600668_2004_尖峰集团_尖峰集团2004年年度报告_2005-04-11.txt

浙江尖峰集团股份有限公司 600668 2004 年年度报告 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 2 目录 一、重要提示 ....................................................................... 3 二、公司基本情况简介 .............................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 6 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................. 12 七、股东大会情况简介 ............................................................. 13 八、董事会报告 .................................................................... 13 九、监事会报告 .................................................................... 20 十、重要事项 ...................................................................... 20 十一、财务会计报告................................................................ 23 十二、备查文件目录................................................................ 83 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 3 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、董事尚衍国，因出差,委托董事杜自弘出席会议,并代为行使表决权。 3、公司负责人杜自弘，主管会计工作负责人蒋晓萌，会计机构负责人（会计主管人员）吴 秦声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江尖峰集团股份有限公司 公司英文名称：ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO., LTD. 公司英文名称缩写：ZJJF 2、公司法定代表人：杜自弘 3、公司董事会秘书：朱坚卫 联系地址：浙江省金华市婺江东路 88 号 电话：0579-2326868 转 3917 传真：0579-2324611 E-mail：jf@ 公司证券事务代表：陈展宏 联系地址：浙江省金华市婺江东路 88 号 电话：0579-2326868 转 3907 传真：0579-2324611 E-mail：jf@ 4、公司注册地址：浙江省金华市婺江东路 88 号 公司办公地址：浙江省金华市婺江东路 88 号 邮政编码：321000 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：jf@ 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：浙江省金华市婺江东路 88 号尖峰大厦 907 室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：尖峰集团 公司 A 股代码：600668 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1989 年 8 月 8 日 公司首次注册登记地点：浙江省金华市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003 年 6 月 16 日 公司变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3300001000841 公司税务登记号码：330702704202954 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路 388 号 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 4 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 23,112,388.33 净利润 24,344,302.61 扣除非经常性损益后的净利润 14,362,363.19 主营业务利润 204,484,862.59 其他业务利润 386,445.59 营业利润 -14,162,520.62 投资收益 22,518,749.79 补贴收入 13,730,822.91 营业外收支净额 1,025,336.25 经营活动产生的现金流量净额 196,337,522.89 现金及现金等价物净增加额 -11,824,481.12 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 8,334,236.91 各种形式的政府补贴 2,603,934.00 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 1,649,169.37 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 383,690.73 所得税影响数 -2,809,889.48 少数股东损益影响数 -179,202.11 合计 9,981,939.42 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期 增减(%) 2002 年 主要会计数 据 2004 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收 入 1,026,805,941.26 1,143,704,524.74 1,143,704,524.74 -10.22 1,119,466,380.28 1,119,466,380.28 利润总额 23,112,388.33 51,516,460.57 51,516,460.57 -55.14 50,891,698.83 50,891,698.83 净利润 24,344,302.61 46,005,279.75 46,005,279.75 -47.08 41,796,872.16 41,796,872.16 扣除非经常 性损益的净 利润 14,362,363.19 11,635,257.09 11,635,257.09 23.44 38,462,934.48 38,462,934.48 2003 年末 本期比上期 增减(%) 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 2,470,438,875.08 2,044,749,869.51 2,044,749,869.51 20.98 1,692,471,643.19 1,692,471,643.19 股东权益 898,545,655.60 904,281,029.98 904,281,029.98 -0.06 649,812,741.79 649,812,741.79 经营活动产 生的现金流 量净额 196,337,522.89 119,003,992.97 119,003,992.97 64.98 52,963,299.14 52,963,299.14 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 5 2003 年 本期比上期 增减(%) 2002 年 主要财务指 标 2004 年 调整后 调整前 调整后 调整前 每股收益 （全面摊 薄） 0.07 0.13 0.13 -46.15 0.14 0.14 最新每股收 益 净资产收益 率（全面摊 薄）（%） 2.71 5.09 5.09 -46.76 6.43 6.43 扣除非经常 性损益的净 利润的净资 产收益率 （全面摊 薄）（%） 1.60 1.29 1.29 24.03 5.92 5.92 每股经营活 动产生的现 金流量净额 0.57 0.35 0.35 62.86 0.18 0.18 每股收益 （加权平 均） 0.07 0.14 0.14 -50 0.14 0.14 扣除非经常 性损益的净 利润的每股 收益（全面 摊薄） 0.04 0.03 0.03 33.33 0.13 0.13 扣除非经常 性损益的净 利润的每股 收益（加权 平均） 0.04 0.04 0.04 0.13 0.13 净资产收益 率（加权平 均）（%） 2.70 5.83 5.83 -53.69 7.43 7.43 扣除非经常 性损益的净 利润的净资 产收益率 （加权平 均）（%） 1.59 1.48 1.48 7.43 6.84 6.84 2003 年末 本期比上期 增减(%) 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 调整后 调整前 每股净资产 2.61 2.63 2.63 -0.76 2.16 2.16 调整后的每 股净资产 2.57 2.60 2.60 -1.15 2.14 2.14 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 6 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.76 22.67 0.59 0.59 营业利润 -1.58 -1.57 -0.04 -0.04 净利润 2.71 2.70 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 1.60 1.59 0.04 0.04 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 344,083,828.00 414,453,760.48 43,284,270.90 13,071,320.33 89,387,850.27 904,281,029.98 本期增加 4,328,705.81 2,898,928.10 1,449,464.05 24,344,302.61 33,021,400.57 本期减少 38,756,774.95 38,756,774.95 期末数 344,083,828.00 418,782,466.29 46,183,199.00 14,520,784.38 74,975,377.93 898,545,655.60 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 配股 送股 公积金转 股 增发 其他 小计 期末值 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 95,000,000 95,000,000 境内法人持有股份 27,965,088 27,965,088 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 32,829,278 32,829,278 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 155,794,366 155,794,366 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 188,289,462 188,289,462 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 188,289,462 188,289,462 三、股份总数 344,083,828 344,083,828 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 7 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 获准上市 交易数量 交易终止 日期 A 股 2003-01-21 5 43,624,689 2003-03-04 43,451,414 经中国证监会核准，本公司于 2003 年 1 月实施了 2001 年度配股方案，向原股东配售 43624689 股人民币普通股，由北京证券有限责任公司担任主承销商。本次配股实际募集 207681491.48 元， 2003 年 2 月 19 日浙江天健会计师事务所有限公司对募集资金进行了验证，并出具了浙天会验[2003] 第 11 号《验资报告》。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数及结构没有发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 80,459 户其中非流通股股东 181 户，流通 A 股股东 80,278 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股东名称(全称) 年度内增 减 年末持股情 况 比例(%) 股份类别 股份类别 （已流通 或未流 通） 质押或冻 结情况 股东性质（国 有股东或外资 股东） 金华市通济国有资产投资有限公司 0 95,000,000 27.61 未流通 国有股东 金华峰联投资有限公司 0 20,448,709 5.94 未流通 法人股东 深圳昌圳投资有限公司 0 15,000,000 4.36 未流通 未知 法人股东 杭州康和投资管理有限公司 0 5,395,228 1.57 未流通 未知 法人股东 许继集团有限公司 3,000,000 3,000,000 0.87 未流通 未知 法人股东 上海英特电子实业公司 0 1,388,000 0.40 已流通 未知 社会公众股东 浙江省电力公司 0 1,314,576 0.38 未流通 未知 法人股东 金华市工联建材有限公司 0 1,200,000 0.35 未流通 法人股东 浙江尖峰集团玲珑石灰石矿 0 1,174,584 0.34 未流通 未知 法人股东 上海晓康电器有限公司 0 850,000 0.25 未流通 未知 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 （1）第一大股东的部分董事是第二大股东的股东。 （2）第三大股东深圳昌圳投资有限公司的控制人是第五大股东许继集团有限公司。 （3）金华市工联建材有限公司所持股份已转让给金华峰联投资有限公司。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：金华市通济国有资产投资有限公司 法人代表：傅得清 注册资本：95,000,000 元人民币 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 8 成立日期：1998 年 9 月 30 日 主要经营业务或管理活动：从事授权的国有资产投资、经营 金华市通济国有资产投资有限公司的实际控制人为金华市国资委，是行政机关单位。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 上海英特电子实业公司 1,388,000 A 股 冯健 409,600 A 股 林晖 327,700 A 股 诸建荣 300,000 A 股 郑素琴 283,800 A 股 沈芳宇 221,000 A 股 白浪 200,000 A 股 潘旭东 200,000 A 股 石荣升 200,000 A 股 邓锦明 200,000 A 股 公司未知前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动人的情况。 公司未知前十大流通股股东和前十名股东之间存在关联关系的情况。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股 数 年末持股 数 股份增 减数 变动 原因 杜自弘 董事长 男 65 2002-05-16 2005-05-16 83,106 83,106 傅得清 副董事长 男 59 2002-05-16 2005-05-16 78,400 78,400 蒋晓萌 董事、总经理 男 40 2002-05-16 2005-05-16 黄速建 董事 男 48 2002-05-16 2005-05-16 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 9 尚衍国 董事 男 56 2002-05-16 2005-05-16 盛立先 董事 男 47 2003-05-25 2005-05-16 庞学铨 独立董事 男 56 2002-05-16 2005-05-16 叶永禄 独立董事 男 41 2002-05-16 2005-05-16 郑爱民 独立董事 男 39 2003-05-25 2005-05-16 陈炳相 监事会主席 男 53 2004-06-08 2005-05-16 殷荣富 监事 男 53 2002-05-16 2005-05-16 78,400 78,400 金文乾 监事 男 52 2002-05-16 2005-05-16 6,759 6,759 邵志根 监事 男 54 2002-05-16 2005-05-16 马福奎 监事 男 53 2003-05-25 2005-05-16 虞建宏 副总经理 男 38 2002-05-16 2005-05-16 11,100 11,100 徐建国 副总经理 男 54 2002-05-16 2005-05-16 厉自强 副总经理 男 42 2002-05-16 2005-05-16 陈志成 副总经理 男 55 2002-11-04 2005-05-16 吴秦 财务负责人 男 50 2003-04-05 2005-05-16 朱坚卫 董事会秘书 男 37 2002-05-16 2005-05-16 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)杜自弘，1957 年 12 月参加工作，1964 年进入金华市水泥厂，曾任工人、科员、科长等职， 1983 年起任金华市水泥厂厂长，后历任本公司总经理、董事长、党委书记，公司历届董事会董事 长，现任公司董事长。 兼任：浙江尖峰投资有限公司董事长，浙江尖峰登城水泥有限公司董事长， 大冶尖峰水泥有限公司董事长，天津天士力集团有限公司副董事长 。 (2)傅得清，1970 年 7 月参加工作，1972 年进入金华市水泥厂，曾任工艺员、主任、科长等职， 1983 年起任金华市水泥厂副厂长，后历任本公司副总经理、总经理、副董事长、党委副书记，本公 司历届董事会董事，现任公司副董事长、党委书记。 兼任：金华尖峰陶瓷有限责任公司董事长，浙 江尖峰国际贸易有限公司董事长，天津天士力集团有限公司监事，天津天士力股份有限公司监事 。 (3)蒋晓萌，1980 年 12 月参加工作，先后任金华市水泥厂工人、班长、车间主任、书记，本公 司企管部经理，浙江尖峰通信电缆有限公司总经理，浙江尖峰药业有限公司总经理，本公司常务副总 经理，现任本公司董事、总经理。 兼任：浙江尖峰药业有限公司董事长，金华市尖峰大药房连锁有 限公司董事长，天津天士力制药股份有限公司董事 。 (4)黄速建，1978－1985 年在厦门大学经济系学习并先后获学士、硕士学位，1988 年毕业于中国 社会科学院研究生院工业经济系并获博士学位，1988－1989 年在美国 Tufts 大学做访问学者，后在 中国社会科学院工业经济研究所从事研究工作，本公司第二、三、四、五届董事会董事，现任公司董 事。 兼任：中国社会科学院工业经济研究所副所长，中国社会科学院研究生院教授，中国社会科学 院管理科学研究中心主任，"经济管理"杂志副主编，中国企业管理研究会理事长 。 (5)尚衍国，1969 年参加工作，先后任齐齐哈尔铁路局海拉尔大修队工人，许昌继电器厂工人、 车间主任、厂办副主任、财务处长，现任公司董事。 兼任：许继集团有限公司董事、副总裁兼总会 计师，福州天宇电器股份有限公司董事长，许继电气股份有限公司董事 。 (6)盛立先，1975 年 10 月参加工作，曾任金华市委党校经济管理系讲师、金华市医药公司总经 济师，本公司第二、三、四届监事会监事等职，现任公司董事。 兼任：金华市国有资产经营公司董 事、常务副总经理，金华市产权交易所董事长 。 (7)庞学铨，1973 年参加工作，先后任杭州大学政治系教师，杭州大学哲学系教师、书记，现任 公司董事。 兼任：浙江大学党委副书记、浙江大学德国文化研究所所长、浙江大学亚太休闲教育研 究中心主任 。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 10 (8)叶永禄，1986 年参加工作，历任华东政法学院法律系教师，日本早稻田大学学者，上海交通 大学教师、硕士生导师，现任公司董事。 兼任：上海交通大学副教授，上海市锦天城律师事务所高 级律师 。 (9)郑爱民，1986 年毕业于南开大学管理系，1989 年获南开大学会计系经济学硕士学位。1989 年起在深圳市政府审计局会计师事务所工作，任总审计师室副主任，1992 年在深圳投资基金管理公 司工作，任副总经理，1998 年在深圳天骥投资发展有限公司工作，任副董事长。本公司第三、四、 五届董事会董事，现任公司董事。 兼任：厦门好时光实业股份有限公司副董事长 。 (10)陈炳相，1970 年 10 月参加工作，先后任金华市水泥厂工人、班长、车间主任，本公司人事 保卫部经理、纪委书记，浙江尖峰水泥有限公司副总经理，浙江尖峰药业有限公司常务副总经理、党 委书记，本公司政治部主任、纪委书记，现任公司四届监事会主席。 (11)殷荣富，1969 年 8 月参加工作，曾任金华市水泥厂工人、厂办主任、工会副主席、党委办 公室主任，本公司秘书长、综合管理部主任、公共关系部部长、总经理助理、副总经理、党委副书记 等职，第一、二、三、四届董事会董事，现任公司监事。 兼任：浙江金发股份有限公司监事会主 席、党委书记、工会主席 。 (12)金文乾，1970 年 10 月参加工作，先后任金华水泥厂工人、科长、厂长、书记，本公司总工 程师、副总经理，浙江尖峰水泥有限公司总经理、董事长，公司第四届董事会董事等职，现任公司监 事。 兼任：浙江尖峰水泥有限公司董事长 。 (13)邵志根，1969 年 8 月参加工作，1971 年进入金华市水泥厂，曾任工人、车间主任、厂长、 书记等职，1996 年起任公司工会主席，公司第三、四届董事会董事等职，现任公司监事。 (14)马福奎，1975 年毕业于山东冶金学校，历任浙江东风莹石集团有限公司技术员、副科长、 科长、副董事长、副总经理等职，现任公司监事。 兼任：现任金华市国有资产经营公司副总经理 。 (15)虞建宏，1987 年 9 月参加工作，先后任金华市水泥厂机修车间工人、副主任，技术科科 长，金松水泥厂副厂长、厂长，浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司总经理，现任公司副总经理。 兼任：浙江尖峰水泥有限公司总经理。 。 (16)徐建国，1968 年 12 月参加工作，曾先后担任金华市电子仪器厂副厂长、金华市电子工业公 司副经理、金华市热电厂筹建处主任,1992 年公派赴日本进修，1994 年回国后加入本公司至今，先后 任公司总经理助理兼投资部经理、第四届董事会董事等职，现任公司副总经理。 兼任：浙江尖峰通 信电缆有限公司董事长 。 (17)厉自强，1983 年 8 月参加工作，先后在金华地区行政公署办公室、金华市政府办公室、金 华市委办公室担任秘书、综合科科长、秘书科科长等职。1993 年加入本公司，任总经理助理，并先 后兼任公司公关部经理、总经理办公室主任、浙江尖峰通信电缆有限公司总经理，浙江金发股份有限 公司总经理，现任公司副总经理。 (18)陈志成，1968 年 3 月参加工作，曾先后任金华造漆厂副厂长、党委副书记、厂长，金华市 经济委员会副主任、主任、党委书记，金华市经济贸易委员会主任、党委书记等职，现任公司副总经 理。 兼任：浙江尖峰投资有限公司总经理 。 (19)吴秦，1974 年 4 月参加工作，曾任浙江东风莹石公司劳动服务公司副经理，1993 年 3 月进 入本公司，曾先后担任本公司财务部副经理、浙江尖峰水泥有限公司财务部经理兼财务总监，现任公 司财务负责人。 (20)朱坚卫，1991 年 8 月参加工作，先后在本公司规划发展部、驻上海办事处、证券管理部、 董事会办公室任职，现任公司董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 傅得清 金华市通济国有资产 投资有限公司 董事长 2002-2 至今 否 杜自弘 金华市通济国有资产 投资有限公司 董事 2002-2 至今 否 蒋晓萌 金华市通济国有资产 投资有限公司 董事 2002-6 至今 否 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 11 盛立先 金华市通济国有资产 投资有限公司 董事 2003-4 至今 否 蒋晓萌 金华峰联投资有限公 司 董事长 2001-9 至今 否 杜自弘 金华峰联投资有限公 司 董事 2001-9 至今 否 傅得清 金华峰联投资有限公 司 董事 2001-9 至今 否 尚衍国 深圳昌圳投资有限公 司 法定代表人 1997-3 至今 否 尚衍国 许继集团有限公司 总会计师 至今 是 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事人员的报酬方案由董事会提出，股东大 会决定；高级管理人员的报酬方案由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事、高级管理人员的报酬以公司经审计的净 利润指标进行考核。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 187.68 金额最高的前三名董事的报酬总额 67.25 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 46.08 独立董事的津贴 5.00 独立董事的其他待遇 独立董事履行职责的费用按实 报销 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元以下 12 10-15 万元 5 15-30 万元 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王贵兴 监事会主席 退休 2004 年 6 月 8 日公司召开了 2003 年度股东大会并作出决议，同意王贵兴应退休原因辞去监事职 务，增补陈炳相为监事。同日，四届十次监事会选举陈炳相为监事会主席(召集人)。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,641 人，公司现有离退休人员 820 人，其养老金由社会养老统 筹基金统一支付，2004 年公司承担的离退休人员的非统筹费用为 125.36 万元。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 12 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,473 销售人员 378 技术人员 392 财会人员 87 行政人员 311 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 895 大专以下 2,746 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司自觉遵守《公司法》、《证券法》等有关法律、法规，积极改进和完善治理结 构，公司已经建立独立董事制度，设立了董事会专门委员会，修订完善了公司章程，公司的治理情况 基本达到了《上市公司治理准则》的要求。另，公司还通过了中国证监会浙江证监局的巡回检查，并 针对巡检中发现的问题进行了整改。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 庞学铨 7 6 1 叶永禄 7 6 1 郑爱民 7 7 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立、完整的采购、生产、销售系统及辅助生产系统和配套设施，而控 股股东金华市通济国有资产投资有限公司从事授权的国有资产投资、经营，持有本公司国家股，不单 独从事生产经营活动。 