600677_2008_航天通信_2008年年度报告_2009-04-08.txt

航天通信控股集团股份有限公司 600677 2008 年年度报告 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 1 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要：.......................................................... 3 四、股本变动及股东情况................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 7 六、公司治理结构..................................................................... 10 七、股东大会情况简介................................................................. 13 八、董事会报告....................................................................... 13 九、监事会报告....................................................................... 21 十、重要事项......................................................................... 22 十二、备查文件目录................................................................... 90 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 马岳 委托董事张彦文代为出席并授权表决 董事 谢柏堂 委托董事谢雪代为出席并授权表决 (三) 中和正信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人杜尧、主管会计工作负责人徐宏伟及会计机构负责人（会计主管人员）严渊声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 航天通信控股集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写 航天通信 公司法定英文名称 AEROSPACE COMMUNICATIONS HOLDINGS CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写 AEROCOM 公司法定代表人 杜尧 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 徐宏伟 董事会秘书联系地址 杭州解放路 138 号航天通信大厦一号楼 董事会秘书电话 0571-87034676 董事会秘书传真 0571-87077662 董事会秘书电子信箱 stock@ 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 叶瑞忠 证券事务代表联系地址 杭州解放路 138 号航天通信大厦一号楼 证券事务代表电话 0571-87079526 证券事务代表传真 0571-87077662 证券事务代表电子信箱 stock@ 公司注册地址 杭州解放路 138 号航天通信大厦一号楼 公司办公地址 杭州解放路 138 号航天通信大厦一号楼 公司办公地址邮政编码 310009 公司国际互联网网址 公司电子信箱 stock@ 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 航天通信 600677 浙江中汇、航天中汇 其他有关资料 公司首次注册日期 1990 年 6 月 11 日 公司首次注册地点 浙江省解放路 108 号 公司变更注册日期 2006 年 12 月 25 日 公司变更注册地点 浙江省解放路 138 号 企业法人营业执照注册号 3300001000742 税务登记号码 330000142911205 组织机构代码 14291120-5 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 3 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中和正信会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京西城区月坛北街 26 号恒华国际商务中心 A 座 4 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 31,325,162.07 利润总额 34,937,818.35 归属于上市公司股东的净利润 11,708,049.26 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,573,894.65 经营活动产生的现金流量净额 43,350,835.55 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 6,444,402.41 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 6,536,549.00 债务重组损益 -2,541,180.71 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 2,546,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 7,871,491.13 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 18,435,450.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,493,896.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -22,029,496.96 为公司 PTA 业务涉嫌 经济犯罪案件相关应 收款所计提的准备。 少数股东权益影响额 -169,192.84 所得税影响额 -1,465,971.19 合计 10,134,154.61 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 2008 年 调整后 调整前 本年比 上年增 减(%) 2006 年 营业收入 3,581,042,776.25 3,398,126,377.55 3,398,126,377.55 5.38 2,760,660,679.82 利润总额 34,937,818.35 740,915,731.01 740,915,731.01 -95.28 -329,523,254.33 归属于上市 公司股东的 净利润 11,708,049.26 579,906,785.38 579,906,785.38 -97.98 -344,934,488.04 归属于上市 公司股东的 1,573,894.65 4,081,551.39 13,716,359.64 -61.44 -330,949,549.60 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 4 扣除非经常 性损益的净 利润 基本每股收 益（元／股） 0.04 1.78 1.78 -97.75 -1.0575 稀释每股收 益（元／股） 0.04 1.78 1.78 -97.75 -1.0575 扣除非经常 性损益后的 基本每股收 益（元／股） 0.0048 0.0125 0.0421 -61.60 -1.0146 全面摊薄净 资产收益率 （%） 1.49 74.29 74.29 减少 72.8 个百分 点 -154.84 加权平均净 资产收益率 （%） 1.51 115.14 115.14 减少 113.63 个百分 点 -93.64 扣除非经常 性损益后全 面摊薄净资 产收益率（%） 0.20 0.52 1.76 减少 0.32 个百分 点 -148.56 扣除非经常 性损益后的 加权平均净 资产收益率 （%） 0.20 0.81 2.72 减少 0.61 个百分 点 -89.84 经营活动产 生的现金流 量净额 43,350,835.55 83,506,340.53 83,506,340.53 -48.09 83,229,999.52 每股经营活 动产生的现 金流量净额 （元／股） 0.13 0.26 0.26 -50.00 0.26 2007 年末 2008 年末 调整后 调整前 本年末 比上年 末增减 (%) 2006 年末 总资产 2,686,744,732.96 2,630,057,047.28 2,630,057,047.28 2.16 2,544,566,903.51 所有者权益 （或股东权 益） 786,843,810.81 780,620,118.64 780,620,118.64 0.80 222,769,912.57 归属于上市 公司股东的 每股净资产 （元／股） 2.4124 2.3933 2.3933 0.80 0.6830 注：按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益(2008)》要求，2007 扣除非经常性损益的相关指标按新口径进行调整。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 5 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期 中国航天 科工集团 公司 46,193,407 46,193,407 股改承诺， 追加承诺 2011 年 6 月 9 日 合计 46,193,407 46,193,407 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 83,969 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股 比例 (%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻 结的股份 数量 中国航天科工集团公司 国有法 人 19.15 62,469,867 0 46,193,407 无 中国民生银行股份有限公司－ 长信增利动态策略股票型证券 投资基金 其他 1.84 6,002,902 3,002,902 未知 中国银行－华夏行业精选股票 型证券投资基金(LOF) 其他 0.61 1,977,205 1,977,205 未知 中国人寿保险(集团)公司－传 统－普通保险产品 国有法 人 0.44 1,447,000 1,447,000 未知 浙江东方集团股份有限公司 国有法 人 0.42 1,381,600 -119,900 未知 中国纺织物资（集团）总公司 国有法 人 0.41 1,350,000 -1,350,000 未知 池润基 境内自 然人 0.36 1,178,500 598,500 未知 袁德宗 境内自 然人 0.34 1,101,600 451,600 未知 中国人寿保险股份有限公司－ 分红－个人分红－005L－ FH002 沪 国有法 人 0.31 1,000,038 1,000,038 未知 魏学利 境内自 然人 0.30 974,049 -85,268 未知 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 6 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类 中国航天科工集团公司 16,276,460 人民币普通 股 中国民生银行股份有限公司－长信增利动态策略 股票型证券投资基金 6,002,902 人民币普通 股 中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金 (LOF) 1,977,205 人民币普通 股 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 1,447,000 人民币普通 股 浙江东方集团股份有限公司 1,381,600 人民币普通 股 中国纺织物资（集团）总公司 1,350,000 人民币普通 股 池润基 1,178,500 人民币普通 股 袁德宗 1,101,600 人民币普通 股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－ 005L－FH002 沪 1,000,038 人民币普通 股 魏学利 974,049 人民币普通 股 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条 件股东名 称 持有的有 限售条件 股份数量 可上市交易时 间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 1. 中国航天 科工集团 公司 46,193,40 7 2011 年 6 月 9 日 46,193,407 在股改方案实施后 36 个月内不上 市交易或者转让，此后 12 个月内 通过交易所挂牌交易出售原非流 通股份的价格不低于 7 元。2008 年 7 月 11 日，特别承诺如下：自 愿将持有的于 2009 年 6 月 9 日解 禁上市流通的股份，自解禁之日起 继续锁定两年。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代 表人 注册资本 成立 日期 主营业务 中国航天 科工集团 公司 许达哲 7,203,260,000 1999 年6月 29 日 国有资产管理投资、经营管理；各类导弹武器系统、 航天产品、卫星地面应用系统与设备、雷达、数控 装置、工业控制自动化系统及设备以及计算机应用 等的研制生产和销售。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 7 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 国务院国有资产 监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初 持股 数 年末 持股 数 股 份 增 减 数 变 动 原 因 是否 在公 司领 取报 酬、 津贴 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额（万 元）（税 前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 报酬、津贴 杜 尧 董事 长 男 46 2006 年 12 月 23 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 否 是 于喜国 董 事、 总裁 男 51 2007 年 12 月 29 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 是 30.01 否 谢柏堂 董事 男 58 2006 年 12 月 23 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 否 是 马岳 董事 男 50 2006 年 12 月 23 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 否 是 谢 雪 董事 女 53 2008 年 12 月 6 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 否 是 张彦文 董事 男 51 2008 年 12 月 6 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 否 是 吴松林 董事 男 49 2006 年 12 月 23 日～2008 年 12 月 6 日 0 0 0 否 是 李国英 董事 男 61 2006 年 12 月 23 日～2008 年 12 月 6 日 0 0 0 否 否 蒉建政 董事 男 51 2006 年 12 月 23 日～2008 年 6 月 6 日 0 0 0 否 是 荣忠启 独立 董事 男 63 2006 年 12 月 23 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 是 5 否 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 8 俞安平 独立 董事 男 45 2006 年 12 月 23 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 是 5 否 陈怀谷 独立 董事 男 52 2006 年 12 月 23 日～2009 年 12 月 23 日 8,750 8,750 0 是 5 否 黄伟民 独立 董事 男 46 2006 年 12 月 23 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 是 5 否 王耀国 监事 会主 席 男 54 2008 年 12 月 6 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 否 是 高 峰 监事 男 44 2006 年 12 月 23 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 否 是 孙巧玲 监事 女 49 2006 年 12 月 23 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 是 7.64 否 陈银林 监事 男 53 2006 年 12 月 23 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 是 22.24 否 王建生 监事 男 53 2006 年 12 月 23 日～2008 年 12 月 6 日 0 0 0 否 是 丁立人 监事 男 58 2006 年 12 月 23 日～2008 年 6 月 6 日 0 0 0 否 是 徐文杰 副总 裁 男 60 2006 年 12 月 23 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 是 22.53 否 夏建林 副总 裁 男 44 2006 年 12 月 23 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 是 25.14 否 董卫东 副总 裁 男 51 2006 年 12 月 23 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 是 25.34 否 徐宏伟 财务 负责 人兼 董事 会秘 书 男 40 2006 年 12 月 23 日～2009 年 12 月 23 日 0 0 0 是 24.84 否 合计 / / / / 8,750 8,750 0 / / 177.74 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.杜 尧：杜 尧,曾任南京 307 厂副厂长，现任航天晨光股份有限公司董事长、本公司董事长。 2.于喜国：曾任中国航天科工集团第三研究院副院长、党委委员、航天科工海鹰集团有限公司总经理、 副董事长、党委书记，现任本公司董事、总裁。 3.谢柏堂：曾任中国航天科工集团公司 061 基地（贵州航天管理局、中国江南航天工业集团公司）主 任（局长、总经理）党委副书记、贵州航天工业有限责任公司董事、总经理，中国航天科工集团公司 资产运营部部长，现任中国航天科工集团公司董事监事委员会副主任兼秘书长，本公司董事。 4.马岳：曾任中国航天科工集团公司发展计划部固定资产投资处处长、副部长、爱瑞技术开发公司董 事。现任中国航天科工集团公司发展计划部副部长，本公司董事。 5.谢 雪：曾任中国航天科工集团公司审计局副局长，中国航天科工集团公司第四研究院纪检监察审计 法制部部长，中国航天科工集团公司董事监事管理委员会副秘书长，航天晨光股份有限公司监事会主 席，现任中国航天科工集团公司董事监事委员会专职委员、航天科工机电设备有限公司副董事长。 6.张彦文：曾任中国航天科工集团公司资产运营部企业调整处处长、发展计划部总工程师、董事监事 管理委员会副秘书长、中国航天科工集团上海浦东开发中心负责人。现任中国航天科工集团董事监事 委员会专职委员、航天科技控股集团股份有限公司董事。 7.吴松林：曾任中国航天科工集团公司董事监事管理委员会秘书长、本公司董事，现任中国航天科工 集团公司七院党委书记。 8.李国英：曾任沈阳航天新乐集团有限责任公司董事长、本公司董事。 9.蒉建政：曾任本公司董事，现任浙江国信控股集团有限责任公司、浙江省国信企业（集团）公司党 委书记、董事长。 10.荣忠启：曾任中国航天工业总公司经营发展局局长、国防科工委体制改革司副司长（正司局级）， 现退休，本公司独立董事。 11.俞安平：曾任南京理工大学经济管理学院院长，现任南京财经大学副校长，本公司独立董事。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 9 12.陈怀谷：上海中财信会计事务所有限公司董事长、主任会计师，本公司第四届、第五届董事会独立 董事、贵州航天电器股份有限公司独立董事。 13.黄伟民：国浩律师集团事务所执行合伙人，本公司独立董事。 14.王耀国：曾任在中国航天工业总公司投资管理中心副主任，中国航天科工集团公司法律办公室主任， 现任中国航天科工集团公司副总法律顾问，本公司监事会主席。 15.高 峰：曾任中国航天科工集团公司纪检监察审计局副局长，现任中国航天科工集团公司纪检监察 局局长，本公司监事。 16.孙巧玲：任本公司办公室主任、人事处（政工处）处长、工会主席，本公司职工监事。 17.陈银林：任本公司法律总监、职工监事。 18.王建生：曾任中国航天科工集团公司办公厅主任、本公司监事会主席，现任中国航天科工集团公司 人力资源部部长。 19.丁立人：曾任浙江省国信（企业）集团公司董事长、总经理，本公司监事，现任浙江国信控股集团 有限责任公司副总经理。 20.徐文杰：曾任本公司纪委副书记、纪委书记、监察总监，现任本公司副总裁。 21.夏建林：曾任本公司企业管理处常务副处长、处长、企业总监，现任本公司副总裁。 22.董卫东：曾任本公司资产运营处处长、常务副总经济师、总经济师、董事会秘书，现任本公司副总 裁。 23.徐宏伟 ：曾任本公司投资处副处长、常务副处长、处长、财务总监、副总裁兼财务负责人，现任 本公司董事会秘书兼财务负责人 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名 称 担任的职务 任期起 始日期 任期终止 日期 是否领取报 酬津贴 谢柏堂 中国航天科 工集团公司 董事监事委员会副主任、秘书长 是 马 岳 中国航天科 工集团公司 发展计划部副部长 是 谢 雪 中国航天科 工集团公司 董事监事委员会专职委员 是 张彦文 中国航天科 工集团公司 董事监事委员会专职委员 是 王耀国 中国航天科 工集团公司 副总法律顾问 是 高 峰 中国航天科 工集团公司 纪检监察局局长 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起 始日期 任期终止 日期 是否领取报 酬津贴 杜尧 航天晨光股份有限公司 董事长 是 杜尧 江苏捷诚车载电子信息工程有限公司 董事长 否 陈怀谷 上海中财信会计师事务所有限公司 董事长 是 俞安平 南京财经大学 副校长 是 黄伟民 国浩律师集团事务所 执行合伙人 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 独立董事津贴由董事会审议后，报股东大会批准；此外，依据公司制定的年薪制度，在本公司领取报 酬的董事、监事、高级管理人员按该制度的报酬标准实行。公司对高级管理人员实行年度考核，每年 年初根据公司的总体发展战略和年度的经营目标确定高级管理人员的考核指标；年末，根据指标的完 成情况确定报酬。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 10 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事的报酬由董事会决定；高级管理人员的报酬由公司董事会及经理层决定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 杜 尧 是 谢柏堂 是 马岳 是 谢 雪 是 张彦文 是 王耀国 是 高 峰 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 吴松林 董事 工作变动 李国英 董事 工作变动 蒉建政 董事 工作变动 王建生 监事会主席 工作变动 丁立人 监事 工作变动 (五) 公司员工情况 在职员工总数 124 公司需承担费用的离退休职工人数 110 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 销售人员 45 技术人员 14 财务人员 11 管理人员 54 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生 15 本科生 63 大专生 29 中专生及以下 17 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1、公司治理机制完善情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规以及《公司章程》的规定，不断完 善法人治理结构，建立健全各项管理制度，促进公司规范运作。 （1）股东与股东大会 公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，建立了确保所有股东充分行使法律、行政法规和 《公司章程》规定的合法权利的公司治理结构。股东按其持有的股份享有平等的权利，并承担相应的 义务。公司确保股东对法律、行政法规和《公司章程》规定的重大事项均享有知情权和参与权，并建 立和股东良好沟通的渠道。公司严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规则》和公司章程中 《股东大会议事规则》的相关规定召集、召开股东大会，严格遵守表决事项和表决程序的有关规定， 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 11 维护上市公司和股东的合法权益，并由律师出席见证。 （2）控股股东和上市公司的关系 控股股东依法行使股东权利，承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动；公司与控 股股东在资产、业务、机构、财务和人员等方面分开，相互独立；公司董事会、监事会、经营管理层 和内部机构能够独立运作。 （3）董事与董事会 公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，保证董事选聘程序公开、公平、 公正、独立。公司董事保证有足够的时间和精力履行其应尽的职责，本着对全体股东负责的原则，切 实维护公司和股东的最大利益，诚信、勤勉地履行职责。公司董事以认真负责的态度出席董事会、股 东大会会议，依法行使权利并履行义务。 （4）监事和监事会 公司监事会依据《公司章程》中《监事会议事规则》的有关要求，本着对股东负责的精神，认真履行 职责，独立有效的对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督和检查， 对公司财务管理、关联交易等重大事项进行检查。 （5）绩效评价和激励约束机制 公司依据修订后的高级管理人员年薪制管理暂行办法，对高级管理人员进行考核，由董事会下设薪酬 与考核委员会负责实施，并向董事会报告。适应公司发展阶段需要，不断探索建立有效的绩效考核方 法，进一步调动高级管理人员的积极性和责任感，逐步建立行之有效的高级管理人员激励和约束机制。 （6）利益相关者 公司充分尊重并维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，公 司能够与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）信息披露与透明度 公司充分依据《证券法》等相关法律法规和《公司章程》履行上市公司信息披露义务，修订了《信息 披露管理办法》，更加有效的明确信息披露工作流程及管理部门的责任。公司严格按照有关法律、法 规、公司内部管理制度的有关规定，切实履行披露信息义务，积极维护公司和投资者的合法权益。公 司指定董事会秘书负责信息披露事项，接待投资者来访和咨询，向投资者提供公司公开披露的资料。 2、开展公司治理专项活动情况 2007 年根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）、《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公司字[2007]29 号）和浙江证 监局《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（浙证监上市字[2007]31 号）的文件精 神，按照浙江证监局的统一部署，公司及时组织董事、监事、高级管理人员及相关人员展开学习，成 立了以董事长为组长的公司治理专项活动领导小组，并制定了公司治理专项活动分阶段的详细工作方 案。对照中国证监会通知内容，本着实事求是的原则，公司展开了细致全面的自查工作。根据自查情 况，经五届三次董事会审议通过了"关于公司治理情况的自查报告和整改意见"，并在公司指定报纸和 网站上进行了公告。同时公司还公布了专门电话、传真和信箱地址以及监管部门设置的联系方式，便 于广大投资者和社会公众参与对本公司治理情况的评议，接受广大投资者提出的意见和建议。2007 年 9 月浙江证监局对公司进行了上市公司治理专项活动情况的现场检查，出具了《关于对航天通信公司 治理情况综合评价和整改意见的通知》，根据浙江证监局提出的整改意见，结合公司自查发现的问题， 公司制订了切实可行的整改计划，并积极落实整改方案。2007 年 10 月 26 日，经五届七次董事会审 议通过了《公司治理专项活动的整改报告》。 2008 年，为进一步巩固公司治理专项活动的成果，本公司董事会将公司治理活动继续推向深入，对整 改报告中出现的问题进行了全面的跟踪检查，确保得到及时有效的整改，并在此基础上形成长效机制。 进一步加强了公司治理制度化、规范化运作，我们不仅将去年施行的各项规章制度加以汇编成册，还 在包括公司高管在内的全体干部职工中进行了制度的熟悉性和认知性测试，使遵守公司制度、促进公 司规范管理，成为一项习惯性行为贯彻于日常管理之中。另一方面，公司加强董事、监事及高级管理 人员的培训和学习，确保董事、监事及高级管理人员切实履行勤勉职责。 公司治理是一项长期的系统工程，必须因地制宜、审时度势及时进行调整和改进，必须立足长远、坚 持不懈的持续推进。为此公司将严格遵守各项法律法规、规章制度，以现有公司治理机制为基础，持 续改进，重点是不断完善内部管理制度规范，加强相关人员的政策法规学习和培训，在满足公司不同 发展阶段不同需求的基础上探索建立公司治理长效机制，保持公司持续健康稳定的发展。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 12 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 缺席原因及其 他说明 容忠启 4 4 陈怀谷 4 4 俞安平 4 4 黄伟民 4 4 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整，有独立的供应， 销售系统。公司的各项业务决策均系独立作出，与控股股东完全分开。 人员方面独立情况 公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司总裁、副总裁、董事 会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东单 位担任其他职务。 资产方面独立情况 本公司对资产拥有完整的权益。本公司与控股股东的资产严格分开，并完 全独立运营。 机构方面独立情况 公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运行， 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 财务方面独立情况 公司设有独立的财务部门，有独立的财务人员，建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，独立开设银行帐户。公司依法独立纳税。公司的资金 使用由管理部门或董事会按照规定作出决策，不存在控股股东干预公司资 金使用的情况。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司已建立了较为完善的内部控制制度，并于报告期内制订了《内部控制制度》，设立了专门的监察 审计部，使公司内部控制管理更加制度化和系统化。公司内部控制包括各个业务部门，针对相关职能 部门和分子公司的运作特点建立了完善的管理制度。 1、业务控制制度 生产管理方面：公司在 ISO9001 质量管理体系认证下制订了管理职责、资源管理、产品实现及测量、 分析和改进等一系列质量管理标准，有明确的生产质量管理目标和规范的生产管理职责、流程以及控 制标准。同时制订了一系列生产作业计划管理程序、生产事故管理等措施以及完工入库前对产品数量、 质量及规格进行计量与检测条例。 产品销售方面：在已建立的销售管理制度中，规定了销售职能和销售管理内容。 物料采购方面：制订了采购程序和呈报审批制度。 2、资产管理控制制度 建立了固定资产管理制度，确定了统一领导，分类归口，分级管理的原则。在公司财务管理制度中， 对货币资金安全完整的管理，工程项目和无形资产的管理、核算、计提减值准备等做了规定。 3、存货管理控制制度 在财务管理制度中包括了存货管理控制制度和存货盘点制度，物料管理部门制订了一系列入库、出库、 安全保护、仓储管理等制度。 4、财会系统内控制度 公司已制订了《财务管理制度》，《预算管理制度》等会计系统内部控制制度。主要包括财务管理组 织结构、货币资金管理、存货管理、固定资产及在建工程管理、无形资产及其他资产管理、成本费用 管理、预算管理、对外投资管理、销售收入管理、利润及其分配管理、财务报告、会计档案管理。 5、内部监督控制制度 公司现已制订了《内部控制制度》，成立了监察审计部，对内部监督的范围、内容和程序做出明确的 规定。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 13 6、信息披露控制制度 根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规以及公司章程的规定，公司制订了《信息披露管理办法》 等信息披露管理制度，建立了完善的信息披露工作流程。公司不断加强对相关人员的培训，提高从业 人员的保密意识，确保重大信息不泄密。严格遵守信息披露法律法规要求，公平对待所有股东，确保 真实、准确、完整、及时做好信息披露工作。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为监察审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会每年定期的考核和奖励。每年年初形成高管人员工 作目标责任书，年底对照责任书进行考核。公司将积极探索建立透明的董事、监事和经理人员的绩效 评价标准和程序，完善高级管理人员的激励机制和约束机制。