600678_2009_ST金顶_2009年年度报告(修订版)_2010-07-01.txt

四川金顶(集团)股份有限公司 600678 2009 年年度报告 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 1 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要............................................................ 4 四、股本变动及股东情况................................................................ 6 五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 8 六、公司治理结构..................................................................... 12 七、股东大会情况简介................................................................. 15 八、董事会报告....................................................................... 15 九、监事会报告....................................................................... 23 十、重要事项......................................................................... 24 十一、财务会计报告.................................................................... 7 十二、备查文件目录.................................................................... 0 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 范晓岚 董事 外出 杨佰祥 程浙山 董事 外出 杨佰祥 周功贤 董事 私人原因 骆国良 杨国华 董事 身体原因 骆国良 (三) 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 信永中和会计师事务所有限责任公司审计了公司的 2009 年度财务报表，并出具了 XYZH/2009CDA3058 号无法表示意见的审计报告。 一、导致无法表示意见的事项 1、2009 年 5 月 13 日，四川金顶公司因涉嫌违反证券法律法规接受中国证券监督管理委员会成都 稽查局立案调查；四川金顶公司前任董事长陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益被乐山市公安局立案侦 查，侦查工作正在进行中。以下事项对财务会计报表的影响无法估计和判断： （1）如四川金顶公司 2009 年度财务报表附注十一 1（2）所述，经四川金顶公司对 2009 年 4 月 以后浙江大地纸业集团有限公司等公司的债权人将四川金顶公司列为债权担保被告人的涉诉案件统 计，截至 2009 年 12 月 31 日，四川金顶公司为浙江大地纸业集团有限公司、华伦集团有限公司、富阳 市鹳山电缆电线有限公司、攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司提供的未经决策程序的担保金额 为 13,165 万元。上述担保涉及四川金顶公司前任董事长陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益案。四川金 顶公司不能对截至 2009 年 12 月 31 日止是否还存在对包括浙江大地纸业集团有限公司、华伦集团有限 公司、富阳市鹳山电缆电线有限公司、攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司在内的其他公司提供 担保作出判断，无法对截止 2009 年 12 月 31 日是否存在上述 13,165 万元担保承担责任作出判断，也 就无法对这些担保可能产生的损失进行预计和确认。 （2）如四川金顶公司 2009 年度会计报表附注八.5、其他应收款和附注九.（三）.2 所述，四川 金顶公司 2009 年度共有 7,232.11 万元的资金被关联方占用，因各关联方纷纷陷入债务危机而无法偿 还，四川金顶公司 2009 年度对其计提了 90%的坏账准备。如四川金顶公司 2009 年度会计报表附注八.5. 其他应收款所述，四川金顶公司 2009 年与峨眉山市金州物资有限公司、峨眉山市天翼包装有限公司、 浙江神州特缆有限公司、富阳万连通信器材有限公司、四川荆子商贸有限公司、四川金杭建材有限公 司及江金林等单位和个人发生大量异常的资金往来，四川金顶公司对与这些单位和个人发生的交易、 资金往来形成其他应收款计提了 60-90%的坏账准备；同时，四川金顶公司对这些资金往来的性质以及 是否为四川金顶公司的关联方，难以作出判断。此外，如四川金顶公司 2009 年度会计报表附注八.3. 应收帐款所述，四川金顶公司对合营企业峨眉协和水泥有限公司款项计提了 86.47%的坏账准备。由于 未能取得这些债务人经审计的会计报表和应收款项函证的回函等资料，所以我们无法根据各关联方及 上述有关单位和个人偿债能力的资料判断这些债权的可收回性，也就无法判断四川金顶公司计提坏账 准备的合理性。 2、根据四川金顶公司编制的 2009 年度会计报表，四川金顶公司 2009 年度发生亏损 55,526.22 万元，2009 年 12 月 31 日归属于母公司的股东权益为-13,989.99 万元，流动负债高于流动资产 93,415.76 万元，资产负债率高达 92.88%，财务状况严重恶化。此外，四川金顶公司陷入债务和经营 危机后，各债权人通过司法途径追偿债权，主要生产经营性资产被抵押和查封，持有的主要子公司股 权被债权人冻结，存在大量逾期未偿还债务以及被起诉承担连带偿债责任的对外担保，可供经营活动 支出的货币资金严重短缺，且很可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。除子公司峨眉山 特种水泥有限公司外，四川金顶公司经营业务基本处于停止状态，目前难以通过自身及子公司的生产 经营或对外融资解决面临的债务危机和生产经营困境，持续经营能力存在重大不确定性。尽管四川金 顶公司管理层在财务报表附注十四.6 中表示已开始采取包括出租设备、受托加工、寻求新的投资者等 多项措施以维持持续经营能力，但由于这些措施正处于实施初期，我们无法获取充分、适当的审计证 据证明这些措施能够有效改善四川金顶公司的持续经营能力， 无法判断四川金顶公司按照持续经营假 设编制 2008 年度财务报表是否适当。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 3 二、审计意见 由于上述事项对财务报表可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对四川金顶公司 2009 年度财 务报表发表意见。 (四) 公司负责人姓名 杨佰祥 主管会计工作负责人姓名 杜受华 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 帅宏英 公司负责人杨佰祥、主管会计工作负责人杜受华及会计机构负责人（会计主管人员）帅宏英声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 是 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 四川金顶(集团)股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 四川金顶 公司的法定英文名称 SICHUAN GOLDERN SUMMIT（GROUP） JOINT-STOCK CO., LTD 公司的法定英文名称缩写 SCGS 公司法定代表人 杨佰祥 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周正 赵丽鸿 联系地址 四川省峨眉山市乐都镇 四川省峨眉山市乐都镇 电话 0833-5578117 0833-5578055 传真 0833-5578054 0833-5578054 电子信箱 zhzh@ dsb@ (三) 基本情况简介 注册地址 四川省峨眉山市乐都镇 注册地址的邮政编码 614224 办公地址 四川省峨眉山市乐都镇 办公地址的邮政编码 614224 公司国际互联网网址 电子信箱 dsb@ (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 4 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 ST 金顶 600678 四川金顶 (六) 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1988 年 9 月 7 日 公司首次注册登记地点 四川省峨眉山市乐都镇 首次变更 公司变更注册登记日期 2004 年 1 月 9 日 公司变更注册登记地点 四川省峨眉山市名山路东段 企业法人营业执照注册号 5111001800056 税务登记号码 川国税字 511181206955128 号 组织机构代码 20695512-8 二次变更 公司变更注册登记日期 2005 年 8 月 2 日 公司变更注册登记地点 四川省峨眉山市乐都镇 企业法人营业执照注册号 5111001800056 税务登记号码 川国税字 511181206955128 号 组织机构代码 20695512-8 三次变更 公司变更注册登记日期 2007 年 11 月 22 日 公司变更注册登记地点 四川省峨眉山市乐都镇 企业法人营业执照注册号 5111001800056 税务登记号码 川国税字 511181206955128 号 组织机构代码 20695512-8 四次变更 公司变更注册登记日期 2009 年 10 月 20 日 公司变更注册登记地点 四川省峨眉山市乐都镇 企业法人营业执照注册号 5111001800056 税务登记号码 川国税字 511181206955128 号 组织机构代码 20695512-8 五次变更 公司变更注册登记日期 2010 年 1 月 20 日 公司变更注册登记地点 四川省峨眉山市乐都镇 企业法人营业执照注册号 5111001800056 税务登记号码 川国税字 511181206955128 号 组织机构代码 20695512-8 公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 四川省成都市航空路 1 号国航世纪中心大厦 A 座 12 层 公司其他基本情况 公司首次变更为变更注册地址； 公司二次变更为变更注册地址； 公司三次变更为变更注册资本； 公司四次变更为变更法定代表人； 公司五次变更为变更法定代表人。 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -500,619,307.17 利润总额 -521,052,651.00 归属于上市公司股东的净利润 -575,679,446.57 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 5 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -555,246,102.74 经营活动产生的现金流量净额 47,355,682.86 (二) 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,371,307.80 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 4,500,000.00 详八、39 营业外收入 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 -18,525,027.98 详八、30 预计负债 违约损失 -5,025,590.00 详八、40 营业外支出 其他营业外收入和支出净额 -11,418.05 合计 -20,433,343.83 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2009 年 2008 年 本期比上年同 期增减(%) 2007 年 营业收入 661,004,663.69 545,629,238.46 21.15 415,267,929.20 利润总额 -521,052,651.00 70,641,875.76 -837.60 35,104,616.12 归属于上市公司股 东的净利润 -575,679,446.57 22,657,144.59 -2,640.83 25,705,318.68 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 -555,246,102.74 12,368,043.43 -4,589.36 12,946,288.16 经营活动产生的现 金流量净额 47,355,682.86 59,475,379.57 -20.38 59,687,956.07 2009 年末 2008 年末 本期末比上年 同期末增减(%) 2007 年末 总资产 1,744,686,062.21 2,118,155,140.24 -17.63 1,276,503,145.69 所有者权益（或股 东权益） -139,899,863.58 435,779,582.99 -132.10 416,251,170.04 主要财务指标 2009 年 2008 年 本期比上年同期增减 (%) 2007 年 基本每股收益（元／股） -1.6496 0.0649 -2,641.76 0.0737 稀释每股收益（元／股） -1.6496 0.0649 -2,641.76 0.0737 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） -1.5910 0.0354 -4,594.35 0.0371 加权平均净资产收益率（%） -389.13 5.32 下降 394.45 个百分点 6.19 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%） -375.32 2.89 下降 378.21 个百分点 3.12 每股经营活动产生的现金流量净额（元 ／股） 0.136 0.170 -20.00 0.171 2009 年 末 2008 年 末 本期末比上年同期末增 减(%) 2007 年 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元 ／股） -0.4009 1.249 -132.10 1.193 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 6 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积金 转股 其 他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 70,414,273 20.18 70,414,273 20.18 1、国家持股 70,414,273 20.18 70,414,273 20.18 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 278,575,727 79.82 278,575,727 79.82 1、人民币普通股 278,575,727 79.82 278,575,727 79.82 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 348,990,000 100.00 348,990,000 100.00 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 根据国务院国资委有关文件，华伦集团有限公司和浙江华硕投资管理有限公司持有股份应为“其 他内资股”，“股本情况变动表”中仍列为原持股性质“国家持股”。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 42,607 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的股份数 量 华伦集团有限公司 境内非国有 法人 15.54 54,232,251 -7,893,000 47,499,535 冻结 54,232,251 浙江华硕投资管理 有限公司 境内非国有 法人 8.01 27,958,791 -9,141,107 22,914,738 冻结 27,958,791 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 7 中国建筑材料集团 有限公司 国有法人 4.66 16,250,235 未知 西安徐醇投资管理 有限公司 未知 1.27 4,426,835 未知 郑州市永诚投资管 理有限公司 未知 1.12 3,900,700 未知 于晓莉 境内自然人 0.44 1,548,200 未知 胡琦艳 境内自然人 0.44 1,518,900 未知 郑莉莉 境内自然人 0.42 1,477,910 未知 陈品薇 境内自然人 0.34 1,200,000 未知 陈品旺 境内自然人 0.30 1,050,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数 量 股份种类及数量 中国建筑材料集团公司 16,250,235 人民币普通股 华伦集团有限公司 6,732,716 人民币普通股 浙江华硕投资管理有限公司 5,044,053 人民币普通股 西安徐醇投资管理有限公司 4,426,835 人民币普通股 郑州市永诚投资管理有限公司 3,900,700 人民币普通股 于晓莉 1,548,200 人民币普通股 胡琦艳 1,518,900 人民币普通股 郑莉莉 1,477,910 人民币普通股 陈品薇 1,200,000 人民币普通股 陈品旺 1,050,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司未知前十名股东、前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致 行动人关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市交易股 份数量 限售条件 1 华伦集团有限公司 47,499,535 2009 年 8 月 17 日 0 详见公司《股权分置 改革方案》 2 浙江华硕投资管理有限公司 22,914,738 2009 年 8 月 17 日 0 详见公司《股权分置 改革方案》 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 2009 年 6 月 1 日,浙江省富阳市人民法院裁定受理本公司第一大股东华伦集团有限公司重整一案, 指定被申请人华伦集团有限公司重组工作组为被申请人华伦集团有限公司管理人,该裁定自即日起生 效。详情请见 6 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上公司公告临 2009-047 号。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称 新控股股东变更情况刊登报刊 新实际控制人名称 华伦集团有限公司管理人 新实际控制人变更日期 2009 年 6 月 1 日 新实际控制人变更情况刊登日期 2009 年 6 月 2 日 新实际控制人变更情况刊登报刊 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 8 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 年初 持股数 年末 持股数 变动 原因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额（万 元）（税 前） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报 酬、津 贴 杨佰祥 董事长、总 经理 男 47 2007 年 11 月 23 日 2010 年 11 月 22 日 11.43 否 范晓岚 董事 男 49 2009 年 9 月 10 日 2010 年 11 月 22 日 0.56 否 程浙山 董事 男 56 2009 年 7 月 19 日 2010 年 11 月 22 日 0.82 否 李美农 董事 女 47 2007 年 11 月 23 日 2010 年 11 月 22 日 1.8 是 杨国华 董事 男 47 2007 年 11 月 23 日 2010 年 11 月 22 日 1.8 是 周功贤 董事 男 38 2007 年 11 月 23 日 2010 年 11 月 22 日 1.8 是 骆国良 独立董事 男 47 2007 年 11 月 23 日 2010 年 11 月 22 日 5 否 夏建中 独立董事 男 44 2007 年 11 月 23 日 2010 年 11 月 22 日 5 否 李 静 独立董事 男 43 2007 年 11 月 23 日 2010 年 11 月 22 日 5 否 王 忠 监事会主席 男 62 2008 年 4 月 11 日 2010 年 11 月 22 日 10,590 10,590 21.43 否 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 9 汪晓红 监事 女 50 2008 年 4 月 11 日 2010 年 11 月 22 日 1.2 是 但小梅 监事 女 47 2008 年 4 月 11 日 2010 年 11 月 22 日 8.04 否 陈 静 监事 女 38 2008 年 4 月 11 日 2010 年 11 月 22 日 1.2 是 邱明富 监事 男 45 2008 年 4 月 11 日 2010 年 11 月 22 日 6.2 否 袁 平 执行总经理 男 48 2009 年 4 月 22 日 2010 年 11 月 22 日 31.25 否 吴飞龙 常务副总经 理男 男 54 2009 年 4 月 22 日 2010 年 11 月 22 日 13.6 否 吴俊勇 副总经理 男 50 2009 年 4 月 22 日 2010 年 11 月 22 日 19.77 否 杜受华 财务总监 男 44 2009 年 4 月 22 日 2010 年 11 月 22 日 19.77 否 周 正 副总经理、 董事会秘书 女 38 2009 年 4 月 22 日 2010 年 11 月 22 日 1,950 1,950 19.77 否 张劲辉 副总经理 男 48 2009 年 4 月 22 日 2010 年 11 月 22 日 17.13 否 胡耀君 副总经理 男 47 2009 年 4 月 22 日 2010 年 11 月 22 日 17.13 否 帅宏英 副总经理 女 46 2009 年 4 月 22 日 2010 年 11 月 22 日 16.07 否 陈建龙 解任董事 男 46 2007 年 11 月 23 日 2009 年 5 月 20 日 0.7 顾 谨 离任董事 女 54 2007 年 11 月 23 日 2009 年 9 月 9 日 0.69 是 陈秋彦 解任总经理 女 41 2009 年 6 月 2 日 2009 年 9 月 3 日 8.18 成志红 离任执行总 经理 男 43 2007 年 10 月 26 日 2009 年 2 月 21 日 3.33 董齐芳 离任副总经 理 男 62 2005 年 1 月 10 日 2009 年 2 月 21 日 3.33 否 合计 / / / / / 12,540 12,540 / 242 / 杨佰祥：2004 年 10 月至 2009 年 12 月,任本公司第四届、第五届董事会董事、副董事长;2009 年 12 月 至今,任本公司第五届董事会董事、董事长。 范晓岚：山西阳光焦化集团股份有限公司董事、总经理、党委书记，2009 年 9 月至 2009 年 12 月，任 本公司第五届董事会董事、董事长，2009 年 12 月至今，任本公司第五届董事会董事。 程浙山：2007 年 6 月前,在杭州市委工作部门工作;2007 年 6 月 2009 年 9 月,在浙江环龙环境保护有限 公司任副总经理，2009 年 7 月至今，任本公司第五届董事会董事。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 10 李美农：2003 年 11 月至 2004 年 9 月任四川金顶（集团）股份有限公司财务总监；现任华伦集团有限 公司副总经理。2004 年 10 月至今任本公司第四届、第五届董事会董事。 杨国华：2004 年 1 月至 2005 年 8 月先后任本公司财务部副部长、财务总监；2005 年 8 月至 2005 年 9 月任华伦集团有限公司财务部部长。现任华伦集团有限公司企管部部长。2005 年 10 月至今任本公司 第四届、第五届董事会董事。 周功贤：2000 年 6 月至 2006 年 3 月任浙江华硕投资管理有限公司投资发展部经理；2006 年 3 月至今 任浙江华硕投资管理有限公司副总经理；2007 年 3 月至今任本公司第四届、第五届董事会董事。 骆国良：2000 年 1 月至今，任杭州富春会计师事务所有限公司董事长、总经理； 2005 年 10 月至今任 本公司第四届、第五届董事会独立董事。 夏建中：1997 年 3 月至今，在浙江科技学院建筑工程学院从事教学、科研、管理和工程实践工作，现 任建筑工程学院院长；2007 年 3 月至今任本公司第五届董事会独立董事。 李 静：1998 年至今为浙江六和律师事务所高级合伙人； 2007 年 4 月至今任本公司第五届董事会独 立董事。 王 忠：2001 年起曾任本公司监事会主席、执行总经理；现任本公司第五届监事会主席。 汪晓红：2010 年至今任华伦集团有限公司人力资源部负责人，2003 年 10 月至今兼任本公司第四届、 第五届监事会监事。 但小梅：2004 年至今，任本公司董事会办公室副主任、监事会办公室主任、审计部副部长、本公司第 四届、第五届监事会监事。 陈 静：2007 年 1 月至今任华伦集团有限公司会计，2007 年 3 月至今任公司第五届监事会监事。 邱明富： 2005 年 3 月至 2009 年 12 月任四川金顶（集团）股份有限公司风险控制科科长、物流中心 副主任、主任。现任本公司第五届监事会监事。 袁 平：2002 年至今任公司副总经理、执行总经理。 吴飞龙：2004 年 1 月至 2005 年 1 月任本公司董事会办公室主任;2005 年 1 月至 4 月、2006 年 6 月至 2007 年 10 月任本公司副总经理;2006 年 10 月至今,任峨眉协和水泥有限公司董事长;2007 年 10 月至 2008 年 8 月任陕西秦岭水泥股份有限公司副总经理;2008 年 9 月至 2009 年 4 月，任仁寿县人民水泥有 限公司常务副总经理.2009 年 4 月至今,任本公司常务副总经理。 吴俊勇：2003 年 6 月至今，任本公司副总经理。 杜受华：2004 年 2 月至 2006 年 6 月，任本公司总经理助理。其中，2000 年 11 月至 2004 年 10 月，任 本公司第三届董事会董事。2006 年 6 月至今任公司财务总监。2009 年 4 月至今，任本公司副总经理。 周 正：2003 年 1 月至今，任本公司第三届、第四届、第五届董事会秘书；2007 年 6 月至今兼任本公 司副总经理。 张劲辉：2004 年 5 月至 2006 年 5 月,任本公司矿山厂厂长兼支部书记;2006 年 5 月至今,任本公司执行 总经理助理、峨眉水泥厂厂长,2009 年 4 月至今，任本公司副总经理。 胡耀君：2004 年 3 月至 2005 年 5 月任本公司对外投资部部长兼信息管理中心负责人；2005 年 5 月至 2007 年 7 月任本公司人力资源部部长；2007 年 7 月至 2007 年 10 月任四川金顶（集团）峨眉山特种水 泥有限公司副总经理；2007 年 10 月至 2009 年 4 月，任本公司执行总经理助理，期间至 2009 年 1 月 兼任公司办公室主任、2008 年 8 月起兼任本公司党委副书记、2008 年 12 月任仁寿县人民特种水泥有 限公司监事；2009 年 4 月至今，任本公司副总经理。 帅宏英：2004 年至今，任本公司财务部部长；2009 年 4 月至今，任本公司副总经理。 陈建龙：2007 年 3 月至 2009 年 5 月，任本公司第四届、第五届董事会董事、董事长，现已离任。 顾 谨：2007 年 3 月至 2009 年 9 月，任本公司第四届、第五届董事会董事，现已离任。 陈秋彦：2009 年 6 月至 2009 年 9 月，任本公司总经理，现已离任。 成志红：2007 年至 2009 年 2 月，任本公司执行总经理，现已离任。 董齐芳：2000 年 7 月至 2009 年 2 月任公司副总经理兼总工程师，现已离任。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 杨佰祥 华伦集团有限公司 协助华伦管理人工作 2009 年 6 月 1 日 否 杨国华 华伦集团有限公司 协助华伦管理人工作 2009 年 6 月 1 日 是 李美农 华伦集团有限公司 协助华伦管理人工作 2009 年 6 月 1 日 是 周功贤 浙江华硕投资管理 有限公司 副总经理 2006 年 3 月 1 日 是 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 11 汪晓红 华伦集团有限公司 协助华伦管理人工作 2009 年 6 月 1 日 是 陈 静 华伦集团有限公司 协助华伦管理人工作 2009 年 6 月 1 日 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 范晓岚 山西阳光焦化集团股 份有限公司 董事、总经理 2001 年 6 月 1 日 是 骆国良 杭州富春会计师事务 所有限公司 董事长、总经理 2001 年 1 月 1 日 是 夏建中 浙江科技学院建筑工 程学院 建筑工程学院院长 2007 年 4 月 30 日 是 李 静 浙江六和律师事务所 高级合伙人 1998 年 12 月 8 日 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报 酬的决策程序 根据《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定；公司高级 管理人员报酬由公司董事会决定。 董事、监事、高级管理人员报 酬确定依据 依照公司治理细则有关规定，经公司董事会薪酬与考核委员会审核后分别报公司董 事会、股东大会审议决定。 董事、监事和高级管理人员报 酬的实际支付情况 详见“董事、监事和高级管理人员持股变动和报酬情况表” (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 陈建龙 董事长 离任 辞职 顾 谨 董事 离任 辞职 范晓岚 董事长 聘任 补选 程浙山 董事 聘任 补选 范晓岚 董事长 离任 辞职 陈秋彦 总经理 聘任 工作需要 陈秋彦 总经理 解任 工作需要 杨佰祥 董事长、总经理 聘任 补选 成志红 执行总经理 离任 工作变动 董齐芳 副总经理 离任 工作变动 杜受华 副总经理 聘任 工作需要 张劲辉 副总经理 聘任 工作需要 胡辉君 副总经理 聘任 工作需要 帅宏英 副总经理 聘任 工作需要 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,827 公司需承担费用的离退休职工人数 1,788 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产 1,336 销售 50 技术 244 财务 26 行政 124 其他人员(含内退、病托、歇岗） 47 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专及大专以上 423 中专（含技校） 821 其他 536 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 12 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1、报告期，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证券监督管理委员 会、上海证券交易所关于公司治理规范性文件要求，结合公司实际情况，树立依法规范运作，不断完 善法人治理结构的观念，进一步完善和修订公司治理细则。根据上海证券交易所《关于修改上市公司 现金分红若干规定的决定》，公司重视对投资者的合理投资回报并在《公司章程》修订案中予以确定； 公司董事会拟定并审议通过了公司的《印章管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制 度》、《内幕信息管理制度》、《内部审计制度》、《资金管理制度》等，对公司印章的使用管理、 对外担保、关联交易、信息披露、内部审计及资金的管理等方面做了相关规定；修订了《控股、参股 子公司、分公司及分支机构重大事项报告制度》、《公司董事会审计委员会年报工作规程》等部分条 款，使各项管理制度更有效地服务于公司的生产经营管理。 2、公司股东大会、董事会、监事会均能按规定的程序和内容召开，行使章程规定的决策、监督职 能；董事、监事构成符合相关法律、法规和《章程》规定，董事会各专门委员会均能够按照各自的职 责开展工作。 3、公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《信息披露管理办法》等有关规 定，依法履行信息披露义务，确保披露信息的真实准确和完整，并做好信息披露前的保密工作，认真 接待投资者的来电和来访，建立良好的投资者管理关系。 4、2009 年 5 月 13 日，公司接中国证券监督管理委员会成都稽查局《立案调查通知书》（成稽局 立通字 2009[001]号），因涉嫌违反证券法律法规一案，中国证券监督管理委员会成都稽查局决定对 本公司立案调查。2009 年 6 月 1 日，公司收到四川省乐山市公安局《立案决定书》，根据国家有关法 律规定，决定对公司原董事长陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益案立案侦查。 5、公司于 2009 年 10 月 22 日收到中国证券监督管理委员会四川监管局[2009]7 号《行政监管措 施决定书》——《关于对四川金顶（集团）股份有限公司采取责令改正措施的决定》，经查发现公司 存在未披露担保事项、未披露向非金融机构和自然人借款事项、未披露仁寿水泥核心生产线征用土地 的性质及影响、大量交易未按规定进行会计核算问题。决定书要求公司在 2009 年 12 月 31 日前予以改 正，且达到对未按规定进行会计核算的交易事项进行差错更正；对未披露的事项依据相关法规和会计 规则进行补充披露的要求。 收到决定书后公司领导非常重视，立即通知全体董监高，按照决定书的整改要求，专门召集相关 部门先后两次召开了整改情况工作会议，对整改工作做出了具体安排，并组织公司董事会议、监事会 议专题审议责令改正事项。按照决定书责令改正要求，公司对未披露事项以临时公告形式对投资者进 行了补充披露；针对公司“大量交易未按规定进行会计核算”等涉及前期会计差错问题，公司对差错 事项进行了补充入帐和相应的帐务处理，公司审计机构对公司前期会计差错更正情况出具了专项意见， 公司董事会为此召开专门会议，审议公司前期会计差错的更正情况，对差错更正事项进行了说明并形 成决议。2009 年 12 月 31 日，公司董事会发布提示性公告，向投资者说明了公司前期会计差错更正进 展情况，本公司将根据相关规定要求尽早召集召开会议，审议公司前期会计差错整改议案，及早完成 该项整改工作。 报告期内，公司在治理方面存在对子公司的控制力度不够、重大事项未履行决策程序或决策程序 滞后、内控制度未有效执行，管理存在漏洞、资金管理不严等问题。在今后的工作中，公司将继续深 入落实《企业内部控制基本规范》的各项要求，规范三会运作，通过建立健全公司制度建设、建立重 大差错问责追责制度、严格加强财务信息的管理及披露等一系列措施，进一步健全并逐步完善内控机 制，加强内部控制的执行和监督检查力度。通过完善法人治理、强化内控制度建设不断提高公司规范 运作和法人治理水平。 年内完成整改的治理问题 编号 问题说明 1 关于中国证券监督管理委员会四川监管局[2009]7 号《行政监管措施决定书》——《关于对四川金顶（集 团）股份有限公司采取责令改正措施的决定》中发现公司存在未披露担保事项、未披露向非金融机构和自然 人借款事项、未披露仁寿水泥核心生产线征用土地的性质及影响：1、公司于 2009 年 12 月 25 日以《关于公 司按照〈行政监管措施决定书〉整改并进行相关事项补充披露的公告》披露了为香溢融通子公司涉诉债务人 提供担保事项、为浙江真盛担保涉诉债务人担保的《民事起诉状》基本情况。关于"公司 2006 年、2007 年为 浙江大地纸业集团有限公司提供的担保授信情况未及时披露"问题，也在该次临 2009-125 号公告中作了补充 披露。2、公司于 2009 年 12 月 31 日以临 2009-127 号公告《关于公司按照〈行政监管措施决定书〉实施整改 进展情况的公告》补充披露了仁寿县人民特种水泥有限公司核心生产线征用土地性质和影响和向非金融机构 和自然人借款事项。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 13 2 关于中国证券监督管理委员会四川监管局[2009]7 号《行政监管措施决定书》——《关于对四川金顶（集 团）股份有限公司采取责令改正措施的决定》中“大量交易未按规定进行会计核算”等涉及公司前期会计差 错问题：公司对涉及前期会计差错事项进行了补充入帐和相应的帐务处理，公司审计机构对公司前期会计差 错更正情况出具了专项意见，公司以临时公告形式对公司前期会计差错的更正进展情况向投资者进行了详细 说明。2010 年 2 月，公司已对决定书中“大量交易未按规定进行会计核算”等涉及公司前期会计差错情况进 行了全面更正，并以临时公告形式披露了更正后经公司审计机构审计的公司 2008 年度财务报告、2009 年中 期财务报告。 年内未完成整改的问题 问题说明 整改责任人 未及时完成整改的原因 目前整改进展 承诺完成整改的时间 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况 董事姓名 是否独立董事 本年应参加 董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式 参加次数 委托出席 次数 缺席 次数 是否连续两次未 亲自参加会议 杨佰祥 否 17 7 10 0 否 范晓岚 否 4 1 3 0 否 程浙山 否 7 1 6 1 0 否 李美农 否 17 5 11 1 0 否 杨国华 否 17 5 11 1 0 否 周功贤 否 17 5 10 2 0 否 骆国良 是 17 6 10 1 0 否 夏建中 是 17 6 10 1 0 否 李 静 是 17 6 10 1 0 否 年内召开董事会会议次数 17 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 10 现场结合通讯方式召开会议次数 3 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 独立董事提出异议的重大事项内容 异议的内容 备注 李静、夏建中 《四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半 年度报告及其摘要》 弃权 夏建中 《关于公司第一大股东华伦集团有限公司推 荐程浙山先生为公司董事候选人的议案》 弃权 1、公司独立董事李静、夏建中对本公司第五届董事会第二十六次会议议案《四川金顶（集团）股 份有限公司 2009 年半年度报告及其摘要》投弃权票的说明： 鉴于本公司存在额度较大的与公司最大股东以及关联方异常的资金往来，公司最大股东、本公司 及相关公司涉及民间借贷而涉诉情形，以及可能涉及的违规、违法担保等事宜，且公安机关已经立案 侦查，至今侦查没有终结，故本公司有可能存在违反重要提示 1.1、1.4、1.5 条规定的情形，投弃权 票”。 2、公司独立董事夏建中对本公司第五届董事会第二十四次会议议案《关于公司第一大股东华伦集 团有限公司推荐程浙山先生为公司董事候选人的议案》投弃权票的情况说明: 本人作为提名委员会委员，于 2009 年 6 月 19 日向董事会提交了《关于提名程浙山先生为四川金 顶（集团）股份有限公司董事候选人的提名委员会决议》，本人认为程浙山先生的经历、资历及背景 适宜作为四川金顶（集团）股份有限公司董事候选人，但由于公司《董事会提名委员会工作细则》第 四章第十条第（六）款之规定：提名委员会应在选举新的董事前一至两个月，向董事会提出董事候选 人选的建议和相关材料。故本独立董事认为，为严格执行《董事会提名委员会工作细则》的相关规定， 对程浙山先生的提名表决，宜于提名之日起延后一个月进行。 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于做好上市公司 2007 年 年度报告及相关工作的通知》、《公司章程》及相关法律法规的要求，公司先后制定了《独立董事工 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 14 作制度》及《独立董事年报工作制度》，对公司独立董事的任职条件、选举程序、职权和应发表独立 意见等事项做了明确规定；对在年报编制和披露过程中了解公司经营以及与年审会计师保持沟通、监 督检查等方面进行了要求。 报告期内，全体独立董事认真履行工作职责，按时出席公司董事会和股东大会，严格按照《公司 章程》及工作制度等有关法律法规的要求，尽职尽责地审阅了公司定期报告、前期会计差错更正、高 管聘任等议案，并对相关事项发表了独立意见。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 是否独立 完整 情况说明 对公司产生 的影响 改进措施 业务方面独立完整 情况 是 公司在业务方面独立于控股股东,在工商行政管理 部门核准的范围内开展各项经营业务,具备独立完 整的业务及自主经营能力。 人员方面独立完整 情况 是 公司设立了独立的劳动人事职能部门，与控股股东 在劳动、人事及工资管理等方面完全分开；公司董 事、监事和高级管理人员的产生严格按照《公司法》 及《公司章程》的有关规定；公司总经理、副总经 理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均专职 在本公司工作并领取薪酬，所有高级管理人员均未 在控股股东单位担任任何职务。 资产方面独立完整 情况 是 公司拥有独立完整的生产、采购及销售系统，产权 关系明晰，完全独立于控股股东。工业产权、非专 利技术等无形资产由本公司或本公司全资附属企业 四川金顶集团峨眉水泥厂拥有。 机构方面独立完整 情况 是 公司组织机构体系健全，具备独立、完整的组织架 构，生产经营和行政管理完全独立于控股股东，不 存在从属关系并能保证正常开展经营活动。 财务方面独立完整 情况 是 公司设有独立的财务会计部门和财务人员，建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度，根据上市公 司有关会计制度的要求独立进行财务决策。公司拥 有独立的银行帐户，依法独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 内部控制建设 的总体方案 公司根据《企业内部控制基本规范》等有关法律和法规的要求，已经建立了较为完善的内部控 制制度体系，涉及生产管理、信息披露、对外投资、财务、审计、行政人事、市场营销等各方面， 涵盖了公司生产、经营、管理的各个环节。