2)、人员方面：公司人员独立，有独立的劳动、人事及工资管理机构，除部分董事兼任控股股东 董事外，本公司的其他高级管理人员均未在控股股东处兼任职务。 3)、资产方面：公司资产完整，拥有独立的生产及辅助生产系统、土地使用权证、商标等资产。 4)、机构方面：公司机构独立，拥有健全的组织机构体系，董事会、监事会、生产经营和行政管 理等内部机构依照各自职责独立运行。 5)、财务方面：公司有独立的财务部门，有独立的财务核算体系，根据《企业会计准则》、《企 业会计制度》等规定制定了规范的财务会计制度和内控制度，配备了专职的财务人员，与控股股东间 不存在财务人员的交叉和上下级关系，本公司能够独立做出财务决策。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 13 公司建立了绩效考核制度，由董事会决定高级管理人员的报酬方案。高级管理人员的报酬由年薪 与奖励两部分组成，奖励与经审计的公司业绩挂钩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 8 日在浙江省金华市婺江东路 88 号公司总部召开。出席 会议的股东及股东代表 10 人，代表股份 133784874 股，占公司总股本的 38.88%，会议由董事长杜自 弘先生主持，符合《公司章程》的规定。 股东大会通过的决议及披露情况： (1)批准《2003 年度董事会工作报告》，(2)批准《2003 年度监事会工作报告》,(3)批准《2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算报告》，(4)批准《2003 年度利润分配方案》，(5)批准《聘请 2004 年度会计师事务所》，(6)批准《2004 年度董事、监事报酬补贴方案》，(7)批准《尖峰水泥与 尖峰金马合并方案》，(8)批准《修改公司〈章程〉议案》，(9)批准王贵兴监事辞职。 选举更换公司董事监事情况： 选举陈炳相先生为公司四届监事会监事。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 9 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 3 月 22 日在浙江省金华市婺江东路 88 号公司总部召 开。出席会议股东及股东代表 10 人，代表股份 133784874 股，占公司总股本的 38.88%，会议由董事 长杜自弘主持。符合《公司章程》的规定。 股东大会通过的决议及披露情况： (1)批准《大冶尖峰水泥有限公司投资建设水泥生产线的议案》，(2)批准《对大冶尖峰水泥有 限公司提供担保的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 3 月 23 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，董事会根据 2003 年年度股东大会上确定的“ 做大、优化、重组、放活” 的思路，贯彻 “ 增强建材、优化医药” 这一战略方针，继续进行结构调整，公司迄今为止最大的投资项目：富阳水 泥生产基地尖峰登城水泥有限公司日产 5000 吨熟料水泥生产线已经建成投产，湖北大冶水泥项目的 前期工作全部完成；报告期内，出售了浙江尖峰海洲制药有限公司、金华尖峰陶瓷有限责任公司的全 部或部分股权。但是由于年内国家实施了宏观调控政策，公司核心产业--水泥业务的经营和发展经受 了严峻的考验，特别是下半年以来，随着调控政策效应的显现，水泥市场需求大幅减少，价格直线下 降；同时，煤、电、油、运紧张形势依旧，价格上扬，使水泥生产成本与价格呈反向发展，直接挤压 了公司的盈利空间；由于银根抽紧，建设用地减少，房地产公司等水泥主要用户的资金紧张，导致公 司的应收帐款上升，这种局面在第四季度表现的尤为突出，公司主营业务中水泥产品的毛利率下降幅 度较大。医药业务，公司主打产品抗生素药物价格的下调及国家加大力度控制抗生素药物使用，导致 公司医药业务主要产品盈利能力下降。企业整体运行难度加大。因此，年度业绩下滑，没有实现经营 目标。报告期内合并实现主营业务收入 102680.59 万元，同比下降 10.22%；实现净利润 2434.43 万 元，同比下降 47.08%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 14 本公司的主营业务涉及建材、医药及其它三大类，报告期内水泥的生产基地及市场主要在浙江中 部及杭州地区；药品的主要生产基地在金华地区。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务收入 占主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润 比例(%) 建材行业 526,279,770.79 51.25 115,324,720.67 56.40 药品行业 415,321,634.30 40.45 79,437,543.78 38.85 其他行业 85,204,536.17 8.3 9,722,598.14 4.75 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 1,026,805,941.26 100 204,484,862.59 100 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 占主营业务收 入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利 润比例(%) 水泥 526,279,770.79 51.25 115,324,720.67 56.40 制药工业 101,662,101.67 9.90 48,154,721.24 23.55 医药商业 313,659,532.63 30.55 31,282,822.54 15.30 电缆 49,034,211.03 4.78 6,199,152.95 3.03 其它 36,170,325.14 3.52 3,523,445.19 1.72 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 1,026,805,941.26 100 204,484,862.59 100 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 占主营业务收 入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利 润比例(%) 金华地区 864,449,766.38 84.19 187,777,525.80 91.83 杭州地区 103,895,706.02 10.12 8,154,934.61 3.99 台州地区 30,031,549.31 2.92 1,032,211.20 0.5 海南地区 28,428,919.55 2.77 7,520,190.98 3.68 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 1,026,805,941.26 100 204,484,862.59 100 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 15 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 建材行业 526,279,770.79 408,675,083.65 22.35 药品行业 415,321,634.30 334,201,216.17 19.53 水泥 526,279,770.79 408,675,083.65 22.35 制药工业 101,662,101.67 52,403,684.20 48.45 医药商业 313,659,532.63 281,797,531.97 10.16 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 浙江尖峰水泥有限公司 制造业 水泥 17,862.00 136,699.35 1,944.68 浙江尖峰药业有限公司 制造业 各类中西药品 14,907.00 43,224.27 -580.21 浙江尖峰投资有限公司 综合业 房地产 3,000.00 2,907.16 -204.97 浙江尖峰通信电缆有限公司 信息技术业 市话电缆 1,000.00 5,834.02 -57.40 浙江尖峰国际贸易有限公司 综合业 货物仓储、国内贸易等 1,000.00 4,228.24 -155.22 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 净利润 参股公司贡 献的投资收 益 占上市 公司净 利润的 比重(%) 天津天士力集团 有限公司 制造业 复方丹参滴丸、养血清脑颗 粒及柴胡滴丸 5,240.56 1,391.37 57.15 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 1,295.70 占采购总额比重 22.42 前五名销售客户销售金额合计 10,497.85 占销售总额比重 10.22 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，由于国家实施宏观调控政策，大力抑制固定资产投资，受此影响水泥市场需求迅速下 降，价格快速下滑，报告末期水泥销售价格比年初下降了近 40%，而“ 煤、电、油、运” 等资源瓶颈 制约的矛盾依旧突出，价格大幅上涨，导致公司生产成本快速上升，公司的经营业绩受到较大影响； 各银行大力压缩水泥行业的贷款，而报告期内，富阳和大冶两大水泥项目都还在投入期，使公司资金 调度难度加大。 由于有关部委对抗生素类药品价格控制，对处方药限制零售，医院对药品招标进一步深入，以及公司 的适应能力不够，导致公司医药业务主要产品盈利能力下降。 受这些因素的影响，下半年公司效益逐步下滑，没有实现全年预期经营目标。 （1）面对现实情况，在宏观调控初期，公司就对年度投资计划和项目进行了调整，放缓了尖峰科研 中心、海南渡假村等项目的进度，全力保证富阳水泥基地等重点项目的建设。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 16 （2）加强资金管理，利用网上银行调控各子公司资金余额和流向，密切关注应收账款与存货的变 化，最大限度的降低风险。继续进行资产整合，多途径盘活存量资产，补充资金缺口。 （3）以提高运行效率为着力点，开展全面预算管理，严格控制各项费用，力求事前预测、事中控制 和事后分析相结合。强化企业成本控制，引入标杆管理的理念。进一步规范招标行为，完善招标程 序，重点监督招标后的合同履行过程，切实降低企业采购成本。 （4）以“ 稳定大户，控制终端，加强直销，合理布局” 为金华水泥销售的基本指导方针，及时调整 营销政策，最大限度地维持较高价位。杭州水泥销售部确立了“ 直销终端为主，经销为辅” 的工作思 路，以广告宣传和人员推广为媒介，细分客户与市场区域，推广人性化营销手段，努力挤占杭州主流 市场。药业销售一方面继续强化代理模式，在巩固现有市场、稳定代理商队伍的基础上，对重点区 域、重点代理商给予重点支持。另一方面努力培育终端销售队伍，集中力量重点培育大品种。 5、完成经营计划情况 经 2003 年度股东大会批准的公司《2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算报告》中，确定了 2004 年度经营目标为：主营业务收入 127500 万元，实现净利润 6450 万元。 报告期内公司主要利润来源水泥业务受宏观调控影响，价格持续下滑，公司没有完成上述经营计划， 全年实现主营业务收入 102680.59 万元，净利润 2434.43 万元。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 32,551 万元人民币，比上年减少 8,595 万元人民币，减少的比例为 20.89％。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、富阳水泥生产基地浙江尖峰登城水泥有限公司一期 5000T/D 熟料新型干法水泥生产线项目 公司出资 52,500 万元人民币投资该项目，已建成，-3051.03 万元。 2)、大冶水泥生产基地一期 4000T/D 熟料新型干法回转窑水泥生产线项目 公司出资 39,000 万元人民币投资该项目，15.26%，尚未完成。 3)、浙江尖峰水泥有限公司金马水泥厂 3#水泥磨节能技改项目 公司出资 780 万元人民币投资该项目，已建成，无法单独计算。 4)、浙江尖峰药业有限公司硫酸阿奇霉素无菌原料药车间技改项目 公司出资 100 万元人民币投资该项目，已建成，无法单独计算。 5)、浙江尖峰药业有限公司年产 600 万瓶冻干粉针车间 GMP 改造项目 公司出资 2,800 万元人民币投资该项目，已建成，无法单独计算。 6)、杭州尖峰德康药业有限公司 GMP 改造项目 公司出资 580 万元人民币投资该项目，已建成，无法单独计算。 7)、尖峰药业海南渡假村项目 公司出资 6,000 万元人民币投资该项目，32.23%，尚未完成。 8)、浙江尖峰国际贸易有限公司保税仓库项目 公司出资 3,500 万元人民币投资该项目，77.11%，尚未完成。 9)、浙江尖峰电缆有限公司异地搬迁一期工程 公司出资 1,350 万元人民币投资该项目，65.11%，尚未完成。 10)、浙江尖峰药业有限公司新产品开发 公司出资 500 万元人民币投资该项目，64.4%，尚未完成。 富阳水泥生产基地浙江尖峰登城水泥有限公司一期 5000T/D 熟料新型干法水泥生产线项目年内亏 损数额较大，是因为项目投产于三季度末，报告期内生产时间较短，而且年内水泥价格从年初持续下 跌到年末，四季度的水泥价格为全年最低，另新项目的开办费在投产时一次性摊销，众多因素导致该 项目报告期内亏损较大。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 17 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 （％） 总资产 2,470,438,875.08 2,044,749,869.51 425,689,005.57 20.82 主营业务利润 204,484,862.59 209,113,822.63 -4,628,960.04 -2.21 净利润 24,344,302.61 46,005,279.75 -21,660,977.14 -47.08 现金及现金等价物净增加额 -11,824,481.12 101,312,198.83 -113,136,679.95 -111.67 股东权益 898,545,655.60 904,281,029.98 -5,735,374.38 -0.63 (1)总资产变化的主要原因是主要是由于固定资产项目投入增加，相应负债增加所致； (2)净利润变化的主要原因是主要是富阳水泥项目投产开办费摊销、投资收益减少和水泥产品价 格下降及成本上升所致。 (3)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是主要是投入固定资产项目资金流出引起。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、2004 年下半年，国家宏观调控政策的各项措施的效果开始呈现，钢铁、水泥、电解铝和房地 产业的发展受到限制，直接影响了公司的资金状况和水泥销售。 2、报告期内，煤炭、电力等原、燃材料价格持续攀升，大大增加了公司的生产成本。 3、新的交通法规的实施，治理超载的力度不断增强，造成水泥、煤碳等运力不足，影响了水泥的生 产和销售。 （六）新年度经营计划 2005 年，公司力争实现主营业务收入 13.80 亿元，净利润 2150 万元。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、五届董事会第十一次会议于 2004 年 2 月 18 日召开。(1)通过了大冶尖峰水泥有限公司投资 建设水泥生产线项目的议案，(2)通过了为大冶尖峰水泥有限公司提供担保的议案，(3)通过了任免公 司高级管理人员的议案，(4)决定召开公司 2004 年第一次临时股东大会。 2)、五届董事会第十二次会议于 2004 年 4 月 18 日召开。(1)通过公司 2003 年总经理业务报告， (2)通过 2003 年年度报告及其摘要，(3)通过了子公司担保额度的方案，(4)通过了 2004 年度高级管 理人员报酬及员工工资总额方案，(5)通过了资产核销方案，(6)通过了 2003 年度董事会工作报告， (7)通过了 2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算报告，(8)通过了 2003 年度利润分配预案，(9)通 过了 2004 年度董、监事报酬补贴预案，(10)通过了聘请 2004 年度会计师事务所的预案，(11)通过了 水泥公司与金马公司合并预案，(12)决定召开 2003 年度股东大会。 3)、五届董事会第十三次会议于 2004 年 4 月 27 日召开(1)通过了 2004 年第一季度报告，(2)通 过了修改公司《章程》的预案 4)、五届董事会第十四次会议于 2003 年 8 月 22 日以通讯方式召开通过了继续与航天通信控股集 团股份有限公司进行互保的议案 5)、五届董事会第十五次会议于 2004 年 8 月 6 日召开(1)通过公司 2004 年上半年总经理业务报 告，(2)通过 2004 年半年度报告及其摘要，(3)决定增加大冶尖峰水泥有限公司的注册资本 6)、五届董事会第十六次会议于 2004 年 10 月 22 日召开，(1)通过公司 2004 年第三季度报告， (2)通过了继续与巨化集团进行互保的议案。 7)、五届董事会第十七次会议于 2004 年 12 月 10 日召开，通过了《浙江尖峰集团股份有限公司 关于巡检问题的整改报告》。 8)、根据《章程》规定，报告期内公司执行董事在授权范围内作出了以下决议 (1) 2004 年 7 月 28 日，批准控股子公司浙江尖峰电缆有限公司进行搬迀改造。 (2) 2004 年 10 月 11 日，批准出售浙江尖峰海洲制药有限公司的《股权转让协议》。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 18 (3) 2004 年 12 月 1 日，批准出售公司所持尖峰陶瓷股权中的 10%股权。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2003 年度股东大会决议，报告期内实施了 2003 年度的分红方案，以总股本 344083828 股为 基数，每 10 股派发现金红利 1.0 元（含税），余额结转以后年度分配。 2004 年 7 月 21 日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了分红实施公告，股权登记日： 2004 年 7 月 26 日；除息日：2004 年 7 月 27 日；现金红利发放日：2004 年 8 月 2 日。流通股股东的 红利委托中国证券登记结算公司上海分公司发放，并已发放完毕；其余股东的红利按中国证券登记结 算公司上海分公司提供的股东名册由公司自行发放。截止 2005 年 4 月 8 日已发放红利共 33621472.8 元，占应发放红利的 97.71%，因部分法人股股东未能提供准确资料，余 786910 元尚未发放，待其提 供相关准确资料后发放。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:经浙江天健会计师事务所审计，2004 年度公司 合并实现净利润 24,344,302.61 元，按母公司的净利润 28,989,281.00 元为基数，提取 10%的法定公 积金 2,898,928.10 元，提取 5%的法定公益金 1,449,464.05 元。提取后本年度可供分配的利润为 19,995,910.46 元，加上年初未分配利润 89,387,850.27 元，减去在 2004 年度实现分配的 2003 年度 现金分红 34,408,382.80 元，本年度可供分配利润为 74,975,377.93 元。 根据公司的财务情况，为了确保公司稳健运行，考虑到公司投资项目建设资金的巨大需求，减轻公司 的财务负担，应对日益激烈的市场竞争，从有利于公司长远发展考虑，本年度拟不进行分配，也不进 行公积金转增股本，留存资金用于补充公司项目建设。 本预案需报 2004 年度股东大会审议，2004 年度会计报表己按上述分配预案编制。 公司未分配利润的用途和使用计划: （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我们接受委托，对浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况进 行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是浙江尖峰集团股份有限公司的责任，我们的责任是对 浙江尖峰集团股份有限公司上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会 计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合浙江尖峰集团股份有限公司的实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监[2003]56 号)的要求，现将我们在审计 过程中注意到的 2004 年度浙江尖峰集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用浙江尖峰集团股份 有限公司资金情况以附表的形式作出说明。 附表：2004 年度浙江尖峰集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王越豪、毛晓东 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 资金占用方 与上市公 司关系 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 占用 方式 占用 原因 偿 还 方 式 浙江尖峰水泥有限公司 控 股 子 公 司 11,130.48 111,208.48 104,925.39 17,413.57 暂借 资金 周转 台州尖峰水泥有限公司 控 股 子 公 司 的 控 股 子公司 366.53 648.01 709.50 305.04 暂借 资金 周转 大冶尖峰水泥有限公司 控 股 子 公 司 的 控 股 子公司 8,419.76 4,109.11 4,310.65 暂借 资金 周转 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 19 浙江尖峰海洲制药有限公 司 其他 24.40 1,006.57 1,030.97 暂借 资金 周转 浙江尖峰药业有限公司 控 股 子 公 司 2,378.97 7,439.63 10,133.85 -315.25 暂借 资金 周转 金华市医药有限公司 控 股 子 公 司 的 控 股 子公司 248.45 822.22 1,041.57 29.10 暂借 资金 周转 杭州尖峰德康药业有限公 司 控 股 子 公 司 661.56 88.64 750.20 暂借 资金 周转 浙江尖峰国际贸易有限公 司(原名金华浙中国际仓 储贸易有限公司) 控 股 子 公 司 465.30 853.19 1,018.49 300.00 暂借 资金 周转 浙江尖峰通信电缆有限公 司 控 股 子 公 司 2,951.83 1,909.64 1,591.21 3,270.26 暂借 资金 周转 金华尖峰陶瓷有限责任公 司 联营公司 7,107.68 15,891.07 16,140.29 6,858.46 暂借 资金 周转 杭州尖峰电子有限公司 参 股 子 公 司 102.81 102.81 暂借 资金 周转 金华市尖峰大药房连锁有 限公司 控 股 子 公 司 的 控 股 子公司 19.74 19.64 0.10 暂借 资金 周转 天津市尖峰天然产物研究 开发有限公司 其他 700.00 255.20 955.20 暂借 资金 周转 天津市尖峰天然产物研究 开发有限公司 其他 1.45 1.45 采购 生产 合计 26,139.46 148,562.15 140,824.28 33,877.33 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 我们是浙江尖峰集团股份有限公司第五届董事会独立董事，根据中国证监会（证监发 [2003] 56 号）《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关 规定，对浙江尖峰集团股份有限公司对外担保事项进行审查并发表如下专项说明和独立意见： 1、公司 2004 年末对外担保余额为 76452.74 万元（其中：388.25 万欧元担保按 2004 年底的汇 率计算），占公司 2004 年度经审计的净资产的 85.08%，其中：为控股子公司担保 65902.74 万元， 占公司净资产的 73.34%。 2、对外担保余额比 2003 年末增加 25208.44 万元，增长幅度较大，主要是对控股子公司浙江尖 峰水泥有限公司（增加 2620 万元）、浙江尖峰药业有限公司（增加 2480 万元）及浙江尖峰登城水泥 有限公司（增加 24238.82 万元）的担保增加所致。 3、对非控股子公司担保的家数和金额都有较大幅度的下降，从 2003 年末的四家降至一家，从 5140 万元降至 550 万元。 4、没有发生为公司的股东及其关联方、非法人单位及个人的担保。公司对外担保严格按公司 《章程》的有关条款执行，根据被担保方的性质、担保金额的不同，分别由股东大会、董事会或执行 董事在《章程》规定的权限范围内批准实施，对子公司的担保实行额度控制。 5、报告期内公司还对《章程》进行了修改，规定了公司对外担保的权限、程序等，并和担保对 象签订了反担保协议，采取了积极的风险防范措施。 6、对照证监发[2003] 56 号文件的规定，报告期仍有以下不符合规定的担保： (1)对外担保余额达到公司 2004 年末净资产的 85.08%，超出了 50%的界限。 (2)被担保对象中资产负债率超过 70%的公司 4 家，担保余额合计 55872.74 万元。 (3)被担保对象中本公司持股在 50%以下的关联方 1 家，担保余额合计为 550 万元。 公司对外担保是在长期经营与发展中形成的，公司对外担保主要是为控股子公司的担保，占总数 的 86.2%；而且本公司占有大多数子公司 90%以上的控股权，其经营完全由本公司控制，对其资金的 使用情况能随时掌握，担保风险较小。公司部分控股子公司的资产负债率超过 70%，是因为在控股子 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 20 公司成立时，其注册资本偏小，导致其资产负债率偏高。根据本公司现在的管理构架和公司发展、经 营的实际情况，公司将利用合并、出售、扩充子公司注册资金等多种方式，加大对子公司资产结构调 整的力度，逐渐解决。 对照证监发[2003] 56 号文件的有关规定，我们将敦促公司在保证正常生产经营的同时，积极寻 求有效方法，采取增加抵押贷款、增加信用贷款、压缩应收款、压缩存货等措施努力降低不符合规定 的担保金额，进一步规范、完善公司对外担保行为，降低经营风险，促进公司持续健康发展。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、四届监事会第八次会议于 2004 年 4 月 18 日召开，(1)通过了公司 2003 年度监事会工作报 告，(2)通过了公司 2003 年年度报告及其摘要，(3)通过了 2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算 报告，(4)通过了资产核销方案，(5)提名监事候选人：由于王贵兴监事因退休原因提出辞职，监事会 提名陈炳相先生为第四届监事会候选人，提交 2003 年度股东大会选举。 2、四届监事会第九次会议于 2004 年 4 月 27 日召开，通过了 2004 年第一季度报告。 3、四届监事会第十次会议于 2004 年 6 月 8 日召开，选举陈炳相先生为公司第四届监事会主席 （召集人）。 4、四届监事会第十一次会议于 2004 年 8 月 6 日召开，通过了 2004 年半年度报告及其摘要。 5、四届监事会第十二次会议于 2004 年 10 月 22 日召开，通过了 2004 年第三季度报告。