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股 东大会 2008 年 6 月 6 日 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》 2008 年 6 月 7 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 临时股东大会 2008 年 1 月 14 日 《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》 2008 年 1 月 15 日 2008 年第二次 临时股东大会 2008 年 7 月 29 日 《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》 2008 年 7 月 30 日 2008 年第三次 临时股东大会 2008 年 12 月 5 日 《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》 2008 年 12 月 6 日 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 A、报告期内公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况 公司目前的主要业务为军品制造、纺织品制造及商品流通三大板块。 2008 年，在全球金融危机引发全球经济衰退，国内外经济形势复杂多变，不确定因素日益增多的 环境下，经过集团公司全体干部员工的努力拼搏，负重奋进，积极应对金融危机的影响和冲击，集团 公司整个科研生产，经营贸易进展顺利，在调整和发展，创新和发展、管理的规范和绩效方面，仍然 取得了一定的进步。公司完成了三年发展规划的编制工作,明确了公司发展战略方向和目标任务；积极 有序地实施了相关企业的基本建设、迁建及技改工作；继续处理历史遗留问题，全面完成清理整顿公 司任务，按照突出主业、优化结构的工作思路和原则，在全公司范围内展开清理工作；成立公司首届 科学技术委员会，全面推动了科技创新活动的深入发展；继续实施精细化管理，各项管理工作跃上新 台阶。 经营指标情况： 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 14 2008 年度，公司实现主营业务收入 35.81 亿元，再创历史新高，较上年增长 5.38%；实现利润总 额 3493.78 万元，较上年下降 95.28%；实现归属于上市公司股东的净利润 1170.80 万元，较上年下降 97.98%。 在全球经济下滑的环境下，公司军品制造受影响较小，盈利能力稳中有升；但纺织和贸易则受冲 击较大，盈利能力下滑而且业务风险也随之增大，其中出口业务缩减近 20%。2008 年实现营业收入 35.81 亿，较上年增长 1.83 亿，增长率为 5.38%，主要是商品流通业增长 7600 万;军品制造增长 6600 万;纺 织及其他增长 4100 万。利润较上年大幅度下降主要原因是上年度子公司拍卖土地获得巨额收益。扣除 非经常性损益后净利润为 157 万，较上年下降 251 万，下降了 61.44%，主要原因有：1）执行新会计 准则福利费核算方式 2008 年与 2007 年不可比，2008 年成本费用中列支福利费 1700 多万，而 2007 年 此项开支在原福利费余额中列支，未进入当期成本费用；2）四季度开始原材料及商品价格大幅下降造 成存货减值 650 多万。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业情况表（单位:元 币种:人民币） 分行业 营业收入 营业成本 营业利润 率（％） 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 营业利润率比 上年增减(%) 通信服务 41,566,049.31 28,172,250.21 32.22% -12.58% -23.48% 9.65% 物业管理 21,698,622.26 4,684,172.39 78.41% 34.00% 84.16% -5.88% 纺织业制造 681,734,172.44 621,923,263.94 8.77% 2.28% 3.14% -0.77% 军品制造 615,318,358.22 399,193,979.26 35.12% 12.14% 15.13% -1.68% 商品流通 2,148,304,085.98 2,085,683,155.33 2.91% 2.30% 2.49% -0.18% 其他 124,325,681.02 125,518,768.41 -0.96% 18.80% 27.21% -6.67% 其中:关联交 易 99,124,444.61 90,100,654.52 9.10% -33.38% -33.86% 0.66% 合计 3,632,946,969.23 3,265,175,589.54 10.12% 4.28% 4.56% -0.24% 内部抵消 51,904,192.98 51,904,192.98 0.00% -39.34% -37.11% -3.54% 合计 3,581,042,776.25 3,213,271,396.56 10.27% 5.38% 5.69% -0.26% 注：公司军工制造因销售增长使得盈利进一步增长，2008 年实现营业收入 6.15 亿较上年增长 6600 多万,增长率为 12.14%；占营业收入比重为 17.18%;实现营业毛利 2.16 亿较上年增加近 1400 多万，增 长率为 7%；营业毛利所占比重为 58.76%较上年增长 2.42%。 商品流通业 2008 年实现营业收入 20.96 亿(已扣除内部销售)较上年增加 7600 多万，受人民币升 值的影响，出口销售下降 1.66 亿，主要由进口内销业务弥补，毛利与上年基本持平，所占比重为 17.02%， 较上年下降 0.3%；2008 年营业收入所占比重为 58.53%，较上年下降 0.92%。 纺织业制造持续低迷,营业收入较上年略有增长,但盈利能力进一步下降,2008 年实现营业收入 6.82 亿,较上年增加 1500 万元,占营业收入比重为 19.04%,较上年下降 0.59%；实现毛利 5980 万元， 较上年减少 380 万元，占毛利比重为 16.26%较上年减少 1.5%。 通信服务及物业管理 2008 年实现营业收入 6327 万与上年持平，但公司通过加强管理及合理调配 资源，通信维护成本得到有效控制，闲置房屋的出租率有所提高，盈利能力得到提升，2008 年实现毛 利 3040 万较上年增长 600 万，增长率为 24.59%；占毛利的比重提升 1.46%，达到 8.27%。 其他主要为机械制造民品部分，2008年实现营业收入1.24亿较上年增长2000万，增长率为19.12%； 但毛利却亏损 120 万较上年下降 700 余万，主要原因是公司为了在做好军品的同时进一步巩固和提升 现有民品市场份额，按军品质量标准生产民品，产品的成本上升而销售价格不变甚至下降造成。 （2）主营业务分地区情况表（单位:元 币种:人民币） 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 2,564,407,502.63 13.67% 国外 1,016,635,273.62 -10.99% 其中:关联交易 99,124,444.61 -33.38% 合计 3,581,042,776.25 5.38% 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 15 （3）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购 金额合计 409,590,061.36 占采购总额比重 12.82% 前五名销售客户销 售金额合计 399,384,470.78 占销售总额比重 11.15% 3、报告期资产构成同比发生重大变动及其影响因素 项 目 2008 年末 占总资产 比重 2007 年末 占总资产 比重 所占比重变动 百分点 应收账款 441,364,691.41 16.43% 258,332,825.81 9.82% 6.61% 预付账款 86,174,768.72 3.21% 130,486,677.16 4.96% -1.75% 其他应收款 189,688,873.75 7.06% 210,794,073.83 8.01% -0.95% 可供出售的金融资产 1,592,242.35 0.06% 20,771,661.95 0.79% -0.73% 在建工程 69,930,697.68 2.60% 33,892,142.33 1.29% 1.31% 应付票据 123,193,422.95 4.59% 85,074,261.11 3.23% 1.35% 应付账款 508,832,190.27 18.94% 382,106,589.49 14.53% 4.41% 预收款项 94,221,530.95 3.51% 142,432,714.59 5.42% -1.91% 应付职工薪酬 28,695,776.21 1.07% 38,703,429.81 1.47% -0.40% 应交税费 9,733,016.88 0.36% 20,732,860.15 0.79% -0.43% 其他应付款 158,200,645.70 5.89% 269,981,118.77 10.27% -4.38% 短期借款 650,450,000.00 24.21% 588,749,008.13 22.39% 1.82% 专项应付款 98,212,860.33 3.66% 52,032,860.33 1.98% 1.68% 注：应收账款增加主要为销售增长及受次贷危机影响，国内外客户收款期延长，另军工部分配套 产品因负责总装的公司还未结算使得公司相关应收账款增长；预付账款减少主要为受次贷危机影响， 业务风险加大，公司在 2008 年底缩减了商品流通的业务量所致；其他应收款减少主要有收回山西晋通 撤资款 3,414 万，收回伟量发展有限公司往来款 1,766 万元；可供出售的金融资产减少主要为公司出 售美欣达、申达股份及其他股票回笼资金；在建工程增加主要为宁波中鑫新厂区、绵阳灵通新大楼及 沈阳航天城基建增加；应付账款增加主要为销售增长导致存货储备增加，同时由于货款未收到相应采 购付款期延长；应付职工薪酬减少主要为结清社保欠款所致；应交税费减少主要为杭州中汇本年缴清 了因企业性质变化而补缴的企业所得税；其他应付款减少主要为①公司本期偿还了辽宁东方房屋开发 有限公司拆借资金及利息 4,405.14 万元。②成都航天通信设备有限公司本期归还第中国航天科工集团 公司土地出让款 4,041 万元。③公司本期支付香港伟量发展有限公司杭州中汇棉纺织有限公司股权收 购款 3,580.76 万元；短期借款增加主要为弥补生产所需的流动资金；专项应付增加主要为宁波中鑫收 到搬迁预付款 5000 万所致。 4、费用对比分析 项目 2008 年度 2007 年度 增减幅度 销售费用 60,395,622.71 43,903,017.38 37.57% 管理费用 228,940,117.10 203,931,724.23 12.26% 财务费用 43,413,924.64 55,224,598.66 -21.39% 资产减值损失 16,255,432.77 5,435,040.06 199.09% 投资收益 19,098,276.57 -8,151,756.88 -334.28% 营业外收入 12,401,848.08 761,334,405.87 -98.37% 营业外支出 8,789,191.80 57,590,027.92 -84.74% 所得税 14,527,614.57 118,471,306.64 -87.74% 销售费用增长较大主要是工业产品加大市场拓展力度，使得人工成本、宣传费用、差旅费、办公 费、招待费用增长较大；管理费用增加主要是福利费核算方式变化增加近 2100 万；财务费用下降主要 是公司盘活存量资产，合理利用资金，偿还了原土地拆借资金及银行贷款较上年平均余额下降；资产 减值损失增加主要是 2008 年四季度资产价格大幅回落，使得存货减值损失加大，同时由于应收款大幅 增加计提准备增加所致；营业外收入下降主要是上年控股公司土地出售有巨额收益。 5、与公允价值计量相关的项目 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 16 单位：万元 项目 （1） 期初金额 （2） 本期公允价值 变动损益 （3） 计入权益的累 计公允价值变 动 （4） 本期计提的减 值 （5） 期末金额 （6） 金融资产 其中：1.以 公允价值计量 且其变动计入 当期损益的金 融资产 0.08 200.08 其中：衍 生金融资产 2.可供出 售金融资产 2,077.17 124.62 159.22 金融资产小计 2,077.17 0.08 124.62 359.3 合计 2,077.17 0.08 124.62 359.3 6、现金流量相关数据情况 项目 2008 年度 2007 年度 增减幅度 经营活动产生的现金流量净额 43,350,835.55 83,506,340.53 -48.09% 投资活动产生的现金流量净额 -29,815,243.21 759,431,344.76 103.93% 筹资活动产生的现金流量净额 -71,296,719.26 -708,188,338.04 -89.93% 经营活动产生的现金流量净额下降主要是受经济下滑的影响，销售应收款增加幅度大于应付款增 加幅度占用资金 2000 万左右；投资活动产生的现金流量净额下降主要是上年有巨额土地收益，同时本 期基建项目投入较多及成都航天支付原有土地欠款所致；筹资活动产生的现金流量净额本期流出较多， 主要是偿还辽宁东方土地拆借资金本息 4000 多万及支付银行贷款利息费用所致。 7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 控股公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润 沈阳航天新乐有限责任 公司 机械加工制 造 航天产品开发研 制生产 6,000.00 61,318.00 10,236.00 2,945.00 成都航天通信设备有限 责任公司 机械加工制 造 航空航天通讯设 备 16,000.00 85,180.00 70,293.00 1,387.00 绵阳灵通电讯设备有限 公司 机械加工制 造 军用通信产品 5,000.00 10,597.00 7,130.00 1,049.00 沈阳航天新星机电有限 公司 机械加工制 造 机械电子设备 6,800.00 24,313.00 3,989.00 997.00 杭州中汇棉纺织有限公 司 纺织业制造 棉纺织针织 8,278.00 25,982.00 8,942.00 95.00 宁波中鑫毛纺集团公司 纺织业制造 加工毛纱 5,000.00 19,339.00 9,274.00 666.00 本年取得和处置子公司的情况： 单位名称 取得/处置方式 目的 对经营和业绩的影响 江苏红波电讯有限公司 清算 整合资源 2008 年收入 160 万,亏损 139 万 杭州润信电信有限公司 清算 整合资源 2008 年收入 44 万,亏损 37 万 四川绵阳灵通电信有限责任公司 清算 整合资源 2008 年收入 253 万,亏损 85 万 宁波中环兔毛制品有限公司 清算 整合资源 2008 年收入 257 万,亏损 2 万 宁波中鑫毛纺集团国际贸易公司 清算 整合资源 2008 年收入 0 万,亏损 8 万 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 17 8、技术创新情况 （1）技术创新总体情况 报告期内，为了加速和规范科技创新管理工作，公司建立了适应公司发展的技术创新体系，制定 下发了《航天通信科技创新工作管理办法》、《航天通信自主创新激励分配管理办法》、《航天通信 科技创新研发经费管理办法》、《航天通信专业技术带头人选拔培养聘用管理办法》、《航天通信知 识产权管理办法》等一系列规章制度，建立了科技创新基金，落实了研究经费，明确了激励机制，从 组织和管理及规章制度上确保各项创新工作的开展。公司还成立了第一届科技委，成立了专业技术职 务评审委员会，开展了专业技术职务和科工集团级专家和学术带头人的推选和评审工作。 报告期内，“科技强企”的理念进一步深入人心，广泛而持久地开展了科技创新活动，并取得了 明显的进步。公司总部研发中心以及各子公司在军品制造、纺织制造等领域均完成多项新产品的研发 任务。 （2）研发投入情况 军品制造行业是一个技术密集型行业，需要有长时期的技术研发积累和投入，公司一直十分重视 军品研发工作，08 年研发费用投入 2912.93 万元。 （3）节能减排情况 公司高度重视企业的节能减排工作，组织建立节能环保工作体系、管理机构，配备专职或兼职的 能源管理人员。公司将节能减排、环境保护管理工作统一归口，成立节能环保工作领导小组，下设节 能环保工作办公室。节能环保办公室组织修订了《节能环保工作管理办法》与《节能环保工作考核办 法》。同时建立了自下而上的数据统计体系，定期上报能源消费采集卡、环境保护数据采集卡、主要 技术经济指标半年报及统计年报、节能减排目标完成情况监测表等。各控股子公司为降低能耗，都加 强了技措、技改，取得了一定的节能成效，如：购置了新型的环保设备、投资建设了污水处理站等。 9、持有外币金融资产、金融负债情况：公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 B、对公司未来发展的展望 1、展望 2009 年，随着企业外部环境的变化，出现了一些新的问题和困难，主要是：（1）各单位 核心竞争力不强，研发能力薄弱，还没形成自身的战略竞争优势。（2）基础管理还存在不小的差距， 尤其是信息化管理水平亟待提高；（3）干部人事制度改革有待进一步深化，“三定”工作尚未广泛深 入地开展；（4）再融资工作未能最终完成，直接影响到公司对资本运作和基建、技改计划的实施；（5） 公司主业依然不够突出，企业间关联度不高的现象未得到根本改观等。 2009年度集团公司总的工作方针是：“固本强基、优化配置、适度调整、稳健发展。” 即是说， 要根据国内外经济形势和公司产业发展变化的情况，在公司三年发展规划的指引下，进一步调整优化 产业结构、产品结构；有计划地开展基本建设和技改、技措工作，增强企业发展的硬实力；初步实现 公司总部由投资管理型向实体经营型转变，公司由较为独立分散的军、民产业向军民融合转变，纺织 业由“技、工、贸”向“贸、技、工”经营模式转变；集聚并发挥公司的整体优势，加大技术开发和 市场开发投入力度，并逐步形成资源优化、资源共享的格局；初步建立健全人才梯队，增强企业发展 的软实力；对经营规模小、经营业绩达不到要求，没有发展潜力的企业（部门）要进行调整或整合， 进一步减少公司数量，提高发展质量，以实现公司健康稳定的发展。 2、新年度的经营计划为：销售收入37亿元，同时，成本费用率不超过98.9％。 3、资金需求及筹措 为完成2009年度的经营计划，保证公司各项经营活动的顺利开展，2009年度资金需求将依靠自有 资金与财务公司与银行贷款解决，预计新增投资资金需求在2亿元，公司将采取有效措施，确保资金的 及时到位。 4、公司面临的风险因素的分析 政策风险：国家对未来形势的判断和指导思想决定了军工行业的发展前景，若国家调整对国际政 治军事形势的判断，则会直接影响到公司的经营状况。 经营风险：我国的武器装备的生产还处于相对垄断的状态，随着市场经济体制日益完善，军品制 造行业已开始逐渐对民营资本开放，军品生产的竞争程度将会日趋激烈。 财务风险：近年来公司项目投资较多，所需资金较大，导致银行贷款增多。由于贷款额增加及利 率变动，使财务风险加大。公司将继续深入推进预算管理，加强资金筹措和计划，加快资金周转，提 高资金利用效率，节约财务费用。 人民币汇率风险：公司外销的比重较大，境外销售以外币计价，因此人民币汇率的变动对销售收 入具有一定影响。公司将密切关注人民币汇率变动情况，采取对公司有利的出口策略，并且通过调整 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 18 产品结构，增加毛利水平高的品种销售，降低汇率变动的不利影响，提高产品盈利能力。 原材料、能源动力价格波动风险：公司生产过程中需使用大量的基础原材料、化工产品，消耗水 电等资源能源，价格巨大波动使公司增加了风险。公司将加强基础物资采购管理，加强价格跟踪，通 过集中采购降低采购支出。 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 574,229,022.57 报告期内公司投资额比上年增减数 119,991,458.63 报告期内公司投资额增减幅度(%) 26.42 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例 (%) 备注 成都航天通信设备有限 公司 航天航空通讯设备 95 转增股本 宁波中鑫毛纺集团公司 毛纺 18.5 收购股权 深圳航天科工实业有限 公司 进出口贸易 2 收购股权 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购宁波中鑫毛纺集团公 司 18.5%股权 1,232.11 完成 123.00 收购深圳航天科工实业有 限公司 2%股权 20.00 完成 2.00 成都航天通信设备有限公 司未分配利润转增股本 14,250.00 完成 1318.00 合计 15,502.11 / / (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披 露报纸 决议刊登的信 息披露日期 五届十次董事 会会议 2008 年 4 月 19 日 《中国证券报》 《证 券时报》《上海证 券报》 2008 年 4 月 22 日 五届十一次董 事会会议 2008 年 4 月 29 日 审议通过 2008 年第一季度 报告 五届十二次董 事会会议 2008 年 7 月 11 日 《中国证券报》 《证 券时报》《上海证 券报》 2008 年 7 月 12 日 五届十三次董 事会会议 2008 年 10 月 23 日 《中国证券报》 《证 券时报》《上海证 券报》 2008 年 10 月 25 日 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 19 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开了一次年度股东大会、三次临时股东大会。董事会严格执行、认真落实了股东 大会的各项决议。2008 年 1 月 14 日公司召开 2008 年第一次临时股东大会会议，审议通过了《关于对 山西晋通邮电实业有限公司撤资的议案》，报告期内已完成了对该公司的撤资，收回了全部资金；2008 年 6 月 6 日公司召开了 2007 年年度股东大会会议；2008 年 7 月 29 日公司召开 2008 年第二次临时股 东大会会议，审议通过了《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》，公司董事会会同保荐人及时 向中国证监会上报了调整发行方案的申请；2008 年 12 月 5 日公司召开 2008 年第三次临时股东大会会 议，审议通过《关于董事变更的议案》《关于监事变更的议案》。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 （1）董事会审计委员会工作情况： 公司 2008 年年报编制过程中董事会审计委员会履职情况报告 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，委员会主任由独立董事担任。审计委员 会原委员李晓春董事因工作调动，于 2007 年 12 月 28 日辞去了董事职务，公司董事会对审计委员会尚 未进行调整，因此暂缺一名。 审计委员会根据《公司章程》和《审计委员会实施细则》赋予的职权，积极开展工作，勤勉尽职。审 计委员会与负责公司年报审计的中和正信会计师事务所进行了充分沟通，协商确定了年报审计计划。 在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表符合会计准则的规定， 真实客观的反映了公司的财务状况和经营成果，并同意将财务会计报表及相关资料提交年审注册会计 师审计。 在年审注册会计师进场后，审计委员会及时督促会计师事务所按审计计划完成审计工作，在约定时间 内出具审计报告，就审计中的问题与年审注册会计师进行了充分的沟通和交流。因年度报告的编制涉 及有关军工内部审核程序，公司年报预约时间推后，审计委员会及时与年审注册会计师联系，督促年 审注册会计师调整审计计划，及时出具审计报告初稿。 在年审注册会计师事务所出具审计报告初稿后，审计委员会再次审阅了财务会计报表，并形成书面意 见。审计委员会对年度财务会计报表、审计工作总结报告、聘任会计师事务所的建议等形成决议，并 提交公司董事会审核。董事会审计委员会委员： 陈怀谷（签名） 俞安平（签名） （2）董事会审议委员会的审议意见、年报审计工作总结和决议 关于 2008 年度财务会计报表的 审阅意见 根据公司《审计委员会年度财务报告审议工作规程》的有关规定，审计委员会对公司未经审计的 2008 年财务会计报表进行了认真审阅，并经与相关人员询问交流，我们认为：公司已根据新会计准则的要 求编制了 2008 年财务会计报表，以重要性原则为基础，遵循了谨慎性原则，财务会计报表在所有重大 方面公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 我们对上述财务会计报表无异议，同意将财务会计报表及相关资料提交年审注册会计师审计。公司管 理层将认真配合年审注册会计师，按既定审计计划开展工作，确保公司及时完成年报的编制、审议和 披露工作。 董事会审计委员会委员： 陈怀谷（签名） 俞安平（签名） 关于 2008 年审计报告初稿的审阅意见 2009 年 4 月 6 日，中和正信会计师事务所受本公司委托对本公司 2008 年度财务报告进行了审计，出 具了航天通信 2008 年度审计报告初稿。本委员会与年审注册会计师进行了沟通，再次对财务会计报表 进行了审阅，我们认为：年审注册会计师经过恰当的审计程序出具了审计报告初稿，对公司财务报表 的合法性和公允性发表了明确的审议意见，在审计过程中提出的重点关注事项以及建议均与公司管理 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 20 层达成一致。本委员会同意审计报告初稿，并敦促年审注册会计师进一步复核后在审计计划规定时限 内提交审计报告。 董事会审计委员会委员： 陈怀谷（签名） 俞安平（签名） 关于中和正信会计师事务所从事本公司 2008 年度审计工作的总结报告 公司董事会： 2008 年度本公司聘请中和正信会计师事务所（简称"中和正信"）对公司年度财务报告进行审计。 2009 年 1 月 5 日，经本委员会与中和正信充分沟通后制订了年报审计计划。按照审计计划，中和正信 审计小组共 36 人（含项目负责人）在 2009 年 1 月 5 日至 10 日对本公司进行了预查审计，重点实施 了存货、固定资产的实地抽盘，应收款项、应付款项、银行存款和银行借款的函证询查，以及对账面 反映情况进行初步核实等基础性工作。2009 年 1 月 21 日，本委员会召开了年报审计工作第一次会议， 审阅了公司财务会计报表及相关资料，同意提供给年审注册会计师进行审计。2009 年 2 月 2 日中和 正信审计小组进入公司现场进行审计，并于 2009 年 3 月 20 日完成了现场审计工作。3 月 20 日后进入 会计师事务所内部复核，4 月 1 日进入报告撰写阶段。 在审计过程中，本委员会督促年审注册会计师按计划进度及时开展工作，提交审计报告初稿，同时本 委员会和公司管理层与年审注册会计师保持了密切的沟通和交流，对于执行企业新会计准则对财务报 表的影响、公司经营情况、内控制度执行情况、财务报表主要项目的变动等事项予以特别关注，在所 有重大事项上取得一致意见。经过实施恰当的审计程序，中和正信独立对本公司财务报告出具了标准 无保留意见的审计报告，圆满完成了年度审计工作。 我们认为，年审注册会计师严格遵照中国注册会计师独立审计准则的规定，履行了必要的审计程序， 出具的审计报告能够充分反映公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流 量，审计结论符合公司的实际情况。 董事会审计委员会委员：陈怀谷、俞安平 航天通信控股集团股份有限公司董事会审计委员会 2008 年度财务报告审计工作第二次会议决议 公司审计委员会 2008 年度财务报告审计工作第二次会议于 2009 年 4 月 6 日在公司办公楼会议室召开， 公司审计委员会全体委员出席了会议，会议由主任陈怀谷主持。本次会议就 2008 年度审计相关事项进 行了审议讨论，经表决，一致通过了如下决议： 1、同意公司 2008 年度财务会计报告； 2、修订《审计委员会对年度报告的审议工作规程》； 3、同意续聘中和正信会计师事务所为公司 2009 年度审计单位，同意支付其 2008 年度审计费用为 88 万元。 4、同意《关于中和正信会计师事务所从事本公司 2008 年度审计工作的总结报告》。 审计委员会一致同意将上述事项向公司董事会报告。 董事会审计委员会委员： 陈怀谷（签名） 俞安平（签名） 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会履职情况报告 公司董事会： 公司董事会薪酬与考核委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，委员会主任由独立董事担任。薪 酬与考核委员会根据公司章程、薪酬与考核委员会实施细则以及公司有关年薪的规定，对 2008 年度高 管人员的绩效考核执行情况进行了审核，认为 2008 年绩效考核体现了责任、风险和收益对等的原则， 决策程序符合管理办法的规定，对绩效考核结果以及薪酬分配情况形成书面意见后报告董事会。 薪酬委员会对 2008 年年度报告中披露的董事、监事及高级管理人员薪酬情况进行了审核，认为，公司 高级管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度的规定，不存在违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 21 管理制度不一致的情形。公司独立董事津贴发放符合经股东大会审议通过的独立董事津贴标准。董事 会薪酬与考核委员会委员： 俞安平（签名） 陈怀谷（签名） 谢柏堂（签名） (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司 的用途 母公司本年度虽实现盈利，但母公司未分配利润为负数，且目前公司 转型所需资金量较大，银行短期负债较高，为保证公司业务的长期持 续发展，保证股东的长远利益，2008 年利润分配预案为：不进行利润 分配，也不进行资本公积转增股本。 全部补充公司流动资金。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 0 13,627,767.92 0 2006 0 -344,934,488.04 0 2007 0 579,906,785.38 0 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 五届五次监事会会议于 2008 年 4 月 19 日召开 1、审议通过《2007 年度监事会工作报告》2、审 议通过公司 2007 年年报及摘要 3、审议通过关于 监事辞职的议案。 五届六次监事会会议于 2008 年 4 月 29 日召开 审议通过公司 2008 年第一季度季度报告 五届七次监事会会议于 2008 年 7 月 11 日召开 审计通过公司 2008 年半年度报告 五届八次监事会会议于 2008 年 10 月 23 日召开 1、审议通过 2008 年第三季度报告 2、审议通过 《关于监事变更的议案》 五届九次监事会会议于 2008 年 12 月 5 日召开 选举王耀国先生为公司第五届监事会主席 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会成员列席了有关董事会会议、出席了公司股东大会，依照《公司法》、《公司章程》 等规定，对公司的依法运作及董事、高级管理人员履行职责情况进行了全面监督和检查。 监事会一致认为：报告期内，公司生产经营活动符合《公司法》、《公司章程》等相关法律、法规的 要求，各项决策的制定及实施均科学有效，公司治理结构进一步完善，公司董事会及高级管理人员在 执行职务时忠于职守，遵章守法，认真贯彻执行股东大会、董事会的各项决议，围绕主业严谨运作， 注重维护股东和公司利益，未出现违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会通过多种形式检查了公司及控股子公司的财务情况，审核年度财务报告，监事会认 为公司财务制度严明，遵循了国家相关会计制度和会计准则，内部控制制度较为完善，不存在违反财 务制度和侵害投资者利益的情况。中和正信会计师事务所对公司 2008 年财务状况和经营成果进行审 计，出具了标准无保留意见的审计报告，该报告客观、真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成 果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 22 报告期内没有募集资金项目延续到本期的情况。公司最近一次募集资金实际投入与承诺基本相符， 募集项目的变更符合规定程序，项目实施程序科学规范。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司没有重大资产出售或资产收购的情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与关联方关联交易的决策程序符合法律法规、上海证券交易所《股票上市规则》 以及公司章程等的规定，定价合理有据、客观公允，交易过程体现了公平、公正的原则，没有损害公 司及公司股东利益的情况。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 单位:元 币种:人民币 起诉 (申 请) 方 应诉 (被申 请)方 承 担 连 带 责 任 方 诉 讼 仲 裁 类 型 诉讼(仲裁)基本 情况 诉讼(仲 裁)涉及 金额 诉 讼 (仲 裁) 进 展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼 (仲 裁) 判决 执行 情况 中国 民生 银行 股份 有限 公司 太原 分行 航天 科工 山西 通信 有限 责任 公司 航 天 通 信 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 法 院 诉 讼 中国民生银行股 份有限公司太原 分行起诉航天科 工山西通信有限 公司 2,000 万贷 款本金及利息纠 纷案，我公司作为 第二被告，被诉要 求承担连带担保 责任。 23,279,3 52.57 已 判 决 1、被告山西航天偿还原告借 款本金 2000 万元，合同期内 及逾期利息按合同约定计 息。 2、被告山西航天支付原告律 师费 25 万元。 3、被告山西航天不履行债务 时，债权人有权以抵押物折 价或者以拍卖、变卖该抵押 物的价款优先受偿。 4、被告本公司公司对债权人 处分抵押物后，债权仍然未 能足额清偿的部分承担连带 偿还责任，如被告我公司承 担连带保证责任后，有权向 被告山西航天追偿。 航天 科工 山西 通信 有限 责任 公司 已归 还所 有款 项， 本公 司担 保责 任解 除。 航天 通信 控股 集团 股份 有限 公司 浙江 物产 民用 爆破 器材 专营 有限 公司 法 院 诉 讼 公司 2008 年 12 月向杭州市西湖 区人民法院诉讼 浙江物产民用爆 破器材专营有限 公司返还 PTA 业 务二笔货款金额 合计 1919 万元， 并向人民法院提 出保全申请，已冻 结浙江物产民用 爆破器材专营有 限公司银行存款 942 万元。 19,190,0 00.00 已 受 理 因本案尚未开庭审理，公司 目前无法判断本次诉讼对公 司本期利润或期后利润的影 响。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 23 浙江 物产 民用 爆破 器材 专营 有限 公司 航天 通信 控股 集团 股份 有限 公司 法 院 诉 讼 浙江物产民用爆 破器材专营有限 公司向杭州市上 城区人民法院诉 讼我公司支付拖 欠货款 898 万元 及逾期付款利息 等，并向人民法院 提出财产保全申 请，冻结了我公司 银行存款 905 万 元人民币。 8,980,00 0.00 已 判 决 杭州市上城区人民法院 （2008）上民二初字第 1147 号民事裁定书裁定情况如 下：驳回原告浙江物产民用 爆破器材专营有限公司的起 诉。 驳回 起 诉。 浙江 信盛 实业 有限 公司 浙江 赛尔 集团 有限 公司 衢 州 农 贸 城 有 限 公 司、 徐 金 伟、 范 斌 法 院 诉 讼 公司之控股子公 司浙江信盛实业 有限公司因其客 户浙江赛尔集团 有限公司经营严 重恶化，合同违约 未支付货款，向法 院提起诉讼并进 行财产保全，同时 诉讼衢州农贸城 有限公司、徐金 伟、范斌承担连带 责任。 