600710_2016_＊ST常林_2016年年度报告(修订版)_2017-07-14.txt

2016 年年度报告 1 / 227 公司代码：600710 公司简称：*ST 常林 常林股份有限公司 2016 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人杨永清、主管会计工作负责人赵建国及会计机构负责人（会计主管人 员）王健声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2016年度公司的利润分配预案为：以公司2016年12月31日总股本1,306,749,434 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.54元（含税），共计派发现金红 利人民币70,564,469.45元（含税），剩下的未分配利润结转下一年度。本预案尚需 股东大会批准。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 公司已在本报告中描述了存在的风险事项，敬请查询。本报告中所涉及的未来计 划、发展战略等前瞻性描述不构成对投资者的承诺，敬请广大投资者理性投资，并注 意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 公司 2013、2014、2015 年度经审计的净利润为负值，根据《上海证券交易所股票 上市规则》第 14.1.1 条、14.1.3 条和 14.1.7 条的规定，上交所决定自 2016 年 4 月 20 日起暂停公司股票上市。自公司股票暂停上市以来，公司董事会和管理层一直致力 于加快公司资产重组进程，尽快推动公司股票恢复上市。根据《上海证券交易所股票 2016 年年度报告 2 / 227 上市规则》的规定，恢复上市需同时满足《上海证券交易所股票上市规则》第 14.2.1 条的九条规定，符合该条规定的上市公司可以在最近一个年度报告披露后的五个交易 内，以书面形式向上交所提出恢复上市的申请。上交所将在收到上市公司提交的恢复 上市申请文件之后，作出是否同意恢复上市的决定。公司存在因《上海证券交易所股 票上市规则》规定的原因被终止上市的风险。 公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅报告中关于公司未来发展 的讨论与分析中可能面对的风险因素部分内容。 十、 其他 □适用 √不适用 2016 年年度报告 3 / 227 目录 第一节 释义....................................................................................................................4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................5 第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 11 第四节 经营情况讨论与分析 .....................................................................................19 第五节 重要事项 .........................................................................................................41 第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................69 第七节 优先股相关情况 .............................................................................................76 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................77 第九节 公司治理 .........................................................................................................86 第十节 公司债券相关情况 .........................................................................................88 第十一节 财务报告 .........................................................................................................89 第十二节 备查文件目录 ...............................................................................................227 2016 年年度报告 4 / 227 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 公司、常林、常林股份 指 常林股份有限公司 国机集团 指 中国机械工业集团有限公司 国机财务 指 国机财务有限责任公司 国机重工 指 中国国机重工集团有限公司 福马集团 指 中国福马机械集团有限公司 江苏农垦 指 江苏省农垦集团有限公司 国机资产 指 国机资产管理公司 国机精工 指 国机精工有限公司 国机资本 指 国机资本控股有限公司 合肥研究院 指 合肥通用机械研究院 中国电器科学院 指 中国电器科学研究院有限公司 苏豪集团 指 江苏苏豪投资集团有限公司 江苏沿海基金 指 江苏沿海产业投资基金（有限合伙） 云杉资本 指 江苏云杉资本管理有限公司 现代江苏 指 现代（江苏）工程机械有限公司 苏美达、苏美达集团 指 江苏苏美达集团有限公司 技贸公司 指 苏美达国际技术贸易有限公司 五金公司 指 江苏苏美达五金工具有限公司 机电公司 指 江苏苏美达机电有限公司 轻纺公司 指 江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司 船舶公司 指 江苏苏美达船舶工程有限公司 成套公司 指 江苏苏美达成套设备工程有限公司 金正奇公司 指 南京金正奇交通设备有限公司 2016 年年度报告 5 / 227 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 常林股份有限公司 公司的中文简称 常林股份 公司的外文名称 CHANGLIN COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 CHL 公司的法定代表人 杨永清 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵建国 张大亮 联系地址 江苏省南京市长江路198号 江苏省南京市长江路198号 电话 025-84531968 025-84531968 传真 025-84411772 025-84411772 电子信箱 tzz@ tzz@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 江苏省常州市新北区华山中路36号 公司注册地址的邮政编码 213002 公司办公地址 江苏省南京市长江路198号 公司办公地址的邮政编码 210018 公司网址 电子信箱 tzz@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的 网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 *ST常林 600710 常林股份 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所 （境内） 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 签字会计师姓 名 陈志维、伍贤春 2016 年年度报告 6 / 227 报告期内履行持续督导职 责的财务顾问 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 签字的财务顾 问主办人姓名 林煊、杜鹃 持续督导的期 间 2016 年重组完成后当年的剩余期间至 2017 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数 据 2016年 2015年 本期 比上 年同 期增 减(%) 2014年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 50,172,732,851.58 41,478,743,832.19 883,964,497.44 20.96 39,632,245,465.79 1,164,932,283.83 归属于上市 公司股东的 净利润 206,655,583.53 -261,860,222.73 -527,030,459.75 不适 用 33,012,284.38 -180,215,934.70 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润 53,711,574.83 -534,266,962.61 -534,266,962.61 不适 用 -287,338,866.74 -287,338,866.74 经营活动产 生的现金流 量净额 -1,872,685,153.28 239,257,760.95 -72,452,259.96 不适 用 2,957,513,287.25382 -43,827,484.65 2016年末 2015年末 本期 末比 上年 同期 末增 减（% ） 2014年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市 公司股东的 净资产 3,715,653,345.06 2,670,670,465.2 1,162,620,159.20 39.13 3,084,965,022.35 1,690,763,519.69 总资产 37,021,672,337.83 29,265,928,358.86 1,900,340,758.28 26.5 24,617,964,228.56 2,603,948,032.72 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上 年同期增 减(%) 2014年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 0.2 -0.28 -0.82 不适用 0.03 -0.28 稀释每股收益（元／股） 0.2 -0.28 -0.82 不适用 0.03 -0.28 扣除非经常性损益后的基 本每股收益（元／股） 0.07 -0.83 -0.83 不适用 -0.45 -0.45 加权平均净资产收益率 （%） 6.91 -9.12 -36.93 增加16.03 个百分点 1.06 -10.11 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（% 2.89 -37.43 -37.43 增加40.32 个百分点 -16.13 -16.13 2016 年年度报告 7 / 227 ） 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 根据证监许可【2016】2369 号《关于核准常林股份有限公司向中国机械工业集团 有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司进行重大资产重组，并 向中国机械工业集团有限公司等公司发行股份购买资产并募集配套资金。重大资产重 组完成后，公司的合并报表口径发生变化。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上 市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上 市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2016 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 7,933,006,592.41 13,436,644,282.11 13,655,550,636.18 15,147,531,340.88 归属于上市公司股东的净利润 -9,047,370.49 16,675,830.21 30,150,325.12 168,876,798.69 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 -47,744,609.76 -39,757,990.42 -19,036,826.46 160,251,001.47 经营活动产生的现金流量净额 -429,449,224.13 1,655,991,770.43 -160,971,998.66 -2,938,255,700.92 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用 □不适用 公司 2016 年完成重大资产重组工作，根据会计准则的相关规定，本次重大资产 重组构成同一控制下的企业合并。公司在编制 2016 年度合并报表时，包含了置入资 产从期初至合并日的财务数据。但是根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告 第 1 号——非经常性损益》的相关规定，同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益属于非经常性损益。因此公司期初至合并日，置入资产实现的归属 于上市公司股东的净利润均属于非经常性损益，从而导致公司前三季度扣除非经常性 损益后的净利润皆为负数。合并日后，置入资产实现的归属于上市公司的净利润属于 经常性损益，因此第四季度实现盈利。综上所述，公司是在严格遵循企业会计准则以 及中国证监会对于非经常性损益的相关规定编制 2016 年度财务报告的。 2016 年年度报告 8 / 227 苏美达集团 2016 年度分季度营业收入分布同 2014 年度和 2015 年度基本一致， 苏美达集团 2016 年第四季度利润总额占全年利润总额的比例较往年略高。具体原因 如下： 1、最近三年苏美达集团分行业的营业收入情况如下： 单位：亿元 主营业务收入 2014 年 2015 年 2016 年 1-9 月份 全年 占比 1-9 月份 全年 占比 1-9 月份 全年 占比 供应链运营 199.24 273.03 72.98% 207.03 260.30 79.54% 241.72 334.29 72.31% 单机产品贸易 52.81 84.04 62.84% 66.05 107.27 61.57% 65.85 115.78 56.87% 工程项目 14.09 24.12 58.40% 24.01 30.17 79.57% 29.03 37.02 78.40% 其他 1.39 1.92 72.33% 4.78 6.89 69.39% 5.45 6.52 83.64% 合计 267.52 383.10 69.83% 301.87 404.63 74.60% 342.05 493.62 69.30% 从上表可以看出，营业收入方面，苏美达集团主要板块 1-9 月的营业收入占全年 营业收入的比重基本保持在 60%-80%之间。苏美达集团供应链运营业务板块最近三年 每年 1-9 月营业收入占全年营业收入的比例均维持在 70%左右。此外，受大宗商品市 场回暖以及商品价格反弹影响，金属产品、煤炭、矿产品等大宗商品从 2016 年下半 年开始迎来量价齐升的态势，苏美达集团供应链运营业务在 2016 年下半年尤其是 2016 年第四季度的营业收入规模增幅明显。 苏美达集团单机产品贸易的客户主要集中在欧盟、北美、香港等发达地区，而西 方国家万圣节、圣诞节等传统节日对消费刺激明显，因此，出口业务在每年下半年较 为集中。苏美达集团单机产品贸易板块 2016 年度 1-9 月实现的营业收入占全年营业 收入的比例为 56.87%，较往年偏低，主要原因是 2016 年以来公司光伏组件、发电设 备等机电产品受到“双反”以及出口所在国政治因素影响，出口规模持续下降，导致 相应期间的收入规模有所下降。2016 年下半年以来，公司积极拓展欧洲及北美市场布 局，有效扩大了纺织服装、汽配产品、家电电子等产品的出口业务量，相应产品在 2016 年第四季度的营业收入提升较为明显。另外，公司单机产品贸易中，纺织服装的物流 承运商之一——韩进海运由于在 2016 年 9 月份破产，导致原本在三季度完成出运的 部分产品推迟至第四季度出运，相关产品的收入确认也推迟至第四季度，导致纺织服 装产品第四季度的出口收入较同期出现增长。 工程项目板块 2016 年度 1-9 月份实现的营业收入占全年营业收入的比例为 78.40%，主要由于公司 2016 年前三季度完成 9 艘船舶交付，形成收入规模较大。 2、近三年苏美达集团分业务板块的利润总额情况如下： 单位：亿元 利润总额 2014 年 2015 年 2016 年 1-9 月份 全年 占比 1-9 月份 全年 占比 1-9 月份 全年 占比 供应链运营 3.92 5.69 68.83% 4.34 5.63 77.11% 3.82 5.76 66.40% 单机产品贸易 3.23 3.95 81.74% 3.81 5.40 70.49% 2.56 6.58 38.94% 工程项目 1.16 1.67 69.76% 1.60 2.16 74.19% 0.97 1.96 49.45% 其他 0.04 0.06 64.69% 0.08 0.13 63.54% 0.21 0.40 51.11% 2016 年年度报告 9 / 227 利润总额 2014 年 2015 年 2016 年 1-9 月份 全年 占比 1-9 月份 全年 占比 1-9 月份 全年 占比 合计 8.35 11.37 73.43% 9.83 13.32 73.82% 7.56 14.70 51.43% 从上表可以看出，供应链运营业务板块最近三年每年 1-9 月利润总额占比较往年 略低，主要由于受大宗商品市场回暖以及商品价格反弹影响，金属产品、煤炭、矿产 品等大宗商品从 2016 年下半年开始迎来量价齐升的态势，苏美达集团供应链运营业 务在 2016 年下半年尤其是 2016 年第四季度的利润总额的规模相应上升。 单机产品贸易板块 2016 年度 1-9 月利润总额占全年利润总额的比例较往年偏低， 主要由于主要原因是 2016 年以来公司光伏组件、发电设备等机电产品受到“双反” 以及出口所在国政治因素影响，出口规模持续下降，导致相应期间的收入规模有所下 降。2016 年下半年以来，通过持续优化出口产品结构等手段积极拓展欧洲及北美市场 布局，公司有效扩大了纺织服装、汽配产品、家电电子等产品的出口业务增量，相应 产品的营业收入增幅显著，通过调整产品结构，提高产品附加值等多种手段，相应产 品盈利能力明显提升。此外，由于受到韩进海运破产影响，公司原定于 2016 年第三 季度完成出运的部分纺织服装产品推迟至第四季度出运。纺织服装产品的毛利率在单 机产品贸易中位于前列，推动单机产品贸易第四季度的盈利水平出现增长。另公司在 四季度对所属两家光伏电站公司完成股权转让。该股权转让导致光伏电站公司以前期 间形成的未实现销售毛利在第四季度实现，增加利润总额 3,829.72 万元。 工程项目板块 2016 年度 1-9 月份利润总额占全年利润总额的比例较往年偏低， 主要是由于当期船舶工程的收入占工程项目收入比例提高，由于船舶工程的毛利率偏 低，因而 1-9 月份利润占比偏低。此外，公司当期针对船舶工程业务支付给船厂的预 付款，根据预计损失计提了较大金额的减值准备，也进一步削弱了业务的盈利能力。 综上，2014 年至 2016 年，公司的经营业绩稳定增长，由于客观环境影响，导致 2016 年 1-9 月公司单机产品贸易板块利润水平存在一定下滑。2016 年下半年以来， 公司及时调整经营策略和产品结构，提升相应业务的盈利水平，取得一定成效，公司 各期业绩真实反映了公司的经营成果，波动具有合理性。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如 适用） 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 -1,153,516.57 -1,795,458.34 99,462,568.48 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免 3,397,531.6 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 33,826,886.71 9,165,250 7,348,050 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,298,853.39 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 3,113,851.4 796,575.57 2016 年年度报告 10 / 227 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 13,879,896.16 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 -141,522 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 572,742,483.45 1,037,985,052.98 851,051,921.91 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 -63,517,932.99 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 5,392,580.5 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 31,084,343.13 -108,222.11 -484,262.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -443,252,687.17 -772,825,424.51 -637,823,702.83 所得税影响额 -4,726,758.91 -14,458.14 0 合计 152,944,008.7 272,406,739.88 320,351,151.12 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 337,260.15 11,716,140.48 11,378,880.33 11,378,880.33 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融负债 84,359,078.60 54,792,861.49 -29,566,217.11 29,566,217.11 合计 84,696,338.75 66,509,001.97 -18,187,336.78 40,945,097.44 十二、 其他 □适用 √不适用 2016 年年度报告 11 / 227 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务 经中国证监会批准，公司于 2016 年实施了同苏美达集团的资产重组。通过本次 重组，公司将盈利性较弱的工程机械行业资产全部置出上市公司，同时以发行股份的 方式购买了盈利能力较强的苏美达集团股权，使公司转变成为一家具备较强市场竞争 力的现代制造服务业企业集团。本次重组完成后，公司主要业务均由下属子公司苏美 达集团及其子公司开展。近年来，苏美达集团专注主营业务发展，在保持主营业务做 大做强的基础上，利用自身业务和资源优势，向相关领域和行业进一步延伸发展，并 通过多种渠道，寻求新的业务支撑和业绩增长点，逐步形成了贸易与服务板块（包含 “贸工技”商品板块、机电设备进口及大宗商品贸易板块）、工程承包板块以及投资 发展板块协同发展的业务格局。2016 年度，各业务板块的主要经营数据如下所示： 金额：亿元 项目 收入 占主营业务收入 比例 毛利 毛利占比 贸易与服务板块 450.08 89.86% 28.71 79.91% 工程承包板块 37.02 7.39% 3.11 8.65% 投资发展 - - - - 合计 487.10 97.25% 31.82 88.56% 常林股份 2016 年度贸易与服务板块业务收入为 450.08 亿元，占公司全部主营业 务收入的 89.86%，贸易与服务板块业务毛利为 28.71 亿元，占公司全部主营业务毛利 的 79.91%。 常林股份 2016 年度工程承包业务板块收入为 37.02 亿元，占公司全部主营业务 收入的 7.39%，工程承包业务板块毛利为 3.11 亿元，占公司全部主营业务毛利的 8.65%。 由于公司投资发展板块主要从事产业并购和实业投资，其目的为弥补产业链核心 环节、培育公司战略性新兴产业，以充分发挥对公司主营业务的促进作用以及对公司 中长期产业布局的支撑作用，而非直接获取投资收益。因此 2016 年度，公司投资发 展板块并未形成直接的业务收入和利润。 2016 年度，在产业投资层面，紧紧围绕公司既定的新兴产业投资战略，苏美达集 团和五金公司成功并购了轨道交通零部件企业金正奇公司。 （二）经营模式 1、贸易与服务版块的具体情况 贸易与服务板块是苏美达集团的传统核心主业，2016 年度，公司贸易与服务板块 业务收入占公司主营业务收入的比重为 89.86%，毛利占公司全部主营业务毛利的比重 为 79.91%。公司贸易和服务业务板块主要包括机电设备进口及大宗商品贸易，园林机 械、发电设备等机电产品和纺织服装产品的研发、生产、贸易。 2016 年年度报告 12 / 227 （1）业务模式 苏美达集团贸易与服务业务可以进一步细分为“贸工技”商品板块、机电设备进 口及大宗商品贸易板块。各业务板块的主要业务模式如下： ①“贸工技”商品板块业务模式 “贸工技”商品板块是苏美达集团在传统贸易主业的基础上，基于对行业的了解 和对下游客户需求的判断，逐步向相关贸易产品上游延伸后建立的业务板块。其中“贸” 代表贸易，“工”代表相关产品的生产制造，“技”代表产品研发和技术创新，苏美 达集团“贸工技”商品板块主要包含园林机械、发电设备等机电产品和纺织服装产品 的研发、生产、贸易。基于长期从事贸易业务对行业和客户的理解，苏美达集团在客 户的需求基础上，相应进行相关产品的研发、生产和制造，之后利用自身贸易业务的 优势和客户基础，完成相关产品的销售。 ②机电设备进口及大宗商品贸易板块 苏美达集团机电设备进口和大宗商品贸易属于传统核心主业，在开展相关业务时， 主要通过自营以及代理两种模式进行。 其中，自营模式又分为定向自营和敞口自营，其中定向自营业务占比相对较高。 在定向自营模式下，苏美达集团通过收集下游客户的订单，整合不同客户所需产品的 规模及规格，再集中向上游供应商批量采购，最终实现向下游客户分销。采购前，通 过预收下游客户定金的方式保证采购的产品及时实现销售，同时通过订单收集锁定了 下游销货渠道，有效降低了因商品囤积带来的价格风险。在敞口自营模式下，苏美达 集团根据对市场行情的判断，在产品价格处于阶段性低位时采购，待价格回升后再行 出售，或者在存在差价时及时采购并迅速出货，以赚取购销差价。 在代理模式下，苏美达集团根据与下游客户锁定的采购意向，采取“一对一”的 方式将下游客户与上游供应商进行匹配，在收取客户足额的保证金后，代理客户向上 游供应商采购，并根据商品价格的波动及时调整收取的保证金，以对冲价格波动带来 的经营风险。销售实现方式主要为客户到期全款提货或部分来款提货。 （2）业务优势和特点 苏美达集团多年来专注于贸易及相关产业和市场的经营发展，具有良好的经营管 理和风险管控能力。经过多年的经营运作，苏美达集团建立了“贸工技金”一体化的 经营模式，在良好的经营管理和丰富的客户资源基础上，实现了企业的快速发展，并 形成如下竞争优势： ①“贸、工、技、金”一体化 苏美达集团多年来始终秉承“贸、工、技、金”一体化的经营模式，其中，“贸” 代表贸易，这是苏美达传统核心业务，“工”代表实业，是苏美达集团在长期深耕贸 易领域后，逐步向上下游扩展，形成的多种产品制造业务，“技”代表技术创新，是 苏美达集团在产品制造过程中，不断加大创新力度，创出自主品牌，不断提升产品竞 争优势和技术水平的过程，“金”代表金融、资本，是苏美达集团利用自身经验、资 源优势，通过产业并购、投资等手段，进一步向公司主业相关产业链上下游扩展，不 断寻找新的业务支撑和增长点的过程。 2016 年年度报告 13 / 227 ②较强的市场营销能力 经过多年发展，苏美达集团在海外设立了多家机构，营销网络遍布几十个国家和 地区，建立起一大批长期稳定的客户关系和广泛的项目信息渠道，同国内外相关政府 机构和行业组织建立了良好的合作关系，积累了丰富的国际营销和公关经验，形成了 较强的市场开拓和公共关系维护能力。 ③良好的品牌效应 苏美达集团近年来围绕自主产品品牌的建设，在研发设计、知识产权、核心产品 制造和售后服务体系等方面，加大投入和推广、持续创新和发展，不断推动经营产品 从 OEM 向 ODM 和 OBM 的转变。截至目前，苏美达集团已拥有小型汽油发电机组品牌 “FIRMAN”、女装品牌“HONEYME”、校服品牌“ETONKIDD”、太阳能品牌“PHONO SOLAR” 等多个自主品牌，随着苏美达集团业务的不断开展，其品牌价值和影响力不断提升。 ④丰富的客户资源 经过多年的发展，苏美达集团营销网络遍布众多国家和地区。在长期发展过程中， 建立了稳定的客户关系，积累了丰富的国际营销经验，形成了较强的市场开拓和公共 关系维护能力，保证了苏美达集团及时获取业务信息，有效开拓海外市场。 ⑤高素质的人才梯队 苏美达集团在长期经营过程中形成了一批极具奋斗精神、改革意识和创新思维的 企业家队伍和经理人队伍；在业务开展过程中，形成了一批既掌握专业知识又熟悉国 际市场，具有较强市场开拓能力的销售人才；在研发中形成了一批既有理论基础又有 丰富实践经验，在行业中有较高知名度的专家；在生产中形成了一批生产、施工经验 丰富的熟练技术工人。稳定的高素质人才梯队为苏美达集团的发展提供了坚实的基础。 ⑥良好的区位优势 苏美达集团地处沿海经济发达的江苏省，区域经济发展保持良好态势，区域经济 竞争力位居全国前列，连续多年经济增长率均高于全国平均水平。因区位优势带来的 巨大的商品和服务流通需求为苏美达集团的发展创造了良好的外部环境。 2、工程承包板块的具体情况 工程承包板块是苏美达集团在原有贸易主业基础上逐步发展形成的业务板块，主 要包括新能源工程、船舶工程、环境工程等业务。2016 年度，公司工程承包板块业务 收入占公司全部主营业务收入的 7.39%，毛利占公司全部业务毛利的 8.65%。 （1）业务模式 ①新能源工程业务模式 苏美达集团新能源工程业务主要通过下属江苏苏美达新能源发展有限公司（以下 简称“新能源公司”）开展。经过近十年的发展，苏美达集团的光伏产业已从初级的 光伏组件贸易逐步扩展为包括光伏产品研发、制造与贸易的产品贸易链以及光伏电站 开发、建设、运营和转售的项目工程业务链两大业务主线，并形成了两条业务主线相 互促进、共同发展的产业格局。 2016 年年度报告 14 / 227 苏美达集团工程承包板块中新能源工程主要包括项目开发、工程设计、项目融资、 项目供应链、工程施工、运行维护、短期持有及项目转售等经营环节，形成了 EPC、 运营维护、转售等多种获利模式。在 EPC 模式下，公司受业主委托，按照合同约定对 工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包，并向业 主收取必要的费用以获取合理的利润；在运营维护模式下，公司持有、运营和维护相 关电站，通过获取相关电站发电收入获取利润；在转售模式下，公司通过一次性将相 关电站的所有权向交易对方转售，通过一次性转售获取全部收益。 ②船舶工程业务模式 苏美达集团船舶工程业务主要通过下属船舶公司开展。苏美达集团船舶工程主要 为船舶建造业务。在船舶建造业务中，苏美达集团主要担任合同总包方角色，整合设 计公司、设备厂商、船厂等资源，通过量身定制、共同规划、安排融资，为船东提供 一站式服务。 ③环境工程业务模式 苏美达集团环境工程主要通过下属成套公司开展。苏美达集团环境工程主要涵盖 污水处理工程、供水工程、污泥处置工程、垃圾焚烧工程和大气治理工程等，在相关 工程中，苏美达集团主要负责相关设备的供货和安装。 （2）业务优势和特点 ①新能源工程 A、苏美达集团具有较强的技术优势及业务创新能力 苏美达集团的技术创新围绕“最有光伏电站投资回报”以及“持续降低光伏发电 的度电成本”的核心目标，在技术创新领域方面，从高效太阳电池技术研发、组件技 术开发、电站系统技术优化拓展到电站运维智能化，贯穿整个光伏产业链，为苏美达 集团的新能源业务提供了技术创新的保障与支持；在技术工作具体操作层面，从参与 行业内各项标准制定、整合外部资源共同合作开发与制造到设立技术中心与联合创新 中心，引进高层次技术人才等，坚持以市场为导向，以产学研用为基础的合作开发， 协同创新的技术工作模式。 B、苏美达集团具有较强全过程的质量控制能力，为新能源业务的开展提供了有 力保障 苏美达集团在光伏电站项目建设过程中，追求打造具有一流品质的电站项目，高 度重视项目的建设质量，由于苏美达集团同时开展光伏组件和核心设备业务，因此在 光伏电站项目建设时能够有效控制光伏组件及核心设备的质量，从而确保光伏电站的 整体质量。 C、苏美达集团拥有光伏业务领域高素质的技术人才及科研团队，具备开展光伏 发电业务的人力资源优势 苏美达集团开展光伏业务多年，具有丰富的业务经验，经过多年的积淀，苏美达 集团逐渐汇聚了一批光伏业务领域的技术人才及科研团队，包括市场营销、技术研发、 工程管理、质量管理、运营管理等。 2016 年年度报告 15 / 227 D、凭借多年的光伏领域运作经验，苏美达集团具备经验优势 苏美达集团于 2004 年把握产业发展机遇，涉足光伏业务，适度投资投产光伏组 件的研发、制造和贸易业务。并通过持续升级改造，不断提升产品、业务、技术和品 牌发展水平，依托较强的资源整合和系统集成能力，顺势向下游光伏电站项目开发、 建设、运营等环节延伸。通过多年光伏业务的运作经验，苏美达集团积累了开展光伏 发电项目建设的经验优势。 ②船舶工程 A、苏美达集团实力雄厚，拥有强大的资源优势 苏美达集团船舶业务以苏美达集团为依托，具备强大的资金、技术、人员和资源 优势。依托强大的公司实力和股东优势，苏美达集团船舶业务能够有力的协调设计公 司、设备厂商、船厂、金融等资源，为船东提供一站式服务。 B、苏美达集团具有较强全过程的质量控制能力，为船舶业务的开展提供了有力 保障 苏美达集团在承接造船订单时有严格的内部控制流程。在承接新订单时，会进行 多方论证，技术准备部事先对拟接手船舶的技术规格、所需设备、工艺等进行审核， 并对船东的实力、信誉、付款方式进行审核。在选择船厂方面苏美达集团也会进行多 方论证，既要选择有一定实力、管理好的船厂，也要选择最适合建造合同规定船型的 公司，对于初次合作或实力一般的船厂，公司会派专业人员驻厂，全程跟踪船舶建造。 对船厂的预付款和银行贷款根据船厂的实际进度付款，公司在资金、技术、经营、建 造和质量上全面控制风险。通过有效的内部管控，苏美达集团能够有效的控制相关业 务过程中的经营风险。 C、苏美达集团拥有船舶领域高素质的人才和团队，具备开展船舶业务的人力资 源优势 苏美达集团拥有一支专业、经验丰富、极具责任心的团队，船舶公司 80%的员工 为工程师，其中 60%有船厂或航海工作经验。超过半数的员工是同时拥有国际商务资 质的复合型人才。 D、凭借多年的船舶工程领域运作经验，苏美达集团具备经验优势 苏美达集团船舶工程业务根植于多年的船舶贸易业务经验和资源。经过 20 多年 的发展，苏美达集团从传统的船舶合同代理逐步拓展至自营和代理并举，项目管理从 建造控制为主，逐步转变到技术设计和建造控制互补，业务发展及项目执行均呈现良 性循环。 同时，基于长期对船舶贸易行业的理解和客户的积累，苏美达集团能够有效识别 船东的需求，在确定造船合同之前确保船东的使用要求和预算额度得到充分的满足。 ③环境工程 A、苏美达集团实力雄厚，拥有强大的资源优势 2016 年年度报告 16 / 227 苏美达集团环境工程业务以苏美达集团为依托，具备强大的资金、技术、人员和 资源优势。依托强大的公司实力和股东优势，苏美达集团环境工程业务能够有力的协 调设计公司、设备厂商、金融等资源，为业主方提供一站式服务。 B、苏美达集团拥有高素质的人才和团队，具备开展成套工程业务的人力资源优 势 苏美达集团下属成套公司拥有一支经验丰富、技术精湛、专业专注的工程设计和 项目管理人才队伍，较强的咨询设计、资源集成、项目融资和项目管理能力为优质服 务提供了重要保证。 C、凭借多年的成套设备领域运作经验，苏美达集团具备技术和经验优势 苏美达集团不断吸收转化国际先进技术，创新项目管理模式，在污水处理、供水 工程、污泥处置、垃圾焚烧、能源工程、化工项目、聚酯及纺织项目等方面积累了大 量的先进技术和丰富的 EPC、Turnkey 等项目经验。 3、投资发展板块的具体情况 （1）业务模式 投资发展板块是苏美达集团的新兴业务板块，该业务板块的主要职能是基于苏美 达集团已有的业务和经验优势，寻找适宜的对外投资机会，向相关领域和行业进一步 延伸发展，并通过多种渠道，寻求新的业务支撑和业绩增长点。苏美达集团主要着眼 于同自身业务相关的产业和业务，以实业投资和产业投资为主导，充分利用自身人员、 经验、市场、资源的优势，以并购重组、股权投资等为手段，力争实现对苏美达集团 主营业务的支持和促进作用。 （2）业务优势和特点 ①丰富的产业和行业经验 苏美达集团过去 20 余年持续从事贸易业务，对国际、国内的市场环境，多个行 业及其上下游相关行业都有着充分的理解和认识，对于终端客户的需求有着充分的了 解。基于对行业和客户的理解，苏美达集团在对外投资战略的制定和投资、并购标的 的选择过程中，能够有效的提升效率并控制风险。 ②强大的资源优势 公司以国机集团为依托，具备强大的资金、技术、人员和资源优势，同时，作为 上市公司，公司具有直接对接资本市场的融资优势和良好的市场形象。 依托苏美达集团雄厚的公司实力、强大的股东优势、直接对接资本市场的融资优 势，公司在进行产业并购过程中，能够有效的提升成功率。 ③专业化团队配置 公司为相关投资发展业务配备了高素质的团队和人员，相关员工不仅具有专业化 的知识和技能，而且通过长期从事相关工作，积累了丰富的业务经验。 4、不同业务板块的协同作用 2016 年年度报告 17 / 227 公司不同的业务板块均是基于核心主业所衍生出的业务，同公司核心贸易主业具 有天然的协同作用。 公司“贸工技”商品板块是基于传统核心主业所逐步衍生出的业务模式，公司投 资建立相关实业体系，如纺织服装、发电设备、园林机械、光伏组件的研发、制造， 能够有力保障公司贸易业务的货源稳定可控；同时，凭借公司长期进行贸易业务所形 成的对行业的理解和对客户的掌握，相关实业体系能够有效满足客户需求，提升整体 核心竞争力。 公司投资发展业务板块是公司寻找新的业务机会和业绩增长点的重要手段，也是 公司利用现有优势和资源，努力寻求对公司、股东更多回报的重要手段。通过对公司 主业相关的产业链整合，将进一步提升公司整体的业绩水平，也将提升公司整体的抗 风险能力，对于公司进一步发展有着重要的促进作用。 （三）公司主营业务板块划分情况 公司目前的业务板块分类符合公司实际经营情况。公司主营业务按板块划分的示 意图如下： 贸易与服务 工程承包 投资发展 贸工技 商品 机电设备进口及大宗商品 贸易 新能源工程 船舶工程 环境工程 包含园林机械、发电设备等机电产品、光伏组件、 纺织服装产品等贸易、研发、生产 包含金属产品、机电设备产品、煤炭、木材、矿产品等商品贸 易 新能源电站开发、建设、运营和转售 船舶建造业务 水处理工程、供水工程等，在相关工程中，苏美达集团主要负 责相关设备的供货和安装 公司贸易与服务板块主要包括公司大宗商品贸易相关业务，机电设备进出口贸易 相关业务，自产相关产品的生产、研发及贸易相关业务，工程承包板块主要包含公司 所从事的新能源工程相关业务，船舶工程相关业务和环境工程的相关业务，投资发展 板块主要包含公司产业和实业并购的相关业务，相关板块划分同公司主要业务的属性、 实际经营情况相符，板块的分类也符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准 则第 2 号——年度报告的内容与格式》的要求，在对相关板块的内容进行了解后，便 于公司广大投资者理解公司整体运作模式和主要业务的具体情况并形成价值判断。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 报告期内，根据中国证监会证监许可[2016] 2369 号《关于核准常林股份有限公 司向中国机械工业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司 进行重大资产重组，并向中国机械工业集团有限公司等公司发行股份购买资产并募集 配套资金。重大资产重组完成后，公司的合并报表口径发生变化。 资产、负债情况分析。 2016 年年度报告 18 / 227 其中：境外资产 34.79（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为 9.40% 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）基于传统贸易主业，公司向产业链上下游不断延伸，形成以贸易与服务板 块为核心的三大业务板块 近年来，苏美达集团专注主营业务发展，在保持主营业务做大做强的基础上，利 用自身业务和资源优势，向相关领域和行业进一步延伸发展，并通过多种渠道，寻求 新的业务支撑和业绩增长点，逐步形成了贸易与服务板块（包含“贸工技”商品板块、 机电设备进口及大宗商品贸易板块）、工程承包板块以及投资发展板块协同发展的业 务格局。 贸易与服务板块是苏美达集团的传统核心主业，2016 年度，公司贸易与服务板块 业务收入占公司全部主营业务收入的 89.86%，毛利占公司全部业务毛利的 79.91%。 工程承包板块是苏美达集团在原有贸易主业基础上逐步发展形成的业务板块，主要包 括新能源工程、船舶工程、环境工程等业务。2016 年度，公司工程承包板块业务收入 占公司全部主营业务收入的 7.39%，毛利占公司全部业务毛利的 8.65%。投资发展板 块是苏美达集团的新兴业务板块，该业务板块的主要职能是基于苏美达集团已有的业 务和经验优势，寻找适宜的对外投资机会，向相关领域和行业进一步延伸发展，并通 过多种渠道，寻求新的业务支撑和业绩增长点，由于公司投资发展板块主要从事产业 并购和实业投资，其目的并非直接获取投资收益，而是实现对苏美达集团主营业务的 支持和促进作用，因此 2016 年度，公司投资发展板块并未形成直接的营业收入和利 润。公司贸易与服务板块营业收入和毛利均占公司相关指标的绝对多数，是公司的核 心业务板块。 （二）三大业务板块相互促进，形成了不可替代的协同效应 公司不同的业务板块均是基于核心主业所衍生出的业务，其同公司核心贸易主业 具有天然的协同作用。 公司“贸工技”业务板块是基于传统核心主业所逐步衍生出的业务模式，公司投 资建立相关实业体系，如纺织服装、光伏组件、发电设备和园林机械的研发、制造， 能够有力的保障公司贸易业务的货源稳定可控。同时，基于公司长期深耕与贸易行业， 已经建立起稳定、成熟的市场、渠道和客户体系。相关实业体系能够快速、有效的满 足客户要求，提升整体核心竞争力。 而公司工程承包业务板块的新能源工程、船舶工程以及环境工程，也是根植于公 司原有贸易业务，是公司原有业务的延续和提升。其中，新能源工程根植于公司光伏 组件的研发、制造业务，通过进一步向下游延伸，公司光伏组件的研发过程能够更加 贴近实际需要，增强了相关产品的实用性和核心竞争力，同时，使用公司自产的光伏 组件开展新能源工程，也有力的保障了相关工程的质量和采购的稳定性，此外，通过 产业链的覆盖，公司光伏业务整体抗风险能力得到了极大的提升。公司船舶工程业务 是基于长期从事船舶合同代理后向产业链上游延伸的结果，基于对最终客户需求的了 解和长期从事船舶合同代理的经验，公司对客户需求和行业运作有着较为深入的了解， 在从事船舶工程的过程中，有助于公司提升项目的整体质量和客户满意度，同时，直 接从事船舶工程也有助于公司提升对项目的把控能力，对公司原有的船舶相关业务有 着积极的促进作用。通过开展环境工程业务，公司将简单的成套设备进出口、代理业 2016 年年度报告 19 / 227 务扩展置相关项目整体配套设备的安装、调试、服务等一系列业务，通过提供相关配 套服务，公司获得了更为丰厚的回报，同时，全方位一站式的设备服务也成为公司提 升代理设备市场竞争力的重要手段。 公司投资发展业务板块是公司寻找新的业务机会和业绩增长点的重要手段，也是 公司立足现有贸易和实业链条，利用现有优势和资源，不断寻找新的发展机会，努力 寻求对公司、股东更多回报的重要手段。通过对公司主业相关的产业链整合，将进一 步提升公司整体的业绩水平，也将提升公司整体的抗风险能力，对于公司未来发展有 着重要的促进作用。 （三）区别于一般企业，公司业务范围更加广泛，并且不同业务之间协同效应明 显，显著的提升了公司的收益水平和抗风险水平 区别于一般贸易公司和制造业公司，公司的业务范围涵盖贸易、制造、工程承包 和对外投资，业务范围更加广泛，并且，不同业务之间协同效应明显，这是公司区别 于一般贸易公司和制造业公司的核心优势，即“贸、工、技、金”一体化的经营模式。 苏美达集团多年来始终秉承“贸、工、技、金”一体化的经营模式，其中，“贸” 代表贸易，这是苏美达传统核心业务，“工”代表实业，是苏美达集团在长期深耕贸 易领域后，逐步向上下游扩展，形成的多种产品制造业务，“技”代表技术创新，是 苏美达集团在产品制造过程中，不断加大创新力度，创出自主品牌，不断提升产品竞 争优势和技术水平的过程，“金”代表金融，是苏美达集团利用自身经验、资源优势， 通过产业并购、投资等手段，进一步向公司主业相关产业链上下游扩展，不断寻找新 的业务支撑和增长点的过程。 “贸工技金”的一体化发展模式使得苏美达集团能够基于传统贸易主业的优势， 不断扩展业务范围，优化业务模式，提升业务质量，并在此过程中，通过构建系统的 竞争体系促进主营业务优势更加突出，形成业务发展的“护城河”，这也是苏美达集 团区别于一般贸易企业、工业企业以及投资企业的核心特征。在上述核心能力体系的 推动和支撑下，经过多年发展，苏美达集团与多个国家和地区建立了广泛的经贸关系， 主要产品涉足大宗商品、机电设备、纺织服装、园林机械、发电设备、船舶业务、光 伏组件等领域，大贸易格局蔚然成行，并形成了一定规模的实业支撑、较高层次的技 术支撑和创新的金融运作平台。近年来，通过科技研发、实业支持、金融运作，苏美 达集团打造了在行业和市场中的知名度、美誉度和影响力。 公司奉行“多元化发展、专业化经营”经营策略。即苏美达集团层面依托集团强 的资源和能力平台拓展多元化业务，所属各业务子公司依托专业化团队专注于各自业 务的经营和管理。公司各项业务持续稳定发展，相互促进，持续夯实了公司的产业基 础，有力增强了抗风险、抗周期能力。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2016 年是公司“十三五”的开局之年，国内外经济和市场环境更趋严峻。面对错 综复杂的经营环境，公司上下牢牢奉行“创新超越，行稳致远”发展理念，继续推进 业务提质增效、转型升级发展，深入推进各项重大改革发展，积极应对各种困难和挑 战，保持了生产经营的平稳运行，取得了新的成绩和突破。 2016 年年度报告 20 / 227 业务主要变化和经营特征： 一是进出口保持稳步增长态势。结构进一步优化。欧盟、美国、东盟三大市场“三 足鼎立”，均占两成。机电产品、纺织服装、金属产品三大主营产品出口均保持两位 数增长。前十主力产品出口合计 25.97 亿美元，同比增长 35%。液晶电视、铝轮毂等 新兴业务增长势头迅猛。机电设备进口同比基本持平。境外平台带动成效显现，实现 进出口 7.56 亿美元，成为新的增长点。二是国内贸易企稳回升。主营产品金属产品 止跌回升，煤炭增长显著。金属产品实现营收 208.7 亿元，同比增长 15.96%；煤炭实 现营收 27.22 亿元，同比增长 125.21%。三是工程项目实现较快发展。全年实现营收 37.02 亿元，同比增长 22.71%。特别是国际工程业务发展势头强劲，国际工程业务营 收占所在板块总营收 79%。工程项目在公司整体营收和利润贡献中的占比不断增大。 二、报告期内主要经营情况 公司主要业务板块包括：贸易与服务板块（包含“贸工技”商品板块、机电设备 进口及大宗商品贸易板块）、工程承包板块以及投资发展板块。 （一）贸易与服务板块 1、“贸工技”商品板块 在业务发展方面，园林机械板块深入推进国际化营销平台建设；发电设备板块积 极应对传统优势市场“冰冻”的不利影响，大力发展新兴业务。其中，汽配业务发展 势头良好，居中国铝轮毂行业出口前 20 强。纺织服装板块深入实施“一条主线”、 “二个转”、“三步走”发展战略，推进“小前端、大平台”组织生态建设，不断推 进产品、市场和客户结构升级，实现逆势突破，出口实现 14%增长，按照海关编码统 计，轻纺公司在全国纺织服装出口企业百强排行榜上名列第 7 位，成为全国纺织服装 行业的一面旗帜。 在产业建设方面，园林机械板块着力推行“精益工程”。清洗机制造能力迈入国 内第一方阵，电动轮式产品的生产能力、质量控制能力、生产条件等得以大幅提高。 汽配业务板块发起对全球铰链产品领先企业的产业并购，迈出了整合发达国家先进制 造的坚实一步，为“大汽配”板块的崛起奠定了基础。纺织服装板块深化推进“走进 去”战略，缅甸实业建设扎实推进。新能源板块东台 300MW 工厂正式投产，是目前国 内光伏行业自动化水平较高的组件生产线。 在技术创新方面，园林机械板块持续推进技术平台建设，获批组建“稀土永磁无 刷电机开发制造技术国家地方联合工程研究中心”，是江苏省外贸领域首家，标志着 公司以及公司“贸工技”一体化发展取得重大突破。发电设备板块着力关键技术攻关， 完成了江苏省重大科技成果转化中期验收工作，并获得江苏省“双创团队”、中国机 械科学技术一等奖等荣誉，为公司长期有质量发展打造了坚实根基。新能源板块着力 突破材料技术、系统技术，黑硅电池技术在国内光伏企业中率先实现量产，并取得一 批拥有自主知识产权的研发成果。“高效光伏并网发电技术及产业化项目”获国机集 团 2016 年度科学技术奖。 在渠道与品牌打造方面，园林机械板块推进自有高端品牌 G-FORCE 进军欧洲专业 市场，并推动了经销商和经销门店网络的快速发展。发电设备板块继成立北美直销公 司、尼日利亚品牌体验店后，进一步向终端营销下移，在俄罗斯、津巴布韦等市场建 立直销网络，推动产品开发、售后服务和品牌宣传前移，品牌能力得以延伸。纺织服 装业务发起面向欧美发达国家的渠道和品牌并购，创造了海外并购的典范。中国青少 年校服第一品牌伊顿纪德继续领跑细分市场。新能源板块所属“辉伦”品牌，多年被 彭博新能源财经评为 Tier-1 组件制造商，在美国最具影响力的独立光伏组件测试实 验室 PVEL 测试中与京瓷公司并列 T0P 等级，已成为业内领先品牌。 2016 年年度报告 21 / 227 2、机电设备进口及大宗商品贸易板块 面对错综复杂的贸易、经济和市场环境，机电设备进口业务坚持传统行业不动摇， 积极拓展新兴行业，充分放大区域战略扩张效应，大力拓展新业务区域，亮点迭出、 增量显著，同时不断加大专业服务能力建设，创造多环节服务增值收益，利润贡献实 现新突破。大宗商品国内贸易积极向“供应链集成服务商”角色转变，加快业务转型 步伐，以商品资源为导向，以金融、物流服务为支撑，围绕重点市场，开发大型终端 用户，实现运营规模再上新台阶，经济效益稳步攀升。钢铁、建材出口业务以“一带 一路”为核心前瞻布局，主力产品继续保持高位增长。充分运用香港永诚公司平台优 势，促进了出口业务快速发展。机电及大宗商品板块的健康、繁荣发展，是保障集团 基本面向好的“稳定器”，为公司整体发展做出了重大贡献。 （二）工程承包板块 在新能源工程领域，国际、国内两个市场并举，国际市场着力推进海外 EPC 业务, 国内市场加大电站项目转让力度，取得重大突破。光伏电站转让开创了公司以资产转 让获利的新型商业模式，充分发挥了公司平台功能和子公司专业能力。针对分布式业 务，在行业内率先开发和推出了 BLOT 商业模式（即“建设-租赁-运营-移交”模式）， 创新了分布式项目融资解决方案。着力发展实质 EPC 能力，在为公司项目提供支持的 同时，承接并实施了一批第三方光伏 EPC 业务。经过长期打造，新能源业务已成为公 司重要的战略性产业板块。 在船舶工程领域，近年来全球航运和造船市场低迷，出现了部分船东弃船、船厂 经营难以为继的不利情况。一段时间以来，针对上游船厂出现的船东弃船及资金链风 险，公司快速响应，果断决策，及时组建专门领导小组和工作小组，职能部门派出财 务、法律、管理等方面精兵强将，深入现场一线，和船舶公司一道，“一企一策”、 “一船一策”，全力以赴化解经营风险。 在环境工程领域，国内业务抓住国家水处理工程扩建、提标改造的机遇，凭借商 务技术优势和品牌工程示范效应，成功承揽了一批重点工程项目。海外工程瞄准重点 市场和专业领域，抓签约、促生效，相继中标和签约多个电力工程和聚酯化工项目。 狠抓项目执行，目前在手工程项目均有条不紊向前推进。 （三）投资发展板块 在产业投资层面，紧紧围绕公司既定的新兴产业投资战略，以公司所属苏美达集 团为领投、以及其所属五金公司为跟投，发起了面向轨道交通零部件企业南京金正奇 交通设备有限公司的投资并购。金正奇公司已正式成为公司成员企业。此次并购标志 着公司顺势切入了轨道交通零部件研发、制造及贸易行业，形成了一个新的板块和增 长点。投资金正奇公司是公司以投资求发展的一个有益尝试，对下一步“产业＋投资” 双轮驱动发展模式和道路的探索，有着重要意义。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例 （%） 营业收入 50,172,732,851.58 41,478,743,832.19 20.96 营业成本 46,576,818,434.31 38,546,387,278.80 20.83 销售费用 1,056,262,922.98 851,114,705.21 24.10 2016 年年度报告 22 / 227 管理费用 857,774,366.25 791,929,953.84 8.31 财务费用 117,419,236.80 17,059,281.88 588.30 经营活动产生的现金流量净 额 -1,872,685,153.28 239,257,760.95 不适用 投资活动产生的现金流量净 额 -1,829,944,247.73 -2,114,205,562.46 13.45 筹资活动产生的现金流量净 额 5,359,738,184.86 3,068,255,460.94 74.68 研发支出 243,060,804.33 248,169,115.45 -2.06 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增 减（%） 供应链运营 33,429,286,755.91 32,546,704,778.52 2.64 28.43 28.7 减少 0.2 个百分点 单机产品贸易 11,578,279,618.92 9,589,781,401 17.17 7.93 5.9 增加 1.59 个百分点 工程项目 3,702,234,678.42 3,391,591,504.08 8.39 22.71 23.1 减少 0.29 个百分点 其他 1,376,157,928.01 965,020,691.4 29.88 -11.99 -28.04 增加 15.65 个百分 点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增 减（%） 金属产品 21,087,095,245.90 20,621,769,696.81 2.21 21.18 21.11 增加 0.06 个百分点 煤炭 2,842,679,055.63 2,800,240,676.82 1.49 143.33 143.58 减少 0.1 个百分点 矿产品 941,914,101.96 930,159,415.83 1.25 173.63 177.41 减少 1.35 个百分点 木材 1,432,368,930.59 1,336,964,134.92 6.66 33.15 33.96 减少 0.56 个百分点 纺织服装 5,683,557,532.09 4,540,569,920.01 20.11 7.63 4.42 增加 2.45 个百分点 机电产品 12,260,252,103.78 11,167,372,104.33 8.91 17.49 18.01 减少 0.40 个百分点 工程项目 3,702,234,678.42 3,391,591,504.08 8.39 22.71 23.10 减少 0.29 个百分点 其他 2,135,857,332.90 1,704,430,922.19 20.20 -18.32 -27.88 增加 10.57 个百分 点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增 减（%） 境外 19,850,747,542.67 18,252,779,615.53 8.05 29.63 30.55 减少 0.65 个百分点 境内 30,235,211,438.59 28,240,318,759.47 6.60 16.18 15.46 增加 0.58 个百分点 2016 年年度报告 23 / 227 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 公司主营业务板块主要分为贸易与服务板块（包含“贸工技”商品板块、机电设 备进口及大宗商品贸易板块）、工程承包板块以及投资发展板块，基于公司的实际经 营情况，以及公司对业务的规划和业务属性，将公司主营业务划分为如上三大对三大 业务板块，进行业务板块划分的主要目的是进一步明细公司各项业务的战略定位并帮 助广大投资者理解公司所从事业务的业务模式。 而公司在主营业务分析中的依据公司实际销售的产品和提供服务的种类和性质， 将不同产品和服务的收入划分至包括供应链运营、单机产品贸易、工程项目和其他共 四个行业，对主营业务分行业进行划分的主要目的是明晰公司主营业务中各项产品和 服务的具体属性并帮助广大投资者理解公司提供产品和服务的具体情况。 公司对主营业务的板块划分和对主营业务相关收入所属行业划分的差异主要是 由于目的不同和划分方式的差异所导致的。 其中，公司于供应链运营和单机产品贸易行业提供的产品和服务可以归为公司贸 易与服务板块业务，工程项目行业提供的服务可以归为公司工程承包板块业务，其他 行业的收入主要为光伏发电收入，属于公司三大业务板块之外的附属业务，而公司投 资发展板块相关业务的目的并非简单获取投资收益，因此 2016 年度并未形成直接的 收入和利润，因此按行业划分的主营业务收入中，并无可直接同投资发展板块直接对 应的业务。 公司主营业务按板块划分和主营业务收入按行业划分的示意图如下： 贸易与服务 工程承包 投资发展 版块划分 供应链运营 单机产品 工程项目 行业划分 其他 ①供应链运营行业 公司供应链运营业务涉及的主要商品包括金属产品、机电设备产品、煤炭、木材、 矿产品等商品。 A、主要商品的营业收入和营业成本 2016 年度，上述商品的营业收入和营业成本具体如下： 单位：万元 2016 年年度报告 24 / 227 商品 营业收入 营业成本 金属产品 2,108,709.52 2,062,176.97 机电设备产品 636,553.00 611,816.06 煤炭 284,267.91 280,024.07 木材 143,236.89 133,696.41 矿产品 94,191.41 93,015.94 羊毛 55,390.84 54,428.42 化工 19,333.19 18,511.47 棉花 1,245.91 1,001.13 合计 3,342,928.68 3,254,670.48 报告期内，公司供应链运营业务营业收入 334.29 亿元，毛利率为 2.64%。在公司 分行业毛利率中处于较低水平。公司选取部分主营业务为供应链运营的上市公司进行 对比，数据如下： 单位：亿元 上市公司 营业收入 毛利率 物产中大 2,019.00 2.51% 建发股份 1,149.00 3.79% 浙商中拓 329.00 2.57% 上海钢联 411.00 0.40% 象屿股份 1,183.00 3.12% 中位数 1,149.00 2.57% 本公司 334.00 2.64% 通过对比可以发现，公司供应链运营业务营业收入同同行业上市公司相比规模较 小。公司相关业务的毛利率在同类型上市公司中处于中等水平以上。其中建发股份和 象屿股份的毛利率较高，主要是由于上述两家上市公司中汽车供应链业务的毛利率较 高，提升了整体业务板块的毛利率水平。但公司产品结构同上述两家公司有较为明显 的差别，因此毛利率低于上述两家公司。 供应链业务的运营模式以及商品结构决定了该业务类型毛利率偏低。 公司所从事的供应链运营业务由于其业务特性，具有较为明显的低毛利率运行的 特征，针对开展业务过程中的相关风险，公司主要通过如下手段应对相关风险并提升 公司的核心竞争力，力争在竞争激烈的贸易行业中保持相对优势。 a.专业化运营，提升对形势和市场的把握水平 b.积极拓展市场，丰富客户资源 c.保持人才优势 d.加强内部管控 ②单机产品贸易 主要产品包括纺织服装、园林机械、发电设备、汽车配件、光伏组件、工程车辆、 家电电子产品等。 2016 年年度报告 25 / 227 A、主要产品的营业收入和营业成本 2016 年上述产品的营业收入和营业成本具体如下： 单位：万元 主要商品 营业收入 营业成本 纺织服装 568,355.75 454,056.99 园林机械 130,139.10 100,907.73 发电设备 63,972.02 52,119.76 汽车配件 72,944.65 58,518.79 光伏组件 195,322.45 172,094.26 工程车辆 39,273.67 37,018.66 家电电子 87,820.32 84,261.96 合计 1,157,827.96 958,978.15 B、针对单机产品贸易相关风险，公司主要采取了如下措施： a.秉承“贸、工、技、金”一体化运作模式，增强抗风险、抗周期能力 b.内贸外贸有机结合，充分利用国际化优势 c.以客户需求为本，持续创新 ③境外业务明细情况 公司境外业务主要是指公司最终销售地在境外的贸易及工程项目业务。2015 年及 2016 年，公司境外业务增长的明细情况如下： 单位：万元 产品类别 2016 年营业收入 2015 年营业收入 同比增减 金属产品 785,251.27 533,309.30 47.24% 纺织服装 475,959.65 447,646.98 6.32% 工程项目 256,410.24 131,234.75 95.38% 机电产品 467,453.60 419,119.37 11.53% 2016 年度，公司金属产品境外收入同比增长 47.24%，相关业务规模大幅增长的 主要原因为是 2016 年第四季度以钢材为代表的金属产品市场价格大幅上扬，公司抓 住契机，调整优化市场结构，拓展金属产品境外市场转口业务，营业收入相应增长。 2016 年度，公司纺织服装境外业务收入同比增长 6.32%，主要由于公司通过拓展 在欧美国家的渠道布局，提升了相关产品的业务规模。 2016 年度，公司工程项目境外收入同比增长 95.38%，相关业务大幅增长的主要 原因是 2016 年度公司大量船舶工程项目完成交付结算，2016 年度，公司船舶工程实 现境外营业收入较去年同期增长 131%，使公司 2016 年度工程项目境外收入同比大幅 增加。 2016 年度，公司机电产品境外收入同比增长 11.53%，主要由于公司积极开拓境 外市场，公司汽车配件及家电电子业务在欧洲和美国的销售收入相应增加，带动整体 机电产品境外收入获得增长。 ④毛利率情况分析 2016 年年度报告 26 / 227 A、分行业情况 报告期内，公司主营业务分行业情况中的其他项主要构成如下： 单位：万元 明细项目 营业收入 营业成本 毛利率 工程机械业务 72,443.50 66,820.06 7.76% 光伏发电 59,447.84 26,327.66 55.71% 其他一般贸易及服务 5,724.45 3,354.34 41.40% 合计 137,615.79 96,502.07 29.88% 上年同期各项目营业收入、营业成本及毛利率情况如下： 单位：万元 明细项目 营业收入 营业成本 毛利率 工程机械业务 87,442.65 84,965.17 2.83% 光伏发电 20,509.46 8,617.95 57.98% 其他一般贸易及服务 48,403.60 40,523.10 16.28% 合计 156,355.70 134,106.22 14.23% 2016 年度，公司主营业务分行业情况中，其他项毛利率较上年同期增幅较大，主 要由于其他项中，光伏发电业务毛利率较高，而由于公司光伏发电业务收入大幅增长， 导致光伏发电业务毛利占其他项毛利大幅增加，导致其他板块的整体毛利率提升 15.65 个百分点。 B、分产品情况 公司主营业务分产品的其他项目明细如下： 单位：万元 明细项目 营业收入 营业成本 毛利率 光伏发电 59,447.84 26,327.66 55.71% 其他一般贸易 5,724.45 3,354.34 41.40% 化工 19,333.19 18,511.47 4.25% 羊毛 55,390.84 54,428.42 1.74% 棉花 1,245.91 1,001.13 19.65% 工程机械 72,443.50 66,820.06 7.76% 上年同期，各项目的营业收入、营业成本和毛利率明细如下： 单位：万元 明细项目 营业收入 营业成本 毛利率 光伏发电 20,509.46 8,617.95 57.98% 其他一般贸易 48,403.60 40,523.10 16.28% 化工 16,598.08 16,215.24 2.31% 羊毛 58,327.11 56,190.40 3.66% 棉花 30,221.93 29,813.86 1.35% 工程机械 87,442.65 84,965.17 2.83% 2016 年度，公司主营业务分产品情况中，其他项毛利率较上年同期增幅较大，主 要由于其他项中，光伏发电业务毛利率较高，而由于公司光伏发电业务收入大幅增长， 2016 年年度报告 27 / 227 导致光伏发电业务毛利占其他项毛利大幅增加，导致其他项整体毛利率水平有较大增 长。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 被子件套 141 万件 134 万件 7 万件 19.6 24.2 -30 床单件套 180 万件 140 万件 40 万件 200 367 33 服装 2,229.53 万件 2,157.77 万件 128.2 万件 26.9 28.7 57.2 毯子 321.61 万件 321.61 万件 - -15.9 -15.9 - 床上用品件套 96.16 万件 96.16 万件 - -21.3 -21.3 - 电动类产品 212,617 台 251,146 台 3,933 台 -39.32 -25.87 -90.74 清洗类产品 526,179 台 530,102 台 41,655 台 -3.77 -6.44 -8.61 园林类产品 730,005 台 688,518 台 88,437 台 -19.11 -26.74 88.36 光伏组件 446MW 356MW 164MW 6.7 -0.84 121.62 汽油发电机组 60,178 台 67,306 台 7,253 台 -14.65 -13.73 -49.57 铝轮毂 959,962 只 949,905 只 94,089 只 12.38 12.89 -15.24 产销量情况说明 1.工具类产品因 2016 年整体销售额下降，故各大类产品销售量出现同比下降。 电动类产品、清洗类产品的期末库存量也在下降，园林类产品由于促销订单原因，年 末时库存较大，目前已出运。 2.光伏产品在 2016 年生产量同比上升，主要为公司国内电站备货。 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 供应链运营 采购成本 32,546,704,778.52 70.00 25,289,424,971.46 65.79 28.70 单机产品贸 易 采购成本 9,589,781,401 20.63 9,055,159,938.48 23.56 5.9 工程项目 采购成本 3,391,591,504.08 7.29 2,755,156,922.96 7.17 23.1 其他 采购成 本、折旧 费用 965,020,691.4 2.08 1,341,062,202.25 3.48 -28.04 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 金属产品 采购成本 20,621,769,696.81 44.35 17,027,770,372.46 44.30 21.11 煤炭 采购成本 2,800,240,676.82 6.02 1,149,625,010.90 2.99 143.58 矿产品 采购成本 930,159,415.83 2.00 335,295,659.29 0.87 177.41 木材 采购成本 1,336,964,134.92 2.88 998,068,556.34 2.60 33.96 2016 年年度报告 28 / 227 纺织服装 采购成本 4,540,569,920.01 9.77 4,348,206,131.04 11.31 4.42 机电产品 采购成本 11,167,372,104.33 24.02 9,463,424,196.23 24.62 18.01 工程项目 采购成本 3,391,591,504.08 7.29 2,755,156,922.96 7.17 23.10 其他 采购成 本、折旧 费用 1,704,430,922.19 3.67 2,363,257,185.93 6.15 -27.88 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用 报告期内，金属产品、机电产品、纺织服装和工程项目是公司的主营产品。上述 四大类产品的营业收入占公司整体收入的比重为 78.23%，营业成本占公司整体成本的 比重为 79.33%。其中煤炭、矿产品和木材的营业成本较上期增加分别为 143.58%、 177.41%和 33.96%。主要是由于当期上述产品的营业收入规模增长。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 346,285.26 万元，占年度销售总额 6.90%；其中前五名客户销 售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 509,693.71 万元，占年度采购总额 10.82%；其中前五名供 应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 其他说明 无。 2. 费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 费用名称 本年金额 上年金额 变动比例 （%） 说明 销售费用 1,056,262,922.98 851,114,705.21, 24.10 管理费用 857,774,366.25 791,929,953.84 8.31 财务费用 117,419,236.8 17,059,281.88 588.30 主要由于公司当期融资规模增加，导 致利息支出增长。 备注：利息支出情况 报告期内，公司财务费用中利息支出总额为 40,469.59 万元，同比增长 45.24%。 公司短期借款、长期借款和应付债券余额合计 85.99 亿元，同比增长 15.38%。