33 固定资产 166,605,308.23 166,605,308.23 在建工程 39,491,496.03 39,491,496.03 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 84,590,033.42 84,590,033.42 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,137,912.14 5,137,912.14 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 376,626,743.63 376,626,743.63 资产总计 476,502,344.17 476,502,344.17 流动负债： 短期借款 1,228.91 1,228.91 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,918,162.54 5,918,162.54 预收款项 8,257,455.39 8,257,455.39 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 5,561,150.11 5,561,150.11 应交税费 4,228,365.80 4,228,365.80 其他应付款 30,083,211.49 30,083,211.49 其中：应付利息 1,343,248.14 1,343,248.14 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 2019 年年度报告 108 / 183 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 77,880,000.00 77,880,000.00 其他流动负债 流动负债合计 131,929,574.24 131,929,574.24 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 271,594,775.96 271,594,775.96 长期应付职工薪酬 预计负债 2,860,941.52 2,860,941.52 递延收益 658,600.00 658,600.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 275,114,317.48 275,114,317.48 负债合计 407,043,891.72 407,043,891.72 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 348,990,000.00 348,990,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 305,353,772.60 305,353,772.60 减：库存股 其他综合收益 158.24 158.24 专项储备 11,263,594.86 11,263,594.86 盈余公积 27,746,358.80 27,746,358.80 一般风险准备 未分配利润 -624,706,463.91 -624,706,463.91 归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计 68,647,420.59 68,647,420.59 少数股东权益 所有者权益（或股东权益） 合计 69,458,452.45 69,458,452.45 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 476,502,344.17 476,502,344.17 各项目调整情况的说明： □适用√不适用 母公司资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 8,969,506.43 8,969,506.43 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 2019 年年度报告 109 / 183 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 69,976,441.53 -69,976,441.53 应收账款 106,869.98 106,869.98 应收款项融资 69,976,441.53 69,976,441.53 预付款项 1,471,051.72 1,471,051.72 其他应收款 46,537,651.15 46,537,651.15 其中：应收利息 应收股利 存货 2,648,836.33 2,648,836.33 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 92,159.85 92,159.85 流动资产合计 129,802,516.99 129,802,516.99 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 5,860,000.00 5,860,000.00 长期股权投资 47,917,016.35 47,917,016.35 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 38,769,389.59 38,769,389.59 固定资产 126,625,540.61 126,625,540.61 在建工程 39,491,496.03 39,491,496.03 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 79,273,249.49 79,273,249.49 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,137,912.14 5,137,912.14 递延所得税资产 其他非流动资产 3,762,515.00 3,762,515.00 非流动资产合计 346,837,119.21 346,837,119.21 资产总计 476,639,636.20 476,639,636.20 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,913,815.33 5,913,815.33 预收款项 6,134,819.07 6,134,819.07 合同负债 应付职工薪酬 5,377,187.03 5,377,187.03 2019 年年度报告 110 / 183 应交税费 4,082,967.40 4,082,967.40 其他应付款 33,692,486.60 33,692,486.60 其中：应付利息 1,343,248.14 1,343,248.14 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 77,880,000.00 77,880,000.00 其他流动负债 流动负债合计 133,081,275.43 133,081,275.43 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 271,594,775.96 271,594,775.96 长期应付职工薪酬 预计负债 2,860,941.52 2,860,941.52 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 274,455,717.48 274,455,717.48 负债合计 407,536,992.91 407,536,992.91 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 348,990,000.00 348,990,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 305,353,772.60 305,353,772.60 减：库存股 其他综合收益 专项储备 11,263,594.86 11,263,594.86 盈余公积 27,746,358.80 27,746,358.80 未分配利润 -624,251,082.97 -624,251,082.97 所有者权益（或股东权益） 合计 69,102,643.29 69,102,643.29 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 476,639,636.20 476,639,636.20 各项目调整情况的说明： √适用□不适用 项 目 按原金融工具准则计提的损 失准备（2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提的损 失准备（2019 年 1 月 1 日） 贷款和应收款项(原 CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新 CAS22) 应收账款 2,088,925.47 - - 2,088,925.47 其他应收款 10,151,967.50 - - 10,151,967.50 2019 年年度报告 111 / 183 b、母公司财务报表调节 项 目 按原金融工具准则计提的损 失准备（2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提的损 失准备（2019 年 1 月 1 日） 贷款和应收款项(原 CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新 CAS22) 应收账款 2,061,561.75 - - 2,061,561.75 其他应收款 10,151,687.97 - - 10,151,687.97 （3）本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》， 自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组》。该项会计政策变更 采用未来适用法处理。 (4). 2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □适用√不适用 45. 其他 √适用□不适用 1.安全生产费用 （1）本公司按照财企[2012]16 号关于印发《企业安全生产费用提取与使用管理办法》的通 知的相关要求，按露天矿山 2 元/吨计提。 （2）提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备； 形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用 状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计 折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 2.终止经营 本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独 区分的组成部分确认为终止经营组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关 联计划的一部分。 （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用□不适用 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 16，13，9，6，5 消费税 营业税 城市维护建设税 应纳流转税额 7 企业所得税 应纳税所得额 25，20、16.5 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2，12 2019 年年度报告 112 / 183 教育费附加 应缴流转税税额 3 地方教育费附加 应缴流转税税额 2 资源税 按应税收入（含自用）的 6%计缴 6 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用□不适用 纳税主体名称 所得税税率（%） 银泰集团国际有限公司 16.50 深圳银泰新能源实业投资有限公司 20.00 2. 税收优惠 √适用□不适用 根据财税〔2017〕43 号文件规定，小型微利企业所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的 税率缴纳企业所得税。子公司深圳银泰新能源实业投资有限公司在相关条件上符合财税〔2017〕 43 号文件相关减免规定，本期所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 3. 其他 □适用√不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 8,824.41 3,926.65 银行存款 14,053,456.97 13,835,084.70 其他货币资金 合计 14,062,281.38 13,839,011.35 其中：存放在境外 的款项总额 330,178.66 5,788.51 其他说明 期末公司存在冻结款项 5,392,492.00 元，详见附注 承诺及或有事项。 2、 交易性金融资产 □适用√不适用 3、 衍生金融资产 □适用√不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用√不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用√不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用√不适用 2019 年年度报告 113 / 183 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用√不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 □适用√不适用 按单项计提坏账准备： □适用√不适用 按组合计提坏账准备： □适用√不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用√不适用 (6). 坏账准备的情况 □适用√不适用 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 5、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 989,018.00 1 年以内小计 989,018.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 2,055,937.01 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 3,044,955.01 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 2019 年年度报告 114 / 183 按单项计提坏 账准备 1,185,3 45.97 38.93 1,185,3 45.97 100.00 1,185,3 45.97 43.65 1,185,3 45.97 100.00 其中： 按组合计提坏 账准备 1,859,6 09.04 61.07 920,04 1.94 49.48 939,56 7.10 1,530,3 60.07 56.35 903,579 .50 59.04 626,78 0.57 其中： 其中：其他外 部单位款项 1,859,6 09.04 61.07 920,04 1.94 49.48 939,56 7.10 1,530,3 60.07 56.35 903,579 .50 59.04 626,78 0.57 合计 3,044,9 55.01 100.00 2,105,3 87.91 69.14 939,56 7.10 2,715,7 06.04 100.00 2,088,9 25.47 76.92 626,78 0.57 按单项计提坏账准备： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 四川夹江规矩特性 水泥有限公司 1,185,345.97 1,185,345.97 100.00 预计无法收回 合计 1,185,345.97 1,185,345.97 100.00 / 按单项计提坏账准备的说明： □适用√不适用 按组合计提坏账准备： √适用□不适用 组合计提项目：其中：其他外部单位款项 单位：元币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 989,018.00 49,450.90 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 870,591.04 870,591.04 100.00 合计 1,859,609.04 920,041.94 49.48 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用√不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用√不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变动 2019 年年度报告 115 / 183 单 项 计 提 预 期 信 用 损 失 的应收账款 1,185,345. 