15,236,6 50.00 已 判 决 法院判决如下： 赛尔集团向信盛公司支付货 款 14,904,306.29 元、代理 费 195,405.44 元、各项杂费 116,000 元；衢州农贸城、 范斌对赛尔集团上述债务承 担连带清偿责任；对赛尔集 团的上述债务，徐金伟在货 款 14,904,306.29 元、代理 费 150,311.88 元、各项杂 费 116,000 元范围内承担连 带清偿责任。财产保全方面 法院已查封了衢州农贸城位 于衢州市农市路 72 号土地 二处合计 48,936.85 平方 米、房产八处合计 19,368.26 平方米；查封范斌持有的衢 州农贸城 10％股权。 尚不 是终 审， 未进 入执 行程 序。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 序 号 证券 品种 证券代 码 证券简称 初始投资金额 （元） 持有数量 （股） 期末账面值 （元） 占期末 证券投 资比例 （％） 报告期损益 （元） 1. 基金 建银基金 2,000,000 2,000,000 2,000,816.98 55.69 816.98 2. 股票 601088 中国神华 1,067,780.00 29,000 508,660.00 14.16 -559,120.00 3. 股票 601939 建设银行 736,293.05 117,045.00 448,282.35 12.48 -288,010.70 4. 股票 601857 中国石油 494,700.00 30,000.00 305,100.00 8.49 -189,600.00 5. 股票 601169 北京银行 371,400.00 30,000 267,300.00 7.44 -104,100.00 6. 股票 601168 西部矿业 132,100.00 10,000 62,900.00 1.75 -69,200.00 报告期已出售证券投资损益 / / / / 8,956,637.05 合计 4,802,273.05 / 3,593,059.33 100% 7,747,423.33 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 24 2、买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份 数量（股） 报告期买 入/卖出股 份数量 （股） 期末股份 数量（股） 使用的资金 数量（元） 产生的投资收 益（元） 卖出 美欣达 530,880 530,880 5,994,720.29 卖出 申达股份 203,280 203,280 1,578,482.76 卖出 其他 385,500 169,455 216,045 1,383,434.00 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 1,383,434.00 元。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:元 币种:人民币 交 易 对 方 或 最 终 控 制 方 被收 购资 产 购买 日 资产收购价格 自收购日起至 本年末为上市 公司贡献的净 利润 自本年初 至本年末 为上市公 司贡献的 净利润 （适用于 同一控制 下的企业 合并） 是 否 为 关 联 交 易 资 产 收 购 定 价 原 则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 例(%) 关 联 关 系 中 国 纺 织 物 资 (集 团) 公 司 宁波 中鑫 毛纺 集团 公司 18.5% 的股 权 2008 年 12 月 10 日 12,321,111.22 1,231,891.22 否 公 开 拍 卖 是 是 3.52 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联交易金额 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 关联 交易 结算 方式 市场 价格 交易价格 与市场参 考价格差 异较大的 原因 中国航 天科工 集团公 司下属 子公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 中介 方审 定价 格 47,220,251.63 7.67 银行 汇票 合计 / / 47,220,251.63 7.67 / / / 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 25 本公司向中国航天科工集团公司下属子公司销售航天配套产品。选择向关联方销售商品，主要是由于 航天产品配套的不可分割性和定点采购的特点，此种关联交易是必要的并且会在一定时期内长期存在。 公司向关联方销售商品的金额占同类交易的比例预计不超过 10％，占公司公司主营销售收入的比例预 计不超过 3％，所以对公司的独立性没有影响，也不因此类关联交易而对关联人形成依赖性。 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 中国航天科 工集团公司 母公司 -4,851.34 1,765.2 中国航天科 工集团公司 附属企业 母公司的控股 子公司 4,722.03 10,593.84 报告期内公司向控股股东及其 子公司提供资金的发生额（元） 47,220,251.63 公司向控股股东及其子公司提 供资金的余额（元） 105,938,406.40 关联债权债务形成原因 关联债权主要为日常经营业务形成,关联债务主要是关联提供资金 给公司. 关联债权债务清偿情况 关联债权按日常经营情况收回,关联债务根据协议和资金状况清 偿。 与关联债权债务有关的承诺 无 关联债权债务对公司经营成果 及财务状况的影响 无 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担 保 方 担保方 与上市 公司的 关系 被担保方 担保金额 担保发 生日期 (协议 签署 日) 担保起 始日 担保到 期日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担 保 是 否 逾 期 担 保 逾 期 金 额 是 否 存 在 反 担 保 是否 为关 联方 担保 关 联 关 系 本 公 司 公司本 部 巨化集团 公司 50,000,000 2006 年 7 月 26 日 2008 年 11 月 25 日 2009 年 11 月 24 日 连带 责任 担保 否 否 是 否 本 公 司 公司本 部 浙江尖峰 集团股份 有限公司 30,000,000 2008 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 25 日 2009 年 6 月 25 日 连带 责任 担保 否 否 是 否 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 26 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 80,000,000 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 80,000,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 196,754,852.64 报告期末对子公司担保余额合计 196,754,852.64 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 276,754,852.64 担保总额占公司净资产的比例(%) 31.35 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 公司控股股东中国航天科工集团公司所持非流通股 股份自股权分置改革方案实施复牌之日起，在三十六 个月内不上市交易或者转让。前述承诺期届满后十二 个月内，航天科工如通过证券交易所挂牌交易出售股 份，则出售价格不低于 7 元。 报告期内，中国航天科工集团 公司严格履行承诺，所持股份 未有上市交易或转让行为。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 中和正信会计师事务所 境内会计师事务所报酬 88 境内会计师事务所审计年限 4 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 2008 年第一次临时 股东大会决议公告 《中国证券报》D11 版、 《证券时报》C16 版、 《上 海证券报》D25 版 2008 年 1 月 15 日 上海证券交易所网站 关于非公开发行股 票事宜停牌公告 《中国证券报》D24 版、 《证券时报》C5 版、《上 海证券报》D13 版 2008 年 2 月 1 日 上海证券交易所网站 关于中国证监会发 审委审核公司非公 开发行股票情况的 公告 《中国证券报》D8 版、 《证券时报》C9 版、《上 海证券报》A15 版 2008 年 2 月 4 日 上海证券交易所网站 关于非公开发行股 票申请获得中国证 监会核准的公告 《中国证券报》A24 版、 《证券时报》C17 版、 《上 海证券报》D8 版 2008 年 3 月 19 日 上海证券交易所网站 2008 年第一季度业 绩预增公告 《中国证券报》B7 版、 《证券时报》A12 版、 《上 海证券报》D72 版 2008 年 4 月 8 日 上海证券交易所网站 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 27 第五届董事会第十 次会议决议公告 《中国证券报》D75 版、 《证券时报》C137 版、 《上海证券报》D43 版 2008 年 4 月 22 日 上海证券交易所网站 2008 年第一季度报 告 《中国证券报》D23 版、 《证券时报》C80 版、 《上 海证券报》D6 版 2008 年 4 月 30 日 上海证券交易所网站 关于与控股股东签 订股权转让意向书 的公告 《中国证券报》D11 版、 《证券时报》C9 版、《上 海证券报》D21 版 2008 年 5 月 13 日 上海证券交易所网站 2007 年年度股东大 会决议公告 《中国证券报》C6 版、 《证券时报》B13 版、 《上 海证券报》20 版 2008 年 6 月 7 日 上海证券交易所网站 五届十二次董事会 决议公告暨关于召 开 2008 年第二次临 时股东大会的通知 《中国证券报》C6 版、 《证券时报》B12 版、 《上 海证券报》20 版 2008 年 7 月 12 日 上海证券交易所网站 关于召开 2008 年第 二次临时股东大会 的提示性公告 《中国证券报》B7 版、 《证券时报》D8 版、《上 海证券报》C21 版 2008 年 7 月 22 日 上海证券交易所网站 关于控股子公司搬 迁有关事项的公告 《中国证券报》B2 版、 《证券时报》D12 版、 《上 海证券报》C7 版 2008 年 7 月 23 日 上海证券交易所网站 2008 年第二次临时 股东大会决议公告 《中国证券报》C2 版、 《证券时报》D36 版、 《上 海证券报》C15 版 2008 年 7 月 30 日 上海证券交易所网站 2007 年度非公开发 行股票方案失效的 公告 《中国证券报》C11 版、 《证券时报》B8 版、《上 海证券报》C13 版 2008 年 9 月 13 日 上海证券交易所网站 2008 年 1－9 月业绩 预告修正公告 《中国证券报》C3 版、 《证券时报》B9 版、《上 海证券报》27 版 2008 年 9 月 27 日 上海证券交易所网站 关于诉讼事项的公 告 《中国证券报》C11 版、 《证券时报》B5 版、《上 海证券报》31 版 2008 年 10 月 11 日 上海证券交易所网站 五届十三次董事会 会议决议公告 《中国证券报》C35 版、 《证券时报》B16 版、 《上 海证券报》45 版 2008 年 10 月 25 日 上海证券交易所网站 关于诉讼事项判决 情况的公告 《中国证券报》C11 版、 《证券时报》B8 版、《上 海证券报》12 版 2008 年 11 月 15 日 上海证券交易所网站 2008 年第三次临时 股东大会决议公告 《中国证券报》C3 版、 《证券时报》A4 版、《上 海证券报》13 版 2008 年 12 月 6 日 上海证券交易所网站 关于诉讼事项的公 告 《中国证券报》D7 版、 《证券时报》A9 版、《上 海证券报》C7 版 2008 年 12 月 9 日 上海证券交易所网站 关于控股子公司签 订拆迁安置补偿协 议的公告 《中国证券报》C10 版、 《证券时报》B8 版、《上 海证券报》C16 版 2008 年 12 月 16 日 上海证券交易所网站 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 28 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 中和正信审字(2009)第 1-369 号 航天通信控股集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的航天通信控股集团股份有限公司（以下简称航天通信）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年年度的利润表和合并利润表、以及 2008 年年 度现金流量表和合并现金流量表、2008 年度所有者权益变动表和合并所有者权益变动表，以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是航天通信管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，航天通信财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了航 天通信 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国·北京 中国注册会计师:赵继平 中国注册会计师:孙彤 2009 年 4 月 7 日 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 29 (二)财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:航天通信控股集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 460,518,978.78 491,039,575.01 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2,000,816.98 应收票据 37,167,314.57 38,024,299.19 应收账款 441,364,691.41 258,332,825.81 预付款项 86,174,768.72 130,486,677.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 189,688,873.75 210,794,073.83 买入返售金融资产 存货 539,706,961.06 557,572,758.00 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,756,622,405.27 1,686,250,209.00 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,592,242.35 20,771,661.95 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 40,814,209.18 45,510,574.23 投资性房地产 44,966,570.09 46,185,771.49 固定资产 532,183,552.65 565,350,290.57 在建工程 69,930,697.68 33,892,142.33 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 213,116,198.74 205,555,273.53 开发支出 商誉 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 30 长期待摊费用 18,727,150.82 19,403,627.60 递延所得税资产 8,791,706.18 7,137,496.58 其他非流动资产 非流动资产合计 930,122,327.69 943,806,838.28 资产总计 2,686,744,732.96 2,630,057,047.28 流动负债： 短期借款 650,450,000.00 588,749,008.13 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 123,193,422.95 85,074,261.11 应付账款 508,832,190.27 382,106,589.49 预收款项 94,221,530.95 142,432,714.59 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 28,695,776.21 38,703,429.81 应交税费 9,733,016.88 20,732,860.15 应付利息 应付股利 17,310,638.14 13,473,248.08 其他应付款 158,200,645.70 269,981,118.77 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 25,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,590,637,221.10 1,566,753,230.13 非流动负债： 长期借款 12,000,000.00 5,935,322.82 应付债券 长期应付款 11,555,084.70 10,380,884.50 专项应付款 98,212,860.33 52,032,860.33 预计负债 5,216,000.00 递延所得税负债 91,411,586.19 92,783,668.95 其他非流动负债 非流动负债合计 213,179,531.22 166,348,736.60 负债合计 1,803,816,752.32 1,733,101,966.73 股东权益： 股本 326,172,356.00 326,172,356.00 资本公积 81,775,313.42 87,259,670.51 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 31 减：库存股 盈余公积 58,562,635.79 58,562,635.79 一般风险准备 未分配利润 320,333,505.60 308,625,456.34 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 786,843,810.81 780,620,118.64 少数股东权益 96,084,169.83 116,334,961.91 股东权益合计 882,927,980.64 896,955,080.55 负债和股东权益合 计 2,686,744,732.96 2,630,057,047.28 公司法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 32 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:航天通信控股集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 91,891,160.30 92,469,429.84 交易性金融资产 应收票据 5,036,146.26 13,017,661.50 应收账款 7,428,559.85 39,070,372.15 预付款项 14,715,295.05 22,990,130.06 应收利息 应收股利 116,863,369.46 42,109,976.31 其他应收款 281,798,710.21 279,479,021.69 存货 92,701,094.99 86,392,214.60 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 610,434,336.12 575,528,806.15 非流动资产： 可供出售金融资产 8,422,173.20 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 574,229,022.57 454,237,563.94 投资性房地产 25,520,920.71 26,296,700.73 固定资产 124,287,670.68 128,771,928.98 在建工程 24,553,561.81 31,346,258.32 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 58,232,712.59 55,274,253.11 开发支出 商誉 长期待摊费用 12,907,740.31 13,237,596.31 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 819,731,628.67 717,586,474.59 资产总计 1,430,165,964.79 1,293,115,280.74 流动负债： 短期借款 735,000,000.00 672,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 58,448,870.00 10,936,357.11 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 33 应付账款 69,814,672.60 93,740,615.80 预收款项 45,226,788.20 58,279,573.27 应付职工薪酬 396,346.08 387,554.03 应交税费 -6,962,126.72 -9,956,429.25 应付利息 应付股利 9,861,800.28 9,861,800.28 其他应付款 334,127,324.54 419,926,951.41 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,245,913,674.98 1,255,176,422.65 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 5,216,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,216,000.00 负债合计 1,245,913,674.98 1,260,392,422.65 股东权益： 股本 326,172,356.00 326,172,356.00 资本公积 76,307,975.84 83,531,691.53 减：库存股 盈余公积 58,562,635.79 58,562,635.79 未分配利润 -276,790,677.82 -435,543,825.23 外币报表折算差额 股东权益合计 184,252,289.81 32,722,858.09 负债和股东权益合 计 1,430,165,964.79 1,293,115,280.74 公司法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 34 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,581,042,776.25 3,398,126,377.55 其中：营业收入 3,581,042,776.25 3,398,126,377.55 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,568,816,707.73 3,352,803,267.61 其中：营业成本 3,213,271,396.56 3,040,225,208.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,540,213.95 4,083,678.55 销售费用 60,395,622.71 43,903,017.38 管理费用 228,940,117.10 203,931,724.23 财务费用 43,413,924.64 55,224,598.66 资产减值损失 16,255,432.77 5,435,040.06 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 816.98 投资收益（损失以“－”号填列） 19,098,276.57 -8,151,756.88 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 4,744,987.57 2,203,307.14 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,325,162.07 37,171,353.06 加：营业外收入 12,401,848.08 761,334,405.87 减：营业外支出 8,789,191.80 57,590,027.92 其中：非流动资产处置净损失 1,622,831.87 14,964,717.89 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 34,937,818.35 740,915,731.01 减：所得税费用 14,527,614.57 118,471,306.64 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,410,203.78 622,444,424.37 归属于母公司所有者的净利润 11,708,049.26 579,906,785.38 少数股东损益 8,702,154.52 42,537,638.99 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.04 1.78 （二）稀释每股收益 0.04 1.78 公司法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 35 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,200,136,094.96 1,157,454,878.26 减：营业成本 1,156,417,303.31 1,111,020,861.17 营业税金及附加 827,910.32 1,032,892.85 销售费用 12,040,488.13 8,393,742.55 管理费用 46,346,637.79 42,926,029.72 财务费用 42,478,354.15 49,769,571.07 资产减值损失 11,499,718.56 1,261,841.95 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 232,455,341.18 82,420,353.61 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 97,711,187.06 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 162,981,023.88 25,470,292.56 加：营业外收入 556,284.50 132,433.45 减：营业外支出 4,781,196.64 10,293,398.58 其中：非流动资产处置净损 失 316,252.38 85,439.79 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 158,756,111.74 15,309,327.43 减：所得税费用 2,964.33 3,064.40 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 158,753,147.41 15,306,263.03 公司法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 3,534,513,792.65 3,270,466,625.48 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 36 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 83,690,292.83 111,478,289.26 收到其他与经营活动 有关的现金 52,381,741.33 87,509,960.92 经营活动现金流入 小计 3,670,585,826.81 3,469,454,875.66 购买商品、接受劳务 支付的现金 3,130,029,774.59 2,880,181,666.03 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 262,668,080.23 251,221,720.74 支付的各项税费 80,266,912.29 63,850,206.84 支付其他与经营活动 有关的现金 154,270,224.15 190,694,941.52 经营活动现金流出 小计 3,627,234,991.26 3,385,948,535.13 经营活动产生的 现金流量净额 43,350,835.55 83,506,340.53 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 51,420,536.38 19,408,115.14 取得投资收益收到的 现金 19,891,038.56 38,697,553.02 处置固定资产、无形 60,582,960.66 826,476,239.48 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 37 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 43,002.07 收到其他与投资活动 有关的现金 17,662,800.00 56,820,796.11 投资活动现金流入 小计 149,557,335.60 941,445,705.82 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 127,335,853.81 158,872,011.06 投资支付的现金 47,266,725.00 23,142,350.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 4,770,000.00 投资活动现金流出 小计 179,372,578.81 182,014,361.06 投资活动产生的 现金流量净额 -29,815,243.21 759,431,344.76 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 2,000,000.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 2,000,000.00 取得借款收到的现金 1,197,941,074.25 973,535,225.61 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 1,000,000.00 47,874,701.68 筹资活动现金流入 小计 1,200,941,074.25 1,021,409,927.29 偿还债务支付的现金 1,155,016,394.79 1,209,882,362.02 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 67,112,494.56 76,102,907.71 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 1,506,845.13 支付其他与筹资活动 有关的现金 50,108,904.16 443,612,995.60 筹资活动现金流出 小计 1,272,237,793.51 1,729,598,265.33 筹资活动产生的 -71,296,719.26 -708,188,338.04 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 38 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 345,669.45 -758,249.26 五、现金及现金等价物净 增加额 -57,415,457.47 133,991,097.99 加：期初现金及现金 等价物余额 450,064,263.25 316,073,165.26 六、期末现金及现金等价 物余额 392,648,805.78 450,064,263.25 公司法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 1,235,104,092.06 1,116,553,609.46 收到的税费返还 22,351,261.49 18,903,082.62 收到其他与经营活动 有关的现金 12,949,551.20 16,001,899.46 经营活动现金流入 小计 1,270,404,904.75 1,151,458,591.54 购买商品、接受劳务 支付的现金 1,249,111,417.97 1,072,140,143.65 支付给职工以及为职 工支付的现金 23,146,236.19 24,460,684.43 支付的各项税费 1,850,613.62 5,356,459.51 支付其他与经营活动 有关的现金 30,355,648.43 22,933,445.10 经营活动现金流出 小计 1,304,463,916.21 1,124,890,732.69 经营活动产生的 现金流量净额 -34,059,011.46 26,567,858.85 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 42,105,953.24 10,013,975.26 取得投资收益收到的 现金 19,149,745.85 90,245,581.08 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 168,300.00 38,390.95 处置子公司及其他营 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 39 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 17,662,800.00 48,200,000.00 投资活动现金流入 小计 79,086,799.09 148,497,947.29 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 10,251,371.80 46,316,880.13 投资支付的现金 33,668,000.00 50,432,682.18 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 4,770,000.00 投资活动现金流出 小计 48,689,371.80 96,749,562.31 投资活动产生的 现金流量净额 30,397,427.29 51,748,384.98 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 861,000,000.00 899,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 63,448,684.75 208,855,603.15 筹资活动现金流入 小计 924,448,684.75 1,107,855,603.15 偿还债务支付的现金 798,000,000.00 810,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 51,713,995.40 53,665,540.46 支付其他与筹资活动 有关的现金 101,178,794.81 369,727,231.76 筹资活动现金流出 小计 950,892,790.21 1,233,392,772.22 筹资活动产生的 现金流量净额 -26,444,105.46 -125,537,169.07 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 143,896.17 -70,361.03 五、现金及现金等价物净 增加额 -29,961,793.46 -47,291,286.27 加：期初现金及现金 等价物余额 89,423,405.76 136,714,692.03 六、期末现金及现金等价 物余额 59,461,612.30 89,423,405.76 公司法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 40 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库 存股 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 326,172,356.00 87,259,670.51 58,562,635.79 308,625,456.34 116,334,961.91 896,955,080.55 加：同一控制下企业合并产生的 追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 326,172,356.00 87,259,670.51 58,562,635.79 308,625,456.34 116,334,961.91 896,955,080.55 三、本年增减变动金额（减少以“－” 号填列） -5,484,357.09 11,708,049.26 -20,250,792.08 -14,027,099.91 （一）净利润 11,708,049.26 8,702,154.52 20,410,203.78 （二）直接计入所有者权益的利得和 损失 -5,484,357.09 -1,770,898.65 -7,255,255.74 1．