600673_2015_东阳光科_2015年年度报告_2016-03-21.txt

2015 年年度报告 1 / 169 公司代码：600673 公司简称：东阳光科 债券代码：122078 债券简称：11 东阳光 广东东阳光科技控股股份有限公司 2015 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人郭京平、主管会计工作负责人张红伟 及会计机构负责人（会计主管人员）王 珍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2015年度利润分配预案为：以截至2015年12月31日公司总股本2,468,873,909股为基数， 以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税）；共计派发现金红利74,066,217.27 元（含税）。本次利润分配74,066,217.27元，其中现金红利74,066,217.27元，本年净利润结余 作为未分配利润，转以后年度分配。 注：2015年度分红实施完成后，公司2015年度现金红利74,066,217.27元，占2015年度归属于 上市公司股东的净利润99,449,820.36元的74.48%。股本总数不变。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 2015 年年度报告 2 / 169 九、 重大风险提示 无 十、 其他 无 2015 年年度报告 3 / 169 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 22 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 41 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 42 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 48 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 51 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 55 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 169 2015 年年度报告 4 / 169 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 上交所 指 上海证券交易所 本公司/公司/东阳光科 指 广东东阳光科技控股股份有限公司 报告期 指 2015 年度 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 广东东阳光科技控股股份有限公司 公司的中文简称 东阳光科 公司的外文名称 GUANGDONG HEC TECHNOLOGYHOLDING CO., LTD 公司的外文名称缩写 GDHEC CO.,LTD 公司的法定代表人 郭京平 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈铁生 王文钧 联系地址 广东省东莞市长安镇上沙村第五工业区 广东省东莞市长安镇上沙村第五工业区 电话 （0769）85370225 （0769）85370225 传真 （0769）85370230 （0769）85370230 电子信箱 cts@dyg- wwj1016@dyg- 三、 基本情况简介 公司注册地址 广东省韶关市乳源县乳城镇侯公渡 公司注册地址的邮政编码 512721 公司办公地址 广东省东莞市长安镇上沙村第五工业区 公司办公地址的邮政编码 523871 公司网址 WWW.HEC-AL.COM 电子信箱 yzg600673@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 2015 年年度报告 5 / 169 、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 广东省东莞市长安镇上沙村第五工业区 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 东阳光科 600673 东阳光铝 六、 其他相关资料 公司聘请 的会计师 事 务 所 （境内） 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 总部地址：杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦；四川分所地 址：成都市高新区锦城大道 666 号奥克斯广场 B 座 20 层 签字会计师姓名 邱鸿、朱辉 报告期内 履行持续 督导职责 的保荐机 构 名称 中国国际金融有限公司 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 27 层及 28 层 签字的保荐代表人姓 名 周政、余燕 持续督导的期间 2014 年 4 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年 同期增减 (%) 2013年 营业收入 4,686,040,421.77 5,112,354,105.03 -8.34% 4,854,543,506.03 归属于上市公司股 东的净利润 99,449,820.36 156,276,217.63 -36.36% 146,164,387.85 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 25,940,133.84 98,346,071.46 -73.62 104,216,388.56 经营活动产生的现 金流量净额 599,275,844.98 719,744,530.09 -16.74 695,887,272.93 2015年末 2014年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2013年末 归属于上市公司股 东的净资产 3,596,957,541.47 3,567,683,217.12 0.82% 2,452,609,207.60 总资产 10,928,652,502.44 11,110,557,619.08 -1.64% 10,106,839,049.60 期末总股本 2,468,873,909.00 949,566,888.00 160.00% 827,466,788.00 2015 年年度报告 6 / 169 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增 减(%) 2013年 基本每股收益（元／股） 0.04 0.06 -33.33 0.18 稀释每股收益（元／股） 0.04 0.06 -33.33 0.18 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.01 0.04 -75.00 0.13 加权平均净资产收益率（%） 2.78 4.82 减少2.04个百分点 5.77 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 0.73 3.03 减少2.3个百分点 4.17 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 由于 2015 年度实施资本公积转增股本及送股分配，2015 年期末总股数发生大幅增加变动。 为同口径比较每股收益指标，2014 年每股收益数值根据 2015 年期末股本数重新追溯计算。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： 无 九、 2015 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 943,694,900.46 1,527,251,532.03 1,267,124,817.58 947,969,171.70 归属于上市公司 股东的净利润 14,924,216.31 34,439,170.86 44,769,200.72 5,317,232.47 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益后的净 利润 1,019,267.35 23,404,029.66 36,781,178.61 -35,264,357.28 经营活动产生的 现金流量净额 77,244,682.80 128,839,184.90 149,334,259.59 235,135,889.55 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 2015 年年度报告 7 / 169 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如 适用） 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 -2,857,901.67 -942,809.21 3,968,525.87 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补 助除外 74,843,060.25 [注 1] 55,385,926.53 44,465,237.35 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 1,220,000.00 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 -22,396,343.00 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 -3,110,752.32 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 -11,851,190.22 [注 2] 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 11,877,943.33 [注 3] -1,300,436.74 -1,307,972.11 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 2015 年年度报告 8 / 169 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 2,902,246.31 -197,707.18 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 21,525,685.83 少数股东权益影响额 1,950,624.39 7,407,979.33 -723,442.88 所得税影响额 -3,355,095.87 -1,749,856.57 -2,365,889.44 合计 73,509,686.52 57,930,146.17 41,947,999.29 [注 1]：包括本期收到的与收益相关的政府补助，以及与资产相关的政府补助本期摊销金额； [注 2]: 详见本财务报表附注之合并利润表项目注释之营业外支出说明； [注 3]: 详见本财务报表附注之合并利润表项目注释之投资收益说明。 十一、 采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 立敦科技股份有限公司 61,798,517.27 61,798,517.27 606,235.27 合计 61,798,517.27 61,798,517.27 606,235.27 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、 公司主要业务 公司的主要业务为研发、生产和销售电子材料，包括铝电解电容器用电子铝箔和电极箔（包 含腐蚀箔和化成箔）、软磁材料、电化工产品等。 2、公司经营模式 公司的生产经营模式主要采用以销定产的方式，公司同时与国内外主要客户保持良好的长期 合作关系，由销售部门根据得到的客户订单将生产规模下达至生产部门，生产部门根据订单情况 向采购部门下达采购指令，保证公司库存处于合理范围区间。公司内部强调生产管理，以提高人 均效率为核心，借助内部研发实力，让研发人员贴近实地生产，对生产工艺、技术和流程进行改 进提升，加强人员培训，帮助普通工人向技术人员转型，外部与国内外主要客户保持良好的长期 合作关系，全方位提高公司的市场竞争能力。 3、 公司行业情况 2015 年年度报告 9 / 169 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）及中国证监会公布的上市 公司行业分类结果，公司所属行业为“C33 金属制品业”；目前主营及核心竞争力产品为铝电解 电容器用电子铝箔和电极箔（包含腐蚀箔和化成箔）为代表的电子新材料产品的研发、生产及销 售。近年来，在下游铝电解电容器行业迅速发展的前提下，我国已成为全球铝电解电容器生产量 最大的国家，也是电极箔的主要生产国和消费国。根据中国电子元件行业协会信息中心的数据： 2014 年中国大陆境内电极箔实际消费量达到 4.30 万吨，约占全球电极箔消费量的 62%左右，同时 预计 2015 年中国大陆境内电极箔消费量将为 4.49 万吨左右，并在 2019 年达到约 5.35 万吨，需 求增长率趋于平缓上升状态。当前全球经济仍处于低谷，整体复苏不明显，国际贸易增长无力， 中国 2015 年国内 GDP 增速为 6.9%，实体经济再显疲态，产能过剩和资源错配的矛盾依然严重， 公司主营业务不可避免受到全球经济的影响。目前，高端电极箔的核心制造生产工艺仍然集中在 以日本为代表发达国家手中，虽然近年来国内电极箔制造企业整体在不断缩小与国际顶尖企业差 距，但高端领域仍由其占领；国内电极箔行业已初步形成少数几家寡头垄断，在整体经济市场低 迷的情况下，竞争越发激烈。虽然销售额波动不大，但是净利润下滑较多。公司作为行业里少数 几家同时具备腐蚀和化成技术且能较大规模生产中高压电极箔的企业，公司董事及管理层相信凭 借公司拥有能源-高纯铝-电子铝箔-电极箔-铝电解电容器为一体的完整产业链，并且不断加大对 现有产业的研发和合作力度，将进一步提高产品竞争能力。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 无 其中：境外资产 0.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.00%。 三、 报告期内核心竞争力分析 1、搭建了国内规模较大的研发创新平台。 公司研究院作为公司的研发平台拥有下辖电子材料所、新材料所、新能源所。研究院是国家 级技术中心，且现有专职研发人员接近 200 人，研发面积 8000 ㎡。公司通过现有的中日合资平台 不断扩大与世界先进技术企业的合资规模，巩固公司在铝电解电容器用电子铝箔、电极箔产业方 面的优势，最终达到或超越世界水平；依托现有的氯碱化工水平、化学合成能力及客户资源，大 力发展新一代氟化工产业；依托研究院研发平台，大力发展氟化工新材料产业。 2、走国际化道路推动产业升级、科技创新 公司在国际合作方面与日本最大的铝箔生产企业株式会社 UACJ 在乳源建立了合资公司，进一 步加强铝箔制造工艺的技术合作；和世界上电容器最高生产水平的罗比康、尼吉康、凯美康建立 了密切的技术和商贸合作；产品热销日、韩。 3、完整的产业链优势，工艺、设备的国内领先 公司拥有能源-高纯铝-电子铝箔-电极箔（包含腐蚀箔和化成箔）-电子新材料为一体的电子 新材料产业链，不断向下游高附加值的新兴电子产业延伸，具有较强的抵御外部风险能力；在生 产工艺方面，公司在腐蚀箔生产上有先进的技术，产品质量和成品率均优于国内同行。此外，化 成箔新生产线节能工艺改造推广能够进一步降低能源成本。 2015 年年度报告 10 / 169 第四节 管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 2015 年，世界工业生产低速增长，贸易持续低迷，金融市场动荡加剧，大宗商品价格大幅下 跌。发达国家经济复苏缓慢，新兴经济体增速进一步回落，世界经济整体复苏疲弱乏力，增长速 度放缓。2016 年，世界经济运行中的不利因素和不确定性因素增多，继续低速运行的可能性较大， 我国经济的外部环境更为严峻。公司主营业务属于有一定技术壁垒的电子材料行业，主要产品部 分出口国外市场，受国际国内经济形势影响大。面对市场波动、行业冲击，公司积极与大客户沟 通，管控产品的市场需求。横向上，公司努力延伸产业链，向氟化工新材料领域进行延伸；纵向 上，公司加强管理、节能减耗，坚持以自主研发为主，产业合作为辅的经营策略，依据市场需求 调整产品结构，提高技术工艺，拓宽销售渠道，争取细分市场份额。2015 年公司业绩无法避免的 受国内外经济形势影响，利润下滑较多，但公司仍然坚持把研发与创新作为企业可持续发展的根 本，不遗余力的坚守研发这根主线。 报告期内，公司实现营业收入 46.86 亿元，同比下降 8.34%；实现归属于上市公司股东的净 利润为 9,944.98 万元，去年同期归属于上市公司股东的净利润为 15,627.62 万元，同比下降 36.36%。 公司将继续巩固自身在成熟产业的行业地位，为了提升主营业务中占比较高的腐蚀箔生产工 艺和技术，公司与台湾立敦科技股份有限公司合资设立子公司，共同研发、生产和销售低压腐蚀 箔，有效弥补公司在该细分领域的竞争实力，完善公司产业链。同时借助其成熟的销售渠道使公 司有机会进一步拓宽海外市场。 公司已于2014年布局氟化工新材料领域，借助公司拥有广东地区最大氯碱化工厂的资源优势， 以研发推动公司在氟化工领域的发展。2015 年公司研究团队在甲烷氯化物领域取得创新突破，计 划在 2016 年申报国家专利；R32 新型制冷剂生产已逐步开始生产，本年度已接受格力、美的、TCL、 志高、创维等客户现场正式审核并以自有品牌开始供货，其他客户已开始送样。公司虽已进入氟 化工领域，但因氟化工属于周期性行业原因，对 2015 年业绩有所拖累。公司管理层将继续加强氟 化工领域的研究，在国家加强供给侧改革的政策支持下，氟化工复苏的时间越来越近。坚信氟化 工产业迎来发展空间。 此外，加大技术改造和创新，增强内部管理。报告期内，公司致力于创新内部管理方式，人 员培训计划有序开展。一方面，公司整合资源，加强人员培训，让研发人员贴近实地生产，与一 线员工融合，带动公司员工结构从普工向技术工人转变。同时让研发人员直观地了解生产及经营 需要，健全研发体系，完成公司以研带产、以产促研、以销助研的良性循环。另一方面，公司创 新员工激励模式，推进骨干员工持股计划，提高员工积极性和凝聚力，共享公司发展成果。“考 核”与“效益”是公司长久坚持的两个重点，以提高人均效率为主线，实现生产效率的提升。公 司始终相信科技创新是推动企业发展的根本，稳步提升成熟产业的基础上，争取将氟化工产业打 造成公司的重要支柱产业。 二、报告期内主要经营情况 （1）报告期公司实现营业收入 4,686,040,421.77 元，同比减幅 8.34%；实现利润总额 127,447,325.83 元，同比减幅 57.57%；实现归属于母公司所有者的净利润 99,449,820.36 元，同 比减幅 36.36%；扣除非经常性损益后的净利润 25,940,133.84 元，同比减幅 73.62%；经营活动产 生的现金流量净额 599，275，844.98 元，同比减幅 16.74%。 2015 年年度报告 11 / 169 （2）报告期末公司资产总额 10,928,652,502.44 元，比上年末减幅 1.64%；负债总额 6,748,156,004.16 元，资产负债率为 61.75%，比上年末减幅 0.59 个百分点；归属于母公司所有 者权益合计为 3,596,957,541.47 元，比上年末增幅 0.82%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 4,686,040,421.77 5,112,354,105.03 -8.34 营业成本 3,922,492,578.36 4,154,146,061.25 -5.58 销售费用 91,915,066.73 108,966,418.21 -15.65 管理费用 300,481,156.39 252,808,487.70 18.86 财务费用 289,558,938.06 307,127,348.77 -5.72 经营活动产生的现金流量净额 599,275,844.98 719,744,530.09 -16.74 投资活动产生的现金流量净额 -382,927,635.70 -1,011,840,506.03 62.16 筹资活动产生的现金流量净额 -523,686,239.19 498,671,226.72 -205.02 研发支出 72,999,816.76 57,202,828.58 27.62 1. 收入和成本分析 报告期内,公司主营业务收入主要来源于工业生产及加工业务,其中：合金材料产业对主营收入 贡献率为42.22%,电子新材料产业对主营业务收入的贡献率为42.12%。受全球经济放缓影响,公司 本报告期部分主要产品的营业收入同比上年有所下降，尤其是板带材产品，营业收入同比上年下 降了20.74%。 2015 年，公司前五位客户销售收入合计 133,814.38 万元，占公司全部营业收入的比例为 28.56%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增减 （%） 电子新材 料 1,878,855,857.80 1,441,437,277.03 23.28 -25.04 -21.55 减少 3.41 个百分点 合金材料 1,883,253,060.05 1,697,409,253.78 9.87 4.00 1.44 增加 2.27 个百分点 化工产品 601,974,262.34 527,331,795.08 12.40 22.41 31.44 减少 6.02 个百分点 其他 96,490,915.27 68,609,489.70 28.90 13.87 50.29 减少 17.23 个百分点 小计 4,460,574,095.46 3,734,787,815.59 16.27 -8.85 -5.63 减少 2.86 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 营业成 本比上 毛利率比上年增减 （%） 2015 年年度报告 12 / 169 年增减 （%） 年增减 （%） 电极箔 1,487,145,666.34 1,118,118,131.10 24.81 -14.76 -10.92 减少 3.24 个百分点 电容器 195,615,598.02 147,500,711.83 24.60 -17.45 -7.05 减少 8.44 个百分点 磁性材料 196,094,593.44 175,818,434.10 10.34 7.31 1.97 增加 4.70 个百分点 电子光箔 305,058,857.72 250,712,233.20 17.82 -10.80 -0.13 减少 8.78 个百分点 空调箔 1,059,160,838.00 989,889,955.62 6.54 -18.23 -17.73 减少 0.56 个百分点 板带材 87,153,275.02 83,437,500.05 4.26 -20.74 -19.32 减少 1.69 个百分点 钎焊箔 431,880,089.31 373,369,564.91 13.55 6.47 1.85 增加 3.92 个百分点 氯碱化工 产品 601,974,262.34 527,331,795.08 12.40 22.41 31.44 减少 6.02 个百分点 包装印刷 等 96,490,915.27 68,609,489.70 28.90 13.87 50.29 减少 17.23 个百分点 小 计 4,460,574,095.46 3,734,787,815.59 16.27 -8.85 -5.63 减少 2.86 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利 率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增 减（%） 境外 1,481,206,379.04 1,172,340,493.45 20.85 -15.27 -11.46 减少 3.41 个百分点 广东省内 1,343,196,751.80 1,106,322,624.26 17.64 0.57 -1.36 增加 1.61 个百分点 广东省外（国 内） 1,636,170,964.61 1,456,124,697.88 11.00 -9.60 -3.69 减少 5.47 个百分点 合计 4,460,574,095.46 3,734,787,815.59 16.27 -8.85 -5.63 减少 2.86 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 近年来，公司主营业务逐渐向电子材料、氟化工材料发展，其中电子光箔、电解电容器用电极 箔、钎焊箔等为代表的电子新材料产品已经成为公司主营及核心竞争力产品 (2). 产销量情况分析表 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 中高压化成箔 2,525.48 2,532.80 218.53 -20.05 -23.70 0.32 亲水箔 54,799.00 54,044.00 8,957.00 -15.92 -17.59 9.21 钎焊箔 23,696.38 23,027.76 2,170.69 12.40 11.33 33.09 电子光箔 14,460.68 14,496.12 1,067.46 -18.28 -18.07 -3.60 液碱 626,093.47 611,852.20 21,730.65 -4.98 -6.12 18.27 产销量情况说明 本报告期受全球经济发展放缓影响，出口及国内销售订单下降，部分产品出现不同程度下滑 2015 年年度报告 13 / 169 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期 金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 电子新材料 原材料 68,358.29 18.31 88,800.60 22.43 -23.02 电子新材料 人工工资 7,558.95 2.02 8,134.33 2.06 -7.07 电子新材料 能源动力 46,134.11 12.35 59,160.87 14.95 -22.02 电子新材料 折旧 11,015.51 2.95 13,049.50 3.30 -15.59 电子新材料 制造费用 11,076.86 2.97 14,593.03 3.69 -24.09 合金材料 原材料 140,103.27 37.51 142,909.41 36.11 -1.96 合金材料 人工工资 5,061.31 1.36 3,554.42 0.90 42.39 合金材料 能源动力 9,688.95 2.59 8,615.90 2.18 12.45 合金材料 折旧 6,278.27 1.68 4,879.36 1.23 28.67 合金材料 制造费用 8,609.07 2.31 7,366.55 1.86 16.87 化工产品 原材料 25,076.31 6.71 11,684.14 2.95 114.62 化工产品 人工工资 1,434.03 0.38 504.78 0.13 184.09 化工产品 能源动力 17,932.97 4.8 21,990.49 5.56 -18.45 化工产品 折旧 5,326.05 1.43 4,518.32 1.14 17.88 化工产品 制造费用 2,963.87 0.79 1,422.02 0.36 108.43 其他 原材料 5,266.40 1.41 3,365.08 0.85 56.50 其他 人工工资 854.24 0.23 673.00 0.17 26.93 其他 能源动力 107.35 0.03 84.00 0.02 27.80 其他 折旧 632.97 0.17 443.00 0.11 42.88 合计 373,478.78 100.00 395,748.80 100.00 -5.63 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期 金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 电极箔 原材料 52,701.78 14.11 54,170.74 13.69 -2.71 电极箔 人工工资 2,030.76 0.54 1,734.99 0.44 17.05 工资上调 电极箔 能源动力 40,707.10 10.9 51,111.52 12.92 -20.36 电价下降 电极箔 折旧 8,396.22 2.25 9,227.07 2.33 -9.00 电极箔 制造费用 7,975.95 2.14 9,279.47 2.34 -14.05 电容器 原材料 7,280.51 1.95 7,983.68 2.02 -8.81 电容器 人工工资 1,744.42 0.47 1,906.10 0.48 -8.48 电容器 能源动力 3,323.73 0.89 3,515.73 0.89 -5.46 电容器 折旧 1,359.64 0.36 1,355.69 0.34 0.29 电容器 制造费用 1,041.77 0.28 1,107.05 0.28 -5.90 2015 年年度报告 14 / 169 磁性材料 原材料 8,376.00 2.24 7,904.35 2.00 5.97 磁性材料 人工工资 3,783.77 1.01 3,731.73 0.94 1.39 磁性材料 能源动力 2,103.28 0.56 2,286.04 0.58 -7.99 磁性材料 折旧 1,259.65 0.34 1,324.86 0.33 -4.92 磁性材料 制造费用 2,059.14 0.55 1,995.19 0.50 3.21 电子光箔 原材料 17,942.02 4.8 18,741.83 4.74 -4.27 电子光箔 人工工资 962.96 0.26 761.51 0.19 26.45 工资上调 电子光箔 能源动力 2,477.16 0.66 2,247.58 0.57 10.21 电子光箔 折旧 1,312.25 0.35 1,141.88 0.29 14.92 电子光箔 制造费用 2,376.82 0.64 2,211.32 0.56 7.48 空调箔 原材料 88,072.39 23.59 107,786.64 27.23 -18.29 产量下降 空调箔 人工工资 2,346.63 0.63 2,102.70 0.53 11.60 空调箔 能源动力 4,133.68 1.11 5,381.40 1.36 -23.19 产量下降 空调箔 折旧 2,592.82 0.69 2,732.17 0.69 -5.10 空调箔 制造费用 1,843.47 0.49 2,323.76 0.59 -20.67 产量下降 板带材 原材料 6,461.98 1.73 8,189.18 2.07 -21.09 产量下降 板带材 人工工资 336.54 0.09 277.80 0.07 21.14 工资上调 板带材 能源动力 598.19 0.16 693.65 0.18 -13.76 板带材 折旧 409.65 0.11 396.25 0.10 3.38 板带材 制造费用 537.40 0.14 784.83 0.20 -31.53 产量下降 钎焊箔 原材料 27,626.88 7.4 26,933.59 6.81 2.57 钎焊箔 人工工资 1,415.18 0.38 1,173.92 0.30 20.55 工资上调 钎焊箔 能源动力 2,479.92 0.66 2,540.85 0.64 -2.40 钎焊箔 折旧 1,963.55 0.53 1,750.94 0.44 12.14 钎焊箔 制造费用 3,851.38 1.03 4,257.96 1.08 -9.55 氯碱化工产品 原材料 25,076.31 6.72 11,684.14 2.94 114.62 新产品品种增加 氯碱化工产品 人工工资 1,434.03 0.38 504.78 0.13 184.09 新产品品种增加 氯碱化工产品 能源动力 17,932.97 4.8 21,990.49 5.56 -18.45 电价下降 氯碱化工产品 折旧 5,326.05 1.43 4,518.32 1.14 17.88 新产品品种增加 氯碱化工产品 制造费用 2,963.87 0.79 1,422.02 0.36 108.43 新产品品种增加 包装印刷等 原材料 5,266.40 1.41 3,365.08 0.85 56.50 新产品品种增加 包装印刷等 人工工资 854.24 0.23 673.00 0.17 26.93 新产品品种增加 包装印刷等 能源动力 107.35 0.03 84.00 0.02 27.80 新产品品种增加 包装印刷等 折旧 632.97 0.17 443.00 0.11 42.88 新产品品种增加 合计 373,478.78 100.00 395,748.80 100.00 -5.63 2. 费用 （1）财务费用本报告期较上年同期下降5.72%，主要原因系本期汇兑收益增加及存款利息增加 所致； （2）资产减值损失本报告期较上年同期下降 69.07%，主要原因系本报告期计提无形资产减值 准备及存货跌价准备减少所致。 2015 年年度报告 15 / 169 3. 研发投入 研发投入情况表 单位：元 本期费用化研发投入 27,152,605.15 本期资本化研发投入 45,847,211.61 研发投入合计 72,999,816.76 研发投入总额占营业收入比例（%） 1.56 公司研发人员的数量 195 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 3.16 研发投入资本化的比重（%） 62.80 4. 