97 - 1,185,345. 97 按 组 合 计 提 预 期 信 用 损 失 的 应 收 账 款 903,579.50 16,462.44 920,041.94 合计 2,088,925. 47 16,462.44 2,105,387 .91 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用√不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用□不适用 单位名称 期末余额 比例% 已计提坏账准备 账龄 四川夹江规矩特性水泥有限公司 1,185,345.97 38.93 1,185,345.97 3 年以上 峨眉山市尚阳物资有限公司 989,018.00 32.48 49,450.90 1 年以内 绵阳市盛泰金属材料有限公司 582,466.40 19.13 582,466.40 3 年以上 成都鸿祥顺商贸有限公司 172,408.20 5.66 172,408.20 3 年以上 宝兴县大渔溪电冶有限公司 98,792.80 3.24 98,792.80 3 年以上 合计 3,028,031.37 99.44 2,088,464.27 - (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用√不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 6、 应收款项融资 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收票据 15,950,159.84 69,976,441.53 合计 15,950,159.84 69,976,441.53 2019 年年度报告 116 / 183 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： □适用√不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用√不适用 其他说明： √适用□不适用 采用组合计提减值准备的应收款项融资 项目 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 银行承兑汇票组合 15,950,159.84 - - 合计 15,950,159.84 - - 7、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,845,410.93 99.89 7,014,464.43 100.00 1 至 2 年 2,000.00 0.11 - - 2 至 3 年 3 年以上 合计 1,847,410.93 100.00 7,014,464.43 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用□不适用 单位名称 期末余额 账龄 国网四川省电力公司峨眉山市供电分公司 770,000.00 1 年以内 三门县恒羽橡胶经营部 552,000.00 1 年以内 长兴铭冶耐磨材料科技有限公司 120,000.00 1 年以内 泰兴市新昊减速机有限公司 76,200.00 1 年以内 南昌矿山机械有限公司 47,635.00 1 年以内 合计 1,565,835.00 - 2019 年年度报告 117 / 183 其他说明 □适用√不适用 8、 其他应收款 项目列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 5,131,164.20 1,381,040.54 合计 5,131,164.20 1,381,040.54 其他说明： □适用√不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用√不适用 (2). 重要逾期利息 □适用√不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 应收股利 (1). 应收股利 □适用√不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用√不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 796,361.35 2019 年年度报告 118 / 183 1 年以内小计 796,361.35 1 至 2 年 2,328,074.82 2 至 3 年 2,465,804.94 3 年以上 9,570,254.24 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 15,160,495.35 (2). 按款项性质分类情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 单位往来 11,808,179.82 10,741,691.42 个人借款 555,654.11 734,356.20 单位借款 2,765,921.23 - 其他 30,740.19 56,960.42 合计 15,160,495.35 11,533,008.04 (3). 坏账准备计提情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 2019年1月1日余 额 529,604.26 - 9,622,363.24 10,151,967.50 2019年1月1日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 122,636.35 - - 122,636.35 本期转销 本期核销 其他变动 2019年12月31日 余额 406,967.91 - 9,622,363.24 10,029,331.15 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： √适用□不适用 无 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用√不适用 2019 年年度报告 119 / 183 (4). 坏账准备的情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变动 坏账准备 10,151,967 .50 122,636.35 10,029,331 .15 合计 10,151,967 .50 122,636.35 10,029,331 .15 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用√不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用√不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 烟台市第三水 泥厂 单位往来 6,422,138.4 0 3 年以上 42.36 6,422,138.40 攀枝花大地水 泥有限公司 单位往来 3,200,224.8 4 3 年以上 21.11 3,200,224.84 深圳银讯新能 源有限公司 单位借款 2,765,921.2 3 1 年以内 18.24 138,250.14 广州中色物联 网有限公司 往来款 2,054,682.9 9 1-2 年 13.55 205,468.30 陈超 个人借款 151,000.00 1 年以内 1.00 7,550.00 合计 / 14,593,967 .46 / 96.26 9,973,631.68 (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用√不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用√不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用√不适用 其他说明： √适用□不适用 2019 年年度报告 120 / 183 按坏账准备计提方法分类披露 种类 期末余额 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项计提预期信用损失 的其他应收款 9,650,351.74 63.65 9,622,363.24 99.71 27,988.50 按组合计提预期信用损 失的其他应收款 5,510,143.61 36.35 406,967.91 7.39 5,103,175.70 其中：其他外部单位款项 5,510,143.61 36.35 406,967.91 7.39 5,103,175.70 合计 15,160,495.35 100.00 10,029,331.15 66.15 5,131,164.20 续： 种类 年初余额 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项计提预期信用损失的 其他应收款 9,687,452.76 84.00 9,622,363.24 99.33 65,089.52- 按组合计提预期信用损失 的其他应收款 1,845,555.28 16.00 903,579.50 48.96 1,315,951.02 其中：其他外部单位款项 1,845,555.28 16.00 903,579.50 48.96 1,315,951.02 合计 11,533,008.04 100.00 10,525,942.74 91.27 1,381,040.54 单项计提预期信用损失的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 计提理由 攀枝花大地水泥有限公司 3,200,224.84 3,200,224.84 100.00 预计无法收回 烟台市第三水泥厂 6,422,138.40 6,422,138.40 100.00 预计无法收回 其他 27,988.50 - - 不计提 合计 9,650,351.74 9,622,363.24 99.71 （5）按组合计提预期信用损失的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 3,312,761.02 165,638.05 5.00 1 至 2 年 2,143,403.59 214,340.36 10.00 2 至 3 年 53,979.00 26,989.50 50.00 2019 年年度报告 121 / 183 合计 5,510,143.61 406,967.91 - 9、 存货 (1). 存货分类 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 /合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 /合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 5,832,677.88 137,296.75 5,695,381.13 2,356,626.05 137,296.75 2,219,329.3 0 在产品 71,839.75 - 71,839.75 25,363.45 - 25,363.45 库存商品 470,788.63 - 470,788.63 409,148.71 - 409,148.71 周转材料 消耗性生物资 产 合同履约成本 合计 6,375,306.26 137,296.75 6,238,009.51 2,791,138.21 137,296.75 2,653,841.4 6 (2). 存货跌价准备 (3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转 销 其他 原材料 137,296. 75 137,296. 75 在产品 库存商品 周转材料 消耗性生物资产 合同履约成本 合计 137,296. 75 137,296. 75 (4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用√不适用 (5). 合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 2019 年年度报告 122 / 183 10、 合同资产 (1). 合同资产情况 □适用√不适用 (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用√不适用 (3). 本期合同资产计提减值准备情况 □适用√不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 11、 持有待售资产 □适用√不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用√不适用 期末重要的债权投资和其他债权投资： □适用√不适用 其他说明 无 13、 其他流动资产 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 应收退货成本 待抵扣进项税 - 4,380,166.30 期末留抵进项税 11,498,678.94 - 其他 21,018,260.87 3,854.36 合计 32,516,939.81 4,384,020.66 注：其他流动资产中其他主要系子公司顺采矿业接受四川金顶注资预提的增值税进项税额。 其他说明 无 14、 债权投资 (1). 债权投资情况 □适用√不适用 (2). 期末重要的债权投资 □适用√不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用√不适用 2019 年年度报告 123 / 183 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 15、 其他债权投资 (1). 其他债权投资情况 □适用√不适用 (2). 期末重要的其他债权投资 □适用√不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用√不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 16、 长期应收款 (1). 长期应收款情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 折现率 区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 其中：未实现融 资收益 分期收款销售商品 分期收款提供劳务 矿山地质环境恢复治 理保证金 5,860,00 0.00 5,860,00 0.00 5,860,00 0.00 5,860,00 0.00 合计 5,860,000. 00 5,860,000. 00 5,860,000. 00 5,860,000. 00 / 根据《四川省地质环境管理条例》和《四川省矿山地质环境恢复治理保证金管理暂行办法》 的规定，本公司 2013 年 8 月与峨嵋山市国土资源局签订矿山地质环境恢复治理责任书，双方约定 自 2013 年至 2020 年，本公司应累计交纳矿山地质环境恢复治理保证金 867.60 万元，截至 2019 年 12 月 31 日，公司应交纳 586.00 万元，实际交纳 586.00 万元。 (2). 坏账准备计提情况 □适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用√不适用 2019 年年度报告 124 / 183 (3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 17、 长期股权投资 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 被投 资单 位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益 法下 确认 的投 资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 海 盈 新 能 源（湖 北）有 限 公 司 9,836 ,133. 09 - -146,5 74.97 - - - - - 9,689, 558.1 2 深 圳 银 泰 矿 业 合 伙 企 业 （ 有 限 合 伙） 17,62 6,815 .39 - -220,7 40.81 - - - - - 17,40 6,074. 58 小计 27,46 2,948 .48 - -367,3 15.78 - - - - - 27,09 5,632. 70 合计 27,46 2,948 .48 - -367,3 15.78 - - - - - 27,09 5,632. 70 其他说明 无 18、 其他权益工具投资 (1). 其他权益工具投资情况 √适用□不适用 2019 年年度报告 125 / 183 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 珠海恒金股权投资基金（有限合伙） 48,984,600.00 41,000,000.00 合计 48,984,600.00 41,000,000.00 (2). 