可供出售金融资产公允价值变动 净额 -7,223,715.69 -7,223,715.69 2．权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 -1,864,057.83 -1,770,898.65 -3,634,956.48 3．与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 4．其他 3,603,416.43 3,603,416.43 上述（一）和（二）小计 -5,484,357.09 11,708,049.26 6,931,255.87 13,154,948.04 （三）所有者投入和减少资本 -20,693,950.41 -20,693,950.41 1．所有者投入资本 -11,772,228.24 -11,772,228.24 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -8,921,722.17 -8,921,722.17 （四）利润分配 -6,488,097.54 -6,488,097.54 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -6,488,097.54 -6,488,097.54 4．其他 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 41 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 326,172,356.00 81,775,313.42 58,562,635.79 320,333,505.60 96,084,169.83 882,927,980.64 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库 存股 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 326,172,356.00 109,316,249.82 58,562,635.79 -271,281,329.04 111,362,722.24 334,132,634.81 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 326,172,356.00 109,316,249.82 58,562,635.79 -271,281,329.04 111,362,722.24 334,132,634.81 三、本年增减变动金额（减少 以“－”号填列） -22,056,579.31 579,906,785.38 4,972,239.67 562,822,445.74 （一）净利润 579,906,785.38 42,537,638.99 622,444,424.37 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 -22,056,579.31 1,770,116.15 -20,286,463.16 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 -13,217,529.59 1,770,116.15 -11,447,413.44 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 -374,781.82 -374,781.82 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 -8,464,267.90 -8,464,267.90 上述（一）和（二）小计 -22,056,579.31 579,906,785.38 44,307,755.14 602,157,961.21 （三）所有者投入和减少资本 -25,556,833.40 -25,556,833.40 1．所有者投入资本 -25,556,833.40 -25,556,833.40 2．股份支付计入所有者权益的 金额 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 42 3．其他 （四）利润分配 -13,778,682.07 -13,778,682.07 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 -13,778,682.07 -13,778,682.07 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 326,172,356.00 87,259,670.51 58,562,635.79 308,625,456.34 116,334,961.91 896,955,080.55 公司法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 43 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 326,172,356.00 83,531,691.53 58,562,635.79 -435,543,825.23 32,722,858.09 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 326,172,356.00 83,531,691.53 58,562,635.79 -435,543,825.23 32,722,858.09 三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填列） -7,223,715.69 158,753,147.41 151,529,431.72 （一）净利润 158,753,147.41 158,753,147.41 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 -7,223,715.69 -7,223,715.69 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 -7,223,715.69 -7,223,715.69 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 计 -7,223,715.69 158,753,147.41 151,529,431.72 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 326,172,356.00 76,307,975.84 58,562,635.79 -276,790,677.82 184,252,289.81 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 44 上年金额 项目 股本 资本公积 减： 库 存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 326,172,356.00 98,887,552.98 58,562,635.79 -450,850,088.26 32,772,456.51 加：会计政策变更 前期差错更 正 其他 二、本年年初余额 326,172,356.00 98,887,552.98 58,562,635.79 -450,850,088.26 32,772,456.51 三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填列） -15,355,861.45 15,306,263.03 -49,598.42 （一）净利润 15,306,263.03 15,306,263.03 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 -15,355,861.45 -15,355,861.45 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 -14,981,079.63 -14,981,079.63 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 -374,781.82 -374,781.82 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 计 -15,355,861.45 15,306,263.03 -49,598.42 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 326,172,356.00 83,531,691.53 58,562,635.79 -435,543,825.23 32,722,858.09 单位:元 币种:人民币 公司法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：徐宏伟 会计机构负责人：严渊 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 45 (三)附注 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 一、公司的基本情况 1. 公司的历史沿革 航天通信控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）,原名浙江中汇（集团）股份有限公司，系 经浙江省轻工业厅以[87]轻办字 49 号文批准设立，发起人为中国纺织原材料公司（现已更名为中国纺 织原料物资总公司）、中国人民建设银行浙江省信托投资公司（现已更名为浙江省信托投资有限公司）、 浙江国际信托投资公司（现已更名为浙江国信控股集团有限责任公司）、中国纺织品进出口公司浙江 省分公司（现已改组为浙江东方（集团）股份有限公司）和浙江省纺织工业公司（现已改组）。1987 年 2 月 25 日由浙江省工商行政管理局颁发法人营业执照，注册号 3300001000742。经过历次股权变更， 截至 2006 年初股东中国航天科工集团公司拥有公司 73,078,800 股数，占总股本比例 22.40%的股权， 为公司第一大股东。公司法定代表人为杜尧。 公司 2006 年 6 月进行股权分置改革，股权分置改革方案为流通股股东每 10 股获得股票对价 2.5 股, 股东中国航天科工集团公司依据该次股权分置改革方案执行对价安排股份数量 26,885,393 股，执行对 价安排后持股数 46,193,407 股，占总股本比例 14.16%；2006 年 11、12 月份股东中国航天科工集团公 司又从二级市场上购入 16,276,460 股，占总股本比例 4.99%。经过历次股权变更，截至 2007 年 6 月 30 日股东中国航天科工集团公司拥有公司 62,469,867 股数，占总股本比例 19.15%的股权，仍为公司 第一大股东。 现公司注册资本为 326,172,356.00 元，折合 326,172,356 股（每股面值人民币 1 元），其中已流 通股份(A 股) 213,432,105 股。业经浙江天健会计师事务所验证并出具浙天会验[2000]第 212 号验资 报告。公司所发行的 A 股已于 1993 年 9 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市交易。 公司控制人及最终控制人是中国航天科工集团公司。 本财务报表业经公司第五届董事会第十四次会议于 2009 年 4 月 7 日批准报出。 2. 公司所属行业性质和业务范围 公司属于制造业兼信息技术业。 公司经营范围：通信产业投资；企业资产管理；通信产品开发，通信工程、通信设备代维、计算 机网络服务（不含互联网上网服务场所经营）；轻纺产品及原辅材料、轻纺机械、器材设备及配件、 针纺织品、百货、化工产品及原料、管材及管件的生产、销售，进出口贸易(按经贸部商品目录经营)、 “三来一补”、实业投资开发和房地产开发经营（经审批设立房地产开发公司）。建筑材料、金属材 料、五金交电的销售，经济技术咨询服务，计算机软件开发，网络工程设计以及硬件销售、维修，仓 储服务。 3. 主要产品或提供的劳务 轻纺产品生产、销售，进出口贸易，手机销售，计算机软件开发、销售，通信终端设施的维护、 电信业务的代理服务，电信设备的维护服务，汽车租赁,航天产品的开发、研制、生产，电站设备及辅 机制造，机械电子设备、电脑加油计量设备、制冷设备、家用电器、航天配套产品、汽车零部件制造， 批发、电子充值券（缴费券）销售，物业管理等。 二、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则---基本准则》及其各 项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 四、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计年度：公历1月1日至12月31日。 2、记帐本位币：人民币。 3、会计计量所运用的计量基础: 公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投 资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入 非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。 4、外币业务核算方法： 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 46 公司的外币交易在即期汇率波动不大时，按与交易发生日即期汇率近似的汇率将外币金额折算为 记账本位币；即期汇率波动较大时，按交易发生日即期汇率将外币金额折算为记账本位币。资产负债 表日外币货币性资产和负债按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益符合资本化条件的， 按借款费用资本化的原则处理；筹建期间发生的，记入开办费；其余的均计入当期的财务费用。资产 负债表日以历史成本计量的外币非货币项目仍按交易发生日即期汇率折算，不改变其原记账本位币金 额。资产负债表日以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的 汇兑损益计入公允价值变动损益。 公司采用的即期汇率为当日中国人民银行公布的汇率中间价。 5、现金等价物确定标准： 公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物是指 公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 6、金额工具核算方法： （1）金融资产和金融负债的分类与计量 公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款 项、持有至到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可 供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成 本计量。在活跃市场有报价的，公司按可供出售的金融资产核算，其公允价值按期末报价计算。 公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊 余成本计量的其他金融负债两类。 （2）金融资产和金融负债公允价值的确定 存在活跃市场的，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，公 司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采用最 近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价 值。 不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量 折现法和期权定价模型等。 （3）金融资产转移的确认与计量 公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可 以是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式： 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付 给最终收款方的义务。 公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全 部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权 益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认 该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资 产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （4）金融资产和金融负债终止确认： 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号-----金融资产转移》规定的金融资产终止 确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。但将用于 偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负 债，也不能终止确认转出的资产。 （5）金融资产减值： 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 47 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计 未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包 括下列各项： （一）发行方或债务人发生严重财务困难； （二）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （三）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （四）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （五）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （六）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进 行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金 融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价 格明显下降、所处行业不景气等； （七）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人 可能无法收回投资成本； （八）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （九）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允 价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产 的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金 融资产发生的减值损失，不得转回。 7、应收款项坏账损失核算方法： （1）坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为除汇总、合并范围内的各单位之间的内部往来 款以外的应收款项。 坏账准备的计提方法为：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其 发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对 于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干 组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。具 体的提取比例为： 账龄 1 年(含 1 年，以下类推)以内的，按其余额的 2%计提； 账龄 1-2 年的，按其余额的 15%计提； 账龄 2-3 年的，按其余额的 50%计提； 账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。 8、存货核算方法： （1）公司存货的分类 存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产 过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：原材料、 周转材料、在途材料、库存商品、委托加工材料、在产品、委托代销商品。 （2）取得存货入账价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记账。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。 （4）周转材料的摊销方法 周转材料包括低值易耗品和包装物等，领用时一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 48 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货 毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净 值低于成本按个别的差额计提存货跌价准备。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现 净值以合同价格为基础计算。公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变 现净值以一般销售价格为基础计算。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现 净值。 存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额 计入当期损益。 9、长期投资核算方法： （1）初始计量 公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： ① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资本 公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 ② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或 承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资 成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量， 而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额 记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。因企业合并发生 的直接相关费用计入合并成本。 ③ 其他方式取得的长期投资 A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议 约定价值不公允的，按公允价值计量。 D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入 的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资 初始投资成本。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 （2）后续计量 ① 对子公司的投资，采用成本法核算 子公司为公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若公司持有某实体股权份额超 过 50%，或者虽然股权份额少于 50%，但公司可以实质控制某实体，则该实体将作为公司的子公司。 ② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算 合营企业为公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业 为公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若公司持有某实体股权份额介于 20% 至 50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然公司持有某实体股权份额低于 20%，但对该实体 存在重大影响，则该实体将作为公司的合营企业或联营企业。 公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投 资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。 公司在确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。 ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 49 在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报， 采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 （3）长期股权投资减值确认标准和计提方法：见本附注四.15。 10、投资性房地产核算方法： 公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产确认为投资性房地产。 投资性房地产按照按其成本作为入账价值。其中，外购的投资性房地产成本包括买价款、相关税 费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本由建造该项资产达到预订可使用 状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账 价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。与投资性房地产有关的后续支出相关的经济 利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。 公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物，适用《企业会计 准则第 4 号——固定资产》，采用直线法平均计算折旧,按估计经济使用年限和估计残值率确定其折旧 率, 其折旧方式参照附注四.11（4）及附注四.14。 采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，适用《企业会计准则第 6 号——无形资产》。 11、固定资产核算方法： （1）固定资产的确认标准： 公司固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有的；使用年限超过一年。在满足下列条件时方确认固定资产： --与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； --该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产的计价： 固定资产按其成本作为入账价值。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并 将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质 的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额， 除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 （3）固定资产分类为：房屋建筑物、机械设备、运输设备、电子设备、办公及其他设备、固定资 产装修。 （4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残 值（原值的 3％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20～50 年 4.85～1.94% 机械设备 6～20 年 16.17～4.85% 运输设备 5～8 年 19.40～12.13% 电子设备 5 年 19.40% 办公及其他设备 5 年 19.40% 装修费用 5 年 20.00% （5）固定资产后续支出的处理： 固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为： ①固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用。 ②固定资产更新改良支出，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时计入固定 资产价值；同时将被替换资产的账面价值扣除。 ③固定资产装修费用，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时，在“固定资 产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直 线法单独计提折旧。 （6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：见本附注四.15。 12、在建工程核算方法： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核 算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。建 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 50 造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值 结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 在建工程减值准备的确认标准和计提方法：见本附注四.15。 13、借款费用核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则： 借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用应同时满足在 资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。 （2）借款费用资本化的期间： 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达 到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购 建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用， 直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之 后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法： 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额确定为应予以资本化的费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件 资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。 14、无形资产计价和摊销方法： 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款 的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进 行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 39～50 年 软件使用权 1～5 年 企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具 有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除满足下列条件的开发阶段支出确认为 无形资产外，其余确认为费用： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 研究阶段的支出在发生时计入当期费用。 无形资产减值准备确认标准和计提方法：见本附注四.15。 15、存货、投资性房地产及金融资产以外资产减值准备确定方法。 （1）减值测试 公司在资产负债表日对存在下列迹象的资产进行减值测试： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而导致资产可收回金额大幅度降低。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 51 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥有证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 （2）资产组的认定 对于难以估计可收回金额的单项资产，按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定以若干资产的组合能够产生独立于其他资产或资产组合的现金流入为依据。