除此以 外，公司还存在融资租赁、超短期融资券、一年内到期长期借款等其他带息负债。包 含上述带息负债的公司整体带息负债规模分季度余额表如下： 单位：万元 带息负债种类 期初 1 季度末 2 季度末 3 季度末 期末 期末期初增长 比例 短期借款 544,546.64 710,760.65 741,499.51 628,266.88 645,916.75 18.62% 长期借款（含一年到期） 265,094.54 187,471.63 197,980.13 302,842.22 241,580.38 -8.87% 应付债券 30,267.58 90,267.58 90,267.58 90,267.58 90,000.00 197.35% 融资租赁 1 11,916.58 26,698.17 94,332.02 90,810.93 87,489.18 634.18% 超短期融资券 2 - - - 140,000.00 140,000.00 100.00% 2016 年年度报告 29 / 227 合计 851,825.34 1,015,198.03 1,124,079.24 1,252,187.61 1,204,986.32 41.46% 注：1、融资租赁在长期应付款科目列示。 2、超短期融资券在其他流动负债科目列示。 综上所述，考虑了融资租赁和超短期融资券后，公司带息负债期末余额 1,204,986.31 万元，同比增长 41.46%。公司本期利息支出 4.04 亿元，较上年同期利 息支出 2.78 亿元同比增长 45.24%，公司带息负债的变动基本与利息支出保持一致。 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 243,060,804.33 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 243,060,804.33 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.48 公司研发人员的数量 390 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 3.68 研发投入资本化的比重（%） 0 情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司共发生研发费用 243,060,804.33 元。主要用于机电类产品、纺织 服装类产品的研发设备支出、研发材料采购支出及研发人员人工成本支出。 公司核心竞争力集中体现为拥有“贸工技金”一体化能力体系。其中，贸易是引 领，实业是支撑，技术是推动，金融是催化，四个要素共同构成公司的核心能力，是 公司立足自身特点、获取多层次组合利润、超越市场平均获利水平、构筑产业竞争壁 垒、持续跑赢大市的关键支撑手段，也是最难以复制的系统竞争能力体系。 公司本年度开展的研发，主要目的是为了推动贸易业务发展。项目呈现的特点为 适应市场需求而进行的技术研发，周期短、见效快。公司研发项目进展将为贸易业务 的发展提供持续有效的支持。 4. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 本年金额 上年金额 变动比例 （%） 说明 经营活动产生的 现金流量净额 -1，872，685，153.28 239,257,760.95 不适用 当期公司金属产品、煤炭、化工产 品及机电设备采购付款额较同期 有大幅增长 投资活动产生的 现金流量净额 -1,829,944,247.73 -2,114,205,562.46 -13.45 筹资活动产生的 现金流量净额 5,359,738,184.86 3,068,255,460.94 74.68 公司当期完成重大资产重组并获 得募集资金 15 亿元 2016 年年度报告 30 / 227 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占 总资产的比例 （%） 上期期末数 上期期末数占 总资产的比例 （%） 本期期末金额 较上期期末变 动比例（%） 情况说明 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产 11,716,140.48 0.03 337,260.15 0.00 3,373.92 公司期末远期结 汇业务估值调整 应收票据 944,271,953.4 2.55 628,737,866.77 2.15 50.19 公司当期金属产 品业务收到的银 行承兑汇票增加 预付款项 10,199,777,218.02 27.55 7,022,966,563.43 24.00 45.23 公司当期金属产 品、煤炭等业务的 预付货款增加 其他应收款 1,787,558,645.71 4.83 904,872,611.59 3.09 97.55 公司当期对处置 子公司的 代垫款 项增加 存货 3,399,649,804.14 9.18 2,032,868,181.8 6.95 67.23 公司当期金属产 品、煤炭等业务的 采购库存增加 其他流动资产 499,267,608.64 1.35 777,137,700.31 2.66 -35.76 公司当期理财产 品到期 长期股权投资 618,324,325.71 1.67 429,195,655.94 1.47 44.07 公司当期新增长 期股权投资 投资性房地产 25,135,366.69 0.07 18,740,418.76 0.06 34.12 公司当期出租房 产面积增加 固定资产 5,608,621,420.64 15.15 3,724,677,977.26 12.73 50.58 公司当期光伏电 站项目完工转为 固定资产 在建工程 371,970,966.65 1.00 1,050,663,753.69 3.59 -64.6 公司当期光伏电 站项目完工转为 固定资产 商誉 54,070,878.74 0.15 10,623,158.29 0.04 408.99 公司当期并购业 务形成商誉 长期待摊费用 57,808,577.68 0.16 26,939,760.55 0.09 114.58 光伏电站项目土 地租金增加 递延所得税资产 180,783,959.75 0.49 121,196,543.64 0.41 49.17 当期未实现销售 毛利未取得发票 费用及递延收益 产生的递延所得 税资产增加 其他非流动资产 5,611,652.43 0.02 65,832,123.99 0.22 -91.48 当期预付购房 款转为固定资 产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融负 债 54,792,861.49 0.15 84,359,078.6 0.29 -35.05 公司期末远期 结汇业务估值 调整 应交税费 533,566,884.2 1.44 298,931,908.4 1.02 78.49 公司期末应交 增值税、应交所 得税增加 应付利息 58,350,480.62 0.16 14,982,879.25 0.05 289.45 公司期末计提 应付债券和短 期借款的利息 增加 其他应付款 1,035,597,138.41 2.8 517,601,919.05 1.77 100.08 公司向联营企 业的拆入资金 增加 应付债券 900,000,000 2.43 302,675,750 1.03 197.35 公司当期新发 行中期票据 其他流动负债 1,400,000,000 3.78 0 0 不适用 当期发行 14 亿 超短期融资券 长期应付款 853,397,750.58 2.31 119,165,755.15 0.41 616.14 公司当期新增 融资租赁业务 2016 年年度报告 31 / 227 专项应付款 0 0 18,651,562.5 0.06 -100 公司当期合并 范围变化调整 减少 预计负债 27,642,975.75 0.07 0 0 不适用 当期待执行亏 损合同计提预 计负债 递延所得税负债 106,014,853.54 0.29 58,622,309.72 0.20 80.84 公司当期长期 资产折旧摊销 产生的递延所 得税负债增加 其他说明 1.预付账款 (1)报告期末，公司预付账款按行业分类构成如下： 单位：万元 预付账款 2016 年末 2015 年末 同比增减 供应链运营业务 541,352.50 169,042.76 220.25% 单机产品贸易 51,431.92 73,588.98 -30.11% 工程项目 427,193.30 459,664.92 -7.06% 其中：船舶工程 403,860.70 421,568.16 -4.20% 合计 1,019,977.72 702,296.66 45.23% 2016 年末，公司预付账款余额为 102.00 亿元，同比增长 45.23%。2016 年末，公 司预付账款的增长主要来自公司金属产品、煤炭、矿产品等供应链运营业务预付货款 的增长。2016 年末，公司涉及上述产品的预付款总额为 54.13 亿元，较同期增长 34.23 亿元，增长幅度为 220.25%。主要由于 2016 年下半年尤其是 2016 年第四季度以来， 国内大宗商品市场转暖，价格持续回升，公司大宗商品贸易业务量价齐升，导致公司 2016 年末大宗商品贸易业务预付款金额大幅上升。 船舶工程业务方面，2016 年末，公司预付船厂工程款 40.39 亿元，较上年同期下 降 1.77 亿元，下降幅度为 4.20%。报告期内，公司及时按照工程进度完成船舶的交付 和结算工作。在船舶工程营业收入同比增长 69%的背景下，预付账款小幅下降。 (2)预付账款减值计提情况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司预付账款坏账准备的具体情况如下： 项目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 883,074.96 86.19% 3,932.92 879,142.05 1-2 年 124,232.32 12.13% 599.25 123,633.07 2-3 年 8,769.79 0.86% - 8,769.79 3-4 年 8,369.38 0.82% - 8,369.38 4-5 年 25.77 0.00% - 25.77 5 年以上 37.66 0.00% - 37.66 合计 1,024,509.88 100.00% 4,532.16 1,019,977.72 上市公司针对预付账款的减值测试采用单项认定的标准，对有确凿证据表明可收 回性存在明显差异的预付账款进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 (3)公司期末预付账款期后结转库存情况如下： 2016 年年度报告 32 / 227 单位：万元 业务板块 期末账面余额 期末坏账准备金 额 截止 2017.3 结 转库存金额 期末结转库存比 例 供应链运营 541,352.50 414,778.81 76.62% 单机产品贸易 51,431.92 12,780.43 24.85% 工程项目 431,725.46 4,532.16 95,865.12 22.21% 其中船舶工程 408,392.86 4,532.16 89,742.63 21.97% 合计 1,024,509.88 4,532.16 523,424.36 51.09% 从上表可以看出，公司供应链运营板块预付账款期后已大部分结转库存，不存在 减值迹象；单机产品贸易板块预付账款期后结转库存比例偏低，主要系受春节假期影 响，相关产品交货所需时间较长，不存在减值的迹象；工程项目预付账款期后结转库 存比例偏低，主要系受船舶业务的影响，船舶生产的工期较长，故导致期后结转库存 的比例偏低。 2.存货 (1)报告期内，公司按照业务板块划分的存货明细如下： 单位：万元 业务板块 2016 年末 2015 年末 同比增减 供应链运营 106,006.97 62,595.49 69.35% 单机产品贸易 196,227.50 110,109.87 78.21% 工程项目 37,730.51 7,714.96 389.06% 工程机械业务 - 22,866.50 -100.00% 合计 339,964.98 203,286.82 67.23% 注：工程机械业务为公司置出资产的主营业务。2016 年末相关业务存货无余额。 A、供应链运营板块期末存货变动情况 大宗商品价格的持续回升也带动了公司供应链运营业务的收入增长。期末，公司 根据在手订单的安排，对上述产品进行采购备货，由于备货量和库存商品的单位价格 均出现增长，导致相应产品的库存总额增长。 B、单机产品贸易板块期末存货变动情况 报告期内，单机产品贸易板块存货同比增长 78.21%。其中纺织服装业务存货同比 增长 89.39%，主要是由于公司当期纺织服装业务大力拓展海外市场，持续优化并加强 欧美发达国家的渠道布局，纺织服装出口业务当期同比增长 14.4%，因而期末纺织服 装产品的面料、辅料的备货库存相应增加；光伏组件业务期末存货同比增长 231.71%， 主要是由于公司当期为新投资光伏电站项目的组件备货库存 4.9 亿元；汽配产品期末 存货同比增长 207.92%，主要因为当期公司大力拓展汽配产品在欧洲和北美市场，汽 配产品当期收入同比增长 184.95%，导致产品库存相应增加。 C、工程项目板块期末存货变动情况 报告期内，工程项目板块存货同比增长 389.06%，主要是公司下属成套公司本期作 为 EPC 的总承包商建造的工程项目已经完成并试运行。公司对外开具了部分发票，但 是工程款尚未收款，并且该项目业主尚未对项目公司进行注资。根据收入确认原则， 该项目的风险尚未转移，暂不确认收入，支付的采购成本及建造成本在存货核算。 2016 年年度报告 33 / 227 报告期内，公司按照企业会计准则要求，评估存货的可变现净值，按照成本与可 变现净值孰低原则计提跌价准备金。公司的供应链运营业务的库存采购均基于在手订 单进行备货，可变现净值高于库存成本。公司的单机产品贸易库存也有相对稳定的市 场需求。公司根据成本与可变现净值孰低原则，对部分滞销库存商品计提了存货跌价 准备。公司的工程板块项目存货在具备结算条件后将进行工程进度结算，也不存在减 值风险。 综上所述，报告期内公司单机产品贸易的库存增长主要是来自于公司光伏电站投 资新增的光伏组件备货库存，与公司的投资预算直接相关。工程项目存货增长主要是 由于报告期内完工进度结算的影响。上述库存的增长与公司从事的业务密切相关，且 受市场行情、行业状况、公司经营情况等多重因素的综合影响，具有一定的偶发性和 特殊性。 (2) 公司选择部分主营业务为供应链运营业务的上市公司作为可比公司，可比公 司 2015 年度、2016 年度供应链运营业务营业收入情况如下： 单位：万元 证券简称 2016 年 2015 年 同比增减 上海钢联 4,109,081.15 2,119,508.21 93.87% 欧浦智网 148,604.54 104,880.17 41.69% 建发股份 11,492,367.29 11,056,528.85 3.94% 浙商中拓 3,292,534.66 2,099,155.76 56.85% 物产中大 13,357,745.22 12,743,189.23 4.82% 本公司 3,342,928.68 2,602,975.31 28.43% 从上表可以看出，报告期内，得益于供给侧改革对经济结构的持续调整，大宗商 品市场价格持续回暖。上述公司的供应链运营业务的营业收入均出现不同幅度的增长。 其中上海钢联、欧普智网、浙商中拓的营业收入增幅高于公司的增幅。 上述公司报告期内的供应链运营业务存货余额同比增减以及期末占总资产比重情 况如下： 单位：万元 存货金额 2016 年 2015 年 报告期末占总资 产比重 同比增减 上海钢联 70,418.92 24,804.18 12.22% 183.90% 欧浦智网 9,906.02 1,895.57 3.17% 422.59% 建发股份 284,308.17 110,712.01 2.25% 156.80% 浙商中拓 104,171.06 87,663.98 14.30% 18.83% 物产中大 1,072,213.72 803,188.24 14.00% 33.49% 本公司 106,006.97 62,595.49 2.86% 69.35% 注：其中上海钢联、建发股份、本公司的存货金额为为供应链运营业务存货金额，其余公司的存 货金额为公司报表存货总额 从上表可以看出，报告期内，上述公司的存货金额较上年同期均有不同幅度的增 长。除浙商中拓以外，其他公司的存货金额同比增幅均超出营业收入的同比增幅。其 中，欧浦智网、建发股份和上海钢联的期末存货同比增幅远高于公司供应链业务存货 同比增幅及期末存货总额同比增幅。 2016 年年度报告 34 / 227 此外，报告期内，公司供应链运营业务的存货余额占总资产比重小于上述大部分 公司相应业务存货或全部存货占总资产的比重，处于合理水平。 报告期内，库存商品跌价准备余额为 1,318 万元，较同期减少 90%。主要原因为：首 先，2016 年出售存货转出相应的存货跌价准备约 1 亿元；其次，2016 年资产置换转 出相应的存货跌价准备 2,761 万元；同时，当期资产核销 2,978 万元。上述跌价准备 转出与核销均具合法合规，不存在存货跌价准备计提不足或利用存货跌价准备调节利 润的情况。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 详见第十一节财务报告第七部分，合并财务报表项目注释：所有权或使用权受到 限制的资产。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资企业名称 所属行业 投资成本 本年追加投资 股权比例（%） 年初账面余额 年末账面余额 以成本计量的可供出售金融资产： 江苏现代造船技术有限公司 商务服务业 300,000.00 - 6.00 300,000.00 300,000.00 国机财务有限公司 非金融机构支付服务 33,000,000.00 5.45 75,859,200.00 75,859,200.00 国机资本控股有限公司 控股公司服务 50,000,000.00 2.11 50,000,000.00 50,000,000.00 无锡真木阳丘输送机械有限公司 连续搬运设备制造 926,437.20 6.00 926,437.20 926,437.20 江苏鹰能创业投资有限公司 投资管理服务 7,000,000.00 7.00 7,000,000.00 7,000,000.00 小松常州工程机械有限公司 连续搬运设备制造 13,990,368.00 - 24,929,088.00 - 福马振发（北京）新能源科技有限公司 连续搬运设备制造 1,166,600.00 - 1,306,560.90 - 江苏苏博生物医学科技有限公司 医药制造业 10,555,000.00 10,555,000.00 5.00 - 10,555,000.00 小计 116,938,405.20 10,555,000.00 -- 160,321,286.10 144,640,637.20 权益法核算的长期股权投资： 江苏苏美达技术设备贸易有限公司 进出口贸易 1,389,375.10 40.00 6,696,484.01 6,166,888.83 江苏苏美达工程设备有限公司 进出口贸易 400,000.00 40.00 3,989,236.32 4,251,081.75 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 通用设备制造 10,000,000.00 - 40.00 16,313,613.54 25,212,198.52 南京苏美达航运有限公司 沿海货物运输 2,500,000.00 47,953,000.00 50.00 26,032,752.38 78,887,497.39 Oriental Elite Shipping Limited 远洋货物运输 2,957.00 26,409,332.43 37.75 2,848,101.55 27,362,159.29 Wang Da Marine Inc 远洋货物运输 25,485.64 28,461,813.69 42.47 25,485.64 25,515,620.64 Teng Da Marine Inc 远洋货物运输 25,485.64 32,707,931.41 43.26 25,485.64 29,867,455.79 天津天传新能源电气有限公司 光伏设备及元器件制造 14,000,000.00 35.00 13,424,434.57 10,184,688.58 江苏苏美达能源环境科技有限公司 工程承包 2,500,000.00 50,000,000.00 50.00 7,584,120.68 77,095,051.25 江苏苏美达工程技术有限公司 工程承包 9,420,000.00 35.00 10,594,905.53 8,875,208.83 寰宇光伏有限公司 进出口贸易 23,122,499.16 14,740,500.00 50.00 8,381,999.16 23,633,549.02 江苏苏美达上电发电有限公司 太阳能发电 6,700,000.00 20.00 7,194,080.97 7,198,997.12 2016 年年度报告 35 / 227 苏美达东台发电有限公司 太阳能发电 32,640,000.00 32.00 35,480,436.98 35,747,925.30 现代（江苏）工程机械有限公司 连续搬运设备制造 182,106,999.98 - 182,175,358.10 - 江苏苏美达仪器设备有限公司 进出口贸易 3,246,947.74 - 30.00 8,745,652.70 - 江苏长江纺织品贸易有限公司 进出口贸易 26,270,679.17 6,200,688.00 40.00 38,189,711.24 - 江苏苏美达吉杰欧服装有限公司 进出口贸易 2,500,000.00 40.00 6,452,971.34 - 江苏苏美达东方纺织品有限公司 进出口贸易 2,094,428.22 40.00 4,404,726.27 - Berkshire Blanket Holdings,Inc. 进出口贸易 120,504,600.00 62,433,000.00 100.00 52,096,099.32 - Oriental Shipping Enterprises S.A. 远洋货物运输 34,685.00 26,824,336.30 50.00 - 26,227,754.30 Oriental Maritime Services S.A. 远洋货物运输 34,685.00 26,064,043.25 50.00 - 25,835,122.25 江苏苏美达资本控股有限公司 控股公司服务 195,000,000.00 195,000,000.00 39.00 - 198,549,588.97 上海聚友化工有限公司 进出口贸易 9,836,631.72 9,836,631.72 40.00 - 9,173,537.88 东营市曙光太阳能有限责任公司 太阳能发电 - - 51.00 - - 小计 644,355,459.37 526,631,276.80 -- 430,655,655.94 619,784,325.71 合计 761,293,864.57 537,186,276.80 -- 590,976,942.04 764,424,962.91 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 公司当期以公允价值计量的金融资产主要为操作的远期结汇金融产品。根据会计 准则要求，公司将上述金融产品按照公允价值进行计量。详见第十一节财务报告（十 一）：公允价值的披露。 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 报告期内，根据中国证监会证监许可[2016] 2369 号《关于核准常林股份有限公 司向中国机械工业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司 进行重大资产重组，并向中国机械工业集团有限公司等公司发行股份购买资产并募集 配套资金。报告期内，公司已根据重组方案，将原有资产负债全部置出。详见上交所 网站 公告编号 2016-63《常林股份有限公司关于重大资 产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过户完成情况的 公告》。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 公司名称 所属行业 注册资本 持股 比例（%） 总资产 净资产 净利润 主要控股子公司： 江苏苏美达集团有限公司 进出口贸易 800,000,000.00 100 37,021,703,856.60 6,220,878,481.00 1,130,071,445.01 江苏苏美达机电有限公司 进出口贸易 70,000,000.00 35 1,303,402,807.88 376,122,151.39 149,081,859.27 江苏苏美达五金工具有限公司 进出口贸易 90,000,000.00 35 9,169,225,645.62 473,547,644.14 188,728,163.51 江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司 进出口贸易 158,000,000.00 35 3,286,629,303.71 927,979,868.37 336,048,557.78 2016 年年度报告 36 / 227 江苏苏美达成套设备工程有限公司 进出口贸易 72,000,000.00 35 1,991,397,686.49 305,250,497.79 143,881,761.18 江苏苏美达船舶工程有限公司 进出口贸易 102,000,000.00 35 5,364,318,862.52 249,723,632.89 5,914,541.86 苏美达国际技术贸易有限公司 进出口贸易 220,000,000.00 35 12,522,424,916.90 1,155,323,416.08 412,735,443.44 江苏苏美达仪器设备有限公司 进出口贸易 15,000,000.00 30 464,532,141.08 31,237,535.09 11,998,914.28 苏美达香港有限公司 进出口贸易 63,712,000.00 100 772,984,643.69 72,978,558.44 1,486,847.26 南京金正奇交通设备有限责任公司 铁路机车车辆配件制造 45,454,500.00 45 185,551,807.54 90,765,545.19 5,674,566.37 主要参股子公司： 江苏苏美达资本控股有限公司 控股公司服务 500,000,000.00 39 511,875,793.77 509,100,587.06 9,100,587.06 苏美达东台发电有限公司 太阳能发电 102,000,000.00 32 491,840,742.16 134,806,247.26 8,883,663.49 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 通用设备制造 63,012,000.00 33.9 100,557,141.65 74,378,391.11 17,093,533.68 南京苏美达航运有限公司 沿海货物运输 100,906,000.00 50 168,596,670.78 157,774,994.78 9,803,490.02 江苏苏美达能源环境科技有限公司 工程承包 105,000,000.00 50 419,141,081.93 154,190,102.50 22,579,912.70 备注： 1.公司合并报表范围内持股低于 50%的公司相关情况 2016 年末或 2016 年度，公司合并范围内持股比例低于 50%的公司相关情况如下： 单位名称 持股比例 （%） 资产总额 所有者权益 营业收入 净利润 对公司净利润的 贡献比例 技贸公司 35 1,252,242.49 115,532.34 3,342,948.68 41,273.54 40.14% 成套公司 35 199,139.77 30,525.05 150,604.14 14,388.18 13.99% 五金公司 35 915,245.16 45,677.36 399,201.69 17,195.41 16.72% 机电公司 35 130,340.28 37,612.22 148,756.41 14,908.19 14.50% 轻纺公司 35 328,662.93 92,797.99 568,487.31 33,604.86 32.68% 船舶公司 35 536,431.89 24,972.36 264,396.08 591.45 0.58% 江苏苏美达仪器设备有限公司 30 46,453.21 3,123.75 43,178.68 1,199.89 0.00% 南京金正奇交通设备有限责任公司 45 18,555.18 9,076.55 9,374.28 567.46 0.00% 江苏长江纺织品贸易有限公司 40 21,897.56 10,031.70 42,958.80 2,768.29 0.00% 江苏苏美达吉杰欧纺织服装有限公司 40.25 3,715.31 1,446.08 4,234.43 82.67 0.00% 江苏苏美达东方纺织有限公司 42.37 4,318.47 1,608.42 11,769.07 793.83 0.00% 合计 3,457,002.24 372,403.81 4,985,909.56 127,373.76 118.60% 注：江苏苏美达仪器设备有限公司、南京金正奇交通设备有限责任公司、江苏长江纺织品 贸易有限公司、江苏苏美达吉杰欧纺织服装有限公司、江苏苏美达东方纺织有限公司于 2016 年 12 月纳入公司的合并范围，对公司 2016 年度净利润的贡献比例为 0.00%。 2.公司将持股比例低于 50%的公司纳入合并报表的依据 2016 年，公司共有并表单位 126 家，公司子公司苏美达集团共有二级公司 9 家。 其余 117 家均为苏美达集团三级及三级以下企业。苏美达集团对上述 9 家二级子公司 通过治理管控和经营管控实施管理，苏美达集团二级公司对三级公司的管理参照苏美 达集团对二级公司的管理方式及制度安排。本文重点阐述苏美达集团对二级子公司的 管控模式。 （1）对子公司的治理管控 2016 年年度报告 37 / 227 苏美达集团通过对二级子公司的治理管控主要体现在股东会（股东）层面及董事 会（董事）层面： A 股东会（股东）层面 截至本报告出具日，技贸公司、成套公司、五金公司、轻纺公司、机电公司、船 舶公司六家业务子公司的股权结构均为苏美达集团持有 35%股权，苏美达集团工会持 有 65%股权。根据苏美达集团工会与苏美达集团于 2016 年 7 月 26 日签署的《股权管 理协议》，苏美达集团工会将其所持下属公司技贸公司、成套公司、五金公司、轻纺 公司、机电公司、船舶公司全部股权、以及前述股权由于利润、公积金转增股本或送 股增加的股权交由苏美达集团管理，苏美达集团取得前述股权附带的除收益权、受限 制的转让权以外的股东权利。苏美达集团实际控制六家业务子公司 100%表决权，对 六家业务子公司股东会具有绝对控制权。 苏美达集团直接持有仪器设备公司 30%股权，根据 2016 年 12 月苏美达集团与仪 器设备公司的其他剩余股东签订的《股权管理协议》，该部分股东将其所持股权交由 苏美达集团进行管理，苏美达集团取得其他剩余股东持有股权期间附带的除收益权、 受限制的转让权以外的股东权利，故苏美达集团于 2016 年 12 月在仪器设备公司股东 会层面实际控制了 100%的表决权。 苏美达集团直接持有金正奇公司 30%股权，通过五金公司间接持有金正奇公司 15%股权，为金正奇公司第一大股东。 苏美达集团直接持有香港公司 100%股权，为香港公司唯一股东。 B 董事会（董事）层面 技贸公司、成套公司、五金公司、轻纺公司、机电公司、船舶公司 6 家子公司的 董事会均由 5 名董事组成，其中两名为职工董事，由各子公司的职工代表大会选举产 生，另 3 名董事由苏美达集团委派。苏美达集团对 6 家子公司的董事会具有绝对控制 权。 仪器设备公司董事会由 5 名董事组成，其中苏美达集团委派 3 名，其余 2 名董事 由自然人股东自行选举或更换，故苏美达集团于 2016 年 12 月 28 日在仪器设备公司 董事会层面实际控制了半数以上的表决权。 金正奇公司董事会由 5 名董事组成，其中苏美达集团委派 2 名，五金公司委派 1 名，其余股东委派 2 名，故苏美达集团在金正奇公司董事会层面实际控制了半数以上 的表决权。 香港公司共有执行董事 1 名，由苏美达集团委派。 2016 年年度报告 38 / 227 （2）对子公司的经营管控 为实现对下属子公司的高效管理与控制，苏美达集团主要对子公司的战略、业务、 财务以及人力资源实施管理，以保障对子公司的实际控制力。 A 业务子公司战略管理 根据苏美达集团《战略管理制度》，苏美达集团下属子公司的根据苏美达集团总 体战略以及苏美达集团对子公司的战略定位和目标设定，制定自身战略规划，形成书 面《战略规划报告》，并报经苏美达集团批准后实施，苏美达集团能够主导子公司的 战略规划。 B子公司的业务管理苏美达集团对子公司在业务层面的管理和控制主要包括投资 管理和合同管理两方面。 a 投资管理 根据《江苏苏美达集团有限公司投资管理办法》，子公司可自行决策实施的对外 投资事项仅为单项金额在人民币 200 万元（含）以下的固定资产投资项目，单项金额 超过人民币 200 万元（不含）以的固定资产投资项目及全部的股权投资项目必须经苏 美达集团审议。因此，苏美达集团能够决定子公司对外重大投资行为。 b 合同管理 根据苏美达集团《重大经营事项管理办法》、《经济合同管理制度》、《进口业 务管理制度》、《出口业务管理制度》等相关制度的规定，约束各子公司涉及重大经 济合同的签署，对子公司的业务开展进行管控。 c 财务管理 在财务管理方面，苏美达集团下属子公司的财务管理活动均已纳入苏美达集团的 财务管理体系，财务人员由苏美达集团全员委派，统一执行《集团公司财务管理制度》。 《集团公司财务管理制度》在资金管理、担保管理、预算管理等主要方面明确了具体 的决策及审批程序。 d 人力资源管理 苏美达集团对所属子公司人力资源管理包括干部管理、工资总额管控、业绩考核、 员工培训平台建设等内容。其中，干部管理是实现苏美达集团对下属子公司实际控制 力的关键措施。子公司主要管理人员，均由苏美达集团进行推荐和提名，确定相关人 选，并由子公司有权机构正式聘任。苏美达集团对下属子公司主要管理人员的任免具 有实际控制力。 2016 年年度报告 39 / 227 综上，苏美达集团通过逐级管理，以公司治理管控和经营管控方式，实现对所属 子公司的整体有效控制。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 从国际市场来看，当前全球经济仍处于国际金融危机以来的深度调整阶段。发达 国家市场信心处于恢复之中，新兴经济体增速平缓、全球汇率市场、大宗商品仍维持 震荡，行业总体呈现温和复苏局面；从国内来看，当前经济工作的重点是深化供给侧 改革、“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”，更加注重引导企业长期专注 某个领域，强调工匠精神，讲究持续创新，重视研发投入、自主品牌培养及国际网络 建设等，这将为公司发展提供重要机遇。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 1.战略定位 公司的经营中心在苏美达集团。苏美达集团定位于专注于“贸易与服务、工程总 承包、投资发展”的现代制造服务业企业集团。 其中，贸易和服务业务是公司的优势业务，规模和利润贡献占比较大，是发展的 “稳定器”，必须持续巩固；工程总承包业务是公司基于既有能力和资源优势的战略 业务，目前增长态势较好，是发展的“充电器”，必须大力拓展；投资发展业务是公 司的培育业务，是助推既有产业整合壮大、新兴产业发展的“孵化器”，必须提前布 局。 随着“贸工技金”一体化发展，公司在贸易、实业、技术、金融等关键环节已形 成重要布局，已发展成为现代制造服务业企业集团。 2.发展路径 即“做优存量、发展增量、做大总量”。“做优存量”就是要做优做强做大贸易 和服务业务，培育以质量、技术、品牌服务为核心的贸易竞争新优势，致力于在若干 优势、细分商品领域内，成为行业和市场领导者、“数一数二”。同时，大力发展工 程总承包类业务，面向国际国内两个市场，立足环境工程、船舶工程、新能源工程等 细分领域，创新实施“EPC+”模式，培育以项目管理和系统集成为核心的能力体系， 打造下一个支撑性业务。“发展增量”就是瞄准现有产业发展重点以及战略性新兴产 业，补齐产业链薄弱、空白环节，积极培育轨道交通零部件、清洁能源、现代服务等 符合苏美达集团能力资源优势的战略性板块，不断创造新的增长点。“做大总量”就 是面向三个板块的联动和协同发展，以产业为基础，以资本为手段，实施产融结合， 推动总量跨越增长。 3.发展模式 即“多元化发展，专业化经营”,公司旗下拥有六家核心子公司，目前均为所在 行业领先企业。公司从形态上看是一个“企业集团”、“企业集群”，经营模式是“多 元化发展、专业化经营”，公司的“核心产品”本质上是行业领先企业。在“贸工技 金”一体化平台上，公司层面致力于多元化拓展，各子公司则立足各自领域，专业专 注，发展成为行业领先企业。如公司目前所属各业务子公司均已发展成为各自业务领 2016 年年度报告 40 / 227 域的领先者，公司根据其经营特点，集中配置金融、资本、管理等关键资源，支持其 成为行业领先企业。 面向未来，公司将全面实施“产业+投资”双轮驱动，不断深化和拓展企业集群 建设，巩固原有核心成员企业地位，发展新的核心成员企业和行业领先企业，打造一 支“联合舰队”。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 1.总体思路 以“有质量发展”为指导，以提质增效升级为主线，实施“产业+投资”双轮驱 动，进一步做优做强主营业务、优势业务，打造发展的“压舱石”，坚定不移推动向 产业中高端迈进；进一步培育符合公司产业布局和能力禀赋的新兴业务，推进和拓展 企业集群和产业布局，建设一支“联合舰队”，打造受人尊敬的现代制造服务业企业 集团。 2.重点工作 一是深入推进业务升级发展。在“贸工技”商品领域，将充分利用自身长期在海 外形成的市场能力、渠道能力和客户资源平台，努力挖掘、开拓和引进更多产品、客 户和市场。重点瞄准国内先进产能“走出去”的机会，建立和先进制造商长期战略合 作关系，持续做大贸易流量。在机电设备进口及大宗商品贸易领域，将坚持“物资银 行”战略定位和“四位一体”商业模式。面向国内市场，机电进口业务将把握“工业 4.0”、节能环保、新能源、新材料等发展机遇，继续强化“一站式”平台优势和“一 揽子”服务竞争力，完善业务空间布局，深入各地产业集群，巩固行业领先地位。在 工程总承包业务领域，要进一步深化“EPC+”模式运作。新能源产业作为战略性新兴 产业，将着力推动业务转型升级，推进面向终端应用侧的新能源全产业链经营模式， 紧紧围绕项目工程业务、产品贸易业务两大主线，着力推进国内 EPC、国内分布式和 海外工程贸易发展。船舶业务将在准确研判和把握造船产业周期的前提下，优化商业 模式和价值链整合，提升价值创造能力。在环境工程领域，将立足“水处理”行业， 将充分发挥自身在商务运作、项目管理、系统集成及金融运作方面的独特能力，继续 在细分市场和专业领域精耕细作，保持良好增长势头。 二是推进产融结合发展。依托上市平台，贯彻实施“产业＋投资”双轮驱动，实 施产融互动，带动原有产业发展，助推新兴业务成长。在资本运作层面，更好发挥其 功能作用，探索通过战略投资、联合投资等方式促进子公司更好更快发展。支持新能 源、校服自主品牌、汽车零配件等高成长性业务引进战略投资者，优化资本结构。在 投资发展层面，将按照既定的产业布局，重点围绕自主品牌、先进制造以及相关跨境 并购等领域，实施产业投资，促进现有产业发展、培育新兴增长点。要进一步切入轨 道交通零部件、清洁能源、现代服务等领域，打造梯次产业格局。各类投资将遵循苏 美达产业投资方法论以及投资管理体系，搞好投前、投中、投后管理工作。通过公司 治理结构设计、金融资源配置、关键管理介入等手段，提高并购整合绩效，为公司输 送优质产业板块、核心成员企业。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 从国际市场来看，国际政治格局不断调整以及国际关系的结构性矛盾加剧将带来 新的挑战，国际贸易争端持续加剧、发达国家制造业回流、汇率波动等因素将为公司 发展带来一定风险。从国内市场来看，我国经济进入“新常态”，经济下行压力增大， 2016 年年度报告 41 / 227 面临着动力转换、结构调整、风险隐患增多等诸多挑战，在此过程中，可能对公司增 长形成一定压力。 公司将秉持有质量发展的理念，坚持“一手抓发展，一手控风险”，推动公司有 质量、可持续发展。 在抓发展方面，准确研判形势，做到顺势而为，不断强化技术、品牌、质量、服 务等贸易竞争新优势，抢抓发展机遇，破解发展难题，努力在巩固存量业务的基础上， 不断开发增量业务，推动公司持续、稳定增长。 在控风险方面，坚持“心热头冷”、“有为有守”，努力做到速度和能力相适应、 规模和质量相统一、效益和安全相协调。在此过程中，着力通过内控、风险管理体系 建设，构建强大的“防火墙”和“灭火器” ，确保风险在控、受控、可控。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况 和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发 【2012】37 号文），及江苏证监局 《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的 通知》 （苏证监公司字【2012】276 号文）的要求，公司结合自身发展需要，在保持 稳健发展的前提下，进一步强化回报股东的意识，健全完善分红政策相关机制，并对 《公司章程》部分内容进行了修改，并在 2012 年 8 月 22 日的 2012 年第一次临时股 东大会审议通过。 2013-2015 年，由于公司持续出现亏损并导致未分配利润为负值，无法按照既定 分红政策进行利润分配。报告期内，公司已经完成重大资产重组事项。公司将严格按 照相关通知、指引和《公司章程》的要求，认真履行现金分红政策，强化股东回报意 识，充分保护投资者利益。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方 案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红 股数（股） 每 10 股派息 数(元)（含 税） 每 10 股转增 数（股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司普通股股 东的净利润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率(%) 2016 年 0 0.54 0 70,564,469.44 206,655,583.53 34.15 2015 年 0 0 0 0 -527,030,459.75 2014 年 0 0 0 0 -180,215,934.7 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 2016 年年度报告 42 / 227 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润 分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 2016 年年度报告 43 / 227 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时 间及期 限 是否有 履行期 限 是否及 时严格 履行 如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 与重大资产重组 相关的承诺 解决同 业竞争 国机集 团 1.本次重大资产重组完成后，国机集团承诺不在中国境内及境外 直接或间接从事任何在商业上对常林股份及其下属公司主营业 务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；国机集团亦将促使下 属直接或间接控股企业不在中国境内及境外直接或间接从事任 何在商业上对常林股份或其下属全资或控股子公司主营业务构 成竞争或可能构成竞争的业务或活动。 2.本次重大资产重组完成后，如国机集团或下属直接或间接控股 企业存在任何与常林股份主营业务构成或可能构成直接或间接 竞争的业务或业务机会，国机集团将放弃或将促使下属直接或间 接控股企业放弃可能发生同业竞争的业务或业务机会，或将促使 该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给常林股份或其 全资及控股子公司，或转让给其他无关联关系的第三方。 3.本次重大资产重组完成后，国机集团将严格遵守中国证券监督 管理委员会、上海证券交易所有关规定及常林股份《公司章程》 等有关规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义 务、不利用大股东的地位谋取不当利益，不损害常林股份和其他 股东的合法权益。 4.除非国机集团不再为常林股份之控股股东，本承诺将始终有 效。若国机集团违反上述承诺而给常林股份及其他股东造成的损 失将由国机集团承担。 本次重 大资产 重组完 成后， 长期 否 是 解决关 联交易 国机集 团 1.本次重大资产重组完成后，国机集团将严格按照有关法律、法 规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定，在上市公司股东 大会、董事会对涉及国机集团的关联交易事项进行表决时，履行 本次重 大资产 重组完 否 是 2016 年年度报告 44 / 227 回避表决的义务； 2.本次重大资产重组完成后，国机集团及下属企业将尽可能减少 与常林股份及其子公司的关联交易。在进行确有必要且无法规避 的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行，并将严格按 照有关法律、法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定， 履行交易程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害常林股 份及其他股东的合法权益； 3.国机集团承诺不以任何方式违法违规占用常林股份的资金、资 产。 4.如违反上述承诺与常林股份及其子公司进行交易而给常林股 份造成损失，由国机集团承担赔偿责任。 成后， 长期 股份限 售 国机集 团 本公司在本次交易中认购的常林股份发行的股份，自股份发行结 束之日起 36 个月内不转让。之后按照中国证券监督管理委员会 和上海证券交易所的有关规定执行。 本次交易完成后 6 个月内如常林股份股票连续 20 个交易日的收 盘价均低于发行价（指发行股份购买资产和非公开发行募集配套 资金的发行价之较高者，在此期间内，常林股份如有派息、送股、 资本公积转增股本等除权、除息事项，须按照中国证券监督管理 委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整，下同），或者 交易完成后 6 个月常林股份股票期末（如该日不是交易日，则为 该日后第一个交易日）收盘价低于发行价的，则本公司在本次交 易中认购的常林股份发行的股份锁定期自动延长 6 个月。 若国机集团违反上述承诺，将承担由此引起的一切法律责任。 自股份 发行结 束后， 三年 是 是 股份限 售 江苏农 垦 本公司在本次交易中认购的常林股份发行的股份，自股份发行结 束之日起 36 个月内不转让。之后按照中国证券监督管理委员会 和上海证券交易所的有关规定执行。若江苏农垦违反上述承诺， 将承担由此引起的一切法律责任。 自股份 发行结 束后， 三年 是 是 股份限 售 国机财 务、国机 资产、国 机精工、 国机资 本、合肥 研究院、 本公司在本次重大资产重组中认购的常林股份发行的股份，自股 份发行结束之日起 36 个月内不转让。之后按照中国证券监督管 理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。 自股份 发行结 束后， 三年 是 是 2016 年年度报告 45 / 227 中国电器 科学院、 苏豪集 团、江苏 沿海基 金、云杉 资本 盈利预 测及补 偿 国机集 团、江 苏农垦 1 对于收益法评估部分资产的盈利预测及补偿方案 1.1 国机集团、江苏农垦确认并承诺，苏美达集团拥有的收益法 评估部分资产 2016 年度、2017 年度及 2018 年度净利润预测数分 别为人民币 32,401.63 万元、33,797.78 万元及 36,267.75 万元。 上述各年承诺净利润数不低于《江苏苏美达集团有限公司拟与常 林股份有限公司进行重大资产重组所涉及江苏苏美达集团有限 公司股东全部权益价值评估报告》（中企华评报字（2015）第 1312-01 号）中收益法评估部分资产所对应的该年预测净利润数。 如本次重大资产重组未能在 2016 年度实施完毕，则业绩补偿期 间顺延，并由各方另行签署补充协议确定； 1.2 各方同意由注册会计师分别于三个会计年度内任一会计年 度结束后对苏美达集团实际净利润数予以核算，并将苏美达集团 实际净利润数与本条第一款中国机集团、江苏农垦承诺的对应会 计年度净利润预测数的差额予以审核，出具专项审核意见。 1.3 若经注册会计师审核确认，苏美达集团拥有的收益法评估部 分资产在补偿期限内任一会计年度当年累积实现净利润数低于 该年的累积承诺净利润数，国机集团、江苏农垦将以本次发行股 份购买资产所认购取得的常林股份股份总数为上限对常林股份 进行股份补偿，具体补偿方式如下： （1）当期应补偿股份数额=（截至当期期末累积净利润预测数— 截至当期期末累积实际净利润数）÷补偿期内各年的净利润预测 数总和×本次发行股份购买资产的股份总额—累积已补偿股份 数额； （2）依据相关公式计算的当年应补偿股份数量应精确至个位数， 如果计算结果存在小数的，应当舍去小数取整数； （3）常林股份在补偿期间内实施转增或股票股利分配的，则补 偿股份数额相应调整为：当期应补偿股份数额（调整后）=当期 资产重 组时， 期限为 2016 年 度、 2017 年 度、 2018 年 度利润 是 是 2016 年年度报告 46 / 227 应补偿股份数额×（1+转增或送股的股份比例）； （4）在逐年补偿的情况下，在各年计算的补偿股份数量小于 0 时，按 0 取值，即已经补偿的股份不冲回；若苏美达集团当年实 现的实际净利润数超过当年净利润预测数，则超出部分累计计入 下一年度净利润考核； （5）如常林股份在补偿期内各年度有现金分红的，其按前述公 式计算的实际补偿股份在回购股份实施前上述年度累计获得的 分红收益，应随之无偿赠予常林股份； （6）在补偿期届满时，常林股份应当对拟购买资产进行减值测 试，如：期末减值额÷拟购买资产交易作价>补偿期限内已补偿 股份总数÷认购股份总数，则国机集团、江苏农垦需另行补偿股 份，另需补偿的股份数量为：期末减值额÷每股发行价格－补偿 期限内已补偿股份总数；另需补偿股份同样适用上述第（2）、 （3）、（5）项股份补偿计算要求，且该等减值额应以负责常林 股份年度审计工作的会计师事务所出具的专项审核意见为准； （7）如国机集团、江苏农垦所持常林股份股份因司法判决、权 利受限等情形不足以承担补偿义务时，差额部分由国机集团、江 苏农垦负责通过自行另外购买常林股份股份、促使关联方以所持 上市公司股份代为承担补偿义务等方式继续进行补偿； （8）上述（1）-（7）项总计股份补偿数量的上限为国机集团、 江苏农垦在本次发行股份购买资产中获得的全部常林股份股份 （包括转增或送股的股份）。 2 对于市场法评估部分资产的补偿方案 2.1 各方同意由注册会计师分别于补偿期内各期期末对苏美达 集团采用市场法评估部分资产进行减值测试，并将公允价值与相 关资产本次评估经各方认可的评估值的差额予以审核，出具专项 审核意见。 2.2 若经注册会计师审核确认，苏美达集团拥有的市场法评估部 分资产在补偿期限内任一会计年度期末的公允价值低于该项资 产本次评估经各方认可的评估值，国机集团、江苏农垦将以本次 发行股份购买资产所认购取得的常林股份股份总数为上限对常 林股份进行股份补偿，具体补偿方式如下： 2016 年年度报告 47 / 227 （1）各期期末经减值测试后需补偿的股份数量为：期末减值额 ÷每股发行价格－补偿期限内已补偿股份总数；该等减值额应以 负责常林股份年度审计工作的会计师事务所出具的专项审核意 见为准； （2）依据相关公式计算的当年应补偿股份数量应精确至个位数， 如果计算结果存在小数的，应当舍去小数取整数； （3）常林股份在补偿期间内实施转增或股票股利分配的，则补 偿股份数额相应调整为：当期应补偿股份数额（调整后）=当期 应补偿股份数额×（1+转增或送股的股份比例）； （4）如国机集团、江苏农垦所持常林股份股份因司法判决、权 利受限等情形不足以承担补偿义务时，差额部分由国机集团、江 苏农垦负责通过自行另外购买常林股份股份、促使关联方以所持 上市公司股份代为承担补偿义务等方式继续进行补偿； （5）上述股份补偿数量的上限为国机集团、江苏农垦在本次发 行股份购买资产中获得的全部常林股份股份（包括转增或送股的 股份）。 置入资 产价值 保证及 补偿 国机集 团、江 苏农垦 1.拟注入资产涉及的公司为依法设立和有效存续的有限责任公 司，交易对方已经依法履行对苏美达集团的出资义务，不存在任 何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反交易对方作为股东所应 承担的义务及责任的行为，不存在可能影响苏美达集团合法存续 的情况。 2.交易对方合法拥有上述拟注入资产完整的所有权，不存在通过 信托或委托持股方式代持的情形，拟注入资产不存在法律纠纷， 不存在抵押、质押、留置等任何担保权和其他第三方权利或其他 限制转让的合同或约定，亦不存在被查封、冻结、托管等限制其 转让的情形。 3.交易对方将及时进行拟注入资产的权属变更，且交易对方将按 照对苏美达集团持股比例承担在权属变更过程中出现的纠纷而 形成的全部责任。 4.交易对方拟转让的上述拟注入资产不存在尚未了结或可预见 的重大诉讼、仲裁或其他形式的纠纷，且交易对方将按照对苏美 达集团持股比例承担因发生重大诉讼、仲裁或其他形式的纠纷而 重大资 产重组 时，长 期 是 是 2016 年年度报告 48 / 227 产生的责任。 5.交易对方拟转让的上述拟注入资产最近三十六个月不存在重 大违法违规的情况。 6.关于拟注入资产范围内的权属尚未完善的部分自有房屋，交易 对方确认及保证苏美达集团实际占有和使用该等房屋，该等房屋 的权属清晰，不存在争议或潜在争议，并没有因其暂未完成相关 权属完善事宜而遭受重大不利影响，也不存在因此导致苏美达集 团产生重大损失以致于不符合本次交易条件的情形；同时交易对 方承诺将积极敦促苏美达集团尽快完善该等房屋的权属手续，并 尽最大努力且最大限度地完成相关权属完善工作。交易对方将按 照对苏美达集团持股比例承担因上述自有房屋权属未完善事宜 给常林股份造成任何损失的一切赔偿/补偿责任。 7.交易对方同意苏美达集团的其他股东将持有的股权置入常林 股份用于认购常林股份向其发行的股份，并放弃优先购买权。 交易对方保证对与上述声明与承诺有关的法律问题或者纠纷承 担全部责任，并赔偿因违反上述声明与承诺给常林股份造成的一 切损失。 其他 上市公 司 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书内容的真 实、准确、完整，对报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏负连带责任。 本公司董事会及全体董事保证本报告书及其摘要所引用的相关 数据的真实性和合理性。 本报告书所述事项并不代表中国证监会、上海证券交易所对于本 次重大资产重组相关事项的实质性判断、确认或批准。本报告书 所述本次重大资产重组相关事项的生效和完成尚待取得中国证 监会的核准。 本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由公司自行负责； 因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本 报告书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、 专业会计师或其他专业顾问。 重大资 产重组 时，长 期 是 是 其他 国机集 团、江苏 交易对方将及时向上市公司提供本次重组相关信息，并保证所提 供的信息真实、准确和完整，如因提供的信息存在虚假记载、误 重大资 产重组 是 是 2016 年年度报告 49 / 227 农垦、国 机财务、 国机资 产、国机 精工、国 机资本、 合肥研 究院、中 国电器 科学院、 苏豪集 团、江苏 沿海基 金、云杉 资本 导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将 依法承担赔偿责任。 如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的， 在形成调查结论以前，交易对方不转让在上市公司拥有权益的股 份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申 请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代交易对 方向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提 交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算 公司报送交易对方身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向 证券交易所和登记结算公司报送交易对方身份信息和账户信息 的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查 结论发现存在违法违规情节，交易对方承诺锁定股份自愿用于相 关投资者赔偿安排。 时，长 期 其他 国机集 团 一、保证常林股份人员独立 1.保证常林股份的劳动、人事及工资管理与国机集团之间独立。 2.国机集团及其全资附属企业或控股公司向常林股份推荐董事、 监事、经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行，不干预常 林股份董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。 二、保证常林股份资产独立完整 1.保证常林股份具有独立完整的资产。 2.本次交易完成后，国机集团保证常林股份不存在资金、资产被 国机集团占用的情形。 3.保证常林股份的住所独立于国机集团。 三、保证常林股份财务独立 1.保证常林股份建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。 2.保证常林股份具有规范、独立的财务会计制度。 3.保证常林股份独立在银行开户，不与国机集团共用银行账户。 4.保证常林股份的财务人员不在国机集团兼职。 5.保证常林股份依法独立纳税。 6.保证常林股份能够独立作出财务决策，国机集团不干预常林股 份的资金使用。 重大资 产重组 时，长 期 是 是 2016 年年度报告 50 / 227 四、保证常林股份机构独立 1.保证常林股份建立、健全股份公司法人治理结构，拥有独立、 完整的组织机构。 2.保证常林股份的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经 理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。 五、保证常林股份业务独立 1.保证常林股份拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能 力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。 2.保证国机集团除行使股东权利外，不对常林股份的业务活动进 行干预。 3.国机集团不会利用控股股东地位谋求常林股份在业务经营等 方面给予国机集团及国机集团控制的除常林股份（包括其下属全 资、控股子公司；以下含义同此）外的其他企业优于独立第三方 的条件或利益。保证尽量减少并规范国机集团及其控制的除常林 股份外的其他企业与常林股份之间的关联交易；对于与常林股份 经营活动相关的无法避免的关联交易，国机集团及其控制的除常 林股份（包括其下属全资、控股子公司）外的其他企业将严格遵 循有关关联交易的法律法规和常林股份内部规章制度中关于关 联交易的相关要求，履行关联交易决策程序，确保定价公允，及 时进行信息披露。 以上承诺自作出且本次交易获得中国证券监督管理委员会核准 后生效，并于国机集团作为常林股份的控股股东期间有效。 其他 国机集 团、江苏 农垦、国 机财务、 国机资 产、国机 精工、国 机资本、 合肥研究 院、中国 电器科学 院、苏豪 集团、江 苏沿海基 截至本承诺出具日，本公司及主要管理人员最近五年内未受到行 政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚，未涉及与经 济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁；最近五年内诚信情况良 好，不存在因未按期偿还大额债务、未履行承诺被中国证监会采 取监管措施或受到上海证券交易所纪律处分的情形。 重大资 产重组 时，最 近五年 内 是 是 2016 年年度报告 51 / 227 金、云杉 资本 其他 上市公 司董 事、高 级管理 人员 A.不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式 损害公司利益； B.对本人的职务消费行为进行约束； C.不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动； D.积极推动公司薪酬制度的进一步完善，全力支持公司董事会或薪酬委员会 制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和 股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）； E.如果公司实施股权激励，本人承诺在自身职责和权限范围内，全力促使公 司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对 公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）； F.忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益； G.在中国证券监督管理委员会、上海证券交易所后续发布摊薄即期填补回报 措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与 该等规定不符时，本人承诺将立即按照相关规定出具补充承诺； H.严格履行上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。 如果本人违反上述 1-8 项所作出的承诺或拒不履行承诺，本人承诺 a.按照中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事 项的指导意见》等相关规定履行解释、道歉等相应义务； b.无条件接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定 或发布的有关规定、规则，对本人作出的处罚或采取的相关监管措施； c.给公司或者股东造成损失的，承诺人愿意依法承担相应补偿责任。 重大资 产重组 时，长 期 是 是 与再融资相关的 承诺 解决同 业竞争 国机集 团 公司将作为国机集团工程机械及专用车业务的唯一的资本运作 平台,并承诺在公司完成 2011 年非公开发行后五年内，对于目前 国机集团控制的中国国机重工集团有限公司和中国一拖集团有 限公司及其旗下从事与公司构成同业竞争或潜在同业竞争的业 务的企业，通过资产并购、重组等方式，将相关经营业绩较好并 满足资本市场要求的工程机械和专用车资产注入公司，以彻底解 决同业竞争问题。 完成 2011 年 非公开 发行后 五年内 是 否 公司实施 重大资产 重组。 经 2016 年 第二次临 时股东大 会豁免。 其他对公司中小 股东所作承诺 其他 国机重 工 不减持并择机增持公司股票 承诺日 后 6 个 月内 是 否 公司实施 重大资产 重组。 经 2016 年 第三次临 时股东大 会豁免。 2016 年年度报告 52 / 227 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或 项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 √已达到 □未达到 □不适用 根据天健审【2017】2562 号《关于江苏苏美达集团有限公司业绩承诺完成情况的 鉴证报告》，根据公司与江苏苏美达集团有限公司原股东中国机械工业集团有限公司、 江苏省农垦集团有限公司签订的《盈利预测补偿协议》，江苏苏美达集团有限公司原 股东中国机械工业集团有限公司、江苏省农垦集团有限公司承诺，江苏苏美达集团有 限公司拥有的收益法评估部分资产 2016 年、2017 年、2018 年扣除非经常性损益后 归属于母公司所有者的净利润分别为 32,401.63 万元、33,797.98 万元、36,267.75 万元。江苏苏美达集团有限公司拥有的收益法评估部分资产 2016 年度经审计的扣除 非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 35,983.99 万元，超过承诺数 32,401.63 万元，完成本年预测盈利的 111.06%。 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 根据财政部 2016 年 12 月发布的《关于印发<增值税会计处理规定>的通知》（财会 [2016]22 号）及 2017 年 2 月发布的《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》 相关要求，利润表中的“营业税金及附加”科目应调整为“税金及附加”项目；同时， 将房产税、土地使用税、车船税、印花税从“管理费用”科目调整至“税金及附加” 科目。调整范围为 2016 年 5 月 1 日起发生的相关业务，2016 年 1 至 4 月数据不 需调整，并无需追溯调整同期可比数据。根据上述规定，本次会计政策变更对公司 2016 年财务报表累计影响为：“税金及附加”科目增加 1636.52 万元，“管理费用” 科目减少 1636.52 万元。该变更不影响公司损益、净资产，也不涉及以往年度的追溯 调整。 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 180 境内会计师事务所审计年限 1 年 2016 年年度报告 53 / 227 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通 合伙） 40 财务顾问 中信建投证券股份有限公司 200 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度年报审计机构（含 内控审计），并申请股东大会授权公司董事长确定、签署与天健会计师事务所（特殊 普通合伙）的费用及合同事项。该事项已于公司 2016 年度第三次临时股东大会表决 通过并公告。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 √适用 □不适用 公司 2013、2014、2015 年度经审计的净利润为负值，根据《上海证券交易所股 票上市规则》第 14.1.1 条、14.1.3 条和 14.1.7 条的规定，上交所决定自 2016 年 4 月 20 日起暂停公司股票上市。自公司股票暂停上市以来，公司董事会和管理层一直 致力于加快公司资产重组进程，尽快推动公司股票恢复上市。根据《上海证券交易所 股票上市规则》的规定，恢复上市需同时满足《上海证券交易所股票上市规则》第 14.2.1 条的九项规定，符合该条规定的上市公司可以在最近一个年度报告披露后的五 个交易内，以书面形式向上交所提出恢复上市的申请。上交所将在收到上市公司提交 的恢复上市申请文件之后，作出是否同意恢复上市的决定。公司存在因《上海证券交 易所股票上市规则》规定的原因被终止上市的风险。 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 2016 年年度报告 54 / 227 十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用 事项概述及类型 查询索引 技贸公司诉南通营太奇实业有限公司、苏州荣辰置业有限公司、 张宇代理进口合同纠纷案 2017 年 16 号公告《常林股份有限公司近期部分诉讼进展公告》 技贸公司诉国泰纸业有限公司、河北昌泰纸业有限公司、唐山国 泰纸业有限公司进出口代理合同纠纷案 2017 年 16 号公告《常林股份有限公司近期部分诉讼进展公告》 技贸公司诉安平县佳华五金丝网有限公司、安平县恒祥铁艺金属 护栏有限公司进出口代理合同纠纷案 2017 年 16 号公告《常林股份有限公司近期部分诉讼进展公告》 技贸公司诉河南博然铝业有限公司、洛阳乾运工程机械有限公司 进出口代理合同纠纷案 2017 年 16 号公告《常林股份有限公司近期部分诉讼进展公告》 技贸公司诉江苏国亨三星机械有限公司、上海韧远机械设备有限 公司进出口代理合同纠纷案 2017 年 16 号公告《常林股份有限公司近期部分诉讼进展公告》 技贸公司诉河南捷恩家食品有限公司、河南超汇实业有限公司进 出口代理合同纠纷案 2017 年 16 号公告《常林股份有限公司近期部分诉讼进展公告》 技贸公司诉杭州红山化纤有限公司、杭州红剑聚酯纤维有限公司、 浙江红剑集团有限公司委托代理进口合同纠纷案 2017 年 16 号公告《常林股份有限公司近期部分诉讼进展公告》 中国石油天然气股份有限公司诉技贸公司仓储合同纠纷案 2017 年 16 号公告《常林股份有限公司近期部分诉讼进展公告》 国电光伏有限公司诉成套公司合同纠纷案 2017 年 16 号公告《常林股份有限公司近期部分诉讼进展公告》 轻纺公司诉句容嘉叶服饰有限公司及赵伟缔约过失责任诉讼案 2017 年 17 号公告《常林股份有限公司关于控股子公司诉讼进展 的公告》 2016 年年度报告 55 / 227 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 报告期内: 起诉(申请)方 应诉(被申请) 方 承 担 连 带 责 任 方 诉 讼 仲 裁 类 型 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁) 涉及金额 诉讼(仲裁)是 否形成预计负 债及金额 诉 讼 (仲 裁) 进 展 情 况 诉讼 (仲 裁) 审理 结果 及影 响 诉讼 (仲 裁) 判决 执行 情况 Iseran Maritime Limited （以下称“IML 公司”） 扬州大洋造船 有限公司（以 下称“大洋船 厂”）、船舶 公司 仲 裁 IML 公司于 2014 年 1 月 16 日与扬州大洋造船有限公司、船 舶公司签署 DY4055 号船舶建 造合同及附件，约定大洋船厂作 为卖方为 IML 公司设计并建造 壹艘 63,500 吨散货船，船舶公 司担任卖方代理。大洋船厂与船 舶公司于 2016 年 5 月就 IML 公司是否有权取消合同向伦敦 海事仲裁员协会提出仲裁申请。 本案已达成和解并交船，仲裁已 撤销。 - 预 计 不 存 在 损失，未计提 预计负债 达 成 和 解 ， 申 请 人 已 撤 销 仲裁 已 撤 销 仲 裁 已 履 行 和 解 协 议， 并 交 船 船舶公司 Mirabel Internationa l Maritime Co. 仲 裁 Mirabel International Maritime Co.（以下称“MIM 公 司”）于 2013 年 6 月 17 日 与大洋船厂、船舶公司签署 DY4052 号船舶建造合同及附 件，约定大洋船厂作为卖方为 - 预计不存在损 失，未计提预 计负债 达 成 和 解， 申 已 撤 销 仲 裁 已 履 行 和 解 2016 年年度报告 56 / 227 MIM 公司设计并建造壹艘 63,500 吨散货船，船舶公司担 任卖方代理。大洋船厂与船舶公 司于 2016 年 1 月就确认 MIM 公司是否有权取消合同向伦敦 海事仲裁委员会提出仲裁申请。 2016 年 4 月，MIM 公司要求偿 还两期预付款 7,769,060.70 美金及利息（按年息 5% 计算）， 同时要求返还船东供品的成本 价 344,028.61 美元。截至 2016 年 12 月 31 日，本案已达 成和解并交船，已撤销仲裁。 请 人 已 撤 销 仲 裁 协 议， 并 交 船 Amphitrite Shipping Inc.（以下称“Amphitrite 公司”） 船舶公司 仲 裁 Amphitrite 公司于 2013 年 6 月 17 日与扬州大洋造船有限 公司（以下称“大洋船厂”）、 船舶公司签署 DY4050 号船舶建 造合同及附件，约定大洋船厂作 为卖方为 Amphitrite 公司设计 并建造壹艘 63,500 吨散货船， 船 舶 公 司 担 任 卖 方 代 理 。 Amphitrite 公司在已签署技术 交船协议的情况下，于 2015 年 12 月向伦敦海事仲裁员协会提 起仲裁，仲裁请求主要如下： （1） 确认卖方是否有权向买方主张 自 2015 年 11 月 16 日至实际交 船之日每天 7,860 美元的赔偿； （2）根据双方达成的各种调价 协议，确认第三期款是否仍然为 17,862,464.30 美元。为尽快交 船，大洋船厂和船舶公司向 - 预计不存在损 失，未计提预 计负债 达 成 和 解， 申 请 人 已 撤 销 仲 裁 已 撤 销 仲 裁 已 履 行 和 解 协 议， 并 交 船 2016 年年度报告 57 / 227 Amphitrite 公司发出通知，同 意对合同价格调整，并请求 Amphitrite 公司立即接船并支 付第三期款 17,432,284.00 美 元。截至 2016 年 12 月 31 日， 本案已达成和解并交船，已撤销 仲裁。 ULTRA ONE SHIPPIN G LTD. （以下称“ ULTRA ONE 公司”） 大洋船厂、船 舶公司 仲 裁 ULTRA ONE 公司（船东）于 2013 年 11 月 29 日与大洋船 厂、船舶公司签署 DY160 号船 舶建造合同及附件，约定大洋船 厂作为卖方为 ULTRA ONE 公 司设计并建造壹艘 63,500 吨 散货船，船舶公司担任卖方代 理。 ULTRA ONE 公司于 2016 年 7 月就取消合同并要求返还 预付款向伦敦海事仲裁员协会 提出仲裁申请。本案已达成和解 并交船，ULTRA ONE 公司已撤销 仲裁。 - 预 计 不 存 在 损失，未计提 预计负债 已 达 成 和 解， 申 请 人 已 撤 销 仲 裁 申 请 人 已 撤 销 仲 裁 和 解 协 议 已 履 行。 TIZONA INVESTMENTS CO. （以下称“TIZONA 公 司”） 大洋船厂、上 海太船国际贸 易 有 限 公 司 （以下称“太 船国贸”）、 船舶公司 仲 裁 TIZONA 公司于 2013 年 11 月 29 日与大洋船厂、太船国贸、 船舶公司签署 DY6003 号船舶 建造合同及附件，约定大洋船 厂、太船国贸和船舶公司作为共 同卖方为 TIZONA 公司设计并 建造壹艘 82000 吨散货船。大 洋船厂、太船国贸和船舶公司于 2016 年 7 月就 TIZONA 公司 是否有权取消合同向伦敦海事 - 预 计 不 存 在 损失，未计提 预计负债 达 成 和 解， 申 请 人 已 撤 已 撤 销 仲 裁 已 履 行 和 解 协 议， 并 交 2016 年年度报告 58 / 227 仲裁员协会提出仲裁申请。本案 已达成和解并交船，仲裁已撤 销。 销 仲 裁 船 ULTRA TWO SHIPPIN G LTD. （以下称“ ULTRA TWO 公司”） 大洋船厂、船 舶公司 仲 裁 ULTRA TWO 公司（船东）于 2013 年 11 月 29 日与大洋船 厂、船舶公司签署 DY161 号船 舶建造合同及附件，约定大洋船 厂作为卖方为 ULTRA TWO 公 司设计并建造壹艘 63,500 吨 散货船，船舶公司担任卖方代 理。 ULTRA TWO 公司于 2016 年 9 月先后发出弃船通知、退 还预付款通知，并于 9 月 7 日 就合同争议事项通知大洋船厂 和船舶公司启动仲裁程序并指 定仲裁员。本案已达成和解并交 船，仲裁已撤销。 - 预 计 不 存 在 损失，未计提 预计负债 已 达 成 和 解， 申 请 人 已 撤 销 仲 裁 申 请 人 已 撤 仲 裁 和 解 协 议 已 履 行。 技贸公司 上海柘祥物资 有限公司 诉 讼 技贸公司代理上海柘祥向马钢 裕远采购钢材，马钢裕远未能交 货，并宣告破产，而委托方也缺 乏履约能力，故技贸公司向马钢 裕远申报债权并清偿部分债权。 为证实委托方柘祥公司也不能 履约，故于 2016 年 1 月 12 日继 续起诉柘祥公司。2016 年 5 月 4 日，南京市玄武法院做出（2016） 苏 0102 民初 154 号，判决：上 海柘祥物资有限公司向技贸公 司支付货款 1232.56928 万元。 因未发现被告有可执行的财产， 2016 年 11 月 30 日，玄武法院 12,325,692. 8 一 审 判 决 且 生 效 胜 诉 因 被 告 无 可 供 执 行 的 财 产 ， 法 院 裁 定 终 结 执行 2016 年年度报告 59 / 227 做出（2016）苏 0102 执 2060 号执行裁定书，裁定终结本执行 程序。 技贸公司 广西梧州国龙 塑料化工有限 公司（以下称 “国龙塑料”） 广西梧州国龙 房地产开发有 限 责 任 公 司 （以下称“国 龙房地产”）、 广西梧州国龙 物业管理有限 责任公司（以 下称“国龙物 业”）、郭家 万、广西国龙 大酒店有限责 任公司（以下 称“国龙大酒 店”） 技贸公司与国龙塑料签署《委托 代理进口合同》，约定国龙塑料 委托苏美达技贸向外商进口 PET 瓶清洗生产线项目，三方签 署《补充协议》，苏美达技贸已 向外商支付部分货款，但国龙塑 料未履行付款义务。国龙房地 产、国龙物业、郭家万、国龙大 酒店自愿就国龙塑料债务向技 贸公司承担连带保证责任，但一 直未履行保证责任。技贸公司诉 讼请求主要如下：（1）判令国 龙塑料向技贸公司支付货款 22,687,086.72 元及逾期违约 金 4,198,067.39 元（最终金额 需计算至实际给付之日为准）； （2）判令国龙塑料承担代理费、 银 行 手 续 费 等 费 用 合 计 1,766,643.19 元（最终金额需 以实际发生额计算）；（3）判 令其余四名被告对前述两项债 务承担连带清偿责任。技贸公司 已于 2015 年 8 月 20 日提交起诉 状，本案在一审阶段达成庭外和 解协议， 国龙塑料已经按照协 议付清全部款项，本案已经撤 诉。 不存在损失， 未计提预计负 债 已 达 成 和 解 已 撤 诉 已 履 行 和 解 协 议 轻纺公司 南京米通服饰 有限公司 诉 讼 轻纺公司与被告双方于 2012 年 5 月开始服装委托加工业务合 20,510,595.48 截至 2016 年 12 月 31 日，轻纺公 一 审 一 审 一 审 2016 年年度报告 60 / 227 作，被告向原告下订单，原告委 托第三方生产后，运送至被告指 定仓库（百世迪仓库）。被告自 2012 年 5 月至 2012 年 10 先后 通过合同或订单形式，委托原告 提供涉及 21 款，合计 203125 件，总货值为 30,230,940.90 元的服装。后原告方实际向被告 方提供货物 184404 件，总货值 27,510,595.48 元。被告除前期 支付原告 7,000,000.00 元货款 外 ， 尚 拖 欠 原 告 货 款 20,510,595.48 元。2016 年 12 月 9 日起诉至南京市玄武人民 法院 司应收米通公司 19,780,293.84 元,预计无法收 回，轻纺公司账 面已进行核销 待 开 庭 待 开 庭 待 开 庭 HOME DEPOT U.S.A., INC. 五 金 公 司 、 SUMEC NORTH AMERICA INC. 仲 裁 五金公司曾经销售电动压力清 洗机给 Home Depot 公司，双方 合作终止后，Home Depot 要求 五金公司承担消费者退货的费 用，五金公司由于在合同签订之 前承担了上一个供应商的退货 费用，因此拒绝了 Home Depot 的要求，2016 年 10 月 31 日， Home Depot 公司在美国仲裁协 会提起申请，要求五金公司以及 SUMEC NORTH AMERICA INC.承担 退货费用、滞纳金以及相关的律 师费用。 15，320，000 预 计 不 存 在 损失，未计提 预计负债 仲 裁 调 解 中 仲 裁 调 解 中 仲 裁 调 解 中 大洋公司、太船国贸和船 舶公司 COLADA INVESTMENTS CO. 仲 裁 Colada Investments Co.（以 下简称 CIC 公司）于 2013 年 11 月 29 日与大洋公司、太船国贸、 船舶公司签署 DY6004 号船舶建 预计不存在损 失，未计提预 计负债 申 请 人 仲 裁 已 已 履 行 2016 年年度报告 61 / 227 造合同及附件，约定大洋公司、 太船国贸和船舶公司作为共同 卖方为 CIC 公司设计并建造壹 艘 82000 吨散货船，船体号为 DY6004。2016 年 10 月 10 日， CIC 公司向大洋公司、太船国贸 和船舶公司发出取消合同的通 知，理由是合同项下船舶已经超 过合同规定的最长延误期限仍 未交付，并要求返还三期船东预 付款 10,088,715.00 美元及利 息。大洋公司、太船国贸和船舶 公司随后就船东是否有权取消 合同通知仲裁。本案已达成和解 并交船，仲裁已撤销。 已 撤 销 仲 裁。 撤 销。 和 解 协 议， 并 交 船 船舶公司与南通太平洋 海洋工程有限公司（以下 简称“SOE”）管理人 Shinoussa II shipping corporation （ 下 称 “ Shinoussa II 公司”） 仲 裁 Shinoussa II 公司于 2014 年 4 月 9 日与 SOE、船舶公司签署 S1025 号船舶建造合同及附件， 约定 soe 作为卖方为 Shinoussa II 公 司 设 计 并 建 造 壹 艘 22000m3 吨 LEG 船，船舶公司担 任卖方代理。Shinoussa II 公 司于2016年8月发出弃船通知， 船舶公司于 9 月以船东无权取 消合同为由启动仲裁程序，SOE 管理与于 10 月同意共同加入仲 裁，支持船舶公司的仲裁请求。 截止至 2016 年 12 月 31 日，本 案尚处于在仲裁审理阶段。 截至 2016 年 12 月 31 日，船 舶公司按照船 东预计返还款 和已经预付船 厂款项的差额 计提减值准备 12,562,188.8 4 元。 仲 裁 审 理 阶 段 仲 裁 审 理 阶 段 仲 裁 审 理 阶 段 江苏海通海洋工程装备 有限公司 大洋船厂及船 舶公司 诉 讼 大洋船厂拖欠原告海通公司工 程款被诉至法院。该案审理过程 中，海通公司以船舶公司与大洋 232,060,000 预 计 不 存 在 损失，未计提 待 一 待 一 待 一 2016 年年度报告 62 / 227 船厂将在建船舶所有权登记在 船舶公司名下为恶意串通逃避 债务为由，将船舶公司追加为被 告，诉请（1）船舶公司与大洋 船厂之间关于在建船舶所有权 的约定无效。（2）船舶公司对 大洋船厂的全部债务承担连带 赔偿责任。截至 2016 年 12 月 31 日，本案尚未进入实质性审 理。 预计负债 审 开 庭 审 开 庭 审 开 庭 南通沿江管业有限公司 大洋船厂、扬 州太平洋重工 船舶配套制造 有限公司、江 苏太平洋造船 集团股份有限 公司、船舶公 司（第三人）、 江苏开元船舶 有限公司（第 三人） 诉 讼 原告沿江管业因大洋船厂拖欠 其货款及工程款起诉至法院，并 以船舶公司与大洋船厂将在建 船舶所有权登记在船舶公司名 下为恶意串通逃避债务为由，将 船舶公司列为第三人，诉请船舶 公司对大洋船厂的全部债务承 担连带赔偿责任。截至 2016 年 12 月 31 日，本案尚未进入实质 性审理。 11,073,600 预 计 不 存 在 损失，未计提 预计负债 待 一 审 开 庭 待 一 审 开 庭 待 一 审 开 庭 (三) 其他说明 □适用 √不适用 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 2016 年年度报告 63 / 227 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额 较大的债务到期未清偿的情况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 公司第七届董事会第十次会议审议通过《关于公 司 2016 年度日常关联交易预计的议案》。公司 第八届董事会第一次会议审议通过《关于公司 2016 年第四季度关联交易的议案》。 详见上交所网站 公告 编号 2016-026 《常林股份有限公司 2016 年度 日常关联交易预计的公告》；2016-072《常林股 份有限公司关于 2016 年第四季度日常关联交易 的公告》。 公司第七届董事会第十次会议审议通过《关于公 司 2016 年与国机财务有限责任公司关联交易预 计的议案》。公司第八届董事会第一次会议审议 通过《关于子公司与国机财务有限责任公司签署 金融服务协议的议案》。 详见上交所网站 。公告 编号 2016-027《常林股份有限公司关于 2016 年 与国机财务关联交易预计的公告》；2016-073 《常林股份有限公司关于子公司与国机财务有 限责任公司签署《金融服务协议》 暨关联交易 的公告》。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2016 年年度报告 64 / 227 2016 年 10 月 17 日，根据中国证券会《关于核准常林股份有限公司向中国机械工业集团有限 公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2369 号），公司重大资产重 组及非公开发行股份募集配套资金的交易获得中国证监会的核准。本次重大资产重组涉及公司与 其间接控股股东国机集团进行重大资产置换并向其发行股份购买资产，本次交易完成后，江苏农 垦将持有公司 5%以上的股份，根据相关法律法规和《上市规则》的规定，构成公司的关联方，因 此，本次重大资产重组构成关联交易。同时，本次交易涉及上市公司向其间接控股股东国机集团 控制的部分企业非公开发行股份募集配套资金，上述认购对象以现金方式参与本次非公开发行股 票的认购行为构成关联交易。本次交易完成后，江苏农垦将持有公司 5%以上的股份，根据相关法 律法规和《上市规则》的规定，构成公司的关联方，因此江苏农垦以现金方式参与本次非公开发 行股票的认购行为构成关联交易。 根据公告编号 2016-63《常林股份有限公司关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配 套资金暨关联交易之标的资产过户完成情况的公告》，截至 2016 年 10 月 29 日前，公司已经完成 置入资产和置出资产的资产过户交割手续。根据公告编号 2016-66《常林股份有限公司重大资产 置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之发行结果暨股份变动公告》，公司重大资 产重组中的新增发行股份已于 2016 年 11 月 14 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办 理完毕登记托管手续。根据公告编号 2016-78《常林股份有限公司关于完成法定代表人、董事及 监事人员、经营范围及公司章程修订工商变更登记及备案手续的公告》，公司完成经营范围、章 程修订及法定代表人、董监事人员登记变更及备案手续，并于 2016 年 11 月 25 日取得了江苏省工 商局核发的营业执照。公司已于 2017 年 1 月 25 日完成新增发行股份涉及的注册资本变更及备案 手续。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 √适用 □不适用 根据天健审【2017】2562 号《关于江苏苏美达集团有限公司业绩承诺完成情况的鉴证报告》， 根据公司与江苏苏美达集团有限公司原股东中国机械工业集团有限公司、江苏省农垦集团有限公 司签订的《盈利预测补偿协议》，江苏苏美达集团有限公司原股东中国机械工业集团有限公司、 江苏省农垦集团有限公司承诺，江苏苏美达集团有限公司拥有的收益法评估部分资产 2016 年、 2017 年、2018 年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为 32,401.63 万元、 33,797.98 万元、36,267.75 万元。江苏苏美达集团有限公司拥有的收益法评估部分资产 2016 年 度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 35,983.99 万元，超过承诺数 32,401.63 万元，完成本年预测盈利的 111.06%。 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 2016 年年度报告 65 / 227 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保 金额 担保 发生 日期 (协 议签 署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关 联 关 系 报告期内担保发生额合计（不包括对 子公司的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括 对子公司的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,930,000 报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,240,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 2,240,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 602.85 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的 被担保对象提供的债务担保金额（D） 2,240,000 担保总额超过净资产50%部分的金额 （E） 0 2016 年年度报告 66 / 227 上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,240,000 未到期担保可能承担连带清偿责任说 明 不适用 担保情况说明 截至2016年12月31日，公司为所属子公司授信额度提供担 保总量393亿元，实际担保余额224亿元，公司无对外部公 司担保，所有被担保企业都是公司合并报表范围内子公 司，公司对所有子公司的担保授信实行统一管理，资金统 一调配、集中管理，且被担保人经营情况良好，违约风险 极低，无代偿风险。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 □适用 √不适用 2、 委托贷款情况 □适用 √不适用 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 针对公司精准扶贫点江苏省泗阳县卢集镇范家湖村实际情况，2016 年-2017 年精准扶贫规划 如下： （1）新建党群服务中心和文化礼堂项目 新建村党群服务中心（含卫生室、超市、图书室、会议室、活动室等）和文化礼堂，社区服 务中心和文化礼堂建成后，将极大改善村部办公环境，提高服务群众的能力和效率，促进乡村文 化建设，增加村集体收入。 （2）高松河岸堆地林果风光带项目 高松河两岸长 3600m，宽 50m，河岸面积约 270 亩。长期以来，河岸土地分散在村民手中，利 用率低，收成差，且影响村容村貌。经考察论证，拟对河岸堆地进行平整，发展林果经济。一方 面可以极大改善周边环境，打造生态经济风光带，同时也可将土地对外承包，有效增加村集体经 济收入。 （3）“三来一加”招商项目 2016 年年度报告 67 / 227 范家湖村现有标准化厂房一个，但长期闲置。经过接洽联络，拟引入一家医护服袖口加工企 业，通过对原有厂房进行装修改造，启动加工生产。项目投入使用后，村集体每年可获得厂房租 金和税收提成，务工的村民也可获得一定的工资收入。 （4）老高松河沟渠疏浚项目 拟开展老高松河河道清淤、拓宽，以及堤坝平整加固等项目。项目建成后，可打通连接老高 松河上下游的灌溉渠道，使下游土地实现稻麦轮植，可直接增加农民收入。 （5）电商培训项目 邀请公司电商团队对帮扶对接的乡镇开展电商专项培训。 （6）伊顿公益助学项目 通过校服捐助、教育培训、关爱活动等多种形式，发挥伊顿公益在教育、文化等方面的特色 优势，在对接精准扶贫的同时，推广品牌，发挥示范作用。 2. 年度精准扶贫概要 （1）规定帮扶项目进展情况 2016 年公司所负责的帮扶单位范家湖村共完成产业项目一个，争取协调帮扶资金 10 万元， 民生项目一个，争取协调帮扶资金 10 万元；在建的基础设施类项目一个，争取帮扶协调资金 80 万元；已启动的产业项目一个，争取帮扶协调资金 30 万元。村集体经济收入超过 18 万元、低收 入户人均年收入达到 6000 元，达到经济薄弱村脱贫指标，实现脱贫。 （2）自选帮扶项目进展情况 2016 年 8 月在卢集镇举办首期电商培训班，邀请淘宝大学讲师和公司所属轻纺公司电商培训 主管进行授课，镇分管领导和淘宝店主共 30 多人参加活动，取得了良好反响。2016 年 10 月，由 公司青年志愿者协会牵头，在公司党工团的指导和支持下，通过众筹平台轻松筹共向范家湖村 10 名品学兼优、家境困难的孩子捐助爱心款 14000 元，并有 6 名孩子得到了结对帮扶。2016 年 11 月“苏美达集团农机精准扶贫专项行动”在卢集镇举行，此次活动共向泗阳县捐赠最新款式的旋 耕机 11 台，价值 13 余万元，对当地林果产业的机械化生产起到了积极促进作用。 3. 上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表 单位：万元 币种：人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中：1.资金 36.4 2.物资折款 13 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 （人） 277 二、分项投入 1.产业发展脱贫 其中：1.1 产业扶贫项目类型 √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个） 3 2016 年年度报告 68 / 227 1.3 产业扶贫项目投入金额 35 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 277 2.转移就业脱贫 其中：2.1 职业技能培训投入金额 3 2.2 职业技能培训人数（人/次） 30 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数 （人） 0 3.易地搬迁脱贫 其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人） 0 4.教育脱贫 其中：4.1 资助贫困学生投入金额 1.4 4.2 资助贫困学生人数（人） 10 4.3 改善贫困地区教育资源投入金 额 0 4. 后续精准扶贫计划 （1）继续做好规定帮扶项目跟进，确保项目如期完成并发挥效能 目前，范家湖村已实施的帮扶项目都如期发挥了效能，在建和待建项目也按照计划进行。2017 年，要做好对已建成项目的管护和对在建以及待建项目的跟进，统筹协调各方力量，及时发现和 解决项目实施过程中的难点和问题，确保既定帮扶项目按期、高质量的完成。 （2）继续开展自选帮扶项目，努力完成帮扶规划 本年度将协调公司所属伊顿公益开展校园公益活动，向卢集小学捐赠校服、书籍等，开展多 彩多样的文体活动。开展第二期电商培训，力求培训内容更具有针对性、实用性。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 积极践行经济发展责任。公司紧紧抓住发展这个第一要务不动摇，在外部市场开拓、内部协 同合作、经营模式创新等方面进行了有益尝试，取得了初步成效。 积极践行科技创新责任。公司全资子公司苏美达集团从单纯贸易公司向“贸工技”相结合的 国际化、多元化现代制造服务业集团的转型过程中，科技创新已成为主旋律。苏美达集团全年成 功申报专利 44 例，正式获批组建稀土永磁无刷电机开发制造技术国家地方联合工程研究中心。 积极践行环境保护责任。苏美达集团积极响应国家号召，大力发展绿色产品，以实际行动为 经济社会发展及生态文明建设作贡献。成套公司中标嘉兴市联合污水处理厂提标改造工程、西安 西南郊污水处理厂扩建项目、长沙市敢胜垸污水处理厂及配套工程等相关污水处理工程，助力污 水处理。新能源电站市场持续开拓，开展新能源研究工作，“湿热环境光伏电站”户外试验系统， 推动清洁能源的使用。 积极践行企业公民责任。秉持“帮助员工成长成功”的理念，围绕苏美达集团战略和业务发 展中心，以员工职级为纬度，开展多层次的培训工作。不断深化公民责任，和所在社区共同开展 困难群众送温暖工作，捐助被褥、棉衣等过冬物资，开展“六一”儿童福利院捐赠活动，开展敬 老爱老活动，向养老院赠送羽绒服、毛毯等慰问品，彰显企业社会责任。高度重视社会公益事业， 2016 年年度报告 69 / 227 积极参与地方扶贫开发工作，在延续以往捐资、捐物的基础上，公司 2016 年积极响应江苏省委省 政府号召，选派专人赴江苏省泗阳县卢集镇范家湖村担任第一书记，开展为期两年的帮扶工作。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件 股份 0 0 666,465,434 666,465,434 666,465,434 51.00 1、国家持股 0 0 0 0 0 0 2、国有法人持股 0 0 651,382,478 651,382,478 651,382,478 49.85 3、其他内资持股 0 0 15,082,956 15,082,956 15,082,956 1.15 其中：境内非国 有法人持股 0 0 15,082,956 15,082,956 15,082,956 1.15 境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 4、外资持股 0 0 0 0 0 0 其中：境外法人 持股 0 0 0 0 0 0 境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 2016 年年度报告 70 / 227 二、无限售条件 流通股份 640,284,000 100 0 0 640,284,000 49.00 1、人民币普通股 640,284,000 100 0 0 640,284,000 49.00 2、境内上市的外 资股 0 0 0 0 0 0 3、境外上市的外 资股 0 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 三、普通股股份 总数 640,284,000 100 666,465,434 666,465,434 1,306,749,434 100 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 公司普通股股份因资产置换及发行股份购买资产，股份总数由 640,284,000 股增 加至 1,306,749,434 股，增加 666,465,434 股。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 （如有） √适用 □不适用 根据证监许可【2016】2369 号《关于核准常林股份有限公司向中国机械工业集团 有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司进行重大资产重组，并 向中国机械工业集团有限公司等公司发行股份购买资产并募集配套资金。本期共新增 股份 666465434 股。对本期的每股收益、每股净资产等财务指标影响如下：变动前本 期每股收益为-0.16 元，变动后本期每股收益为 0.20 元。变动前本期末每股净资产为 1.66 元，变动后本期末每股净资产为 2.84 元。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 年初限 售股数 本年解除 限售股数 本年增加限 售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 国机集团 0 0 303,521,199 303,521,199 发 行 股 份 购买资产 2019 年 11 月 15 日 江苏农垦 0 0 181,948,763 181,948,763 发 行 股 份 购买资产/ 定向增发 2019 年 11 月 15 日 国机财务 0 0 45,248,868 45,248,868 定向增发 2019 年 11 月 15 日 国机资产 0 0 15,082,956 15,082,956 定向增发 2019 年 11 月 15 日 国机精工 0 0 15,082,956 15,082,956 定向增发 2019 年 11 月 15 日 国机资本 0 0 52,790,346 52,790,346 定向增发 2019 年 11 月 15 日 合肥研究院 0 0 7,541,478 7,541,478 定向增发 2019 年 11 月 15 日 中国电器科学院 0 0 7,541,478 7,541,478 定向增发 2019 年 11 月 15 日 苏豪集团 0 0 15,082,956 15,082,956 定向增发 2019 年 11 月 15 2016 年年度报告 71 / 227 日 沿海基金 0 0 15,082,956 15,082,956 定向增发 2019 年 11 月 15 日 云杉资本 0 0 7,541,478 7,541,478 定向增发 2019 年 11 月 15 日 合计 0 0 666,465,434 666,465,434 / / 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价 格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易 终止 日期 普通股股票类 发行股份购买资产 2015 年 12 月 19 日 6.49 440,221,094 2016 年 11 月 14 日 440,221,094 募集配套资金 2015 年 12 月 19 日 6.63 226,244,340 2016 年 11 月 14 日 226,244,340 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 股份性质 本次变更前 本次变动数 本次变更后 有限售条件流通股 - 666,465,434.00 666,465,434.00 无限售条件流通股 640,284,000.00 - 640,284,000.00 合计 640,284,000.00 666,465,434.00 1,306,749,434.00 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 36,165 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 36,165 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股 东总数（户） 0 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东 2016 年年度报告 72 / 227 （全称） 减 量 (%) 条件股份数 量 股 份 状 态 数量 性质 中国机械工业 集团有限公司 303,521,199 303,521,199 23.23 303,521,199 无 0 国有法 人 江苏省农垦集 团有限公司 181,948,763 181,948,763 13.92 181,948,763 无 0 国有法 人 中国国机重工 集团有限公司 0 162,105,200 12.41 0 无 0 国有法 人 国机资本控股 有限公司 52,790,346 52,790,346 4.04 52,790,346 托 管 52,790,346 国有法 人 国机财务有限 责任公司 45,248,868 45,248,868 3.46 45,248,868 托 管 45,248,868 国有法 人 国机资产管理 公司 15,082,956 15,082,956 1.15 15,082,956 无 0 国有法 人 国机精工有限 公司 15,082,956 15,082,956 1.15 15,082,956 无 0 国有法 人 江苏苏豪投资 集团有限公司 15,082,956 15,082,956 1.15 15,082,956 无 0 国有法 人 江苏沿海产业 投资基金（有 限合伙） 15,082,956 15,082,956 1.15 15,082,956 无 0 其他 中国福马机械 集团有限公司 0 14,305,840 1.09 0 无 0 国有法 人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 中国国机重工集团有限公司 162,105,200 人民币普通 股 162,105,200 中国福马机械集团有限公司 14,305,840 人民币普通 股 14,305,840 陈庆桃 10,002,420 人民币普通 股 10,002,420 董慧芬 2,560,800 人民币普通 股 2,560,800 冯文军 2,543,500 人民币普通 股 2,543,500 刘英 2,516,812 人民币普通 股 2,516,812 法国兴业银行 2,413,600 人民币普通 股 2,413,600 张新革 2,233,900 人民币普通 股 2,233,900 刘文平 2,000,000 人民币普通 股 2,000,000 刘卫斌 1,601,800 人民币普通 股 1,601,800 上述股东关联关系或一致行 动的说明 国机重工和福马集团同为国机集团所属企业。 表决权恢复的优先股股东及 持股数量的说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 2016 年年度报告 73 / 227 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市 交易股份数 量 1 中国机械工业集团有限公司 303,521,199 2019 年 11 月 15 日 0 锁定 36 个月 2 江苏省农垦集团有限公司 181,948,763 2019 年 11 月 15 日 0 锁定 36 个月 3 国机资本控股有限公司 52,790,346 2019 年 11 月 15 日 0 锁定 36 个月 4 国机财务有限责任公司 45,248,868 2019 年 11 月 15 日 0 锁定 36 个月 5 国机资产管理公司 15,082,956 2019 年 11 月 15 日 0 锁定 36 个月 6 国机精工有限公司 15,082,956 2019 年 11 月 15 日 0 锁定 36 个月 7 江苏苏豪投资集团有限公司 15,082,956 2019 年 11 月 15 日 0 锁定 36 个月 8 江苏沿海产业投资基金（有限合伙） 15,082,956 2019 年 11 月 15 日 0 锁定 36 个月 9 合肥通用机械研究院 7,541,478 2019 年 11 月 15 日 0 锁定 36 个月 10 中国电器科学研究院有限公司 7,541,478 2019 年 11 月 15 日 0 锁定 36 个月 上述股东关联关系或一致行动的说明 国机集团、国机资本、国机财务、国机精工、合肥研究院、中国 电器科学院为一致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 √适用 □不适用 战略投资者或一般法人的 名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期 中国机械工业集团有限公 司 2016 年 11 月 15 日 江苏省农垦集团有限公司 2016 年 11 月 15 日 国机资本控股有限公司 2016 年 11 月 15 日 国机财务有限责任公司 2016 年 11 月 15 日 国机资产管理公司 2016 年 11 月 15 日 国机精工有限公司 2016 年 11 月 15 日 江苏苏豪投资集团有限公 司 2016 年 11 月 15 日 江苏沿海产业投资基金（有 限合伙） 2016 年 11 月 15 日 合肥通用机械研究院 2016 年 11 月 15 日 中国电器科学研究院有限 公司 2016 年 11 月 15 日 战略投资者或一般法人参 与配售新股约定持股期限 的说明 2016 年年度报告 74 / 227 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 中国机械工业集团有限公司 单位负责人或法定代表人 任洪斌 成立日期 1988 年 5 月 21 日 主要经营业务 对外派遣境外工程所需的劳务人员；国内外大型成套设备及 工程项目的承包，组织本行业重大技术装备的研制、开发和 科研产品的生产、销售；汽车、小轿车及汽车零部件的销售； 承包境外工程和境内国际招标工程；进出口业务；出国（境） 举办经济贸易展览会；组织国内企业出国（境）参、办展。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开 展经营活动） 报告期内控股和参股的其他境 内外上市公司的股权情况 截至 2016 年 12 月 31 日，国机集团持有中工国际工程股 份有限公司（股票代码 sz002051）59.41%股权，持有国机汽 车股份有限公司（股票代码 sh600335）58.31%的股权，持有 洛阳轴研科技股份有限公司（股票代码 sz002046）43.25% 股权，持有甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司（股票代码 sh601798） 61.51%股权，合并持有中国机械设备工程股份有 限公司（股票代码 hk01829） 77.99%股权,国机集团全资子 公司中国福马机械集团有限公司持有林海股份有限 公司（股 票代码 sh600099）42.10%股权，国机集团控股子公司中国一 拖集团有限公司持有第一拖拉机股份有限公司（股票代码 sh601038，hk00038）41.24%股权， 国机集团下属合肥通用 机械研究院持有国机通用机械科技股份有限公司（股票代 码 sh600444）36.82%股权。 其他情况说明 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 √适用 □不适用 因公司实施重大资产重组，控股股东由国机重工变更为国机集团。具体情况见公 司 2016-66 公告《常林股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资 金暨关联交易之发行结果暨股份变动公告》 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 2016 年年度报告 75 / 227 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 国务院国有资产监督管理委员会 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 2016 年年度报告 76 / 227 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 法人股东 名称 单位负 责人或 法定代 表人 成立日 期 组织机 构 代码 注册资 本 主要经营业务或管理活动等 情况 江苏省农垦 集团有限公 司 李春江 1997 年 6 月 25 日 91320000 60895181 6U 2,000,0 00，000 省政府授权范围内的国有资产经 营。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动） 中国国机重 工集团有限 公司 吴培国 1987 年 12 月 04 日 91110000 10000684 8F 2,253,33 0,000 工程机械及重工机械产品科研开发、设计、生 产、加工、销售；工程总承包；工程机械配套、 配件生产、销售；工程机械、重工机械租赁、 维修；道路、桥梁工程建设、承包；汽车销售； 进出口业务；举办展览展销会；技术咨询服务； 发动机、钢材、润滑油、液压油、机油、轮胎 的采购和销售。（企业依法自主选择经营项目， 开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关 部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得 从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活 动。） 情况说明 六、 股份限制减持情况说明 √适用□不适用 国机集团、江苏农垦、国机资本、国机财务、国机资产、国机精工、中国电器科学 院、合肥研究院、苏豪集团、沿海基金等 10 名股东股份锁定 36 个月。 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2016 年年度报告 77 / 227 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持 股数 年度内股 份增减变 动量 增减 变动 原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在公司 关联方获取 报酬 吴培国 董事长（离任） 男 53 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 0 0 0 0.0 是 王伟炎 副董事长、总经 理（离任） 男 53 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 30,642 30,642 0 15.3 否 高智敏 董事、副总经理 （离任） 男 60 2014 年 12 月 25 日 2016 年 05 月 13 日 0 0 0 20.6 否 陈卫 董事、副总经理 （离任） 男 49 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 14,621 14,621 0 28.6 否 顾建甦 董事（离任） 男 53 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 22,651 22,651 0 0.0 是 傅根棠 职工董事（离任） 男 56 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 0 0 0 9.0 否 苏子孟 独立董事（离任） 男 56 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 0 0 0 3.75 否 张智光 独立董事（离任） 男 58 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 0 0 0 3.75 否 荣幸华 独立董事（离任） 女 55 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 0 0 0 3.75 否 李远见 监事长（离任） 男 59 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 0 0 0 30.6 否 罗会恒 监事（离任） 男 50 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 0 0 0 0.0 是 郝忠伟 监事（离任） 男 37 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 0 0 0 14.4 否 诸兆民 副总经理（离任） 男 46 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 0 0 0 27.0 否 梁逢源 董事会秘书（离 任） 男 46 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 0 0 0 27.5 否 邱菊瑛 财务总监（离任） 女 45 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 0 0 0 27.0 否 2016 年年度报告 78 / 227 孔凡宏 副总经理（离任） 男 44 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 0 0 0 27.5 否 殷鹏龙 副总经理、总工 程师（离任） 男 45 2014 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 18 日 0 0 0 26.5 否 杨永清 董事长 男 51 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 12.89 否 蔡济波 董事、总经理 男 48 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 10.2 否 焦捍洲 董事 男 62 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 0.4 是 吕伟 董事 女 59 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 0.2 是 陈建军 董事 男 59 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 0 是 焦世经 独立董事 男 62 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 2 否 杨朝军 独立董事 男 57 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 2 否 刘俊 独立董事 男 53 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 2 否 陈冬华 独立董事 男 42 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 2 否 沙非 监事会主席 男 54 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 0 是 杨炳生 监事 男 55 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 0 是 杨国峰 职工监事 男 44 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 1.9 否 彭原璞 副总经理 男 43 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 11.3 否 金永传 副总经理 男 49 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 17.6 否 赵建国 财务总监、董事 会秘书 男 51 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 0 0 0 2.58 否 合计 / / / / / 67,914 67,914 0 / 330.32 / 姓名 主要工作经历 吴培国 历任福马集团董事兼总经理、国机重工董事长兼总经理，公司董事长等。 王伟炎 历任福马集团副总经理，国机重工副总经理、总经理、副董事长，公司副董事长兼总经理。 顾建甦 历任公司副总经理、财务负责人、董事、国机重工总经济师、公司董事，现任国机重工总经济师。 高智敏 历任常州常林机械有限公司总经理、副董事长，公司董事、副总经理。 陈卫 历任公司副总经理、总经理、董事，公司董事、副总经理。 傅根棠 历任公司审计审价部部长、审价与法律事务部部长，公司职工董事、法律事务部部长。 苏子孟 历任中国工程机械工业协会秘书长，公司独立董事。 张智光 历任南京林业大学经济管理学院教授、博士生导师、博士后合作导师，公司独立董事。 荣幸华 历任常州常申会计师事务所所长、江苏苏亚金诚会计师事务所常州分所所长，公司独立董事。 李远见 历任公司董事、副总经理、副董事长、鼎盛重工总经理、董事长，公司监事长、工会主席。 2016 年年度报告 79 / 227 罗会恒 历任国机重工财务总监、林海股份监事、苏州林业机械厂有限公司监事，国机重工财务总监，公司监事。 郝忠伟 历任公司资财部副部长、常务副部长，现任公司资产财务部部长，公司职工监事。 梁逢源 历任公司董事会秘书。 诸兆民 历任公司生产安设部副部长、结构件事业部部长，公司副总经理。 邱菊瑛 历任财务部部长、财务总监。 孔凡宏 历任公司销售公司副经理、经理、总经理助理兼人力资源部部长、副总经理，公司副总经理。 殷鹏龙 历任国机重工挖掘机事业部副总经理兼挖掘机研究所所长等，公司总工程师、副总经理。 杨永清 历任苏美达集团董事长。现任公司董事长。 蔡济波 历任苏美达集团总经理。现任公司董事、总经理。 焦捍洲 历任中国机械设备工程股份有限公司副总经理。现任公司董事。 吕伟 历任中国重型机械有限公司副总经理、财务总监。现任公司董事。 陈建军 历任江苏农垦副总经理。现任公司董事，江苏农垦副总经理。 焦世经 历任中信银行党委委员，南京分行行长。现任公司董事。 杨朝军 历任上海交通大学教授。现任公司独立董事，上海交通大学教授。 刘俊 历任南京师范大学教授。现任公司独立董事，南京师范大学教授。 陈冬华 历任南京大学教授。现任公司独立董事，南京大学教授。 沙非 历任国机集团培训中心主任。现任公司监事会主席，国机集团人力资源副部长。 杨炳生 历任江苏农垦计划财务部部长。现任公司监事，江苏农垦计划财务部部长。 杨国峰 历任苏美达集团法律事务部副总经理。现任公司职工监事，法律事务部副总经理。 彭原璞 历任苏美达集团机电公司董事长、总经理。现任公司副总经理，机电公司董事长、总经理。 金永传 历任苏美达集团成套公司董事长、总经理。现任公司副总经理，成套公司董事长、总经理，船舶公司董事长。 赵建国 历任苏美达集团董事会秘书、财务部总经理。现任公司财务总监、董事会秘书。 其它情况说明 √适用 □不适用 因公司实施重大资产重组，公司第七届董事会、监事会、经营层提前换届。在任董监高报告期内薪酬计算自 2016 年 11 月 18 日起计 算。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 2016 年年度报告 80 / 227 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 吴培国 国机重工 董事长、总经理 王伟炎 国机重工 副董事长 罗会恒 国机重工 财务总监 顾建甦 国机重工 总经济师兼资产财务部部长 沙非 国机集团 人力资源部副部长 陈建军 江苏农垦 副总经理 杨炳生 江苏农垦 计划财务部部长 赵建国 国机资本 监事 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 王伟炎 国机重工（常州）挖掘机有限公司 董事长 王伟炎 现代（江苏）工程机械有限公司 副董事长 王伟炎 小松（常州）工程机械有限公司 副董事长 王伟炎 四川长江工程起重机有限责任公司 董事 高智敏 国机重工（常州）挖掘机有限公司 副董事长 陈卫 国机重工（常州）挖掘机有限公司 董事 陈卫 常林印度工程机械有限公司 董事长 陈卫 常林（马）工程机械有限公司 董事长 陈卫 常州常林国机贸易有限公司 执行董事 顾建甦 现代（江苏）工程机械有限公司 董事 顾建甦 国机重工常林（常州）矿山科技有限公司 董事长 顾建甦 国机重工（贵州）有限公司 董事 2016 年年度报告 81 / 227 诸兆民 常州常林俱进道路机械有限公司 执行董事 诸兆民 国机重工再制造科技有限公司 董事 邱菊瑛 常林（马）工程机械有限公司 董事 邱菊瑛 国机重工常林（常州）矿山科技有限公司 董事 罗会恒 四川长江工程起重机有限责任公司 监事 罗会恒 国机重工（洛阳）有限公司 监事 蔡济波 江苏美达资产管理有限公司 执行董事兼总经理 蔡济波 江苏苏美达房地产开发有限公司 执行董事兼总经理 蔡济波 江苏苏美达资本控股有限公司 董事长 蔡济波 江苏鹰能创业投资有限公司 董事 蔡济波 南京苏美达纺织品有限公司 董事长 蔡济波 天津天传新能源电气有限公司 董事 蔡济波 中国苏美达汽车工业咨询发展有限公司 执行董事兼总经理 焦捍洲 中国电器科学研究院有限公司 董事 吕伟 北京三联国际投资有限责任公司 董事、总经理 杨朝军 上海交通大学 教授 杨朝军 上海申能股份有限公司 独立董事 2015 年 6 月 3 日 2018 年 6 月 2 日 杨朝军 长江养老保险股份有限公司 董事 杨朝军 远东智慧能源股份有限公司 独立董事 2016 年 8 月 9 日 2019 年 8 月 8 日 刘俊 南京师范大学 教授 刘俊 协鑫集成科技股份有限公司 独立董事 2016 年 12 月 2 日 2019 年 12 月 1 日 陈冬华 南京大学 教授 陈冬华 江苏德威新材料股份有限公司 独立董事 2014 年 5 月 8 日 2017 年 5 月 7 日 陈冬华 南京银行股份有限公司 独立董事 2015 年 5 月 18 日 2018 年 5 月 17 日 陈冬华 协鑫集成科技股份有限公司 独立董事 2016 年 12 月 2 日 2019 年 12 月 1 日 陈冬华 幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 独立董事 2014 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 29 日 彭原璞 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 董事 金永传 江苏苏美达资本控股有限公司 董事 金永传 江苏苏美达能源环境科技有限公司 董事长 在其他单位任职 情况的说明 以上任职情况不含以上人员在上市公司内部的兼职。 2016 年年度报告 82 / 227 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策 程序 董事、监事报酬发放分别由董事会和监事会提议，股东大会审议批准；高级管理人员报酬由 董事会审议批准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依 据 在考核企业经营业绩及高管人员责权利落实的基础上确定报酬。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际 支付情况 与实际披露值一致。 报告期末全体董事、监事和高级管理人 员实际获得的报酬合计 330.32 万元。 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 吴培国 董事长 离任 换届 王伟炎 副董事长、总经理 离任 换届 高智敏 董事、副总经理 离任 退休 陈卫 董事、副总经理 离任 换届 顾建甦 董事 离任 换届 傅根棠 职工董事 离任 换届 苏子孟 独立董事 离任 换届 张智光 独立董事 离任 换届 荣幸华 独立董事 离任 换届 李远见 监事长 离任 换届 罗会恒 监事 离任 换届 2016 年年度报告 83 / 227 郝忠伟 监事 离任 换届 诸兆民 副总经理 解聘 换届 梁逢源 董事会秘书 解聘 换届 邱菊瑛 财务总监 解聘 换届 孔凡宏 副总经理 解聘 换届 殷鹏龙 副总经理、总工程师 解聘 换届 杨永清 董事长 选举 换届 蔡济波 董事、总经理 选举 换届 焦捍洲 董事 选举 换届 吕伟 董事 选举 换届 陈建军 董事 选举 换届 焦世经 独立董事 选举 换届 杨朝军 独立董事 选举 换届 刘俊 独立董事 选举 换届 陈冬华 独立董事 选举 换届 沙非 监事会主席 选举 换届 杨炳生 监事 选举 换届 杨国峰 职工监事 选举 换届 彭原璞 副总经理 聘任 换届聘任高管 金永传 副总经理 聘任 换届聘任高管 赵建国 财务总监、董事会秘书 聘任 换届聘任高管 备注：公司第七届董事会原定任期将于 2017 年 12 月 24 日届满，第七届监事会原定任期将于 2017 年 12 月 24 日届满。根据中国证监 会证监许可[2016] 2369 号《关于核准常林股份有限公司向中国机械工业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》， 因公司进行重大资产重组，上市公司的原有资产及人员全部置出，通过股权置换及定向增发，苏美达集团资产重组进上市公司。资产 重组后，公司已经由一家机械设备制造企业完全转型成为一家现代制造服务业企业集团。经营范围由“工程、林业、矿山、环保、采 运、环卫、起重、农业机械设备及零部件的研制、生产、销售、租赁、维修及出口，专用汽车及零部件的研制、生产、销售、售后服 务、租赁及出口。本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零件的进口（国家组织统一联合经销的 16 种出口商品 2016 年年度报告 84 / 227 和国家实行核定公司经营的 14 种出口商品除外）。承包境外机械行业工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出 口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。”变更为“承包境外工程和境内国际招标工程，对外派遣工程、生产及服务行业的 劳务人员，饮食服务（以上限分支机构经营）。自营和代理各类商品和技术的进出口，开展三来一补、进料加工业务，经营对销贸易 和转口贸易，从事利用国外贷款和国内资金采购机电产品的国际招标业务和其它国际招标采购业务（甲级），经济信息咨询服务，金 融外包服务，成品油（燃料油）进口，建筑安装，电力、通信线路、石油、燃气、给水、排水、供热等管道系统和各类机械设备安置 安装，市政工程、机电设备安装工程、环保工程的施工与承包，光伏电池组件生产与贸易，风能及光伏电站和系统集成项目建设与贸 易。金属材料及制品的销售，工程项目的咨询与设计。” 公司第七届董事会、监事会是公司股东大会根据公司原业务的实际情况、相关董事、监事的实际经验和技能选举产生的，公司原高级 管理人员是公司董事会按照公司原实际业务情况和相关管理人员的技能和经验聘任的，重组完成后，公司的主营业务发生了根本变化， 公司原董事、监事和高级管理人员的聘任基础发生了根本性变化，此外，重组完成后，公司股权结构发生了较大变化。为保证重组后 上市公司正常经营业务顺利开展，保障上市公司全体股东特别是广大中小股东合法权益的角度出发，公司董事会、监事会决定提前换 届，并重新聘任公司高级管理人员。 2016 年 10 月 28 日，公司第七届董事会第十六次会议决定董事会提前换届并提名第八届董事会董事人选。公司第七次监事会第十二次 会议决定监事会提前换届并提名第八届监事会非职工监事人选。公司第七届监事会职工监事提请辞任，公司产生了新的职工监事人选。 2016 年 11 月 18 日，公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过了董监事会提前换届事宜暨提名的董监事人选。同日召开的第八届董 事会第一次会议，产生了新一届董事会的董事长，聘任了新一届的高级管理人员。第八届监事会第一次会议，产生了新一届监事会的 监事会主席。至此，公司董事会、监事会换届工作全部完成。公司的董事会、监事会提前换届的程序符合相关法律法规和公司章程的 规定，合法有效。 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 2016 年年度报告 85 / 227 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 19 主要子公司在职员工的数量 10,575 在职员工的数量合计 10,594 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 117 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 8,667 销售人员 1,243 技术人员 390 财务人员 143 行政人员 151 合计 10,594 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 320 大学本科 1,249 大学专科 307 中专及以下 8,718 合计 10,594 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司制定了兼顾外部竞争性和内部公平性的薪酬政策，实行“多劳多得、能上能 下、以岗定薪、岗动薪变”的岗位绩效工资制度，综合考虑员工的岗位职责、绩效表 现、工作态度、发展潜力等因素，设定其固定薪酬和浮动薪酬，既考虑短期激励，更 重视长期的工作动力。在工资总额范围内，公司有效使用有限的人工成本，令其发挥 最大激励作用。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司建立了以职位层级为纬度、以专业门类为经度，经纬交错的培训体系。采取 内训外训相结合的培训方式，内部培训包括职业能力培训、管理能力培训、领导力培 训等；外部培训包括参加行业协会、监管部门组织的培训和专业机构的知识培训等。 同时组织各岗位员工积极参加岗位职业资格的学习。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用 劳务外包的工时总数 206,712 小时 劳务外包支付的报酬总额 4,491,209 元 七、其他 □适用 √不适用 2016 年年度报告 86 / 227 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司严格按照国家《公司法》、《证券法》、中国证监会制定和发布 的有关上市公司治理的规范性文件的要求，结合公司实际，查缺补漏，进一步完善法 人治理结构，规范公司运作，进一步深化内部控制，并加强信息披露，确保公司经营 运作的规范有序。 1.股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求，规范 股东大会的召集、召开及表决程序，能够确保所有股东特别是中小股东享有平等的知 情权、决策权及其他权利。 2.公司与控股股东：公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独 立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司的重大决策均由股东大会和董事会依 法作出。公司董事会、监事会和经理层依法独立运作，具有独立完整的业务及自主经 营能力。 3.董事与董事会：本年度公司完成了董事会换届选举，公司董事会的人数和人员 构成符合法律、法规的要求。各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，履 行忠实、诚信和勤勉的职责。 4.监事与监事会：本年度公司完成了监事会换届选举，公司监事会的人数和人员 构成符合法律、法规的要求。公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负 责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规 性进行监督。 5.信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询 等工作，配备证券事务代表辅助董事会秘书的工作。公司按照有关信息披露的要求， 不断完善信息披露的制度建设，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，耐心 细致地回复股东的咨询，保证所有股东公平地行使知情权，切实维护中小股东利益。 6.制度建设：报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》等法律、法规、规范 性文件及《公司章程》的相关规定，制定了《全面风险管理办法》、《投资管理实施 细则》、《议案管理办法》、《重大事项内部报告制度》等制度，修订了《审计与风 险控制委员会实施细则》、《投资管理办法》、《担保管理办法》、《关联交易管理 制度》、《募集资金管理制度》。 7.内部控制制度的建立健全：公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度，强 化内控规范的执行与落实，在强化日常监督和专项检查的基础上，对公司的关键业务 流程、关键控制环节内部控制的有效性进行了自我检查与评价。 8.内幕知情人管理：公司严格按照监管机构要求和公司制度规范，对公司重大资 产重组、定期报告披露过程中涉及内幕信息的相关人员进行了登记备案，并签署了承 诺书。报告期内，不存在有内幕信息知情人违规买卖公司股票的情况。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明 原因 □适用 √不适用 2016 年年度报告 87 / 227 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定 网站的查询索引 决议刊登的披露 日期 2016 年第一次临时股东大会 2016 年 3 月 8 日 2016 年 3 月 9 日 2015 年年度股东大会 2016 年 4 月 27 日 2016 年 4 月 28 日 2016 年第二次临时股东大会 2016 年 5 月 16 日 2016 年 5 月 17 日 2016 年第三次临时股东大会 2016 年 11 月 18 日 2016 年 11 月 19 日 2016 年第四次临时股东大会 2016 年 12 月 6 日 2016 年 12 月 7 日 2016 年第五次临时股东大会 2016 年 12 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否 独立 董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应 参加董 事会次 数 亲自 出席 次数 以通讯 方式参 加次数 委托 出席 次数 缺席 次数 是否连续 两次未亲 自参加会 议 出席股东 大会的次 数 吴培国 否 8 8 5 0 0 否 1 王伟炎 否 8 8 5 0 0 否 4 高智敏 否 4 4 4 0 0 否 2 陈卫 否 8 8 5 0 0 否 4 顾建甦 否 8 8 5 0 0 否 2 傅根棠 否 8 8 5 0 0 否 4 苏子孟 是 8 8 5 0 0 否 0 张智光 是 8 8 5 0 0 否 1 荣幸华 是 8 8 5 0 0 否 4 杨永清 否 3 3 1 0 0 否 2 蔡济波 否 3 3 1 0 0 否 0 焦捍洲 否 3 3 1 0 0 否 2 吕伟 否 3 2 1 1 0 否 0 陈建军 否 3 3 1 0 0 否 1 焦世经 是 3 3 1 0 0 否 0 杨朝军 是 3 3 1 0 0 否 0 刘俊 是 3 3 1 0 0 否 2 陈冬华 是 3 3 2 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 11 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 6 现场结合通讯方式召开会议次数 2 2016 年年度报告 88 / 227 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存 在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用 报告期内，董事会审计委员会主要开展的工作有年报编制监督、2016 年度财务报 告审议、年审会计师工作监督与评价及 2016 年度一季度、半年度、三季度报告的编 制监督等；董事会提名委员会对公司董事及高级管理人员的候选人名单进行了遴选审 核并提名；董事会薪酬考核委员会对董事及高管人员薪酬调整及发放进行审议。各专 门委员会提出的重要意见和建议已报董事会审议。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保 证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司按照相关规定对高级管理人员进行绩效考核及薪酬发放。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 详情见随本报告一并披露的《常林股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报 告》。