对子公司的管理及风险防范也有相应的管控制度。公司 不断根据法律法规的修订，结合企业发展的实际情况对内控制度进行完善和修改，使公司的内控制 度得到了进一步的完善。 内部控制制度 建立健全的工 作计划及其实 施情况 报告期，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《企业内部控制基本规 范》等有关法律法规的要求，结合公司实际情况，树立依法规范运作，不断完善法人治理结构的观 念，逐步推进和完善涵盖公司、下属部门及子公司各层面、各业务环节及各项相关管理活动的内部 控制体系。内容涉及经营管理、财务控制、关联交易控制、对外担保控制、内部审计、信息披露以 及内控制度的监督检查机制。 根据上海证券交易所《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，公司重视对投资者的合 理投资回报并在《公司章程》修订案中予以确定； 公司新制定了《印章管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《内幕信 息管理制度》、《内部审计制度》、《资金管理制度》等，对公司印章的使用管理、对外担保、关 联交易、信息披露、内部审计及资金的管理等方面做了相关规定；修订了《控股、参股子公司、分 公司及分支机构重大事项报告制度》、《公司董事会审计委员会年报工作规程》等部分条款，使各 项管理制度更有效地服务于公司的生产经营管理。 内部控制检查 监督部门的设 置情况 公司已建立了独立的内部审计机构审计部作为公司内部控制检查监督部门。审计部按内部审计 制度规定开展内部审计工作，具体负责对生产经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，包括进 行检查和审核，提出改进建议和处理意见，并定期向董事会提交内控检查监督工作报告，确保内部 控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。 内部监督和内 部控制自我评 价工作开展情 公司制定的内控制度,能够适应公司生产经营及发展的需要，对经营风险起到了一定的控制作 用,能够为公司各项生产经营活动的健康运行及国家有关法律、法规的贯彻执行提供保证。公司依据 制定的相关内控制度，对公司及公司所属子公司的经营活动、财务收支等进行内部跟踪监督，并对 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 15 况 公司内部控制制度的建立和执行情况进行监督检查。 董事会对内部 控制有关工作 的安排 公司董事会将根据中国证监会、上海证券交易所以及相关监管部门的法规要求和公司不断发展 的需要，进一步健全和完善内控管理体系，并在实际执行过程中实施自我监控，使公司的各项内控 制度科学化和体系化。 与财务核算相 关的内部控制 制度的完善情 况 公司的财务会计制度贯彻执行国家新修订的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关财务 会计补充规定，并建立了公司具体的财务管理制度，包括全面预算管理、会计核算办法、财务管理 组织机构、资金管理、成本费用管理、存货内部控制、固定资产内部控制、在建工程内部控制、发 票和收据的使用管理、会计档案管理等方面的内容；并制订了会计凭证、会计账簿和会计报告的处 理程序。 内部控制存在 的缺陷及整改 情况 截止本报告期末，公司内部控制设计或执行方面存在对子公司的控制力度不够、重大事项未履 行决策程序或决策程序滞后、内控制度未有效执行，管理存在漏洞、资金管理不严等问题。在今后 的工作中，公司将继续深入落实《企业内部控制基本规范》的各项要求，通过建立健全公司制度建 设、建立重大差错问责追责制度、严格加强财务信息的管理及披露等措施，进一步健全并逐步完善 内控机制，进一步加强内部控制的执行和监督检查力度。 (五) 高级管理人员的考评及激励情况 根据《上市公司治理准则》的要求，公司董事会成立了薪酬与考核委员会，并严格依据薪酬与考 核委员会决议和董事会决议精神，结合本公司及地区内同行业其他企业实际情况，按照公司年度经营 目标对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，年度考评结果与高管人员收入挂钩，激励高管人员提高 自我经营能力。 (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否 (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 公司第五届董事会第三十四次会议审议通过了关于制订《四川金顶（集团）股份有限公司年报披 露重大差错责任追究制度》的议案。对年报信息披露重大责任追究做了具体规定，明确了对年报信息 披露责任人的问责措施。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年年度股东 大会 2009 年 3 月 20 日 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》 2009 年 3 月 21 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2009 年第一次临 时股东大会 2009 年 2 月 8 日 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》 2009 年 2 月 9 日 2009 年第二次临 时股东大会 2009 年 7 月 19 日 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》 2009 年 7 月 20 日 2009 年第三次临 时股东大会 2009 年 9 月 10 日 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》 2009 年 9 月 11 日 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 2009 年，是公司危机全面爆发的一年，也是公司在困难重重和化解风险中努力工作的一年，公司 生产经营活动受到了前所未有的各项挑战，公司管理团队在经历了数次换帅后，仍然保持相对稳定的 工作作风，以勤勤恳恳的工作态度，带领全体员工，始终把“稳定”作为化解风险、解除危机的重中 之重，统一思想，坚定信心，知难而进，沉着应对。在地方政府的大力支持帮助下，公司以维持生产 平稳运行、维持员工稳定为工作重点，加强内部管理，积极应对和化解因流动资金极度紧张而出现的 经营危机、信誉危机和舆论危机，使生产艰难的维持到 12 月中旬，基本保障了员工队伍的稳定。 2009 年完成水泥生产总量 202.14 万吨，其中：峨眉水泥厂完成 52.55 万吨（不包括金宏 20 万吨、 协和 18 万吨）；特种水泥公司完成 64.76 万吨；仁寿人民水泥公司完成 46.91 万吨。公司全年销售水 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 16 泥（含外销熟料）252.02 万吨。全年实现净利润为亏损 57,567.94 万元，比 08 年净利润下降 62,779 万元。具体分析如下： 一、报告期内资产项目变动情况 年末余额 年初余额 增减额 增减幅 度% 变动原因 货币资金 107,562,377.56 339,719,631.24 -232,157,253.68 -68.34 年末货币资金比年初大幅减少， 主要系定期存款到期后，用于偿 还贷款，其他货币资金因开立的 银行承兑汇票到期承兑减少。 应收账款 58,181,264.41 159,388,371.92 -101,207,107.51 -63.50 主要是本公司本期计提了大量减 值准备，使应收账款期末余额减 少。 预付款项 51,735,959.99 203,918,511.88 -152,182,551.89 -74.63 主要原因系本公司下属控股子公 司四川金顶(集团)峨眉山特种水 泥有限公司新建 4500T 水泥生产 线设备到货，减少预付设备款所 致。 一年内到 期的非流动 资产 0.00 4,267,347.55 -4,267,347.55 -100.00 系将在一年内摊销的长期待摊费 用和其他非流动资产摊销完毕减 少。 长期应收 款 0.00 19,500,000.00 -19,500,000.00 -100.00 系本公司全资子公司仁寿县人民 特种水泥有限公司2008年度与华 融金融租赁股份有限公司签订的 《融资租赁合同》于本年度终止 减少所致。 投资性房地 产 0.00 383,372.60 -383,372.60 -100.00 本项目是公司位于成都二环路南 三段祥福苑的房产，该项资产已 于 2009 年 1 月份出售，获取处置 净收入 383,372.60 元。 固定资产 1,113,230,596.26 883,876,854.16 229,353,742.10 25.95 主要是本期子公司--峨眉山特种 水泥有限公司 4500T 工程投资增 加固定资产所致。 工程物资 1,072,491.69 7,739,892.55 -6,667,400.86 -86.14 主要是本期子公司--峨眉山特种 水泥有限公司 4500T 工程领用减 少所致。 商誉 0.00 1,613,933.80 -1,613,933.80 -100.00 经测试对仁寿县人民特种水泥有 限公司商誉全额计提资产减值损 失减少。 长期待摊 费用 21,226,594.91 747,500.00 20,479,094.91 2739.68 详见附注十四、3 融资租赁。 递延所得 税资产 4,104,955.87 34,899,226.45 -30,794,270.58 -88.24 本公司预计未来不会产生足额的 应纳税所得额，将原确认的递延 所得税资产予以冲回减少。 其他非流 动资产 0.00 2,011,832.94 -2,011,832.94 -100.00 系将在一年内摊销的长期待摊费 用和其他非流动资产摊销完毕减 少。 二、报告期内负债项目变动情况 短期借款 492,372,021.28 682,770,000.00 -190,397,978.72 -27.89 主要系定期存款到期后，偿还贷 款减少。 应付票据 0.00 87,400,000.00 -87,400,000.00 -100.00 票据到期后无力偿付，转入其他 应付款减少。 应付账款 299,273,323.67 172,897,720.59 126,375,603.08 73.09 主要系控股子公司峨眉山特种水 泥有限公司日产 4500T 生产线投 产以及母公司、仁寿县人民特种 水泥有限公司因财务危机无力支 付供应商货款所致。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 17 预收款项 30,447,229.93 81,585,701.46 -51,138,471.53 -62.68 主要系母公司及仁寿县人民特种 水泥有限公司停产，预收货款减 少所致。 应付职工薪 酬 31,093,283.38 17,303,872.66 13,789,410.72 79.69 系母公司发生财务危机尚未为职 工支付的各项社会保险费增加。 应付利息 28,886,889.20 617,782.25 28,269,106.95 4575.90 本公司自 2009 年 4 月，危机爆发 以来，无力支付银行借款利息， 导致本年年末应付利息大幅增 加。 一年内到 期的非流动 负债 145,000,000.00 42,486,561.52 102,513,438.48 241.28 将一年内到期的长期借款转入增 加 长期借款 249,800,000.00 140,000,000.00 109,800,000.00 78.43 系特种公司5000吨项目借款增加 长期应付款 3,118,930.59 60,641,586.14 -57,522,655.55 -94.86 2009 年 4 月 1 日，母公司收到乐 山市财政局债权转让通知书，乐 山市财政局将应收本公司国债转 贷资金债权及其附属权利转给乐 山市兴业投资公司，公司据此将 70 万吨扩建财政拨款转入其他应 付款核算。另因全资子公司仁寿 县人民特种水泥有限公司2008年 度与华融金融租赁股份有限公司 签订的《融资租赁合同》于本年 度终止，转入其他应付款减少所 致。 未分配利润 -508,098,553.42 67,580,893.15 -575,679,446.57 -851.84 归属于母公 司股东权益 合计 -139,899,863.58 435,779,582.99 -575,679,446.57 -132.10 股东权益合 计 124,210,192.78 679,472,390.35 -555,262,197.57 -81.72 主要是公司本年预计各项资产减 值损失达 4 亿多元，其中,主要是 对列入国家产业淘汰政策的水泥 湿法窑相关资产计提了大额减值 准备；此外，由于公司控股股东 华伦集团有限公司、公司对外担 保方浙江大地纸业有限公司已被 法院裁定重整，公司对应收控股 股东及其关联方以及浙江大地纸 业有限公司的款项计提 了大额坏账准备。 三、报告期内损益变动情况 其中：营业 收入 661,004,663.69 545,629,238.46 115,375,425.23 21.15 主要系特种水泥公司水泥及熟料 销售量增加，从而增加销售收入， 同时2009年度新增合并仁寿水泥 的利润表增营业收入所致； 其中：营业 成本 574,776,662.77 334,273,881.82 240,502,780.95 71.95 一方面是销量增加相应增加成 本，另一方面是原材料价格煤、 电上涨影响成本上升 管理费用 70,981,523.32 52,003,665.87 18,977,857.45 36.49 主要是本年新增合并人民水泥增 加 1479 万、特种水泥因大修增加 850 万 财务费用 63,456,792.96 28,162,174.91 35,294,618.05 125.33 主要是本年新增合并人民水泥增 加 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 18 资产减值损 失 413,999,960.71 14,845,319.69 399,154,641.02 2688.76 主要是公司本年预计各项资产减 值损失达 4 亿多元，其中,主要是 对列入国家产业淘汰政策的水泥 湿法窑相关资产计提了大额减值 准备；此外，由于公司控股股东 华伦集团有限公司、公司对外担 保方浙江大地纸业有限公司已被 法院裁定重整，公司对应收控股 股东及其关联方以及浙江大地纸 业有限公司的款项计提了大额坏 账准备。 投资收益 （损失以 “－”号填 列） -217,628.46 -4,051,541.76 3,833,913.30 -94.63 主要是金宏公司今年亏损，本公 司以对该公司的投资减至为零为 限，本年确认投资亏损。 加：营业外 收入 6,534,661.06 4,347,193.49 2,187,467.57 50.32 主要是公司收到政府对职工的岗 位补助 减：营业外 支出 26,968,004.89 1,201,989.87 25,766,015.02 2143.61 主要是公司根据担保及违约情况 计提的预计负债 减：所得税 费用 34,209,546.57 18,526,868.31 15,682,678.26 84.65 本公司预计未来不会产生足额的 应纳税所得额，将原确认的递延 所得税资产予以冲回。 五、净利润 （净亏损以 “－”号填 列） -555,262,197.57 52,115,007.45 -607,377,205.02 -1165.46 归属于母公 司所有者的 净利润 -575,679,446.57 22,657,144.59 -598,336,591.16 -2640.83 主要是公司本年预计各项资产减 值损失达 4 亿多元，其中,主要是 对列入国家产业淘汰政策的水泥 湿法窑相关资产计提了大额减值 准备；此外，由于公司控股股东 华伦集团有限公司、公司对外担 保方浙江大地纸业有限公司已被 法院裁定重整，公司对应收控股 股东及其关联方以及浙江大地纸 业有限公司的款项计提了大额坏 账准备。 四、报告期内现金流量变动情况 收到的税费 返还 1,785,978.25 -1,785,978.25 -100.00 今年公司未生产退税水泥，因此 本报告期无税费返还 购买商品、 接受劳务支 付的现金 441,575,754.11 336,367,640.33 105,208,113.78 31.28 主要是本年新增合并人民水泥增 加 支付给职工 以及为职工 支付的现金 49,026,949.49 30,571,267.02 18,455,682.47 60.37 主要是本年新增合并人民水泥增 加 支付的各项 税费 48,733,087.93 71,904,423.26 -23,171,335.33 -32.23 母公司出现财务危机，无力支付 各项税金 收到其他与 投资活动有 关的现金 30,031,557.63 30,031,557.63 100.00 收到子公司转款 吸收投资收 到的现金 101,885,000.00 -101,885,000.00 -100.00 上年子公司收到少数股东的投资 款，本年无此项收入。 取得借款收 到的现金 482,184,582.26 686,670,000.00 -204,485,417.74 -29.78 系公司出现财务危机，无法获得 金融机构借款 公司是否披露过盈利预测或经营计划：是 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：是 2009 年由于公司陷入财务困境，生产经营不正常，导致生产经营亏损。此外，公司 2009 年度各 项资产减值损失达 4 亿多元，主要是公司对列入国家产业淘汰政策的水泥湿法窑及机立窑相关资产计 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 19 提了大额减值准备；受公司控股股东华伦集团有限公司、公司对外担保方浙江大地纸业有限公司已被 法院裁定受理重整因素影响，公司对应收上述单位的款项计提了坏账准备。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 分行业或分 产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年增减 (%) 营业成本比 上年增减 (%) 营业利润率比上 年增减（%） 分行业 建材 659,120,835.55 572,094,278.18 13.20 24.33 72.38 减少 77.90 个百 分点 分产品 水泥 538,839,176.21 473,993,871.71 12.03 7.66 50.89 减少 79.72 个百 分点 熟料和配件 120,281,659.34 98,100,406.47 18.44 30,606 453.19 减少 72.49 个百 分点 本年度，营业收入比上年增加 24.33%，系本年度合并了仁寿县人民特种水泥有限公司 2009 年度 的利润表，2008 年度，因收购仁寿县人民特种水泥有限公司的收购日为 2008 年 12 月 31 日，未合并 其利润表。 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 省内 659,120,835.55 24.33 2、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 受公司委托，信永中和会计师事务所对公司 2009 年度合并及母公司财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、股东权益变动表和 2009 年度的现金流量表以及财务报表 附注进行了审计，并出具了 XYZH/2009CDA3058 号无法表示意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会公告〔2008〕48 号第四条第（二）款和《上海证券交易所股票上市 规则（2008 年修订）》以及《上海证券交易所关于做好上市公司 2009 年年度报告工作的通知》的有 关规定，现将有关情况说明如下： 一、出具无法表示意见审计报告所涉及事项： 1、2009 年 5 月 13 日，公司因涉嫌违反证券法律法规接受中国证券监督管理委员会（以下简称中 国证监会）成都稽查局立案调查；公司前任董事长陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益被乐山市公安局 立案侦查，侦查工作正在进行中。 （1）经公司对 2009 年 4 月以后浙江大地纸业集团有限公司等公司的债权人将公司列为债权担保 被告人的涉诉案件统计，截至 2009 年 12 月 31 日，公司为浙江大地纸业集团有限公司、华伦集团有限 公司、富阳市鹳山电缆电线有限公司、攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司提供的未经决策程序 的担保金额为 13,165 万元。上述担保涉及公司前任董事长陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益案。公司 目前不能对截至 2009 年 12 月 31 日止是否还存在对包括浙江大地纸业集团有限公司、华伦集团有限公 司、富阳市鹳山电缆电线有限公司在内的其他公司提供担保作出判断，无法对截止 2009 年 12 月 31 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 20 日对是否存在上述 13,600 万元担保承担责任作出判断，也就无法对这些担保可能产生的损失进行估 计。 应诉发现的公司在 2004 年-2009 年未经公司决策程序为浙江大地纸业、华伦集团有限公司、富阳 市鹳山电缆电线有限公司等提供担保 13,165 万元，由于上述违规担保涉及到公司印鉴的真伪，乐山市 公安局已对陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益案立案侦查，但尚无结论，故公司未确认预计负债。 （2）公司 2009 年度共有 7,232.11 万元的资金被关联方占用，因各关联方纷纷陷入债务危机而无 法偿还，公司 2009 年度对其计提了 90%的坏账准备。公司 2009 年与峨眉山市金州物资有限公司、峨 眉山市天翼包装有限公司、浙江神州特缆有限公司、富阳万连通信器材有限公司、四川荆子商贸有限 公司、四川金杭建材有限公司及江金林等单位和个人发生大量异常的资金往来，公司对与这些单位和 个人发生的交易、资金往来形成其他应收款计提了 60-90%的坏账准备；同时，公司对这些资金往来的 性质以及是否为公司的关联方，难以作出判断。此外，公司对合营企业峨眉协和水泥有限公司款项计 提了 86.47%的坏账准备。由于未能取得这些债务人经审计的会计报表和应收款项函证的回函等资料， 无法根据各关联方及上述有关单位和个人偿债能力的资料判断这些债权的可收回性，也就无法判断公 司计提坏账准备的合理性。 2、影响公司持续经营的情形 2009 年，公司发生巨额亏损 5.55 亿元，归属母公司的股东权益为-1.4 亿元，流动负债高于流动 资产总额 9.34 亿元，资产负债率高达 92.88%，财务状况严重恶化。公司陷入债务和经营危机后，各 债权人通过司法途径追偿债权，主要生产经营性资产被抵押和查封，持有的主要子公司股权被债权人 冻结，存在大量逾期未偿还债务以及被起诉承担连带偿债责任的对外担保，可供经营活动支出的货币 资金严重短缺，且很可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。由于流动资金严重短缺无法 支付到期借款、欠款，公司的两条水泥生产线以及其合营企业四川金宏水泥有限公司和峨眉协和水泥 有限公司的生产线已于 2009 年 12 月 15 日全线停产；其全资子公司仁寿县人民特种水泥有限公司受 资金链断裂影响，也从 2009 年 12 月 16 日起全线停产。除子公司峨眉山特种水泥有限公司外，公司 经营业务基本处于停止状态，目前难以通过自身及子公司的生产经营或对外融资解决面临的债务危机 和生产经营困境，持续经营能力存在重大不确定性。峨眉山市天翼包装有限责任公司作为债权人以公 司不能清偿到期债务、明显缺乏清偿能力为由，依据《中华人民共和国破产法》相关规定，向四川省 乐山市中级人民法院提出对公司进行重整的申请。 二、无法表示审计意见涉及事项对报告期公司财务状况和经营成果影响的具体金额 截止 2009 年 12 月 31 日，公司为浙江大地纸业集团有限公司、华伦集团有限公司、富阳市鹳山电 缆电线有限公司等提供的未经决策程序的担保金额为 13,165 万元，上述担保已经进入诉讼程序，公司 无法准确计量和确认预计负债和相应损失。 公司 2009 年对关联单位的其他应收款项计提了 6,389.93 万元坏账准备，应收账款计提了 5,707.05 万元坏账准备；对峨眉山市金州物资有限公司、峨眉山市天翼包装有限公司、浙江神州特缆 有限公司等发生大量异常资金往来的单位计提了 7,445.70 万元坏账准备。 三、非标准审计意见涉及事项是否明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范性规定 信永中和会计师事务所出具的无法表示意见涉及事项主要是由于公司牵涉多项或有事项对财务报 表的影响无法确定；被关联方占用及公司难以判断关联方关系的单位和个人占用的资金计提了大额坏 账准备；主要生产经营资产和重要子公司股权被债权人通过法院查封或冻结或由于流动资金严重短缺 停产，持续经营能力存在重大不确定性，未涉及违反企业会计准则和相关信息披露规范性规定。 特此说明 (四) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预 告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 公司于 2009 年 10 月 22 日收到中国证券监督管理委员会四川监管局[2009]7 号《行政监管措施 决定书》（以下简称《决定书》）——《关于对四川金顶（集团）股份有限公司采取责令改正措施的 决定》，经查发现公司存在未披露担保事项、未披露向非金融机构和自然人借款事项、未披露仁寿水 泥核心生产线征用土地的性质及影响、大量交易未按规定进行会计核算问题。 公司董事会及管理层根据《决定书》要求，对《决定书》中所列示问题进行逐一整改，按照检查 情况对公司 2008 年报、2009 年半年报及 2009 年第三季度财务报告进行更正。本次更正事项具体为两 大类内容： 第一类是未及时披露事项，包括未及时披露子公司仁寿县人民特种水泥有限公司（以下简称"仁寿 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 21 水泥"）核心生产线征用土地性质及其影响、未披露担保事项及未披露向非金融机构和自然人借款问题。 第二类是未按规定会计核算问题，主要指公司非经营性资金往来未按规定记帐问题。 上述《决定书》所指问题基本属实，第一类事项的主要原因是：公司董事会在按规定时间披露公 司 2008 年度报告后，从 2009 年 4 月 30 日香溢融通控股集团股份有限公司（证券代码：600830）诉讼 公告中方知晓本公司为香溢融通子公司的涉诉债务人--富阳市鹳山电缆电线有限公司、浙江大地纸业 集团有限公司、华伦集团有限公司借款分别提供了连带责任担保。经公司当日自查，公司董事会、股 东大会未有对此担保事项的决策记录，对此担保事项也不知晓。在 2009 年 5 月 13 日，本公司接中 国证券监督管理委员会成都稽查局《立案调查通知书》（成稽局立通字 2009[001]号），因涉嫌违反 证券法律法规一案，中国证券监督管理委员会成都稽查局决定对本公司立案调查。 公司以临时公告形式披露了关于香溢融通担保案、章树根、施正明、真盛担保等涉及未经公司决 策的对外担保涉诉案件情况、公司自查及其进展情况，公司知晓上述对外担保案并自查后已及时向公 安机关报案。 第二类事项关于公司非经营性资金往来未按规定记账的性质主要是公司在 2007 年、2008 年期间， 未按《企业会计准则》及会计核算的相关规定进行核算，也未严格执行公司资金管理规定，在资金使 用中对资金风险控制、财务管理内部控制不严格，导致当时仅依照时任董事长口头指示即进行资金划 转并按其要求未记帐，目前相关责任人已因涉嫌背信损害上市利益案被公安机关立案侦查。公司董事 会认为此部分资金虽陆续都转回公司帐上，但公司应深刻吸取上述教训，从强化公司依法合规运作观 念入手，进一步加强专业化培训和规范运作教育，严格执行企业会计准则，严格执行公司内控制度， 并保证不再发生类似资金拆借及非经营性资金划转不入帐行为，同时积极提升会计从业人员工作素质， 保证公司会计信息反映及时、全面、准确。 四川省乐山市公安局已分别于 2009 年 5 月及 6 月做出立案决定，决定对公司时任责任人原董事长 陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益案立案侦查，目前尚处在稽查调查和公安侦查期间。 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披露 报纸 决议刊登的信息 披露日期 五届十六次 2009 年 1 月 20 日 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券 日报》 2009 年 1 月 23 日 五届十七次 2009 年 2 月 21 日 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券 日报》 2009 年 2 月 22 日 五届十八次 2009 年 4 月 19 日 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券 日报》 2009 年 4 月 21 日 五届十九次 2009 年 4 月 22 日 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券 日报》 2009 年 4 月 23 日 五届二十次 2009 年 4 月 24 日 《四川金顶（集团）股份有限公 司 2009 年第一季度报告》 五届二十一次 2009 年 4 月 28 日 《关于按照上海证券交易所〈监 管工作函〉要求，针对媒体质疑 事项进行核实的情况》、《同意 下发《公司控股、参股子公司、 分公司及分支机构重大事项报 告制度（试行）》、《授权公司 经营管理层在公司印章使用中 按两人共同签章办法执行》 五届二十二次 2009 年 5 月 11 日 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券 日报》 2009 年 5 月 13 日 五届二十三次 2009 年 6 月 2 日 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券 日报》 2009 年 6 月 5 日 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 22 五届二十四次 2009 年 6 月 23 日 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券 日报》 2009 年 6 月 25 日 五届二十五次 2009 年 7 月 1 日 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券 日报》 2009 年 7 月 3 日 五届二十六次 2009 年 8 月 7 日 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券 日报》 2009 年 8 月 11 日 五届二十七次 2009 年 8 月 24 日 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券 日报》 2009 年 8 月 25 日 五届二十八次 2009 年 9 月 3 日 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券 日报》 2009 年 9 月 4 日 五届二十九次 2009 年 9 月 10 日 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券 日报》 2009 年 9 月 11 日 五届三十次 2009 年 10 月 28 日 《四川金顶（集团）股份有限公 司 2009 年第三季度报告》 五届三十一次 2009 年 12 月 12 日 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券 日报》 2009 年 12 月 16 日 五届三十二次 2009 年 12 月 25 日 《关于公司按照<行政监管措施 决定书>实施整改暨会计差错更 正工作情况的议案》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1、公司董事会根据 2009 年 2 月 8 日公司 2009 年第一次临时股东大会决议，为公司下属子公司仁 寿县人民特种水泥有限公司融资租赁提供总额度 4,650 万元，敞口额度 3,100 万元的担保，期限为九 个月。截止报告期，公司为该公司实施担保 9,100 万元。 2、公司董事会根据 2009 年 3 月 20 日公司 2009 年年度股东大会决议，续聘四川君和会计师事务 所有限责任公司为公司 2009 年度审计机构。 3、公司董事会根据 2009 年 7 月 19 日公司第二次临时股东大会决议，聘任程浙山为公司第五届董 事会董事。 4、公司董事会根据 2009 年 9 月 10 日公司第三次临时股东大会决议，聘任范晓岚为公司第五届董 事会董事。 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 公司董事会下设审计委员会，主要由独立董事组成并担任召集人，审计委员会督促并检查公司的 日常审计工作，审查公司内部控制制度的制定及执行情况，审核公司重要的会计政策，了解公司的生 产经营情况。审计委员会认为公司 2009 年年度报告的审计工作符合公司的审计工作安排，其编制符合 企业会计准则及相关规定的要求，年度报告公允的反映了公司的生产、经营状况。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设薪酬与考核委员会，主要由独立董事组成并担任召集人，对年度公司高管人员报 酬方案的议案进行了审议，对公司高级管理人员年度薪酬进行了核实并形成决议，认为高管薪酬的发 放符合公司绩效考评及薪酬制度的相关规定。 (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所审计确认，公司 2009 年度实现归属于母公司所有者的净利润元 -575,679,446.57 元人民币，可供全体股东分配的利润为-508,098,553.42 元。根据《公司章程》的有 关规定，公司本年度利润分配方案为不进行利润分配，也不进行资本公积金转增。 该议案需提交公司 2010 年度股东大会审议。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 23 (七) 公司前三年分红情况 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度合并报表中归属 于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市 公司股东的净利润的比率 (%) 2007 7,747,578 25,705,318.68 30.14 2008 0 22,657,144.59 0 2009 0 -575,679,446.57 0 (八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 公司第五届董事会第三十四次会议审议通过了关于制订《四川金顶（集团）股份有限公司外部信 息使用人管理制度》的议案,旨在通过该制度,加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间， 公司对外报送相关信息及外部信息使用人的管理。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 召开会议的次数 7 监事会会议情况 监事会会议议题 2009 年 2 月 21 日召开公司第五届监事会第四次会议 《四川金顶（集团）股份有限公司 2008 年年度报告》及 其摘要、《2008 年度公司监事会工作报告》。 2009 年 4 月 24 日以通讯表决方式召开公司第五届监事会 第五次会议 关于《四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年第一季度 报告》 2009 年 5 月 11 日以通讯方式召开公司第五届监事会第六 次会议 《关于提请经营管理层采取加大催收公司应收款项力度 的方案》；《关于提请董事会尽快研究公司债权人诉讼解 决办法的议案》；《关于提请董事会采取有效防范风险措 施的议案》。 2009 年 6 月 21 日召开第五届监事会第七次会议 《关于公司面临危机状况，督促公司第五届董事会履职的 议案》； 《监事会在公司危机状况的工作自查情况的报告》； 《关于督促公司第五届董事会及公司经营层勤勉尽责并 提出工作要求的议案》。 2009 年 8 月 7 日召开公司第五届监事会第八次会议 《四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告》 及摘要 2009 年 10 月 28 日以通讯表决方式召开公司第五届监事 会第九次会议 《四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年第三季度报告》 2009 年 12 月 25 日以通讯方式召开公司第五届监事会第 十次（临时）会议 《关于提请董事会及经营管理层有效防范风险措施的议 案》；《关于审议公司对中国证监会四川监管局[2009]7 号<行政监管措施决定书>决定事项改正情况的议案》。 2009 年，监事会在公司危机时期，通过及时召开临时监事会会议并进行公告，发挥监事会的职能， 以及向公司董事会、经营管理层致函的方式，督促公司第五届董事会及经营管理履职，积极寻求政府 的支持，缓解公司危机状况，切实维护公司和股东的合法权益。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期，公司股东大会、董事会、监事会召集、召开、审议、表决及决议的做出等程序基本符合 《公司法》《证券法》以及《公司章程》的规定，但是公司治理结构的实际情况与上市公司治理的规 范性要求尚存在差异：公司董事长缺位长达 3 个多月之久，并且在公司第五届董事会九名董事到位的 情况下也未及时选举产生新任董事；在公司出现信用危机时，公司董事会未能积极主动应对公司的现 实危机；公司经营管理层在公司所在地乐山市政府的大力支持下，积极有效地开展了一些维稳和化解 风险等工作。 2009 年，按照《上市公司检查办法》规定，中国证监会四川监管局于 2009 年 3 月 23 日对公司进 行现场检查。对公司的现场检查中发现公司存在重大违法违规事项和风险隐患,包括对子公司的控制力 度不够、重大事项未履行决策程序或决策程序滞后、内控制度未有效执行，管理存在漏洞、资金管理 不严、未披露事项、大量交易未按规定进行会计核算等问题。针对决定书中责令改正问题，公司进行 了整改工作的部署及实施，建立健全公司制度建设， 公司董事会拟定并审议通过了公司的《印章管理 制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《内幕信息管理制度》、《内部审计制度》、 《资金管理制度》 ，建立了《重大差错问责追责制度》，并着手建立健全长效机制以防止在整改完成 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 24 后再次出现。 2009 年 5 月 13 日，公司接中国证券监督管理委员会成都稽查局《立案调查通知书》，因涉嫌违 反证券法律法规一案，中国证券监督管理委员会成都稽查局决定对本公司立案调查。 2009 年 5 月 20 日上海证券交易所对公司实际控制人兼董事长陈建龙公开谴责并认定其不适合担 任上市公司董事的通知。2009 年 5 月 27 日，公司原董事长陈建龙被乐山市公安局以涉嫌背信损害上 市公司利益案为由立案侦查。 (三) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司未募集资金。 (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司无收购、出售资产事项。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 本年度控股股东及其关联方存在资金占用、违规担保事项。上述事项责任人涉及公司前董事长陈 建龙涉嫌背信损害上市公司利益被公安机关立案侦查。 (六) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 信永中和会计师事务所对公司出具的非标准审计意见审计报告，真实、准确、完整的反映了公司 的财务状况、充分揭示了公司的财务风险。公司监事会同意董事会对上述非标准审计意见所作的情况 说明。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 单位:元 币种:人民币 起诉 (申请) 方 应诉 (被申 请)方 承担连 带责任 方 诉讼仲 裁类型 诉讼(仲裁)基 本情况 诉讼(仲裁)涉 及金额 诉讼 (仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理结 果及影响 诉讼 (仲裁) 判决执 行情况 华融金 融租赁 股份有 限公司 第一被 告：仁 寿县人 民特种 水泥有 限公司 第二被 告：本 公司 第二被 告：本 公司 传票 原告要求判令 本公司承担连 带责任，支付 其欠款 32544126.06 元及确认租赁 物的所有权归 属原告，并承 担诉讼费。 32,544,126.06 2009 年 12月11 日已判 决 仁寿县人民特种水 泥有限公司支付原 告到期租金 15988203.01 元、未 到期租金 31976406.02 元、名 义货价 10000 元，并 支付违约金 159882.03 元，合计 48134491.06 元，扣 除已经缴存的保证 金 15500000 元及其 利息 90365 元，尚应 支付 32544126.06 元，与本判决生效后 十日内付清，本公司 对仁寿县人民特种 水泥有限公司的上 述应付款项承担连 带责任，在被告付清 上述债务前，华融租 赁（09）回字第 0900603100 号《融 资租赁合同》项下的 租赁物所有权归原 告所有，如未按本判 决指定的期间给付 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 25 金钱义务，应依法加 倍支付迟延期间的 债务利息，案件受理 费 204521 元，财产 保全申请费 5000 元，合计 209521 元， 由仁寿县人民特种 水泥有限公司承担， 本公司承担连带责 任。 张秀刚 本公司 应诉 原告要求判令 本公司支付其 欠款 612 万元 及日千分之三 的滞纳金，并 承担诉讼费。 