现金流 （1）经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增幅-16.74%，主要原因系销售商品、 提供劳务收到的现金的下降及工资支出增加所致； （2）投资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增幅62.16%，主要原因系购建固定资 产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期降幅-205.02%，主要原因系上年同 期增发股份募集资金及本期偿付银团贷款所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 情况说 明 货币资金 1,100,499,525.53 10.07 1,682,457,596.02 15.14 -34.59 注 1 应收票据 649,538,997.88 5.94 407,065,552.44 3.66 59.57 注 2 预付款项 66,620,487.60 0.61 146,451,031.98 1.32 -54.51 注 3 可供出售金融资产 344,120,119.95 3.15 282,321,602.68 2.54 21.89 注 4 长期股权投资 36,272,554.23 0.33 198,000,000.00 1.78 -81.68 注 5 在建工程 1,106,914,409.00 10.13 688,808,465.36 6.2 60.70 注 6 短期借款 1,797,404,000.00 16.45 2,334,556,674.20 21.01 -23.01 注 7 应付账款 478,923,865.35 4.38 396,761,188.13 3.57 20.71 注 8 其他应付款 565,295,248.85 5.17 892,373,856.72 8.03 -36.65 注 9 一年内到期的非流 动负债 1,921,392,543.99 17.58 600,690,000.00 5.41 219.86 注 10 2015 年年度报告 16 / 169 应付债券 1,076,910,476.22 9.85 1,885,311,028.79 16.97 -42.88 注 11 其他说明 注1、 货币资金期末余额比期初减少 34.59%，主要系偿付银团贷款所致； 注2、 应收票据期末余额比期初增加 59.57 %，主要系票据池建立，背书票据减少所致； 注3、 预付款项期末余额比期初减少 54.51%，主要系本期预付材料款减少所致； 注4、 可供出售金融资产期末余额比期初增加 21.89%，主要系新增对立敦科技股份有限公司股 票投资所致； 注5、 长期股权投资期末余额比期初减少 81.68%，主要系转让深圳市前海九派东阳光科新兴产 业股权投资基金企业股权所致； 注6、 在建工程期末余额比期初增加 60.70%，主要系甲烷氯化物等在建项目的后续建设所致； 注7、 短期借款期末余额比期初减少 23.01%，主要系贴现借款的归还所致； 注8、 应付账款期末余额比期初增加 20.71%，主要系应付材料款增加所致； 注9、 其他应付款期末余额比期初减少 36.65%，主要系转让深圳市前海九派东阳光科新兴产业 股权投资基金企业股权抵付其他应付款所致； 注10、 一年内到期的非流动负债期末余额比期初增加 219.86%，主要系一年内到期应付债券增加 所致； 注11、 应付债券期末余额比期初减少 42.88%，主要系一年内到期应付债券增加所致； (四) 行业经营性信息分析 见第三节 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期内，公司为巩固现有产业的市场竞争地位，同时看中台湾股权投资的价值洼地，以不 超过7500万元人民币认购台湾上柜公司立敦科技股份有限公司私募方式发行的股份，并出资5200 万元人民币与台湾立敦科技及其全资子公司合资设立子公司，补强公司在低压腐蚀箔生产领域的 短板，做大做强上市公司现有产业。 (1) 重大的股权投资 1、2015年1月19日，公司与台湾立敦科技股份有限公司公司及其下属子公司签订《中外合资 经营企业乳源县立东电子科技有限公司合同》，三方拟投资总额15,000万元人民币共同设立乳源 县立东电子科技有限公司，其中东阳光科出资5200万元人民币，占注册资本的40%。乳源县立东电 子科技有限公司主攻低压腐蚀箔、化成箔产品的生产、研发、销售。报告期内，乳源县立东电子 科技有限公司已在韶关市登记注册完成，生产经营已按先期规划有条不紊进行开展。 2、2015年2月10日，经公司第九届八次董事会议审议通过，公司拟使用自筹资金不超过7500 万元人民币认购台湾立敦科技股份有限公司以私募方式发行的不超过2850万股普通股。2015年7 月1日， 公司认购台湾立敦科技股份有限公司私募方式发行股份获得台湾经济部投资审议委员会 核准通过，2015年7月10日，公司将认购资金7500万元人民币汇出，2015年7月13日台湾立敦科技 股份有限公司结汇，确定每股认购金额为16元新台币（折合当时汇率约3.22元人民币），发行完 成后，公司此次认购台湾立敦科技股份有限公司新增发行股数为23,296,875股，占台湾立敦科技 股份有限公司新增发行后股份总数的16.8976%，成为立敦科技第二大股东。 2015 年年度报告 17 / 169 (2) 重大的非股权投资 无 (3) 以公允价值计量的金融资产 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 立敦科技股份有限公司 61,798,517.27 61,798,517.27 606,235.27 合计 61,798,517.27 61,798,517.27 606,235.27 (六) 重大资产和股权出售 2015年3月28日，经公司第九届十次董事会审议通过了《关于深圳市前海九派东阳光科新兴产 业股权投资基金企业（有限合伙）权益转让的议案》，公司将持有投资基金99%权益以2014年度投 资基金经审计净资产为依据，按照公司占投资基金权益比例来计算收购金额，总计19,800万元转 让给深圳市中景投资顾问有限公司。 (七) 主要控股参股公司分析 (一)在重要子公司中的权益 1.重要子公司的构成 (1)基本情况 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 乳源瑶族自治县阳之光 亲水箔有限公司 乳源 乳源 电子材料加 工行业 100.00 出资设立 乳源东阳光氟有限公司 乳源 乳源 化工行业 85.00 15.00 出资设立 桐梓县狮溪煤业有限公 司 桐梓 桐梓 采矿业 60.00 同一控制下 企业合并 乳源东阳光精箔有限公 司 乳源 乳源 电子材料加 工行业 55.00 非同一控制 下企业合并 乳源东阳光电化厂 乳源 乳源 化工行业 100.00 非同一控制 下企业合并 乳源瑶族自治县兴源进 出口贸易有限公司 乳源 乳源 贸易行业 100.00 非同一控制 下企业合并 深圳市东阳光化成箔股 份有限公司 东莞 东莞 电子材料加 工行业 99.9203 0.0797 非同一控制 下企业合并 宜都东阳光化成箔有限 公司 宜都 宜都 电子材料加 工行业 18.68 81.32 非同一控制 下企业合并 乳源瑶族自治县东阳光 乳源 乳源 电子材料加 100.00 非同一控制 2015 年年度报告 18 / 169 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 化成箔有限公司 工行业 下企业合并 东莞市东阳光电容器有 限公司 东莞 东莞 电子产品业 100.00 非同一控制 下企业合并 (2)其他说明 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明 公司直接持有乳源东阳光氟有限公司 85.00%表决权股份，本公司全资子公司乳源东阳光电化 厂持有乳源东阳光氟有限公司 15.00%表决权股份。 公司直接持有深圳市东阳光化成箔股份有限公司 99.9203%表决权股份，本公司全资子公司乳 源瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司持有深圳市东阳光化成箔股份有限公司 0.0797%表决权股份。 公司直接持有宜都东阳光化成箔有限公司 18.68%表决权股份，本公司全资子公司深圳市东阳光化 成箔股份有限公司持有宜都东阳光化成箔有限公司 81.32%表决权股份。 2.重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 乳源东阳光精箔 有限公司 45.00% 15,635,568.15 14,189,350.61 508,272,233.23 桐梓县狮溪煤业 有限公司 40.00% -37,434,728.78 24,536,889.52 3.重要非全资子公司的主要财务信息 (1)资产和负债情况 子公司 名称 期末数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 乳 源 东 阳 光 精 箔 有 限 公司 1,126,882,056.55 660,734,600.49 1,787,616,657.04 620,615,087.43 11,835,000.00 632,450,087.43 桐 梓 县 狮 溪 煤 业 有 限 公司 92,123,942.90 1,742,734,075.39 1,834,858,018.29 1,758,224,604.28 15,291,190.22 1,773,515,794.50 (续上表) 子公司 名称 期初数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 乳源东阳 光精箔有 914,382,220.78 694,531,402.31 1,608,913,623.09 464,377,709.80 7,275,000.00 471,652,709.80 2015 年年度报告 19 / 169 限公司 桐梓县狮 溪煤业有 限公司 176,217,122.65 1,528,467,772.15 1,704,684,894.80 1,448,125,849.05 101,630,000.00 1,549,755,849.05 (2)损益和现金流量情况 子公司名称 本期数 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 乳源东阳光精箔有限公司 1,958,291,942.36 55,714,492.91 55,714,492.91 1,087,301.36 桐梓县狮溪煤业有限公司 3,301,473.43 -93,586,821.96 -93,586,821.96 102,153,993.48 (续上表) 子公司名称 上年同期数 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 乳源东阳光精箔有限公司 1,979,661,927.90 74,192,682.93 74,192,682.93 165,377,085.73 桐梓县狮溪煤业有限公司 112,500.00 -35,144,466.77 -35,144,466.77 359,438,929.41 (二)在合营企业或联营企业中的权益 1.重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 直接 间接 乳源县立东电 子科技有限公 司 广 东 省 韶 关 市 乳源县 广 东 省 韶 关 市 乳源县 股 权 投 资 40 权益法核算 2.重要合营企业的主要财务信息 项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数 乳源县立东电子科技有限 公司 乳源县立东电子科技有限 公司 流动资产 42,442,959.83 其中：现金和现金等价物 20,311,750.21 非流动资产 69,434,281.32 资产合计 111,877,241.15 流动负债 21,195,855.58 非流动负债 2015 年年度报告 20 / 169 项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数 乳源县立东电子科技有限 公司 乳源县立东电子科技有限 公司 负债合计 21,195,855.58 少数股东权益 归属于母公司所有者权益 90,681,385.57 按持股比例计算的净资产份额 36,272,554.23 对合营企业权益投资的账面价值 36,272,554.23 营业收入 8,382,081.86 财务费用 所得税费用 84,068.04 净利润 476,385.57 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 476,385.57 本期收到的来自合营企业的股利 (八) 公司控制的结构化主体情况 无 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 2016 年是“十三五”的开局元年，国内各项改革落地，财政货币政策延续宽松趋势。在去产 能、去杠杆、去库存的实施过程中，不少企业将遭受被重组并购甚至破产的命运，这是供给侧结 构性改革的必然结果。公司主营业务铝电解电容器用电极箔行业目前已初步形成少数寡头垄断趋 势，无核心竞争力企业因能源、人力成本的持续拉升，国内及全球经济的持续萎靡而退出市场， 市场份额向优势企业靠拢。但因全球经济形势影响，导致产品需求增长减缓，甚至有下滑趋势， 国内企业竞争以价格战抢占市场份额，对公司业绩产生一定程度负面影响，且未来几年中国发展 将遵循将“重实质，轻数据”为主要目标，以市场力量对行业进行洗牌，将进一步对无核心技术， 无市场竞争力企业淘汰，长期来看利好优质企业生长环境，但短期所带来的的行业阵痛也无法避 免。 (二) 公司发展战略 （一）以产业转型为契机 目前公司已在电解电容器用电极箔和电子光箔领域取得一定的成就，但是面对行业冲击和市 2015 年年度报告 21 / 169 场波动，公司在做大做强现有产业同时，要以产业转型为契机，创新平台化发展战略，结合现有 产业结构，考虑未来规划布局，2016年公司在不放松现有产业核心竞争力的同时，将业务重心继 续向氟化工新材料领域倾斜。对内：提升R125、R32新型制冷剂生产工艺的提升，人员定岗定编， 对外：争取R125、R32新型制冷剂销售渠道全面铺开，以高品质产品占领市场份额。同时，争取 在PVDF等氟精细化工领域取得突破进展。 （二）以研发创新为优势 科学技术是第一生产力，研发与创新是公司一直以来的制胜法宝。2015 年公司继续加大资金 的投入，自主研发取得了丰硕的成果。2016 年公司将继续坚持研发工作，以研带产，将研发成果 尽快产业化，实现研发和生产的有效衔接。 （三）以国际合作为动力 国际合作是公司转型升级的重要驱动力。2016 年公司将继续加大与行业中国际知名企业的合 作，引进所属行业相关领域技术，并与自主研发相结合，向高技术壁垒产品扩张。除了工艺与技 术的合作，公司还将借助国际知名企业先进的销售渠道和网络，拓宽公司品牌在海外市场的影响， 推动公司更多产品走向国际市场。 （四）以管理创新为基础 管理创新是公司持续发展的基础。2016 年公司将继续开展集约化、精益化管理，促进研产销 一体化，实现研发、生产、销售的实时互通，增强研发系统、生产系统对市场需求的敏感度，以 达到降低沟通成本，省却中间环节，加速研发进度，提高生产效率，抢占市场份额的目的。 不管国内外经济环境有多复杂，公司管理层将一如既往的坚持以研发和新型产业合作为公司 未来发展方向，以调结构、促转型为公司发展己任，重视股东诉求，创造更多价值回报股东。 (三) 经营计划 在总结了国内外经济环境的基础上，2016 年，公司将做好成本管理，通过技术创新、工艺 改进等手段实现更高效、更科学的运营方式。在做大做强现有产业的同时，公司的业务重心也将 向电子新材料、氟化工新材料领域发展，抓好产品建设和管理，努力提高资金使用效率，降低成 本，满足公司生产经营和项目建设的资金需求，保证生产经营的正常进行。 (四) 可能面对的风险 （一）国际市场风险：国际市场经济依旧充满诸多不稳定因素，国际电子新材料市场竞争形 势同样严峻，价格战愈演愈烈。公司目前主营业务主要以出口为主，受国外市场影响较大。公司 将继续加大研发力度，对产品结构进行调整，向高技术壁垒行业进行升级，此外创造健全的营销 体制与方式，提高产品市场占有率。把既有产业做大做强同时，并借助国际合作，加强对电极箔 等主要产品的核心制造能力。 （二）政策性风险：《国家中长期科学和技术发展规划纲要》提出将基础材料、新一代信息 功能材料及器件作为国家中长期科学和技术发展的重点领域和优先主题。在"十二五"期间，作为 新一代功能材料，电极箔、电子光箔行业目前受到了国家政策的鼓励和支持。如国家在“十三五” 期间出台相关政策，并出现不利变动或支持力度不及预期，可能对公司主要产品的生产和销售产 生负面影响。对策：加快产业升级，向高级壁垒行业寻求发展，通过不断的自我升级，增强企业 生存能力及加大发展空间。 （三）研发及转型风险：公司致力于通过加大研发力度促进公司的转型升级，但由于研发与 转型具有不确定性，且在整个过程中需要投入大量的人力、物力、财力，因此如果研发不成功或 研发效果不及预期都将对公司产生一定负面影响。为了降低此类风险，一方面公司着力打造高素 2015 年年度报告 22 / 169 质的研发人才队伍，不仅从外部引进人才，还加强公司内部培训；另一方面，公司还加强与国内 外知名企业的技术合作，学习外部先进的技术经验，力争将此类风险降到最低。 (五) 其他 无 四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》文件精神，公司修改 完善了《公司章程》，在《公司章程》中明确了有关利润分配的决策程序和机制，并同时明确了 间隔时间、具体条件和最低比例，独立董事已尽职履责并发挥了应有的作用。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每10股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红的数 额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2015 年 0 0.3 0 74,066,217.27 99,449,820.36 74.48 2014 年 1 0.6 15 56,974,013.28 156,276,217.63 36.46 2013 年 0 0.5 0 47,478,344.40 146,164,387.85 32 (三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的， 公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内 或持续到报告期内的承诺事项 承 诺 背 承 诺 类 承诺 方 承诺 内容 承诺时 间及期 限 是 否 有 是 否 及 如未 能及 时履 如未能 及时履 行应说 2015 年年度报告 23 / 169 景 型 履 行 期 限 时 严 格 履 行 行应 说明 未完 成履 行的 具体 原因 明下一 步计划 其 他 承 诺 其 他 深圳 市东 阳光 实业 发展 有限 公司 承诺至 2015 年 7 月 8 日起至 2015 年 12 月 31 日，通过证券公司、基金管 理公司定向资产管理计划等方式购买 金额不低于人民币 2.6 亿元的东阳 光科普通股股票。并承诺通过上述方 式购买公司股份在 6 个月内不减持。 2015 年 10 月 9 日，上述股票已增 持完毕，根据相关要求，上述新增持 的股份自 2015 年 10 月 9 日起 6 个月内不得减持。 2015 年 7 月 9 日至 2015 年 10月9日 是 是 不适 用 不适用 其 他 承 诺 其 他 深圳 市东 阳光 实业 发展 有限 公司 承诺在 2015 年下半年内（2015 年 7 月 8 日—2015 年 12 月 31 日）不 减持所持本公司股份。 2015 年 7 月 8 日至 2015 年 12 月 31 日 是 是 其 他 承 诺 分 红 广东 东阳 光科 技股 份有 限公 司 公司原则上最近三年以现金方式累计 分配的利润不少于最近三年实现的年 均可分配利润的百分之三十； 2014 年 5 月 13 日 至永久 否 是 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 否 达到原盈利预测及其原因作出说明 无 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 2015 年年度报告 24 / 169 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 五、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 90 境内会计师事务所审计年限 14 境外会计师事务所名称 境外会计师事务所报酬 境外会计师事务所审计年限 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 30 财务顾问 保荐人 中国国际金融股份有限公司 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 报告期内，经公司股东大会审议通过，本公司继续聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司财务及内控审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 无 六、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施 不适用 七、破产重整相关事项 □适用 √不适用 八、重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 (一) 其他说明 根据《贵州省人民政府办公厅关于进一步深入推进全省煤矿企业兼并重组工作的通知》（黔 府办发〔2013〕46 号)及黔府办发电〔2013〕107 号的文件精神，公司在以政府为主导前提下，以 2015 年年度报告 25 / 169 公司控股子公司桐梓县狮溪煤业有限公司(以下简称“狮溪煤业”)为主体分三批对桐梓县华山煤 矿、桐梓县渝兴煤矿、桐梓县茅石乡鑫源煤矿等 8 家煤矿企业实施兼并重组整合。在整合过程中， 狮溪煤业仅受让各重组方矿权，各重组方仍保留其独立企业主体地位而未被吸收。 整合期间，狮溪煤业与各煤矿企业签订了《采矿权转让合同》、《兼并重组合作框架协议》 和《采矿权转让合同补充协议》，并约定被兼并方在参与整合前的债权债务、矛盾纠纷等其他遗 留问题均由被兼并方自行承担，与狮溪煤业无关。此外，为隔离法律风险，在完成矿权过户后， 狮溪煤业收回所有重组方的公章，并以登报的方式公告兼并重组事项。 但此前，参与兼并重组的鑫源煤矿原股东刘成良曾将矿权用于借款抵押。2015 年 3 月 31 日，债 权人以刘成良、狮溪煤业等人为被告诉至重庆市第二中级人民法院，要求狮溪煤业对上述债务承 担连带清偿责任，并申请法院冻结狮溪煤业于中国建设银行贵州省桐梓县支行的账户存款人民币 11,991,190.22 元。 经审理，一审法院根据最高人民法院《关于审理与企业改制相关的民事纠纷案件若干问题的 规定》第三十一条“企业吸收合并后，被兼并企业的债务应当由兼并方承担”作出了（2015）渝 二中法民初字第 00113 号《民事判决书》。判决结果：狮溪煤业作为第四顺位清偿人（前三位清 偿人分别为：刘成良、桐梓县茅石乡鑫源煤矿、贵州鼎山农牧科技有限公司）对刘成良的债务承 担连带清偿责任。公司对一审法院的审理结果不服，遂上诉至重庆市高级人民法院，但二审法院 维持原判。因前三位清偿人不具备清偿能力，执行法院于 2016 年 1 月 26 日执行了狮溪煤业的冻 结资产人民币 11,851,190.22 元。 公司认为，狮溪煤业仅受让各重组方的矿权，各重组方仍保留其独立主体地位而未被吸收。 因此狮溪煤业无需对上述债务承担连带清偿责任。公司及狮溪煤业对法院的判决结果存有异议， 现已经就此案向最高人民法院申请再审，最高人民法院已经立案。 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债 务到期未清偿等情况 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响 √适用 □不适用 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 事项概述 查询索引 2015 年 8 月 19 日，公司召开第九届董事会第十二次 会议审议通过了《广东东阳光科技控股股份有限公司 员工持股计划（草案）》的议案。2015 年 9 月 8 日， 公司召开 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于< 广东东阳光科技控股股份有限公司员工持股计划（草案） 的议案>》。 详见上海证券交易所： ；《东阳光科技控股 股份有限公司 2015 年第一次临时股 东大会决议公告》、《东阳光科第九 届董事会第十二次董事会决议公 告》。 截至 2015 年 11 月 9 日，公司员工持股计划专用账户“平 安证券—融耀阳光 1 号员工持股集合资产管理计划”已通 过上海证券交易所证券交易系统累计购入本公司股票 详见上海证券交易所： ；《东阳光科关于员 工持股计划购买完成的公告》。 2015 年年度报告 26 / 169 16,931,828 股，购买均价约为 6.21 元/股，占公司总股本 0.686%。根据《广东东阳光科技控股股份有限公司员工持 股计划》，公司本期员工持股计划购买完毕，购买的股票 将按照规定予以锁定，锁定期自本公告日起 12 个月。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 员工持股计划情况 √适用 □不适用 无 其他激励措施 □适用 √不适用 (三) 报告期公司激励事项相关情况说明 不适用 十二、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1)采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 宜昌东阳光火力发电有限公司 购买商品 436,078,822.34 629,808,333.44 宜都长江机械设备有限公司 购买商品 1,883,168.34 1,706,899.99 乳源避暑林庄温泉大饭店有限公司 接受劳务 4,668,747.93 4,103,373.84 乳源县立东电子科技有限公司 接受劳务 3,347,887.18 乳源南岭智能家用机械有限公司 购买商品 72,752.14 东阳光药零售连锁(乳源)有限公司乳源店 购买商品 68,258.60 东阳光药零售连锁有限公司 购买商品 16,359.41 乳源东阳光药业有限公司 购买商品 4,444.44 宜昌三峡天龙湾国际高尔夫俱乐部有限公司 接受劳务 3,800.00 乳源南岭森林景区管理有限公司 接受劳务 1,080.00 (2)出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 东阳光药零售连锁(东莞)有限公司 印刷品 13,414.36 590,984.97 2015 年年度报告 27 / 169 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 广东东阳光药业有限公司 印刷品 416,994.55 448,439.44 广东南岭旅行社有限公司 销售印刷品 1,185.00 广东南岭森林景区管理有限公司 印刷品 48,208.90 107,550.29 乳源避暑林庄温泉大饭店有限公司 印刷品 188,235.43 228,578.02 乳源东阳光药业有限公司 五金材料 3,134,724.31 1,480,674.84 乳源东阳光医疗器械有限公司 蒸汽 42,017.61 乳源南岭好山好水化妆品有限公司 印刷品 612,166.39 521,908.14 乳源南岭好山好水山泉水有限公司 印刷品 79,036.64 65,296.98 乳源南岭好山好水食品有限公司 印刷品 5,320.51 乳源南岭智能家用机械有限公司 设备备件 445,261.90 270,818.81 乳源山城水都民族健身俱乐部有限公司 印刷品 188.05 8,337.98 乳源山城水都食品有限公司 印刷品 12,158.98 乳源县立东电子科技有限公司 腐蚀箔 4,746,247.08 乳源阳之光铝业发展有限公司 油类 1,173,375.31 894,842.97 韶关安能旅游发展有限公司 印刷品 385.99 2,864.01 深圳市东阳光合电子商务有限公司 印刷品 15,924.47 宜昌东阳光火力发电有限公司 煤炭 2,633,492.39 27,979.50 宜昌东阳光药业股份有限公司 印刷品 581,199.44 475,832.57 宜昌东阳光长江药业股份有限公司 印刷品 11,717,737.40 9,323,287.37 宜昌三峡天龙湾国际高尔夫俱乐部有限公 司 印刷品 1,620.31 21,201.24 宜昌山城水都大饭店有限公司 印刷品 383.59 宜昌山城水都冬虫夏草有限公司 印刷品 251,455.07 23,542.13 宜昌山城水都生物面膜发酵有限公司 印刷品 6,051.28 45,062.29 宜都山城水都建筑工程有限公司 印刷品 3,877.27 2,142.20 宜都山城水都生态林场有限公司 印刷品 7,922.65 宜都市东阳光实业发展有限公司 印刷品 16,676.37 48,162.54 宜都长江机械设备有限公司 印刷品 3,906.32 3,050.00 2015 年年度报告 28 / 169 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 深圳市东阳光实业发展有限公司 印刷品 860,788.78 579,438.77 2.关联租赁情况 1) 公司出租情况 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁收入 上年同期确认的 租赁收入 深圳市东阳光实业发展有限公司 房屋 4,046,550.00 4,046,550.00 广东东阳光药业有限公司 房屋 2,910,000.00 2,910,000.00 2) 公司承租情况 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁费 上年同期确认的 租赁费 东莞东阳光药物研发有限公司 房屋 729,448.20 729,448.20 深圳市东阳光实业发展有限公司 房屋 120,000.00 60,000.00 2、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 关联债权债务往来 1、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司 提供资金 期初 余额 发生额 期末 余额 期初 余额 发生额 期末 余额 深圳市东阳光实 业发展有限公司 母公司 48,300.00 -3,500.00 44,800.00 合计 48,300.00 -3,500.00 44,800.00 关联债权债务形成原因 向母公司拆借资金 关联债权债务对公司的影响 很小 十三、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 1、 托管情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 29 / 169 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 2015 年年度报告 30 / 169 4、 租赁情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 出租方名 称 租赁方名称 租赁资产 情况 租赁资产涉 及金额 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 租赁收益 确定依据 租赁收 益对公 司影响 是否关 联交易 关联关系 广东东阳光 科技控股股 份有限公司 深圳市东阳光 实业发展有限 公司 房屋 4,046,550.00 2012 年 1 月 2021 年 1 月 4,046,550.00 参照市场价 格 很小 是 母公司 广东东阳光 科技控股股 份有限公司 广东东阳光药 业有限公司 房屋 2,910,000.00 2012 年 1 月 2021 年 1 月 2,910,000.00 参照市场价 格 很小 是 母公司的控股子公司 东莞市长安 东阳光药物 研发有限公 司 广东东阳光科 技控股股份有 限公司 房屋 729,448.20 2013 年 1 月 2021 年 1 月 729,448.20 参照市场价 格 很小 是 母公司的控股子公司 深圳市东阳 光实业发展 有限公司 广东东阳光科 技控股股份有 限公司 房屋 60,000.00 2007 年 12 月 2017 年 11 月 60,000.00 参照市场价 格 很小 是 母公司 2015 年年度报告 31 / 169 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保 金额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始日 担保 到期日 担保 类型 担保是 否已经 履行完 毕 担保是 否逾期 担保逾 期金额 是否存 在反担 保 是否为 关联方 担保 关 联 关 系 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 的担保） 0.00 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 公司的担保） 0.00 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 -25,870.18 报告期末对子公司担保余额合计（B） 171,722.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 171,722.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 41.08% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 □适用 √不适用 2、 委托贷款情况 □适用 √不适用 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 32 / 169 (四) 其他重大合同 不适用 十四、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 (一)分部信息 1. 报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是 指同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的 分部之间分配。 2. 