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，对股东大会、董事会的召集、召开程序及决议内 容，董事会执行股东大会决议情况，管理层的日常经营情况进行督查，认为虽然在 2004 年公司遇到 了前所未有的困难，董事会和管理层的工作是认真负责并且有所成效的，公司的决策和经营都是基于 股东利益最大化和公司可持续发展的，董事和经理在执行职务时没有违反法律、法规和公司章程，没 有损害股东和公司利益。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 经 2003 年度股东大会批准，公司聘请了浙江天健会计师事务所为 2004 年度的审计机构，经审计 该所出具了标准无保留的审计报告，监事会认为该报告真实反映了公司 2004 年度的财务状况和经营 成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集是 2003 年 1 月进行的配股，实际募集资金 207,681,491.48 元。浙江天健会计 师事务所有限公司对上述资金进行了验证，并出具了浙天会验[2003]第 11 号《验资报告》，募集资 金的实际投入与《配股说明书》的承诺投入一致。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司收购、出售资产的交易价格合理，未发现有内幕交易，没有损害公司权益和造成公 司资产流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司没有发生关联交易。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 1)、2004 年 10 月 11 日，浙江尖峰集团股份有限公司、浙江尖峰药业有限公司向台州奥力特精 细化工有限公司、台州市新远大化工有限公司转让浙江尖峰海洲制药有限公司全部股权，该资产的帐 面价值为 239.98 万元人民币，评估价值为 836.48 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡 献的净利润为-449.41 万元人民币。实际出售金额为 550 万元人民币，产生损益 505.25 万元人民 币，本次出售价格的确定依据以资产评估为基础，协商决定，出售该公司的股权，是根据公司医药产 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 21 业以制剂为主的发展方向决定的，将使公司的医药产业进一步突出重点，出售该项资产，能进一步优 化公司的产业结构，改善公司财务状况，股权转让款已收到，工商变更登记已完成。 资产评估基准日为 2004 年 5 月 31 日，定价时考虑了该股权从评估基准日到股权出让时的经营情 况。 2、吸收合并情况 经公司董事会五届十二次会议决议，并经公司 2003 年度股东大会审议批准，2004 年 6 月 8 日， 控股子公司浙江尖峰水泥有限公司和原控股子公司浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司签订了《合并 协议》，由浙江尖峰水泥有限公司对浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司以 2004 年 1 月 1 日为基准 日进行吸收性合并,合并后公司名称为"浙江尖峰水泥有限公司"，注册资本为 17,862 万元，合并后各 股东所占股权比例按其 2003 年 12 月 31 日所占合并后净资产比例确定，分别为：本公司持有 93.91% 的股权，金华市通济国有资产投资有限公司持有 4.75%的股权，金华峰联投资有限公司持有 1.34%的 股权。上述合并事项业经金华市国有资产管理局委员会办公室以金市国资办[2004]47 号文批复同 意。浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司于 2004 年 8 月 16 日办理了工商注销登记手续，吸收合并后 的浙江尖峰水泥有限公司于同日取得了变更后的企业法人营业执照。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期 （协议签 署日） 担保金额 担保类 型 担保期 是否履 行完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 浙江尖峰水泥有限公司 14,000 连带责 任担保 2003-02-28 ～ 2005-12- 15 否 否 浙江尖峰药业有限公司 10,030 连带责 任担保 2000-10-27 ～ 2005-11- 30 否 否 浙江尖峰通信电缆有限公司 500 连带责 任担保 2004-01-17 ～ 2005-12- 19 否 否 浙江尖峰登城水泥有限公司 39,372.74 连带责 任担保 2003-04-07 ～ 2010-07- 24 否 否 金华浙中国际仓储贸易有限公司 2,000 连带责 任担保 2004-06-16 ～ 2012-06- 15 否 否 浙江金发股份有限公司 550 连带责 任担保 2004-03-09 ～ 2005-03- 08 否 否 航天通信控股集团股份有限公司 5,000 连带责 任担保 2004-09-13 ～ 2005-06- 25 否 否 巨化集团公司 5,000 连带责 任担保 2004-05-27 ～ 2005-05- 25 否 否 报告期内担保发生额合计 10,550 报告期末担保余额合计 10,550 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 40,240 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 22 报告期末对控股子公司担保余额合计 65,902.74 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 76,452.74 担保总额占公司净资产的比例 85.08% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金额 550 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 55,872.74 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 是 违规担保金额 56,422.74 （1）上表中，担保金额是为该被担保方的多笔担保的累计金额。 （2）担保期限是为该被担保方多笔担保中最早一笔担保开始时间到最晚一笔担保的结束时间。 （3）为浙江尖峰登城水泥有限公司的担保中有 388.25 万欧元担保，按 2004 年 12 月 31 日的欧 元基准价折算成人民币计算（1：11.2627）。 （4）报告期内，浙江尖峰水泥有限公司对浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司进行了吸收合 并，对浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司已并入浙江尖峰水泥有限公司。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 在公司 2001 年度配股申报材料中公司第一大股东金华市通济国有资产投资有限公司所作的： “ 本公司及所有全资、控股企业过去不存在，今后也将不以任何方式直接或间接从事与贵公司相同、 雷同或交叉之相竞争的任何业务活动，本公司在与贵公司的任何交易中，将遵循公平、诚信的原则， 以市场公认的合理价格和条件进行；本公司不得要求或接受贵公司给予任何优于在一项交易中的第三 者给予的利益” 的承诺仍在履行当中。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 60 元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所 已为本公司提供了 12 年审计服务。公司现聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内审计机 构。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 中国证监会浙江监管局于 2004 年 10 月 18 日至 10 月 22 日对公司进行巡检，并于 11 月 25 日发 出了浙证监上市字[2004]96 号《关于要求浙江尖峰集团股份有限公司对巡检问题限期整改的通 知》。公司董事会对照《通知》中提出的问题进行了认真的检查、讨论，并按照《公司法》、《证券 法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律、法规以及《公司章程》的有关规定，针对 检查中发现的问题拟订了整改措施。公司于 2004 年 12 月 10 日召开了五届十七次董事会，审议通过 《浙江尖峰集团股份有限公司关于巡检问题的整改报告》。相关整改报告刊登与 2004 年 12 月 14 日 的《上海证券报》、《中国证券报》。 （八）其它重大事项 受水泥价格下跌，原、燃材料价格上升因素影响，水泥产品的盈利能力（毛利率）下降幅度较 大，公司 2005 年一季度将亏损。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 23 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 浙天会审[2005]第 792 号 浙江尖峰集团股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王越豪 、毛晓东 浙江省杭州市文三路 388 号 2005 年 4 月 8 日 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 24 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 并 母公 司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 230,685,121.98 222,358,640.86 138,517,142.23 112,279,505.89 短期投资 应收票据 21,625,854.29 30,853,497.14 540,000.00 应收股利 1,343,141.57 800,000.00 1,343,141.57 800,000.00 应收利息 应收账款 124,625,438.83 162,686,670.02 其他应收款 63,469,296.54 122,097,343.38 257,275,739.43 336,281,007.15 预付账款 18,877,214.46 27,347,350.80 应收补贴款 1,566,887.68 存货 123,206,591.38 135,084,589.73 8,707.57 5,140.80 待摊费用 77,327.92 262,517.27 28,487.84 一年内到期的长期 债权投资 608,000 439,000.00 608,000 439,000.00 其他流动资产 流动资产合计 584,517,986.97 703,496,496.88 397,781,218.64 450,344,653.84 长期投资： 长期股权投资 338,620,816.28 344,624,765.41 710,250,998.62 727,529,906.13 长期债权投资 6,686,200.00 5,296,919.20 675,000.00 405,000.00 长期投资合计 345,307,016.28 349,921,684.61 710,925,998.62 727,934,906.13 其中：合并价差 9,711,094.38 8,129,145.13 其中：股权投资差 额 固定资产： 固定资产原价 865,899,964.85 1,362,751,119.61 62,852,555.61 62,519,240.90 减：累计折旧 260,112,880.93 270,263,332.54 11,277,060.62 13,580,985.39 固定资产净值 605,787,083.92 1,092,487,787.07 51,575,494.99 48,938,255.51 减：固定资产减值 准备 2,520,562.63 2,056,595.56 113,232.64 113,232.64 固定资产净额 603,266,521.29 1,090,431,191.51 51,462,262.35 48,825,022.87 工程物资 在建工程 339,683,655.80 122,799,590.71 固定资产清理 固定资产合计 942,950,177.09 1,213,230,782.22 51,462,262.35 48,825,022.87 无 形 资 产 及 其 他 资产： 无形资产 162,694,414.82 199,649,158.81 15,837,596.97 14,577,372.57 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 25 长期待摊费用 9,280,274.35 4,140,752.56 92,550.00 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 171,974,689.17 203,789,911.37 15,930,146.97 14,577,372.57 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,044,749,869.51 2,470,438,875.08 1,176,099,626.58 1,241,681,955.41 流动负债： 短期借款 440,900,000.00 433,800,000.00 200,000,000.00 239,000,000.00 应付票据 17,650,000.00 57,602,998.51 应付账款 121,891,927.23 212,948,589.23 339,371.57 339,371.57 预收账款 15,601,989.79 15,486,442.22 应付工资 7,180,349.41 5,599,865.30 应付福利费 16,803,106.34 18,525,332.12 4,465,295.12 4,761,325.03 应付股利 3,591,490.57 3,876,861.23 268,560.60 1,099,966.50 应交税金 17,260,875.55 19,624,922.93 3,238,893.23 6,956,351.35 其他应交款 484,365.86 535,386.93 其他应付款 128,250,356.92 115,428,289.95 55,212,763.37 77,898,618.51 预提费用 6,669,325.58 5,627,930.79 235,850.00 377,825.75 预计负债 一年内到期的长期 负债 32,500,000.00 34,300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 808,783,787.25 923,356,619.21 263,760,733.89 330,433,458.71 长期负债： 长期借款 236,507,468.15 506,750,532.75 应付债券 长期应付款 41,203,202.20 92,199,542.20 4,986,402.20 4,986,402.20 专项应付款 2,490,000.00 11,250,000.00 其他长期负债 长期负债合计 280,200,670.35 610,200,074.95 4,986,402.20 4,986,402.20 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,088,984,457.60 1,533,556,694.16 268,747,136.09 335,419,860.91 少数股东权益 51,484,381.93 38,336,525.32 所 有 者 权 益 （ 或 股东权益）： 实 收 资 本 （ 或 股 本） 344,083,828.00 344,083,828.00 344,083,828.00 344,083,828.00 减：已归还投资 实 收 资 本 （ 或 股 本）净额 344,083,828.00 344,083,828.00 344,083,828.00 344,083,828.00 资本公积 414,453,760.48 418,782,466.29 414,453,760.48 418,782,466.29 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 26 盈余公积 56,355,591.23 60,703,983.38 54,048,665.13 58,397,057.28 其中：法定公益金 13,071,320.33 14,520,784.38 12,315,914.90 13,765,378.95 未分配利润 89,387,850.27 74,975,377.93 94,766,236.88 84,998,742.93 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损 失 所有者权益（或股 东权益）合计 904,281,029.98 898,545,655.60 907,352,490.49 906,262,094.50 负债和所有者权益 （或股东权益）总 计 2,044,749,869.51 2,470,438,875.08 1,176,099,626.58 1,241,681,955.41 公司法定代表人:杜自弘 主管会计工作负责人:蒋晓萌 会计机构负责人: 吴秦 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 并 母公 司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 1,026,805,941.26 1,143,704,524.74 减：主营业务成本 818,162,106.63 930,245,985.47 主营业务税金及附加 4,158,972.04 4,344,716.64 二、主营业务利润（亏损 以“ -” 号填列） 204,484,862.59 209,113,822.63 加：其他业务利润（亏损 以“ -” 号填列） 386,445.59 3,611,590.01 减: 营业费用 66,290,991.88 89,161,105.07 178,678.25 1,942,304.00 管理费用 114,353,271.75 103,021,485.02 18,972,582.69 财务费用 38,389,565.17 29,693,478.19 -1,661,444.71 404,872.53 三、营业利润（亏损以“ - ” 号填列） -14,162,520.62 -9,150,655.64 1,482,766.46 - 21,319,759.22 加：投资收益（损失以“ - ” 号填列） 22,518,749.79 42,815,625.73 27,627,232.33 49,481,645.98 补贴收入 13,730,822.91 18,918,700.86 营业外收入 2,237,300.64 5,893,444.38 62,313.21 502,673.79 减：营业外支出 1,211,964.39 6,960,654.76 183,031.00 11,432.76 四、利润总额（亏损总额 以“ -” 号填列） 23,112,388.33 51,516,460.57 28,989,281.00 28,653,127.79 减：所得税 7,104,460.42 7,595,789.96 减：少数股东损益 -8,336,374.70 -2,084,609.14 加：未确认投资损失(合并 报表填列) 五、净利润（亏损以“ -” 号填列） 24,344,302.61 46,005,279.75 28,989,281.00 28,653,127.79 加：年初未分配利润 89,387,850.27 47,680,539.69 94,766,236.88 70,411,078.26 其他转入 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 27 六、可供分配的利润 113,732,152.88 93,685,819.44 123,755,517.88 99,064,206.05 减：提取法定盈余公积 2,898,928.10 2,865,312.78 2,898,928.10 2,865,312.78 提取法定公益金 1,449,464.05 1,432,656.39 1,449,464.05 1,432,656.39 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 109,383,760.73 89,387,850.27 119,407,125.73 94,766,236.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 34,408,382.80 34,408,382.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏 损以“ -” 号填列) 74,975,377.93 89,387,850.27 84,998,742.93 94,766,236.88 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 7,692,591.39 31,763,893.73 831,848.94 20,137,666.80 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:杜自弘 主管会计工作负责人:蒋晓萌 会计机构负责人: 吴秦 现金流量表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,134,704,216.23 收到的税费返还 14,589,187.16 收到的其他与经营活动有关的现金 52,544,861.56 31,801,200.00 现金流入小计 1,201,838,264.95 31,801,200.00 购买商品、接受劳务支付的现金 780,831,784.64 支付给职工以及为职工支付的现金 70,209,280.14 7,326,597.38 支付的各项税费 38,113,071.39 350,349.00 支付的其他与经营活动有关的现金 116,346,605.89 55,997,640.02 现金流出小计 1,005,500,742.06 63,674,586.40 经营活动产生的现金流量净额 196,337,522.89 -31,873,386.40 二、投资活动产生的现金流量： 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 28 收回投资所收到的现金 9,057,807.49 1,150,871.60 其中：出售子公司收到的现金 8,618,807.49 711,871.60 取得投资收益所收到的现金 10,368,341.57 10,368,341.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金 1,885,312.71 123,726.80 收到的其他与投资活动有关的现金 4,333,520.20 14,574,786.43 现金流入小计 25,644,981.97 26,217,726.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 424,306,917.38 156,762.80 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 424,306,917.38 156,762.80 投资活动产生的现金流量净额 -398,661,935.41 26,060,963.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 799,200,000.00 299,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 799,200,000.00 299,000,000.00 偿还债务所支付的现金 524,211,017.00 260,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 80,300,821.81 42,625,213.54 其中：支付少数股东的股利 542,949.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 604,511,838.81 302,625,213.54 筹资活动产生的现金流量净额 194,688,161.19 -3,625,213.54 四、汇率变动对现金的影响 -4,188,229.79 五、现金及现金等价物净增加额 -11,824,481.12 -9,437,636.34 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,344,302.61 28,989,281.00 加：少数股东损益(亏损以“ -” 号填列) -8,336,374.70 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 6,537,912.39 1,195,179.17 固定资产折旧 51,220,234.13 2,718,457.69 无形资产摊销 19,267,441.13 1,260,224.40 长期待摊费用摊销 16,793,020.99 92,550.00 待摊费用减少（减：增加） -185,189.35 28,487.84 预提费用增加（减：减少） -1,843,554.98 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) -974,223.43 -48,182.21 固定资产报废损失 332,577.91 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 29 财务费用 34,344,031.95 -1,667,115.92 投资损失（减：收益） -23,638,030.59 -27,627,232.33 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -56,855,961.77 3,566.77 经营性应收项目的减少(减：增加) -125,188,793.78 -59,800,487.86 经营性应付项目的增加(减：减少) 260,520,130.38 22,981,885.05 其他 经营活动产生的现金流量净额 196,337,522.89 -31,873,386.40 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 181,060,640.86 97,279,505.89 减：现金的期初余额 192,885,121.98 106,717,142.