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度内部控制进行了审计，并 出具标准无保留意见《内部控制审计报告》，认为公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企 业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 公司 2016 年度内部控制审计报告详见在上海证券交易所网站披露的《常林股份有限 公司 2016 年度内部控制审计报告》 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2016 年年度报告 89 / 227 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审 计 报 告 天健审〔2017〕2558 号 常林股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的常林股份有限公司（以下简称常林股份公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是常林股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 2016 年年度报告 90 / 227 三、审计意见 我们认为，常林股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了常林股份公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年 度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈志维 中国·杭州 中国注册会计师：伍贤春 二〇一七年四月十九日 2016 年年度报告 91 / 227 二、 财务报表 合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位: 常林股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、1 6,589,362,048.22 6,008,549,517.26 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 七、2 11,716,140.48 337,260.15 衍生金融资产 应收票据 七、3 944,271,953.40 628,737,866.77 应收账款 七、4 5,838,784,373.31 6,003,594,484.53 预付款项 七、5 10,199,777,218.02 7,022,966,563.43 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 七、6 420,000.00 其他应收款 七、7 1,787,558,645.71 904,872,611.59 买入返售金融资产 存货 七、8 3,399,649,804.14 2,032,868,181.80 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七、9 499,267,608.64 777,137,700.31 流动资产合计 29,270,807,791.92 23,379,064,185.84 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 七、10 144,640,637.20 160,321,286.10 持有至到期投资 长期应收款 七、11 326,400,213.81 长期股权投资 七、12 618,324,325.71 429,195,655.94 投资性房地产 七、13 25,135,366.69 18,740,418.76 固定资产 七、14 5,608,621,420.64 3,724,677,977.26 在建工程 七、15 371,970,966.65 1,050,663,753.69 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、16 357,496,546.61 278,673,494.80 开发支出 商誉 七、17 54,070,878.74 10,623,158.29 2016 年年度报告 92 / 227 长期待摊费用 七、18 57,808,577.68 26,939,760.55 递延所得税资产 七、19 180,783,959.75 121,196,543.64 其他非流动资产 七、20 5,611,652.43 65,832,123.99 非流动资产合计 7,750,864,545.91 5,886,864,173.02 资产总计 37,021,672,337.83 29,265,928,358.86 流动负债： 短期借款 七、21 6,459,167,468.94 5,445,466,428.33 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 七、22 54,792,861.49 84,359,078.60 衍生金融负债 应付票据 七、23 3,716,303,786.62 3,552,547,524.98 应付账款 七、24 3,383,877,100.13 3,092,442,298.63 预收款项 七、25 9,269,900,738.39 7,269,279,525.73 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、26 148,682,033.78 116,525,351.12 应交税费 七、27 533,566,884.20 298,931,908.40 应付利息 七、28 58,350,480.62 14,982,879.25 应付股利 七、29 3,915,000.00 3,960,000.00 其他应付款 七、30 1,035,597,138.41 517,601,919.05 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 七、31 1,197,855,720.55 946,881,149.90 其他流动负债 七、32 1,400,000,000.00 - 流动负债合计 27,262,009,213.13 21,342,978,063.99 非流动负债： 长期借款 七、33 1,239,442,145.68 1,704,064,218.28 应付债券 七、34 900,000,000.00 302,675,750.00 其中：优先股 永续债 长期应付款 七、35 853,397,750.58 119,165,755.15 长期应付职工薪酬 专项应付款 七、36 - 18,651,562.50 预计负债 七、37 27,642,975.75 - 递延收益 七、38 82,318,436.92 81,481,815.64 2016 年年度报告 93 / 227 递延所得税负债 七、19 106,014,853.54 58,622,309.72 其他非流动负债 非流动负债合计 3,208,816,162.47 2,284,661,411.29 负债合计 30,470,825,375.60 23,627,639,475.28 所有者权益 股本 七、39 1,306,749,434.00 640,284,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 七、40 1,249,024,490.53 1,095,543,302.49 减：库存股 其他综合收益 七、41 19,824,916.89 -993,001.20 专项储备 七、42 1,439,532.64 盈余公积 七、43 202,407,670.37 195,452,651.55 一般风险准备 未分配利润 七、44 937,646,833.27 738,943,979.72 归属于母公司所有者权益合计 3,715,653,345.06 2,670,670,465.20 少数股东权益 2,835,193,617.17 2,967,618,418.38 所有者权益合计 6,550,846,962.23 5,638,288,883.58 负债和所有者权益总计 37,021,672,337.83 29,265,928,358.86 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 2016 年年度报告 94 / 227 母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位:常林股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 490,959.05 164,099,092.52 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,598,263.80 应收账款 十六、 1 515,181,879.42 预付款项 11,959,178.36 应收利息 应收股利 330,000,000.00 其他应收款 十六、 2 5,700,804.40 存货 182,371,074.69 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,868.72 流动资产合计 330,499,827.77 885,910,293.19 非流动资产： 可供出售金融资产 26,235,648.90 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十六、 3 4,006,933,156.23 258,019,301.72 投资性房地产 固定资产 513,723,961.23 在建工程 8,662,703.03 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 125,087,441.43 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2016 年年度报告 95 / 227 其他非流动资产 非流动资产合计 4,006,933,156.23 931,729,056.31 资产总计 4,337,432,984.00 1,817,639,349.50 流动负债： 短期借款 235,397,142.68 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 42,583,668.00 应付账款 246,311,136.67 预收款项 17,641,684.01 应付职工薪酬 19,601,668.75 应交税费 -1,291,732.93 应付利息 391,879.58 应付股利 其他应付款 531,346.54 24,368,312.40 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 531,346.54 635,003,759.16 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 18,651,562.50 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 18,651,562.50 负债合计 531,346.54 653,655,321.66 所有者权益： 股本 1,306,749,434.00 640,284,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,817,539,161.17 556,216,001.63 减：库存股 其他综合收益 2016 年年度报告 96 / 227 专项储备 1,439,532.64 盈余公积 141,038,472.45 133,085,742.47 未分配利润 71,574,569.84 -167,041,248.90 所有者权益合计 4,336,901,637.46 1,163,984,027.84 负债和所有者权益总计 4,337,432,984.00 1,817,639,349.50 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 合并利润表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 50,172,732,851.58 41,478,743,832.19 其中：营业收入 七、45 50,172,732,851.58 41,478,743,832.19 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 48,911,891,430.48 40,590,574,368.78 其中：营业成本 七、45 46,576,818,434.31 38,546,387,278.80 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七、46 71,911,796.78 56,224,304.04 销售费用 七、47 1,056,262,922.98 851,114,705.21 管理费用 七、48 857,774,366.25 791,929,953.84 财务费用 七、49 117,419,236.80 17,059,281.88 资产减值损失 七、50 231,704,673.36 327,858,845.01 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、51 40,945,097.44 -24,332,650.94 投资收益（损失以“－”号填列） 七、52 -137,620,784.86 -166,865,602.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 50,003,074.64 -212,003,181.01 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,164,165,733.68 696,971,210.10 加：营业外收入 七、53 223,421,561.62 116,941,746.22 其中：非流动资产处置利得 6,485,004.62 581,660.02 减：营业外支出 七、54 18,781,072.17 9,186,724.74 其中：非流动资产处置损失 8,355,551.59 3,504,596.50 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,368,806,223.13 804,726,231.58 减：所得税费用 七、55 340,468,064.13 295,882,747.10 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,028,338,159.00 508,843,484.48 归属于母公司所有者的净利润 206,655,583.53 -261,860,222.73 少数股东损益 821,682,575.47 770,703,707.21 六、其他综合收益的税后净额 七、56 49,485,018.78 2,023,306.35 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 20,817,918.09 1,067,901.94 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2016 年年度报告 97 / 227 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 20,817,918.09 1,067,901.94 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 20,817,918.09 1,067,901.94 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 28,667,100.69 955,404.41 七、综合收益总额 1,077,823,177.78 510,866,790.83 归属于母公司所有者的综合收益总额 227,473,501.62 -260,792,320.79 归属于少数股东的综合收益总额 850,349,676.16 771,659,111.62 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.20 -0.28 （二）稀释每股收益(元/股) 0.20 -0.28 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 572,742,483.45 元,上期被合并方实现的净利润为：1,037,985,052.98 元。 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 母公司利润表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十六、四 428,023,547.50 558,612,167.77 减：营业成本 十六、四 386,704,915.91 549,665,534.93 税金及附加 4,249,626.42 3,504,876.75 销售费用 39,181,469.92 71,111,345.84 管理费用 30,575,017.09 75,751,384.43 财务费用 5,448,416.85 8,850,354.24 资产减值损失 39,332,441.04 134,018,066.34 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十六、五 320,001,714.82 -247,736,911.20 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 -11,641,168.42 -249,272,073.20 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 242,533,375.09 -532,026,305.96 加：营业外收入 4,388,855.61 9,791,562.24 其中：非流动资产处置利得 102.56 2,429.65 减：营业外支出 353,681.98 2,188,842.42 其中：非流动资产处置损失 37,695.70 1,405,586.63 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 246,568,548.72 -524,423,586.14 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 246,568,548.72 -524,423,586.14 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 2016 年年度报告 98 / 227 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 246,568,548.72 -524,423,586.14 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 合并现金流量表 2016 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 56,667,266,741.72 44,470,786,492.82 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,328,647,537.44 1,697,621,452.21 收到其他与经营活动有关的现金 七、57 3,284,050,262.81 2,477,873,029.33 经营活动现金流入小计 61,279,964,541.97 48,646,280,974.36 购买商品、接受劳务支付的现金 57,586,638,756.80 42,912,901,981.70 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 2016 年年度报告 99 / 227 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,104,733,753.17 928,328,144.61 支付的各项税费 702,292,673.06 662,687,182.58 支付其他与经营活动有关的现金 七、57 3,758,984,512.22 3,903,105,904.52 经营活动现金流出小计 63,152,649,695.25 48,407,023,213.41 经营活动产生的现金流量净额 -1,872,685,153.28 239,257,760.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,925,410.00 取得投资收益收到的现金 55,091,827.59 85,005,497.57 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 10,793,416.50 64,738,093.07 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 87,103,840.47 收到其他与投资活动有关的现金 七、57 8,844,579,155.27 2,774,967,026.93 投资活动现金流入小计 8,997,568,239.83 2,930,636,027.57 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 1,591,375,568.62 1,698,717,639.73 投资支付的现金 314,840,316.68 70,149,839.16 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 148,614,996.44 70,183,260.41 支付其他与投资活动有关的现金 七、57 8,772,681,605.82 3,205,790,850.73 投资活动现金流出小计 10,827,512,487.56 5,044,841,590.03 投资活动产生的现金流量净额 -1,829,944,247.73 -2,114,205,562.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,503,582,542.83 614,241,925.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 2,582,568.63 114,241,925.00 取得借款收到的现金 17,311,782,166.89 13,526,565,251.80 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 七、57 4,115,299,186.28 2,189,120,309.63 筹资活动现金流入小计 22,930,663,896.00 16,329,927,486.43 偿还债务支付的现金 14,437,839,479.27 10,234,446,657.09 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 1,065,020,165.86 976,289,785.65 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 707,020,000.00 636,158,938.69 支付其他与筹资活动有关的现金 七、57 2,068,066,066.01 2,050,935,582.75 筹资活动现金流出小计 17,570,925,711.14 13,261,672,025.49 筹资活动产生的现金流量净额 5,359,738,184.86 3,068,255,460.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 34,027,747.49 1,989,305.02 五、现金及现金等价物净增加额 1,691,136,531.34 1,195,296,964.45 加：期初现金及现金等价物余额 3,964,269,025.16 2,768,972,060.71 六、期末现金及现金等价物余额 5,655,405,556.50 3,964,269,025.16 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 2016 年年度报告 100 / 227 母公司现金流量表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 150,679,085.00 339,886,986.82 收到的税费返还 12,010,864.00 15,020,691.18 收到其他与经营活动有关的现金 264,866,310.88 9,289,949.68 经营活动现金流入小计 427,556,259.88 364,197,627.68 购买商品、接受劳务支付的现金 103,014,320.10 270,094,976.41 支付给职工以及为职工支付的现金 63,967,702.22 112,336,810.58 支付的各项税费 29,173,966.86 17,671,347.39 支付其他与经营活动有关的现金 94,528,834.46 27,564,157.77 经营活动现金流出小计 290,684,823.64 427,667,292.15 经营活动产生的现金流量净额 136,871,436.24 -63,469,664.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,642,883.24 1,535,162.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 12,000.00 62,161,196.58 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,654,883.24 63,696,358.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 8,578,350.06 11,090,319.42 投资支付的现金 1,465,903,974.20 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,474,482,324.26 11,090,319.42 投资活动产生的现金流量净额 -1,472,827,441.02 52,606,039.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,499,999,974.20 取得借款收到的现金 277,900,000.00 315,075,705.50 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 36,035,202.29 108,426,224.50 筹资活动现金流入小计 1,813,935,176.49 423,501,930.00 偿还债务支付的现金 563,330,348.15 385,404,781.38 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,750,040.80 19,179,013.93 支付其他与筹资活动有关的现金 35,273,200.00 75,804,439.08 筹资活动现金流出小计 607,353,588.95 480,388,234.39 筹资活动产生的现金流量净额 1,206,581,587.54 -56,886,304.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 622,569.54 1,832,155.02 五、现金及现金等价物净增加额 -128,751,847.70 -65,917,774.68 加：期初现金及现金等价物余额 129,242,806.75 195,160,581.43 六、期末现金及现金等价物余额 490,959.05 129,242,806.75 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 2016 年年度报告 101 / 227 合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 640,284,000.00 556,216,001.63 -2,616,334.62 1,439,532.64 134,083,453.63 -166,786,494.0 8 34,114,375.72 1,196,734,534.92 加：会计政策变更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 539,327,300.86 1,623,333.42 61,369,197.92 905,730,473.80 2,933,504,042.66 4,441,554,348.66 其他 二、本年期初余额 640,284,000.00 1,095,543,302.49 -993,001.20 1,439,532.64 195,452,651.55 738,943,979.72 2,967,618,418.38 5,638,288,883.58 三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列） 666,465,434.00 153,481,188.04 20,817,918.09 -1,439,532.6 4 6,955,018.82 198,702,853.55 -132,424,801.21 912,558,078.65 （一）综合收益总 额 20,817,918.09 206,655,583.53 850,349,676.16 1,077,823,177.78 （二）所有者投入 和减少资本 666,465,434.00 153,481,188.04 -997,711.16 -275,799,477.37 543,149,433.51 1．股东投入的普 通股 666,465,434.00 2,582,568.63 669,048,002.63 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 153,481,188.04 -997,711.16 -278,382,046.00 -125,898,569.12 （三）利润分配 7,952,729.98 -7,952,729.98 -706,975,000.00 -706,975,000.00 1．提取盈余公积 7,952,729.98 -7,952,729.98 2016 年年度报告 102 / 227 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -706,975,000.00 -706,975,000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 -1,439,532.6 4 -1,439,532.64 1．本期提取 840,510.15 840,510.15 2．本期使用 2,280,042.79 2,280,042.79 （六）其他 四、本期期末余额 1,306,749,434.00 1,249,024,490.53 19,824,916.89 202,407,670.37 937,646,833.27 2,835,193,617.17 6,550,846,962.23 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 640,284,000.00 556,216,001.63 -2,155,080.2 7 2,091,179.03 134,083,453.63 360,243,965.67 36,752,726.07 1,727,516,245.76 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 584,511,490.82 94,177.13 38,517,632.52 771,078,202.18 2,193,382,881.87 3,587,584,384.52 其他 二、本年期初余额 640,284,000.00 1,140,727,492.45 -2,060,903.1 4 2,091,179.03 172,601,086.15 1,131,322,167.85 2,230,135,607.94 5,315,100,630.28 2016 年年度报告 103 / 227 三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列） -45,184,189.96 1,067,901.94 -651,646.39 22,851,565.40 -392,378,188.13 737,482,810.44 323,188,253.30 （一）综合收益总 额 1,067,901.94 -261,860,222.73 771,659,111.62 510,866,790.83 （二）所有者投入 和减少资本 -45,184,189.96 604,232,637.51 559,048,447.55 1．股东投入的普通 股 115,528,685.00 115,528,685.00 2．其他权益工具持 有者投入资本 500,000,000.00 500,000,000.00 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 -45,184,189.96 -11,296,047.49 -56,480,237.45 （三）利润分配 22,851,565.40 -130,517,965.40 -638,408,938.69 -746,075,338.69 1．提取盈余公积 22,851,565.40 -22,851,565.40 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -107,666,400.00 -638,408,938.69 -746,075,338.69 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （五）专项储备 -651,646.39 -651,646.39 1．本期提取 2,894,287.59 2,894,287.59 2．本期使用 3,545,933.98 3,545,933.98 （六）其他 0 四、本期期末余额 640,284,000.00 1,095,543,302.49 -993,001.20 1,439,532.64 195,452,651.55 738,943,979.72 2,967,618,418.38 5,638,288,883.58 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 2016 年年度报告 104 / 227 母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 640,284,000.00 556,216,001.63 1,439,532.64 133,085,742.47 -167,041,248.9 0 1,163,984,027.84 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 640,284,000.00 556,216,001.63 1,439,532.64 133,085,742.47 -167,041,248.9 0 1,163,984,027.84 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 666,465,434.00 2,261,323,159.54 -1,439,532.6 4 7,952,729.98 238,615,818.74 3,172,917,609.62 （一）综合收益总额 246,568,548.72 246,568,548.72 （二）所有者投入和减少资本 666,465,434.00 2,261,323,159.54 2,927,788,593.54 1．股东投入的普通股 666,465,434.00 2,261,323,159.54 2,927,788,593.54 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 7,952,729.98 -7,952,729.98 1．提取盈余公积 7,952,729.98 -7,952,729.98 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 -1,439,532.6 4 -1,439,532.64 1．本期提取 840,510.15 840,510.15 2．本期使用 2,280,042.79 2,280,042.79 （六）其他 四、本期期末余额 1,306,749,434.00 2,817,539,161.17 141,038,472.45 71,574,569.84 4,336,901,637.46 2016 年年度报告 105 / 227 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 640,284,000.00 556,216,001.63 2,091,179.03 133,085,742.47 357,382,337.24 1,689,059,260.37 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 640,284,000.00 556,216,001.63 2,091,179.03 133,085,742.47 357,382,337.24 1,689,059,260.37 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -651,646.39 -524,423,586.1 4 -525,075,232.53 （一）综合收益总额 -524,423,586.1 4 -524,423,586.14 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 -651,646.39 -651,646.39 1．本期提取 2,894,287.59 2,894,287.59 2．本期使用 3,545,933.98 3,545,933.98 （六）其他 四、本期期末余额 640,284,000.00 556,216,001.63 1,439,532.64 133,085,742.47 -167,041,248.9 0 1,163,984,027.84 法定代表人：杨永清 主管会计工作负责人：赵建国 会计机构负责人：王健 2016 年年度报告 106 / 227 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 公司系经国家体改委体生（1996）51 号文批准，由常州林业机械厂发起设立， 于 1996 年 6 月 24 日在江苏省工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省常州市。 公司现持有统一社会信用代码为 91320000100019964R 的营业执照，注册资本 1,306,749,434.00 元，股份总数 1,306,749,434 股（每股面值 1 元）。其中，有限售 条件的流通股份 666,465,434 股；无限售条件的流通股份 640,284,000 股。公司股票 已于 1996 年 7 月 1 日在上海证券交易所挂牌交易。 根据证监许可【2016】2369 号《关于核准常林股份有限公司向中国机械工业集团 有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司进行重大资产重组，并 向中国机械工业集团有限公司等公司发行股份购买资产并募集配套资金。本次重大资 产重组完成后，苏美达集团成为公司的全资子公司，也是公司的经营主体。 本公司属综合行业。经营范围：承包境外工程和境内国际招标工程，对外派遣工 程、生产及服务行业的劳务人员。自营和代理各类商品和技术的进出口，开展三来一 补、进料加工业务，经营对销贸易和转口贸易，从事利用国外贷款和国内资金采购机 电产品的国际招标业务和其他国际招标采购业务（甲级），经济信息咨询服务，金融 外包服务，建筑安装，电力、通信线路、石油、燃气、给水、排水、供热等管道系统 和各类机械设备安置安装，市政工程、机电设备安装工程、环保工程的施工与承包， 光伏电池组件生产与贸易，风能及光伏电站和系统集成项目建设与贸易。金属材料及 制品的销售，工程项目的咨询与设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动） 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 19 日第八届董事会第五次会议批准对外报出。 本公司将苏美达集团、技贸公司和成套公司等 125 家子公司纳入本期合并财务报 表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入 合并财务报表的合并范围。纳入合并报表范围的子公司详见“附注九 1、在子公司中 的权益”。 2016 年年度报告 107 / 227 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项 或情况。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊 销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。详见附注五之 11 应收 账款、16 固定资产、21 无形资产、28 收入之描述。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的 财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 SUMEC NORTH AMERICA.INC 、北美弗曼装备有限公司、北美车轮有限公司、SUMEC SHIPPING PTE.LTD、JINDA MARINE INC、TONGDA SHIPPING CO.,LTD、MEIDA SHIPPING CO.,LTD、Myanmar Win-Win Garments Co.,Ltd、GLORIOUS INNOVATION CO., LTD、S CHEER HK CO., LTD.、永诚贸易有限公司、苏美达香港有限公司、、BERKSHIRE BLANKET HOLDINGS,INC、BERKSHIRE BLANKET & HOME CO.以美元为记账本位币；SUMEC EUROPE GMBH、SES GMBH、SUMEC INDUSTRIAL INVESTMENT GMBH I.G.、INNOMOTIVE SYSTEMS HAINICHEN GMBH 以欧元为记账本位币；SUMEC UK CO.,LTD 以英镑为记账本位币； MEROTEC PTY LTD 以澳元作为记账本位币；SUMEC JAPAN KK 以日元作为记账本位币。 除上述子公司外的其他子公司采用人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 2016 年年度报告 108 / 227 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合 并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母 公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准 则第 33 号——合并财务报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等 价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1. 外币业务折算 2016 年年度报告 109 / 227 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生 的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差 额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇 率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采 用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表 中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生 的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融 资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产 或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可 能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用 实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融 资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣 除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照 2016 年年度报告 110 / 227 成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财 务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利 率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照 《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按 照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的 利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间 的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可 供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置 时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计 额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解 除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的 金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产 控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金 融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公 允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面 价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 2016 年年度报告 111 / 227 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术 确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级， 并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经 调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察 的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产 或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利 率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或 无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来 现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金 融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准 备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开 来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值 的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价 值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价 值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环 境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 2016 年年度报告 112 / 227 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允 价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若 其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低 于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑 其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本 计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律 环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因 公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出 售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关 的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益 工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与 按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认 为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 1%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方 法） 账龄分析法组合 账龄分析法 其他组合 对应收国机集团合并范围内的关联方以 及公司的关联方之间的款项不计提坏账 准备，对有客观证据表明可能发生了减值 的上述款项，单独进行减值测试，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0.5 0 2016 年年度报告 113 / 227 1－2 年 1 1 2－3 年 8 8 3－4 年 15 15 4－5 年 50 50 5 年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √适用 □不适用 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 其他组合 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的 应收款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 生产企业发出原材料采用月末一次加权平均法或移动加权平均法核算，发出产成 品(自制半成品)采用月末一次加权平均法或移动加权平均法核算，从事商品流通业务 的控股子公司发出库存商品和产成品采用个别计价法核算。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可 变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要 经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产 负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别 确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转 回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 2016 年年度报告 114 / 227 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营 政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定， 认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担 债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否 属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交 易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长 期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一 步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值 作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个 别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和， 作为改按成本法核算的初始投资成本。 2016 年年度报告 115 / 227 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的， 把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对 于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量， 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权 涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属 当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为 其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其 初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》 确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非 货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业 的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩 余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益 法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产， 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易” 的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或 合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢 价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进 行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 2016 年年度报告 116 / 227 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧 失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损 益。 15. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠 计量时予以确认。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20-35 5 2.71-4.75 机器设备 年限平均法 5-20 0-5 4.75-20.00 运输工具 年限平均法 3-8 5 11.88-31.67 其他设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产 的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预 计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承 租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用 寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租 赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以 上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日 租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改 造，只有承租人才能使用。 2016 年年度报告 117 / 227 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现 值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建 工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定 可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后 再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损 益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借 款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产 活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断 时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期 费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时， 借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确 定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 2016 年年度报告 118 / 227 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利 益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 软件 3-10 专利权 10 非专利技术 10 商标使用权 20 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使 其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意 图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使 用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其 可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存 在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行 2016 年年度报告 119 / 227 减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并 计入当期损益。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长 期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入 当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变 量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属 期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现 值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公 允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划 存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资 产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净 负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动 等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或 相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收 2016 年年度报告 120 / 227 益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综 合收益确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的 辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有 关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行 会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长 期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净 资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务 成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金 额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量， 并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 √适用 □不适用 根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》 （财 会〔2014〕13 号），对发行的优先股/永续债（例如长期限含权中期票据）/认股权/ 可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济 实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时 将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为 公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融 2016 年年度报告 121 / 227 工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损 失等计入当期损益。 28. 收入 √适用 □不适用 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再 对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益 很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够 可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已 发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并 按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易 的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经 发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量 时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实 际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合 同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本 能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的 当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不 确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够 2016 年年度报告 122 / 227 可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分 和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加 成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流 入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比 例。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期 费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差 额确认预计负债。 2. 收入确认的具体方法 公司主要从事商品贸易、光伏电站发电销售等业务。 本公司商品销售收入确认的具体方法：1) 内销产品收入确认需满足以下条件： 公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货 款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 2) 外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取 得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济 利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 本公司光伏电站发电销售收入确认的具体方法：电力已经供出并经抄表确认；供 出的电款金额已确定，销售发票已开具，电款已收讫或预计可以收回；供出的电的成 本可以可靠计量。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关 的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平 均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益 相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认 相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当 期损益。 2016 年年度报告 123 / 227 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确 认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额）， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延 所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用 来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包 括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者 事项。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确 认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计 入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生 的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产 价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 2016 年年度报告 124 / 227 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直 接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款 额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在 租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 (1)、安全生产费 公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提 取和使用管理办法》（财企〔2012〕16 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品 的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费 用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发 生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成 固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间 不再计提折旧。 (2)、分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的 经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其 业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计 信息。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 2016 年年度报告 125 / 227 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、6%、3%[注 1] 消费税 应税消费品的销售额 8% 营业税 应纳税营业额 服务业按 5%、建筑业按 3%[注 2] 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 见如下说明 房产税 从价计征的，按房产原值一 次减除 30%后余值的 1.2%计 缴；从租计征的，按租金收 入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% [注 1]：从事外贸业务的控股子公司出口货物实行“免、退”税政策，出口退税 率为 0%-17%。 [注 2]：根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改增值税试点通知》 财税（2016）36 号文件，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征 增值税试点,建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点 范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率 SUMEC EUROPE GMBH 30% JINDA MARINE INC 30% TONGDA SHIPPING CO.,LTD 30% MEIDA SHIPPING CO.,LTD 30% MEROTEC PTY LIMITED 30% 天津苏美达国际贸易有限公司 10% 成都苏美达国际贸易有限公司 10% SUMEC SHIPPING PTE.LTD 17% 永诚贸易有限公司 16.5% S CHEER HK CO., LTD. 16.5% BERKSHIRE BLANKET HOLDINGS,INC[注 1] BERKSHIRE BLANKET & HOME CO. [注 1] 苏美达香港有限公司 16.5% 江苏苏美达五金工具有限公司 15% 江苏辉伦太阳能科技有限公司 15% 南京苏美达辉伦电力科技有限公司 10% 南京友联同盛机械制造有限公司 10% 2016 年年度报告 126 / 227 江苏苏美达科技产业有限公司 10% 江苏苏美达机电有限公司 15% 江苏苏美达机电产业有限公司 15% 江苏苏美达车轮有限公司 15% GLORIOUS INNOVATION CO., LTD[注 1] 北美车轮有限公司[注 2] 北美弗曼装备有限公司[注 2] SUMEC INDUSTRIAL INVESTMENT GMBH 28.96% INNOMOTIVE SYSTEMS HAINICHEN GMBH 28.96% 除上述以外的其他纳税主体 25% [注 1]：全资子公司 GLORIOUS INNOVATION CO., LTD 、BERKSHIRE BLANKET HOLDINGS,INC 和 BERKSHIRE BLANKET & HOME CO.注册地为美国，其所得税分为联邦 公司所得税和州公司所得税，联邦公司所得税按企业所得采取累积税率，其不同级次 的税率分为 15%、25%、34%、39%、34%、35%、38%、35%，公司适用税率为 34%。 [注 2]：北美车轮有限公司和北美弗曼装备有限公司所得税按超额累进方式征收。 2. 税收优惠 √适用 □不适用 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省 2016 年 第三批拟认定高新技术企业名单的通知》，江苏苏美达五金工具有限公司通过高新技 术企业认定，自 2016 年起减按 15%的税率计缴企业所得税，认定有效期三年。 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省 2015 年 第二批拟认定高新技术企业名单的通知》(苏高企协〔2015〕14 号)，江苏辉伦太阳能 科技有限公司通过高新技术企业认定，自 2015 年起减按 15%的税率计缴企业所得税， 认定有效期三年。 控股子公司南京苏美达辉伦电力科技有限公司、南京友联同盛机械制造有限公司、 江苏苏美达科技产业有限公司、天津苏美达国际贸易有限公司、成都苏美达国际贸易 有限公司系小型微利企业，减按 10%的税率计缴企业所得税。 控股子公司 SUMEC SHIPPING PTE.LTD 设立在新加坡，根据当地税收政策, 公司 从事的业务不涉及新加坡本地，即离岸业务免税。 控股子公司 JINDA MARINE INC、TONGDA SHIPPING CO.,LTD 和 MEIDA SHIPPING CO.,LTD 设立在巴拿马，根据当地税收政策, 公司从事的业务不涉及巴拿马本地，即 离岸业务免税。 2016 年年度报告 127 / 227 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于公示江苏省 2016 年第二 批拟认定高新技术企业名单的通知》(苏高企协〔2016〕7 号)，江苏苏美达机电有限 公司通过高新技术企业认定，自 2016 年起减按 15%的税率计缴企业所得税，认定有效 期三年。 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于公示江苏省 2015 年第一 批复审通过高新技术企业名单的通知》（苏高企协〔2015〕12 号文），江苏苏美达机 电产业有限公司通过高新技术企业复审，自 2015 年起减按 15%的税率计算所得税, 认 定有效期 3 年。 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于公示江苏省 2014 年第二 批拟认定高新技术企业名单的通知》（苏高企协〔2014〕15 号文），江苏苏美达车轮 有限公司通过高新技术企业认定，自 2015 年起减按 15%的税率计缴企业所得税, 认定 有效期 3 年。 根据《财税部、国家税务总局关于公共基础设施项目和环境保护、节能节水项目 企业所得税优惠政策问题的通知》（财税〔2012〕10 号）的规定，公司控股太阳能电 站子公司享受企业所得税三免三减半优惠政策。该优惠政策从太阳能电站公司确认第 一笔收入的年份开始享受，具体各家公司享受所得税优惠政策开始时间列示如下： 公司名称 所得税优惠开始时间 合肥苏美达阳光发电有限公司 2014 年 东台沿海苏阳达光伏发电有限公司 2015 年 恩菲新能源（中宁）有限公司 2015 年 垦利恒泰新能源有限公司 2015 年 徐州中宇发电有限公司 2015 年 曹县泰达新能源有限公司 2015 年 泗水县中电电气光伏发电有限公司 2015 年 枣庄广阳太阳能发电有限公司 2015 年 合肥苏阳光伏发电有限公司 2015 年 烟台德联新能源有限公司 2016 年 和布克赛尔蒙古自治县美恒光伏发电有限公司 2016 年 会东县德润新能源开发有限责任公司 2016 年 2016 年年度报告 128 / 227 垦利聚兴新能源有限责任公司 2016 年 襄垣县隆维新能源有限公司 2016 年 安阳诺丁太阳能发电有限公司 2016 年 三门峡鹏辉新能源有限公司 2016 年 肥东红日新能源发电有限公司 2016 年 平邑金城光伏发电有限公司 2016 年 东营市曙光太阳能有限责任公司 2016 年 无棣清能新能源有限公司 尚未有收入 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 3,635,872.30 1,341,061.85 银行存款 5,651,616,800.72 4,669,704,750.26 其他货币资金 934,109,375.20 1,337,503,705.15 合计 6,589,362,048.22 6,008,549,517.26 其中：存放在境外 的款项总额 925,602,626.49 542,754,162.13 其他说明 1) 根据江苏苏美达船舶工程有限公司和中国进出口银行签订的《借款合同》（船 舶出口卖方信贷）规定，借款合同项下贷款资金，单笔金额超过（含）人民币 10,000,000.00 元（其他货币以借款人提款申请当日中国人民银行公布的该货币兑换 人民币的汇率的中间价计算），借款人应提交提款申请书委托贷款人，将贷款支付给 符合借款合同约定用途的交易对象。截至 2016 年 12 月 31 日，中国进出口银行相关 账户的银行存款余额为美元 14,993,331.34 元，人民币 113,860,088.54 元。 2) 期末银行存款中 2,650,000.00 元人民币的定期存款用于信用证质押担保。 3) 期末其他货币资金包括银行银行承兑汇票保证金 806,524,338.06 元、住房维 修金 1,660,889.62 元、保函保证金 77,201,078.83 元、信用证保证金 30,766,621.60 元、履约保证金 10,000.00 元、买汇保证金 454,336.52 元、支付宝 1,141,993.86 元 和在途资金 16,350,116.71 元。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用 2016 年年度报告 129 / 227 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 11,716,140.48 337,260.15 其中：债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 11,716,140.48 337,260.15 其他 指定以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 合计 11,716,140.48 337,260.15 3、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 918,731,953.40 415,217,545.37 商业承兑票据 25,540,000.00 213,520,321.40 合计 944,271,953.40 628,737,866.77 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,250,528,850.00 合计 1,250,528,850.00 其他说明： 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇 票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确 认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担 连带责任。 4、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 2016 年年度报告 130 / 227 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款 123,771,927.78 2.08 42,000,000.00 33.93 81,771,927.78 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款 5,792,472,584.42 97.11 47,343,440.35 0.82 5,745,129,144.07 6,100,645,461.99 96.19 148,297,119.99 2.43 5,952,348,342.00 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的应收账 款 48,114,466.16 0.81 36,231,164.70 75.30 11,883,301.46 241,455,391.55 3.81 190,209,249.02 78.78 51,246,142.53 合计 5,964,358,978.36 100.00 125,574,605.05 2.11 5,838,784,373.31 6,342,100,853.54 100.00 338,506,369.01 5.34 6,003,594,484.53 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 应收账款 （按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 国泰纸业（唐山曹妃 甸）有限公司 123,771,927.78 42,000,000.00 33.93 [注] 合计 123,771,927.78 42,000,000.00 33.93 其他说明： [注]：详见本财务报表附注或有事项之说明。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 5,191,999,544.64 25,959,997.72 0.50 1 至 2 年 351,253,692.32 3,512,536.92 1.00 2 至 3 年 124,055,561.33 9,924,444.91 8.00 3 至 4 年 46,406,056.25 6,960,908.44 15.00 4 至 5 年 145,716.00 72,858.00 50.00 5 年以上 912,694.36 912,694.36 100.00 合计 5,714,773,264.90 47,343,440.35 0.82 确定该组合依据的说明： 公司管理层认为应收款相同账龄具有相同或类似信用风险。 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 组合名称 期末数 期初数 账面余额 坏 账 准 备 计提 比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比 例(%) 2016 年年度报告 131 / 227 应收国机集团合并范围 内的关联方以及公司的 关联方之间的款项 77,699,319.52 0 0 359,321,354.04 12,380.00 0.003 确定该组合依据的说明： 对应收国机集团合并范围内的关联方以及公司的关联方之间的款项不计提坏账准备， 对有客观证据表明可能发生了减值的合并范围内应收款项，单独进行减值测试，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 145,638,854.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元，企 业合并增加转入坏账准备 2,146,089.58 元，处置子公司转出坏账准备 458,960.63 元， 资产置换转出坏账准备 183,906,994.69 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 176,350,752.92 其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易 产生 江苏国亨三星 机械有限公司 货款 20,825,011.89 确定无法收回 下属子公司总经理办 公会议决议通过 否 浙江华特斯聚 合物科技有限 公司 货款 50,341,228.94 确定无法收回 下属子公司总经理办 公会议决议通过 否 安平县佳华五 金丝网有限公 司 货款 8,887,774.80 标的物已转卖 下属子公司总经理办 公会议决议通过 否 河北源泉金属 制品有限公司 货款 14,200,000.00 标的物已转卖 下属子公司总经理办 公会议决议通过 否 AFRICA DEVELOPMENT SOLUTIONS SARLU 货款 5,149,868.75 确定无法收回 下属子公司总经理办 公会议决议通过 否 南京米通服饰 有限公司 货款 19,780,293.84 确定无法收回 下属子公司总经理办 公会议决议通过 否 句容嘉叶服饰 有限公司 货款 12,254,047.90 确定无法收回 下属子公司总经理办 公会议决议通过 否 南京添美衣服 饰有限公司 货款 4,594,531.88 确定无法收回 下属子公司总经理办 公会议决议通过 否 上海荣臣博士 蛙（集团）有限 公司 货款 2,185,770.38 确定无法收回 下属子公司总经理办 公会议决议通过 否 合计 / 138,218,528.38 / / / 2016 年年度报告 132 / 227 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备 客户 1 212,954,241.50 3.57 1,064,771.21 客户 2 212,815,223.64 3.57 1,064,076.12 客户 3 123,771,927.78 2.08 42,000,000.00 客户 4 116,060,155.73 1.95 580,300.78 客户 5 77,976,092.23 1.31 389,880.46 小 计 743,577,640.88 12.48 45,099,028.57 其他说明： √适用 □不适用 期末已有账面余额 1,158,210,149.86 元的应收账款用于质押担保。 5、 预付款项 项目名称 期末余额 期初余额 预付账款 10,245,098,836.31 7,024,541,136.44 减：坏账准备 45,321,618.29 1,574,573.01 净额 10,199,777,218.02 7,022,966,563.43 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 8,791,420,479.47 86.19 5,906,360,421.57 84.1 1 至 2 年 1,236,330,749.99 12.12 997,486,496.28 14.2 2 至 3 年 87,697,894.18 0.86 110,952,881.81 1.58 3 年以上 84,328,094.38 0.83 8,166,763.77 0.12 合计 10,199,777,218.02 100 7,022,966,563.43 100 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 未结算原因 扬州大洋造船有限公司 1,168,855,690.83[注 1] 尚未交船 江苏新韩通船舶重工有限公司 622,105,938.46[注 2] 尚未交船 南京东泽船舶制造有限公司 404,100,304.89[注 3] 尚未交船 浙江造船有限公司 389,150,541.92[注 4] 尚未交船 2016 年年度报告 133 / 227 中海工业（江苏）有限公司 306,193,567.71[注 5] 尚未交船 展翔海事（大连）有限责任公司 46,348,162.29[注 6] 尚未交船 大连裕翔船舶工程研究中心有限公 司 49,033,490.42[注 7] 尚未交船 小 计 2,985,787,696.52 [注 1]：其中账龄 1 年以内 737,083,751.94 元，账龄 1 至 2 年 431,771,938.89 元。 [注 2]：其中账龄 1 年以内 314,171,738.55 元，账龄 1 至 2 年 307,934,199.91 元。 [注 3]：其中账龄 1 年以内 350,948,795.80 元，账龄 1 至 2 年 53,151,509.09 元。 [注 4]：其中账龄 1 年以内 212,276,312.75 元，账龄 1 至 2 年 176,874,229.17 元。 [注 5]：其中账龄 1 年以内 64,415,409.92 元，账龄 1 至 2 年 107,696,564.55 元， 账龄 2 至 3 年 51,562,258.38 元，账龄 3 至 4 年 82,519,334.86 元。 [注 6]：其中账龄 1 年以内 12,030,631.45 元，账龄 1 至 2 年 34,317,530.84 元。 [注 7]：其中账龄 1 年以内 4,746,857.19 元，账龄 1 至 2 年 21,555,220.66 元， 账龄 2 至 3 年 22,731,412.57 元。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 供应商 1 1,168,855,690.83 11.41 供应商 2 622,105,938.46 6.07 供应商 3 404,100,304.89 3.94 供应商 4 389,150,541.92 3.80 供应商 5 370,322,793.04 3.61 小 计 2,954,535,269.14 28.83 其他说明 √适用 □不适用 本期计提坏账准备 44,358,960.16 元，资产置换转出坏账准备 611,914.88 元。 2016 年年度报告 134 / 227 6、 应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 无锡真木阳丘输送机械有限公司 420,000.00 0 合计 420,000.00 0 7、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 122,007,705.53 6.38 119,858,570.25 98.24 2,149,135.28 122,007,705.53 11.81 119,858,570.25 98.24 2,149,135.28 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 1,788,981,241.02 93.62 3,571,730.59 0.20 1,785,409,510.43 911,262,493.71 88.19 8,539,017.40 0.94 902,723,476.31 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款 合计 1,910,988,946.55 100.00 123,430,300.84 6.46 1,787,558,645.71 1,033,270,199.24 100.00 128,397,587.65 12.43 904,872,611.59 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款 （按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 中航油进出口有限责 任公司 79,025,000.00 79,025,000.00 100.00 预计收回存在困难 靖江达凯重机有限公 司[注] 27,772,705.53 26,384,070.25 95.00 预计收回存在困难 江苏安泰动力机械有 限公司 15,210,000.00 14,449,500.00 95.00 预计收回存在困难 合计 122,007,705.53 119,858,570.25 98.24 / 其他说明： [注]根据有关三方签订的债权转移协议，三方一致同意将控股子公司江苏苏美达 成套设备工程有限公司对江苏安泰动力机械有限公司的应收款 42,982,705.53 元中的 27,772,705.53 元转移，由靖江达凯重机有限公司承担，江苏苏美达成套设备工程有 限公司对债权转移的款项按 95.00%的比例计提单项坏账准备。江苏苏美达成套设备工 2016 年年度报告 135 / 227 程有限公司本期拆借给靖江达凯重机有限公司的 75,480,200.00元列入账龄组合中采 用账龄分析法计提坏账准备。 ①上述两笔应收款的交易背景、产生原因、账龄以及已计提的坏账准备金额 2013 年 11 月公司下属成套公司与船用主机供应商江苏安泰动力机械有限公司 （以下简称“安泰公司”）签订船用主机采购合同，后 2015 年安泰公司出现经营困 难，濒临破产。截至 2015 年 12 月，成套公司预付安泰公司 42,982,705.53 元，尚有 8 台船用主机待生产。考虑到一般公司破产普通债权人的受偿比例大致 3%-10%，故 2015 年 12 月出于谨慎性原则按 95%的比例计提单项坏账准备。 2015 年 6 月，在靖江市政府的组织协调下，由靖江港口集团有限公司和江苏燚靖 机械有限公司出资设立靖江达凯重机有限公司（以下简称“达凯公司”），由安泰公 司管理层运营，承接安泰公司的订单，继续船用主机的生产。2016 年，成套公司与安 泰公司、达凯公司达成协议，三方一致同意将成套公司对安泰公司的预付款 42,982,705.53 元中 27,772,705.53 元转由达凯公司承担债务。自达凯公司设立后， 成套公司继续向达凯公司支付 8 台船用主机的货款并提供拆借资金用于其生产经营。 截至 2016 年 12 月 31 日，5 台船用主机已完工交付，成套公司累计提供拆借资金 75,480,200.00 元，其中 53,300,000.00 元由靖江港口集团有限公司提供担保。 安泰公司债权转移的 27,772,705.53 元账龄 1-2 年，计提坏账准备金额 26,384,070.25 元；资金拆借款 75,480,200.00 元账龄 1 年以内，根据账龄分析组合 法未计提坏账准备。 ②对于同一债权人采用不同坏账准备计提政策的合理性 由于达凯公司继续承接成套公司与安泰公司的订单，但是无对应的实物，全部重 新采购组织生产，达凯公司只能用后续经营的利润偿还安泰公司债权转移的 27,772,705.53 元拆借款，目前达凯公司经营时间尚短，2016 年净利润为负数，对于 该部分款项是否能够收回存在风险，出于谨慎性原则，公司仍按原对安泰公司计提坏 账的比例 95.00%计提单项坏账准备。 后续提供的拆借资金 75,480,200.00 元，其中 53,300,000.00 元由靖江港口集团 有限公司提供连带保证责任，剩余 22,180,200.00 元无担保。目前达凯公司经营正常， 除了承接成套公司原对安泰公司的订单外，也陆续承接其他订单。2016 年度，达凯公 2016 年年度报告 136 / 227 司净利润为负数，主要系承接的成套公司原对安泰公司的订单成本上涨。考虑到目前 暂未发现达凯公司经营异常的迹象，故按账龄分析组合法对拆借资金计提坏账准备。 截至 2017 年 5 月 19 日，成套公司向达凯公司订购的剩余的 3 台船用主机已完工 交付，但是尚未开票结算。成套公司拟以无担保的拆借款 22,180,200.00 元抵减货款 进行结算。待结算完成后，成套公司对达凯公司的拆借款为有担保债权 53,300,000.00 元，预计不存在无法收回的风险。 由于上述两笔债权的产生原因不同，预计可收回金额的判断依据也不同，故根据 其特征分开进行减值测试，符合企业准则的规定。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 1,514,741,338.20 0 0 1 至 2 年 92,438,965.35 924,389.66 1.00 2 至 3 年 2,351,034.87 188,082.79 8.00 3 至 4 年 2,419,722.37 362,958.36 15.00 4 至 5 年 226,242.74 113,121.37 50.00 5 年以上 1,983,178.41 1,983,178.41 100.00 合计 1,614,160,481.94 3,571,730.59 0.23 确定该组合依据的说明： 公司管理层认为应收款相同账龄具有相同或类似信用风险。 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 组合名称 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 应收国机集团合并范围 内的关联方以及公司的 关联方之间的款项 174,820,759.08 0 0 300,670,711.55 0 0 其他说明： 确定组合依据的说明：对应收国机集团合并范围内的关联方以及公司的关联方之间的 款项不计提坏账准备，对有客观证据表明可能发生了减值的合并范围内应收款项，单 独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 2016 年年度报告 137 / 227 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 327,527.01 元，企业合并增加转入坏账准备 656,944.04 元， 本期收回或转回坏账准备金额 0 元，处置子公司转出坏账准备 9,227.21 元，资产置 换转出坏账准备 3,744,698.50 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 2,197,832.15 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 219,020,276.54 281,387,751.56 拆借款 1,019,564,503.45 245,706,608.70 应收暂付款 283,676,708.52 228,400,469.36 出口退税 349,686,166.03 252,920,774.31 其 他 39,041,292.01 24,854,595.31 合计 1,910,988,946.55 1,033,270,199.24 备注： 截至 2016 年 12 月 31 日，公司拆出拆入资金的具体情况如下： 单位：万元 拆出资金单位名称 拆出金额 是否关联关系 拆出时间 拆出期限 利率 靖边县智光新能源开发有限公 司 2,600.00 非关联方 2016-6-29 未约定 0.00% 300.00 非关联方 2016-7-27 未约定 0.00% 1,500.00 非关联方 2016-7-27 未约定 0.00% 1,100.00 非关联方 2016-8-24 未约定 0.00% 16,000.00 非关联方 2016-9-24 未约定 0.00% 1,500.00 非关联方 2016-11-18 未约定 0.00% 500.00 非关联方 2016-11-29 未约定 0.00% 2,000.00 非关联方 2016-12-2 未约定 0.00% 7,050.98 非关联方 2016-12-30 未约定 0.00% 宿州市云阳新能源发电有限公 司 14,730.00 非关联方 2016-5-24 未约定 0.00% 100.00 非关联方 2016-5-25 未约定 0.00% 100.00 非关联方 2016-7-19 未约定 0.00% 20.00 非关联方 2016-8-1 未约定 0.00% 100.00 非关联方 2016-8-10 未约定 0.00% 200.00 非关联方 2016-9-13 未约定 0.00% 3,600.00 非关联方 2016-9-19 未约定 0.00% 800.00 非关联方 2016-10-27 未约定 0.00% 900.00 非关联方 2016-12-31 未约定 0.00% 江苏苏美达工程技术有限公司 17,482.08 联营企业 2016 年 1 月-12 月 未约定 5.00% 江苏启安建设集团有限公司 4,144.50 非关联方 2016-2-1 未约定 0.00% 2016 年年度报告 138 / 227 3,000.00 非关联方 2016-7-1 6 个月 8% 1,000.00 非关联方 2016-7-28 2.5 个月 8% 2,500.00 非关联方 2016-8-5 2.5 个月 8% 1,500.00 非关联方 2016-8-19 2.5 个月 8% 靖江达凯重机有限公司 600.00 非关联方 2016-5-27 7 个月 4.79% 1,600.00 非关联方 2016-7-13 6 个月 4.79% 400.00 非关联方 2016-6-29 1 个月 4.79% 227.76 非关联方 2016-9-13 3 个月 4.79% 280.70 非关联方 2015-10-10 2 个月 5.06% 300.00 非关联方 2016-3-24 2 个月 4.79% 1,000.00 非关联方 2015-8-17 7.5 个月 5.34% 198.00 非关联方 2016-3-29 3 个月 4.79% 225.00 非关联方 2016-3-29 2 个月 4.79% 980.00 非关联方 2015-7-25 1 个月 5.34% 180.00 非关联方 2016-2-24 0.5 月 4.79% 255.00 非关联方 2016-5-24 3 个月 4.79% 500.00 非关联方 2015-8-17 7.5 个月 5.34% 500.00 非关联方 2015-8-17 7.5 个月 5.34% 301.56 非关联方 2016-10-10 3 个月 4.79% 2,777.27 非关联方 2015-5-21 未约定 未约定 扬州大洋造船有限公司 6,635.90 非关联方 2016-4-22 1 年 8% ①拆出资金情况 靖边县智光新能源开发有限公司和宿州市云阳新能源发电有限公司原属于公司下属 新能源公司的全资子公司。主营业务为光伏发电。上述两家公司在正常经营前的所有 营运资金来源主要为自有资金以及向新能源公司的拆入资金。截至报告期末，两家公 司的拆入金额分别为 325,509,840.00 元和 205,500,000.00 元。2016 年 11 月，公司 将上述两家公司通过进场交易方式转让给江山控股有限公司的子公司江山永泰投资 控股有限公司。转让双方与 2016 年 12 月份正式完成股权交割。股权转让完成后，上 述两家公司也不再纳入公司的合并范围。根据交易双方签订的股权转让协议。江山永 泰投资控股有限公司的支付方式包括一笔股转款和四笔交易款。四笔交易款的付款进 度分别为交易总价的 80%，10%，5%和 5%。四笔交易款付款完成后，公司对上述两家 拆入资金单位名称 拆入金额 是否关联 关系 拆入时间 拆入期 限 利率 江苏苏美达能源环境科技有限公 司 2,512.90 联营企业 2016-11-23 未约定 1.35% 江苏苏美达工程设备有限公司 7,570.16 联营企业 2016 年 1 月-12 月 未约定 1.69% 江苏苏美达技术设备贸易有限公 司 11,856.90 联营企业 2016 年 1 月-12 月 未约定 1.69% 江苏苏美达资本控股有限公司 50,404.91 联营企业 2016 年 1 月-12 月 未约定 1.35% -4.5% 江苏苏美达工程技术有限公司 1,853.34 联营企业 2016 年 1 月-12 月 未约定 0.00% 国机财务有限责任公司 2,596.39 同一控制 人控制的 公司 2016-12-22 未约定 0.00% 江苏鹰能创业投资有限公司 700.00 非关联方 2016 年 1 月-12 月 未约定 0.00% JINXIN SHIPPING CO.LTD 2,234.97 非关联方 2010-4-26 无限期 0.30% EVERGAINS RESOURCES＆ TRADING COMPANY LIMITED 1,034.27 非关联方 2010-4-26 无限期 0.30% 2016 年年度报告 139 / 227 公司的拆出资金也将全部结算完成。上述拆出资金款项属于股权转让行为的待收回交 易款，不属于非经营性资金占用。 江苏苏美达工程技术有限公司（以下简称“工程技术公司”）为公司下属五金公司的 联营企业。成立于 2003 年，曾是五金公司的子公司。该公司成立时主营挖掘机等工 程机械的销售。在国内挖掘机市场普遍经营模式为分期付款模式且挖掘机单位价值较 高的客观影响下，仅靠工程技术公司注册资本很难维持正常运营，因此五金公司给予 资金支持。由于市场环境出现变化，应收账款逾期的情况加剧，工程技术公司资金占 用持续增加。五金公司通过引进外部投资者，降低了在工程技术公司的持股比例，并 不再将其纳入合并范围，公司同工程技术公司的部分拆出款余额是基于历史原因和特 定行业背景形成的。报告期末，五金公司下属江苏辉伦太阳能科技有限公司向工程技 术公司拆出资金 174,820,759.08 元，由于发生频繁，笔数较多故未列示具体的拆借 日期。由于工程技术公司在近年来的转型发展中，陆续获得了电力施工等相关资质， 积累了相关技术人员和技术储备，并获取了大量的工程合同，工程技术公司能够通过 其自身经营，逐步清理历史形成的资金占用。而苏美达集团进入光伏产业后，为整合 新能源产业，推动能源建设工程业务的发展，进一步延伸新能源工程承包产业链，发 展 EPC 总承包业务和运营服务，因此苏美达集团考虑通过股权收购方式将工程技术公 司变为全资公司，拓展苏美达集团在工程项目市场的发展空间。目前，相关股权收购 的准备工作正在进行过程中。此外，工程技术公司也针对上述拆出资金制定了明确的 回款计划和还款计划。上述拆借资金为公司对联营企业的经营性资金拆借，不属于非 经营性资金占用。 江苏启安建设集团有限公司（以下简称“江苏启安”）为公司在光伏电站承包工程领 域的合作方之一。合作主要方式为公司与江苏启安共同开发国内光伏电站项目。由江 苏启安作为电站项目总包方建设光伏电站项目。建成后的光伏电站满足公司的收购条 件后，由公司按照市场公允价格进行收购。公司对收购项目支付部分收购定金，待项 目最终完成股权收购后，支付项目总价的剩余尾款。公司对江苏启安的拆出资金中， 有 41,445,000.00 元属于上述收购定金性质的拆出款项。针对该笔定金，启安公司出 具了相应金额的履约保函。公司对江苏启安的拆出资金中其余 8000.00 万元主要是由 于江苏启安作为工程总包方，承建了部分公司意向收购项目。由于项目投资总额较高， 导致江苏启安的自有资金投入不足。为了确保项目工期、质量等各项要求，确保项目 建成后的盈利水平。公司与江苏启安签订了借款协议，公司向江苏启安拆出资金 8000.00 万元，作为上述项目的工程建设资金。并约定了还款期限。上述款项不属于 非经营性资金占用。 靖江达凯重机有限公司为公司下属成套公司的供应商。2013 年 11 月，成套公司与船 用主机供应商安泰公司签订船用主机采购合同，后 2015 年安泰公司出现经营困难， 濒临破产。2015 年 6 月，在靖江市政府的组织协调下，由靖江港口集团有限公司和江 苏燚靖机械有限公司出资设立达凯公司，由安泰公司管理层运营，承接安泰公司的订 单，继续船用主机的生产。2016 年，成套公司与安泰公司、达凯公司达成协议，三方 一致同意将成套公司对安泰公司的预付款 42,982,705.53 元中的 27,772,705.53 元转 由达凯公司确认为自有债务承担。自达凯公司设立后，成套公司继续向达凯公司支付 8 台船用主机的货款并提供拆借资金用于其生产经营。截至 2016 年 12 月 31 日，5 台 船用主机已完工交付，成套公司累计提供拆借资金 75,480,200.00 元，其中 53,300,000.00 元由靖江港口集团有限公司提供担保。截至报告期末，公司对达凯公 司的拆出资金包括 27,772,705.53 元的转移债权、53,300,000.00 元的担保债权和 22,180,200.00 元的无担保债权。截至 2017 年 5 月 19 日，剩余的 3 台船用主机已完 2016 年年度报告 140 / 227 工交付，但是尚未开票结算。成套公司拟用无担保的拆借款 22,180,200.00 元抵减货 款进行结算。待结算完成后，成套公司对达凯公司的拆借款为有担保债权 53,300,000.00 元。上述拆出资金不属于非经营性资金占用。 扬州大洋造船有限公司为公司下属船舶公司的供应商。由于船舶市场环境低迷，扬州 大洋公司资金链存在紧张的局面。为确保船舶公司在扬州大洋公司的在建船舶顺利执 行，船舶公司向其提供拆借资金总额为 66,359,048.64 元。用于船舶公司在扬州大洋 公司的在建船舶的耗材采购及人工成本支出。扬州大洋公司后续交船收到的货款将优 先偿还该笔拆借款。上述款项不属于非经营性资金占用。 ②拆入资金情况 江苏苏美达资本控股有限公司、江苏苏美达能源环境科技有限公司、江苏苏美达工程 设备有限公司和江苏苏美达技术设备贸易有限公司属于公司及公司下属成套公司、技 贸公司的联营企业。报告期末，公司及公司下属成套公司、技贸公司向上述四家公司 拆入资金金额分别为 504,049,126.5 元、25,129,048.44 元、75,701,600.93 元和 118,569,014.92 元。当期形成的拆入资金主要是由于上述联营企业基于公平、自愿的 原则，与公司及下属公司签订现金管理存贷款协议。将各自企业的闲余自有资金以定 期存款或者活期存款的形式上存至公司及下属成套公司、技贸公司。公司及下属成套 公司、技贸公司根据协议约定支付相应的利息。由于上述上存资金发生频繁，笔数较 多，故未列示明细。公司及下属成套公司、技贸公司期末占用了上述联营企业资金。 工程技术公司期末向公司下属江苏苏美达材料科技有限公司拆出资金 18,533,409.56 元。该笔资金主要为工程技术公司 2016年向江苏苏美达材料科技有限公司采购硅料， 货值 1,853.34 万元。由于工程技术公司对交货时间要求较紧，江苏苏美达材料科技 有限公司在当时缺乏足够资金先行采购，因此工程技术公司向江苏苏美达材料科技有 限公司全额支付了采购定金，并以对外借款的形式向江苏苏美达材料科技有限公司支 付上述款项。江苏苏美达材料科技有限公司期末形成对工程技术公司的经营性资金占 用。 江苏鹰能创业投资有限公司（以下简称“鹰能公司”）期末向公司下属五金公司拆出 资金 7,000,000.00 元。鹰能公司为五金公司的被投资单位，五金公司持股 7%，将对 其投资纳入可供出售金融资产核算。2016 年末，鹰能公司已经达到其公司章程规定的 存续期限，正在进行清算注销程序。根据相关程序，鹰能公司向五金公司支付了初始 投资款 7,000,000.00 元。由于在上市公司报告出具日，相关清算注销程序未能履行 完成。因此，五金公司将该笔款项作为其他应付款入账，形成对鹰能公司的资金占用。 国机财务有限责任公司报告期末向公司下属垦利恒泰新能源有限公司（“以下简称垦 利恒泰公司”）拆出资金 25,963,852.5 元。该笔资金为垦利恒泰公司期末归还国机 财务有限责任公司的到期短期借款，由于国机财务有限责任公司在期末未及时进行划 账扣款，导致垦利恒泰公司期末形成对国机财务有限责任公司的资金占用。 JINXIN SHIPPING CO.LTD 和 EVERGAINS RESOURCES＆TRADING COMPANY LIMITED 期末 向公司下属控股单船公司 JINDA MARINE INC 拆出资金 22,349,711.44 元和 10,342,731.62 元。JINXIN SHIPPING CO.LTD 和 EVERGAINS RESOURCES&TRADING COMPANY LIMITED 为该单船公司的少数股东。上述拆出资金为少数股东向控股单船公 司提供的经营性资金支持，单船公司在期末形成对少数股东的经营性资金占用。 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2016 年年度报告 141 / 227 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 单位 1 出口退税 349,686,166.03 1 年以内 18.30 单位 2 拆借款 325,509,840.00 1 年以内 17.03 单位 3 拆借款 205,500,000.00 1 年以内 10.75 单位 4 拆借款 174,820,759.08 1 年以内 9.15 单位 5 拆借款 121,445,000.00 1 年以内 6.36 合计 / 1,176,961,765.11 / 61.59 (6). 涉及政府补助的应收款项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 政府补助项 目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时 间、金额及依据 合肥市财政局 电费补助 28,732,091.08 1 年以内 合肥市财政局 电费补助 149,422.75 1-2 年 合计 / 28,881,513.83 / / 其他说明 预计 2017 年底收回 28,881,513.83 元；依据合肥市人民政府办公厅文件合政〔2014〕 24 号，在合肥新建光伏发电项目，且全部使用由当地企业生产的组件和逆变器，屋顶、 光电建筑一体化等光伏电站，按年发电量给予 0.25 元/kWh 补贴。 8、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 227,475,177.23 1,601,553.45 225,873,623.78 235,000,353.91 7,807,960.50 227,192,393.41 在产品 210,987,593.41 1,382,988.32 209,604,605.09 213,096,637.16 3,702,700.93 209,393,936.23 库存商品 2,798,764,073.40 13,188,088.56 2,785,575,984.84 1,582,105,401.08 139,555,274.02 1,442,550,127.06 周转材料 134,689.56 134,689.56 20,295.53 20,295.53 委托加工物资 159,675,473.86 159,675,473.86 133,534,123.96 133,534,123.96 消耗性生物资产 在途物资 4,610,207.55 4,610,207.55 20,177,305.61 20,177,305.61 建造合同形成的已完 工未结算资产 14,175,219.46 14,175,219.46 合计 3,415,822,434.47 16,172,630.33 3,399,649,804.14 2,183,934,117.25 151,065,935.45 2,032,868,181.80 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他[注 1] 转回或转销[注 2] 其他[注 3] 原材料 7,807,960.50 6,167,880.07 1,601,553.45 1,106,071.13 12,869,769.44 1,601,553.45 在产品 3,702,700.93 1,465,039.67 1,382,988.32 1,846,289.70 3,321,450.90 1,382,988.32 库存商 品 139,555,274.02 13,982,635.66 1,369,350.10 100,520,133.54 41,199,037.68 13,188,088.56 2016 年年度报告 142 / 227 合计 151,065,935.45 21,615,555.40 4,353,891.87 103,472,494.37 57,390,258.02 16,172,630.33 其他说明： [注 1]：系企业合并转入。 [注 2]：均系本期出售存货转出相应的存货跌价准备。 [注 3]：其中本期资产置换转出相应的存货跌价准备 27,605,439.86 元，核销 29,784,818.16 元，核销具体说明详见或有事项之说明。 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 余额 累计已发生成本 92,418,506.19 累计已确认毛利 10,966,739.45 减：预计损失 已办理结算的金额 89,210,026.18 建造合同形成的已完工未结算资产 14,175,219.46 9、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 494,730,388.23 317,497,270.29 预缴企业所得税 4,491,259.49 4,465,521.92 预缴营业税 45,960.92 105,260.00 预缴印花税 69,648.10 银行理财产品 455,000,000.00 合计 499,267,608.64 777,137,700.31 10、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 144,640,637.20 144,640,637.20 160,321,286.10 160,321,286.10 按公允价值计量的 按成本计量的 144,640,637.20 144,640,637.20 160,321,286.10 160,321,286.10 合计 144,640,637.20 144,640,637.20 160,321,286.10 160,321,286.10 2016 年年度报告 143 / 227 (2). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 本期现金红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 国机财务有限责任 公司 75,859,200.00 75,859,200.00 5.45 3,000,000.00 国机资本控股有限 公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2.11 43,307.21 江苏鹰能创业投资 有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 7.00 1,171,520.00 无锡真木阳丘输送 机械有限公司 926,437.20 926,437.20 6.00 420,000.00 江苏现代造船技术 有限公司 300,000.00 300,000.00 6.00 60,000.00 江苏苏博生物医学 股份有限公司 10,555,000.00 10,555,000.00 5.00 小松常州工程机械 有限公司 24,929,088.00 24,929,088.00 福马振发（北京） 新能源科技有限公 司 1,306,560.90 1,306,560.90 合计 160,321,286.10 10,555,000.00 26,235,648.90 144,640,637.20 4,694,827.21 11、 长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 折现率区 间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 177,985,125.69 177,985,125.69 4.35%- 8.67% 其中：未实现融资收益 87,028,460.46 87,028,460.46 4.35%- 8.67% 分期收款销售商品 148,415,088.12 148,415,088.12 4.35%- 8.67% 合计 326,400,213.81 326,400,213.81 / 12、 长期股权投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末 余额 追加投资 减 少 投 资 权益法下确认 的投资损益 其 他 综 合 收 益 调 整 其他权益变动 宣告发放现金 股利或利润 计 提 减 值 准 备 其他 一、合营企业 南京苏美达航运有 26,032,752.38 47,953,000.00 4,901,745.01 78,887,497.39 2016 年年度报告 144 / 227 限公司 ORIENTAL SHIPPING ENTERPRISES S.A. 26,824,336.30 -596,582.00 26,227,754.30 ORIENTAL MARITIME ENTERPRISES S.A. 26,064,043.25 -228,921.00 25,835,122.25 江苏苏美达能源环 境科技有限公司 7,584,120.68 50,000,000.00 19,510,930.57 77,095,051.25 寰宇光伏有限公司 8,381,999.16 14,740,500.00 511,049.86 23,633,549.02 小计 41,998,872.22 165,581,879.55 24,098,222.44 231,678,974.21 二、联营企业 BERKSHIRE BLANKET HOLDINGS,INC.[注 3] 52,096,099.32 62,433,000.00 -41,425,006.8 8 -73,104,092.44 苏美达东台发电有 限公司 35,480,436.97 267,488.32 35,747,925.29 东营市曙光太阳能 有限责任公司 11,323,096.02 -11,323,096.02 江苏长江纺织品贸 易有限公司 38,189,711.24 6,200,688.00 10,296,385.25 14,560,000.00 -40,126,784.49 江苏苏美达德隆汽 车部件股份有限公 司[注 1] 16,313,613.54 6,686,115.57 7,272,469.41 5,060,000.00 25,212,198.52 天津天传新能源电 气有限公司 13,424,434.57 -3,239,745.99 10,184,688.58 江苏苏美达工程技 术有限公司 10,594,905.53 -1,719,696.70 8,875,208.83 1,460,000.00 江苏苏美达仪器设 备有限公司 8,745,652.70 3,599,674.28 2,974,066.48 -9,371,260.50 江苏苏美达上电发 电有限公司 7,194,080.98 4,916.15 7,198,997.13 江苏苏美达技术设 备贸易有限公司 6,696,484.01 2,270,404.82 2,800,000.00 6,166,888.83 江苏苏美达吉杰欧 服装有限公司 6,452,971.34 332,801.15 965,520.00 -5,820,252.49 江苏苏美达东方纺 织有限公司 4,404,726.27 3,363,203.87 953,325.00 -6,814,605.14 江苏苏美达工程设 备有限公司 3,989,236.32 2,488,637.95 2,226,792.52 4,251,081.75 Oriental Elite Shipping Limited 2,848,101.55 26,409,332.43 -1,895,274.70 27,362,159.28 Wang Da Marine Inc 25,485.64 28,461,813.69 -2,971,678.68 25,515,620.65 Teng Da Marine Inc 25,485.64 32,707,931.41 -2,865,961.26 29,867,455.79 上海聚友化工有限 公司 9,836,631.72 -663,093.84 9,173,537.88 江苏苏美达资本控 股有限公司 195,000,000.00 3,549,588.97 198,549,588.97 现代（江苏）工程 机械有限公司[注 2] 182,175,358.10 -11,165,915.3 9 -171,009,442.7 1 国机重工（常州） 机械再制造科技有 限公司[注 2] 1,200,000.00 -9,469.54 -1,190,530.46 小计 388,656,783.72 362,249,397.25 -21,773,530.6 3 7,272,469.41 29,539,704.00 -318,760,064.2 5 388,105,351.50 1,460,000.00 合计 430,655,655.94 527,831,276.80 2,324,691.81 7,272,469.41 29,539,704.00 -318,760,064.2 5 619,784,325.71 1,460,000.00 其他说明 [注 1]：江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 2016 年 4 月增加注册资本，控股子公 司江苏苏美达机电有限公司对其持股比例从 40%降低至 33.90%。 [注 2]：对现代（江苏）工程机械有限公司和国机重工（常州）机械再制造科技有限 公司长期股权投资的其他减少系因资产置换转出；其他长期股权投资的其他减少均系 本期公司实现控制后纳入本财务报表合并范围。 [注 3]：系原 25%投资按公允价值重新计量的投资损益。 2016 年年度报告 145 / 227 13、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 29,175,020.67 29,175,020.67 2.本期增加金额 11,916,264.41 11,916,264.41 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 11,916,264.41 11,916,264.41 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 41,091,285.08 41,091,285.08 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 10,434,601.91 10,434,601.91 2.本期增加金额 5,521,316.48 5,521,316.48 （1）计提或摊销 1,111,634.94 1,111,634.94 （2）固定资产、无形资产转入 4,409,681.54 4,409,681.54 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 15,955,918.39 15,955,918.39 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 25,135,366.69 25,135,366.69 2.期初账面价值 18,740,418.76 18,740,418.76 14、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,518,917,936.64 2,953,185,794.94 67,006,781.82 141,064,545.52 4,680,175,058.92 2.本期增加金额 488,126,601.52 3,365,492,892.73 15,983,017.56 66,965,052.91 3,936,567,564.72 （1）购置 8,460,739.02 51,717,356.19 3,876,925.38 15,409,112.15 79,464,132.74 （2）在建工程转入 270,119,790.72 1,720,552,038.40 15,739,741.34 2,006,411,570.46 （3）企业合并增加 120,596,098.08 1,624,928,905.50 12,102,969.16 35,220,262.83 1,792,848,235.57 （4）其他[注 1] 88,949,973.70 -31,705,407.36 3,123.02 595,936.59 57,843,625.95 3.本期减少金额 595,164,713.35 1,000,279,004.26 18,233,442.72 37,114,687.11 1,650,791,847.44 （1）处置或报废 16,989,435.04 35,238,127.99 5,070,638.51 3,124,777.81 60,422,979.35 2016 年年度报告 146 / 227 （2）转入投资性房地产 11,916,264.41 11,916,264.41 （3）资产置换转出 388,633,260.17 442,532,742.62 13,140,666.95 32,409,115.72 876,715,785.46 （4）其他[注 2] 177,625,753.73 522,508,133.65 22,137.26 1,580,793.58 701,736,818.22 4.期末余额 1,411,879,824.81 5,318,399,683.41 64,756,356.66 170,914,911.32 6,965,950,776.20 二、累计折旧 1.期初余额 324,323,839.54 470,732,590.71 45,416,337.38 92,615,633.95 933,088,401.58 2.本期增加金额 86,644,134.88 677,316,192.91 13,093,872.36 40,664,706.73 817,718,906.88 （1）计提 71,404,633.03 270,158,989.43 5,193,473.50 17,712,287.92 364,469,383.88 （2）企业合并转入 15,239,501.85 407,146,105.48 7,887,447.29 22,930,373.81 453,203,428.43 （3）其他[注 3] 11,098.00 12,951.57 22,045.00 46,094.57 3.本期减少金额 65,367,574.39 313,971,657.93 13,795,910.50 29,518,143.38 422,653,286.20 （1）处置或报废 9,166,537.40 32,138,771.12 4,670,203.99 2,904,444.93 48,879,957.44 （2）转入投资性房地产 4,409,681.54 4,409,681.54 （3）资产置换转出 49,128,772.95 246,584,397.88 9,125,706.51 25,157,117.88 329,995,995.22 （4）其他[注 4] 2,662,582.50 35,248,488.93 1,456,580.57 39,367,652.00 4.期末余额 345,600,400.03 834,077,125.69 44,714,299.24 103,762,197.30 1,328,154,022.26 三、减值准备 1.期初余额 318,487.38 21,052,322.19 201,780.21 836,090.30 22,408,680.08 2.本期增加金额 20,457,738.55 20,457,738.55 （1）计提 20,457,738.55 20,457,738.55 3.本期减少金额 318,487.38 12,334,727.44 201,780.21 836,090.30 13,691,085.33 （1）处置或报废 13,542.58 13,542.58 （2）资产置换转出 318,487.38 12,334,727.44 188,237.63 836,090.30 13,677,542.75 4.期末余额 29,175,333.30 29,175,333.30 四、账面价值 1.期末账面价值 1,066,279,424.78 4,455,147,224.42 20,042,057.42 67,152,714.02 5,608,621,420.64 2.期初账面价值 1,194,275,609.72 2,461,400,882.04 21,388,664.23 47,612,821.27 3,724,677,977.26 其他说明： [注 1]：本期账面原值其他增加系其他非流动资产转入 57,859,946.40 元，抵债 取得 2,937,034.20 元，暂估调整-13,075,175.37 元，汇率变动影响 10,121,820.72 元。 [注 2]：本期账面原值其他减少系处置子公司减少 699,797,291.01 元，汇率变动 减少 1,939,527.21 元。 [注 3]：本期累计折旧其他增加均系汇率变动引起。 [注 4]：本期累计折旧其他减少系处置子公司减少 37,817,895.43 元，汇率变动 减少 1,549,756.57 元。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 74,449,439.07 7,339,665.85 67,109,773.22 小 计 74,449,439.07 7,339,665.85 67,109,773.22 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 995,381,559.86 120,402,540.23 11,898,661.24 863,080,358.39 小 计 995,381,559.86 120,402,540.23 11,898,661.24 863,080,358.39 2016 年年度报告 147 / 227 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 机器设备 528,141.03 小 计 528,141.03 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 江苏苏美达五金工具有限公 司及其子公司房屋建筑物 195,973,091.08 产权证书尚在办理中 东台沿海苏阳达光伏发电有 限公司房屋建筑物 5,190,654.70 产权证书尚在办理中 苏美达国际技术贸易有限公 司房屋建筑物 32,868,009.00 产权证书尚在办理中 南京创斯特服饰有限公司房 屋建筑物 46,550,218.29 产权证书尚在办理中 江苏苏美达创星纺织品有限 公司房屋建筑物 5,097,439.05 产权证书尚在办理中 江苏苏美达家纺实业有限公 司房屋建筑物 1,011,006.59 无法办理 小 计 286,690,418.71 其他说明： √适用 □不适用 期末，公司账面原值 1,086,702,964.79 元的固定资产用于抵押担保。 15、 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 公司试验场停车场产品演 示区工程 7,562,831.93 7,562,831.93 公司零星工程 1,099,871.10 1,099,871.10 苏美达集团办公系统 5,291,410.94 5,291,410.94 4,548,556.11 4,548,556.11 江苏苏美达动力工具有限 公司房屋建设工程 36,264,126.49 36,264,126.49 东台沿海苏阳达光伏发电 有限公司光伏电站项目 20MW 渔光互补光伏发电项 目 130,787,895.94 130,787,895.94 烟台德联新能源有限公司 光伏电站项目 23,033,504.36 23,033,504.36 177,428,784.33 177,428,784.33 2016 年年度报告 148 / 227 徐州中宇发电有限公司 2.5MW 渔光互补光伏电站项 目 2,051,470.87 2,051,470.87 和布克赛尔蒙古自治县美 恒光伏发电有限公司光伏 电站项目 221,087,147.68 221,087,147.68 宝应县宝丰达新能源发电 有限公司 30MWp 渔光互补光 伏发电工程 6,504,594.48 6,504,594.48 5,122,200.84 5,122,200.84 会东县德润新能源开发有 限责任公司光伏电站项目 170,093,761.17 170,093,761.17 垦利聚兴新能源有限责任 公司光伏电站项目 96,097,872.32 96,097,872.32 合肥苏阳光伏发电有限公 司光伏电站项目 15,355,942.31 15,355,942.31 东营市曙光太阳能有限责 任公司光伏电站项目 4,969,230.77 4,969,230.77 滨州达能新能源开发有限 公司光伏电站项目 26,628,291.14 26,628,291.14 江苏苏美达五金工具有限 公司及控股子公司零星工 程 10,490,469.71 10,490,469.71 11,561,268.83 11,561,268.83 江苏苏美达轻纺国际贸易 有限公司商务研发中心大 楼建设工程 156,724,027.9 8 156,724,027.9 8 64,980,364.80 64,980,364.80 江苏苏美达轻纺国际贸易 有限公司零星工程 4,699,635.78 4,699,635.78 830,581.62 830,581.62 江苏苏美达机电科技有限 公司汽、柴油发电机组生产 项目 119,685,829.8 9 119,685,829.8 9 85,352,180.69 85,352,180.69 江苏苏美达车轮有限公司 零星改造工程 4,658,119.60 4,658,119.60 1,946,187.95 1,946,187.95 INNOMOTIVE SYSTEMS HAINICHEN GMBH 公司 Daimlers VS30 Backdoor-Hinch 项目 9,285,852.00 9,285,852.00 中电电气盱眙光伏发电有 限公司 5MW 光伏电站项目 18,492,708.71 18,492,708.71 合计 371,970,966.6 5 371,970,966.6 5 1,050,663,753. 