报告分部的财务信息 项 目 主营业务收入 主营业务成本 资产总额 负债总额 亲水箔 1,059,160,838.00 991,502,593.08 1,518,483,733.21 741,731,791.90 电子箔 569,552,491.49 435,564,520.20 891,587,977.14 298,826,050.93 电极箔 2,863,137,404.48 2,548,789,805.59 3,715,128,907.19 2,403,172,539.90 钎焊箔 442,406,696.99 383,896,172.59 421,317,412.43 149,060,053.38 电容器 195,615,598.02 168,911,401.11 495,419,538.57 160,524,506.68 磁性材料 265,777,007.73 245,558,645.90 486,560,331.74 279,682,904.64 化工产品 613,535,510.96 537,638,312.87 2,093,181,828.53 1,283,667,846.10 板带材 87,153,275.02 83,437,500.05 82,998,726.21 29,364,546.05 运输 77,550,749.28 72,129,614.68 33,890,883.18 9,150,178.29 其他 153,419,886.29 122,357,152.52 7,342,608,602.88 3,107,564,854.82 小计 6,327,309,458.26 5,589,785,718.59 17,081,177,941.08 8,462,745,272.69 分部间抵销 1,866,735,362.80 1,854,997,903.00 6,152,525,438.64 1,714,589,268.53 合 计 4,460,574,095.46 3,734,787,815.59 10,928,652,502.44 6,748,156,004.16 (二) 银团贷款 2015 年国家开发银行股份有限公司、深圳龙岗国安村镇银行有限责任公司共同组成贷款银团， 向深圳市东阳光化成箔股份有限公司及其并表子公司提供总额为人民币 20,000 万元的贷款，贷款 抵押担保情况如下： 担保方 担保方式 担保物 广东东阳光科技控股 股份有限公司 连带责任担保 深圳市东阳光实业发 展有限公司 质押 持有广东东阳光科技控股股份有限公司 1500 万股票 截至 2015 年 12 月 31 日，各借款人借款情况列示如下： 借款人 短期借款 一年内到期的非 流动负债 长期借款 深圳市东阳光化成箔股份有限公司 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 2015 年年度报告 33 / 169 (三)股东股权质押 截至 2015 年 12 月 31 日，控股股东深圳市东阳光实业发展有限公司累计质押持有公司股份 74,277.20 万股，股东东莞市东阳光投资管理有限公司累计质押所持有公司的 9,100.00 万股，股 东乳源阳之光铝业发展有限公司累计质押所持有公司股份 12,805.88 万股。 (四)狮溪煤业探矿权证到期延续情况说明 公司控股子公司桐梓县狮溪煤业有限公司(以下简称狮溪煤业)所属响水—黑神庙探矿权、狮 溪煤矿探矿权、天生桥-中山煤矿探矿权、文笔山-瓦窑坪煤矿探矿权、茅坝井田探矿权、洪村坝- 大竹坝煤矿探矿权六个探矿权证已到期，狮溪煤业已提交上述探矿权延续申请，并取得贵州省国 土资源厅受理回执，目前正在办理中。 十五、积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 公司做为既有行业内的知名企业，在重视公司未来发展的同时，也将承担更大的社会责任， 公司董事及管理层把生态发展建设做为公司未来不可落下的关键一环。注重环境保护、节约资源、 关爱员工等社会责任，努力提高公司当地就业率，为社会人才提供一个施展拳脚的平台，此外， 公司将员工的切身利益摆在第一位，并加强人文关怀和心理疏导，让公司员工感受到作为东阳光 科一份子的光荣与骄傲。公司将努力达成社会、环境和公司相关方的协调工作，成功创造出多赢 的局面。 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 公司不属于环保部门公布重污染行业。报告期内，公司没有发生过环境污染事件，没有受到 环保行政处罚等违反环保法律、法规的行为。 十六、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 34 / 169 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 126,954,620 13.37 -122,100,100 485,452 7,281,780 -114,332,868 12,621,752 0.51 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 126,954,620 13.37 -122,100,100 485,452 7,281,780 -114,332,868 12,621,752 0.51 其中：境内非国有法人持股 126,954,620 13.37 -122,100,100 485,452 7,281,780 -114,332,868 12,621,752 0.51 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 822,612,268 86.63 122,100,100 94,471,237 1,417,068,552 1,633,639,889 2,456,252,157 99.49 1、人民币普通股 822,612,268 86.63 122,100,100 94,471,237 1,417,068,552 1,633,639,889 2,456,252,157 99.49 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、普通股股份总数 949,566,888 100 94,956,689 1,424,350,332 1,519,307,021 2,468,873,909 100 2、 普通股股份变动情况说明 2014 年 3 月 31 日，公司完成定向增发，新增股份 122,100,100 股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。总股本由 827,466,788 股增加到 949,566,888 股。 2015 年年度报告 35 / 169 2015 年 3 月 31 日，公司定向增发形成新增有限售条件股份 122,100,100 股上市流通。 2015 年 4 月 21 日，公司召开 2014 年度股东大会，审议通过了《关于 2014 年度利润分配及公积 金转增股本的预案》。2015 年 4 月 30 日，公司披露《2014 年度利润分配及公积金转增股本实施 公告》，公告中确定公司本次利润分配股权登记日为 2015 年 5 月 6 日，除权（息）日与现金红利 发放日为 2015 年 5 月 7 日，新增无限售条件流通股份上市日为 2015 年 5 月 8 日，发放范围为截 止 2015 年 5 月 6 日（股权登记日）下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司登记在册的全体股东；本次分配以截至 2014 年 12 月 31 日公司总股本 949,566,888 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，共计送红股 94，956，689 股。同时， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股，共计转增 1,424,350,332 股。实施后公司总股本为 2,468,873,909 股，增加 1,519,307,021 股。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 项目 股本 基本每股收 益（元/股） 每股净资产 （元/股） 加权平均净 资产收益（%） 备注 股本扩容前 949,566,888.00 0.10 3.79 2.78% 股本扩容后 2,468,873,909.00 0.04 1.46 2.78% 变动差异 1,519,307,021.00 -0.06 -2.33 0.00% [注] [注]由于本报告期股本增加是从资本公积及未分配利润转增，并未增加额外净资产，因此，本 报告期股本增加对每股收益、每股净资产影响最大，而对加权平均净资产收益率无影响。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售日 期 天 弘 基 金 管 理 有 限 公司 53,724,000 53,724,000 0 0 认 购 定 向 增 发 股 份 未满 12 个 月 2015 年 3 月 31 日 申 万 菱 信 基 金 管 理 有限公司 48,840,000 48,840,000 0 0 认 购 定 向 增 发 股 份 未满 12 个 月 2015 年 3 月 31 日 融 通 基 金 管 理 有 限 公司 19,536,100 19,536,100 0 0 认 购 定 向 增 发 股 份 未满 12 个 月 2015 年 3 月 31 日 合计 122,100,100 122,100,100 0 0 / / 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止 日期 普通股股票类 A 股 2014 年 3 月 31 日 8.19 122,100,100 2014 年 3 月 31 日 122,100,100 2015 年年度报告 36 / 169 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 11 东阳光公司 债 2011 年 6 月 15 日 7.50% 900,000,000 2011 年 7 月 19 日 900,000,000 2016 年 6 月 14 日 其他衍生证券 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 截至报告期末近3年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 公司于2011年6月15日至2011年6月17日通过网上与网下方式公开发行总额为90,000万元的公司债 券，每张面值100元，票面利率为5.5%，期限5年，每年付息一次，附第三年发行人行使上调利率 选择权及投资者回售选择权。此次公开发行网上发行数量为9,000万元，网下发行数量为81,000 万元。本期债券与2011年7月19日起在上交所挂牌交易，债券简称为“11东阳光”，上市代码“122078”。 2014年4月30日，公司公告在本期债券存续期的第3年末行使上调利率选择权，选择上调票面利率 200个基点至7.50%，并在债券存续期后2年固定不变。此外，根据《广东东阳光铝业股份有限公司 公开发行 2011 年公司债券募集说明书》中所设定的公司债券回售条款，本公司发行的广东东阳 光铝业股份有限公司公开发行公司 2011 年公司债券，债券持有人有权在债券存续期间第 3 个付 息日，即 2014 年 6 月 16 日，将其持有的债券全部或部分按面值回售给本公司。2014年6月16 日，公司收到此次回售有效申报数量为0手，回售金额为0元，故无回售资金发放。 2014 年 3 月 31 日，公司非公开发行普通股（A 股）股票 122,100,100 股。发行价格 8.19 元， 募集资金总额人民币 999,999,819.00 元，募集资金净额人民币 972,899,819.00 元，锁定期一年。 2015 年 3 月 31 日，公司定向增发形成新增有限售条件股份 122,100,100 股上市流通。 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 2014 年 3 月 31 日，公司完成非公开发行普通股（A 股）股票 122,100,100 股，总股本由 827,466,788 股增加到 949,566,888 股。报告期内，公司审议通过了《关于 2014 年度利润分配及 公积金转增股本的预案》。本次分配以截至 2014 年 12 月 31 日公司总股本 949,566,888 股为基数， 向全体股东每 10 股送红股 1 股，共计送红股 94，956，689 股。同时，以资本公积金向全体股东 每 10 股转增 15 股，共计转增 1,424,350,332 股。实施后公司总股本由 949,566,888 增加到 2,468,873,909 股。2015 年 5 月 7 日，2014 年度利润分配及公积金转增股本方案实施完毕。 公司股东结构变动：详见第六节 一、（一）普通股股份变动情况表。 公司资产和负债结构的变动情况：详见第四节 二、（三）资产、负债情况分析。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 104,550 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 (户) 106,188 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （户） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 股股东总数（户） 0 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 2015 年年度报告 37 / 169 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增 减 期末持股数 量 比例 (%) 持有 有限 售条 件股 份数 量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 深圳市东阳光实 业发展有限公司 455,382,560 755,309,160 30.59 0 质押 742,771,965 境内非 国有法 人 乳源阳之光铝业 发展有限公司 78,805,427 128,058,819 5.19 0 质押 128,058,819 境内非 国有法 人 东莞市东阳光投 资管理有限公司 19,722,560 91,049,160 3.69 0 质押 91,000,000 境内非 国有法 人 海通证券资管－ 上海银行－海通 海瑞 1 号集合资 产管理计划 60,338,000 60,338,000 2.44 0 未知 未知 中国证券金融股 份有限公司 59,126,594 59,126,594 2.39 0 未知 未知 中信证券股份有 限公司 58,562,000 58,562,000 2.37 未知 未知 长城证券股份有 限公司 38,208,307 38,208,307 1.55 未知 未知 王兰香 32,130,362 32,130,362 1.30 未知 未知 袁灵斌 24,072,807 24,072,807 0.98 未知 未知 中央汇金资产管 理有限责任公司 21,982,100 21,982,100 0.89 未知 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 深圳市东阳光实业发展有限公司 755,309,160 人民币普通股 755,309,160 乳源阳之光铝业发展有限公司 128,058,819 人民币普通股 128,058,819 东莞市东阳光投资管理有限公司 91,049,160 人民币普通股 91,049,160 海通证券资管－上海银行－海通海瑞 1 号集合资产管理计划 60,338,000 人民币普通股 60,338,000 中国证券金融股份有限公司 59,126,594 人民币普通股 59,126,594 中信证券股份有限公司 58,562,000 人民币普通股 58,562,000 长城证券股份有限公司 38,208,307 人民币普通股 38,208,307 王兰香 32,130,362 人民币普通股 32,130,362 袁灵斌 24,072,807 人民币普通股 24,072,807 中央汇金资产管理有限责任公司 21,982,100 人民币普通股 21,982,100 2015 年年度报告 38 / 169 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司前十名股东中，深圳市东阳光实业发展有限公 司、东莞市东阳光投资管理有限公司的实际控制人张中 能、郭梅兰夫妇与乳源阳之光铝业发展有限公司的实际 控制人郭京平先生存在非直系亲属关系，故三家股东存 在关联关系；公司控股股东深圳市东阳光实业发展有限 公司与其他股东之间没有关联关系，也不属于《上市公 司收购管理办法》规定的一致行动人； 2、公司未知前十名其他无限售条件股东之间是否存在 关联关系及一致行动人的情况。 3、公司未知前十名其他无限售条件股东和前十名股东 之间是否存在关联关系及一致行动人的情况。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的 说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 号 有限售条件股 东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份 可上市交易情况 限售条件 可上 市交 易时 间 新增可上 市交易股 份数量 1 中国农业生产 资料成都公司 1,132,560 基于对公司股权分置改革方案未 明确表示意见，该限售股东所持股 份尚需公司确认后方可上市流通。 2 成都新时代电 脑技术公司 629,200 基于对公司股权分置改革方案未 明确表示意见，该限售股东所持股 份尚需公司确认后方可上市流通。 3 成都鑫达实业 公司 629,200 基于对公司股权分置改革方案未 明确表示意见，该限售股东所持股 份尚需公司确认后方可上市流通。 4 四川彭州水泥 厂 503,360 基于对公司股权分置改革方案未 明确表示意见，该限售股东所持股 份尚需公司确认后方可上市流通。 5 四川经广实业 开发公司 377,520 基于对公司股权分置改革方案未 明确表示意见，该限售股东所持股 份尚需公司确认后方可上市流通。 6 中国人民解放 军第五七 0 一工 厂锦江机械分 厂 314,600 基于对公司股权分置改革方案未 明确表示意见，该限售股东所持股 份尚需公司确认后方可上市流通。 7 成都市保兴贸 易公司 314,600 基于对公司股权分置改革方案未 明确表示意见，该限售股东所持股 份尚需公司确认后方可上市流通。 8 成都旅游实业 总公司 314,600 基于对公司股权分置改革方案未 明确表示意见，该限售股东所持股 份尚需公司确认后方可上市流通。 9 成都川大置业 公司 314,600 基于对公司股权分置改革方案未 明确表示意见，该限售股东所持股 份尚需公司确认后方可上市流通。 2015 年年度报告 39 / 169 10 中国建行南部 县支行 251,680 基于对公司股权分置改革方案未 明确表示意见，该限售股东所持股 份尚需公司确认后方可上市流通。 上述股东关联关系 或一致行动的说明 公司未知前十名有限售条件股东之间是否存在关联关系及一致行动人的 情况。 公司未知前十名限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系及一 致行动人的情况。 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 名称 深圳市东阳光实业发展有限公司 单位负责人或法定代表人 张中能 成立日期 1997-01-27 主要经营业务 投资兴办实业；电子产品及元件的购销；国内贸易；进出口 业务；普通货运。 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 报告期内，本公司以 7500 万元人民币认购台湾上柜公司，立 敦科技股份有限公司（股票代码：6175，以下简称“台湾立 敦”）私募发行股份。2015 年 7 月 10 日，本公司将认购资 金 7500 万元人民币汇出，2015 年 7 月 13 日台湾立敦结汇， 确定每股认购金额为 16 元新台币（折合当时汇率约 3.22 元 人民币），发行完成后，公司此次认购台湾立敦新增发行股 数为 23,296,875 股，占台湾立敦科技股份有限公司新增发行 后股份总数的 16.8976%，成为立敦科技第二大股东，因深圳 市东阳光实业发展有限公司（以下简称“深东实”）为本公 司控股股东，深东实间接参股台湾湾立敦科技股份有限公司。 其他情况说明 无 2 公司不存在控股股东情况的特别说明 无 3 报告期内控股股东变更情况索引及日期 无 4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 2015 年年度报告 40 / 169 (二) 实际控制人情况 1 自然人 姓名 张中能 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 深圳市东阳光实业发展有限公司董事长、东莞市东阳光实业 发展有限公司董事长、东莞市东阳光投资管理有限公司董事 长、乳源瑶族自治县寓能电子实业有限公司执行董事、宜都 市东阳光实业发展有限公司董事长、重庆东阳光实业发展有 限公司董事、遵义市东阳光实业发展有限公司董事、北京市 东阳光投资有限公司董事长、东莞市长安东阳光药物研发有 限公司执行董事、宜昌东阳光火力发电有限公司董事等。 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 截止 2015 年 12 月 31 日，与其配偶郭梅兰女士实际控制深 圳市东阳光实业发展有限公司持有东阳光科（600673） 30.59%的股份；实际控制东莞市东阳光投资管理有限公司持 有东阳光科（600673）3.69%的股份。 姓名 郭梅兰 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 乳源瑶族自治县新京科技发展有限公司执行董事、东莞市长 安东阳光药物研发有限公司监事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 截止 2015 年 12 月 31 日，与其配偶张中能先生实际控制 深圳市东阳光实业发展有限公司持有东阳光科（600673） 30.59%的股份；实际控制东莞市东阳光投资管理有限公司持 有东阳光科（600673）3.69%的股份。 2 公司不存在实际控制人情况的特别说明 无 3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 无 2015 年年度报告 41 / 169 4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 报告期内，公司控股股东“深圳市东阳光实业发展有限公司”承诺至 2015 年 7 月 8 日起至 2015 年 12 月 31 日，通过证券公司、 基金管理公司定向资产管理计划等方式购买金额不低于人 民币 2.6 亿元的东阳光科普通股股票。本次资产管理计划名称为平安期货安盈【20】号资产管理 计划，资产管理计划存续期限为 1 年，资产管理计划管理人为平安期货有限公司，托管人为长城 证券股份有限公司。2015 年 10 月 9 日，公司接控股股东深圳东阳光实业通知，深圳东阳光实 业承诺以定向资产管理方式购买公司股份已完成。自首次购买至 2015 年 10 月 9 日收盘，控股 股东深圳东阳光实业以定向资产管理计划方式，通过上海证券交易所集中竞价交易系统已累计购 买本公司股份合计 38,208,307 股，均价 7.6648 元/股，金额总计 292,859,031.5 元，购买股 份占公司总股本 1.548%。 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 截止报告期末，公司无持股在百分之十的法人股东。 五、 股份限制减持情况说明 √适用□不适用 报告期内，公司控股股东“深圳市东阳光实业发展有限公司”承诺在 2015 年下半年内（2015 年 7 月 8 日—2015 年 12 月 31 日）不减持所持本公司股份，同时承诺至 2015 年 7 月 8 日起 至 2015 年 12 月 31 日，通过证券公司、基金管理公司定向资产管理计划等方式购买金额不低于人 民币 2.6 亿元的东阳光科普通股股票。并承诺通过上述方式购买公司股份在 6 个月内不减持。2015 年 10 月 9 日，上述股票已增持完毕，根据相关要求，上述新增持的股份自 2015 年 10 月 9 日 起 6 个月内不得减持。 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 42 / 169 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股 数 年末持股 数 年度内股份 增减变动量 增减变动 原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在 公司关 联方获 取报酬 郭京平 董事长 男 44 2014-05-13 2017-05-13 56.10 张红伟 董事、总 经理 男 44 2014-05-13 2017-05-13 600,000 1,560,000 960,000 2014 年度利 润分配方案 涉及送转股 58.25 邓新华 董事 男 48 2014-05-13 2017-05-13 是 陈铁生 董事、董 事会秘书 男 58 2014-05-13 2017-05-13 250,000 650,000 400,000 2014 年度利 润分配方案 涉及送转股 19.72 王珍 董事、财 务总监 女 41 2014-05-13 2017-05-13 204,401 531,443 327,042 2014 年度利 润分配方案 涉及送转股 18.58 卢建权 董事、副 总经理 男 45 2014-05-13 2017-05-13 30.60 张再鸿 独立董事 男 49 2014-05-13 2017-05-13 10.00 刘运宏 独立董事 男 40 2014-05-13 2017-05-13 10.00 徐友龙 独立董事 男 51 2014-05-13 2017-05-13 10.00 吕文进 副总经理 男 48 2014-05-13 2017-05-13 23.64 李刚 副总经理 男 41 2014-05-13 2017-05-13 27.54 张光芒 副总经理 男 40 2014-05-13 2017-05-13 24.51 吕根品 监事会主 男 48 2014-05-13 2017-05-13 38.31 2015 年年度报告 43 / 169 席 张高山 监事 男 52 2014-05-13 2017-05-13 20,000 52,000 32,000 2014 年度利 润分配方案 涉及送转股 23.41 马江龙 监事 男 47 2014-05-13 2017-05-13 23.31 吴天贤 监事 男 58 2014-05-13 2017-05-13 23.37 吴磊 监事 男 43 2014-05-13 2017-05-13 16.18 合计 / / / / / 1,074,401 2,793,443 1,719,042 / 413.52 / 姓名 主要工作经历 郭京平 2001 年 5 月至 2003 年 8 月担任乳源阳之光铝业发展有限公司董事长；2001 年 12 月至今担任乳源瑶族自治县阳之光实业发展有限公司董 事；2000 年 1 月 21 日至今担任乳源瑶族自治县安宇实业发展有限公司执行董事；2002 年 7 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公 司董事、董事长。 张红伟 2003 年 8 月至 2011 年 3 月担任乳源东阳光电化厂董事长兼总经理；2002 年 6 月至 2010 年 1 月担任乳源东阳光精箔有限公司董事长；2004 年 11 月至 2011 年 3 月担任乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司董事长； 2011 年 3 月至今担任乳源瑶族自治县东阳光实业发展有限公司董事长；2008 年 2 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司总经理。 邓新华 2000 年 6 月至今任深圳市东阳光实业发展有限公司董事、副总经理；2000 年 12 月至今担任深圳市东阳光化成箔股份有限公司董事；2006 年 12 月 15 日至今担任宜昌东阳光火力发电有限公司董事；2004 年 12 月 17 日至今担任东莞市东阳光实业发展有限公司董事；2006 年 10 月 26 日至今担任北京市东阳光投资有限公司董事；2008 年 5 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司董事。 卢建权 2001 年 5 月至 2003 年 8 月担任乳源阳之光铝业发展有限公司总经理；2003 年 8 月至今担任乳源阳之光铝业发展有限公司董事；2003 年 8 月至 2008 年 2 月担任成都阳之光实业股份有限公司董事、总经理；2001 年 12 月至今担任乳源瑶族自治县阳之光实业发展有限公司董 事；2007 年 12 月至 2011 年 3 月担任乳源瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司董事长兼总经理；2010 年 9 月至今，担任深圳市东阳光化成 箔股份有限公司董事长；2011 年 3 月至今担任乳源瑶族自治县东阳光实业发展有限公司董事；2011 年 3 月至今担任乳源瑶族自治县东阳 光化成箔有限公司董事长；2008 年 2 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司副总经理；2002 年 7 月至今担任广东东阳光科技控股 股份有限公司董事。 陈铁生 2000 年至 2003 年上半年在乳源阳之光铝业发展有限公司工作，任财务部副部长、部长，从事财务管理工作；2003 年 8 月至 2008 年 2 月 在成都阳之光实业股份有限公司工作，任财务总监、做财务管理工作；2006 年 6 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司董事会秘 书；2002 年 7 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司董事。 王珍 2000 年 11 月至今担任深圳市东阳光化成箔股份有限公司财务总监；2004 年 12 月至 2010 年 9 月担任东莞市东阳光实业发展有限公司监 事；2008 年 2 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司董事、财务总监。 2015 年年度报告 44 / 169 张再鸿 中国注册会计师协会首批资深会员，历任贵州省林东矿务局财务处，贵阳会计师事务所项目经理、部门经理，贵州黔元会计师事务所部 门经理、副所长，天一会计师事务所贵州分所副主任会计师；2001 年—2009 年担任中和正信会计师事务所贵州分所负责人、副主任会计 师。2009 年 10 月至 2011 年 10 月担任天健正信会计师事务所合伙人；2011 年至今担任立信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、立 信贵州分所管理合伙人；2014 年 5 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司独立董事。 刘运宏 2005 年 9 月至 2008 年 7 月，在中国人民大学法学院攻读法学博士研究生，获民商法学博士学位;2010 年 8 月，在国泰基金管理有限公司 法律合规事务主管，期间，于 2008 年 10 月至 2010 年 9 月在北京大学光华管理学院从事经济学博士后研究，并被评为副教授、硕士研究 生导师；2010 年 9 月至 2012 年 7 月在上海证券交易所从事博士后研究工作;2012 年 8 月至 2013 年 9 月在航天证券有限责任公司任投资 银行部总经理;2013 年 10 月至今任华宝证券有限责任公司投资银行部总经理,兼任贵州省社会科学院法治研究中心研究员、华东政法大学 硕士研究生导师、凯龙高科技股份有限责任公司独立董事等职务。2014 年 5 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司独立董事。 徐友龙 1989 年 6 月至 1991 年 12 月任西安交通大学电子系助教；1991 年 12 月至 1997 年 7 月，任西安交通大学电子系讲师；1997 年 8 月至 2001 年 3 月，任西安交通大学电子系副教授；2001 年 4 月至今，任西安交通大学电子系教授；2006 年 4 月至 2008 年 4 月任广东东阳光铝业 股份有限公司独立董事；2014 年 5 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司独立董事。 吕文进 2002 年 6 月至 2006 年 11 月担任东莞东阳光必胜电子有限公司董事长；2002 年 12 月至今，担任韶关东阳光电容器有限公司董事长；2003 年 6 月至今，担任东莞市东阳光电容器有限公司总经理。2010 年 10 月至今，担任广东东阳光科技控股股份有限公司副总经理。 李刚 1998 年至 2002 年就职于深圳市东阳光实业发展有限公司；2002 年 6 月至 2010 年 1 月担任乳源东阳光精箔有限公司董事、总经理；2010 年 1 月至今担任乳源东阳光精箔有限公司董事长；2011 年 3 月至今担任乳源瑶族自治县东阳光实业发展有限公司董事；2009 年 10 月至 今担任广东东阳光科技控股股份有限公司副总经理。 张光芒 2001 年 4 月至 2004 年 6 月，担任宜都东阳光化成箔有限公司车间主任；2004 年 7 月至今，担任宜都东阳光化成箔有限公司厂长。2010 年 10 月至今，担任广东东阳光科技控股股份有限公司副总经理。 吕根品 1992 年 5 月至 1998 年 12 月，浙江省东阳市横店机电集团公司任研发部主任，总工程师；1998 年至今，担任深圳市东阳光化成箔股份有 限公司董事；2007 年 12 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司铝业科技研究院副院长；现任广东东阳光科技控股股份有限公司监 事会主席。 张高山 2003 年 8 月至 2008 年 2 月担任成都阳之光实业股份有限公司副总经理；2006 年 4 月至 2008 年 5 月担任广东东阳光铝业股份有限公司董 事；2007 年 12 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司销售副总经理兼亲水箔及氟化工销售部部长。