非交易性权益工具投资的情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期确认 的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以 公允价值 计量且其 变动计入 其他综合 收益的原 因 其他综合 收益转入 留存收益 的原因 珠海恒金 股权投资 基金（有 限合伙） 0 0 0 0 0 0 其他说明： √适用□不适用 公司持有对上述单位的股权投资均属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。 19、 其他非流动金融资产 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 7,355,940.94 1,490,564.86 - 8,846,505.80 2.本期增加金额 705,363.13 - - 705,363.13 （1）外购 - - - - （2）存货\固定资产\在建 工程转入 705,363.13 - - 705,363.13 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 - 705,363.13 - 705,363.13 （1）处置 - - - - （2）其他转出 705,363.13 - 705,363.13 2019 年年度报告 126 / 183 4.期末余额 8,061,304.07 785,201.73 - 8,846,505.80 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 3,085,611.86 427,103.89 - 3,512,715.75 2.本期增加金额 290,275.98 19,369.28 - 309,645.26 （1）计提或摊销 290,275.98 19,369.28 - 309,645.26 3.本期减少金额 - 231,545.38 - 231,545.38 （1）处置 - - - - （2）其他转出 - 231,545.38 - 231,545.38 4.期末余额 3,375,887.84 214,927.79 - 3,590,815.63 三、减值准备 1.期初余额 2,617,259.72 - - 2,617,259.72 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,617,259.72 - - 2,617,259.72 四、账面价值 1.期末账面价值 1,362,793.38 1,275,637.07 - 2,638,430.45 2.期初账面价值 1,653,069.36 1,063,460.97 - 2,716,530.33 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋及建筑物 1,183,839.61 报建资料不全，无法办证 其他说明 □适用√不适用 21、 固定资产 项目列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 159,453,691.61 166,605,308.23 固定资产清理 合计 159,453,691.61 166,605,308.23 其他说明： □适用√不适用 2019 年年度报告 127 / 183 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 房屋及建 筑物 机器设备 运输工具 电子设备 及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 129,944,97 8.16 130,817,87 1.71 4,825,118.3 0 5,762,028.0 4 271,349,996.2 1 2.本期增加金额 1,268,769.1 1 7,119,693.6 7 194,495.58 197,914.25 8,780,872.61 （1）购置 742,424.74 - 194,495.58 50,922.89 987,843.21 （2）在建工程 转入 526,344.37 7,119,693.6 7 - 146,991.36 7,793,029.40 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 - 8,610,000.0 0 2,416,531.2 4 8,579.00 11,035,110.24 （1）处置或报 废 - 8,610,000.0 0 2,416,531.2 4 8,579.00 11,035,110.24 4.期末余额 131,213,74 7.27 129,327,56 5.38 2,603,082.6 4 5,951,363.2 9 269,095,758.5 8 二、累计折旧 1.期初余额 37,289,947. 96 45,776,641. 19 1,367,222.9 9 3,723,327.4 7 88,157,139.61 2.本期增加金额 5,310,528.5 7 7,550,252.8 9 236,507.33 556,460.37 13,653,749.16 （1）计提 5,310,528.5 7 7,550,252.8 9 236,507.33 556,460.37 13,653,749.16 3.本期减少金额 - 6,952,800.0 0 486,466.96 4,303.21 7,443,570.17 （1）处置或报 废 - 6,952,800.0 0 486,466.96 4,303.21 7,443,570.17 4.期末余额 42,600,476. 53 46,374,094. 08 1,117,263.3 6 4,275,484.6 3 94,367,318.60 三、减值准备 1.期初余额 9,326,387.9 5 6,542,875.9 5 - 718,284.47 16,587,548.37 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 1,312,800.0 0 - - 1,312,800.00 （1）处置或报 废 1,312,800.0 0 - - 1,312,800.00 4.期末余额 9,326,387.9 5,230,075.9 - 718,284.47 15,274,748.37 2019 年年度报告 128 / 183 5 5 四、账面价值 1.期末账面价值 79,286,882. 79 77,723,395. 35 1,485,819.2 8 957,594.19 159,453,691.6 1 2.期初账面价值 83,328,642. 25 78,498,354. 57 3,457,895.3 1 1,320,416.1 0 166,605,308.2 3 ①本期计提折旧额 13,653,749.16 元； ②本期由在建工程及工程物资转入固定资产原值为 7,793,029.40 元。 ③本期无所有权受到限制的固定资产。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用√不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用√不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用√不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 1,698,707.16 报建资料不全,无法办证 房屋及建筑物 1,817,115.04 正在办理 其他说明： □适用√不适用 固定资产清理 □适用√不适用 22、 在建工程 项目列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 66,529,436.45 32,663,587.08 工程物资 7,532,171.36 6,827,908.95 合计 74,061,607.81 39,491,496.03 工程物资主要系公司矿山 800 万吨技改项目专用设备。 其他说明： □适用√不适用 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 2019 年年度报告 129 / 183 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 20 万吨轻质及 纳米碳酸钙系列产 品项目 1,475,498.9 7 108,965.66 1,366,533.3 1 1,475,498.9 7 108,965.66 1,366,533.31 矿山 800 万吨技改 项目 60,304,776. 38 689,359.05 59,615,417. 33 30,810,929. 97 400,196.95 30,410,733.0 2 年产 500 万吨骨料 扩能扩产项目 697,641.52 - 697,641.52 669,339.63 - 669,339.63 氧化钙厂废气除尘 治理项目 1,047,535.9 1 - 1,047,535.9 1 - - - 氧化钙自动上料系 统 3,580,044.4 9 - 3,580,044.4 9 - - - 其他零星工程 222,263.89 - 222,263.89 216,981.12 - 216,981.12 合计 67,327,761.1 6 798,324.71 66,529,436. 45 33,172,749. 69 509,162.61 32,663,587.0 8 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例(%) 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期利 息资本 化率 (%) 资金 来源 年 产 20 万 吨 轻 质 及 纳 米 碳 酸 钙 系 列 产 品 项 目 148,0 00,00 0.00 1,475, 498.9 7 1,475, 498.97 1% 162,39 8.97 自 筹 加 借 款 矿 山 800 万 吨 技 改 项 目 263,0 00,00 0.00 30,81 0,929. 97 29,49 3,846. 41 60,304 ,776.3 8 22.93 % 9,124, 516.07 3,578, 255.66 自 筹 加 借 款 合计 411,0 00,00 0.00 32,28 6,428. 94 29,49 3,846. 41 61,780 ,275.3 5 / / 9,286, 915.04 3,578, 255.66 / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期计提金额 计提原因 矿山 800 万吨技改项目 289,162.10 2019 年年度报告 130 / 183 项目 本期计提金额 计提原因 合计 289,162.10 / 其他说明 □适用√不适用 工程物资 (1). 工程物资情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 专用设备 7,532,17 1.36 7,532,17 1.36 6,827,90 8.95 6,827,90 8.95 合计 7,532,17 1.36 7,532,17 1.36 6,827,90 8.95 6,827,90 8.95 其他说明： 无 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 24、 油气资产 □适用√不适用 25、 使用权资产 □适用√不适用 26、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 土地使用权 专利 权 非专利 技术 采矿权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 7,930,251. 24 100,322,6 00.00 188,561.13 108,441,412.37 2.本期增加金 额 2019 年年度报告 131 / 183 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并 增加 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 7,930,251. 24 100,322,6 00.00 188,561.13 108,441,412.37 二、累计摊销 1.期初余额 2,572,052.66 21,049,35 0.52 173,702.65 23,795,105.83 2.本期增加金 额 203,827.11 3,202,959. 59 1,698.12 3,408,484.82 （1）计提 203,827.11 3,202,959. 59 1,698.12 3,408,484.82 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 2,775,879. 77 24,252,31 0.11 175,400.77 27,203,590.65 三、减值准备 1.期初余额 56,273.12 56,273.12 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 56,273.12 56,273.12 四、账面价值 1.期末账面价 值 5,098,098.35 76,070,28 9.89 13,160.36 81,181,548.60 2.期初账面价 值 5,301,925.46 79,273,24 9.48 14,858.48 84,590,033.42 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用√不适用 2019 年年度报告 132 / 183 其他说明： □适用√不适用 27、 开发支出 □适用√不适用 28、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用√不适用 (2). 商誉减值准备 □适用√不适用 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用√不适用 (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 □适用√不适用 (5). 商誉减值测试的影响 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 29、 长期待摊费用 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金 额 本期摊销金 额 其他减少金额 期末余额 矿山 800 万 吨 森 林 植 被 恢复费 3,951,152.40 - 159,106.80 3,792,045.60 矿山 800 万 吨 土 地 租 金 开 采 用 地 部 份 1,186,759.74 233,207.40 743,202.68 676,764.46 矿山土地租 金及服务费 - 2,363,703.11 1,013,015.61 1,350,687.50 合计 5,137,912.14 2,596,910.51 1,915,325.09 5,819,497.56 其他说明： 无 30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 □适用√不适用 2019 年年度报告 133 / 183 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 其他债权投资公允价值 变动 其他权益工具投资公允 价值变动 7,984,600.00 1,996,150.00 合计 7,984,600.00 1,996,150.00 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用√不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 48,243,697.44 51,703,475.33 可抵扣亏损 39,392,465.09 123,474,333.36 合计 87,636,162.53 175,177,808.69 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年度 - 85,633,204.81 2020 年度 4,669,098.08 4,669,098.08 2021 年度 31,810,210.18 31,810,210.18 2022 年度 - - 2023 年度 1,361,820.29 1,361,820.29 2024 年度 1,551,336.54 - 合计 39,392,465.09 123,474,333.36 / 其他说明： □适用√不适用 31、 其他非流动资产 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同取得成本 2019 年年度报告 134 / 183 合同履约成本 应收退货成本 合同资产 预付工程款 2,289,000. 