6,120,000 尚未开 庭 二滩水 电开发 有限责 任公司 本公司 申请仲 裁 申请人要求被 申请人赔偿因 违约而已经给 申请人造成损 失共计人民币 6343350.95 元 并承担因本次 仲裁申请人所 支出的律师费 用人民币 230000 元及本 次仲裁全部仲 裁费用 6,573,350.95 已开庭 广东发 展银行 股份有 限公司 杭州宝 善支行 被告 一：浙 江大地 纸业集 团有限 公司 被告 二：本 公司 被告 三：华 伦集团 有限公 司 被告 四：胡 培军 被告 五：陈 建龙 被告 六：何 香妹 被告 七：陈 关军 传票 原告要求判令 解除原告于七 被告订立的编 号为 B2008－ 9049b《综合授 信额度合同》 及向原告归还 本金美元 2154905.02 元 （折合人民币 14951677.03 元）及利息并 承担本案的案 件受理费和财 产保全申请 费，其余被告 对被告一承担 连带清偿责任 14,951,677.03 2010 年 1 月 20 日已判 决 浙江大地纸业集团 有限公司于本判决 生效后十日内归还 给原告借款本金 876828.98 美元；华 伦集团有限公司对 浙江大地纸业集团 有限公司应付的上 述款项承担连带责 任；本公司、胡培军、 陈建龙、何香妹、陈 关军对浙江大地纸 业集团有限公司应 归还给原告的借款 本金以及根据合同 项下产生的罚息 68523.53 美元，共 同承担连带责任，从 2010 年 1 月 7 日起 至本息还清日止所 产生的罚息，继续按 合同约定的日万分 之四计算，一并承担 连带责任，如未按本 判决指定的期间履 行金钱给付义务，应 加倍支付迟延履行 期间的债务利息；案 件受理费 57114 元， 财产保全申请费 5000 元，合计 62114 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 26 元，由浙江大地纸业 集团有限公司负担， 华伦集团有限公司、 本公司、胡培军、陈 建龙、何香妹、陈关 军负连带责任。 峨眉山 市固久 钢球厂 本公司 应诉 原告要求被告 支付拖欠货款 共计 10629066.85 元并承担资金 占用损失，要 求被告承担本 案诉讼费。 10,629,066.85 2010 年 1 月 12 日已调 解 双方确认货款金额 为 8860158.85 元， 本公司于 2010 年 4 月 1 日前付清上述 款项，案件受理费 16237 元由我公司 承担。 仁寿县 泰吉商 贸有限 公司 被告 一:仁 寿县人 民特种 水泥有 限公司 被告 二:本 公司 应诉 原告要求二被 告连带清偿所 欠原告精煤款 4263680 元并 从 2009 年 5 月 12 日起按银行 同期贷款利率 支付资金利 息，由原告承 担本案诉讼 费。 4,263,680 2010 年 1 月 20 日已判 决本公 司于 2010 年 2 月 21 日提起 上诉， 2010 年 3 月 15 日已调 解 一审判决仁寿县人 民特种水泥有限公 司在本判决生效后 三十日内支付原告 煤款 426.368 万元， 本公司承担连带清 偿责任，如未按本判 决指定的期间履行 给付金钱义务，应当 依法加倍支付迟延 期间的债务利息，案 件受理费 40800 元， 财产保全费 5000 元，合计 45800 元， 由被告仁寿县人民 特种水泥有限公司 承担。二审经眉山市 中级人民法院调解， 双方当事人达成如 下协议：经仁寿县泰 吉商贸有限公司与 仁寿县人民特种水 泥有限公司共同确 认，仁寿县人民特种 水泥有限公司共计 欠仁寿县泰吉商贸 有限公司货款等 430 万元，本公司对 此无异议。由仁寿县 人民特种水泥有限 公司在双方当事人 签收法院调解书的 当日以承兑汇票方 式支付 200 万元给 仁寿县泰吉商贸有 限公司，余款 230 万元由仁寿县人民 特种水泥有限公司 在一年内支付；仁寿 县泰吉商贸有限公 司自愿放弃对本公 司的诉讼请求；仁寿 县泰吉商贸有限公 司于法院调解书送 达之日向法院申请 解除对本公司的诉 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 27 讼保全措施；本案一 审案件受理费 40800 元、保全费 5000 元，由原告负 担，二审案件受理费 减半收取 20454 元， 由仁寿县人民特种 水泥有限公司、本公 司各负担 10227 元。 由原告在签收调解 书后两日内以现金 方式支付给仁寿县 人民特种水泥有限 公司 20000 元、本公 司 20000 元。 乐山市 国有资 产经营 有限公 司 华伦集 团有限 公司、 本公司 应诉 原告要求判令 本公司立即按 协议约定履行 共同对原四川 金顶（集团） 股份有限公司 国企职工的安 置义务并承担 全部诉讼费用 124,680,000 尚未开 庭 乐山市 兴业投 资公司 本公司 应诉 原告要求判令 本公司立即偿 还原告借款本 金及到期利息 并支付自 2009 年 4 月 1 日至 贷款本息还清 之日的利息以 及本案诉讼费 用和保全费 用。 31,214,700 尚未开 庭 攀枝花 市国有 资产投 资经营 有限责 任公司 浙江大 地置业 集团有 限公 司、 本公司 应诉 原告要求判令 被告向原告连 带支付违约金 并承担本案全 部诉讼费和保 全费 22,000,000 2010 年 1 月 21 日中止 诉讼 峨眉山 市农村 信用合 作联社 本公司 华伦集 团有限 公司 应诉 原告要求判令 被告本公司立 即归还借款本 金2900万元及 款清止的利 息，华伦公司 承担连带清偿 担保责任并承 担本案诉讼费 用。 29,000,000 2009 年 8 月 11 日判决 于本判决生效后十 日内归还原告借款 本金 2900 万元及相 应的利息损失，并承 担案件受理费 186800 元，保全费 5000 元。 已判决 未执行 乐山市 商业银 行股份 有限公 司峨眉 山市支 行 本公司 华伦集 团有限 公司、 浙江大 地纸业 集团有 限公司 应诉 原告要求 1.第 一被告立即偿 还原告借款本 金2700万元及 利息并判令第 二.第三被告 承担连带保证 责任；2.本案 的诉讼费用及 27,000,000 2009 年 10月10 日判决 本公司在判决生效 后 10 日内归还 原 告借款本金 600 万 元及利息以及原告 的承兑汇票垫付款 2060.307976 万元 及相应的利息损失， 原告对本判决第一、 二项债权以被告提 已判决 未执行 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 28 律师费73.2万 元。 供的（2008）第 16 号证上载明的国有 土地使用权在 800 万元的范围内享有 优先受偿权，第二、 三被告对本判决前 两项确认的债务承 担连带保证责任。 乐山市 商业银 行股份 有限公 司峨眉 山市支 行 本公司 乐山市 中小企 业投资 担保有 限公司 应诉 原告要求判令 被告立即偿还 原告借款本金 1100 万元及利 息并判令第一 被告以其抵押 资产在抵押担 保的范围内对 该笔借款承担 抵押担保责任 并承担本案律 师费 38.5 万 元。 11,000,000 2009 年 7 月 6 日判决 本公司在判决生效 后 10 日内归还原告 借款本金 1100 万元 及利息，原告第一项 债权以原告提供的 抵押物拍卖.变卖后 在 300 万的范围内 享有优先受偿权并 驳回原告其他诉讼 请求 已判决 未执行 中国工 商银行 股份有 限公司 峨眉山 市支行 本公司 华伦集 团有限 公司 应诉 原告要求判令 被告立即归还 3120 万元借款 本金及其所欠 利息.复息.罚 息；请求判令 确认两被告提 供的抵押物对 所欠款项承担 连带还款责 任；承担本案 诉讼费用及其 他费用 31,200,000 2009 年 8 月 24 日已判 决 本公司于本判决生 效后 10 日内归还原 告的借款本金 3120 万元及相应的利息 损失，原告对本判决 第 1 项债权以被告 提供的峨眉他项 （2009）第 17 号土 地他项权证上载明 的国有土地使用权 及峨房他字第 10528 号房屋他项 权证上载明的房屋 所有权在 13010 万 元的范围内、采矿权 （5100000520040 在）7000 万元的范 围内享有优先受偿 权。案件受理费及保 全费 202800 由本公 司承担。 未申请 强制执 行 中国工 商银行 股份有 限公司 峨眉山 市支行 本公司 华伦集 团有限 公司、 四川金 沙水泥 股份有 限公司 应诉 原告要求判令 本公司立即归 还借款本金 4900 万元及利 息.复息.罚 息；判令确认 三被告提供的 抵押物对所欠 款项承担担保 责任及连带还 款责任；承担 本案诉讼费用 及其他费用 49,000,000 2009 年 10月13 日已判 决 本公司于本判决生 效后 10 日内归还原 告的借款本金 4900 万元并支付相应的 利息损失，原告对本 判决第 1 项债权以 第一被告提供抵押 的峨眉他项（2009） 地第 17 号土地他项 权证书上载明的国 有土地使用权及峨 房他字第 10528 号 房屋他项权证上载 明的房屋所有权在 13010 万元的范围 内、采矿权 （5100000520040） 在 7000 万元的范围 未申请 强制执 行 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 29 内享有优先受偿权， 原告对本判决第 1 项债权以第二被告 提供抵押的攀房他 证西字第 00000557 号、00000558 号、 00000559 号房屋他 项权证载明的房屋 所有权及房屋占用 范围内的建设用地 使用权在 2800 万元 的范围内享有优先 受偿权，案件受理费 及保全费 291800 元 由本公司承担。 中国工 商银行 股份有 限公司 峨眉山 市支行 本公司 华伦集 团有限 公司 应诉 原告要求判令 本公司立即归 还借款本金 3550 万元及利 息.复息.罚 息；判令确认 被告提供的抵 押物对所欠款 项承担担保责 任及连带还款 责任；承担本 案诉讼费用及 其他费用 35,500,000 2009 年 7 月 7 日调解 本公司在调解书生 效后 15 日内向原告 偿还借款本金及利 息，原告对抵押物拍 卖后在债权范围内 有优先受偿权,案件 费用 114650 元由本 公司承担 已调解 未履行 中国工 商银行 股份有 限公司 峨眉山 市支行 本公司 华伦集 团有限 公司、 四川金 沙水泥 股份有 限公司 应诉 原告要求判令 本公司立即归 还借款本金 2800 万元及利 息.复息.罚 息；判令确认 三被告提供的 抵押物对所欠 款项承担担保 责任及连带还 款责任；承担 本案诉讼费用 及其他费用 28,000,000 2009 年 10月13 日已判 决 本公司于本判决生 效后 10 日内归还原 告的借款本金 2800 万元并支付相应的 利息损失，原告对本 判决第 1 项债权以 第一被告提供抵押 的峨眉他项（2009） 地第 17 号土地他项 权证书上载明的国 有土地使用权及峨 房他字第 10528 号 房屋他项权证上载 明的房屋所有权在 13010 万元的范围 内、采矿权 （5100000520040） 在 7000 万元的范围 内享有优先受偿权， 原告对本判决第 1 项债权以第二被告 提供抵押的攀房他 证西字第 00000557 号、00000558 号、 00000559 号房屋他 项权证载明的房屋 所有权及房屋占用 范围内的建设用地 使用权在 2800 万元 的范围内享有优先 受偿权，案件受理费 及保全费 186800 元 未申请 强制执 行 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 30 由本公司承担。 中国民 生银行 股份有 限公司 成都分 行 本公司 华伦集 团有限 公司、 陈建 龙、 何香妹 应诉 原告要求判令 本公司立即归 还借款本金 1000 万元及各 种费用；请求 依法判令第 二.第三.第四 被告履行连带 保证责任并承 担本案各种费 用 10,000,000 已开庭 恒丰银 行股份 有限公 司成都 分行 （该债 权已于 2009 年 10月23 日转让 给四川 三鼎建 设工程 有限公 司） 本公司 华伦集 团有限 公司、 陈建 龙、 应诉 原告要求判令 本公司归还借 款本金4000万 元及利息.罚 息复利，同时 第二.第三被 告承担连带偿 还责任并承担 本案全部诉讼 费用 40,000,000 已开庭 原告于 2009 年 12 月 2 日撤诉 重庆银 行股份 有限公 司成都 分行 本公司 华伦集 团有限 公司、 陈建 龙、 何香妹 应诉 原告要求判令 本公司归还借 款本金3000万 元及相应利 息，同时第二. 第三.第四被 告承担连带保 证责任并承担 本案所有诉讼 费用.保全费 用.律师费用 30,000,000 已开 庭。原 告于 2009 年 7 月 20 日申请 延期审 理 原告于 2009 年 12 月 2 日撤诉 峨眉山 市大为 六彬石 膏矿 本公司 应诉 原告要求判令 本公司支付拖 欠的货款 1349034.88 元 及利息并承担 本案的诉讼费 用（含保全费） 1,349,034.88 2009 年 10月27 日已调 解 本公司于 2010 年 5 月 31 日前付清原告 货款 1087382.29 元，案件受理费 8470 元及诉前财产 保全费 5000 元由原 告承担。（2009 年 10 月 26 日对账金 额） 四川统 领建材 科技发 展有限 公司 本公司 应诉 原告要求判令 本公司立即支 付货款 2452038 元及 利息并承担本 案的诉讼费用 2,452,038 2009 年 10月27 日已调 解 本公司于 2010 年 5 月 31 日前付清原告 货款 2429088，案件 受理费 13568 元及 诉前财产保全费 5000 元由原告公司 承担。（2009 年 10 月 27 日对账金额） 峨眉山 市乐诚 洗煤厂 本公司 应诉 原告要求判令 本公司立即支 付拖欠货款 11589757 元及 资金占用损失 11,589,757 2009 年 11月19 日已调 解 双方确认截至 2009 年 4 月 21 日货款金 额为 11589757 元， 本公司于 2010 年 4 月 1 日前将该款支 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 31 并承担本案的 诉讼费用 付给原告，案件受理 费 45669 元，诉前财 产保全费 5000 元由 本公司承担。 四川省 峨眉山 市钰腾 铁合金 有限公 司 本公司 应诉 原告要求判令 本公司支付其 货款 10211871.95 元并承担诉讼 费。 10,211,871.95 2009 年 11月19 日已调 解 双方确认截止 2009 年 4 月 17 日货款金 额 10211871.95 元， 本公司于 2010 年 4 月 1 日前将该款支 付给原告，案件受理 费 41536 元，诉前财 产保全费 5000 元由 本公司承担。 四川省 峨眉山 市大为 玉东石 膏矿 本公司 应诉 原告要求判令 本公司支付其 货款 1963336.19 元 并承担诉讼 费。 1,963,336.19 2009 年 10月27 日调解 本公司于 2010 年 5 月 1 日前付清原告 货款 1726356.1 元， 案件受理费 11235 元及诉前财产保全 费 5000 元由本公司 承担。（2009 年 10 月 22 日对账金额） 四川省 峨眉山 市文华 金属有 限公司 本公司 应诉 原告要求判令 本公司支付其 货款 12481125.91 元并承担诉讼 费。 12,481,125.91 2009 年 11月19 日已调 解 双方确认截止 2009 年 11 月 6 日货款金 额为 11403185.64 元，本公司于 2010 年4月1日前将该款 支付给原告，案件受 理费 48343 元，诉前 财产保全费 5000 元 由本公司承担。 峨眉山 市固久 钢球厂 本公司 应诉 原告要求判令 本公司支付其 货款 5518043.4 元 并承担诉讼费 用 5,518,043.4 撤诉 解除对本公司享有 的位于峨眉山市乐 都镇的矿山开采权 中的价值 600 万元 部分的查封，案件受 理费 25213 元，诉前 财产保全费 5000 元，由本公司承担。 乐山万 利达仪 器化玻 有限公 司 本公司 应诉 原告要求判令 本公司支付其 货款246409元 并承担诉讼费 用 246,409 2009 年 10月27 日已调 解 双方确认货款为 252414.58 元，本公 司于 2010 年 5 月 1 日前付清原告货款 252414.58 元，案件 受理费 2498 元及诉 前财产保全费 2020 元由本公司承担。 陈兴明 本公司 应诉 原告要求判令 本公司支付其 货款 657229.65 元 并承担诉讼费 用 657,229.65 2009 年 10月26 日已调 解 本公司于 2010 年 3 月 31 日前付清原告 货款 492156.51 元， 案件受理费 3936 元 及诉前财产保全费 3880 元由原告负 担。（2009 年 10 月 23 日对账金额） 峨眉山 市耐火 材料厂 本公司 应诉 原告要求判令 本公司支付其 货款 1010539.54 元 并承担诉讼费 用 1,010,539.54 2009 年 11月18 日已调 解 双方确认货款金额 为 915395.34 元，本 公司于 2010 年 5 月 1 日前付清原告货 款 915395.34 元，案 件受理费 6947 元及 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 32 诉前财产保全费 5000 元由本公司承 担。 四川省 乐山市 沙湾新 型特种 耐火材 料厂 本公司 应诉 原告要求判令 本公司支付其 货款 588965.98 元 并承担诉讼 费。 588,965.98 2009 年 10月26 日已调 解 本公司于 2010 年 5 月 31 日前付清原告 货款 728213.98 元， 案件受理费 4845 元 及诉前财产保全费 4770 元由原告承 担。（2009 年 10 月 23 日对账金额） 峨眉山 市腾辉 物资贸 易有限 公司 本公司 应诉 原告要求判令 本公司支付其 货款900000元 并承担诉讼 费。 900,000 2009 年 12月23 日已调 解 双方确认货款金额 为 2004995.87 元， 本公司于 2010 年 4 月 1 日前付清原告 货款 2004995.8 元， 案件受理费 6400 元 由本公司承担。 章树根 第一被 告：浙 江大地 纸业集 团有限 公司 第二被 告:本 公司 应诉 原告要求判令 本公司承担连 带责任，支付 其欠款及利息 共计 1957 万 元，并承担诉 讼费。 19,570,000 已开庭 判决被告浙江大地 纸业集团有限公司 管理人应在本判决 生效之日起十日内 在浙江大地纸业集 团有限公司破产财 产范围内偿还原告 借款本金 1900 万 元、利息 94620 元， 合计人民币 19946200 元；被告 浙江大地纸业集团 有限公司管理人应 在本判决生效之日 起十日内在浙江大 地纸业集团有限公 司破产财产范围内 支付原告律师费、调 查费等费用 17.5 万 元；我公司和陈平峰 对上述债务承担连 带责任；案件受理费 140270 元，财产保 全费 5000 元，由被 告浙江大地纸业集 团有限公司管理人 应在本判决生效之 日起十日内在浙江 大地纸业集团有限 公司破产财产范围 内负担，本公司和陈 平峰负连带责任。 施正明 浙江大 地纸业 集团有 限公司 陈建 龙、 本公司 应诉 原告要求判令 本公司承担连 带责任，支付 其欠款及利息 共计1121.6万 元，律师代理 费 10 万元，并 承担诉讼费。 11,216,000 已开庭 中国建 筑材料 本公 司、 上诉 一审判令唐安 公司赔偿设备 2,585,971.03 2009 年 10月28 判决撤销峨嵋山市 人民法院（2006）峨 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 33 工业建 设唐山 安装工 程公 司、 北京中 达腾工 程监理 有限责 任公司 南京高 精齿轮 集团有 限公司 款 28.1 万元； 判令唐安公司 赔偿本公司停 产损失 2,264,695.74 元和安装调试 以及鉴定费、 评估费、差旅 费等 40,275.29 元， 共计 2,304,971.03 元；判令南高 齿公司、中达 腾公司对唐安 公司承担的赔 偿责任负连带 清偿责任。上 诉人唐安公 司、中达腾公 司不服峨眉山 市人民法院 （2006）峨眉 民初字第 768 号民事判决， 向乐山中院提 起上诉。 日已判 决 眉民初字第 768 号 民事判决，上诉人唐 山安装工程公司在 本判决生效后 10 日 内赔偿我公司损失 1725156.76 元，上 诉人中达腾工程监 理有限责任公司对 本判决第二项的债 务中上诉人唐山安 装工程公司不能给 付的部分承担赔偿 责任，一审案件受理 费 23600 元，由唐安 公司负担 17700 元， 我公司负担 5900 元，唐安公司交纳的 二审案件受理费 20326 元，由唐按公 司自行负担，中达腾 公司缴纳的二审案 件受理费 20326 元， 由中达腾公司负担 10163 元，我公司负 担 10163 元。本案诉 讼中各方当事人为 证明自己主张申请 鉴定的相关费用各 自负担。本判决为终 审判决。 浙江真 盛担保 有限公 司 被告 一：浙 江大地 纸业集 团有限 公司 被告 一：本 公司 被告 二：陈 建龙 应诉 原告要求判令 被告一立即返 还原告借款本 金 1500 万元， 并赔偿原告因 被告一占用借 款期间受到的 利息损失计 35.8425 万元， 由被告二、三 为被告一未能 向原告清偿的 借款本金和赔 偿利息损失承 担连带赔偿责 任，由三被告 共同承担本案 诉讼费。 15,000,000 已开庭 浙江香 溢德旗 典当有 限责任 公司 被告 一：华 伦集团 有限公 司 被告 二：浙 江大地 纸业集 团有限 公司 被告 三：陈 建龙 被告 四：何 香妹 应诉 原告要求判令 被告一归还原 告当款1000万 元，支付利息 及综合服务费 74 万元，判令 被告一支付违 约金 56 万元， 并继续按每日 千分之二的标 准支付违约金 直至付清止， 10,000,000 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 34 被告 四：本 公司 律师费 69200 元由被告一承 担，判令被告 二、被告三、 被告四、被告 五对上述当款 及利息、综合 服务费、违约 金、律师费承 担连带责任， 本案诉讼费由 被告承担。 浙江香 溢德旗 典当有 限责任 公司 被告 一：浙 江大地 纸业集 团有限 公司 被告 二：攀 枝花大 地水泥 有限公 司 被告 三：华 伦集团 有限公 司 被告 四 ：陈 建龙 被告 五：何 香妹 被告 五：本 公司 应诉 原告要求判令 被告一归还当 款 1000 万元， 支付利息及综 合服务费90万 元，判令被告 一支付违约金 56 万元，并继 续按每日千分 之二的标准支 付违约金直至 付清止，律师 费由被告一承 担，判令被告 二在1000万应 收账款额度内 直接向原告清 偿，判令被告 三、被告四、 被告五、被告 六对上述当款 及利息、综合 服务费、违约 金、律师费承 担连带责任， 由被告承担本 案诉讼费。 10,000,000 浙江元 泰典当 有限责 任公司 被告 一：富 阳市鹳 山电缆 电线有 限公司 被告 二：华 伦集团 有限公 司 被告 三：浙 江大地 纸业集 团有限 公司 被告 四：陈 建龙 被告 五：何 香妹 被告 五：本 公司 应诉 原告要求依法 判令被告归还 当款 2000 万 元，支付利息 及综合服务费 共计142万元， 判令被告一支 付违约金 112 万元，并继续 按每日千分之 二的标准支付 违约金直至付 清止，律师费 124200 元由被 告一承担，判 令被告二、被 告三、被告四、 被告五、被告 六对上述当款 及利息、综合 服务费、违约 20,000,000 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 35 金、律师费承 担连带责任， 由被告承担本 案诉讼费。 莫帆 浙江大 地纸业 集团有 限公司 华伦集 团有限 公司、 本公司 应诉 原告要求依法 判令第一被告 归还借款本金 2000 万元，并 支付利息 2666667 元，违 约金 1192500 元，判令第二 被告、第三被 告对第一被告 所负的债务承 担连带清偿责 任，判令三被 告承担本案诉 讼费用。 23,859,167 已开庭 乐山市 沙湾汇 源燃料 有限公 司 本公司 应诉 原告要求依法 判令本公司立 即支付所欠煤 款 16547361.87 元及，并承担 违约责任，承 担借款本金的 利息 423653.46 元， 由本公司承担 诉讼费用。 16,547,361.87 未开庭 报告期内，公司共发生五十多起诉讼仲载事项，涉及的原告有银行、供应商、民间借贷及政府国 资部门等。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位：元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 杭州王子光纤 材料有限公司 其他关联 人 13,900,000.00 13,900,000.00 浙江莱特通信 材料有限公司 其他关联 人 10,990,000.00 10,990,000.00 华伦集团有限 公司 控股股东 47,431,119.76 47,431,119.76 四川金宏水泥 合营公司 21,387,576.94 66,995,835.50 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 36 有限公司 峨眉协和水泥 有限公司 合营公司 29,838,384.2 68,594,835.32 合计 123,547,080.90 207,911,790.58 报告期内公司向控股股东及 其子公司提供资金的发生额 （元） 111,821,119.76 公司向控股股东及其子公司 提供资金的余额（元） 71,898,119.76 关联债权债务形成原因 四川金宏水泥有限公司是公司和外方各持股 50%共同控制的合营企业，根据企业 会计准则及公司会计政策的规定，未将其纳入合并报表范围，按照权益法核算。2009 年 12 月 15 日因资金原因，四川金宏水泥有限公司已经停产，本公司对该公司的长期 股权投资已经减记为零。 峨眉协和水泥有限公司是本公司与外方各持股 50%的合营企业，由于双方以前年 度在成本、费用分摊上的异议未完全解决，外方所派财务负责人未向公司提供财务报 表。本年，公司继续多次与外方沟通协商未果，故 2009 年未仍按权益法核算其投资损 益。由于该公司的供应与销售均由公司组织，公司根据对该公司生产经营状况的判断 已经对该项长期股权投资全额计提了股权投资减值准备。峨眉协和水泥有限公司于 2009 年 12 月 15 日停产。 公司其他应收款系应收华伦集团有限公司及其他关联方杭州王子光纤材料有限公 司及浙江莱特通信材料有限公司款项，其中应收控股股东款项系华伦集团有限公司承 诺由其支付给仁寿特种水泥公司原股东的款项，转由仁寿特种水泥公司代其支付所形 成的欠款。由于富阳市人民法院已受理华伦集团有限公司重整，并已裁定华伦集团有 限公司吸收合并浙江华伦通信集团股份有限公司、浙江华伦集团通信设备安装工程有 限公司、富阳市鹳山电缆电线有限公司、杭州王子光纤材料有限公司和浙江莱特通信 材料有限公司方案，本公司依据上述公告，对应收华伦集团有限公司、杭州王子光纤 材料有限公司及浙江莱特通信材料有限公司的债权按照 90%计提了坏账准备。 关联债权债务清偿情况 根据华伦集团有限公司重整工作进展、公安机关及监管部门调查结果及时向相关责任 方采取追诉、索赔等，尽早完成清欠工作。 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 单位：元 币种：人民币 报告期内已清欠情况 控股股东及其他关联方非经营性占用上市 公司资金的余额 报告 期初 报告期内发生额 报告期末 报告期内发 生的期间占 用、期末归 还的总金额 报告期内清 欠总额 清欠方式 清欠金 额 清欠时间 （月份） 111,821,119.76 71,898,119.76 39,923,000 39,923,000 现金偿还 39,500,000 其它 423,000 报告期内新增非经营性资金占用的原因 公司其他应收款系应收华伦集团有限公司及其关联方杭州王子光纤 材料有限公司及浙江莱特通信材料有限公司款项，其中应收控股股东款 项系华伦集团有限公司承诺由其支付给仁寿特种水泥公司原股东的款 项，转由仁寿特种水泥公司代其支付所形成的欠款。由于富阳市人民法 院已受理华伦集团有限公司重整，并已裁定华伦集团有限公司吸收合并 浙江华伦通信集团股份有限公司、浙江华伦集团通信设备安装工程有限 公司、富阳市鹳山电缆电线有限公司、杭州王子光纤材料有限公司和浙 江莱特通信材料有限公司方案，本公司依据上述公告，对应收华伦集团 有限公司、杭州王子光纤材料有限公司及浙江莱特通信材料有限公司的 债权按照 90%计提了坏账准备。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 37 导致新增资金占用的责任人 陈建龙 报告期末尚未完成清欠工作的原因 四川省乐山市公安局根据国家有关法律规定，已对公司原董事长陈建龙 涉嫌背信损害上市公司利益案立案侦查，目前侦查工作正在进行中。 已采取的清欠措施 向公安机关报案、向华伦集团有限公司管理人进行债权申报。 预计完成清欠的时间 根据华伦集团有限公司重整工作进展、公安机关及监管部门调查结果及 时向相关责任方采取追诉、索赔等，尽早完成清欠工作。 截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 公司已向公安机关报案，四川省乐山市公安局根据国家有关法律规定，已对公司原董事长陈建龙涉嫌 背信损害上市公司利益案立案侦查，公司将积极配合证券监管部门和司法机关的调查工作，及时向华 伦集团有限公司管理人申报债权，并根据华伦集团有限公司重整工作进展、公安机关及监管部门调查 结果及时向相关责任方采取追诉、索赔等。 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:万元 币种:人民币 出租方 名称 租赁方 名称 租赁资产情况 租赁资 产涉及 金额 租赁 起始 日 租赁终 止日 租赁 收益 租赁收 益确定 依据 租赁收 益对公 司影响 是否 关联 交易 关联关 系 本公司 四川金 顶（集 团）峨 眉山特 种水泥 有限公 司 租赁资产包括 本公司矿山 （不含矿山开 采权等无形资 产部分）、制 成车间、动力 车间、包装车 间的部分设备 及附属设施 2009 年 12 月 28 日 2010年 3 月 31 日 309 是 控股子 公司 鉴于本公司四条水泥生产线已于 2009 年 12 月 15 日全线停产，企业经营进入危机状态。考虑到 本公司石灰石矿和部分生产设备可以通过出租方式加以利用，可适当减少本公司亏损数额，并解决部 分员工的就业问题；同时考虑到四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司（以下简称“合资公司”） 系本公司的控股子公司，与本公司从事相同产业，对本公司现状较为了解，愿意通过租赁部分生产设 备方式协助本公司缓解目前经营困难状况。因此，经本公司与合资公司友好协商，双方于 2009 年 12 月 25 日在四川省乐山市签订了《四川金顶（集团）股份有限公司与四川金顶（集团）峨眉山特种水泥 有限公司关于水泥生产设备租赁合同》（以下简称“合同”），合资公司同意租赁本公司矿山（不含 矿山开采权等无形资产部分）、制成车间、动力车间、包装车间的部分设备及附属设施；资产租期从 2009 年 12 月 28 日开始，并在 2010 年 3 月 31 日届满；根据租赁资产现状和每月资产折旧，合资公司 每月支付租金 103 万元人民币，3 个月租金合计为 309 万元。根据本公司员工工资发放实际情况，合 资公司一次性全额支付租金；合资公司在经营租赁资产时按生产岗位实际所需安排现有员工工作。合 资公司向本公司出租资产在岗员工支付劳务费用，该项劳务费总额每月不得高于人民币 60 万元。 本公司上述出租的部分水泥生产设备已在合同签订之日起恢复生产。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保 方 担保方 与上市 公司的 关系 被担保方 担保 金额 担保发生 日期(协议 签署日) 担保起始 日 担保到期 日 担保类型 担保是 否已经 履行完 毕 担保 是否 逾期 担保逾期 金额 是否存 在反担 保 是否为 关联方 担保 关联关 系 本公 司 乐山市财政局 1,000 1995 年 12 月 30 日 1996年3月 30 日 1998年3月 29 日 连带责任 担保 否 是 1,000 否 否 本公 司 浙江大地纸业集团有限公司 1,255 2007年6月 21 日 2008年6月 21 日 连带责任 担保 否 是 1,495.17 是 否 本公 司 浙江大地纸业集团有限公司 （债权人：章树根） 1,957 连带责任 担保 否 是 1,957 否 否 本公 司 浙江大地纸业集团有限公司浙 江大地纸业集团有限公司（债 权人：施正明） 1,121.6 连带责任 担保 否 是 1,121.6 否 否 本公 司 浙江大地纸业集团有限公司 (债权人:浙江真盛担保) 1,500 连带责任 担保 否 是 1,500 否 否 本公 司 华伦集团有限公司(债权人:香 溢德旗) 1,000 连带责任 担保 否 是 1,000 否 是 控股股 东 本公 司 浙江大地纸业集团有限公司 (债权人:香溢德旗) 1,000 连带责任 担保 否 是 1,000 否 否 本公 司 浙江大地纸业集团有限公司 (债权人:莫帆) 2,385.9 2 连带责任 担保 否 是 2,385.92 否 否 本公 司 富阳市鹳山电缆电线有限公司 (债权人:元泰典当) 2,000 连带责任 担保 否 是 2,000 否 是 其他关 联人 本公 司 浙江大地纸业集团有限公司 (债权人:攀枝花市国资) 2,200 连带责任 担保 否 是 2,200 否 否 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 13,164.52 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 15,659.69 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 54,100 报告期末对子公司担保余额合计（B） 54,100 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 69,759.69 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 3,000 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 担保金额（D） 23,759.69 请详见公司财务报告“或有事项”情况说明。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 是 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 四川君和会计师事务所 信永中和会计师事务所有限责 任公司 境内会计师事务所报酬 27.6 境内会计师事务所审计年限 12 1 经公司 2009 年 3 月 20 日召开的 2008 年年度股东大会审议，同意续聘四川君和会计师事务所有限 责任公司为公司 2009 年度财务审计机构。2009 年 9 月 2 日，公司收到四川君和会计师事务所有限责 任公司（以下简称：四川君和）与信永中和会计师事务所有限责任公司（以下简称：信永中和）联合 发出的函文，函中称四川君和与信永中和在充分协商一致的基础上，于 2009 年 6 月 8 日签订了合并 协议，四川君被信永中和吸收合并，合并后会计师事务所名称为：信永中和会计师事务所有限责任公 司,四川君和所签署的所有业务合同由信永中和继续履行。鉴于上述情况，公司 2009 年 9 月 10 日召开 的第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司 2009 年度审计机构变动的提案》：按照《公司 章程》相关规定，公司 2009 年度审计机构拟由四川君和变更为信永中和,四川君和与公司签署的所有 业务将由信永中和继续履行。由于该次董事会后至报告期末，公司未召开股东大会，故该议案直至本 报告编制期内的 2010 年 2 月 23 日经公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 1、2009 年 4 月 30 日，上海证券交易所上证公字[2009]37 号《关于给予四川金顶（集团）股份 有限公司股东华伦集团有限公司公开谴责和限制账户交易的决定》：鉴于本公司第一大股东华伦集团 有限公司在 2007 年 10 月 29 日至 2009 年 3 月 30 日期间，通过上海证券交易所的交易系统累计减持本 公司股票 28,166,284 股，占总股本的 8.07%，在减持本公司股份达到总股本的 5%时，未及时停止买卖 并履行法定的信息披露义务，上海证券交易所作出如下纪律处分决定：对华伦集团有限公司予以公开 谴责；对华伦集团有限公司的证券账户采取限制交易的措施，即自 2009 年 4 月 30 日至 2009 年 7 月 29 日不得买入和卖出“四川金顶”股票。 2、2009 年 5 月 13 日，本公司接中国证券监督管理委员会成都稽查局《立案调查通知书》（成稽 局立通字 2009[001]号），因涉嫌违反证券法律法规一案，中国证券监督管理委员会成都稽查局决定 对本公司立案调查。 3、2009 年 5 月 20 日，本公司收到上海证券交易所上证公处函[2009]0091 号《关于拟对四川金顶 （集团）股份有限公司实际控制人兼董事长陈建龙公开遣责并认定其不适合担任上市公司董事的通 知》，鉴于本公司的实际控制人兼董事长陈建龙涉嫌违规以上市公司名义为关联方等提供担保，且在 信息披露方面涉嫌严重违反《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，上海证券交易所公司管理 部提请上海证券交易所纪委处分委员会根据《上海证券交易所股票上市规则》第 17.3 条的规定，对陈 建龙进行公开遣责以及公开认定其在三年内（含三年）不适合担任上市公司董事。 4、2009 年 6 月 1 日，本公司收到乐山市公安局乐公经立字（2009）06 号、07 号、08 号、09 号、 10 号《立案决定书》，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第八十三条、八十六条之规定，乐山市公 安局分别于 2009 年 5 月 27 日、6 月 1 日决定对陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益案立案侦查。 5、2009 年 6 月 5 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（2009 司冻 144 号） 《股权司法冻结及司法划转通知》，获知：根据四川省乐山市公安局乐公经冻字 2009 第 01 号《协助 执行冻结通知书》因“立案侦查陈建龙、华伦集团有限公司涉嫌背信损害上市公司利益案”，四川省 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 1 乐山市公安局轮候冻结了华伦集团有限公司持有的本公司限售流通股 47,499,535 股、无限售流通股 6,732,716 股；轮候冻结起始日为 2009 年 6 月 5 日，冻结期限为两年（自转为正式冻结之日起算）。 2009 年 6 月 5 日，本公司收到乐山市公安局乐公经立字（2009）11 号《立案决定书》：根据《中 华人民共和国刑事诉讼法》第八十六条之规定，乐山市公安局于 2009 年 6 月 1 日决定对陈建龙涉嫌背 信损害上市公司利益案立案侦查。 6、2009 年 6 月 26 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（2009 司冻 155 号） 《股权司法冻结及司法划转通知》，获知：根据富阳市公安局富公冻结字[2009]第 042 号《冻结存款/ 汇款通知书》“根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百一十七条之规定，富阳市公安局轮候冻结 犯罪嫌疑人华伦集团有限公司持有的本公司无限售流通股 6,732,716 股、限售流通股 47,499,535 股； 轮候冻结起始日为 2009 年 6 月 24 日，冻结期限两年（自转为正式冻结之日起计算）”。 7、2009 年 10 月 22 日，公司收到中国证券监督管理委员会四川监管局[2009]7 号《行政监管措 施决定书》——《关于对四川金顶（集团）股份有限公司采取责令改正措施的决定》，经查发现公司 存在未披露担保事项、未披露向非金融机构和自然人借款事项、未披露仁寿水泥核心生产线征用土地 的性质及影响、大量交易未按规定进行会计核算问题。决定书要求公司在 2009 年 12 月 31 日前予以改 正，且达到对未按规定进行会计核算的交易事项进行差错更正；对未披露的事项依据相关法规和会计 规则进行补充披露的要求。 报告期，公司对未披露事项以临时公告形式对投资者进行了补充披露；针对公司“大量交易未按 规定进行会计核算”等涉及前期会计差错问题，公司对差错事项进行了补充入帐和相应的帐务处理， 公司审计机构对公司前期会计差错更正情况出具了专项意见，公司董事会为此召开专门会议，审议公 司前期会计差错的更正情况，对差错更正事项进行了说明并形成决议。2009 年 12 月 31 日，公司董事 会发布提示性公告，向投资者说明了公司前期会计差错更正进展情况，公司根据相关规定尽早召集召 开会议，审议公司前期会计差错整改议案，及早完成此项整改工作。 2010 年 2 月，公司对决定书中“大量交易未按规定进行会计核算”等涉及公司前期会计差错情况 进行了全面更正，并披露了更正后经公司审计机构审计的公司 2008 年度财务报告、2009 年中期财务 报告。 上述整改事项信息披露详见公司 2009 年 10 月 24 日、12 月 25 日、12 月 31 日刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券日报》上的临 2009-106 号、125 号、127 号、128 号公告。 (十) 其他重大事项的说明 2010 年 2 月 11 日，本公司接到四川省乐山市中级人民法院送达的（2010）乐民破字第 1-1 号《通 知书》，峨眉山市天翼包装有限责任公司作为本公司债权人，以本公司不能清偿到期债务，并且明显 缺乏清偿能力为由，依据《中华人民共和国破产法》的相关规定，向乐山中院提出对本公司进行重整 的申请。截止目前，债权人的申请能否被乐山中院受理尚存重大不确定性。