2008 年 5 月至今担任广东东 阳光科技控股股份有限公司监事。 马江龙 1996 年至 2007 年 12 月在深圳市东阳光实业发展有限公司化成箔销售部部长；2007 年 12 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司 销售副总监兼化成箔销售部部长。2008 年 5 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司监事。 吴天贤 2001 年 11 月至今任乳源东阳光磁性材料有限公司董事长；2007 年 12 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司磁性材料销售部部长。 2008 年 5 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司监事。 吴磊 2005 年至 2007 年 12 月担任深圳市东阳光实业发展有限公司电容器销售部部长；2007 年 12 月至今担任广东东阳光科技控股股份有限公 司电容器销售部部长；2010 年 5 月 18 日至今担任广东东阳光科技控股股份有限公司监事。 2015 年年度报告 45 / 169 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日 期 邓新华 深圳市东阳光实业发 展有限公司 董事、副总经理 2000 年 6 月 1 日 卢健权 乳源阳之光铝业发展 有限公司 董事 2003 年 8 月 1 日 在股东单位任职 情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止 日期 张再鸿 立信会计师事务所 合伙人 2011 年 6 月 刘运宏 华宝证券有限责任公 司 投资银行部总经 理 2013 年 10 月 刘运宏 凯龙高科技股份有限 责任公司 独立董事 2014 年 2 月 徐友龙 西安交通大学 西安交通大学电 子系任主任、教 授、博士生导师 2001 年 4 月 郭京平 乳源瑶族自治县阳之 光实业发展有限公司 董事 2001 年 12 月 17 日 郭京平 乳源瑶族自治县安宇 实业发展有限公司 执行董事 2000 年 1 月 21 日 张红伟 乳源瑶族自治县东阳 光实业发展有限公司 董事 2011 年 3 月 30 日 邓新华 宜昌东阳光火力发电 有限公司 董事 2006 年 12 月 15 日 邓新华 东莞市东阳光实业发 展有限公司 董事 2004 年 12 月 17 日 邓新华 北京市东阳光投资有 限公司 董事 2006 年 10 月 26 日 2015 年年度报告 46 / 169 卢建权 乳源瑶族自治县阳之 光实业发展有限公司 董事 2001 年 12 月 17 日 卢建权 乳源瑶族自治县东阳 光实业发展有限公司 董事 2011 年 3 月 30 日 李刚 乳源瑶族自治县东阳 光实业发展有限公司 董事 2011 年 3 月 30 日 在其他单位任职 情况的说明 2015 年年度报告 47 / 169 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报 酬的决策程序 公司董事（不包括独立董事）、监事、高级管理人员的薪酬福利 按董事会批准的薪酬福利制度，独立董事津贴标准经 2014 年 5 月 13 日召开的 2013 年年度股东大会审议通过，每人年津贴 10 万元 （含税）。 董事、监事、高级管理人员报 酬确定依据 公司董事、监事、高级管理人员实行"基本工资、基本福利+年终 奖励"的模式，基本工资、基本福利按等级工资制发放；每年年初 公司根据上年度公司经营的实际情况和对市场的预测及公司的总 体发展战略来确定高级管理人员的考核指标，年末，根据指标的 完成情况和个人业绩考核结果发放年终奖励。 董事、监事和高级管理人员报 酬的实际支付情况 董事、监事、高级管理人员的应付报酬符合公司相关考核标准。 报告期末全体董事、监事和高 级管理人员实际获得的报酬 合计 经审核确认 2015 年度在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人 员的薪酬总额为 413.52 万元。 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 2015 年年度报告 48 / 169 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 75 主要子公司在职员工的数量 6,091 在职员工的数量合计 6,166 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 4,203 销售人员 125 技术人员 1,333 财务人员 138 行政人员 367 合计 6,166 教育程度 教育程度类别 数量（人） 初中及以下 1,958 高中、中专 2,644 大专 854 本科及以上 710 合计 6,166 (二) 薪酬政策 公司董事会下辖薪酬与考核委员会并制定有《董事会薪酬与考核委员会实施细则》等相关规章 制度，根据相关制度和标准来确定公司各层级员工的薪酬，且对公司薪酬制度的执行情况进行监 督和审核。 (三) 培训计划 公司建立了培训管理规定，形成总部、子公司、部门三级培训体系，分别以办公室主任、子公 司负责人、部门负责人为培训执行总监，培训类别分为新工、临时工培训、在职职工再培训、专 业技术人员培训、会议培训、境外培训，实现老员工每年人人得到重新培训，新员工一进公司人 人得到充分培训。 (四) 劳务外包情况 劳务外包的工时总数 0 劳务外包支付的报酬总额 0 七、其他 无 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交 易所股票上市规则》等法律法规和中国证监会、上交所有关公司治理的规范性文件要求，逐步建 2015 年年度报告 49 / 169 立和完善了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的治理架构，健全了一系列的治理 文件，符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求，从而建立现代企业制度，规范公司运作， 提高了公司的治理水平，为公司健康稳定的发展提供了保障。公司治理情况具体如下： （1）股东和股东大会 公司能够严格按照相关法律法规、《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召集股东大 会，严格履行会议召开程序，平等对待所有股东。 （2）控股股东和上市公司 公司监事会由5名监事组成，其中2名为职工代表监事，监事会的人数、构成及选聘程序均符 合相关法律法规、《公司章程》及《监事会议事规则》的规定。公司严格按照《公司章程》和《监 事会议事规则》的规定召集召开监事会，监事会的成员能够认真履行其职责，审议公司的定期报 告，列席公司股东大会和董事会，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，维护了 公司及股东的合法权益。 （5）高级管理人员及经理层 公司的高级管理人员能够严格按照《公司章程》的要求，参与公司重大决策事项的讨论，审 议公司的定期报告，列席公司的董事会和股东大会。公司的经理层能够勤勉尽责，对公司日常生 产经营实施有效的管理和控制，保障了公司每年制定的年度经营目标的完成。 （6）信息披露和透明度 公司严格按照《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，根 据上海证券交易所《关于进一步做好上市公司公平信息披露工作的通知》进一步确保了公司所有 股东能够以平等的机会获得信息，增强了公司运作的公开性和透明度。 （7）治理结构完善 根据中国证监会上市公司证券部《关于做好 2012 年上市公司建立健全内部控制规范体系监管 工作的通知》（上市部函【2012】086 号）及广东证监局《关于做好辖区主板上市公司内控规范 实施工作的通知》（广东证监【2012】27 号）相关要求，公司认真开展内部控制体系建设，完善 和加强内控制度和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管理目标的实现、 经营活动的有序进行。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 无 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 2014 年年度股东大会 2015 年 4 月 21 日 2015 年 4 月 22 日 2015 年第一次临时年 度股东大会 2015 年 9 月 8 日 2015 年 9 月 9 日 2015 年第二次临时股 东大会 2015 年 11 月 11 日 � 2015 年 11 月 12 日 � 股东大会情况说明 公司报告期内共召开三次股东大会，均采用现场投票和网络投票相结合的表决方式。 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 亲自出 席次数 以通讯 方式参 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 出席股东 大会的次 2015 年年度报告 50 / 169 次数 加次数 加会议 数 郭京平 否 8 8 7 0 0 否 3 张红伟 否 8 8 7 0 0 否 1 邓新华 否 8 7 7 1 0 否 3 王珍 否 8 8 7 0 0 否 3 卢建权 否 8 8 7 0 0 否 1 陈铁生 否 8 8 7 0 0 否 3 徐友龙 是 8 8 7 0 0 否 2 刘运宏 是 8 8 7 0 0 否 1 张再鸿 是 8 8 7 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 无 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 7 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项提出异议的说明 报告期内，公司独立董事未对公司有关事项提出异议。 (三) 其他 无 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 报告期内，公司董事会下设专门委员会积极开展工作，认真履行职责，促进了公司各项经营 活动的顺利开展。董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告等过程中，与公司及年 审会计师进行了充分沟通并发表意见，认为公司聘请的会计师事务所具备证券业从业资格，有多 年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司年度财务审计工作要求，相信也能够独 立客观地对公司财务状况进行审计，对公司定期报告进行了审议，并提交董事会审议。公司董事 会下设的战略委员会制定了公司 2015 年战略规划，并提交董事会审议。公司董事会下设薪酬与考 核委员会对公司董事、监事、高级管理人员 2014 年度的薪酬发放情况、披露情况及 2015 年薪酬 方案的确定等事项进行了审核，并对公司薪酬管理执行过程中的相关情况提出建议性意见, 切实 履行了勤勉尽责的义务。公司董事会下设提名委员会在对公司董事候选人的教育背景、职业经历 和专业素养等综合情况进行了充分调查了解后，向公司董事会提名了董事候选人。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立，不存在不能自主经营能 力的情况。 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 2015 年年度报告 51 / 169 无 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司董事、监事、高级管理人员实行"基本工资、基本福利+年终奖励"的模式，基本工资、基 本福利按等级工资制发放；每年年初公司根据上年度公司经营的实际情况和对市场的预测及公司 的总体发展战略来确定高级管理人员的考核指标，年末，根据指标的完成情况和个人业绩考核结 果发放年终奖励。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 内部控制责任声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实 披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员 保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。 内部控制制度建设情况 公司根据《公司法》、《会计法》以及《企业内部控制基本规范》等有关法律法规要求，建 立和完善了内控制度和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管理目标的 实现、经营活动的有序进行。结合公司实际情况，建立健全了较为完善的内控制度管理体系，内 容涵盖组织架构、人力资源、企业文化、社会责任、发展战略、采购与付款、销售与收款、生产 与存货、资金管理、固定资产、财务报告、关联交易、合同管理、对外担保、信息披露等；重点 关注的高风险领域主要包括：原材料采购风险、销售管理风险、存货管理风险、资金管理风险等 各个环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。但由于内部控制是一项长期而持 续的系统工程，由于其固有的局限性、内外部环境以及政策法规持续变化，可能会导致原有控制 措施不适用或出现偏差。对此，公司将根据外部经营环境的变化、相关政策的要求，结合公司自 身发展的需要，不断完善公司的内部控制制度，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、 经营等目标的实现提供合理保障。公司董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求，对公司财 务报告相关内部控制进行了评价，纳入评价范围的核心业务与重要事项，均已建立了与现时经营 规模及业务性质相适应的内部控制，并得以有效执行，合理控制了各种风险，达到了公司内部控 制的目标，不存在重大缺陷。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 公司聘请审计机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2015 年度的财务报告内部控制的 有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告，认为公司于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 无 第十节 公司债券相关情况 √适用 □不适用 2015 年年度报告 52 / 169 一、 公司债券基本情况 单位:元 币种:人民币 债券名 称 简称 代码 发行日 到期日 债券余 额 利率 还本付息方式 交易场 所 广东东阳 光铝业股 份有限公 司 2011 年 公司债券 11 东阳光 122078 2011 年 6 月 15 日 2016 年 6 月 14 日 9 亿元 7.50% 采用单利按年计 息，不计复利， 每年付息一次， 到期一 次还本，最后一 期利息随本金的 兑付一起支付； 上 海 证 券 交 易 所 公司债券其他情况的说明 公司于2011年6月15日至2011年6月17日通过网上与网下方式公开发行总额为90,000万元的公 司债券，每张面值100元，票面利率为5.5%，期限5年，每年付息一次，附第三年发行人行使上调 利率选择权及投资者回售选择权。此次公开发行网上发行数量为9,000万元，网下发行数量为 81,000万元。本期债券与2011年7月19日起在上交所挂牌交易，债券简称为“11东阳光”，上市代码 “122078”。2014年4月30日，公司公告在本期债券存续期的第3年末行使上调利率选择权，选择上 调票面利率200个基点至7.50%，并在债券存续期后2年固定不变。此外，根据《广东东阳光铝业股 份有限公司公开发行 2011 年公司债券募集说明书》中所设定的公司债券回售条款，本公司发行 的广东东阳光铝业股份有限公司公开发行公司 2011 年公司债券，债券持有人有权在债券存续期 间第 3 个付息日，即 2014 年 6 月 16 日，将其持有的债券全部或部分按面值回售给本公司。 2014年6月16日，公司收到此次回售有效申报数量为0手，回售金额为0元，故无回售资金发放。 二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 债券受托管理人 名称 中银国际证券有限责任公司 办公地址 北京市西城区金融大街 28 号盈泰中心 2 座 15 层 联系人 何银辉 联系电话 021-2032 8556 资信评级机构 名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 北京市西城区金融大街 23 号平安大厦 1006 室 其他说明： 无 三、 公司债券募集资金使用情况 公司严格按照募集说明书的约定及内部决策流程使用募集资金，截止 2015 年 12 月 31 日，发 行“11 东阳光”募集资金已全部使用完毕，资金使用方向与募集说明书披露的内容一致，在股东大 会批准用途范围内，本次债券募集资金中约 35%用于偿还短期银行贷款 3.2 亿元，优化债务结构； 剩余约 65%用于补充公司流动资金，改善公司资金状况。 四、 公司债券资信评级机构情况 截至本报告披露日，公司已发行债券未发生不利变化，且发行债券兑付兑息不存在违约情况， 公司未发现可能导致未来出现不能按期偿付情况的风险，公司无涉及或可能涉及影响债券按期偿 付的重大诉讼事项。公司聘请“鹏元资信评估有限公司”做为公司债券的评级报告出具机构，根 据 2015 年 4 月 28 日“鹏元资信评估有限公司”出具的相关跟踪评级，公司于 2011 年 6 月 15 日 发行的公司债券 11 东阳光本期债券信用等级维持为 AA+，发行主体长期信用等级为 AA+，评级展 望维持为稳定，报告表示公司偿还债务能力很强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。 2015 年年度报告 53 / 169 五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 报告期内，公司债券偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。 为充分维护债券持有人的利益，公司已为公司债券的按时足额偿付做出一系列安排：包括确定专 门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受 托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。 六、 公司债券持有人会议召开情况 报告期内公司未召开债券持有人会议 七、 截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 单位:万元 币种:人民币 主要指标 2015 年 2014 年 本期比上 年同期增 减（%） 变动原因 息税折旧摊销前利润 81,650.09 94,496.92 -13.59 系本期销售下滑所致 投资活动产生的现金 流量净额 -38,292.76 -101,184.05 62.16 系购建固定资产、无形资产支付 的现金减少所致 筹资活动产生的现金 流量净额 -52,368.62 49,867.12 -205.02 系上年同期增发股份募集资金 及本期偿付银团贷款所致 期末现金及现金等价 物余额 79,161.75 107,881.38 -26.62 系本期偿付银团贷款所致 流动比率 75.12% 93.28% -18.16 系本期偿付银团贷款所致 速动比率 55.19% 71.24% -16.05 系本期偿付银团贷款所致 资产负债率 61.75% 62.34% -0.59 EBITDA 全部债务比 0.12 0.14 -11.31 系本期利润下滑所致 利息保障倍数 1.31 1.79 -26.81 系本期利润下滑所致 现金利息保障倍数 3.08 3.44 -10.25 系本期经营活动现金流量净额 有所下降 EBITDA 利息保障倍数 2.38 2.72 -12.55 系本期利润下滑所致 贷款偿还率 100% 100% - 利息偿付率 1.12 1.63 -31.01 系本期利润下滑所致 八、 报告期末公司资产情况 截至 2015 年 12 月 31 日止，公司资产中货币资金 3.09 亿为开具应付票据保证金、定期存单 质押等原因受限，应收票据 9,482.42 万质押用于开具应付票据、抵押固定资产 4.11 亿元用于融 资，抵押无形资产 8,294.59 万元用于融资，详见“所有权或使用权受到限制的资产”情况，除上 述资产使用权受到限制外，报告期期末，公司资产不存在被查封、冻结、必须具备一定条件才能 变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况和安排，也不存在其他具有 可对抗第三人的优先偿付负债情况。 九、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 公司于 2013 年 1 月 30 日发行非公开定向债务融资工具，债券简称为“13 东阳光铝 PPN001”， 债券代码“031390026”。本次实际发行金额为 10 亿元人民币，每张面值 100 元，票面利率为 6.80%， 期限 5 年，每年付息一次，附第三年发行人行使上调利率选择权及投资者回售选择权。2015 年 12 2015 年年度报告 54 / 169 月 18 日，公司公告在本期债券存续期的第 3 年末行使上调利率选择权，选择上调票面利率 70 BPs 至 7.50%，并在债券存续期后 2 年固定不变。此外，根据 2013 年 2 月 2 日公司披露关于非公开定 向债务融资工具发行情况的公告，投资者在本期债券存续期的第三年末有权回售所持债券，截止 2015 年 12 月 24 日，根据银行间市场清算所股份有限公司对“13 东阳光铝 PPN001”债券回售申 报的统计，本次回售累计申报数量为 91,000.00 万元，其中有效申报数量为 91,000.00 万元。 2016 年 1 月 31 日（遇法定节假日顺延至下一个工作日），本公司将对本次有效申报数量的“13 东阳光铝 PPN001”债券持有人实施回售。回售实施完毕后，“13 东阳光铝 PPN001”债券剩余金额 为 9,000.00 万元。 十、 公司报告期内的银行授信情况 截止报告期末，公司共取得银行授信 10.3 亿元，已使用银行授信额度 3.105 亿元。报告期内，公 司未发生逾期偿付本息的情况。 十一、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 公司于2011年6月15日至2011年6月17日通过网上与网下方式公开发行总额为90,000万元的公 司债券，每张面值100元，票面利率为5.5%，期限5年，每年付息一次，附第三年发行人行使上调 利率选择权及投资者回售选择权。此次公开发行网上发行数量为9,000万元，网下发行数量为 81,000万元。本期债券与2011年7月19日起在上交所挂牌交易，债券简称为“11东阳光”，上市代码 “122078”。2014年4月30日，公司公告在本期债券存续期的第3年末行使上调利率选择权，选择上 调票面利率200个基点至7.50%，并在债券存续期后2年固定不变。此外，根据《广东东阳光铝业股 份有限公司公开发行 2011 年公司债券募集说明书》中所设定的公司债券回售条款，本公司发行 的广东东阳光铝业股份有限公司公开发行公司 2011 年公司债券，债券持有人有权在债券存续期 间第 3 个付息日，即 2014 年 6 月 16 日，将其持有的债券全部或部分按面值回售给本公司。 2014年6月16日，公司收到此次回售有效申报数量为0手，回售金额为0元，故无回售资金发放。 十二、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 2015 年 4 月 28 日“鹏元资信评估有限公司”出具的相关跟踪评级，公司于 2011 年 6 月 15 日发行的公司债券 11 东阳光本期债券信用等级维持为 AA+，发行主体长期信用等级为 AA+，评级 展望维持为稳定，报告表示公司偿还债务能力很强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极 低。 2015 年年度报告 55 / 169 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审 计 报 告 天健审〔2016〕11-53 号 广东东阳光科技控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东东阳光科技控股股份有限公司（以下简称东阳光科公司） 财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是东阳光科公司管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 2015 年年度报告 56 / 169 我们认为，东阳光科公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了东阳光科公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年 度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邱鸿 中国·杭州 中国注册会计师：朱辉 二〇一六年三月十九日 2015 年年度报告 57 / 169 二、 财务报表 合并资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位: 广东东阳光科技控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,100,499,525.53 1,682,457,596.02 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 649,538,997.88 407,065,552.44 应收账款 833,335,676.49 786,566,239.76 预付款项 66,620,487.60 146,451,031.98 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 21,287,870.08 其他应收款 58,636,375.73 78,932,137.90 买入返售金融资产 存货 1,017,623,466.57 1,000,218,886.42 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 110,040,120.00 110,524,665.12 流动资产合计 3,836,294,649.80 4,233,503,979.72 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 344,120,119.95 282,321,602.68 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 36,272,554.23 198,000,000.00 投资性房地产 固定资产 3,428,988,177.15 3,519,723,370.15 在建工程 1,106,914,409.00 688,808,465.36 工程物资 13,637,682.19 11,141,963.5 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,901,952,430.1 1,826,396,932.11 开发支出 38,636,379.5 71,868,314.34 商誉 1,595,616.68 1,595,616.68 长期待摊费用 14,656,938.15 5,188,223.73 递延所得税资产 44,297,906.62 42,535,156.6 其他非流动资产 161,285,639.07 229,473,994.21 非流动资产合计 7,092,357,852.64 6,877,053,639.36 资产总计 10,928,652,502.44 11,110,557,619.08 2015 年年度报告 58 / 169 流动负债： 短期借款 1,797,404,000.00 2,334,556,674.20 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 80,474,201.69 74,950,000.00 应付账款 478,923,865.35 396,761,188.13 预收款项 23,612,102.78 29,505,681.07 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 49,000,623.43 44,255,982.40 应交税费 22,858,917.83 40,294,132.39 应付利息 116,352,054.79 98,890,883.33 应付股利 51,874,861.47 26,364,733.46 其他应付款 565,295,248.85 892,373,856.72 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 1,921,392,543.99 600,690,000.00 其他流动负债 流动负债合计 5,107,188,420.18 4,538,643,131.70 非流动负债： 长期借款 436,720,000.00 389,750,000.00 应付债券 1,076,910,476.22 1,885,311,028.79 其中：优先股 永续债 长期应付款 3,440,000.00 6,880,000.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 7,418,179.00 8,290,907.00 预计负债 递延收益 85,297,031.69 65,657,889.48 递延所得税负债 31,181,897.07 31,839,296.86 其他非流动负债 非流动负债合计 1,640,967,583.98 2,387,729,122.13 负债合计 6,748,156,004.16 6,926,372,253.83 所有者权益 股本 2,468,873,909.00 949,566,888.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 147,464,815.58 1,571,815,147.58 减：库存股 其他综合收益 -13,201,482.73 专项储备 2015 年年度报告 59 / 169 盈余公积 73,686,769.96 59,452,924.45 一般风险准备 未分配利润 920,133,529.66 986,848,257.09 归属于母公司所有者权益合计 3,596,957,541.47 3,567,683,217.12 少数股东权益 583,538,956.81 616,502,148.13 所有者权益合计 4,180,496,498.28 4,184,185,365.25 负债和所有者权益总计 10,928,652,502.44 11,110,557,619.08 法定代表人：郭京平 主管会计工作负责人：张红伟 会计机构负责人：王珍 2015 年年度报告 60 / 169 母公司资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位:广东东阳光科技控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 44,002,124.52 217,775,768.09 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 114,600.00 应收账款 预付款项 2,058,800.00 2,354,800.00 应收利息 应收股利 464,664,000.00 316,087,870.08 其他应收款 3,593,724,857.55 3,361,115,772.33 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 4,104,564,382.07 3,897,334,210.50 非流动资产： 可供出售金融资产 344,120,119.95 282,321,602.68 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,344,792,908.21 3,294,020,353.98 投资性房地产 固定资产 848,427.35 992,418.66 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 75,000.00 165,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 3,689,836,455.51 3,577,499,375.32 资产总计 7,794,400,837.58 7,474,833,585.82 流动负债： 短期借款 200,000,000.00 950,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4,108,924.00 4,010,250.00 预收款项 2015 年年度报告 61 / 169 应付职工薪酬 900,280.26 1,189,507.56 应交税费 66,024.38 89,070.71 应付利息 116,352,054.79 98,890,883.33 应付股利 51,874,861.47 26,364,733.46 其他应付款 1,618,123,011.35 1,688,528,409.98 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 1,838,952,543.99 90,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,830,377,700.24 2,859,072,855.04 非流动负债： 长期借款 84,500,000.00 应付债券 1,076,910,476.22 1,885,311,028.79 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 9,000,000.00 9,000,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,170,410,476.22 1,894,311,028.79 负债合计 5,000,788,176.46 4,753,383,883.83 所有者权益： 股本 2,468,873,909.00 949,566,888.