00 2,289,00 0.00 3,762,515. 00 3,762,515 .00 合计 2,289,000. 00 2,289,00 0.00 3,762,515. 00 3,762,515 .00 其他说明： 无 32、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 短期借款 1,228.91 合计 1,228.91 短期借款分类的说明： 无 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用√不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 33、 交易性金融负债 □适用√不适用 34、 衍生金融负债 □适用√不适用 35、 应付票据 (1). 应付票据列示 □适用√不适用 36、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用□不适用 2019 年年度报告 135 / 183 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 工程款 13,821,902.57 3,777,820.72 设备款 2,607,096.88 691,180.91 材料款 2,951,630.46 1,326,781.48 其他 462,511.05 122,379.43 合计 19,843,140.96 5,918,162.54 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 河南众恒工业炉工程技术有限公 司 1,657,513.61 工程款，未结算完毕 河南众恒控制工程有限公司 979,170.90 工程款，未结算完毕 涟源市长联贸易有限公司 416,530.41 材料款，未结算完毕 峨眉山市乐都镇新农村村民委员 会 280,191.93 工程款，合同未到期 峨眉山市乐都镇新堰村村民委员 会 257,287.90 工程款，合同未到期 合计 3,590,694.75 / 其他说明 □适用√不适用 37、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 5,582,297.35 8,235,552.64 1 至 2 年 - 21,902.75 2 至 3 年 4,477.30 - 合计 5,586,774.65 8,257,455.39 预收账款期末较期初减少 32.34%，主要系本期预收货款减少所致。 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 38、 合同负债 (1). 合同负债情况 □适用√不适用 (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用√不适用 2019 年年度报告 136 / 183 其他说明： □适用√不适用 39、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,561,150.11 21,185,407.10 20,576,316.17 6,170,241.04 二、离职后福利-设定提存 计划 - 1,997,075.62 1,967,010.02 30,065.60 三、辞退福利 - 93,000.00 93,000.00 - 四、一年内到期的其他福 利 合计 5,561,150.11 23,275,482.72 22,636,326.19 6,200,306.64 (2). 短期薪酬列示 √适用□不适用 单位：元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 4,095,329.00 18,604,528.47 17,172,606.10 5,527,251.37 二、职工福利费 - 1,169,165.77 1,169,165.77 - 三、社会保险费 - 1,357,252.78 1,346,943.78 10,309.00 其中：医疗保险费 - 729,760.51 720,617.31 9,143.20 工伤保险费 - 568,620.72 568,359.27 261.45 生育保险费 - 58,871.55 57,967.20 904.35 四、住房公积金 - 560,751.00 534,861.00 25,890.00 五、工会经费和职工教育 经费 1,465,821.11 -506,290.92 352,739.52 606,790.67 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 5,561,150.11 21,185,407.10 20,576,316.17 6,170,241.04 (3). 设定提存计划列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,930,257.05 1,901,498.65 28,758.40 2、失业保险费 66,818.57 65,511.37 1,307.20 3、企业年金缴费 合计 1,997,075.62 1,967,010.02 30,065.60 其他说明： □适用√不适用 2019 年年度报告 137 / 183 40、 应交税费 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 25,095,823.52 2,416,136.75 消费税 营业税 企业所得税 610,901.74 137,790.66 个人所得税 41,787.33 34,013.40 城市维护建设税 1,756,174.53 169,129.57 教育费附加 752,646.22 72,484.10 地方教育费附加 501,764.15 48,322.74 水资源税 26,549.60 34,285.10 资源税 597,659.97 1,194,235.78 印花税 106,066.80 4,978.80 环保税 96,622.15 116,988.90 合计 29,585,996.01 4,228,365.80 期末，应交税费较期初增加 2,535.76 万元，主要系本期公司将资产、负债划转至子公司顺采 矿业、快点物流而计提的增值税-销项税所致。 其他说明： 无 41、 其他应付款 项目列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 2,263,313.77 1,343,248.14 应付股利 其他应付款 23,374,943.48 28,739,963.35 合计 25,638,257.25 30,083,211.49 其他说明： □适用√不适用 应付利息 (1). 分类列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利 息 2,263,313.77 1,343,248.14 企业债券利息 短期借款应付利息 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 2019 年年度报告 138 / 183 合计 2,263,313.77 1,343,248.14 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 应付股利 (1). 分类列示 □适用√不适用 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 重整计划全额保留债权 2,427,019.32 4,303,361.78 未申报债权按重整计划应清 偿金额 525,641.99 525,641.99 预提费用 14,074,934.19 16,035,500.27 保证金 2,760,000.00 4,223,600.00 其他 3,587,347.98 3,651,859.31 合计 23,374,943.48 28,739,963.35 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 水土流失防治费 11,794,590.18 预提的水土流失防治费 全额保留部分 2,424,019.32 重整前计提 债权清偿款 525,641.99 重整前计提 水资源费 329,330.91 预提的水资源费 江西核工业建设有限公司 200,000.00 保证金，合同未到期 合计 15,273,582.40 / 其他说明： □适用√不适用 42、 持有待售负债 □适用√不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 2019 年年度报告 139 / 183 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 77,880,000.00 77,880,000.00 1 年内到期的租赁负债 合计 77,880,000.00 77,880,000.00 其他说明： 期末关联方情况 单位名称 与本公司关系 金额 比例% 款项性质 深圳朴素至纯投资企业（有限合伙） 控股股东 77,880,000.00 100.00 借款 合计 77,880,000.00 100.00 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用√不适用 短期应付债券的增减变动： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 □适用√不适用 其他说明，包括利率区间： □适用√不适用 46、 应付债券 (1). 应付债券 □适用√不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用√不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用√不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用√不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用√不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： □适用√不适用 2019 年年度报告 140 / 183 其他说明： □适用√不适用 47、 租赁负债 □适用√不适用 48、 长期应付款 项目列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 191,594,775.96 271,594,775.96 专项应付款 合计 191,594,775.96 271,594,775.96 其他说明： □适用√不适用 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 借款 191,594,775.96 271,594,775.96 其他说明： 期末长期应付款明细情况 单位名称 与本公司关系 金额 比例% 款项性质 海亮金属贸易集团有限公司 原控股股东 191,594,775.96 100.00 借款 合计 191,594,775.96 100.00 专项应付款 (1). 按款项性质列示专项应付款 □适用√不适用 49、 长期应付职工薪酬 □适用√不适用 50、 预计负债 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 2019 年年度报告 141 / 183 项目 期初余额 期末余额 形成原因 对外提供担保 未决诉讼 产品质量保证 重组义务 待执行的亏损合同 应付退货款 其他 矿山恢复治理保证 金 1,446,000.00 1,735,200.00 注 1 预计的诉讼赔偿 1,414,941.52 1,414,941.52 注 2 合计 2,860,941.52 3,150,141.52 / 注 1：本期计提矿山恢复治理保证金系公司根据与峨眉山市国土资源局签订的责任书，按采 矿许可证授权开采年限 30 年计提。 注 2：本期的预计诉讼赔偿主要系公司根据目前的未决诉讼。 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 658,600.00 - 658,600.00 合计 658,600.00 - 658,600.00 / 涉及政府补助的项目： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 负债项目 期初余额 本期 新增 补助 金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计 入其他 收益金 额 其他变动 期 末 余 额 与资产 相关/与 收益相 关 新能源汽车补助 658,600.00 658,600.00 其他说明： □适用√不适用 52、 其他非流动负债 □适用√不适用 53、 股本 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 2019 年年度报告 142 / 183 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 348,990,000.00 348,990,000.00 其他说明： 无 54、 其他权益工具 (1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用√不适用 (2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用√不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用√不适用 其他说明: □适用√不适用 55、 资本公积 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本 溢价） 503.96 - - 503.96 其他资本公积 305,353,268.64 - - 305,353,268.64 合计 305,353,772.60 - - 305,353,772.60 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 56、 库存股 □适用√不适用 57、 其他综合收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所 得税前 发生额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减： 所得 税费 用 税后归 属于母 公司 税后 归属 于少 数股 东 一、不能重分 类进损益的其 他综合收益 5,988,4 50.00 5,988,4 50.00 5,988,45 0.00 其中：重新计 2019 年年度报告 143 / 183 量设定受益计 划变动额 权益法下不能 转损益的其他 综合收益 其他权益工 具投资公允价 值变动 5,988, 450.00 5,988,4 50.00 5,988,4 50.00 企业自身信 用风险公允价 值变动 二、将重分类 进损益的其他 综合收益 158.24 13,252. 96 13,252. 96 13,411.2 0 其中：权益法 下可转损益的 其他综合收益 其他债权投 资公允价值变 动 金融资产重 分类计入其他 综合收益的金 额 其他债权投 资信用减值准 备 现金流量套期 损益的有效部 分 外币财务报表 折算差额 158.24 13,252. 96 13,252. 96 13,411. 20 其他综合收益 合计 158.24 6,001, 702.96 6,001,7 02.96 6,001,8 61.20 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 58、 专项储备 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 11,263,594.86 8,401,304.18 971,751.15 18,693,147.89 合计 11,263,594.86 8,401,304.18 971,751.15 18,693,147.89 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2019 年年度报告 144 / 183 无 59、 盈余公积 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 27,746,358.80 - - 27,746,358.80 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 27,746,358.80 - - 27,746,358.80 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 60、 未分配利润 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -624,706,463.91 -656,390,099.80 调整期初未分配利润合计数（调增 +，调减－） 调整后期初未分配利润 -624,706,463.91 -656,390,099.80 加：本期归属于母公司所有者的净 利润 39,302,096.56 31,683,635.89 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -585,404,367.35 -624,706,463.91 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 289,571,712.55 198,133,588.94 419,929,039.69 328,035,857.03 2019 年年度报告 145 / 183 其他业务 5,550,593.48 989,359.95 4,096,262.48 3,443,310.59 合计 295,122,306.03 199,122,948.89 424,025,302.17 331,479,167.62 (2). 