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 2008 年度业绩预增公 告 《中国证券报》D002、《上 海证券报》C13、《证券日 报》A4 2009 年 1 月 20 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 关于为下属控股子公 司实施担保的公告、第 五届董事会第十六次 会议决议公告、关于召 开 2009 年第一次临时 股东大会的通知 《中国证券报》D059、《上 海证券报》C4、《证券日报》 A4 2009 年 1 月 23 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 第二大股东股份减持 公告、2009 年第一次临 时股东大会决议公告 《中国证券报》C10、《上 海证券报》C14、《证券日 报》B4 2009 年 2 月 10 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 2008 年度报告摘要、第 五届董事会第十七次 会议决议公告、第五届 监事会第四次会议决 议公告、关于召开 2008 《中国证券报》D010、D011、 《上海证券报》C18、C19、 《证券日报》D3、D4 2009 年 2 月 24 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 2 年年度股东大会的通 知 四川金顶更正公告、第 二大股东股份减持公 告 《中国证券报》D002、《上 海证券报》C19、《证券日 报》B4 2009 年 3 月 5 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 第一大股东股份减持 公告 《中国证券报》D003、《上 海证券报》C20、《证券日 报》B3 2009 年 3 月 13 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 2008 年年度股东大会 决议公告 《中国证券报》C003、《上 海证券报》13、《证券日报》 A3 2009 年 3 月 21 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 第一大股东股份减持 公告 《中国证券报》B02、《上 海证券报》C158、《证券日 报》B4 2009 年 3 月 31 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会公告 《中国证券报》B07、《上 海证券报》C22、《证券日 报》B2 2009 年 4 月 2 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 关于公司第一大股东 权益变动情况的提示 性公告、公司简式权益 变动报告书 《中国证券报》D006、《上 海证券报》C7、《证券日报》 B4 2009 年 4 月 3 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 董事会关于诉前财产 保全的公告、公司第五 届董事会第十八次会 议决议公告 《中国证券报》A12、《上 海证券报》C11、《证券日 报》E4 2009 年 4 月 21 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司关于诉前财产保 全的公告 《中国证券报》D086、《上 海证券报》C99、《证券日 报》D4 2009 年 4 月 22 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于股权 司法冻结的公告、公司 董事会关于诉前财产 保全的公告 《中国证券报》B03、《上 海证券报》C4、《证券日报》 C4 2009 年 4 月 23 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 第五届董事会第十九 次（临时）会议决议公 告 《中国证券报》C11、《上 海证券报》C55、《证券日 报》B4 2009 年 4 月 24 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 2009 第一季度报告、公 司董事会关于股权轮 候冻结的公告、公司董 事会关于诉前财产保 全的公告 《中国证券报》D015、《上 海证券报》C118、《证券日 报》F4 2009 年 4 月 28 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于股权 司法冻结的公告、公司 董事会关于诉前财产 保全的公告、公司董事 会关于股权司法冻结 的公告 《中国证券报》B23、《上 海证券报》C4、《证券日报》 D2 2009 年 4 月 30 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会公告 《中国证券报》D007、《上 海证券报》A26、《证券日 报》B3 2009 年 5 月 4 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司关于收到四川省 乐山市中级人民法院 应诉通知书的公告、公 司董事会关于诉前财 产保全的公告 《中国证券报》B06、《上 海证券报》C15、《证券日 报》B4 2009 年 5 月 7 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于解除 诉前财产保全的公告 《中国证券报》C002、《上 海证券报》16、《证券日报》 B3 2009 年 5 月 9 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 关于收到四川省乐山 市中级人民法院、四川 《中国证券报》A11、《上 海证券报》C6、《证券日报》 2009 年 5 月 13 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 3 省峨眉山市人民法院 应诉通知书的公告 C4 代码查询 公司董事会关于中国 证监会成都稽查局对 本公司立案调查的公 告、公司董事会关于目 前公司生产经营情况 的提示性公告 《中国证券报》C10、《上 海证券报》C5、《证券日报》 B4 2009 年 5 月 15 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 关于收到乐山市中级 人民法院应诉通知书 的公告 《中国证券报》C10、《上 海证券报》C26、《证券日 报》C4 2009 年 5 月 20 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司关于收到峨眉山 市法院应诉通知书及 诉讼财产保全的公告 《中国证券报》C11、《上 海证券报》C20、《证券日 报》C4 2009 年 5 月 22 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于诉前 财产保全的公告 《中国证券报》C10、《上 海证券报》C13、 2009 年 5 月 26 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于股权 司法冻结的公告、关于 收到杭州市拱墅区人 民法院传票的公告 《中国证券报》D019、《上 海证券报》C22、《证券日 报》D3 2009 年 5 月 27 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 关于施正明民间借贷 案中涉及本公司为他 人担保事项自查核实 情况及决定向公安机 关报案的公告 《中国证券报》D007、《上 海证券报》封四、《证券日 报》B4 2009 年 6 月 1 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 关于收到浙江省兰溪 市人民法院应诉通知 书的公告、关于章树根 民间借贷案中涉及本 公司为他人担保事项 自查核实情况及向公 安机关报案进展的公 告、关于第一大股东华 伦集团有限公司破产 重整的公告 《中国证券报》D019、《上 海证券报》C20、《证券日 报》C1 2009 年 6 月 2 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 关于收到四川省攀枝 花市中级人民法院应 诉通知书的公告、关于 收到公安机关立案决 定书的公告、关于收到 浙江省兰溪市人民法 院民事裁定书及公司 个别帐户存款被冻结 的公告、关于股权司法 冻结的公告 《中国证券报》B12、《上 海证券报》C13、《证券日 报》A4 2009 年 6 月 3 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 关于本公司提供担保 方浙江大地纸业集团 有限公司破产重整的 公告 《中国证券报》D003、《上 海证券报》C15、《证券日 报》A3 2009 年 6 月 4 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司第五届董事会第 二十三次（临时）会议 决议公告 《中国证券报》A15、《上 海证券报》C4、《证券日报》 A3 2009 年 6 月 5 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 关于股权司法冻结的 公告、关于收到四川省 乐山市中级人民法院 应诉通知书的公告、关 于收到公安机关立案 决定书的公告 《中国证券报》D019、《上 海证券报》C11、《证券日 报》C4 2009 年 6 月 9 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 关于收到浙江省兰溪 《中国证券报》B07、《上 2009 年 6 月 11 日 上通过“上市 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 4 市人民法院民事裁定 书的公告、关于诉前财 产保全的公告、关于获 知华伦集团有限公司 与其他公司合并的公 告 海证券报》C14、《证券日 报》C4 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于股权 司法冻结的公告 《中国证券报》D002、《上 海证券报》C20、《证券日 报》A4 2009 年 6 月 16 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 关于解除诉前财产保 全的公告、关于控股子 公司收到法院传票的 《中国证券报》C11、《上 海证券报》C11、《证券日 报》A3 2009 年 6 月 17 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 董事会关于控股子公 司收到仁寿县人民法 院民事裁定书的公告、 董事会关于公司收到 杭州市拱墅区人民法 院民事裁定书的公告 《中国证券报》C011、《上 海证券报》31、《证券日报》 C4 2009 年 6 月 20 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司第五届监事会第 七次（临时）会议决议 公告 《中国证券报》D015、《上 海证券报》C13、《证券日 报》C2 2009 年 6 月 23 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司第五届董事会第 二十四次会议决议公 告 《中国证券报》D003、《上 海证券报》C7、《证券日报》 B4 2009 年 6 月 25 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 董事会关于收到浙江 省富阳市人民法院通 知的公告、董事会关于 收到四川省乐山市中 级人民法院民事裁定 书的公告 《中国证券报》D002、《上 海证券报》C36、《证券日 报》B4 2009 年 6 月 26 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 关于收到控股子公司 重大事项报告的公告、 董事会重大事项公告、 关于公司股票实施其 他特别处理的公告 《中国证券报》D002、《上 海证券报》A13、《证券日 报》C4 2009 年 6 月 29 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 关于股权司法冻结的 公告、关于解除公司银 行账户冻结的公告、关 于控股子公司收到乐 山市中级人民法院应 诉通知书的公告 《中国证券报》D015、《上 海证券报》C22、《证券日 报》C4 2009 年 6 月 30 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于控股 子公司收到仁寿县人 民法院民事裁定书的 公告、关于解除公司银 行账户冻结的公告 《中国证券报》B05、《上 海证券报》C11、《证券日 报》C1 2009 年 7 月 2 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 董事会关于解除股权 司法冻结的公告、第五 届董事会第二十五次 （临时）会议决议公 告、关于召开 2009 年 第二次临时股东大会 的通知 《中国证券报》D003、《上 海证券报》C10、《证券日 报》C4 2009 年 7 月 3 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于收到 乐山市中级人民法院 民事裁定书的公告、公 司董事会关于收到杭 州市西湖区人民法院 传票的公告 《中国证券报》B06、《上 海证券报》C7、《证券日报》 C3 2009 年 7 月 7 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于收到 《中国证券报》B06、《上 2009 年 7 月 16 日 上通过“上市 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 5 乐山中级人民法院应 诉通知书的公告、关于 张秀刚民间借贷案相 关事项自查情况的公 告、关于收到四川省攀 枝花市中级人民法院 民事裁定书的公告 海证券报》C10、《证券日 报》B4 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于收到 乐山市中级人民法院 民事调解书及民事判 决书的公告 《中国证券报》D002、《上 海证券报》C16、《证券日 报》C3 2009 年 7 月 17 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司 2009 年第二次临 时股东大会决议公告 《中国证券报》A14、《上 海证券报》C71、《证券日 报》B1 2009 年 7 月 21 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司第五届监事会第 八次会议决议公告、公 司第五届董事会第二 十六次会议决议公告 （通讯） 《中国证券报》D043、《上 海证券报》C54、《证券日 报》D3 2009 年 8 月 11 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 2009 年半年度报告摘 要 《中国证券报》D042、D043、 《上海证券报》C54、C55、 《证券日报》D2、D3 2009 年 8 月 11 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于收到 乐山市中级人民法院 民事裁定书的公告 《中国证券报》D006、《上 海证券报》C22、《证券日 报》A4 2009 年 8 月 13 日 《中国证券报》D006、《上海证券报》 C22、《证券日报》A4 公司董事会关于收到 四川省仁寿县人民法 院民事裁定书的公告、 关于收到乐山市中级 人民法院民事判决书 及民事裁定书的公告 《中国证券报》B03、《上 海证券报》C4、《证券日报》 C1 2009 年 8 月 18 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司第五届董事会第 二十七次（临时）会议 决决议公告、关于召开 2009 年第三次临时股 东大会的通知 《中国证券报》A15、《上 海证券报》C101、《证券日 报》A4 2009 年 8 月 25 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司第五届董事会第 二十八次（临时）会议 决议公告 《中国证券报》A03、《上 海证券报》B13、《证券日 报》D4 2009 年 9 月 4 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于收到 乐山市中级人民法院 民事判决书的公告 《中国证券报》C010、《上 海证券报》15、《证券日报》 A4 2009 年 9 月 5 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司 2009 年第三次临 时股东大会决议公告、 第五届董事会第二十 九次会议决议公告、董 事会关于收到成都仲 裁申请书的公告、董事 会关于收到浙江省杭 州市中级人民法院传 票的公告 《中国证券报》C07、《上 海证券报》B6、《证券日报》 C4 2009 年 9 月 11 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于收到 四川省乐山市中级人 民法院执行裁定书的 公告、关于收到四川省 峨眉山市人民法院民 事裁定书的公告 《中国证券报》C006、《上 海证券报》22、《证券日报》 B3 2009 年 9 月 26 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于 2009 年半年报告的更正补 充公告 《中国证券报》A11、《上 海证券报》B9、《证券日报》 C2 2009 年 10 月 13 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 6 公司董事会关于收到 四川省高级人民法院、 乐山市中级人民法院 民事判决书、执行通知 书的公告；公司董事会 关于 2009 年第三季度 业绩预告修正公告 《中国证券报》A19、《上 海证券报》A11、《证券日 报》C4 2009 年 10 月 20 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于收到 四川监管局行政监管 措施决定书的公告、关 于收到四川省乐山市 中级人民法院民事判 决书的公告 《中国证券报》C031、《上 海证券报》29、《证券日报》 B4 2009 年 10 月 24 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 四川金顶（集团）股份 有限公司 2009 第三季 度报告、公司第五届监 事会第九次会议决议 公告、公司董事会关于 公司 2009 年度业绩预 告公告 《中国证券报》D025、《上 海证券报》B34、《证券日 报》D4 2009 年 10 月 30 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于公司 法定代表人变更的公 告、公司董事会关于收 到四川省峨眉山市人 民法院民事调解书的 公告 《中国证券报》B02、《上 海证券报》B8《证券日报》 C2 2009 年 11 月 5 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于收到 公司、全资子公司个别 债权人转让债权通知 的公告 《中国证券报》A09、《上 海证券报》B5、《证券日报》 C3 2009 年 11 月 12 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于收到 四川省峨眉山市人民 法院民事调解书的公 告 《中国证券报》D005、《上 海证券报》B23、《证券日 报》C3 2009 年 11 月 19 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于收到 四川省峨眉山市人民 法院民事调解书的公 告 《中国证券报》C003、《上 海证券报》22、《证券日报》 F4 2009 年 11 月 28 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于本公 司第一大股东吸收合 并其他企业进展情况 的公告 《中国证券报》B07、《上 海证券报》31、《证券日报》 B4 2009 年 12 月 5 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于分别 收到四川省峨眉山市 人民法院应诉通知书 乐山市中级人民法院 民事判决书的公告 《中国证券报》B02、《上 海证券报》B18、《证券日 报》C4 2009 年 12 月 11 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于收到 乐山市中级人民法院 民事裁定书的公告、公 司董事会关于母公司 水泥生产线停产的公 告、公司第五届董事会 第三十一次（临时）会 议决议公告、公司董事 会关于聘任公司证券 事务代表的公告 《中国证券报》D010、《上 海证券报》B26、《证券日 报》D2 2009 年 12 月 16 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于全次 子公司仁寿县人民特 种水泥有限公司停产 《中国证券报》D003、《上 海证券报》B14、《证券日 报》C4 2009 年 12 月 18 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 7 的公告、公司董事会关 于全资子公司收到四 川省仁寿县人民法院 应诉通知书的公告、公 司董事会关于全资子 公司收到乐山市中级 人民法院民事裁定书 的公告 公司董事会关于收到 杭州市西湖区人民法 院民事判决书的公告、 公司董事会关于按照 《行政监管措施决定 书》整改并进行相关事 项补充披露的公告 《中国证券报》C07、《上 海证券报》B31、《证券日 报》E1 2009 年 12 月 25 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于本公 司与控股子公司签署 租赁合同的公告 《中国证券报》D006、《上 海证券报》B23、《证券日 报》C4 2009 年 12 月 30 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 公司董事会关于公司 按照《行政监管措施决 定书》实施整改进展情 况的公告、关于公司前 期会计差错更正工作 进展情况的提示性公 告 《中国证券报》D016、《上 海证券报》B30、《证券日 报》E2 2009 年 12 月 31 日 上通过“上市 公司资料检索”中输入公司股票简称或 代码查询 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所有限责任公司注册会计师罗建平、赵书阳审计，并 出具了无法表示意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 XYZH/2009CDA3058 四川金顶（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计后附的四川金顶（集团）股份有限公司（以下简称“四川金顶公司”） 合并及母公司财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表，2009年度的利润表、股东权益变动 表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是四川金顶公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、导致无法表示意见的事项 1、2009年5月13日，四川金顶公司因涉嫌违反证券法律法规接受中国证券监督管理委员会成 都稽查局立案调查；四川金顶公司前任董事长陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益被乐山市公安局 立案侦查，侦查工作正在进行中。以下事项对财务会计报表的影响无法估计和判断： （1）如四川金顶公司2009年度财务报表附注十一1（2）所述，经四川金顶公司对2009年4月 以后浙江大地纸业集团有限公司等公司的债权人将四川金顶公司列为债权担保被告人的涉诉案件 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 8 统计，截至2009年12月31日，四川金顶公司为浙江大地纸业集团有限公司、华伦集团有限公司、 富阳市鹳山电缆电线有限公司、攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司提供的未经决策程序的 担保金额为13,165万元。上述担保涉及四川金顶公司前任董事长陈建龙涉嫌背信损害上市公司利 益案。四川金顶公司不能对截至2009年12月31日止是否还存在对包括浙江大地纸业集团有限公司、 华伦集团有限公司、富阳市鹳山电缆电线有限公司、攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司在 内的其他公司提供担保作出判断，无法对截止2009年12月31日是否存在上述13,165万元担保承担 责任作出判断，也就无法对这些担保可能产生的损失进行预计和确认。 （2）如四川金顶公司 2009 年度会计报表附注八.5、其他应收款和附注九.（三）.2 所述，四 川金顶公司 2009 年度共有 7,232.11 万元的资金被关联方占用，因各关联方纷纷陷入债务危机而无 法偿还，四川金顶公司 2009 年度对其计提了 90%的坏账准备。如四川金顶公司 2009 年度会计报 表附注八.5.其他应收款所述，四川金顶公司 2009 年与峨眉山市金州物资有限公司、峨眉山市天翼 包装有限公司、浙江神州特缆有限公司、富阳万连通信器材有限公司、四川荆子商贸有限公司、 四川金杭建材有限公司及江金林等单位和个人发生大量异常的资金往来，四川金顶公司对与这些 单位和个人发生的交易、资金往来形成其他应收款计提了 60-90%的坏账准备；同时，四川金顶公 司对这些资金往来的性质以及是否为四川金顶公司的关联方，难以作出判断。此外，如四川金顶 公司 2009 年度会计报表附注八.3.应收帐款所述，四川金顶公司对合营企业峨眉协和水泥有限公司 款项计提了 86.47%的坏账准备。由于未能取得这些债务人经审计的会计报表和应收款项函证的回 函等资料，所以我们无法根据各关联方及上述有关单位和个人偿债能力的资料判断这些债权的可 收回性，也就无法判断四川金顶公司计提坏账准备的合理性。 2、根据四川金顶公司编制的 2009 年度会计报表，四川金顶公司 2009 年度发生亏损 55,526.22 万元，2009 年 12 月 31 日归属于母公司的股东权益为-13,989.99 万元，流动负债高于流动资产 93,415.76 万元，资产负债率高达 92.88%，财务状况严重恶化。此外，四川金顶公司陷入债务和 经营危机后，各债权人通过司法途径追偿债权，主要生产经营性资产被抵押和查封，持有的主要 子公司股权被债权人冻结，存在大量逾期未偿还债务以及被起诉承担连带偿债责任的对外担保， 可供经营活动支出的货币资金严重短缺，且很可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。 除子公司峨眉山特种水泥有限公司外，四川金顶公司经营业务基本处于停止状态，目前难以通过 自身及子公司的生产经营或对外融资解决面临的债务危机和生产经营困境，持续经营能力存在重 大不确定性。尽管四川金顶公司管理层在财务报表附注十四.6 中表示已开始采取包括出租设备、 受托加工、寻求新的投资者等多项措施以维持持续经营能力，但由于这些措施正处于实施初期， 我们无法获取充分、适当的审计证据证明这些措施能够有效改善四川金顶公司的持续经营能力， 无法判断四川金顶公司按照持续经营假设编制 2008 年度财务报表是否适当。 三、审计意见 由于上述事项对财务报表可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对四川金顶公司2009年 度财务报表发表意见。 信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师: 罗建平 赵书阳 成都市航空路 1 号国航世纪中心 A 座 12 层 2010 年 4 月 23 日 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 9 (二) 财务报表 合并资产负债表 2009 年 12 月 31 日 编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 107,562,377.56 339,719,631.24 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八、2 5,162,240.00 3,000,000.00 应收账款 八、3 58,181,264.41 159,388,371.92 预付款项 八、4 51,735,959.99 203,918,511.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八、5 68,717,650.38 84,586,330.57 买入返售金融资产 存货 八、6 93,600,537.48 124,694,470.89 一年内到期的非流动资 产 4,267,347.55 其他流动资产 流动资产合计 384,960,029.82 919,574,664.05 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 八、7 19,500,000.00 长期股权投资 八、8 4,055,032.50 4,272,660.96 投资性房地产 八、9 383,372.60 固定资产 八、10 1,113,230,596.26 883,876,854.16 在建工程 八、11 145,886,936.72 176,575,466.65 工程物资 八、12 1,072,491.69 7,739,892.55 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、13 70,149,424.44 66,959,736.08 开发支出 商誉 八、14 1,613,933.80 长期待摊费用 八、15 21,226,594.91 747,500.00 递延所得税资产 八、16 4,104,955.87 34,899,226.45 其他非流动资产 八、18 2,011,832.94 非流动资产合计 1,359,726,032.39 1,198,580,476.19 资产总计 1,744,686,062.21 2,118,155,140.24 流动负债： 短期借款 八、19 492,372,021.28 682,770,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八、20 87,400,000.00 应付账款 八、21 299,273,323.67 172,897,720.59 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 10 预收款项 八、22 30,447,229.93 81,585,701.46 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、23 31,093,283.38 17,303,872.66 应交税费 八、24 28,045,047.05 35,285,055.32 应付利息 八、25 28,886,889.20 617,782.25 应付股利 其他应付款 八、26 263,999,803.05 78,236,998.13 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 八、27 145,000,000.00 42,486,561.52 其他流动负债 流动负债合计 1,319,117,597.56 1,198,583,691.93 非流动负债： 长期借款 八、28 249,800,000.00 140,000,000.00 应付债券 长期应付款 八、29 3,118,930.59 60,641,586.14 专项应付款 预计负债 八、30 18,525,027.98 递延所得税负债 八、16 29,914,313.30 39,457,471.82 其他非流动负债 非流动负债合计 301,358,271.87 240,099,057.96 负债合计 1,620,475,869.43 1,438,682,749.89 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 八、31 348,990,000.00 348,990,000.00 资本公积 八、32 -8,537,668.96 -8,537,668.96 减：库存股 专项储备 盈余公积 八、33 27,746,358.80 27,746,358.80 一般风险准备 未分配利润 八、34 -508,098,553.42 67,580,893.15 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 益合计 -139,899,863.58 435,779,582.99 少数股东权益 264,110,056.36 243,692,807.36 所有者权益合计 124,210,192.78 679,472,390.35 负债和所有者权益总 计 1,744,686,062.21 2,118,155,140.24 法定代表人：杨佰祥 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 11 母公司资产负债表 2009 年 12 月 31 日 编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 4,351,913.13 246,390,157.41 交易性金融资产 应收票据 12,240.00 应收账款 十五、1 58,095,263.85 149,399,755.36 预付款项 5,934,853.93 57,289,298.62 应收利息 应收股利 其他应收款 十五、2 45,191,059.18 41,168,349.75 存货 27,592,068.00 59,457,390.29 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 141,177,398.09 553,704,951.43 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十五、3 505,462,111.75 505,679,740.21 投资性房地产 0.00 383,372.60 固定资产 128,426,083.76 183,280,974.84 在建工程 24,828,065.38 26,196,482.29 工程物资 1,072,491.69 880,183.99 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,687,037.43 19,861,800.35 开发支出 0.00 商誉 0.00 长期待摊费用 0.00 递延所得税资产 0.00 30,475,197.56 其他非流动资产 非流动资产合计 678,475,790.01 766,757,751.84 资产总计 819,653,188.10 1,320,462,703.27 流动负债： 短期借款 407,172,021.28 602,770,000.00 交易性金融负债 应付票据 0.00 87,400,000.00 应付账款 120,744,654.15 74,520,326.46 预收款项 14,972,967.06 38,628,994.68 应付职工薪酬 24,505,535.15 13,169,969.50 应交税费 12,962,654.33 8,184,292.77 应付利息 21,042,467.92 561,154.25 应付股利 其他应付款 142,528,023.47 35,788,483.02 一年内到期的非流动负 债 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 753,928,323.36 861,023,220.68 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 应付债券 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 12 长期应付款 3,118,930.59 26,484,542.59 专项应付款 预计负债 18,525,027.98 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 21,643,958.57 36,484,542.59 负债合计 775,572,281.93 897,507,763.27 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 348,990,000.00 348,990,000.00 资本公积 346,430.60 346,430.60 减：库存股 专项储备 盈余公积 27,746,358.80 27,746,358.80 一般风险准备 未分配利润 -333,001,883.23 45,872,150.60 所有者权益（或股东权益）合 计 44,080,906.17 422,954,940.00 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 819,653,188.10 1,320,462,703.27 法定代表人：杨佰祥 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 13 合并利润表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 661,004,663.69 545,629,238.46 其中：营业收入 八、35 661,004,663.69 545,629,238.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,161,406,342.40 474,081,024.56 其中：营业成本 八、35 574,776,662.77 334,273,881.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、36 3,061,055.16 3,105,399.32 销售费用 35,130,347.48 41,690,582.95 管理费用 70,981,523.32 52,003,665.87 财务费用 八、37 63,456,792.96 28,162,174.91 资产减值损失 八、38 413,999,960.71 14,845,319.69 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、39 -217,628.46 -4,051,541.76 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 -217,628.46 -4,051,541.76 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -500,619,307.17 67,496,672.14 加：营业外收入 八、40 6,534,661.06 4,347,193.49 减：营业外支出 八、41 26,968,004.89 1,201,989.87 其中：非流动资产处置损失 548,069.68 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -521,052,651.00 70,641,875.76 减：所得税费用 八、42 34,209,546.57 18,526,868.31 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -555,262,197.57 52,115,007.45 归属于母公司所有者的净利润 -575,679,446.57 22,657,144.59 少数股东损益 20,417,249.00 29,457,862.86 六、每股收益： （一）基本每股收益 -1.6496 0.0649 （二）稀释每股收益 -1.6496 0.0649 七、其他综合收益 -4,631,749.78 八、综合收益总额 -555,262,197.57 47,483,257.67 归属于母公司所有者的综合收益总额 -575,679,446.57 19,528,412.95 归属于少数股东的综合收益总额 20,417,249.00 27,954,844.72 法定代表人：杨佰祥 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 14 母公司利润表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十五、4 178,055,293.49 262,202,451.41 减：营业成本 十五、4 166,757,992.25 175,877,364.49 营业税金及附加 759,660.88 2,630,935.34 销售费用 20,520,755.16 23,608,706.14 管理费用 24,294,396.63 28,479,014.33 财务费用 23,947,296.50 28,206,521.94 资产减值损失 272,756,919.99 14,914,905.42 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十五、5 -217,628.46 -4,051,541.76 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 -217,628.46 -4,051,541.76 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -331,199,356.38 -15,566,538.01 加：营业外收入 4,854,562.63 4,343,585.88 减：营业外支出 22,181,422.84 1,157,547.21 其中：非流动资产处置损失 535,325.52 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -348,526,216.59 -12,380,499.34 减：所得税费用 30,347,817.24 -2,357,816.39 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -378,874,033.83 -10,022,682.95 五、每股收益： （一）基本每股收益 -1.0856 -0.0287 （二）稀释每股收益 -1.0856 -0.0287 六、其他综合收益 0.00 七、综合收益总额 -378,874,033.83 -10,022,682.95 法定代表人：杨佰祥 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 15 合并现金流量表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 629,281,687.22 541,748,650.90 客户存款和同业存放款 项净增加额 向中央银行借款净增加 额 向其他金融机构拆入资 金净增加额 收到原保险合同保费取 得的现金 收到再保险业务现金净 额 保户储金及投资款净增 加额 处置交易性金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,785,978.25 收到其他与经营活动有 关的现金 八、43 16,003,082.29 12,095,015.48 经营活动现金流入小 计 645,284,769.51 555,629,644.63 购买商品、接受劳务支付 的现金 441,575,754.11 336,367,640.33 客户贷款及垫款净增加 额 存放中央银行和同业款 项净增加额 支付原保险合同赔付款 项的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工 支付的现金 49,026,949.49 30,571,267.02 支付的各项税费 48,733,087.93 71,904,423.26 支付其他与经营活动有 关的现金 八、43 58,593,295.12 57,310,934.45 经营活动现金流出小 计 597,929,086.65 496,154,265.06 经营活动产生的现 金流量净额 八、43 47,355,682.86 59,475,379.57 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 383,372.60 取得投资收益收到的现 金 处置固定资产、无形资产 1,029,417.40 1,583,384.16 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 16 和其他长期资产收回的现金 净额 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 30,031,557.63 投资活动现金流入小 计 31,444,347.63 1,583,384.16 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 253,894,580.13 186,037,315.40 