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 57,832,047.33 1,482,182,379.33 减：库存股 其他综合收益 -13,201,482.73 专项储备 盈余公积 73,686,769.96 59,452,924.45 未分配利润 206,421,417.56 230,247,510.21 所有者权益合计 2,793,612,661.12 2,721,449,701.99 负债和所有者权益总计 7,794,400,837.58 7,474,833,585.82 法定代表人：郭京平 主管会计工作负责人：张红伟 会计机构负责人：王珍 2015 年年度报告 62 / 169 合并利润表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 4,686,040,421.77 5,112,354,105.03 其中：营业收入 4,686,040,421.77 5,112,354,105.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,633,697,808.17 4,886,654,501.60 其中：营业成本 3,922,492,578.36 4,154,146,061.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 14,574,038.38 16,157,533.72 销售费用 91,915,066.73 108,966,418.21 管理费用 300,481,156.39 252,808,487.70 财务费用 289,558,938.06 307,127,348.77 资产减值损失 14,676,030.25 47,448,651.95 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 12,068,497.56 19,987,433.34 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 190,554.23 21,287,870.08 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 64,411,111.16 245,687,036.77 加：营业外收入 77,991,635.58 57,122,555.81 其中：非流动资产处置利得 9,821.91 607,391.62 减：营业外支出 14,955,420.91 2,441,622.74 其中：非流动资产处置损失 2,867,723.58 1,550,200.83 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 127,447,325.83 300,367,969.84 减：所得税费用 46,771,346.18 112,464,890.05 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 80,675,979.65 187,903,079.79 归属于母公司所有者的净利润 99,449,820.36 156,276,217.63 少数股东损益 -18,773,840.71 31,626,862.16 六、其他综合收益的税后净额 -13,201,482.73 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 -13,201,482.73 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2015 年年度报告 63 / 169 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 -13,201,482.73 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 -13,201,482.73 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 67,474,496.92 187,903,079.79 归属于母公司所有者的综合收益总额 86,248,337.63 156,276,217.63 归属于少数股东的综合收益总额 -18,773,840.71 31,626,862.16 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.04 0.06 （二）稀释每股收益(元/股) 0.04 0.06 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元,上期被合并方实 现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：郭京平 主管会计工作负责人：张红伟 会计机构负责人：王珍 2015 年年度报告 64 / 169 母公司利润表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 10,104,462.97 13,027,643.88 财务费用 114,761,573.32 187,263,989.09 资产减值损失 6,059.70 35,385.49 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 228,003,329.13 289,336,107.15 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 190,554.23 21,287,870.08 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 103,131,233.14 89,009,088.69 加：营业外收入 39,207,222.00 29,211,472.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 142,338,455.14 118,220,560.69 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 142,338,455.14 118,220,560.69 五、其他综合收益的税后净额 -13,201,482.73 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 -13,201,482.73 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 -13,201,482.73 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： 129,136,972.41 118,220,560.69 （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：郭京平 主管会计工作负责人：张红伟 会计机构负责人：王珍 2015 年年度报告 65 / 169 合并现金流量表 2015 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,095,335,125.86 3,201,292,492.59 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 151,301,762.64 183,613,042.75 收到其他与经营活动有关的现金 114,585,737.97 168,286,758.37 经营活动现金流入小计 3,361,222,626.47 3,553,192,293.71 购买商品、接受劳务支付的现金 2,091,104,396.63 2,106,879,113.50 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 345,684,557.83 279,275,532.22 支付的各项税费 216,907,249.61 308,220,853.47 支付其他与经营活动有关的现金 108,250,577.42 139,072,264.43 经营活动现金流出小计 2,761,946,781.49 2,833,447,763.62 经营活动产生的现金流量净额 599,275,844.98 719,744,530.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 33,165,813.42 21,609.25 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 36,816.00 19,586,855.66 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 36,384,941.27 235,066,025.00 投资活动现金流入小计 69,587,570.69 254,674,489.91 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 337,081,990.24 1,007,543,648.14 投资支付的现金 111,082,000.00 201,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 4,351,216.15 57,971,347.80 投资活动现金流出小计 452,515,206.39 1,266,514,995.94 2015 年年度报告 66 / 169 投资活动产生的现金流量净额 -382,927,635.70 -1,011,840,506.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 975,812,705.20 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 1,812,886.20 取得借款收到的现金 3,338,144,300.00 2,904,973,155.70 发行债券收到的现金 985,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 695,500,000.00 715,621,020.00 筹资活动现金流入小计 5,018,644,300.00 4,596,406,880.90 偿还债务支付的现金 4,350,454,866.37 2,997,070,918.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 350,396,471.82 349,615,084.18 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 14,189,350.62 14,930,375.79 支付其他与筹资活动有关的现金 841,479,201.00 751,049,652.00 筹资活动现金流出小计 5,542,330,539.19 4,097,735,654.18 筹资活动产生的现金流量净额 -523,686,239.19 498,671,226.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 20,141,647.66 五、现金及现金等价物净增加额 -287,196,382.25 206,575,250.78 加：期初现金及现金等价物余额 1,078,813,849.25 872,238,598.47 六、期末现金及现金等价物余额 791,617,467.00 1,078,813,849.25 法定代表人：郭京平 主管会计工作负责人：张红伟 会计机构负责人：王珍 2015 年年度报告 67 / 169 母公司现金流量表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 11,975,773,127.34 9,223,567,582.42 经营活动现金流入小计 11,975,773,127.34 9,223,567,582.42 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,745,726.29 12,566,302.62 支付的各项税费 166,505.44 513,664.60 支付其他与经营活动有关的现金 11,886,320,156.11 8,832,396,203.77 经营活动现金流出小计 11,893,232,387.84 8,845,476,170.99 经营活动产生的现金流量净额 82,540,739.50 378,091,411.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 39,236,644.98 208,128,237.07 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 207,000,000.00 投资活动现金流入小计 39,236,644.98 415,128,237.07 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 22,699.00 投资支付的现金 323,582,000.00 1,229,094,471.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 投资活动现金流出小计 323,582,000.00 1,231,117,170.00 投资活动产生的现金流量净额 -284,345,355.02 -815,988,932.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 973,999,819.00 取得借款收到的现金 1,030,000,000.00 1,050,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 985,500,000.00 100,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,015,500,000.00 2,123,999,819.00 偿还债务支付的现金 1,759,500,000.00 1,260,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 227,969,028.05 217,654,848.62 支付其他与筹资活动有关的现金 101,100,000.00 筹资活动现金流出小计 1,987,469,028.05 1,578,754,848.62 筹资活动产生的现金流量净额 28,030,971.95 545,244,970.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -173,773,643.57 107,347,448.88 加：期初现金及现金等价物余额 217,775,768.09 110,428,319.21 六、期末现金及现金等价物余额 44,002,124.52 217,775,768.09 法定代表人：郭京平 主管会计工作负责人：张红伟 会计机构负责人：王珍 2015 年年度报告 68 / 169 合并所有者权益变动表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 949,566,888.00 1,571,815,147.58 59,452,924.45 986,848,257.09 616,502,148.13 4,184,185,365.25 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 949,566,888.00 1,571,815,147.58 59,452,924.45 986,848,257.09 616,502,148.13 4,184,185,365.25 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,519,307,021.00 -1,424,350,332.00 -13,201,482.73 14,233,845.51 -66,714,727.43 -32,963,191.32 -3,688,866.97 （一）综合收益总额 -13,201,482.73 99,449,820.36 -18,773,840.71 67,474,496.92 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 94,956,689.00 14,233,845.51 -166,164,547.79 -14,189,350.61 -71,163,363.89 1．提取盈余公积 14,233,845.51 -14,233,845.51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 94,956,689.00 -151,930,702.28 -14,189,350.61 -71,163,363.89 2015 年年度报告 69 / 169 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1,424,350,332.00 -1,424,350,332.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 1,424,350,332.00 -1,424,350,332.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 4,262,527.09 4,262,527.09 2．本期使用 4,262,527.09 4,262,527.09 （六）其他 四、本期期末余额 2,468,873,909.00 147,464,815.58 -13,201,482.73 73,686,769.96 920,133,529.66 583,538,956.81 4,180,496,498.28 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益 工具 资本公积 减： 库 存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 827,466,788.00 687,639,111.29 47,630,868.38 889,872,439.93 898,363,744.85 3,350,972,952.45 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 827,466,788.00 687,639,111.29 47,630,868.38 889,872,439.93 898,363,744.85 3,350,972,952.45 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 122,100,100.00 884,176,036.29 11,822,056.07 96,975,817.16 -281,861,596.72 833,212,412.80 （一）综合收益总额 156,276,217.63 31,626,862.16 187,903,079.79 （二）所有者投入和减少资本 122,100,100.00 884,176,036.29 -298,558,083.09 707,718,053.20 1．股东投入的普通股 122,100,100.00 850,799,719.00 1,800,773.17 974,700,592.17 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 33,376,317.29 -300,358,856.26 -266,982,538.97 （三）利润分配 11,822,056.07 -59,300,400.47 -14,930,375.79 -62,408,720.19 2015 年年度报告 70 / 169 1．提取盈余公积 11,822,056.07 -11,822,056.07 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -47,478,344.40 -14,930,375.79 -62,408,720.19 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 4,199,442.18 4,199,442.18 2．本期使用 4,199,442.18 4,199,442.18 （六）其他 四、本期期末余额 949,566,888.00 1,571,815,147.58 59,452,924.45 986,848,257.09 616,502,148.13 4,184,185,365.25 法定代表人：郭京平 主管会计工作负责人：张红伟 会计机构负责人：王珍 2015 年年度报告 71 / 169 母公司所有者权益变动表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益 工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 949,566,888.00 1,482,182,379.33 59,452,924.45 230,247,510.21 2,721,449,701.99 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 949,566,888.00 1,482,182,379.33 59,452,924.45 230,247,510.21 2,721,449,701.99 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,519,307,021.00 -1,424,350,332.00 -13,201,482.73 14,233,845.51 -23,826,092.65 72,162,959.13 （一）综合收益总额 -13,201,482.73 142,338,455.14 129,136,972.41 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 94,956,689.00 14,233,845.51 -166,164,547.79 -56,974,013.28 1．提取盈余公积 14,233,845.51 -14,233,845.51 2．对所有者（或股东）的 分配 94,956,689.00 -151,930,702.28 -56,974,013.28 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 1,424,350,332.00 -1,424,350,332.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 1,424,350,332.00 -1,424,350,332.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 2015 年年度报告 72 / 169 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,468,873,909.00 57,832,047.33 -13,201,482.73 73,686,769.96 206,421,417.56 2,793,612,661.12 项目 上期 股本 其他权益 工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 827,466,788.00 631,382,660.33 47,630,868.38 171,327,349.99 1,677,807,666.70 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 827,466,788.00 631,382,660.33 47,630,868.38 171,327,349.99 1,677,807,666.70 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 122,100,100.00 850,799,719.00 11,822,056.07 58,920,160.22 1,043,642,035.29 （一）综合收益总额 118,220,560.69 118,220,560.69 （二）所有者投入和 减少资本 122,100,100.00 850,799,719.00 972,899,819.00 1．股东投入的普通股 122,100,100.00 850,799,719.00 972,899,819.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 11,822,056.07 -59,300,400.47 -47,478,344.40 1．提取盈余公积 11,822,056.07 -11,822,056.07 2．对所有者（或股东） 的分配 -47,478,344.40 -47,478,344.40 3．其他 2015 年年度报告 73 / 169 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 949,566,888.00 1,482,182,379.33 59,452,924.45 230,247,510.21 2,721,449,701.99 法定代表人：郭京平 主管会计工作负责人：张红伟 会计机构负责人：王珍 2015 年年度报告 74 / 169 三、 公司基本情况 1. 公司概况 广东东阳光科技控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系成都量具刃具股份有限 公司，系经成都市经济体制改革委员会批准，由原成都量具刃具总厂改组而成，于 1988 年 5 月 12 日在四川省成都市工商行政管理局登记注册，后经历次变更，公司总部现位于广东省韶关市。 公司现持有统一社会信用代码为 91440200673131734N 的企业法人营业执照，注册资本 2,468,873,909.00 元，股份总数 2,468,873,909 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通 股份 A 股 12,621,752 股，无限售条件的流通股份 A 股 2,456,252,157 股。公司股票于 1993 年 9 月 17 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属电子材料加工行业。经营范围：矿产资源的投资；氟化工的投资、研发；新能源相 关产品及新型材料的投资、研发；项目投资；高纯铝、电极箔、亲水箔及亲水箔用涂料、铝电解 电容器、软磁材料、电化工产品的研发和销售；货物进出口、技术进出口。主要产品或提供的劳 务：空调箔、电极箔、电子箔、液碱、铝电解电容器、来料和进料加工等。 本财务报表已经公司 2016 年 3 月 19 日九届十七次董事会批准对外报出。 本公司将乳源瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司、乳源东阳光精箔有限公司、宜都东阳光化成 箔有限公司、乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司等 27 家子公司纳入本期合并财务报表范围。 详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 2. 合并财务报表范围 合并报表范围的子公司基本情况表 序号 企业名称 直接持股 比例（%） 间接持股 比例（%） 注册资本 级次 （万元） 1 乳源瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司 100 10,000.00 2 2 乳源东阳光物流有限公司 100 600.00 4 3 韶关东阳光包装印刷有限公司 100 5,000.00 3 4 乳源东阳光氟有限公司 85 15 35,000.00 2 5 东莞市长安东阳光铝业研发有限公司 100 3,000.00 2 6 乳源东阳光精箔有限公司 55 74,650.00 2 7 乳源东阳光电化厂 100 24,000.00 2 8 宜都东阳光高纯铝有限公司 100 3,600.00 2 9 深圳市东阳光化成箔股份有限公司 99.92 0.08 50,000.00 2 10 宜都东阳光化成箔有限公司 18.68 81.32 14,453.96 3 11 乳源东阳光磁性材料有限公司 75 10,000.00 3 12 东莞必胜电子有限公司 73.97 2,000.00 3 13 乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司 100 15,000.00 3 14 东莞市东阳光电容器有限公司 100 4,000.00 3 15 韶关东阳光电容器有限公司 45 55 5,000.00 4 16 乳源瑶族自治县兴源进出口贸易有限公 司 100 100 2 17 乳源瑞丰贸易有限公司 100 300 2 2015 年年度报告 75 / 169 18 乳源东阳光氟树脂有限公司 100 5,000.00 3 19 乳源东阳光水力发电有限公司 100 2,000.00 2 20 桐梓县狮溪煤业有限公司 60 21,000.00 2 21 乳源东阳光机械有限公司 100 5,000.00 2 22 乳源东硕软磁新材料有限公司 94 3,000.00 2 23 东阳光科技（香港）有限公司 100 3,000.00 2 (港币） 24 宜昌市东阳光科大健康产业有限公司 100 10,000.00 2 25 乳源东阳光超级大电容有限公司 100 10,000.00 2 26 桐梓县东阳光煤炭销售有限公司 100 500 3 27 桐梓县东阳光物流有限公司 100 500 3 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支 付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。 2015 年年度报告 76 / 169 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的 被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子 公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务 报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排分为共同经营和合营企业。 2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外 币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资 本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的 外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 10. 金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融 负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本 2015 年年度报告 77 / 169 计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时 可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后 续计量：1)按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企 业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法 处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得 或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益； 处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利 息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资 收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计 额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认 该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对 价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融 资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资 产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价 值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融 资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括： 活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的 其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察 市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据 作出的财务预测等。