资产组一经 认定，不得随意变更。公司认定的资产组包括： ①在不同地域生产的，可以将每个地域的生产单元作为认定资产组的参考依据； ②设置不同生产部门或营业网点的，可以将每个业务部门或营业网点作为认定资产组的参考依据； ③生产不同产品的，可以将每个产品的生产单元作为认定资产组的参考依据； ④同一产品组建了不同生产线的，可以将每条生产线作为认定资产组的参考依据； ⑤通过不同生产步骤组织生产的，且分步骤生产的半成品或在产品存在活跃市场的，相对独立的 生产步骤可以作为认定资产组的参考依据； ⑥以上基于地域、部门、产品、生产线、生产步骤的认定过程中，如果存在其中的两个或两个以 上属于某产品生产不可分割的组成部分，则不能将其作为一个资产组。此外，在认定资产组时，也应 考虑企业管理层对资产的持续使用或者处置的决策方式。 （3）资产或资产组可收回金额的确定 进行减值测试时，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。 资产或资产组公允价值减去处置费用后的净额按照下列方法确定： ①采用公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额。 ②不存在销售协议但存在资产活跃市场的，采用该资产的市场价格减去处置费用后的金额。其中， 资产的市场价格根据资产的买方出价确定。 ③不存在销售协议和资产活跃市场的，参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。 按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，以该资产预计未来现金 流量的现值作为其可收回金额。 资产或资产组预计未来现金流量的现值，按照资产或资产组在预计使用寿命内，持续使用过程中 和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以企业的加权平均资金成本、增量借款利率或其他能够反 映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率合理调整后作为折现率对其进行折现。 （4）减值处理及转回 资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回，在处置相关资产时一并转出。 16、商誉 公司的商誉是非同一控制下的企业合并形成的，合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允 价值份额的差额。初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值损失的金额计量，不进行摊销，但每年 末需进行减值测试。 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面 价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回 金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失 商誉减值损失一经计提，不再转回。 17、长期待摊费用摊销方法： （1）土地租赁费从 1998 年起按 50 年平均摊销； （2）租入固定资产改良从 2006 年起按 5 年平均摊销； 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入 开始生产经营当月的损益。 18、收入确认原则： (1)商品销售：销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 52 ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或 协议价款不公允的除外。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公 允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间 内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 (2)提供劳务：本集团在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确 认提供劳务收入。 提供劳务交易的完工进度，选用已经发生的成本占估计总成本的比例确定。 公司在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务 收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计 期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，如已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 (3)让渡资产使用权产生的收入的确认与计量。公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 19、政府补助： 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： (1)企业能够满足政府补助所附条件； (2)企业能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益。 （2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： （1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 （2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 20、股份支付： 公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易, 分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，并以授予日的公允价值计量。 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公 积。 在等待期内的年末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价 值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前 估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际 行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量。 在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在等待期内的年末， 以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 53 或费用和相应的负债。后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整， 并在可行权日调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的年末以及结算日，对负债的公允价值重新 计量，其变动计入当期损益。 21、职工薪酬： 职工薪酬指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。公司职工薪酬 包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与 职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关 系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理： （1）.应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。 （2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。 （3）.除上述a和b之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 22、预计负债的确认： 公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为预计负债：该义务是企业承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。 公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确认为预计负 债。 23、所得税： 公司所得税采用资产负债表债务法的会计处理方法。 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，减记的金额予以转回。公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理 层批准的经营计划（或盈利预测）确定。 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债： （1）商誉的初始确认； （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，公司对递延所得税资产和递延所得税负债按照税法规定、根据预期收回该资产或 清偿该负债期间的税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债重 新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外， 将其影响数计入变化当期的所得税费用。 资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，相应减记递延所得税资产的账面价值。 24、合并财务报表的编制基础： 公司将能够实施控制的全部子公司以及特殊目的的主体纳入合并范围。 子公司采取的会计政策与母公司不一致时，按照母公司的会计政策予以调整后再进行合并。 收购或出售的非同一控制下的子公司的业绩，自收购生效日期起计入合并利润表内，或计算至出 售生效日期；公司在购买日编制合并资产负债表时，对于被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债 以公允价值列示。 收购同一控制下的子公司的业绩，合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生 的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。合并现 金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 对子公司的长期股权投资，在编制合并报表时按照权益法进行调整。 合并报表范围内的公司之间的一切交易、余额及收支，均在编制合并会计报表时予以抵销。 少数股东在已合并子公司中拥有的当期净损益、资产净值权益在合并会计报表中单独列示。 25、每股收益： （1）、基本每股收益 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 54 公司按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算基本每股收益。 发行在外普通股加权平均数按下列公式计算： 发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间÷ 报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间 （2）稀释每股收益 公司存在稀释性潜在普通股的，分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在外普通股的加 权平均数，并据以计算稀释每股收益。稀释性潜在普通股，是指假设当期转换为普通股会减少每股收 益的潜在普通股。计算稀释每股收益，应当根据下列事项对归属于普通股股东的当期净利润进行调整， 并考虑相关所得税的影响： a.当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息； b.稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。 计算稀释每股收益时，当期发行在外普通股的加权平均数应当为计算基本每股收益时普通股的加 权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数之和。 计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行 的稀释性潜在普通股，应当假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，应当假设在发行日 转换。 认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性。企业承 诺将回购其股份的合同中规定的回购价格高于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性。 稀释性潜在普通股应当按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达 到最小值。 26、会计政策、会计估计的变更影响： （1）会计政策变更的内容及影响 a 会计政策变更的内容和理由，主要包括：对会计政策变更的阐述、会计政策变更的日期、变更 前采用的会计政策、变更后采用的新会计政策以及会计政策变更的原因； b 会计政策变更的影响数，主要包括：采用追溯调整法时会计政策变更的累积影响数、会计政策 变更对当期以及比较会计报表所列其他各期净损益的影响金额； c 累积影响数不能合理确定的理由，主要包括累积影响数不能合理确定的理由以及会计政策变更 对当期经营成果的影响金额； （2）会计估计变更的内容及影响 ①会计估计变更的内容、日期和理由； ②会计估计变更的影响数，主要包括：会计估计变更对当期损益的影响金额及对其他项目的影响 金额； ③会计估计变更的影响数不能确定的理由。 （3）报告期内无会计政策、会计估计变更。 27、重大会计差错的更正和影响 报告期内无重大会计差错。 五、税项： 税种 税率 计税基数 企业所得税 25%、20%、15% 应纳税所得额 增值税 13%、17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 3%、5% 应税营业额 城建税 1%、5%、7% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 公司适用的费种与费率 费种 费率 计费基数 教育费附加 3%、4% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 价格调控基金 1.5% 应纳营业税额、增值税额 地方教育费 1% 应纳营业税额、增值税额 堤防费 2% 应纳营业税额、增值税额 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 55 （1）母公司 2008 年按 25%的税率计缴所得税； （2）控股子公司成都航天通信设备有限公司经四川省经济贸易委员会以川经贸产业函[2003]78 号文确认为国家鼓励类产业，根据财税[2001]202 号文规定，在 2001 年至 2010 年期间，减按 15%的税 率征收企业所得税； （3）控股子公司深圳航天科工实业有限公司注册地在深圳，根据企业所得税过渡政策：享受企业 所得税 15%税率的企业，2008 年按 18%的税率执行，2009 年按 20%税率执行，2010 年按 22%税率执行， 2011 年按 24%税率执行，2012 年按 25%税率执行； （4）控股子公司绵阳灵通电讯设备有限公司系高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税；根 据财税[2008]104 号《关于支持汶川地震灾后重建有关税收政策问题的通知》免征 2008 年度企业所得 税； （5）其他控股子公司分别按 25%和 20%的税率计缴企业所得税。 六、控股子公司及合营企业 （一）合并报表范围 1. 公司本期纳入合并报表范围的情况 序号 被投资企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 报告期末公司实 际股份 报告期末公司所占 权益比例(%) 是否合并 1 浙江航天电子信息 产业有限公司 有限责任 28,000,000.00 通信设备充值券销 售维修 28,000,000.00 100.00 是 2 浙江中汇房地产开 发有限公司 有限责任 30,000,000.00 房地产开发 30,000,000.00 100.00 [注 1] 是 3 浙江纺织服装科技 有限公司 有限责任 6,000,000.00 纺织服装 5,000,000.00 83.33 是 4 浙江信盛实业有限 公司 有限责任 10,000,000.00 进出口业务 5,100,000.00 51.00 是 5 杭州中汇棉纺织有 限公司 有限责任 82,782,814.30 棉纺织针织 82,782,814.30 100.00 是 6 宁波中鑫毛纺集团 公司 全民和集 团联营 50,000,000.00 加工毛纱 34,500,000.00 69.00 [注 2] 是 7 宁波中鑫呢绒厂 集体所有 5,500,000.00 加工呢绒 5,500,000.00 69.00 [注 2] 是 8 宁波中鑫毛纺进出 口有限公司 有限责任 5,000,000.00 进出口贸易 5,000,000.00 69.00 [注 2] 是 9 宁波中源毛纱有限 公司 中外合资 8,946,778.58 加工毛纱 6,706,888.16 51.75 [注 2] 是 10 宁波中鑫毛纺集团 江山有限公司 有限责任 28,000,000.00 筹建期 14,140,000.00 69.00 [注 2] 是 11 上海银湖投资管理 有限公司 有限责任 30,000,000.00 商务咨询 30,000,000.00 100.00 [注 3] 是 12 上海航天舒室环境 科技有限公司 有限责任 7,000,000.00 环境技术 5,000,000.00 71.43 [注 4] 是 13 南京中富达电子通 信技术有限公司 有限责任 15,000,000.00 电子产品通信产品 开发销售 11,000,000.00 73.33 是 14 深圳航天科工实业 有限公司 有限责任 10,000,000.00 投资及进出口贸易 8,800,000.00 88.00 [注 5] 是 15 沈阳航天机械有限 责任公司 有限责任 5,000,000.00 电站设备及辅机等 制造 2,550,000.00 51.00 是 16 沈阳航天新乐有限 责任公司 有限责任 60,000,000.00 航天产品开发研制 生产 57,000,000.00 95.00 [注 6] 是 17 沈阳航天新星机电 有限公司 有限责任 68,000,000.00 机械电子设备 68,000,000.00 100.00 是 18 成都航天通信设备 有限公司 有限责任 160,000,000.00 航天航空通讯设备 152,000,000.00 95.00 [注 7] 是 19 绵阳灵通电讯设备 有限公司 有限责任 50,000,000.00 航天航空通讯设备 50,000,000.00 98.00 [注 8] 是 20 湖州中汇纺织服装 有限公司 有限责任 30,000,000.00 针织服装 30,000,000.00 99.17 [注 9] 是 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 56 [注 1]：浙江中汇房地产开发有限公司系公司和全资子公司浙江航天电子信息产业有限公司控股的 公司，公司直接持有浙江中汇房地产开发有限公司 90% 的股权, 浙江航天电子信息产业有限公司持有 浙江中汇房地产开发有限公司 10%的股权，故公司直接和间接持有浙江中汇房地产开发有限公司 100.00%的股权。 [注 2]：宁波中鑫毛纺集团公司系公司和全资子公司上海银湖投资管理有限公司控股的公司，公 司直接持有宁波中鑫毛纺集团公司 50.5%的股权，上海银湖投资管理有限公司于 2008 年 12 月 10 日通 过上海联合产权交易所拍卖获得宁波中鑫毛纺集团公司 18.5%的股权，故公司直接或间接持有宁波中 鑫毛纺集团公司 69%的股权。宁波中源毛纱有限公司、宁波中鑫呢绒厂、宁波中鑫毛纺进出口有限公 司和宁波中鑫毛纺集团江山有限公司系公司控股子公司宁波中鑫毛纺集团公司控股的公司。宁波中鑫 毛纺集团公司分别持有宁波中源毛纱有限公司 75.00%的股权、宁波中鑫呢绒厂 100.00%的股权、宁波 中鑫毛纺进出口有限公司 100.00%的股权和宁波中鑫毛纺集团江山有限公司 100.00%的股权。故公司 分别间接持有宁波中源毛纱有限公司 51.75%的股权、宁波中鑫呢绒厂 69.00%的股权、宁波中鑫毛纺 进出口有限公司 69.00%的股权和宁波中鑫毛纺集团江山有限公司 69.00%的股权。宁波中鑫毛纺集团 江山有限公司于 2008 年 8 月 6 日新设成立，截至 2008 年 12 月 31 日末还处于筹建期。 [注 3]：上海银湖投资管理有限公司系公司和全资子公司浙江航天电子信息产业有限公司的公司， 公司直接持有上海银湖投资管理有限公司 90.00%的股权，浙江航天电子信息产业有限公司持有上海银 湖投资管理有限公司 10.00%的股权。故公司直接和间接持有上海银湖投资管理有限公司 100.00%的股 权。 [注 4]：上海航天舒室环境科技有限公司系公司全资子公司上海银湖投资管理有限公司于 2008 年 7 月 8 日与其他公司和自然人投资设立，上海银湖投资管理有限公司出资 500 万，占比 71.43%，故 公司间接持有上海航天舒室环境科技有限公司 71.43%的股权。 [注 5]：深圳航天科工实业有限公司系公司于 2002 年 12 月与自然人投资设立，公司投资额 860 万，占比 86%，2008 年 5 月公司以 20 万元收购自然人于清持有的深圳航天科工实业有限公司的 2%的 股权，故公司目前持有深圳航天科工实业有限公司 88%的股权。 [注 6]：沈阳航天新乐有限责任公司系公司 2004 年通过资产置换新增的控股子公司，股权购并日 为 2004 年 8 月 10 日，该公司实际到位的实收资本为 58,590,313.49 元，2008 年 11 月 26 日本公司与中 国航天科工集团公司同比例通过未分配利润转增股本 1,409,686.60 元，该公司实收资本全部到位。 [注 7]：成都航天通信设备有限公司于 2008 年 11 月 27 日各股东按原有持股比例通过未分配利润 转增股本 150,000,000.00 元。 [注 8]：绵阳灵通电讯设备有限公司系公司于 2006 年 2 月通过拍卖购得四川灵通电气股份有限公 司破产财产新设成立，直接持有 100.00%股份。公司之控股子公司成都航天通信设备有限公司 2007 年 7 月向绵阳灵通电讯设备有限公司投资 2000 万元，占股份的 40％，故公司直接和间接持有绵阳灵通电 讯设备有限公司 98％的股份。 [注 9]：湖州中汇纺织服装有限公司系公司和控股子公司浙江纺织服装科技有限公司控股的公司， 公司直接持有湖州中汇纺织服装有限公司 95.00%的股权，浙江纺织服装科技有限公司持有湖州中汇纺 织服装有限公司 5.00%的股权。故公司直接和间接持有湖州中汇纺织服装有限公司 99.17%的股权。 2. 合并报表范围变化 （1）合并范围增加： ①上海航天舒室环境科技有限公司，公司间接持股比例为 71.43%（公司全资子公司上海银湖投资 有限公司出资 500 万，占比 71.43%。）。 ②宁波中鑫毛纺集团江山有限公司，公司间接持股比例为 69%（公司之控股公司宁波中鑫毛纺集 团公司的全资公司。）。 （2）合并范围减少： 单位 原因 退出合并范围时间 江苏红波电讯有限公司 已清算 2008 年 10 月 1 日 杭州润信电信有限公司 已清算 2008 年 11 月 30 日 四川绵阳灵通电讯有限责任公司 已清算 2008 年 10 月 29 日 宁波中环兔毛制品有限公司 已清算 2008 年 12 月 31 日 宁波中鑫毛纺集团国际贸易有限公司 已清算 2008 年 10 月 31 日 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 57 3. 公司报告期内清算子公司对公司报告期（日）财务状况和经营成果的影响，以及对前期相关金 额的影响： （1）江苏红波电讯有限公司 ①上年度末和清算日的资产和负债金额 江苏红波电讯有限公司 项目 清算日 2008 年 10 月 1 日 上年度末 流动资产 14,597,350.72 18,557,879.66 非流动资产 资产合计 14,597,350.72 18,557,879.66 流动负债 2,570,691.43 负债合计 2,570,691.43 ②自本年年初至清算日 2008 年 10 月 1 日止以及上年度的经营成果 江苏红波电讯有限公司 项目 本年初至清算日 上年度 营业收入 1,602,085.18 20,296,219.63 营业成本 1,157,913.78 12,886,161.34 营业利润 -363,941.97 966,621.47 利润总额 -1,373,231.50 -911,961.86 所得税 16,606.01 37,054.00 净利润 -1,389,837.51 -949,015.86 按投资比例（100%）对本年度和上年度合并报表净利润的影响分别为-1,389,837.51 元和-949,015.86 元。 （2）杭州润信电信有限公司 ①上年度末和清算日的资产和负债金额 杭州润信电信有限公司 项目 清算日 2008 年 11 月 30 日 上年度末 流动资产 5,692,882.81 6,112,834.87 非流动资产 66,824.31 资产合计 5,692,882.81 6,179,659.18 流动负债 1,000,000.00 1,112,137.23 负债合计 1,000,000.00 1,112,137.23 ②自本年年初至清算日 2008 年 11 月 30 日止以及上年度的经营成果 杭州润信电信有限公司 项目 本年初至清算日 上年度 营业收入 437,500.00 2,312,640.90 营业成本 295,806.33 1,733,048.60 营业利润 -335,459.45 15,003.48 利润总额 -375,749.27 13,440.87 所得税 3,689.37 净利润 -375,749.27 9,751.50 按投资比例（96%）对本年度和上年度合并报表净利润影响分别为-360,719.30 元和 9,361.44 元。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 58 （3）四川绵阳灵通电讯有限责任公司 ①上年度末和清算日的资产和负债金额 四川绵阳灵通电讯有限责任公司 项目 清算日 2008 年 10 月 29 日 上年度末 流动资产 2,998,830.05 5,627,786.86 非流动资产 355,343.35 440,222.42 资产合计 3,354,173.40 6,068,009.28 流动负债 735,250.49 1,886,718.95 负债合计 735,250.49 1,886,718.95 ②自本年年初至清算日 2008 年 10 月 29 日止以及上年度的经营成果 四川绵阳灵通电讯有限责任公司 项目 本年初至清算日 上年度 营业收入 2,534,077.55 6,641,320.29 营业成本 1,160,428.78 4,043,167.13 营业利润 -1,144,340.42 199,115.65 利润总额 -855,138.90 169,685.94 所得税 0.00 115,963.03 净利润 -855,138.90 53,722.91 按投资比例（98%）对本年度和上年度合并报表净利润影响分别为-838,036.12 元和 52,648.45 元。 （4）宁波中环兔毛制品有限公司 ①上年度末和清算日的资产和负债金额 宁波中环兔毛制品有限公司 项目 清算日 2008 年 12 月 31 日 上年度末 流动资产 20,814,735.13 16,693,163.02 非流动资产 5,586,155.76 9,916,527.21 资产合计 26,400,890.89 26,609,690.23 流动负债 1,242,399.91 1,517,941.98 负债合计 1,242,399.91 1,517,941.98 ②自本年年初至清算日 2008 年 12 月 31 日止以及上年度的经营成果 宁波中环兔毛制品有限公司 项目 本年初至清算日 上年度 营业收入 2,574,133.04 8,609,365.88 营业成本 1,946,332.85 7,681,446.59 营业利润 -64,342.32 14,137.91 利润总额 -30,267.34 14,137.91 所得税 -9,370.16 -70,496.30 净利润 -20,897.18 84,634.21 按投资比例（51.75%）对本年度和上年度合并报表净利润影响分别为-10,814.29 元和 43,798.20 元。 （5）宁波中鑫毛纺集团国际贸易有限公司 ①上年度末和清算日的资产和负债金额 宁波中鑫毛纺集团国际贸易有限公司 项目 清算日 2008 年 10 月 31 日 上年度末 流动资产 493,594.76 396,118.98 非流动资产 177,238.00 资产合计 493,594.76 573,356.98 流动负债 1,200.00 负债合计 1,200.00 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 59 ②自本年年初至清算日 2008 年 10 月 31 日止以及上年度的经营成果 宁波中鑫毛纺集团国际贸易有限公司 项目 本年初至清算日 上年度 营业收入 营业成本 营业利润 -9,073.80 -14,134.92 利润总额 -78,374.20 -14,134.92 所得税 净利润 -78,374.20 -14,134.92 按投资比例（69%）对本年度和上年度合并报表净利润的影响分别为-54,078.20 元和-9,753.09 元。 （二）公司控股子公司中应纳入而未纳入合并报表范围的原因说明 公司不存在控股子公司中应纳入而未纳入合并报表范围的情况。 （三）关于纳入合并范围的控股子公司与公司会计政策不一致的说明 公司不存在纳入合并范围的控股子公司与公司会计政策不一致情况。 七、利润分配 公司利润分配顺序如下： （一）弥补亏损； （二）提取法定公积金，提取比例为净利润的 10%； （三）提取任意公积金； （四）分配股利。 八、合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项目 2008.12.31 2007.12.31 现金 534,050.70 582,371.51 银行存款 293,404,376.06 262,914,233.00 其他货币资金＊ 166,580,552.02 227,542,970.50 合计 460,518,978.78 491,039,575.01 截至 2008 年 12 月 31 日，其他货币资金中保证金性质款项 58,820,173.00 元。 货币资金余额中外币货币资金明细如下： （1） 现金 2008.12.31 2007.12.31 币种 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 港币 5,243.00 0.8819 4,623.75 5,493.00 0.9364 5,143.65 （2） 银行存款 2008.12.31 2007.12.31 币种 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 美元 1,448,250.94 6.8346 9,898,215.89 1,041,039.82 7.3046 7,604,379.47 港币 12,022.25 0.8819 10,602.40 11,902.09 0.9364 11,145.12 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，公司被冻结的货币资金为 9,050,000.00 元，除此之外，无其他抵押、 冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险货币资金。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 60 2、交易性金融资产 2008.12.31 2007.12.31 项 目 初始投资成本 期末公允价值 初始投资成本 期末公允价值 股票 债券 基金 2,000,000.00 2,000,816.98 权证 合 计 2,000,000.00 2,000,816.98 截至 2008 年 12 月 31 日，公司无抵押、冻结等对变现有限制的交易性金融资产。 3、 应收票据 类别 2008.12.31 2007.12.31 银行承兑汇票 37,167,314.57 38,024,299.19 合计 37,167,314.57 38,024,299.19 截至 2008 年 12 月 31 日，公司无用于质押的银行承兑汇票。 4. 应收账款 （1）明细表 2008.12.31 2007.12.31 分类 金额 占总额比 例 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账准备 一、单项金额重大 372,647,409.85 78.51% 23,495,220.88 174,415,859.36 58.30% 33,992,382.90 二、其他不重大 102,018,124.43 21.49% 9,805,621.99 124,742,689.34 41.70% 6,833,339.99 合 计 474,665,534.28 100.00% 33,300,842.87 299,158,548.70 100.00% 40,825,722.89 公司应收账款以超过 300 万元以上的金额为单项金额重大。 1、单项金额重大中： ①公司之子公司－沈阳新星从 2004 年开始，将其下属部分民品业务进行剥离，进行资产转让（2004 年、2005 年和 2006 年均有资产转让）。截至 2008 年 12 月 31 日，此部分（因资产转让形成的应收款 项）应收款项余额为 1,997.91 万元，已提取坏账准备 1,623.12 万元，净值为 374.79 万元。 ②公司之控股子公司浙江航天电子信息产业有限公司应收外单位欠款 363.2 万元，账龄较长，多 年催收未果，预计收回的可能性甚微，2006 年度已全额计提坏账准备，本期未收到欠款。 (2) 帐龄分析 2008.12.31 2007.12.31 金额 占总额比 例 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账准备 帐龄 RMB % RMB RMB % RMB 1 年以内（含 1 年） 441,473,670.16 97.88% 8,829,473.40 247,324,926.22 95.65% 4,946,498.54 1-2 年以内（含 2 年） 4,760,389.18 1.06% 714,058.38 6,839,605.28 2.65% 1,025,940.81 2-3 年以内（含 3 年） 1,852,531.66 0.41% 926,265.83 1,249,113.13 0.48% 624,556.57 3 年以上 2,967,824.38 0.66% 2,967,824.38 3,152,116.82 1.22% 3,152,116.82 合 计 451,054,415.38 100.00% 13,437,621.99 258,565,761.45 100.00% 9,749,112.74 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 61 (3)本期应收账款增加的主要原因为销售增长及受次贷危机影响，国内外客户收款期延长，另军工 部分配套产品因负责总装的公司还未结算使得公司相关应收账款增长。 (4)本期核销应收账款的情况：经 2007 年度股东大会批准，本期核销应收款金额为 83,181.50 元， 已全额计提的坏账准备同时转销；公司之子公司沈阳新星机电有限责任公司本期核销改制资产 12,986,579.14 元，同时转销已计提的坏账准备 9,786,388.02 元。 (5)本项目期末数中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (6)本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 203,006,726.87 元，占应收账款总额的比例 为 42.77%。 5. 预付款项 2008.12.31 2007.12.31 金额 占总额比例 金额 占总额比例 帐龄 RMB % RMB % 1 年以内（含 1 年） 81,797,826.40 94.92% 124,582,023.61 95.47% 1-2 年以内（含 2 年） 3,095,488.11 3.59% 2,920,078.66 2.24% 2-3 年以内（含 3 年） 774,032.21 0.90% 1,953,004.14 1.50% 3 年以上 507,422.00 0.59% 1,031,570.75 0.79% 合 计 86,174,768.72 100.00 130,486,677.16 100.00% 截至 2008 年 12 月 31 日，无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6. 其他应收款 （1）明细表 2008.12.31 2007.12.31 分类 金额 占总额比 例 坏账准备 金额 占总额比 例 坏账准备 一、单项金额重大 374,133,153.87 92.11% 208,564,380.59 401,400,039.13 92.71% 212,645,533.63 二、其他不重大 32,029,946.96 7.89% 7,909,846.49 31,568,621.58 7.29% 9,529,053.25 合 计 406,163,100.83 100.00% 216,474,227.08 432,968,660.71 100.00% 222,174,586.88 公司其他应收款以超过 300 万元以上的金额为单项金额重大。 1、单项金额重大中： ①截止 2008 年 12 月 31 日，公司其他应收款-浙江中汇纺织工业有限责任公司余额 29,325.15 万元， 2007 年末已计提坏账准备余额为 18,547.54 万元，本期未再新增计提减值准备，原因为主要债权人同 意浙江中汇用有形资产 5000 多万元及土地（估值 6000 万元）作为担保，优先偿还航天通信债权。 ②公司 2009 年 3 月 20 日收到 45,165,909.65 元资金，经向司法部门核实，该笔款项系查处公司前 任董事长陈鹏飞案追回的损失。因此公司本期冲回 2008 年 12 月 31 日挂账其他应收款-浙江中汇纺织 工业有限责任公司被贪污、挪用资金相应已计提的坏账准备 18,435,450.00 元；挂账杭州汇通纺织品有 限公司 1,200 万元未计提减值准备。 ③太原市斯瑞科贸有限公司期末余额 1,930 万元，通过在工商行政机关的查询获知该公司经营期 满，已吊销营业执照，公司 2006 年已按照个别认定法全额计提坏账准备。 ④上海兰生国际贸易有限公司应收款 21,119,427.66 元，浙江物产民用爆破器材专营有限等公司 18,715,680.73 元，系公司在 PTA 业务合同履行过程中有被诈骗的嫌疑相关款项，上述公司涉案金额均 较大，全额追回估计存在困难，因此对上海兰生国际贸易有限公司应收款计提 60%的准备 12,671,656.60 元，对浙江物产民用爆破器材专营有限等公司应收款计提 50%的准备 9,357,840.36 元。详细事项见附 注十一、（3） 2、其他不重大中有 655.90 万元为出口退税及保证金等，未计提准备。 （2）帐龄分析 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 62 2008.12.31 2007.12.31 金额 占总额 比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 帐龄 RMB % RMB RMB % RMB 1 年以内（含 1 年） 24,737,524.36 70.24% 494,750.49 69,038,960.21 74.98% 1,380,779.20 1-2 年以内（含 2 年） 2,287,328.36 6.49% 343,099.25 13,098,970.47 14.23% 1,964,845.57 2-3 年以内（含 3 年） 1,851,449.17 5.26% 925,724.59 1,761,275.49 1.91% 880,637.74 3 年以上 6,341,202.65 18.01% 6,341,202.65 8,172,921.23 8.88% 8,172,921.23 合 计 35,217,504.54 100.00% 8,104,776.98 92,072,127.40 100.00% 12,399,183.74 （3）其他应收款期末数中前五名的债务人情况 债务人名称 欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄） 浙江中汇纺织工业有限责任公司（原合成革） 293,251,520.85 往来款 3 年以上 上海兰生国际贸易有限公司 21,119,427.66 PTA业务款项 1 年以内 太原市斯瑞科贸有限公司 19,300,000.00 往来款 3 年以上 浙江物产民用爆破器材专营有限等公司 18,715,680.73 PTA业务款项 1 年以内 杭州汇通纺织品有限公司 12,000,000.00 往来款 2-3 年 合 计 364,386,629.24 （4）本期核销的其他应收款：经2007年度股东大会批准，本期核销其他应收款金额为10,113,429.82 元，已全额计提的坏账准备同时转销。 (5)本期其他应收款减少主要有收回山西晋通撤资款 3,414 万；收回伟量发展有限公司往来款 1,766 万元。 (6)本项目期末数中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (7)本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额 364,386,629.24 元，占其他应收账款总额的比例为 89.71%。 7. 存货 （1）明细表 科目名称 2008.12.31 2007.12.31 在途材料 85,822.96 27,600.54 原材料 140,017,621.95 130,667,430.64 低值易耗品 9,258.22 5,210.10 在产品 164,946,541.89 187,825,609.66 产成品 113,273,235.86 107,237,432.25 外购商品 134,066,613.07 136,591,225.45 其他 242,910.39 1,598,195.59 合计 552,642,004.34 563,952,704.23 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 63 （2）存货跌价准备 本期减少 科目名称 2007.12.31 本期增加 因资产价值回 升转回数 其他原因 转出数 合计 2008.12.31 在途物质 原材料 666,620.61 494,149.21 1,160,769.82 低值易耗品 5,210.10 5,210.10 在产品 产成品 3,117,676.97 104,063.12 3,221,740.09 库存商品 2,590,438.55 5,968,985.14 12,100.42 12,100.42 8,547,323.27 其他 合计 6,379,946.23 6,567,197.47 12,100.42 12,100.42 12,935,043.28 公司存货增长主要是因为销售增长带来存货储备增加。 公司上述存货期末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工等。 8.可供出售的金融资产 项 目 2008.12.31 2007.12.31 1、可供出售债券 2、可供出售金融资产 1,592,242.35 20,771,661.95 合计 1,592,242.35 20,771,661.95 9.长期股权投资 （1）明细列示如下 项 目 金 额 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008.12.31 一、长期股权投资（权益法） 14,572,364.27 -362,253.77 180,000.00 14,030,110.50 其中：对合营企业投资 对联营企业投资 14,572,364.27 -362,253.77 180,000.00 14,030,110.50 二、长期股权投资（成本法） 45,672,835.98 7,088,859.56 38,583,976.42 合 计 60,245,200.25 -362,253.77 7,268,859.56 52,614,086.92 (2) 长期投资减值准备 减值准备 项 目 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008.12.31 一、长期股权投资（权益法） 其中：对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本法） 14,734,626.01 1,120,224.32 4,054,972.59 11,799,877.74 合 计 14,734,626.01 1,120,224.32 4,054,972.59 11,799,877.74 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 64 长期投资减值准备明细列示 被投资企业名称 2007.12.31 本年增加数 本年减少数 2008.12.31 计提减值准备原因 乌拉圭索拉瑞股份有限公司 1,245,480.00 1,245,480.00 浙江德泰制衣有限公司 963,402.59 963,402.59 宁波保税区汇英国际贸易有 限公司 2,490,000.00 2,490,000.00 宁波保税区汇宝发展有限公 司 1,982,018.90 220,224.32 2,202,243.22 被投资公司资产 已无价值 海南浙江椰乡村建设开发有 限公司 1,166,250.00 1,166,250.00 中国华源科技有限公司 200,000.00 200,000.00 香港富春有限公司 186,570.00 186,570.00 北京公联实业开发公司 100,000.00 100,000.00 宁波三北股份有限公司 105,000.00 105,000.00 浙江天地期货经纪有限公司 210,000.00 210,000.00 上海汇英计算机产业有限公 司 900,000.00 900,000.00 1,800,000.00 被投资公司资产 已无价值 上海富宝投资有限公司 990,000.00 990,000.00 浙江中汇纺织工业有限责任 公司 4,195,904.52 4,195,904.52 经营亏损 合计 14,734,626.01 1,120,224.32 4,054,972.59 11,799,877.74 注：1、公司 2007 年度股东大会批准了核销以下投资项目：宁波保税区汇英国际贸易有限公司 249 万元、浙江德泰制衣有限公司 963,402.59 元、香港富春有限公司 186,570.00 元、北京公联实业开发公 司 10 万元、宁波三北股份有限公司 10.5 万元；上述投资已全额计提的减值准备相应转销。 2、公司 2008 年 6 月以 280 万元价格将所持有浙江天地期货经纪有限公司 3.08%的股权转让给深圳 市月升华投资有限公司，该投资已计提的 21 万减值准备相应转销。 （3）长期股权投资（权益法） 损益调整额 2008.12.31 被投资 企业名 称 关 系 投 资 期 限 占比 例 初始投资额 累计 追加 投资 额 本年增减额 分得现金红利 额 累计增减额 11=5+6+10 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 沈阳日 新汽化 器有限 公司 联 营 企 业 5 0 年 30% 7,481,790.00 414,275.52 -180,000.00 2,926,803.38 10,408,593.38 四川绵 阳灵通 电子科 技有限 公司 联 营 企 业 40% 5,204,713.85 -776,529.29 -1,583,196.73 3,621,517.12 合 计 12,686,503.85 -362,253.77 -180,000.00 1,343,606.65 14,030,110.50 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 65 （4）长期股权投资 （成本法） 被投资企业名称 投资期限 投资金额 投资比例 是否合并 航天科工财务有限责任公司 10,420,000.00 0.87% 否 （嘉兴）川上服装设备有限公司 长期 397,259.08 5.00% 否 中国华源科技有限公司 长期 200,000.00 参股 否 济南轻骑法人股 72,399.60 参股 否 华丽空调法人股 200,000.00 参股 否 浙江中汇纺织责任有限公司 长期 4,195,904.52 10% 否 宁波中润花式纱有限公司 长期 2,559,540.00 29.38% 否 宁波中润精捻纺织有限公司 长期 724,900.00 29.38% 否 宁波保税区汇宝发展有限公司 长期 2,202,243.22 27.00% 否 上海富宝科技投资管理有限公司 长期 9,900,000.00 33.00% 否 上海汇英计算机产业有限公司 10 1,800,000.00 参股 否 乌拉圭索拉瑞股份有限公司 长期 1,245,480.00 参股 否 浙江省城建培训中心 长期 2,500,000.00 参股 否 海南浙江椰香村建设开展有限公司 长期 1,166,250.00 参股 否 杭州西子实践学校 长期 1,000,000.00 参股 否 合计 38,583,976.42 公司对上述被投资企业虽然投资比例超过 20%但对其无重大影响，故长期股权投资采用成本法核算。 10.投资性房地产 项目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 备注 一、原价合计： 57,453,387.10 777,646.00 58,231,033.10 1.房屋及建筑物 55,299,506.10 777,646.00 56,077,152.10 2.土地使用权 2,153,881.00 2,153,881.00 二、累计折旧和累计摊销合 计： 11,267,615.61 1,996,847.40 13,264,463.01 1.房屋及建筑物 10,944,940.38 1,952,437.44 12,897,377.82 2.土地使用权 322,675.23 44,409.96 367,085.19 三、投资性房地产减值准备 累计金额合计 1.房屋及建筑物 2.土地使用权 四、投资性房地产账面价值 合计 46,185,771.49 -1,219,201.40 44,966,570.09 1.房屋及建筑物 44,354,565.72 -1,174,791.44 43,179,774.28 2.土地使用权 1,831,205.77 -44,409.96 1,786,795.81 11.固定资产及累计折旧 （1）明细情况 固定资产分类 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 备注 固定资产原值 1.房屋建筑物 470,532,584.71 6,489,933.63 7,943,940.89 469,078,577.45 2.机械设备 343,213,053.04 18,765,625.48 32,969,253.49 329,009,425.03 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 66 3.运输设备 42,702,537.05 3,365,622.22 1,221,019.02 44,847,140.25 4.电子设备 77,933,930.05 2,293,880.05 946,476.06 79,281,334.04 5.办公及其他设备 46,261,764.30 4,616,641.09 1,716,361.75 49,162,043.64 6.其他 9,428,338.08 1,669,956.03 31,794.76 11,066,499.35 合计 990,072,207.23 37,201,658.50 44,828,845.97 982,445,019.76 累计折旧 1.房屋建筑物 152,288,359.28 12,455,658.60 4,179,754.13 160,564,263.75 2.机械设备 192,417,917.00 20,194,497.51 23,219,975.05 189,392,439.46 3.运输设备 21,721,000.44 5,745,312.48 1,028,172.41 26,438,140.51 4.电子设备 38,679,877.42 10,638,781.20 1,107,908.77 48,210,749.85 5.办公及其他设备 8,876,166.07 4,779,977.24 510,115.24 13,146,028.07 6.其他 4,286,238.96 1,800,949.39 29,700.37 6,057,487.98 合计 418,269,559.17 55,615,176.42 30,075,625.97 443,809,109.62 固定资产净值 1.房屋建筑物 318,244,225.43 308,514,313.70 2.机械设备 150,795,136.04 139,616,985.57 3.运输设备 20,981,536.61 18,408,999.74 4.电子设备 39,254,052.63 31,070,584.19 5.办公及其他设备 37,385,598.23 36,016,015.57 6.其他 5,142,099.12 5,009,011.37 合计 571,802,648.06 538,635,910.14 固定资产减值准备 1.房屋建筑物 3,607,626.02 3,607,626.02 2.机械设备 1,520,576.26 1,520,576.26 3.运输设备 - - 4.电子设备 6,499.86 6,499.86 5.办公及其他设备 1,317,655.35 1,317,655.35 6.其他 - - 合计 6,452,357.49 - - 6,452,357.49 固定资产净额 1.房屋建筑物 314,636,599.41 304,906,687.68 2.机械设备 149,274,559.78 138,096,409.31 3.运输设备 20,981,536.61 18,408,999.74 4.电子设备 39,247,552.77 31,064,084.33 5.办公及其他设备 36,067,942.88 34,698,360.22 6.其他 5,142,099.12 5,009,011.37 合 计 565,350,290.57 532,183,552.65 （2）固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析 项目 金额 ①固定资产原值： 2007.12.31 990,072,207.23 本期原值增加： 外购 34,305,598.23 自行建造（在建工程转入） 2,896,060.27 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 67 合并报表范围增加 其他增加 本期原值增加小计 37,201,658.50 本期原值减少： 报废和出售 44,051,199.97 对外投资转出 退出合并范围 其他减少 777,646.00 本期原值减少小计 44,828,845.97 2008.12.31 982,445,019.76 ②累计折旧： 2007.12.31 418,269,559.17 本期折旧增加： 计提 55,615,176.42 合并报表范围增加 其他增加 其中:调拨 本期折旧增加小计 55,615,176.42 本期折旧减少： 报废和出售 29,524,710.11 对外投资转出 退出合并范围 其他减少 550,915.86 本期折旧减少小计 30,075,625.97 2008.12.31 443,809,109.62 （3）期末固定资产中，暂时闲置的固定资产原值为 1,914,400.67 元；已提足折旧仍继续使用的固 定资产原值为 21,743,763.60 元。 12.在建工程 本期减少 工程名称 2007.12.31 本期增加 本年转入 固定资产 其他减少 2008.12.31 其中： 资本化利息 资金来源 预算数 工程投入 占预算的 比例 ①沈阳航 天城工程 31,346,258.32 2,050,083.58 - 7,445,401.48 25,950,940.42 1,071,719.00 自筹 ②绵阳灵 通大楼 226,800.00 28,012,772.90 680,824.90 - 27,558,748.00 自筹 30,000,000.00 ③宁波中 鑫搬迁 850,140.00 6,738,433.60 - - 7,588,573.60 自筹 ④其他 1,468,944.01 9,659,307.75 2,215,235.37 80,580.73 8,832,435.66 自筹 合计 33,892,142.33 46,460,597.83 2,896,060.27 7,525,982.21 69,930,697.68 1,071,719.00 截止 2008 年 12 月 31 日，公司经检查未发现在建工程存在减值的迹象，本期未对在建工程计提减 值准备。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 68 13.无形资产 无形资产分类 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 备注 无形资产原值 土地使用权 224,273,636.66 5,256,618.33 229,530,254.99 软件使用权 2,140,682.98 526,088.21 2,666,771.19 合计 226,414,319.64 5,782,706.54 232,197,026.18 累计摊销 土地使用权 15,880,822.22 874,295.00 1,328,925.19 15,426,192.03 软件使用权 1,848,101.23 163,618.63 1,487,207.11 524,512.75 合计 17,728,923.45 1,037,913.63 2,816,132.30 15,950,704.78 净值 土地使用权 208,392,814.44 4,382,323.33 -1,328,925.19 214,104,062.96 软件使用权 292,581.75 362,469.58 -1,487,207.11 2,142,258.44 合计 208,685,396.19 4,744,792.91 -2,816,132.30 216,246,321.40 无形资产减值准备 土地使用权 3,130,122.66 3,130,122.66 软件使用权 合计 3,130,122.66 3,130,122.66 无形资产净额 土地使用权 205,262,691.78 4,382,323.33 -1,328,925.19 210,973,940.30 软件使用权 292,581.75 362,469.58 -1,487,207.11 2,142,258.44 合计 205,555,273.53 4,744,792.91 -2,816,132.30 213,116,198.74 本期增加额中主要为公司皋亭坝仓库土地缴纳土地出让金。 14. 长期待摊费用 类别 原始发生额 2007.12.31 本期增加 额 本期摊销 额 其他 减少 累计摊销额 2008.12.31 大楼地价租金 16,192,665.00 12,981,096.31 323,856.00 3,535,424.69 12,657,240.31 租入资产改良 6,663,663.39 6,166,031.29 346,620.78 844,252.88 5,819,410.51 其他 300,000.00 256,500.00 6,000.00 49,500.00 250,500.00 合计 23,156,328.39 19,403,627.60 676,476.78 4,429,177.57 18,727,150.82 15.递延所得税资产 项目 2008.12.31 2007.12.31 可抵扣暂时性差异之所得税资产 8,791,706.18 7,137,496.58 其中： 1、资产引起暂时性差异 8,791,706.18 7,137,496.58 2、负债引起暂时性差异 可抵扣的经营亏损之所得税资产 税款抵减之所得税资产 合计 8,791,706.18 7,137,496.58 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 69 16. 短期借款 （1）借款情况 公司及公司之子公司年末无逾期借款。 17. 应付票据 类型 2008.12.31 2007.12.31 商业承兑汇票 银行承兑汇票 123,193,422.95 85,074,261.11 合计 123,193,422.95 85,074,261.11 公司应付票据增长主要是使用票据方式采购量增加。 截至 2008 年 12 月 31 日，无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的票据。 18.应付款项 （1）账龄分析 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 487,232,067.51 95.75% 353,512,040.36 92.52% 1—2 年 13,686,590.75 2.69% 16,399,486.87 4.29% 2—3 年 3,746,922.56 0.74% 2,060,955.15 0.54% 3 年以上 4,166,609.45 0.82% 10,134,107.11 2.65% 合计 508,832,190.27 100.00% 382,106,589.49 100.00% （2）应付账款增长主要原因销售增长导致存货储备增加，同时由于货款未收到相应采购付款期延长。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 19.预收帐款 （1）账龄分析 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 91,721,842.04 97.35% 136,296,324.58 95.69% 1—2 年 398,009.21 0.42% 3,773,572.00 2.65% 2—3 年 869,073.30 0.92% 1,038,009.65 0.73% 3 年以上 1,232,606.40 1.31% 1,324,808.36 0.93% 合计 94,221,530.95 100.00% 142,432,714.59 100.00% （2）公司预收账款减少主要是产品交付所致。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 2008.12.31 2007.12.31 借款条件 币种 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 保证借款 美元 3,797,471.20 7.3 27,739,008.13 保证借款 人民币 433,500,000.00 1 433,500,000.00 386,010,000.00 1 386,010,000.00 抵押借款 人民币 176,950,000.00 1 176,950,000.00 163,000,000.00 1 163,000,000.00 信用借款 人民币 40,000,000.00 1 40,000,000.00 12,000,000.00 1 12,000,000.00 合计 650,450,000.00 588,749,008.13 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 70 20.应付职工薪酬 项目 2007.12.31 本期发生额 本期支付额 2008.12.31 一、工资、奖金、津贴和补贴 13,117,019.69 189,454,325.57 189,584,867.22 12,986,478.04 二、职工福利费 11,753,798.05 11,753,798.05 三、社会保险费 11,063,022.86 38,789,385.95 46,397,910.36 3,454,498.45 其中：1．医疗保险费 422,623.37 10,705,885.98 10,420,427.65 708,081.70 2．基本养老保险费 9,478,656.11 24,707,650.42 31,905,226.17 2,281,080.36 3．年金缴费 4．失业保险费 450,524.22 2,510,640.19 2,715,591.64 245,572.77 5．工伤保险费 658,980.92 454,939.78 924,814.39 189,106.31 6．生育保险费 52,238.24 410,269.58 431,850.51 30,657.31 四、住房公积金 5,087,709.98 14,903,030.25 13,435,307.78 6,555,432.45 五、工会经费和职工教育经费 9,414,819.88 2,318,082.79 6,033,535.40 5,699,367.27 六、非货币性福利 4,200.00 4,200.00 七、因解除劳动关系给予的补偿 188,374.13 188,374.13 八、其他 20,857.40 1,541,569.52 1,562,426.92 其中：以现金结算的股份支付 合计 38,703,429.81 258,952,766.26 268,960,419.86 28,695,776.21 21. 应交税费 税种 2008.12.31 2007.12.31 增值税 -5,788,718.12 -9,042,203.52 营业税 86,870.92 273,072.52 城市维护建设税 360,129.06 216,389.32 企业所得税 11,798,017.65 25,599,861.37 个人所得税 1,436,810.88 1,011,354.29 城镇土地使用税 -11,158.09 587,278.55 房产税 486,407.44 955,005.94 教育费附加 246,729.79 153,838.99 其他 1,117,927.35 978,262.69 合计 9,733,016.88 20,732,860.15 22. 应付股利 股东单位 2008.12.31 2007.12.31 国家股 13,178,725.12 9,224,347.58 法人股 2,957,644.82 4,019,047.85 个人股 1,174,268.20 229,852.65 合计 17,310,638.14 13,473,248.08 23.其他应付款 （1）账龄分析 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 28,547,826.84 18.05% 147,681,320.80 54.70% 1—2 年 63,162,085.57 39.93% 100,952,740.93 37.39% 2—3 年 48,425,816.19 30.61% 6,684,909.11 2.48% 3 年以上 18,064,917.1 11.41% 14,662,147.93 5.43% 合计 158,200,645.70 100.00% 269,981,118.77 100.00% 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 71 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股东的款项 17,652,031.06 元。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日,应付前 5 位的其他应付款情况如下: 债权人 余额 性质或内容 浙江国信控股集团有限责任公司 41,725,000.00 资产转让款 中国航天科工集团公司 17,652,031.06 暂借款、借款 国营新兴仪器厂破产清算组 11,819,051.88 代保管资产 中国纺织物资（集团）公司 8,621,111.22 股权收购尾款 宁波市第四建筑工程公司 4,949,172.50 质保金 合计 84,766,366.66 （4）期末较年初变动的主要原因: ①公司本期偿还了辽宁东方房屋开发有限公司拆借资金及利息 4,405.14 元。 ②成都航天通信设备有限公司本期归还第中国航天科工集团公司土地出让款 4,041 万元。 ③公司本期支付香港伟量发展有限公司杭州中汇棉纺织有限公司股权收购款 3,580.76 万元。 24.一年内到期的非流动负债 2008.12.31 2007.12.31 贷款单位名称 币种 借款类型 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 工商银行 人民币 保证借款 0.00 1.0000 0.00 25,500,000.00 1.0000 25,500,000.00 合计 0.00 0.00 25,500,000.00 25,500,000.00 25.长期借款 （1）借款情况 2008.12.31 2007.12.31 借款条件 币种 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 担保借款 人民币 12,000,000.00 1.0000 12,000,000.00 信用借款 日元 92,646,772.00 0.0641 5,935,322.82 合计 12,000,000.00 1.0000 12,000,000.00 5,935,322.82 （2）年末无逾期的长期借款。 26.长期应付款 项目 期限 2008.12.31 2007.12.31 财政厅 10,638,837.22 9,244,044.50 财政拨款形成的设备 916,247.48 1,136,840.00 合计 11,555,084.70 10,380,884.50 27. 专项应付款 项目 2008.12.31 2007.12.31 性质或内容 科研费 2,942,860.33 1,442,860.33 “十五”项目 EGR 等项目 45,270,000.00 50,590,000.00 国家投入 EGR 等项目 补偿款 50,000,000.00 政策性搬迁补偿款 合计 98,212,860.33 52,032,860.33 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 72 28．预计负债 项目 2008.12.31 2007.12.31 备注 未决诉讼 0.00 5,216,000.00 合计 0.00 5,216,000.00 根据浙省杭州市中级法院（2007）杭民二初字第 17 号判决书，公司应支付天津北洋物产集团 521.60 万元，原告被告均提起上诉，可能产生损失，2007 年已将初次判决计入预计负债。