600675_2017_中华企业_2017年年度报告_2018-02-13.txt

2017 年年度报告 1 / 258 公司代码：600675 公司简称：中华企业 中华企业股份有限公司 2017 年年度报告 2017 年年度报告 2 / 258 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司董事长冯经明、总经理蔡顺明、主管会计工作负责人倪伯士及会计机构负责人（会计主 管人员）吴晓波声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 由于母公司2017年度末未分配利润为负，根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、 《企业会计制度》及《公司章程》对利润分配的规定，公司董事会提议2017年度不进行利润分配 （不派发现金红利、不送红股），也不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □ 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关 于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十、 其他 □ 适用 √不适用 2017 年年度报告 3 / 258 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 31 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 55 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 61 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 62 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 71 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 75 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 81 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 258 2017 年年度报告 4 / 258 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中华企业、公司、本公司 指 中华企业股份有限公司 地产集团 指 上海地产（集团）有限公司 上房集团 指 上海房地（集团）有限公司 原经集团 指 上海原经房地产（集团）有限公司 古北集团 指 上海古北（集团）有限公司 中星集团 指 上海中星（集团）有限公司 中华企业大厦 指 古北国际财富中心二期 立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国证券监督管理委员会 指 中国证监会、证监会 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 注：2017 年 12 月经上海市工商局核准，公司控股子公司“上海房地产经营（集团）有限公司” 名称变更为“上海原经房地产（集团）有限公司”。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 中华企业股份有限公司 公司的中文简称 中华企业 公司的外文名称 CHINA ENTERPRISE COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 CECL 公司的法定代表人 蔡顺明 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 印学青 徐健伟 2017 年年度报告 5 / 258 联系地址 上海市浦东新区雪野路928号6楼 上海市浦东新区雪野路928号6楼 电话 021-20772222 021-20772222 传真 021-20772766 021-20772766 电子信箱 zhqydm@ zhqydm@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 上海市华山路2号 公司注册地址的邮政编码 200040 公司办公地址 上海市浦东新区雪野路928号6楼 公司办公地址的邮政编码 200125 公司网址 http：// 电子信箱 zhqy@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 中华企业 600675 *ST中企 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市南京东路 61 号 签字会计师姓名 潘莉华、林盛宇、李磊明 2017 年年度报告 6 / 258 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增 减(%) 2015年 调整后 调整前 营业收入 7,658,970,284.82 14,208,396,037.71 14,196,754,200.76 -46.10 4,654,468,864.88 归属于上市公司股东的净利润 366,772,293.62 652,089,042.27 655,458,153.58 -43.75 -2,487,072,739.29 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 286,304,158.81 85,331,205.22 88,700,316.53 235.52 -3,169,763,971.51 经营活动产生的现金流量净额 5,268,583,204.99 8,987,720,603.82 8,986,094,273.47 -41.38 4,927,874,418.43 2017年末 2016年末 本期末比上年同期 末增减（%） 2015年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 3,609,779,482.06 3,257,988,744.04 3,258,529,883.76 10.80 2,719,123,633.43 总资产 27,858,339,497.87 30,441,609,481.37 30,428,114,074.32 -8.49 36,617,573,266.02 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年 同期增减 (%) 2015年 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 0.196 0.349 0.351 -43.84 -1.332 稀释每股收益（元／股） 0.196 0.349 0.351 -43.84 -1.332 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.153 0.046 0.048 232.61 -1.698 加权平均净资产收益率（%） 10.68 21.82 21.94 减少11.14 个百分点 -63.77 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 8.34 2.86 2.97 增加5.48个 百分点 -81.28 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 7 / 258 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2017 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 1,653,163,065.65 2,463,777,851.34 1,032,732,295.28 2,509,297,072.55 归属于上市公司股东的 净利润 11,725,043.01 368,965,058.83 -87,563,392.19 73,645,583.97 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 -5,548,246.43 357,073,877.92 -95,891,360.96 30,669,888.28 经营活动产生的现金流 量净额 953,891,870.75 1,302,561,614.38 991,341,187.20 2,020,788,532.66 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适 用） 2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 15,647,964.16 381,270,896.56 729,193,652.81 2017 年年度报告 8 / 258 越权审批，或无正式批准文件，或 偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 56,214,983.62 52,956,784.66 27,780,036.86 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的 超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 157,089.21 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 14,488,887.00 157,775,334.40 单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回 6,080,000.00 2017 年年度报告 9 / 258 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 6,892,813.26 -4,511,846.06 19,115,842.53 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 少数股东权益影响额 -6,110,426.90 -7,741,162.78 -4,414,019.63 所得税影响额 -6,823,175.54 -19,072,169.73 -88,984,280.35 合计 80,468,134.81 566,757,837.05 682,691,232.22 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 可供出售金融资产 200,785,280.51 115,196,900.16 -85,588,380.35 4,783,480.82 以公允价值计量且 变动计入当期损益 的金融资产 71,662,500.00 58,558,500.00 -13,104,000.00 -12,103,000.00 合计 272,447,780.51 173,755,400.16 -98,692,380.35 -7,319,519.18 十二、 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 10 / 258 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、报告期内，公司以房地产开发经营为主业，逐步从传统房地产开发商向房地产开发及综合 服务商转型。公司开发项目集中于上海市、江苏省、浙江省等，主要项目有：尚汇豪庭、香堤艺 墅、苏州燕回平门里、无锡中城誉品、江阴尚海荟及杭州中企艮山府等。 2、报告期内，公司对“六个事业部+五个中心+三个部门”的组织管理架构进一步完善，编制 优化各类管理制度和实施细则，提升管理能级，使资金管理更加合理、资产管理更加高效、流程 管理更加规范、成本管理更加到位、风险管理更加严谨。 3、报告期内，受政策和市场等多重因素的影响，房地产行业正告别快速增长、高额利润的通 道，传统的住宅开发销售业务受到越来越多的局限，不少房企调整企业战略，步入转型轨道，不 断尝试和探索新的业务，谋求多元化发展。“生存”和“创新”成为 2017 年房地产行业的关键词， 为寻求新的利润增长点，挖掘存量市场，谋求健康发展，房企积极布局长租公寓、物流地产、特 色小镇、轻资产、养老地产等多元化业务。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司主要资产发生如下重大变化： 1、公司实施全资子公司上房集团 100%股权转让； 2、公司公开挂牌转让上海鼎保置业有限公业 25%股权； 3、公司公开挂牌转让上海杉野置业有限公司 100%股权。 具体内容详见第四节/二/（六）重大资产和股权出售 其中：境外资产 7,853,018.92（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.03%。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司历经 60 余年发展历程，专注于房地产事业，把提升企业盈利水平、为股东创造价值及服 务社会作为发展目标，努力打造企业核心竞争力。 1、公司以产品质量和服务获得消费者对中华企业品牌的认同，作为上海市著名商标，公司曾 经创造了许多上海房地产行业的第一。产品方面，如中华园系列、春城系列、古北系列等住宅项 目均获得客户好评。服务方面，公司以上海市知名物业服务品牌古北物业作为重要载体，全面深 2017 年年度报告 11 / 258 化社区配套服务体系，建立四点半学堂、社区食堂、社区食当家及社区助老四大社区配套功能， 报告期内社区生鲜配套服务品牌“食当家”已拓展至 5 家门店。 2、公司以商品住宅开发和经营性不动产双轮驱动强化抗风险能力，保持经营性不动产的合理 配比，拥有一些高品质经营性物业，如公司标志性物业中华企业大厦和历史保护建筑淮海公寓。 这些高品质经营性物业持续为公司带来稳定的现金流和较好的经营收益。 3、公司正处于改革转型的重要阶段，从单一住宅产品提供商逐步向房地产开发及综合服务商 发展。在进行开放性和市场化的优化整合中，公司通过对标标杆企业，提升核心竞争力，逐步实 现资源、资产、资本的良性循环，全力培育和打造市场化房地产开发及综合服务商的核心能力。 公司将通过重大资产重组，力求在产品模式转变、社区服务落地、前置营销工作等多方面寻求突 破。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 上海市统计局数据显示，2017 年上海住宅商品房施工面积 8,013.80 万平方米，同比 2016 年 下降 0.7%；受土地供应减少影响，住宅商品房新开工面积 1,402.91 万平方米，同比下降 2.3%；住 宅商品房竣工面积 1,862.74 万平方米，同比增长 21.5%；新建住宅商品房销售面积 1,341.62 万平 方米，同比下降 33.6%。2017 年，上海继续贯彻国家因城施策的房地产调控要求，始终坚持引导 居住需求，并实施了精准聚焦式的细化调控措施，全年房地产市场呈现“量缩价稳”的总体态势， 市场观望气氛浓厚，成交量出现萎缩。在此背景下，公司 2017 年结转营业收入 76.59 亿元，实现 归属于上市公司股东的净利润 3.67 亿元。 二、报告期内主要经营情况 1、坚定不移推进重大资产重组 报告期内，公司有序推进重大资产重组并取得关键性进展。2017 年 12 月 15 日经中国证监会 上市公司并购重组委员会审核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事 项获得有条件通过。目前，公司已获得中国证监会的正式批文。本次重组凝聚了地产集团、各方 股东、公司及相关机构的共同努力，重组的成功实施将极大补充公司项目储备，并解决困扰公司 许久的同业竞争问题，全面提升企业综合竞争能力。 2、坚定不移实施市场机制改革 报告期内，公司主动对标行业标杆企业，组建成本管理、产品管理、营销管理、运营管理等 四个学习小组，逐步完善和优化公司现行运营模式，以实现项目高品质、高效率、低成本为目标， 2017 年年度报告 12 / 258 调整项目公司组织架构和授权方式，初步形成项目公司“矩阵式”运营管理体系。同时，公司出 台各项激励机制，针对部门特点，落实利益挂钩，强化绩效考核；通过在重点项目、重要岗位全 面推广风险抵押金机制，强化经营管理主体责任，激发活力，提高成效。 3、坚定不移培育企业核心竞争力 报告期内，公司稳步推进创新举措，不断提升公司核心竞争力。一是以尚汇豪庭为试点实施 可定制精装修房。同时，固化前置营销工作流程，努力实现在项目拿地开发前客户有量、需求有 数、产研有据、拿地有底。二是进一步明确对社区服务供应商的管控评估标准和细化管理规定， 突出标准化管控的规范性、精准性和市场化、专业化要求，并通过印象春城社区食堂、社区家厨 “上河湾”店、社区食当家等社区配套服务落地，逐步实现规模化、产业化经营。三是通过市场 调研，深度锁定目标客户，重点开展主力大空间户型组合试验和小楼样板房试搭、试建工作，为 公司后续推出创新型居住产品夯实基础。四是推进中华家圆系统逐步上线，深化“我与家圆”、“我 看项目”和“美好生活”三大板块客户端、工作端流程设计，不断推进公司信息化系统实施。 4、坚定不移提升公司健康度 报告期内，公司根据市场宏观调控变化与存量产品配比，聚焦价格策略，把握推盘节奏，有 针对性地制定销售方案。2017 年公司主要住宅项目实现签约金额 69.65 亿元，实现资金回笼 82.95 亿元。同时，通过常态化的全面预算执行情况分析和风险预警提示，及时查找资产负债率、贷款 规模等指标和公司资金运营风险隐患，并积极采取应对措施纠偏。为优化公司资本结构，公司积 极推进“资金池”建设，完成 26 家子公司资金入池工作，进一步统筹资金管理，减少资金沉淀。 2017年公司融资总额由年初111.78亿元下降至95.91亿元，贷款资金成本从年初6.3%降至5.83%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 7,658,970,284.82 14,208,396,037.71 -46.10% 营业成本 6,027,386,161.58 10,068,494,079.49 -40.14% 税金及附加 436,623,742.64 1,793,632,102.34 -75.66% 销售费用 121,941,887.28 249,593,696.74 -51.14% 管理费用 257,387,214.21 279,834,899.01 -8.02% 财务费用 512,771,877.03 925,882,510.42 -44.62% 资产减值损失 -294,107,927.46 -217,135,573.05 -35.45% 投资收益 44,892,609.54 579,077,656.63 -92.25% 所得税费用 175,354,228.47 838,466,970.04 -79.09% 2017 年年度报告 13 / 258 归属于母公司股东的净利润 366,772,293.62 652,089,042.27 -43.75% 经营活动产生的现金流量净额 5,268,583,204.99 8,987,720,603.82 -41.38% 投资活动产生的现金流量净额 272,086,613.75 1,624,108,707.88 -83.25% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,379,536,699.21 -7,939,560,479.07 70.03% 营业收入变动原因说明:报告期内公司具备结转营业收入条件的项目较上年同期有较大幅度减少 所致。 营业成本变动原因说明: 报告期内公司结转的营业收入较上年同期有较大幅度减少，结转的营业 成本相应减少。 税金及附加变动原因说明: 一是营改增后，增值税为价外税不再计入税金及附加，二是报告期内 公司结转的营业收入较上年同期有较大幅度减少，结转的税金及附加相应减少。 销售费用变动原因说明: 报告期内公司支付的佣金、广告宣传费等较上年同期大幅减少所致。 管理费用变动原因说明: 报告期内公司继续严控各项管理费用支出，管理费用较上年同期略有减 少。 财务费用变动原因说明: 报告期内公司借款规模和借款利率水平较上年同期均有明显下降所致。 资产减值损失变动原因说明: 报告期内公司存货跌价准备转回的金额较上年同期有所增加。 投资收益变动原因说明: 上年同期公司取得处置天津星华城置业有限公司股权产生的投资收益， 使得上年比较基数较大。 所得税费用变动原因说明: 上年同期尚汇豪庭项目根据结转情况计提了大额的应交企业所得税， 使得上年比较基数较大。 归属于母公司股东的净利润变动原因说明: 报告期内公司具备结转营业收入条件的项目较上年同 期有较大幅度减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明: 报告期内公司销售商品、提供劳务收到的现金较上 年同期有较大幅度减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 上年同期公司收到天津星华城置业有限公司股权转 让款，使得上年比较基数较大。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 报告期内公司偿还债务支付的现金较上年同期大幅 减少所致。 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，营业收入中主营业务收入占 99.85%，比上年同期占比减少 0.06 个百分点；营业成本中 主营业务成本占 99.97%，比上年同期增加 0.11 个百分点；公司主营业务较为稳定。 2017 年年度报告 14 / 258 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 房地产业 7,309,575,080.56 5,706,846,742.95 21.93 -47.45 -41.63 减少 7.79 个百分点 施工业 11,781,411.01 11,018,936.66 6.47 -32.65 -30.90 减少 2.38 个百分点 服务业 308,359,566.61 290,103,386.58 5.92 19.95 16.13 增加 3.09 个百分点 商业 17,785,303.06 17,386,050.41 2.24 52.77 45.96 增加 4.56 个百分点 合计 7,647,501,361.24 6,025,355,116.60 21.21 -46.13 -40.07 减少 7.96 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 房产销售 6,951,091,678.65 5,619,583,349.99 19.16 -48.79 -41.97 减少 9.51 个百分点 房屋租赁 358,483,401.91 87,263,392.96 75.66 6.75 -6.21 增加 3.36 个百分点 工程施工 11,781,411.01 11,018,936.66 6.47 -32.65 -30.90 减少 2.38 个百分点 劳务收入 308,359,566.61 290,103,386.58 5.92 19.95 16.13 增加 3.09 个百分点 商品收入 17,785,303.06 17,386,050.41 2.24 52.77 45.96 增加 4.56 个百分点 合计 7,647,501,361.24 6,025,355,116.60 21.21 -46.13 -40.07 减少 7.96 个百分点 主营业务分地区情况 2017 年年度报告 15 / 258 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 上海地区 4,764,097,559.82 3,416,072,890.80 28.30 -61.60 -58.99 减少 4.55 个百分点 江苏地区 1,095,768,242.81 938,958,547.87 14.31 -26.53 -34.44 增加 10.34 个百分点 浙江地区 1,787,635,558.61 1,670,323,677.93 6.56 496.56 473.00 增加 3.84 个百分点 合计 7,647,501,361.24 6,025,355,116.60 21.21 -46.13 -40.07 减少 7.96 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本 构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期占 总成本比例 (%) 本期金额较上 年同期变动比 例(%) 情况 说明 房地产业 房地 产业 5,706,846,742.95 94.71 9,776,641,579.57 97.24 -41.63 报告期内公司结转的营业收入较 上年同期有较大幅度减少，结转 的营业成本相应减少 施工业 施工 业 11,018,936.66 0.18 15,945,353.70 0.16 -30.90 主要系子公司上海江森房屋设备 有限公司本期工程施工收入减 少，成本相应减少 服务业 服务 业 290,103,386.58 4.81 249,803,585.75 2.48 16.13 2017 年年度报告 16 / 258 商业 商业 17,386,050.41 0.29 11,911,484.41 0.12 45.96 主要系子公司上海新弘生态农业 有限公司“食当家”业务的开展。 本期收入增加，成本相应增加 分产品情况 分产品 成本 构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期占 总成本比例 (%) 本期金额较上 年同期变动比 例(%) 情况 说明 房产销售 房产 销售 5,619,583,349.99 93.27 9,683,603,872.66 96.31 -41.97 报告期内公司结转的营业收入较 上年同期有较大幅度减少，结转 的营业成本相应减少 房屋租赁 房屋 租赁 87,263,392.96 1.45 93,037,706.91 0.93 -6.21 工程施工 工程 施工 11,018,936.66 0.18 15,945,353.70 0.16 -30.90 主要系子公司上海江森房屋设备 有限公司本期工程施工收入减 少，成本相应减少 劳务收入 劳务 收入 290,103,386.58 4.81 249,803,585.75 2.48 16.13 商品收入 商品 收入 17,386,050.41 0.29 11,911,484.41 0.12 45.96 主要系子公司上海新弘生态农业 有限公司“食当家”业务的开展。 本期收入增加，成本相应增加 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 18,860.87 万元，占年度销售总额 2.46%；其中前五名客户销售额中关联方销售 额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 2. 费用 √适用 □不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 2017 年年度报告 17 / 258 销售费用 121,941,887.28 249,593,696.74 -51.14 管理费用 257,387,214.21 279,834,899.01 -8.02 财务费用 512,771,877.03 925,882,510.42 -44.62 所得税费用 175,354,228.47 838,466,970.04 -79.09 3. 研发投入 研发投入情况表 □适用 √不适用 情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 5,268,583,204.99 8,987,720,603.82 -41.38 投资活动产生的现金流量净额 272,086,613.75 1,624,108,707.88 -83.25 筹资活动产生的现金流量净额 -2,379,536,699.21 -7,939,560,479.07 70.03 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总 资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总 资产的比例（%） 本期期末金额 较上期期末变 动比例（%） 情况说明 货币资金 9,684,644,373.92 34.76 6,520,207,751.99 21.42 48.53 报告期内公司 2017 年年度报告 18 / 258 销售商品、提供 劳务收到的现 金数额较大，而 购买商品、接受 劳务支付的现 金和偿还债务 支付的现金均 数额较小所致 其他流动资产 249,966,234.11 0.90 112,436,966.42 0.37 122.32 报告期内预缴 增值税余额较 期初大幅增加 所致 可供出售金融资产 118,116,889.92 0.42 207,031,358.59 0.68 -42.95 报告期内可供 出售金融资产 出售所致 长期股权投资 581,096,136.62 2.09 1,078,647,155.22 3.54 -46.13 报告期内取得 参股公司上海 浦东金鑫房地 产发展有限公 司大额分红所 致 递延所得税资产 536,597,970.48 1.93 538,235,091.28 1.77 -0.30 报告期内因预 提费用形成的 可抵扣暂时性 差异大增所致 其他非流动资产 0.00 0.00 200,000,000.00 0.66 -100.00 报告期内收回 项目保证金所 致 短期借款 0.00 0.00 20,000,000.00 0.07 -100.00 报告期内归还 银行短期信用 借款所致 应交税费 1,109,878,743.41 3.98 2,168,357,331.86 7.12 -48.81 报告期内支付 上年计提的大 2017 年年度报告 19 / 258 额企业所得税 和土地增值税 所致 应付股利 18,643,265.24 0.07 84,143,265.24 0.28 -77.84 报告期内向子 公司少数股东 支付股利所致 一年内到期的非流 动负债 2,699,774,541.59 9.69 1,419,610,263.01 4.66 90.18 报告期内部分 应付债券将于 一年内到期转 入一年内到期 的非流动负债 所致 应付债券 4,456,322,015.18 16.00 6,928,610,542.52 22.76 -35.68 报告期内部分 应付债券将于 一年内到期转 入一年内到期 的非流动负债 所致 未分配利润 1,200,035,337.77 4.31 833,537,415.06 2.74 43.97 报告期内实现 盈利所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 项目 期末账面价值（万元） 受限原因 货币资金 614.10 项目开发资金受限、债券保证金及业委会托管 存货 387.60 借款抵押 固定资产 4,533.35 投资性房地产 106,545.09 可供出售金融资产 11,519.69 参与定向增发的股票仍处于锁定期 合计 123,599.83 2017 年年度报告 20 / 258 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 公司主营业务所属行业为房地产，与本行业相关的经营性信息分析请见本报告中第三节/一 “报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”及第四节/一“经营情况讨论与分 析”。 房地产行业经营性信息分析 1. 报告期内房地产储备情况 □适用 √不适用 2. 报告期内房地产开发投资情况 √适用 □不适用 单位：亿元 币种：人民币 序 号 地区 项目 经营 业态 在建 项目/ 新开 工项 目/竣 工项 目 项目 用地 面积 (万平 方米) 项目 规划 计容 建筑 面积 (万平 方米) 总建 筑面 积(万 平方 米) 在建 建筑 面积 (万平 方米) 已竣 工面 积(万 平方 米) 总投 资额 报告 期实 际投 资额 1 上海 市宝 山区 铂珏 公馆 公寓 竣工 10.2 15.3 21.4 0 21.4 30.3 1.22 2 上海 市浦 东新 区 印象 春城 商住 竣工 31.7 46.6 56.8 0 56.8 44 0.05 3 上海 市松 江区 松江 誉品 谷水 湾 公寓 竣工 14.8 23.68 36 0 36 39.8 0.47 2017 年年度报告 21 / 258 4 上海 市青 浦区 古北 香堤 艺墅 别墅 竣工 13.2 8.82 15.2 0 15.2 25 0.69 5 上海 市徐 汇区 尚汇 豪庭 公寓 在建 11.8 25.96 38.6 8.87 19.8 80 2.38 6 上海 市嘉 定区 古北 萃庭 商住 竣工 7.7 11.78 16.88 0 16.88 14.6 0.91 7 苏州 平江 区 苏州 燕回 平门 里 别墅 在建 4.9 2.45 5.2 5.2 0 13.2 0.34 8 江阴 市申 港街 道 江阴 中企 上城 公寓、 别墅 竣工 12.4 16.28 21.6 0 21.6 12.8 0.79 9 江阴 市澄 江街 道 江阴 誉品 尚海 荟 公寓 竣工 8.5 12.75 17.6 0 17.6 9.8 0.62 10 无锡 市河 埓街 道 无锡 誉品 中城 商住 竣工 9.5 29.45 38.6 0 38.6 30 2.29 11 杭州 市干 江区 杭州 中企 艮山 府 公寓 竣工 6.2 15.5 22.3 0 22.3 45.2 1.52 备注：上述投资额可能根据市场情况发生调整。 3. 报告期内房地产销售情况 √适用 □不适用 序 地区 项目 经营业态 可供出售面积 已预售面积 2017 年年度报告 22 / 258 号 (平方米) (平方米) 1 上海市 美兰湖中华园·铂珏 住宅 2,706.09 578.1 印象春城 LOFT 286.43 46.2 松江誉品谷水湾 住宅 3,227.22 3,227.22 朱家角香堤艺墅 住宅 11,798.53 10,502.66 古北萃庭 住宅 405.28 223.28 尚汇豪庭 住宅 40,722.25 32,337.02 古北香堤岭 住宅 928.67 560.48 2 江苏省 江阴中企上城 住宅 114,520.14 45,831.64 无锡中城誉品 住宅 98,906.00 3,832.43 江阴尚海荟 住宅 35,494.06 31,251.15 3 浙江省 艮山府 住宅 127,751.32 92,585.99 备注：上述 2017 年可供出售面积未来可能将根据公司销售策略、项目情况有所调整。 4. 报告期内房地产出租情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 序 号 地区 项目 经营业 态 出租房地产 的建筑面积 (平方米) 出租房地产 的租金收入 是否采用公允 价值计量模式 租金收入 /房地产 公允价值 (%) 1 长宁区 古北国际财 富中心二期 办公 63,779.00 19,816.63 否 不适用 2 长宁区 古北国际财 富中心二期 商业 60,287.36 9,462.10 否 不适用 3 徐汇区 淮海公寓 住宅 4,400.00 834.27 否 不适用 4 零星物业 5,735.34 否 不适用 合 计 128,466.36 35,848.34 2017 年年度报告 23 / 258 5. 报告期内公司财务融资情况 √适用 □不适用 单位：亿元 币种：人民币 期末融资总额 整体平均融资成本(%) 利息资本化金额 95.91 5.8289 0.06 2017 年度，公司房地产业务融资为项目开发融资，主要通过银行贷款和非银行性金融机构融 资及发行公司债实施。截止报告期末，公司融资余额为 95.91 亿元，其中银行贷款融资余额 11.63 亿元，非银行性金融机构融资余额 15 亿元,创新融资余额（中票、公司债等）69.28 亿元。2017 年度，公司房地产业务贷款利息资本化金额为 0.06 亿元；加权平均融资成本年化利率为 5.8289%， 其中银行贷款加权平均年化利率为 5.01%，非银行性金融机构融资加权平均年化利率为 7.9%，创 新融资（中票、公司债）方式年化利率为 5.48%，最高项目融资年利率 7.9%。 6. 其他说明 √适用 □不适用 2018 年度计划开发项目尚汇豪庭三期，计划新开工面积 9.2 万平方米。计划竣工项目为尚汇 豪庭二期和苏州燕回平门里，计划竣工面积 14.07 万平方米。 2017 年年度报告 24 / 258 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，公司新增对外股权投资 496.91 万元，为控股子公司上海古北物业管理有限公司注 册资本增加 496.91 万元，增资后上海古北物业管理有限公司注册资本达 1,000 万元。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代 码 证券简称 最初投资成本 占该公司股 权比例（%） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者 权益变动 会计核算科目 股份来源 600837 海通证券 105,604,009.67 小于 5 58,558,500.00 -12,103,000.00 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 二级市场 买入 002332 仙琚制药 13,544,997.21 小于 5 17,132,225.88 151,679.70 995,400.86 可供出售金融资产 参与非公 开增发 000792 盐湖股份 4,631,801.12 -2,030,240.69 可供出售金融资产 参与非公 开增发 600580 卧龙电气 23,820,000.00 小于 5 21,270,699.18 -2,628,963.71 可供出售金融资产 参与非公 开增发 600628 新世界 86,308,272.00 小于 5 76,793,975.10 -11,043,381.15 可供出售金融资产 参与非公 开增发 合计 229,277,278.88 / 173,755,400.16 -7,319,519.18 -14,707,184.69 / / 2017 年年度报告 25 / 258 买卖其他上市公司股权情况的说明 股份名称 期初股份数量 （股） 报告期送股或 转增（股） 报告期买入股 份数量（股） 使用的资金 数量（元） 报告期卖出股份 数量（股） 期末股份数量 （股） 产生的投资收 益（元） 海通证券 4,550,000.00 4,550,000.00 仙琚制药 1,516,797.00 758,399.00 2,275,196.00 151,679.70 盐湖股份 3,812,637.00 3,812,637.00 0 4,631,801.12 卧龙电气 2,655,518.00 2,655,518.00 新世界 7,551,030.00 7,551,030.00 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 1、为深化改革，整合长期投资资源，提高资金使用效率，公司实施全资子公司上房集团 100%股 权转让，转让收回长期股权投资 87,261,520.93 元。详见第五节/十四/（一）与日常经营相关的关 联交易。 2、2017 年 5 月 22 日，公司召开第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于转让参股子公司 股权的议案》，同意以不低于国资评估备案的价格公开挂牌转让上海鼎保置业有限公业 25%股权。 2017 年 6 月 21 日，前述议案经 2016 年度股东大会年会审议通过。具体内容详见公司发布于《上 海证券报》、《中国证券报》、上海证券交易所网站（）的临 2017-029、031、043、 070 公告。截止本报告披露日，本事项尚未完成。 3、2017 年 8 月 7 日，公司召开第八届董事会第十五次会议，审议通过了《关于控股子公司股权 公开挂牌转让的议案》，同意以不低于国资评估备案的价格公开挂牌转让上海杉野置业有限公司 100%股权。具体事宜内容详见公司发布于《上海证券报》、《中国证券报》、上海证券交易所网站 （）的临 2017-053 公告。截止本报告披露日，本事项尚未完成。 2017 年年度报告 26 / 258 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 公司名称 所占权 益 主要产品或服务 注册资本 总资产 归母净资产 营业收入 营业利润 归母净利润 上海古北（集团〕有限公 司 87.50% 古北一、二区土 地综合开发 20,930.00 731,821.48 207,586.32 205,759.65 25,241.95 22,279.21 上海原经房地产(集团) 有限公司 90.00% 上海春城、御品 大厦 30,000.00 477,181.72 164,933.39 189,845.80 11,893.49 8,969.93 上海凯峰房地产开发有 限公司 71.00% 尚汇豪庭 130,000.00 830,246.45 281,808.53 99,672.89 36,284.11 24,790.07 上海鼎达房地产开发有 限公司 100.00% 项目管理、咨询、 开发等 6,000.00 10,973.93 6,666.41 21.43 -289.47 -288.97 苏州工业园区中华企业 房地产开发有限公司 100.00% 苏州第五元素花 园 42,000.00 43,091.62 43,085.15 137.14 110.69 110.69 上海南郊中华园房地产 开发有限公司 100.00% 南郊中华园 39,200.00 60,509.06 59,650.06 0.00 -242.42 -242.42 上海顺驰置业有限公司 100.00% 美兰湖中华园、 铂珏公馆 70,000.00 196,487.20 27,411.97 56,929.05 7,520.64 7,520.88 杭州中华企业房地产发 展有限公司 100.00% 杭州御品湾 80,000.00 292,382.64 -36,094.12 178,763.56 31,606.41 31,606.41 江阴中企誉德房地产有 限公司 95.00% 江阴中企上城 22,000.00 74,426.53 -42,886.97 11,825.60 -5,617.13 -5,617.13 苏州中华园房地产开发 有限公司 100.00% 苏地 2010-B-33 地块 48,000.00 121,218.33 46,478.89 0.00 -245.11 -245.11 上海古北京宸置业发展 有限公司 70.00% 古北国际广场 3,000.00 4,512.98 4,512.48 0.00 -106.81 1,478.64 上海浦东古北置业有限 公司 100.00% 古北御庭 50,000.00 63,028.34 62,036.81 1,576.13 -142.81 -99.59 上海杉野置业有限公司 100.00% 古北香堤岭 10,000.00 22,064.82 13,853.00 7,508.02 2,837.82 2,269.81 苏州洞庭房地产发展有 限公司 90.00% 太湖古北雅园 USD420 47,446.05 -2,673.67 0.00 -147.05 -147.05 上海古北朱家角置业有 100.00% 古北香堤艺墅 120,000.00 218,761.68 62,466.07 13,317.65 3,271.10 3,271.10 2017 年年度报告 27 / 258 限公司 上海地产古北安亭置业 有限公司 100.00% 嘉定萃庭 49,000.00 85,039.45 50,730.70 119,799.25 6,499.53 4,340.56 上海瀛浦置业有限公司 100.00% 周浦印象春城 40,000.00 179,262.09 111,420.60 3,696.90 -196.64 -29.85 上海瀛茸置业有限公司 100.00% 松江誉品谷水湾 120,000.00 93,164.07 88,501.49 86,161.68 4,141.05 4,142.05 江阴金安置业有限公司 51.00% 尚海荟花园 45,000.00 43,114.13 11,285.28 26,989.15 1,897.26 1,906.26 无锡中城置业有限公司 60.00% 无锡誉品华府 10,000.00 253,092.28 8,913.16 70,624.94 5,790.90 3,013.66 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、行业政策趋势 未来，房地产市场将长期坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”主基调，短期调控与长效机 制紧密衔接。短期调控以城市群为目标，限购限贷限售叠加，供应结构优化，调控效果逐步显现。 长效机制以完善多层次住房供应体系为抓手，大力培育住房租赁市场，深化共有产权住房试点， 在控制房价水平的同时，构建租购并举的房地产制度，推动房地产市场长期稳定发展。 2、行业发展趋势 （1）习近平主席强调，中国特色社会主义已经进入新时代，我国社会主要矛盾已经转化为人 民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾。 （2）加快住房制度改革和长效机制建设将是未来的必然趋势。在未来一段时间内，短期调控 与长效机制的衔接将更为紧密，在调控市场的同时，推动住房观念变化，强化住房居住属性，完 善并丰富居住生活生态体系，才能为房地产市场长久稳定建立更稳固的基础。 （3）预计今后十年中国还将新增亿级单位的城镇人口，伴随而来的是庞大的居住及生活配套 需求。随着生活方式的进化，未来的需求将从传统的保洁、维修、安保等专业服务扩展至饮食、 养生、托儿、养老等提升生活质量的配套，在移动互联网的变革下，社区综合服务将具备巨大的 市场潜力。 2017 年年度报告 28 / 258 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 为顺应未来行业发展趋势，落实在房地产领域的供给侧改革，推动转型创新，满足新需求， 公司坚持和城市同步发展，以成为上海区域一流的房地产开发及综合服务商为目标，深耕上海市 场，以“房地产+用户+服务”取代“房地产+客户+钢筋水泥”。 第一、重大资产重组工作全面完成后，公司将进一步理清战略，以市场化、专业化、标准化 为导向，以健康持续发展为主线，以改革创新为动力，加快构建核心竞争力，努力拓展资源获取 渠道，优化企业发展模式。公司将逐步从房地产开发商向房地产开发及综合服务商转型，从开发 住宅产品向提供居住产品转型，从个性化开发向产品标准化和生产工业化转型，从单一小区开发 向多级联动、项目代建和资产运营等多元开发转型。 第二、公司将着力构建区域规划能力、配套实施能力、地产开发能力、社区运营能力等核心 竞争力，以开发模式转变、产品模式转变、服务模式转变作为实施保障，实现企业转型发展战略。 第三、公司将调整优化产业结构，增加自身造血功能，积极寻求新的利润增长点。通过建立 产品功能和社区配套服务联动发展，资产经营和资本运作双轮驱动的投资运营模式，形成以开发 建设为业务切入点、以增值服务为利润增长点，以轻资产运营为风险控制点的盈利新模式。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2018 年是中华企业改革转型的关键之年和资产重组的落地之年，面临转型压力、市场压力、 重组压力，公司将深化合作，勇担责任，做实主业，拓展影响，精准科学地定好盘子、理清路子、 开好方子，在有序推进公司战略发展中，努力实现“五个到位”的管理目标。 