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行 减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不 2015 年年度报告 78 / 169 重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果 表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3)可供出售金融资产 1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重 或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化 使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的 权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续 时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其 成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未 超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否 发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、 经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期 后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并 计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综 合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金 融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期 损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 1,000.00 万元以上(含)的应收账款、 单项金额 50.00 万元以上(含)的其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合 账龄分析法 余额百分比法组合 余额百分比法 其他组合 不计提坏账准备 合并范围内关联往来组合 经减值测试后未发生减值的，不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1 1 其中：1 年以内分项，可添加行 2015 年年度报告 79 / 169 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3 年以上 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 √适用 □不适用 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 余额百分比法组合 1 1 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √适用 □不适用 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 信用证款项 0.00 0.00 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险、合并范围内关 联往来组合、余额百分比法组合及其他组合等特征的应收款项组合 的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中 分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 12. 存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营 过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部 分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价 准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 2015 年年度报告 80 / 169 (1)低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2)包装物 按照一次转销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 14. 长期股权投资 1.共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与 方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2.投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权 益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中 的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价 值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交 易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一 揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股 权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始 投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表 和合并财务报表进行相关会计处理： 1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按 成本法核算的初始投资成本。 2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一 揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资 成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务 重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资 产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3.后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权 投资，采用权益法核算。 4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1)个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对 被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投 资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 2015 年年度报告 81 / 169 (2)合并财务报表 1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续 计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲 减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15. 投资性房地产 不适用 16. 17. 固定资产 (1). 确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2). 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 15-30 5.00-10.00 6.33-3.00 机器设备 年限平均法 5-15 5.00-10.00 19.00-6.00 运输设备 年限平均法 10 5.00-10.00 9.50-9.00 电子设备 年限平均法 8-10 5.00-10.00 11.88-9.00 其他设备 年限平均法 5-8 5.00-10.00 19.00-11.25 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 18. 在建工程 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造 该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂 估价值，但不再调整原已计提的折旧。 19. 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2015 年年度报告 82 / 169 2. 借款费用资本化期间 (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发 生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止 资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建 或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出 加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 20. 生物资产 21. 油气资产 22. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 专利技术 5 非专利技术 5-10 软件使用权 5 (2). 内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术 上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部 使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的 开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 将为获取并理解相关技术及其相关的新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间 确认为研究阶段；将相应的技术用于商业性生产(或使用)前，将研究成果或其他知识应用于计划 或设计，以生产出新的或具有实质性改进的产品期间确认为开发阶段。 23. 长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表 日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的 2015 年年度报告 83 / 169 无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产 组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 24. 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用 按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 公司长期待摊费用系生产双氧水一次性投入、收益期比较长的催化剂钯触媒，其摊销情况： 类别 摊销方法 摊销定额 化工生产催化剂 产量法 0.1kg/吨 NFC 薄片技术服务费 年限平均法 三年 25. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本 (2)、离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。 (2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变 量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受 益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形 成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受 益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本 和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计 划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但 可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 无 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 无 26. 预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承 担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时， 公司将该项义务确认为预计负债。 2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负 债表日对预计负债的账面价值进行复核。 2015 年年度报告 84 / 169 27. 股份支付 无 28. 优先股、永续债等其他金融工具 无 29. 收入 1.收入确认原则 (1)销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控 制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、 相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比 例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已 经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同 金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让 渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用 费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2.收入确认的具体方法 公司主要销售亲水空调箔、电极箔、电子铝箔、铝带材、化工产品等产品。内销产品收入确 认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已 经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品 销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关 的成本能够可靠地计量。 30. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入 当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 2015 年年度报告 85 / 169 31. 递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照 税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产 负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产 生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 32. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损 益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入 当期损益 (2)、融资租赁的会计处理方法 无 33. 其他重要的会计政策和会计估计 无 34. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 35. 其他 无 六、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳 17%、11%、3% 消费税 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5%、15%、9% 2015 年年度报告 86 / 169 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15.00% 乳源东阳光精箔有限公司 9.00% 乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司 9.00% 韶关东阳光包装印刷有限公司 15.00% 乳源东阳光物流有限公司 15.00% 乳源瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司 15.00% 韶关东阳光电容器有限公司 15.00% 乳源东阳光机械有限公司 15.00% 乳源东阳光水力发电有限公司 15.00% 乳源东阳光电化厂 15.00% 乳源东阳光氟有限公司 15.00% 乳源东阳光氟树脂有限公司 15.00% 乳源东阳光磁性材料有限公司 15.00% 乳源东硕软磁新材料有限公司 15.00% 乳源瑞丰贸易有限公司 15.00% 乳源瑶族自治县兴源进出口贸易有限公司 15.00% 东莞市东阳光电容器有限公司 15.00% 东阳光科技(香港)有限公司 16.50% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2. 税收优惠 1.由广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合出台的《关于同意乳源瑶族 自治县、连山壮族瑶族自治县、连南瑶族自治县免征企业应缴企业所得税地方分享部分的函》（粤 财法［2015］15 号），文件规定：同意韶关市乳源瑶族自治县、清远市连山壮族瑶族自治县、连 南瑶族自治县免征本地区企业应缴纳企业所得税种属于地方分享部分（含省级和市县级），政策 执行时间为 2015 年-2017 年。根据前述文件，本公司乳源地区的纳税主体享受税收优惠政策后， 所得税率原为 25%的自 2015 年开始按 15%执行，原来为 15%的按 9%执行； 2.根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发 的高新技术企业证书，乳源东阳光精箔有限公司被认定为高新技术企业，自 2015 年至 2017 年适 用 15%的所得税优惠税率； 3.根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发 的高新技术企业证书，乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司被认定为高新技术企业，自 2013 年至 2015 年适用 15%的所得税优惠税率； 4.根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发 的高新技术企业证书，东莞市东阳光电容器有限公司被认定为高新技术企业，自 2014 年至 2016 年适用 15%的所得税优惠税率。 2015 年年度报告 87 / 169 3. 其他 无 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 727,141.12 924,304.04 银行存款 774,251,536.73 1,072,522,464.13 其他货币资金 325,520,847.68 609,010,827.85 合计 1,100,499,525.53 1,682,457,596.02 其中：存放在境外的款项总额 其他说明 项 目 期末数 其他货币资金-票据承兑保证金 189,654,375.00 其他货币资金-定期存单质押 97,404,000.00 其他货币资金-诉讼保证金[注] 11,991,190.22 其他货币资金-矿山环境恢复保证金 9,832,493.31 其他货币资金-期货账户存款 16,638,789.15 小 计 325,520,847.68 [注]诉讼保证金事项详见本财务报表附注合并利润表项目注释之营业外支出。 截至 2015 年 12 月 31 日，上述款项除期货保证金外，均因使用受到限制不作为现金及现金等 价物，共计 308,882,058.53 元 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 649,538,997.88 407,065,552.44 商业承兑票据 合计 649,538,997.88 407,065,552.44 2015 年年度报告 88 / 169 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 94,824,173.11 商业承兑票据 合计 94,824,173.11 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 422,897,959.76 商业承兑票据 合计 422,897,959.76 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获 支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到 期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 2015 年年度报告 89 / 169 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 862,810,644.16 98.17 29,474,967.67 3.42 833,335,676.49 814,323,831.55 98.07 27,757,591.79 3.41 786,566,239.76 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 16,064,022.81 1.83 16,064,022.81 100.00 16,064,022.81 1.93 16,064,022.81 100 合计 878,874,666.97 / 45,538,990.48 / 833,335,676.49 830,387,854.36 / 43,821,614.60 / 786,566,239.76 2015 年年度报告 90 / 169 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 805,396,337.72 8,053,963.38 1.00 1 至 2 年 23,372,640.55 2,337,264.05 10.00 2 至 3 年 10,727,607.67 3,218,282.29 30.00 3 年以上 3 至 4 年 2,108,443.91 1,054,221.95 50.00 4 至 5 年 47,974.52 38,379.61 80.00 5 年以上 14,713,713.11 14,713,713.11 100.00 合计 856,366,717.48 29,415,824.39 3.43 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 余额百分比 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 余额百分比法组合 5,914,328.14 59,143.28 1.00 合计 5,914,328.14 59,143.28 1.00 确定该组合依据的说明 无 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 信用证款项 529,598.54 小 计 529,598.54 2015 年年度报告 91 / 169 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 1,717,375.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 账面余额 占应收账款余 额的比例(%) 坏账准备 万裕电子有限公司 35,242,378.65 4.01 377,808.95 广州金日科技有限公司 31,072,054.72 3.54 310,720.55 肇庆华锋电子铝箔有限公司 17,966,586.99 2.04 179,665.87 青岛海达源采购服务有限公司 16,724,566.18 1.90 167,245.66 浙江关铝铝业有限公司 16,330,851.22 1.86 163,308.51 小 计 117,336,437.76 13.35 1,198,749.54 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： 无 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 其他说明： 无 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 63,637,237.34 95.52 145,534,472.79 99.38 1 至 2 年 2,501,699.19 3.75 674,585.71 0.46 2 至 3 年 417,991.30 0.63 208,789.48 0.14 3 年以上 63,559.77 0.10 33,184.00 0.02 合计 66,620,487.60 100.00 146,451,031.98 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 2015 年年度报告 92 / 169 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 包头铝业(集团)有限责任公司 13,823,208.83 20.75 新疆生产建设兵团农八师天山铝业有限公司 11,748,340.26 17.63 中铝国际贸易有限公司 9,456,600.67 14.19 贵州贵铝工贸营销有限责任公司 4,074,329.43 6.12 河南省银湖铝业有限责任公司巩义分公司 3,200,000.00 4.80 小 计 42,302,479.19 63.49 其他说明 无 7、 应收利息 □适用 √不适用 8、 应收股利 √适用 □不适用 (1). 应收股利 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 深圳市前海九派东阳光科新兴产业股权投资基金企业(有限合伙) 21,287,870.08 合计 21,287,870.08 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用 其他说明： 无 2015 年年度报告 93 / 169 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 67,127,023.39 100.00 8,490,647.66 12.65 58,636,375.73 82,236,512.63 100.00 3,304,374.73 4.02 78,932,137.90 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 67,127,023.39 / 8,490,647.66 / 58,636,375.73 82,236,512.63 / 3,304,374.73 / 78,932,137.90 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 2015 年年度报告 94 / 169 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 5,007,748.04 50,077.47 1 1 至 2 年 45,950,909.17 4,595,090.91 10 2 至 3 年 5,619,348.64 1,685,804.59 30 3 年以上 3 至 4 年 234,379.24 117,189.62 50 4 至 5 年 29,626.62 23,701.30 80 5 年以上 2,018,783.77 2,018,783.77 100 合计 58,860,795.48 8,490,647.66 14.42 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 应收出口退税 4,735,056.10 应收开票银行到期承兑汇票款 2,531,171.81 应收社会保障局农民工工资押金 1,000,000.00 小 计 8,266,227.91 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 5,186,272.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 2015 年年度报告 95 / 169 押金保证金 5,814,247.54 3,613,314.18 应收暂付款 7,037,371.34 6,268,073.44 应收政府借款 3,019,500.00 应收出口退税 4,735,056.10 19,274,004.68 应收开票银行到期承兑汇票款 2,531,171.81 1,307,291.16 代兼并重组煤矿支付贷款本金和利息 44,207,312.34 44,207,312.34 职工备用金 1,629,565.19 2,610,993.10 其他 1,172,299.07 1,936,023.73 合计 67,127,023.39 82,236,512.63 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 桐梓县渝兴煤矿 代付贷款本金 和利息 18,013,070.22 1-2 年、2-3 年 26.83 2,598,021.07 桐梓县茅石乡鑫 源煤矿 代付贷款本金 和利息 17,354,630.02 1-2 年、2-3 年 25.85 1,919,799.00 桐梓县马鬃团圆 煤矿 代付贷款本金 和利息 8,839,612.10 1-2 年 13.17 883,961.21 广州凯超投行经 贸有限公司 预付货款 6,024,187.48 1-2 年 8.98 602,418.75 应收出口退税 应收出口退税 4,735,056.10 1 年以内 7.05 合计 / 54,966,555.92 / 81.88 6,004,200.03 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： 无 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： 无 其他说明： 无 2015 年年度报告 96 / 169 10、 存货 (1). 存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 293,574,490.17 2,325,243.22 291,249,246.95 313,623,295.94 8,501,971.83 305,121,324.11 自制半成品 84,639,407.33 84,639,407.33 27,209,651.01 27,209,651.01 在产品 194,726,009.81 70,338.69 194,655,671.12 235,483,161.30 70,338.69 235,412,822.61 库存商品 433,245,483.35 6,033,515.73 427,211,967.62 419,505,312.76 5,121,548.28 414,383,764.48 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的已完工 未结算资产 发出商品 18,312,761.06 954,066.17 17,358,694.89 16,418,570.65 1,157,701.14 15,260,869.51 低值易耗品 1,355,953.86 1,355,953.86 2,202,705.41 2,202,705.41 在途物资 32,624.60 32,624.60 627,749.29 627,749.29 委托加工物资 1,119,900.20 1,119,900.20 合计 1,027,006,630.38 9,383,163.81 1,017,623,466.57 1,015,070,446.36 14,851,559.94 1,000,218,886.42 2015 年年度报告 97 / 169 (2). 