合同产生的收入的情况 □适用 √不适用 合同产生的收入说明： □适用√不适用 (3). 履约义务的说明 □适用√不适用 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用√不适用 其他说明： 无 62、 税金及附加 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 城市维护建设税 2,968,198.82 1,530,541.83 教育费附加 1,272,085.20 641,015.92 资源税 8,808,591.55 9,402,893.20 房产税 55,149.47 47,515.48 土地使用税 58,378.60 58,378.60 车船使用税 54,845.42 9,552.90 印花税 273,934.30 414,230.30 地方教育费附加 848,056.80 427,343.97 环保税 342,132.42 513,917.57 合计 14,681,372.58 13,045,389.77 其他说明： 无 63、 销售费用 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,108,321.48 1,064,744.51 车辆费用 1,154,546.58 882,564.51 运输费 9,440.77 18,260.00 业务招待费 741,052.07 403,897.80 其他 90,179.13 423,002.52 2019 年年度报告 146 / 183 合计 3,103,540.03 2,792,469.34 其他说明： 无 64、 管理费用 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 12,661,761.68 11,296,418.81 会务及招待费用 2,735,494.24 3,208,985.81 折旧及摊销费用 2,078,556.25 2,480,223.66 中介机构咨询费用 1,908,208.22 7,260,340.81 水电物管费用 1,223,541.16 967,732.58 绿化修理费用 71,906.38 5,104.62 车辆使用费 197,271.39 30,535.53 其他 2,542,567.94 3,017,878.98 合计 23,419,307.26 28,267,220.80 其他说明： 无 65、 研发费用 □适用√不适用 66、 财务费用 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 25,163,007.18 21,615,120.26 减：利息资本化 -3,578,255.66 -2,134,292.34 减：利息收入 -156,375.57 -259,125.89 手续费及其他 107,520.74 47,764.88 合计 21,535,896.69 19,269,466.91 其他说明： 无 67、 其他收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 6,935,473.81 新能源汽车补助摊销 69,550.00 166,920.00 合计 7,005,023.81 166,920.00 注：其他收益中政府补助主要为：峨眉山市经信局财政补贴经费 6,816,200.00 元；峨眉山市 经信局下达第三批工业发展资金 70,000.00 元；乐山市就业服务管理局支付的稳岗补贴 45,880.00 元；工业发展资金及其他 3,393.81 元。 2019 年年度报告 147 / 183 其他说明： 无 68、 投资收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -367,315.78 -517,246.52 处置长期股权投资产生的投资收益 646,646.67 110,330.44 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 持有至到期投资在持有期间的投资 收益 处置持有至到期投资取得的投资收 益 可供出售金融资产在持有期间取得 的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资 收益 交易性金融资产在持有期间的投资 收益 其他权益工具投资在持有期间取得 的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收 入 其他债权投资在持有期间取得的利 息收入 处置交易性金融资产取得的投资收 益 处置其他权益工具投资取得的投资 收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 合计 279,330.89 -406,916.08 其他说明： 无 69、 净敞口套期收益 □适用√不适用 2019 年年度报告 148 / 183 70、 公允价值变动收益 □适用√不适用 71、 信用减值损失 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 104,255.03 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合同资产减值损失 合计 104,255.03 其他说明： 无 72、 资产减值损失 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 360,215.68 二、存货跌价损失及合同履约成本 减值损失 -182,942.33 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 -289,162.10 -108,965.66 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -289,162.10 68,307.69 其他说明： 无 73、 资产处置收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 -198,768.93 -1,454,943.16 合计 -198,768.93 -1,454,943.16 2019 年年度报告 149 / 183 其他说明： 无 74、 营业外收入 营业外收入情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置利 得合计 其中：固定资产处置 利得 无 形 资 产 处 置利得 债务重组利得 非货币性资产交换 利得 接受捐赠 政府补助 其他 91,841.65 4,817,679.32 91,841.65 合计 91,841.65 4,817,679.32 91,841.65 计入当期损益的政府补助 □适用 √不适用 其他说明： □适用√不适用 75、 营业外支出 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损 失合计 其中：固定资产处 置损失 无形资产处 置损失 债务重组损失 非货币性资产交换 损失 对外捐赠 425,222.20 20,000.00 425,222.20 诉讼赔偿 - 542,008.58 - 税收滞纳金 3,409.44 2,587.38 3,409.44 其他 6,010.20 500.00 6,010.20 2019 年年度报告 150 / 183 合计 434,641.84 565,095.96 434,641.84 其他说明： 无 76、 所得税费用 (1). 所得税费用表 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 610,901.74 344,876.66 递延所得税费用 合计 610,901.74 344,876.66 (2). 会计利润与所得税费用调整过程 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 39,817,119.09 按法定/适用税率计算的所得税费用 9,954,279.79 子公司适用不同税率的影响 134,280.25 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 91,828.95 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 296,742.52 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 -8,859,217.65 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 -1,007,012.12 所得税费用 610,901.74 其他说明： □适用√不适用 77、 其他综合收益 □适用□不适用 详见附注 78、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 156,375.57 492,706.37 政府补助 6,935,473.81 - 往来款及其他 11,545,700.44 118,614,387.01 2019 年年度报告 151 / 183 合计 18,637,549.82 119,107,093.38 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用及其他 11,415,139.39 16,291,103.66 往来款 15,567,596.91 112,993,571.37 合计 26,982,736.30 129,284,675.03 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用√不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司收到的现金净额 320,678.10 合计 320,678.10 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关联方借款 - 167,180,000.00 合计 167,180,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 海亮借款 80,000,000.00 150,000,000.00 2019 年年度报告 152 / 183 合计 80,000,000.00 150,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 79、 现金流量表补充资料 (1). 现金流量表补充资料 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 39,206,217.35 31,452,662.88 加：资产减值准备 184,907.07 -68,307.69 固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧 13,963,394.42 13,893,031.39 使用权资产摊销 无形资产摊销 3,408,484.82 3,415,185.42 长期待摊费用摊销 1,915,325.09 607,626.56 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“－”号填列） 198,768.93 1,454,943.16 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 21,584,751.52 19,480,827.92 投资损失（收益以“－”号填列） -279,330.89 406,916.08 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,584,168.05 3,934,846.19 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 51,195,593.05 -63,897,448.49 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -16,254,017.58 12,362,140.29 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 111,539,925.73 23,042,423.71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 8,669,789.38 13,839,011.35 减：现金的期初余额 13,839,011.35 35,107,743.00 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 2019 年年度报告 153 / 183 现金及现金等价物净增加额 -5,169,221.97 -21,268,731.65 (2). 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用√不适用 (3). 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1.00 其中：深圳银讯新能源有限公司 1.00 海口银讯新能源有限公司 长沙银讯新能源有限公司 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 320,679.10 其中：深圳银讯新能源有限公司 25,428.90 海口银讯新能源有限公司 182,890.41 长沙银讯新能源有限公司 112,359.79 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 处置子公司收到的现金净额 -320,678.10 其他说明: 无 (4). 现金和现金等价物的构成 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 8,824.41 3,926.65 可随时用于支付的银行存款 8,660,964.97 13,835,084.70 可随时用于支付的其他货币 资金 可用于支付的存放中央银行 款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 8,669,789.38 13,839,011.35 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用√不适用 2019 年年度报告 154 / 183 80、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用√不适用 81、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,392,492.00 冻结 应收票据 存货 固定资产 无形资产 合计 5,392,492.00 / 其他说明： 无 82、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 √适用□不适用 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 - - 其中：美元 欧元 港币 369,344.71 0.893958 330,178.66 应收账款 - - 其中：美元 欧元 港币 长期借款 - - 其中：美元 欧元 港币 其他说明： 无 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用√不适用 83、 套期 □适用√不适用 2019 年年度报告 155 / 183 84、 政府补助 (1). 政府补助基本情况 □适用√不适用 (2). 