69 1,050,663,753.6 9 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数（万 元）[注 1] 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资产 金额 本期其他减 少金额 期末 余额 工程累 计投入 占预算 比例 (%) 工程进 度 利息资本化累 计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利 息资本 化率 (%) 资金 来源 公司试验场停车场产品演示 区工程 1,063.60 7,562,831.93 6,309,810.88 13,872,642.81 130.43 100.00 自筹 资金 公司零星工程 1,099,871.10 1,100,897.75 1,544,785.94 655,982.91 自筹 资金 苏美达集团办公系统 1,581.00 4,548,556.11 997,571.81 254,716.98 5,291,410.94 35.08 35.08 自筹 资金 江苏苏美达动力工具有限公 司房屋建设工程 7,050.10 36,264,126.49 13,743,916.87 50,008,043.36 119.95 100.00 自筹 资金 东台沿海苏阳达光伏发电有 限公司光伏电站项目 20MW 渔光互补光伏发电项目 18,668.00 130,787,895.94 23,886,676.08 154,674,572.02 86.42 100.00 自筹 资金 烟台德联新能源有限公司光 伏电站项目 21,097.00 177,428,784.33 -18,442,433.98 135,952,845.99 23,033,504.36 75.51 75.51 自筹 资金 徐州中宇发电有限公司 2.5MW 渔光互补光伏电站项 目 2,607.00 2,051,470.87 19,257,047.16 21,308,518.03 81.74 100.00 自筹 资金 和布克赛尔蒙古自治县美恒 光伏发电有限公司光伏电站 项目 45,771.00 221,087,147.68 170,245,003.90 391,332,151.58 90.68 100.00 9,174,728.04 8,462,273.84 6.00 自筹 资金 宝应县宝丰达新能源发电有 限公司 30MWp 渔光互补光伏 发电工程 22,470.00 5,122,200.84 56,685,341.18 55,302,947.54 6,504,594.48 30.17 30.17 自筹 资金 会东县德润新能源开发有限 责任公司光伏电站项目 30,593.00 170,093,761.17 90,935,836.84 261,029,598.01 85.43 100.00 自筹 资金 2016 年年度报告 149 / 227 垦利聚兴新能源有限责任公 司光伏电站项目 9,024.58 96,097,872.32 -9,067,977.91 87,029,894.41 99.97 100.00 1,085,626.90 969,286.50 6.00 自筹 资金 合肥苏阳光伏发电有限公司 光伏电站项目 43,700.00 15,355,942.31 186,435,196.11 201,791,138.42 50.25 50.25 3,827,113.96 3,827,113.96 6.00 自筹 资金 三门峡鹏辉新能源有限公司 光伏电站项目 19,970.00 173,259,705.22 173,259,705.22 86.76 100.00 自筹 资金 平邑金城光伏发电有限公司 光伏电站项目 15,450.00 137,778,188.43 137,778,188.43 89.18 100.00 自筹 资金 襄垣县隆维新能源有限公司 光伏电站项目 16,921.00 91,082,290.99 91,082,290.99 66.98 66.98 自筹 资金 东营市曙光太阳能有限责任 公司光伏电站项目 20,136.00 4,969,230.77 4,969,230.77 2.45 2.45 自筹 资金 无棣清能新能源有限公司光 伏电站项目 18,287.00 26,628,291.14 26,628,291.14 14.56 14.56 自筹 资金 安阳诺丁太阳能发电有限公 司光伏电站项目 29,471.00 147,216,549.52 147,216,549.52 60.12 60.12 自筹 资金 江苏苏美达五金工具有限公 司及控股子公司零星工程 11,561,268.83 38,946,479.83 38,099,515.63 1,917,763.32 10,490,469.71 自筹 资金 江苏苏美达轻纺国际贸易有 限公司商务研发中心大楼建 设工程 37,376.00 64,980,364.80 91,743,663.18 156,724,027.98 41.93 41.93 601,284.39 601,284.39 4.9875 自筹 资金 江苏苏美达轻纺国际贸易有 限公司零星工程 830,581.62 8,945,845.36 5,076,791.20 4,699,635.78 自筹 资金 江苏苏美达机电科技有限公 司汽、柴油发电机组生产项 目 14,000.00 85,352,180.69 34,333,649.20 119,685,829.89 85.49 85.49 自筹 资金 江苏苏美达车轮有限公司零 星改造工程 1,946,187.95 4,125,977.43 1,414,045.78 4,658,119.60 自筹 资金 INNOMOTIVE SYSTEMS HAINICHEN GMBH 公司 Daimlers VS30 Backdoor-Hinch 项目 142.60 万 欧元 9,285,852.00 9,285,852.00 66.35 66.35 自筹 资金 中电电气盱眙光伏发电有限 公司 5MW 光伏电站项目 4,442.00 18,492,708.71 20,144,636.87 38,637,345.58 92.76 100.00 自筹 资金 合计 1,050,663,753.69 1,330,547,246.63 2,006,411,570.46 2,828,463.21 371,970,966.65 14,688,753.29 13,859,958.69 其他说明： [注 1]：预算系含税金额。 [注 2]：其他减少中 2,172,480.30 元系转入无形资产，655,982.91 元系资产置换转 出。 期末，公司账面金额 23,033,504.36 元的在建工程用于抵押担保。 16、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 软件 专利权 非专利技术 商标使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 303,172,212.03 4,474,575.04 152,000.00 307,798,787.07 2.本期增加金额 22,351,100.93 8,971,471.80 69,035,552.11 121,466,870.00 221,824,994.84 (1)购置 22,351,100.93 1,414,425.60 498,318.98 24,263,845.51 (2) 内部研发 (3) 企业合并增加 5,384,565.90 68,537,233.13 121,466,870.00 195,388,669.03 （4）在建工程转入 2,172,480.30 2,172,480.30 3.本期减少金额 146,621,629.50 98,077.85 146,719,707.35 (1)处置 17,857.91 17,857.91 （2）资产置换转出 146,621,629.50 146,621,629.50 (3) 其他[注 1] 80,219.94 80,219.94 4.期末余额 178,901,683.46 13,347,968.99 152,000.00 69,035,552.11 121,466,870.00 382,904,074.56 2016 年年度报告 150 / 227 二、累计摊销 1.期初余额 27,007,383.58 2,096,375.30 21,533.39 29,125,292.27 2.本期增加金额 5,845,201.91 5,785,474.90 15,200.04 3,289,733.16 1,012,223.94 15,947,833.95 （1）计提 5,845,201.91 3,961,489.56 15,200.04 2,319,102.03 1,012,223.94 13,153,217.48 （2）企业合并增加 1,823,985.34 970,631.13 2,794,616.47 3.本期减少金额 19,572,210.34 93,387.93 19,665,598.27 (1)处置 15,149.64 15,149.64 （2）资产置换转出 19,572,210.34 19,572,210.34 （3）其他[注 2] 78,238.29 78,238.29 4.期末余额 13,280,375.15 7,788,462.27 36,733.43 3,289,733.16 1,012,223.94 25,407,527.95 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 165,621,308.31 5,559,506.72 115,266.57 65,745,818.95 120,454,646.06 357,496,546.61 2.期初账面价值 276,164,828.45 2,378,199.74 130,466.61 278,673,494.80 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 其他说明： √适用 □不适用 [注 1]：原值其他减少系汇率变动的影响。 [注 2]：累计摊销减少系汇率变动的影响。 期末，已有账面原值 67,518,422.81 元的无形资产用于抵押担保。 17、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 江苏苏美达轻纺科技产业有限公 司 5,866,309.72 5,866,309.72 南京苏美达创元制衣有限公司 1,253,676.56 1,253,676.56 江苏苏美达家纺实业有限公司 3,503,172.01 3,503,172.01 BERKSHIRE BLANKET HOLDINGS,INC 43,447,720.45 43,447,720.45 合计 10,623,158.29 43,447,720.45 54,070,878.74 2016 年年度报告 151 / 227 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用 截至 2016 年 12 月 31 日，江苏苏美达轻纺科技产业有限公司、南京苏美达创元制衣 有限公司和江苏苏美达家纺实业有限公司对未来效益的预测基础、经营环境和政策、 发展战略规划等未发生重大变化，且 2016 年度该 3 家公司经审计的净利润分别为 279.68 万元、267.56 万元和 236.77 万元，经测试，未来自由现金流量现值高于公司 预测的自由现金流量现值，商誉未发现减值迹象。 鉴于 BERKSHIRE BLANKET HOLDINGS,INC 收购的合并报表日为 2016 年 9 月 13 日，与 2016 年年末较为接近，故仍采用原估值报告中的数据预测现金流量。经测试， BERKSHIRE BLANKET HOLDINGS,INC 未来自由现金流量现值大于原估值报告中的自由现 金流量现值。故前述对可收回金额的预计表明商誉未出现减值损失 18、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 各光伏项目土地租 金 14,647,980.11 17,814,755.76 2,823,641.19 1,819,785.83 27,819,308.85 预付利息 2,564,102.56 897,435.91 1,666,666.65 经营租入固定资产 改良支出 9,902,690.79 13,307,874.65 2,079,189.14 21,131,376.30 临时设施 2,389,089.65 35,000.00 160,730.97 2,263,358.68 预付租赁费 6,562,781.20 1,634,914.00 4,927,867.20 合计 26,939,760.55 40,284,514.17 7,595,911.21 1,819,785.83 57,808,577.68 其他说明： 其他减少均系不再纳入合并范围子公司相应减少。 19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 280,670,128.00 69,764,319.16 315,776,237.03 78,935,498.62 内部交易未实现利润 214,298,992.00 52,188,442.19 89,160,153.50 22,290,038.38 可抵扣亏损 89,810,751.50 32,075,670.10 远期结售汇 22,326,155.93 3,639,772.27 79,884,026.53 19,971,006.64 递延收益 14,952,437.02 2,242,865.55 预提费用 62,220,007.49 20,872,890.48 合计 684,278,471.94 180,783,959.75 484,820,417.06 121,196,543.64 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 应纳税暂时性差异 递延所得税 2016 年年度报告 152 / 227 负债 负债 非同一控制企业合并资产评估增 值 改制评估增值 219,775,233.72 54,943,808.43 234,151,978.72 58,537,994.68 可供出售金融资产公允价值变动 交易性金融工具公允价值变动 11,716,140.48 2,929,035.12 337,260.15 84,315.04 长期资产折旧摊销 115,285,385.95 48,142,009.99 合计 346,776,760.15 106,014,853.54 234,489,238.87 58,622,309.72 (3). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 62,295,732.07 306,668,707.15 可抵扣亏损 232,525,644.23 642,684,035.26 内部交易未实现利润 828,932.61 合计 294,821,376.30 950,181,675.02 (4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 75,928,270.91 2017 年 32,084,943.70 199,363,812.24 2018 年 45,065,515.32 87,834,922.88 2019 年 43,754,621.05 192,848,350.39 2020 年 31,792,275.89 86,708,678.84 2021 年 79,828,288.27 合计 232,525,644.23 642,684,035.26 / 20、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付购房款 57,859,945.40 预付土地购置款 3,400,000.00 2,700,000.00 预付软件款 922,252.43 582,252.43 预付设备款 1,289,400.00 4,689,926.16 合计 5,611,652.43 65,832,123.99 21、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2016 年年度报告 153 / 227 项目 期末余额 期初余额 质押借款 1,180,639,633.38 1,288,167,005.17 抵押借款 5,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 4,462,787,972.16 3,679,539,513.15 信用借款 810,739,863.40 467,759,910.01 合计 6,459,167,468.94 5,445,466,428.33 短期借款分类的说明： 公司按照取得借款的融资条件及融资方式确定分类。期末质押借款详见本财务报表附 注公司其他重要事项财产质押情况之说明。期末抵押借款详见本财务报表附注公司其 他重要事项财产抵押情况之说明。 22、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 54,792,861.49 84,359,078.60 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 54,792,861.49 84,359,078.60 指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负 债 合计 54,792,861.49 84,359,078.60 23、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 156,200,000.00 银行承兑汇票 3,560,103,786.62 3,552,547,524.98 合计 3,716,303,786.62 3,552,547,524.98 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 24、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款及设备款 2,613,432,409.26 2,744,931,927.78 工程款 693,236,666.96 317,331,871.62 费用款 76,156,745.76 19,255,985.15 其 他 1,051,278.15 10,922,514.08 合计 3,383,877,100.13 3,092,442,298.63 2016 年年度报告 154 / 227 25、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 9,269,900,738.39 7,269,279,525.73 合计 9,269,900,738.39 7,269,279,525.73 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 OLDENDORFF CARRIERS GMBH & CO.,KG[注 1] 535,574,615.83 船舶尚未交货 TOMINI SHIPPING LIMITED[注 2] 324,208,125.00 船舶尚未交货 VAN OORD SHIP MANAGE[注 3] 430,391,843.62 船舶尚未交货 Vulica Shipping Company[注 4] 237,096,045.36 船舶尚未交货 ODFJELL GAS SHIPOWNING AS[注 5] 125,178,396.00 船舶尚未交货 EUROSEAS LTD,MAJURO[注 6] 101,541,077.42 船舶尚未交货 COLADA INVESTMENTSCO[注 7] 62,804,412.74 船舶尚未交货 EMC GAS CORPORATION[注 8] 59,954,822.25 船舶尚未交货 合计 1,876,749,338.22 / 其他说明： [注 1]：其中账龄 1 年以内 182,171,807.07 元，账龄 1 至 2 年 65,669,242.51 元，账 龄 2 至 3 年 287,733,566.25 元。 [注 2]：其中账龄 1 年以内 32,506,000.00 元，账龄 1 至 2 年 109,416,500.00 元，账 龄 2 至 3 年 23,092,875.00 元，账龄 3 至 4 年 159,192,750.00 元。 [注 3]：其中账龄 1 年以内 112,187,515.43 元，账龄 1 至 2 年 315,149,928.19 元， 账龄 2 至 3 年 3,054,400.00 元。 [注 4]：其中账龄 1 年以内 161,686,257.36 元，账龄 1 至 2 年 75,409,788.00 元。 [注 5]：其中账龄 1 至 2 年 64,286,950.00 元，账龄 2 至 3 年 60,891,446.00 元。 2016 年年度报告 155 / 227 [注 6]：其中账龄 1 至 2 年 51,867,926.30 元，账龄 2 至 3 年 49,673,151.12 元。 [注 7]：其中账龄 1 年以内 9,310,730.95 元，账龄 1 至 2 年 26,747,057.08 元，账龄 2 至 3 年 26,746,624.71 元。 [注 8]：其中账龄 1 年以内 30,932,475.00 元，账龄 2 至 3 年 29,022,347.25 元。 26、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 108,010,209.49 1,056,246,449.92 1,015,669,598.63 148,587,060.78 二、离职后福利-设定提存计划 271,660.75 100,594,418.46 100,771,106.21 94,973.00 三、辞退福利 8,243,480.88 3,548,522.14 11,792,003.02 四、一年内到期的其他福利 合计 116,525,351.12 1,160,389,390.52 1,128,232,707.86 148,682,033.78 其他说明： 本期减少中 16,377,285.30 元系资产置换转出。 (2). 短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 96,991,105.68 931,813,588.55 892,559,787.61 136,244,906.62 二、职工福利费 43,893,877.11 43,893,877.11 三、社会保险费 62,567.50 39,287,975.14 38,842,461.73 508,080.91 其中：医疗保险费 56,455.58 33,122,630.59 33,120,761.71 58,324.46 工伤保险费 2,426.97 4,406,675.52 3,963,680.88 445,421.61 生育保险费 3,684.95 1,758,669.03 1,758,019.14 4,334.84 四、住房公积金 40,752.00 28,339,654.45 28,380,406.45 五、工会经费和职工教育经费 10,915,784.31 12,911,354.67 11,993,065.73 11,834,073.25 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 108,010,209.49 1,056,246,449.92 1,015,669,598.63 148,587,060.78 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 77,106.40 90,684,713.11 90,671,129.11 90,690.40 2、失业保险费 194,554.35 2,256,168.85 2,446,440.60 4,282.60 3、企业年金缴费 7,653,536.50 7,653,536.50 合计 271,660.75 100,594,418.46 100,771,106.21 94,973.00 27、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 297,040,231.94 161,302,056.30 营业税 4,366,084.93 2016 年年度报告 156 / 227 企业所得税 195,277,067.62 110,554,400.95 个人所得税 6,831,999.48 2,738,349.51 城市维护建设税 17,222,273.02 9,722,892.33 房产税 3,022,649.69 2,218,340.97 土地使用税 661,974.91 965,590.98 教育费附加 7,435,147.27 4,125,414.34 地方教育附加 4,947,397.17 2,786,709.33 印花税 1,107,485.33 126,175.22 河道维护费 303.77 2,286.65 防洪保安基金 20,354.00 23,606.89 合计 533,566,884.20 298,931,908.40 28、 应付利息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借 款利息 871,889.43 2,668,865.65 企业债券利息 23,790,500.00 短期借款应付利息 13,394,854.45 8,296,736.99 划分为金融负债的优先股\永 续债利息 短期应付债券利息 18,728,111.11 一年内到期的非流动负债利 息 1,565,125.63 4,017,276.61 合计 58,350,480.62 14,982,879.25 29、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 3,915,000.00 3,960,000.00 划分为权益工具的优先股 \永续债股利 合计 3,915,000.00 3,960,000.00 30、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 2016 年年度报告 157 / 227 押金保证金 42,018,461.00 38,561,421.37 拆借款 832,041,764.28 414,102,291.99 应付暂收款 153,919,072.71 52,027,701.42 其 他 7,617,840.42 12,910,504.27 合计 1,035,597,138.41 517,601,919.05 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 JINXIN SHIPPING CO.LTD 22,349,711.44 未到期的暂借款 EVERGAINS RESOURCES＆ TRADING COMPANY LIMITED 10,342,731.62 未到期的暂借款 合计 32,692,443.06 / 其他说明 □适用 √不适用 31、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 1,176,361,689.56 946,881,149.90 1 年内到期的长期应付款 21,494,030.99 合计 1,197,855,720.55 946,881,149.90 32、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 1,400,000,000.00 合计 1,400,000,000.00 短期应付债券的增减变动： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计提 利息 溢折价摊销 本期 偿还 期末 余额 江苏苏美 达集团有 限公司 2016 年度 第一期超 短期融资 券 700,000,0 00.00 2016-8-4 270 天 700,000,0 00.00 700,000,0 00.00 700,000,000 .00 2016 年年度报告 158 / 227 江苏苏美 达集团有 限公司 2016 年度 第二期超 短期融资 券 700,000,0 00.00 2016-8-23 270 天 700,000,0 00.00 700,000,0 00.00 700,000,000 .00 合计 / / / 1,400,000 ,000.00 1,400,000 ,000.00 1,400,000,0 00.00 33、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 408,001,558.40 613,300,000.00 抵押借款 88,491,291.90 537,166,588.28 保证借款 491,057,990.00 553,597,630.00 信用借款 251,891,305.38 合计 1,239,442,145.68 1,704,064,218.28 长期借款分类的说明： 公司按照取得借款的融资条件及融资方式确定分类。期末质押借款详见本财务报表附 注公司其他重要事项财产质押情况之说明。期末抵押借款详见本财务报表附注公司其 他重要事项财产抵押情况之说明 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 当期公司长期借款的利率区间为 1.85%-5.3%。 34、 应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 江苏苏美达集团有限公司 2015 年度第一期中期票据 300,000,000.00 302,675,750.00 江苏苏美达集团有限公司 2016 年度第一期中期票据 600,000,000.00 合计 900,000,000.00 302,675,750.00 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融 工具） √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2016 年年度报告 159 / 227 债券 名称 面值 发行 日期 债 券 期 限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面 值计 提利 息 溢 折 价 摊 销 本期 偿还 期末 余额 江苏苏美达集团有限公 司 2015 年度第一期中期 票据 300,000,000.00 2015-10-1 3 3 年 300,000,000.00 302,675,750.00 2,675,750.00 300,000,000.00 江苏苏美达集团有限公 司 2016 年度第一期中期 票据 600,000,000.00 2016-1-26 3 年 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 合计 / / / 900,000,000.00 302,675,750.00 600,000,000.00 2,675,750.00 900,000,000.00 35、 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 应付融资租赁款 1,028,226,096.28 128,440,280.62 未确认融资费用 -174,828,345.70 -9,274,525.47 合 计 853,397,750.58 119,165,755.15 36、 专项应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 高新区基 础设施补 贴款 18,351,562.50 18,351,562.50 高新区基础设施补 贴系常州国家高新 技术产业开发区管 理委员会给予的高 新区基础设施投资 及研发技改补贴 款，累计收到 3,915.00 万元,自 2011 年 10 月开始 分八年分摊，本期 分摊 3,670,312.50 元，剩余部分因资 产置换转出。 8T 随车起 重运输车 项目 300,000.00 300,000.00 中国国机重工集团 有限公司拨付给公 司的科技发展基 金，本期减少系因 资产置换转出 合计 18,651,562.50 18,651,562.50 / 37、 预计负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 2016 年年度报告 160 / 227 对外提供担保 合并标的保证 2,252,730.00 保证义务 待执行的亏损合同 25,390,245.75 销售合同预计亏损 合计 27,642,975.75 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 1) 控股子公司江苏苏美达新能源发展有限公司根据收取可再生能源补贴存在的保证 义务计提了预计负债2,252,730.00元。 2) 亏损合同系根据子公司INNOMOTIVE SYSTEMS HAINICHEN GMBH与客户签订的长期销 售合同，双方约定固定的销售单价，并在合同执行期间保持不变。而子公司产品的成 本受到原材料市场价格波动的影响，在原材料价格上涨时产品成本随之增加，从而导 致合同亏损。子公司INNOMOTIVE SYSTEMS HAINICHEN GMBH每年末会根据当年原材料 市场行情预测未来期间产成品的成本，对于成本大于长期合同中约定的产品售价部分 计提预计负债。 38、 递延收益 递延收益情况 √适用□不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 81,481,815.64 7,340,000.00 6,503,378.72 82,318,436.92 与资产相关的政府 补助 合计 81,481,815.64 7,340,000.00 6,503,378.72 82,318,436.92 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 丹阳 15MW 项目 51,975,000.00 2,887,500.00 49,087,500.00 与资产相关 机电 2MW 项目 9,499,999.97 500,000.04 8,999,999.93 与资产相关 高淳 6MW 项目 8,778,000.00 462,000.00 8,316,000.00 与资产相关 丹阳人民政府 2MW 光伏电站 9,228,815.67 512,711.98 8,716,103.69 与资产相关 南亚光伏电站研究与示范项 目 2,000,000.00 2,270,000.00 1,756,666.67 2,513,333.33 与资产相关 重载汽车用抗疲劳 A356.2-X 合金及纳米复合强化轮毂研 发及产业化 3,470,000.00 347,000.00 3,123,000.00 与资产相关 招商引资前期费用补助 1,000,000.00 37,500.03 962,499.97 与资产相关 基于北斗/多源传感器的高铁 安全运营智能监测与预警系 统关键技术研发[注] 600,000.00 600,000.00 与资产相关 合计 81,481,815.64 7,340,000.00 6,503,378.72 82,318,436.92 / [注]：该补助系企业合并增加转入。 39、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 2016 年年度报告 161 / 227 发行 新股 送 股 公积金 转股 其 他 小计 股份总数 640,284,000.00 666,465,434.00 666,465,434.00 1,306,749,434.00 其他说明： 根据公司第七届董事会第十二次会议和 2016 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监 督管理委员会《关于核准常林股份有限公司向中国机械工业集团有限公司等发行股份购买资产并 募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕2369 号）核准，公司向苏美达集团股东国机集团、江 苏省农垦集团有限公司定向增发人民币普通股(A 股)股票 303,521,199 股、136,699,895 股，合计 440,221,094 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 6.49 元；向十名参与配套资金募集的特 定投资者发行人民币普通股(A 股)股票 226,244,340 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 6.63 元。上述出资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天 健验〔2016〕450 号）。公司已于 2017 年 1 月 25 日办妥工商变更登记手续。 40、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本 溢价） 936,876,051.37 1,516,591,947.45 1,365,147,050.84 1,088,320,947.98 其他资本公积 158,667,251.12 2,036,291.43 160,703,542.55 合计 1,095,543,302.49 1,518,628,238.88 1,365,147,050.84 1,249,024,490.53 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1） 期初数说明 本期公司以全部资产和负债以及发行股份 303,521,199 股作为对价购买实际控制人国机集 团持有的苏美达集团 80.00%股权，属于同一控制下企业合并。在编制合并财务报表时，将因合并 而增加的净资产调整资本公积 539,327,300.86 元。 2）本期增减变动说明 同一控制下企业合并长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值之间的差额调减 资本公积 1,365,147,050.84 元。 本期公司定向增发人民币普通股(A 股)136,699,895 股购买江苏省农垦集团有限公司持有的 苏美达集团 20.00%股权，相应增加资本公积-股本溢价 276,761,820.51 元。 本期公司向十名参与配套资金募集的特定投资者发行人民币普通股(A 股)股票 226,244,340 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 6.63 元，扣除发行费用 34,096,000.00 元后增加资本 公积-股本溢价 1,239,659,634.20 元。 联营企业江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司其他股东对江苏苏美达德隆汽车部件股份有 限公司增资事项引起的江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司所有者权益变动，公司按所持股权 比例计算享有的份额计入资本公积-其他资本公积 2,036,291.43 元。 2016 年年度报告 162 / 227 子公司江苏苏美达新能源发展有限公司本期购买子公司成都灏润新能源有限公司少数股东权 益，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨 认净资产份额之间的差额，调整合并财务报表中的资本公积--资本溢价（股本溢价）170,492.74 元。 41、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前 发生额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：所得 税费用 税后归属于母 公司 税后归属于少 数股东 一、以后不能重分 类进损益的其他 综合收益 其中：重新计算设 定受益计划净负 债和净资产的变 动 权益法下在被 投资单位不能重 分类进损益的其 他综合收益中享 有的份额 二、以后将重分类 进损益的其他综 合收益 -993,001.2 0 49,485,018.78 20,817,918.09 28,667,100.69 19,824,916.89 其中：权益法下在 被投资单位以后 将重分类进损益 的其他综合收益 中享有的份额 可供出售金融 资产公允价值变 动损益 持有至到期投 资重分类为可供 出售金融资产损 益 现金流量套期 损益的有效部分 外币财务报表 折算差额 -993,001.2 0 49,485,018.78 20,817,918.09 28,667,100.69 19,824,916.89 其他综合收益合 计 -993,001.2 0 49,485,018.78 20,817,918.09 28,667,100.69 19,824,916.89 42、 专项储备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,439,532.64 840,510.15 2,280,042.79 2016 年年度报告 163 / 227 合计 1,439,532.64 840,510.15 2,280,042.79 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据财政部、国家安监总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 (财企〔2012〕16 号)和财政部《关于印发企业会计准则解释第 3 号的通知》(财会〔2009〕 8 号)要求，公司作为机械制造企业本期提取安全生产费 840,510.15 元，并实际使用 安全生产费用 2,280,042.79 元。 43、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 195,452,651.55 7,952,729.98 997,711.16 202,407,670.37 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 195,452,651.55 7,952,729.98 997,711.16 202,407,670.37 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1）期初数说明 本期公司以全部资产和负债以及发行股份 303,521,199 股作为对价购买实际控 制人国机集团持有的苏美达集团 80.00%股权，属于同一控制下企业合并。在编制合并 财务报表时，对于苏美达集团留存收益中归属于本公司部分 61,369,197.92 元，自资 本公积转入留存收益。 2）本期增加系按母公司可供分配利润的10%提取法定盈余公积，本期减少系资产 置换转出。 44、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -166,786,494.08 360,243,965.67 调整期初未分配利润合计数（调 增+，调减－） 905,730,473.80 771,078,202.18 调整后期初未分配利润 738,943,979.72 1,131,322,167.85 加：本期归属于母公司所有者的 净利润 206,655,583.53 -261,860,222.73 减：提取法定盈余公积 7,952,729.98 22,851,565.40 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 107,666,400.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 937,646,833.27 738,943,979.72 调整期初未分配利润明细： 2016 年年度报告 164 / 227 由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 905,730,473.80 元。 45、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 50,085,958,981.26 46,493,098,375.00 41,337,540,995.73 38,440,804,035.16 其他业务 86,773,870.32 83,720,059.31 141,202,836.46 105,583,243.64 合计 50,172,732,851.58 46,576,818,434.31 41,478,743,832.19 38,546,387,278.80 46、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 4,479,042.58 14,082,758.77 城市维护建设税 29,585,070.84 24,218,846.01 教育费附加 21,482,455.00 17,371,619.69 资源税 房产税 6,308,435.48 543,329.88 土地使用税 2,884,780.35 车船使用税 759,072.38 印花税 6,412,940.15 其他 7,749.69 合计 71,911,796.78 56,224,304.04 其他说明： 根据财政部《增值税会计处理规定》（财会（2016）22 号）以及《关于<增值税 会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、土地使用税、 车船使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额 仍列报于“管理费用”项目。 47、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 465,220,120.37 396,803,852.46 交通及运输费 319,853,540.86 279,165,463.07 宣传展览费 63,910,622.13 40,938,648.68 邮电快件费 33,090,437.70 27,153,787.38 检验及手续费 49,434,371.10 37,411,303.92 2016 年年度报告 165 / 227 销售服务费 36,942,514.19 19,304,686.22 其 他 87,811,316.63 50,336,963.48 合计 1,056,262,922.98 851,114,705.21 48、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 189,891,039.12 167,440,582.61 研发费 243,060,804.33 248,169,115.45 办公经费 83,559,970.65 78,117,781.53 差旅费 117,666,599.08 104,174,129.42 租赁费 30,478,620.61 38,490,950.04 折旧摊销 63,018,349.15 60,675,421.51 业务招待费 33,455,521.23 28,055,736.50 聘请中介机构费 62,216,714.71 35,890,448.33 各项地方税费 10,326,095.78 23,107,068.52 其 他 24,100,651.59 7,808,719.93 合计 857,774,366.25 791,929,953.84 49、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 404,695,891.35 278,639,912.29 利息收入 -113,018,349.73 -101,667,129.76 汇兑净损益 -192,625,846.15 -167,931,953.75 手续费 18,367,541.33 8,018,453.10 合计 117,419,236.80 17,059,281.88 50、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 190,325,341.87 210,478,315.71 二、存货跌价损失 21,615,555.40 103,845,796.21 三、可供出售金融资产减值损 失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 19,763,776.09 13,534,733.09 2016 年年度报告 166 / 227 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 231,704,673.36 327,858,845.01 51、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计 入当期损益的金融资产 21,423,330.62 337,260.15 其中：衍生金融工具产生的公 允价值变动收益 21,423,330.62 337,260.15 以公允价值计量的且其变动计 入当期损益的金融负债 19,521,766.82 -24,669,911.09 按公允价值计量的投资性房地 产 合计 40,945,097.44 -24,332,650.94 52、 投资收益 □适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收 益 50,003,074.64 -212,003,181.01 以公允价值重新计量的长期股 权投资投资损益 -41,425,006.88 处置长期股权投资产生的投资 收益 -37,156,350.76 385,239.90 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产取得 的投资收益 -127,617,225.23 39,471,722.83 可供出售金融资产在持有期间 的投资收益 4,694,827.21 5,113,766.19 处置可供出售金融资产取得的 投资收益 166,849.72 银行理财产品 13,879,896.16 合计 -137,620,784.86 -166,865,602.37 2016 年年度报告 167 / 227 53、 营业外收入 营业外收入情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置 利得合计 6,485,004.62 581,660.02 6,485,004.62 其中：固定资产处 置利得 6,485,004.62 581,660.02 6,485,004.62 非同一控制下企 业合并形成 41,908,021.18 41,908,021.18 政府补助 125,865,590.03 61,370,809.29 125,865,590.03 无需支付款项 35,453,081.51 2,904,978.80 35,453,081.51 违约及赔款收入 8,623,007.38 48,751,893.06 8,623,007.38 其 他 5,086,856.90 3,332,405.05 5,086,856.90 合计 223,421,561.62 116,941,746.22 223,421,561.62 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 税费返还 3,567,531.60 7,707,735.73 与收益相关 财政专项基金 88,385,293.21 32,850,772.70 与收益相关 科技补助 3,499,449.02 101,000.00 与收益相关 政府奖励 20,239,624.98 16,461,116.50 与收益相关 递延收益摊销转入 10,173,691.22 4,250,184.36 与资产相关 合计 125,865,590.03 61,370,809.29 / 54、 营业外支出 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置 损失合计 8,355,551.59 3,504,596.50 8,355,551.59 其中：固定资产 处置损失 8,355,551.59 3,504,596.50 8,355,551.59 无形资产 处置损失 债务重组损失 141,522.00 141,522.00 2016 年年度报告 168 / 227 非货币性资产交 换损失 对外捐赠 1,153,243.60 605,649.72 1,153,243.60 亏损合同 7,374,691.55 7,374,691.55 滞纳金 44,807.58 684,041.81 44,807.58 罚款支出 57,922.12 1,982,971.89 57,922.12 防洪保安基金 12,647.68 381,552.01 河道维护建设费 3,548.92 33,007.01 无法收回的款项 164,169.86 164,169.86 赔款支出 794,254.80 584,555.37 794,254.80 其 他 678,712.47 1,410,350.43 678,712.47 合计 18,781,072.17 9,186,724.74 18,764,875.57 55、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 359,890,053.72 348,744,641.80 递延所得税费用 -19,421,989.59 -52,861,894.70 合计 340,468,064.13 295,882,747.10 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 1,368,806,223.13 按法定/适用税率计算的所得税费用 342,201,555.78 子公司适用不同税率的影响 -57,404,083.28 调整以前期间所得税的影响 17,304,626.57 非应税收入的影响 -46,831,591.01 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 30,699,906.28 研发费加计扣除 -5,399,009.99 递延所得税资产适用税率变化影响 5,972,103.38 使用前期未确认递延所得税资产的可抵 扣亏损的影响 -1,456,733.44 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂 时性差异或可抵扣亏损的影响 55,381,289.84 所得税费用 340,468,064.13 2016 年年度报告 169 / 227 56、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 41、其他综合收益 57、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收回单位往来款 111,872,494.21 招投标及履约保证金 108,637,544.65 48,118,638.63 收到与收益相关的政府补助 112,124,367.21 34,436,890.50 收回票据、信用证、保函等保证金 2,793,346,193.99 2,102,153,229.31 收到银行利息收入 103,091,184.46 82,500,012.47 收到甩单及质量赔款 31,432,693.36 收回政府拆迁职工补偿金 9,819,800.00 收到股权转让定金 106,000,000.00 其 他 51,031,172.50 67,359,070.85 合计 3,284,050,262.81 2,477,873,029.33 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付单位往来款 42,873,200.00 70,534,450.12 支付票据、信用证、保函等保证金 2,458,568,849.47 2,704,402,592.56 支付的招标、履约保证金、海关保证金及 押金 121,385,276.37 265,145,932.94 支付股权收购定金 94,056,520.00 代垫款 52,606,223.02 期间费用付现支出 912,635,921.23 768,028,159.34 其 他 76,858,522.13 94,994,769.56 合计 3,758,984,512.22 3,903,105,904.52 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到与资产相关的政府补助 6,740,000.00 4,210,000.00 收回单位往来款及利息 1,188,954,931.52 391,777,026.93 收回银行理财产品 7,540,400,000.00 2,378,980,000.00 非同一控制下企业合并被投资单位现金及 现金等价于超过支付对价部分 1,378,103.18 企业合并转入现金及现金等价物 107,106,120.57 2016 年年度报告 170 / 227 合计 8,844,579,155.27 2,774,967,026.93 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付单位往来款 1,442,912,964.92 362,312,416.17 远期结售汇亏损支出 135,014,625.45 8,364,354.80 购买银行理财产品 7,085,400,000.00 2,833,980,000.00 处置子公司现金流出 1,134,079.76 资产置换转出的现金及现金等价物 109,354,015.45 合计 8,772,681,605.82 3,205,790,850.73 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到单位往来款 2,169,996,100.27 1,337,864,359.63 收回质押的定期存款及贸易融资保证金 1,056,979,528.07 578,209,950.00 收回贷款保证金 208,046,000.00 收回质押理财产品 65,000,000.00 收到融资租赁款 888,323,557.94 合计 4,115,299,186.28 2,189,120,309.63 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 归还单位往来款及利息 1,502,227,747.05 1,338,724,706.82 质押的定期存款及贸易融资保证金 351,138,791.66 582,990,736.41 购买用于质押的银行理财产品 65,000,000.00 支付融资租赁款 180,603,527.30 64,220,139.52 支付发行费用 34,096,000.00 合计 2,068,066,066.01 2,050,935,582.75 58、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现 2016 年年度报告 171 / 227 金流量： 净利润 1,028,338,159.00 508,843,484.48 加：资产减值准备 231,704,673.36 328,015,471.47 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 365,627,113.39 224,942,932.74 无形资产摊销 13,153,217.48 6,569,994.19 长期待摊费用摊销 6,698,475.30 2,529,092.01 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 1,870,546.97 1,861,613.62 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 1,061,322.86 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） -40,945,097.44 24,332,650.94 财务费用（收益以“－”号填 列） 374,670,560.61 242,273,410.51 投资损失（收益以“－”号填 列） 137,620,784.86 166,865,602.37 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -21,701,011.41 -48,629,960.27 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 2,279,021.82 -4,212,546.93 存货的减少（增加以“－”号填 列） -1,173,438,375.05 -83,918,157.75 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -4,631,136,218.30 -2,070,284,548.51 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 1,874,674,641.36 939,007,399.22 其他 -42,101,645.23 经营活动产生的现金流量净额 -1,872,685,153.28 239,257,760.95 2．不涉及现金收支的重大投资 和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情 况： 现金的期末余额 5,655,405,556.50 3,964,269,025.16 减：现金的期初余额 3,964,269,025.16 2,768,972,060.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,691,136,531.34 1,195,296,964.45 2016 年年度报告 172 / 227 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 201,265,515.05 其中：南京金正奇交通设备有限责任公司 40,909,100.00 BERKSHIRE BLANKET HOLDINGS,INC 62,433,000.00 肥东红日新能源发电有限公司 36,000,000.00 INNOMOTIVE SYSTEMS HAINICHEN GMBH 61,923,415.05 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 52,650,518.61 其中：南京金正奇交通设备有限责任公司 6,620,769.71 BERKSHIRE BLANKET HOLDINGS,INC 537,070.90 肥东红日新能源发电有限公司 866,649.32 INNOMOTIVE SYSTEMS HAINICHEN GMBH 44,626,028.68 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金 等价物 取得子公司支付的现金净额 148,614,996.44 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 105,000,000.00 其中：靖边县智光新能源开发有限公司 85,000,000.00 宿州市云阳新能源发电有限公司 20,000,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 17,896,159.53 其中：靖边县智光新能源开发有限公司 13,511,550.94 宿州市云阳新能源发电有限公司 4,384,608.59 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价 物 处置子公司收到的现金净额 87,103,840.47 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 5,655,405,556.50 3,964,269,025.16 其中：库存现金 3,635,872.30 1,341,061.85 可随时用于支付的银行存 款 5,648,966,800.72 3,961,214,013.85 可随时用于支付的其他货 币资金 2,802,883.48 1,713,949.46 可用于支付的存放中央银 行款项 2016 年年度报告 173 / 227 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投 资 三、期末现金及现金等价物余 额 5,655,405,556.50 3,964,269,025.16 其中：母公司或集团内子公司 使用受限制的现金和现金等价 物 928,579,987.08 539,830,236.09 其他说明： √适用 □不适用 2015 年度现金流量表中现金期末数 3,964,269,025.16 元，与 2015 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期末数为 6,008,549,517.26 元，差额 2,044,280,492.10 元， 系现金流量表中现金期末数扣除了公司及子公司不符合现金及现金等价物标准的质 押的定期存款 708,490,736.41 元，银行承兑汇票保证金 1,255,279,929.33 元，信用 证保证金 47,935,423.57 元，保函保证金 20,530,420.94 元，履约保证金 10,000.00 元，光大银行金融网业务保证金 12,033,981.85 元。 2016 年度现金流量表中现金期末数 5,655,405,556.50 元，与 2016 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期末数为 6,589,362,048.22 元，差额 933,956,491.72 元， 系现金流量表中现金期末数扣除了公司及子公司不符合现金及现金等价物标准的质 押的定期存款 2,650,000.00 元，银行承兑汇票保证金 806,524,338.06 元，保函保证 金 77,201,078.83 元，信用证保证金 30,766,621.60 元，履约保证金 10,000.00 元， 买汇保证金 454,336.52 元，在途资金 16,350,116.71 元。 59、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 933,956,491.72 详见货币资金项目注释 之说明 应收账款 1,152,417,983.64 票据融资、借款质押 应收票据 固定资产 922,823,876.67 银行融资抵押 无形资产 60,293,310.19 银行融资抵押 2016 年年度报告 174 / 227 在建工程 23,033,504.36 银行融资抵押 合计 3,092,525,166.58 / 60、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 2,095,016,860.91 其中：美元 244,019,086.31 6.9370 1,692,760,401.73 欧元 42,464,942.63 7.3068 310,282,842.81 港币 英镑 4,031,310.15 8.5094 34,304,030.59 日元 488,596,688.94 0.059591 29,115,965.29 澳元 478,604.49 5.0157 2,400,536.54 瑞士法郎 1,937,294.33 6.7989 13,171,470.42 加拿大元 14,167.04 5.1406 72,827.09 新加坡元 76,608.52 4.7995 367,682.59 印尼盾 3,460,895,505.50 0.000536 1,855,039.99 卢布 60,299,775.12 0.1151 6,940,504.12 新西兰元 114,637.50 4.8308 553,790.84 缅币 625,837,039.00 0.0051 3,191,768.90 应收账款 2,036,122,060.35 其中：美元 241,985,640.75 6.9370 1,678,654,389.88 欧元 30,342,195.82 7.3068 221,704,356.42 英镑 3,646,538.80 8.5094 31,029,857.26 港币 日元 650,795,437.82 0.059591 38,781,550.94 澳元 13,081,467.54 5.0157 65,612,716.74 印尼盾 627,317,115.00 0.000536 336,241.97 卢布 25,605.07 0.1151 2,947.14 其他应收款 142,384,494.46 其中：美元 1,171,151.15 6.9370 8,124,275.53 欧元 17,824,047.73 7.3068 130,236,751.95 英镑 198,436.96 8.5094 1,688,579.47 日元 16,038,173.60 0.059591 955,730.80 澳元 238,006.84 5.0157 1,193,770.91 印尼盾 289,882,190.10 0.000536 155,376.85 卢布 59,978.94 0.1151 6,903.58 缅币 4,530,464.29 0.0051 23,105.37 短期借款 1,420,857,312.93 其中：美元 181,233,072.79 6.9370 1,257,213,825.94 欧元 19,361,820.96 7.3068 141,472,953.39 日元 372,045,000.00 0.059591 22,170,533.60 2016 年年度报告 175 / 227 应付账款 977,651,393.95 其中：美元 78,052,347.26 6.9370 541,449,132.94 欧元 37,086,311.17 7.3068 270,982,258.46 英镑 5,491,010.32 8.5094 46,725,203.22 日元 1,260,698,390.00 0.059591 75,126,277.76 港币 97,200.00 0.89451 86,946.37 澳元 8,342,661.59 5.0157 41,844,287.74 瑞士法郎 211,400.00 6.7989 1,437,287.46 其他应付款 202,544,045.65 其中：美元 9,908,282.19 6.9370 68,733,753.55 欧元 16,848,193.97 7.3068 123,106,383.70 英镑 104,277.51 8.5094 887,339.04 日元 15,937,813.60 0.059591 949,750.25 港币 8,860,875.00 0.89451 7,926,141.30 印尼盾 1,741,190,554.43 0.000536 933,278.14 缅币 1,450,916.00 0.0051 7,399.67 一年内到期的非流动负债 98,309,007.41 其中：美元 11,101,880.00 6.9370 77,013,741.56 欧元 2,914,444.88 7.3068 21,295,265.85 长期借款 446,161,368.57 其中：美元 59,272,943.66 6.9370 411,176,410.17 欧元 4,788,000.00 7.3068 34,984,958.40 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、 记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用 子公司全称 子公司类型 境外主要经营地 记账本位币 选择依据 苏美达香港有限公司 全资子公司 香港 美元 日常使用货币 北美弗曼装备有限公司 全资子公司 美国 美元 日常使用货币 北美车轮有限公司 全资子公司 美国 美元 日常使用货币 SUMEC INDUSTRIAL INVESTMENT GMBH I.G. 控股子公司 德国 欧元 日常使用货币 INNOMOTIVE SYSTEMS HAINICHEN GMBH 控股子公司 德国 欧元 日常使用货币 永诚贸易有限公司 全资子公司 香港 美元 日常使用货币 SUMEC EUROPE GMBH 全资子公司 德国 欧元 日常使用货币 SUMEC UK CO.,LTD 全资子公司 英国 英镑 日常使用货币 SUMEC NORTH AMERICA.INC 全资子公司 美国 美元 日常使用货币 SES GMBH 全资子公司 德国 欧元 日常使用货币 2016 年年度报告 176 / 227 MEROTEC PTY LTD 全资子公司 澳大利亚 澳元 日常使用货币 SUMEC JAPAN KK 全资子公司 日本 日元 日常使用货币 Myanmar Win-Win Garments Co.,Ltd 全资子公司 缅甸 美元 日常使用货币 GLORIOUS INNOVATION CO., LTD 全资子公司 美国 美元 日常使用货币 S CHEER HK CO., LTD. 全资子公司 香港 美元 日常使用货币 BERKSHIRE BLANKET HOLDINGS,INC 全资子公司 美国 美元 日常使用货币 BERKSHIRE BLANKET & HOME CO. 全资子公司 美国 美元 日常使用货币 SINGAPORE KELUOSI INDUSTRY PTE.LTD 控股子公司 新加坡 人民币 日常使用货币 YOUNG CLOTHING LIMITED 控股子公司 缅甸 人民币 日常使用货币 BILLION GAIN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 控股子公司 香港 人民币 日常使用货币 SUMEC SHIPPING PTE.LTD. 