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,824,481.12 -9,437,636.34 公司法定代表人:杜自弘 主管会计工作负责人:蒋晓萌 会计机构负责人: 吴秦 合并资产减值表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期 增加数 转回数 转出数 转销数 合计 期末余额 坏账准备 合计 11,388,031.01 5,833,803.71 1,941,305.25 1,590,000.00 3,531,305.25 13,690,529.47 其中：应 收账款 7,664,917.76 1,681,548.90 1,858,534.41 1,858,534.41 7,449,703.22 其 他应收款 3,723,113.25 4,152,254.81 82,770.84 1,590,000.00 1,672,770.84 6,240,826.25 短期投资 跌价准备 合计 900,000.00 900,000.00 其中：股 票投资 债 券投资 存货跌价 准备合计 5,588,483.34 2,072,047.74 897,117.16 2,746,680.00 3,643,797.16 4,016,733.92 其中：库 存商品 4,666,679.35 1,482,138.85 414,968.49 2,671,648.24 3,086,616.73 3,062,201.47 原 材料 846,772.23 510,296.08 482,148.67 482,148.67 874,919.64 长期投资 减值准备 合计 1,914,645.67 1,119,280.80 3,033,926.47 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 30 其中：长 期股权投 资 1,914,645.67 1,914,645.67 长 期债权投 资 1,119,280.80 1,119,280.80 固定资产 减值准备 合计 2,520,562.63 438,707.27 25,259.80 463,967.07 2,056,595.56 其中：房 屋、建筑 物 790,414.30 790,414.30 机 器设备 1,730,148.33 438,707.27 25,259.80 463,967.07 1,266,181.26 无形资产 减值准备 5,478,727.00 5,478,727.00 其中：专 利权 5,478,727.00 5,478,727.00 商 标权 在建工程 减值准备 委托贷款 减值准备 公司法定代表人:杜自弘 主管会计工作负责人:蒋晓萌 会计机构负责人: 吴秦 母公司资产减值表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期 增加数 转销数 合计 期末余额 坏账准备合计 4,490,492.46 2,785,179.17 1,590,000.00 1,590,000.00 5,685,671.63 其中：应收账款 其他应收款 4,490,492.46 2,785,179.17 1,590,000.00 1,590,000.00 5,685,671.63 短期投资跌价准备合计 900,000.00 900,000.00 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 1,814,645.67 1,814,645.67 其中：长期股权投资 1,814,645.67 1,814,645.67 长期债权投资 固定资产减值准备合计 113,232.64 113,232.64 其中：房屋、建筑物 104,999.30 104,999.30 机器设备 8,233.34 8,233.34 无形资产减值准备 其中：专利权 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 31 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人:杜自弘 主管会计工作负责人:蒋晓萌 会计机构负责人: 吴秦 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 344,083,828.00 300,459,139.00 本期增加数 43,624,689.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 43,624,689.00 本期减少数 期末余额 344,083,828.00 344,083,828.00 二、资本公积 期初余额 414,453,760.48 249,570,007.5 本期增加数 4,328,705.81 164,883,752.98 其中：资本（或股本）溢价 164,883,752.98 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,226,875.18 关联交易差价 3,101,830.63 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 418,782,466.29 414,453,760.48 三、法定和任意盈余公积 期初余额 43,284,270.90 40,418,958.12 本期增加数 2,898,928.10 2,865,312.78 其中：从净利润中提取数 2,898,928.10 2,865,312.78 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 32 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 46,183,199.00 43,284,270.90 其中：法定盈余公积 46,183,199.00 43,284,270.90 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 13,071,320.33 11,638,663.94 本期增加数 1,449,464.05 1,432,656.39 其中：从净利润中提取数 1,449,464.05 1,432,656.39 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 14,520,784.38 13,071,320.33 五、未分配利润 期初未分配利润 89,387,850.27 47,680,539.69 本期净利润（净亏损以“ -” 号填列） 24,344,302.61 46,005,279.75 本期利润分配 38,756,774.95 4,297,969.17 期末未分配利润（未弥补亏损以“ -” 号填列） 74,975,377.93 89,387,850.27 公司法定代表人:杜自弘 主管会计工作负责人:蒋晓萌 会计机构负责人: 吴秦 （三）会计报表附注 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江尖峰集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身是金华市水泥厂(国有企业)。1993年 经浙江省计经委、体改委和国家体改委批准进行股份制试点，先更名为浙江尖峰集团，后又更名为浙 江尖峰集团股份有限公司。公司于1989年8月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001000841(1/1)的企业法人营业执照，现有注册资本344,083,828.00元，折344,083,828股（每 股面值1元），其中已流通股份：A股188,289,462股。公司股票于1993年7月28日在上海证券交易所挂 牌交易。 本公司经营范围：水泥，水泥混凝土，预制构件，普通机械，油漆，辅助材料，嵌缝材料，通讯 设备，仪器仪表，食品，饮料，纸袋的制造、销售；旅游服务，经营进出口业务，实业投资。目前公 司以水泥及制药行业为主。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 33 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对 各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产 有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹 建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 外币会计报表的折算方法 1．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币 金额；所有者权益类项目除“ 未分配利润” 项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民 币金额；“ 未分配利润” 项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目 与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“ 外币报表折算差额” 在“ 未分配利润” 项目后 单独列示。 2．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场汇价（中间 价）折算为人民币金额；利润分配表中“ 净利润” 项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“ 年初 未分配利润” 项目以上一年折算后的年末“ 未分配利润” 项目的数额列示；“ 未分配利润” 项目按折 算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 (七) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益， 作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记 入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资 结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (九) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 34 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的 财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的应收款项， 按其余额的1%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2－3年的，按其余额的20%计提；账龄 3-5年的，按其余额的50%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性 存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (十) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产 过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。 购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制 半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按 一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收 回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材 料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下 降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十一) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本 总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有 表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始 投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单 位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额，记入“ 资本公积--股权投资准备” 科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 35 为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期 间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资 收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账 面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十二) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲 回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计 提委托贷款减值准备。 (十三) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值 与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年 限和预计净残值率（原值的5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影 响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改 良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-35 11.88-2.71 通用设备 9-18 10.56-5.28 专用设备 7-15 13.57-6.33 运输工具 6 15.83 其他设备 5-11 19.00-8.64 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十四) 在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先 按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 36 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十五) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件 的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发 生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调 整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 (十六) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊 销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定 了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 37 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十七) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 当月一次计入损益。 (十八) 应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时 摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (十九) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确 认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠 地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形 成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满 足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (二十) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十一) 合并会计报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但 拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范 围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 38 业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会 计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税（费）项 (一) 增值税 按17%的税率计缴。根据金华市国家税务局金市国税流[2004]19号文批准，子公司浙江尖峰水泥 有限公司下属的金马水泥厂2#水泥生产线，因资源综合利用按100%幅度退还2004年度已缴纳的增值 税。根据金华市国家税务局金市国税流[2004]35号文批准，子公司浙江尖峰水泥有限公司下属的金松 水泥厂1#水泥生产线，因资源综合利用按100%幅度退还2004年8-12月已缴纳的增值税；金松水泥厂2# 水泥生产线，因资源综合利用按100%幅度退还2004年度已缴纳的增值税。 (二) 营业税 交通运输按3%的税率计缴；其他按5%的税率计缴。 (三) 资源税 按产出的石灰石每吨0.50－2.00元计缴。 (四) 城市维护建设税 市区企业按应缴流转税税额的7%计缴；非市区企业按应缴流转税税额的1%计缴。 (五) 教育费附加 按应缴流转税税额的3%-4%计缴；子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司台州尖峰水泥有限公司 2004年1-6月按应缴流转税税额的4%计缴，2004年7-12月按营业收入的4‰计缴。 (六)房产税 自用房产，按房产原值一次减除30%后的余值为计税依据，税率为1.2%；出租房产，按租金收入 的12%计缴。 (七) 企业所得税 按33%的税率计缴。根据金华市地方税务局金市地税政函[2004]20号文并经金华市地方税务局核 准，公司2004年度向下属企业分摊了总机构管理费22,300,000.00元。 经金华市地方税务局金市地税投批[2003]26号文批复，原子公司浙江尖峰集团金华金马水泥有限 公司1号窑节能技术改造项目国产设备投资在2007年前可抵免新增企业所得税10,036,840.36元。由于 该公司本期被子公司浙江尖峰水泥有限公司吸收合并，上述国产设备抵免企业所得税，经金华市地方 税务局金市地税投批[2005]01号文批复，由浙江尖峰水泥有限公司抵免，同时，浙江尖峰水泥有限公 司因2004年度购买国产设备可在2008年前抵免企业所得税2,692,951.20元。 经金华市地方税务局金市地税投批[2003]22号文批复，子公司浙江尖峰药业有限公司国产设备投 资在2002-2006年可抵免新增企业所得税8,920,047.20元。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 39 经金华市地方税务局江北税务分局金市地税北[2005]4号文批复，减免子公司浙江尖峰水泥有限 公司2004年度企业所得税1,702,800.00 元。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 （万元） （万元） （%） 浙江尖峰通信电缆有限公司 信息技术业 1,000.00 通信电缆制造、销售 900.00 90.00 浙江尖峰水泥有限公司 制造业 17,862.00 水泥生产、销售等 16,774.00 93.91[注1] 浙江尖峰药业有限公司 制造业 14,907.00 片剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药等 14,782.00 99.16 杭州尖峰德康药业有限公司 制造业 1,118.70 片剂、原料药、冲剂、口服液制造 960.35 99.68 [注2] 浙江尖峰投资有限公司 综合业 3,000.00 实业投资开发；百货、水泥的销售 3,000.00 98.78[注3] 浙江尖峰国际贸易有限公司 (原名金华浙中国际仓储贸易 有限公司) 综合业 1,000.00 货物仓储、国内贸易等 900.00 90.00 [注1]：该公司原注册资本4,000.00万元，本公司持有该公司95.00%的股权。本期该公司对本公 司原子公司浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司进行吸收合并。吸收合并后，本公司对该公司的实际 投资额由3,800.00万元增加至16,774.00万元，持股比例由95.00%下降至93.91%，详见本会计报表附 注十三（三）1之所述。 [注2]：该公司注册资本1,118.70万元，系由本公司和子公司浙江尖峰药业有限公司共同投资。 本公司直接持有该公司62.00%的股权，通过浙江尖峰药业有限公司间接持有该公司37.68%的股权， 合计持有该公司99.68%的股权。 [注3]：该公司注册资本3,000.00万元，本公司直接持有该公司80%的股权。本期，本公司对子 公司浙江尖峰水泥有限公司的持股比例由95.00%下降至93.91%，通过浙江尖峰水泥有限公司间接持 有该公司股权相应由19%下降至18.78%，合计持有该公司98.78%的股权。 (二) 其他说明 1 无未纳入合并会计报表范围子公司。 2．无持股比例未达到50%以上的纳入合并范围的子公司。 3．合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响 (1) 本期无新增子公司。 (2) 本期减少子公司 1）浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 本公司原持有该公司93.50%的股权。根据2004年6月8日公司2003年度股东大会决议通过的《关于 尖峰水泥与尖峰金马合并的方案》，由子公司浙江尖峰水泥有限公司对该公司进行吸收合并。该公司 于2004年8月16日办妥工商注销手续，因此自2004年9月起，本公司不再将其直接纳入合并会计报表范 围。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 40 2) 金华尖峰陶瓷有限责任公司 本公司原持有该公司53.33%的股权。根据本公司2004年1月总经理办公会议，公司拟出售该公 司， 并于2004年12月1日与金华市尖峰磁砖有限公司签订《股权转让协议》，将所持有该公司10%股 权作价10.00万元转让给金华市尖峰磁砖有限公司，已于2004年12月17日收到上述股权转让款，转让 后，本公司持有该公司43.33%的股权。故本期不再将其纳入合并会计报表范围。 3) 杭州尖峰电子有限公司 该公司原注册资本300.00万元，本公司原持有该公司70%的股权计210.00万元。本期公司将所持 该公司210万股权中的110万股权作价110.00万元转让给自然人徐诚,同时该公司本期吸收其他股东增 资500.00万元，增资后该公司注册资本为800.00万元，本公司占其注册资本的12.5%。该公司已于 2004年4月16日办妥了股东变更及增资工商变更登记手续。因此本公司自2004年4月起，不再将其纳入 合并会计报表范围。 4．无按照比例合并方法进行合并的公司。 五、利润分配 根据2005年4月8日公司董事会五届十八次次会议通过的2004年度利润分配预案，按2004年度实现 净利润提取10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，剩余可供分配利润暂不进行分配。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数222,358,640.86 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 398,680.47 241,309.96 银行存款 184,699,196.93 227,059,494.14 其他货币资金 37,260,763.46 3,384,317.88 合 计 222,358,640.86 230,685,121.98 (2) 截至2004年12月31日，银行存款余额中有52,900,000.00元的定期存单已作质押，详见本会 计报表附注十（一）3之所述。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD103,960.06 8.2765 860,425.44 USD97,512.95 8.2767 807,085.43 小 计 860,425.44 807,085.43 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 41 2. 短期投资 期末数0.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 其他投资 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00 合 计 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00 (2) 该其他投资系铁皮枫斗投资项目，最初投资日为1997年1月1日，原定1997年12月31日到期， 后又逐年展期，至2004年12月31日仅收回100,000.00元。1997年、1998年、1999年各年所得收益分别 为120,000.00元、120,000.00元和100,000.00元。 (3) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 其他投资 900,000.00 900,000.00 小 计 900,000.00 900,000.00 2) 因市场疲软和经营不善，导致该投资项目亏损，预计该投资已无投资回报，且收回投资成本 的可能性极小，以前年度已全额计提跌价准备。本期该投资项目仍无好转，故对期末账面余额仍全额 保留减值准备。 3. 应收票据 期末数30,853,497.14 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 30,853,497.14 21,625,854.29 合 计 30,853,497.14 21,625,854.29 (2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 4. 应收股利 期末数800,000.00 被投资单位名称 期末数 期初数 浙江省广电科技股份有限公司 800,000.00 杭州华氏医药有限公司 1,343,141.57 合 计 800,000.00 1,343,141.57 5. 应收账款 期末数162,686,670.02 (1) 账龄分析 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 42 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 145,889,814.23 85.73 1,458,898.14 144,430,916.09 104,668,991.51 79.13 1,046,689.92 103,622,301.59 1-2 年 12,630,811.26 7.42 1,263,081.13 11,367,730.13 13,681,638.58 10.34 1,410,858.09 12,270,780.49 2-3 年 6,299,213.02 3.70 1,307,117.74 4,992,095.28 9,766,175.48 7.38 2,174,531.93 7,591,643.55 3年以上 5,354,763.76 3.15 3,458,835.24 1,895,928.52 4,173,551.02 3.15 3,032,837.82 1,140,713.20 合 计 170,174,602.27 100.00 7,487,932.25 162,686,670.02 132,290,356.59 100.00 7,664,917.76 124,625,438.83 (2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为32,750,869.89元，占应收账款账面余额的 19.25%。 (3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 其他说明 1)计提坏账准备比例较大的计提比例及理由的说明 子公司浙江尖峰药业有限公司应收账款中的618,201.50元，客户较多且金额较零星，账龄较长， 经对债务人财务状况以及近几年实际催款回收情况分析，预计无法收回，基于稳健原则，本期予以计 提全额坏账准备。 此外，根据坏账准备计提政策，对其他账龄在3-5年的应收账款计提了50%的坏账准备，对其他账 龄在5年以上的应收账款计提了全额坏账准备。 2)计提坏账准备比例较低的理由说明 经对公司账龄1年以内应收账款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并考虑行 业特点，账龄1年以内的款项形成坏账的可能性不大，故按其余额的1%计提坏账准备。 3）本期无核销的应收账款。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 763,733.91 8.2765 6,321,043.71 小 计 6,321,043.71 6. 其他应收款 期末数122,097,343.38 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 106,527,860.79 83.03 1,065,307.32 105,462,553.47 60,020,373.07 89.33 605,636.36 59,414,736.71 1-2 年 13,472,581.60 10.50 1,356,565.96 12,116,015.64 2,256,340.30 3.36 236,220.46 2,020,119.84 2-3 年 2,637,463.21 2.06 527,492.64 2,109,970.57 1,866,157.80 2.78 376,161.96 1,489,995.84 3年以上 5,662,035.00 4.41 3,253,231.30 2,408,803.70 3,049,538.62 4.53 2,505,094.47 544,444.15 合 计 128,299,940.60 100.00 6,202,597.22 122,097,343.38 67,192,409.79 100.00 3,723,113.25 63,469,296.54 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 43 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 金华尖峰陶瓷有限责任公司 68,584,561.64 暂借款等[注1] 富阳登城建材有限公司 24,928,223.00 暂借款[注2] 天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 9,552,000.00 暂借款 浙江尖峰进出口有限公司 3,337,609.50 暂借款 深圳市尖峰新技术开发有限公司 2,634,000.00 暂借款 小 计 109,036,394.14 [注1]：其中出借款67,530,000.00元，金华尖峰陶瓷有限责任公司以其资产作抵押[详见本公司 会计报表附注九（二）4（3）之所述]，代垫款1,054,561.64元。 [注2]：根据子公司浙江尖峰水泥有限公司与富阳登城建材有限公司、项大平、周三强、吴六根 于2004年12月签订的《借款协议》，由浙江尖峰水泥有限公司借款24,928,223.00元给富阳登城建材 有限公司（该公司又将所得借款分别转借给项大平750万元、周三强750万元、吴六根370万元），用 于富阳登城建材有限公司、项大平、周三强、吴六根等四方投资浙江尖峰水泥有限公司之子公司浙江 尖峰登城水泥有限公司的出款。该借款到期日为2006年12月31日，由富阳登城建材有限公司等四方在 浙江尖峰登城水泥有限公司分得的税后利润归还。由自然人项大平、周三强和吴六根等三人对富阳登 城建材有限公司向浙江尖峰水泥有限公司的借款24,928,223.00元承担连带还款责任；富阳登城建材 有限公司和自然人项大平、周三强和吴六根等四方以各自持有的浙江尖峰登城水泥有限公司的股权提 供质押担保。 (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为109,036,394.14元，占其他应收款账面 余额的84.99%。 (4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 (5) 其他说明 1) 计提坏账准备比例较大的计提比例及理由的说明 子公司浙江尖峰药业有限公司其他应收款中229,412.96元，因账龄较长，经对债务人财务状况以 及近几年实际催款回收情况分析，预计无法收回，基于稳健原则，本期予以计提全额坏账准备。 此外，根据坏账准备计提政策，对其他账龄在3-5年的其他应收款计提了50%的坏账准备、对其他 账龄在5年以上的其他应收款计提了全额坏账准备。 2) 计提坏账准备比例较低的理由说明 经对公司账龄1年以内其他应收款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并考虑 行业特点，账龄1年以内的款项形成坏账的可能性不大，故按其余额的1%计提坏账准备。 3) 本期实际冲销的其他应收款及其理由的说明 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 44 公司其他应收款1,590,000.00元，因账龄较长，收回的可能性极小，上期已计提全额坏账准备， 本期予以全额核销。 (6) 无其他应收外币账款。 7. 预付账款 期末数27,347,350.80 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 18,385,213.50 67.23 8,667,999.11 45.92 1-2 年 1,580,427.30 5.78 5,209,784.35 27.60 2-3 年 3,437,090.00 12.57 2,594,620.00 13.74 3 年以上 3,944,620.00 14.42 2,404,811.00 12.74 合 计 27,347,350.80 100.00 18,877,214.46 100.00 (2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 (3) 账龄1年以上预付账款未结算的原因说明 账龄1年以上预付账款期末余额8,962,137.30元，系： 1)子公司浙江尖峰药业有限公司为加大科技创新，引进先进技术，预付喷昔洛韦、依地甲膦钙、 醋氯芬酸缓释片等新药技术转让费8,813,827.30元。截至2004年12月31日，该公司尚未取得相应的新 药证书和生产批件，故未结转至无形资产，仍作预付账款反映。 2) 其余148,310.00元系预付的材料款或货款，因供应商未及时提供结算凭证或供货所致。 (4) 无预付外币账款。 8. 应收补贴款 期末数1,566,887.68 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 1,566,887.68 合 计 1,566,887.68 9. 存货 期末数135,084,589.73 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 3,412,559.21 3,412,559.21 1,302,618.30 1,302,618.30 原材料 43,623,201.13 874,919.64 42,748,281.49 32,623,931.26 846,772.23 31,777,159.03 包装物 2,987,401.63 79,612.81 2,907,788.82 3,398,304.41 3,398,304.41 低值易耗品 51,137.93 51,137.93 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 45 自制半成品 1,158,640.49 1,158,640.49 1,544,927.75 1,544,927.75 库存商品 69,500,983.00 3,062,201.47 66,438,781.53 83,669,129.28 4,666,679.35 79,002,449.93 委托加工物资 86,877.63 86,877.63 在产品 18,418,538.19 18,418,538.19 6,118,148.16 75,031.76 6,043,116.40 合 计 139,101,323.65 4,016,733.92 135,084,589.73 128,795,074.72 5,588,483.34 123,206,591.38 (2) 本期存货取得方式均为自制或外购。 (3) 期末存货未用于债务担保。 (4) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 原材料 846,772.23 510,296.08 482,148.67 874,919.64 包装物 79,612.81 79,612.81 库存商品 4,666,679.35 1,482,138.85 3,086,616.73 3,062,201.47 在产品 75,031.76 75,031.76 小 计 5,588,483.34 2,072,047.74 3,643,797.16[注] 4,016,733.92 [注] ：其他原因转出包括本期不再将金华尖峰陶瓷有限责任公司纳入合并报表范围而相应转出 的存货跌价准备2,746,680.00元。 2) 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值的确定，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价 格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本 的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成 本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按 可变现净值计量。 10. 待摊费用 期末数262,517.27 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 房租 253,217.27 43,549.60 系2005年房租 报刊费 9,300.00 28,487.84 系2005年报刊费 保险费 5,290.48 合 计 262,517.27 77,327.92 11．一年内到期的长期债权投资 期末数439,000.00 (1) 明细情况 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 46 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 439,000.00 439,000.00 608,000.00 608,000,00 合 计 439,000.00 439,000.00 608,000.00 608,000,00 (2) 一年内到期的长期债权投资—其他债权投资 被投资单位名称 面值 年利率(%) 到期日 初始投资成本 本期利息 累计应收 期末数 或已收利息 金华市区三电办公室 第三期电集资 439,000.00 无息 2005年 439,000.00 439,000.00 小 计 439,000.00 439,000.00 439,000.00 (3) 投资减值准备计提原因说明 系到期归还本金的债权投资，未有迹象表明该项投资的可收回金额低于期末账面价值，故无需计 提减值准备。 12. 长期股权投资 期末数344,624,765.41 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 8,129,145.13 8,129,145.13 9,711,094.38 9,711,094.38 对联营企业投资 214,905,950.31 214,905,950.31 207,320,051.93 207,320,051.93 其他股权投资 123,504,315.64 1,914,645.67 121,589,669.97 123,504,315.64 1,914,645.67 121,589,669.97 合 计 346,539,411.08 1,914,645.67 344,624,765.41 340,535,461.95 1,914,645.67 338,620,816.28 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 ① 期末余额构成明细情况 被投资单位名称 持股 比例(%) 投资 期限 投资成本 损益调整 股权投资准备 股权投资差额 期末数 浙江省广电科技股份有 限公司 22.68 未明确 8,000,000.00 3,027,493.43 1,099,461.54 12,126,954.97 天津天士力集团有限公 司 26.55 未明确 49,383,000.00 51,667,137.82 82,171,231.57 183,221,369.39 金华尖峰陶瓷有限责任 公司[注1] 43.33 11 年 13,000,000.00 -13,000,000.00 天津市尖峰天然产物研 究开发有限公司[注2] 37.50 20 年 482,159.50 3,011,844.85 3,494,004.35 巨化建德矿业有限公司 45.00 20 年 17,550,000.00 -1,486,378.40 16,063,621.60 小 计 88,415,159.50 43,220,097.70 83,270,693.11 214,905,950.31 [注1]：该公司系公司原持有53.33%股权的子公司。期初，本公司对该公司的长期股权投资已减 计至0.00元,其中投资成本16,000,000.00 元，损益调整-16,000,000.00元。本期，公司将所持该公 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 47 司10%股权作价10.00万元转让给金华市尖峰磁砖有限公司，转让后本公司持有该公司43.33%的股权， 其中投资成本为13,000,000.00元，损益调整为-13,000,000.00元。 [注2]：子公司浙江尖峰药业有限公司原持有该公司40.00%的股权。本期，浙江尖峰药业有限公 司将所持有该公司2.50%的股权作价163,857.36元转让给自然人於洪建，转让后持有该公司37.50%的 股权。 ② 本期增减变动明细情况 被投资单位 名称 期初数 本期投资成 本增减额 本期损益调整 增减额 本期分得现 金红利额 本期投资准 备增减额 本期股权投资 差额增减额 期末数 浙江省广电科技股份有 限公司 12,534,119.13 392,835.84 800,000.00 12,126,954.97 天津天士力集团有限公 司 174,560,399.00 13,913,687.41 5,310,000.00 57,282.98 183,221,369.39 金华尖峰陶瓷有限责任 公司 13,000,000.00 -13,000,000.00 天津市尖峰天然产物研 究开发有限公司 2,777,168.87 -32,143.96 748,979.44[注] 3,494,004.35 巨化建德矿业有限公司 17,448,364.93 -1,384,743.33 16,063,621.60 小 计 207,320,051.93 12,967,856.04 670,759,36 6,110,000.00 57,282.98 214,905,950.31 [注]：本期损益调整增减额748,979.44元,包括公司按权益法计入的该公司本期收益890,408.53 元及本期转让2.50%股权而减少的损益调整141,429.09元。 2) 合并价差 ① 明细情况 被投资单位 名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期 转出 期末数 摊销期限 金华市医药有限 公司 14,270,795.34 8,562,477.20 1,427,079.53 7,135,397.67 10 年 台州尖峰水泥有 限公司 1,548,697.29 1,148,617.18 154,869.72 993,747.46 10 年 小 计 15,819,492.63 9,711,094.38 1,581,949.25 8,129,145.13 ② 合并价差形成原因说明 对台州尖峰水泥有限公司的合并价差，系子公司浙江尖峰水泥有限公司溢价购入该公司股权形 成。 对金华市医药有限公司的合并价差，系本公司和子公司浙江尖峰药业有限公司溢价收购金华市医 药公司（收购后更名为金华市医药有限公司）形成。 (3) 成本法核算的长期股权投资 1) 明细情况 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 48 被投资单位名称 持股比例 （%） 投资期限 期初数 本期 增加 本期 减少 期末数 浙江省水泥集团公司 8.15 10 年 380,000.00 380,000.00 中联普赖斯管道有限公司 0.83 未明确 40,000.00 40,000.00 浙江金发股份有限公司 19.88 19 年 36,363,832.51 36,363,832.51 浙江嘉兴三塔建材股份有 限公司 1.95 未明确 924,803.00 924,803.00 浙江八达股份有限公司 0.41 未明确 330,000.00 330,000.00 金华市中心医院 1.00 未明确 150,000.00 150,000.00 金华大学发展基金会 2.15 未明确 300,000.00 300,000.00 浙江麦卡饮品有限公司 10.00 20 年 306,000.00 306,000.00 金华黄大仙祖园有限公司 36.25 20 年 2,900,000.00 2,900,000.00 航天通信控股集团股份有 限公司 0.07 未明确 168,800.00 168,800.00 浙江同伴科技有限公司 19.38 未明确 2,847,781.41 2,847,781.41 天津天士力制药股份有限 公司 2.39 未明确 22,177,345.08 22,177,345.08 北京勤益科技投资管理有 限公司 11.88 20年 4,750,000.00 4,750,000.00 金华市商业银行 3.33 未明确 10,000,000.00 10,000,000.00 北京金士力投资管理有限 公司 19.00 20 年 9,500,000.00 9,500,000.00 杭州尖峰电子有限公司 12.50 10 年 [注] 博信电池(上海)有限公司 15.00 20 年 20,000,000.00 20,000,000.00 杭州华氏医药有限公司 19.00 15 年 2,175,753.64 2,175,753.64 上海天士力药业有限公司 10.00 30 年 10,000,000.00 10,000,000.00 金华市尖峰包装材料有限 公司 19.00 34.7年 190,000.00 190,000.00 小 计 123,504,315.64 123,504,315.64 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 49 [注]：杭州尖峰电子有限公司原注册资本300.00万元，本公司原持有该公司70%的股权。本期经 股权转让和该公司新增股东并增加注册资本后，期末本公司持有该公司12.50%的股权，详见本会计报 表附注四（二）3（2）3）之所述。 2) 实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明 金华黄大仙祖园有限公司注册资本1,600.00万元,本公司应出资580.00万元，占36.25%。但本公 司实际出资290.00万元，仅占注册资本的18.13%，故按成本法核算该项投资。 (4) 长期投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 浙江省水泥集团有限公司 380,000.00 380,000.00 金华市中心医院 150,000.00 150,000.00 金华大学发展基金会 300,000.00 300,000.00 浙江麦卡饮品有限公司 191,276.89 191,276.89 金华黄大仙祖园有限公司 893,368.78 893,368.78 小 计 1,914,645.67 1,914,645.67 2) 计提原因说明 均系以前年度计提的长期投资减值准备,因该等单位经营状况仍无好转,故本期仍保留该等长期投 资减值准备。 13. 长期债权投资 期末数5,296,919.20 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 6,416,200.00 1,119,280.80 5,296,919.20 6,686,200.00 6,686,200.00 合 计 6,416,200.00 1,119,280.80 5,296,919.20 6,686,200.00 6,686,200.00 (2) 长期债权投资—其他债权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 年利率 到期 初始投资 本期 累计应收或 期末数 (%) 时间 成本 利息 已收利息 金华市区三电办公室 优惠电集资 无息 2007年 405,000.00 405,000.00 浙江迪耳药业有限 公司江南分厂 [注] 未明确 6,011,200.00 6,011,200.00 小 计 6,416,200.00 6,416,200.00 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 50 [注]：系子公司浙江尖峰药业有限公司对该厂的债权投资，按该厂所实现效益的68%比例分成。 截至2003年12月31日累计已收投资收益16,485,256.28元，本期该厂亏损。 2) 其他债权投资减值准备 ① 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 浙江迪耳药业有限 1,119,280.80 1,119,280.80 公司江南分厂 小 计 1,119,280.80 1,119,280.80 ② 计提原因说明 子公司浙江尖峰药业有限公司对浙江迪耳药业有限公司江南分厂的债权投资，系按该厂所实现效 益的68%比例分成，本期该厂亏损1,646,001.18元，考虑到该亏损额对投资成本回收的影响，按68%的 比例计提长期债权投资减值准备1,119,280.80元。 14. 固定资产原价 期末数1,362,751,119.61 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 405,947,393.45 288,035,187.62 47,803,297.15 646,179,283.92 通用设备 168,645,179.38 51,872,251.72 14,668,140.60 205,849,290.50 专用设备 258,430,362.08 283,577,077.53 60,460,663.13 481,546,776.48 运输工具 18,921,692.45 2,431,371.15 1,872,500.97 19,480,562.63 其他设备 13,955,337.49 104,911.91 4,365,043.32 9,695,206.08 合 计 865,899,964.85 626,020,799.93 129,169,645.17 1,362,751,119.61 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入613,916,195.58元。 (3)本期减少中包括：1)本期减少子公司而相应转出的固定资产124,763,302.52元；2)出售固定 资产3,807,815.40元；3)报废固定资产598,527.25元。 (4) 无融资租入固定资产。 (5) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 3,494,799.00 696,755.00 2,798,044.00 专用设备 6,240,990.06 1,938,658.54 4,302,331.52 小 计 9,735,789.06 2,635,413.54 7,100,375.52 (6) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 51 房屋及建筑物 1,626,642.56 98,827.46 104,999.30 1,422,815.80 通用设备 12,366.72 7,105.48 5,261.24 [注] 专用设备 1,489,038.70 861,104.47 456,289.11 171,645.12 其他设备 65,188.00 56,909.40 5,019.20 3,259.40 小 计 3,193,235.98 1,023,946.81 571,568.85 1,597,720.32 [注]：因该等设备估计可变现价值不大，故根据重要性原则，不保留残值。 (7) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 221,684.00 210,599.80 11,084.20 通用设备 1,811,391.91 1,720,822.31 90,569.60 专用设备 25,011,358.55 23,760,790.62 1,250,567.93 运输工具 3,363,152.73 3,194,995.09 168,157.64 其他设备 1,395,579.36 1,325,800.39 69,778.97 小 计 31,803,166.55 30,213,008.21 1,590,158.34 (8) 无已退废并准备处置的固定资产。 (9) 期末固定资产中已有原值159,800,714.23元（净值118,428,947.14元）的房屋及建筑物用于 债务担保。 (10) 期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明 期初及本期新增的固定资产中有109,427,415.90元房屋及建筑物和3,271,818.53元运输工具尚未 办妥产权手续。 15．累计折旧 期末数270,263,332.54 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 86,815,831.10 14,753,228.48 9,176,272.47 92,392,787.11 通用设备 54,159,696.27 11,411,986.80 6,061,270.69 59,510,412.38 专用设备 103,075,258.27 22,535,253.32 22,727,853.80 102,882,657.79 运输工具 9,254,732.38 2,241,146.22 1,506,661.60 9,989,217.00 其他设备 6,807,362.91 278,619.31 1,597,723.96 5,488,258.26 合 计 260,112,880.93 51,220,234.13 41,069,782.52[注]270,263,332.54 [注] ：本期减少中包括因减少子公司而相应转出的累计折旧38,345,814.33元。 16．固定资产净值 期末数1,092,487,787.07 类 别 期末数 期初数 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 52 房屋及建筑物 553,786,496.81 319,131,562.35 通用设备 146,338,878.12 114,485,483.11 专用设备 378,664,118.69 155,355,103.81 运输工具 9,491,345.63 9,666,960.07 其他设备 4,206,947.82 7,147,974.58 合 计 1,092,487,787.07 605,787,083.92 17．