2008 年 5 月浙江省 高级人民法院做出了终审判决（（2008）浙民二终字第 27 号），公司应付天津北洋物产集团 267.00 万元，上述款项已于 2008 年 5 月 28 日支付。公司本期冲销了上述预计负债。 29.递延所得税负债 项目 2008.12.31 2007.12.31 备注 企业政策性搬迁所得税项目 91,411,422.79 91,411422.79 金融资产公允价值变动 163.40 1,372,246.16 合计 91,411,586.19 92,783,668.95 公司之控股子公司成都航天通信设备有限责任公司根据《企业会计准则第 18 号—所得税》和《关 于企业政策性搬迁收入有关企业所得税处理问题的通知》财税[2007]61 号之规定，2007 年年处置的老 厂区土地收入产生的应纳税暂时性差异 91,411,422.79 元计入递延所得税负债。 30.股本 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 46,193,407 14.16 46,193,407 14.16 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 合计 46,193,407 14.16 46,193,407 14.16 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 279,978,949 85.84 279,978,949 85.84 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 股份合计 三、股份总数 326,172,356 100 326,172,356 100 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 73 31.资本公积 项目名称 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 股本溢价 44,207,360.43 3,603,410.43 47,810,770.86 其他 43,052,310.08 9,087,767.52 33,964,542.56 合计 87,259,670.51 3,603,410.43 9,087,767.52 81,775,313.42 ①本期股本溢价增加主要为公司子公司收购宁波中鑫毛纺集团公司小股东持有的18.5%股权，实 际投资成本与宁波中鑫毛纺集团公司账面净资产作为合并基础，增加投资成本小于公司享有的净资产 3,603,410.43元； ②其他减少为可供出售金融资产出售后转销原计入公允价值变动金额，及期末相关未出售的可供 出售金融资产按公允价值计算变动金额。 32.盈余公积 项目名称 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 法定盈余公积 25,845,084.18 25,845,084.18 任意盈余公积 29,242,083.81 29,242,083.81 补充流动资本 3,475,467.80 3,475,467.80 合计 58,562,635.79 58,562,635.79 33.未分配利润 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 1、净利润 11,708,049.26 579,906,785.38 2、加：年初未分配利润 308,625,456.34 -271,281,329.04 3、 其他转入 4、减：提取法定盈余公积 5、 提取法定公益金 6、 提取企业发展基金 7、 提取储备基金 8、可供投资者分配的利润 320,333,505.60 308,625,456.34 9、减：应付优先股股利 10、 提取任意盈余公积 11、 应付普通股股利 12、 转作股本的普通股股利 13、期末未分配利润 320,333,505.60 308,625,456.34 34 .营业收入与营业成本 （1）营业收入与营业成本明细如下： 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,463,910,012.56 3,109,227,182.90 3,291,075,111.03 2,950,757,907.80 其他业务 117,132,763.69 104,044,213.66 107,051,266.52 89,467,300.93 合 计 3,581,042,776.25 3,213,271,396.56 3,398,126,377.55 3,040,225,208.73 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 74 （2）分业务列示 行业 期间 一、营业收入 二、营业成本 三、营业利润 2008 年 1-12 月 41,566,049.31 28,172,250.21 13,393,799.10 通信服务 2007 年 1-12 月 47,546,846.69 36,816,419.35 10,730,427.34 2008 年 1-12 月 21,698,622.26 4,684,172.39 17,014,449.87 物业管理 2007 年 1-12 月 16,193,453.06 2,543,592.76 13,649,860.30 2008 年 1-12 月 681,734,172.44 621,923,263.94 59,810,908.50 纺织业制造 2007 年 1-12 月 666,569,155.66 602,988,441.46 63,580,714.20 2008 年 1-12 月 615,318,358.22 399,193,979.26 216,124,378.96 军品制造 2007 年 1-12 月 548,715,592.96 346,739,454.17 201,976,138.79 2008 年 1-12 月 2,148,304,085.98 2,085,683,155.33 62,620,930.65 商品流通 2007 年 1-12 月 2,100,012,848.58 2,034,996,004.08 65,016,844.50 2008 年 1-12 月 124,325,681.02 125,518,768.41 -1,193,087.39 其他 2007 年 1-12 月 104,647,541.36 98,670,540.17 5,977,001.19 2008 年 1-12 月 51,904,192.98 51,904,192.98 0.00 抵销 2007 年 1-12 月 85,559,060.76 82,529,243.26 3,029,817.50 2008 年 1-12 月 3,581,042,776.25 3,213,271,396.56 367,771,379.69 合 计 2007 年 1-12 月 3,398,126,377.55 3,040,225,208.73 357,901,168.82 本期公司前五名客户销售的营业收入总额为 399,384,470.78 元，占公司全部营业收入的 11.15％。 （3）地区分部报表 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 2,564,407,502.63 2,243,099,149.83 2,255,960,806.92 1,950,975,599.83 国外 1,016,635,273.62 970,172,246.73 1,142,165,570.63 1,089,249,608.90 合计 3,581,042,776.25 3,213,271,396.56 3,398,126,377.55 3,040,225,208.73 35.营业税金及附加 项目 计缴标准 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 营业税 5%、3% 2,310,797.93 2,103,857.32 城建税 7%、5%、1% 2,185,055.01 728,400.83 教育费附加 5%、4%、3%、2% 1,567,779.35 728,384.52 房产税 12% 209,694.07 285,967.06 其他 266,887.59 237,068.82 合计 6,540,213.95 4,083,678.55 36. 财务费用 项目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 利息支出 52,719,699.60 66,714,374.48 减：利息收入 6,493,092.78 7,218,502.04 汇兑损失 2,511,568.58 -666,596.90 减：汇兑收益 8,790,869.23 3,751,648.93 其他 3,466,618.47 146,972.05 合计 43,413,924.64 55,224,598.66 37.资产减值损失 项目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 一、坏账损失 7,321,803.08 4,592,934.40 二、存货跌价损失 6,567,197.47 842,105.66 三、可供出售金融资产减值损失 1,246,207.90 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 75 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 1,120,224.32 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 16,255,432.77 5,435,040.06 38.投资收益 项目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 股票投资收益（注 1） 9,116,882.05 36,703,888.56 债券投资收益 472,957.28 其他股权投资收益（成本法）（注 2） 5,107,241.33 1,210,000.00 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 -362,253.76 993,307.14 股权投资处置损益（注 3） 5,214,565.48 -47,531,909.86 合计 19,098,276.57 -8,151,756.88 注 1：为出售美欣达、申达股份可流通股及其他股票基金等所获收益。 注 2：为下属控股公司沈阳航天新乐有限责任公司收到的航天科工财务有限责任公司分红款 391.25 万元；宁波中鑫毛纺集团公司收到宁波中润花式纱有限公司分红 1,194,741.33 元。 注 3：主要为浙江省赞成发展股份有限公司转让收益 450 万；浙江天地期货经纪有限公司转让所获 收益 91 万元。 39. 营业外收支 （1）营业外收入 项目名称 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 处置非流动资产利得 2,473,622.90 752,715,693.65 债务重组利得* 659,010.41 政府补助 8,773,557.79 7,417,536.58 其他 495,656.98 1,201,175.64 合计 12,401,848.08 761,334,405.87 *债务重组利得见附注十三.1（1）。 （2）营业外支出 项目名称 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 非流动资产处置损失 1,622,831.87 2,436,259.31 诉讼预计损失* -2,546,000.00 5,216,000.00 捐赠支出 402,500.00 266,200.00 非常损失** 3,187,295.71 479,137.92 债务重组损失*** 3,200,191.12 赔款、罚款及滞纳金 25,390.42 252,155.95 水利建设基金 717,300.83 649,373.64 盘亏损失 222,102.40 其他 2,179,681.85 48,068,798.70 合计 8,789,191.80 57,590,027.92 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 76 *诉讼预计损失见附注八.28。 **主要为下属子公司因自然灾害造成的停工损失等。 ***债务重组损失见附注十三、1（2）。 40. 所得税 项目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 当期所得税费用 16,675,161.19 25,630,007.63 其中：当年产生的所得税费用 16,344,278.74 25,630,007.63 本期调整以前年度所得税金额 递延所得税费用 -2,147,546.62 92,841,299.01 其中：当期产生的递延所得税 -2,147,546.62 92,841,299.01 本期调整以前年度递延所得税金额 税率变动的影响 合计 14,527,614.57 118,471,306.64 41. 其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 收到其他单位往来款 21,692,190.00 27,660,144.00 存款利息 6,493,092.78 7,218,502.04 租金收入 11,534,859.50 9,924,618.50 政府补助 8,773,557.79 6,279,536.58 支付的其他与经营活动有关的现金 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 支付的各项费用 145,220,224.15 190,694,591.52 被冻结存款 9,050,000.00 42. 现金及现金等价物 项 目 2008.12.31 2007.12.31 一、现金 392,648,805.78 450,064,263.25 其中：库存现金 534,050.70 582,371.51 可随时用于支付的银行存款 284,354,376.06 262,914,233.00 可随时用于支付的其他货币资金 107,760,379.02 186,567,658.74 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 392,648,805.78 450,064,263.25 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物 现金流量表中现金的余额不包含货币资金中不能随时用于支付的被冻结存款、已质押定期存单以 及票据保证金性质的款项。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 77 43. 现金流量表补充资料 补充资料 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,410,203.78 622,444,424.37 加：资产减值准备 16,255,432.77 5,435,040.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 55,615,176.42 52,724,932.10 投资性房地产摊销 1,996,847.40 1,325,996.82 无形资产摊销 4,906,986.69 4,520,050.74 长期待摊费用摊销 676,476.78 1,087,652.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,686,033.05 -679,972,668.88 固定资产报废损失 847,362.25 -235,427.97 公允价值变动损失 -816.98 - 财务费用 52,719,699.60 60,290,650.60 投资损失 -19,098,276.57 -8,151,756.88 递延所得税资产减少 -1,654,209.60 214,515.82 递延所得税负债增加 -1,372,082.76 92,626,783.19 存货的减少 11,310,699.89 -87,142,983.61 经营性应收项目的减少 -226,615,536.21 67,864,208.13 经营性应付项目的增加 134,721,658.33 -49,525,076.68 其他* -9,054,819.29 经营活动现金流量净额： 43,350,835.55 83,506,340.53 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 392,648,805.78 450,064,263.25 减：现金的期初余额 450,064,263.25 316,073,165.26 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -57,415,457.47 133,991,097.99 *包含预计负债冲回产生收益 254.60 万元、黑字还流贷款债务重组收益 659,010.41 元、 改制资产债务重组损失 3,200,191.12 元、被冻结资金 905 万元。 九、母公司财务报表主要项目附注 1. 应收账款 （1）明细表 2008.12.31 2007.12.31 分类 金额 占总额比 例 坏账准备 金额 占总额比 例 坏账准备 一、单项金额重大 22,265,366.13 54.69% 238,881.48 二、其他不重大 8,358,841.64 100.00% 930,281.79 18,448,803.27 45.31% 1,404,915.77 合 计 8,358,841.64 100.00% 930,281.79 40,714,169.40 100.00% 1,643,797.25 ① 公司应收账款以超过 300 万元以上的金额为单项金额重大。 ② 其他不重大中 200 万元为控股子公司应收款，未计提坏账准备。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 78 （2） 帐龄分析 2008.12.31 2007.12.31 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比 例 坏账准备 帐龄 RMB % RMB RMB % RMB 1 年以内（含 1 年） 5,260,831.61 82.73% 105,216.63 25,427,754.59 95.49% 508,555.08 1-2 年以内（含 2 年） 276,251.05 4.34% 41,437.66 76,825.78 0.29% 11,523.87 2-3 年以内（含 3 年） 76,263.01 1.20% 38,131.51 3 年以上 745,495.99 11.72% 745,495.99 1,123,718.30 4.22% 1,123,718.30 合 计 6,358,841.66 100.00% 930,281.79 26,628,298.67 100.00% 1,643,797.25 (3)本期核销应收账款的情况：经 2007 年度股东大会批准，本期核销应收款金额为 83,181.50 元， 已全额计提的坏账准备同时转销。 (4)本项目期末数中有无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5)本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 5,686,419.79 元，占应收账款总额的比例为 68.03%。 2. 其他应收款 （1）明细表 2008.12.31 2007.12.31 分类 金额 占总额比 例 坏账准备 金额 占总额比 例 坏账准备 一、单项金额重大 481,343,751.09 97.13% 208,369,450.10 470,401,745.59 94.18% 212,290,603.14 二、其他不重大 14,211,172.21 2.87% 5,386,762.99 29,071,266.53 5.82% 7,703,387.29 合 计 495,554,923.30 100.00% 213,756,213.09 499,473,012.12 100.00% 219,993,990.43 公司其他应收款以超过 300 万元以上的金额为单项金额重大。 1、单项金额重大中：单项金额重大中有 11,695.71 万元为与控股子公司往来，未计提准备；其他 单项重大见附注八.6。 2、其他不重大中有 460.08 万元为与控股子公司往来及出口退税，未计提准备。 （2）帐龄分析 2008.12.31 2007.12.31 金额 占总额 比例 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账准备 帐龄 RMB % RMB RMB % RMB 1 年以内（含 1 年） 3,388,002.06 35.25% 67,760.04 42,890,881.25 66.39% 857,817.63 1-2 年以内（含 2 年） 809,865.46 8.43% 121,479.82 12,947,333.39 20.04% 1,942,100.01 2-3 年以内（含 3 年） 430,040.72 4.47% 215,020.36 2,700,961.51 4.18% 1,350,480.76 3 年以上 4,982,502.77 51.84% 4,982,502.77 6,068,188.89 9.39% 6,068,188.89 合 计 9,610,411.01 100.00% 5,386,762.99 64,607,365.04 100.00% 10,218,587.29 (3)前五名的债务人情况： 债务人名称 2008.12.31 性质或内容 欠款时间（账龄） 浙江中汇纺织工业有限责任公司 293,251,520.85 往来款 3 年以上 沈阳航天新星机电有限责任公司 69,090,578.83 往来款 1 年以内 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 79 杭州中汇棉纺织有限公司 21,816,977.17 往来款 1 年以内 上海兰生国际贸易有限公司 21,119,427.66 PTA 业务款 1 年以内 太原市斯瑞科贸有限公司 19,300,000.00 往来款 3 年以上 合 计 424,578,504.51 （4）本期核销的其他应收款：经 2007 年度股东大会批准，本期核销其他应收款金额为 10,113,429.82 元，已全额计提的坏账准备同时转销。 （5）本项目期末数中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （6）本项目期末数中欠款金额前五名金额合计 424,578,504.51 元，占其他应收款总额的比例为 85.68%。 3.长期股权投资 （1） 明细项目 项目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 （一）长期股权投资 其中：成本法核算的股权投资 454,237,563.94 142,918,977.86 22,927,519.23 574,229,022.57 权益法核算的股权投资 合计 454,237,563.94 142,918,977.86 22,927,519.23 574,229,022.57 （2）长期股权投资（成本法） 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 被投资公司名称 投资类 别 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 上海富宝科技投 资管理有限公司 无重大 影响 9,900,000.00 33.00 9,900,000.00 33.00 浙江省城建培训 中心(千岛湖) 无重大 影响 2,500,000.00 参股 2,500,000.00 参股 宁波汇英国际贸 易有限公司 无重大 影响 2,490,000.00 30.00 2,490,000.00 0.00 宁波保税区汇宝 发展有限公司 无重大 影响 2,202,243.22 27.00 2,202,243.22 27.00 浙江天地期货经 纪有限公司 无重大 影响 2,100,000.00 参股 2,100,000.00 0.00 上海汇英计算机 产业有限公司 无重大 影响 1,800,000.00 参股 1,800,000.00 参股 乌拉圭索拉瑞股 份有限公司 无重大 影响 1,245,480.00 参股 1,245,480.00 参股 海南浙江椰香村 建设开展有限公 司 无重大 影响 1,166,250.00 参股 1,166,250.00 参股 杭州西子实践学 校 无重大 影响 1,000,000.00 1.79 1,000,000.00 1.79 浙江省赞成发展 股份有限公司 无重大 影响 1,000,000.00 参股 1,000,000.00 0.00 参股 杭州精纱信息技 术有限公司 无重大 影响 143,886.97 15.00 143,886.97 0.00 浙江德泰制衣厂 无重大 影响 963,402.59 37.00 963,402.59 0.00 香港富春有限公 司 无重大 影响 186,570.00 参股 186,570.00 0.00 宁波三北股份有 限公司 无重大 影响 105,000.00 参股 105,000.00 0.00 北京公联实业开 无重大 100,000.00 参股 100,000.00 0.00 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 80 发公司 影响 湖州中汇纺织服 装公司 子公司 28,500,000.00 95.00 28,500,000.00 95.00 浙江纺织科技有 限公司 子公司 5,000,000.00 83.33 5,000,000.00 83.33 杭州中汇棉纺织 有限公司 子公司 95,329,901.69 100.00 95,329,901.69 100.00 上海银湖投资管 理公司 子公司 27,000,000.00 90.00 27,000,000.00 90.00 浙江航天电子信 息产业有限公司 子公司 28,000,000.00 100.00 28,000,000.00 100.00 江苏红波通信产 业公司 子公司 19,893,632.26 100.00 19,893,632.26 0.00 0.00 深圳航天科工实 业公司 子公司 8,600,000.00 86.00 200,000.00 8,800,000.00 88.00 成都航天通信设 备有限责任公司 子公司 11,706,932.81 95.00 142,500,000.00 154,206,932.81 95.00 沈阳航天新星机 电有限责任公司 子公司 72,521,053.48 100.00 72,521,053.48 100.00 浙江中汇房地产 开发有限公司 子公司 27,000,000.00 90.00 27,000,000.00 90.00 南京中富达电子 通信技术公司 子公司 11,000,000.00 73.33 11,000,000.00 73.33 沈阳航天新乐有 限责任公司 子公司 40,144,907.98 95.00 1,339,202.18 41, 484,11016 95.00 沈阳航天机械有 限责任公司 子公司 2,627,024.43 51.00 2,627,024.43 51.00 绵阳灵通电讯设 备有限公司 子公司 30,000,000.00 60.00 30,000,000.00 60.00 浙江信盛实业有 限公司 子公司 5,100,000.00 51.00 5,100,000.00 51.00 宁波中鑫毛纺集 团有限公司 子公司 25,250,000.00 50.50 25,250,000.00 50.50 合计 464,576,285.43 144,039,202.18 26,982,491.82 581,632,995.79 本公司对上述子公司外的部分被投资企业,虽然投资比例超过 20%但对他们无重大影响，故长期股 权投资采用成本法核算。 （2）长期投资减值准备 本年减少数 被投资企业名称 2007.12.31 本年增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转出数 合 计 2008.12.31 宁波保税区汇宝发展有限公 司 1,982,018.90 220,224.32 2,202,243.22 宁波保税区汇英国际贸易有 限公司 2,490,000.00 2,490,000.00 0.00 浙江德泰制衣厂 963,402.59 963,402.59 0.00 上海富宝科技投资管理有限 公司 990,000.00 990,000.00 上海汇英计算机产业有限公 司 900,000.00 900,000.00 1,800,000.00 香港富春有限公司 186,570.00 186,570.00 0.00 北京公联实业开发公司 100,000.00 100,000.00 0.00 宁波三北股份有限公司 105,000.00 105,000.00 0.00 浙江天地期货经纪有限公司 210,000.00 210,000.00 0.00 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 81 乌拉圭索拉瑞股份有限公司 1,245,480.00 1,245,480.00 海南浙江椰香村建设开展有 限公司 1,166,250.00 1,166,250.00 合计 10,338,721.49 1,120,224.32 4,054,972.59 7,403,973.22 本期长期投资及减值准备增减变化原因见附注八.9。 4.其他应付款 （1）账龄分析 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%) 1 年以内 61,474,096.21 19.12 292,639,065.24 69.69% 1—2 年 211,104,094.90 65.67 93,539,132.95 22.28% 2—3 年 884,025.97 0.28 749,776.38 0.18% 3 年以上 47,999,763.89 14.93 32,998,976.84 7.86% 合计 321,461,980.97 100.00 419,926,951.41 100.00% （2）截至 2008 年 12 月 31 日，无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日,金额较大的其他应付款情况如下: 债权人 余额 性质或内容 成都航天通信设备有限责任公司 206,000,000.00 往来款 浙江国信控股集团有限责任公司 41,725,000.00 往来款 上海银湖投资管理有限公司 20,463,572.00 往来款 浙江中汇房地产开发有限公司 19,284,511.99 往来款 沈阳航天新星机电有限公司 18,330,966.23 往来款 绵阳灵通电讯设备有限责任公司 7,801,520.00 往来款 5、营业收入与营业成本 行业 期间 营业收入 营业成本 营业利润 2008 年 1-12 月 0.00 0.00 0.00 通信服务 2007 年 1-12 月 394,000.00 511,022.40 -117,022.40 2008 年 1-12 月 11,794,620.00 1,807,735.13 9,986,884.87 物业管理 2007 年 1-12 月 12,273,891.75 1,433,295.83 10,840,595.92 2008 年 1-12 月 12,762,456.77 10,442,232.81 2,320,223.96 纺织制造 2007 年 1-12 月 21,002,310.12 19,937,887.38 1,064,422.74 2008 年 1-12 月 1,175,579,018.19 1,144,167,335.37 31,411,682.82 商品流通 2007 年 1-12 月 1,123,784,676.39 1,089,138,655.56 34,646,020.83 2008 年 1-12 月 1,200,136,094.96 1,156,417,303.31 43,718,791.65 合计 2007 年 1-12 月 1,157,454,878.26 1,111,020,861.17 46,434,017.09 6. 投资收益 项目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 股票投资收益（注 1） 7,678,183.79 34,157,613.05 债权投资收益 472,957.28 其他股权投资收益（成本法）（注 2） 224,853,544.35 97,711,187.06 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 股权投资处置损益（注 3） -76,386.96 -49,921,403.78 其他投资收益 合计 232,455,341.18 82,420,353.61 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 82 注 1：出售美欣达、申达股份可流通股等所获收益。 注 2：下属控股公司分红总计 224,853,544.35 元，其中成都航天通信设备公司分红 142,500,000.00 元；沈阳新乐有限责任公司分红 76,472,375.49 元；浙江信盛实业公司分红 1,2750,000 元；上海银湖投 资有限公司分红 891,000.00 元；深圳航天科工实业公司分红 710,336.92 元；南京中富达电子通信技术 有限公司分红 81,028.64 元；沈阳航天机械有限责任公司分红 1,123,803.30 元；浙江中汇房地产开发有 限公司分红 1,800,000.00。 注 3：主要为浙江省赞成发展股份有限公司转让收益 450 万；浙江天地期货经纪有限公司转让 所获收益 91 万元；控股子公司江苏红波电讯公司清算损失 549.70 万元。 十、 关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1.