政府补助退回情况 □适用√不适用 其他说明： 无 85、 其他 □适用√不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用√不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用√不适用 3、 反向购买 □适用√不适用 2019 年年度报告 156 / 183 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用□不适用 本期减少 子公司名称 本期变化原因 深圳银讯新能源有限公司 股权转让 海口银讯新能源有限公司 股权转让 长沙银讯新能源有限公司 股权转让 6、 其他 □适用√不适用 2019 年年度报告 157 / 183 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用□不适用 子公司 名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 四 川 金 顶 顺 采 矿 业 有限公司 四 川 峨 嵋 山市 四 川 峨 嵋 山市 加工 100.00 - 设立 四 川 金 顶 快 点 物 流 有 限 责 任 公司 四 川 峨 嵋 山市 四 川 峨 嵋 山市 货运代理， 货物装卸、 仓储等 100.00 - 设立 四 川 金 铁 阳 物 流 有 限 责 任 公 司 四 川 峨 嵋 山市 四 川 峨 嵋 山市 货运代理， 货物装卸、 仓储等 - 51.00 设立 四 川 金 顶 成 肖 商 贸 有 限 责 任 公司 四 川 峨 嵋 山市 四 川 峨 嵋 山市 石灰、石灰 石等 100.00 - 设立 深 圳 银 泰 新 能 源 实 业 投 资 有 限公司 广 东 省 深 圳市 广 东 省 深 圳市 投资举办实 业等 100.00 - 设立 乐 山 市 星 恒 科 技 有 限公司 四 川 省 乐 山市 四 川 省 乐 山市 技术推广服 务等 100.00 - 设立 深 圳 银 讯 科 技 实 业 有限公司 广 东 省 深 圳市 广 东 省 深 圳市 新能源汽车 及零部件等 100.00 - 设立 银 泰 国 际 集 团 有 限 公司 香港 香港 商品贸易 100.00 - 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 2019 年年度报告 158 / 183 (2). 重要的非全资子公司 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东权 益余额 四川金铁阳物流 有限责任公司 49.00 35,965.95 - 1,213,225.37 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 四 川 金 铁 阳 物 流 有 限 责 任 公 司 3,28 8,12 3.56 873, 399. 60 4,16 1,52 3.16 1,68 5,55 3.00 1,68 5,55 3.00 2,01 7,10 1.71 1,05 1,83 7.03 3,06 8,93 8.74 666, 368. 48 666, 368. 48 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收 入 净利 润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 营业收 入 净利 润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 四 川 金 铁 阳 物 流 有 限 责 任公司 3,665, 176.61 73,39 9.90 73,399 .90 900,358 .51 2,067, 669.90 66,36 3.42 66,363 .42 542,816 .40 其他说明： 无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用√不适用 2019 年年度报告 159 / 183 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用√不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用□不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 合营企业 或联营企 业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 海 盈 新 能 源（湖北） 有限公司 湖北 湖北 新能源 28.57% 权益法 深 圳 银 泰 矿 业 合 伙 企业（有限 合伙） 深圳 深圳 其他金融 28.38% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 海 盈 新 能 源 （湖北）有限 公司 深圳银泰矿业 合伙企业（有 限合伙） 海 盈 新 能 源 （湖北）有限 公司 深圳银泰矿业 合伙企业（有 限合伙） 流动资产 33,517,420.94 543,598.28 33,415,186.13 2,363,306.47 非流动资产 497,511.26 47,160,999.29 443,608.23 47,195,033.45 资产合计 34,014,932.20 47,704,597.57 33,858,794.36 49,558,339.92 流动负债 25,228,832.60 -406,049.55 24,559,656.73 567,434.43 非流动负债 - - - - 负债合计 25,228,832.60 -406,049.55 24,559,656.73 567,434.43 2019 年年度报告 160 / 183 少数股东权益 归属于母公司股东权益 8,786,099.60 61,385,597.00 9,299,137.63 61,518,510.78 按持股比例计算的净资产份 额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面 价值 存在公开报价的联营企业权 益投资的公允价值 营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业 的股利 其他说明 无 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用√不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用√不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用√不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用√不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用√不适用 4、 重要的共同经营 □适用√不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用√不适用 2019 年年度报告 161 / 183 6、 其他 □适用√不适用 十、 与金融工具相关的风险 √适用□不适用 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、应付账款、应付 利息、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具 有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些 风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公 司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司 所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水 平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活 动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇 率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，指定本公司的风险管理政策和相关指引并监 督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这 些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸 多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进 行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过 与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管 理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重 大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、 外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的 信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用 记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的 整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提 供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 99.44%（2018 年：95.74%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额 的 96.26%（2018 年：92.21%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足 本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并 确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资 金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。 （3）市场风险 2019 年年度报告 162 / 183 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 （4）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利 率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于短期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利 率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决 定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具 组合。 在其他变量保持不变的情况下，如果浮动利率计算的借款利率上升或者下降 50 个基点，则对 本公司的净利润影响如下： 单位：万元 利率变动 对净利润的影响 本期数 上期数 上升 50 个基点 10.80 19.30 下降 50 个基点 10.80 19.30 管理层认为 50 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。 （5）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇 率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本公司持有的外币资 产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。 （6）金融资产转移已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产的相关风险 本年度，本公司已背书和已贴现但未到期的银行承兑汇票人民币 87,927,238.57 元。由于与 这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了其他方，因此，本公司终止确认 已背书未到期的银行承兑汇票。根据《票据法》，如该银行承兑汇票到期未能承兑，其他方有权要 求本公司付清未结算的余额。因此本公司继续涉入了已背书或贴现的银行承兑汇票，于 2019 年 12 月 31 日，已背书未到期的银行承兑汇票为人民币 51,226,726.17 元，已贴现未到期的银行承 兑汇票为人民币 36,700,512.40 元。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 1.以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资 产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2019 年年度报告 163 / 183 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）其他债权投资 15,950,159. 84 15,950,159.84 （三）其他权益工具投资 41,000,000.00 41,000,000.00 （四）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （五）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的 资产总额 56,950,159.84 56,950,159.84 （六）交易性金融负债 1.以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融负 债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 2.指定为以公允价值计量 且变动计入当期损益的 金融负债 持续以公允价值计量的 负债总额 二、非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量 的资产总额 非持续以公允价值计量 的负债总额 注：持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信 息 （1）公司持有的第三层次公允价值计量中的应收款项融资系本公司持有的应收票据，采用票 面金额确定其公允价值。 （2）公司持有的第三层次公允价值计量中的其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股 权投资，本公司采用评估机构出具的评估报告核算公允价值。 2019 年年度报告 164 / 183 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用√不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用√不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用√不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用√不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、 其他 □适用√不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用□不适用 单位：万元币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例 (%) 深圳朴素至 纯投资企业 （ 有 限 合 伙） 广 东 省 深 圳市 股权投权 180,161.00 20.50 20.50 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是梁斐 其他说明： 无 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用□不适用 2019 年年度报告 165 / 183 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例% 取 得 方式 直接 间接 四川金顶顺采矿 业有限公司 四川峨眉山 市 四川峨眉山市 加工 100.00 - 设立 四川金顶快点物 流有限责任公司 四川峨眉山 市 四川峨眉山市 货运代理，货物装 卸、仓储等 100.00 - 设立 四川金铁阳物流 有限责任公司 四川峨眉山 市 四川峨眉山市 货运代理，货物装 卸、仓储等 - -51.00 设立 四川金顶成肖商 贸有限责任公司 四川峨眉山 市 四川峨眉山市 石灰、石灰石等 100.00 - 设立 深圳银泰新能源 实业投资有限公 司 广东省深圳 市 广东省深圳市 投资举办实业等 100.00 - 设立 乐山市星恒科技 有限公司 四川省乐山 市 四川省乐山市 技术推广服务等 100.00 - 设立 深圳银讯科技实 业有限公司 广东省深圳 市 广东省深圳市 新能源汽车及零部 件等 100.00 - 设立 银泰国际集团有 限公司 香港 香港 商品贸易 100.00 - 设立 3、 本企业合营和联营企业情况 √适用□不适用 被投资单位名称 本公司持股比例% 本公司表决权比例% 海盈新能源（湖北）有限公司 28.57% 28.57% 深圳银泰矿业合伙企业（有限合伙） 28.38% 28.38% 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 4、 其他关联方情况 □适用√不适用 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 □适用√不适用 出售商品/提供劳务情况表 □适用√不适用 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用√不适用 2019 年年度报告 166 / 183 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用√不适用 关联托管/承包情况说明 □适用√不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用√不适用 关联管理/出包情况说明 □适用√不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用√不适用 本公司作为承租方： □适用√不适用 关联租赁情况说明 □适用√不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用√不适用 本公司作为被担保方 □适用√不适用 关联担保情况说明 □适用√不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 海 亮 金 属 贸 易 集 团有限公司 -30,000,000.00 2019.11.28 归还借款 海 亮 金 属 贸 易 集 团有限公司 -32,000,000.00 2019.12.16 归还借款 海 亮 金 属 贸 易 集 团有限公司 -18,000,000.00 2019.12.17 归还借款 拆出 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用√不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用□不适用 单位：万元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 2019 年年度报告 167 / 183 关键管理人员报酬 349.02 312.03 (8). 