1、努力实现资产重组落实到位 2018 年中华企业重大资产重组工作将全面完成，公司将进一步理清战略，以市场化、专业化、 标准化为导向，以健康持续发展为主线，以改革创新为动力，加快构建核心竞争力，努力拓展资 源获取渠道，优化企业发展模式；其次将完善机制，建立适应中华企业自身发展需要的管控模式， 提升管理能级；再次将在提升产品能力、市场能力和运营能力的基础上，全面提升市场盈利能力。 2、努力实现健康度提升到位 （1）攻坚存量去化。公司将聚焦杭州艮山府、江阴中企上城以及古北香堤艺墅三个在售项目， 拓宽销售路径，创新销售模式，开展精准方案策划，全力攻坚产品去化。 （2）集中区域投资。公司将进一步增大拓展力度，增加投资规模，重点关注上海区域实现新 项目储备，全力提升未来发展潜力。 （3）优化资产管理。按照市场化、专业化要求，公司将进一步提升资产运营水平，提高资产 收益率。同时处置部分零星分散、运营成本高和升值空间有限的资产，有效提升持有资产质量。 2017 年年度报告 29 / 258 3、努力实现核心能力培育到位 （1）构建产品优势。公司将围绕客户的生命周期，以可变大空间、全生命周期居住产品落地 实施为抓手，推进产品研发。在可变大空间建筑体系、PC 建筑装配式体系、装配式全装修体系、 机电设备集成体系、社区配套综合服务等五个方面，结合装配式全装修、全生命周期可延伸产品 服务的需要，制定标准化，推动从住宅产品向居住产品转变，从建设开发向全生命周期运营转变。 （2）构建社区特色。公司将不断丰富和拓展社区服务，以中华家圆为互联网平台对接更多第 三方资源，在不断优化功能，完善客户体验的同时，建立统一的支付体系，并完成与公司 ERP 系 统的深度对接，逐步实现统一客户资源的大数据应用。同时，进一步打通开发、销售、居住服务 全产业链，通过线上线下运营及资源整合，全力打造云上的“中华企业”。 （3）构建品牌效应。公司将重点围绕“产品营造”与“品牌经营”，形成 365 天滚动蓄客的标 准化流程与长效工作机制；将始终以客户为中心，坚持对品质追求，通过服务与产品定制，在项 目拿地开发前有效对接客户需求，降低开发潜在风险，实现“以销定产”，推动由住宅产品向居住 产品转变的开发战略转型；将打造为适应中华企业未来发展需要的自销团队，实现完整的企业产 品开发与服务流通板块的业务闭环。 4、努力实现市场机制推进到位 （1）完善激励措施。公司将适时采用项目跟投的激励措施，形成“到一线锤炼、伴市场成长” 的价值取向，激发企业经营者和经营团队积极性，确保企业经济利益最大化。公司将在 2017 年工 作的基础上进一步强化跟投人员的共创、共担、共享意识，并对跟投方案进行不断优化，鼓励跟 投人员为公司和股东创造更大价值。 （2）推进市场对标。公司将以市场数据和公司实际运营数据作比较，紧紧抓住四个有效环节， 提升产品竞争力。一是定目标。通过科学、合理、准确的预算，确定项目成本目标，形成成本优 势，提升产品的竞争力。二是抓前置。风险管控从合约规划与合同标准化开始，明确标准化范围、 梳理合同模板、强化模板应用。三是控过程。建立项目整体或季/月度采购计划，确保采购全过程 的透明、规范；建立已发生成本的台账和预警机制，落实成本月报，建立定期的成本回顾机制。 四是重积累。完善供应商信息库和成本数据库建设，充分用好评价体系，对项目间成本进行横向 比较，通过工作经验的分析总结，实现项目成本管控能力的全面提升。 （3）优化队伍建设。公司将着力打造市场化、专业化的人才队伍，通过信息发布、专场招聘、 校园招聘和猎头公司等渠道，引进专业对口的高层次人才，成为各业务板块能手。通过强化培训、 工作轮岗和项目攻关等方式，提升员工的综合素质和业务能力，实现公司员工从知识结构单一化 向人才复合型转变，适应未来工作岗位多元化的要求。 5、努力实现党建工作引领到位 按照地产集团党委《关于国有及国有控股企业在深化改革、转型发展中坚持党的领导加强党 的建设的实施意见》要求，公司将紧密结合实际，坚持围绕中心、服务大局，通过“五个抓好” 2017 年年度报告 30 / 258 推动党建工作水平整体提升：（1）抓好“十九大”精神的学习贯彻。（2）抓好党建工作融入公司治 理的同步推进。（3）抓好党组织战斗力的有效提升。（4）抓好党风廉政建设的制度落实。（5）抓 好企业文化建设的作用发挥。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、政策风险 近年来，房地产市场政策更加注重房地产制度改革和长效政策。2018 年，房地产市场收紧趋 势不变，将逐步形成“高端有市场、中端有支持、低端有保障”的住房发展格局。公司将就此加强 政策研究，适应宏观调控政策的变化，最大程度降低政策变化对经营管理造成的影响。 2、市场风险 随着国家一系列短期、长期调控措施的实施，市场预期的变化，以及地方差异化调控政策， 不同区域、不同城市的市场环境区别将愈加明显。公司目前开发的项目主要集中在上海、江苏及 浙江地区，公司布局的部分地区受政策和行业调整的影响较大，对应的措施也有所区别，或将影 响公司的销售和资金回笼速度。 3、财务风险 公司负债规模进一步降低，资产负债率虽连年下降，但重组后的资产负债率仍处于偏高水平。 公司需进一步提升资金使用效率，坚持高周转和快速回款策略，同时进一步通过提前偿还带息负 债、低息换高息等手段减少财务费用支出。 4、经营风险 目前公司正处于转型发展和重大资产重组的关键阶段，对经营管控具有较高要求。同时正着 力发展房地产综合服务板块，预计在未来较长的一段时期内，公司将持续成本投入，相关收益可 能无法迅速体现。同时，公司需要包括开发、经营及金融等各类专业人才，现有的人才储备尚不 能满足公司战略发展需求。 5、整合风险 公司重大资产重组已于 2017 年末获得中国证监会并购重组委员会有条件审核通过，公司重大 资产重组将进入推进落实阶段，中华企业和中星集团的整合工作将于 2018 年全面展开。企业的整 合包括战略、财务、架构、人员、资产及文化的全面协同，整合后形成的新企业还要面临许多新 的挑战和风险。为此，公司将稳步推进重组落地工作，制定具体的整合措施及实施细则，妥善协 调各方利益，尽可能将整合风险降低到最低水平。 (五) 其他 □适用 √不适用 2017 年年度报告 31 / 258 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 公司历来重视对股东的稳定回报，每年根据当期的经营情况和项目投资的资金需求计划，在 充分考虑股东回报的基础上，严格执行证券监管部门有关现金分红的规范性文件要求，谨慎处理 公司的短期利益及长远发展的关系，确定合理的股利分配方案。自 1993 年上市以来，坚持或股利 或现金实施利润分配，仅现金分红总额已累计超过 12.18 亿元。2014 年，为完善和健全公司分红 决策和监督机制,进一步明确公司对投资者的投资回报，增加利润分配决策透明度和可操作性，根 据中国证监会下发的[2013]43 号文件《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》等相关规定 以及公司实际情况，公司对《公司章程》中有关股本、利润分配政策和决策程序等条款内容进行 修订，并经股东大会审议通过。（详见公司分别于 2014 年 4 月 12 日、4 月 24 日在上海证券交易 所网站上披露的编号为临 2014-018 号及临 2014-024 号公告）。 由于母公司 2016 年度末未分配利润为负，公司根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、 《企业会计制度》及《公司章程》对利润分配的规定，对 2016 年度不进行利润分配（不派发现金 红利、不送红股），也不进行资本公积金转增股本。 由于母公司 2017 年度末未分配利润仍为负，公司根据《上海证券交易所上市公司现金分红指 引》、《企业会计制度》及《公司章程》对利润分配的规定，拟对 2017 年度不进行利润分配（不派 发现金红利、不送红股），也不进行资本公积金转增股本。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表 中归属于上 市公司普通 股股东的净 利润的比率 (%) 2017 年年度报告 32 / 258 2017 年 0 0 0 0 366,772,293.62 0 2016 年 0 0 0 0 652,089,042.27 0 2015 年 0 0 0 0 -2,487,072,739.29 0 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 承 诺 背 景 承 诺 类 型 承 诺 方 承诺 内容 承 诺 时 间 及 期 限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如未能及时 履行应说明 未完成履行 的具体原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 与重 大资 产重 组相 关的 承诺 保证 公司 独立 性 地产 集团 1、保证公司人员独立（1）保证公司的生产经营与行政管理完 全独立于地产集团控制的其他企业（不包含公司及其控制的企 业，下同)。保证公司独立招聘员工，与员工签订劳动合同， 拥有独立的员工队伍，高级管理人员以及财务人员均专职在公 司工作并领取薪酬。（2）保证公司的总经理、副总经理、财务 负责人和董事会秘书等高级管理人员在公司专职工作，不在地 产集团控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务，也 不在地产集团控制的其他企业领取薪酬；保证公司的财务人员 均专职在公司工作并领取薪酬，不在地产集团控制的其他企业 中兼职。（3）保证公司的董事、监事及高级管理人员按照《公 司法》、《公司章程》等有关规定选举或聘任产生；保证地产集 团推荐出任公司董事、监事和高级管理人员的人选都通过合法 的程序产生，地产集团不干预公司董事会、监事会和股东大会 2016 年 11 月 23 日，地 产集团 作为公 司控股 股东期 间内 是 是 2017 年年度报告 33 / 258 已经做出的人事任免决定。2、保证公司资产独立完整（1）保 证公司具有独立完整的资产，完全独立于地产集团控制的其他 企业，公司的资产全部处于公司的控制之下，并为公司独立拥 有和运营。（2）保证公司拥有与经营有关的资质、系统、设备 和配套设施，资产完整、权属清晰，不存在以资产和权益为地 产集团及地产集团控制的其他企业提供违规担保的情形，不存 在资产、资金被地产集团及地产集团控制的其他企业占用而损 害公司利益的情况。3、保证公司的财务独立（1）保证公司设 置独立的财务部门，配备专门的财务人员，按照《会计法》、 《企业会计准则》及其他财务会计法规、条例，结合公司实际 情况，制订完整的内部财务管理制度，拥有独立的财务核算体 系。（2）保证公司作为独立的纳税人进行纳税申报及履行纳税 义务，并依法独立开设银行账户，不存在与地产集团及地产集 团控制的其他企业混合纳税或共用银行账户的情况。4、保证 公司机构独立（1）保证公司拥有独立的生产经营和办公机构 场所，不存在与地产集团控制的其他企业混合经营、合署办公 的情形。（2）保证公司按照法人治理结构要求，设立股东大会、 董事会和监事会等机构，并制定相应的议事规则，各机构依照 相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公司设置完 整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰、相互配 合、相互制约，独立于地产集团控制的其他企业。5、保证公 司业务独立（1）保证公司能够独立自主地进行经营活动，拥 有业务经营所需的各项资质，能够顺利组织开展相关业务，具 有独立面对市场并经营的能力。（2）保证地产集团除通过行使 股东权利之外，不对公司的业务活动进行干预，公司在业务上 独立于地产集团及地产集团控制的其他企业。（3）除地产集团 出具的《关于避免同业竞争承诺函》所述情形外，保证地产集 团及地产集团控制的其他企业不在中国境内外从事与公司主 营业务直接相竞争的业务。（4）保证尽可能减少公司与地产集 团及地产集团控制的其他企业之间的持续性关联交易。对于无 法避免的关联交易将本着“公平、公正、公开”的原则依法进行。 上述承诺在地产集团作为公司控股股东期间内持续有效且不 可变更或撤销。如违反上述承诺，并因此给公司造成经济损失， 2017 年年度报告 34 / 258 地产集团将向公司进行赔偿。 规范 关联 交易 地产 集团 1、地产集团将充分尊重公司的独立法人地位，保障公司独立 经营、自主决策；2、地产集团保证地产集团以及地产集团控 股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织（不包括公 司控制的企业，以下统称“关联企业”），今后尽量避免和减少 与公司发生关联交易；3、如果公司在今后的经营活动中必须 与地产集团及关联企业发生确有必要且不可避免的关联交易， 地产集团将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、公司章 程和中国证监会的有关规定履行有关程序，与公司依法签订协 议，及时依法进行信息披露；保证按照正常的商业条件进行， 且地产集团及关联企业将不会利用控股股东或关联方的地位 要求公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的 条件，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益； 4、地产集团及关联企业将严格和善意地履行与公司签订的各 项关联协议；地产集团及关联企业将不会向公司谋求任何超出 该等协议规定以外的利益或者收益；5、地产集团及关联企业 将不以任何方式违法违规占用公司及其下属企业的资金、资 产，亦不要求公司及其下属企业为地产集团及关联企业进行违 规担保。6、如违反上述承诺给公司造成损失，地产集团将向 公司作出充分的赔偿或补偿。上述承诺在地产集团作为公司控 股股东期间持续有效且不可变更或撤销。 2016 年 11 月 23 日，地 产集团 作为公 司控股 股东期 间内 是 是 资产 权属 完整 地产 集团 1、地产集团合法拥有中星集团 100%股权完整的所有权，依法 拥有中星集团 100%股权有效的占有、使用、收益及处分权； 地产集团已履行中星集团《公司章程》规定的出资义务，不存 在出资不实、虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反地产集团 作为中星集团股东，在股东主体资格方面不存在任何瑕疵或异 议的情形；2、地产集团持有的中星集团 100%股权不存在任何 质押、抵押、留置、其他担保或设定第三方权益或限制情形， 包括但不限于委托持股、信托持股、收益权安排、期权安排及 其他代持情形，不存在法院或其他有权机关冻结、查封、拍卖 地产集团持有中星集团股权的情形，亦不存在禁止转让、限制 转让或者被采取强制保全措施的情形；同时，地产集团保证此 种状况持续至该股权登记至公司名下；3、地产集团持有的中 2016 年 11 月 23 日 否 是 2017 年年度报告 35 / 258 星集团 100%股权不存在出资瑕疵或影响其合法存续的情形； 股权资产权属清晰，不存在任何正在进行或潜在的权属纠纷， 不存在正在进行或潜在的导致该股权资产受到第三方请求或 政府主管部门处罚的情形，亦不存在正在进行或潜在的诉讼、 仲裁或其他形式的纠纷；股权过户或者转移不存在法律障碍， 亦不会产生诉讼、人员安置纠纷或其他方面的重大风险；4、 在本次重大资产重组实施完毕之前，地产集团保证不就地产集 团所持中星集团 100%股权设置抵押、质押等任何第三人权利， 保证中星集团正常、有序、合法经营，保证中星集团不进行与 正常生产经营无关的资产处置、对外担保或增加重大债务之行 为，保证中星集团不进行非法转移、隐匿标的资产行为。如确 有需要，地产集团及中星集团须经公司书面同意后方可实施； 5、地产集团保证中星集团或地产集团签署的所有协议或合同 不存在阻碍地产集团转让中星集团股权的限制性条款；6、中 星集团章程、内部管理制度文件及其签署的合同或协议中不存 在地产集团转让所持中星集团股权的限制性条款；7、如违反 上述承诺，地产集团将承担相应的法律责任。 解决 同业 竞争 地产 集团 1、地产集团作为上海市政府承担城市更新职能的功能性平台 企业，根据上海市政府统一安排和部署，将持续参与重点核心 区域成片开发、城中村改造、中心城区旧区改造、工业园区的 拓展、置换和升级、历史风貌区保护等项目，在参与开发该等 类型的项目过程中，地产集团承诺将避免从事商品房及其他商 业项目开发。如确因上海市政府指示要求，致使地产集团与上 市公司及其控制的企业的主营业务构成实质性同业竞争的，地 产集团承诺在实际取得项目开发权之日起两年内将其出售或 委托其他方进行开发，中华企业在同等条件下享有优先权。 2、除前述情形外，本次重大资产重组完成后，地产集团及地 产集团控制的其他企业将不会在中国境内或境外，从事任何与 上市公司及其控制的企业主营业务构成实质性同业竞争的业 务或活动。 3、若地产集团及地产集团控制的其他企业未来从市场获得任 何与上市公司及其控制的企业主营业务构成实质性同业竞争 的商业机会，在具备相关开发资格、招标条件并获得第三方同 本次重 大资产 完成后 至地产 集团作 为控股 股东期 间 否 是 2017 年年度报告 36 / 258 意（如需）的同等条件下，地产集团将尽力促成上市公司获得 该等商业机会。 4、地产集团不会利用从上市公司及其控制的其他企业了解或 知悉的信息协助任何第三方从事与上市公司及其控制的其他 企业从事的业务存在实质性同业竞争的经营活动。 5、地产集团承诺，自本承诺函生效日起，赔偿上市公司因地 产集团违反本承诺而遭受或产生的任何合理损失或开支。 解决 同业 竞争 地产 集团 地产集团就与上海世博发展（集团）有限公司、上海申虹投资 发展有限公司联合重组及上房集团股权转让事宜补充承诺如 下： 1、不存在正在开发或待开发的房地产项目，不构成同业竞争 上海世博建设开发有限公司、上海申虹投资发展有限公司、上 海虹桥枢纽交通中心建设发展有限公司、上海新纪元能源有限 公司、上海虹桥商务区新能源投资发展有限公司、上海西虹桥 新能源有限公司、上海申虹置地有限公司目前不存在正在开发 或待开发的商品房或商业项目，与上市公司和拟注入标的资产 不存在同业竞争情形。 地产集团承诺确保上述公司将来不会从事商品房及商业项目 开发业务。 2、仅在特定区域内开展业务，不构成实质同业竞争 上海世博发展（集团）有限公司、上海世辉英诚投资有限公司、 上海世博国际酒店投资管理有限公司、上海鼎保置业有限公 司、上海世博滨江置业有限公司是仅为在世博园区内的相关项 目开发设立的公司；上海虹桥商务区投资置业有限公司、上海 众合地产开发有限公司、上海豪闵房产有限公司是仅为虹桥商 务区内的相关项目开发设立的公司，与上市公司业务不构成实 质性同业竞争。 地产集团承诺确保上述公司不会从事世博园区和虹桥商务区 外商品房及商业项目开发业务。 3、保障房项目，不构成实质性同业竞争 联合重 组及上 房集团 股权转 让完成 后至地 产集团 作为控 股股东 并实际 控制上 海世博 发展 （集 团）有 限公 司、上 海申虹 投资发 展有限 公司和 上房集 团期间 否 是 2017 年年度报告 37 / 258 上海和闵房产有限公司开发的项目为保障房项目，与中华企业 业务发展定位存在较大差异，不构成实质性同业竞争。 地产集团承诺确保该公司将不从事商品房或其他商业项目开 发业务。 4、目前没有从事物业管理服务业务，不构成同业竞争 上海世博发展（集团）有限公司、上海世博会经贸有限公司、 上海世博城市最佳实践区商务有限公司、上海世辉英诚投资有 限公司、上海世博国际酒店投资管理有限公司、上海世博后滩 源实业有限公司、上海世博会运营有限公司、上海世博文化旅 游发展有限公司、上海申虹投资发展有限公司、上海虹桥交通 枢纽迎宾三路建设发展有限公司、上海虹桥枢纽交通中心建设 发展有限公司、上海新纪元能源有限公司、上海虹桥商务区投 资置业有限公司、上海众合地产开发有限公司、上海悦辉投资 发展有限公司、上海豪闵房产有限公司、上海虹桥商务区新能 源投资发展有限公司、上海西虹桥新能源有限公司、上海申虹 置地有限公司目前未取得物业管理资质，且未实际从事物业管 理服务业务，与上市公司和拟注入标的资产不构成同业竞争。 地产集团承诺确保上述公司将来不会从事物业管理服务业务。 5、目前或将来仅在特定区域内开展业务，不构成实质性同业 竞争 上海世博会有限公司目前仅在世博园区内提供物业管理服务， 不构成实质性同业竞争，地产集团承诺确保该公司不会在世博 园区外从事物业管理服务业务。 上海盛宇物业经营服务有限公司系通过股权收购获得，因历史 原因，在世博园区外存在物业管理业务，地产集团承诺：（1） 自本承诺函出具之日起，上海盛宇物业经营服务有限公司不再 承接世博园区外的物业管理业务；（2）就现有世博园区外的业 务，在相关服务合同到期后将不再续签。 6、截至 2017 年 8 月 22 日，上房集团控制的且存续的企业仅 有一家，即上海民诚置业有限公司。上房集团和上海民诚置业 有限公司目前不存在正在开发或尚未开发的房地产开发项目， 2017 年年度报告 38 / 258 与上市公司和拟注入标的资产不构成同业竞争。股权转让完成 后，地产集团实际控制上房集团期间，地产集团承诺确保上房 集团和上海民诚置业有限公司不会从事商品房及商业项目开 发业务和物业管理服务业务。 盈利 预测 及补 偿 地产 集团 地产集团承诺本次重大资产重组实施完毕（标的资产过户登记 完成）后连续三个会计年度（含本次重大资产重组实施完毕当 年度）标的资产实际扣非归母净利润不低于根据上海立信资产 评估有限公司出具的《中华企业股份有限公司发行股份及支付 现金购买资产所涉及的上海中星（集团）有限公司股东全部权 益价值资产评估报告》（信资评报字[2016]第 1099 号）载明的 测算值确定的承诺扣非归母净利润，若专项审核审计报告的结 果确定实际扣非归母净利润低于承诺扣非归母净利润的，地产 集团应按照约定的补偿方式进行补偿。在盈利预测补偿期间届 满且地产集团已根据约定履行补偿义务（如有）后，如根据减 值测试结果需另行补偿的，地产集团同意按约定另行补偿。 本次重 大资产 重组实 施完毕 后连续 三个会 计年度 是 是 其他 地产 集团 根据中国证监会的相关规定，为使上市公司填补即期回报措施 能够得到切实履行，地产集团作出以下承诺：1、不干预上市 公司经营管理活动，不侵占上市公司利益；2、若违反上述承 诺或拒不履行上述承诺给上市公司造成损失的，依法承担补偿 责任，并同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机 构制定或发布的有关规定、规则，承担相应的处罚或监管措施。 2017 年 5 月 23 日至承 诺履行 完毕 是 是 其他 地产 集团 公司对自身及中星集团在 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日期间（以下简称“自查期”）的在建、拟建、竣工的房地产开 发项目在开发过程中是否存在土地闲置、炒地、捂盘惜售、哄 抬房价等违法违规情形进行专项自查并出具了《中华企业股份 有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关 联交易涉及房地产业务之自查报告》（以下简称“自查报告”）， 地产集团作为公司控股股东、重组交易对方，承诺如下：《自 查报告》已如实披露公司及中星集团在自查期内房地产开发项 目的自查情况，如因存在自查范围内未披露的闲置土地、炒地、 捂盘惜售、哄抬房价的违法违规行为给公司和投资者造成损失 的，地产集团将承担相应的赔偿责任。 2017 年 5 月 23 日 至长期 是 是 其他 解决 地产 目前公司与控股股东上海地产（集团）有限公司下属企业存在 2007 否 是 2017 年年度报告 39 / 258 承诺 同业 竞争 集团 一定程度的同业状况，上海地产（集团）有限公司于 2007 年 承诺：一、凡我公司参与竞标的出让土地，上海地产（集团） 有限公司其他控股子公司均不参与竞标。二、上海地产（集团） 有限公司不再新设与我公司业务相同的公司。三、在未来 2－ 3 年内，上海地产（集团）有限公司将采用分步走的办法，对 下属房地产开发企业进行梳理，并在条件成熟时候，对下属从 事房地产开发业务的公司采取改制、业务重组、资产转让等措 施落实避免同业竞争承诺。本公司正在实施重大资产重组（现 已获得中国证监会核准），本公司股东大会已审议通过，如果 本次重大资产重组获得证监会审核通过并实施，将豁免地产集 团 2007 年作出的上述避免同业竞争承诺。 年 11 月 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 1、 重要会计政策变更 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准 则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。 2017 年年度报告 40 / 258 （1）财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营，要求采用未来适用法处理。 （2）财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 （3）财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企 业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比 较数据相应调整。 列示持续经营净利润本年金额 517,829,443.20 元； 列示终止经营净利润本年金额 0.00 元。列示持续经 营净利润上年金额 884,480,743.95 元；列示终止经 营净利润上年金额 0.00 元。 （2）部分与资产相关的政府补助，冲减了相关资产账面价值。比较数 据不调整。 固定资产：减少 0.00 元。 （3）部分与收益相关的政府补助，冲减了相关成本费用。比较数据不 调整。 管理费用：减少 0.00 元。 （4）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营 业外收入。比较数据不调整。 其他收益：0.00 元。 （5）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收 入”、“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比 较数据相应调整。 上年营业外收入减少 4,374,913.19 元，上年营业外 支 出 减 少 456.28 元 ， 本 年 营 业 外 收 入 减 少 1,319,935.71 元，营业外支出减少 0.00 元，重分类 至资产处置收益。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 2017 年年度报告 41 / 258 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 250 境内会计师事务所审计年限 18 年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 60 财务顾问 中国国际金融股份有限公司 - 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2017 年 5 月 22 日，公司第八届董事会第十三次会议审议通过《关于公司聘请 2017 年度审计 机构的议案》，并提交公司 2016 年度股东大会年会审议。 2017 年 6 月 15 日，中国财政部会计司及中国证券监督管理委员会会计部下发的《关于责令 立信会计师事务所（特殊普通合伙）暂停承接新的证券业务并限期整改的通知》（财会便【2017】 24 号文），据通知，立信会计师事务所自 2017 年 5 月 23 日起暂停承接新的证券业务，并自当日 起限期整改两个月。因该事项存在一定不确定性，公司控股股东地产集团在 2016 年度股东大会年 会审议上述议案时暂缓表决，选择弃权。 2017 年 8 月 10 日，财政部会计司及证监会会计部发布《关于立信会计师事务所（特殊普通 合伙）整改工作核查情况及处理决定的通知》（财会便【2017】38 号），同意立信会计师事务所自 2017 年 8 月 10 日起恢复承接新的证券业务。 2017 年年度报告 42 / 258 鉴于立信会计师事务所已完成整改并恢复业务承接能力，并考虑审计工作的连续性，公司分 别于 2017 年 12 月 13 日、12 月 29 日召开第八届董事会临时会议及 2017 年第一次临时股东大会， 审议通过《关于公司聘请 2017 年度审计机构的议案》，公司续聘立信会计师事务所为公司 2017 年度审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 2017 年年度报告 43 / 258 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额 较大的债务到期未清偿等情况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2016 年 3 月 17 日，公司第八届董事会第四次会 议审议通过关于公司 2015 年度日常关联交易实 际发生额及 2016 年度预计日常关联交易的议 案，独立董事对该议案事前认可并发表独立意 见，关联董事回避表决，该议案于 2016 年 4 月 12 日经公司股东大会审议通过。 具体内容详见公司 2016 年 3 月 19 日发布于《上 海证券报》、《中国证券报》、上海证券交易所网 站（）的临 2016-015《关于公司 2015年度日常关联交易实际发生额及2016年度 预计日常关联交易的公告》。其中，具体关联事 项详见如下公告：提供劳务：临 2017-036。 2017 年 5 月 22 日，公司第八届董事会第十三次 会议审议通过关于公司 2016 年度日常关联交易 具体内容详见公司 2017 年 5 月 23 日发布于《上 海证券报》、《中国证券报》、上海证券交易所网 2017 年年度报告 44 / 258 实际发生额及 2017 年度预计日常关联交易发生 额的议案，独立董事对该议案事前认可并发表独 立意见，关联董事回避表决，该议案于 2017 年 6 月 21 日经公司股东大会审议通过。 站（）的临 2017-026《关于公司 2016年度日常关联交易实际发生额及2017年度 日常关联交易预计发生额的公告》。其中，具体 关联事项分别详见如下公告：1、提供劳务：临 2017-076；2、接受劳务：临 2017-090；3、资产 处置：临 2017-049、054、084、093。 备注：报告期内，除需提交股东大会审议的关联交易外，与关联人地产集团及其控股公司发生关 联交易金额预计不超过 14,161.37 万元，其中提供劳务预计不超过 3,285.39 万元；接受劳务预计 不超过 2,120 万元；销售产品、商品 8,755.98 万元；此外，公司与地产集团控股子公司签订委托 管理合同事项于 2017 年 11 月 18 日披露，具体详见发布于《上海证券报》、《中国证券报》、上海 证券交易所网站（）的临 2017-076 公告，上述交易具体交易金额尚无法确定，但 预计上述类别及金额均在股东大会授权范围内。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2017 年 8 月 7 日，公司第八届董事会第十五次 会议审议通过关于控股子公司股权公开挂牌转 让的议案。2017 年 12 月 12 日，地产集团与公 司就转让上房集团股权事宜签订《上海市产权交 易合同》。2017 年年底，上房集团已办理完成股 权转让工商变更登记，领取新的《营业执照》。 至此，公司不再持有上房集团股权。 具体内容详见公司 2017 年 8 月 9 日、12 月 13 日、12 月 26 日发布于《上海证券报》、《中国证 券报》、上海证券交易所网站（） 的临 2017-049、054、084、093 公告。 2017 年年度报告 45 / 258 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2017 年 12 月 13 日，公司第八届董事会审议通 过了《关于上海凯峰房地产开发有限公司减资的 议案》，拟将公司控股子公司上海凯峰房地产开 发有限公司注册资本人民币 130,000 万元按股 东持股比例同比减少至人民币 30,000 万元。 2017 年 12 月 29 日，前述议案经公司 2017 年第 一次临时股东大会审议通过。 具体事宜内容详见公司发布于《上海证券报》、 《 中 国 证 券 报 》、 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （）的临 2017-086、087、095 公告。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2017 年年度报告 46 / 258 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 委托方名称 受托方 名称 托管资 产情况 托管资 产涉及 金额 托管起 始日 托管终 止日 托管 收益 托管收 益确定 依据 托管收 益对公 司影响 是否关 联交易 关联 关系 上海虹桥经 济技术开发 区联合发展 有限公司 中华企 业股份 有限公 司 虹桥经 济技术 开发区 31号地 块 - 2017-6- 13 托管合 同权力 义务履 行完毕 30,000,00 0 依据市 场原则 不存在 重大影 响 是 股 东 的 子公司 江阴集汇置 业有限公 司、上海欣 馨投资管理 有限公司 中华企 业股份 有限公 司 江阴集 汇置业 有限公 司开发 项目的 生产、经 营、管理 - 2017-11 -20 2022-06 -30 按“水韵 江南花 园”第二 期项目销 售签约金 额的5%收 取 依据市 场原则 不存在 重大影 响 是 股 东 的 子公司 2017 年年度报告 47 / 258 托管情况说明：上述两项托管情况具体内容详见公司分别于 2017 年 5 月 24 日、11 月 18 日发布 于《上海证券报》、《中国证券报》、上海证券交易所网站（）的临 2017-036、076 公告。 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保金 额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保逾 期金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 无 报告期内担保发生额合计（不包括对子公 司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 公司的担保） 0 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 -30,619,516 报告期末对子公司担保余额合计（B） 17,767,284 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 17,767,284 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.49 其中： 2017 年年度报告 48 / 258 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 保对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 备注：公司 2016 年度股东大会年会审议同意公司为子公司提供担保总额不超过 25 亿元，对外担 保计划有效期自公司 2016 年度股东大会年会召开之日起至 2017 年度股东大会年会召开之日止， 具体内容详见公司 2017 年 5 月 23 日发布于《上海证券报》、《中国证券报》、上海证券交易所网站 （）的临 2017-028 公告。上述担保均在公司股东大会授权范围内。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 (1). 委托理财总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2). 单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3). 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、 委托贷款情况 (1). 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 49 / 258 (2). 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3). 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1、公司第八届董事会第十一次会议审议通过《关于向上海证券交易所申请公司债券恢复上市的议 案》。2017 年 2 月 21 日，公司向上海证券交易所提交《关于公司债券恢复上市的申请》。2017 年 3 月 1 日，公司收到上海证券交易所发来的《关于中华企业股份有限公司 2013 年公司债券恢复上 市的通知》。根据通知，公司发行的公司债券（代码：122330）自 2017 年 3 月 3 日起恢复上市， 债券简称由“中债暂停”变更为“13 中企债”，债券代码不变。前述具体事宜内容详见公司 2017 年 3 月 2 日发布于《上海证券报》、 《中国证券报》、上海证券交易所网站（）的临 2017-017 公告。 2、2017 年 3 月 20 日,公司接到控股股东地产集团的通知,为进一步优化上市公司股权结构和法人 治理结构，加强上海市属国资企业战略合作，地产集团与上海国际集团有限公司下属全资子公司 上海谐意资产管理有限公司（以下简称“谐意资产”）签订《上市公司股份无偿划转协议》，将其持 有的公司股份 120,000,000 股无偿划转给谐意资产。5 月 18 日，公司获悉地产集团已收到国务院 国有资产监督管理委员会《关于中华企业股份有限公司国有股东所持部分股份无偿划转有关问题 的批复》（国资产权[2017]330 号），批复同意将地产集团所持公司股份 120,000,000 股无偿划转给 谐意资产持有。6 月 14 日，公司收到通知，地产集团与谐意资产已在中国证券登记结算有限责任 2017 年年度报告 50 / 258 公司上海分公司办理了股份过户登记手续，地产集团持有的公司股份 120,000,000 股已过户至谐意 资产名下。前述具体事宜内容详见公司 2017 年 3 月 22 日、5 月 25 日、6 月 15 日发布于《上海 证券报》、《中国证券报》、上海证券交易所网站（）的临 2017-020、037、040 公 告。 3、2017 年 5 月 27 日，评级机构中诚信证券评估有限公司在对本公司经营状况及行业情况进行综 合分析与评估的基础上，出具了《信用等级通知书》（信评委函字﹝2017﹞跟踪 212 号），将公司 主体信用评级上调为 AA，评级展望稳定；“13 中企债”债券评级维持 AA+。2017 年 6 月 20 日,上海 证券交易所将“13 中企债”作为回购质押券纳入质押库，并恢复债券质押式回购入库申报。前述具 体事宜内容详见公司 2017 年 6 月 2 日、6 月 17 日发布于《上海证券报》、《中国证券报》、上海证 券交易所网站（）的临 2017-038、041 公告。 4、2017 年第二季度末，公司对相关项目根据实际销售价格并结合年度销售计划进行存货跌价准 备测试。经测试，因杭州艮山府和古北香堤艺墅项目的销售价格及预期上升，对前述项目分别转 回存货跌价准备 2.55 亿元和 0.52 亿元。前述具体事宜详见 2017 年 8 月 9 日发布于《上海证券报》、 《中国证券报》、上海证券交易所网站（）的《中华企业股份有限公司关于公司部 分存货跌价准备转回的公告》。 5、2017 年 8 月，公司完成了法定代表人变更的工商登记手续，并取得了由上海市工商行政管理 局换发的新营业执照，公司法定代表人变更为蔡顺明。前述具体事宜内容详见公司 2017 年 8 月 19 日发布于《上海证券报》、 《中国证券报》、上海证券交易所网站（）的临 2017-057 公告。 6、根据《中华企业股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》中设定的发行人上调票面利率选 择权，公司有权决定是否在中华企业股份有限公司 2013 年公司债券（以下简称“13 中企债”）存 续期间的第 3 年末上调本期债券后 2 年的票面利率，同时投资者享有回售选择权。根据公司的实 际情况以及当前的市场环境，公司决定不上调“13 中企债”票面利率，即“13 中企债”存续期限 后 2 年的票面利率仍为 5.47%，并在存续期限后 2 年固定不变。前述具体事宜内容详见公司发布 于《上海证券报》、《中国证券报》、上海证券交易所网站（）的临 2017-062、063、 064、065、066、068 公告。 7、因地产集团正在筹划与公司相关的重大事项，公司于 2016 年 6 月 24 日发布《中华企业股份有 限公司重大事项停牌公告》，经公司申请，公司股票已于 2016 年 6 月 24 日起停牌。经与有关各方 2017 年年度报告 51 / 258 论证和协商，该事项构成重大资产重组，公司于 2016 年 7 月 7 日发布《中华企业股份有限公司重 大资产重组停牌公告》。2016 年 7 月 23 日，公司发布《中华企业股份有限公司重大资产重组继续 停牌公告》，预计公司股票自 2016 年 7 月 24 日起继续停牌 1 个月。2016 年 8 月 24 日，公司发布 《中华企业股份有限公司重大资产重组继续停牌公告》，预计公司股票自 2016 年 8 月 24 日起继续 停牌 1 个月。2016 年 9 月 24 日，公司发布《中华企业股份有限公司重大资产重组继续停牌公告》， 预计公司股票自 2016 年 9 月 24 日起继续停牌不超过 2 个月。2016 年 10 月 21 日，公司发布《中 华企业股份有限公司重大资产重组进展暨继续停牌公告》，预计公司股票自 2016 年 10 月 24 日起 继续停牌不超过 1 个月。 2016 年 11 月 23 日，公司召开第八届董事会第十次会议，审议通过《关于<中华企业股份有 限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》等议案， 并于 2016 年 11 月 24 日披露相关公告。 2016 年 12 月 2 日，公司收到上海证券交易所上市公司监管一部《关于对中华企业股份有限 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案信息披露的问询函》 （上证公函【2016】2353 号）（以下简称“《问询函》”）后，积极协调中介机构及相关各方对《问询函》中提出的问题进行 逐项回复，对重大资产重组预案及摘要进行修订，并于 2016 年 12 月 13 日披露相关信息。经向上 海证券交易所申请后，公司股票于 2016 年 12 月 13 日开市起恢复交易。 2017 年 5 月 22 日，公司召开第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等议案，并于 2017 年 5 月 23 日披 露相关公告。 2017 年 6 月 21 日，公司召开 2016 年度股东大会年会，审议通过了《关于公司发行股份及支 付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等议案，并于 2017 年 6 月 22 日披露相 关公告。 2017 年 6 月 23 日，证监会接收了公司提交的《中华企业股份有限公司上市公司发行股份购 买资产核准》申请材料，并出具了《中国证监会行政许可申请接收凭证》（171328 号）。 2017 年 6 月 30 日，公司收到证监会出具的《中国证监会行政许可申请补正通知书》（171328 号，要求公司在《补正通知书》发出之日起 30 个工作日内向中国证监会行政许可申请受理部门报 送有关补正材料。由于公司需要向证监会提交加期审计报告，鉴于加期审计报告工作量较大，出 具时间可能超出规定的补正材料提交期限，因此公司向证监会申请暂时撤回相关申报材料，并于 2017 年 8 月 9 日披露相关公告。 2017 年 8 月 22 日，公司召开第八届董事会第十六次会议，审议通过了《关于<中华企业股份 有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）>及 其摘要的议案》等议案，并于 2017 年 8 月 23 日披露相关公告，同时再次向证监会提交申请材料。 2017 年年度报告 52 / 258 2017 年 8 月 30 日，公司收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（171759 号），并于 2017 年 8 月 31 日披露相关公告。 2017 年 9 月 20 日，公司收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（171759 号），并于 2017 年 9 月 21 日披露相关公告。公司在收到反馈意见后，立即会同相关中介机构就反 馈意见中提出的相关问题进行了研究和讨论，并逐项回复和落实。但部分事项还需进一步落实， 为切实稳妥做好回复工作，公司向证监会提交了《关于延期回复中华企业股份有限公司发行股份 购买资产申请文件一次反馈意见的申请》，并于 2017 年 11 月 2 日披露相关公告。 2017 年 11 月 27 日，公司召开第八届董事会会议，审议通过了《关于调整中华企业股份有限 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨联交易方案的议案》等议案，并于 2017 年 11 月 28 日披露等相关公告并对反馈意见进行回复。 2017 年 12 月 6 日，公司收到通知，证监会并购重组委将召开工作会议，审核公司发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项。根据《上市公司重大资产重组管理办法》 等相关法律法规的规定，经公司向上海证券交易所申请，公司股票自 2017 年 12 月 7 日开市起停 牌，并于 2017 年 12 月 7 日披露相关公告。 2017 年 12 月 15 日，公司收到证监会的通知，经中国证监会并购重组委于 2017 年 12 月 15 日召开的 2017 年第 72 次并购重组委工作会议审核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配 套资金暨关联交易事项获得有条件通过。根据《上市公司重大资产重组管理办法》等相关法律法 规的规定，经公司向上海证券交易所申请，公司股票自 2017 年 12 月 18 日开市起复牌。根据并购 重组委审核意见及相关要求，公司会同中介机构对所涉事项进行了补充披露和发表意见，并于 2017 年 12 月 20 日披露相关公告。 2018 年 1 月 31 日，公司收到中国证监会办公厅于 2018 年 1 月 30 日印发的《关于核准中华 企业股份有限公司向上海地产（集团）有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监 许可[2018]215 号）。公司已于 2018 年 2 月 1 日披露前述事项。本次重大资产重组后续事项也将稳 步推进，相关进展将及时对外披露。 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 2007 年起，中华企业与崇明庙镇窑桥村签署结对帮扶协议，中华企业认真履行结对帮扶协议 责任，积极主动为窑桥村解决经济等方面的困难，践行上市公司的社会责任。 2017 年年度报告 53 / 258 1、建立机制，促进责任落实。公司党委对本次结对帮扶活动十分重视，在协议签署之前，召 开专题会议进行工作部署，确定公司党群文化部为主要责任部门，负责扶贫工作落地。公司党委 领导每年坚持带队到村里了解情况，开展帮扶活动工作经验交流与慰问工作。 2、实干作为，推进帮扶工作。