存在控制关系的关联方情况 公司名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 中国航天科工集团公司 北京 航天工业 股东 全民所有制 许达哲 浙江中汇房地产开发有限公司 杭州 房地产开发经营 子公司 有限责任 董卫东 杭州中汇棉纺织有限公司 杭州 棉纺织针织 子公司 有限责任 董卫东 上海银湖投资管理有限公司 上海 商务咨询 子公司 有限责任 王浩东 上海航天舒室环境科技有限公司 上海 环境科技 子公司 有限责任 王浩东 湖州中汇纺织服装有限公司 湖州 针织服装 子公司 有限责任 董卫东 浙江纺织服装科技有限公司 杭州 纺织服装 子公司 有限责任 陈根才 宁波中鑫毛纺集团公司 镇海 加工毛纱 子公司 有限责任 董卫东 宁波中源毛纱有限公司 镇海 加工毛纱 子公司之子公司 中外合资 钟康明 宁波中鑫呢绒厂 镇海 加工呢绒 子公司之子公司 有限责任 贝国军 宁波中鑫毛纺进出口有限公司 镇海 进出口贸易 子公司之子公司 有限责任 钟康明 宁波中鑫毛纺集团江山有限公司 江山 筹建期 子公司之子公司 有限责任 钟康明 沈阳航天新乐有限责任公司 沈阳 航天产品研制生产 子公司 有限责任 于喜国 浙江航天电子信息产业有限公司 杭州 计算机软件开发等 子公司 有限责任 王新华 深圳市航天科工实业有限公司 深圳 投资及进出口贸易 子公司 有限责任 夏建林 成都航天通信设备有限责任公司 成都 航空航天通讯设备 子公司 有限责任 华春煜 沈阳航天新星机电有限公司 沈阳 机械电子设备 子公司 有限责任 郭兆海 沈阳航天机械有限责任公司 沈阳 电站设备等制造 子公司 有限责任 朱克信 南京中富达电子通信技术有限公司 南京 电子通信产品销售 子公司 有限责任 夏建林 绵阳灵通电讯设备有限公司 绵阳 军用通信产品 子公司 有限责任 董卫东 浙江信盛实业有限公司 杭州 进出口贸易 子公司 有限责任 毛葭 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 83 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国航天科工集团公司 7,203,260,000.00 7,203,260,000.00 浙江中汇房地产开发有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 杭州中汇棉纺织有限公司 82,782,814.30 82,782,814.30 上海银湖投资管理有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 上海航天舒室环境科技有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 湖州中汇纺织服装有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 浙江纺织服装科技有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 宁波中鑫毛纺集团公司 50,000,000.00 50,000,000.00 宁波中环兔毛制品有限公司 17,288,912.96 17,288,912.96 0.00 宁波中源毛纱有限公司 8,946,778.58 8,946,778.58 宁波中鑫呢绒厂 5,500,000.00 5,500,000.00 宁波中鑫毛纺进出口有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 宁波保中鑫毛纺国际贸易公司 500,000.00 500,000.00 0.00 宁波中鑫毛纺集团江山有限公司 28,000,000.00 28,000,000.00 沈阳航天新乐有限责任公司 60,000,000.00 60,000,000.00 浙江航天电子信息产业公司 28,000,000.00 28,000,000.00 江苏红波电讯有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 深圳市航天科工实业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 成都航天通信设备有限公司 10,000,000.00 150,000,000.00 160,000,000.00 沈阳航天新星机电有限公司 68,000,000.00 68,000,000.00 杭州润信电信有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 沈阳航天机械有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 南京中富达电子通信技术公司 15,000,000.00 15,000,000.00 绵阳灵通电讯设备有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 浙江信盛实业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 四川绵阳灵通电信有限责任公司 3,200,000.00 3,200,000.00 0.00 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金 额 % 中国航天科工集 团公司 62,469,867.00 19.15 62,469,867.00 19.15 浙江中汇房地产 开发有限公司 30,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00 杭州中汇棉纺织 有限公司 82,782,814.30 100.00 82,782,814.30 100.00 上海银湖投资管 理有限公司 30,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00 上海航天舒室环 境科技有限公司 5,000,00.00 71.43 5,000,000.00 71.43 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 84 湖州中汇纺织服 装有限公司 30,000,000.00 99.17 30,000,000.00 99.17 浙江纺织服装科 技有限公司 5,000,000.00 83.33 5,000,000.00 83.33 宁波中鑫毛纺集 团公司 25,250,000.00 50.50 9,250,000.00 18.50 34,500,000.00 69.00 宁波中环兔毛制 品有限公司 12,969,048.75 37.88 12,969,048.75 37.88 0.00 0.00 宁波中源毛纱有 限公司 6,706,888.16 37.88 13.87 6,706,888.16 51.75 宁波中鑫呢绒厂 5,500,000.00 50.50 18.50 5,500,000.00 69.00 宁波中鑫毛纺进 出口有限公司 5,000,000.00 50.50 18.50 5,000,000.00 69.00 宁波保税区中鑫 毛纺国际贸易有 限公司 500,000.00 50.50 500,000.00 50.50 0.00 0.00 宁波中鑫毛纺集 团江山有限公司 28,000,000.00 69.00 28,000,000.00 69.00 沈阳航天新乐有 限责任公司 55,660,797.82 95.00 1,339,202.18 57,000,000.00 95.00 浙江航天电子信 息产业公司 28,000,000.00 100.00 28,000,000.00 100.00 江苏红波电讯有 限公司 20,000,000.00 100.00 20,000,000.00100.00 0.00 0.00 深圳市航天科工 实业有限公司 8,600,000.00 86.00 200,000.00 2.00 8,800,000.00 88.00 成都航天通信设 备有限公司 9,500,000.00 95.00 142,500,000.0 0 152,000,000.00 95.00 沈阳航天新星机 电有限公司 68,000,000.00 100.00 68,000,000.00 100.00 杭州润信电信有 限公司 5,000,000.00 96.00 5,000,000.00 96.00 0.00 0.00 沈阳航天机械有 限责任公司 2,550,000.00 51.00 2,550,000.00 51.00 南京中富达电子 通信技术公司 11,000,000.00 73.33 11,000,000.00 73.33 绵阳灵通电讯设 备有限公司 50,000,000.00 98.00 50,000,000.00 98.00 浙江信盛实业有 限公司 5,100,000.00 51.00 5,100,000.00 51.00 四川绵阳灵通电 信有限责任公司 3,200,000.00 98.00 3,200,000.00 98.00 0.00 0.00 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 航天科工财务有限责任公司 同一母公司 中国航天科工集团公司下属子公司 同一母公司 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 85 （三）关联方交易 1. 销售货物 公司 2008 年 1-12 月和 2007 年 1-12 月向关联方销售货物有关明细资料如下： 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 关联方名称 金额 占年度销货% 金额 占年度销货% 中国航天科工集团公司下属子公司 47,220,251.63 1.32 63,227,088.28 1.86 2．关联方应收应付款项余额 （1）应收帐款余额 期末余额 占全部应收（付）款项余额的% 关联方名称 2008.12.31 2007.12.31 2008.12.31 2007.12.31 中国航天科工集团公司下属子公司 105,938,406.40 83,814,426.04 22.32 28.02 （2）其他应付款余额 期末余额 占全部应收（付）款项余额的% 关联方名称 2008.12.31 2007.12.31 2008.12.31 2007.12.31 中国航天科工集团公司 17,652,031.06 66,165,427.57 11.16 24.51 （3）应付股利余额 期末余额 占全部应收（付）款项余额的% 关联方名称 2008.12.31 2007.12.31 2008.12.31 2007.12.31 中国航天科工集团公司 10,864,573.42 6,910,195.88 62.76 51.29 （四）其他应披露事项 1、公司与关联方的担保事项 （1）合并范围内：截至 2008 年 12 月 31 日止，合并范围内公司向银行借款互相提供担保明细如 下： 被保证人 保证人 借款金额 借款期限 航天通信控股集团股份有限公司 成都航天通信设备有限责任公司 17,100,000.00 2008.4.25--2009.4.17 航天通信控股集团股份有限公司 成都航天通信设备有限责任公司 18,900,000.00 2008.4.29-2009.4.27 航天通信控股集团股份有限公司 成都航天通信设备有限责任公司 25,000,000.00 2008.3.12-2009.3.12 航天通信控股集团股份有限公司 杭州中汇棉纺织有限公司 12,600,000.00 2008.4.25-2009.4.1 航天通信控股集团股份有限公司 杭州中汇棉纺织有限公司 8,400,000.00 2008.8.7-2009.8.3 航天通信控股集团股份有限公司 杭州中汇棉纺织有限公司 17,000,000.00 2008.8.29-2009.5.28 航天通信控股集团股份有限公司 杭州中汇棉纺织有限公司 15,000,000.00 2008.11.27-2009.9.15 航天通信控股集团股份有限公司 杭州中汇棉纺织有限公司 30,000,000.00 2008.8.18-2009.8.1 杭州中汇棉纺织有限公司 航天通信控股集团股份有限公司 5,000,000.00 2008.3.11-2009.1.11 杭州中汇棉纺织有限公司 航天通信控股集团股份有限公司 3,500,000.00 2008.4.11-2009.4.10 杭州中汇棉纺织有限公司 航天通信控股集团股份有限公司 10,000,000.00 2008.4.18-2009.4.15 杭州中汇棉纺织有限公司 航天通信控股集团股份有限公司 6,500,000.00 2008.3.10-2009.3.5 杭州中汇棉纺织有限公司 航天通信控股集团股份有限公司 5,000,000.00 2008.6.19-2009.6.10 杭州中汇棉纺织有限公司 航天通信控股集团股份有限公司 5,000,000.00 2008.6.13-2009.4.13 杭州中汇棉纺织有限公司 航天通信控股集团股份有限公司 5,000,000.00 2008.4.15-2009.2.15 杭州中汇棉纺织有限公司 航天通信控股集团股份有限公司 5,000,000.00 2008.11.10-2009.11.10 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 86 沈阳航天新乐有限责任公司 航天通信控股集团股份有限公司 36,000,000.00 2008.9.10-2009.9.10 沈阳航天新乐有限责任公司 航天通信控股集团股份有限公司 12,000,000.00 2008.3.7-2010.9.7 沈阳航天新乐有限责任公司 航天通信控股集团股份有限公司 10,000,000.00 2008.3.7-2009.3.7 沈阳航天新乐有限责任公司 航天通信控股集团股份有限公司 30,000,000.00 2008.12.31-2009.12.31 杭州中汇棉纺织有限公司 成都航天通信设备有限责任公司 5,000,000.00 2008.11.10-2009.11.10 宁波中源毛纱有限公司 宁波中鑫毛纺集团有限公司 500,000.00 2008.10.17-2009.6.30 宁波中源毛纱有限公司 宁波中鑫毛纺集团有限公司 4,000,000.00 2008.12.2-2009.7.30 宁波中鑫呢绒厂 宁波中鑫毛纺集团有限公司 3,000,000.00 2008.10.16-2009.4.30 宁波中鑫呢绒厂 宁波中鑫毛纺集团有限公司 2,000,000.00 2008.10.7-2009.6.30 宁波中源毛纱有限公司 宁波中鑫毛纺集团有限公司 5,000,000.00 2008.3.27-2009.3.26 宁波中鑫呢绒厂 宁波中鑫毛纺集团有限公司 2,000,000.00 2008.10.7-2009.5.30 宁波中鑫呢绒厂 宁波中鑫毛纺集团有限公司 2,000,000.00 2008.10.10-2009.8.30 合计 300,500,000.00 公司为子公司提供担保共计人民币 196,754,852.64 元（其中：借款担保 133,000,000.00 元，银行承 兑汇票担保 40,066,812.50 元，信用证担保 23,688,040.14 元）； 子公司为公司提供担保共计人民币225,088,211.92元（其中：借款担保144,000,000.00元，银行承兑 汇票担保35,069,322.00元，信用证担保46,018,889.92元）； 子公司与子公司之间提供担保共计人民币36,700,000.00元（其中：借款担保23,500,000.00元，银行 承兑汇票担保13,200,000.00元）。 2、存款与融资 截至2008年12月31日，公司在航天科工财务有限责任公司开立的银行账户余额为人民币2,568.99 元，沈阳航天新乐有限责任公司在航天科工财务有限责任公司开立的银行账户余额为人民币577,880.54 元。 截至2008年12月31日，公司向航天科工公司财务有限责任公司借款余额为3,000万元；沈阳航天新 乐有限责任公司向航天科工公司财务有限责任公司借款余额为1,000万元。 3、资产、股权转让发生的关联交易 本期无资产、股权转让发生的关联交易事项。 十一、或有事项 (1)公司于 2006 年 7 月 26 日与巨化集团公司签订累计总额不超过人民币 10,000 万元的互保协议， 期限自 2006 年 7 月 26 日至 2009 年 7 月 25 日，截至 2008 年 12 月 31 日，公司为其银行借款提供保证 5,000 万元。巨化集团公司为公司向银行借款 10,000 万元提供担保。目前巨化集团公司经营正常。 (2)公司于 2008 年 6 月与浙江尖峰集团股份有限公司签订累计总额不超过人民币 5,000 万元的互保 协议，期限自 2008 年 7 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日，截至 2008 年 12 月 31 日，公司为其银行借款提 供保证 3,000 万元。浙江尖峰集团股份有限公司为公司向银行借款 5,000 万元提供担保。目前浙江尖峰 集团股份有限公司经营正常。 （3）公司 2008 年 12 月向杭州市西湖区人民法院诉讼浙江物产民用爆破器材专营有限公司返还 PTA 业务二笔货款金额合计 1919 万元，并向人民法院提出保全申请，已冻结浙江物产民用爆破器材专营有 限公司银行存款 942 万元。浙江物产民用爆破器材专营有限公司也向杭州市上城区人民法院诉讼我公 司支付拖欠货款 898 万元及逾期付款利息等，并向人民法院提出财产保全申请，冻结了我公司银行存 款 905 万元人民币。2009 年 3 月，公司收到杭州市上城区人民法院（2008）上民二初字第 1147 号民 事裁定书，认为根据扬州市公安局经济犯罪侦查支队提供的材料证明本案不属于经济纠纷案件而有经 济犯罪嫌疑，驳回浙江物产民用爆破器材专营有限公司的起诉。另在 PTA 业务单个合同履行过程中， 公司发现上海兰生国际贸易有限公司、仪征市福丝特化纤有限公司存在合同诈骗的嫌疑。目前上海、 扬州两地公安机关已正式立案，并已开展刑事调查。因上海兰生国际贸易有限公司、仪征市福丝特化 纤有限公司目前正处于刑事案件调查阶段，公司暂未提起民事诉讼，目前仅对浙江物产民用爆破器材 专营有限公司提起了上述民事诉讼。鉴于上述，对于浙江物产民用爆破器材专营有限公司未付款 898 万，公司估计不需支付的可能性非常大，因此本报告期未预计损失；对其他二笔应收款或有损失的估 计详见附注八.6.(1)④。 十二、 资产负债表日后事项： （1）2008 年 10 月 14 日，山西省太原市中级人民法院开庭审理了中国民生银行股份有限公司太 原分行起诉航天科工山西通信有限公司 2,000 万贷款本金及利息纠纷案，我公司作为第二被告，被诉 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 87 要求承担连带担保责任。2008 年 11 月 13 日，公司收到山西省太原市中级人民法院（2008）并民初 字第 256 号民事判决书，判决公司对债权人处分抵押物后，债权仍然未能足额清偿的部分承担连带偿 还责任，如被告航天通信控股集团股份有限公司承担连带保证责任后，有权向被告航天科工山西通信 有限公司追偿。航天科工山西通信有限公司为该笔借款提供抵押担保的土地，位于太原高新技术产业 开发区中心街以南，土地使用权面积 34,127.039 平方米，用途为工业，取得价格为 2,064.69 万元。 经太原瑞友土地估价咨询有限公司评估，该抵押土地评估价值为 2,829.10 万元。航天科工山西通信 有限公司于 2009 年 3 月 4 日已归还了上述贷款本金及利息，公司的担保责任已解除。 （2）2009 年 3 月 20 日公司收到 45,165,909.65 元资金，经向司法部门核实，该笔款项系查处公司 前任董事长案追回的损失。 （3）公司之控股子公司浙江信盛实业有限公司因其客户浙江赛尔集团有限公司经营严重恶化，合 同违约未支付货款，向法院提起诉讼并进行财产保全，同时诉讼衢州农贸城有限公司、徐金伟、范斌 承担连带责任，2009 年 2 月信盛公司收到了浙江省杭州市中级人民法院的（2008）杭民二初字第 270 号 民事判决书，判决赛尔集团向信盛公司支付货款 14,904,306.29 元、代理费 195,405.44 元、各项杂 费 116,000 元；衢州农贸城、范斌对赛尔集团上述债务承担连带清偿责任；对赛尔集团的上述债务， 徐金伟在货款 14,904,306.29 元、代理费 150,311.88 元、各项杂费 116,000 元范围内承担连带清偿 责任。财产保全方面法院已查封了衢州农贸城位于衢州市农市路 72 号土地二处合计 48,936.85 平方 米、房产八处合计 19,368.26 平方米；查封范斌持有的衢州农贸城 10％股权。鉴于上述，估计该应收 款损失可能不大，因此本报告期按正常计提相应的准备。 十三、重要事项 1、债务重组事项 （1）公司于 2000 年 6 月组建湖州中汇纺织服装有限公司时，将原湖州针织服装总厂的部分债权、 债务转入该公司，其中包括“黑字还流”借款（系原湖州针服总厂 1990 年通过原浙江兔毛纺织集团公 司向中国对外经济贸易信托投资公司借入的日本政府贷款 1.37 亿日元），已部分计息，公司已归还本 金三期。截止 2007 年 12 月 31 日借款余额为 92,646,772.00 日元（折合人民币 5,935,322.82 元）， 由于借款时间较长，且在归还人和归还本息等方面与浙江省财政厅、中国进出口银行等单位之间存在 较大分歧，在责任尚未明确前公司停息挂账。根据浙财函(2008)33 号文，同意公司在 2008 年 4 月底 前归还拖欠贷款的基础上，豁免利息、罚息及滞纳金，并免除 15%贷款本金，按 2008 年 2 月 28 日汇 率折合人民币 5,276,312.41 元。2008 年 4 月底湖州中汇纺织服装有限公司归还了上述贷款。 (2)公司之子公司沈阳航天新星机电有限责任公司 2008 年对 9 个企业的改制资产应收款与对方达 成债务重组协议，2007 年末相关应收款原值为 14,643,407.63 元，已提坏账准备 11,158,420.05 元， 协议共豁免 12,986,579.14 元，同时转出已计提准备 9,786,388.02 元，2008 年损失 3,200,191.12 元。 2、非货币性交易事项 本期无非货币性交易事项。 3、其他重要事项 （1）截至2008年12月31日，公司将坐落于上海市肇嘉滨路108号的房屋共计4,686.38平方米以及土 地560平方米（评估价6,006万元）向中国工商银行浙江省分行营业部抵押，获得2,610万元借款，借款 期限2008年7月9日至2009年7月8日。 （2）截至2008年12月31日，公司将坐落于杭州市解放路138号的房屋共计9,978.76平方米以及土地 共计3,188平方米（评估价8,861万元）向中国工商银行浙江省分行营业部抵押，获得5,490万元借款， 借款期限其中：3,600万元为2008年6月20日至2009年6月17日；1,890万元为2008年7月15日至2009年7 月14日。 （3）截至2008年12月31日，公司将位于沈阳道义经济开发区沈北路1号的土地使用权，面积 171,366.2㎡，权利证书编号沈蒲新他项（2007）第99号。抵押给交通银行股份有限公司杭州分行，为 本公司获得贷款2,500万元，借款期限2008年8月12日至2009年8月11日。 （4）截至2008年12月31日，公司将位于杭州市储鑫路5号1幢的房屋共计8349.37平方米以及土地 共计7326平方米。抵押给交通银行股份有限公司杭州分行，为本公司获得贷款1500万元，借款期限2008 年9月17日至2009年9月1日。 （5）截至2008年12月31日，浙江中汇纺织工业有限责任公司将其坐落于萧山经纪技术开发区宁税 路106号房产及相应土地使用权，房产面积9,632.73㎡，土地使用权面积33,100㎡，抵押给上海浦东发 展银行杭州分行，为本公司获得贷款3,000万元。借款期限2008年9月23日至2009年9月23日。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 88 （6）截至2008年12月31日，公司将位于杭州市西湖区古荡镇西溪路562号的房屋共计7696.86平方 米以及土地共计10,265平方米。抵押给中国建设银行股份有限公司杭州之江支行，为本公司获得贷款 2,000万元，借款期限2008年9月27日至2009年9月26日。 （7）截止2008年12月31日，公司控制子公司宁波中鑫毛纺集团有限公司将所拥有的土地使用权， 面积44,908平方米，座落于镇海骆驼街道民联村畈田庵，评估作价2,693万元，向中国农业银行宁波市 镇海区支行抵押获得145万元借款，期限为2008年10月7日至2009年5月30日。 （8）截止2008年12月31日，公司控制子公司宁波中鑫毛纺集团有限公司的控股子公司宁波中源毛 纱有限公司以其所拥有的土地使用权暂作价650万元（镇国用（95）字第0200099号，面积3,399.22平米， 座落于宁波市镇海区贵驷镇东街；镇国用（2000）字第0200109号，面积10,179.89平米，座落于宁波市 镇海区贵驷镇贵安路）向中国农业银行宁波镇海区支行抵押获得450万元借款，其中：200万元借款期 限为2008年12月2日至2009年10月30日；150万元借款期限为2008年10月17日至2009年9月30日；100万 元借款期限为2008年10月17日至2009年9月30日。 （9）公司从山西晋通邮电实业有限公司撤资工商变更手续已办理完毕。 （10）2000 年 12 月，浙江国信控股集团有限责任公司以竞买方式取得的杭州中兴纺织厂（改制 后更名为杭州中汇棉纺织有限公司）厂房及土地使用权等资产 12,345 万元（其中:设备 5,730 万元，房 产 2,814 万元，土地 3,762 万元，其他资产 39 万元），2001 年 5 月 20 日，经浙江国信董事会作出决议， 同意将其持有的杭州中汇棉纺织有限公司 75%的股权转让给公司。截至 2008 年 12 月 31 日，上述厂房 和土地使用权的产权过户手续尚未办理。 （11）公司于2005年8月以个人名义从福建省金爵房地产开发有限公司购得12套别墅，价值共计 3,400万元，上述房产的权利和发生的相关费用均由公司享有和承担，截至2008年12月31日房屋所有权 证尚未办理。 （12）截至2008年12月31日，公司之控股子公司沈阳航天新星机有限公司目前在使用的土地（面 积为 23.72 万平方米）相关土地使用证尚在办理之中。 （13）截至2008年12月31日，公司固定资产中有曦兰阁、佳和华强大厦、汇宝制衣房屋、海南加 积镇沐佑坡1-2号楼、六圣堂21-23号宿舍等房屋尚未办理房屋所有权证。重庆乌江商业房、海口市龙 昆北路房产、艮山路23号仓库等房屋所有权证尚未办理过户手续。琼海天伦土地、艮山路宿舍土地使 用权证尚未办理过户手续。 （14）公司与杭州喜得宝丝绸公司于1998年6月14日签订了房屋置换协议,公司将位于杭州市头营 巷21号的仓库及附房(以下简称仓库)共2,109.11平方米与杭州喜得宝丝绸公司位于杭州市庆春路庆联 大厦七层办公用房共712平方米和其西侧平台(以下简称办公用房)同时包括双方各自所属的土地使用 权进行转换,置换使用期五十年,置换期内双方可自用可转租不可抵押贷款,房产证、土地使用证各自办 好后交由对方保管。上述产权所属公司的仓库及其所属的土地截至2008年12月31日尚未在公司账面上 列示。 （15）截至2008年12月31日，沈阳新星从沈阳航天新新集团有限公司购入的破产中，有10项房产， 原值636.81万元，净值542.50万元，尚未办理过户手续。另有2项房产原值51.88万元，净值45.69万元， 因产权不明确，尚未办理产权手续。 （16）截至2008年12月31日，公司之控股子公司成都航天通信设备有限责任公司新厂区土地204.78 亩，原值2,148.05万元，净值2,071.09万元尚未办理土地使用权；房屋产原值9,739.62万元，净值9,360.38 万元，尚未办理产权。 （17）公司之控股子公司沈阳航天新乐有限责任公司生产的产品涉及国家秘密，国防科学技术工 业委员会保密委员会已以科工密〔2004〕15号《关于豁免披露沈阳航天新乐有限责任公司有关信息的 函》向上海证券交易所申请相关信息豁免披露。 （18）公司原控股子公司琼海天伦工业小区开发有限公司以2000年12月31日为基准日进行清算， 截至2008年12月31日，该公司的有关清算的法律手续尚未办理。 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 89 十四、补充资料 （一） 非经常损益项目 非经常性损益项目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 非流动资产处置损益 6,444,402.41 691,615,961.25 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,536,549.00 5,306,418.96 债务重组损益 -2,541,180.71 -4,336,404.39 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 2,546,000.00 -5,216,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 7,871,491.13 36,703,888.56 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 18,435,450.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响（注 1） 11,490,785.27 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -5,493,896.23 -282,668,436.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目（注 2） -22,029,496.96 减:非经常性损益的所得税影响数 1,465,971.19 93,921,690.16 减：非经常性损益少数股影响数 169,192.84 32,719,284.25 非经常性损益合计 10,134,154.61 575,825,233.99 注 1：根据《上市公司 2008 年年度报告工作备忘录第三号》，对 2007 年度福利费余额冲回按照 《公开发行证券的 公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益(2008)》(证监会公告【2008】43 号)要求的非经常性损益的口径进行 调整计算，同时增加非经常性损益的所得税影响数 1,647,593.17 元；非经常性损益少数股影响数 208,383.85 元。 注 2：为公司 PTA 业务涉嫌经济犯罪案件相关应收款所计提的准备，为偶发性事件，详见附注十一（3）。 （二）净资产收益率及每股收益 a、2008年1-12月 净资产收益率 每股收益(元/股) 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11,708,049.26 1.49% 1.51% 0.0359 0.0359 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1,573,894.65 0.20% 0.20% 0.0048 0.0048 b、2007年1-12月 净资产收益率 每股收益(元/股) 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 579,906,785.38 74.29% 115.14% 1.779 1.779 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 4,081,551.39 0.52% 0.81% 0.0125 0.0125 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 90 C、计算过程： 序号 项 目（净资产收益率） 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 1 净利润 20,410,203.78 622,444,424.37 2(P) 归属于公司普通股股东的净利润 11,708,049.26 579,906,785.38 3 非经常性损益 10,134,154.61 575,825,233.99 4=2-3(P) 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1,573,894.65 4,081,551.39 5(E) 归属于公司普通股股东的期末净 资产 786,843,810.81 780,620,118.64 6=1÷5(P÷E) 全面摊薄净资产收益率（Ⅰ） 2.59% 79.74% 7=2÷5(P÷E) 全面摊薄净资产收益率（Ⅱ） 1.49% 74.29% 8=4÷5(P÷E) 全面摊薄净资产收益率（Ⅲ） 0.20% 0.52% 9（Eo） 归属于公司普通股股东的期初净 资产 780,620,118.64 222,769,912.57 10(Ei) 发行新股或债转股等新增的、归属 于上市公司普通股股东的净资产 11(Mi) 归属于公司普通股股东的、新增净 资产下一月份起至报告期期末的 月份数 12(Ej) 回购或现金分红等减少的、归属于 公司普通股股东的净资产 13(Mj) 归属于公司普通股股东的、减少净 资产下一月份起至报告期期末的 月份数 14（Ek） 其他交易或事项引起的净资产增 减变动 -9,087,767.52 -13,592,311.41 15（Mk） 发生其他净资产增减变动下一月 份起至报告期期末的月份数 12 8 16(Mo) 报告期月份数 12 12 17= Eo + P÷2+ Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo±Ek×Mk÷Mo 归属于公司普通股股东的净资产 加权平均数 798,505,742.34 503,661,764.32 18=1÷17 加权平均净资产收益率（Ⅰ） 6.26% 123.58% 19=2÷17 加权平均净资产收益率（Ⅱ） 5.60% 115.14% 20=4÷17 加权平均净资产收益率（Ⅲ） 4.91% 0.81% 序号 项 目（每股收益） 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 1 净利润 20,410,203.78 622,444,424.37 2(P) 归属于公司普通股股东的净利润 11,708,049.26 579,906,785.38 3 非经常性损益 10,134,154.61 575,825,233.99 4=2-3(P) 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 1,573,894.65 4,081,551.39 5(So) 期初股份总数 326,172,356.00 326,172,356.00 6(S1) 公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数（Ⅰ） 7(Si) 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 8(Mi) 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末 的月份数 9(Sj) 报告期因回购等减少股份数 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 91 10（Sk） 报告期缩股数 11(Mj) 减少股份下一月份起至报告期期末的月 份数 12(Mo) 报告期月份数 12.00 12.00 13(S)= So + S1+Si×Mi÷Mo- Sj×Mj÷Mo- Sk 发行在外的普通股加权平均数 326,172,356.00 326,172,356.00 14=1÷13 基本每股收益（Ⅰ） 0.0626 1.9083 15=2÷13 基本每股收益（Ⅱ） 0.0359 1.7779 16=4÷13 基本每股收益（Ⅲ） 0.0048 0.0125 17 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 18 所得税率 19 转换费用 20 认股权证、股份期权等增加的普通股加权 平均数 21=[1+(17-19) ×(1-18)]÷ (13+20) 稀释每股收益（Ⅰ） 0.0626 1.9083 22=[2+(17-19) ×(1-18)]÷ (13+20) 稀释每股收益（Ⅱ） 0.0359 1.7779 23=[4+(17-19) ×(1-18)]÷ (13+20) 稀释每股收益（Ⅲ） 0.0048 0.0125 （三）资产减值准备明细表 项目 2007.12.31 本期计提额 本期减少额 2008.12.31 一、坏账准备 263,000,309.77 7,321,803.08 20,547,042.90 249,775,069.95 二、存货跌价准备 6,379,946.23 6,567,197.47 12,100.42 12,935,043.28 三、可供出售金融资产减值准备 1,246,207.90 36,177.20 1,210,030.70 四、持有至到期投资减值准备 - 五、长期股权投资减值准备 14,734,626.01 1,120,224.32 4,054,972.59 11,799,877.74 六、投资性房地产减值准备 - 七、固定资产减值准备 6,452,357.49 6,452,357.49 八、工程物资减值准备 - 九、在建工程减值准备 - 十、生物性资产减值准备 - 其中：成熟性生物资产减值准备 - 十一、油汽资产减值准备 - 十二、无形资产减值准备 3,130,122.66 3,130,122.66 十三、商誉减值准备 - 十四、其他 - 合计 293,697,362.16 16,255,432.77 24,650,293.11 285,302,501.82 航天通信控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 92 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。 董事长：杜尧 航天通信控股集团股份有限公司 2009 年 4 月 7 日