固定资产减值准备 期末数2,056,595.56 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 房屋及建筑物 790,414.30 790,414.30 通用设备 327,453.30 23,980.06 303,473.24 专用设备 1,327,898.45 407,201.01 920,697.44 运输工具 62,476.00 32,786.00 29,690.00 其他设备 12,320.58 12,320.58 合 计 2,520,562.63 463,967.07[注] 2,056,595.56 [注] ：本期减少中包括因减少子公司而相应转出的固定资产减值准备25,259.80元。 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面 价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。本期未发现新 增固定资产减值情况，无需补提固定资产减值准备。 18. 在建工程 期末数122,799,590.71 (1) 明细情况 期末数 期初数 在建工程账面余额 122,799,590.71 339,683,655.80 在建工程减值准备 在建工程账面价值 122,799,590.71 339,683,655.80 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例 登城水泥公司日 产5000吨水泥熟 料项目工程 293,177,271.29 300,691,044.29 593,868,315.58 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 53 大冶水泥公司新 型干法水泥生产线 22,989,210.00 49,080,101.77 72,069,311.77 借款及其他 39,000.00 18.48% 尖峰国际贸易保税 仓库 13,626,111.00 11,466,169.34 25,092,280.34 借款及其他 3,500.00 71.69% 金华市医药有限 公司驿头仓库 3,787,090.70 1,774,004.44 5,561,095.14 其他 410.00 135.64% 电缆厂异地搬迁 项目（一期） 2,380,000.00 6,414,335.81 8,794,335.81 其他 1,350.00 65.14% 江南厂冻干粉针 车间技改工程 1,782,202.89 8,299,475.76 10,081,678.65 借款及其他 2,800.00 36.01% 药业工业园项目 （附属工程） 992,879.91 1,256,603.85 2,249,483.76 德康GMP认证项目 30,000.00 6,315,680.40 6,345,680.40 江南厂硫酸阿奇霉素 无菌原料药车间GMP 技改项目 924,709.35 924,709.35 金马厂3#水泥磨 节能改造 8,034,372.79 8,034,372.79 海南度假村项目 1,052,233.00 1,052,233.00 其他零星工程 918,890.01 1,903,907.69 2,493,633.70 180,508.00[注] 148,656.00 合 计 339,683,655.80 397,212,638.49 613,916,195.58 180,508.00 122,799,590.71 [注]:本期其他减少180,508.00元，系本期因减少子公司而相应转出的在建工程余额。 (3) 期末在建工程中电缆厂异地搬迁项目(一期)8,794,335.81元已用于债务担保。 (4) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 登城水泥公司日产5000 吨水泥熟料项目工程 2,448,089.89 13,713,763.14 16,161,853.03 5.76% 尖峰国际贸易保税仓库 512,800.00 512,800.00 5.76% 小 计 2,448,089.89 14,226,563.14 16,161,853.03 512,800.00 (5) 在建工程减值准备情况 期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提减值准备。 19. 无形资产 期末数199,649,158.81 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 采矿权出让金 97,005,799.04 97,005,799.04 47,873,133.33 47,873,133.33 土地使用权 87,864,841.90 87,864,841.90 98,067,482.22 98,067,482.22 专有技术 10,660,678.16 10,660,678.16 11,762,583.66 11,762,583.66 商誉 3,194,836.21 3,194,836.21 4,196,001.01 4,196,001.01 车位使用权 765,694.75 765,694.75 782,161.27 782,161.27 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 54 其他 157,308.75 157,308.75 13,053.33 13,053.33 特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00 5,478,727.00 5,478,727.00 合 计 205,127,885.81 5,478,727.00 199,649,158.81 168,173,141.82 5,478,727.00 162,694,414.82 (2) 无形资产增减变动情况 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊销年限 采矿权出让金 受让 115,119,800.00 47,873,133.33 60,923,800.00[注1] 11,791,134.29 97,005,799.04 18,114,000.96 3.41-15.75 土地使用权 受让 106,479,668.35 98,067,482.22 23,439.00 8,275,028.88 1,951,050.44 87,864,841.90 10,339,797.57 14.25-59.83 专有技术 受让 21,298,900.00 11,762,583.66 3,390,000.00 4,491,905.50 10,660,678.16 10,638,221.84 1.08-7.75 特许经营权 受让 6,261,400.00 5,478,727.00 5,478,727.00 782,673.00 商誉 兼并 10,011,647.55 4,196,001.01 1,001,164.80 3,194,836.21 6,816,811.34 2-3.58 车位使用权 受让 800,000.00 782,161.27 16,466.52 765,694.75 34,305.25 46.50 其他 受让 174,215.00 13,053.33 159,975.00 15,719.58 157,308.75 16,906.25 4.92 合计 260,145,630.90 168,173,141.82 64,497,214.00 8,275,028.88[注2] 19,267,441.13 205,127,885.81 46,742,716.21 [注1]：系子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司浙江尖峰登城水泥有限公司新增的石灰岩矿采 矿权，详见本会计报表附注十三（三）3（2）之所述。 [注2]：本期转出8,275,028.88元，系因减少子公司而相应转出的无形资产摊余价值。 (3) 无形资产减值准备 1) 无形资产减值准备明细 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00 小 计 5,478,727.00 5,478,727.00 2) 无形资产减值准备计提原因说明 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其 账面价值的差额，提取无形资产减值准备。本期未发现新增无形资产减值情况，无需补提无形资产减 值准备。 (4) 期末无形资产中已有账面原值53,277,623.60元（摊余价值46,848,499.90元）的土地使用权 用于债务担保。 (5) 期初及本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明 期初及本期新增无形资产中有账面原值9,845,369.00元(摊余价值9,134,148.91元)的土地使用权 尚未办妥有关产权手续。 20. 长期待摊费用 期末数4,140,752.56 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余摊销 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 期限（月） 开办费[注1] 18,166,775.90 8,081,350.64 10,085,425.26 16,397,009.17 1,769,766.73 16,397,009.17 冠名权 1,200,000.00 1,200,000.00 30,000.00 1,170,000.00 30,000.00 234 2#矿改造费 998,561.85 107,359.32 447,200.00 77,496.27 477,063.05 521,498.80 5-57 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 55 土地租用费 361,824.00 359,813.87 12,060.80 347,753.07 14,070.93 346 装修费 676,556.74 174,283.88 97,374.33 76,909.55 599,647.19 23 房租费 276,740.00 213,098.00 13,836.00 199,262.00 77,478.00 195 检验费 500,000.00 167,887.08 67,888.92 99,998.16 400,001.84 12 三厂公路 1,110,600.00 92,550.00 92,550.00 1,110,600.00 离休干部 活动经费 624,150.00 4,805.50 4,805.50 624,150.00 其他 463,972.05 79,126.06 79,126.06[注2] 384,845.99 合 计 24,379.180.54 9,280,274.35 11,732,625.26 16,793,020.99 79,126.06 4,140,752.56 20,159,301.92 [注1]：开办费期末数1,769,766.73元，系子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司大冶尖峰水泥有限公司的开 办费用,因该公司尚未开始生产经营，故未摊销。 [注2]：本期转出79,126.06元，系因减少子公司而相应转出的长期待摊费用摊余价值。 21. 短期借款 期末数433,800,000.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 40,000,000.00 60,000,000.00 抵押借款 75,500,000.00 123,400,000.00 质押借款 49,000,000.00 36,000,000.00 保证借款 269,300,000.00 221,500,000.00 合 计 433,800,000.00 440,900,000.00 (2) 无外币借款。 (3) 无逾期借款。 22. 应付票据 期末数57,602,998.51 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 52,702,998.51[注] 17,650,000.00 商业承兑汇票 4,900,000.00 合 计 57,602,998.51 17,650,000.00 [注]：期末数中包括子公司浙江尖峰水泥有限公司开立给其下属企业浙江尖峰水泥有限公司金马 水泥厂2,600.00万元，详见本会计报表附注九二（四）（2）1）③之所述。 (2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 56 23. 应付账款 期末数212,948,589.23 (1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄3年以上的大额应付账款。 (3) 无外币应付账款。 24. 预收账款 期末数15,486,442.22 (1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2) 预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 218,205.31 8.2765 1,805,976.25 6,790.45 8.2767 56,202.52 小 计 1,805,976.25 56,202.52 (3) 账龄1年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄1年以上的预收账款期末数640,215.79元，均系预收货款，因尚未与客户结算所致。 25．应付工资 期末数5,599,865.30 无拖欠性质的应付工资。 26. 应付股利 期末数3,876,861.23 (1) 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 尚未流通股股东 1,099,966.50 268,560.60 子公司少数股东 2,776,894.73 3,322,929.97 合 计 3,876,861.23 3,591,490.57 (2) 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 1) 1,099,966.50元系根据公司股东大会通过的2001年度和2003年度利润分配方案，应付部分股 东2001年度股利148,593.60元、2003年度股利951,372.90元尚未支付。 2) 2,776,894.73元系子公司应付而尚未支付的少数股东股利。 27. 应交税金 期末数19,624,922.93 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 5,871,795.65 6,655,431.39 详见本会计报表附注三（一） 营业税 157,620.78 151,655.75 详见本会计报表附注三（二） 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 57 资源税 499,856.36 307,196.37 详见本会计报表附注三（三） 城市维护建设税 -44,773.67 -34,684.28 详见本会计报表附注三（四） 企业所得税 6,163,588.41 6,910,315.31 详见本会计报表附注三（七）代 扣代缴个人所得税 6,976,835.40 3,270,961.01 按法定税率 合 计 19,624,922.93 17,260,875.55 28．其他应交款 期末数535,386.93 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 502,300.05 480,879.97 详见本会计报表附注三（五） 水利建设基金 33,086.88 3,485.89 按上年收入的1‰计缴 合 计 535,386.93 484,365.86 29. 其他应付款 期末数115,428,289.95 (1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2) 账龄3年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 单位名称 金额 未偿还原因 美国海德国际集团公司 9,553,509.26 [注] 小 计 9,553,509.26 [注]：系原与美国海德国际集团公司协议组建中外合资企业，收到的该公司汇入的120万美元 （已结汇，折合人民币9,684,149.00元）定金，扣减本公司代垫筹建费130,639.74元后为 9,553,509.26元。因上述组建事项未谈妥，故仍挂其他应付款项目。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项 目 金额 款项性质及内容 理顺劳动关系费用 13,366,975.30 [注1] 拆迁补偿款 11,739,709.00 [注2] 小 计 25,106,684.30 [注1]：系尚未支付的企业职工理顺劳动关系费用。公司2002年经董事会决议，进行理顺劳动关 系，所需费用为3,832.68万元。根据金华市区深化企业改革进一步理顺劳动关系领导小组 [2002]6号 文，上述理顺劳动关系资金来源为：1）1991年提取的“三项基金”（销售收入2%的技术开发费，销售 收入1%的流动资金，加速折旧30%）属国家股部分，计81.74万元；2）改制时剥离的非经营性资产及 占用费计640.38万元；3）1998年国家股红利及配股权转让费计15.55万元；4）对公司占用的划拨土 地进行地价评估、确认后办理土地出让手续，应补土地出让金3,465.36万元，扣除支付给罗店前庄头 村、麻车村土地补偿金265.00万元，差额计3,200.36万元。以上四项合计3,938.03万元，扣除理顺劳 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 58 动关系所需费用3,832.68万元，差额105.35万元，其中40%上交金华市财政局，其余632,100.00元归 企业职工所有。 2004年支付上述理顺劳动关系费用1,790,527.80元，连同以前年度支付的23,169,296.90元，累 计已支付理顺劳动关系费用24,959,824.70元,尚余13,366,975.30元未支付，暂挂其他应付款项目。 [注2]：根据金华市人民政府办公室[2004]47号抄告单和本公司与金华市人民政府土地储备中心 签订的《国有土地使用权回收合同》，子公司浙江尖峰通信电缆有限公司将位于金华市江南潘宅的厂 区实施搬迁改造，并由金华市人民政府土地储备中心回收其厂区所在地的国有土地使用权（土地面积 26,925.00平方米），回收补偿费总额为16,771,013.00元，本期已收到11,739,709.00元,因截至2004 年12月31日搬迁事项尚未开始，故将所收款项暂挂其他应付款项目,详见本会计报表附注十三（三）4 之所述。 30. 预提费用 期末数5,627,930.79 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 1,819,430.68 1,017,270.49 期末应计未付 矿山维简费 1,517,437.94 1,610,344.31 按国家规定应计未缴 业务促销奖金 1,079,013.35 2,470,000.00 按内部考核合同应计未付 排污费 419,279.60 322,638.89 按国家规定应计未缴 销售下浮款 403,985.11 983,643.51 按合同应计未付 矿产资源费 384,607.11 117,992.88 按销售收入2%计缴 其 他 4,177.00 147,435.50 合 计 5,627,930.79 6,669,325.58 31. 一年内到期的长期负债 期末数34,300,000.00 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 34,300,000.00 32,500,000.00 合 计 34,300,000.00 32,500,000.00 (2) 均系保证借款。 32. 长期借款 期末数506,750,532.75 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 59 抵押借款 93,023,100.00 保证借款 413,727,432.75 236,507,468.15 合 计 506,750,532.75 236,507,468.15 (2) 外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 欧元 3,882,500.00 11.2627 43,727,432.75 3,882,500.00 10.3383 40,138,449.75 小 计 43,727,432.75 40,138,449.75 33．长期应付款 期末数92,199,542.20 (1) 明细情况 种 类 期限（年） 初始金额 应计利息 期末数 临海制药厂职工安置费 无 3,609,235.33 3,609,235.33 金华生物化学制药厂职工安置费 无 1,105,500.00 1,086,500.00 金华市散装水泥物资公司职工安置费 无 300,666.87 290,666.87 采矿权出让金 5、16.5 115,119,800.00 87,213,140.00 合 计 120,135,202.20 92,199,542.20 (2) 长期应付款项具体情况说明 1) 临海制药厂职工安置费3,609,235.33元,系1996年公司划归式兼并临海制药厂时的净资产，用 于支付在职人员的安置费。 2）金华生化制药厂职工安置费1,105,500.00元,系1998年8月公司整体兼并浙江金华肉类联合加 工厂所属的全资子公司金华生物化学制药厂时扣除的净资产，用于支付在职人员的安置费，累计已支 付19,000.00元。 3) 金华市散装水泥物资公司职工安置费300,666.87元，系1998年12月公司划归式兼并金华市计 划委员会所属的金华市散装水泥物资公司时的净资产，用于支付在职人员的安置费，累计已支付 10,000.00元。 4) 采矿权出让金115,119,800.00元，其中九龙石灰石矿出让金54,196,000.00元，大同石灰岩矿 出让金60,923,800.00元，期末余额分别为32,016,800.00元和55,196,340.00元，详见本会计报表附 注十三（三）3之所述。 34．专项应付款 期末数11,250,000.00 (1)明细情况 1 项 目 期末数 期初数 其他来源款项 11,250,000.00 2,490,000.00 合 计 11,250,000.00 2,490,000.00 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 60 (2) 专项应付款项具体情况说明 期末专项应付款11,250,000.00元，其中： 1）子公司浙江尖峰药业有限公司根据金华市科学技术局和金华市财政局金市科字[2003]58号文 及金市财工[2003]230号文，于 2003年实际收到2003年金华市技术创新项目资金400,000.00元，专项 用于该公司醋氯芬酸缓释片、注射用盐酸头孢甲肟及其原料项目。因上述项目尚未完成，故暂挂本项 目。 2）子公司浙江尖峰药业有限公司根据金华市科学技术局和金华市财政局金市科字[2002]42号文 及金市财工[2002]377号文，于2003年实际收到2002年金华市技术创新项目资金450,000.00元，专项 用于该公司注射用依地甲膦钙和喷昔洛韦的研制项目。因上述项目尚未完成，故暂挂本项目。 3）子公司浙江尖峰药业有限公司根据金华市科学技术局金市科计字[2004]42号文，于本期实际 收到2004年科学科技三项经费100,000.00元，专项用于该公司喷昔洛韦项目。因该项目尚未完成，故 暂挂本项目。 4）子公司浙江尖峰药业有限公司根据金华市科学技术局和金华市财政局金市科计[2004]83号文 和金市财工[2004]255号文，于本期实际收到2004年中国科学院金华科技园专项经费300,000.00 元， 专项用于该公司加替沙星及其制剂和注射用喷昔洛韦项目。因该等项目尚未验收或完成，故暂挂本项 目。 5）子公司浙江尖峰药业有限公司根据国家发展和改革委员会发改高技[2003]1465号文、浙江省 发展和改革委员会和浙江省财政厅浙发改高技[2004]91号文、金华市发展计划委员会、金华市财政局 金计高技[2004]199号文及金市财工[2004]115号文，于本期实际收到2003年国家高技术产业发展项目 第三批产业技术研究与开发资金10,000,000.00元，专项用于该公司国家一类新药加替沙星片剂及加 替沙星氯化钠注射液高技术产业化示范工程项目。因该项目尚未经验收，故暂挂本项目。 35. 股本 期末数344,083,828.00 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 配股 送股 公积金转 股 其他 小计 期末数 国家拥有股份 95,000,000.00 95,000,000.00 境内法人持有股份 27,965,088.00 27,965,088.00 外资法人持有股份 ．发起 人股份 其他 2．募集法人股 32,829,278.00 32,829,278.00 3．内部职工股 4．优先股 （一） 尚 未 流 通 股 份 5．其他 未上市流通股份合计 155,794,366.00 155,794,366.00 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 61 1．境内上市的人民币普通股 188,289,462.00 188,289,462.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 （二） 已 流 通 股 份 已流通股份合计 188,289,462.00 188,289,462.00 （三） 股份总数 344,083,828.00 344,083,828.00 36. 资本公积 期末数418,782,466.29 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 222,657,536.69 222,657,536.69 股权投资准备 99,909,198.59 1,226,875.18 101,136,073.77 关联交易差价 3,101,830.63 3,101,830.63 其他资本公积 91,887,025.20 91,887,025.20 合 计 414,453,760.48 4,328,705.81 418,782,466.29 (2) 资本公积增减原因及依据说明 1) 本期增加股权投资准备1,226,875.18元，其中：按权益法计入联营企业天津天士力集团有限 公司新增股权投资准备57,282.98元；按权益法计入的子公司浙江尖峰药业有限公司新增股权投资准 备1,169,592.20元。 2) 本期新增关联交易差价3,101,830.63元，系收取关联方资金占用费超过一年期银行存款利息 部分。 37. 盈余公积 期末数60,703,983.38 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 33,252,229.73 2,898,928.10 36,151,157.83 法定公益金 13,071,320.33 1,449,464.05 14,520,784.38 任意盈余公积 10,032,041.17 10,032,041.17 合 计 56,355,591.23 4,348,392.15 60,703,983.38 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明 根据2005年4月8日公司董事会五届十八次会议通过的2004年度利润分配预案，分别按2004年度实 现净利润的10%、5%提取法定盈余公积2,898,928.10元、法定公益金1,449,464.05元。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 62 38. 未分配利润 期末数74,975,377.93 (1) 明细情况 期初数 89,387,850.27 本期增加 24,344,302.61 本期减少 38,756,774.95 期末数 74,975,377.93 (2) 本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明 1）本期增加系本期净利润转入。 