公司积极筹措资金，推进帮扶工作；采取多种形式，开展帮扶 活动；关注村民就业，提供工作岗位；关心群众疾苦，开展慰问活动；拓展结对平台，推进党建 联建等多种途径，将扶贫工作落到实处。 3、责任担当，履行社会责任。公司开展结对帮扶工作为服务社会、贡献社会提供了较好的平 台，体现了公司所要承担的责任和义务。同时开展帮扶工作也有利于公司提升品牌形象，推进文 明创建工作，也是推动改革发展的体现。 2. 年度精准扶贫概要 2018 年，扶贫情况概要如下： 1、积极筹措资金，推进帮扶工作。公司本轮帮扶筹措资金 50 万元人民币。本轮帮扶资金主 要用于：慰问的困难党员和困难群众；改善农村道路建设等，今年 18.55 万扶贫款项余款已经落 实到位，至此本轮帮扶款都已经落实到帮扶对象。 2、采取多种形式，开展帮扶活动。一是帮助该村解决农副产品的销售问题；二是开展共建； 三是改善道路交通建设。 3、关注村民就业，提供工作岗位。在公司崇明东滩地块的经营管理上为该村提供了 10 名农 民工的就业岗位，并派专人到该村落实到位。 4、关心群众疾苦，开展慰问活动。在开展结对帮扶活动中，公司十分关心困难党员和群众的 疾苦，利用元旦、春节等传统节日和夏季高温期间由党群文化部牵头组织党团员代表前往窑桥村 进行慰问活动，为困难党员和群众送慰问品。 3. 精准扶贫成效 单位：万元 币种：人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 18.55 其中：1.资金 18.55 4. 后续精准扶贫计划 本轮扶贫计划完成后，中华企业将继续开展帮扶工作，履行上市公司社会责任。 2017 年年度报告 54 / 258 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 一直以来，中华企业在认真履行经济责任的同时，也努力承担起政治责任和社会责任，在承 担责任中积极寻求发展，在不断发展中更好地履行责任，努力实现员工价值、企业利益和社会效 益三者综合效应的最大化。公司积极响应市委市府号召，开发建设宝山顾村配套商品房，并且组 建以党员骨干为核心的青年团队投身于上海首批建造的 160 万平方米经济适用房惠民工程之一的 徐汇区华泾经济适用房项目。同时，中华企业积极开展结对帮扶工作，与崇明庙镇窑桥村建立长 期扶贫互助关系。数十年来，中华企业坚持为社会慈善事业默默奉献，积极参加社会公益活动， 勤恳地履行着国有企业的三大责任。从 1989 年起，公司连续十四次蝉联“上海市文明单位”，目前 正在争创第十五次蝉联“上海市文明单位”。从 1998 年起连续九次评为上海市守合同重信用企业 及合同信用等级 AAA；从 2007 年起，中华企业荣获上海市著名商标，并荣获首届上海市诚信承诺 企业称号。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司 √适用 □不适用 经公司核查，公司不属于上海市环境保护局于 2016 年 12 月 20 日公布的《2016－2017 年上 海市重点排污单位信息公开名录》中公示的重点排污单位。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 55 / 258 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 56 / 258 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价格 （或利 率） 发行数量 上市日期 获准上 市交易 数量 交易终止日 期 普通股股票类 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 中华企业股份有限 公司 2013 年公司债 券（简称：13 中企债） 2014.10.14 5.47% 15.50 亿 元 2014.10.31 15.50 亿 元 2019.10.13 (期限 3+2 年) 中华企业股份有限 公司 2015 年非公开 发行公司债券（第一 期） 2015.12.3 6.00% 8.57 亿元 2016.1.14 8.57 亿元 2018.12.2 中华企业股份有限 公司 2016 年非公开 发行司债券（第一 期） 2016.3.2 6.00% 14.43 亿 元 2016.4.6 14.43 亿 元 2019.3.1 中华企业股份有限 公司 2016 年非公开 发行司债券（第二 期） 2016.3.18 4.95% 15.00 亿 元 2016.5.24 15.00 亿 元 2019.3.17 其他衍生证券 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]911 号核准，公司于 2014 年 10 月 14 日公开发行 公司债券，债券名称为中华企业股份有限公司 2013 年公司债券，简称“13 中企债”。此债券采用 单利按年计息，每年付息一次，票面年利率为 5.47%，发行总额：15.5 亿元。本次发行的公司债 券期限为 3+2 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售。2017 年 9 月 7 日，发 2017 年年度报告 57 / 258 行人决定不上调 13 中企债票面利率，2017 年 9 月 12 日-14 日，投资者合计向发行人回售 13 中企 债 2,443.3 万元，占发行总额的 1.58%。前述具体内容详见公司 2014 年 10 月 20 日发布于《上海 证券报》、《中国证券报》、上海证券交易所网站（）的临 2014-059 公告、2017 年 9 月 7 日发布于《上海证券报》、《中国证券报》、上海证券交易所网站（）的临 2017-062 公告及 2017 年 10 月 11 日发布于《上海证券报》、《中国证券报》、上海证券交易所网站 （）的临 2017-072 公告。 经上海证券交易所上证函[2015]1642 号核准，公司于 2015 年 12 月 3 日非公开发行公司债券， 债券名称为中华企业股份有限公司 2015 年非公开发行公司债券(第一期)。本期债券共募集资金人 民币 8.57 亿元，期限 3 年，票面利率为 6%，起息日为 2015 年 12 月 3 日。按年付息,到期一次还 本。前述具体内容详见公司 2015 年 12 月 5 日发布于《上海证券报》、《中国证券报》、上海证券交 易所网站（）的临 2015-065 公告。 经上海证券交易所上证函[2015]1642 号核准，公司于 2016 年 3 月 2 日非公开发行公司债券， 债券名称为中华企业股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券(第一期)。本期债券共募集资金人 民币 14.43 亿元，期限 3 年，票面利率为 6%，起息日为 2016 年 3 月 2 日。前述具体内容详见公 司 2016 年 3 月 4 日发布于《上海证券报》、 《中国证券报》、上海证券交易所网站（） 的临 2016-008 公告。 经上海证券交易所上证函[2015]2488 号核准，公司于 2016 年 3 月 18 日非公开发行公司债券， 债券名称为中华企业股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券(第二期)。本期债券共募集资金人 民币 15 亿元，期限 3 年，票面利率为 4.95%，起息日为 2016 年 3 月 18 日。前述具体内容详见公 司 2016 年 3 月 22 日发布于《上海证券报》、 《中国证券报》、上海证券交易所网站（） 的临 2016-021 公告。 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 88,614 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 (户) 88,506 2017 年年度报告 58 / 258 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增减 期末持股数 量 比例 (%) 持有 有限 售条 件股 份数 量 质押或冻 结情况 股东 性质 股份 状态 数 量 上海地产（集 团）有限公司 -120,000,000 567,138,406 30.38 0 无 国有法人 上海谐意资产 管理有限公司 新进 120,000,000 6.43 0 无 国有法人 深圳市恩情投 资发展有限公 司 新进 54,934,918 2.94 0 未知 未知 中国证券金融 股份有限公司 -163,500 40,704,128 2.18 0 未知 未知 易武 -748,300 25,173,500 1.35 0 未知 境内自然人 王俊 新进 20,426,675 1.09 0 未知 境内自然人 李菁 新进 15,807,700 0.85 0 未知 境内自然人 刘向阳 -314,200 14,734,549 0.79 0 未知 境内自然人 深圳钦舟实业 发展有限公司 新进 14,639,037 0.78 0 未知 未知 方国良 574,528 12,044,116 0.65 0 未知 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的 数量 股份种类及数量 种类 数量 上海地产（集团）有限公司 567,138,406 人民币普通股 567,138,406 上海谐意资产管理有限公司 120,000,000 人民币普通股 120,000,000 深圳市恩情投资发展有限公司 54,934,918 人民币普通股 54,934,918 中国证券金融股份有限公司 40,704,128 人民币普通股 40,704,128 2017 年年度报告 59 / 258 易武 25,173,500 人民币普通股 25,173,500 王俊 20,426,675 人民币普通股 20,426,675 李菁 15,807,700 人民币普通股 15,807,700 刘向阳 14,734,549 人民币普通股 14,734,549 深圳钦舟实业发展有限公司 14,639,037 人民币普通股 14,639,037 方国良 12,044,116 人民币普通股 12,044,116 上述股东关联关系或一致行动 的说明 1、前十名股东中,上海地产（集团）有限公司与其余九名股 东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》 规定的一致行动人。 2、前十名无限售条件流通股股东中,上海地产（集团）有限 公司与其余九名股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公 司收购管理办法》规定的一致行动人。 3、除上海地产（集团）有限公司外，公司未知其余九名无限 售条件流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司 收购管理办法》规定的一致行动人的情况。 4、报告期内公司不存在战略投资者或一般法人参与配售新股 约定持股期限的情况。 表决权恢复的优先股股东及持 股数量的说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 上海地产（集团）有限公司 单位负责人或法定代表人 冯经明 成立日期 2002 年 11 月 15 日 主要经营业务 土地储备前期开发，滩涂造地建设管理、市政基础设施投资， 旧区改造，廉租房、经济适用房、配套商品房投资建设，房 2017 年年度报告 60 / 258 地产开发、经营，实业投资，物业管理。 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 地产集团间接持有上海耀皮玻璃集团股份有限公司 A 股 29.61%股权、B 股 0.35%股权，地产集团直接持有绿地控股 股份有限公司合计 25.82%的股权。 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 上海市国有资产监督管理委员会 2 自然人 □适用 √不适用 2017 年年度报告 61 / 258 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 62 / 258 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日 期 年初持股数 年末持 股数 年度内股 份增减变 动量 增减变 动原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在公 司关联方 获取报酬 冯经明 董事长 男 59 2017.6.27 2018.6.28 0 0 0 0 是 蔡顺明 董事、总经理 男 50 2015.11.9 2018.6.28 0 0 0 43.68 否 沈磊 监事会主席 男 53 2017.12.29 2018.6.28 0 0 0 0 是 王斌 董事、党委书记 男 50 2017.6.21 2018.6.28 0 0 0 78.18 否 是飞舟 副董事长、常务副 总经理 男 49 2016.4.12 2018.6.28 0 0 0 88.52 否 徐国祥 独立董事 男 57 2015.6.29 2018.6.28 0 0 0 8 否 卓福民 独立董事 男 66 2015.6.29 2018.6.28 0 0 0 8 否 张维宾 独立董事 女 70 2015.6.29 2018.6.28 0 0 0 8 否 陈洪 职工监事、党委副 委书记 男 59 2015.6.29 2018.6.28 0 0 0 77.81 否 2017 年年度报告 63 / 258 王幸儿 监事 女 44 2015.6.29 2018.6.28 0 0 0 0 是 印学青 副总经理、董事会 秘书 女 49 2016.3.19 2018.6.28 166,783 166,783 0 69.56 否 倪伯士 副总经理 男 53 2015.6.29 2018.6.28 0 0 0 77.81 否 李越峰 副总经理 男 47 2016.3.19 2018.6.28 0 0 0 82.61 否 张锋 副总经理 男 54 2016.3.19 2018.6.28 0 0 0 81.93 否 陈力 原监事会主席 男 60 2015.6.29 2017.12.29 40,752 40,752 0 98.87 否 蒋振华 原董事 男 43 2015.6.29 2017.6.21 0 0 0 0 是 合计 207,535 207,535 722.97 备注：蔡顺明自担任公司总经理后，未在关联方获取报酬。 姓名 主要工作经历 冯经明 历任上海市黄浦区人防工程管理所所长，黄浦区委组织部干部科副科长、科长，黄浦区委组织部部长助理、副部长，黄浦区外滩街道 办事处主任、党工委副书记，黄浦区区长助理、副区长，上海市绿化局局长、党委副书记，上海市绿化局（市林业局）局长、党委副 书记，上海市房地资源局党委书记、局长，上海市规划国土资源局局长、党组书记等职务。现任上海地产（集团）有限公司党委书记、 董事长，上海市第十四届人民代表大会城市建设环境保护委员会委员，中华企业股份有限公司第八届董事会董事长。 蔡顺明 历任上海市房地局副主任科员、处长助理，上海市房地产交易中心副主任，上海市房屋土地资源管理局副处长、处长，上海市房地产 交易中心主任、测管办主任，上海市房屋土地资源管理局办公室主任、信息办主任、党委办公室主任、信访办主任，上海市规划和国 土资源管理局副总工程师，上海地产（集团）有限公司副总裁、中华企业股份有限公司第七届监事会主席，中华企业股份有限公司第 八届董事会董事长。现任中华企业股份有限公司第八届董事会董事、公司总经理。 沈磊 历任上海市土地管理局资料中心科员，上海市房屋土地测绘中心地籍科科长助理，上海市房屋土地管理局建设用地处科员、副主任科 2017 年年度报告 64 / 258 员，上海市土地发展中心地产科副科长、主任助理，上海地产（集团）有限公司土地储备二部副经理，上海世博土地储备处副处长， 上海世博土地控股有限公司土地储备部副总经理（主持工作），上海世博土地储备处处长，上海地产（集团）有限公司土地储备一部经 理，上海地产（集团）有限公司业务总监、上海市土地储备中心副主任，上海地产三林滨江生态建设有限公司常务副总经理、党总支 书记、监事会主席。现任上海地产（集团）有限公司业务总监、中华企业股份有限公司第八届监事会监事会主席。 王斌 历任市政府体改委综合计划处、社会保障处副主任科员，中国太平洋保险公司研发部、办公室一级专务，中共上海市委组织部研究室 副主任科员、主任科员、办公室主任助理、副主任、区县干部处副处长、调研员，南昌市委副秘书长，上海市住房置业担保有限公司 党委书记，上海市申江两岸开发建设投资（集团）有限公司党委书记等职务。现任上海地产（集团）有限公司党群工作部经理，中华 企业股份有限公司党委书记，中华企业股份有限公司第八届董事会董事。 是飞舟 历任上海市居住区综合开发中心合同预算部预算员，上海中星（集团）公司团委书记，营销部副经理，营销部经理兼上海中星房地产 经纪有限公司总经理、董事长，新城房地产有限公司经理，上海中星（集团）有限公司副总经理、党委副书记，上海地产住房保障有 限公司总经理、党委副书记。现任中华企业股份有限公司第八届董事会副董事长、公司常务副总经理。 徐国祥 历任上海财经大学统计学系主任，上海财经大学会计与财务研究院教授，多家企业独立董事、监事和顾问；现任上海财经大学讲席教 授、统计与管理学院国家二级教授、博士生导师、应用统计研究中心主任、上海证券交易所指数专家委员会委员和中证指数有限公司 专家委员会委员、教育部高等学校统计学类专业教学指导委员会副主任委员、国家社科基金学科规划评审组专家。现任东方证券股份 有限公司独立董事、保定天威保变电器股份有限公司独立董事、泸州老窖股份有限公司独立董事、上海新通联包装股份有限公司监事、 大众交通（集团）股份有限公司监事，中华企业股份有限公司第八届董事会独立董事。 卓福民 历任上海市政府经济体制改革办公室处长、主任助理，香港上海实业控股有限公司行政总裁、副董事长，上海实业医药科技集团有限 公司董事长，上海科星创业投资基金创始人兼董事长，纪源资本管理合伙人。现任源星资本董事长兼管理合伙人，于纽约证券交易所 上市之大全新能源有限公司之独立董事、于上海证券交易所上市之上海畅联国际物流股份有限公司及华东建筑集团股份有限公司之独 立董事，于深圳证券交易所上市之分众传媒信息技术股份有限公司之独立董事，于香港联交所上市之碧生源控股有限公司之非执行董 事、国药控股股份有限公司之独立非执行董事、申万宏源（香港）有限公司之独立非执行董事及上置集团有限公司之独立非执行董事， 2017 年年度报告 65 / 258 中华企业股份有限公司第八届董事会独立董事。 张维宾 历任上海立信会计学院会计学系主任、会计研究院副院长。现任上海立信会计金融学院审计专业硕士生导师，上海市会计学会第十届 理事会理事、上海市司法会计鉴定专家委员会专家、上海期货交易所理事会财务委员会委员。张维宾担任中曼石油天然气集团股份有 限公司独立董事、上虞农商行独立董事、中华企业股份有限公司第八届董事会独立董事。 陈洪 历任空军乌鲁木齐指挥所政治部干部处干事，空军政治学院训练部学术处参谋，上海居住区开发中心纪委检察室干部，上海振城房地 产实业公司党支部书记、副经理，上海中星（集团）有限公司综合管理部经理，上海中星（集团）有限公司党委委员，中华企业股份 有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席、公司第七届监事会职工监事。现任中华企业股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会 主席、公司第八届监事会职工监事。 王幸儿 历任上海中星（集团）有限公司计划财务部助理会计师、会计师、高级会计师，上海地产（集团）有限公司资产管理部高级业务主管， 上海地产（集团）有限公司监察审计部经理助理、中华企业股份有限公司第六届监事会监事、第七届监事会监事，上海地产（集团） 有限公司法务审计部副经理。现任上海地产（集团）有限公司审计部经理，中华企业股份有限公司第八届监事会监事。 印学青 历任中华企业公司助理工程师，上海中顺房地产发展有限公司董事，中华企业股份有限公司总经理办公室副主任、主任、中华企业股 份有限公司副总经理兼董事会秘书。曾在上海市国有资产监督管理委员会挂职，任业绩考核处副处长，上海地产（集团）有限公司资 产经营部经理。现任中华企业股份有限公司副总经理兼董事会秘书。 倪伯士 历任上海市房产管理局财务处财务，上海房地局财务处主任科员，上海房地（集团）公司财务部会计，上海房地（集团）公司审计室 副主任，上海房地（集团）公司财务部经理，上海房地（集团）公司副总会计师，中华企业股份有限公司副总经理兼财务总监、代理 董秘职务。现任中华企业股份有限公司副总经理兼财务总监。 李越峰 历任中华企业股份有限公司投资发展部员工，上海鼎达房地产有限公司副总经理、总经理，中华企业股份有限公司总经理助理、副总 经理，上海古北(集团)有限公司副总经理（主持工作），上海古北(集团)有限公司总经理、党委副书记。现任中华企业股份有限公司副总 经理。 张锋 历任上海市房地产管理局公房管理处工作人员，上海市房产经营公司计划财务科、经理办公室员工，上海房地产经营（集团）有限公 2017 年年度报告 66 / 258 司综合计划部副经理，投资发展部经理，副总经理，上海房地产经营（集团）有限公司总经理。现任中华企业股份有限公司副总经理。 陈力 历任上海公交公司团委书记、党委委员，市公交总公司宣传处处长，市公用事业局党委办公室主任，市城市交通管理局党委委员、党 委办公室主任，上海闵虹投资有限公司党委书记、董事长，上海地产闵虹置业公司党委书记、董事长，上海地产（集团）有限公司党 群工作部经理，上海房地（集团）公司党委书记、董事长，中华企业股份有限公司党委书记，第六届董事会副董事长兼任上海房地产 经营（集团）有限公司董事长，中华企业股份有限公司党委书记、第七届董事会副董事长、第八届监事会主席。 蒋振华 历任上海中星（集团）有限公司总师室总工程师助理、人力资源部经理、综合管理部经理、上海中星（集团）有限公司副总经理、中 华企业股份有限公司第八届董事会董事。现任上海地产（集团）有限公司人力资源部经理。 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 冯经明 上海地产（集团）有限公司 党委书记、董事长 2013 年 7 月 沈磊 上海地产（集团）有限公司 业务总监 2013 年 2 月 王斌 上海地产（集团）有限公司 党群工作部经理 2015 年 3 月 王幸儿 上海地产（集团）有限公司 审计部经理 2014 年 6 月 2017 年年度报告 67 / 258 蒋振华 上海地产（集团）有限公司 人力资源部经理 2014 年 6 月 在股东单位任职情况的说明 无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 卓福民 源星资本、大全新能源有限公司、上海畅联国际物流股份 有限公司、华东建筑集团股份有限公司、分众传媒信息技 术股份有限公司、碧生源控股有限公司、国药控股股份有 限公司、申万宏源（香港）有限公司、上置集团有限公司 独立董事、非执行董事、合伙人 徐国祥 上海财经大学、东方证券股份有限公司、保定天威保变电 器股份有限公司、泸州老窖股份有限公司、上海新通联包 装股份有限公司、大众交通（集团）股份有限公司。 教授、独立董事、监事 张维宾 上海立信会计学院、中曼石油天然气集团股份有限公司、 上虞农商行 教授、独立董事 在其他单位任职 情况的说明 无 2017 年年度报告 68 / 258 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司经营者年薪的实施方案经股东大会审议通过。独立董事的津贴标准由股东大会审议通过后执行。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事、监事、高级管理人员报酬，根据股东大会通过的实施方案，按岗位和绩效发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 按照上述原则，董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况为共计人民币 722.97 万元（公司应付的 报酬）。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 获得的报酬合计 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计人民币 722.97 万元（从公司实际获得的报 酬）。 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 冯经明 董事长 选举 补选董事 蔡顺明 总经理 聘任 董事会聘任 沈磊 监事会主席 选举 补选监事 王斌 董事 选举 补选董事 陈力 监事会主席 离任 工作调整 蒋振华 董事 离任 工作调整 2017 年年度报告 69 / 258 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 70 / 258 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 86 主要子公司在职员工的数量 1,482 在职员工的数量合计 1,568 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 901 销售人员 197 技术人员 261 财务人员 91 行政人员 118 合计 1,568 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士 50 大专以上 849 其他 669 合计 1,568 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司以货币形式支付给员工的劳动报酬，由岗位工资、浮动薪酬和福利三部分组成，其中岗 位工资指岗位绩效工资；浮动薪酬指绩效奖金；福利指公司为员工办理企业年金、补充公积金（社 保统筹部分，基本保险部分除外）等各类福利。 2017 年年度报告 71 / 258 公司的薪酬总额主要依据公司薪酬策略、经济效益、在职职工人数、行业薪酬水平、社会物 价水平等因素综合确定。 在综合上述因素的情况下，根据公司生产经营的规模以及未来发展的需要，合理确定定员标 准，根据同行业市场薪酬水平和公司引才、留才的需要，确定合理的、有竞争力的薪酬水平，以 此为准测算公司年度薪酬总额，并结合当年公司经营效益情况予以适当调整。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司实施《员工培训管理办法》，人均培训时数约 27.3 课时，员工培训覆盖率达到 84.6%。在 组织员工培训工作中，对培训教材、员工签到记录表等记录资料均予以收集整理。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券 交易所有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，规 范公司运作，切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、经营层职责明确， 各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、监事认真履行职责，积极参加公司股东大会、董 事会和监事会，关联董事对相关关联交易事项进行回避表决，确保公司安全、稳定、健康、持续 的发展。 1、关于股东与股东大会：报告期内，公司根据《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会议事 规则》的要求，召集、召开年度股东大会及一次临时股东大会，股东大会的会议筹备、会议提案、 议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。能够确保所有股东， 尤其是中小股东充分行使表决权，享有平等地位。公司邀请律师出席股东大会，对会议的召开程 序、审议事项、出席人身份进行确认和见证，并出具法律意见书，保证股东大会的合法有效。 2017 年年度报告 72 / 258 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东产权关系相互独立。公司董事会、监事 会和内部机构能够独立运作。公司已建立防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上 市公司利益的长效机制，未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。在解决同业竞争问题上， 2010 年，公司收购上海地产（集团）有限公司所持有的上海房地（集团）有限公司 40%股权；2013 年，公司继续收购上海地产（集团）有限公司所持有的上海房地（集团）有限公司剩余 60%股权， 上海房地（集团）有限公司现已成为公司的全资子公司。为进一步促进解决同业竞争问题，地产 集团正在筹划与公司相关的重大资产重组。目前公司已取得证监会批文。 3、关于董事和董事会：公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，各位董事能够依 据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、 提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会，其成员组成结构合理。各专业委员会设立以 来，均严格按照相应工作条例开展工作，已在公司的经营管理中充分发挥其专业性作用。每位独 立董事均严格遵守《独立董事工作制度》，认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责，独立董事在公 司利润分配方案制定及审议关联交易的过程中提出有建设性的意见与建议。 4、关于监事和监事会：报告期内，公司监事会严格执行《公司法》、公司《章程》的有关规 定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自 己的职责，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意 见。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司建立高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制； 公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司制定的《公司信息披露管理制 度》的要求，真实、准确、完整、及时地通过《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所 网站等披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，切实履行上市公司信息披露的义务，保证 公司信息披露的公开、公平、公正，积极维护公司和投资者，尤其是中小股东的合法权益。公司 不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。 7、关于投资者关系及相关利益者：公司完善投资者关系管理实施细则，积极与投资者保持良 性的互动关系，做好个人股东、机构调研接待工作，建立长期、稳定的沟通机制，充分保障了广 大投资者的知情权。报告期内，公司通过多种方式就重大资产重组进展情况与投资者进行交流沟 通，并取得其对重组的理解和支持。 8、关于内部控制制度的建立健全：公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度，强化内控 规范的执行和落实，在强化日常监督和专项检查的基础上，按照年度审计计划，对公司、子公司 的内部控制有效性进行内审。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 2017 年年度报告 73 / 258 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 2016 年度股东大会年 会 2017 年 6 月 21 日 2017 年 6 月 22 日 2017 年第一次临时股 东大会 2017 年 12 月 29 日 2017 年 12 月 30 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 冯经明 否 8 8 4 0 0 否 0 蔡顺明 否 12 12 6 0 0 否 2 王斌 否 8 8 4 0 0 否 1 是飞舟 否 12 12 6 0 0 否 2 徐国祥 是 12 12 6 0 0 否 2 卓福民 是 12 12 6 0 0 否 2 张维宾 是 12 12 6 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 12 其中：现场会议次数 6 2017 年年度报告 74 / 258 通讯方式召开会议次数 6 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 √适用 □不适用 为促进解决同业竞争问题，2010 年，公司收购地产集团所持有的上房集团 40%股权；2013 年，公司继续收购地产集团所持有的上房集团剩余 60%股权，上房集团现已成为公司的全资子公 司。 2016 年，为进一步促进解决同业竞争问题，地产集团筹划与公司相关的重大资产重组事项。 具体内容及进展详见第五节/十六 其他重大事项的说明。 若本次重大资产重组顺利完成，公司的主营业务将不发生变化。通过本次重大资产重组，地 产集团将其控制的除上市公司之外的主要市场化房地产开发、销售代理及物业管理业务等资产注 入公司，公司将成为地产集团旗下市场化房地产项目开发主要平台。 2017 年年度报告 75 / 258 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 □适用 √不适用 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 公司内部控制自我评估报告于2018年2月14日披露于上海证券交易所网站。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 公司内部控制审计报告于 2018 年 2 月 14 日披露在上海证券交易所网站 。 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 √适用 □不适用 一、公司债券基本情况 单位:亿元 币种:人民币 债券名 称 简称 代码 发行日 到期日 债券余 额 利率（%） 还本付 息方式 交易场 所 中华企 业股份 有限公 司 2013 年公司 债券 13 中企 债 122330 2014 年 10 月 14 日 2019 年 10 月 13 日(期 限：3+2 年) 15.27 5.47% 按年付 息，到期 一次还 本 上海证 券交易 所 中华企 业股份 15 中企 01 125646 2015 年 12 月 3 2018 年 12 月 2 8.57 6.00% 按年付 息，到期 上海证 券交易 2017 年年度报告 76 / 258 有限公 司 2015 年非公 开发行 公司债 券（第一 期） 日 日 一次还 本 所 中华企 业股份 有限公 司 2016 年非公 开发行 公司债 券（第一 期） 16 中企 01 135263 2016 年 3 月 2 日 2019 年 3 月 1 日 14.43 6.00% 按年付 息，到期 一次还 本 上海证 券交易 所 中华企 业股份 有限公 司 2016 年非公 开发行 公司债 券（第二 期） 16 中企 02 135320 2016 年 3 月 18 日 2019 年 3 月 17 日 15.00 4.95% 按年付 息，到期 一次还 本 上海证 券交易 所 公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用 2017 年 3 月 2 日，公司已按时兑付 2016 年非公开发行公司债券（第一期）应付利息；2017 年 3 月 20 日，公司已按时兑付 2016 年非公开发行公司债券（第二期）应付利息；2017 年 10 月 16 日，公司已按时兑付 2013 年公司债券应付利息；2017 年 12 月 4 日，公司已按时兑付 2015 年非公开发行债券（第一期）应付利息。 2017 年年度报告 77 / 258 公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用 2017 年 3 月 1 日，公司收到上海证券交易所发来的《关于中华企业股份有限公司 2013 年公 司债券恢复上市的通知》，根据通知，公司发行的公司债券（代码：122330）自 2017 年 3 月 3 日 起恢复上市，债券简称由“中债暂停”变更为“13 中企债”，债券代码不变。 公司于 2017 年 9 月 7 日披露了《中华企业股份有限公司关于“13 中企债”票面利率不调整公 告》及《中华企业股份有限公司关于“13 中企债”投资者回售实施办法公告》，并于 2017 年 9 月 8 日、9 月 11 日、9 月 12 日分别披露了“13 中企债”回售实施的第一次、第二次和第三次提示性公 告。投资者可在回售申报期（2017 年 9 月 12 日至 2017 年 9 月 14 日）选择将持有的“13 中企债” 全部或部分回售给公司，回售价格为人民币 100 元/张。根据中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司提供的债券回售申报数据，“13 中企债”的回售数量为 24,433 手，回售金额为人民币 24,433,000 元（不含利息）。本次回售已实施完成，2017 年 10 月 16 日为本次回售申报的资金发 放日，回售实施完毕后“13 中企债”债券在上海证券交易所上市并交易的数量为 1,525,567 手（面 值 1,525,567,000 元）。 二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 债券受托管理人 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东新区浦东南路 528 号上海证券大厦 北塔 2203 室 联系人 赵军 联系电话 021-68801584 资信评级机构 名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市青浦区新业路 599 号 1 幢 968 室 其他说明： □适用 √不适用 三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用 公司“13 中企债”公开发行公司债券、“15 中企 01”非公开发行公司债券、“16 中企 01”非公 开发行公司债券以及“16 中企 02”非公开发行公司债券，募集资金总额分别为人民币 15.50 亿元、 8.57 亿元、14.43 亿元和 15.00 亿元，已按照募集说明书上列明的用途使用完毕。 2017 年年度报告 78 / 258 四、公司债券评级情况 √适用 □不适用 2017 年 5 月 27 日中诚信证券评估有限公司（以下简称“中诚信证评”）根据公司 2016 年年 报出具跟踪评级报告，公司主体信用等级上调为 AA，“中华企业股份有限公司 2013 年公司债券” 债券信用等级维持为 AA+，评级展望稳定。 根据中国证监会相关规定、评级行业惯例以及中诚信证评对跟踪评级的有关要求，在跟踪评 级期限内，中诚信证评将于公司年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级。中诚信证 评将密切关注与公司以及债券有关的信息，如发生可能影响债券信用级别的重大事件，中诚信证 评将在认为必要时及时启动不定期跟踪评级，就该事项进行调研、分析并发布不定期跟踪评级结 果。 五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用 报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺 一致。 六、公司债券持有人会议召开情况 √适用 □不适用 报告期内，公司未召开债券持有人会议。 七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用 报告期内，债券受托管理人按约定履行职责。 八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 主要指标 2017 年 2016 年 本期比上年同期增减（%） 变动原因 息税折旧摊销 前利润 139,249.03 278,995.83 -50.09 报告期内公司实现的净利润较上年同期有 较大幅度的减少 流动比率 1.51 1.62 -6.31 流动资产和流动负债较期初均略有下降， 2017 年年度报告 79 / 258 流动比率较期初基本持平 速动比率 0.69 0.48 43.82 速动资产较期初大幅增加，流动负债较期 初基本略有减少 资产负债率 （%） 81.68 84.40 减少 2.72 个百分点 负债总额较期初减少，所有者权益较期初 增加所致 EBITDA 全部债 务比 0.06 0.11 -43.64 报告期内公司实现的 EBITDA 较上年同期 有较大幅度的减少 利息保障倍数 2.14 2.77 -22.81 报告期内公司实现的息税前利润较上年同 期有较大幅度的减少 现金利息保障 倍数 9.92 11.08 -10.46 报告期内公司经营活动产生的现金流量净 额较上年同期有较大幅度的减少 EBITDA 利息保 障倍数 2.28 2.86 -20.26 报告期内公司实现的 EBITDA 较上年同期 有较大幅度的减少 贷款偿还率 （%） 100 100 贷款偿还率保持 100% 利息偿付率 （%） 100 100 利息偿付率保持 100% 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 √适用 □不适用 2015 年 5 月 26 日，公司发行三年中期票据人民币 80,000 万元，简称“15 中华企业 MTN001”； 2015 年 8 月 12 日，公司发行三年期中期票据 80,000 万元，简称“15 中华企业 MTN002”。 2017 年 5 月 26 日，公司已按时兑付“15 中华企业 MTN001”应付利息；2017 年 8 月 12 日， 公司已按时兑付“15 中华企业 MTN002”应付利息。 十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用 截至 2017 年末，公司获得银行授信额度共计 95.91 亿元，已使用信贷额度 95.91 亿元，无 未使用额度。报告期内，公司未发生逾期偿付本息的情况。 十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用 2017 年年度报告 80 / 258 报告期内，公司严格履行公司债券募集说明书相关约定及承诺，合规使用募集资金，按时兑付公 司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。 十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 √适用 □不适用 报告期内，中诚信证券评估有限公司将公司 AA-的主体信用等级上调为 AA，评级展望稳定。 公司 2016 年度财务报告经立信会计师事务所审计，2016 年度实现营业收入 141.97 亿元，实现归 属于上市公司股东的净利润 6.55 亿元，扭亏为盈，截至 2016 年末归属于上市公司股东的净资产 为 32.59 亿元。根据上交所发布的《关于中华企业股份有限公司 2013 年公司债券恢复上市的通知》， 公司发行的公司债券（代码：122330）自 2017 年 3 月 3 日起恢复上市，债券简称由“中债暂停” 变更为“13 中企债”，债券代码不变。 除上述事宜外，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。 81 / 258 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审 计 报 告 信会师报字[2018]第 ZA10140 号 中华企业股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了中华企业股份有限公司（以下简称公司或中华企业）财务 报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益 变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了中华企业 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况 以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告 的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中华企业， 并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重 要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为 82 / 258 背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计 报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）房地产开发项目的收入确认 公司目前的主营业务为房地 产项目开发，如财务报表附注三、 （二十四）所述，房地产项目销 售同时满足下列条件时，公司确 认相关收入： ①工程已经竣工，具备入住交房 条件，取得了房地产权证（大产 证）； ②具有经购买方认可的销售合同 或其他结算通知书； ③履行了合同规定的义务，开具 销售发票且价款已经取得或确信 可以取得； ④成本能够可靠地计量。 如财务报表附注五、（三十七）所 述，于 2017 年度，公司营业收入 为人民币 765,897.03 万元，其中 房地产开发产品收入为人民币 695,109.17 万元，房地产开发项 目的收入约占公司收入的 91%。 由于公司的房地产开发项目销售 收入对公司财务报表的重要性， 且收入确认时点涉及判断；此外 房地产开发项目销售收入确认上 的细小错误汇总起来可能对公司 的利润产生重大影响。因此，我 们将房地产开发项目的收入确认 与房地产开发项目的收入 确认相关的审计程序中包括以 下程序： ①评价与房地产开发项目的收 入确认相关的关键内部控制的 设计和运行有效性； ②就本年确认房产销售收入的 项目，检查和该项目相关的权 证文件，包括竣工备案许可证、 住房交付使用许可证、大产证 等相关文件； ③针对公司本年结转的房产销 售收入，选取样本，检查收款 记录、销售合同、交房验收相 关文件及其他可以证明房产已 交付的支持性文件，以评价相 关房产销售收入是否按照公司 的收入确认政策确认； ④在资产负债表日前后对房产 销售收入进行截止性测试，选 取样本，检查相关支持性文件， 以评价相关房产销售收入是否 已在恰当的期间确认。 83 / 258 识别为关键审计事项。 （二）存货可变现净值的评估 公司目前主营业务为房地产 项目开发，如财务报表附注三、 （十二）、附注五、（八）所述， 截止 2017 年 12 月 31 日，存货的 账面价值为人民币 1,303,845.31 万元，占公司总资产比例约 47%。 由于存货可变现净值对公司 财务报表的重要性，且在资产负 债表日管理层对存货的可变现净 值评估涉及重大判断及估计，包 括对未售的房地产开发项目估计 预期销售价格、估计房地产开发 项目的总成本、营销费用、税金 及考虑每个房地产开发项目其他 具体特定因素。特别是考虑到房 地产行业易受经济环境、政策调 控影响，项目所在地政府所推出 的相关调控政策、措施对公司预 期销售形势的估计，因此我们将 存货可变现净值的评估识别为关 键审计事项。 