其他关联交易 √适用□不适用 关联方借款事项 2019 年 11 月 27 日，本公司与控股股东深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）签订借款补充协 议，双方约定将原借款合同中提供不超过 30,000.00 万元的借款额度调整为 15,000.00 万元，借 款期限一年，借款利率按照中国人民银行规定的同期银行贷款利率执行。 同时，双方约定将原借款合同中尚未归还借款 7,788.00 万元延期一年，借款利率在补充协议 生效之日起按照中国人民银行规定的同期银行贷款利率执行。上述交易经本公司 2019 年第四次临 时股东大会审议通过。 截至 2019 年 12 月 31 日，公司累计借款余额 7,788.00 万元，应付利息 226.31 万元。 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 □适用√不适用 (2). 应付项目 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付利息 朴素至纯 2,263,313.77 1,343,248.14 一年内到期的非流动 负债 朴素至纯 77,880,000.00 77,880,000.00 7、 关联方承诺 □适用√不适用 8、 其他 □适用√不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用√不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用√不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用√不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用√不适用 5、 其他 □适用√不适用 2019 年年度报告 168 / 183 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用□不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在需要说明的重大承诺事项。 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用□不适用 1、截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在需要说明的重大承诺事项。 2、或有事项 未决诉讼、仲裁形成的或有负债及其财务影响 一、国际贸仲合资合同争议仲裁案件 （1）国际贸仲合资合同争议仲裁案件基本情况 1991 年 12 月 18 日，迪力工程有限公司（以下简称“迪力工程”）与本公司签订《合资兴办 “峨眉协和水泥有限公司”合同》（以下简称“合资合同”）以及《峨眉协和水泥有限公司章程》 （以下简称“章程”）。合资合同约定合营公司注册资本为人民币 4,800.00 万元，其中本公司用华 新窑及前后配套设施作价 2,400.00 万元人民币投入，占 50%的股权，迪力工程以现金投入人民币 2,400.00 万元或等值的外币用于购买华新窑及前后配套设施，占 50%的股权。1992 年 1 月 4 日， 合营公司依法登记注册成立，于同年 9 月 1 日投产。截止 1992 年 9 月，迪力工程将 2,400.00 万 元人民币全额汇入本公司账户，按规定支付、购买了华新窑及前后配套设施 50%的所有权。同年 12 月 30 日，本公司向合营公司出具一份《内部转账通知单》，承诺将价值 4,800 万元固定资产划 转给合营公司。但是，本公司提供《内部转账通知单》之后，未提供 4,800 万元固定资产的具体 明细、评估报告，也未提供权属证明文件，迪力工程无法确定本公司是否足额、全面履行出资义 务。 2010 年，本公司停产，合营公司一并停产。2012 年 8 月 8 日，乐山市中级人民法院（以下 简称“乐山中院”）裁定对合营公司司法强制清算。2013 年 7 月 16 日，乐山中院根据《清算审计 报告》的结论，宣告合营公司转为破产清算。2013 年 12 月 10 日，法院裁定终结合营公司破产程 序。在合营公司的《清算审计报告》中，迪力工程发现本公司出资不实,已构成重大出资违约。 迪 力工程认为本公司尚有 2,160.887092 万元出资义务未履行，且未履行实物资产（含专用铁路、土 地使用权）权属变更义务，已构成重大出资违约。本公司出资违约行为持续至今，违反了《合资 合同》的约定及《公司章程》、《公司法》的规定，导致合营公司注册资本虚化，资产大量减少。 本公司出资不实、未履行出资义务已构成重大违约，应向迪力工程支付 2,880.00 万元违约金。 本公司申请仲裁委启动司法鉴定，对本公司对峨眉协和水泥有限公司的出资进行会计学鉴定， 现司法鉴定已结束，鉴定机构兴中海会计师事务所结论：因审计所依据的主要材料系复印件而无 法出具调查结论。现仲裁庭的庭审程序已全部终结，待仲裁庭裁决。 2019 年年度报告 169 / 183 律师法律意见：司法审计因“主要审计材料系复印件而无法出具调查结论”，所以金顶公司对 于自己完成实物出资义务以及实物出资的价值是否达到约定价值缺乏充分证据证明。金顶公司的 出资义务为实物出资，实物即华新窑及前后配套设施，该部分实物资产移交给峨眉协和公司，是 双方不争的客观事实。对于实物出资的价值是否达到约定的 2,400.00 万元，本所认为，第一，实 物出资作价 2,400.00 万元，合资合同和公司章程均明确约定是迪力公司与金顶公司协商作价的结 果，并非金顶公司单方承诺；第二，该实物作价金额，经过由乐山市计划经济委员会向四川省生 产委员会报告，并抄报四川省计经委、经贸委、工商行管局、工商银行，抄送乐山市财政局、经 贸委、外资办、外管局、工商行管局、冶金建材局、工商银行，是政府部门批准的。第三，迪力 公司向金顶公司购买 50%产权作为出资，如果金顶公司存在出资不实，迪力公司也存在同样情形。 按照金顶公司破产重整计划普通债权清偿比例，金顶公司承担赔偿责任预计为 106.00 万元。 （2）案件进展情况： 2018 年 5 月 22 日，本公司收到国际经贸仲裁委(2018)中国贸仲京裁字第 0575 号《裁决书》， 裁决如下： 1、被申请人向申请人支付违约金人民币 5,000,000 元。 2、本案仲裁费共计人民币 423,000 元，由申请人承担 84,600 元，被申请人承担 338,400 元。本案仲裁费已由申请人全额预缴，故被申请人应向申请人支付人民币 338,400 元，以补偿申 请人代其垫付的仲裁费。 3、本案审计费用共计人民币 184,000 元，全部由被申请人自行承担，该审计费用已由被申请 人全额预缴。 4、本案被申请人选定翁国民仲裁员产生的实际费用人民币 1,562 元，由被申请人自行承担， 该实际费用已由被申请人全额预缴， 抵扣后余款人民币 13,438 元，由仲裁委员会退回被申请人。 5、2019 年 6 月，公司收到乐山市中级人民法院《执行通知书》，法院依法冻结公司银行存款 5,392,492.00 元。 6、2019 年 6 月，公司向乐山市中级人民法院提起诉讼，请求判决确认该 500 万元违约金属 于公司破产重整一案中的普通债权；确认迪力公司应按公司重整计划规定的普通债权清偿条件行 使对公司的上述债权（清偿额为 1,064,000.00 元）。2019 年 7 月，公司收到乐山市中级人民法院 民事裁定书：乐山中院认为起诉人金顶公司提起本案诉讼，实质是认为本院作出的 (2019)川 11 执 178 号执行通知书全额执行仲裁裁决确定的 500 万元违约金不 当，针对的是法院的执行行为， 应按法律规定提起执行异议，故起诉人金顶公司提起的本案诉讼于法无据，应依法不予受理。 7、2019 年 7 月，公司对乐山市中级人民法院执行冻结 5,392,492.00 元银行存款提出书面异 议，请求不予执行。2019 年 11 月，公司收到(2019)川 11 执异 31 号执行裁定书：乐山中院裁定 驳回本公司不予执行仲裁的申请。 8、2019 年 7 月，公司向四川省高级人民法院提起上诉，请求依法撤销乐山中院(2019)川 11 民初 75 号民事裁定。2020 年 3 月，公司收到四川省高级人民法院(2019) 川民终 1188 号《民事 2019 年年度报告 170 / 183 裁定书》，四川高院认为:迪力工程申请执行中国国际经济贸易仲裁委员会作出的【2018】中国贸 仲京载第 0575 号裁决一案，一审法院受理后，向被执行人金顶公司发出(2019)川 11 执 178 号执 行通知书，责令金顶公司按该裁决书履行相应的法律义务。金顶公司提起本案诉讼，实质是认为 一审法院作出(2019)川 11 执 178 号执行通知书全额执行仲裁裁决确定的 500 万元违约金不当， 针对的是法院的执行行为，按法律规定应提起执行异议。故驳回上诉，维持原裁定。 9、2019 年 12 月，公司向乐山市中级人民法院提起执行异议，请求依法撤销现有执行措施， 变更公司应支付违约金 5,000,000.00 元为 1,064,000.00 元,同时冻结或划拨银行存款 5,392,492.00 元变更为冻结或划拨银行存款 1,402,400.00 元（包含违约金 1,064,000.00 元和仲 裁费 338,400.00 元）。乐山市中级人民法院于 2020 年 2 月受理了该案，具体影响金额将根据法院 最终执行金额确定。 （3）本诉讼案件对财务报表的影响：本公司依据上述专业判断，2017 年对此诉讼案件确认 预计负债 106.00 万元，2018 年确认预计负债 53 万元且已支付 17.51 万元。截至 2019 年 12 月 31 日，公司确认预计负债余额为 141.49 万元。 二、物权保护纠纷一案 （1）物权保护纠纷一案基本情况 1、2019 年 8 月 22 日,公司收到峨眉山市人民法院(2019)川 1181 民初 2360 号《应诉通知书》 《举证通知书》和《民事起诉状》 等文书，其中原告认为：峨眉山市乐都镇新农村 2 组村民拥有 位于峨眉山市乐都镇新农 2 组东矿附近大量林地。2018 年 11 月左右部分村民发现公司原核准开 采石灰石采矿面积远远超出了范围，大量违法侵占了二组村民的林地、耕地，随即通知了其他村 民并告知了新农村委，经现场确认，公司超范围采矿侵占村民林地、耕地的事实。经初步丈量， 公司分别违法侵占村民集体林地大约 340 亩左右。公司未经村民同意，肆意侵占村民合法林地， 大面积毁林超范围采矿，其行为明显违法，已经侵害了村民合法权益，造成了不可估量的损失。 2、律师法律意见：通过参与案件审理，认为案件不符合起诉条件，法院可能会驳回原告的起 诉，同时也估计不出可能发生的损失或收益的可能性及金额。 （2）案件进展情况 2020 年 3 月 30 日，本公司收到四川省峨眉山市人民法院(2019)川 1181 民初 2360 号《民事 裁定书》，具体裁定为驳回傅启松等 42 人的起诉。 （3）本诉讼案件对财务报表的影响：本次裁定不会对公司本期利润或期后利润产生影响。 除上述或有事项外，截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用√不适用 3、 其他 □适用√不适用 2019 年年度报告 171 / 183 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用√不适用 2、 利润分配情况 □适用√不适用 3、 销售退回 □适用√不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用□不适用 2020 年 3 月，公司下属全资公司四川金顶顺采矿业有限公司（以下简称“顺采矿业”）向四 川峨眉山农村商业银行股份有限公司申请授信额度 4000 万元，在本次借款手续办理完成后，银行 以银团方式向顺采矿业发放流动资金贷款 2000 万元，参团行为乐山三江农村商业银行股份有限公 司，期限三年，在期限内循环使用，单笔用款期限不超过一年，担保方式为最高额抵押，公司以 下属全资子公司四川金顶快点物流有限责任公司名下位于峨眉山市乐都镇新农村十组 3 号 附 1 号、附 2 号、附 3 号、附 4 号、峨眉山市乐都镇新农村一组、二组、五组、八组、十组的不动产 做抵押担保，贷款利率在市场报价基础上加 260 个基点，按月付息，到期还本。该笔款项于 2020 年 3 月 30 日到账。 除上述事项外，截至 2020 年 4 月 16 日，本公司不存在其他应披露或调整的重大日后事项。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用√不适用 2、 债务重组 □适用√不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用√不适用 (2). 其他资产置换 □适用√不适用 4、 年金计划 □适用√不适用 2019 年年度报告 172 / 183 5、 终止经营 □适用√不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 √适用□不适用 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分： ①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； ②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； ③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个 或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营 分部： A-各单项产品或劳务的性质； B-生产过程的性质； C-产品或劳务的客户类型； D-销售产品或提供劳务的方式； E-生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。 本公司分为建材分部、新能源分部、物流分部三个经营分部。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 建材分部 新能源分部 物流分部 分部间抵销 合计 营业总收入 246,748,382. 93 57,193,183.06 5,176,120.24 13,995,380.2 0 295,122,306. 03 营业总成本 215,698,630. 63 59,025,961.56 5,161,993.63 17,838,613.3 0 262,047,972. 52 投资收益 -367,315.78 - - -646,646.67 279,330.89 资产处置收益 - - 69.79 69.79 - 其他收益 6,934,080.00 70,943.81 - - 7,005,023.81 营业利润 37,616,516.5 2 -1,761,834.69 14,196.40 -4,489,809.9 8 40,358,688.2 1 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明 □适用√不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用√不适用 8、 其他 □适用√不适用 2019 年年度报告 173 / 183 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 按账龄披露 □适用√不适用 (2). 