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 163,244,688.60 支付其他与投资活动有 关的现金 八、43 12,379,976.00 14,943,380.39 投资活动现金流出小 计 266,274,556.13 364,225,384.39 投资活动产生的现 金流量净额 -234,830,208.50 -362,642,000.23 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 101,885,000.00 其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金 101,885,000.00 取得借款收到的现金 482,184,582.26 686,670,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有 关的现金 八、43 416,969,852.71 356,913,434.30 筹资活动现金流入小 计 899,154,434.97 1,145,468,434.30 偿还债务支付的现金 417,782,560.98 443,550,000.00 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 22,979,524.20 30,204,940.64 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有 关的现金 八、43 284,678,188.03 354,458,828.68 筹资活动现金流出小 计 725,440,273.21 828,213,769.32 筹资活动产生的现 金流量净额 173,714,161.76 317,254,664.98 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 额 八、43 -13,760,363.88 14,088,044.32 加：期初现金及现金等价 物余额 八、43 120,918,931.01 106,830,886.69 六、期末现金及现金等价物余 额 八、43 107,158,567.13 120,918,931.01 法定代表人：杨佰祥 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 17 母公司现金流量表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 95,775,733.44 287,324,996.19 收到的税费返还 1,785,978.25 收到其他与经营活动有 关的现金 22,004,700.37 10,474,541.35 经营活动现金流入小 计 117,780,433.81 299,585,515.79 购买商品、接受劳务支付 的现金 59,611,357.28 153,114,236.60 支付给职工以及为职工 支付的现金 23,565,772.62 24,073,984.66 支付的各项税费 5,368,547.70 45,829,219.87 支付其他与经营活动有 关的现金 44,175,012.53 30,941,310.00 经营活动现金流出小 计 132,720,690.13 253,958,751.13 经营活动产生的现 金流量净额 -14,940,256.32 45,626,764.66 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 383,372.60 取得投资收益收到的现 金 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金 净额 980,839.40 1,569,320.00 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 70,785,028.01 投资活动现金流入小 计 72,149,240.01 1,569,320.00 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 21,825,899.67 1,891,318.11 投资支付的现金 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 222,651,619.61 支付其他与投资活动有 关的现金 58,390,000.00 14,943,380.39 投资活动现金流出小 计 80,215,899.67 239,486,318.11 投资活动产生的现 金流量净额 -8,066,659.66 -237,916,998.11 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 202,184,582.26 606,670,000.00 收到其他与筹资活动有 关的现金 223,474,749.19 356,913,434.30 筹资活动现金流入小 计 425,659,331.45 963,583,434.30 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 18 偿还债务支付的现金 397,782,560.98 443,550,000.00 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 16,502,116.97 30,204,940.64 支付其他与筹资活动有 关的现金 12,009,092.00 354,458,828.68 筹资活动现金流出小 计 426,293,769.95 828,213,769.32 筹资活动产生的现 金流量净额 -634,438.50 135,369,664.98 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 额 -23,641,354.48 -56,920,568.47 加：期初现金及现金等价 物余额 27,589,457.18 84,510,025.65 六、期末现金及现金等价物余 额 3,948,102.70 27,589,457.18 法定代表人：杨佰祥 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英 合并所有者权益变动表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 348,990,000.00 -8,537,668.96 27,746,358.80 67,580,893.15 243,692,807.36 679,472,390.35 加：会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初余额 348,990,000.00 -8,537,668.96 27,746,358.80 67,580,893.15 243,692,807.36 679,472,390.35 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -575,679,446.57 20,417,249.00 -555,262,197.57 （一）净利润 -575,679,446.57 20,417,249.00 -555,262,197.57 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 计 -575,679,446.57 20,417,249.00 -555,262,197.57 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 348,990,000.00 -8,537,668.96 27,746,358.80 -508,098,553.42 264,110,056.36 124,210,192.78 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 1 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 348,990,000.00 -5,408,937.32 27,746,358.80 44,923,748.56 109,221,212.86 525,472,382.90 加：会计政策变 更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 348,990,000.00 -5,408,937.32 0.00 27,746,358.80 44,923,748.56 109,221,212.86 525,472,382.90 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -3,128,731.64 22,657,144.59 134,471,594.50 154,000,007.45 （一）净利润 22,657,144.59 29,457,862.86 52,115,007.45 （二）其他综合收益 -3,128,731.64 -1,503,018.14 -4,631,749.78 上述（一）和（二）小计 -3,128,731.64 22,657,144.59 27,954,844.72 47,483,257.67 （三）所有者投入和减少资 本 106,516,749.78 106,516,749.78 1．所有者投入资本 106,516,749.78 106,516,749.78 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 348,990,000.00 -8,537,668.96 27,746,358.80 67,580,893.15 243,692,807.36 679,472,390.35 法定代表人：杨佰祥 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 2 母公司所有者权益变动表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 45,872,150.60 422,954,940.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 45,872,150.60 422,954,940.00 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -378,874,033.83 -378,874,033.83 （一）净利润 -378,874,033.83 -378,874,033.83 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -378,874,033.83 -378,874,033.83 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 -333,001,883.23 44,080,906.17 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 3 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 55,894,833.55 432,977,622.95 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 55,894,833.55 432,977,622.95 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -10,022,682.95 -10,022,682.95 （一）净利润 -10,022,682.95 -10,022,682.95 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -10,022,682.95 -10,022,682.95 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 45,872,150.60 422,954,940.00 法定代表人：杨佰祥 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英 一、公司的基本情况 四川金顶（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为四川省峨眉水泥 厂，1970 年建成投产，主要生产设备由丹麦引进，设计年产水泥 100 万吨。1988 年 9 月 7 日， 乐山市人民政府[乐府函（1988）67 号]批准以峨眉水泥厂为主体，由原乐山市国有资产管理局与 西昌铁路分局、乐山市供电局共同发起成立四川金顶（集团）股份有限公司，进行股份制试点， 并于同年开始向社会公开发行 4000 万元人民币普通股股票。1993 年 2 月 5 日，原国家体改委[体 改生（1993）20 号]批准同意公司继续进行公开发行股票的股份制企业试点。1993 年 10 月 8 日， 中国证监会[证监发审字（1993）47 号]批准公司的社会公众股在上海证券交易所上市流通。 2003 年 10 月华伦集团有限公司以现金方式收购乐山市国有资产经营有限公司所持有的公司 6,860 万股国家股股份。协议收购完成后，华伦集团有限公司持有公司 6,860 万股股份，占公司 总股本的 29.48%，成为公司第一大股东。华伦集团有限公司成为公司股东后，通过股权分置改革、 分配转送股及减持所持公司股份，截止 2009 年 12 月 31 日，实际拥有公司 54,232,251 股，占公 司总股本的 15.54%。华伦集团有限公司 2009 年 6 月 1 日被浙江省富阳市人民法院裁定受理破产 重整。截止本报告出具日，华伦集团有限公司破产重整尚未结束。 公司所属行业为建筑材料行业，经营范围是：水泥制造、销售，机械加工，汽车修理，普通 货运，电力开发，科技开发、咨询服务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、 零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进 料加工和“三来一补”业务。住所为四川省峨眉山市乐都镇，法定代表人杨佰祥，注册号是 5111001800056。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营假设为基础编制财务报表，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及其补充规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则及其补充规定的要求，真实、完整 地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1.会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.记账本位币 以人民币为记账本位币。 3.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合 并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 1 衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。与上年度相比，各会计报表项目的计 量属性没有发生重大变化。 4.现金及现金等价物 将企业持有的期限短（从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 5.外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生 产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计 入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民 币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 6.金融资产和金融负债 金融资产 金融资产划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）持有至到期投资、贷款和应收款项、 可供出售金融资产四类。 金融资产减值测试方法和减值准备计提方法：在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减 值的，计提减值准备；对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。 持有至到期投资与可供出售金融资产的划分：因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再 适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。 重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发 生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于例外情况，使该投资的剩余部分不 再适合划分为持有至到期投资的，将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价 值进行后续计量。重分类日，该投资剩余部分的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权 益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （2）金融负债 金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）其他金融负债两类。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；金融工具不 存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 7.应收款项坏账准备 公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：应收款项（应收账款和其他应收款）分为 三大类，第一类是单项金额重大的应收款项；第二类是单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的应收款项；第三类是其他不重大应收款项。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 2 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备，对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大 的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组 合计提坏账准备比例。 公司对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时，采用个别认定法计提 坏账准备。 对应收关联单位款项，公司可以获得债务单位较为详细的实际财务状况、现金流量情况以及 其他信息，根据具体情况确定计提坏账准备比例。 应收账款和其他应收款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下： 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 计提比例 5% 10% 30% 60% 8.存货 公司存货主要包括原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。存货实 行永续盘存制，存货中的原材料、燃料、包装物、低值易耗品采用实际成本核算；产成品、在产 品等按实际成本核算，发出按加权平均法计价；低值易耗品领用时按一次摊销法摊销，领用的包 装物直接计入成本费用。 存货的盘盈，盘亏，报废计入当期损益。年末采用成本与可变现净值孰低法，按个别存货账 面成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别 计量成本与可变现净值，并按差额计提存货跌价准备。 9.长期股权投资 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在购买 日按企业合并成本（不含应自被投资单位收取的现金股利或利润）作为长期股权投资的初始成本 进行核算。对原股权投资差额调整年初留存收益，不再摊销。以支付现金、非现金资产等其他方 式（非企业合并）形成的长期股权投资，比照非同一控制下企业合并形成的长期股权投资的相关 规定进行处理。公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 公司能对被投资单位实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。公司对子公司的长期股权投 资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。处置或转让投资时，公司将实际 取得的价款与投资的账面价值的差额，作为当期投资收益。 长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可 收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按 可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。计提的 减值准备在持有期间不得冲回。 10.投资性房地产 投资性房地产分三类：（1）已出租的土地使用权（2）持有并准备增值后转让的土地使用权 （3）已出租的建筑物。公司对投资性房地产采用成本模式进行计量，其折旧方法及减值准备计提 方法参见固定资产。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 3 11.固定资产 固定资产按取得时的实际成本计价，固定资产确认标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、 机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产折旧采用直线法 分类计提，预计残值率为 4%。固定资产分类年折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋建筑物 30-50 4 3.20-1.92 2 机器设备 10-19 4 9.60-5.10 3 动力设备 15-20 4 6.40-4.80 4 传导设备 18-28 4 5.33-3.43 5 运输设备 10-15 4 9.60-6.40 6 工具器具 8-18 4 12.00-5.33 7 其他设备 5-22 4 19.20-4.36 固定资产减值准备的计提：在报告期末存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的 计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；企业难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。计提的减值准备在持有期间不冲回。 12.在建工程 在建工程，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理 工程等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固 定资产折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来暂估价值，但不调整原已计提的折旧 额。 在建工程减值准备计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据 表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑以下因素： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程 项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 计提的减值准备在持有期间不得转回。 13.借款费用 借款费用利息资本化的范围：为购建固定资产、投资性房地产、为生产需要相当长时间的建 造或者生产过程才可达到预定可销售状态的存货而借入的专门借款或占用的一般借款所发生的借 款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 4 借款费用资本化期间：同时具备（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为 使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，借款费用开始资本化。当 所购建的固定资产达到预定可使用状态时，则停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于 发生当期确认为费用。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 借款费用资本化金额的计算方法：（1）为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款 的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的资金存入银行所取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。（2）为购建或生产符合资本化条件的资产而占用 了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确 定。 14.商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资 单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含 在长期股权投资的账面价值中。 15.无形资产 公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊销；对 其他无形资产，按有效使用年限平均摊销；对使用寿命不确定的无形资产不摊销。 公司无形资产预计净残值为 0。 公司于年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；无形资产的 使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法；在每个会计期间对使用寿命 不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新估 计其使用寿命。 在报告期末，对无形资产进行全面检查，存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额 的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收 回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准 备。 无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。 16.职工薪酬 公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受 益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会 经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。 如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实 施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给 予补偿产生的预计负债，计入当期损益。 17.长期待摊费用 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 5 开办费在开始生产经营的当月一次性计入损益。其他长期待摊费用能确定受益期限的，按受 益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。 18.预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务 同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行 很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改 变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 19.收入确认原则 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完工的，在劳务已经提供，价款已经收到或取得了 收款的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完工分属不同的会计年度，在提供劳务交 易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量 时确认收入实现。 （4）建造合同：在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认合 同收入和合同费用。满足合同收入能够可靠计量；与合同相关的经济利益很可能流入企业；实际 发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够 可靠地确定，确定该建造合同的结果能够可靠估计。 公司按新会计准则将主营业务收入和其他业务收入一同纳入营业收入核算。 20.递延所得税资产和递延所得税负债 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的 递延所得税资产不予确认： （1）该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时， 减记的金额予以转回。 21.租赁 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司作为承租方时， 在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为 融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记 录为未确认融资费用。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 6 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按 直线法计入相关资产成本或当期损益，公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确 认为收入。 22.所得税的会计核算 企业所得税采用资产负债表债务法进行核算。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除 将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合 并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当 期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门 的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递 延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 23.企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在 合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购 买方控制权的日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 24.合并报表编制方法 （1）合并范围的确定原则 公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制， 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥 有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的 会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企 业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按 原账面价值纳入合并财务报表。 25.金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法 （1）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；本公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 7 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值；B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益：A、终止确认部分的账面价值；B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公 允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融 资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正 1、会计政策变更及影响 报告期内未发生会计政策变更 2、会计估计变更及影响 报告期内未发生会计估计变更。 3、前期差错更正和影响 报告期内无前期会计差错 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按产品销售、材料销售、原料销售按销售收入的 17%计算销项 税并抵扣进项税后计缴 17% 营业税 按维修收入、承包工程收入、科技咨询收入及租金收入等计缴 5% 企业所得税 按企业应纳税所得额计缴 25% 城建税 按应缴增值税、营业税金计缴 7% 教育费附加 按应缴增值税、营业税金计缴 3% 地方教育费附加 按应缴增值税、营业税金计缴 1% 其他 按国家有关税法规定计缴 2、税收优惠及批文 本公司根据四川省地方税务局川地税函[2008]47 号《四川省地方税务局关于四川金顶（集团） 股份有限公司 2007 年度企业所得税减按 15%税率征收的通知》，允许本公司享受企业西部大开发 政策优惠，本年度所得税减按 15%计缴。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 8 七、企业合并与合并财务报表 1、公司的子公司及合营企业情况 子公司或合营企业全称 四川金顶(集团)峨 眉山特种水泥有 限公司 仁寿县人民特种水泥 有限公司 攀枝花市金帆工 贸有限责任公司 四川金宏水泥有限 公司 峨眉协和水泥有限 公司 子公司或合营企业类型 控股子公司 控股子公司 控股子公司 合营企业 合营企业 注册地 峨眉山市 仁寿县 攀枝花市 峨眉山市 峨眉山市 业务性质 水泥生产销售 水泥制造销售 水泥销售 水泥生产、销售 水泥生产、销售 注册资本（万元） US ＄ 2,800.00 万 元 RMB11,800.00 万元 RMB6000 万元 US＄1000 万元 RMB4800 万元 经营范围 新型干法水泥生 产和销售 水泥制造销售（凭许可 证和许可证核定的范 围和时效经营）、火力 发电 通用零件制造；石 灰石、粘土灰、水 泥、机械设备销售 生产、销售#425R 普 通硅酸盐、#525R 中 热硅酸盐、#525R 普 通波特兰等品种的 水泥 生产#425R 普通硅 酸盐、#525R 普通 波特兰和#525R 中 热硅酸盐水泥，销 售本公司生产的产 品(不能自营出口) 投资额（元） 230,612,844.01 212,922,999.61 57,500,000.00 35,675,150.00 24,000,000.00 净投资额（元） 273,784,687.67 -591,884.69 52,039,133.57 持股比例(%) 51% 100% 98% 50% 50% 表决权比例(%) 51% 100% 98% 50% 50% 是否合并报表 是 是【注 1】 是 否【注 2】 否【注 3】 少数股东权益（元） 263,048,033.23 无 1,062,023.13 是否为通过企业合并取 得的子公司 否 是 是 否 否 是否通过同一控制下的 企业合并取得的子公司 否 否 否 否 否 注 1：2008 年 11 月，公司与富阳万连通信器材有限公司、浙江神州特种电缆有限公司和自然 人江金林签订股权转让协议，受让仁寿县人民特种水泥有限公司（以下简称仁寿特种水泥公司） 100%股权，仁寿特种水泥公司变更为法人独资有限责任公司。截止 2008 年末股权过户手续已经办 理完毕、股权转让款已支付完毕，公司以 2008 年 12 月 31 日作为合并日。因控制仁寿特种水泥公 司的富阳万连通信器材有限公司、浙江神州特种电缆有限公司股东为自然人，公司将本次收购确 定为非同一控制下的企业合并，公允价值的确定采用由北京正和国际资产评估有限公司以成本法 估价结果作为公允价值的计价依据。按照非同一控制下企业合并之规定，公司将投资成本大于享 有被投资单位净资产份额的差额确认为商誉。 2008 年度公司仅合并仁寿县人民特种水泥有限公司的资产负债表未合并其利润表。本年，公 司合并了仁寿县人民特种水泥有限公司的资产负债表、利润表及现金流量表。 注 2：四川金宏水泥有限公司是公司和外方各持股 50%共同控制的合营企业，根据企业会计准 则及公司会计政策的规定，未将其纳入合并报表范围，按照权益法核算。2009 年 12 月 15 日因资 金原因，四川金宏水泥有限公司已经停产，本公司对该公司的长期股权投资已经减记为零。 注 3：峨眉协和水泥有限公司是本公司与外方各持股 50%的合营企业，由于双方以前年度在成 本、费用分摊上的异议未完全解决，外方所派财务负责人未向公司提供财务报表。本年，公司继 续多次与外方沟通协商未果，故 2009 年未仍按权益法核算其投资损益。由于该公司的供应与销售 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 9 均由公司组织，公司根据对该公司生产经营状况的判断已经对该项长期股权投资全额计提了股权 投资减值准备。峨眉协和水泥有限公司于 2009 年 12 月 15 日停产。 2、合并报表范围发生变化对报告期（日）财务状况和经营成果的影响 公司本年度合并范围较上年合并范围的变化是：2008 年公司收购仁寿特种水泥公司的收购日 为 2008 年 12 月 31 日，合并了仁寿特种水泥公司的资产负债表，未合并其利润表及现金流量表。 本年，公司合并了仁寿特种水泥公司的资产负债表、利润表以及现金流量表。报告期内纳入合并 范围的仁寿特种水泥公司净资产和净利润情况如下： 净资产 净利润 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2009 年度 2008 年度 -90,334,824.58 92,936,650.35 -183,271,474.93 -53,718,529.17 八、合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2009 年 1 月 1 日，“年末”系 指 2009 年 12 月 31 日，“本年”系指 2009 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系指 2008 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1、货币资金 年末金额 年初金额 项目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 库存现金 26,882.85 26,882.85 116,032.68 116,032.68 人民币 26,882.85 26,882.85 116,032.68 116,032.68 美元 银行存款 107,131,684.28 107,131,684.28 245,802,898.33 245,802,898.33 人民币 107,131,684.28 107,131,684.28 245,802,898.33 245,802,898.33 美元 其他货币 资金 403,810.43 403,810.43 93,800,700.23 93,800,700.23 人民币 403,810.43 403,810.43 93,800,700.23 93,800,700.23 美元 合计 107,562,377.56 107,562,377.56 339,719,631.24 339,719,631.24 （1）其他货币资金中有 201,906.83 元为办理银行承兑汇票的保证金；有 201,903.60 元为履 约保函的保证金。 （2）年末货币资金比年初大幅减少，主要是定期存款到期后，用于偿还贷款，其他货币资金 因开立的银行承兑汇票到期承兑减少。 2、应收票据 （1）应收票据种类 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 5,162,240.00 3,000,000.00 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 10 商业承兑汇票 合计 5,162,240.00 3,000,000.00 （2）本项目年末余额中无用于抵押、质押的应收票据。 （3）年末已经背书给他方但尚未到期的票据前五名合计金额为 4,000,000.00 元，截止本报 告出具日，均已到期。 3、应收账款 （1）应收账款风险分类 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额 重大的应 收账款 227,598,500.04 84.27 184,694,181.89 87.16 110,866,469.69 45.42 19,278,907.31 22.76 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 合的风险 较大的应 收账款 39,909,141.42 14.77 27,136,129.16 12.81 87,287,152.61 35.76 62,504,870.55 73.78 其他单项 金额不重 大的应收 账款 2,587,631.50 0.96 83,697.50 0.03 45,947,707.55 18.82 2,929,180.07 3.46 合计 270,095,272.96 100.00 211,914,008.55 100.00 244,101,329.85 100.00 84,712,957.93 100.00 （2）应收账款账龄分类 年末金额 年初金额 项目 金额 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 坏账准备 1 年以内 155,509,062.95 57.57 122,729,300.80 121,430,437.31 49.75 5,479,705.72 1-2 年 5,266,312.80 1.95 2,741,361.72 17,216,879.96 7.05 1,721,688.00 2-3 年 958,912.08 0.36 391,641.43 1,451,067.36 0.59 435,320.21 3 年以上 108,360,985.13 40.12 86,051,704.60 104,002,945.22 42.61 77,076,244.00 合计 270,095,272.96 100.00 211,914,008.55 244,101,329.85 100.00 84,712,957.93 年末坏账准备比期初增加 127,201,050.62 元，其中合营企业峨眉协和水泥有限公司、四川金 宏水泥有限公司坏账准备增加 115,176,664.83 元。 