与存货的可变现净值相关 的审计程序中包括以下程序： ①评价与存货可变现净值相关 的关键内部控制的设计和运行 有效性；当存货可变现净值出 现重大变动，对公司财务报表 产生重大影响时，是否经过公 司管理层、董事会、或股东大 会审批，履行了相应的决策程 序； ②复核公司的存货可变现净值 估计，并将公司采用的关键估 计，包括预计销售价格，与公 司的销售计划、实际成交数据、 市场可获取数据和政府备案价 格比较，并结合项目所在城市 的房地产调控政策，在售项目 的实际产品情况进行分析； ③评价各存货项目的目标成本 预测、项目开发及其他成本相 关的关键内部控制的设计和运 行有效性； ④对存货项目进行实地观察， 结合项目的实际建设情况，了 解存货项目的开发进度、最新 预测的项目总成本是否出现重 大变化； ⑤复核公司存货可变现净值相 关的计算过程和会计处理，关 注计算结果是否出现重大差 异，关注转回金额是否已超过 原已计提的存货跌价准备。 84 / 258 （三）土地增值税的计提 公司目前主营业务为房地产 项目开发，如财务报表附注四、 （一）、附注五、（三十八）所述， 土地增值税为应缴纳的主要税项 之一，2017 年度土地增值税金额 为人民币 29,878.99 万元。 公司在结转收入时根据《土 地增值税暂行条例》等相关法律 法规的规定计提并交纳土地增值 税。由于日常核算中管理层需要 对房地产开发项目土地增值税的 计提金额进行估算，且在估算土 地增值税时需要对预计收入、可 扣除成本和费用等事项作出重大 判断，因此我们将土地增值税的 计提识别为关键审计事项。 与土地增值税的计提相关 的审计程序包括以下程序： ①评价管理层对预计销售房地 产取得的收入及可扣除项目金 额的估计，评估管理层的假设 和判断； ②参考相关规则及法规、了解 各地税务机关相关税法执行细 则，以评估公司计提土地增值 税的计算方法的合理性和准确 性； ③复核公司计提的土地增值 税，关注计算结果是否存在重 大差异。 四、 其他信息 中华企业管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 中华企业 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审 计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信 息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程 中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在 重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们 应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 85 / 258 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 中华企业管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编 制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中华企业的持续经营能力，披露 与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行 清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督中华企业的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水 平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时 总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持 职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设 计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为 发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈 述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露 的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获 取的审计证据，就可能导致对中华企业持续经营能力产生重大疑虑的事项 或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大 不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 中华企业不能持续经营。 86 / 258 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财 务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就中华企业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审 计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审 计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进 行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并 与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以 及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计 最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除 非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在 审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处， 我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：潘莉华 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：林盛宇 中国注册会计师：李磊明 中国•上海 二 O 一八年二月十二日 87 / 258 二、 财务报表 合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位: 中华企业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 9,684,644,373.92 6,520,207,751.99 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 58,558,500.00 71,662,500.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 43,284,134.83 51,970,953.34 预付款项 13,111,167.28 3,028,901.35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,106,217.58 应收股利 250,000.00 250,000.00 其他应收款 781,115,002.17 752,914,729.00 买入返售金融资产 存货 13,038,453,149.43 18,141,002,395.72 持有待售资产 19,102,175.01 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 249,966,234.11 112,436,966.42 流动资产合计 23,870,488,779.32 25,672,576,372.83 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 118,116,889.92 207,031,358.59 持有至到期投资 88 / 258 长期应收款 长期股权投资 581,096,136.62 1,078,647,155.22 投资性房地产 2,570,491,466.78 2,573,955,559.87 固定资产 98,864,740.77 93,554,546.47 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 77,400,833.42 75,357,306.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,282,680.56 2,252,090.42 递延所得税资产 536,597,970.48 538,235,091.28 其他非流动资产 200,000,000.00 非流动资产合计 3,987,850,718.55 4,769,033,108.54 资产总计 27,858,339,497.87 30,441,609,481.37 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,718,501,844.75 3,565,487,283.05 预收款项 6,814,379,567.31 6,699,396,254.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 68,445,035.41 70,528,663.84 应交税费 1,109,878,743.41 2,168,357,331.86 89 / 258 应付利息 193,115,799.94 202,758,695.64 应付股利 18,643,265.24 84,143,265.24 其他应付款 2,136,921,504.84 1,648,667,175.31 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,699,774,541.59 1,419,610,263.01 其他流动负债 流动负债合计 15,759,660,302.49 15,878,948,932.22 非流动负债： 长期借款 917,500,000.00 1,262,000,000.00 应付债券 4,456,322,015.18 6,928,610,542.52 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 970,000.00 970,000.00 递延所得税负债 896,807.16 1,778,002.82 其他非流动负债 1,619,816,666.67 1,619,970,611.10 非流动负债合计 6,995,505,489.01 9,813,329,156.44 负债合计 22,755,165,791.50 25,692,278,088.66 所有者权益 股本 1,867,059,398.00 1,867,059,398.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 60,357,626.99 60,357,626.99 减：库存股 90 / 258 其他综合收益 -9,373,176.21 5,334,008.48 专项储备 盈余公积 491,700,295.51 491,700,295.51 一般风险准备 未分配利润 1,200,035,337.77 833,537,415.06 归属于母公司所有者权益合计 3,609,779,482.06 3,257,988,744.04 少数股东权益 1,493,394,224.31 1,491,342,648.67 所有者权益合计 5,103,173,706.37 4,749,331,392.71 负债和所有者权益总计 27,858,339,497.87 30,441,609,481.37 法定代表人：蔡顺明 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：吴晓波 母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位:中华企业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 4,886,451,229.53 2,210,908,089.40 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 58,558,500.00 71,662,500.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 331,644.00 331,644.00 预付款项 应收利息 应收股利 662,500,000.00 695,000,000.00 其他应收款 4,107,625,185.51 9,456,415,407.81 存货 90,425,583.36 94,844,639.29 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 91 / 258 其他流动资产 流动资产合计 9,805,892,142.40 12,529,162,280.50 非流动资产： 可供出售金融资产 2,919,989.76 3,919,989.76 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6,513,643,398.98 6,595,287,071.54 投资性房地产 424,673,300.65 440,892,879.25 固定资产 20,805,544.10 22,301,200.39 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 62,063,290.02 59,671,373.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 863,437.50 1,056,635.43 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 7,024,968,961.01 7,123,129,149.42 资产总计 16,830,861,103.41 19,652,291,429.92 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 36,091,220.56 41,356,839.44 预收款项 12,229,894.83 16,525,394.57 应付职工薪酬 20,307,069.45 22,253,737.42 应交税费 7,646,647.17 -2,626,412.69 92 / 258 应付利息 191,417,364.03 194,541,412.01 应付股利 1,143,265.24 1,143,265.24 其他应付款 5,661,798,195.65 8,158,454,169.97 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,498,774,541.59 481,995,924.33 其他流动负债 流动负债合计 8,429,408,198.52 8,913,644,330.29 非流动负债： 长期借款 45,000,000.00 应付债券 4,456,322,015.18 6,928,610,542.52 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 1,619,816,666.67 1,619,970,611.10 非流动负债合计 6,076,138,681.85 8,593,581,153.62 负债合计 14,505,546,880.37 17,507,225,483.91 所有者权益： 股本 1,867,059,398.00 1,867,059,398.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 48,085,963.33 48,085,963.33 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 461,046,525.41 461,046,525.41 未分配利润 -50,877,663.70 -231,125,940.73 93 / 258 所有者权益合计 2,325,314,223.04 2,145,065,946.01 负债和所有者权益总计 16,830,861,103.41 19,652,291,429.92 法定代表人：蔡顺明 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：吴晓波 合并利润表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 7,658,970,284.82 14,208,396,037.71 其中：营业收入 7,658,970,284.82 14,208,396,037.71 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 7,062,002,955.28 13,100,301,714.95 其中：营业成本 6,027,386,161.58 10,068,494,079.49 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 436,623,742.64 1,793,632,102.34 销售费用 121,941,887.28 249,593,696.74 管理费用 257,387,214.21 279,834,899.01 财务费用 512,771,877.03 925,882,510.42 资产减值损失 -294,107,927.46 -217,135,573.05 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） -13,104,000.00 -318,500.00 94 / 258 投资收益（损失以“－”号填列） 44,892,609.54 579,077,656.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 14,380,908.58 27,362,221.67 资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,319,935.71 4,374,456.91 汇兑收益（损失以“－”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 630,075,874.79 1,691,227,936.30 加：营业外收入 65,436,150.48 62,132,940.98 减：营业外支出 2,328,353.60 30,413,163.29 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 693,183,671.67 1,722,947,713.99 减：所得税费用 175,354,228.47 838,466,970.04 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 517,829,443.20 884,480,743.95 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 517,829,443.20 884,480,743.95 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 151,057,149.58 232,391,701.68 2.归属于母公司股东的净利润 366,772,293.62 652,089,042.27 六、其他综合收益的税后净额 -14,707,184.69 -136,814,549.74 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 -14,707,184.69 -136,814,549.74 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 -14,707,184.69 -136,814,549.74 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -14,707,184.69 -136,814,549.74 95 / 258 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 503,122,258.51 747,666,194.21 归属于母公司所有者的综合收益总额 352,065,108.93 515,274,492.53 归属于少数股东的综合收益总额 151,057,149.58 232,391,701.68 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.20 0.35 （二）稀释每股收益(元/股) 0.20 0.35 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：157,089.21 元,上期被合并 方实现的净利润为：-3,369,111.31 元。 法定代表人：蔡顺明 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：吴晓波 母公司利润表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 33,039,487.37 111,537,831.49 减：营业成本 20,310,129.82 66,338,988.55 税金及附加 6,545,654.46 17,708,871.81 销售费用 2,738,356.00 6,632,806.72 管理费用 77,564,113.64 66,926,140.37 财务费用 439,995,111.58 555,703,614.23 资产减值损失 -271,180.48 -19,757,242.97 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） -13,104,000.00 -318,500.00 投资收益（损失以“－”号填列） 708,460,435.47 2,174,219,168.57 96 / 258 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 16,928,236.32 43,738,694.02 资产处置收益（损失以“－”号填列） 2,431.25 2,700.00 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 181,516,169.07 1,591,888,021.35 加：营业外收入 7,038,000.00 减：营业外支出 1,267,892.04 2,046,296.50 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 180,248,277.03 1,596,879,724.85 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 180,248,277.03 1,596,879,724.85 (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 180,248,277.03 1,596,879,724.85 （二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 180,248,277.03 1,596,879,724.85 七、每股收益： 97 / 258 （一）基本每股收益(元/股) 0.10 0.86 （二）稀释每股收益(元/股) 0.10 0.86 法定代表人：蔡顺明 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：吴晓波 合并现金流量表 2017 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,212,828,474.84 13,245,956,474.71 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 72,527,996.56 收到其他与经营活动有关的现金 1,262,866,201.38 253,415,313.84 经营活动现金流入小计 9,548,222,672.78 13,499,371,788.55 购买商品、接受劳务支付的现金 1,413,955,566.37 2,242,385,173.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 98 / 258 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 353,526,989.59 319,396,961.32 支付的各项税费 2,200,807,221.94 1,638,613,023.94 支付其他与经营活动有关的现金 311,349,689.89 311,256,025.88 经营活动现金流出小计 4,279,639,467.79 4,511,651,184.73 经营活动产生的现金流量净额 5,268,583,204.99 8,987,720,603.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 277,900,170.05 1,589,162,939.28 取得投资收益收到的现金 22,351,871.39 403,593,376.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 2,680,546.25 4,547,790.26 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 11,146,921.10 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 314,079,508.79 1,997,304,106.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 41,266,666.04 62,023,634.05 投资支付的现金 726,229.00 311,171,764.25 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 41,992,895.04 373,195,398.30 投资活动产生的现金流量净额 272,086,613.75 1,624,108,707.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 74,200,000.00 1,746,732,749.81 发行债券收到的现金 2,932,785,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 4,776,500.00 555,880,000.00 筹资活动现金流入小计 78,976,500.00 5,235,397,749.81 99 / 258 偿还债务支付的现金 1,611,102,707.44 11,863,614,438.34 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 802,410,491.77 1,305,567,290.54 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 197,806,464.13 349,170,601.40 支付其他与筹资活动有关的现金 45,000,000.00 5,776,500.00 筹资活动现金流出小计 2,458,513,199.21 13,174,958,228.88 筹资活动产生的现金流量净额 -2,379,536,699.21 -7,939,560,479.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -30,637.76 31,522.37 五、现金及现金等价物净增加额 3,161,102,481.77 2,672,300,355.00 加：期初现金及现金等价物余额 6,517,400,888.02 3,845,100,533.02 六、期末现金及现金等价物余额 9,678,503,369.79 6,517,400,888.02 法定代表人：蔡顺明 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：吴晓波 母公司现金流量表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 38,174,955.89 120,920,103.95 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 43,629,682.84 28,128,049.87 经营活动现金流入小计 81,804,638.73 149,048,153.82 购买商品、接受劳务支付的现金 15,770,389.31 302,732.59 支付给职工以及为职工支付的现金 43,699,955.67 28,747,266.57 支付的各项税费 5,224,076.97 32,730,543.94 支付其他与经营活动有关的现金 29,797,358.39 33,113,441.97 经营活动现金流出小计 94,491,780.34 94,893,985.07 经营活动产生的现金流量净额 -12,687,141.61 54,154,168.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,603,500,000.00 3,012,499,774.15 100 / 258 取得投资收益收到的现金 735,342,587.10 1,247,669,100.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 12,000.00 2,700.00 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 87,261,520.93 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,426,116,108.03 4,260,171,574.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 3,775,294.71 4,852,826.22 投资支付的现金 150,300,000.00 1,212,018,381.04 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 154,075,294.71 1,216,871,207.26 投资活动产生的现金流量净额 3,272,040,813.32 3,043,300,367.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 658,700,000.00 2,070,650,000.00 发行债券收到的现金 2,932,785,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 4,776,500.00 180,000,000.00 筹资活动现金流入小计 663,476,500.00 5,183,435,000.00 偿还债务支付的现金 727,412,216.33 6,109,170,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 519,874,815.25 506,583,713.92 支付其他与筹资活动有关的现金 5,776,500.00 筹资活动现金流出小计 1,247,287,031.58 6,621,530,213.92 筹资活动产生的现金流量净额 -583,810,531.58 -1,438,095,213.92 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,675,543,140.13 1,659,359,322.28 加：期初现金及现金等价物余额 2,209,908,089.40 550,548,767.12 六、期末现金及现金等价物余额 4,885,451,229.53 2,209,908,089.40 法定代表人：蔡顺明 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：吴晓波 101 / 258 102 / 258 合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,867,059,398.00 60,357,626.99 5,334,008.48 491,700,295.51 834,078,554.78 1,491,342,648.67 4,749,872,532.43 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 -541,139.72 -541,139.72 其他 二、本年期初余额 1,867,059,398.00 60,357,626.99 5,334,008.48 491,700,295.51 833,537,415.06 1,491,342,648.67 4,749,331,392.71 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -14,707,184.69 366,497,922.71 2,051,575.64 353,842,313.66 （一）综合收益总额 -14,707,184.69 366,772,293.62 151,057,149.58 503,122,258.51 （二）所有者投入和减少资本 -274,370.91 -274,370.91 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -274,370.91 -274,370.91 （三）利润分配 -149,005,573.94 -149,005,573.94 103 / 258 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -149,005,573.94 -149,005,573.94 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,867,059,398.00 60,357,626.99 -9,373,176.21 491,700,295.51 1,200,035,337.77 1,493,394,224.31 5,103,173,706.37 104 / 258 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,867,059,398.00 39,594,980.50 142,148,558.22 491,700,295.51 178,620,401.20 1,545,901,136.77 4,265,024,770.20 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 2,827,971.59 2,827,971.59 其他 二、本年期初余额 1,867,059,398.00 39,594,980.50 142,148,558.22 491,700,295.51 181,448,372.79 1,545,901,136.77 4,267,852,741.79 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 20,762,646.49 -136,814,549.74 652,089,042.27 -54,558,488.10 481,478,650.92 （一）综合收益总额 -136,814,549.74 652,089,042.27 232,391,701.68 747,666,194.21 （二）所有者投入和减少资本 20,762,646.49 145,466,626.08 166,229,272.57 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 20,762,646.49 145,466,626.08 166,229,272.57 （三）利润分配 -432,416,815.86 -432,416,815.86 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 105 / 258 3．对所有者（或股东）的分配 -432,416,815.86 -432,416,815.86 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,867,059,398.00 60,357,626.99 5,334,008.48 491,700,295.51 833,537,415.06 1,491,342,648.67 4,749,331,392.71 法定代表人：蔡顺明 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：吴晓波 106 / 258 母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,867,059,398.00 48,085,963.33 461,046,525.41 -231,125,940.73 2,145,065,946.01 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,867,059,398.00 48,085,963.33 461,046,525.41 -231,125,940.73 2,145,065,946.01 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 180,248,277.03 180,248,277.03 （一）综合收益总额 180,248,277.03 180,248,277.03 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 107 / 258 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,867,059,398.00 48,085,963.33 461,046,525.41 -50,877,663.70 2,325,314,223.04 108 / 258 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,867,059,398.00 48,085,963.33 502,048,937.47 -1,828,005,665.58 589,188,633.22 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,867,059,398.00 48,085,963.33 502,048,937.47 -1,828,005,665.58 589,188,633.22 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -41,002,412.06 1,596,879,724.85 1,555,877,312.79 （一）综合收益总额 1,596,879,724.85 1,596,879,724.85 （二）所有者投入和减少资本 -41,002,412.06 -41,002,412.06 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -41,002,412.06 -41,002,412.06 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 109 / 258 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,867,059,398.00 48,085,963.33 461,046,525.41 -231,125,940.73 2,145,065,946.01 法定代表人：蔡顺明 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：吴晓波 110 / 258 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 中华企业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于全民所有制的中华企业公司改制而 成立的上市公司。1993 年 9 月 24 日正式在上海证券交易所上市。公司的统一的社会信用代码： 913100001323409633。所属行业为房地产类。 2005 年 12 月，公司完成了股权分置改革，公司除公募法人股股东以外的非流通股股东以其持有 的部分非流通股股份作为对价，支付给公司全体流通股股东，以换取全体非流通股股东所持剩余 非流通股股份的上市流通权。以 2005 年 9 月 30 日公司股本结构为计算基础，方案实施股权登记 日登记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股获得 3 股股份的对价。 根据 2014 年 4 月 23 日公司股东大会决议，公司以 2013 年末总股本 1,555,882,832 股计算，按每 10 股送 2 股红股，共计派发 311,176,566 股，完成后公司的总股本为 1,867,059,398 股。 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司注册资本为 1,867,059,398 元，累计发行股本总数 1,867,059,398 股，全部为无限售条件股份，公司注册地：上海市华山路 2 号，总部地址及办公地址：上海市浦 东新区雪野路 928 号 6 楼。本公司主要经营活动为：商品房设计、建造、买卖、租赁。本公司的 母公司为上海地产（集团）有限公司，本公司的实际控制人为上海地产（集团）有限公司。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 1 上海房产之窗房地产信息有限公司 2 杭州中华企业房地产发展有限公司 3 江阴中企誉德房地产有限公司 4 上海鼎达房地产有限公司 5 上海中鸿置业有限公司 6 上海南郊中华园房地产开发有限公司 7 苏州工业园区中华企业房地产开发有限公司 8 苏州中华园房地产开发有限公司 9 浙江锦华大酒店管理有限公司 10 上海金樱览胜商业资产管理有限公司 11 上海江森房屋设备有限公司 12 上海瀛浦置业有限公司 111 / 258 13 上海瀛茸置业有限公司 14 上海瀛翔投资咨询有限公司 15 上海古北房产租赁有限公司 16 上海古北物业管理有限公司 17 上海古北新虹劳务服务有限公司 18 上海古北劳动服务有限公司 19 上海古北京宸置业发展有限公司 20 苏州洞庭房地产发展有限公司 21 上海古北顾村置业有限公司 22 上海浦东古北置业有限公司 23 江阴金安置业有限公司 24 上海新古北物业管理有限公司 25 上海古北朱家角置业有限公司 26 无锡中城置业有限公司 27 无锡中城誉品置业有限公司 28 上海新弘生态农业有限公司 29 中企汇锦投资有限公司 30 上海融欧股权投资基金管理有限公司 31 上海房地集团物业服务有限公司 32 上海地产古北安亭置业有限公司 33 上海原经房地产(集团)有限公司（注） 34 上海顺驰置业有限公司 35 上海凯峰房地产开发有限公司 36 上海古北（集团）有限公司 37 上海杉野置业有限公司 38 古北集团香港有限公司 注：本公司子公司上海房地产经营（集团）有限公司于 2017 年 12 月经上海市工商局核准，“上海 房地产经营（集团）有限公司”名称变更为“上海原经房地产（集团）有限公司”，统一社会信用 代码“91310000132367779D”保持不变。相关工商变更登记手续已办理完毕，并取得换发后的《营 业执照》。 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“合并范围的变更”和 “在其他主体中的权益”。 112 / 258 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基 本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用 公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附 注“营业收入和营业成本”。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 113 / 258 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债 （包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按 照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入 当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方 可分割的部分）均纳入合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编 制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列 报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司 采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、 会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公 允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债 （包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其 财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中 所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股 114 / 258 东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减 少数股东权益。 ①增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务 合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整， 视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方 开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得 原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其 他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数； 将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自 购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方 的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计 入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净 损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他 所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净 资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳 入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公 司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与 商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益 或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投 资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会 计处理。 分步处置子公司 115 / 258 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易 的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交 易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一 项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处 置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时， 按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 ③购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 （或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股 本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权 投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产 负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 116 / 258 （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“长期股权投资”。 8. 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备 期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条 件的投资，确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于 与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处 理外，均计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易 发生日的即期汇率。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当 期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 117 / 258 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定， 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作 为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入 其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融 资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将 下列两项金额的差额计入当期损益： 118 / 258 （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债 权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将 该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债 特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得 不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备： 119 / 258 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：期末如果可供出售金融资 产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋 势属于非暂时性的，就认定其已发生减值。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌严重的标准为：下跌幅度超过投资成本的 30％且 非暂时性下跌；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：持续下跌超过两个完整会计年度；投资成本 的计算方法为：取得可供出售权益工具对价及相关税费；持续下跌期间的确定依据为：自下跌幅 度超过投资成本的 30％时计算。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 500 万元及以上的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当 期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将 其归入关联方组合或帐龄组合计提坏账准备 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 关联方组合 单独进行减值测试 账龄组合 按账龄分析法 120 / 258 确定组合的依据 关联方组合 按关联方划分组合 账龄组合 除关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账准备的 应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 5 5 2－3 年 10 10 3－4 年 20 20 4－5 年 50 50 5 年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √适用 □不适用 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 关联方组合（注） 注：单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测试未发现减值，不计提坏账准备。 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了 减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独 121 / 258 测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账 龄分析法计提坏账准备 12. 存货 √适用 □不适用 （1）存货的分类 存货分类为：开发成本、开发产品、工程施工、库存商品、原材料、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的 材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同 而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量 的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价 格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法；包装物采用一次转销法。 13. 持有待售资产 √适用 □不适用 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 122 / 258 （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售 将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得 批准。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控 制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被 投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司 联营企业。 （2）初始投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单 位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到 合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价 值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 123 / 258 （3）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确 认当期投资收益。 ②权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益 和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股 利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为 基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资 期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有 者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的 部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资 产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产 构成业务的，按照本附注“三、 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、 （六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资 的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债， 计入当期投资损失。 ③长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损 益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 124 / 258 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改 按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间 的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法 核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损 益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益 法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被 投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影 响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不 能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行 会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合 收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处 理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于 出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。 折旧或摊销方法 对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出 租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 125 / 258 ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2). 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不 同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： √适用 □ 不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 直线法 5-50 3－10 19.40－1.80 专用设备 直线法 3-10 3－10 32.33－9.00 运输设备 直线法 3-10 3－10 97.00－9.00 通用设备 直线法 1-15 0－10 100.00－6.00 固定资产装修费 直线法 2-5 50.00－20.00 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使 用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本 公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估 价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 126 / 258 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该 资产整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状 态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期 损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款 费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借 款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用 √不适用 127 / 258 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 ①无形资产的计价方法 公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资 产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 ②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 37 年-70 年 土地使用权年限 软件 5、10 年 软件预计使用年限 房产之窗网络平台 10 年 软件预计使用年限 社区服务平台 5、10 年 软件预计使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 经复核，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 128 / 258 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 ①划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 ②开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：完成该无形资产以使 其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产 生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完 成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够 可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计 入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形 资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可 收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资 产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的 账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相 关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产 组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 129 / 258 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组 组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减 值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分） 与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减 值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出和预付长期租赁费用等。 （1）摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 （2）摊销年限 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 限平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在 职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金 额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 ①设定提存计划 130 / 258 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的 会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充 养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支 出计入当期损益或相关资产成本。 ②设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务 的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益 计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项 的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义 务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司 债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资 产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会 计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部 结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认 结算利得或损失。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 131 / 258 25. 预计负债 √适用 □不适用 （1）预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确 认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。 对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数 按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可 能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事 项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时， 作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 （1）销售商品收入的确认一般原则： ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 132 / 258 ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入本公司； ⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司主要从事房地产销售业务，当满足房地产销售同时满足下列条件时，本公司确认相关收入： ①工程已经竣工，具备入住交房条件，取得了房地产权证（大产证）； ②具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书； ③履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得； ④成本能够可靠地计量。 （2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则 让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡 资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 ③出租物业收入：具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；履行了合同规定的义务， 开具租赁发票且相应收入已经取得或确信可以取得。 （3）按完工百分比法确认提供劳务的收入 ①按完工百分比法确认提供劳务收入的总体原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，依据已完工作量的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公 允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供 劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除 以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本 预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务 成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。 ②本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入时，提供劳务收入的确认标准，确定提供劳务交易 完工进度的依据和方法 根据第三方提供的完工进度证明对已完工作量进行测量。 ③关于本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入相应的业务特点分析和介绍 133 / 258 按完工百分比法确认提供劳务的收入中，主要系公司从事楼宇自控设备、消防报警设备、公共安 全防范设备、车库管理设备、综合布线设备等弱电系统设备工程，并提供安装、施工、调试、维 修及承包业务。 29. 政府补助 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助 和与收益相关的政府补助。 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：补助企业相关资产的构建。 与资产相关的政府补助确认时点：相关资产达到预定可使用状态。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关 资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他 收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：补偿企业相关费用支出或损失。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判 断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助确认时点：相关费用或损失发生时。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益； 与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发 生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与 本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 134 / 258 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得 税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得 税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结 算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以 抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当 期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为 租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则 予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的 135 / 258 融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认 为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的 初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被 本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则 第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财 务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和 “终止经营净利润”。比较数据相应调整。 列示持续经营净利润本年金额 517,829,443.20 元；列示终止经营净利润本年金额 0.00 元。列 136 / 258 示持续经营净利润上年金额 884,480,743.95 元； 列示终止经营净利润上年金额 0.00 元。 （2）部分与资产相关的政府补助，冲减了相关 资产账面价值。比较数据不调整。 固定资产：减少 0.00 元。 （3）部分与收益相关的政府补助，冲减了相关 成本费用。比较数据不调整。 管理费用：减少 0.00 元。 （4）与本公司日常活动相关的政府补助，计入 其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不 调整。 其他收益：0.00 元。 （5）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将 部分原列示为“营业外收入”、“营业外支出”的资 产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比 较数据相应调整。 上年营业外收入减少 4,374,913.19 元，上年营业 外支出减少 456.28 元，本年营业外收入减少 1,319,935.71 元，营业外支出减少 0.00 元，重分 类至资产处置收益。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和 应税劳务收入为基础计算销项 税额，在扣除当期允许抵扣的进 项税额后，差额部分为应交增值 税 3%、5%、6%、11%、13%、17% 营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 3%、5% 137 / 258 年 5 月 1 日起，营改增交纳增值 税） 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及 消费税计缴 1%、5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 土地增值税 按转让房地产所取得的增值额 和规定的税率计缴 30%、40%、50%、60% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1、本公司子公司上海新弘生态农业有限公司根据沪国税流（1995）78 号规定，销售的自产农产 品免征增值税，期限自 2013 年 11 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止；根据财税字（1999）198 号 规定，销售的粮食免征增值税，期限自2017 年 4 月 1 日起至 2020 年 12 月31 日止；根据财税（2011） 137 号规定，批发、销售蔬菜免征增值税，期限自 2017 年 4 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止； 根据财税（2012）75 号规定，批发、销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税，期限自 2017 年 4 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止；根据财税字（2016）36 号规定，将土地使用权转让给农业生产 者用于农业生产免征增值税，期限自 2017 年 4 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止。 2、本公司孙公司上海古北房产租赁有限公司苏州分公司、上海古北劳动服务有限公司符合以下税 收优惠政策： （1）根据《关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》 国家税务总局 公告 2016 年第 23 号第 6 条第(二)点的规定，增值税小规模纳税人应分别核算销售货物，提供加 工、修理修配劳务的销售额，和销售服务、无形资产的销售额。增值税小规模纳税人销售货物， 提供加工、修理修配劳务月销售额不超过 3 万元（按季纳税 9 万元），销售服务、无形资产月销售 额不超过 3 万元（按季纳税 9 万元）的，自 2016 年 5 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，可分别享 受小微企业暂免征收增值税优惠政策。 （2）根据《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税〔2016〕12 号）的规定，自 2016 年 2 月 1 日起，一、将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范 围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过 3 万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超 过 9 万元）的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过 10 万元（按季度纳税的季 度销售额或营业额不超过 30 万元）的缴纳义务人。 138 / 258 3. 其他 □适用 √不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 241,323.90 447,450.57 银行存款 9,684,383,996.90 6,519,161,490.15 其他货币资金 19,053.12 598,811.27 合计 9,684,644,373.92 6,520,207,751.99 其中：存放在境外的款 项总额 236,014.32 252,559.69 其他说明 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 房地产开发专户资金（注 1） 1,039,386.88 1,036,530.97 非公开发行公司债券保证金（注 2） 1,000,000.00 1,000,000.00 业委会托管款项（注 3） 4,101,617.25 770,333.00 合计 6,141,004.13 2,806,863.97 注 1：系房地产开发项目专户资金，仅用于房地产开发项目，且在使用前必须由房地产开 发主管部门审核并出具《项目货币资本金使用通知书》。 注 2：系本公司因中国建设银行上海闸北支行投资本公司发行的第二期“中华企业股份有 限公司 2015 年非公开发行公司债券”而存入保证金。该笔保证金有效期至公司前述债券 还本付息履行完毕时终止。 注 3：系本公司孙公司上海新古北物业管理有限公司代收的业主委员会专户补偿款，该款 项使用及处置由业主委员会安排。 上述受到限制的货币资金在编制现金流量表时已作剔除。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 139 / 258 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 58,558,500.00 71,662,500.00 其中：债务工具投资 权益工具投资 58,558,500.00 71,662,500.00 衍生金融资产 其他 指定以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 合计 58,558,500.00 71,662,500.00 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 140 / 258 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 45,469,195.31 99.16 2,185,060.48 4.81 43,284,134.83 54,700,929.49 99.30 2,729,976.15 4.99 51,970,953.34 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 384,406.00 0.84 384,406.00 100.00 384,406.00 0.70 384,406.00 100.00 合计 45,853,601.31 100.00 2,569,466.48 43,284,134.83 55,085,335.49 100.00 3,114,382.15 51,970,953.34 141 / 258 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 41,220,327.80 2,061,016.38 5.00 1 年以内小计 41,220,327.80 2,061,016.38 5.00 1 至 2 年 822,133.98 41,106.70 5.00 2 至 3 年 3 至 4 年 414,687.00 82,937.40 20.00 4 至 5 年 5 年以上 合计 42,457,148.78 2,185,060.48 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 3,012,046.53 合计 3,012,046.53 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 142 / 258 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 张震 70,000.00 70,000.00 100.00% 预计无法收回 盛林 110,000.00 110,000.00 100.00% 预计无法收回 董艳 14,406.00 14,406.00 100.00% 预计无法收回 刘淑梅 190,000.00 190,000.00 100.00% 预计无法收回 合计 384,406.00 384,406.00 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 730,084.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回或转销 其他减少（注） 应收账款坏账准备 3,114,382.15 730,084.33 1,275,000.00 2,569,466.48 合计 3,114,382.15 730,084.33 1,275,000.00 2,569,466.48 注：本期其他减少系上海房地（集团）有限公司、上海民诚置业有限公司不再纳入合并范围， 故原上海房地（集团）有限公司、上海民诚置业有限公司所计提的坏账准备相应从本年度合并报 表中减少。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 143 / 258 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 物业服务某业主 3,095,838.00 6.75 154,791.90 上海地产馨虹置业有限公司 1,537,786.80 3.35 物业服务某业主 1,498,857.87 3.27 74,942.89 物业服务某业主 1,405,552.14 3.07 70,277.61 中企上城某客户 925,603.00 2.02 46,280.15 合计 8,463,637.81 18.46 346,292.55 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 10,906,867.28 83.18 2,081,601.35 68.72 1 至 2 年 1,407,000.00 10.73 381,000.00 12.58 2 至 3 年 381,000.00 2.91 116,300.00 3.84 3 年以上 416,300.00 3.18 450,000.00 14.86 合计 13,111,167.28 100.00 3,028,901.35 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用 144 / 258 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计 数的比例 上海劳林人力资源服务有限公司 2,278,888.98 17.38 上海国际招标有限公司 1,950,000.00 14.87 上海城市房地产估价有限公司 752,000.00 5.74 上海思倍安建筑咨询有限公司 700,000.00 5.34 上海诺迈庄亩建筑规划设计有限公司 700,000.00 5.34 合计 6,380,888.98 48.67 其他说明 □适用 √不适用 7、 应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 活期存款利息 1,106,217.58 合计 1,106,217.58 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 8、 应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 上海瀛利置业有限公司 250,000.00 250,000.00 合计 250,000.00 250,000.00 145 / 258 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 146 / 258 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 825,377,422.59 99.17 44,262,420.42 5.36 781,115,002.17 783,970,608.26 99.13 31,055,879.26 3.96 752,914,729.00 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 6,874,295.22 0.83 6,874,295.22 100.00 6,874,295.22 0.87 6,874,295.22 100.00 合计 832,251,717.81 100.00 51,136,715.64 781,115,002.17 790,844,903.48 100.00 37,930,174.48 752,914,729.00 147 / 258 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 64,943,861.70 3,247,193.09 5.00 1 年以内小计 64,943,861.70 3,247,193.09 5.00 1 至 2 年 52,452,620.81 2,622,631.05 5.00 2 至 3 年 21,360,247.27 2,136,024.73 10.00 3 至 4 年 45,905,956.61 9,181,191.32 20.00 4 至 5 年 26,348,995.60 13,174,497.80 50.00 5 年以上 13,900,882.43 13,900,882.43 100.00 合计 224,912,564.42 44,262,420.42 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 600,464,858.17 合计 600,464,858.17 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 148 / 258 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 张熔 53,702.98 53,702.98 100.00% 预计无法收回 冯懿 72,709.73 72,709.73 100.00% 预计无法收回 苏州西山镇房地产开发公司 3,190,000.00 3,190,000.00 100.00% 预计无法收回 深圳市银捷实业有限公司 1,997,882.51 1,997,882.51 100.00% 预计无法收回 上海股份制管理服务有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00% 预计无法收回 宜兴市四高物业管理有限公司 60,000.00 60,000.00 100.00% 预计无法收回 合计 6,874,295.22 6,874,295.22 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 14,223,016.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回或转销 其他减少（注） 其他应收款坏账准备 37,930,174.48 14,223,016.36 1,016,475.20 51,136,715.64 合计 37,930,174.48 14,223,016.36 1,016,475.20 51,136,715.64 注：本期其他减少系上海房地（集团）有限公司、上海民诚置业有限公司不再纳入合并范围，故 原上海房地（集团）有限公司、上海民诚置业有限公司所计提的坏账准备相应从本年度合并报表 中减少。