按坏账计提方法分类披露 □适用√不适用 按单项计提坏账准备： □适用√不适用 按组合计提坏账准备： □适用√不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用√不适用 (3). 坏账准备的情况 □适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用√不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用√不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 □适用√不适用 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用√不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 2、 其他应收款 项目列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 43,807,526.50 46,537,651.15 合计 43,807,526.50 46,537,651.15 2019 年年度报告 174 / 183 其他说明： □适用√不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用√不适用 (2). 重要逾期利息 □适用√不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 应收股利 (1). 应收股利 □适用√不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用√不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 9,800.00 1 年以内小计 9,800.00 1 至 2 年 10,112,402.00 2 至 3 年 33,700,779.00 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 43,822,981.00 (2). 按款项性质分类情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 2019 年年度报告 175 / 183 单位往来 43,783,702.00 55,959,996.35 个人借款 39,279.00 710,189.33 其他 - 19,153.44 合计 43,822,981.00 56,689,339.12 (3). 坏账准备计提情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 2019年1月1日余 额 529,324.73 - 9,622,363.24 10,151,687.97 2019年1月1日余 额在本期 - - - - --转入第二阶段 - - - - --转入第三阶段 - - - - --转回第二阶段 - - - - --转回第一阶段 - - - - 本期计提 - - - - 本期转回 513,870.23 - 9,622,363.24 10,136,233.47 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2019年12月31日 余额 15,454.50 - - 15,454.50 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用√不适用 (4). 坏账准备的情况 □适用√不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用√不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 2019 年年度报告 176 / 183 深圳银泰新能 源实业投资有 限公司 单位往来 43,780,000. 00 99.90 - 王琼 个人借款 36,279.00 0.08 15,304.50 王书容 个人借款 3,000.00 0.01 150.00 四川金顶成肖 商贸有限责任 公司 单位往来 2,502.00 0.01 - 乐山市星恒科 技有限公司 单位往来 1,200.00 0.00 - 合计 / 43,822,981 .00 / 100.00 15,454.50 (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用√不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用√不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明： √适用□不适用 按坏账准备计提方法分类披露 种类 期末余额 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项计提预期信用损失 的其他应收款 - - - - - 按组合计提预期信用损 失的其他应收款 43,822,981.00 100.00 15,454.50 0.04 43,807,526.50 其中：其他外部单位款项 39,279.00 0.09 15,454.50 39.35 23,824.50 合并范围内关联方款 项 43,783,702.00 99.91 - - - 合计 43,822,981.00 100.00 15,454.50 0.04 43,807,526.50 续： 种类 年初余额 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项计提预期信用损失的 其他应收款 9,630,791.75 16.99 9,622,363.24 99.91 8,428.51 按组合计提预期信用损失 的其他应收款 47,058,547.37 83.01 529,324.73 1.12 46,529,222.64 2019 年年度报告 177 / 183 其中：其他外部单位款项 1,839,964.85 3.25 529,324.73 28.77 1,310,640.12 合并范围内关联方款项 45,218,582.52 79.76 - - 45,218,582.52 合计 56,689,339.12 100.00 10,151,687.97 17.91 1,381,040.54 （5）按组合计提预期信用损失的其他应收款 ①其他外部单位款项情况： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 9,300.00 465.00 5.00 1 至 2 年 - - - 2 至 3 年 29,979.00 14,989.50 50.00 合计 39,279.00 15,454.50 - ②合并范围内关联方款项情况 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 500.00 - - 1 至 2 年 10,112,402.00 - - 2 至 3 年 33,670,800.00 - - 合计 43,783,702.00 - - 3、 长期股权投资 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 135,755,13 6.85 - 135,755,13 6.85 20,454,065. 87 - 20,454,065. 87 对联营、合营企业投资 27,095,634. 70 - 27,095,634. 70 27,462,950. 48 - 27,462,950. 48 合计 162,850,77 1.55 - 162,850,77 1.55 47,917,016. 35 - 47,917,016. 35 (1). 对子公司投资 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 四川金铁阳物流 5,100,000. - 5,100,000. - 2019 年年度报告 178 / 183 有限责任公司 00 00 四川金顶顺采矿 业有限公司 8,508,659. 85 75,430,640 .93 - 83,939,300 .78 四川金顶快点物 流有限责任公司 2,445,404. 02 44,632,856 .05 - 47,078,260 .07 深圳银讯新能源 有限公司 1.00 - 1.00 - 深圳银讯科技实 业有限公司 4,400,001. 00 - - 4,400,001. 00 银泰集团国际有 限公司 - 337,575.00 - 337,575.00 合计 20,454,065 .87 120,401,07 1.98 5,100,001. 00 135,755,13 6.85 (2). 对联营、合营企业投资 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益 法下 确认 的投 资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 海 盈 新 能 源（湖 北）有 限 公 司 9,836 ,134. 09 -146, 574.9 7 9,689, 559.1 2 深 圳 银 泰 矿 业 合 伙 企 业 （ 有 限 合 伙） 17,62 6,816 .39 -220, 740.8 1 17,40 6,075. 58 小计 27,46 2,950 .48 -367, 315.7 8 27,09 5,634 .70 合计 27,46 2,950 .48 -367, 315.7 8 27,09 5,634 .70 2019 年年度报告 179 / 183 其他说明： 无 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 222,339,960.88 136,743,041.07 250,036,182.4 3 160,159,543. 50 其他业务 3,932,293.75 3,330,229.81 2,929,987.63 4,373,398.82 合计 226,272,254.63 140,073,270.88 252,966,170.0 6 164,532,942. 32 (2). 合同产生的收入的情况 □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 □适用√不适用 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用√不适用 其他说明： 无 5、 投资收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -367,315.78 -517,246.52 处置长期股权投资产生的投资收益 110,330.44 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 持有至到期投资在持有期间的投资 收益 处置持有至到期投资取得的投资收 益 可供出售金融资产在持有期间取得 的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资 2019 年年度报告 180 / 183 收益 交易性金融资产在持有期间的投资 收益 其他权益工具投资在持有期间取得 的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收 入 其他债权投资在持有期间取得的利 息收入 处置交易性金融资产取得的投资收 益 处置其他权益工具投资取得的投资 收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 合计 -367,315.78 -406,916.08 其他说明： 无 6、 其他 □适用√不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用□不适用 单位：1 币种：CNY 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 447,877.72 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,005,023.81 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 2019 年年度报告 181 / 183 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金 融负债、衍生金融负债和其他债权投资取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影 响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -342,800.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 -24,474.05 合计 7,085,627.29 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用□不适用 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 44.51 0.11 0.11 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 36.49 0.09 0.09 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 4、 其他 √适用□不适用 净资产收益率及每股收益计算过程 （1）加权平均净资产收益率的计算过程 项目 序号 本期数 2019 年年度报告 182 / 183 归属于公司普通股股东的净利润 1 39,302,096.56 非经常性损益 2 7,085,627.29 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 32,216,469.27 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 68,647,420.59 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 其他交易或事项引起的净资产增减变动 9 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 报告期月份数 11 12 加权平均净资产 12[注] 88,300,147.01 加权平均净资产收益率 13=1/12 44.51% 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 14=3/12 36.49% [注]：12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/11±9*10/11 （2）基本每股收益的计算过程 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 39,302,096.56 非经常性损益 2 7,085,627.29 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 32,216,469.27 期初股份总数 4 348,990,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 6 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 报告期因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12 发行在外的普通股加权平均数 12 348,990,000.00 基本每股收益 13=1/12 0.1126 扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.0923 [注]：12=4+5+6*7/11-8*9/11-10 （3）稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 2019 年年度报告 183 / 183 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章 的财务报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 报告期内在国中证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公司的原稿。 董事长：梁斐 董事会批准报送日期：2020 年 4 月 16 日 修订信息 □适用√不适用