2）本期减少包括：① 根据2004年4月18日本公司董事会五届十二次会议通过、并经2003年度股 东大会审议批准的2003年度利润分配方案，以2003年末总股本344,083,828.00股为基数，每10股派发 现金股利1.00元（含税），总计34,408,382.80元；② 根据2005年4月8日本公司董事会五届十八次会 议通过的2004年度利润分配预案，分别按2004年度实现净利润的10%、5%提取法定盈余公积 2,898,928.10元、法定公益金1,449,464.05元。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 1,026,805,941.26/818,162,106.63 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 建材行业 526,279,770.79 378,164,066.07 制药行业 415,321,634.30 530,763,393.26 其他行业 85,204,536.17 234,777,065.41 小 计 1,026,805,941.26 1,143,704,524.74 抵 销 合 计 1,026,805,941.26 1,143,704,524.74 主营业务成本 建材行业 408,675,083.65 281,708,829.86 制药行业 334,201,216.17 429,309,829.18 其他行业 75,285,806.81 219,227,326.43 小 计 818,162,106.63 930,245,985.47 抵 销 合 计 818,162,106.63 930,245,985.47 (2) 地区分部 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 63 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 金华地区 894,041,329.97 995,883,260.12 杭州地区 104,108,547.04 136,268,706.26 台州地区 37,099,702.24 40,321,523.17 海南地区 28,483,620.40 小 计 1,063,733,199.65 1,172,473,489.55 抵 销 36,927,258.39 28,768,964.81 合 计 1,026,805,941.26 1,143,704,524.74 主营业务成本 金华地区 702,817,993.53 807,439,574.02 杭州地区 95,504,678.87 116,139,291.22 台州地区 35,917,165.87 35,312,418.62 海南地区 20,823,061.83 小 计 855,062,900.10 958,891,283.86 抵 销 36,900,793.47 28,645,298.39 合 计 818,162,106.63 930,245,985.47 (3) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为104,978,542.84元，占公司全部主营业务收入的 10.22%。 2．主营业务税金及附加 本期数4,158,972.04 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 34,133.81 562.50 详见本会计报表附注三（二） 资源税 123,260.30 429,734.77 详见本会计报表附注三（三） 城市维护建设税 1,801,199.02 1,878,792.83 详见本会计报表附注三（四） 教育费附加 2,200,378.91 2,035,626.54 详见本会计报表附注三（五） 合 计 4,158,972.04 4,344,716.64 3. 其他业务利润 本期数386,445.59 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 加工业务 42,735.04 78,986.50 -36,251.46 9,208,345.55 8,624,909.10 583,436.45 材料销售 2,288,287.07 2,989,248.27 -700,961.20 5,234,353.56 4,284,322.10 950,031.46 租赁业务 702,222.00 38,973.33 663,248.67 769,960.00 40,636.09 729,323.91 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 64 技术转让 3,000,000.00 1,796,600.00 1,203,400.00 装车服务 5,922.55 248,809.00 -242,886.45 其他 718,936.07 258,526.49 460,409.58 439,154.64 50,870.00 388,284.64 合 计 3,752,180.18 3,365,734.59 386,445.59 18,657,736.30 15,046,146.29 3,611,590.01 4. 财务费用 本期数38,389,565.17 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 37,581,656.70[注] 34,047,930.56 减：利息收入 4,333,520.20 4,897,657.95 汇兑损失 4,188,661.04 217,543.34 减：汇兑收益 431.25 5,903.26 其他 953,198.88 331,565.50 合 计 38,389,565.17 29,693,478.19 [注]：其中财政贴息1,938,710.00元。 5. 投资收益 本期数22,518,749.79 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股权投资转让收益 7,692,591.39 23,254,567.76 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 13,812,188.45 11,228,683.18 股权投资差额摊销 -1,581,949.25 -1,337,571.83 债券投资收益 920,620.65 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 3,715,200.00 140,000.00 计提的短期、长期投资减值准备 -1,119,280.80 100,000.00 被投资单位清算收益 8,509,325.97 合 计 22,518,749.79 42,815,625.73 (2) 占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 1) 股权投资转让收益7,692,591.39元，包括：本公司转让所持金华尖峰陶瓷有限责任公司 10.00%的股权取得收益319,312.90元；本公司和子公司浙江尖峰药业有限公司转让浙江尖峰海州制药 有限公司100%股权取得收益5,052,531.14元；本公司转让所持杭州尖峰电子有限公司36.67%的股权取 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 65 得收益2,330,463.04元；子公司浙江尖峰药业有限公司转让所持天津市尖峰天然产物研究开发有限公 司2.50%的股权取得收益-9,715.69元。 2) 权益法核算下调整的被投资公司损益净增减的金额13,812,188.45元，包括：本公司对联营企 业天津天士力集团有限公司的投资按权益法计入本期收益13,913,687.41元；本公司对联营企业浙江 省广电科技股份有限公司的投资按权益法计入本期收益392,835.84元；子公司浙江尖峰药业有限公司 对联营企业天津市尖峰天然产物研究开发有限公司的投资按权益法计入本期收益890,408.53元；子公 司浙江尖峰水泥有限公司对联营企业巨化建德矿业有限公司的投资按权益法计入本期收益- 1,384,743.33元。 3) 成本法核算下被投资单位分配来的利润3,715,200.00元，系本公司于本期分别收到的浙江金 发股份有限公司、浙江八达股份有限公司和天津天士力制药股份有限公司的2003年红利款 1,650,000,00元、24,000.00元和2,041,200.00元，共计3,715,200.00元。 6. 补贴收入 本期数13,730,822.91 项 目 本期数 上年同期数 增值税返还 13,065,598.91[注1] 17,835,462.86 工业企业地方贡献奖 250,000.00[注2] 100,000.00 特色行业资助 200,000.00[注3] 技术进步资助 60,000.00[注3] 节能专项补助 100,000.00[注4] 科技进步奖 10,000.00[注5] 出口创汇奖励 45,224.00[注6] 361,400.00 技术创新资金 50,000.00 出口创汇贴息 470,838.00 骨干企业奖励 80,000.00 商标核准注册奖励 11,000.00 技术进步优秀企业奖 10,000.00 合 计 13,730,822.91 18,918,700.86 [注1]：系子公司浙江尖峰水泥有限公司下属金马水泥厂根据金华市国家税务局金市国税流 [2004]19号文，下属金松水泥厂根据金华市国家税务局金市国税流[2004]35号文，本期实际收到的资 源综合利用增值税返还款。 [注2]：系子公司浙江尖峰药业有限公司根据金华市经济技术开发区管理委员会金市开通 [2004]14号文，本期实际收到的工业企业地方贡献奖。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 66 [注3]：系子公司浙江尖峰药业有限公司根据金华市经济贸易委员会和金华市财政局金经贸投资 [2004]297号文和金市财工[2004]111号文，本期实际收到的金华市区工业企业特色行业资助款 200,000.00元及技术进步资助款60,000.00元。 [注4]：系子公司浙江尖峰水泥有限公司根据浙江省经济贸易委员会和浙江省财政厅浙经贸资源 [2004]1134号文，本期实际收到的2004年度节能专项补助资金。 [注5]：系子公司浙江尖峰药业有限公司硫酸阿奇霉素原料及冻干粉针项目本期获得2003年金华 市科学技术进步奖三等奖而收到的科技进步奖。 [注6]：系子公司浙江尖峰国际贸易有限公司根据中共金华市金东区委金区委[2004]8号文，本期 实际收到的出口创汇奖励。 7. 营业外收入 本期数2,237,300.64 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 1,120,266.19 830,371.35 拆迁补偿净收益 1,029,176.25 4,800,348.32 赔款收入 1,200.00 80,150.00 罚款收入 2,040.00 其他 86,658.20 180,534.71 合 计 2,237,300.64 5,893,444.38 8. 营业外支出 本期数1,211,964.39 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 478,620.67 4,911,697.97 罚款支出 284,848.06 656,826.67 捐赠支出 173,602.00 238,361.93 水利建设基金 144,039.90 148,703.63 赔偿支出 203,410.38 其他 130,853.76 801,654.18 合 计 1,211,964.39 6,960,654.76 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收到的专项拨款 10,400,000.00 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 67 收回质押的定期存单 37,800,000.00 小 计 48,200,000.00 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 差旅费 11,996,818.09 会议费 9,725,625.18 办公费 8,673,483.89 运输费 9,524,558.72 包装费 6,018,133.64 新增质押的定期存单及保证金 41,298,000.00 小 计 87,236,619.52 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 均系利息收入。 4 ． 现 金 流 量 表 中 现 金 期 末 数 为 181,060,640.86 元 ， 资 产 负 债 表 中 货 币 资 金 期 末 数 为 222,358,640.86元，差异41,298,000.00元，系现金流量表现金期末数中扣除了不符合现金及现金等 价物标准的已作质押的定期存单25,600,000.00元、银行承兑汇票保证金15,398,000.00元和履约保证 金300,000.00元。 5 ． 现 金 流 量 表 中 现 金 期 初 数 为 192,885,121.98 元 ， 资 产 负 债 表 中 货 币 资 金 期 初 数 为 230,685,121.98元，差异37,800,000.00元，系现金流量表现金期初数中扣除了不符合现金及现金等 价物标准的已作质押的定期存单37,800,000.00元。 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 其他应收款 期末数336,281,007.15 (1) 明细情况 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 336,041,379.55 98.27 3,360,413.80 332,680,965.75 258,787,432.98 98.86 2,587,874.33 256,199,558.65 1-2年 38,185.81 0.01 3,818.58 34,367.23 527,844.86 0.20 52,784.49 475,060.37 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 68 2-3年 2,073,724.86 0.61 414,744.97 1,658,979.89 568,811.30 0.22 113,762.26 455,049.04 3年以上 3,813,388.56 1.11 1,906,694.28 1,906,694.28 1,882,142.75 0.72 1,736,071.38 146,071.37 合计 341,966,678.78 100.00 5,685,671.63 336,281,007.15 261,766,231.89 100.00 4,490,492.46 257,275,739.43 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江尖峰水泥有限公司[注1] 174,135,730.92 暂借款 金华尖峰陶瓷有限责任公司 68,584,561.64 暂借款等[注2] 大冶尖峰水泥有限公司[注1] 43,106,546.86 暂借款 浙江尖峰电缆有限公司[注1] 32,702,550.33 暂借款 杭州尖峰德康药业有限公司[注1] 7,501,993.50 暂借款 小 计 326,031,383.25 [注1]：该等公司均系本公司之子公司或子公司之子公司。 [注2]：其中出借款67,530,00.00元，金华尖峰陶瓷有限责任公司以其资产作抵押[详见本公司会 计报表附注九（二）4（3）之所述]，代垫款1,054,561.64元。 (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为326,031,383.25元，占其他应收款账面 余额的95.34%。 (4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 (5) 其他说明 2) 计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 根据坏账准备计提政策，对其他账龄在3-5年的其他应收款计提了50%的坏账准备、对其他账龄在 5年以上的其他应收款计提了全额坏账准备。 2) 计提坏账比例较低的理由说明 经对公司账龄1年以内其他应收款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并考虑 行业特点，账龄1年以内的款项形成坏账的可能性不大，故按其余额的1%计提坏账准备。 3）本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 公司其他应收款1,590,000.00元，因账龄较长，收回的可能性极小，上期已计提全额坏账准备， 本期予以全额核销。 (6) 无其他应收外币账款。 2．一年内到期的长期债权投资 期末数439,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 69 其他债权投资 439,000.00 439,000.00 608,000.00 608,000,00 合 计 439,000.00 439,000.00 608,000.00 608,000,00 (2) 一年内到期的长期债权投资――其他债权投资 被投资单位名称 面值 年利率(%) 到期日 初始投资成本 本期利息 累计应收 期末数 或已收利息 金华市区三电办公室 第三期电集资 439,000.00 无息 2005年 439,000.00 439,000.00 小 计 439,000.00 439,000.00 439,000.00 (3) 投资减值准备计提原因说明 系到期归还本金的债权投资，未有迹象表明该项投资的可收回金额低于期末账面价值，故无需计 提减值准备。 3. 长期股权投资 期末数727,529,906.13 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 410,162,178.29 410,162,178.29 400,218,925.95 400,218,925.95 对联营企业投资 205,148,324.36 205,148,324.36 196,894,518.13 196,894,518.13 其他股权投资 114,034,049.15 1,814,645.67 112,219,403.48 114,952,200.21 1,814,645.67 113,137,554.54 合 计 729,344,551.80 1,814,645.67 727,529,906.13 712,065,644.29 1,814,645.67 710,250,998.62 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资单位名称 持股 比例(%) 投资 期限 投资成本 损益调整 股权投资准备 股权投 资差额 期末数 浙江省广电科技股份 有限公司 22.68 未明确 8,000,000.00 3,027,493.43 1,099,461.54 12,126,954.97 天津天士力集团有限 公司 26.55 未明确 49,383,000.00 51,667,137.82 82,171,231.57 183,221,369.39 金华尖峰陶瓷有限责 任公司 43.33[注1] 11 年 13,000,000.00 -13,000,000.00 浙江尖峰通信电缆有 限公司 90.00 50 年 9,000,000.00 -3,558,531.66 5,441,468.34 浙江尖峰水泥有限公 司 93.91[注2] 31 年 212,358,015.85 8,844,230.42 997,500.00 222,199,746.27 浙江尖峰药业有限公 司 99.16 20 年 147,824,500.30 2,169,442.92 1,711,401.07 151,705,344.29 杭州尖峰德康药业有 限公司 62.00 15 年 6,935,972.57 -6,935,972.57 浙江尖峰投资有限公 司 80.00 未明确 24,000,000.00 -787,390.22 23,212,609.78 浙江尖峰国际贸易有 限公司 90.00 20 年 9,000,000.00 -1,396,990.39 7,603,009.61 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 70 大冶尖峰水泥有 限公司 49.00 30 年 9,800,000.00 9,800,000.00 小 计 489,301,488.72 40,029,419.75 85,979,594.18 615,310,502.65 [注1]：该公司系公司原持有53.33%股权的子公司。本期经股权转让后持有该公司43.33%的股 权，详见本公司会计报表附注六（一）12（2）1）①之所述。 [注2]：该公司系公司原持有95.00%股权的子公司，本期该公司吸收合并了公司原子公司浙江尖 峰集团金华金马水泥有限公司后，本公司对其持股比例下降至93.91%，详见本公司会计报表附注四 （一）[注1]之所述。 2) 本期增减变动明细情况 被投资单位 名称 期初数 本期投资成本 增减额 本期损益调 整增减额 本期分得现金 红利额 本期投资准 备增减额 本期股权 投资差额 增减额 期末数 浙江省广电科技股份 有限公司 12,534,119.13 392,835.84 800,000.00 12,126,954.97 天津天士力集团有限 公司 174,560,399.00 13,913,687.41 5,310,000.00 57,282.98 183,221,369.39 浙江尖峰集团金华金马 水泥有限公司 149,213,452.34 -129,894,567.18 -19,318,885.16[注] 金华尖峰陶瓷有限责 任公司 浙江尖峰通信电缆有 限公司 5,958,053.67 -516,585.33 5,441,468.34 浙江尖峰水泥有限公司 56,038,407.24 174,358,015.85 -8,196,676.82 222,199,746.27 浙江尖峰药业有限公 司 155,156,624.68 -4,620,872.59 1,169,592.20 151,705,344.29 杭州尖峰德康药业有限 公司 浙江尖峰投资有限公 司 24,852,388.02 -1,639,778.24 23,212,609.78 浙江尖峰国际贸易有 限公司 9,000,000.00 -1,396,990.39 7,603,009.61 大冶尖峰水泥有 限公司 9,800,000.00 9,800,000.00 小 计 597,113,444.08 44,463,448.67 -21,383,265.28 6,110,000.00 1,226,875.18 615,310,502.65 [注]：本期损益调整增减额-19,318,885.16元,包括公司按权益法计入的该公司2004年1－8月收 益 25,144,563.51 元 及 本 期 因 该 公 司 被 浙 江 尖 峰 水 泥 有 限 公 司 吸 收 合 并 而 减 少 的 损 益 调 整 44,463,448.67元。 (3) 成本法核算的长期股权投资 1) 明细情况 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 71 被投资单位名称 持股 比例(%) 投资 期限 期初数 本期 增加 本期减少 期末数 浙江省水泥集团公司 8.15 10 年 380,000.00 380,000.00 中联普赖斯管道有限公司 0.83 未明确 40,000.00 40,000.00 浙江金发股份有限公司 19.88 19 年 36,363,832.51 36,363,832.51 浙江嘉兴三塔建材股份有限 公司 1.95 未明确 924,803.00 924,803.00 浙江八达股份有限公司 0.41 未明确 330,000.00 330,000.00 金华市中心医院 1.00 未明确 150,000.00 150,000.00 金华大学发展基金会 2.15 未明确 200,000.00 200,000.00 浙江麦卡饮品有限公司 10.00 20 年 306,000.00 306,000.00 金华黄大仙祖园有限公司 36.25 20 年 2,900,000.00 2,900,000.00 航天通信控股集团股份有限 公司 0.07 未明确 168,800.00 168,800.00 浙江同伴科技有限公司 19.38 未明确 2,847,781.41 2,847,781.41 天津天士力制药股份有限公 司 2.39 未明确 22,177,345.08 22,177,345.08 北京勤益科技投资管理有限 公司 11.88 20 年 4,750,000.00 4,750,000.00 金华市商业银行 3.33 未明确 10,000,000.00 10,000,000.00 北京金士力投资管理有限公 司 19.00 20 年 9,500,000.00 9,500,000.00 杭州尖峰电子有限公司[注] 12.50 10 年 博信电池(上海)有限公司 15.00 20 年 20,000,000.00 20,000,000.00 金华市医药有限公司 10.00 22 年 2,995,487.15 2,995,487.15 浙江尖峰海州制药有限公司 0.00 未明确 918,151.06 918,151.06 小 计 114,952,200.21 918,151.06 114,034,049.15 [注]：该公司系公司原持有70.00%股权的子公司，本期经股权转让及该公司吸收其他股东增资 后，本公司对其持股比例下降至12.50%，详见本会计报表附注四（二）3（2）3）之所述。 2) 实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 72 金华黄大仙祖园有限公司注册资本1,600.00万元,本公司应出资580.00万元，占36.25%。但本公 司实际出资290.00万元，仅占注册资本的18.13%，故按成本法核算该项投资。 (4) 长期投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 浙江省水泥集团有限公司 380,000.00 380,000.00 金华市中心医院 150,000.00 150,000.00 金华大学发展基金会 200,000.00 200,000.00 浙江麦卡饮品有限公司 191,276.89 191,276.89 金华黄大仙祖园有限公司 893,368.78 893,368.78 小 计 1,814,645.67 1,814,645.67 2) 计提原因说明 均系以前年度计提的长期投资减值准备,因该等单位经营状况仍无好转,故本期仍保留该等长期投 资减值准备。 4. 长期债权投资 期末数405,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 405,000.00 405,000.00 675,000.00 675,000.00 合 计 405,000.00 405,000.00 675,000.00 675,000.00 (2) 长期债权投资—其他债权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 年利率 到期 初始投资 本期 累计应收或 期末数 (%) 时间 成本 利息 已收利息 金华市区三电办公室 优惠电集资 无息 2007年 405,000.00 405,000.00 小 计 405,000.00 405,000.00 2) 其他债权投资减值准备 系到期归还本金的债权投资, 未有迹象表明该等投资的可收回金额低于期末账面价值，故无需计 提长期投资减值准备。