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其 他 转回或转销 其 他 原材料 8,501,971.83 2,102,471.68 8,279,200.29 2,325,243.22 在产品 70,338.69 70,338.69 库存商品 5,121,548.28 5,669,909.76 4,757,942.31 6,033,515.73 周转材料 消耗性生物资 产 建造合同形成 的已完工未结 算资产 发出商品 1,157,701.14 203,634.97 954,066.17 合计 14,851,559.94 7,772,381.44 13,240,777.57 9,383,163.81 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： 无 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 11、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合计 其他说明 无 13、 其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 100,275,447.77 109,961,597.79 预缴所得税 9,764,672.23 563,067.33 合计 110,040,120.00 110,524,665.12 其他说明 无 2015 年年度报告 98 / 169 14、 可供出售金融资产 √适用 □不适用 (1). 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 347,478,863.05 3,358,743.10 344,120,119.95 285,680,345.78 3,358,743.10 282,321,602.68 按公允价值计量的 61,798,517.27 61,798,517.27 按成本计量的 285,680,345.78 3,358,743.10 282,321,602.68 285,680,345.78 3,358,743.10 282,321,602.68 合计 347,478,863.05 3,358,743.10 344,120,119.95 285,680,345.78 3,358,743.10 282,321,602.68 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售 债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 75,000,000.00 75,000,000.00 公允价值 61,798,517.27 61,798,517.27 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -13,201,482.73 -13,201,482.73 已计提减值金额 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投 资 单位 账面余额 减值准备 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 本 期 现 金 红 利 期初 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 期初 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 宜昌 东阳 光药 业股 份有 限公 司 279,321,602.68 279,321,602.68 7.40 前海 东阳 光（深 圳）电 子商 务有 限公 司 3,000,000.00 3,000,000.00 15.00 成都 新都 恒泰 2,057,092.60 2,057,092.60 2,057,092.60 2,057,092.60 48.00 2015 年年度报告 99 / 169 化工 有限 公司 川豫 工具 有限 公司 600,218.50 600,218.50 600,218.50 600,218.50 西南 保税 区建 设股 份有 限公 司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 四川 进出 口公 司机 交进 出口 集团 公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 成都 华昌 公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 机械 部西 南供 销办 事处 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 成都 川戈 商贸 公司 191,432.00 191,432.00 191,432.00 191,432.00 合计 285,680,345.78 285,680,345.78 3,358,743.10 3,358,743.10 / 2015 年年度报告 100 / 169 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 无 15、 持有至到期投资 □适用 √不适用 (1). 持有至到期投资情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合计 (2). 期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 单位：元 币种：人民币 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 合计 / / / (3). 本期重分类的持有至到期投资： 无 其他说明： 无 16、 长期应收款 □适用 √不适用 2015 年年度报告 101 / 169 17、 长期股权投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减 值准备 其 他 一、合营企 业 深圳市前海 九派东阳光 科新兴产业 股权投资基 金企业（有 限合伙） 198,000,000.00 198,000,000.00 乳源县立东 电子科技有 限公司 36,082,000.00 190,554.23 36,272,554.23 小计 198,000,000.00 36,082,000.00 198,000,000.00 190,554.23 36,272,554.23 二、联营企 业 小计 合计 198,000,000.00 36,082,000.00 198,000,000.00 190,554.23 36,272,554.23 其他说明 无 2015 年年度报告 102 / 169 18、 投资性房地产 □适用 √不适用 19、 固定资产 (1). 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,636,252,540.22 3,518,833,461.08 29,727,454.69 103,082,397.57 84,477,868.55 5,372,373,722.11 2.本期增加金额 31,098,992.05 186,546,540.40 7,840,727.69 10,809,509.88 22,089,330.34 258,385,100.36 （1）购置 7,698,017.79 63,810,391.57 7,744,146.49 8,987,708.91 15,268,116.64 103,508,381.40 （2）在建工程转入 23,400,974.26 122,736,148.83 96,581.20 1,821,800.97 6,821,213.70 154,876,718.96 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,395,961.40 65,236,154.96 691,365.31 1,260,254.24 2,994,423.20 71,578,159.11 （1）处置或报废 1,395,961.40 10,158,377.30 691,365.31 1,260,254.24 2,994,423.20 16,500,381.45 (2)固定资产更新改造 55,077,777.66 55,077,777.66 4.期末余额 1,665,955,570.87 3,640,143,846.52 36,876,817.07 112,631,653.21 103,572,775.69 5,559,180,663.36 二、累计折旧 1.期初余额 321,470,144.87 1,418,753,346.82 14,322,872.17 54,625,425.89 43,478,562.21 1,852,650,351.96 2.本期增加金额 50,816,774.86 233,872,014.70 3,226,156.66 10,000,702.43 9,554,093.47 307,469,742.12 （1）计提 50,816,774.86 233,872,014.70 3,226,156.66 10,000,702.43 9,554,093.47 307,469,742.12 3.本期减少金额 394,433.01 25,811,242.85 572,069.02 898,057.38 2,251,805.61 29,927,607.87 （1）处置或报废 394,433.01 9,066,833.74 572,069.02 898,057.38 2,251,805.61 13,183,198.76 (2)固定资产更新改造 16,744,409.11 16,744,409.11 4.期末余额 371,892,486.72 1,626,814,118.67 16,976,959.81 63,728,070.94 50,780,850.07 2,130,192,486.21 三、减值准备 2015 年年度报告 103 / 169 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,294,063,084.15 2,013,329,727.85 19,899,857.26 48,903,582.27 52,791,925.62 3,428,988,177.15 2.期初账面价值 1,314,782,395.35 2,100,080,114.26 15,404,582.52 48,456,971.68 40,999,306.34 3,519,723,370.15 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 104 / 169 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 35,693,112.97 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 乳源化成箔硝酸铵钙车间 13,530,566.62 该车间于 2014 年底投入使用，有关房屋的权属证 书尚在办理中 其他说明： 无 20、 在建工程 √适用 □不适用 (1). 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 中高压化成箔扩 建 2,019,581.48 2,019,581.48 9,139,101.61 9,139,101.61 矿井及附属工程 523,842,868.33 523,842,868.33 392,107,003.59 392,107,003.59 甲烷氯化物项目 345,426,688.99 345,426,688.99 213,908,856.51 213,908,856.51 双氧水、电解槽等 26,672,116.95 26,672,116.95 1,422,956.80 1,422,956.80 氟树脂项目 124,358,964.20 124,358,964.20 5,969,076.36 5,969,076.36 楚米办公楼宿舍 楼等 32,417,196.00 32,417,196.00 10,473,037.63 10,473,037.63 乳源化成箔生产 线改建 4,753,746.02 4,753,746.02 软磁新材料项目 18,971,852.11 18,971,852.11 其他工程 47,423,247.03 47,423,247.03 36,816,580.75 36,816,580.75 合计 1,106,914,409.00 1,106,914,409.00 688,808,465.36 688,808,465.36 2015 年年度报告 105 / 169 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金 额 本期转入固 定资产金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程累 计投入 占预算 比例(%) 工程进 度 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金 额 本期利 息资本 化率 (%) 资金来源 中高压化 成箔扩建 490,000,000.00 9,139,101.61 14,614,359.66 21,733,879.79 2,019,581.48 70.24 97.33 21,993,113.53 金融机构贷款、 募集资金 兴隆煤矿 建设 278,640,000.00 242,137,795.38 61,544,442.71 1,961,073.14 301,721,164.95 111.79 96.35 43,136,733.64 4,221,291.36 5.07 金融机构贷款、 自筹资金 松南煤矿 建设 377,212,000.00 149,969,208.21 80,545,913.94 8,393,418.77 222,121,703.38 61.59 61.59 7,887,725.95 7,887,725.95 4.80 自筹资金、贷款 甲烷氯化 物项目 360,000,000.00 213,908,856.51 131,517,832.48 345,426,688.99 95.95 95.95 7,471,989.54 7,471,989.54 4.64 自筹资金、贷款 双氧水、电 解槽等 30,000,000.00 1,422,956.80 25,249,160.15 26,672,116.95 88.91 88.91 739,112.27 739,112.27 4.47 自筹资金、贷款 氟树脂项 目 230,000,000.00 5,969,076.36 118,389,887.84 124,358,964.20 54.07 54.07 902,391.66 902,391.66 4.26 自筹资金、贷款 楚米办公 楼宿舍楼 等 54,500,000.00 10,473,037.63 21,944,158.37 32,417,196.00 59.48 59.48 623,715.19 623,715.19 5.68 自筹资金、贷款 软磁新材 料项目 60,000,000.00 18,971,852.11 29,231,210.30 48,203,062.41 80.34 100.00 自筹资金 乳源化成 箔生产线 改建 0.00 42,984,692.93 38,230,946.91 4,753,746.02 98.79 自筹资金 其他工程 36,816,580.75 46,961,004.22 36,354,337.94 47,423,247.03 合计 1,880,352,000.00 688,808,465.36 572,982,662.60 154,876,718.96 1,106,914,409.00 / / 82,754,781.78 21,846,225.97 / / 2015 年年度报告 106 / 169 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 其他说明 无 21、 工程物资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 专用材料 12,559,198.80 9,930,781.35 专用设备 1,078,483.39 1,211,182.15 合计 13,637,682.19 11,141,963.50 其他说明： 无 22、 固定资产清理 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 2015 年年度报告 107 / 169 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 探矿权 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 798,193,339.82 82,031,024.84 143,973,924.66 149,893,596.21 929,169,670.33 1,574,963.74 2,104,836,519.60 2.本期增加金额 51,317,365.00 79,079,146.45 1,500,000.00 3,308,010.00 302,185.14 135,506,706.59 (1)购置 51,317,365.00 1,500,000.00 3,308,010.00 302,185.14 56,427,560.14 (2)内部研发 79,079,146.45 79,079,146.45 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 849,510,704.82 82,031,024.84 223,053,071.11 151,393,596.21 932,477,680.33 1,877,148.88 2,240,343,226.19 二、累计摊销 1.期初余额 122,058,774.13 34,027,943.80 99,361,946.78 594,579.78 256,043,244.49 2.本期增加金额 17,398,422.31 26,276,355.94 15,631,580.01 644,850.34 59,951,208.60 （1）计提 17,398,422.31 26,276,355.94 15,631,580.01 644,850.34 59,951,208.60 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 139,457,196.44 60,304,299.74 114,993,526.79 1,239,430.12 315,994,453.09 三、减值准备 2015 年年度报告 108 / 169 1.期初余额 22,396,343.00 22,396,343.00 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 22,396,343.00 22,396,343.00 四、账面价值 1.期末账面价值 710,053,508.38 21,726,725.10 108,059,544.32 151,393,596.21 910,081,337.33 637,718.76 1,901,952,430.10 2.期初账面价值 676,134,565.69 48,003,081.04 44,611,977.88 149,893,596.21 906,773,327.33 980,383.96 1,826,396,932.11 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 13.62% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： 无 2015 年年度报告 109 / 169 26、 开发支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期增加金额 本期减少金额 期末 余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 细长形铝电解电容器技术开发 3,355,638.91 1,173,397.39 4,529,036.30 变频空调用马达启动器技术开发 4,282,582.01 2,184,995.93 6,467,577.94 EF 化成工艺 49,578,871.63 15,632,871.24 65,211,742.87 工业领域用高端高压耐大纹波螺栓铝电解电容器 7,200,676.99 2,137,690.29 9,338,367.28 高强度化成工艺 5,198,189.11 10,142,678.69 15,340,867.80 铁氧体薄片材料研发 2,252,355.69 2,325,099.20 4,577,454.89 400V-450V 大纹波细长型铝电解电容器开发 1,833,349.59 1,833,349.59 锰锌项目 2,427,724.96 2,427,724.96 高导项目 23,069.92 23,069.92 镍锌项目 242,576.76 242,576.76 800VF 工作电压铝电解电容器用箔研发 10,125,199.57 10,125,199.57 电子材料研发项目 24,751,163.22 24,459,233.51 291,929.71 合计 71,868,314.34 72,999,816.76 79,079,146.45 27,152,605.15 38,636,379.50 其他说明 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形 资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形 资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该 无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 将为获取并理解相关技术及其相关的新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段；将相应的技术用于商业性生产(或使用)前， 将研究成果或其他知识应用于计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的产品期间确认为开发阶段。 2015 年年度报告 110 / 169 27、 商誉 √适用 □不适用 (1). 商誉账面原值 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并 形成的 处置 定向增发收购非同一控制下公司 1,595,616.68 1,595,616.68 合计 1,595,616.68 1,595,616.68 (2). 商誉减值准备 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法 首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值 相比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额， 如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当就其差额确认减值、损失， 减值损失金额应当首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者 资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面 价值。 其他说明 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金 额 其他减 少金额 期末余额 化工生产催化剂 5,188,223.73 16,606,972.29 7,810,932.78 13,984,263.24 NFC 薄片技术服务费 1,614,419.79 941,744.88 672,674.91 合计 5,188,223.73 18,221,392.08 8,752,677.66 14,656,938.15 其他说明： 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税 2015 年年度报告 111 / 169 异 资产 异 资产 资产减值准备 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 坏账准备 43,654,090.95 7,344,520.22 41,564,886.22 8,067,688.96 可抵扣亏损 3,232,746.31 808,186.58 存货未实现利润 54,690,187.06 13,672,546.77 55,586,890.45 13,896,722.61 存货跌价准备 4,336,856.45 879,954.59 4,348,579.66 912,436.46 政府补助 48,962,336.51 11,005,214.97 47,487,889.48 9,173,933.75 无形资产摊销差异 58,883,868.60 11,395,670.07 41,251,185.83 9,676,188.24 合计 210,527,339.57 44,297,906.62 193,472,177.95 42,535,156.60 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 可供出售金融资产公允 价值变动 被合并方公允价值增加 影响 124,727,588.28 31,181,897.07 127,357,187.44 31,839,296.86 合计 124,727,588.28 31,181,897.07 127,357,187.44 31,839,296.86 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 723,943,894.94 481,105,033.05 坏账准备 10,375,547.19 5,561,103.11 可供出售金融资产减值准备 3,358,743.10 3,358,743.10 存货跌价准备 5,046,307.36 10,502,980.28 无形资产减值准备 22,396,343.00 22,396,343.00 合计 765,120,835.59 522,924,202.54 2015 年年度报告 112 / 169 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2015 年 1,247,788.45 2016 年 34,821,542.62 34,821,542.62 2017 年 77,134,911.82 77,134,911.82 2018 年 173,731,661.02 173,731,661.02 2019 年 194,140,656.79 194,169,129.14 2020 年 244,115,122.69 合计 723,943,894.94 481,105,033.05 / 其他说明： 因公司及公司之子公司深圳 市东阳光化成箔股份有限公司、乳源东阳光氟树脂有限公司、 东莞市长安东阳光铝业研发有限公司、桐梓县狮溪煤业有限公司、乳源东硕软磁新材料有限公司 暂无生产经营业务，乳源东阳光氟有限公司、乳源东阳光磁性材料有限公司、乳源东阳光水力发 电有限公司、东阳光科技(香港)有限公司未来生产经营情况无法预计,预计未来不能获得足够的应 纳税所得额，故上述可抵扣暂时性差异形成的递延所得税资产未确认。 30、 其他非流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付土地款项[注 1] 89,674,080.60 150,489,363.02 预付设备款[注 2] 46,215,330.78 39,346,471.63 预付工程款[注 3] 14,605,160.19 22,358,091.80 预缴契税 1,631,744.00 2,024,144.00 预付耕地占用税 9,159,323.50 15,255,923.76 合计 161,285,639.07 229,473,994.21 其他说明： [注 1]：根据全资子公司之控股子公司宜都东阳光化成箔有限公司(以下简称宜都化成箔)与 宜都市人民政府签订的《东阳光铝产业后备发展土地征地协议书》及补充协议，规划土地 800 亩 用于厂房建设，宜都化成箔 2011 年向宜都市国有资产经营投资公司支付土地搬迁费 102,400,000.00 元，2012 年宜都化成箔已按出让程序取得了 290.08 亩土地使用权。截至 2015 年 12 月 31 日，所支付土地搬迁费剩余金额为 55,987,200.00 元； [注 2]：预付工程设备款主要为韶关东阳光包装印刷有限公司采购印刷设备预付设备款 13,182,192.00 元；乳源东阳光氟树脂有限公司为建设氟树脂项目采购设备预付款 9,749,615.60 元；乳源东阳光精箔有限公司为购买一期冷轧项目预付设备款 9,021,215.58 元； [注 3]：乳源东阳光氟树脂有限公司为建设氟树脂项目预付承包商工程款 12,410,137.09 元。 31、 短期借款 √适用 □不适用 (1). 短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 780,000,000.00 抵押借款[注1] 117,404,000.00 104,634,900.00 2015 年年度报告 113 / 169 保证借款[注2] 1,080,000,000.00 470,071,774.20 信用借款 贴现借款 600,000,000.00 979,850,000.00 合计 1,797,404,000.00 2,334,556,674.20 短期借款分类的说明： [注 1]：截至 2015 年 12 月 31 日的质押借款中，宜都东阳光化成箔有限公司通过定期存单质 押取得借款（人民币）97,404,000.00 元；深圳市东阳光化成箔股份有限公司取得借款 20,000,000.00 元，系银团贷款，其质押担保情况详见详见本财务报表附注其他重要事项之银团 贷款说明； [注 2]：借款保证情况详见本财务报表附注关联方及关联交易之关联交易情况的说明。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其他说明 无 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、 衍生金融负债 □适用 √不适用 34、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 80,474,201.69 74,950,000.00 合计 80,474,201.69 74,950,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 材料款 366,397,608.34 250,212,253.81 设备款 52,844,249.78 80,959,101.86 工程款 37,816,436.27 13,595,846.31 工程物资款 10,708,479.01 39,221,747.95 加工费 2,912,609.92 3,324,889.88 运费 2,704,213.51 3,659,517.20 其他 5,540,268.52 5,787,831.12 2015 年年度报告 114 / 169 合计 478,923,865.35 396,761,188.13 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 23,612,102.78 29,505,681.07 合计 23,612,102.78 29,505,681.07 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 37、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 43,071,447.47 341,293,498.14 335,961,651.58 48,403,294.03 二、离职后福利-设定 提存计划 1,184,534.93 30,658,834.30 31,246,039.83 597,329.40 三、辞退福利 四、一年内到期的其他 福利 合计 44,255,982.40 371,952,332.44 367,207,691.41 49,000,623.43 (2). 