全资子公司 新加坡 美元 日常使用货币 JINDA MARINE INC 控股子公司 巴拿马 美元 日常使用货币 TONGDA SHIPPING CO.,LTD 控股子公司 香港 [注] 日常使用货币 MEIDA SHIPPING CO.,LTD 控股子公司 香港 [注] 日常使用货币 YUEDA MARINE CO.,LTD 全资子公司 马绍尔 美元 日常使用货币 CHUANGDA MARINE CO.,LTD 全资子公司 马绍尔 美元 日常使用货币 CHENG DA SHIPPING CO.,LTD 全资子公司 马绍尔 [注] RUNDA SHIPPING CO.,LTD 全资子公司 香港 [注] YUNDA SHIPPING CO.,LTD 全资子公司 香港 [注] [注]：尚未建账。 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 （%） 股权取得 方式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期末被 购买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 2016 年年度报告 177 / 227 东营市曙 光太阳能 有限责任 公司 2016 年 11 月 51 购买股权 2016 年 11 月 控制权发生 转移 24,107,589.37 17,642,690.54 南京金正 奇交通设 备有限责 任公司 2016 年 12 月 40,909,1 00.00 45 购买股权 2016 年 12 月 控制权发生 转移 0 0 其他说明： 控股子公司江苏苏美达新能源发展有限公司以受让东营市曙光太阳能有限责任公司 出资权的方式受让 11%股权。 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 合并成本 东营市曙光太阳能有限责任公司 南京金正奇交通设备有限责任 公司 --现金 --非现金资产的公允价值 40,909,100.00 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买 日的公允价值 11,323,096.02 --其他 合并成本合计 11,323,096.02 40,909,100.00 减：取得的可辨认净资产公允价 值份额 14,436,947.43 40,909,100.00 商誉/合并成本小于取得的可辨 认净资产公允价值份额的金额 -3,113,851.41 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 根据双方签订的股权转让协议价格协商确定可辨认资产、负债公允价值。从而确定合 并成本的公允价值。 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 东营市曙光太阳能有限责任公司 南京金正奇交通设备有限责任公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 66,073.78 66,073.78 6,620,769.71 6,620,769.71 应收款项 50,972,004.78 50,972,004.78 67,308,081.87 67,308,081.87 预付款项 1,795,531.25 1,795,531.25 67,618,119.42 67,618,119.42 存货 33,168,841.20 33,168,841.20 其他流动资产 31,063,119.50 31,063,119.50 2,110,304.62 2,110,304.62 固定资产 465,286,141.30 465,286,141.30 8,326,706.08 8,183,140.17 无形资产 258,152.06 258,152.06 长期待摊费用 2,491,666.70 2,491,666.70 2016 年年度报告 178 / 227 递延所得税资 产 284,398.49 284,398.49 负债： 短期借款 39,610,000.00 39,610,000.00 应付款项 518,641,276.16 518,641,276.16 47,415,038.61 47,415,038.61 其他应付款 4,725,521.10 4,725,521.10 7,161,223.74 7,161,223.74 递延收益 600,000.00 600,000.00 净资产 28,307,740.05 28,307,740.05 90,909,111.10 90,765,545.19 减：少数股东 权益 取得的净资产 28,307,740.05 28,307,740.05 90,909,111.10 90,765,545.19 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 根据双方签订的股权转让协议价格协商确定可辨认资产、负债公允价值。 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被购买 方名称 购买日之前 原持有股权 在购买日的 账面价值 购买日之前 原持有股权 在购买日的 公允价值 购买日之前 原持有股权 按照公允价 值重新计量 产生的利得 或损失 购买日之前原 持有股权在购 买日的公允价 值的确定方法 及主要假设 购买日之前与 原持有股权相 关的其他综合 收益转入投资 收益的金额 东营市曙光 太阳能有限 责任公司 11,323,096.02 11,323,096.02 0 根据双方签订的股 权转让协议价格协 商确定可辨认资产、 负债公允价值。 2、 同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的同一控制下企业合并 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 被合并 方名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一控制 下企业合并的 依据 合并日 合并日 的确定 依据 合并当期期初至合 并日被合并方的收 入 合并当期期初至 合并日被合并方 的净利润 比较期间被合并方 的收入 比较期间被合并方 的净利润 江苏苏 美达集 团有限 公司 80.00% 均受国机集团 的控制 2016年 10 月 控制权 转移 34,293,040,867.50 572,742,483.45 40,594,779,334.75 1,037,985,052.98 (2). 合并成本 √适用 □不适用 2016 年年度报告 179 / 227 单位：元 币种：人民币 合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 1,061,625,851.84 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 303,521,199.00 --或有对价 (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 江苏苏美达集团有限公司 合并日 上期期末 资产: 37,842,709,219.03 27,365,587,600.58 货币资金 5,960,864,283.63 5,798,475,010.06 应收款项 6,620,893,688.72 5,464,597,376.01 预付账款 7,286,428,805.28 7,006,611,215.23 其他应收款 3,187,184,560.92 898,578,645.27 存货 4,964,313,943.49 1,804,203,163.65 长期股权投 资 454,129,585.34 247,020,297.84 固定资产 5,733,228,320.56 3,178,726,233.05 无形资产 324,032,311.75 149,411,434.82 其他 3,311,633,719.34 2,817,964,224.65 负债: 32,805,007,459.63 22,924,033,251.92 借款 10,381,691,003.94 7,778,014,653.83 应付款项 5,562,323,069.65 2,846,286,490.42 预收账款 8,488,105,770.19 7,250,148,270.48 其他应付款 2,837,429,737.34 491,932,448.82 其他 5,535,457,878.51 4,557,651,388.37 净资产 5,037,701,759.40 4,441,554,348.66 减：少数股 东权益 2,970,393,181.86 2,556,491,466.17 取得的净资 产 2,067,308,577.54 1,885,062,882.49 3、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 股权处置价款 股权处 置比例 股权 处置 丧失控制权的 时点 丧失控制 权时点的 处置价款与处置 投资对应的合并 丧失 控制 丧失 控制 丧失 控制 按照公 允价值 丧失控制 权之日剩 与原子公 司股权投 2016 年年度报告 180 / 227 （%） 方式 确定依据 财务报表层面享 有该子公司净资 产份额的差额 权之 日剩 余股 权的 比例 权之 日剩 余股 权的 账面 价值 权之 日剩 余股 权的 公允 价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 余股权公 允价值的 确定方法 及主要假 设 资相关的 其他综合 收益转入 投资损益 的金额 靖边县智光新能 源开发有限公司 20,000,000.00 100 股 权 转让 2016 年 12 月 控 制 权 发 生转移 -22,462,754.23 宿州市云阳新能 源发电有限公司 85,000,000.00 100 股 权 转让 2016 年 11 月 控 制 权 发 生转移 -14,693,596.53 4、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 表决权比例 江苏长江纺织品贸 易有限公司 [注 1] 2016-12 12,192,449.57 40.00% 60.00% 江苏苏美达吉杰欧 纺织服装有限公司 [注 1] 2016-12 2,500,000.00 40.25% 59.75% 江苏苏美达东方纺 织有限公司 [注 1] 2016-12 2,094,428.22 42.37% 57.63% 江苏苏美达仪器设 备有限公司 [注 2] 2016-12 3,246,947.74 30.00% 100.00% [注 1]：根据 2016 年 12 月控股子公司江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司与江苏长江纺织品 贸易有限公司、江苏苏美达吉杰欧纺织服装有限公司和江苏苏美达东方纺织有限公司部分股东签 订的《股权管理协议》，该部分股东将其所持股权交由江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司进行管 理，江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司取得该部分股东持有股权期间附带的除收益权、受限制的 转让权以外的股东权利，江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司实际表决权比例超过 51%，故自 2016 年 12 月起公司将江苏长江纺织品贸易有限公司、江苏苏美达吉杰欧纺织服装有限公司和江苏苏美 达东方纺织有限公司纳入合并范围。 [注 2]：根据 2016 年 12 月全资子公司苏美达集团与江苏苏美达仪器设备有限公司的其他剩 余股东签订的《股权管理协议》，该部分股东将其所持股权交由苏美达集团进行管理，苏美达集 团取得其他剩余股东持有股权期间附带的除收益权、受限制的转让权以外的股东权利，苏美达集 团实际表决权比例为 100.00%，故自 2016 年 12 月起公司将江苏苏美达仪器设备有限公司纳入合 并范围。 2. 合并范围减少 单位:元 币种:人民币 公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日 净利润 国机重工集团常林有限公司 资产置换 2016 年 10 月 1,061,625,851.84 -101,173,398.19 2016 年年度报告 181 / 227 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 江苏苏美达集团有 限公司 南京市 南京市 工程承包及 贸易 100 同一控制下 企业合并 苏美达国际技术贸 易有限公司 南京市 南京市 贸易 35 同一控制下 企业合并 江苏苏美达轻纺国 际贸易有限公司 南京市 南京市 贸易 35 同一控制下 企业合并 江苏苏美达机电有 限公司 南京市 南京市 贸易 35 同一控制下 企业合并 江苏苏美达五金工 具有限公司 南京市 南京市 贸易 35 同一控制下 企业合并 江苏苏美达成套设 备工程有限公司 南京市 南京市 贸易 35 同一控制下 企业合并 江苏苏美达船舶工 程有限公司 南京市 南京市 贸易 35 同一控制下 企业合并 中电电气盱眙光伏 发电有限公司 淮安市 淮安市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 苏美达香港有限公 司 中国香港 中国香 港 贸易 100 同一控制下 企业合并 上海苏美达国际货 运代理有限公司 上海市 上海市 代理报关 100 同一控制下 企业合并 扬州苏美达国际贸 易有限公司 扬州市 扬州市 贸易 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达仪器设 备有限公司 南京市 南京市 贸易 30 其他 南京金正奇交通设 备有限责任公司 南京市 南京市 制造业 45 非同一控制 下企业合并 淮安金正奇机电科 技有限公司 淮安市 淮安市 制造业 100 非同一控制 下企业合并 安徽苏正奇铸业科 技有限公司 滁州市 滁州市 制造业 100 非同一控制 下企业合并 安徽金正达精锻科 技有限公司 滁州市 滁州市 制造业 100 非同一控制 下企业合并 东台沿海苏阳达光 伏发电有限公司 盐城市 盐城市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 宝应县宝丰达新能 源发电有限公司 宝应县 宝应县 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 南京美恒投资管理 有限公司 南京市 南京市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 襄垣县隆维新能源 有限公司 襄垣县 襄垣县 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 2016 年年度报告 182 / 227 东营聚兴新能源有 限责任公司 东营市 东营市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 垦利聚兴新能源有 限责任公司 东营市 东营市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 成都灏润新能源有 限责任公司 成都市 成都市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 会东县德润新能源 开发有限责任公司 会东县 会东县 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 北京毅科新能源投 资有限公司 北京市 北京市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 安阳诺丁太阳能发 电有限公司 安阳市 安阳市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 安徽苏美达国际贸 易有限公司 马鞍山市 马鞍山 市 贸易 100 同一控制下 企业合并 南通苏美达科技工 程有限公司 南通市 南通市 工程 100 同一控制下 企业合并 南京苏美达动力产 品有限公司 南京市 南京市 制造业 90.09 同一控制下 企业合并 南京友联同盛机械 制造有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下 企业合并 江苏辉伦太阳能科 技有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达新能源 发展有限公司 盐城市 盐城市 发电及贸易 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达材料科 技有限公司 镇江市 镇江市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 南京苏美达辉伦电 力科技有限公司 南京市 南京市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达电力运 营有限公司 徐州市 徐州市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 垦利恒泰新能源有 限公司 东营市 东营市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 恩菲新能源（中宁） 有限公司 中卫市 中卫市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 徐州中宇发电有限 公司 徐州市 徐州市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 淮安苏美达光伏电 力有限公司 徐州市 徐州市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 曹县泰达新能源有 限公司 菏泽市 菏泽市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 江苏德联投资咨询 有限公司 常州市 常州市 投资 100 同一控制下 企业合并 烟台德联新能源有 限公司 烟台市 烟台市 研究服务 100 同一控制下 企业合并 泗水县中电电气光 伏发电有限公司 泗水县 泗水县 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 合肥枣广投资管理 有限公司 合肥市 合肥市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 枣庄广阳太阳能发 枣庄市 枣庄市 光伏发电 100 同一控制下 2016 年年度报告 183 / 227 电有限公司 企业合并 江苏苏美达动力工 具有限公司 盐城市 盐城市 制造业 100 同一控制下 企业合并 SUMEC EUROPE GMBH 德国 德国 贸易 100 同一控制下 企业合并 SUMEC UK CO.,LTD 英国 英国 贸易 100 同一控制下 企业合并 SUMEC NORTH AMERICA.INC 美国 美国 贸易 100 同一控制下 企业合并 SES GMBH 德国 德国 贸易 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达科技产 业有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下 企业合并 MEROTEC PTY LTD 澳大利亚 澳大利 亚 贸易 100 同一控制下 企业合并 SUMEC JAPAN KK 日本 日本 贸易 100 同一控制下 企业合并 合肥苏美达阳光发 电有限公司 合肥市 合肥市 光伏发电 85 同一控制下 企业合并 和布克赛尔蒙古自 治县美恒光伏发电 有限公司 和布克赛 尔蒙古自 治县 和布克 赛尔蒙 古自治 县 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 合肥苏阳光伏发电 有限公司 合肥市 合肥市 光伏发电 85 同一控制下 企业合并 滨州达能新能源开 发有限公司 滨州市 滨州市 投资 51 同一控制下 企业合并 无棣清能新能源有 限公司 滨州市 滨州市 光伏发电 51 同一控制下 企业合并 三门峡鹏辉新能源 有限公司 三门峡市 三门峡 市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 肥东红日新能源发 电有限公司 合肥市 合肥市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 平邑金城光伏发电 有限公司 临沂市 临沂市 光伏发电 100 同一控制下 企业合并 东营市曙光太阳能 有限责任公司 东营市 东营市 光伏发电 51 非同一控制 下企业合并 永诚贸易有限公司 香港 香港 贸易 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达供应链 运营有限公司 南京市 南京市 贸易 100 同一控制下 企业合并 上海苏美达国际贸 易有限公司 上海市 上海市 贸易 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达通用设 备贸易咨询有限公 司 南京市 南京市 贸易 50 同一控制下 企业合并 天津苏美达国际贸 易有限公司 天津市 天津市 贸易 100 同一控制下 企业合并 江苏永诚国际货运 南京市 南京市 贸易 100 同一控制下 2016 年年度报告 184 / 227 代理有限公司 企业合并 福建苏美达机电设 备有限公司 厦门市 厦门市 贸易 100 同一控制下 企业合并 北京苏美达北方国 际贸易有限公司 北京市 北京市 贸易 51 同一控制下 企业合并 成都苏美达国际贸 易有限公司 成都市 成都市 贸易 100 同一控制下 企业合并 广东苏美达国际贸 易有限公司 广州市 广州市 贸易 100 同一控制下 企业合并 北京东健金秋投资 管理有限公司 北京市 北京市 投资 51 同一控制下 企业合并 南京苏美达创元制 衣有限公司 南京市 南京市 制造业 75 同一控制下 企业合并 江苏金源纺织服装 有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达家纺实 业有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达轻纺科 技产业有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下 企业合并 南京苏美达创品制 衣有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下 企业合并 BERKSHIRE BLANKET HOLDINGS,INC 美国 美国 贸易 100 同一控制下 企业合并 BERKSHIRE BLANKET & HOME CO. 美国 美国 贸易 100 同一控制下 企业合并 南京创思特服饰有 限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达国际时 尚服饰有限公司 南京市 南京市 贸易 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达创星纺 织品有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达制衣有 限公司 南京市 南京市 制造业 75 同一控制下 企业合并 江苏苏美达创意家 纺实业有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达创为针 织服饰有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下 企业合并 南京苏美达服装技 术研发有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下 企业合并 河南苏美达服装科 技发展有限公司 商丘市 商丘市 制造业 100 同一控制下 企业合并 Myanmar Win-Win Garments Co.,Ltd 缅甸 缅甸 制造业 100 同一控制下 企业合并 GLORIOUS INNOVATION CO., LTD 美国 美国 贸易 100 同一控制下 企业合并 S CHEER HK CO., LTD. 香港 香港 贸易 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达伊顿纪 南京市 南京市 贸易 100 同一控制下 2016 年年度报告 185 / 227 德教育产业有限公 司 企业合并 江苏长江纺织品贸 易有限公司 南京市 南京市 贸易 40 其他 南京可洛丝服饰有 限公司 南京市 南京市 贸易 100 其他 丹阳苏美达服饰有 限公司 镇江市 镇江市 贸易 100 其他 南京苏美达长江制 衣有限公司 南京市 南京市 贸易 100 其他 扬州苏美达长江制 衣有限公司 扬州市 扬州市 贸易 75 其他 SINGAPORE KELUOSI INDUSTRY PTE.LTD 新加坡 新加坡 贸易 100 其他 河南苏美达可洛丝 服饰科技有限公司 商丘市 商丘市 贸易 100 其他 YOUNG CLOTHING LIMITED 缅甸 缅甸 贸易 100 其他 江苏苏美达吉杰欧 纺织服装有限公司 南京市 南京市 贸易 40.25 其他 南京苏美达吉杰欧 服装有限公司 南京市 南京市 贸易 100 其他 黄山苏美达吉杰欧 服装有限公司 黄山市 黄山市 贸易 100 其他 江苏苏美达东方纺 织有限公司 南京市 南京市 贸易 42.37 其他 BILLION GAIN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 香港 香港 贸易 100 其他 江苏苏美达机电产 业有限公司 南京市 南京市 制造业 75 同一控制下 企业合并 江苏苏美达华信通 信有限公司 南京市 南京市 贸易 81 同一控制下 企业合并 江苏苏美达机电科 技有限公司 南京市 南京市 制造业 100 同一控制下 企业合并 江苏苏美达车轮有 限公司 扬州市 扬州市 制造业 100 同一控制下 企业合并 南京弗曼动力科技 有限公司 南京市 南京市 贸易 100 同一控制下 企业合并 海尼兴汽车零部件 （南京）有限公司 南京市 南京市 贸易 95 同一控制下 企业合并 SUMEC INDUSTRIAL INVESTMENT GMBH Frankfur t Frankfu rt 制造业 95 同一控制下 企业合并 INNOMOTIVE SYSTEMS HAINICHEN GMBH HAINICHE N HAINICH EN 制造业 100 同一控制下 企业合并 北美弗曼装备有限 公司 Atlanta Atlanta 贸易 100 同一控制下 企业合并 北美车轮有限公司 Raleigh Raleigh 贸易 100 同一控制下 2016 年年度报告 186 / 227 企业合并 SUMEC SHIPPING PTE.LTD. 新加坡 新加坡 投资 100 同一控制下 企业合并 江苏同舟投资管理 有限公司 南京市 南京市 投资 100 同一控制下 企业合并 JINDA MARINE INC 巴拿马 巴拿马 远洋运输 52.65 同一控制下 企业合并 TONGDA SHIPPING CO.,LTD 巴拿马 巴拿马 远洋运输 51 同一控制下 企业合并 MEIDA SHIPPING CO.,LTD 巴拿马 巴拿马 远洋运输 51 同一控制下 企业合并 CHENG DA SHIPPING CO.,LTD 马绍尔 马绍尔 远洋运输 100 同一控制下 企业合并 YUEDA MARINE CO.,LTD 马绍尔 马绍尔 远洋运输 100 同一控制下 企业合并 CHUANGDA MARINE CO.,LTD 马绍尔 马绍尔 远洋运输 100 同一控制下 企业合并 RUNDA SHIPPING CO.,LTD 香港 香港 远洋运输 100 同一控制下 企业合并 YUNDA SHIPPING CO.,LTD 香港 香港 远洋运输 100 同一控制下 企业合并 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投 资单位的依据： 1) 本公司子公司苏美达集团持有苏美达国际技术贸易有限公司、江苏苏美达轻纺国 际贸易有限公司、江苏苏美达机电有限公司、江苏苏美达五金工具有限公司、江苏苏 美达成套设备工程有限公司、江苏苏美达船舶工程有限公司的股权比例均为 35%，该 6 家子公司的高级管理人员及财务负责人均由苏美达集团委派，故本公司控制该 6 家 子公司的经营和财务政策。 2) 本公司子公司苏美达集团和江苏苏美达五金工具有限公司持有南京金正奇交通设 备有限责任公司的股份比例分别为 30%和 15%，董事会 5 名成员中苏美达集团委派 2 名，江苏苏美达五金工具有限公司委派 1 名，故本公司控制南京金正奇交通设备有限 责任公司。 3) 本公司持有江苏苏美达仪器设备有限公司、江苏长江纺织品贸易有限公司、江苏 苏美达吉杰欧纺织服装有限公司、江苏苏美达东方纺织有限公司的股权比例未超过 50% 但仍控制的原因说明详见本财务报表附注合并范围变更之说明。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东 2016 年年度报告 187 / 227 比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额 苏美达国际技术 贸易有限公司 [注] 287,141,942.52 286,000,000.00 744,625,395.38 江苏苏美达成套 设备工程有限公 司 99,576,539.11 87,048,000.00 198,412,823.56 江苏苏美达五金 工具有限公司 91,751,902.22 55,282,500.00 266,066,090.33 江苏苏美达机电 有限公司 101,029,093.49 45,500,000.00 238,148,252.40 江苏苏美达轻纺 国际贸易有限公 司 229,878,343.61 177,157,500.00 550,814,731.17 江苏苏美达船舶 工程有限公司 4,538,045.06 29,172,000.00 162,467,815.01 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： √适用 □不适用 详见在重要子公司的构成中在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明。 其他说明： √适用 □不适用 [注]：2016年1-9月少数股东持股比例为72.00%，10-12月少数股东持股比例为65.00%。 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子 公 司 名 称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 技 贸 公 司 12,363,96 7,941.43 158,456, 975.47 12,522,42 4,916.90 11,367,10 1,500.82 11,367,10 1,500.82 7,848,93 6,154.33 174,102, 236.49 8,023,03 8,390.82 6,861,53 4,382.89 6,861,53 4,382.89 轻 纺 公 司 2,506,019 ,149.82 780,610, 153.89 3,286,629 ,303.71 1,810,632 ,997.74 548,016, 437.60 2,358,649 ,435.34 1,633,99 4,521.34 468,102, 299.54 2,102,09 6,820.88 1,328,60 4,379.46 1,328,60 4,379.46 机 电 公 司 903,578,1 30.34 399,824, 677.54 1,303,402 ,807.88 847,596,8 16.54 79,683,8 39.95 927,280,6 56.49 673,066, 795.09 254,750, 973.02 927,817, 768.11 639,025, 427.12 639,025, 427.12 五 金 公 司 4,837,741 ,670.71 4,314,70 9,894.03 9,152,451 ,564.74 7,638,180 ,219.75 1,057,49 7,781.73 8,695,678 ,001.48 4,678,96 0,693.00 3,391,99 3,423.70 8,070,95 4,116.70 6,673,16 5,837.68 1,031,26 4,400.79 7,704,43 0,238.47 成 套 公 司 1,861,447 ,934.81 129,949, 751.68 1,991,397 ,686.49 1,686,147 ,188.70 1,686,147 ,188.70 2,318,29 3,717.39 39,226,6 90.06 2,357,52 0,407.45 2,062,23 1,670.84 2,062,23 1,670.84 船 舶 公 司 4,897,790 ,986.61 466,527, 875.91 5,364,318 ,862.52 4,894,654 ,264.84 219,940, 964.79 5,114,595 ,229.63 5,102,06 4,135.62 152,924, 168.72 5,254,98 8,304.34 4,835,21 8,226.80 136,731, 703.32 4,971,94 9,930.12 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动现 金流量 苏美达国际技术贸 易有限公司 33,429,48 6,755.91 412,735, 443.44 412,735,4 43.44 -777,605,36 6.03 26,030,02 8,900.93 429,238, 312.22 432,697,2 59.99 1,869,847,9 71.55 江苏苏美达轻纺国 5,684,873 336,048, 348,937,1 397,072,161 5,283,819 305,554, 302,330,1 520,175,177 2016 年年度报告 188 / 227 际贸易有限公司 ,096.70 557.78 34.12 .17 ,056.54 113.85 56.01 .10 江苏苏美达机电有 限公司 1,487,564 ,114.69 149,081, 859.27 148,147,9 83.36 -7,365,097. 43 1,204,345 ,628.93 75,202,6 92.89 74,777,77 7.42 83,488,192. 53 江苏苏美达五金工 具有限公司 3,992,016 ,903.12 171,954, 082.63 172,050,4 19.80 -586,172,72 5.82 3,771,148 ,365.35 113,594, 408.30 112,616,1 39.47 -819,642,92 0.85 江苏苏美达成套设 备工程有限公司 1,506,041 ,372.85 143,881, 761.18 143,881,7 61.18 -196,294,46 7.06 2,334,250 ,045.63 145,950, 059.92 145,950,0 59.92 425,043,332 .36 江苏苏美达船舶工 程有限公司 2,643,960 ,769.55 5,914,54 1.86 11,565,25 8.67 -542,137,66 6.36 1,571,928 ,030.45 39,209,9 11.10 42,070,96 2.31 -1,500,222, 472.20 2、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业 或联营企 业名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企 业或联营 企业投资 的会计处 理方法 直接 间接 南京苏美 达航运有 限公司 南京市 南京市 运输 50.00 权益法核 算 江苏苏美 达能源环 境科技有 限公司 南京市 南京市 光伏发电 50.00 权益法核 算 苏美达东 台发电有 限公司 盐城市 盐城市 光伏发电 32.00 权益法核 算 江苏苏美 达德隆汽 车部件股 份有限公 司 南京市 南京市 制造 33.90 权益法核 算 江苏苏美 达资本控 股有限公 司 南京市 南京市 投资 39.00 权益法核 算 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 南京苏美达航运 江苏苏美达能源 南京苏美达航运 江苏苏美达能源 2016 年年度报告 189 / 227 有限公司 环境科技有限公 司 有限公司 环境科技有限公 司 流动资产 54,271,393.36 112,118,906.11 16,109,808.11 330,636,981.16 其中：现金和现金等价物 591,506.18 4,995,956.80 3,264,293.34 2,418,198.37 非流动资产 114,325,277.42 307,022,175.82 134,501,852.65 1,013,245.21 资产合计 168,596,670.78 419,141,081.93 150,611,660.76 331,650,226.37 流动负债 21,499.00 23,177,475.16 65,345,979.00 316,481,985.01 非流动负债 10,800,177.00 241,773,504.27 33,200,177.00 负债合计 10,821,676.00 264,950,979.43 98,546,156.00 316,481,985.01 少数股东权益 归属于母公司股东权益 157,774,994.78 154,190,102.50 52,065,504.76 15,168,241.36 按持股比例计算的净资产份额 78,887,497.39 77,095,051.25 26,032,752.38 7,584,120.68 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 78,887,497.39 77,095,051.25 26,032,752.38 7,584,120.68 存在公开报价的合营企业权益投资 的公允价值 营业收入 31,539,091.08 42,627,786.61 34,307,867.35 651,671,555.27 财务费用 1,156,723.11 -42,913.23 2,747,925.44 2,810,248.78 所得税费用 3,268,230.01 -210,640.10 2,985,235.16 2,870,324.16 净利润 9,803,490.02 22,579,912.70 8,933,157.47 8,981,450.95 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 9,803,490.02 22,579,912.70 8,933,157.47 8,981,450.95 本年度收到的来自合营企业的股利 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 苏美达东台发电 有限公司 江苏苏美达德隆 汽车部件股份有 限公司 江苏苏美达资本 控股有限公司 苏美达东台发电 有限公司 江苏苏美达德隆 汽车部件股份有 限公司 流动资产 98,744,138.94 63,018,488.19 506,802,630.58 131,030,817.98 43,852,680.78 非流动资产 393,096,603.22 37,538,653.46 5,073,163.19 391,401,593.51 28,572,828.39 资产合计 491,840,742.16 100,557,141.65 511,875,793.77 522,432,411.49 72,425,509.17 流动负债 39,859,017.80 26,178,750.54 2,774,283.59 9,334,350.62 30,141,475.31 非流动负债 317,175,477.10 387,175,477.10 1,500,000.00 负债合计 357,034,494.90 26,178,750.54 2,774,283.59 396,509,827.72 31,641,475.31 少数股东权益 归属于母公司股东权益 134,806,247.26 74,378,391.11 509,101,510.18 125,922,583.77 40,784,033.86 按持股比例计算的净资产份额 43,137,999.12 25,212,198.52 198,549,588.97 40,295,226.81 16,313,613.54 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 -4,547,301.52 -4,814,789.84 --其他 -2,842,772.31 对联营企业权益投资的账面价值 35,747,925.29 25,212,198.52 198,549,588.97 35,480,436.97 16,313,613.54 存在公开报价的联营企业权益投资 的公允价值 营业收入 61,284,744.23 147,659,821.90 116,504.85 59,832,553.93 114,553,529.71 净利润 8,883,663.49 17,093,533.68 9,101,510.18 5,568,030.80 10,128,253.90 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 8,883,663.49 17,093,533.68 9,101,510.18 5,568,030.80 10,128,253.90 本年度收到的来自联营企业的股利 5,060,000.00 2016 年年度报告 190 / 227 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 75,696,425.57 8,381,999.16 下列各项按持股比例计算 的合计数 --净利润 -314,453.14 --其他综合收益 --综合收益总额 -314,453.14 联营企业： 投资账面价值合计 128,595,638.72 335,402,733.21 下列各项按持股比例计算 的合计数 --净利润 15,401,659.34 -227,061,044.97 --其他综合收益 --综合收益总额 15,401,659.34 -227,061,044.97 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险 管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适 当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制 在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信 用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别 采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 2016 年年度报告 191 / 227 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公 司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确 保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2016 年 12 月 31 日，本公司应收账款的 12.48%(2015 年 12 月 31 日：13.09%)源于余额前五名客户， 本公司不存在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额 和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 944,271,953.40 944,271,953.40 应收账款 77,699,319.52 77,699,319.52 其他应收款 1,689,562,097.28 1,689,562,097.28 小 计 2,711,533,370.20 2,711,533,370.20 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 628,737,866.77 628,737,866.77 应收账款 359,073,754.04 359,073,754.04 其他应收款 868,810,573.01 868,810,573.01 小 计 1,856,622,193.82 1,856,622,193.82 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应 收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发 生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于 对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金 流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取 长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的 平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 2016 年年度报告 192 / 227 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 8,874,971,304.18 9,245,140,935.82 7,816,054,597.20 801,432,537.40 627,653,801.22 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融负债 54,792,861.49 54,792,861.49 54,792,861.49 应付票据 3,716,303,786.62 3,716,303,786.62 3,716,303,786.62 应付账款 3,383,877,100.13 3,383,877,100.13 3,383,877,100.13 其他应付款 1,035,597,138.41 1,035,597,138.41 1,035,597,138.41 其他流动负债 1,400,000,000.00 1,417,654,583.34 1,417,654,583.34 应付利息 58,350,480.62 58,350,480.62 58,350,480.62 应付股利 3,915,000.00 3,915,000.00 3,915,000.00 应付债券 900,000,000.00 968,913,750.00 34,830,000.00 934,083,750.00 长期应付款 [注] 874,891,781.57 936,579,538.80 305,851,105.56 376,085,168.57 254,643,264.67 小 计 20,302,699,453.02 20,821,125,175.23 17,827,226,653.37 2,111,601,455.97 882,297,065.89 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 8,096,411,796.51 8,727,770,201.37 6,537,615,257.34 758,361,513.84 1,431,793,430.19 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 负债 84,359,078.60 84,359,078.60 84,359,078.60 应付票据 3,552,547,524.98 3,552,547,524.98 3,552,547,524.98 应付账款 3,092,442,298.63 3,092,442,298.63 3,092,442,298.63 其他应付款 517,601,919.05 517,601,919.05 517,601,919.05 其他流动负 债 应付利息 14,982,879.25 14,982,879.25 14,982,879.25 应付股利 3,960,000.00 3,960,000.00 3,960,000.00 应付债券 302,675,750.00 337,773,250.00 15,185,750.00 322,587,500.00 长期应付款 119,165,755.15 150,275,127.04 75,137,563.52 75,137,563.52 小 计 15,784,147,002.17 16,481,712,278.92 13,893,832,271.37 1,156,086,577.36 1,431,793,430.19 [注]：包含一年内到期的长期应付款金额。 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 2016 年年度报告 193 / 227 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动 的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 3,000,547,109.36元(2015年12月31日：人民币1,267,941,865.19元)，在其他变量不 变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重 大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动 的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对 于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外 币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。/本公司于中国内地经营，且主要活 动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注 释其他之外币货币性项目说明。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合计 一、持续的公允价值计 量 （一）以公允价值计量 且变动计入当期损益 的金融资产 11,716,140.48 11,716,140.48 1. 交易性金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 11,716,140.48 11,716,140.48 2. 指定以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 2016 年年度报告 194 / 227 （二）可供出售金融资 产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用 权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后 转让的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量 的资产总额 11,716,140.48 11,716,140.48 （五）交易性金融负债 其中：发行的交易性债 券 衍生金融负债 其他 （六）指定为以公允价 值计量且变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 54,792,861.49 54,792,861.49 持续以公允价值计量 的负债总额 54,792,861.49 54,792,861.49 二、非持续的公允价值 计量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计 量的资产总额 非持续以公允价值计 量的负债总额 2016 年年度报告 195 / 227 2、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及 定量信息 √适用 □不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中交易性金融资产第二层次公允 价值计量项目以各协议银行远期外汇牌价确定。以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债中交易性金融负债第二层次公允价值计量项目以各协议银行远期外汇 牌价确定。 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司名 称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企 业的表决权比 例(%) 国机集团 北京 工程承包与贸 易 1,680,000 47.69 47.69 本企业的母公司情况的说明 国机集团中央直接管理的国有重要骨干企业 本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会 2、 本企业的子公司情况 √适用□不适用 本企业子公司的情况详见附注九 1、子公司中的权益。 3、 本企业合营和联营企业情况 √适用 □不适用 本公司重要的合营和联营企业详见附注九 2、在合营或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营 或联营企业情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 寰宇光伏有限公司 合营企业 南京苏美达航运有限公司 合营企业 Oriental Elite Shipping Limited 联营企业 Oriental Maritime Services S.A[注 1] 联营企业 Oriental Shipping Enterprises S.A[注 2] 联营企业 Teng Da Marine Inc 联营企业 Wang Da Marine Inc 联营企业 常州苏美达电子电器有限公司[注 3] 联营企业 江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司 联营企业 江苏苏美达工程技术有限公司 联营企业 江苏苏美达工程设备有限公司 联营企业 江苏苏美达技术设备贸易有限公司 联营企业 江苏苏美达能源环境科技有限公司 联营企业 2016 年年度报告 196 / 227 江苏苏美达上电发电有限公司 联营企业 苏美达东台发电有限公司 联营企业 天津天传新能源电气有限公司 联营企业 上海聚友化工有限公司 联营企业 [注 1]：截至 2016 年 12 月 31 日控股子公司 SUMEC SHIPPING PTE.LTD.暂未对 Oriental Maritime Services S.A 出资。 [注 2]：截至 2016 年 12 月 31 日控股子公司 SUMEC SHIPPING PTE.LTD.暂未对 Oriental Shipping Enterprises S.A 出资。 [注 3]：截至 2016 年 12 月 31 日控股子公司江苏苏美达机电有限公司暂未对常州 苏美达电子电器有限公司 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中国福马机械集团有限公司 母公司的全资子公司 中国国机重工集团有限公司 母公司的控股子公司 国机财务有限责任公司 母公司的全资子公司 内蒙古中能国电新能源科技有限公司 其他 成都工具研究所有限公司 母公司的控股子公司 鼎盛天工工程机械销售有限公司 母公司的控股子公司 鼎盛重工机械有限公司 母公司的控股子公司 国机重工（常州）挖掘机有限公司 母公司的控股子公司 国机重工（洛阳）建筑机械有限公司 母公司的控股子公司 合肥通用环境控制技术有限责任公司 母公司的控股子公司 江苏福马高新动力机械有限公司 母公司的控股子公司 林海股份有限公司 母公司的控股子公司 四川长江工程起重机有限责任公司 母公司的控股子公司 天津电气科学研究院有限公司 母公司的全资子公司 西麦克国际展览有限责任公司 母公司的控股子公司 一拖（姜堰）动力机械有限公司 母公司的控股子公司 一拖（洛阳）柴油机有限公司 母公司的控股子公司 一拖（洛阳）工程机械有限公司 母公司的控股子公司 中工工程机械成套有限公司 母公司的控股子公司 中工国际工程股份有限公司 母公司的控股子公司 中国机械工业第四建设工程有限公司 母公司的全资子公司 中国机械工业国际合作有限公司 母公司的全资子公司 中国机械工业建设集团有限公司 母公司的全资子公司 中国机械设备工程（河南）有限公司 母公司的控股子公司 中国机械设备工程股份有限公司 母公司的控股子公司 中国联合工程公司 母公司的全资子公司 中国苏美达汽车工业咨询发展有限公司 母公司的控股子公司 中国中元国际工程有限公司 母公司的全资子公司 中联西北工程设计研究院有限公司 母公司的全资子公司 汇益融资租赁（天津）有限公司 母公司的控股子公司 江苏苏美达房地产开发有限公司 母公司的控股子公司 国机资产管理公司 母公司的全资子公司 2016 年年度报告 197 / 227 国机精工有限公司 母公司的全资子公司 国机资本控股有限公司 母公司的控股子公司 合肥通用机械研究院 母公司的全资子公司 中国电器科学研究院有限公司 母公司的全资子公司 中汽辉门汽车技术服务（北京）有限公司 母公司的控股子公司 江苏苏美达东方纺织有限公司 其他 江苏长江纺织品贸易有限公司 其他 江苏苏美达吉杰欧纺织服装有限公司 其他 扬州苏美达长江制衣有限公司 其他 BERKSHIRE BLANKET INC. 其他 东营市曙光太阳能有限责任公司 其他 江苏苏美达仪器设备有限公司 其他 现代（江苏）工程机械有限公司 其他 B&FHoldingSdn.Bhd 其他 常州科林矿山机械有限公司 其他 徐州中辉光伏科技有限公司 其他 [注 1]：根据 2016 年 12 月控股子公司江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司与江苏 长江纺织品贸易有限公司、江苏苏美达吉杰欧纺织服装有限公司和江苏苏美达东方纺 织有限公司部分股东签订的《股权管理协议》，该部分股东将其所持股权交由江苏苏 美达轻纺国际贸易有限公司进行管理，江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司取得该部分 股东持有股权期间附带的除收益权、受限制的转让权以外的股东权利，江苏苏美达轻 纺国际贸易有限公司实际表决权比例超过 51%，故自 2016 年 12 月起公司将江苏长江 纺织品贸易有限公司、江苏苏美达吉杰欧纺织服装有限公司和江苏苏美达东方纺织有 限公司纳入合并范围。 [注 2]：系江苏长江纺织品贸易有限公司的控股子公司，自 2016 年 12 月 31 日起 纳入合并范围。 [注 3]：控股子公司 GLORIOUS INNOVATION CO., LTD 于 2016 年 9 月 13 日购买 BERKSHIRE BLANKET HOLDINGS,INC.75%股权。BERKSHIRE BLANKET & HOME CO.系 BERKSHIRE BLANKET HOLDINGS,INC.全资子公司。 [注 4]：控股子公司江苏苏美达新能源发展有限公司原持有东营市曙光太阳能有 限责任公司 40%的股权，并于 2016 年 11 月受让 11%的股权，自 2016 年 11 月起纳入 合并范围。 [注 5]：根据 2016 年 12 月全资子公司苏美达集团与江苏苏美达仪器设备有限公 司的其他剩余股东签订的《股权管理协议》，该部分股东将其所持股权交由苏美达集 团进行管理，苏美达集团取得其他剩余股东持有股权期间附带的除收益权、受限制的 2016 年年度报告 198 / 227 转让权以外的股东权利，苏美达集团实际表决权比例为 100.00%，故自 2016 年 12 月 起公司将江苏苏美达仪器设备有限公司纳入合并范围。 [注 6]：现代（江苏）工程机械有限公司原系公司联营企业，2016 年 9 月 30 日 资产置换转出后关联关系为同一控制下企业之联营企业。 [注 7]：B&FHoldingSdn.Bhd 和常州科林矿山机械有限公司原系公司控股子公司 20%以上有重大影响的股东，2016 年 9 月 30 日资产置换转出后无关联关系。 [注 8]: 控股子公司江苏辉伦太阳能科技有限公司接受徐州中辉光伏科技有限公 司的股东赠送 35.00%的股份；根据双方签订的《合作协议》，经营过程中江苏辉伦太 阳能科技有限公司公司不参与徐州中辉光伏科技有限公司的红利分配；如果徐州中辉 光伏科技有限公司经营不善，江苏辉伦太阳能科技有限公司不承担徐州中辉光伏科技 有限公司的亏损。 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 一拖（洛阳）柴油机有限公司 货物 1,275,529.88 749,526.07 常州苏美达电子电器有限公司 货物 27,800,328.11 31,287,967.20 江苏福马高新动力机械有限公 司 货物 11,478,306.75 17,038,698.13 江苏苏美达德隆汽车部件股份 有限公司 货物 84,519,917.50 60,424,629.80 江苏苏美达工程技术有限公司 货物 11,581.19 719,460.68 江苏苏美达工程设备有限公司 劳务 3,437,805.56 1,812,817.69 江苏苏美达技术设备贸易有限 公司 劳务 4,186,543.47 1,421,730.43 天津天传新能源电气有限公司 货物 8,646,153.85 3,059,564.10 西麦克国际展览有限责任公司 劳务 3,030,924.54 4,032,540.65 一拖（姜堰）动力机械有限公 司 货物 802,602.48 3,034,136.76 中国机械工业第四建设工程有 限公司 货物 12,000,000.00 75,641.03 中国机械工业国际合作有限公 司 货物 19,230,769.24 4,871,794.87 常州科林矿山机械有限公司 货物及劳务 1,949,327.92 27,116,551.45 鼎盛重工机械有限公司 货物 170,940.17 国机重工（常州）挖掘机有限 公司 货物及劳务 14,420,446.78 27,878,427.91 国机重工（洛阳）建筑机械有 限公司 货物 220,153.84 4,245,256.40 现代（江苏）工程机械有限公 司 货物及劳务 292,419.65 2,791,517.96 2016 年年度报告 199 / 227 一拖（洛阳）工程机械有限公 司 货物 77,417.61 7,509,092.34 中国国机重工集团有限公司 货物及劳务 17,431,510.56 18,121,844.33 江苏苏美达东方纺织有限公司 货物 1,579,020.54 江苏苏美达吉杰欧纺织服装有 限公司 货物 634,029.36 江苏苏美达资本控股有限公司 劳务 116,504.85 江苏长江纺织品贸易有限公司 货物 14,933,503.93 中国联合工程公司 劳务 368,436.00 中工工程机械成套有限公司 货物 346,153.85 四川长江工程起重机有限责任 公司 货物 1,393,162.40 上海聚友化工有限公司 货物 39,209,382.47 徐州中辉光伏科技有限公司 货物 128,082,620.92 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 BERKSHIRE BLANKET INC.[注] 货物 198,073,579.99 438,312,229.25 常州苏美达电子电器有限公司 货物 245,986.55 东营市曙光太阳能有限责任公 司 货物 243,743,589.75 合肥通用环境控制技术有限责 任公司 货物 2,991,452.99 江苏苏美达德隆汽车部件股份 有限公司 货物 1,709.40 江苏苏美达东方纺织有限公司 货物及劳务 6,696,396.67 3,094,534.65 江苏苏美达工程技术有限公司 货物及劳务 777,647.59 414,039.62 江苏苏美达工程设备有限公司 劳务 390,476.19 342,000.00 江苏苏美达吉杰欧纺织服装有 限公司 货物及劳务 80,998.42 535,000.00 江苏苏美达技术设备贸易有限 公司 货物及劳务 40,086,827.32 40,088,457.51 江苏苏美达仪器设备有限公司 劳务 248,932.79 712,135.75 江苏长江纺织品贸易有限公司 货物及劳务 11,743,082.17 8,434,296.50 苏美达东台发电有限公司 货物 943,396.23 中国联合工程公司 货物及劳务 163,754,273.49 中国中元国际工程有限公司 劳务 3,379,081.21 B&FHoldingSdn.Bhd. 货物 395,765.87 2,756,716.04 常州科林矿山机械有限公司 货物 4,815,615.52 3,082,867.09 国机重工（常州）挖掘机有限 公司 货物 3,521,485.06 9,614,726.47 国机重工（洛阳）建筑机械有 限公司 货物 1,817,603.44 1,297,045.67 国机重工（洛阳）建筑机械有 限公司 货物 11,695,757.74 18,044,205.14 一拖（洛阳）工程机械有限公 司 货物 4,042.72 中国福马机械集团有限公司 货物 645,299.14 1,994,800.97 中国国机重工集团有限公司 货物 23,454,897.68 9,825,441.60 2016 年年度报告 200 / 227 江苏福马高新动力机械有限公 司 货物 17,094.02 江苏苏美达资本控股有限公司 劳务 150,476.19 中工国际工程股份有限公司 货物 1,581,196.58 中国机械工业国际合作有限公 司 货物 3,153,230.77 中国机械工业建设集团有限公 司 货物及劳务 100,828,768.03 中国机械设备工程（河南）有 限公司 货物 1,161,846.15 中汽辉门技术服务（北京）有 限公司 货物 68,979.02 [注]：本期数系 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 9 月 13 日销售额 (2). 关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 徐州中辉光伏科 技有限公司 机器设备 6,447,000.00 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 国机财务有限责任公 司 机器设备 130,799,485.36 96,972,409.94 汇益融资租赁（天津） 有限公司 机器设备 11,872,608.33 国机重工（常州） 挖掘机有限公司 厂房及其附属设施 1,350,000.00 1,800,000.00 (3). 关联担保情况 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 国机财务有限 责任公司 70,000,000.00 2014.7.22 2017.7.22 否 (4). 关联方资金拆借 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 2016 年年度报告 201 / 227 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 江苏苏美达工程设 备有限公司 120,018,199.77 江苏苏美达技术设 备贸易有限公司 685,165,741.46 江苏苏美达仪器设 备有限公司 675,000,000.00 江苏苏美达资本控 股有限公司 497,617,134.10 江苏苏美达工程技 术有限公司 19,938,256.56 拆出 江苏苏美达工程技 术有限公司 449,195,774.30 江苏苏美达能源环 境科技有限公司 654,373,259.81 东营市曙光太阳能 有限责任公司 6,272,500.00 江苏长江纺织品贸 易有限公司 82,217,631.73 江苏苏美达吉杰欧 纺织服装有限公司 16,961,271.50 江苏苏美达东方纺 织有限公司 74,143,695.67 内蒙古中能国电新 能源科技有限公司 5,150,000.00 公司当期与江苏苏美达工程设备有限公司的资金拆入持续发生，未约定具体到期 日，当期支付资金占用费为 408108.87 元。 公司当期与江苏苏美达技术设备贸易有限公司的资金拆入持续发生，未约定具体 到期日，当期支付资金占用费为 0 元。 公司当期与江苏苏美达仪器设备有限公司的资金拆入持续发生，未约定具体到期 日，当期支付资金占用费为 1918739.54 元。 公司当期与江苏苏美达资本控股有限公司的资金拆入持续发生，未约定具体到期 日，当期支付资金占用费为 13431992.4 元。 公司当期与江苏苏美达工程技术有限公司的资金拆入持续发生，未约定具体到期 日，当期支付资金占用费为 478232 元。 公司当期与江苏苏美达工程技术有限公司的资金拆出持续发生，未约定具体到期 日，当期收取资金占用费为 3281116.14 元。 公司当期与江苏苏美达能源环境科技有限公司的资金拆出持续发生，未约定具体 到期日，当期公司收回全部拆出款项，并收取资金占用费为 5639656.19 元。 2016 年年度报告 202 / 227 公司当期与东营市曙光太阳能有限责任公司的资金拆出持续发生，未约定具体到 期日，当期公司将东营市曙光太阳能有限责任公司纳入合并范围，收取资金占用费为 155343 元。 公司当期与江苏长江纺织品贸易有限公司的资金拆出持续发生，未约定具体到期 日，当期公司将江苏长江纺织品贸易有限公司纳入合并范围，当期支付资金占用费为 660686.69 元。 公司当期与江苏苏美达吉杰欧纺织服装有限公司的资金拆出持续发生，未约定具 体到期日，当期公司将江苏苏美达吉杰欧纺织服装有限公司纳入合并范围，当期收取 资金占用费为 165479.82 元。 公司当期与江苏苏美达东方纺织有限公司的资金拆出持续发生，未约定具体到期 日，当期公司将江苏苏美达东方纺织有限公司纳入合并范围，当期收取资金占用费为 557453.99 元。 公司当期与内蒙古中能国电新能源科技有限公司的资金拆出持续发生，未约定具 体到期日，当期公司收回全部拆出款项，并收取资金占用费为 0 元。 (5). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 3,303,200 3,399,000.00 (6). 