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 149 / 258 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 291,929.10 408,250.00 押金、保证金 31,568,234.94 53,658,346.48 代垫、暂付款 42,693,560.10 38,805,523.04 往来款 566,507,688.15 578,387,518.88 物业保修金 145,220,978.15 119,004,401.40 其他 45,969,327.37 580,863.68 合计 832,251,717.81 790,844,903.48 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 大华（集团） 有限公司 往来款 399,000,000.00 1-4 年 47.94 上海瀛利置业 有限公司 往来款 150,000,000.00 2-3 年 18.02 宏灏实业（上 海）有限公司 （注） 其他 45,000,000.00 1 年以内 5.41 上海市松江区 住房保障和房 屋管理局保修 金专户 保修金 27,047,742.15 2-4 年 3.25 4,672,678.14 上海市徐汇区 住房保障和房 屋管理局 保修金 23,047,366.35 1-2 年 2.77 1,152,368.32 合计 644,095,108.50 77.39 5,825,046.46 150 / 258 注：系本公司孙公司上海地产古北安亭置业有限公司于 2017 年办理减资事宜，公司股东上海古北 集团（有限）公司、宏灏实业（上海）有限公司同比例减资，注册资本由人民币 49,000 万元变更 为人民币 34,000 万元。截止 2017 年 12 月 31 日，因尚未变更工商登记信息，故将减资款挂账其 他应收款。 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 151 / 258 10、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 337,526.33 337,526.33 346,264.24 346,264.24 库存商品 1,503,431.96 1,503,431.96 1,028,329.79 1,028,329.79 周转材料 15,039.55 15,039.55 17,389.00 17,389.00 开发成本 6,680,348,061.90 352,012,982.37 6,328,335,079.53 8,414,002,263.93 415,448,086.85 7,998,554,177.08 开发产品 7,585,357,738.09 878,382,724.46 6,706,975,013.63 12,026,209,602.98 1,886,684,222.59 10,139,525,380.39 工程施工 574,577.04 574,577.04 1,303,326.22 1,303,326.22 其他 712,481.39 712,481.39 227,529.00 227,529.00 合计 14,268,848,856.26 1,230,395,706.83 13,038,453,149.43 20,443,134,705.16 2,302,132,309.44 18,141,002,395.72 152 / 258 ①开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总 额（亿元） 期末余额 年初余额 苏州中华园 2013 年 2018 年 13.20 1,172,245,632.67 1,151,656,305.95 古北香堤艺墅 B7 地块 2010 年 2018 年 20.58 1,621,485,761.90 1,668,880,616.29 誉品谷水湾豪庭-会所 2011 年 2018 年 0.10 7,265,820.00 7,265,820.00 无锡誉品华府商业建筑 2014 年 2018 年 5.58 528,319,972.95 1,418,866,840.53 尚汇豪庭二、三期及会所 2012 年 2019 年 51.00 3,351,030,874.38 3,024,272,917.82 嘉定萃庭 2014 年 2017 年 14.60 1,143,059,763.34 合计 6,680,348,061.90 8,414,002,263.93 注：相关抵押信息详见本附注重要承诺事项。 ②开发产品 项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 虹光小区 1995 年 141,625.01 141,625.01 中静大厦车库 2005 年 136,290.00 136,290.00 鹿特丹花园 1996 年 1,078,656.49 1,078,656.49 东方中华园车库 2004 年 1,397,577.24 99,261.14 1,298,316.10 浦东大道 ---- 141,382.31 141,382.31 虹华大厦 1995 年 594,973.15 594,973.15 天山中华园车库 2002 年 6,802,149.00 6,802,149.00 港泰车库 1999 年 3,453,506.63 3,453,506.63 南郊中华园一期 2009 年 59,388,889.90 5,769,660.94 53,619,228.96 南郊中华园二期 2010 年 3,055,464.10 3,055,464.10 南郊中华园三期 2011 年 5,281,263.16 5,281,263.16 美兰湖湖畔雅苑 2007 年 10,727,314.03 10,727,314.03 美兰湖中华园 2011 年 67,975,291.20 4,812,026.98 63,163,264.22 铂珏公寓 2014 年 701,939,462.39 504,328,194.02 197,611,268.37 中企上城 2014 年 1,025,939,580.26 193,278,665.24 832,660,915.02 虹桥路 1482 号 ---- 3,876,000.00 3,876,000.00 维多利亚 C201-209 1996 年 4,810,330.74 4,810,330.74 维多利亚 E 楼 5 楼 ---- 3,455,452.54 3,455,452.54 153 / 258 项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 古北国际广场 2007 年 23,067,173.06 23,067,173.06 古北香堤艺墅 B7 地块（已交付别墅） 71,186,965.77 71,186,965.77 古北香堤艺墅 B8 地块 2015 年 158,377,729.77 82,332,150.76 76,045,579.01 古北陆翔苑二期 2008 年 1,621,539.34 1,621,539.34 古北太湖源 2006 年 459,116,201.13 70,000.00 459,186,201.13 古北香缇岭 2010 年 64,518,013.79 42,612,732.85 21,905,280.94 古北御庭住宅和车库 2013 年 17,260,682.70 10,228,714.24 7,031,968.46 申雅苑（印象春城-周浦 23#地块） 2008 年 9,723,254.57 9,723,254.57 印象春城二期五街区售楼中心 2009 年 17,243,397.70 17,243,397.70 印象春城二期三、四街区住宅和地下车 库 2011 年 10,560,000.00 5,665,000.00 4,895,000.00 印象春城二期一、二街区 2013 年 14,639,234.51 14,639,234.51 印象春城二期六街区住宅 2015 年 327,177,210.64 1,239,029.20 112,907,702.16 215,508,537.68 印象春城二期六街区酒店式公寓 2016 年 194,572,014.77 736,778.81 1,421,454.49 193,887,339.09 印象春城二期六街区车库 2016 年 27,775,000.00 27,775,000.00 誉品谷水湾 2014 年 1,138,928,530.35 980,529,043.53 158,399,486.82 江阴尚海荟 2015 年 620,459,483.35 319,697,586.22 300,761,897.13 安亭新镇安智路 63 号商铺 ---- 1,146,165.13 1,146,165.13 尚汇豪庭 2016 年 874,277,497.74 707,805,548.97 166,471,948.77 无锡誉品华府 2016 年 1,042,954,976.63 963,701,753.12 595,208,986.13 1,411,447,743.62 中企御品湾 2016 年 5,122,596,289.65 2,201,958,213.63 2,920,638,076.02 嘉定萃庭 2017 年 1,460,031,911.30 1,096,354,856.68 363,677,054.62 合计 12,026,209,602.98 2,496,966,438.20 6,937,818,303.09 7,585,357,738.09 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 开发成本 415,448,086.85 52,380,000.00 11,055,104.48 352,012,982.37 开发产品 1,886,684,222.59 11,055,104.48 1,019,356,602.61 878,382,724.46 154 / 258 合计 2,302,132,309.44 11,055,104.48 1,071,736,602.61 11,055,104.48 1,230,395,706.83 注 1：2017 年，公司对存货跌价准备进行测试后，对古北朱家角香堤艺墅、杭州中企御品湾共转 回存货跌价准备 3.08 亿元。 注 2：本期其他增加和其他减少金额 0.11 亿元，系部分项目期初在开发成本中核算，本期竣工转 入开发产品，期初已计提的存货跌价准备引起相应变动。 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： √适用 □不适用 存货项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期转入存货中的开发产品 其他减少 苏州中华园 155,989,476.10 155,989,476.10 古北香堤艺墅 B7 地块 130,879,987.40 4,525,856.67 126,354,130.73 嘉定翠庭 4,371,251.30 4,371,251.30 誉品华府 75,365,368.30 51,149,651.09 24,215,717.21 尚汇豪庭 345,875,821.19 5,962,407.54 351,838,228.73 合计 712,481,904.29 5,962,407.54 60,046,759.06 658,397,552.77 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 155 / 258 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预缴企业所得税 2,565,880.94 2,592,161.45 预缴增值税 247,399,203.17 109,586,180.96 待抵扣增值税 1,150.00 258,624.01 合计 249,966,234.11 112,436,966.42 14、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债 务工具： 可供出售权 益工具： 118,146,889.92 30,000.00 118,116,889.92 207,061,358.59 30,000.00 207,031,358.59 按公允 价值计量的 115,196,900.16 115,196,900.16 200,785,280.51 200,785,280.51 按成本 计量的 2,949,989.76 30,000.00 2,919,989.76 6,276,078.08 30,000.00 6,246,078.08 合计 118,146,889.92 30,000.00 118,116,889.92 207,061,358.59 30,000.00 207,031,358.59 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊 123,673,269.21 123,673,269.21 156 / 258 余成本 公允价值 115,196,900.16 115,196,900.16 累计计入其他综合收益的公允 价值变动金额 -8,476,369.05 -8,476,369.05 已计提减值金额 157 / 258 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例 (%) 本期现金红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 成都海发股份有限公司 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 国泰君安投资管理股份有限公司 2,919,989.76 2,919,989.76 0.17 上海金城房地产投资咨询公司（注） 3,326,088.32 3,326,088.32 合计 6,276,078.08 3,326,088.32 2,949,989.76 30,000.00 30,000.00 注：上海金城房地产投资咨询公司于 2017 年 3 月注销，并完成清算，于 2017 年 7 月收到清算款项。 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益 工具 可供出售债务 工具 合计 期初已计提减值余额 30,000.00 30,000.00 本期计提 158 / 258 其中：从其他综合收益转入 本期减少 其中：期后公允价值回升转回 / 期末已计提减值金余额 30,000.00 30,000.00 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 159 / 258 15、 持有至到期投资 (1). 持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2). 期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3). 本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 160 / 258 17、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法下确认的投资 损益 其他综合收益 调整 其他权益 变动 宣告发放现金股利或 利润 计提减值 准备 其 他 一、合营企业 安亭新古北（上海）建设开发有限公司 49,625,460.94 -50,927.97 49,574,532.97 上海鼎保置业有限公司（注） 329,918,517.63 -67,396.45 329,851,121.18 小计 379,543,978.57 -118,324.42 379,425,654.15 二、联营企业 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 540,158,041.83 7,460,270.77 501,131,927.18 46,486,385.42 上海瀛利置业有限公司 3,514,679.86 -673,830.21 2,840,849.65 上海地产建筑产品研发有限公司 406,380.20 4,155.05 410,535.25 上海国际汽车城置业有限公司 155,024,074.76 7,708,637.39 10,800,000.00 151,932,712.15 小计 699,103,176.65 14,499,233.00 511,931,927.18 201,670,482.47 合计 1,078,647,155.22 14,380,908.58 511,931,927.18 581,096,136.62 其他说明 注：2017 年 5 月 23 日，该公司股权转让事项经公司第八届董事会第十三次会议审议通过，于 2017 年 6 月 22 日经中华企业股份有限公司股东大会审议 通过，已在上海联合产权交易所挂牌转让。详见本附注其他对投资者决策有影响的重要事项相关内容。 161 / 258 18、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,034,521,528.78 3,034,521,528.78 2.本期增加金额 93,081,787.24 93,081,787.24 （1）外购 （2）存货\固定资产\在 建工程转入 93,081,787.24 93,081,787.24 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 24,177,280.98 24,177,280.98 （1）转为自用 14,917,735.98 14,917,735.98 （2）处置子公司 9,259,545.00 9,259,545.00 4.期末余额 3,103,426,035.04 3,103,426,035.04 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 457,305,968.91 457,305,968.91 2.本期增加金额 76,431,717.31 76,431,717.31 （1）计提或摊销 76,431,717.31 76,431,717.31 3.本期减少金额 4,063,117.96 4,063,117.96 （1）转为自用 2,259,213.45 2,259,213.45 （2）处置子公司 1,803,904.51 1,803,904.51 4.期末余额 529,674,568.26 529,674,568.26 三、减值准备 1.期初余额 3,260,000.00 3,260,000.00 2.本期增加金额 3、本期减少金额 4.期末余额 3,260,000.00 3,260,000.00 四、账面价值 1.期末账面价值 2,570,491,466.78 2,570,491,466.78 162 / 258 2.期初账面价值 2,573,955,559.87 2,573,955,559.87 注：期末用于抵押或担保的投资性房地产信息，详见本附注重要承诺事项。 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 163 / 258 19、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 固定资产装修 合计 一、账面原值： 1.期初余额 102,266,862.25 388,420.35 26,480,225.84 26,984,727.36 3,200,136.04 159,320,371.84 2.本期增加金额 14,917,735.98 6,495.72 121,110.50 1,748,817.10 16,794,159.30 （1）购置 6,495.72 121,110.50 1,748,817.10 1,876,423.32 （2）投资性房地产转入 14,917,735.98 14,917,735.98 3.本期减少金额 10,115,067.47 1,686,930.67 11,801,998.14 （1）处置或报废 10,115,067.47 1,686,930.67 11,801,998.14 4.期末余额 117,184,598.23 394,916.07 16,486,268.87 27,046,613.79 3,200,136.04 164,312,533.00 二、累计折旧 1.期初余额 21,049,850.84 220,521.01 22,611,075.45 19,321,088.30 2,563,289.77 65,765,825.37 2.本期增加金额 5,408,320.49 45,645.83 1,111,690.74 2,961,268.65 539,915.10 10,066,840.81 （1）计提 3,149,107.04 45,645.83 1,111,690.74 2,961,268.65 539,915.10 7,807,627.36 （2）投资性房地产转入 2,259,213.45 2,259,213.45 3.本期减少金额 8,903,981.08 1,480,892.87 10,384,873.95 164 / 258 （1）处置或报废 8,903,981.08 1,480,892.87 10,384,873.95 4.期末余额 26,458,171.33 266,166.84 14,818,785.11 20,801,464.08 3,103,204.87 65,447,792.23 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 90,726,426.90 128,749.23 1,667,483.76 6,245,149.71 96,931.17 98,864,740.77 2.期初账面价值 81,217,011.41 167,899.34 3,869,150.39 7,663,639.06 636,846.27 93,554,546.47 注：期末用于抵押或担保的固定资产信息，详见本附注重要承诺事项。 165 / 258 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 20、 在建工程 (1). 在建工程情况 □适用 √不适用 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 21、 工程物资 □适用 √不适用 22、 固定资产清理 □适用 √不适用 166 / 258 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 软件 房产之窗 网络平台 社区服务平 台 合计 一、账面原值 1.期初余额 88,659,957.00 673,220.00 492,320.51 3,733,980.60 93,559,478.11 2.本期增加金额 4,458,490.57 4,458,490.57 (1)购置 4,458,490.57 4,458,490.57 3.本期减少金额 4.期末余额 88,659,957.00 673,220.00 492,320.51 8,192,471.17 98,017,968.68 二、累计摊销 1.期初余额 17,192,181.15 486,553.25 492,320.51 31,116.51 18,202,171.42 2.本期增加金额 1,977,565.80 63,999.96 373,398.08 2,414,963.84 （1）计提 1,977,565.80 63,999.96 373,398.08 2,414,963.84 3.本期减少金额 4.期末余额 19,169,746.95 550,553.21 492,320.51 404,514.59 20,617,135.26 三、减值准备 1.期初余额 167 / 258 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 69,490,210.05 122,666.79 7,787,956.58 77,400,833.42 2.期初账面价值 71,467,775.85 186,666.75 3,702,864.09 75,357,306.69 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 26、 开发支出 □适用 √不适用 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1,137,804.92 4,505,388.04 1,328,583.63 4,314,609.33 168 / 258 其他 1,114,285.50 146,214.27 968,071.23 合计 2,252,090.42 4,505,388.04 1,474,797.90 5,282,680.56 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 资产减值准备 16,236,677.76 4,059,169.44 10,123,982.36 2,530,995.59 工资及福利 4,446,392.44 1,111,598.11 收入确认 573,005,945.16 143,251,486.29 760,805,744.00 190,201,436.00 预提费用 1,513,884,776.56 378,471,194.14 1,320,591,434.60 330,147,858.65 内部交易未实现利润 36,760,131.68 9,190,032.92 59,622,655.92 14,905,663.98 可抵扣亏损 2,057,958.32 514,489.58 1,796,548.24 449,137.06 合计 2,146,391,881.92 536,597,970.48 2,152,940,365.12 538,235,091.28 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 可供出售金融资产公允 价值变动 3,587,228.64 896,807.16 7,112,011.31 1,778,002.82 合计 3,587,228.64 896,807.16 7,112,011.31 1,778,002.82 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 169 / 258 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,623,047,782.54 2,842,050,105.24 可抵扣亏损 3,888,002,015.73 3,068,500,463.01 合计 5,511,049,798.27 5,910,550,568.25 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 283,322,448.33 2018 年 65,980,569.90 66,283,887.40 2019 年 617,338,967.73 649,894,143.75 2020 年 1,326,039,882.61 1,406,053,265.83 2021 年 627,564,055.04 662,946,717.70 2022 年 1,251,078,540.45 合计 3,888,002,015.73 3,068,500,463.01 / 其他说明： □适用 √不适用 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 项目保证金（注） 200,000,000.00 合计 200,000,000.00 其他说明： 170 / 258 注：根据本公司子公司上海古北（集团）有限公司与上海世博发展(集团)有限公司签订的战略合 作协议及相关补充协议，上海古北（集团）有限公司支付给上海世博发展(集团)有限公司关于“上 海市世博会地区城市最佳实践区 E06-04A 地块项目”的项目保证金 2 亿元，该款项已于 2017 年 8 月 7 日收回。 31、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 信用借款 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、 衍生金融负债 □适用 √不适用 34、 应付票据 □适用 √不适用 171 / 258 35、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 549,744,659.65 1,949,915,021.83 1-2 年 1,253,365,048.32 1,248,181,958.85 2-3 年 699,567,953.14 288,805,438.07 3 年以上 215,824,183.64 78,584,864.30 合计 2,718,501,844.75 3,565,487,283.05 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海建工四建集团有限公司 379,920,824.25 工程款，尚未结算 上海建工五建集团有限公司 206,854,895.00 工程款，尚未结算 浙江中企建设集团有限公司 173,003,077.22 工程款，尚未结算 上海建筑装饰(集团)有限公司 144,059,018.54 工程款，尚未结算 上海南汇建筑工程有限公司 115,582,282.70 工程款，尚未结算 合计 1,019,420,097.71 其他说明 □适用 √不适用 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 172 / 258 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 4,273,646,685.63 5,522,141,653.38 1-2 年 2,076,531,222.01 1,117,207,839.89 2-3 年 449,540,328.67 21,783,190.00 3 年以上 14,661,331.00 38,263,571.00 合计 6,814,379,567.31 6,699,396,254.27 其中：主要销售项目列示 项目名称 期末余额 年初余额 预计竣工时间 预售比例 尚汇豪庭二期 3,566,384,458.93 1,195,355,753.03 2018 年 82% 3,566,384,458.93 1,195,355,753.03 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海高岛屋百货有限公司 415,892,450.44 预收租金 合计 415,892,450.44 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 37、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 173 / 258 一、短期薪酬 70,138,096.75 316,706,296.92 318,763,843.56 68,080,550.11 二、离职后福利-设定提存 计划 390,567.09 40,723,709.89 40,749,791.68 364,485.30 三、辞退福利 725,905.08 725,905.08 合计 70,528,663.84 358,155,911.89 360,239,540.32 68,445,035.41 (2). 短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 65,853,953.61 265,845,200.49 269,275,373.12 62,423,780.98 二、职工福利费 481,336.16 12,049,450.08 12,043,980.29 486,805.95 三、社会保险费 236,945.82 20,974,042.04 21,046,228.16 164,759.70 其中：医疗保险费 213,224.50 16,926,666.39 16,995,140.99 144,749.90 工伤保险费 6,986.73 542,462.83 540,643.96 8,805.60 生育保险费 16,734.59 1,573,096.34 1,578,626.73 11,204.20 其他 1,931,816.48 1,931,816.48 四、住房公积金 211,997.00 12,484,417.50 12,493,410.50 203,004.00 五、工会经费和职工教育 经费 3,353,864.16 5,000,002.76 3,551,667.44 4,802,199.48 六、其他短期薪酬 353,184.05 353,184.05 合计 70,138,096.75 316,706,296.92 318,763,843.56 68,080,550.11 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 363,732.60 32,588,244.25 32,622,957.45 329,019.40 2、失业保险费 20,875.49 1,115,930.91 1,104,012.50 32,793.90 174 / 258 3、企业年金缴费 5,959.00 7,019,534.73 7,022,821.73 2,672.00 合计 390,567.09 40,723,709.89 40,749,791.68 364,485.30 其他说明： □适用 √不适用 38、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 15,219,635.84 23,522,526.29 营业税 -29,838,228.26 -87,410,275.23 企业所得税 264,247,579.86 1,009,533,930.94 个人所得税 1,527,322.42 1,130,397.82 城市维护建设税 -15,916,791.35 -7,743,014.31 房产税 613,121.73 12,327,219.42 土地增值税 885,828,777.88 1,220,822,027.89 土地使用税 156,270.51 579,460.58 印花税 184,136.15 1,337,718.14 教育费附加 -10,267,728.43 -4,656,921.43 河道管理费 -1,875,352.94 -1,085,738.25 合计 1,109,878,743.41 2,168,357,331.86 39、 应付利息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 191,342,364.03 194,466,412.01 金融机构借款利息 1,773,435.91 8,292,283.63 合计 193,115,799.94 202,758,695.64 175 / 258 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 40、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 18,643,265.24 84,143,265.24 合计 18,643,265.24 84,143,265.24 普通股股利明细 项目 期末余额 年初余额 1997 年以前的法人股红利 9,661.24 9,661.24 1997 年的法人股红利 99,026.30 99,026.30 1998 年的法人股红利 114,708.90 114,708.90 2000 年的法人股红利 40,566.60 40,566.60 2002 年的法人股红利 151,500.00 151,500.00 2003 年的法人股红利 63,616.50 63,616.50 2004 年的法人股红利 153,350.74 153,350.74 2005 年的法人股红利 386,803.41 386,803.41 2008 年的法人股红利 1,548.80 1,548.80 2011 年的法人股红利 5,006.64 5,006.64 2012 年的法人股红利 13,498.34 13,498.34 2013 年的法人股红利 45,009.86 45,009.86 2014 年的法人股红利 58,967.91 58,967.91 新长宁（集团）有限公司 17,500,000.00 65,000,000.00 上海地产(集团)有限公司 18,000,000.00 合计 18,643,265.24 84,143,265.24 176 / 258 41、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 保证金及押金 273,941,472.28 273,860,728.68 往来款及借款 452,160,597.57 965,500,471.00 暂收款 1,220,903,335.85 197,757,339.40 征地费用 143,539,845.97 155,182,890.96 其他 46,376,253.17 56,365,745.27 合计 2,136,921,504.84 1,648,667,175.31 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 无锡市滨湖城市投资发展有 限责任公司 262,712,635.27 尚未归还 古北集团（农民工征地费） 143,539,845.97 尚未支付 童锦泉 127,755,921.74 尚未支付的保证金及尚未解决 的动迁款 合计 534,008,402.98 / 其他说明 □适用 √不适用 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 177 / 258 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 246,000,000.00 481,927,955.31 1 年内到期的应付债券（注） 2,453,774,541.59 1 年内到期的其他非流动负债 937,682,307.70 合计 2,699,774,541.59 1,419,610,263.01 注：系公司发行的 15 中华企业 MTN001、15 中华企业 MTN002，15 中企 01，将分别于 2018 年 5 月、2018 年 8 月、2018 年 12 月到期，故划分至一年内到期的其他非流动负债。 其他说明： 一年内到期的长期借款明细 项 目 期末余额 年初余额 信用借款 100,000,000.00 3,500,000.00 抵押借款 146,000,000.00 478,427,955.31 合 计 246,000,000.00 481,927,955.31 注：抵押物清单详见附注重要承诺事项。 金额前五名的一年内到期的长期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末余额 浙商银行股份有限公司 2016/8/11 2018/8/11 人民币 6.00% 45,000,000.00 杭州银行股份有限公司上海分行 2013/4/3 2018/10/31 人民币 五年以上贷款基准利率 35,000,000.00 中国建设银行股份有限公司上海分行 2015/1/5 2018/12/15 人民币 人民币贷款同期基准利率 30,000,000.00 上海浦东发展银行第一营业部 2013/4/2 2018/12/31 人民币 同期同档次基准利率上浮 5% 30,000,000.00 上海浦东发展银行普陀支行 2016/7/15 2018/7/13 人民币 4.75% 29,000,000.00 合计 169,000,000.00 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动： 178 / 258 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 917,500,000.00 1,107,500,000.00 信用借款 154,500,000.00 合计 917,500,000.00 1,262,000,000.00 注：抵押借款的信息详见附注重要承诺事项。 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 金额前五名长期借款 贷款单位 起始日 终止日 币种 利率 期末余额 中国建设银行股份有限公司上 海分行 2015/1/5 2024/12/15 人民币 人民币贷款同期基准利率 230,000,000.00 中国银行股份有限公司上海市 闵行支行 2015/6/19 2025/6/19 人民币 五年以上贷款基准利率 236,000,000.00 上海浦东发展银行第一营业部 2013/4/2 2023/4/1 人民币 同期同档次基准利率上浮 5% 167,500,000.00 杭州银行股份有限公司上海分 行 2013/4/3 2019/4/3 人民币 五年以上贷款基准利率 140,000,000.00 浙商银行股份有限公司 2013/4/8 2023/4/3 人民币 同期同档次基准利率上浮 10% 63,000,000.00 合计 836,500,000.00 179 / 258 46、 应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 13 中企债 1,516,069,196.73 1,543,124,537.96 15 中华企业 MTN001 797,728,001.73 15 中华企业 MTN002 795,753,280.69 15 中企 01 854,903,302.27 16 中企 01 1,440,252,818.45 1,437,101,419.87 16 中企 02 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 合计 4,456,322,015.18 6,928,610,542.52 180 / 258 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计提利 息 溢折价摊销 本期 偿还 期末 余额 13 中企债 （注 1） 100.00 2014/10/14 5 年 1,550,000,000.00 1,543,124,537.96 -2,622,341.23 24,433,000.00 1,516,069,196.73 15 中华企 业 MTN001 （注 2） 100.00 2015/5/26 3 年 800,000,000.00 797,728,001.73 1,477,072.87 799,205,074.60 15 中华企 业 MTN002 （注 3） 100.00 2015/8/12 3 年 800,000,000.00 795,753,280.69 3,087,170.98 798,840,451.67 15 中企 01 （注 4） 100.00 2015/12/3 3 年 857,000,000.00 854,903,302.27 825,713.05 855,729,015.32 16 中企 01 （注 4） 100.00 2016/3/2 3 年 1,443,000,000.00 1,437,101,419.87 3,151,398.58 1,440,252,818.45 16 中企 02 （注 5） 100.00 2016/3/18 3 年 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 181 / 258 减：一年内 到期的非流 动负债 -2,453,774,541.59 合计 6,950,000,000.00 6,928,610,542.52 5,919,014.25 24,433,000.00 4,456,322,015.18 注 1：2014 年 10 月 14 日，本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]911 号文”核准，发行“13 中企债”。该债券面值总额为人民币 15.5 亿元， 期限 5 年，并附有第 3 年末上调票面利率的选择权和投资者提前赎回债券的选择权，票面利率为 5.47%，按年付息，到期一次还本，并由上海地产（集 团）有限公司为“13 中企债”本息偿付提供全额、无条件、不可撤销的连带责任保证担保。2017 年 9 月，公司根据实际情况以及当前的市场环境，决定 不上调债券票面利率，即该债券存续期限后 2 年的票面利率仍为 5.47%，并在存续期限后 2 年固定不变。该债券本年共回购 24,433,000.00 元。 注 2：2015 年 5 月 26 日，本公司发行了 2015 年度第一期中期票据，简称“15 中华企业 MTN001”，代码“101561010”，期限为 3 年，到期日为 2018 年 5 月 26 日。该中期票据发行规模 8 亿元，发行利率为 5.5%，无担保，本期末已重分类至一年内到期的非流动负债。 注 3：2015 年 8 月 12 日，本公司发行了 2015 年度第二期中期票据，简称“15 中华企业 MTN002”，代码“101561022”，期限为 3 年，到期日为 2018 年 8 月 12 日。该中期票据发行规模 8 亿元，发行利率为 5%，无担保，本期末已重分类至一年内到期的非流动负债。 注 4：2015 年 9 月，经上海证券交易所“上证函【2015】1642 号《关于对中华企业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》”同意，公 司非公开发行不超过人民币 23 亿元（含 23 亿元）的公司债券符合挂牌条件。2015 年 12 月 3 日，本公司完成首期非公开发行公司债券的发行工作，共 募集资金人民币 8.57 亿元，期限为 3 年，票面利率为 6%，起息日为 2015 年 12 月 3 日，本期末已重分类至一年内到期的非流动负债。2016 年 3 月 2 日， 本公司完成剩下的第二期非公开发行公司债券的发行工作，共募集资金人民币 14.43 亿元，期限为 3 年，票面利率为 6%，起息日为 2016 年 3 月 2 日。 注 5：2015 年 12 月，经上海证券交易所“上证函【2015】2488 号《关于对中华企业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》”同意，公 司非公开发行不超过人民币 15 亿元的公司债券符合挂牌条件。2016 年 3 月 18 日，本公司完成非公开发行公司债券的发行工作，共募集资金人民币 15 亿元，期限为 3 年，票面利率为 4.95%，起息日为 2016 年 3 月 18 日。 182 / 258 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 47、 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、 专项应付款 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 183 / 258 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 970,000.00 970,000.00 财政补助 合计 970,000.00 970,000.00 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 建筑节能专 项引导资金 （注） 970,000.00 970,000.00 与资产相关 合计 970,000.00 970,000.00 注：本公司子公司江阴中企誉德房地产有限公司 2013 年收到江苏省住房和建设厅下拨的“建筑节 能—可再生能源和低能耗示范项目”专项资金 97 万元。 其他说明： □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 平安资产管理有限责任公司 1,619,816,666.67 1,619,970,611.10 合计 1,619,816,666.67 1,619,970,611.10 其他说明： 184 / 258 担保信息详见本附注关联担保情况。 