2009 年 12 月 15 日，峨眉协和水泥有限公司、四川金宏水泥有限公司停产。峨眉协和水泥有 限公司、四川金宏水泥有限公司的生产线均为湿法生产线，属于国家规定的淘汰落后产能，预计 此次停产后将不再恢复生产。本公司将扣除分配规则分配给四川金宏水泥有限公司、峨眉协和水 泥有限公司的应收账款净额后的应收款项，全额计提了坏账准备。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 11 （3）年末单项金额重大，或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款前五名 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因 峨眉协和水泥有限 公司 68,594,835.32 59,316,097.20 86.47% 见附注八、3（1） 四川金宏水泥有限 公司 66,995,835.50 60,007,131.24 89.57% 见附注八、3（1） 成都博宏商贸有限 公司 15,052,472.00 752,623.60 5% 按账龄计提 成都祥泰物资公司 8,724,196.84 8,287,987.00 95% *1 成都市木材总公司 7,991,595.77 7,592,015.98 95% *2 合计 167,358,935.43 135,955,855.02 *1、公司应收成都祥泰物资公司销售水泥款 8,724,196.84 元，账龄在 5 年以上，且最近 5 年 没有业务发生。2008 年度，已将该债权的坏账准备计提至 95%，本年没有补提坏账准备。 *2、公司应收成都市木材总公司销售水泥款 7,991,595.77 元，账龄在 5 年以上，且最近 5 年没有 业务发生。2008 年度，已将该债权的坏账准备计提至 95%，本年未再补提坏账准备。 （4）应收账款本年末余额中无应收持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东欠款。 （5）本年无应收账款坏账准备转回和实际核销的应收账款。 （6）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 峨眉协和水泥有限公司 合营企业 68,594,835.32 1 年以内 25.48 四川金宏水泥有限公司 合营企业 66,995,835.50 1 年以内 24.89 成都博宏商贸有限公司 客户 15,052,472.00 1 年以内 5.59 成都祥泰物资公司 客户 8,724,196.84 3 年以上 3.24 成都市木材总公司 客户 7,991,595.77 3 年以上 2.97 合计 167,358,935.43 62.17 （7）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 % 峨眉协和水泥有限公司 合营企业 68,594,835.32 25.48 四川金宏水泥有限公司 合营企业 66,995,835.50 24.89 合计 135,590,670.82 50.37 （8）本期无终止确认的应收账款。 4、预付款项 （1）预付款项账龄 项目 年末金额 年初金额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 45,737,586.72 88.41 174,157,731.30 85.41 1 年以上 5,998,373.27 11.59 29,760,780.58 14.59 合计 51,735,959.99 100.00 203,918,511.88 100.00 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 12 （2）预付款项主要单位 单位名称 与公司关系 金额 账龄 未结算原因 大连易世达新能源发展股份有限公司 工程施工方 15,927,000.00 1 年以内 工程款未结算 沙湾益民精煤厂 供应商 5,374,406.92 1 年以内 预付燃煤款 峨眉山市国土管理事务所 5,045,750.00 1 年以内 预付土地款 峨眉山市燕岗建筑工程有限公司 工程施工方 4,374,818.04 1 年以内 工程未结算 四川高达科技有限公司 设备供应商 2,040,000.00 1 年以内 预付设备款 合计 32,761,974.96 （3）预付款项本年末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的欠款； （4）预付账款本年末余额较上年减少 74.63%，主要原因是子公司四川金顶(集团)峨眉山特 种水泥有限公司新建 4500T 水泥生产线设备到货，减少预付设备款所致。 5、其他应收款 （1）其他应收款账龄分类： 年末金额 年初金额 项目 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年 以 内 175,258,648.75 65.08 136,671,229.51 63,559,653.59 62.27 1,749,176.67 1-2 年 69,489,976.68 25.80 44,085,304.95 20,523,871.15 20.10 622,387.12 2-3 年 6,693,023.58 2.49 4,109,080.21 1,441,571.29 1.41 432,471.39 3 年 以 上 17,847,439.83 6.63 15,705,823.79 16,563,623.99 16.22 14,698,354.27 合计 269,289,088.84 100.00 200,571,438.46 102,088,720.02 100.00 17,502,389.45 年末其他应收款较年初增加 163.78%，主要是母公司预付账款转入以及仁寿特种水泥公司支 付往来款增加所致。 （2）其他应收款风险分类 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例% 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 单项金额重 大的应收账 款 243,427,117.94 90.40 187,753,069.32 93.61 61,681,451.26 60.42 1,596,116.13 9.12 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的应收账 款 11,150,713.76 4.14 9,898,389.36 4.94 16,563,623.99 16.22 14,698,354.27 83.98 其他单项金 额不重大的 应收账款 14,711,257.14 5.46 2,919,979.78 1.46 23,843,644.77 23.36 1,207,919.05 6.90 合计 269,289,088.84 100.00 200,571,438.46 100.00 102,088,720.02 100.00 17,502,389.45 100.00 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 13 （3）本年度坏账准备比年初增加 183,069,049.01 元，其中计提金额较大的坏账损失明细如 下： 单位名称 债权原值 计提坏账准备 期末坏账准备 备注 华伦集团有限公司 47,431,119.76 41,498,261.80 42,688,007.78 杭州王子光纤材料有限公司 13,900,000.00 12,510,000.00 12,510,000.00 浙江莱特通信材料有限公司 10,990,000.00 9,891,000.00 9,891,000.00 *1 富阳万连通信器材有限公司 12,548,094.57 10,913,277.52 11,293,285.11 浙江神州特种电缆有限公司 8,227,288.41 7,155,403.65 7,404,559.57 江金林 3,896,617.41 3,388,950.17 3,506,955.67 *2 峨眉山市金州物资有限公司 31,430,200.00 18,858,120.00 18,858,120.00 *3 四川荆子商贸有限公司 6,000,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 *4 四川金杭建材有限公司 6,805,583.96 3,864,241.57 4,083,350.38 *5 峨眉山市天翼包装有限公司 36,784,971.98 22,070,983.19 22,070,983.19 *6 与供应商对账差异 47,500,000.00 42,750,000.00 42,750,000.00 *7 合计 225,513,876.09 176,500,237.90 178,656,261.70 *1、富阳市人民法院于 2009 年 11 月 25 日，在《人民法院报》第二版发布《人民法院公告》， 相关内容是：“本院根据华伦集团有限公司管理人的申请，于 2009 年 10 月 26 日裁定同意申请人 华伦集团有限公司管理人提出的华伦集团有限公司吸收合并浙江华伦通信集团股份有限公司、浙 江华伦集团通信设备安装工程有限公司、富阳市鹳山电缆电线有限公司、杭州王子光纤材料有限 公司和浙江莱特通信材料有限公司的方案。”本公司依据上述公告，对应收华伦集团有限公司、 杭州王子光纤材料有限公司及浙江莱特通信材料有限公司的债权按照 90%计提了坏账准备。 *2、本公司应收仁寿特种水泥有限公司原股东富阳万连通信器材有限公司、浙江神州特种电 缆有限公司、江金林款项是本公司 2008 年度收购仁寿特种水泥有限公司时按补充收购协议约定的 应由仁寿特种水泥有限公司原股东承担的亏损。本年度，本公司对债权进行清理时，从公告中获 知，富阳万连通信器材有限公司、浙江神州特种电缆有限公司曾提出申请由华伦集团有限公司吸 收合并该两家公司。催收过程中，以上三个债务人无法联系，本公司对该债权按照 90%计提了坏 账准备。 *3、本公司对峨眉山市金州物资有限公司的债权主要是子公司仁寿特种水泥公司支付的资金 拆借款。本公司根据峨眉山市金州物资有限公司的实际状况，按照 60%计提了坏账准备。 *4、子公司仁寿特种水泥公司应收四川荆子商贸有限公司债权是支付给四川荆子商贸有限公 司的往来款。本公司根据四川荆子商贸有限公司的实际状况，对该债权计提了 60%坏账准备。 *5、本公司应收四川金杭建材有限公司款项系 2009 年度销售给四川金杭建材的水泥款及往来 款。本年度，本公司对债权进行清理时，根据四川金杭建材有限公司的实际状况，对该债权按照 60%计提了坏账准备。 *6、峨眉山天翼包装有限公司停产，财务状况恶化，本公司对应收峨眉山天翼包装有限公司 的债权按照 60%计提坏账准备。 *7、本公司与供应商对账差异 4750 万元，乐山市公安局经济犯罪侦查支队正在对该差异进行 调查，目前尚无结论。本公司对该债权按照 90%计提了坏账准备。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 14 （4）年末其他应收款中不含持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 金额 账龄 占其他应收款总 额的比例% 性质或内容 华伦集团有限公司 47,431,119.76 1 年以内 17.61 *1 峨眉山市金州物资有限公司 31,430,200.00 2 年以内 11.67 *2 峨眉山市天翼包装有限公司 36,784,971.98 2 年以内 13.66 *3 峨眉山市文华金属有限公司 20,000,000.00 1 年以内 7.43 峨眉山市钰腾铁合金有限公司 15,000,000.00 1 年以内 5.57 *4 合计 150,646,291.74 55.94 *1、公司其他应收款应收华伦集团有限公司的款项，是华伦集团有限公司承诺由其支付给仁 寿特种水泥公司原股东的款项，转由仁寿特种水泥公司代其支付所形成的欠款。详见附注九、(三)、 2 关联方其他应收款—华伦集团有限公司。 *2、公司应收峨眉山市金州物资有限公司款项是子公司仁寿水泥特种公司向峨眉山市金州物 资有限公司支付往来款项。 *3、公司应收峨眉山市天翼包装有限公司款项 36,784,971.98 元，其中 34,784,972.00 元分 别由本公司预付峨眉山市天翼包装有限公司的纸袋款 24,804,971.98 元，子公司仁寿特种水泥公 司预付峨眉山市天翼包装有限公司货款 9,980,000.00 元转入。因峨眉山市天翼包装有限公司停 产，财务状况恶化，公司将该债权调入其他应收款并计提了坏账准备。 *4、公司应收峨眉山市文华金属有限公司、峨眉山市钰腾铁合金有限公司款项是与供应商对 账差异，乐山市公安局经侦支队正在对该差异进行侦查，目前尚无结论。 （6）本年公司无核销的其他应收款和坏账准备转回。 （7）本年，本公司与峨眉山市金州物资有限公司、峨眉山市天翼包装有限公司、浙江神州特 缆有限公司、富阳万连通信器材有限公司、四川荆子商贸有限公司、四川金杭建材有限公司及江 金林等单位或个人存在大量的交易和资金往来，本公司难以判断与上述单位或个人的交易、资金 往来的性质、对与这些发生交易和资金往来的单位或个人是否为公司的关联方，也难以作出判断。 6、存货 （1）存货分类 年末金额 年初金额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 68,316,297.89 7,908,207.20 60,408,090.69 91,772,684.57 62,623.86 91,710,060.71 在产品 192,525.81 192,525.81 13,543,646.34 13,543,646.34 库存商品 10,271,365.84 10,271,365.84 16,459,581.02 16,459,581.02 低值易耗品 11,104,369.80 11,104,369.80 168,765.81 168,765.81 包装物 11,624,185.34 11,624,185.34 2,812,417.01 2,812,417.01 合计 101,508,744.68 7,908,207.20 93,600,537.48 124,757,094.75 62,623.86 124,694,470.89 （2）存货跌价准备 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 15 本年减少 项目 年初金额 本年增加 转回 其他转出 年末金额 原材料 62,623.86 7,845,583.34 7,908,207.20 合计 62,623.86 7,845,583.34 7,908,207.20 因本公司湿法生产线停产，公司在年末时根据对湿法生产线备品备件进行减值测试的结果， 计提了存货跌价准备 7,845,583.34 元。 （3）本年末有账面价值 15,000,000.00 元的存货，已用作向乐山中小企业投资担保公司提供 反担保。 7、长期应收款 项目 年末金额 年初金额 融资租赁保证金 19,500,000.00 合计 19,500,000.00 年末比年初减少 19,500,000.00 元，是子公司仁寿特种水泥公司 2008 年度与华融金融租赁股 份有限公司签订的《融资租赁合同》于本年度终止所致。详见注十四、3（1）融资租赁。 8、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末金额 年初金额 按成本法核算的长期股权投资 22,878,216.69 22,878,216.69 按权益法核算的长期股权投资 217,628.46 长期股权投资合计 22,878,216.69 23,095,845.15 减：长期股权投资减值准备 18,823,184.19 18,823,184.19 长期股权投资价值 4,055,032.50 4,272,660.96 （2）按成本法、权益法核算的长期股权投资 被投资单位 名称 持股 比例 % 表决 权比 例% 初始 金额 年初 金额 本年 增减 年末 金额 本年 现金 红利 成本法核算 峨眉协和水 泥有限公司 50 50 24,000,000.00 17,777,566.69 17,777,566.69 乐山投资发 展总公司 1,100,650.00 1,100,650.00 1,100,650.00 成都乐山大 厦有限公司 20 20 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 乐山市商业 银行 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 小计 29,100,650.00 22,878,216.69 22,878,216.69 权益法核算 四川金宏水 泥有限公司 50 50 35,675,150.00 217,628.46 217,628.46 小计 35,675,150.00 217,628.46 217,628.46 合计 64,775,800.00 23,095,845.15 217,628.46 22,878,216.69 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 16 （3）对合营企业、联营企业投资 被投资单位名称 企业 类型 注册地 法人 代表 业务 性质 注册 资本 持股 比例（%） 表决权比 例（%） 合营企业 1 四川金宏水泥有限 公司 合营 峨眉山市 水泥生 产销售 USD1,000 万元 50 50 2 峨眉协和水泥有限 公司 合营 峨眉山市 水泥生 产销售 CNY4,800 万元 50 50 联营企业 合计 （续表） 被投资单 位名称 年末资 产总额 年末负 债总额 年末净资 产总额 本年营业 收入总额 本年 净利润 合营企业 四川金宏 水泥有限 公司 44,193,239.63 73,094,283.14 28,901,043.51 66,047,226.21 -29,339,257.70 峨眉协和 水泥有限 公司 未能获取 未能获取 未能获取 联营企业 合计 峨眉协和水泥有限公司未能提供报表日财务报表，公司无法对其进行权益法核算。 （4）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初金额 本年 增加 本年 减少 年末金额 计提原因 峨眉协和水泥有限公司 17,777,566.69 17,777,566.69 乐山投资发展总公司 1,045,617.50 1,045,617.50 合计 18,823,184.19 18,823,184.19 9、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价 574,250.05 574,250.05 房屋、建筑物 574,250.05 574,250.05 土地使用权 累计折旧和累计摊销 67,104.19 67,104.19 房屋、建筑物 67,104.19 67,104.19 土地使用权 账面净值 507,145.86 507,145.86 房屋、建筑物 507,145.86 507,145.86 土地使用权 减值准备 123,773.26 123,773.26 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 17 房屋、建筑物 123,773.26 123,773.26 土地使用权 账面价值 383,372.60 383,372.60 房屋、建筑物 383,372.60 383,372.60 土地使用权 （2）公司投资性房地产为出租的房屋建筑物，采用成本计量模式计量。 （3）本项目是公司位于成都二环路南三段祥福苑的房产，该项资产已于 2009 年 1 月份出售， 获取处置净收入 383,372.60 元。 10、固定资产 （1）固定资产明细表 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 一、原价合计 1,132,193,458.56 431,138,646.51 70,399,094.88 1,492,933,010.19 房屋建筑物 411,861,960.27 98,780,593.95 3,194,317.58 507,448,236.64 机械设备 493,828,501.33 325,107,319.43 62,347,856.24 756,587,964.52 传导设备 30,798,688.90 253,202.56 259,999.46 30,791,892.00 动力设备 20,013,364.87 20,013,364.87 运输设备 34,546,549.70 6,199,389.48 2,922,482.45 37,823,456.73 工具器具 20,220,145.26 20,512.82 28,826.19 20,211,831.89 其他 120,924,248.23 777,628.27 1,645,612.96 120,056,263.54 二、累计折旧合计 228,946,058.64 64,055,915.65 7,703,750.24 285,298,224.05 房屋建筑物 59,750,590.63 11,678,298.23 398,965.25 71,029,923.61 机械设备 65,805,745.99 36,044,732.62 3,719,406.19 98,131,072.42 传导设备 12,647,725.58 1,892,397.48 212,817.21 14,327,305.85 动力设备 2,001,462.17 261,318.16 2,262,780.33 运输设备 19,307,970.43 3,559,890.73 2,133,518.37 20,734,342.79 工具器具 5,745,784.78 260,685.98 28,238.43 5,978,232.33 其他 63,686,779.06 10,358,592.45 1,210,804.79 72,834,566.72 三、减值准备合计 19,370,545.76 76,299,503.02 1,265,858.90 94,404,189.88 房屋建筑物 7,958,510.90 35,843,080.68 43,801,591.58 机械设备 4,314,301.89 40,134,451.94 606,955.58 43,841,798.25 传导设备 812,592.55 812,592.55 动力设备 130,230.12 130,230.12 运输设备 1,211,893.45 357,189.41 854,704.04 工具器具 143,778.27 143,778.27 其他 4,799,238.58 321,970.40 301,713.91 4,819,495.07 四、账面价值合计 883,876,854.16 1,113,230,596.26 房屋建筑物 344,152,858.74 392,616,721.45 机械设备 423,708,453.45 614,615,093.85 传导设备 17,338,370.77 15,651,993.60 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 18 动力设备 17,881,672.58 17,620,354.42 运输设备 14,026,685.82 16,234,409.90 工具器具 14,330,582.21 14,089,821.29 其他 52,438,230.59 42,402,201.75 （2）本年由在建工程转入固定资产的金额为 389,795,624.97 元。 （3）截止 2009 年 12 月 31 日，仁寿特种水泥公司通过融资租赁租入的固定资产原值为 46,500,000.00 元，累计折旧金额为 2,094,318.18 元。 （4）本公司对已经停产属于淘汰产能的母公司湿法生产线、仁寿特种水泥有限公司机立窑生 产线进行减值测试，计提了固定资产减值损失 43,965,329.32 元。 （5）因减值测试后，属于仁寿特种水泥公司的淘汰机立窑生产线相关固定资产的可收回价值 已低于其账面价值，公司据此将 2008 年度收购仁寿特种水泥公司时与机立窑相关固定资产评估增 值的摊余价值 32,334,173.70 元全额计提了固定资产减值损失。 （6）本公司除四川金顶(集团)峨眉山特种水泥有限公司、公司租赁给峨眉山特种水泥有限公 司的除原材料、烧成车间外的固定资产在使用外，其余固定资产均处于停产状态。 （7）本年末固定资产中有 814,842,762.61 元用于银行借款抵押，使用权受限。 11、在建工程 （1）在建工程 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 在建工程原价 177,704,913.72 377,116,252.06 389,833,941.07 164,987,224.71 在建工程减值准备 1,129,447.07 17,970,840.92 19,100,287.99 在建工程净值 176,575,466.65 359,145,411.14 389,833,941.07 145,886,936.72 （2）在建工程明细表 工程名称 年初金额 本年增加 本年转固 其他减少 年末金额 资金来源 信息系统工程 37,000.00 37,000.00 自筹 洗煤厂工程 1,088,865.27 1,088,865.27 自筹 安防监控工程 158,303.30 158,303.30 自筹 4500T 工程投资 148,501,754. 39 353,542,845.70 384,112,166.26 117,932,433.8 3 借款自筹 人民水泥厂新线改造 1,877,229.97 2,702,552.29 4,579,782.26 自筹 矿山开发工程 1,291,899.64 38,316.10 1,253,583.54 自筹 西矿皮带输送机改造 706,501.32 164,012.19 870,513.51 自筹 西采区卸料平台技术改造 400,827.86 400,827.86 自筹 矿山上山公路技术改造 982,743.25 982,743.25 自筹 KQ150 钻机技改工程 682,170.76 682,170.76 自筹 矿山东采区滑坡技改工程 237,041.72 327,041.73 564,083.45 自筹 破碎机技术改造 5,074,420.12 646,358.65 3,345,576.55 2,375,202.22 自筹 矿山车间维修工程 240,000.00 240,000.00 自筹 3 号窑窑中系统技术改造 195,309.12 195,309.12 自筹 烘干窑及设备技术改造工程 11,316.13 11,316.13 自筹 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 19 103 鞠沙公路改建拆迁工程 535,445.02 535,445.02 自筹 物流铁路专线技术改造工程 37,652.59 37,652.59 自筹 包装站台自动装车输送工程 236.57 9,029.13 9,265.70 自筹 3 号 4 号 5 号原料磨系统工 程 2,339,817.35 769,694.65 3,109,512.00 自筹 烧二 3 号窑系统技改工程 306,586.24 306,586.24 自筹 4 号窑电收尘小拉链工程 32,867.04 92,571.42 125,438.46 自筹 烧成窑中电气系统技改工程 366,693.69 366,693.69 自筹 烧成 2 号窑系统技改工程 8,399,024.12 8,399,024.12 自筹 烧二 4 号窑板链斗输送系统 改造 23,683.18 23,683.18 自筹 制成桥式起重机技改工程 1,497,239.75 1,497,239.75 自筹 包装空压机技术改造 6,603.54 6,603.54 自筹 烧二 4 号窑主机控制柜安装 工程 180,474.81 180,474.81 自筹 动力总降系统技术改造 1,308,810.02 1,308,810.02 自筹 4 号窑篦冷机技改 7,249.94 7,249.94 自筹 包装堆场 3 号龙门吊技改工 程 153,406.62 153,406.62 自筹 1 号窑 2 号窑流量计改造工 程 550,842.52 550,842.52 自筹 包装 1 号 2 号包装机系统 10,560.48 10,560.48 自筹 制成水泥磨电机改造工程 35,244.09 35,244.09 自筹 烧成拉链机技术改造工程 1,824,902.31 57,770.00 1,882,672.31 自筹 烧二 4 号窑窑中系统技工程 1,939,535.01 17,746.34 1,957,281.35 自筹 4 号窑电气传动系统改工程 4,200.00 4,200.00 自筹 原料磨电机技术改造工程 39,208.17 39,208.17 自筹 原料料浆输送系统技改工程 891,179.17 459,649.48 1,350,828.65 自筹 制成水泥磨入磨系统技改工 程 162,104.94 1,911,304.34 2,073,409.28 自筹 原料砂岩制备系统技改工程 94,448.00 94,448.00 自筹 烧成 3 号窑六筒除尘器 5,300.00 5,300.00 自筹 烧二 4 号窑煤磨系统技改工 程 150,294.45 150,294.45 自筹 烧一 2 号窑窑尾电除尘安装 工程 680,000.00 680,000.00 自筹 2 号 5 号汽车衡双面引桥工 程 94,867.46 94,867.46 自筹 包装 5 号皮带机系统技改工 程 947,000.00 947,000.00 自筹 联合储库系统技术改造工程 5,208,460.29 3,696,797.56 8,905,257.85 自筹 工人村管网改造工程 40,581.80 40,581.80 自筹 其他 1,047,302.29 16,587.99 672,968.15 390,922.13 自筹 合计 177,704,913. 72 377,116,252.06 389,795,624.97 38,316.10 164,987,224.7 1 其中：借款费用资本化金额 1,048,872.88 16,434,038.69 15,675,228.81 1,807,682.76 （3）重大在建工程项目变动情况 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 20 本年减少 工程名称 年初金额 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末金额 日产 4500 吨项目 148,501,754.39 353,542,845.70 384,112,166.26 117,932,433.83 合计 148,501,754.39 353,542,845.70 384,112,166.26 117,932,433.83 （续表） 工程名称 预 算 数 工程投 入占预 算比例 （%） 工 程 进 度 利息资本化累计 金额 其中：本年利息 资本化金额 本年利息 资本化率 （%） 资金 来源 日产 4500 吨项目 17,482,911.57 16,434,038.69 借款 自筹 合计 17,482,911.57 16,434,038.69 （4）在建工程减值准备 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 计提原因 洗煤厂工程 1,088,865.27 1,088,865.27 其他（管网改造) 40,581.80 44,266.71 84,848.51 3 号 4 号 5 号原料磨 系统工程 3,109,512.00 3,109,512.00 原料磨电机技术改造 工程 39,208.17 39,208.17 原料料浆输送系统技 改工程 1,350,828.65 1,350,828.65 原料砂岩制备系统技 改工程 94,448.00 94,448.00 烧成窑中电气系统技 改工程 366,693.69 366,693.69 烧成 2 号窑系统技改 工程 8,399,024.12 8,399,024.12 1 号窑 2 号窑流量计 改造工程 550,842.52 550,842.52 烧成拉链机技术改造 工程 1,882,672.31 1,882,672.31 烧一 2 号窑窑尾电除 尘安装工程 680,000.00 680,000.00 人民水泥厂新线改造 1,453,344.75 1,453,344.75 合计 1,129,447.07 17,970,840.92 19,100,287.99 （5）本公司对已经停产属于淘汰产能的母公司湿法生产线、仁寿特种水泥公司机立窑相关的 在建工程进行减值测试，计提了在建工程减值准备 17,970,840.92 元。 （6）公司“洗煤厂工程”项目于 2005 年开始修建，至 2007 年仍未完工，共发生支出 1,088,865.27 元。2008 年因公司投资新的生产线的需要，占用了原洗煤厂项目用地，公司拟废止 该项工程并对该工程项目全额计提了减值准备；公司“工人村管网改造”项目已经停工，截至 2008 年 12 月 31 日累计发生支出 40,581.80 元，公司预计该项目无法形成固定资产，对其全额计 提了减值准备。 （7）“胶带提升机胶带国产化”转出系将工程转入四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公 司“日产 4500 吨项目”和材料退库转出；“4 号窑技术改造工程”其他转出 672,176.16 元，是 代四川金宏水泥有限公司建设的工程完工转出。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 21 12、工程物资 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 工程设备 7,739,892.55 183,224,895.83 189,892,296.69 1,072,491.69 合计 7,739,892.55 183,224,895.83 189,892,296.69 1,072,491.69 13、无形资产 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价 70,976,859.14 5,324,250.00 76,301,109.14 土地使用权 61,154,845.27 5,324,250.00 66,479,095.27 车皮使用权 2,742,916.71 2,742,916.71 矿山采矿权 6,286,183.69 6,286,183.69 专有使用权 792,913.47 792,913.47 累计摊销 4,017,123.06 2,134,561.64 6,151,684.70 土地使用权 2,230,926.32 1,322,387.24 3,553,313.56 车皮使用权 289,999.92 144,999.96 434,999.88 矿山采矿权 1,161,616.90 567,174.48 1,728,791.38 专有使用权 334,579.92 99,999.96 434,579.88 账面净值 66,959,736.08 70,149,424.44 土地使用权 58,923,918.95 62,925,781.71 车皮使用权 2,452,916.79 2,307,916.83 矿山采矿权 5,124,566.79 4,557,392.31 专有使用权 458,333.55 358,333.59 减值准备 土地使用权 车皮使用权 矿山采矿权 专有使用权 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 22 账面价值 66,959,736.08 70,149,424.44 土地使用权 58,923,918.95 62,925,781.71 车皮使用权 2,452,916.79 2,307,916.83 矿山采矿权 5,124,566.79 4,557,392.31 专有使用权 458,333.55 358,333.59 （1）仁寿特种水泥公司拥有两宗土地的国有土地使用权如下： ①位于宝飞镇花湾一、九社，面积 18,533.00 平方米，工业用地，国有划拨，证书编号为仁 国用（1998）字第 3363 号，由于未支付对价，仁寿特种水泥公司没有列入账面核算。 ②位于汪洋镇大勇村、大忠村，面积 52,016.00 平方米，工业用地，国有划拨，为仁寿特种 水泥公司下属汪洋火电厂的厂区，证书编号为仁国用（2002）字第 3140 号，仁寿特种水泥公司核 算的账面价值为 1,787,758.45 元。该土地是仁寿特种水泥公司 2001 年 7 月通过竞拍取得的原仁 寿县火电厂的破产财产之一。由于该土地尚未办理出让手续，使用年限不确定，故一直没有摊销。 详见附注十四、5 仁寿特种水泥公司土地情况。 （2）除子公司仁寿特种水泥公司土地为划拨用地外，公司其他土地使用权的取得方式为出让。 （3）本年未发生内部研究开发项目支出；本项目不存在需要计提减值准备的情形。 （4）本年末无形资产中账面价值为 52,481,435.98 元的土地使用权和矿山采矿权已用作银行 借款的抵押担保物。 14、商誉 被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 年末减值准备 仁寿县人民特种水泥 有限公司 1,613,933.80 1,613,933.80 1,613,933.80 合计 1,613,933.80 1,613,933.80 1,613,933.80 商誉的计算过程如下：公司 2008 年 12 月以 250,100,000.00 元收购了富阳万连通信器材有限 公司、浙江神州特种电缆有限公司和自然人江金林三方持有的全部仁寿特种水泥公司的股份，扣 除由原股东承担的仁寿特种水泥有限公司 2008 年 7-12 月亏损 37,177,000.39 元后，公司对仁寿 特种水泥公司的投资成本为 212,922,999.61 元。购买日所有者权益份额为 92,936,650.35 元、尚 未摊销的评估增值金额为 157,829,887.28 元，扣除评估增值计提的递延所得税负债金额 39,457,471.82 元，借方差额 1,613,933.80 元在合并报表中列示为商誉。 商誉减值的测试过程：本年度，公司对仁寿特种水泥公司与商誉相关的资产组仁寿特种水泥 公司实物资产进行减值测试，测试结果显示仁寿特种水泥公司实物资产的可收回金额低于仁寿特 种水泥公司的账面价值，公司将商誉全额计提了资产减值准备。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 23 15、长期待摊费用 项目 年初金额 本年增加 本年摊销 本年减 少 年末金额 其他减少 原因 融资租赁服务 费 747,500.00 747,500.00 未确认售后租 回损益 22,078,934.29 852,339.38 21,226,594.91 合计 747,500.00 22,078,934.29 1,599,839.38 21,226,594.91 2009 年 2 月，仁寿特种水泥公司与华融金融租赁股份有限公司签订《回租物品转让协议》、 《融资租赁合同》、《保证金协议（甲类）》等一系列法律文件，采取售后租回的方式筹集资金， 先将自有的新型干法生产线中账面原值 73,580,246.10 元、净值为 68,578,934.29 元的机器设备 以 4,650 万元人民币的价格转让给华融金融租赁股份有限公司，再通过融资租赁的方式将设备租 回。详见附注十四、3（1）融资租赁。 16、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债 项目 年末金额 年初金额 递延所得税资产 资产减值准备 18,680.59 30,725,434.34 欠付职工薪酬确认的递延所得税资产 278,908.30 275,000.00 内部未实现利润抵销确认的递延所得税资产 3,807,366.98 3,898,792.11 合计 4,104,955.87 34,899,226.45 递延所得税负债 其他时间性差异确认的递延所得税负债 29,914,313.30 39,457,471.82 合计 29,914,313.30 39,457,471.82 注 1、公司预计未来不会产生足额的应纳税所得额，将原确认的递延所得税资产予以冲回。 注 2、公司本年末确认的递延所得税资产来源于四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司， 内部未实现利润抵消确认的递延所得税资产应当进行摊销。 注 3、公司通过对仁寿特种水泥公司机立窑生产线相关资产的减值测试，将 2008 年度收购仁 寿特种水泥公司时机立窑生产线相关固定资产的评估增值计提资产减值损失，同时，将原评估增 值确认的递延所得税负债予以冲回。 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 年末金额 年初金额 坏账准备 412,410,724.65 存货跌价准备 7,908,207.20 固定资产减值准备 94,404,189.88 在建工程减值准备 19,100,287.99 长期股权投资减值准备 18,823,184.19 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 24 商誉减值损失 1,613,933.80 合计 554,260,527.71 （3）暂时性差异项目明细 项目 暂时性差异金额 计提坏账准备确认的递延所得税资产 74,722.36 欠付职工薪酬确认的递延所得税资产 1,115,633.20 内部未实现利润抵销确认的递延所得税资产 15,229,467.92 合计 16,419,823.48 17、资产减值准备明细表 本年减少 项目 年初金额 本年增加 转回 其他转出 年末金额 一、坏账准备 102,215,347.38 310,270,099.63 412,485,447.01 二、存货跌价准备 62,623.86 7,845,583.34 7,908,207.20 三、可供出售金融资产减值准备 - 四、持有至到期投资减值准备 - 五、长期股权投资减值准备 18,823,184.19 18,823,184.19 六、投资性房地产减值准备 123,773.26 123,773.26 - 七、固定资产减值准备 19,370,545.76 76,299,503.02 1,265,858.90 94,404,189.88 八、工程物资减值准备 - 九、在建工程减值准备 1,129,447.07 17,970,840.92 19,100,287.99 十、生产性生物资产减值准备 - 其中：成熟生产性生物资产减值 准备 - 十一、油气资产减值准备 - 十二、无形资产减值准备 - 十三、商誉减值准备 1,613,933.80 1,613,933.80 十四、其他 - 合计 141,724,921.52 413,999,960.71 - 1,389,632.16 554,335,250.07 （1）投资性房地产减值准备减少 123,773.26 系本年度处置投资性房地产。 （2）本年固定资产减值准备转销 1,265,858.90 元，是本年处置固定资产同时转销计提的减 值准备。 （3）因已停产的母公司湿法生产线、仁寿特种水泥公司机立窑生产线属于淘汰产能，本公司 预计不再对其恢复生产。与其相关固定资产、在建工程进行减值测试，并根据测试结果计提了资 产减值损失 94,270,373.94 元。 （4）本年度计提金额较大的坏账损失明细如下： 单位名称 债权原值 计提坏账准备 期末坏账准备 备注 峨眉协和水泥有限公司 68,594,835.32 57,070,465.15 59,316,097.20 *1 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 25 四川金宏水泥有限公司 66,995,835.50 58,106,199.70 60,007,131.24 华伦集团有限公司 47,431,119.76 41,498,261.80 42,688,007.78 杭州王子光纤材料有限公司 13,900,000.00 12,510,000.00 12,510,000.00 浙江莱特通信材料有限公司 10,990,000.00 9,891,000.00 9,891,000.00 *2 富阳万连通信器材有限公司 12,548,094.57 10,913,277.52 11,293,285.11 浙江神州特种电缆有限公司 8,227,288.41 7,155,403.65 7,404,559.57 江金林 3,896,617.41 3,388,950.17 3,506,955.67 *3 峨眉山市金州物资有限公司 39,342,207.81 23,464,123.91 23,605,324.69 *4 四川荆子商贸有限公司 6,000,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 *5 富阳市阿彪不锈钢加工店 2,000,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 *6 四川金杭建材有限公司 6,805,583.96 3,864,241.57 4,083,350.38 *7 峨眉山市天翼包装有限公司 36,784,971.98 22,070,983.19 22,070,983.19 *8 与供应商对账差异 47,500,000.00 42,750,000.00 42,750,000.00 *9 攀枝花大地水泥有限公司 2,486,162.03 2,231,732.17 2,237,545.83 *10 合计 373,502,716.75 300,314,638.83 306,764,240.65 *1、2009 年 12 月 15 日，峨眉协和水泥有限公司、四川金宏水泥有限公司停产。两家公司的 生产线均为湿法生产线，属于国家规定的淘汰落后产能，此次停产后，预计将不会再恢复生产。 本公司将为两家公司代垫的生产经营性费用扣除按分转规则分配给金宏、协和的应收账款净额， 全额计提了坏账准备。 *2、富阳市人民法院于 2009 年 11 月 25 日，在《人民法院报》第二版发布《人民法院公告》， 相关内容是：“本院根据华伦集团有限公司管理人的申请，于 2009 年 10 月 26 日裁定同意申请人 华伦集团有限公司管理人提出的华伦集团有限公司吸收合并浙江华伦通信集团股份有限公司、浙 江华伦集团通信设备安装工程有限公司、富阳市鹳山电缆电线有限公司、杭州王子光纤材料有限 公司和浙江莱特通信材料有限公司的方案。”本公司依据上述公告，对应收华伦集团有限公司、 杭州王子光纤材料有限公司及浙江莱特通信材料有限公司的债权按照 90%计提了坏账准备。 *3、本公司应收仁寿特种水泥有限公司原股东富阳万连通信器材有限公司、浙江神州特种电 缆有限公司、江金林款项是本公司 2008 年度收购仁寿特种水泥有限公司时按补充收购协议约定的 应由仁寿特种水泥有限公司原股东承担的亏损。本年度，本公司对债权进行清理时，从公告中获 知，富阳万连通信器材有限公司、浙江神州特种电缆有限公司曾提出申请由华伦集团有限公司吸 收合并该两家公司。在催收过程中，以上三个债务人无法联系，本公司对该债权按照 90%计提了 坏账准备。 *4、本公司对峨眉山市金州物资有限公司的债权主要是子公司仁寿特种水泥公司支付的资金 拆借款。本公司根据峨眉山市金州物资有限公司的实际状况，按照 60%计提了坏账准备。 *5、子公司仁寿特种水泥公司应收四川荆子商贸有限公司债权是支付给四川荆子商贸有限公 司的往来款。本公司根据四川荆子商贸有限公司的实际状况，对该债权计提了 60%坏账准备。 *6、本公司 2009 年 2 月 20 日与富阳市阿彪不锈钢加工店签订《工矿产品加工定作合同》， 约定由富阳市阿彪不锈钢加工店为本公司加工三档轮带、衬板等设备，交货时间为 2009 年 6 月 30 日前，合同有效期为 2009 年 2 月 20 日至 2010 年 2 月 20 日。本年度，本公司对债权进行清理 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 26 时，相关债务人已无法联系。截止到报告出具日，本公司尚未收到合同约定的货物，本公司对该 债权按照 90%计提坏账准备。 *7、本公司应收四川金杭建材有限公司款项系 2009 年度销售给四川金杭建材的水泥款及往来 款。本年度，本公司对债权进行清理时，根据四川金杭建材有限公司的实际状况，对该债权按照 60%计提了坏账准备。 *8、峨眉山天翼包装有限公司停产，财务状况恶化，本公司对应收峨眉山天翼包装有限公司 的债权按照 60%计提坏账准备。 *9、本公司与供应商对账差异 4750 万元，乐山市公安局经济犯罪侦查支队正在对该差异进行 调查，目前尚无结论。本公司对该债权按照 90%计提了坏账准备。 *10、攀枝花大地水泥有限公司受其母公司浙江大地集团有限公司破产重整影响，财务状况急 剧恶化，本公司对该债权按照 90%计提了坏账准备。 18、其他非流动资产 项目 年末金额 年初金额 未确认融资费用 2,011,832.94 合计 2,011,832.94 本项目减少是仁寿特种水泥公司 2008 年度签订的融资租赁合同到期，摊销未确认融资费用。 19、短期借款 （1）短期借款分类 借款类别 年末金额 年初金额 逾期票据 25,553,579.76 质押借款 100,000,000.00 196,970,000.00 抵押借款 286,500,000.00 251,600,000.00 保证借款 80,318,441.52 234,200,000.00 合计 492,372,021.28 682,770,000.00 （2）本公司因资金短缺，无力承兑到期的银行承兑汇票，有关银行同意本公司将逾期票据转 为逾期贷款。 （3）本公司期末短期借款中，有 297,544,921.28 元逾期。 （4）截至 2009 年 12 月 31 日，由华伦集团有限公司为本公司 80,318,441.52 元短期借款提 供保证。 20、应付票据 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 87,400,000.00 商业承兑汇票 合 计 87,400,000.00 21、应付账款 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 27 （1）应付账款 项目 年末金额 年初金额 合计 299,273,323.67 172,897,720.59 其中：1 年以上 45,397,202.00 11,072,091.69 （2）本项目年末数比年初数增加 73.09%，主要是子公司峨眉山特种水泥有限公司日产 4500T 生产线投产以及母公司、仁寿特种水泥公司因财务危机无力支付供应商货款所致。 （3）本项目年末数中无应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位欠款。 （4）本项目账龄超过 1 年的应付账款主要为尚未与债权人结算的应付款。 22、预收款项 （1）预收款项 项目 年末金额 年初金额 合计 30,447,229.93 81,585,701.46 其中：1 年以上 8,327,548.55 6,552,439.41 （2）预收款项本年末余额较年初下降 62.68%，主要是母公司及仁寿特种水泥公司停产，预 收货款减少所致。 （3）本项目年末数中无预收持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 （4）一年以上预收款项金额为 8,327,548.55 元，均为未结算的暂收货款。 23、应付职工薪酬 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 工资、奖金、津贴和补贴 2,052,874.59 43,993,577.38 43,181,888.52 2,864,563.45 职工福利费 - 3,909,400.38 3,909,400.38 - 社会保险费 5,355,854.14 13,351,541.52 2,400,970.82 16,306,424.84 其中：医疗保险费 232,220.95 2,844,389.82 1,512,147.99 1,564,462.78 基本养老保险费 4,876,383.03 8,467,044.78 471,736.02 12,871,691.79 年金缴费 - - - - 失业保险费 158,692.26 312,850.66 1,311.36 470,231.56 工伤保险费 51,532.08 1,553,133.19 359,873.43 1,244,791.84 生育保险费 37,025.82 174,123.07 55,902.02 155,246.87 住房公积金 8,144,203.14 2,504,032.37 1,010,043.72 9,638,191.79 工会经费和职工教育经费 1,750,940.79 1,050,675.00 517,512.49 2,284,103.30 非货币性福利 辞退福利 - 其他 - 其中：以现金结算的股份支付 - - - - 合计 17,303,872.66 64,809,226.65 51,019,815.93 31,093,283.38 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 28 24、应交税费 项目 年末金额 年初金额 增值税 3,816,944.83 11,488,885.36 营业税 260,938.62 332,972.12 所得税 9,669,242.73 19,848,767.22 城建税 701,269.21 226,505.52 房产税 125,324.85 土地使用税 146,429.55 19,914.00 印花税 229,310.02 155,961.22 资源税 3,880,744.00 361,250.00 个人所得税 4,995,437.25 54,408.86 教育附加 332,000.51 154,843.57 地方教育附加 110,666.82 30,047.13 副调基金 2,317,722.37 1,240,556.68 职工个人教育经费 其他 1,459,016.29 1,370,943.64 合计 28,045,047.05 35,285,055.32 25、应付利息 项目 年末金额 年初金额 70 万吨扩建财政拨款利息 561,154.25 长期借款利息 7,130,499.28 56,628.00 短期借款利息 19,438,320.37 逾期票据应付利息 2,318,069.55 合计 28,886,889.20 617,782.25 公司自 2009 年 4 月以来，无力支付银行借款利息，导致年末应付利息大幅增加。 26、其他应付款 （1）其他应付款 项目 年末金额 年初金额 合计 263,999,803.05 78,236,998.13 其中：1 年以上 31,603,439.26 10,905,359.58 （2）本项目年末数中无欠持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 （3）账龄超过 1 年的其他应付款主要为根据合同收取的质量保证金、尚未结算的应付款项。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 29 （4）年末大额其他应付款 项目 金额 账龄 性质或内容 四川三鼎建设工程有限公司 37,488,372.37 1 年以内 恒丰银行转让债权 华融金融租赁股份有限公司 32,544,126.06 1 年以内 融资租赁款 乐山市兴业投资公司 23,918,068.77 1 年以上 长期应付款转入 赵淑容 17,168,000.00 1 年以内 民间借贷 徐治文 15,180,373.00 1 年以内 民间借贷 合计 126,298,940.20 27、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债 项目 年末金额 年初金额 一年内到期的长期借款 145,000,000.00 20,000,000.00 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 22,486,561.52 合计 145,000,000.00 42,486,561.52 （2）一年内到期的非流动负债明细 年末金额 年初金额 贷款单位 借款 起始日 借款 终止日 币 种 年利率 外币 金额 本币金额 外币 金额 本币金额 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 成 都 第 七 支行 2008-12-22 2013-12-21 5.94% 135,000,000.00 20,000,000.00 峨眉山市 农村信用 合作联社 2007-12-1 2010-12-1 8.715% 10,000,000.00 28、长期借款 （1）长期借款分类 借款类别 年末金额 年初金额 信用借款 抵押借款 230,600,000.00 110,800,000.00 保证借款 19,200,000.00 29,200,000.00 质押借款 合计 249,800,000.00 140,000,000.00 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 30 （2）年末金额中前五名长期借款 年末金额 年初金额 贷款单 位 借款 起始日 借款 终止日 币种 年利 率% 外币 金额 本币 金额 外币 金额 本币 金额 中国建 设银行 股份有 限公司 成都第 七支行 2008.12.22 2013.12.21 RMB 5.94 179,800,000.00 60,000,000.00 汪洋信 用社 2008.12.31 2011.12.30 RMB 11.52 19,200,000.00 19,200,000.00 汪洋信 用社 2008.5.21 2011.5.20 RMB 11.64 50,800,000.00 50,800,000.00 合计 249,800,000.00 130,000,000.00 29、长期应付款 （1）长期应付款明细项目如下： 借款单位 期限 年初金额 利率 （%） 应计利 息 年末金额 借款条件 合计 60,641,586.14 3,118,930.59 - 其中： 融资租赁款 34,157,043.55 70 万吨扩建财政 拨款 22,690,908.00 职工安置款 3,793,634.59 3,118,930.59 （2）2009 年 4 月 1 日，本公司收到乐山市财政局债权转让通知书，乐山市财政局将应收本 公司国债转贷资金债权及其附属权利转给乐山市兴业投资公司，公司据此将 70 万吨扩建财政拨款 转入其他应付款核算。 （3）根据乐山市国有资产经营有限公司《关于四川金顶(集团)股份有限公司安置职工补贴有 关问题的函》（乐资司函〔2003〕24 号），2006 年 5 月 29 日，乐山市国有资产经营有限公司向 本公司拨付 2000 万元的职工安置款。截至 2009 年 12 月 31 日，公司实际已经发生的职工安置款 项共计 16,881,069.41 元，结余 3,118,930.59 元列作长期应付款核算。 30、预计负债 （1）预计负债明细 预计负债项目 或有事项金额 其中：违规担保 其中：经公司决策 程序的担保 预计负债 银行借款提供担保 14,951,677.03 14,951,677.03 14,951,677.03 销售合同违约 6,573,350.95 3,573,350.95 合计 21,525,027.98 14,951,677.03 18,525,027.98 （2） 2008 年 10 月 10 日本公司第五届董事会第十二次会议同意为浙江大地纸业集团有限公 司向广东发展银行股份有限公司杭州宝善支行的借款本息、罚息承担连带担保责任。2009 年 4 月 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 31 23 日，广东发展银行股份有限公司杭州宝善支行向杭州市中级人民法院提起诉讼，要求浙江大地 纸业集团有限公司归还借款本金及利息 14,951,677.03 元，要求本公司、胡培军、陈建龙、何香 妹、陈关军对上述款项承担连带责任。本公司对上述担保全额确认了预计负债和营业外支出。 （3）2007 年 9 月 28 日，本公司与二滩水电开发有限公司（以下简称“二滩公司”）签订《四 川省雅砻江锦屏一级水电站中热硅酸盐水泥采购合同》，约定本公司为二滩公司提供雅砻江锦屏 电站开发所需的水泥，并提供 300 万元的履约保函。中国工商银行股份有限公司乐山分行作为本 公司保证人以公司的名义向二滩公司出具了 300 万元人民币的履约保函（2008 年峨[履约]保函字 0001 号），并承诺在收到二滩公司第一次书面宣布后，应无争辩地、无条件地向二滩公司支付保 函限额内的款项。2009 年，因本公司财务危机，水泥生产量下滑，未能按照合同履行义务，二滩 公司于 2009 年 5 月 14 日，以《关于要求履行履约保函承诺的函》[二滩计（2009）239 号]函告 中国工商银行股份有限公司乐山分行，要求中国工商银行股份有限公司乐山分行按照约定将本公 司名下的 300 万元履约保证金支付给了二滩公司。2009 年 7 月 28 日，公司向二滩公司支付 300 万元履约保证金。 2009 年 9 月 3 日，成都市仲裁委员会正式受理二滩公司起诉，二滩公司要求公司支付其合同 违约金损 6,573,350.95 元。截止本报告出具日，该诉讼事项已开庭，但尚未正式裁决。本公司按 照支付违约保函后的金额 3,573,350.95 元确认了为预计负债和营业外支出。 31、股本 年初余额 本年变动增减（＋、－） 年末余额 项目 金额 比例% 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 金额 比例% 一、有限售条 件股份 华伦集团有限 公司 47,499,535.00 13.61 47,499,535.00 13.61 浙江华硕投资 管理有限公司 22,914,738.00 6.57 22,914,738.00 6.57 小计 70,414,273.00 20.18 70,414,273.00 20.18 二、无限售条 件股份 人民币普通股 278,575,727.00 79.82 278,575,727.00 79.82 三、股份总数 348,990,000.00 100.00 348,990,000.00 100.00 截止 2009 年 12 月 31 日，本公司第一大股东华伦集团有限公司持有公司 54,232,251 股，占 公司总股本的 15.54%。 32、资本公积 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 股本溢价 503.96 503.96 原制度资本公积转入 其他资本公积 -8,538,172.92 -8,538,172.92 合计 -8,537,668.96 -8,537,668.96 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 32 公司其他资本公积是子公司四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司在 2008 年增资初始投 资成本确定后，外商按协议以美元出资因汇率变动引起的人民币计价的净资产减少，导致合并报 表时按权益法核算，后续计量确认的本公司权益减少的调整。 33、盈余公积 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 法定盈余公积 27,746,358.80 27,746,358.80 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 27,746,358.80 27,746,358.80 34、未分配利润 项目 本年金额 上年金额 上年年末金额 67,580,893.15 44,923,748.56 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更 其他调整因素 本年年初金额 67,580,893.15 44,923,748.56 加：本年归属于母公司股东的净利润 -575,679,446.57 22,657,144.59 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 本年年末金额 -508,098,553.42 67,580,893.15 35、营业收入、营业成本 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 659,120,835.55 530,133,660.25 其他业务收入 1,883,828.14 15,495,578.21 合计 661,004,663.69 545,629,238.46 主营业务成本 572,094,278.18 331,875,674.23 其他业务成本 2,682,384.59 2,398,207.59 合计 574,776,662.77 334,273,881.82 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 33 （1）主营业务—按行业分类 本年金额 上年金额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建材 659,120,835.55 572,094,278.18 530,133,660.25 331,875,674.23 合计 659,120,835.55 572,094,278.18 530,133,660.25 331,875,674.23 （2）主营业务—按产品分类 本年金额 上年金额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥 538,839,176.21 473,993,871.71 500,512,335.24 314,142,152.61 熟料和配件 120,281,659.34 98,100,406.47 29,621,325.01 17,733,521.62 合计 659,120,835.55 572,094,278.18 530,133,660.25 331,875,674.23 （3）主营业务—按地区分类 本年金额 上年金额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 省内 659,120,835.55 572,094,278.18 530,133,660.25 331,875,674.23 合计 659,120,835.55 572,094,278.18 530,133,660.25 331,875,674.23 （4）本年度，营业收入比上年增加 24.33%，是由于本年度合并了仁寿特种水泥公司 2009 年 度的利润表，2008 年，因收购仁寿特种水泥公司的收购日为 2008 年 12 月 31 日，未合并其利润 表。 （5）本年度毛利率下降主要系水泥的平均销售价格比 2008 年度的平均销售价格下降以及主 要原材料煤价、电价较上年上涨所致。 （6）本年公司前五名客户销售收入总额 157,170,995.35 元，占本年全部销售收入总额的 23.78%。 36、营业税金及附加 项目 本年金额 上年金额 计缴标准 营业税 173,888.96 应税收入 城建税 572,696.31 1,528,643.11 应交流转税的 7% 教育附加 475,007.53 655,132.75 应交流转税的 3% 地方教育附加 158,335.81 218,377.60 应交流转税的 1% 价格调节基金 1,855,015.51 529,356.90 应税收入的 1‰ 合计 3,061,055.16 3,105,399.32 37、财务费用 项目 本年金额 上年金额 利息支出 65,307,840.56 30,683,454.24 减：利息收入 4,911,757.63 3,280,606.49 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 34 加：汇兑损失 720,289.05 减：汇兑收益 110,773.02 加：融资服务费 1,612,500.00 加：未确认融资费用摊销 633,794.91 加：其他支出 814,415.12 149,811.13 合计 63,456,792.96 28,162,174.91 38、资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 310,270,099.63 13,592,099.36 存货跌价损失 7,845,583.34 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 123,773.26 固定资产减值损失 76,299,503.02 工程物资减值损失 在建工程减值损失 17,970,840.92 1,129,447.07 生产性生物资产减值损失 油气资产减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 1,613,933.80 合计 413,999,960.71 14,845,319.69 39、投资收益 投资收益来源 项目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -217,628.46 -4,051,541.76 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有持有至到期投资期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 合计 -217,628.46 -4,051,541.76 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 35 40、营业外收入 （1）营业外收入明细 项目 本年金额 上年金额 固定资产处理利得 24,096.09 328,548.50 无形资产处理利得 非货币性资产交换利得 债务重组利得 政府补助 4,500,000.00 3,910,978.25 盘盈利得 捐赠利得 非同一控制下收购成本小于公允价值 其他 2,010,564.97 107,666.74 合计 6,534,661.06 4,347,193.49 （2）政府补助列示如下： 类别 本年金额 乐山市再就业局再就业工资补贴 4,234,200.00 地震灾区企业补助 265,800.00 合计 4,500,000.00 41、营业外支出 项目 本年金额 上年金额 固定资产资产处置损失 1,395,403.89 387,084.49 无形资产处置损失 160,985.19 非货币性资产交换损失 债务重组损失 公益性捐赠支出 539,776.30 违约损失 5,025,590.00 84,143.89 盘亏损失 367,617.14 预计负债 18,525,027.98 其他 1,654,365.88 30,000.00 合计 26,968,004.89 1,201,989.87 （1）本公司于 2007 年 9 月 28 日与二滩水电开发有限公司签订《四川省雅砻江锦屏一级水电 站中热硅酸盐水泥采购合同》，约定本公司向其提供该电站开发所需的水泥，并提供 300 万元的 履约保函。但因本公司停产，且不能继续履行该合同，二滩水电开发有限公司在 2009 年要求本公 司按照原招标时的约定，支付了 300 万元的违约金。本公司将 300 万元违约金按照与四川金宏水 泥有限公司、峨眉协和水泥有限公司的分配规则，本公司承担违约损失 1,994,190.00 元。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 36 （2）仁寿特种水泥公司为中止截止 2009 年 4 月 20 日之前与四川省仁寿县泰安建筑工程有限 公司签订的借款合同，于 2009 年 4 月 20 日与四川省仁寿县泰安建筑工程有限公司签订购销合同， 约定解除双方之前签署的所有借款合同，并由仁寿县人民特种水泥公司按照约定价格提供水泥给 四川省仁寿县泰安建筑工程有限公司。若一方违约，除赔偿守约方的损失外，还应当向守约方支 付 80.00 万元的违约金。仁寿特种水泥有限公司于 2009 年 12 月 16 日停产，不能继续履行与四川 省仁寿县泰安建筑工程有限公司签订的购销合同，经双方协商，仁寿特种水泥有限公司赔偿四川 省仁寿县泰安建筑工程建筑有限公司损失 2,231,400.00 元，并支付违约金 800,000.00 元。 （3）预计负债详见附注八、30 预计负债。 42、所得税费用 项目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 12,958,434.51 22,188,919.47 递延所得税费用 21,251,112.06 -3,662,051.16 合计 34,209,546.57 18,526,868.31 （1）当期所得税费用是子公司峨眉山特种水泥有限公司的所得税。 （2）递延所得税费用是本年转回递延所得税资产及递延所得税负债合计影响所致。 43、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 本年收到的其他与经营活动有关的现金 16,003,082.29 元，主要项目如下： 项目 本年金额 收峨眉山市金州物资有限公司往来款 5,500,000.00 政府补贴 5,678,000.00 备用金 1,406,667.22 电费收入 816,913.08 收乐山国资公司往来款 500,000.00 收乐山市兴业投资公司汇来职工终止合同补偿金款 350,165.00 收代开发票手续费 105,822.58 销售投标保证金 100,000.00 收乐山市兴业投资公司汇来退休工人工资款 90,842.50 保险公司赔款 95,526.00 废旧物资处理收入 74,469.91 仁寿县目标办奖金 60,000.00 出租收入 59,040.00 履约保证金 50,000.00 水泥罐保证金 50,000.00 余热发电标书费 40,000.00 赔偿款 12,100.00 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 37 罚款净收入 9,827.19 其他 1,003,708.81 合计 16,003,082.29 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 本年支付的其他与经营活动有关的现金 58,593,295.12 元，主要项目如下： 项目 本年金额 峨眉山市金州物资公司往来款 12,000,000.00 运输费 6,821,995.08 办公费 5,276,924.39 服务费 4,956,941.07 装卸费 3,387,272.42 修理费 3,098,423.05 履约保函金 3,000,000.00 水电费 2,946,425.82 排污费 2,206,420.94 差旅费 1,614,011.70 铁运科费用 1,262,892.94 保证金 1,693,800.00 违约金 800,000.00 中介机构费 1,356,342.00 赔偿款 618,456.82 劳动保护费 495,202.11 统筹及待业保险 312,073.62 促销费 306,974.40 备用金 289,193.50 水资源费 270,000.00 手续费 263,022.29 护卫费 180,814.00 青苗补偿费 170,000.00 公司支援建设费 150,000.00 通讯费 132,037.65 误餐费 86,673.15 检验费 194,253.50 防洪费 128,000.04 绿化费 76,666.70 保险费 92,344.40 地磅房改造费 52,494.00 滞纳金 44,451.08 广告宣传费 34,055.00 其他 4,275,133.45 合计 58,593,295.12 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 38 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 利息收入 4,911,757.63 聂桂芳 25,119,800.00 合计 30,031,557.63 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 聂桂芳 12,379,976.00 合计 12,379,976.00 （5）收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 公司借款 133,980,642.24 收回解押的定期存单 125,000,000.00 收回银行承兑汇票保证金 93,599,666.47 个人借款 64,389,544.00 合计 416,969,852.71 （6）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 贷款顾问费 134,000.00 归还公司借款 165,209,829.27 归还个人借款 119,334,358.76 合计 284,678,188.03 （7）合并现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -555,262,197.57 52,115,007.45 计提的资产减值准备 413,999,960.71 15,550,242.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 64,055,915.66 35,141,402.21 无形资产摊销 2,134,561.64 2,036,111.64 长期待摊费用摊销 1,599,839.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 1,371,307.80 219,521.18 固定资产报废损失 公允价值变动损失（减：收益） 财务费用 61,042,538.46 30,683,454.24 投资损失（减:收益） 4,051,541.76 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 39 217,628.46 递延所得税资产减少（减：增加） 30,794,270.58 -3,662,051.16 递延所得税负债增加（减：减少） -9,543,158.52 39,457,471.82 存货的减少（减:增加） 23,365,868.67 -17,113,209.53 经营性应收项目的减少（减:增加） -256,483,717.67 -35,746,510.53 经营性应付项目的增加（减:减少） 251,537,837.28 -63,257,601.94 其他 18,525,027.98 经营活动产生的现金流量净额 47,355,682.86 59,475,379.57 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 107,158,567.13 120,918,931.01 减：现金的期初余额 120,918,931.01 106,830,886.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,760,363.88 14,088,044.32 （8）现金等价物 项目 本年金额 上年金额 现金 107,158,567.13 120,918,931.01 其中：库存现金 26,882.85 116,032.68 可随时用于支付的银行存款 107,131,684.28 120,802,898.33 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 期末现金和现金等价物余额 107,158,567.13 120,918,931.01 九、关联方及关联交易 （一）关联方关系 1、母公司及最终控制方 （1）母公司及最终控制方 母公司及最终控制方名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表 组织机 构代码 华伦集团有限公司 有限公司 富阳市 * 陈建龙 71098486-8 *华伦集团有限公司的业务包括：电力电缆、通讯光缆、箱板纸的制造；通信设备、光纤、光 缆、金属材料、化工原料的批发与零售；电力通信设备、自动化调度工程安装；仓储服务、企业 营销策划、企业管理咨询；自营进出口业务等。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 40 本公司的最终控制方为自然人陈建龙。 （2）母公司的注册资本及其变化 母公司及最终控制方名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 华伦集团有限公司 2 亿元 2 亿元 （3）母公司的所持股份或权益及其变化 持股金额 持股比例（%） 母公司及最终控制方名称 年末金额 年初金额 年末比例 年初比例 华伦集团有限公司 54,232,251 62,125,300 15.54 17.80 （4）公司的控股股东华伦集团有限公司 2009 年 6 月 1 日被浙江省富阳市人民法院裁定受理 破产重整。截止报告出具日，华伦集团有限公司破产重整尚未结束。 2、子公司 （1）子公司概况 子公司名称 企业类型 注册地 业务性质 法人 代表 组织机 构代码 仁寿县人民特种水泥有限公司 有限责任 仁寿县 水泥生产销售 陈建龙 20726180-6 四川金顶(集团)峨眉山特种水泥 有限公司 有限责任 峨眉山市 水泥生产销售 陈建龙 78913774-0 攀枝花市金帆工贸有限责任公司 有限责任 攀枝花市 水泥销售 曹正渝 20436642-6 （2）子公司的注册资本及其变化 子公司名称 年初金额 本年增加 本年 减少 年末金额 仁寿县人民特种水泥有限公司 118,000,000.00 118,000,000.00 四川金顶(集团)峨眉山特种水泥 有限公司 204,750,455.54 204,750,455.54 攀枝花市金帆工贸有限责任公司 60,000,000.00 60,000,000.00 （3）对子公司的持股比例或权益及其变化 持股金额 持股比例（%） 子公司名称 年末金额 年初金额 年末比例 年初比例 仁寿县人民特种水泥有限公司 212,922,999.61 212,922,999.61 100.00 100.00 四川金顶(集团)峨眉山特种水 泥有限公司 230,612,844.01 230,612,844.01 51.00 51.00 攀枝花市金帆工贸有限责任公 司 57,871,235.63 57,871,235.63 98.00 98.00 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 41 3、合营企业及联营企业 （1）合营企业及联营企业 被投资单位名称 企业 类型 注册 地 业务 性质 法人 代表 注册 资本 持股 比例 组织机 构代码 合营企业 四川金宏水泥有限公 司 中外合 资公司 峨眉 山市 水泥 生产 李宁 USD1, 000 万 元 50 ％ 62110006- 3 峨眉协和水泥有限公 司 中外合 资公司 峨眉 山市 水泥 生产 胡耀 君 CNY4, 800 万 元 50 ％ 62110005- 5 联营企业 无 （2）财务信息 年末金额（元） 本年金额（元） 被投资单位名称 资产 负债 净资产 营业收入 净利润 合营企业 四川金宏水泥有限公 司 44,193,239.63 73,094,283.14 -28,901,043.51 66,047,226.21 -29,339,257.70 峨眉协和水泥有限公 司 未取得相关资料 *峨眉协和水泥有限公司是公司与外方各持股 50%的合营企业，由于双方以前年度在成本、费 用分摊上的异议未能完全解决，外方所派财务负责人未能提供财务报表，本公司多次与外方沟通 协商未果。鉴于本公司不能对其实施控制，故从 2003 年起未按权益法核算其投资收益或投资损失。 由于该公司的供应与销售均由本公司组织，公司根据对该公司生产经营状况的判断已经对该项长 期股权投资全额计提了股权投资减值准备。 公司除合营企业外，未有其他股权投资事项。 4、其他关联方 关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代码 控股股东关联方*1 浙江华伦通信集团股份有限公司 无 未取得 控股股东关联方*1 浙江华伦通信设备安装工程有限公司 无 20726180-6 控股股东关联方*1 富阳市鹳山电缆电线有限公司 担保 未取得 控股股东关联方*1 杭州王子光纤材料有限公司 资金往来 未取得 控股股东关联方*1 浙江莱特通信材料有限公司 资金往来 未取得 *1、富阳市人民法院于 2009 年 11 月 25 日，在《人民法院报》第二版发布《人民法院公告》， 相关内容是：“本院根据华伦集团有限公司管理人的申请，于 2009 年 10 月 26 日裁定同意申请人 华伦集团有限公司管理人提出的华伦集团有限公司吸收合并浙江华伦通信集团股份有限公司、浙 江华伦集团通信设备安装工程有限公司、富阳市鹳山电缆电线有限公司、杭州王子光纤材料有限 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 42 公司和浙江莱特通信材料有限公司的方案。” 鉴于上述合并的事实，公司将上述被合并方富阳市鹳山电缆电线有限公司、杭州王子光纤材 料有限公司、浙江莱特通信材料有限公司认定为本公司的控股股东关联方。 （二）关联交易 1、关联担保情况 ： ①公司存在为华伦集团有限公司向浙江香溢德旗典当有限责任公司借款 1,000 万元的担保， 该担保未经过本公司的决策程序。详见附注十一、1（2）诉本公司承担担保责任。 ②公司存在为富阳市鹳山电缆电线有限公司向浙江元泰典当有限责任公司借款2,000万元的 担 保 ， 该 担 保 未 经 过 公 司 决 策 程 序 。 详 见 附 注 十 一 、 1 （ 2 ） 诉 公 司 承 担 担 保 责 任 。 2、关联方资金拆借 ： 关联方单位 期初金额 本期借入 本期还款 期末金额 杭州王子光纤材料有限公司 16,600,000.00 30,500,000.00 13,900,000.00 浙江莱特通信材料有限公司 -1,700,000.00 17,000,000.00 29,690,000.00 10,990,000.00 合 计 -1,700,000.00 33,600,000.00 60,190,000.00 24,890,000.00 3、其他重大关联交易情况 无。 （三）关联方往来余额 1、关联方应收账款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 母公司及最终控制方 其中：华伦集团有限公司 合营及联营企业 135,590,670.82 84,364,709.68 其中：四川金宏水泥有限公司 66,995,835.50 45,608,258.56 峨眉协和水泥有限公司 68,594,835.32 38,756,451.12 2、关联方其他应收款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 母公司及最终控制方 其中：华伦集团有限公司 47,008,119.76 控股股东的关联方 24,890,000.00 杭州王子光纤材料有限公司 13,900,000.00 浙江莱特通信材料有限公司 10,990,000.00 截止 2009 年 12 月 31 日，仁寿特种水泥公司应收华伦集团有限公司款项余额 47,008,119.76 元，是由仁寿特种水泥公司垫付的华伦集团有限公司承诺支付给仁寿特种水泥公司原股东的款项。 