其他关联交易 √适用□不适用 (1) 控股子公司江苏苏美达五金工具有限公司 2013 年及以前收到关联方国机集 团发放的科技发展基金 300 万元，2014 年收到 10 万元；控股子公司江苏苏美达成套 设备工程有限公司 2013 年收到关联方国机集团发放的市场开发扶持资金 50 万元；控 股子公司江苏苏美达船舶工程有限公司 2013 年之前收到关联方国机集团发放的科技 发展基金 130 万元，2013 年收到 40 万元；控股子公司江苏苏美达机电有限公司 2013 年之前收到关联方国机集团发放的科技发展基金 200 万元。 (2) 公司及控股子公司在关联方国机财务有限责任公司的存款余额及利息收入如 下： 项目 本期数 上年同期数 存款余额 1,297,287,827.24 1,446,840,862.05 利息收入 5,927,744.27 7,594,268.98 2016 年年度报告 203 / 227 (3) 截至 2016 年 12 月 31 日，公司控股子公司开具的银行承兑汇票中，国机财务 有限责任公司作为承兑金融机构的总额(扣除公司控股子公司存入的保证金)为 11,405.15 万元。支付给国机财务有限公司的票据贴现利息支出为 3,480,555.55 元。 (4) 公司及控股子公司从关联方国机财务有限责任公司借入短期借款如下： 关联方 期初金额 本期借方发生[注] 本期贷方发生 期末金额 本期利息支出 国机财务有限责任公司 719,880,800.00 1,320,460,900.00 2,521,391,100.00 1,920,811,000.00 34,058,273.52 小 计 719,880,800.00 1,320,460,900.00 2,521,391,100.00 1,920,811,000.00 34,058,273.52 [注]：本期借方发生额中 80,000,000.00 元系因资产置换转出。 (5) 控股子公司从关联方国机财务有限责任公司借入长期借款及一年内到期的非 流动负债如下： 关联方 期初金额 本期借方发生 本期贷方发生 期末金额 本期利息支出 国机财务有限责任公司 57,000,000.00 27,000,000.00 30,000,000.00 3,279,803.13 小 计 57,000,000.00 27,000,000.00 30,000,000.00 3,279,803.13 (6) 关联方国机集团委托国机财务有限责任公司发放委托贷款如下： 关联方 期初金额 本期借方发生 本期贷方发生 期末金额 本期利息支出 国机集团 490,000,000.00 490,000,000.00 27,399,166.67 小 计 490,000,000.00 490,000,000.00 27,399,166.67 (7) 公司及控股子公司从关联方借入长期应付款如下： 关联方 期初金额 本期借方发生 本期贷方发生 期末金额 本期利息支出 国机财务有限责任公司 119,165,755.15 111,941,418.10 281,319,698.19 288,544,035.24 18,858,067.26 汇益融资租赁（天津）有 限公司 500,000.00 280,000,000.00 279,500,000.00 9,720,178.05 小 计 119,165,755.15 112,441,418.10 561,319,698.19 568,044,035.24 28,578,245.31 (8) 根据《关于公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交 易方案的议案》、《中国机械工业集团有限公司、江苏省农垦集团有限公司与常林股 份有限公司发行股份购买资产协议》及补充协议、《常林股份有限公司与中国机械工 业集团有限公司资产置换协议》及补充协议，公司本期以全部资产和负债以及发行股 份303,521,199 股作为对价购买实际控制人国机集团持有的苏美达集团 80.00%股权， 并同时向关联方国机财务有限责任公司、国机资产管理公司、国机精工有限公司、国 机资本控股有限公司、合肥通用机械研究院、中国电器科学研究院有限公司发行人民 币普通股 143,288,082 股募集重组配套资金。 2016 年年度报告 204 / 227 (9) 公司与关联方国机财务有限责任公司签订《融资租赁合作协议》、《保证金 及不可撤销回购担保承诺书》及《回购担保合同》，合作开展工程机械产品融资租赁 业务。公司在工商银行设立专户为国机财务有限责任公司代收保证金、首付款、手续 费及各期租金，定期向国机财务有限责任公司划转，根据协议，公司定期向国机财务 有限责任公司收取管理费，截至 2016 年 9 月 30 日，公司与国机财务有限责任公司结 算金额为 0.00 元，尚未交付的代收款项-65,106.30 元。该笔业务因本期资产置换于 2016 年 9 月 30 日终止。 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 苏美达东台发电有 限公司 496,554.90 1,496,554.90 应收账款 BERKSHIRE BLANKET INC. 65,835,599.14 应收账款 中国机械工业建设 集团有限公司 69,139,519.68 748,000.00 应收账款 中工国际工程股份 有限公司 231,000.00 46,000.00 应收账款 常州苏美达电子电 器有限公司 1,492,666.12 应收账款 江苏苏美达仪器设 备有限公司 44,097.93 应收账款 扬州苏美达长江制 衣有限公司 43,741.00 应收账款 东营市曙光太阳能 有限责任公司 285,180,000.00 应收账款 江苏苏美达技术设 备贸易有限公司 14,457.00 应收账款 中国中元国际工程 有限公司 215,495.00 应收账款 常州科林矿山机械 有限公司 14,137,448.34 706,872.42 应收账款 B&FHoldingSdn.Bhd 2,849,216.58 应收账款 现代（江苏）工程机 械有限公司 1,046,762.58 应收账款 鼎盛重工机械有限 公司 161,600.00 8,080.00 应收账款 鼎盛天工工程机械 销售有限公司 86,000.00 4,300.00 应收账款 中国福马机械集团 有限公司 61,163.79 应收账款 中国机械设备工程 （河南）有限公司 266,172.00 应收账款 江苏苏美达工程技 术有限公司 6,051,654.40 应收账款 常州苏美达电子电 器有限公司 1,514,418.54 预付款项 中国机械工业第四 建设工程有限公司 2,538,434.95 预付款项 江苏长江纺织品贸 易有限公司 392,781.82 预付款项 天津电气科学研究 院有限公司 209,250.00 2016 年年度报告 205 / 227 预付款项 国机重工（洛阳）建 筑机械有限公司 155,790.00 预付款项 一拖（洛阳）工程机 械有限公司 1,868.00 预付款项 上海聚友化工有限 公司 1,128,151.08 预付款项 一拖（洛阳）柴油机 有限公司 3.41 预付款项 常州苏美达电子电 器有限公司 5,590,846.52 其他应收款 江苏苏美达吉杰欧 纺织服装有限公司 12,565,225.14 其他应收款 江苏苏美达工程技 术有限公司 174,820,759.08 31,102,196.98 其他应收款 江苏苏美达德隆汽 车部件股份有限公 司 9,000,000.00 其他应收款 常州苏美达电子电 器有限公司 2,400,000.00 其他应收款 南京苏美达航运有 限公司 47,953,000.00 其他应收款 Oriental Elite Shipping Limited 22,193,274.12 其他应收款 Teng Da Marine Inc 19,135,145.48 其他应收款 Wang Da Marine Inc 19,043,073.44 其他应收款 Oriental Maritime Services S.A 22,354,218.00 其他应收款 Oriental Shipping Enterprises S.A 22,354,218.00 其他应收款 江苏苏美达东方纺 织有限公司 22,056,349.88 其他应收款 中联西北工程设计 研究院有限公司 70,500,000.00 其他应收款 寰宇光伏有限公司 11,310.31 其他应收款 中国福马机械集团 有限公司 2,700.20 其他应收款 常州科林矿山机械 有限公司 3,942.40 197.12 长期应收款 徐州中辉光伏科技 有限公司 75,250,419.04 合计 334,489,498.65 0.00 677,431,581.10 719,449.54 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 短期借款 国机财务有限责任 公司 1,920,811,000.00 719,880,800.00 应付账款 天津天传新能源电 气有限公司 6,626,100.00 1,947,000.00 应付账款 林海股份有限公司 97,164.51 97,164.51 应付账款 江苏福马高新动力 机械有限公司 2,104,578.72 1,564,019.56 应付账款 江苏苏美达工程技 术有限公司 286,199.84 1,083,988.48 应付账款 国机重工（常州） 13,809,388.50 2016 年年度报告 206 / 227 挖掘机有限公司 应付账款 常州科林矿山机械 有限公司 3,054,079.25 应付账款 中国国机重工集团 有限公司 2,400,520.52 应付账款 四川长江工程起重 机有限责任公司 1,744,500.00 应付账款 一拖（洛阳）柴油 机有限公司 890,950.60 应付账款 国机重工（洛阳） 建筑机械有限公司 324,840.00 应付账款 江苏苏美达德隆汽 车部件股份有限公 司 6,975,253.59 应付账款 天津电气科学研究 院有限公司 69,750.00 应付账款 中国机械工业第四 建设工程有限公司 5,189,333.05 应付账款 徐州中辉光伏科技 有限公司 10,764,457.31 预收款项 江苏长江纺织品贸 易有限公司 392,781.82 预收款项 中国机械工业建设 集团有限公司 6,500,000.00 预收款项 Teng Da Marine Inc 43,722,572.78 预收款项 Wang Da Marine Inc 43,780,135.22 预收款项 Oriental Maritime Services S.A 43,035,610.50 43,035,610.50 预收款项 Oriental Shipping Enterprises S.A 43,162,065.00 43,162,065.00 预收款项 中国国机重工集团 有限公司 3,924,701.52 预收款项 国机重工（常州） 挖掘机有限公司 581,423.00 预收款项 中国机械设备工程 股份有限公司 300,555.00 预收款项 成都工具研究所有 限公司 1,444,330.62 预收款项 江苏苏美达工程技 术有限公司 6,022.00 应付利息 国机财务有限责任 公司 2,120,356.27 685,042.79 应付利息 国机集团 823,472.23 823,472.23 2016 年年度报告 207 / 227 其他应付款 江苏苏美达技术设 备贸易有限公司 118,569,014.92 123,668,847.22 其他应付款 江苏苏美达工程设 备有限公司 75,923,667.89 30,408,267.34 其他应付款 江苏苏美达仪器设 备有限公司 181,367,835.61 其他应付款 江苏长江纺织品贸 易有限公司 1,851,083.17 其他应付款 国机集团 7,300,000.00 7,300,000.00 其他应付款 中国苏美达汽车工 业咨询发展有限公 司 20,000.00 其他应付款 江苏苏美达房地产 开发有限公司 35,000,000.00 其他应付款 国机财务有限责任 公司 25,963,852.50 145,923.50 其他应付款 中国国机重工集团 有限公司 28,800.00 其他应付款 江苏苏美达工程技 术有限公司 18,533,409.56 16,921.00 其他应付款 江苏苏美达能源环 境科技有限公司 25,129,048.44 其他应付款 江苏苏美达资本控 股有限公司 504,049,126.50 一年内到期的非流 动负债 国机财务有限责任 公司 30,000,000.00 一年内到期的非流 动负债 国机集团 490,000,000.00 长期借款 国机财务有限责任 公司 57,000,000.00 长期借款 国机集团 490,000,000.00 长期应付款 国机财务有限责任 公司 288,544,035.24 119,165,755.15 长期应付款 汇益融资租赁（天 津）有限公司 279,500,000.00 合计 3,907,328,403.69 1,979,378,489.27 十三、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 2016 年年度报告 208 / 227 1. 截至 2016 年 12 月 31 日，公司及控股子公司已开证未履行完毕的不可撤销信 用证情况如下： 项 目 金 额 已开证未履行完毕的不可撤销信用证 英镑 977,000.00 美元 275,465,486.68 欧元 175,946,001.62 日元 9,264,370,369.00 人民币 59,443,038.02 瑞士法郎 4,490,360.00 瑞典克朗 750,000.00 加拿大元 250,400.00 澳元 452,218.90 2. 截至 2016 年 12 月 31 日，公司及控股子公司已委托未交割的远期结售汇金额 为 174,599,867.41 人民币、381,185,730.56 美元、21,134,083.71 欧元、 1,776,721,290.00 日元、730,000.00 澳元、2,470,000.00 英镑、61,600.00 新西兰 元。根据期末远期汇率与约定汇率的差额计入以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 11,716,140.48 元、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 54,792,861.49 元。 3. 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已开立尚未履行完毕的保函： 保函币种 保函金额 人民币 301,339,908.29 美元 369,602,318.76 欧元 13,593,085.00 卢布 244,020,000.00 4. 根据 2016 年 12 月各方签订的《垦利光达 40MW 光伏并网发电工程工程承包合 同之补充协议》，江苏启安建设集团有限公司将持有的垦利光达新能源有限责任公司 （以下简称垦利光达公司）垦利光达公司股权转让给 China Cube Solar Limited，控 股子公司江苏苏美达新能源发展有限公司作为垦利光达公司承建方的，保证垦利光达 公司在股权转让后的 48 个月内能收到国家可再生能源补贴，并保证股权转让后 10 年 内每年都能收到山东省可再生能源补贴，同时约定第 10 年开始垦利光达公司将收到 2016 年年度报告 209 / 227 的补贴中不超过人民币 0.2 元/度部分支付给江苏苏美达新能源发展有限公司。江苏 苏美达新能源发展有限公司已根据收取再生能源补贴存在的保证义务计提了预计负 债 2,252,730.00 元。 2、 或有事项 (1). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： √适用□不适用 1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 (1) 控股子公司技贸公司与中航油进出口有限责任公司(以下简称中航油进出口公司)购销合 同纠纷 因中航油进出口公司收到技贸公司支付货款后未按约履行交货义务导致违约，技贸公司于 2012 年 1 月 10 日向北京市第二中级人民法院起诉中航油进出口公司，要求其返还全部货款 7,902.50 万元。北京市第二中级人民法院于 2012 年 10 月 26 日一审判决中航油进出口公司归还 货款 7,902.50 万元及其利息。中航油进出口公司不服一审判决，上诉至北京市高级人民法院，北 京市高级人民法院二审发回北京市第二中级人民法院重审，重审驳回技贸公司诉求，技贸公司向 北京市高级人民法院提起上诉，2015 年 11 月 19 日二审法院做出判决，驳回技贸公司上诉，维持 原判。2016 年 1 月技贸公司向最高人民法院申请再审，请求撤销原判决并支持技贸公司其全部诉 讼请求。截至本财务报表批准报出日，尚处于再审立案审查阶段。技贸公司已将预付账款 7,902.50 万元调整至其他应收款科目核算并全额计提坏账准备。 (2) 技贸公司与肇庆俊富纤网材料有限公司(以下简称肇庆俊富公司)代理进口合同纠纷 技贸公司接受委托，为肇庆俊富公司代理进口设备，同时由广东俊富实业有限公司为肇庆俊 富公司提供履约担保。因肇庆俊富公司预期设备投资项目无法盈利，未能按约付款提货，技贸公 司于 2014 年 7 月 1 日向江苏省南京市中级人民法院提起诉讼，一审和二审均判决技贸公司胜诉， 目前案件正在强制执行中。截至 2016 年 12 月 31 日，技贸公司为其垫付货款 5,262.29 万元，实 际收取肇庆俊富公司及其关联方支付的交易保证金和预收款 1,226.54 万元。技贸公司对该款项可 收回金额进行了评估，由于肇庆俊富公司和担保方目前均正常经营，通过诉讼查封了其土地使用 权，技贸公司估计该土地价值能全面覆盖公司损失。故技贸公司未对该笔款项计提单项坏账准备。 (3) 技贸公司与浙江嘉悦石化有限公司(以下简称浙江嘉悦公司)代理进口合同纠纷 技贸公司接受委托，为浙江嘉悦公司代理进口沥青，并由浙江富康石化仓储有限公司(以下简 称浙江富康公司)为浙江嘉悦公司提供保证，同时由浙江富康公司土地使用权和专用设备抵押共同 提供履约担保。浙江嘉悦公司后出现经营困难，技贸公司于 2014 年 10 月 20 日向南京市中级人民 法院提起诉讼，南京市中级人民法院于 2015 年 1 月 20 日判决技贸公司胜诉。同时，平湖市法院 于 2016 年 9 月 20 日受理浙江富康公司破产程序。截至 2016 年 12 月 31 日，技贸公司为其垫付货 款 4,668.38 万元。技贸公司对该款项可收回金额进行了评估，由于签订的合同约定以担保方土地 2016 年年度报告 210 / 227 使用权和专用设备全额抵押担保，且只抵押给技贸公司，由技贸公司优先受偿，故技贸公司未对 该笔款项计提单项坏账准备。 (4) 技贸公司与中国机电贸易中心有限公司(以下简称中国机电公司)仓储合同纠纷 根据双方签订的仓储合同，技贸公司采购进口 8 批精对苯二甲酸存放于上海保税商品交易市 场中国机电公司仓库，由于仓库管理人员违规操作，重复开仓单和私刻印章，多家客户挤兑提货， 货物由法院予以查封，造成技贸公司货物无法提取。技贸公司于 2012 年 6 月 15 日第一次向南京 中级人民法院提起诉讼，要求返还货款。南京中级人民法院一审判决公司胜诉。江苏省高级人民 法院后以案件涉及刑事性质为由驳回南京中级人民法院的判决。目前刑事案件调查已有结果，且 与技贸公司无关，故技贸公司于 2015 年 4 月 3 日重新提起民事诉讼，并已保全对方房产和股权。 重新立案后，根据江苏省高级人民法 2016 年 3 月 22 日出具《民事判决书》（[2015]苏商终字第 00651 号），技贸公司胜诉，维持原判决。截至 2016 年 12 月 31 日，8 批精对苯二甲酸存货均已 核销。 (5) 技贸公司与华辉科技(中国)有限公司(以下简称华辉科技公司)及创信(厦门)融资租赁有 限公司(以下简称创信租赁公司)代理进口合同纠纷 技贸公司因与华辉科技公司及创信租赁公司发生代理进口合同纠纷，于 2015 年 5 月 21 日向 厦门市中级人民法院起诉华辉科技公司和创信租赁公司，要求其支付技贸公司垫付的货款、代理 费等费用 6,940.26 万元以及后期仍需支付的设备款 177.50 万欧元扣除技贸公司实际已收取的货 款 4,305.93 万元后的损失。因进口设备尚在保税仓库，技贸公司和创信租赁公司共同转售在库设 备，已与新客户正式签订销售合同，新客户的经营状况尚可，已预付技贸公司部分款项，并约定 在交货前付清提货。技贸公司已经申请法院查封了创信租赁公司全部账户及其他财产。技贸公司 于 2016 年 2 月 14 日主动撤诉。截至 2016 年 12 月 31 日，各方已经达成和解协议，货物已经转卖 给第三方。 (6) 技贸公司与捷恩家食品有限公司(以下简称捷恩家公司)代理进口合同纠纷 技贸公司接受委托，为捷恩家公司代理进口三条生产线，河南超汇实业有限公司为捷恩家公 司提供履约担保，同时由远东租赁公司提供融资租赁。技贸公司实际支付设备供应商货款 10,647.24 万元，将一条生产线已发货给捷恩家公司，实际收到捷恩家公司支付的货款 3,402.77 万元，剩余两条生产线转卖给远东租赁公司，销售价格 7,213.64 万元，剩余应收捷恩家公司 30.83 万元。因捷恩家公司违反三方协议，远东租赁公司未全部履行承诺的融资义务，技贸公司于 2015 年 5 月 21 日向南京市玄武区人民法院提起诉讼，目前案件已达成调解协议。鉴于担保方目前经营 正常，技贸公司预计该部分余额能通过诉讼受偿，不存在损失，未计提单项坏账准备。 (7) 技贸公司与国泰纸业(唐山曹妃甸)公司(以下简称曹妃甸国泰公司)代理进口合同纠纷 技贸公司接受委托，为曹妃甸国泰公司代理进口设备，同时由河北昌泰纸业有限公司和唐山 国泰纸业有限公司为曹妃甸国泰公司提供履约担保。截至 2016 年 12 月 31 日，公司实际支付设备 供应商货款 21,487.26 万元，实际收到曹妃甸国泰公司支付的货款 8,181.31 万元，尚未发货。由 2016 年年度报告 211 / 227 于曹妃甸国泰公司未能按约付款提货，技贸公司于 2015 年 6 月 9 日向南京市玄武区人民法院提起 诉讼，法院已经查封曹妃甸国泰公司账户和资产, 曹妃甸国泰公司及其外部投资方正与技贸公司 协商解决方案。根据南京市玄武区人民法院《民事判决书》（[2015]玄商初字第 829 号）判决公 司胜诉。根据该判决书，1)曹妃甸国泰公司应付技贸公司货款 46,470,223.36 元及利息、违约金； 2)应付技贸公司代理费、银行手续费、清关入库费、仓储费、仓储保险费、入库运输保险费（最 终金额以付清全部款项时实际产生的金额为准）；3)同时由河北昌泰纸业有限公司和唐山国泰纸 业有限公司承担连带清偿责任。截至本财务报表批准报出日，因未发现曹妃甸国泰公司有可执行 的财产，南京市玄武区人民法院作出裁定，终结本次执行程序。技贸公司已转卖部分设备收到款 项 914.93 万元，并根据剩余设备预计处置收回金额计提单项坏账准备 4,200 万元。 (8) 技贸公司与南通营太奇实业有限公司(以下简称营太奇公司)代理进口合同纠纷 技贸公司接受委托，为营太奇公司代理进口设备，同时由苏州荣辰置业发展有限公司和张宇 为营太奇公司提供履约担保。因营太奇公司经营状况恶化，已经没有履约能力，技贸公司已变卖 设备，并于 2015 年 6 月 9 日向南京市玄武区人民法院对营太奇公司提起诉讼。技贸公司于 2017 年 3 月 22 日收到一审判决书，判决技贸公司胜诉。截至 2016 年 12 月 31 日，技贸公司实际支付 设备供应商货款 2,133.84 万元，预收营太奇公司保证金 230.00 万元，设备变卖取得含税收入 854.70 万元，技贸公司已于 2015 年确认相关损失。 (9) 技贸公司与安平县佳华五金丝网有限公司(以下简称佳华五金公司)代理进口合同纠纷 技贸公司接受委托，为佳华五金公司进口 32 台设备，设备总价款 8,517.62 万元，并由安平 县恒祥铁艺金属护栏有限公司为佳华五金公司提供付款担保。佳华五金公司因故未支付设备款， 经催讨未果，技贸公司于 2015 年 7 月 9 日向南京市玄武区人民法院提起诉讼，并同时起诉担保方 安平县恒祥铁艺金属护栏有限公司。根据各方达成的《民事调解书》（[2015]玄商初字第 1008 号）确认 1)佳华五金公司应于 2015 年 12 月 10 日前向技贸公司支付 38,806,842.13 元及相应利 息、仓储费和保险费；2)若佳华五金公司未履行前述义务，应向技贸公司支付违约金 336 万元及 利息等；3)安平县恒祥铁艺金属护栏有限公司和赵计龙对上述债务承担连带责任。截至本财务报 表批准报出日，因未发现佳华五金公司有可执行的财产，南京市玄武区人民法院作出裁定，终结 本次执行程序。技贸公司已预收佳华五金公司设备款 5,465.25 万元，鉴于部分设备尚未发给佳华 五金公司，可用于处置，技贸公司估计发生损失 25,121,529.79 元，其中本期转卖设备核销 8,887,774.80 元，剩余损失 16,233,754.99 元已计提单项坏账准备。 (10) 技贸公司与河南博然铝业有限公司(以下简称博然铝业公司)代理进口合同纠纷 技贸公司接受委托，为博然铝业公司进口热挤压机，设备总价款 3,036.94 万元，并由洛阳乾 运工程机械有限公司为博然铝业公司提供付款担保。博然铝业公司因故未支付设备款，经催讨未 果，技贸公司于 2015 年 7 月 15 日向南京市玄武区人民法院提起诉讼，并同时起诉担保方洛阳乾 运工程机械有限公司。截至 2016 年 12 月 31 日，案件二审已判决生效，技贸公司已收取设备转卖 2016 年年度报告 212 / 227 款 2,815.93 万元，剩余应收 221.01 万元，鉴于担保方目前经营正常，技贸公司预计该部分余额 能通过诉讼受偿，不存在损失，未计提单项坏账准备。 (11) 技贸公司与中国石油天然气股份有限公司华东润滑油销售分公司(以下简称天然气销售 分公司)购销合同纠纷 技贸公司向天然气销售分公司采购三批石油产品，金额合计约 8,800 万，同时与客户上海明 成石油化工有限公司签订代理采购合同。因天然气销售分公司未能按约供货，技贸公司于 2013 年 5 月起诉，一审、二审判决技贸公司胜诉并已经执行完毕，技贸公司已收回全部货款及利息。 天然气销售分公司向最高级人民法院申请再审，最高级人民法院已于 2015 年 1 月裁定驳回对方申 请。但天然气销售分公司又于 2015 年 5 月又向上海浦东法院起诉上海明成公司及技贸公司。本案 为重复诉讼，技贸公司已提出管辖权异议。截至 2016 年 12 月 31 日，天然气销售分公司已撤诉。 技贸公司预计不存在损失，未计提预计负债。 (12) 技贸公司与江苏国亨三星机械有限公司(以下简称国亨三星公司)代理进口合同纠纷 技贸公司与国亨三星公司于 2015 年 4 月 7 日签署《委托代理进口合同》，约定国亨三星公司 委托公司向外商进口设备及芯片。技贸公司已为外商开立两张信用证并承兑，国亨三星公司未履 行付款义务。上海韧远机械设备有限公司自愿就国亨三星公司向公司承担连带保证责任，但一直 未履行保证责任。技贸公司于 2015 年 8 月 12 日向南京市玄武区人民法院提起诉讼，2016 年 1 月 19 日，法院因为涉及刑事犯罪对国亨三星公司的实际控制人立案，2016 年 9 月 23 号对其提起公 诉，同时撤销技贸公司的诉讼。截至 2016 年 12 月 31 日，技贸公司已预收国亨三星公司保证金及 设备款 372 万元，鉴于设备预计可收回价值较低，技贸公司已核销应收账款 20,825,011.89 元。 (13) 技贸公司与江苏南荣科技有限公司(以下简称南荣公司)代理进口合同纠纷 技贸公司接受委托，为浙江特锐新能源有限公司代理进口蓝宝石拉晶炉，后根据三方签订的 协议，浙江特锐新能源有限公司将该设备转让给江苏神马铝业有限公司，并由其转让给其关联方 南荣公司。后由于设备质量问题，南荣公司于 2015 年 4 月向江苏宜兴市人民法院提起诉讼，诉请 浙江特锐新能源有限公司和技贸公司赔偿。该案件经管辖权异议的二审审理，裁定移动南京市玄 武区人民法院审理，目前处于案件移送阶段。技贸公司已经完成代理职责，预计不存在损失，未 计提预计负债。 (14) 技贸公司与广庆新材料科技有限公司代理合同纠纷 技贸公司接受托代理进口设备，由于委托方因故无法履约，根据三方协议，该设备转让给了 广庆新材料科技有限公司，截至 2016 年 12 月 31 日，广庆新材料科技有限公司尚有 11 万元余额 尚未结清。技贸公司已经于2015年2月向南京市玄武区人民法院提起诉讼，目前案件尚在审理中。 技贸公司预计不存在大额损失，未计提单项坏账准备。 (15) 技贸公司与河北宏凌无缝钢管有限公司合同纠纷 2016 年年度报告 213 / 227 技贸公司接受委托为河北宏凌无缝钢管有限公司采购钢材，该公司因故未及时支付代理费， 经多次催讨未果，技贸公司于 2014 年 12 月向南京市玄武区人民法院提起诉讼，诉请支付代理费 及滞纳金 65 万元。经南京市玄武人民法院一审判决技贸公司胜诉。该案件尚在强制执行过程中。 (16) 技贸公司与杭州红山化纤有限公司（以下简称红山化纤公司）代理进口合同纠纷 技贸公司与红山化纤公司签署《委托代理进口合同》，约定红山化纤公司委托技贸公司向外 商进口设备，三方签署补充协议，技贸公司已向外商支付货款，但红山化纤公司未履行付款义务。 杭州红剑聚酯纤维有限公司、浙江红剑集团有限公司自愿就红山化纤债务向公司承担连带保证责 任，但一直未履行保证责任。技贸公司于 2015 年 12 月 15 日向南京市玄武区人民法院提起诉讼， 由于红山化纤公司已经破产，可执行的债权不足以覆盖技贸公司的采购成本，技贸公司于 2016 年 11 月 25 日撤诉。截至 2016 年 12 月 31 日，技贸公司实际支付设备供应商货款 9,116.54 万元， 预收红山化纤公司 5,150.00 万元，设备变卖取得含税收入 3,966.54 万元，不存在损失。 (17) 技贸公司与保定邦恒金属型材销售有限公司（以下简称保定邦恒公司）国内代理采购合 同纠纷 技贸公司接受委托为保定邦恒公司采购钢材，合同总金额 12,320,770.00 元。该公司因故未 及时支付代理费，经多次催讨未果，技贸公司于 2016 年 11 月 9 日向南京市玄武区人民法院提起 诉讼申请保全，目前尚处于一审庭审阶段。截至 2016 年 12 月 31 日，技贸公司实际支付供应商货 款 1,232.08 万元，预收保定邦恒公司 185.63 万元，货物转卖取得含税收入 945.76 万元。技贸公 司预计剩余部分可以通过诉讼受偿，不存在大额损失，未计提单项坏账准备。 (18) 技贸公司与哈尔滨玉晶印刷包装有限公司（以下简称哈尔滨玉晶公司）代理进口合同纠 纷 技贸公司接受委托，为哈尔滨玉晶公司代理进口设备，由于委托方因故无法履约，技贸公司 将该设备转卖并就差额损失和费用起诉哈尔滨玉晶公司和担保人。截至 2016 年 12 月 31 日，技贸 公司已经向南京市玄武区人民法院提起诉讼申请保全财产，目前案件尚在审理中，公司未预计或 有收益。 (19) 技贸公司与江苏刚正薄板科技有限公司（以下简称江苏刚正公司）国内代理采购合同纠 纷 技贸公司接受委托为江苏刚正公司采购钢材，因装载合同项下货物的船舶发生沉船事故，导 致技贸公司未能交货。江苏刚正公司于 2016 年 10 月 8 日向南京市玄武区人民法院提起诉讼申请 双倍定金返还和损失赔偿。截至本财务报表批准报出日，尚处于一审庭审阶段, 技贸公司预计胜 诉可能性较大，不会产生损失。 (20) 子公司永诚贸易有限公司（以下简称永诚贸易公司）与 Samsung C&T Corporation（以 下简称三星公司）口合同纠纷 永诚贸易公司接受委托为三星公司采购钢材，因对方所开立信用证不符合约定要求，且迟未 能修正达成一致。三星公司对涨价损失也不愿足额补偿，导致合同无法履行而解除。三星公司于 2016 年年度报告 214 / 227 2016 年 9 月 15 日向上海仲裁委申请仲裁，申请认定责任在永诚贸易公司并要求赔偿损失 95.4 万 美元及律师费人民币 50 万元。截至本财务报表批准报出日，仲裁尚在审理中, 永诚贸易公司预计 胜诉可能性较大，不会产生损失。 (21) 技贸公司与南丰县天意印染有限公司（以下简称南丰天意公司）代理进口合同纠纷 技贸公司接受委托为南丰天意公司代理进口设备，由于委托方南丰天意公司因故无法履约， 技贸公司将设备转卖。南丰天意公司于 2016 年 11 月 21 日向南京市玄武区人民法院提起诉讼要求 退还预付款 54 万元。截至本财务报表批准报出日，尚处于一审庭审阶段，技贸公司预计胜诉可能 性较大，不会产生损失。 (22) 技贸公司与新商务国际贸易有限公司（以下简称新商务公司）代理进口合同纠纷 技贸公司接受委托为江苏雅鹿石化有限公司（以下简称雅鹿石化公司）向新商务公司代理进 口设备，由于委托方雅鹿石化公司因故无法履约，新商务公司于 2016 年 8 月 25 日起诉雅鹿石化 公司和技贸公司。截至本财务报表批准报出日，尚处于一审庭审阶段，技贸公司预计胜诉可能性 较大，不会产生损失。 (23) 控股子公司轻纺公司与句容嘉叶服饰有限公司（以下简称句容嘉叶公司）、赵伟合同纠 纷 轻纺公司与句容嘉叶公司有长期业务合作，2014 年 11 月 26 日，双方经对账后签署《协议》， 确认欠款金额、还款时间及其他担保事宜，随后轻纺公司认为句容嘉叶公司在缔约过程中有欺诈 行为。本案一审已判决。截止 2016 年 12 月 31 日，轻纺公司应收句容嘉叶公司 12,254,047.90 元,预计无法收回，轻纺公司账面已进行核销。 (24) 轻纺公司与南京米通服饰有限公司（以下简称米通公司）销售合同纠纷 轻纺公司与米通公司于 2012 年 5 月开始服装委托加工业务合作，米通公司拖欠轻纺公司货款 经多次催收一直未支付，轻纺公司于 2016 年 12 月 9 日向南京市玄武区人民法院提起诉讼，该案 件尚在等待开庭中。截止 2016 年 12 月 31 日，轻纺公司应收米通公司 19,780,293.84 元,预计无 法收回，轻纺公司账面已进行核销。 (25) 轻纺公司与希腊 ELVE S.A 公司销售合同纠纷 希腊 ELVE S.A 公司以轻纺公司违反合同约定为由，于 2013 年 11 月向中国贸易仲裁委员会上 海分会提出仲裁申请，要求公司退还合同定金。上海国际经济贸易仲裁委员会于 2016 年 12 月 16 日作出裁决，要求轻纺公司退还希腊 ELVE S.A 公司合同定金 3.8 万美元，同时要求希腊 ELVE S.A 公司支付已交付货物货款 130,838 美元。截至 2016 年 12 月 31 日，轻纺公司已归还相应定金 3.8 万美元，应收货款 130,838 美元尚未收回。轻纺公司已将未收回的货款计入营业利润，预计不存 在损失。 (26) 控股子公司成套公司与南京长江江宇油脂有限公司(以下简称江宇油脂公司)、吴连玉 购销合同纠纷 2016 年年度报告 215 / 227 成套公司与江宇油脂公司签订合作协议，为其代理采购粗甘油并垫付资金，并由吴连玉为江 宇油脂公司提供付款担保。后江宇油脂公司拖欠合同项下款项，成套公司经催告后选择起诉。本 案一审双方和解结案，法院确认江宇油脂公司欠款 2,840 万元。调解书生效后，江宇油脂公司无 力偿还，成套公司申请法院强制执行。目前，已执行到位两套南京房产，入账价值为 2,937,034.20 元，收回部分保全款，并已查封了江宇油脂公司所属的山东莱州土地以及收到第三方的一套房产 做抵押。截至 2016 年 12 月 31 日，成套公司应收其货款 10,127,257.24 元，预计可回收金额 4,881,466.70 元，计提专项坏账准备金额 5,245,790.54 元。 (27) 成套公司、江苏安泰动力机械有限公司(以下简称安泰动力公司)与大连华锐船用曲轴有 限公司(以下简称华锐曲轴公司)、大连华锐重工国际贸易有限公司(以下简称华锐重工公司)合同 纠纷 2014 年 3 月 7 日，成套公司、安泰动力公司与华锐曲轴公司、华锐重工公司签订两份曲轴采 购协议，后因部分曲轴发生争议，2016 年 3 月，华锐曲轴公司和华锐重工公司向大连海事法院提 起诉讼，要求成套公司和安泰动力公司支付货款 474 万元及利息 50 万元。2016 年 5 月，成套公 司提起管辖权异议，大连海事法院裁定将本案移送至武汉海事法院管辖。目前已收到武汉海事法 院的立案通知书。成套公司与安泰动力公司、华锐曲轴公司、华锐重工公司签订的系代理协议， 成套公司已经完成代理职责，预计不存在损失，未计提预计负债。 (28) 成套公司与中国船舶重工集团第七一八研究所（以下简称七一八所）合同纠纷 2008 年 7 月，成套公司与七一八所签订采购转碟曝气设备合同，后因七一八所交期延误等原 因，成套公司按合同扣减其逾期违约金，现七一八所诉讼要求支付扣减的逾期违约金及其利息， 成套公司于 2016 年 11 月 1 日收到诉讼文书，2016 年 12 月 20 日已开庭审理，目前尚在一审庭审 中。公司扣减的七一八所逾期违约金 2,685,000.00 元账面体现在应付账款，预计不存在损失。 (29) 控股子公司机电公司接受阿根廷反倾销调查 2016 年 7 月 7 日，阿根廷生产部发布公告，对原产自中国的铝合金轮毂发起反倾销调查。2016 年10月28日，阿根廷调查当局公布阿根廷对中国进口的铝合金轮毂产品反倾销调查的初裁结果， 所有中国出口企业为统一税率 36.9%。就此次初裁结果，阿根廷调查当局表示不会征收临时反倾 销税。机电公司的律师团队正在就阿根廷调查当局的不合理结果积极抗辩。截至 2016 年 12 月 31 日，该案件尚未出终裁结果。 (30) 机电公司诉福安市森威机电有限公司、福建艺林广告有限公司侵害商标权纠纷 因福安市森威机电有限公司拆分组合本公司“SUMEC”、“FIRMAN”注册商标用于自身产品广 告宣传，侵犯机电公司商标权。机电公司起诉福安市森威机电有限公司，2016 年 4 月 10 日福建 省宁德市中级人民法院一审判决驳回机电公司诉讼请求。2016 年 4 月 22 日机电公司向福建省高 级人民法院提起上诉；2016 年 7 月 18 日福建省高级人民法院开庭审理此案，尚未判决。 2016 年年度报告 216 / 227 (31) HONG LAM MARINE PTE LTD 对控股子公司船舶公司 6 年前的一艘船舶，就油漆质量问题， 向英国伦敦海事仲裁。案件目前尚未进入实质仲裁阶段，由于船舶公司有向船厂追偿的权利，故 未计提预计负债。 (32) 南通海通船舶修造有限公司因扬州大洋造船有限公司（以下简称扬州大洋公司）拖欠工 程款，对扬州大洋公司提起诉讼。由于船舶公司与扬州大洋公司合作建造的船舶的所有权登记在 船舶公司名下，故将船舶公司追加为被告。南通海通船舶修造有限公司要求船舶公司对扬州大洋 公司的全部债务承担连带赔偿责任。截至本财务报告批准报出日，本案尚处于诉讼审理阶段。预 计不存在损失，未计提单项坏账准备。 (33) 南通沿江管业有限公司因扬州大洋公司拖欠工程款，对扬州大洋公司提起诉讼。由于船 舶公司与扬州大洋公司合作建造的船舶的所有权登记在船舶公司名下，故将船舶公司追加为被告。 南通沿江管业有限公司要求船舶公司对扬州大洋公司的全部债务承担连带赔偿责任。截至本财务 报告批准报出日，本案尚处于诉讼审理阶段。预计不存在损失，未计提单项坏账准备。 (34) 南通山华机械重工发展有限公司因扬州大洋公司拖欠工程款，对扬州大洋公司提起诉讼。 由于船舶公司与扬州大洋公司合作建造的船舶的所有权登记在船舶公司名下，故将船舶公司追加 为被告。南通山华机械重工发展有限公司要求船舶公司对扬州大洋公司的全部债务承担连带赔偿 责任。截至本财务报告批准报出日，本案尚处于诉讼审理阶段。预计不存在损失，未计提单项坏 账准备。 (35) Shinoussa II Shipping Corporation 公司(以下简称 Shinoussa II 公司)于 2014 年 4 月 9 日与船舶公司及南通太平洋海洋工程有限公司签署签署 S1025 号船舶建造合同。Shinoussa II 公司知悉南通太平洋海洋工程有限公司进入破产程序，于 2016 年 8 月发出弃船通知。船舶公司及 南通太平洋海洋工程有限公司根据造船合同的相关约定，认为船东无权在目前阶段取消合同，并 据此提出仲裁申请。截至本财务报告批准报出日，本仲裁尚处于仲裁审理阶段。 (36) 控股子公司五金公司与 HOME DEPOT U.S.A., INC.销售合同纠纷 五金公司曾经销售电动压力清洗机给 HOME DEPOT U.S.A., INC.，双方合作终止后，HOME DEPOT U.S.A., INC.要求五金公司承担消费者退货的费用，五金公司由于在合同签订之前承担了上一个 供应商的退货费用，因此拒绝了 HOME DEPOT U.S.A., INC.的要求，2016 年 10 月 31 日，HOME DEPOT U.S.A., INC.在美国仲裁协会提起申请，要求五金公司以及 SUMEC NORTH AMERICA INC.承担退货 费用、滞纳金以及相关的律师费用。2016 年 12 月 6 日双方进行了调解，初步达成了和解意愿， 目前正在起草和协商相关法律文书，预计不存在损失，未计提预计负债。 2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 (1) 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。 (2) 公司及子公司无为非关联方提供的担保事项。 2016 年年度报告 217 / 227 十四、 资产负债表日后事项 1、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 70,564,469.45 经审议批准宣告发放的利润或股利 根据 2017 年 4 月 19 日公司董事会八届五次会议决议，公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.54 元（含税），共计派发现金红利人民币 70,564,469.45 元（含税），剩下的未分配利润结转下一年度。本预案尚需股东大会批准。 2、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 根据 2017 年 4 月 19 日公司董事会八届五次会议决议，公司将募集资金项目安阳 诺丁许家沟乡 70MW 光伏发电项目和柳堡一期 120MW 水光互补光伏发电项目变更为无 棣清能柳堡一期 25MW 水光互补光伏电站项目、大庆市辰瑞新阳 20MW 地面集中式光伏 太阳能发电项目、大庆市鼎成 20MW 地面集中式光伏太阳能发电项目、张家口市怀安 县太平庄乡 50 兆瓦并网光伏发电项目、营口市大石桥盛康汤池 20MW 光伏发电项目和 海城市英落镇前英村 25MW 地面集中式光伏发电项目。 十五、 其他重要事项 1、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分 部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分， 资产和负债按经营实体所在地进行划分。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 境内 境外 分部间抵销 合计 主营业务收入 37,998,348,332.94 19,850,747,542.67 7,763,136,894.35 50,085,958,981.26 主营业务成本 35,927,496,713.40 18,252,779,615.53 7,687,177,953.93 46,493,098,375.00 资产总额 47,677,264,701.74 5,798,961,056.52 16,454,553,420.43 37,021,672,337.83 负债总额 36,753,503,151.42 4,498,674,392.28 10,781,352,168.10 30,470,825,375.60 2、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 1. 2016年3月9日，春和集团有限公司（以下简称春和公司）发布公告称受造船板块业务下 滑影响，春和公司及下属子公司部分贷款逾期欠息，春和公司控股子公司浙江造船有限公司（以 下简称浙江造船公司）、扬州大洋造船有限公司（以下简称扬州大洋公司）以及其关联方南通太 2016 年年度报告 218 / 227 平洋海洋工程有限公司（以下简称南通太平洋公司）系公司控股子公司江苏苏美达船舶工程有限 公司（以下简称船舶公司）的供应商。 截至2016年12月31日，船舶公司预付扬州大洋公司1,034,200,113.34元，用于7艘船舶的合作 建造，同时预收船舶建造委托方进度款164,345,490.16元；另外应收其资金拆借款6,635.90万元。 根据春和公司公告，其子公司上海大宗物流有限公司在招商银行的4,936.20万元银行承兑汇票垫 款到期无法正常兑付。截至2016年12月31日，公司控股子公司船舶公司应收上海大宗物流有限公 司余额60,582,629.58元尚未收回。根据2016年3月2日各方签订的协议，扬州大洋公司同意上海大 宗物流有限公司应付船舶公司款项转为船舶公司支付其的进度款。为应对可能出现的不利局面， 船舶公司实施了所有权的登记，抵押担保，共同监管等措施，该措施能有效应对减值带来的风险。 浙江省奉化市人民法院受理了浙江造船公司提出的破产重整申请，指定了浙江造船公司清算 工作组作为破产管理人，并于2016年7月8日召开第一次债权人会议。截至2016年12月31日，船舶 公司预付浙江造船公司418,132,856.92元用于1艘铺石船的合作建造,并替其支付其他设备款 60,023,685.00元，同时预收船舶建造委托方进度款430,391,843.62元。根据2016年11月11日船舶 公司与浙江造船公司破产管理人的相关协议约定，将船舶公司欠浙江造船公司铺石船的预付款 57,256,721.84元与替其支付其他设备款进行债权债务抵消，剩余代垫设备款2,766,963.16元作为 普通债权。 江苏省启东市人民法院2016年11月11日裁定((2016)苏0681民破10号之二)对南通太平洋公司 进行破产重整，并于2016年11月19日召开第一次债权人会议。截至2016年12月31日，船舶公司预 付南通太平洋公司332,543,069.50元，用于4艘船舶的合作建造，同时预收船舶建造委托方进度款 185,133,218.25元。其中编号为S1025号的船舶涉及相关诉讼，详见本财务报表附注或有事项之注 释，南通太平洋公司尚在重整过程中。船舶公司留置了价值为11,577,183.60美元的相关设备货物， 并积极申报了债权。 船舶公司根据预计产生的损失情况，计提扬州大洋造船有限公司、南通太平洋海洋工程有限 公司和浙江造船有限公司预付账款专项坏账准备45,321,618.29元。 2. 截至 2016 年 12 月 31 日，公司及控股子公司财产质押情况 (单位： 万元) 被担保单位 质押 权人 质押 物 质押物 担保 借款金额 借款/票据 到期日 备注 账面原值 账面价值 SUMEC INDUSTRIAL INVESTMENT GMBH I.G. 中国银行股份 有限公司江苏 省分行 股权 RMB 6,463.36 RMB 6,463.36 EUR 532.00 2021.5.4 江苏苏美达机 电有限公司 中国银行江苏省 分行 应收账款 USD 409.90 USD 407.85 USD 368.91 2017.5.24 USD 367.81 USD 365.97 USD 331.03 2017.3.22 安徽苏美达国 际贸易有限公 司 浙商银行股份 有限公司南京 分行 应收账款 RMB 104.06 RMB 103.53 RMB 104.06 2017.4.26 RMB 2,508.39 RMB 2,495.85 RMB 2,508.39 2017.6.6/6.2 8 应 付 票 据 2016 年年度报告 219 / 227 垦利聚兴新能 源有限责任公 司 北京银行南京分 行 垦利红光10MW 光 伏并网电站项目 并网发电后的收 费权-应收账款 RMB 1,331.84 RMB 1,325.18 RMB 6,581.66 2028.6.21 垦利聚兴新能源 有限责任公司的 股权 RMB 2,200.00 RMB 2,200.00 江苏苏美达五 金工具有限公 司 中国银行股份有 限公司江苏省分 行 应收账款 RMB 1,769.49 RMB 1,760.64 RMB 1,769.49 滚动到期 RMB 3,698.61 RMB 3,680.12 RMB 3,328.75 2017.1.16 RMB 4,009.17 RMB 3,989.12 RMB 3,608.25 2017.3.17 兴业银行南京城 南支行 RMB 50,000.00 RMB 49,750.00 RMB 50,000.00 2017.9.12 中国进出口银行 江苏省分行 RMB 18,000.00 RMB 17,910.00 RMB 18,000.00 2017.11.3 江苏银行股份有 限公司营业部 RMB 5,000.00 RMB 4,975.00 RMB 5,000.00 2017.1.10 中国建设银行股 份有限公司南京 高新技术开发区 RMB 4,239.28 RMB 4,218.08 RMB 3,815.35 2017.3.29 RMB 5,637.50 RMB 5,609.31 RMB 5,073.75 2017.10.20 东亚银行（中国） 股份有限公司南 京分行 RMB 10,000.00 RMB 9,950.00 RMB 10,000.00 2017.8.22 汇丰银行（中国） 有限公司南京分 行 RMB 261.04 RMB 259.74 RMB 208.83 滚动到期 徐州中宇发电 有限公司 北京银行南京分 行营业部 20MW 太阳能光伏 发电项目收费权 -应收账款 RMB 1,108.67 RMB 1,103.13 RMB 5,244.00 2021.03.21 江苏苏美达新能 源发展有限公司 股权 RMB 1,311.00 RMB 1,311.00 烟台德联新能 源有限公司 北京银行股份有 限公司南京分行 江苏德联投资咨 询有限公司股权 RMB 4,400.00 RMB 4,400.00 RMB 8,196.00 2027.12.21 20MW 光伏发电项 目收费权-应收 账款 RMB 1,521.73 RMB 1,514.12 和布克赛尔蒙 古自治县美恒 光伏发电有限 公司 北银金融租赁有 限公司 江苏苏美达新能 源发展有限公司 股权 RMB 8,600.00 RMB 8,600.00 RMB 30,000.00 2021.5.13 长 期 应 付款 苏美达集团 国家开发银行 合肥苏美达拥有 32MW 分布式光伏 发电项目电费收 费权-应收账款 RMB 1,236.24 RMB 1,229.95 RMB 18,080.00 2029.12.28 苏美达国际技术 贸易有限公司股 权 RMB 25,413.02 RMB 25,413.02 苏美达国际技 术贸易有限公 司 江苏银行营业部 定期存款 RMB 200.00 RMB 200.00 EUR 25.99 2017.3.9 信用证 RMB 65.00 RMB 65.00 EUR 8.66 2017.2.23 江苏苏美达船 舶工程有限公 司 中国进出口银行 江苏省分行 江苏苏美达船舶 工程有限公司股 权 RMB 7,944.32 RMB 7,944.32 RMB 2,000.00 2017.1.24 RMB 1,800.00 2017.1.24 RMB 5,500.00 2017.3.24 RMB 400.00 2017.3.24 2016 年年度报告 220 / 227 RMB 2,600.00 2017.3.24 3. 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司及控股子公司财产抵押情况 (单位：万元) 被担保单位 抵押 权人 抵押 物 抵押物 担保借 款金额 借款 到期日 备注 账面原值 账面价值 苏美达集团 国 机 财 务 有 限 责 任 公司 房 屋 及 建 筑物 RMB 13,697.96 RMB 8,430.51 RMB 30,000.00 2017.3.19 土 地 使 用 权 RMB 1,322.23 RMB 1,099.35 苏美达集团 国 机 财 务 有 限 责 任 公司 房 屋 及 建 筑物 RMB 3,253.50 RMB 2,762.85 RMB 10,000.00 2017.3.6 土 地 使 用 权 RMB 3,377.71 RMB 3,024.33 苏美达集团 国 机 财 务 有 限 责 任 公司 房 屋 及 建 筑物 RMB 4,794.28 RMB 2,270.04 RMB 9,000.00 2017.3.6 土 地 使 用 权 RMB 211.22 RMB 169.26 JINDA MARINE INC 中 国 进 出 口 银 行 江 苏省分行 散货船 RMB 15,819.96 RMB 11,707.50 USD726.36 [注] 扬州苏美达国 际贸易有限公 司 中 信 银 行 股 份 有 限 公司 房 屋 及 建 筑物 RMB 888.04 RMB 390.52 RMB 500.00 2017/3/27 RMB 2,000.00 2017.1.18-20 17.6.8 票据 江苏苏美达轻 纺国际贸易有 限公司 北 京 银 行 南京分行 土 地 使 用 权 RMB 1,840.69 RMB 1,736.39 RMB 4,505.41 2021.2.28 徐州中宇发电 有限公司 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 分行 发电设备 RMB 5,274.93 RMB 4,816.45 RMB 5,244.00 2021.03.21 烟台德联新能 源有限公司 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 分行 发电设备 RMB 15,931.03 RMB 15,305.89 RMB 8,196.00 2027.12.21 和布克赛尔蒙 古自治县美恒 光伏发电有限 公司 北 银 金 融 租 赁 有 限 公司 发电设备 RMB 42,292.36 RMB 39,733.86 RMB 30,000.00 2021.5.13 长 期 应 付款 垦利聚兴新能 源有限责任公 司 北 京 银 行 南京分行 发电设备 RMB 9,021.58 RMB 8,684.06 RMB 6,581.66 2028.6.21 [注]：该笔长期借款总额为1,603.00万美元，分32期等额还款，每季度为一期， 每期还款500,940.00美元。2015年12月8日，JINDA MARINE INC与中国进出口银行江 苏省分行签订补充协议，约定每期还款250,470.00美元。 4. 2016年10月17日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕2369号核准， 本公司以其全部资产和负债（作为置出资产），与控股股东国机集团持有的苏美达集 团等值股权（作为置入资产的35.59%股权）进行置换，置出资产和负债、业务及人员 由新设的国机重工集团常林有限公司承接。同时，本公司以6.49元/股的价格向国机 集团和江苏省农垦集团有限公司发行440,221,094股股份（其中，向国机集团发行 2016 年年度报告 221 / 227 303,521,199股，向江苏省农垦集团有限公司发行136,699,895股），购买国机集团和 江苏省农垦集团有限公司分别持有的苏美达集团44.41%和20.00%股权（资产置换差 额）。此次重大资产重组完成后本公司持有苏美达集团100%股权，涉及的相关资产和 负债的转移手续已办理完毕。交易完成后，公司对苏美达集团及其子公司具有控制权， 纳入合并范围。 2015年度净利润差异调节表： 项目 2015 年损益数据 （调整前） 江苏苏美达集团有限公 司 内部抵消数 2015 年损益数据 （调整后） 一、营业总收入 883,964,497.44 40,594,779,334.75 41,478,743,832.19 其中：营业收入 883,964,497.44 40,594,779,334.75 41,478,743,832.19 二、营业总成本 1,170,803,644.16 39,419,770,724.62 40,590,574,368.78 其中：营业成本 859,130,913.26 37,687,256,365.54 38,546,387,278.80 营业税金及附加 3,976,912.41 52,247,391.63 56,224,304.04 销售费用 79,491,951.01 771,622,754.20 851,114,705.21 管理费用 82,077,451.58 709,852,502.26 791,929,953.84 财务费用 10,244,596.47 6,814,685.41 17,059,281.88 资产减值损失 135,881,819.43 191,977,025.58 327,858,845.01 加：公允价值变动收益 -24,332,650.94 -24,332,650.94 投资收益 -247,736,911.20 80,871,308.83 -166,865,602.37 三、营业利润 -534,576,057.92 1,231,547,268.02 696,971,210.1 加：营业外收入 9,861,726.79 107,080,019.43 116,941,746.22 减：营业外支出 2,600,157.24 6,586,567.50 9,186,724.74 四、利润总额 -527,314,488.37 1,332,040,719.95 804,726,231.58 减：所得税费用 1,827,080.13 294,055,666.97 295,882,747.1 五、净利润 -529,141,568.50 1,037,985,052.98 508,843,484.48 归属于母公司所有者的净利 润 -527,030,459.75 331,462,796.27 -66,292,559.25 -261,860,222.73 少数股东损益 -2,111,108.75 706,522,256.71 66,292,559.25 770,703,707.21 2016 年资产负债表期初数追溯调整数据说明： 项目 调整前 江苏苏美达集团有限公 司 内部抵消数 调整后 货币资金 210,074,507.20 5,798,475,010.06 6,008,549,517.26 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 337,260.15 337,260.15 应收票据 6,698,263.80 622,039,602.97 628,737,866.77 应收账款 538,997,108.52 5,464,597,376.01 6,003,594,484.53 预付款项 16,355,348.20 7,006,611,215.23 7,022,966,563.43 其他应收款 6,293,966.32 898,578,645.27 904,872,611.59 存货 228,665,018.15 1,804,203,163.65 2,032,868,181.80 2016 年年度报告 222 / 227 其他流动资产 777,137,700.31 777,137,700.31 可供出售金融资产 26,235,648.90 134,085,637.20 160,321,286.10 长期股权投资 182,175,358.10 247,020,297.84 429,195,655.94 投资性房地产 18,740,418.76 18,740,418.76 固定资产 545,951,744.21 3,178,726,233.05 3,724,677,977.26 在建工程 8,662,703.03 1,042,001,050.66 1,050,663,753.69 无形资产 129,262,059.98 149,411,434.82 278,673,494.80 商誉 10,623,158.29 10,623,158.29 长期待摊费用 26,939,760.55 26,939,760.55 递延所得税资产 969,031.87 120,227,511.77 121,196,543.64 其他非流动资产 65,832,123.99 65,832,123.99 短期借款 268,397,142.68 5,177,069,285.65 5,445,466,428.33 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 84,359,078.60 84,359,078.60 应付票据 54,771,799.60 3,497,775,725.38 3,552,547,524.98 应付账款 246,155,808.21 2,846,286,490.42 3,092,442,298.63 预收账款 19,131,255.25 7,250,148,270.48 7,269,279,525.73 应付职工薪酬 20,947,869.67 95,577,481.45 116,525,351.12 应交税费 -510,564.36 299,442,472.76 298,931,908.40 应付利息 391,879.58 14,590,999.67 14,982,879.25 应付股利 3,960,000.00 3,960,000.00 其他应付款 25,669,470.23 491,932,448.82 517,601,919.05 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 896,881,149.90 946,881,149.90 长期借款 1,704,064,218.28 1,704,064,218.28 应付债券 302,675,750.00 302,675,750.00 长期应付款 119,165,755.15 119,165,755.15 专项应付款 18,651,562.50 18,651,562.50 递延收益 81,481,815.64 81,481,815.64 递延所得税负债 58,622,309.72 58,622,309.72 股本 640,284,000.00 500,000,000.00 -500,000,000.00 640,284,000.00 其他权益工具 500,000,000.00 -500,000,000.00 资本公积 556,216,001.63 174,159,126.07 365,168,174.79 1,095,543,302.49 其他综合收益 -2,616,334.62 2,029,166.77 -405,833.35 -993,001.20 专项储备 1,439,532.64 1,439,532.64 盈余公积 134,083,453.63 76,711,497.40 -15,342,299.48 195,452,651.55 未分配利润 -166,786,494.08 1,132,163,092.25 -226,432,618.45 738,943,979.72 少数股东权益 34,114,375.72 2,056,491,466.17 877,012,576.49 2,967,618,418.38 2016 年年度报告 223 / 227 十六、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 619,355,973.82 88.08 104,174,094.40 16.82 515,181,879.42 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 83,817,006.46 11.92 83,817,006.46 100.00 合计 / / 703,172,980.28 / 187,991,100.86 / 515,181,879.42 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 29,121,696.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元；本期 因资产置换转出坏账准备金额 217,112,797.57 元。 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 8,607,719.54 100.00 2,906,915.14 33.77 5,700,804.4 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 / / 8,607,719.54 / 2,906,915.14 / 5,700,804.4 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 1,414,672.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元；本期 因资产置换转出坏账准备金额 4,321,587.91 元。 (3). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 6,448,108.43 应收暂付款 1,614,150.96 其他 545,460.15 合计 8,607,719.54 2016 年年度报告 224 / 227 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,006,933,156.23 4,006,933,156.23 75,843,943.62 75,843,943.62 对联营、合营企业投资 182,175,358.10 182,175,358.10 合计 4,006,933,156.23 4,006,933,156.23 258,019,301.72 258,019,301.72 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期 计提 减值 准备 减值 准备 期末 余额 常州常林俱进道路机械有限公 司 7,200,000.00 7,200,000.00 常林（马）工程机械有限公司 2,826,959.62 2,826,959.62 常林印度工程机械有限公司 1,361,282.00 1,361,282.00 非洲狮重工有限公司 1,888,662.00 1,888,662.00 常州常林国际贸易有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 常林工程机械尼日利亚有限公 司 307,040.00 307,040.00 国机重工常林（常州）矿山科 技有限公司 32,260,000.00 32,260,000.00 国机重工集团常林有限公司 1,079,144,562.69 1,079,144,562.69 江苏苏美达集团有限公司 4,006,933,156.23 4,006,933,156.23 合计 75,843,943.62 5,086,077,718.92 1,154,988,506.31 4,006,933,156.23 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减 少 投 资 权益法下确认 的投资损益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 现代（江苏）工 程机械有限公 司 182,175,358.10 -11,165,915.3 9 -171,009,442.7 1 小计 182,175,358.10 -11,165,915.3 9 -171,009,442.7 1 合计 182,175,358.10 -11,165,915.3 9 -171,009,442.7 1 2016 年年度报告 225 / 227 其他说明：其他减少的-171,009,442.71 元，详见本财务报表附注合并资产负债表长 期股权投资之注释。 4、 营业收入和营业成本： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 428,023,547.50 386,704,915.91 558,612,167.77 549,665,534.93 其他业务 合计 428,023,547.50 386,704,915.91 558,612,167.77 549,665,534.93 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 331,642,883.24 权益法核算的长期股权投资收益 -11,641,168.42 -249,272,073.20 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,535,162.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得 合计 320,001,714.82 -247,736,911.20 十七、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,153,516.57 越权审批或无正式批准文件的税收返 还、减免 3,397,531.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 33,826,886.71 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 2,298,853.39 企业取得子公司、联营企业及合营企业 3,113,851.40 2016 年年度报告 226 / 227 的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 13,879,896.16 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 债务重组损益 -141,522.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 572,742,483.45 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 -63,517,932.99 单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 5,392,580.50 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 31,084,343.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -4,726,758.91 少数股东权益影响额 -443,252,687.17 合计 152,944,008.70 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定 义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明 原因。 √适用 □不适用 2016 年年度报告 227 / 227 单位：元 币种：人民币 项目 涉及金额 原因 处置长期股权投资 产生的投资收益 -37,156,350.76 公司控股子公司江苏苏美达新能源发展有限公司本期处 置电站项目公司宿州市云阳新能源发展有限公司和靖边 县智光新能源开发有限公司损益，由于电站项目公司的 经营与处置属经常性业务，故未列入非经常性损益项目 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.91 0.20 0.20 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.89 0.07 0.07 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿 董事长：杨永清 董事会批准报送日期：2017 年 4 月 19 日 修订信息 √适用 □不适用 报告版本号 更正、补充发布时间 更正、补充公告内容 常林股份有限公司 2016 年 年度报告（修订版） 2017-07-14 根据上海证券交易所年报事后审核问询要求 进行修订