53、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 1,867,059,398.00 1,867,059,398.00 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 20,762,646.49 20,762,646.49 其他资本公积 39,594,980.50 39,594,980.50 合计 60,357,626.99 60,357,626.99 185 / 258 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 其他资本公积明细 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）被投资单位除净损益外所有 者权益其他变动 3,775,442.17 3,775,442.17 （2）资产评估增值 29,258,657.02 29,258,657.02 （3）关联方交易差价 4,500,000.00 4,500,000.00 （4）其他资本公积 2,060,881.31 2,060,881.31 合计 39,594,980.50 39,594,980.50 56、 库存股 □适用 √不适用 186 / 258 57、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收 益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产 的变动 权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 5,334,008.48 -12,881,392.76 2,030,240.69 -204,448.76 -14,707,184.69 -9,373,176.21 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 可供出售金融资产公允价值变动损益 5,334,008.48 -12,881,392.76 2,030,240.69 -204,448.76 -14,707,184.69 -9,373,176.21 持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 其他综合收益合计 5,334,008.48 -12,881,392.76 2,030,240.69 -204,448.76 -14,707,184.69 -9,373,176.21 187 / 258 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 491,700,295.51 491,700,295.51 合计 491,700,295.51 491,700,295.51 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 834,078,554.78 178,620,401.20 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） -541,139.72 2,827,971.59 调整后期初未分配利润 833,537,415.06 181,448,372.79 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 366,772,293.62 652,089,042.27 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 274,370.91 期末未分配利润 1,200,035,337.77 833,537,415.06 调整期初未分配利润明细： 188 / 258 1、 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-541,139.72 元。 其他转入形成明细： 项目 金额 （1）交割日评估值和账面价值差额的调整 -487,660.22 （2）同一控制下业务合并前累计损益转出 213,289.31 合计 -274,370.91 61、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 7,647,501,361.24 6,025,355,116.60 14,196,253,887.33 10,054,302,003.43 其他业务 11,468,923.58 2,031,044.98 12,142,150.38 14,192,076.06 合计 7,658,970,284.82 6,027,386,161.58 14,208,396,037.71 10,068,494,079.49 （1）主营业务（分行业） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）商 业 17,785,303.06 17,386,050.41 11,641,836.95 11,911,484.41 （2）房地产业 7,309,575,080.56 5,706,846,742.95 13,910,037,131.16 9,776,641,579.57 （3）旅游饮食服务业 （4）施工业 11,781,411.01 11,018,936.66 17,493,696.58 15,945,353.70 （5）材料销售 （6）劳务收入 308,359,566.61 290,103,386.58 257,081,222.64 249,803,585.75 合计 7,647,501,361.24 6,025,355,116.60 14,196,253,887.33 10,054,302,003.43 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 189 / 258 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）开发产品 6,951,091,678.65 5,619,583,349.99 13,574,225,209.34 9,683,603,872.66 （2）土地收储 （3）出租开发产 品 358,483,401.91 87,263,392.96 335,811,921.82 93,037,706.91 （4）施工业 11,781,411.01 11,018,936.66 17,493,696.58 15,945,353.70 （5）劳务收入 308,359,566.61 290,103,386.58 257,081,222.64 249,803,585.75 （6）商品收入 17,785,303.06 17,386,050.41 11,641,836.95 11,911,484.41 合计 7,647,501,361.24 6,025,355,116.60 14,196,253,887.33 10,054,302,003.43 （3）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海地区 4,764,097,559.82 3,416,023,324.30 12,405,107,780.55 8,330,566,650.90 江苏地区 1,095,768,242.81 939,008,114.37 1,491,490,649.77 1,432,232,848.26 浙江地区 1,787,635,558.61 1,670,323,677.93 299,655,457.01 291,502,504.27 合计 7,647,501,361.24 6,025,355,116.60 14,196,253,887.33 10,054,302,003.43 （4）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 上海高岛屋百货有限公司 94,621,011.56 1.24 尚汇豪庭某业主 23,733,512.37 0.31 尚汇豪庭某业主 23,574,594.28 0.31 尚汇豪庭某业主 23,450,735.24 0.31 尚汇豪庭某业主 23,228,841.91 0.30 合 计 188,608,695.36 2.47 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 190 / 258 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 57,548,884.35 495,257,820.25 城市维护建设税 22,711,121.85 43,488,761.14 土地增值税 298,789,944.08 1,167,070,121.10 房产税 30,753,234.57 31,790,106.30 教育费附加 18,521,965.65 35,615,031.51 其他 8,298,592.14 20,410,262.04 合计 436,623,742.64 1,793,632,102.34 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 销售代理服务费 84,176,749.69 163,690,014.92 展览费 573,448.36 14,654,642.04 广告费 5,565,929.43 23,146,236.64 售楼处费用 2,115,732.70 7,832,187.72 宣传费 1,388,590.40 4,553,120.62 物业管理费 15,247,961.40 14,618,177.92 职工薪酬 4,781,318.99 4,647,638.84 办公费 756,891.26 1,239,570.56 修理费 1,452,771.30 3,593,957.37 业务招待费 128,777.54 82,351.33 咨询及中介机构费用 2,776,580.28 6,059,060.62 折旧费 179,872.03 255,382.41 车辆费用 729,621.71 27,194.81 其他 2,067,642.19 5,194,160.94 合计 121,941,887.28 249,593,696.74 191 / 258 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 169,279,597.24 170,161,262.81 物业管理费 13,916,342.65 14,229,514.40 租赁费 20,277,702.06 18,810,732.50 咨询及中介机构费用 22,244,284.97 26,274,691.74 折旧费 6,537,652.64 12,447,323.20 税金 4,885,971.04 办公费 3,872,961.91 7,742,799.25 差旅费 1,286,147.14 1,867,852.55 车辆费用 2,087,654.12 2,874,642.92 业务招待费 607,422.29 1,429,903.46 修理费 880,731.09 411,835.04 水电费 2,460,517.88 3,494,688.90 会务费 71,087.66 176,605.13 劳动保护费 693,444.20 282,167.55 其他 13,171,668.36 14,744,908.52 合计 257,387,214.21 279,834,899.01 65、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 610,393,140.84 975,209,069.20 利息收入 -98,400,938.67 -51,800,628.49 汇兑损益 30,637.76 -31,522.37 其他 749,037.10 2,505,592.08 合计 512,771,877.03 925,882,510.42 192 / 258 66、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 13,678,100.69 -18,120,360.91 二、存货跌价损失 -307,786,028.15 -199,015,212.14 合计 -294,107,927.46 -217,135,573.05 67、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融资产 -13,104,000.00 -318,500.00 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计 -13,104,000.00 -318,500.00 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 14,380,908.58 27,362,221.67 处置长期股权投资产生的投资收益 14,328,028.45 393,621,600.56 以公允价值计量且其变动计入当期 1,001,000.00 2,047,645.20 193 / 258 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 15,379,465.94 持有至到期投资在持有期间的投资 收益 693,785.51 1,632,954.69 可供出售金融资产等取得的投资收 益 14,488,887.00 139,033,768.57 处置可供出售金融资产取得的投资 收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得 合计 44,892,609.54 579,077,656.63 其他说明： （1）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 7,460,270.77 3,191,960.55 天津星华城置业有限公司 30,143,096.61 上海瀛利置业有限公司 -673,830.21 -935,564.88 上海地产建筑产品研发有限公司 4,155.05 2,705.63 上海鼎保置业有限公司 -67,396.45 -75,392.24 安亭新古北（上海）建设开发有限公司 -50,927.97 -63,986.73 上海国际汽车城置业有限公司 7,708,637.39 -4,900,597.27 合计 14,380,908.58 27,362,221.67 （2）处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 上海房地（集团）有限公司 14,328,028.45 天津星华城置业有限公司 393,621,600.56 194 / 258 被投资单位 本期发生额 上期发生额 合计 14,328,028.45 393,621,600.56 69、 资产处置收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 处置固定资产利得或损失 1,319,935.71 4,374,456.91 1,319,935.71 合计 1,319,935.71 4,374,456.91 1,319,935.71 70、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 56,214,983.62 52,956,784.66 56,214,983.62 违约金、罚款收入 104,214.03 221,731.18 104,214.03 其他 9,116,952.83 8,954,425.14 9,116,952.83 合计 65,436,150.48 62,132,940.98 65,436,150.48 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 上海市长宁区财政扶 持资金 48,380,000.00 40,100,000.00 收益 名牌奖政府奖励 300,000.00 收益 科技企业扶持资金 430,000.00 收益 上海市青浦区工业区 财政扶持资金 335,294.66 248,285.14 收益 195 / 258 上海市崇明县财政返 税 30,000.00 20,000.00 收益 上海市黄浦区财政局 税收返还 6,400,000.00 收益 上海市青浦区金泽镇 人民政府工业城扶持 资金 156,000.00 374,000.00 收益 上海市杨浦区人民政 府新技术引进或自主 开发补助 6,553,000.00 5,727,393.00 收益 上海市静安区投资服 务办公室政府扶持款 28,301.89 收益 上海市残疾人就业服 务中心残疾人超比例 奖励 42,542.20 收益 江阴市住房和城乡建 设局税费补贴 32,744.32 收益 2016 年第八批高污染 车淘汰补贴 11,000.00 收益 增票设备进项减免 820.00 收益 上海市宝山区税务局 三代手续费返还 2,387.07 收益 合计 56,214,983.62 52,956,784.66 其他说明： □适用 √不适用 71、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 196 / 258 的金额 非流动资产处置损 失合计 14,029.40 16,725,160.91 14,029.40 其中：固定资产处置 损失 14,029.40 16,725,160.91 14,029.40 公益性捐赠支出 235,500.00 84,500.00 235,500.00 罚款滞纳金支出 545,665.19 2,086,654.79 545,665.19 赔偿支出 1,528,563.00 11,083,856.39 1,528,563.00 其他 4,596.01 432,991.20 4,596.01 合计 2,328,353.60 30,413,163.29 2,328,353.60 72、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 173,717,107.67 1,102,303,564.35 递延所得税费用 1,637,120.80 -263,836,594.31 合计 175,354,228.47 838,466,970.04 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 693,183,671.67 按法定/适用税率计算的所得税费用 173,297,241.56 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -12,459,749.21 非应税收入的影响 -8,093,002.27 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 24,366,632.88 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -35,167,946.58 197 / 258 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 33,411,052.09 所得税费用 175,354,228.47 其他说明： □适用 √不适用 73、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 57、其他综合收益。 74、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收回往来款、代垫款、押金等 1,100,799,688.79 139,595,100.48 专项补贴、补助款 55,914,983.62 52,955,964.66 利息收入 97,294,721.09 51,800,628.49 营业外收入 8,856,807.88 9,063,620.21 合计 1,262,866,201.38 253,415,313.84 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 企业间往来 109,128,205.86 91,669,483.01 销售费用支出 130,658,828.33 135,734,317.20 198 / 258 管理费用支出 68,500,915.46 78,600,881.87 财务费用支出 749,037.10 2,505,592.08 营业外支出 2,312,703.14 2,745,751.72 合计 311,349,689.89 311,256,025.88 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 保证金解冻和收回 4,776,500.00 325,880,000.00 定期存款解除质押 230,000,000.00 合计 4,776,500.00 555,880,000.00 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 保证金 1,000,000.00 信托保障基金 4,776,500.00 上海地产古北安亭置业有限公司减资款 45,000,000.00 合计 45,000,000.00 5,776,500.00 199 / 258 75、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 517,829,443.20 884,480,743.95 加：资产减值准备 -294,107,927.46 -217,135,573.05 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 84,239,344.67 89,842,692.33 无形资产摊销 2,414,963.84 2,072,682.27 长期待摊费用摊销 1,474,797.90 734,933.60 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） -1,319,935.71 12,350,704.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 14,029.40 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） 13,104,000.00 318,500.00 财务费用（收益以“－”号填列） 609,317,561.02 975,177,546.83 投资损失（收益以“－”号填列） -44,892,609.54 -579,077,656.63 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） 1,637,120.80 -263,836,719.31 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,319,141,725.93 7,862,394,503.48 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） -151,708,307.28 -196,552,366.93 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） -788,286,630.87 416,950,613.28 其他 -274,370.91 200 / 258 经营活动产生的现金流量净额 5,268,583,204.99 8,987,720,603.82 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 9,678,503,369.79 6,517,400,888.02 减：现金的期初余额 6,517,400,888.02 3,845,100,533.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,161,102,481.77 2,672,300,355.00 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 87,261,520.93 其中：上海房地（集团）有限公司 87,261,520.93 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 76,114,599.83 其中：上海房地（集团）有限公司 76,114,599.83 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 处置子公司收到的现金净额 11,146,921.10 其他说明: 注：上述上海房地（集团）有限公司的现金指上海房地（集团）有限公司合并报表层面的现金， 包含其子公司上海民诚置业有限公司的现金。 201 / 258 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 9,678,503,369.79 6,517,400,888.02 其中：库存现金 241,323.90 447,450.57 可随时用于支付的银行存款 9,678,242,992.77 6,516,354,626.18 可随时用于支付的其他货币资 金 19,053.12 598,811.27 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 9,678,503,369.79 6,517,400,888.02 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 76、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： √适用 □不适用 系同一控制下业务合并调整所致，主要如下： 项目 金额 调整事项 （1）交割日评估值和账面价值差额的调整 -487,660.22 同一控制下业务合并，取得的资产和负 债，按照合并日被合并方资产、负债在最 终控制方合并财务报表中的账面价值计 量，差额在其他转入中列示 （2）同一控制下业务合并前累计损益转出 213,289.31 同一控制下业务合并，被合并方截止交 202 / 258 项目 金额 调整事项 割日的累计损益 小计 -274,370.91 （1）食当家业务截止 2016 年底的留存利润 -541,139.72 调整年初未分配利润的期初数，视同合并 后的报告主体自最终控制方开始控制时 点起一直存在 77、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 614.10 项目开发资金受限、债券保证 金及业委会托管 存货 387.60 借款抵押 固定资产 4,533.35 借款抵押 投资性房地产 106,545.09 借款抵押 可供出售金融资产 11,519.69 参与定向增发的股票仍处于 锁定期 合计 123,599.83 / 78、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 79、 套期 □适用 √不适用 203 / 258 80、 政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 上海市长宁区财政扶持资金 48,380,000.00 营业外收入 48,380,000.00 名牌奖政府奖励 300,000.00 营业外收入 300,000.00 科技企业扶持资金 430,000.00 营业外收入 430,000.00 上海市青浦区工业区财政扶持 资金 335,294.66 营业外收入 335,294.66 上海市崇明县财政返税 30,000.00 营业外收入 30,000.00 上海市黄浦区财政局税收返还 营业外收入 上海市青浦区金泽镇人民政府 工业城扶持资金 156,000.00 营业外收入 156,000.00 上海市杨浦区人民政府新技术 引进或自主开发补助 6,553,000.00 营业外收入 6,553,000.00 上海市静安区投资服务办公室 政府扶持款 28,301.89 营业外收入 28,301.89 上海市宝山区税务局三代手续 费返还 2,387.07 营业外收入 2,387.07 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 81、 其他 □适用 √不适用 204 / 258 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 205 / 258 2、 同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的同一控制下企业合并 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 被合并方名称 企业合并中取 得的权益比例 构成同一控制下 企业合并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期初 至合并日被合 并方的收入 合并当期期初 至合并日被合 并方的净利润 比较期间被合 并方的收入 比较期间被合 并方的净利润 上海地产农业 投资发展有限 公司“食当家” 业务 100.00% 同受母公司控制 2017/3/31 交割完成 3,351,625.85 157,089.21 11,641,836.95 -3,369,111.31 其他说明： 注：2017 年 3 月 31 日，公司子公司上海新弘生态农业有限公司和上海地产农业投资发展有限公司交割食当家业务相关的资产、负债，该业务具有投入、 加工处理过程和产出能力，能够独立计算收入、成本及费用。由于公司和上海地产农业投资发展有限公司同受上海地产（集团）有限公司控制，且同受 其控制的时间在 1 年以上，因此属于同一控制下业务合并，公司已对相关财务数据进行了追溯调整，调增 2016 年年初未分配利润 2,827,971.59 元，调减 2017 年年初未分配利润-541,139.72 元。 206 / 258 (2). 合并成本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 合并成本 上海地产农业投资发展有限公司“食当家”业务 --现金 202,400.26 --非现金资产的账面价值 202,400.26 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 上海地产农业投资发展有限公司“食当家”业务 合并日 上期期末 资产: 11,171,397.77 13,495,407.05 货币资金 6,513,464.35 8,794,198.24 预付款项 18,001.53 18,160.76 应收款项 3,414,909.00 3,244,462.84 存货 774,637.84 940,725.88 固定资产 254,996.85 280,761.33 长期待摊费用 195,388.20 217,098.00 负债: 11,555,448.28 14,036,546.77 应付款项 1,866,329.17 预收账款 11,555,448.28 12,170,217.60 净资产 -384,050.51 -541,139.72 减：少数股东 权益 取得的净资产 -384,050.51 -541,139.72 207 / 258 3、 反向购买 □适用 √不适用 208 / 258 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名 称 股权处置价 款 股权处置比例 （%） 股权处置方式 丧失控制权的 时点 丧失控制权时点 的确定依据 处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额 丧失控制权之日 剩余股权的比例 （%） 丧失控制权之日 剩余股权的账面 价值 丧失控制权之日 剩余股权的公允 价值 按照公允价值重新 计量剩余股权产生 的利得或损失 丧失控制权之日剩 余股权公允价值的 确定方法及主要假 设 与原子公司 股权投资相 关的其他综 合收益转入 投资损益的 金额 上 海 房 地 （集团）有 限公司 87,261,520.93 100.00 进场协议转让 方式 2017 年 12 月 已收到 100%股权 转让款，工商登记 变更完成 14,328,028.45 其他说明： √适用 □不适用 注：经本公司第八届董事会第十五次会议审议通过，公司以不低于国资评估备案的价格将全资子公司上海房地（集团）有限公司 100%股权转让给本公司 的控股股东上海地产（集团）有限公司，2017 年 12 月 22 日，公司已办理完毕工商变更登记手续，并已收到全部股权转让款。 209 / 258 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 210 / 258 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 上海古北（集 团）有限公司 上海 长宁区虹桥路 1438 号 1 幢 29-30 楼 房地产业 87.50 购买 上海原经房 地产（集团） 有限公司 上海 上海南苏州路 255 号 房地产业 90.00 购买 上海房产之 窗房地产信 息有限公司 上海 上海张江高科技园区芳春路 400 号 1 幢 3 层 301－144 室 服务业 97.33 设立 上海鼎达房 地产有限公 司 上海 上海市杨浦区四平路 1230 号甲 3 号楼 4 层 房地产业 90.00 10.00 设立 上海中鸿置 业有限公司 上海 上海市浦东新区航鹤楼 1699 弄 94 幢 67 号 房地产业 100.00 设立 上海南郊中 华园房地产 开发有限公 司 上海 上海市浦东新区康桥镇康士 路 25 号 1144 室 房地产业 90.00 10.00 设立 苏州工业园 区中华企业 房地产开发 有限公司 苏州 苏州工业园区津梁街 133 号 19（商）幢 101、102 室 房地产业 90.00 10.00 设立 浙江锦华大 酒店管理有 限公司 杭州 杭州市秋涛北路 326 号 服务业 95.00 设立 上海顺驰置 上海 上海市宝山区罗店镇市一路 房地产业 100.00 购买 211 / 258 业有限公司 200 号-B 杭州中华企 业房地产发 展有限公司 杭州 杭州市江干区章家坝云河家 园 6 幢裙楼 301 室 房地产业 100.00 设立 苏州中华园 房地产开发 有限公司 苏州 苏州市平江区桃花坞龙兴桥 33 号 房地产业 100.00 设立 中企汇锦投 资有限公司 上海 上海市杨浦区宁武路 269 号 1 号楼 218 室 投资管理 100.00 设立 江阴中企誉 德房地产有 限公司 江阴 江阴市临港新城港城大道 （申港区） 投资管理 95.00 设立 上海新弘生 态农业有限 公司 上海 上海市崇明县城桥镇寒山寺 路 358 号 106－4 室 农业、零售业 100.00 设立 上海古北房 产租赁有限 公司 上海 上海市长宁区虹桥路 1452 号 1402 室 服务业 100.00 设立 上海古北物 业管理有限 公司 上海 上海市长宁区荣华东道 96 号 服务业 100.00 设立 上海古北新 虹劳务服务 有限公司 上海 上海市永冠经济开发区向化 路 1519 号 服务业 100.00 设立 上海古北劳 动服务有限 公司 上海 上海市长宁区水城南路 51 弄 6 号 103 室 服务业 100.00 设立 上海古北京 宸置业发展 有限公司 上海 上海市长宁区水城南路 55 号 306 室 房地产业 70.00 设立 苏州洞庭房 地产发展有 限公司 苏州 苏州市吴中区西山镇镇夏街 房地产业 90.00 设立 212 / 258 上海浦东古 北置业有限 公司 上海 上海市浦东新区金海路 3288 号二楼 2038 室 房地产业 100.00 设立 上海古北朱 家角置业有 限公司 上海 上海市青浦区朱家角镇北大 街 226 号 201 室 房地产业 100.00 设立 上海新古北 物业管理有 限公司 上海 青浦区青赵公路 4989 号 3 幢 2 层 G 区 234 室 服务业 60.00 设立 上海古北顾 村置业有限 公司 上海 上海市宝山区泰和西路 3463 弄 116 号 房地产业 100.00 设立 上海杉野置 业有限公司 上海 上海市浦东新区康桥工业区 沪南路 2502 号 408 室 16 号 房地产业 100.00 购买 古北集团香 港有限公司 香港 7/F9DESVOEUXROADWESTHK 服务业 100.00 设立 上海金樱览 胜商业资产 管理有限公 司 上海 上海市南苏州路 255 号 房地产业 100.00 设立 上海江森房 屋设备有限 公司（注） 上海 上海市浦东新区张扬路 550 弄 8 号 2002 室 工程施工 50.00 设立 上海瀛浦置 业有限公司 上海 上海市浦东新区康桥镇沪南 公路 2502 号 409－95 座 房地产业 30.00 70.00 设立 上海瀛茸置 业有限公司 上海 上海市松江区新松江路 1800 弄 3 号 3 层 310 室 房地产业 45.00 55.00 设立 上海瀛翔投 资咨询有限 公司 上海 上海市虹口区飞虹路 360 弄 9 号 3637 室 投资管理 100.00 设立 江阴金安置 业有限公司 江阴 江阴市名贤路 188 号 房地产业 51.00 设立 无锡中城置 无锡 无锡市滨湖区梁溪路 38 号 房地产业 60.00 设立 213 / 258 业有限公司 无锡中城誉 品置业有限 公司 无锡 无锡市滨湖区梁溪路 38 号 房地产业 100.00 设立 上海融欧股 权投资基金 管理有限公 司 上海 中国（上海）自由贸易试验 区加枫路 24 号三层 340 室 投资管理 60.00 设立 上海房地集 团物业服务 有限公司 上海 上海市青浦区金泽镇金溪路 119 号 服务业 100.00 购买 上海凯峰房 地产开发有 限公司 上海 上海市中山西路 2020 号 2 楼 1001 室 房地产业 71.00 购买 上海地产古 北安亭置业 有限公司 上海 上海市嘉定区安亭镇墨玉路 185 号 607 室 房地产业 70.00 设立 注：上海江森房屋设备有限公司因公司董事会成员中本公司派驻的董事会成员人数过半，并控制 其日常经营活动，具有实质控制权，故将其纳入合并范围。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权 益余额 上海古北（集团） 有限公司 12.50% 27,814,275.37 17,500,000.00 259,587,407.40 上海原经房地产 （集团）有限公司 10.00% 8,945,684.14 166,999,428.92 上海凯峰房地产 开发有限公司 29.00% 76,938,689.40 107,300,000.00 817,244,745.30 214 / 258 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 215 / 258 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名 称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海古北 （集团） 有限公司 4,879,442,604.48 2,438,772,241.40 7,318,214,845.88 4,160,297,202.42 917,500,000.00 5,077,797,202.42 5,777,204,614.27 2,720,024,745.60 8,497,229,359.87 5,234,107,295.57 1,099,500,000.00 6,333,607,295.57 上海原经 房地产 （集团） 有限公司 4,320,180,266.21 451,636,968.17 4,771,817,234.38 2,291,767,015.94 2,291,767,015.94 5,596,167,587.21 834,209,736.73 6,430,377,323.94 3,962,828,374.46 117,500,000.00 4,080,328,374.46 上海凯峰 房地产开 发有限公 司 7,900,872,270.98 401,592,260.40 8,302,464,531.38 5,484,379,202.75 5,484,379,202.75 7,480,536,915.48 400,536,630.55 7,881,073,546.03 4,940,888,867.65 4,940,888,867.65 216 / 258 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 上海古北 （集团） 有限公司 2,057,596,458.87 241,001,153.09 241,001,153.09 448,908,527.33 1,400,739,881.49 143,125,884.31 143,125,884.31 1,554,763,112.23 上海原经 房地产 （集团） 有限公司 1,898,457,974.12 130,001,268.96 130,001,268.96 1,112,591,825.27 2,959,586,004.44 62,782,348.45 62,782,348.45 1,983,346,062.24 上海凯峰 房地产开 发有限公 司 996,728,920.06 247,900,650.25 247,900,650.25 1,299,649,049.06 7,364,939,008.87 858,268,651.72 858,268,651.72 3,671,051,259.25 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 217 / 258 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 379,425,654.15 379,543,978.57 下列各项按持股比例计算的 合计数 --净利润 -118,324.42 -139,378.97 --其他综合收益 --综合收益总额 -118,324.42 -139,378.97 联营企业： 218 / 258 投资账面价值合计 201,670,482.47 699,103,176.65 下列各项按持股比例计算的 合计数 --净利润 14,499,233.00 27,501,600.64 --其他综合收益 --综合收益总额 14,499,233.00 27,501,600.64 其他说明 本公司对合营企业、联营企业的担保信息详见本附注关联担保情况。 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 219 / 258 6、 其他 □适用 √不适用 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司在经营过程中面临主要金融风险为信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会 全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司的 内部审计部门也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降 低风险的风险管理政策。 (二) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司最大 的信用风险来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生损失，主要面临资 产交易、销售商品及其他经营活动导致的客户或其他单位信用风险。在签订相关合同之前， 本公司会对客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明 （当此信息可获取时）。对于销售客户，本公司制定了严格的销售政策，对交付房屋有严 格的收款条件，以降低销售方面的信用风险。 公司通过对已有相关客户或单位信用评级监控以及应收款项账龄分析来确保公司的整体 信用风险在可控范围内。 本公司的货币资金存放于国内信用评级较高的商业银行，故资金的信用风险较低。 本公司的应收款项主要系已完成房产交接的应收购房者的购房款、关联方往来款、保证金 及押金、与个人、单位的其他往来款项，及因处置股权投资可能会产生的应收款； 对于销售客户，由于本公司的销售政策比较严格，一般情况下，所售开发产品需要收到房 屋全款后才能办理房屋交接手续，因此应收购房款的规模一般较小； 对于关联方往来款，主要系股东同比例资金拆借，均已制定严格的内控流程； 对于保证金、押金及与个人、单位的其他往来款项，公司对此类款项与相关经济业务一并 管理并持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险； 对于处置股权投资产生的应收款，一般会要求有其他增信措施，如担保、质押等，确保公 司的信用风险在可控范围内。 (三) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波 220 / 258 动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是通过逐 步降低筹资规模、调整负债结构，并采用固定利率和浮动利率相结合的方式以降低综合资 金成本。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的 80%-90%尽管该政策不能使本公 司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的 现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。2017 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 100 个基 点，则本公司的净利润将减少或增加 1,063.5 万元。管理层认为 100 个基点合理反映了下 一年度利率可能发生变动的合理范围 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 除境外子公司发生极少量外币业务外，本公司主要经营处于境内，主要业务采用人民币结 算，因此本公司无重大外汇风险。 （3）其他价格风险 本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可 以接受的。 本公司持有的上市公司权益投资列示如下： 项目 期末余额 年初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 58,558,500.00 71,662,500.00 可供出售金融资产 115,196,900.16 200,785,280.51 合计 173,755,400.16 272,447,780.51 于 2017 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或 下跌 15%，则本公司将增加或减少净利润 878.38 万元、其他综合收益 1,727.95 万元（2016 年 12 月 31 日：净利润 1,074.94 万元、其他综合收益 3,011.78 万元）。管理层认为 15%合 理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。 (四) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财 221 / 258 务部门控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现 金流量的预测，同时分析负债结构和期限；此外与金融机构维持良好合作关系，保持一定 的授信额度，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 单元：亿元 项目 期末余额 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计 长期借款 6.51 2.67 9.18 应付债券 44.56 44.56 一年内到期的非 流动负债 0.19 26.81 27.00 其他非流动负债 16.20 16.20 合计 0.19 26.81 67.27 2.67 96.93 项目 年初余额 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计 短期借款 0.20 0.20 长期借款 8.63 3.99 12.62 应付债券 15.43 53.85 69.29 一年内到期的 非流动负债 8.19 6.01 14.20 其他非流动负 债 16.20 16.20 合计 8.19 21.64 78.68 3.99 112.50 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 222 / 258 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融 资产 58,558,500.00 58,558,500.00 1. 交易性金融资产 58,558,500.00 58,558,500.00 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 58,558,500.00 58,558,500.00 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 115,196,900.16 115,196,900.16 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 115,196,900.16 115,196,900.16 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的资 产总额 58,558,500.00 115,196,900.16 173,755,400.16 （五）交易性金融负债 223 / 258 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损益 的金融负债 持续以公允价值计量的负 债总额 二、非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的 资产总额 非持续以公允价值计量的 负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 本公司持续第一层次公允价值计量项目基于上海证券交易所和深圳证券交易所等活跃市场期末时 点的公开报价计量。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 224 / 258 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用 □不适用 项目 期末 年初 账面价值 所属层次 账面价值 所属层次 以成本计量的权益性投资（注） 2,919,989.76 6,246,078.08 注：本公司以成本计量的权益性投资，不存在活跃市场上的报价，在非活跃市场中也无相 同或类似资产的报价；也不存在可观察输入值；此外也不能获取相关估值技术所需要的数 据，比如企业自身数据；同时由于本公司持有的金额较小，因此采用成本计量 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □ 不适用 单位：亿元 币种：人民币 225 / 258 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 上海地产（集 团）有限公司 上海市浦 东南路 500 号 18 楼 土地储备前 期开发，滩涂 造地建设管 理，市政基础 设施建设投 资，旧区改 造，廉租房、 经济适用房、 配套商品房 投资建设，房 地产开发、经 营，实业投 资，物业管 理。 42 30.38 30.38 本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会，其持有上海地产(集团)有限公司 100.00%股 权。 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本公司子公司的情况详见本附注“在其他主体中的权益”。 3、 本企业合营和联营企业情况 √适用 □不适用 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 226 / 258 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 子公司的联营企业 上海瀛利置业有限公司 孙公司的联营企业 上海国际汽车城置业有限公司 联营企业 安亭新古北（上海）建设开发有限公司 子公司的合营企业 上海鼎保置业有限公司 子公司的合营企业 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海地产明居发展有限公司 同受母公司控制 上海地产农业投资发展有限公司 同受母公司控制 上海地产馨虹置业有限公司 同受母公司控制 上海地产养老产业投资有限公司 同受母公司控制 上海地产资产管理有限公司 同受母公司控制 上海地产园林发展有限公司 同受母公司控制 上海金丰易居房地产顾问有限公司 同受母公司控制 上海联合融资担保有限公司 同受母公司控制 上海地产金弘商业投资管理有限公司 同受母公司控制 上海虹桥经济技术开发区联合发展有限 公司 同受母公司控制 上海集汇置业有限公司 同受母公司控制 上海承大网络科技服务有限公司 同受母公司控制 上海建实财务监理有限公司 同受母公司控制 上海中星（集团）有限公司 同受母公司控制 上海市土地储备中心（注 1） 2016 年 7 月前与母公司同一管理层 上海世博土地控股有限公司 母公司的联营企业 上海世博发展(集团)有限公司（注 2） 母公司的子公司 大华（集团）有限公司 子公司的少数股东 上海达安企业股份有限公司 孙公司的少数股东 227 / 258 上海达安房产开发有限公司 与孙公司的少数股东受同一公司控制 浙江金湖机械集团有限公司 孙公司的少数股东 上海永禧投资发展有限公司 子公司少数股东的子公司 无锡市滨湖城市投资发展有限责任公司 孙公司的少数股东 上海地产馨逸置业有限公司 同受母公司控制 上海中星广告装潢有限公司 同受母公司控制 上海瀛程置业有限公司 同受母公司控制 上海地产馨越置业有限公司 同受母公司控制 上海金丰投资有限公司 同受母公司控制 上海地产三林滨江生态建设有限公司 同受母公司控制 新长宁（集团）有限公司 子公司的少数股东 宏灏实业（上海）有限公司 孙公司的少数股东 其他说明 注 1：2016 年 7 月，上海市土地储备中心机构职能由本公司母公司划转至上海市规划和国土资源 管理局。因此，公司本期不再将其作为关联方。 注 2：2017 年 5 月，上海国有资产监督管理委员会下发“关于上海地产（集团）有限公司与上海世 博发展（集团）有限公司联合重组的通知”（沪国资委改革（2017）123 号），将其持有的上海世 博发展（集团）有限公司 100%股权无偿划入上海地产（集团）有限公司，上海世博发展（集团） 有限公司成为上海地产（集团）有限公司的子公司。因此，公司本期将其作为关联方。 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海金丰易居房地产顾问 有限公司 销售代理费 22,421,492.44 58,233,343.64 上海地产农业投资发展有 限公司 购买农产品 101,569.01 1,101,082.99 228 / 258 上海建实财务监理有限公 司 财务监理 96,890.00 588,335.00 上海承大网络科技服务有 限公司 ERP 服务 523,710.00 上海达安房产开发有限公 司 接受劳务 60,000.00 上海地产金弘商业投资管 理有限公司 招商运营费 491,000.00 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海永禧投资发展有限公 司 出售商品 232,481,485.00 上海地产（集团）有限公 司 出售商品 122,414,606.00 上海地产馨虹置业有限公 司 提供劳务 7,914,155.23 10,317,566.60 上海地产馨虹置业有限公 司 地块管理 395,377.35 219,000.00 上海地产（集团）有限公 司 提供劳务 1,700,865.35 3,034,623.05 上海市土地储备中心 提供劳务 1,774,328.35 上海地产养老产业投资有 限公司 提供劳务 2,284,408.63 上海地产资产管理有限公 司 提供劳务 367,806.31 上海地产三林滨江生态建 设有限公司 提供劳务 190,016.04 253,354.71 上海地产明居发展有限公 司 提供劳务 70,472.64 422,067.91 229 / 258 上海地产（集团）有限公 司及其关联方 物业服务 8,798,165.87 14,700,509.34 上海虹桥经济技术开发区 联合发展有限公司 提供劳务 5,660,377.20 上海金丰投资有限公司 提供劳务 4,245,282.90 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 上海地产馨虹置业 有限公司 办公楼 3,348,698.90 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 230 / 258 上海世博土地控股 有限公司 办公楼 19,455,493.04 19,347,563.40 上海地产资产管理 有限公司 办公楼 228,571.43 216,000.00 上海地产馨越置业 有限公司 商铺 89,712.00 上海瀛程置业有限 公司 商铺 106,234.28 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 上海古北（集 团）有限公司 （注 1） 安亭新古北 （上海）建设 开发有限公司 20,000.00 2016-7-26 2021-7-25 否 上海房地产经 营（集团）有限 公司（注 2） 无锡中城誉品 置业有限公司 23,880.00 2014-8-11 2017-5-15 是 注 1：因安亭新古北（上海）建设开发有限公司向上海农村商业银行安亭支行贷款，股东上海安 亭实业发展有限公司、上海古北（集团）有限公司按照股权比例为该贷款作担保，担保金额覆盖 授信下贷款额为 4 亿元。子公司上海古北（集团）有限公司持有安亭新古北（上海）建设开发有 限公司 50%股权，故提供 50%的担保，截止 2017 年 12 月 31 日，该贷款期末余额为 3,554.10 万 元。 注 2：该借款已于 2017 年 5 月偿还，担保义务已解除。 本公司作为被担保方 231 / 258 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 上海地产（集 团）有限公司 中华企业股份 有限公司 80,000.00 2014-7-31 2019-7-30 否 上海地产（集 团）有限公司 中华企业股份 有限公司 70,000.00 2015-1-8 2020-1-7 否 上海地产（集 团）有限公司 中华企业股份 有限公司 155,000.00 2014-10-14 2019-10-14 否 上海地产（集 团）有限公司 中华企业股份 有限公司 150,000.00 2016-3-18 2019-3-17 否 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 上海联合融资担保 有限公司 2,000.00 2016/12/29 2017/6/19 上海达安企业股份 有限公司 4,350.00 2016/7/15 2018/7/13 上海集汇置业有限 公司 3,000.00 2016/7/15 2018/7/13 拆出 232 / 258 以其他形式向关联方拆入资金 单位：元 拆入方 拆出方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期结 算利率 上海原经房地产（集团） 有限公司 上海浦东金鑫房地产发展 有限公司 523,018,750.00 523,018,750.00 无息 无锡中城誉品置业有限公 司 无锡市滨湖城市投资发展 有限责任公司 68,912,635.27 2,762,029.44 71,674,664.71 6.70% 无锡中城置业有限公司 无锡市滨湖城市投资发展 有限责任公司 193,800,000.00 193,800,000.00 无息 江阴金安置业有限公司 上海达安企业股份有限公 司 29,641,190.00 506,996.53 30,148,186.53 4.75% 中华企业股份有限公司 上海国际汽车城置业有限 公司 50,000,000.00 85,000,000.00 10,800,000.00 124,200,000.00 无息 以其他形式向关联方拆出资金 单位：元 拆入方 拆出方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期结算利率 大华（集团）有限公司 上海凯峰房地产开 发有限公司 399,000,000.00 399,000,000.00 股东按持股比例拆 借，无息 上海瀛利置业有限公司 上海瀛翔投资咨询 有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 股东按持股比例拆 借，无息 安亭新古北（上海）建设开 发有限公司 上海古北（集团）有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 股东按持股比例拆 借，无息 233 / 258 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 722.97 599.70 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 ①2016 年 12 月 29 日，经公司董事会审议批准，公司全资子公司上海新弘生态农业有限公司以现 金方式收购上海地产（集团）有限公司控股子公司上海地产农业投资发展有限公司经营的“食当 家”社区生鲜配套资产及业务，交易价格为上海地产农业投资发展有限公司“食当家”业务相关 资产转让的评估价值（资产和负债净额评估值为 20.240026 万元），相关人员、资产、负债交接手 续已在 2017 年 3 月末交接完成。 ②2017 年 6 月，公司受上海虹桥经济技术开发区联合发展有限公司（以下简称“虹联公司”）委 托，负责建设管理虹联公司虹桥经济技术开发区 31 号地块项目。公司与虹联公司签订建设工程委 托管理合同，双方约定，预计项目管理费为人民币 3,000 万元，虹联公司分 4 次支付全部项目管 理费，双方签约后支付首次 30%管理费用，取得施工许可证后支付 20%，结构封顶后支付 30%， 竣工交付后支付最后 20%管理费用。双方约定在合同期内，公司如未能实现投资控制目标，虹联 公司有权要求公司承担超出部分 50%的违约责任，且虹联公司保留向公司的追偿权，以总管理费 为限。 ③2017 年 11 月，经公司董事会批准，公司受江阴集汇置业有限公司股东上海集汇置业有限公司 和上海欣馨投资管理有限公司共同委托，负责管理该公司开发的“水韵江南花园”项目，并按“水 韵江南花园”第二期项目销售签约金额的 5%收取管理费。 ④2017 年 12 月，经公司董事会批准，公司子公司杭州中华企业房地产发展有限公司（以下简称 “杭州中企”）与上海金丰易居房地产顾问有限公司签订销售代理合同，由其代理杭州中企项目商 品房销售事宜。 ⑤经公司第八届董事会第十五次会议审议通过，公司以不低于国资评估备案的价格将全资子公司 上海房地（集团）有限公司 100%股权转让给控股股东上海地产（集团）有限公司，截至 2017 年 234 / 258 12 月 31 日，公司已完成转让，收到全部股权转让款人民币 8,726.15 万元，上述股权转让投资收 益合计约人民币 0.14 亿元，股权转让详细情况见本附注六、（三）。 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 上海地产馨虹 置业有限公司 1,537,786.80 应收账款 上海地产集团 有限公司 350,999.06 应收账款 上海地产园林 发展有限公司 282,300.00 282,300.00 应收账款 上海地产馨逸 置业有限公司 262,745.15 应收账款 上海地产三林 滨江生态建设 有限公司 198,266.09 268,556.00 应收账款 上海地产资产 管理有限公司 137,289.29 应收股利 上海瀛利置业 有限公司 250,000.00 250,000.00 预付款项 上海地产馨越 置业有限公司 56,070.00 预付款项 上海瀛程置业 有限公司 17,705.70 预付款项 上海地产农业 投资发展有限 公司 202,400.26 其他应收款 大华（集团） 399,000,000.00 399,000,000.00 235 / 258 有限公司 其他应收款 浙江金湖机械 集团有限公司 16,699,109.80 其他应收款 上海瀛利置业 有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 其他应收款 安亭新古北 （上海）建设 开发有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 其他应收款 上海地产馨虹 置业有限公司 1,430,870.17 1,430,870.17 其他应收款 宏灏实业（上 海）有限公司 45,000,000.00 其他应收款 上海瀛程置业 有限公司 11,560.00 其他应收款 上海地产馨越 置业有限公司 22,428.00 其他非流动资 产 上海世博发展 （集团）有限 公司 200,000,000.00 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 上海金丰易居房地产 顾问有限公司 26,939,696.99 50,579,753.34 应付账款 上海建实财务监理有 限公司 568,534.00 428,534.00 应付账款 上海世博土地控股有 限公司 48,209.00 应付账款 上海地产农业投资有 38,856.00 236 / 258 限公司 应付账款 安亭新古北（上海） 建设开发有限公司 34,450,000.00 应付账款 无锡市滨湖城市投资 发展有限公司 243,200.00 预收款项 上海地产馨虹置业有 限公司 5,519,510.01 预收款项 上海地产馨逸置业有 限公司 22,973.26 预收款项 上海世博土地控股有 限公司 2,403.96 预收款项 上海地产（集团）有 限公司 73,500.00 预收款项 上海金丰易居房地产 顾问有限公司 46,500.00 其他应付款 上海浦东金鑫房地产 发展有限公司 523,018,750.00 其他应付款 无锡市滨湖城市投资 发展有限责任公司 71,674,664.71 262,712,635.27 其他应付款 上海达安企业股份有 限公司 29,641,190.00 其他应付款 上海达安房产开发有 限公司 60,000.00 其他应付款 上海国际汽车城置业 有限公司 50,000,000.00 其他应付款 上海鼎保置业有限公 司 3,467,046.25 应付利息 上海达安企业股份有 限公司 42,090.28 63,135.43 应付利息 上海集汇置业有限公 司 37,736.11 43,541.67 应付利息 上海联合融资担保有 限公司 7,916.67 237 / 258 短期借款 上海联合融资担保有 限公司 20,000,000.00 应付股利 新长宁（集团）有限 公司 17,500,000.00 65,000,000.00 应付股利 上海地产（集团）有 限公司 18,000,000.00 一年内到期的非流动 负债 上海集汇置业有限公 司 26,000,000.00 一年内到期的非流动 负债 上海达安企业股份有 限公司 29,000,000.00 长期借款 上海集汇置业有限公 司 30,000,000.00 长期借款 上海达安企业股份有 限公司 43,500,000.00 7、 关联方承诺 √适用 □不适用 关联方担保导致的承诺事项详见本附注关联方担保情况。 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 238 / 258 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 （1）抵押事项 借款余额 （万元） 抵押期限 抵押物类别 抵押物名称 抵押物账面价值 （万元） 26,000.00 2015/1/5 2024/12/1 5 投资性房地产 上海市虹桥路 1438 号 602、603、702、 703、2001-2004、2101-2104、2201-2204、 2301-2304 、 2401-2404[ 沪 房 地 长 字 （2013）第 003910 号] 27,969.49 - 2010/11/11 2017/5/30 存货-开发产品 上海市虹桥路 1482 号 1-2 全栋[沪房地 长字(2006)第 008662 号]（注） 387.60 19,750.00 2013/4/2 2023/4/1 投资性房地产 上海市虹桥路 1438 号 302、303、402、 403、2501-2504、2601-2604、2701-2704、 2801-2804 室[沪房地长字（2013）第 003910 号] 23,469.39 7,700.00 2013/4/3 2023/4/3 投资性房地产 上海市虹桥路 1438 号 2901-2904 室[沪 房地长字（2013）第 003910 号] 4,519.56 固定资产 上海市虹桥路 1438 号 3001-3004 室[沪 房地长字（2013）第 003910 号] 4,533.35 239 / 258 3,300.00 2013/7/5 2023/4/17 投资性房地产 上海市虹桥路 1438 号 801、802、804、 805、901-904、1001-1004 室[沪房地长 字（2013）第 003910 号] 12,492.67 6,600.00 2013/6/28 2023/4/17 17,500.00 2013/4/3 2019/4/3 投资性房地产 上海市虹桥路 1438 号 1501-1504、 1701-1704、1801-1804、1901-1904 室[沪 房地长字（2013）第 003910 号] 17,907.94 25,500.00 2015/6/19 2025/6/19 投资性房地产 上海市虹桥路 1438 号 502、503、 1101-1104、1201-1204、1301-1304、 1401-1404 室[沪房地长字（2013）第 003910 号] 20,186.04 注：本公司的子公司上海古北（集团）有限公司向上海银行股份有限公司长宁支行 的借款，借款条件为抵押，抵押物为上海市虹桥路 1482 号 1-2 全栋[沪房地长字(2006) 第 008662 号]。截止 2017 年 12 月 31 日，该借款已全部还清，2018 年 2 月 12 日， 上述抵押物撤销手续办理完毕。 （2）质押事项 质押物名称 年末账面价值（万元） 质押权人名称 质押借款余额（万元） 古北国际财富中心二期 602/3、702/703、2001/2/3/4、 2101/2/3/4、2201/2/3/4、2301/2/3/4、2401/2/3/4 的 全年租金收入 4,908.01 中国建设银行股份有限公 司上海分行 26,000.00 （3）担保事项 相关担保承诺事项详见本附注“十、（五）关联交易情况”部分相应内容。 （4）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 2015 年 12 月 9 日，本公司发布对外投资公告，本公司控股子公司中企汇锦投资有 限公司拟与上海城投控股股份有限公司、上海韵筑投资有限公司、亚厦控股有限 公司、上海福华创业投资管理有限公司、上海凤凰科技创业投资有限公司、上海 金开融资担保有限公司合作设立上海诚鼎环境产业股权投资基金有限公司。该基 金规模 20.05 亿元，其中中企汇锦投资有限公司拟投资 4 亿元。截止 2017 年 12 月 31 日，中企汇锦投资有限公司尚未出资。 （5）商品房销售阶段性连带担保责任 240 / 258 因各地政策不同，本公司下属项目公司为购买其开发楼盘向银行申请个人住房贷 款、住房公积金委托贷款、住房公积金贴息贷款的房屋承购人提供了阶段性连带 保证责任。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司对外应承担的的阶段性担保额为 9.38 亿元。 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 担保方 被担保方 借款单位或事项 担保金额 （万元） 期末担保余额（万 元） 担保到期日 上海古北（集团）有限 公司 安亭新古北（上海）建设开 发有限公司 上海农村商业银行安亭支行 20,000.00 1,777.05 2021/7/25 合计 20,000.00 1,777.05 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： √适用 □不适用 本公司与杭州天马酒店管理有限公司（以下简称“杭州天马”）就位于浙江省杭州市秋涛北路 326 号的酒店房屋的租赁及管理签署了相关酒店租赁经营合同及补充协议；在履行过程中，由于杭州 天马未能按照《租赁经营合同》及补充协议履行其义务，本公司与杭州天马发生了争议，并将该 争议提交杭州仲裁委员会通过仲裁予以解决；提请裁决杭州天马将租赁房屋擅自进行的改建、扩 建，将其恢复原状，并支付相关租金、动迁安置补偿款及由此产生的滞纳金和相关费用。 2017 年 11 月 24 日，杭州仲裁委员会已就该仲裁事项出具（2015）杭仲裁字第 589 号的裁决书。 根据仲裁结果，杭州天马清理改建、扩建项目，恢复原状；于裁决送达之日起 10 日内向公司支付 2015 年下半年及 2016 年上半年租金及加层租金 2,650,020.00 元，截至 2016 年 1 月 31 日的滞纳金 365,274.20 元（此后以未付租金 2,650,020.00 元为基数，按照中国人民银行同期贷款基准利率的四 倍计算至实际支付之日止）。同时本公司将 2015 年 1 月 1 日起至 2016 年 9 月 8 日止期间内的租金 调低 25%。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司仍未收到上述款项。 除该事项外，截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无重大未决诉讼或仲裁事项。 241 / 258 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2018 年 1 月 31 日，本公司收到中国证监会办公厅《关于核准中华企业股份有限公司向上海地产 （集团）有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]215 号）。公司将按 照相关法律法规和核准文件的要求及公司股东大会的授权办理本次发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易的相关事宜。 除该事项外，截止 2018 年 2 月 12 日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。 2、 利润分配情况 □适用 √不适用 2018 年 2 月 12 日，根据本公司第八届董事会第十八次会议决议，公司拟对 2017 年度不进行利润 分配（不派发现金红利，不送红股），也不进行资本公积金转增股本。该事项须提请公司 2017 年 度股东大会审议通过。 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 242 / 258 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 1、2015 年，经董事会及股东大会审议，批准公司发行不超过 50 亿元（含 50 亿元）的公司债券。 243 / 258 本公司于 2015 年 12 月 3 日，完成首期非公开发行公司债券的发行工作，共募集资金人民币 8.57 亿元，期限为 3 年，票面利率为 6%；于 2016 年 3 月 2 日，完成第二期非公开发行公司债券的发 行工作，共募集资金人民币 14.43 亿元，期限为 3 年，票面利率为 6%；于 2016 年 3 月 18 日， 完成 15 亿元的非公开发行公司债券，期限为 3 年，票面利率为 4.95%。 经本公司第七届董事会第十八次会议审议通过，并经本公司 2014 年年度股东大会表决通过，对上 述发行的非公开公司债券在出现预计不能按期偿还债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时， 本公司将至少采取如下措施： （1）不向股东分配利润； （2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施； （3）调减或停发董事和高级管理人员的薪酬/工资和奖金； （4）主要责任人不得调离。 2、本公司子公司上海房地（集团）有限公司委托上海青莲阁拍卖有限责任公司拍卖位于上海市定 西路 1277 号 3101 室等 8 套办公用房，上述房产已于 2014 年 10 月 28 日拍卖成交，拍卖总价 2,228 万元。上海房地（集团）有限公司和买受人于 2015 年 1 月份签订了《房地产买卖合同》，因该房 产产权瑕疵问题，产权过户手续尚未办理。2016 年 1 月，买受人向上海市长宁区人民法院提起诉 讼请求。上海市第一中级人民法院已对该诉讼做出终审判决，上海房地（集团）有限公司需承担 并办理土地使用权出让金补交，并协助办理上述房屋的产权过户手续，截止 2017 年 12 月底，公 司已补缴土地出让金并过户完毕。 3、2016 年 9 月 13 日，本公司与上海地产（集团）有限公司签署《关于中华企业股份有限公司之 重大资产重组框架协议》。2016 年 11 月和 2017 年 5 月，公司分别召开第八届董事会第十次会议 及第八届董事会第十三次会议，审议通过了本次重大资产重组的预案和草案，公司拟通过向上海 地产（集团）有限公司发行股份及支付现金的方式，购买其持有的完成集团内业务、股权整合后 的上海中星（集团）有限公司 100%股权，拟同时向符合条件的特定投资者非公开发行股份募集 配套资金。2017 年 6 月，股东大会审议通过了该重大资产重组草案。 2017 年 12 月，该重大资产重组事项经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）审核 通过。 2018 年 1 月 31 日，公司收到中国证监会办公厅《关于核准中华企业股份有限公司向上海地产（集 团）有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]215 号）。公司将按照相 关法律法规和核准文件的要求及公司股东大会的授权办理本次发行股份及支付现金购买资产并募 集配套资金暨关联交易的相关事宜。 4、2017 年 3 月 20 日，本公司的控股股东上海地产（集团）有限公司（以下简称“上海地产集团”） 与上海国际集团有限公司下属全资子公司上海谐意资产管理有限公司（以下简称“谐意资产”）签 订《上市公司股份无偿划转协议》，将其持有的本公司股份 120,000,000 股无偿划转给谐意资产。 244 / 258 本次无偿划转前，上海地产集团持有本公司股份 687,138,406 股，占公司总股本的 36.803%；谐意 资产未持有本公司任何股份。本次无偿划转完成后，谐意资产将持有本公司股份 120,000,000 股， 占本公司总股本的 6.427%；上海地产集团将持有本公司股份 567,138,406 股，占本公司总股本的 30.376%。 2017 年 5 月，国务院国有资产监督管理委员会下发《关于中华企业股份有限公司国有股东所持部 分股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2017]330 号），同意将上海地产集团所持公司股份 120,000,000 股无偿划转给谐意资产持有。2017 年 6 月 15 日，上海地产集团与谐意资产在中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份过户登记手续。至此，本次股份无偿划转事宜已 完成。本次无偿划转完成后， 谐意资产将持有公司股份 120,000,000 股，占公司总股本的 6.427%； 上海地产集团将持有公司股份 567,138,406 股，占公司总股本的 30.376%。本次划转不会导致公司 控股股东及实际控制人发生变更。 5、经公司第八届董事会第十三次会议和 2016 年度股东大会审议通过，公开转让公司子公司上海 古北（集团）有限公司（以下简称“古北集团”）持有的合营企业上海鼎保置业有限公司（以下简 称“鼎保置业”）的 25%股权。鼎保置业另一股东上海世博发展（集团）有限公司（以下简称“世 博集团”）也将其持有的鼎保置业 75%股权同时挂牌，其中世博集团所持有的 75%股权挂牌价格为 人民币 150,270 万元，古北集团所持有的 25%股权挂牌价格为人民币 79,730 万元，合计挂牌价格 为人民币 230,000 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，公司尚未确定受让方。 8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 245 / 258 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 331,644.00 46.32 331,644.00 331,644.00 46.32 331,644.00 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 384,406.00 53.68 384,406.00 100.00 384,406.00 53.68 384,406.00 100.00 合计 716,050.00 100.00 384,406.00 331,644.00 716,050.00 100.00 384,406.00 331,644.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 关联方组合 331,644.00 合计 331,644.00 246 / 258 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回或转销 其他减少 应收账款坏账准备 384,406.00 384,406.00 合计 384,406.00 384,406.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 上海古北赵巷置业有限公司 331,644.00 46.32 刘淑梅 190,000.00 26.53 190,000.00 盛林 110,000.00 15.36 110,000.00 张震 70,000.00 9.78 70,000.00 董艳 14,406.00 2.01 14,406.00 合计 716,050.00 100.00 384,406.00 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 247 / 258 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 248 / 258 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 4,117,650,578.24 100.00 10,025,392.73 0.24 4,107,625,185.51 9,466,711,981.02 100.00 10,296,573.21 0.11 9,456,415,407.81 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 126,412.71 126,412.71 100.00 126,412.71 126,412.71 100.00 合计 4,117,776,990.95 100.00 10,151,805.44 4,107,625,185.51 9,466,838,393.73 100.00 10,422,985.92 9,456,415,407.81 249 / 258 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 568,877.73 28,443.89 5.00 1 年以内小计 568,877.73 28,443.89 5.00 1 至 2 年 11,641.97 582.10 5.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 136,638.86 68,319.43 50.00 5 年以上 9,928,047.31 9,928,047.31 100.00 合计 10,645,205.87 10,025,392.73 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 关联方组合 4,107,005,372.37 合计 4,107,005,372.37 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 250 / 258 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 张熔 53,702.98 53,702.98 100.00% 预计无法收回 冯懿 72,709.73 72,709.73 100.00% 预计无法收回 合 计 126,412.71 126,412.71 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-271,180.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回或转销 其他减少 其他应收款坏账准备 10,422,985.92 -271,180.48 10,151,805.44 合计 10,422,985.92 -271,180.48 10,151,805.44 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 2,000.00 2,000.00 押金、保证金 9,494,017.69 14,255,999.35 代垫、暂付款 731,294.87 2,761,138.00 借款及往来款 4,107,430,701.43 9,449,524,950.42 其他 118,976.96 294,305.96 合计 4,117,776,990.95 9,466,838,393.73 251 / 258 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 杭州中华企业 房地产发展有 限公司 往来款 1,878,674,859.21 1-5 年及 5 年 以上 45.62 江阴中企誉德 房地产有限公 司 往来款 900,197,075.66 1-5 年 21.86 苏州中华园房 地产开发有限 公司 往来款 700,061,487.84 1-5 年及 5 年 以上 17.00 上海古北(集 团)有限公司 本部 往来款 609,263,974.66 1 年以内及 1-2 年 14.80 上海中鸿置业 有限公司 往来款 13,800,000.00 1 年以内及5 年以上 0.34 合计 4,101,997,397.37 99.62 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 252 / 258 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 □适用 □ 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 7,160,583,154.75 1,076,500,000.00 6,084,083,154.75 7,248,355,063.63 1,076,500,000.00 6,171,855,063.63 对联营、合营企业投资 429,560,244.23 429,560,244.23 423,432,007.91 423,432,007.91 合计 7,590,143,398.98 1,076,500,000.00 6,513,643,398.98 7,671,787,071.54 1,076,500,000.00 6,595,287,071.54 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末余 额 上海古北（集团）有限 公司 426,767,625.00 426,767,625.00 上海原经房地产（集团） 有限公司 265,584,288.81 265,584,288.81 苏州工业园区中华企业 房地产开发有限公司 378,000,000.00 378,000,000.00 上海房产之窗有限公司 15,954,300.00 15,954,300.00 上海鼎达房地产有限公 司 54,070,404.00 54,070,404.00 上海南郊中华园房地产 开发有限公司 352,800,000.00 352,800,000.00 上海中鸿置业房地产开 发有限公司 33,472,400.00 33,472,400.00 浙江锦华房产有限公司 4,750,000.00 4,750,000.00 253 / 258 上海顺驰置业有限公司 654,562,880.84 654,562,880.84 杭州中华企业房地产发 展有限公司 800,000,000.00 800,000,000.00 747,200,000.00 江阴中企誉德房产开发 公司 207,800,000.00 207,800,000.00 207,800,000.00 上海瀛茸置业有限公司 540,000,000.00 540,000,000.00 121,500,000.00 苏州中华园房地产开发 有限公司 480,000,000.00 480,000,000.00 中企汇锦投资有限公司 600,000,000.00 600,000,000.00 上海新弘生态农业有限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海房地（集团）有限 公司 87,771,908.88 87,771,908.88 上海凯峰房地产开发有 限公司 2,330,160,378.93 2,330,160,378.93 上海房地集团物业服务 有限公司 6,660,877.17 6,660,877.17 合计 7,248,355,063.63 87,771,908.88 7,160,583,154.75 1,076,500,000.00 注：经本公司第八届董事会第十五次会议审议通过，公司以不低于国资评估备案的价格将全资子 公司上海房地（集团）有限公司 100%股权转让给本公司的控股股东上海地产（集团）有限公司， 2017 年 12 月 22 日，公司已办理完毕工商变更登记手续，并已收到全部股权转让款 87,261,520.93 元。 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追 加 投 资 减 少 投 资 权益法下确认 的投资损益 其他 综合 收益 调整 其 他 权 益 变 宣告发放现金 股利或利润 计 提 减 值 准 其 他 254 / 258 动 备 一、合营企业 小计 二、联营企业 上海瀛浦置 业有限公司 334,351,363.56 -89,548.98 334,261,814.58 上海地产建 筑产品研发 有限公司 406,380.20 4,155.05 410,535.25 上海国际汽 车城置业有 限公司 88,674,264.15 17,013,630.25 10,800,000.00 94,887,894.40 小计 423,432,007.91 16,928,236.32 10,800,000.00 429,560,244.23 合计 423,432,007.91 16,928,236.32 10,800,000.00 429,560,244.23 4、 营业收入和营业成本： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 27,187,275.26 19,769,084.84 111,365,951.49 66,338,988.55 其他业务 5,852,212.11 541,044.98 171,880.00 合计 33,039,487.37 20,310,129.82 111,537,831.49 66,338,988.55 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 685,200,000.00 1,469,000,000.00 255 / 258 权益法核算的长期股权投资收益 16,928,236.32 43,738,694.02 处置长期股权投资产生的投资收益 -510,387.95 659,432,974.55 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 1,001,000.00 2,047,500.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 5,841,587.10 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 合计 708,460,435.47 2,174,219,168.57 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 □适用 □ 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 15,647,964.16 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 56,214,983.62 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 256 / 258 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 157,089.21 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 14,488,887.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,892,813.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -6,823,175.54 257 / 258 少数股东权益影响额 -6,110,426.90 合计 80,468,134.81 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 10.68 0.20 0.20 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 8.34 0.15 0.15 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 258 / 258 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主 管人员）签名并盖章的财务报表。� 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。� 董事长：冯经明 董事会批准报送日期：2018 年 2 月 12 日 修订信息 □适用 √不适用