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 投资收益 本期数27,627,232.33 (1) 明细情况 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 73 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 23,080,183.39 29,396,472.02 股权投资转让收益 831,848.94 20,137,066.80 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 3,715,200.00 140,000.00 计提的短期、长期投资减值准备 100,000.00 股权投资差额摊销 -291,892.84 合 计 27,627,232.33 49,481,645.98 (2) 占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 1) 权益法核算下调整的被投资公司损益净增减的金额23,080,183.39元，包括：本公司对联营企 业天津天士力集团有限公司的投资按权益法计入本期收益13,913,687.41元；本公司对联营企业浙江 省广电科技股份有限公司的投资按权益法计入本期收益392,835.84元；本公司按权益法计入的子公司 浙江尖峰药业有限公司本期收益-4,620,872.59元；本公司按权益法计入的原子公司浙江尖峰集团金 华金马水泥有限公司2004年1－8月收益25,144,563.51元；本公司按权益法计入的子公司浙江尖峰水 泥有限公司本期收益-8,196,676.82元；本公司按权益法计入的子公司浙江尖峰投资有限公司本期收 益-1,639,778.24元；本公司按权益法计入的子公司浙江尖峰通信电缆有限公司本期收益-516,585.33 元；本公司按权益法计入的子公司浙江尖峰国际贸易有限公司本期收益-1,396,990.39元。 2) 成本法核算下被投资单位分配来的利润3,715,200.00元，系本公司于本期分别收到的浙江金 发股份有限公司、浙江八达股份有限公司和天津天士力制药股份有限公司的2003年红利款 1,650,000,00元、24,000.00元和2,041,200.00元，共计3,715,200.00元。 八、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 子公司的主要会计政策已按照母公司统一选用的会计政策厘定，故不存在子公司与母公司会计政 策不一致对合并会计报表影响的情况。 九、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 浙江尖峰通信电缆有限公司 金华市开发区 潘宅村 工业加工 子公司 有限责任公司 厉自强 浙江尖峰水泥有限公司 金华市婺江东 路88号 工业加工 子公司 有限责任公司 金文乾 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 74 浙江尖峰药业有限公司 金华市科技园 工业加工 子公司 有限责任公司 杜自强 杭州尖峰德康药业有限公司 杭州市西湖区 西溪路719号 工业加工 子公司 有限责任公司 许士炎 浙江尖峰投资有限公司 杭州市曙光路 15号 实业投资开发 子公司 有限责任公司 杜自弘 浙江尖峰国际贸易有限公司 （原名金华浙中国际仓储贸 易有限公司） 金华市金三角 工业园B区 仓储及贸易 子公司 有限责任公司 傅得清 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江尖峰通信电缆有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 浙江尖峰水泥有限公司 40,000,000.00 138,620,000.00 178,620,000.00 浙江尖峰药业有限公司 149,070,000.00 149,070,000.00 杭州尖峰德康药业有限公司 11,187,052.53 11,187,052.53 浙江尖峰投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 浙江尖峰国际贸易有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 浙江尖峰通信电缆 有限公司 9,000,000.00 90.00 9,000,000.00 90.00 浙江尖峰水泥有限 公司 38,000,000.00 95.00 129,740,000.00 -1.09[注1] 167,740,000.00 93.91 浙江尖峰药业有限 公司 147,820,000.00 99.16 147,820,000.00 99.16 杭州尖峰德康药业 有限公司 11,151,343.46 99.68 11,151,343.46 99.68 浙江尖峰投资有限 公司 29,700,000.00 99.00 65,400.00 0.22[注2] 29,634,600.00 98.78 浙江尖峰国际贸易 有限公司 9,000,000.00 90.00 9,000,000.00 90.00 [注1]：该公司系公司原持有95.00%股权的子公司，本期该公司吸收合并了公司原子公司浙江尖 峰集团金华金马水泥有限公司后，本公司对其持股比例下降至93.91%，详见本公司会计报表附注四 （一）[注1]之所述。 [注2]：公司对该公司原持有80.00%的股权，子公司浙江尖峰水泥有限公司原持有20.00%的股 权，本期因公司对浙江尖峰水泥有限公司的持股比例下降，本公司与浙江尖峰水泥有限公司合计持有 其股权比例下降至98.78%，详见本会计报表附注四（一）[注3]之所述。 2．不存在控制关系的关联方 金华尖峰陶瓷有限责任公司 联营企业[注] 巨化建德矿业有限公司 子公司之联营企业 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 75 天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 子公司之联营企业 [注]：该公司原为本公司之子公司，本期因拟出售，不再纳入合并会计报表范围。2004年12 月，本公司将持有该公司10%的股权转让给金华市尖峰磁砖有限公司，转让后该公司成为本公司持有 43.33%股权的联营企业。 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 巨化建德矿业有限公司 1,914,700.68 市场价 2,992,541.68 市场价 小计 1,914,700.68 2,992,541.68 2. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 天津市尖峰天然产物研究 开发有限公司 278,973.74 市场价 小计 278,973.74 3. 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额 余额 占全部应收（预收） 应付（预付）款余额的比重（%） 项目及关联方名称 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 天津市尖峰天然产物研究开 发有限公司 14,491.00 0.01 小 计 14,491.00 0.01 (2) 其他应收款 天津市尖峰天然产物研究开 发有限公司 9,552,000.00 7,000,000.00 7.44 10.42 金华尖峰陶瓷有限责任公司 68,584,561.64 53.46 小 计 78,136,561.64 7,000,000.00 60.90 10.42 (3) 应付账款 巨化建德矿业有限公司 59,632.11 43,195.92 0.03 0.04 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 76 小 计 59,632.11 43,195.92 0.03 0.04 4. 其他关联方交易 (1) 收取资金占用费 本期本公司向金华尖峰陶瓷有限责任公司按平均年利率7.02%计收利息457.85万元，子公司浙江 尖峰药业有限公司向天津市尖峰天然产物研究开发有限公司按7.20%年利率计收利息55.20万元。 (2)债务担保 1) 本公司为子公司担保 (2)债务担保 1) 本公司为子公司担保 ① 截至2004年12月31日，本公司为子公司下列借款提供了保证式担保（按被担保单位列示，担 保期限为自借款日至期满之次日起两年）： a.人民币借款 被担保单位 贷款金融机构 担保借款金 额(万元) 借款到期日 备注 浙江尖峰药业有限公司 中国建设银行金华市分行 600.00 2005.03.03 浙江尖峰药业有限公司 中国建设银行金华市分行 1,000.00 2005.06.27 浙江尖峰药业有限公司 招商银行杭州城东支行 2,000.00 2005.06.29 浙江尖峰药业有限公司 中国民生银行杭州分行 1,000.00 2005.11.30 [注1] 浙江尖峰药业有限公司 中国建设银行金华市分行 830.00 2005.06.21 浙江尖峰药业有限公司 中国建设银行金华市分行 1,100.00 2005.10.20 浙江尖峰水泥有限公司 中国建设银行金华市分行 300.00 2005.11.18 浙江尖峰水泥有限公司 金华市商业银行江北支行 500.00 2005.06.05 浙江尖峰水泥有限公司 兴业银行义乌支行 1,000.00 2005.03.23 [注2] 浙江尖峰水泥有限公司 兴业银行义乌支行 1,000.00 2005.05.14 [注3] 浙江尖峰水泥有限公司 中国光大银行宁波分行 2,000.00 2005.05.22 [注4] 浙江尖峰水泥有限公司 中国工商银行金华市铁岭头支行 1,500.00 2005.12.15 [注5] 浙江尖峰水泥有限公司 中国建设银行金华市分行 4,000.00 2005.07.06 浙江尖峰通信电缆有限公司 中国建设银行金华经济开发区支行 300.00 2005.12.19 浙江尖峰通信电缆有限公司 中国建设银行金华经济开发区支行 100.00 2005.01.16 浙江尖峰通信电缆有限公司 中国银行金华经济开发区支行 100.00 2005.04.10 浙江尖峰国际贸易有限公司 中国建设银行金华市分行 2,000.00 2012.06.15 浙江尖峰登城水泥有限公司 中国建设银行富阳市支行 35,000.00 2010.07.24 合 计 54,330.00 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 77 [注1]：本公司为浙江尖峰药业有限公司在中国民生银行杭州分行提供最高额1,000.00万元的保 证式担保。 [注2]：本公司为浙江尖峰水泥有限公司在兴业银行义乌支行提供最高额为1,000.00万元的保证 式担保。 [注3]：本公司为浙江尖峰水泥有限公司在兴业银行义乌支行提供最高额为1,000.00万元的保证 式担保。 [注4]：本公司为浙江尖峰水泥有限公司在中国光大银行宁波分行提供最高额为2,000.00万元的 保证式担保。 [注5]：本公司为浙江尖峰水泥有限公司在中国工商银行金华市铁岭头支行提供最高额为 3,000.00万元的保证式担保，截至2004年12月31日，该最高额担保合同项下实际借款余额为1,500.00 万元。 b. 外币借款 被担保单位 贷款金融机构 担保借款 金额(万元) 借款到期日 备注 浙江尖峰登城水泥有限公司 中国银行金华市分行 欧元330.0125 2007.03.30 [注] 浙江尖峰登城水泥有限公司 中国银行金华市分行 欧元58.2375 2006.10.07 [注] 合 计 欧元388.25 [注]：本公司为浙江尖峰登城水泥有限公司在中国银行金华市分行欧元388.25万元 借款提供最高额为欧元388.25万元的保证式担保。 ② 截至2004年12月31日，本公司为子公司借款提供的抵押式担保详见本会计报表附注十（二）2 之所述。 ③ 截至2004年12月31日，本公司为子公司开具的银行承兑汇票提供了担保： 被担保单位 票据承兑金融机构 担保票据金 额(万元) 票据到期日 备注 浙江尖峰水泥有限公司 中国银行金华经济开发区支行 1,000.00 2005.03.21 [注] 浙江尖峰水泥有限公司 中国银行金华经济开发区支行 600.00 2005.05.04 [注] 浙江尖峰水泥有限公司 中国银行金华经济开发区支行 1,000.00 2005.06.02 [注] 浙江尖峰水泥有限公司 中国银行金华经济开发区支行 1,000.00 2005.06.29 [注] 合 计 3,600.00 [注]：该等银行承兑汇票均系子公司浙江尖峰水泥有限公司开具给其下属企业浙江尖峰水泥有限 公司金马水泥厂。截至2004年12月31日，金马水泥厂已将其中的2,600.00万元票据贴现。 ④ 截至2004年12月31日，本公司为子公司开具的保函提供了担保： 被担保单位 贷款金融机构 担保保函金额(万元) 保函到期日 浙江尖峰水泥有限公司 中国建设银行金华市分行 100.00 2007.06.30 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 78 合 计 100.00 2)子公司为本公司担保 ① 截至2004年12月31日，子公司为本公司借款提供的抵押式担保详见本会计报表附注十（二）2 之所述。 ② 截至2004年12月31日，子公司为本公司借款提供的质押式担保详见本公司会计报表附注十 （二）3之所述。 (3) 资产抵押 2004年12月31日，本公司与金华尖峰陶瓷有限责任公司签订《抵押担保合同》，金华尖峰陶瓷有 限责任公司以其土地使用权、房产和机器设备作价6,800.00万元抵押给本公司，作为对其向本公司借 款6,753.00万元的担保。 (4) 关键管理人员报酬 2004年度公司共有关键管理人员14人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额147.35万元。2003年 度公司共有关键管理人员14人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额193.40万元。关键管理人员报酬 方案如下： 2004年度 报酬档次 10万元以下 10-15 万元 15-40万元 人数 7 4 3 2003年度 报酬档次 10万元以下 10-15 万元 15-40万元 人数 6 4 4 十、或有事项 (一) 截至2004年12月31日，公司无已贴现未到期的商业承兑汇票。 (二) 提供的各种债务担保 1．截至2004年12月31日，本公司为关联方以外单位提供的保证式担保情况如下： 被担保单位 贷款金融机构 担保借款金额(万元) 借款到期日 备注 浙江金发股份有限公司 中国建设银行金华 经济开发区支行 550.00 2007.03.08 航天通信控股集团股份 交通银行杭州分行 有限公司 5,000.00 2005.06.25 [注1] 巨化集团公司 中国工商银行衢州 市衢化支行 2,000.00 2005.05.25 [注2] 巨化集团公司 中信实业银行杭州 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 79 分行解放支行 3,000.00 2005.03.26 [注2] 小 计 10,550.00 [注1]：本公司和航天通信控股集团股份有限公司就双方相互提供银行贷款担保事项于2004年6月 29日签订《互保协议书》，双方在互为担保情况下以连带责任担保方式为对方在自2004年6月29日起 至2005年6月30日期间向银行申请并到期的贷款提供总额不超过人民币5,000.00万元的担保。截至 2004年12月31日，在该互保协议项下，航天通信控股集团股份有限公司已向交通银行杭州分行借款 5,000.00万元，本公司向上海浦东发展银行杭州分行借款5,000.00万元。 [注2]：本公司和巨化集团公司就向银行或其他金融机构贷款相互提供担保事宜于2004年10月签 订《互保协议书》，按照等额互为双方提供信用担保原则,双方互相担保金额不超过人民币10,000.00 万元，此限额仅限于自该协议生效之日至2005年12月31日前的各自与债权银行签订的贷款合同所约定 有限期限内，循环发放的各项贷款和各项授信，担保期限止于贷款合同所规定的债务履行期限届满后 两年。截至2004年12月31日，在该互保协议项下巨化集团公司已向中国工商银行衢化支行借款 2,000.00万元,向中信实业银行杭州分行解放支行借款3,000.00万元；本公司已向中信实业银行杭州 分行平海支行借款2,000.00万元，向华夏银行杭州分行借款4,000.00万元。 2. 截至2004年12月31日，公司及子公司财产抵押情况如下 （担保借款金额系将多笔借款汇总反 映，借款到期日以汇总借款最后到期日列示）： 抵押物 担保借款 借款 被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 金额（万元） 到期日 备注 本公司 金马厂房 中国工商银行金 产土地 华市铁岭头支行 32,563,269.71 27,196,735.77 2,000.00 2005.11.20 [注1] 浙江尖峰通信 电缆厂在 中国建设银行金华 电缆有限公司 建工程 经济开发区支行 8,794,335.81 8,794,335.81 400.00 2005.12.22 [注2] 金华市医药 金华市医药 中国建设银行 有限公司 有限公司房产 金华市分行 16,362,290.29 11,958,065.23 1,650.00 2005.08.29 [注3] 金华市医药 金华市医药 中国建设银行 有限公司 有限公司房产 金华市分行 11,779,476.95 9,180,959.61 580.00 2005.06.30 [注4] 浙江尖峰水 房产土地 中国建设银行 泥有限公司 金华市分行 84,582,867.74 59,318,104.49 7,900.00 2007.12.30 浙江尖峰药 本公司房产 中国建设银行 业有限公司 土地 金华市分行 48,124,700.00 42,241,795.41 3,500.00 2005.10.25 浙江尖峰药 房产土地 中国建设银行 业有限公司 金华市分行 19,665,733.14 15,381,786.53 1,402.31 2007.10.13 小 计 221,872,673.64 174,071,782.85 17,432.31 [注1]：子公司浙江尖峰水泥有限公司为本公司在中国工商银行金华市铁岭头支行借款提供最高 额为4,000.00万元的抵押式担保。截至2004年12月31日，该最高额担保合同项下实际借款为2,000.00 万元。 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 80 [注2]：子公司浙江尖峰通信电缆有限公司以自有在建工程为该公司于2004年12月22日至2006年 12月21日期间在中国建设银行金华经济开发区支行借款提供最高额为1,400.00万元的抵押式担保。截 至2004年12月31日，该最高额抵押担保合同项下实际借款为400.00万元。 [注3]：子公司之子公司金华市医药有限公司以自有房产为该公司于2003年6月16日至2005年12月 31日期间在中国建设银行金华市分行借款提供最高额为1,700.00万元的抵押式担保。截至2004年12月 31日，该最高额抵押担保合同项下实际借款为1,650.00万元。 [注4]：子公司之子公司金华医药有限公司以自有房产为该公司于2003年04月15日至2005年12月 31日期间连续开立的银行承兑汇票提供最高额为900.00万元的抵押式担保。截至2004年12月31日，该 最高额抵押担保合同项下实际开立银行承兑汇票580.00万元。 3．截至2004年12月31日，公司及子公司财产质押情况如下： 质押物 担保借款 借款 被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 金额（万元） 到期日 本公司 定期存单 上海浦东发展银行 杭州分行 1,500.00 1,500.00 1,400.00 2005.07.23 本公司 定期存单 华夏银行杭州分行 1,670.00 1,670.00 1,500.00 2005.03.25 本公司 定期存单 中信实业银行杭州 分行平海支行 1,060.00 1,060.00 1,000.00 2005.01.21 本公司 浙江尖峰水泥 广东发展银行杭州 有限公司定期存单 分行 1,060.00 1,060.00 1,000.00 2005.12.30 小 计 5,290.00 5,290.00 4,900.00 4. 截至2004年12月31日，本公司为关联方提供的保证式担保事项详见本会计报表附注九（二）4 （2）1)①之所述。 十一、承诺事项 无重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 无资产负债表日后事项中的重大非调整事项。 十三、其他重要事项 (一) 债务重组事项 无重大债务重组事项。 (二) 非货币性交易事项 无重大非货币性交易事项。 (三) 其他重要事项 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 81 1．子公司吸收合并 经公司董事会五届十二次会议决议，并经公司2003年度股东大会审议批准，2004年6月8日，子公 司浙江尖峰水泥有限公司和原子公司浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司签订《合并协议》，由浙江 尖峰水泥有限公司对浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司以2004年1月1日为基准日进行吸收性合并, 合并后公司名称为“ 浙江尖峰水泥有限公司” ，注册资本为17,862万元，合并后各股东所占股权比例 按其2003年12月31日所占合并后净资产比例确定，分别为：本公司持有93.91%的股权，金华市通济国 有资产投资有限公司持有4.75%的股权，金华峰联投资有限公司持有1.34%的股权。上述合并事项业经 金华市国有资产管理局委员会办公室以金市国资办[2004]47号文批复同意。浙江尖峰集团金华金马水 泥有限公司于2004年8月16日办理了工商注销登记手续，吸收合并后的浙江尖峰水泥有限公司于同日 取得了变更后的企业法人营业执照。 2．总机构管理费分摊 2004年度本公司（母公司）共发生营业费用1,519,091.00元，管理费用20,959,587.25元（其中 包括本期计提的坏账准备2,785,179.17元，折旧费、工资及福利费和劳保费等18,174,408.08元）。 根据金华市地方税务局金市地税政函[2004]20号文并经金华市地方税务局核准，公司2004年度向下属 企业分摊了2,230.00万元，其中浙江尖峰水泥有限公司2,000.00万元，浙江尖峰药业有限公司230.00 万元，分摊后本公司（母公司）营业费用为178,678.25元，管理费用为0.00元。 3．采矿权 (1) 九龙石灰石矿采矿权 2003年4月，子公司浙江尖峰水泥有限公司经拍卖取得婺城区罗店镇九龙石灰石矿5年采矿权。 2003年5月7日，浙江尖峰水泥有限公司与金华市国土资源局签订《浙江省采矿权有偿出让合同》，上 述采矿权出让期限为2003年5月31日至2008年5月30日，出让金总额为7,140.00万元。根据2003年6月 10日金华市国土资源局金土资[2003]85号《关于九龙石灰石矿采矿权出让金处置意见的通知》，由于 浙江尖峰水泥有限公司已开采占用的矿山约占拍卖前九龙石灰石矿山的1/3，金华市国土资源局每年 给予浙江尖峰水泥有限公司九龙石灰石矿采矿权出让补偿金144.08万元，为期5年，共计720.40万 元。同时经金华市人民政府同意，由金华市国土资源局通过金华市财政局在指定的财政资金专户中给 浙江尖峰水泥有限公司每年返还九龙石灰石矿采矿权出让金200万元，为期5年，共计1,000万元。故 浙江尖峰水泥有限公司所购婺城区罗店镇九龙石灰石矿5年采矿权的实际成本为5,419.60万元。 本期，浙江尖峰水泥有限公司已支付上述采矿权出让金420.00万元，连同上年支付的2,142.00万 元，累计支付2,562.00万元；上年已收到上述采矿权出让金补偿款144.08万元、金华市财政局拨付的 200万元出让金返还，累计已收采矿权出让金补偿款144.08万元、财政返还200万元。 (2) 大同石灰岩矿采矿权 2005年1月12日，子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司浙江尖峰登城水泥有限公司与浙江省国 土资源厅签订了《浙江省采矿权有偿出让合同》，该公司以出让方式取得了浙江省富阳市大同石灰岩 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 82 矿区的采矿权，出让期限为2004年4月9日至2020年10月9日。根据2005年1月12日浙江省国土资源厅浙 土资函[2005]6号《关于浙江尖峰登城水泥有限公司大同石灰岩矿变更矿区范围及分期缴纳出让金的 批复》，公司应缴纳的出让金总额为6,092.38万元，其中1,218.476万元缴纳给省财政，分4年缴清； 4,873.904万元缴纳给富阳市财政，分5年缴清。本期公司已分别向浙江省国土资源厅和富阳市矿产资 源管理办公室缴纳出让金562.746万元和10万元。 4．子公司浙江尖峰通信电缆有限公司搬迁改造 2004年3月7日，金华市人民政府办公室 [2004]47号抄告单《关于浙江尖峰通信电缆有限公司搬 迁改造补偿的意见》同意浙江尖峰通信电缆有限公司位于江南潘宅厂区实施搬迁改造，搬迁改造补偿 项目由两部分组成：一是搬迁改造损失补偿（收储价格）为16,771,013.00元；二是金华市人民政府 土地储备中心收储该公司江南潘宅厂区土地后，按城市规划需要变更为商住用地进行公开出让，公开 出让收入扣除收储成本和有关费用后的土地净收益，按50%比例返还企业专项用于当年技术改造。 2004年5月8日，金华市人民政府土地储备中心与本公司签订《国有土地使用权回收合同》，根据 金华市人民政府办公室 [2004]47号抄告单精神，上述土地回收补偿费总额为16,771,013.00元。 截至2004年12月31日，本公司已收到搬迁改造损失补偿款计11,739,709.00元，由于浙江尖峰通 信电缆有限公司实际搬迁事项尚未开始，故未确认上述搬迁改造净损益，所收补偿款项暂列其他应付 款项目。 5．根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号----非 经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）： 2004年度 项目 母公司 合并 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产、其他长期资产产生的损益 880,031.15 8,334,236.91 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 2,603,934.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,476,669.37 1,649,169.37 短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营 资格的金融机构获得的短期投资损益外） 委托投资损益 各项非经常性营业外收入、支出 -168,900.00 383,690.73 以前年度已经计提各项减值准备的转回 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 资产置换损益 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年年度报告 83 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追 溯调整数 其他非经常性损益项目 小 计 2,187,800.52 12,971,031.01 减：企业所得税影响数（所得税减少以“ -” 表示） [注]721,974.17 [注]2,809,889.48 少数股东损益影响数（亏损以“ -” 表示） 179,202.11 非经常性损益净额 1,465,826.35 9,981,939.42 [注]：表列“ 企业所得税影响数” ，系按照各项非经常性损益实际应纳企业所得税计算填列。 十二、备查文件目录 （一）1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； （二）2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）3、报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）上述文件的原件备置在公司董事会办公室，当中国证券监督管理委员会、上海证券交易所要求 提供时，或公司股东依据法律及公司《章程》规定要求查阅时，公司将及时提供。 董事长：杜自弘 浙江尖峰集团股份有限公司 2004 年 4 月 8 日