十、股份支付 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 43 无。 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债 （1） 诉本公司承担违约责任 ①2009 年 4 月 17 日，乐山市国有资产经营有限公司诉本公司与华伦集团有限公司按协议约 定履行共同对本公司国企职工的安置义务，涉诉金额 124,680,000.00 元。 ②2009 年 12 月 2 日，绵阳汇鑫投资管理有限公司要求依法判令本公司支付融资顾问费 23 万 元及同期银行存款利息，判令支付违约金 5.4 万元，请求支付因本公司违约造成的经济损失 18 万元，并由本公司承担诉讼费。截止到本报告出具日，本案已开庭，但尚未正式判决。因涉诉金 额较小且判决结果具有不确定性，本公司未确认预计负债。 ③2009 年 9 月 3 日，成都市仲裁委员会正式受理二滩公司起诉，二滩公司要求本公司支付其 合同违约金损 6,573,350.95 元。截止本报告出具日，该诉讼事项已开庭，但尚未正式裁决。本公 司已按合同向二滩公司支付了 300 万元违约保证金，并确认预计负债 3,573,350.95 元。详见附注 八、30、预计负债（3）。 （2） 诉本公司承担担保责任 ①对浙江大地纸业集团有限公司债权人担保 A、 2009 年 4 月以后，公司陆续收到浙江大地纸业集团有限公司债权人将公司列为债权担保 被告人的起诉，经公司对涉诉案件的统计，截至 2009 年 12 月 31 日止，诉本公司对浙江大地纸业 集团有限公司借款事项承担担保责任，涉及诉讼 6 起，金额本息合计 94,596,844.03 元。公司经 过自查发现，上述担保中有 79,645,167.00 元为违规担保，公司认定上述担保为违规担保的依据 是：诉状所附担保协议中的董事会决议内容与公司董事会文件档案内容不一致；董事会决议印鉴 印模与本公司当时使用的印鉴印模不一致；董事会决议所涉签字董事除董事长陈建龙外，均书面 回复公司对相关担保事宜并不知情。2009 年 5 月 27 日、2009 年 6 月 1 日乐山市公安局已对陈建 龙 涉 嫌 背 信 损 害 上 市 公 司 利 益 案 立 案 侦 查 ， 涉 及 上 述 79,645,167.00 元 担 保 金 额 中的 48,000,000.00 元。因公章印鉴真伪的司法鉴定尚未完成，本公司未预计该项诉讼的预计损失。 上述担保中 14,951,677.03 元是经本公司决策程序（2008 年 10 月 10 日第五届董事会第十二 次会议同意）的担保行为。该担保的债权人广东发展银行股份有限公司杭州宝善支行已于 2009 年4月23日向杭州市中级人民法院提起诉讼，要求判决浙江大地纸业集团有限公司归还借款本息、 罚息，由本公司、胡培军、陈建龙、何香妹、陈关军承担连带责任。因上述担保经本公司 2008 年 10 月 10 日第五届董事会第十二次会议同意，本公司对上述担保按照 100%预计负债。详见附注 八、30、预计负债（2）。 2010 年 2 月 10 日，浙江省兰溪市人民法院作出（2009）金兰商初字第 724 号民事判决书， 判决本公司和陈平峰对浙江大地纸业集团有限公司向章树根民间借贷本息合计 19,570,000.00 元 承担连带责任。本公司因上述担保未经本公司决策程序以及原审法院未对本公司的公章、董事的 签名的真实性进行司法鉴定为由，向浙江省金华市中级人民法院提起上诉。 本公司所涉为浙江大地纸业集团有限公司进行担保的其他要求公司承担连带责任的诉讼案件 4 起，涉及金额 60,075,167.00 元，截止到本报告出具日，有 3 起已开庭，涉及金额 50,075,167.00 元，但尚未正式判决；有 1 起尚未开庭，涉及金额 10,000,000.00 元。 本公司已对未经本公司决策程序的对外担保案件向乐山市公安局报案。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 44 B、 2009 年 5 月 14 日，攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司诉浙江大地纸业集团有限 公司股权转让违约，并要求本公司对违约金 2,200.00 万元承担连带担保责任。2009 年 7 月 14 日， 因浙江省富阳市人民法院于 2009 年 6 月 1 日受理大地纸业破产重整一案，依照《中华人民共和国 企业破产法》第二十一条：“人民法院受理破产申请后，已经开始而尚未终结的有关债务人的民事 诉讼或者仲裁应当中止；在管理人接管债务人的财产后，该诉讼或者仲裁继续进行”的规定，四 川省攀枝花市中级人民法院裁定本案中止诉讼。 本公司判断上述担保为违规担保，因公章印鉴真伪的司法鉴定尚未完成，本公司未确认预计 负债。 ②对华伦集团有限公司债权人担保 2009 年 4 月 28 日，本公司收到华伦集团有限公司债权人浙江香溢德旗典当有限责任公司将 本公司列为债权担保人的起诉书，要求本公司对华伦集团有限公司向浙江香溢德旗典当有限责任 公司的 1000 万元债权承担连带责任。经查，本公司未批准上述对外担保事项。截止本报告出具日， 上述事项尚未宣判。因上述事项担保事项未经本公司批准，本公司未预计负债。 本公司已对未经本公司决策的对外担保案件向乐山市公安局报案。 ③对富阳市鹳山电缆电线有限公司债权人担保 2009 年 4 月 28 日，本公司收到富阳市鹳山电缆电线有限公司债权人浙江香溢德旗典当有限 责任公司将本公司列为债权担保人的起诉书，要求本公司对华伦集团有限公司向浙江香溢德旗典 当有限责任公司的 2000 万元债权承担连带责任。经查，本公司未批准上述对外担保事项。截止本 报告出具日，上述事项尚未宣判。因上述事项担保事项未经本公司批准，本公司未预计负债。 本公司已对未经本公司决策的对外担保案件向乐山市公安局报案。 2、对外提供担保形成的或有负债 （1） 为子公司四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司提供担保 2008 年 12 月 8 日，公司 2008 年第一次临时股东大会审议并表决通过《关于拟为公司控股子 公司——四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司新建 4500t/d 项目生产线银行借款提供担保 的提案》；同意峨眉山特种水泥有限公司用其所拥有的土地、现有 2500t/d 水泥熟料生产线、在建 项目 4500t/d 新型干法水泥熟料生产线及其他银行认可的资产作为抵押向中国建设银行股份有限 公司成都第七支行申请借款 3.5 亿元，期限 5 年。同意由本公司为上述借款提供连带责任担保， 担保范围包括贷款本金、利息（包括复息）、违约金、赔偿金及实现债权的一切费用（包括但不限 于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、律师费）。2009 年 3 月 20 日，公司 2008 年年度股东大会审议通过《关于公司为下属子公司—四川金顶集团峨眉山特种水泥 有限公司提供担保 4.5 亿元实施情况的提案》，同意补充授权公司为峨眉山特种水泥有限公司担保 最高额度为 4.5 亿元。 截止到 2009 年 12 月 31 日，本公司为公司四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司在中国 建设银行股份有限公司成都第七支行借款余额为 314,800,000.00 元、在建设银行峨眉山支行流动 资金贷款 25,200,000.00 元流动资金贷款提供担保。截止到报告出具日，公司四川金顶（集团） 峨眉山特种水泥有限公司正常生产经营。 （2）为子公司仁寿特种水泥有限公司提供担保 截止到 2009 年 12 月 31 日，本公司为仁寿特种水泥有限公司提供担保 9100 万元。 （3）为乐山市财政局提供担保 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 45 截至 2009 年 12 月 31 日，公司为乐山市财政局逾期担保余额为人民币 1,000 万元，担保期限 为 1996 年 3 月 30 日至 1998 年 3 月 29 日。 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 （1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 公司与攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司于 2005 年 6 月 19 日草签了共同出资设立攀枝花 金顶环业水泥有限公司的合资意向协议，新公司拟在攀枝花兴建一条日产 2500 吨新型水泥熟料的 生产线。新公司注册资本拟定为 5,000 万元，其中本公司以现金出资 2,550 万元，占注册资本的 51%；攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司以现金出资 2,450 万元，占注册资本的 49%。协议还约 定新公司成立 6 个月后，双方按照上述股本比例追加投资 5,000 万元，新公司注册资本变更为 10,000 万元。该项合作协议尚未开始履行。 （2）已签订的正在或准备履行的大额发包合同：无。 （3）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无 （4）已签订的正在或准备履行的并购协议：无。 （5）已签订的正在或准备履行的重组协议：无。 （6）其他重大财务承诺：无 （7）2009 年度，本公司债权人起诉要求本公司偿还货款，经法院调解，本公司与 23 家供应 商达成调解协议，根据达成的调解协议，本公司应于 2010 年 3 月前支付供应商货款 4,196,531.31 元、应于 2010 年 4 月之前支付供应商货款 46,846,755.60 元、应于 2010 年 5 月之前支付供应商 货款 8,505,575.40 元。 本公司未按照调解协议支付应于 2010 年 3 月到期的货款 4,196,531.31 元。 （8）2009 年 6 月 5 日华融金融融资租赁公司将仁寿特种水泥公司诉至杭州市西湖区人民法 院要求支付融资租赁租金，2009 年 12 月 11 日，杭州市西湖区人民法院作出（2009）杭西商初字 第 1533 号民事判决书，判决仁寿特种水泥公司在判决生效后的十日内支付 32,544,126.06 元租金 给华融租赁公司，详见附注十四、2 融资租赁。截止到本报告出具日，公司尚未支付融资租赁项 目租金 32,544,126.06 元给华融金融融资租赁公司。 2、除上述承诺事项外，截至 2009 年 12 月 31 日，公司无其他重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后事项中的非调整事项，其主要内容及其对财务状况、经营成果的影响，以 及无法做出估计的原因。 （1） 资产负债表日后发生的重大诉讼、仲裁事项 2010 年 1 月 3 日起至本报告出具日止，本公司作为被告涉诉案件 4 起，涉诉金额 797,123.08 元。均为原告诉公司归还货款。 （2）资产负债表日后资产价格、税收政策、外汇汇率发生重大变化：无。 （3）由于资产负债表日后因自然灾害导致资产发生重大损失：无。 （4）资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债：无。 （5）资产负债表日后资本公积转增资本：无。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 46 （6）资产负债表日后发生巨额亏损：无 （7）资产负债表日后发生企业合并或处置子公司：无。 （8）资产负债表日后对某个企业的巨额投资：无。 2、公司利润分配方案中拟分配的以及经审议批准宣告发放的股利或利润：无。 3、其他重大资产负债表日后事项：本报告出具日前，仁寿特种水泥公司（乙方）与四川省仁 寿县明杨水泥有限公司（甲方）（以下简称：明杨水泥公司）签订委托加工合同，合同约定公司 用现有设备、劳动力、部分技术、部分管理，按明杨水泥公司要求加工生产水泥和火力发电，生 产的水泥和电力全部归明杨水泥公司所有，加工费为每年税后 3000 万元，合同期限为 5 年。加工 费用以明杨水泥公司承接的债务和明杨水泥公司代公司偿付的债务充抵，其中：承接债务充抵按 公司核定的买卖合同债权人、民间借贷债权，由明杨水泥公司、仁寿特种水泥公司以及仁寿特种 水泥公司的债权人签订《债务转让合同》，将仁寿特种水泥公司所欠债务转让给明杨水泥公司承 担，明杨水泥公司与债权人约定还款计划；除《债务转让合同》转让的债务以外的银行借款利息、 税金、工资等债务，以实际偿付金额充抵相应数额的加工费。合同签定后，仁寿县明杨水泥有限 公司对仁寿特种水泥公司进行了尝试性恢复生产，但目前，尚未恢复生产经营仍然处在停产状态。 何时恢复生产有不确定性。 十四、其他重要事项 1、 公司接受稽查的情况 2009 年 5 月 13 日，公司接到中国证券监督管理委员会成都稽查局《立案调查通知书》（成 稽局立通字 2009[001]号），因涉嫌违反证券法律法规一案，中国证券监督管理委员会成都稽查 局决定对公司立案调查。目前尚未公布调查结论。 2、重大诉讼事项 （1）2009 年，本公司的债权银行起诉本公司案件 8 起，要求本公司偿还其借款本金 221,700,000.00 元。除中国民生银行股份有限公司成都分行起诉要求本公司偿还其 1000 万元借 款尚未判决外，其余 7 起案件均已判决。已判决的案件中，银行均未申请强制执行，但均采取了 抵押资产等保全措施。 （2）2009 年，本公司供应商起诉要求本公司偿还货款案件 31 起，涉及金额 123,624,295.42 元，其中 23 起诉讼案件本公司已与供应商达成调解协议，供应商同意本公司于 2010 年 6 月之前 偿还借款，涉及金额 63,872,105.90 元，（详见附注十二、1 重大承诺事项（2）），其余 8 起案 件尚未审理。 3、租赁 （1） 融资租赁 2008 年 3 月，仁寿特种水泥公司与华融金融租赁股份有限公司签订《回租资产转让协议》、 《融资租赁合同》等一系列法律文件，采取售后租回的方式筹集资金，先将自有的新型干法生产 线中账面原值 73,580,246.10 元的机器设备以 5,850 万元人民币的价格转让给华融金融租赁股份 有限公司，再通过融资租赁的方式将设备租回。《融资租赁合同》约定，月租息率 0.72104%，期 限三年（36 个月），划分为 12 期，每期 3 个月，租金按期支付，到期优惠购买价 438,750.00 元， 同时约定合同保证金 19,500,000.00 元，服务费 1,755,000.00 元。2009 年 2 月，因仁寿特种水 泥有限公司未能支付到期的租金，仁寿特种水泥公司与华融金融租赁股份有限公司协商终止原融 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 47 资租赁合同。终止时，融资租赁固定资产原值为 73,580,246.10 元，净值为 68,578,934.29 元。 终止该融资租赁合同时，本公司以银行存款将原融资租赁合同应付未付本金全部付清，未承担违 约金，但华融金融租赁股份有限公司要求本公司就原合同项下的资产，进行新的融资租赁，并要 求本公司进行担保。据此，仁寿特种水泥公司与华融金融租赁股份有限公司于 2009 年 2 月 27 日 签订编号为华融租赁（09）回字第 0900603100 号《回租物品转让协议》、《融资租赁合同》、《保 证金协议（甲类）》，约定仁寿特种水泥公司将原合同项下的设备以 4650 万元的价格转让给华融 公司，再由华融金融租赁股份有限公司租给仁寿特种水泥公司使用，租期为 9 个月，月租息为 5.2062‰，每三个月支付一起租金，共 3 期，名义货价 10,000.00 元。因租期满后，名义货价远 低于期满时的公允价值，仁寿特种水泥公司将此确认为融资租赁，确认融资租赁固定资产 4650 万元，长期待摊费用—未确认融资租赁损益 22,078,934.29 元。公司于 2009 年 2 月 18 日，收到 华融金融租赁股份有限公司融资租赁款 3072 万（融资租赁款 4650 万扣除保证金 1550 万、融资租 赁服务费 28 万后的余额）。 2009 年 5 月 15 日，仁寿特种水泥公司未能支付第一次期租金，华融金融租赁股份有限公司 在多次催讨无果后，于 2009 年 6 月 5 日将本公司诉至杭州市西湖区人民法院，要求仁寿特种水泥 公司支付扣除保证金后的应付未付的租金及利息合计 32,544,126.06 元，本公司承担连带责任。 2009 年 12 月 11 日，杭州市西湖区人民法院作出（2009）杭西商初字第 1533 号民事判决书，判 决本公司支付 32,544,126.06 元给华融金融租赁股份有限公司，在欠付款项还清之前，融资租赁 物所有权归华融金融租赁股份有限公司所有。 仁寿特种水泥公司在 2009 年 12 月 31 日融资租赁业务到期日，依据法院判决，将长期应付款 -应付融资租赁款 47,974,609.03 元扣除 1550 万元保证金后调整至其他应付款 32,544,126.06 元。 截止到 2009 年 12 月 31 日，仁寿特种水泥公司融资租赁固定资产账面价值为 44,405,681.82 元，未确认的售后回租损益 21,226,594.91 元。 （2）经营租赁：无 4、民间借贷 2008 年度，仁寿特种水泥公司存在未经决策程序的民间借贷，详见公司更正后财务报表附注 十一、3。 本年公司对民间借贷的本金、利息进行了全面的清理。2009 年度，子公司仁寿县人民特种水 泥公司承担民间借贷利息 23,494,162.00 元。仁寿特种水泥公司 2009 年度民间借贷情况如下： 项目 年初余额 本年借款 本年还款 年末余额 民间借贷 54,889,380.00 83,767,964.00 54,103,096.25 84,554,247.75 合计 54,889,380.00 83,767,964.00 54,103,096.25 84,554,247.75 此外，2009 年 7 月 9 日，张秀刚向乐山市中级人民法院起诉本公司，要求偿还其民借贷本金 612 万元，经本公司核查，未向张秀刚借入该款项。本公司已向公安机关报案。 5、仁寿特种水泥公司土地情况 2007 年 9 月 25 日，仁寿县宝飞镇人民政府与仁寿特种水泥公司签署《土地租赁协议》，仁 寿特种水泥公司核心生产线所占在土地 170 亩在办妥征用手续前，由仁寿特种水泥公司按 1500 元/亩支付租赁费；2007 年 11 月 1 日，四川省国土资源厅《关于仁寿县人民水泥有限公司 2500t 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 48 新型干法生产线项目用地预审意见》[川国土资函（2007）1424 号]发表预意见，核定该项目用地 总规模控制在 8.277 公顷（其中新征用地 6.424 公顷）范围内，同意该项目的农用地转用和征地 手续按《土地管理法》有关规定和程序办理，同时说明预审意见 2 年内有效。截止本财务报表出 具日，仁寿特种水泥有限公司未缴纳建设用地土地有偿使用费，上述土地的征用手续尚未办理。 6、对公司持续经营能力的说明 本公司 2009 年度陷入财务危机，由于诉讼案件影响，本公司主要生产经营性资产被抵押和查 封，持有的主要子公司股权被债权人冻结，导致公司流动资金严重短缺无法支付到期欠款，难以 获得正常的商业信用、本公司的两条水泥生产线以及合营企业四川金宏水泥有限公司生产线、峨 眉协和水泥有限公司生产线于 2009 年 12 月 15 日全线停产；公司的全资子公司仁寿特种水泥公 司受资金链断裂影响也从 2009 年 12 月 16 日起全线停产，自 2009 年 12 月 28 日，上述母公司 停产设备部分出租给本公司子公司四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司。截止报告出具日， 停产设备尚未全部恢复生产。 仁寿特种水泥公司停产后，本公司积极采取应对措施，采取受托加工经营的方式设法尽快恢 复仁寿特种水泥有限公司的生产经营。本报告出具日前，仁寿特种水泥公司（乙方）与四川省仁 寿县明杨水泥有限公司（甲方）（以下简称：明杨水泥公司）签订委托加工合同，合同约定公司 用现有设备、劳动力、部分技术、部分管理，按明杨水泥公司要求加工生产水泥和火力发电，生 产的水泥和电力全部归明杨水泥公司所有，加工费为每年税后 3000 万元，合同期限为 5 年。加工 费用以明杨水泥公司承接的债务和明杨水泥公司代公司偿付的债务充抵，其中：承接债务充抵按 公司核定的买卖合同债权人、民间借贷债权，由明杨水泥公司、仁寿特种水泥公司以及仁寿特种 水泥公司的债权人签订《债务转让合同》，将仁寿特种水泥公司所欠债务转让给明杨水泥公司承 担，明杨水泥公司与债权人约定还款计划；除《债务转让合同》转让的债务以外的银行借款利息、 税金、工资等债务，以实际偿付金额充抵相应数额的加工费。合同签定后，仁寿县明杨水泥有限 公司对仁寿特种水泥公司进行了尝试性恢复生产，但目前，尚未恢复生产经营仍然处在停产状态。 何时恢复生产有不确定性。 本公司正采取包括出租设备、分流人员、受托加工产品、与债务人协商延迟付款、寻找新的 投资人等多项措施以维持公司的持续经营。目前，虽无明确的新的投资，但在可预见的将来经营 活动仍会继续，不拟终止经营或破产清算，因此，本公司以持续经营假设为基础编制财务报表。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款风险分类 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例% 单项金额重 大的应收账 款 229,648,500.04 85.07 184,694,181.89 87.18 110,866,469.69 47.44 19,278,907.31 22.87 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 49 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的应收账 款 39,909,141.42 14.78 27,136,129.16 12.81 86,715,217.51 37.10 62,504,870.55 74.14 其他单项金 额不重大的 应收账款 391,800.04 0.15 23,866.60 0.01 36,122,396.35 15.46 2,520,550.33 2.99 合计 269,949,441.50 100.00 211,854,177.65 100.00 233,704,083.55 100.00 84,304,328.19 100.00 （2）年末单项金额重大，或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款前五名 单位名称 账面余额 坏账金额 计提 比例 计提原因 峨眉协和水泥有限公司 68,594,835.32 59,316,097.20 86.47% 详见附注八、17（4）*1 四川金宏水泥有限公司 66,995,835.50 60,007,131.24 89.57% 详见附注八、17（4）*1 成都博宏商贸有限公司 15,052,472.00 752,623.60 5% 赊销时间及产生坏账的可能性 成都祥泰物资公司 8,724,196.84 8,287,987.00 95% 赊销时间及产生坏账的可能性 成都市木材总公司 7,991,595.77 7,592,015.98 95% 赊销时间及产生坏账的可能性 合计 167,358,935.43 135,955,855.02 （3）应收账款账龄分析 年末金额 年初金额 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 155,393,705.36 57.56 122,699,943.77 111,605,126.11 47.75 5,071,075.98 1-2 年 5,235,838.93 1.94 2,710,887.85 17,216,879.96 7.37 1,721,688.00 2-3 年 958,912.08 0.36 391,641.43 1,451,067.36 0.62 435,320.21 3 年以上 108,360,985.13 40.14 86,051,704.60 103,431,010.12 44.26 77,076,244.00 合计 269,949,441.50 100.00 211,854,177.65 233,704,083.55 100.00 84,304,328.19 （4）持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款 （5）年末应收账款中不含持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 峨眉协和水泥有限公司 合营企业 68,594,835.32 1 年以内 25.41 四川金宏水泥有限公司 合营企业 66,995,835.50 1 年以内 24.82 成都博宏商贸有限公司 客户 15,052,472.00 1 年以内 5.58 成都祥泰物资公司 客户 8,724,196.84 3 年以上 3.23 成都市木材总公司 客户 7,991,595.77 3 年以上 2.96 合计 167,358,935.43 62.00 （7）应收关联方账款情况 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 50 单位名称 与公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 峨眉协和水泥有限公司 合营单位 68,594,835.32 25.41 四川金宏水泥有限公司 合营单位 66,995,835.50 24.82 仁寿县人民特种水泥公司 全资子公司 2,050,000.00 0.76 合计 137,640,670.82 50.99 2、其他应收款 （1）其他应收款风险分类 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例 （%） 金额 比例% 单项金额重大的 应收账款 134,751,062.61 89.39 94,207,687.52 89.25 32,576,328.24 56.09 1,614,810.31 9.55 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 11,150,713.76 7.40 9,898,389.36 9.38 16,560,741.09 28.51 14,696,624.53 86.91 其他单项金额不 重大的应收账款 4,841,908.12 3.21 1,446,548.43 1.37 8,941,352.49 15.40 598,637.23 3.54 合计 150,743,684.49 100.00 105,552,625.31 100.00 58,078,421.82 100.00 16,910,072.07 100.00 （2）年末单项金额重大，或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因 峨眉山市天翼包装有限 公司 24,804,971.98 14,882,983.19 60% 详见附注八、17（4） 峨眉市文华金属有限公 司 20,000,000.00 18,000,000.00 90% 详见附注八、17（9） 峨眉山市钰腾铁合金有 限公司 15,000,000.00 13,500,000.00 90% 详见附注八、17（9） 仁寿县人民特种水泥公 司 14,976,001.75 子公司未计提 富阳万连通信器材有限 公司 12,548,094.57 11,293,285.11 90% 详见附注八、17（3） 合计 87,329,068.30 57,676,268.30 2）账龄分析 年末金额 年初金额 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 76,047,415.86 50.45 48,999,990.91 34,028,074.16 58.60 1,176,172.62 1-2 年 50,208,764.47 33.31 36,757,183.73 6,048,035.28 10.41 604,803.53 2-3 年 6,640,064.33 4.40 4,089,626.88 1,441,571.29 2.48 432,471.39 3 年以上 17,847,439.83 11.84 15,705,823.79 16,560,741.09 28.51 14,696,624.53 合计 150,743,684.49 100.00 105,552,625.31 58,078,421.82 100.00 16,910,072.07 （2）持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 51 年末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与公司关系 金额 账龄 占其他应收 款总额的比 例 性质或内容 峨眉山市天翼包装有限 公司 供应商 24,804,971.98 2 年以内 16.46% 往来款 峨眉市文华金属有限公 司 供应商 20,000,000.00 1 年以内 13.27% 峨眉山市钰腾铁合金有 限公司 供应商 15,000,000.00 2 年以内 9.95% 详见附注八、 17（9） 仁寿县人民特种水泥公 司 子公司 14,976,001.75 1 年以内 9.93% 往来款 富阳万连通信器材有限 公司 往来单位 12,548,094.57 2 年以内 8.32% *1 合计 87,329,068.30 57.93% *1、2008 年 12 月 31 日，本公司收购仁寿县人民特种水泥有限公司时，与仁寿特种水泥公司 原股东约定，仁寿特种水泥公司 2008 年 12 月 31 日前的亏损应由原股东承担。本公司年末应收富 阳万连通信器材有限公司及浙江神州特种电缆有限公司款项系应由其承担的仁寿特种水泥公司 2008 年亏损。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末金额 年初金额 按成本法核算长期股权投资 524,285,295.94 524,285,295.94 按权益法核算长期股权投资 217,628.46 长期股权投资合计 524,285,295.94 524,502,924.40 减：长期股权投资减值准备 18,823,184.19 18,823,184.19 长期股权投资价值 505,462,111.75 505,679,740.21 （2）按成本法、权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股 比例 表决 权比 例 初始 金额 年初 金额 本年 增加 本年减少 年末金额 本年 现金 红利 成本法核算 四川金顶（集团）峨 眉山特种水泥有限公 司 51% 51% 230,612,844.01 230,612,844.01 230,612,844.01 攀枝花市金帆工贸有 限责任公司 98% 98% 57,871,235.63 57,871,235.63 57,871,235.63 仁寿县人民特种水泥 有限公司*2 100% 100% 212,922,999.61 212,922,999.61 212,922,999.61 峨眉协和水泥有限公 司*1 50% 50% 24,000,000.00 17,777,566.69 17,777,566.69 乐山投资发展总公司 1,100,650.00 1,100,650.00 1,100,650.00 成都乐山大厦有限公 司 20% 20% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 乐山市商业银行 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 52 被投资单位名称 持股 比例 表决 权比 例 初始 金额 年初 金额 本年 增加 本年减少 年末金额 本年 现金 红利 小计 530,507,729.25 524,285,295.94 524,285,295.94 权益法核算 四川金宏水泥有限公 司 50% 50% 35,675,150.00 217,628.46 217,628.46 小计 35,675,150.00 217,628.46 217,628.46 合计 566,182,879.25 524,502,924.40 217,628.46 524,285,295.94 注 1：因峨眉协和水泥有限公司未能提供报表日财务报表，公司无法对该公司进行权益法核 算，公司对该公司投资采用成本法核算。 （3）对合营企业、联营企业投资 被投资单位名称 企业 类型 注册地 法人 代表 业务 性质 注册 资本 持股 比例 表决权 比例 合营企业 四川金宏水泥有限公 司 峨眉山市 李宁 水泥生产销 售 US＄1000 万元 50% 50% 峨眉协和水泥有限公 司 峨眉山市 胡耀君 水泥生产销 售 RMB4800 万元 50% 50% （4）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 峨眉协和水泥有限公司*1 17,777,566.69 17,777,566.69 乐山投资发展总公司*2 1,045,617.50 1,045,617.50 合计 18,823,184.19 18,823,184.19 4、营业收入、营业成本 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 176,119,061.53 251,104,235.01 其他业务收入 1,936,231.96 11,098,216.40 合计 178,055,293.49 262,202,451.41 主营业务成本 164,745,240.31 174,133,069.01 其他业务成本 2,012,751.94 1,744,295.48 合计 166,757,992.25 175,877,364.49 （1）主营业务—按产品分类 本年金额 上年金额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥 169,941,538.45 157,065,091.50 236,028,372.12 164,106,777.44 熟料 6,177,523.08 7,680,148.81 15,075,862.89 10,026,291.57 合计 176,119,061.53 164,745,240.31 251,104,235.01 174,133,069.01 （2）主营业务—按地区分类 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 53 本年金额 上年金额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 省内 176,119,061.53 164,745,240.31 251,104,235.01 174,133,069.01 合计 176,119,061.53 164,745,240.31 251,104,235.01 174,133,069.01 5、投资收益 （1）投资收益来源 项目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -217,628.46 -4,051,541.76 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有持有至到期投资期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 合计 -217,628.46 -4,051,541.76 （2）权益法核算的长期股权投资收益 项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 合计 -217,628.46 -4,051,541.76 其中： 四川金宏水泥有限公司 -217,628.46 -4,051,541.76 对合营企业投资，以长期股权 投资减至零为限 6、母公司现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -378,874,033.83 -10,022,682.95 加：资产减值准备 272,756,919.99 14,914,905.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 24,661,763.93 14,907,493.18 无形资产摊销 1,174,762.92 1,174,762.92 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“-”填列） 1,274,212.36 206,777.02 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 23,368,068.52 30,204,940.64 投资损失（收益以“-”填列） 217,628.46 4,051,541.76 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 54 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 30,475,197.56 -3,564,530.06 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） - 存货的减少（增加以“-”填列） 24,137,257.55 13,276,183.82 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -95,437,695.55 15,028,751.33 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 62,780,633.79 -34,551,378.42 其他 18,525,027.98 经营活动产生的现金流量净额 -14,940,256.32 45,626,764.66 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,948,102.70 27,589,457.18 减：现金的期初余额 27,589,457.18 84,510,025.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -23,641,354.48 -56,920,568.47 十六、补充资料 1、本年非经营性损益表 项目 本年金额 说明 一、非经常性损益小计 1、非流动资产处置损益 -1,371,307.80 2、越权审批、无正式批准文件或偶发性的税收减免、返还 3、计入当期损益的政府补助 4,500,000.00 详八、39 营 业外收入 4、对非金融企业收取资金占用费 5、投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 6、非货币性资产交换损益 7、委托他人投资或管理资产的损益 8、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 9、债务重组损益 10、企业重组费用 11、显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -18,525,027.98 详八、30 预 计负债 14、与金融资产负债有关的损益 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 55 项目 本年金额 说明 16、对外委托贷款取得的损益 17、投资性房地产公允价值变动产生的损益 18、对当期损益进行的一次性调整 19、违约损失 -5,025,590.00 详八、40 营 业外支出 20、其他营业外收入和支出净额 -11,418.05 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 -20,433,343.83 二、扣除所得税影响数 三、扣除少数股东损益影响 四、非经常性损益净额 -20,433,343.83 2、境内外会计准则下会计数据差异：无。 3、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 -389.13% -1.6496 -1.6496 扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润 -375.32% -1.5910 -1.5910 4、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润 1 -575,679,446.57 22,657,144.59 归属于母公司的非经常性损益 2 -20,433,343.83 10,289,101.16 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的 净利润 3=1-2 -555,246,102.74 12,368,043.43 年初股份总数 4 348,990,000 348,990,000 公积金转增股本或股票股利分配等增加股 份数（Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月 数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至年末的累计月数 9 缩股减少股份数 10 报告期月份数 11 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11 -8×9÷11-10 348,990,000 348,990,000 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 -1.6496 0.0649 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 -1.5910 0.0354 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 56 项目 序号 本年金额 上年金额 转换费用 16 所得税率 17 认股权证、期权行权、可转换债券等增加的 普通股加权平均数 18 稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1- 17)]÷(12+18) 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1- 17)]÷(12+18) -1.6496 0.0649 5、其他综合收益 无。 十七、财务报告批准 本财务报告于 2010 年 4 月 23 日由本公司董事会批准报出。 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告 57 十二、备查文件目录 1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人（财务总监）、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的会计报表。 2、2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：杨佰祥 四川金顶(集团)股份有限公司 2010 年 4 月 23 日