短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴 和补贴 40,139,617.30 311,756,159.07 304,977,366.63 46,918,409.74 二、职工福利费 7,485,385.11 7,485,385.11 2015 年年度报告 115 / 169 三、社会保险费 543,199.32 18,224,537.12 18,532,210.45 235,525.99 其中：医疗保险费 444,270.62 14,522,602.95 14,760,234.77 206,638.80 工伤保险费 57,955.58 2,916,796.37 2,955,825.86 18,926.09 生育保险费 40,973.12 785,137.80 816,149.82 9,961.10 四、住房公积金 61,860.00 3,522,818.48 3,501,263.48 83,415.00 五、工会经费和职工教 育经费 2,326,770.85 304,598.36 1,465,425.91 1,165,943.30 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 43,071,447.47 341,293,498.14 335,961,651.58 48,403,294.03 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,067,616.70 28,357,382.38 28,867,494.28 557,504.80 2、失业保险费 116,918.23 2,301,451.92 2,378,545.55 39,824.60 3、企业年金缴费 合计 1,184,534.93 30,658,834.30 31,246,039.83 597,329.40 其他说明： 38、 应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 7,726,787.04 7,697,339.46 消费税 营业税 3,495.50 25,639.93 企业所得税 11,117,983.01 28,338,417.74 个人所得税 382,909.73 294,916.08 城市维护建设税 518,220.37 563,474.57 教育费附加 303,140.08 338,084.76 房产税 979,125.11 1,145,635.20 土地使用税 82,998.15 82,998.15 资源税 25,074.66 印花税 1,038,461.99 1,043,587.62 地方教育附加 190,462.03 225,389.82 堤围费 490,260.16 538,649.06 合计 22,858,917.83 40,294,132.39 2015 年年度报告 116 / 169 其他说明： 39、 应付利息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 116,352,054.79 98,890,883.33 短期借款应付利息 划分为金融负债的优先股\永续债利息 合计 116,352,054.79 98,890,883.33 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： 40、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 51,874,861.47 26,364,733.46 划分为权益工具的优先股\永续债股利 合计 51,874,861.47 26,364,733.46 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 项 目 未支付金额 未支付原因 深圳市东阳光实业发展有限公司 16,296,330.00 未领取 东莞市东阳光投资管理有限公司 3,766,330.00 未领取 乳源阳之光铝业发展有限公司 2,462,669.60 未领取 重庆特殊钢股份有限公司 140,250.00 未领取 成都芙银住房股份有限公司 22,275.00 未领取 上海金三角建材公司 16,500.00 未领取 四川博绅房地产开发总公司 16,500.00 未领取 成都电冶厂 11,550.00 未领取 其他股东 3,632,328.86 未领取 小 计 26,364,733.46 2015 年年度报告 117 / 169 41、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 关联方往来[注 1] 468,440,695.69 802,195,983.79 预提电费 51,272,747.77 54,087,474.30 押金保证金 15,108,249.95 16,792,836.53 代偿款[注 2] 11,851,190.22 预提利息 6,914,816.71 4,653,193.41 预提运费 5,600,443.35 5,405,199.88 政府往来款项 2,234,600.00 2,794,600.00 预提天然气 1,887,345.93 2,253,089.74 其他 1,985,159.23 4,191,479.07 合计 565,295,248.85 892,373,856.72 [注 1]：期末其他应付关联方往来主要系向控股股东深圳市东阳光实业发展有限公司资金拆 借余额 448,000,000.00 元。详见本财务报表附注关联方及关联交易之关联交易情况说明； [注 2]：因子公司桐梓县狮溪煤业有限责任公司煤矿兼并重组交易，被兼并方对自身债务无 清偿能力，诉讼导致公司承担连带责任应代偿 11,851,190.22 元，详见本财务报表附注合并利润 表项目注释之营业外支出说明。 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 深圳市东阳光实业发展有限公司 20,440,695.69 关联方未追偿 合计 20,440,695.69 / 其他说明 42、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款[注 1] 105,000,000.00 597,250,000.00 1 年内到期的应付债券[注 2] 1,812,952,543.99 1 年内到期的长期应付款[注 3] 3,440,000.00 3,440,000.00 合计 1,921,392,543.99 600,690,000.00 其他说明： 2015 年年度报告 118 / 169 [注 1]：截至 2015 年 12 月 31 日一年内到期的长期借款中，本公司之控股子公司宜都东阳光 化成箔有限公司借款 25,000,000.00 元，由其以账面价值为 84,776,955.04 元的固定资产提供抵 押担保，并由本公司提供保证担保；其他一年内到期长期借款情况详见本财务报表附注合并资产 负债表项目注释之长期借款说明。 [注 2]：一年内到期的应付债券情况详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之应付债 券说明。 [注 3]：一年内到期的长期应付款情况详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之长期 应付款说明 44、 其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 合计 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： 45、 长期借款 √适用 □不适用 (1). 长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款[注1] 352,220,000.00 364,750,000.00 保证借款[注2] 84,500,000.00 25,000,000.00 信用借款 合计 436,720,000.00 389,750,000.00 长期借款分类的说明： [注 1]：截至 2015 年 12 月 31 日的抵押借款中，本公司之控股子公司乳源东阳光氟有限公司 借款 249,750,000.00 元，其中一年内到期长期借款 54,000,000.00 元，由其以账面价值为 46,036,592.93 元的土地使用权及账面价值为 326,545,653.27 元的固定资产提供抵押担保，并由 本公司及本公司之控股子公司乳源东阳光电化厂提供保证担保；本公司之控股子公司乳源东阳光 电化厂借款156,470,000.00元，由其以账面价值为36,909,269.20元的土地使用权提供抵押担保， 并由本公司及深圳市东阳光实业发展有限公司提供保证担保； [注 2]：截至 2015 年 12 月 31 日的保证借款中，本公司借款 110,500,000.00 元，其中一年 内到期长期借款 26,000,000.00 元，本公司持有桐梓县狮溪煤业有限公司 60%股权及遵义市东阳 光实业发展有限公司持有持有桐梓县狮溪煤业有限公司 40%股权提供股权质押担保，深圳市东阳 光实业发展有限公司提供保证担保。 其他说明，包括利率区间： 2015 年年度报告 119 / 169 46、 应付债券 √适用 □不适用 (1). 应付债券 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 公司债券 895,262,892.59 非公开定向债务融资工具 1,076,910,476.22 990,048,136.20 合计 1,076,910,476.22 1,885,311,028.79 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计提利 息 溢折价摊销 本期 偿还 期末 余额 11 东阳光 900,000,000.00 2011-06-15 5 年 885,170,000.00 895,262,892.59 67,500,000.00 8,108,263.59 90,135,190.08 13 东阳光 铝 PPN001 1,000,000,000.00 2013-01-30 6 年 984,840,000.00 990,048,136.20 68,000,000.00 9,668,441.69 986,775,286.14 15 东阳光 科 PPN001 1,000,000,000.00 2015-09-28 5 年 985,500,000.00 1,000,000,000.00 17,326,027.4 1,275,286.14 合计 / / / 2,855,510,000.00 1,885,311,028.79 1,000,000,000.00 152,826,027.40 19,051,991.42 1,076,910,476.22 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： 2015 年年度报告 120 / 169 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： □适用 √不适用 其他说明： 47、 长期应付款 √适用 □不适用 (1). 按款项性质列示长期应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 采矿权价款 3,440,000.00 6,880,000.00 其他说明： 根据贵州省国土资源厅下发的《关于领取桐梓县松南煤矿(新设)采矿许可证的通知》(黔国土 资源矿证字[2012]883 号)，公司控股子公司桐梓县狮溪煤业有限公司(以下简称狮溪煤业)应向贵 州省国土资源厅缴纳桐梓县松南煤矿采矿权价款 2,150.40 万元，贵州省国土资源厅同意狮溪煤业 分六期缴纳该款项。截至 2015 年 12 月 31 日，狮溪煤业已缴纳款项共计 1,462.40 万元，其余 688.00 万元狮溪煤业应在 2016 至 2017 年分两期于每年 3 月 30 日之前缴纳 344.00 万元，同时狮溪煤业 应承担不低于同期银行贷款利率水平的资金占用费，2016 年 3 月 30 日前应缴纳的 344.00 万元采 矿权价款已重分类至一年内到期的非流动负债。 48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、 专项应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 国家重点技术改造 资金国债专项资金 8,290,907.00 872,728.00 7,418,179.00 合计 8,290,907.00 872,728.00 7,418,179.00 / 其他说明： 根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政厅联合下发《关于下达 2002 年第三批 国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知》(国经贸投资〔2002〕847 号文)，乳源瑶 族自治县东阳光化成箔有限公司收到由财政部门拨付的 2002 年第三批国债专项资金国家重点技 术改造项目资金 14,400,000.00 元，以后年度分期偿还。根据广东省财政厅《关于及时缴付 2015 年技改国债转贷资金到期本息的通知》(粤财工[2015]58 号)，2015 年乳源瑶族自治县东阳光化成 箔有限公司偿还国债资金本金 872,728.00 元。 50、 预计负债 □适用 √不适用 2015 年年度报告 121 / 169 51、 递延收益 √适用 □不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 65,657,889.48 31,160,000.00 11,520,857.79 85,297,031.69 需要验收/未摊销完 合计 65,657,889.48 31,160,000.00 11,520,857.79 85,297,031.69 / 涉及政府补助的项目： 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变 动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 钎焊铝箔技术专项 拨款 875,000.00 300,000.00 575,000.00 与资产相关[注 1] 高端大型铝电解电 容器技术扶持资金 366,666.71 366,666.71 与资产相关[注 2] 绿色照明用高温长 寿命铝电解电容器 技术改造资金 383,333.33 200,000.00 183,333.33 与资产相关[注 3] 大型(超大型)高端 铝电解电容器技术 改造资金 247,665.00 247,665.00 与资产相关[注 4] 宽温铝电解电容器 技术资金 450,338.29 114,980.04 335,358.25 与资产相关[注 5] 电解电容器用高介 电阴极箔技术创新 资金 451,612.90 48,387.10 403,225.80 与资产相关[注 6] 电解电容器用中高 压阳极箔腐蚀生产 工艺升级改造项目 建设拨款 8,513,513.51 810,810.81 7,702,702.70 与资产相关[注 7] 电极箔生产工艺节 水综合改造示范项 目 3,740,259.74 311,688.31 3,428,571.43 与资产相关[注 8] 机电节能改造项目 6,187,500.00 1,237,500.00 4,950,000.00 与资产相关[注 9] 宽温低损耗 BS、 mnzn 铁氧材料研发 及产业化 5,550,000.00 1,800,000.00 3,750,000.00 与资产相关[注 10] 高性能镍锌系列磁 性材料生产线技术 改造 3,220,000.00 280,000.00 2,940,000.00 与资产相关[注 11] 高性能镍软磁铁氧 体材料技术研究及 产业化项目 400,000.00 100,000.00 300,000.00 与资产相关[注 12] 氢气资源综合利用 项目建设资金 7,488,000.00 1,152,000.00 6,336,000.00 与资产相关[注 13] 合成炉节能专项资 金 784,000.00 98,000.00 686,000.00 与资产相关[注 14] 能源管理中心建设 财政补贴 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关[注 15] 粤北地区危险化学 品应急队建设与装 600,000.00 600,000.00 与收益相关[注 16] 2015 年年度报告 122 / 169 备建设 2013 年扬帆计划专 项资金 6,400,000.00 1,600,000.00 4,800,000.00 与收益相关[注 17] 钎焊箔项目款项 9,000,000.00 9,000,000.00 与资产相关[注 18] 综合利用工业废液 开发绿色复合肥料 硝酸铵钙项目 7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关[注 19] 电解槽节能改造专 项资金 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关[注 20] 高温高 Bs 低损耗 MnZn 功率软磁铁氧 体材料技术研发及 产业化 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关[注 21] 低碳法铸轧车辆用 高强铝合金板材关 键技术成果转化专 项拨款 450,000.00 150,000.00 300,000.00 与收益相关[注 22] 2014 年度省协同创 新与平台环境建设 专项资金 1,100,000.00 366,666.67 733,333.33 与收益相关[注 23] 短流程连续铸轧高 效散热超薄型汽车 铝翅片产业化关键 技术研究与开发专 项资金 5,920,000.00 493,333.33 5,426,666.67 与资产相关[注 24] 县财政局第四批省 战略性新兴产业政 银企合作专项资金 6,110,000.00 564,789.92 5,545,210.08 与资产相关[注 25] 乳源县国库支付中 心拔政银企合作专 项资金 2016 年度贴 息资金 7,800,000.00 141,818.18 7,658,181.82 与资产相关[注 26] 乳源县国库支付中 心拔政银企合作专 项资金 2015 年度贴 息资金 7,780,000.00 536,551.72 7,243,448.28 与资产相关[注 27] 合计 65,657,889.48 31,160,000.00 11,520,857.79 85,297,031.69 / 其他说明： [注 1]：根据韶关市财政局韶财工〔2009〕244 号、广东省财政厅粤财工〔2009〕548 号文， 乳源东阳光精箔有限公司收到 2009 年省财政挖潜改造资金装备制造业技术改造项目资金 1,000,000.00 元，已于 2014 年验收，根据研发项目摊销情况将此项拨款计入当期补助收入金额 为 300,000.00 元； [注 2]：根据东莞市财政局东财函〔2010〕1284 号文，东莞市东阳光电容器有限公司收到高 端大型铝电解电容器技术扶持资金 2,000,000.00 元，2015 年根据研发项目摊销情况将此项拨款 计入当期补助收入金额为 366,666.71 元； [注 3]：根据东莞市财政局东财函〔2010〕1284 号、粤经信技改〔2009〕188 号文，东莞市 东阳光电容器有限公司收到绿色照明用高温长寿命铝电解电容器技术改造资金 1,000,000.00 元， 相关项目已于 2012 年验收，根据研发项目摊销情况 2015 年将此项拨款计入补助收入金额为 200,000.00 元； 2015 年年度报告 123 / 169 [注 4]：根据东莞市财政局东财函〔2010〕1016 号文，东莞市东阳光电容器有限公司收到大 型(超大型)高端铝电解电容器技术改造资金 1,350,900.00 元，相关项目已于 2010 年验收，2015 年根据研发项目摊销情况将此项拨款计入当期补助收入金额为 247,665.00 元； [注 5]：根据东莞市财政局东财函〔2009〕1324 号通知，东莞市东阳光电容器有限公司收到 宽温铝电解电容器关键技术及产业化专项资金 574,900.00 元，相关项目已于 2013 年验收，根据 研发项目摊销情况 2015 年将此项拨款计入当期补助收入金额为 114,980.04 元； [注 6]：根据广东省经济和信息化委员会、广东省财政厅粤经信创新〔2009〕215 号文，乳源 瑶族自治县东阳光化成箔有限公司收到电解电容器用高介电阴极箔生产工艺的开发及应用研究技 术创新资金 500,000.00 元，相关项目已验收，2015 年根据相关设备使用情况，将此项拨款计入 当期补助收入金额为 48,387.10 元； [注 7]：根据乳发改字〔2011〕9 号、乳财建〔2011〕1 号文，乳源瑶族自治县东阳光化成箔 有限公司收到电解电容器用中高压阳极箔腐蚀生产工艺升级改造项目建设资金 10,000,000.00 元， 相关项目已于 2013 年验收，2015 年根据相关设备使用情况，将此项拨款计入当期补助收入金额 为 810,810.81 元； [注 8]：根据乳发改字〔2012〕48 号文，乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司收到电极铝 箔生产工艺节水综合改造项目资金 4,000,000.00 元，相关项目已于 2014 年验收，根据相关设备 使用情况，将此项拨款计入当期补助收入金额为 311,688.31 元； [注 9]：根据宜都发改委都发改〔2012〕111 号文，宜都东阳光化成箔有限公司收到机电节能 改造项目补助款 9,900,000.00 元，相关项目已于 2012 年验收，2015 年根据相关设备使用情况， 将此项拨款计入当期补助收入金额为 1,237,500.00 元； [注 10]：根据韶财工〔2011〕37 号文，乳源东阳光磁性材料有限公司收到用于新型宽温低损 耗 MnZn 铁氧材料技术及产业化项目资金 1,000,000.00 元，根据广东省经济和信息化委员、广东 省财政厅共同发布的粤经信创新〔2011〕912 号文，乳源东阳光磁性材料有限公司收到用于宽温 低损耗 BS、mnzn 铁氧材料研发及产业化项目资金 10,000,000.00 元，其中 2,000,000.00 元系代 项目合作单位电子科技大学代收。相关项目已于 2013 年验收，根据研发项目摊销情况 2015 年将 此项拨款计入当期补助收入金额为 1,800,000.00 元； [注 11]：根据乳发改字〔2012〕148 号文，乳源东阳光磁性材料有限公司收到高性能镍锌系 列磁性材料生产线技术改造款项 3,500,000.00 元，相关项目已于 2014 年验收，根据相关设备使 用情况，将此项拨款计入当期补助收入金额为 280,000.00 元； [注 12]：根据乳财工〔2012〕47 号文，乳源东阳光磁性材料有限公司收到高性能镍软磁铁氧 体材料技术研究及产业化项目款项 500,000.00 元，相关项目已于 2014 年验收，根据研发项目摊 销情况将此项拨款计入当期补助收入金额为 100,000.00 元； [注 13]：根据韶关市财政局韶财建〔2011〕12 号文，乳源东阳光电化厂收到节能工程产氢气 资源综合利用项目建设资金 9,600,000.00 元，相关项目已于 2013 年验收，2015 年根据相关设备 使用情况，将此项拨款计入当期补助收入金额为 1,152,000.00 元； [注 14]：根据韶财工〔2013〕3 号文，乳源东阳光电化厂收到合成炉节能专项资金 980,000.00 元，相关项目已于 2013 年验收，2015 年根据相关设备使用情况，将此项拨款计入当期补助收入 金额为 98,000.00 元； [注 15]：根据韶财工〔2013〕65 号文，乳源东阳光电化厂收到能源管理中心建设财政补贴资 金 4,000,000.00 元，本年尚未完成验收； [注 16]：根据乳财工〔2013〕37 号文，乳源东阳光电化厂收到粤北地区危险化学品应急队建 设与装备建设补助 200,000.00 元；根据乳财工〔2013〕37 号文、乳财工〔2014〕30 号文、韶财 工〔2014〕7 号文，乳源东阳光电化厂收到粤北地区危险化学品应急队建设与装备建设补助 600,000.00 元，2015 年应急队建设与装备建设已完成，将此项拨款计入当期补助收入金额为 600,000.00 元； [注 17]：根据韶关市财政局韶财教〔2014〕73 号文，乳源东阳光精箔有限公司收到 2013 年 扬帆计划专项资金 8,000,000.00 元，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补助收入金额为 1,600,000.00 元； [注 18]：根据乳源瑶族自治县发展改革和物价局乳发改字〔2014〕72 号文，本公司收到高型 高强耐蚀汽车钎焊铝合金板带箔升级改造补助资金 9,000,000.00 元，本年尚未完成验收； 2015 年年度报告 124 / 169 [注 19]：根据乳源瑶族自治县财政局乳财工〔2014〕36 号文，乳源瑶族自治县东阳光化成箔 有限公司收到综合利用工业废液开发绿色复合肥料硝酸铵钙项目资金 7,000,000.00 元，本年尚未 完成验收； [注 20]：根据乳源瑶族自治县财政局乳财工[2015]12 号文件，乳源东阳光电化厂收到广东省 节能降耗专项资金（园区循环化改造及区域能源管理中心平台建设等专题）项目资金 1,000,000.00 元； [注 21]：根据乳源瑶族自治县财政局乳财工[2015]64 号文件，乳源东阳光磁性材料有限公司 收到 2014 年度省级财政技术研究与开发补助费用（市县转移支付）第一批资金 1,000,000.00 元， 该补贴用于开发补贴； [注 22]：根据乳源瑶族自治县财政局文件乳财教[2015]8 号，乳源东阳光精箔有限公司收到 低碳法铸轧车辆用高强铝合金板材关键技术成果转化专项拨款 450,000.00 元，根据项目实施情况 将此项拨款计入当期补助收入金额为 150,000.00 元； [注 23]：根据广东省财政厅文件粤财教[2015]248 号，乳源东阳光精箔有限公司收到 2014 年度省协同创新与平台环境建设专项资金 1,100,000.00 元，根据项目实施情况将此项拨款计入当 期补助收入金额为 366,666,67 元； [注 24]：根据广东省科学技术厅文件粤科规财字[2015]187 号，乳源东阳光精箔有限公司收 到短流程连续铸轧高效散热超薄型汽车铝翅片产业化关键技术研究与开发专项资金 5,920,000.00 元，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补助收入金额为 493,333,33 元； [注 25]：根据乳源瑶族自治县财政局乳财工[2015]2 号文件，乳源东阳光氟有限公司收到第 四批广东省省战略性新兴产业政银企合作专项资金 2014 年度贴息资金 6,110,000.00 元。该补贴 为对 2013 年前固定资产投资之银行专项借款贴息，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补助收 入金额为 564,789.92 元； [注 26]：根据乳源瑶族自治县财政局乳财工[2015]58 号文件，乳源东阳光氟有限公司收到第 四批广东省省战略性新兴产业政银企合作专项资金 2016 年度贴息资金 7,800,000.00 元。该补贴 为对 2013 年前固定投资之银行专项借款贴息，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补助收入金 额为 141,818.18 元； [注 27]：根据乳源瑶族自治县财政局乳财工[2015]11 号文件，乳源东阳光氟有限公司收到第 四批广东省省战略性新兴产业政银企合作专项资金 2015 年度贴息资金 7,780,000.00 元。该补贴 为对 2013 年前固定投资之银行专项借款贴息，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补助收入金 额为 536,551.72 元。 52、 其他非流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合计 其他说明： 53、 股本 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其 他 小计 股份总数 949,566,888 94,956,689 1,424,350,332 1,519,307,021 2,468,873,909 其他说明： 2015 年年度报告 125 / 169 2015 年 4 月 21 日，公司召开 2014 年度股东大会，审议通过了《关于 2014 年度利润分配及 公积金转增股本的预案》。本次分配以截至 2014 年 12 月 31 日公司总股本 949,566,888 股为基数， 以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 0.6 元（含税），向全体股东每 10 股送红股 1 股， 共计送红股 94,956,689 股。同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股，共计转增 1,424,350,332 股。本次利润分配 151,930,702.28 元，其中现金红利 56,974,013.28 元。实施后 公司总股本为 2,468,873,909 股，增加 1,519,307,021 股。 54、 其他权益工具 □适用 √不适用 55、 资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,521,078,730.66 1,424,350,332.00 96,728,398.66 其他资本公积 50,736,416.92 50,736,416.92 合计 1,571,815,147.58 1,424,350,332.00 147,464,815.58 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 资本公积变动情况详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之股本说明 56、 库存股 □适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前 发生额 减：前 期计入 其他综 合收益 当期转 入损益 减： 所得 税费 用 税后归属于母 公司 税后 归属 于少 数股 东 一、以后不 能重分类进 损益的其他 综合收益 其中：重新 计算设定受 2015 年年度报告 126 / 169 益计划净负 债和净资产 的变动 权益法下 在被投资单 位不能重分 类进损益的 其他综合收 益中享有的 份额 二、以后将 重分类进损 益的其他综 合收益 -13,201,482.73 -13,201,482.73 -13,201,482.73 其中：权益 法下在被投 资单位以后 将重分类进 损益的其他 综合收益中 享有的份额 可供出售 金融资产公 允价值变动 损益 -13,201,482.73 -13,201,482.73 -13,201,482.73 持有至到 期投资重分 类为可供出 售金融资产 损益 现金流量 套期损益的 有效部分 外币财务 报表折算差 额 其他综合收 益合计 -13,201,482.73 -13,201,482.73 -13,201,482.73 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 2015 年年度报告 127 / 169 58、 专项储备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 4,262,527.09 4,262,527.09 合计 4,262,527.09 4,262,527.09 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、 盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 59,452,924.45 14,233,845.51 73,686,769.96 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 59,452,924.45 14,233,845.51 73,686,769.96 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加系按2015年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积。 60、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 986,848,257.09 889,872,439.93 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 986,848,257.09 889,872,439.93 加：本期归属于母公司所有者的净利润 99,449,820.36 156,276,217.63 减：提取法定盈余公积 14,233,845.51 11,822,056.07 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 56,974,013.28 47,478,344.40 转作股本的普通股股利 94,956,689.00 期末未分配利润 920,133,529.66 986,848,257.09 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 2015 年年度报告 128 / 169 61、 营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,460,574,095.46 3,734,787,815.59 4,893,713,551.32 3,957,487,990.05 其他业务 225,466,326.31 187,704,762.77 218,640,553.71 196,658,071.20 合计 4,686,040,421.77 3,922,492,578.36 5,112,354,105.03 4,154,146,061.25 62、 营业税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 441,013.10 434,742.68 城市维护建设税 7,113,928.99 8,046,188.16 教育费附加 4,537,401.58 5,250,640.19 资源税 130,758.02 地方教育附加 2,350,936.69 2,425,962.69 合计 14,574,038.38 16,157,533.72 其他说明： 63、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 运费 59,235,190.35 75,772,399.76 工资薪酬 8,278,455.96 7,424,026.06 业务招待费用 7,698,058.38 9,524,600.70 包装费用 7,161,978.86 7,126,394.25 出口、报关费用 2,503,278.10 3,497,187.11 差旅费 2,171,127.10 2,768,736.40 电话费 276,972.67 308,618.83 邮电费 438,232.34 275,391.78 物料消耗 11,050.44 其他 4,151,772.97 2,258,012.88 合计 91,915,066.73 108,966,418.21 其他说明： 2015 年年度报告 129 / 169 64、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 99,822,775.61 88,238,181.92 折旧、摊销 84,239,439.75 66,410,782.18 技术开发费 31,773,850.79 20,925,571.93 税费 28,225,363.34 28,003,922.66 维修费 7,284,890.67 5,949,519.03 审计咨询费 6,703,458.92 5,777,254.81 业务招待费 5,964,514.70 7,175,355.60 水电费 5,707,990.56 4,247,224.18 办公费 5,547,736.69 3,486,581.73 堤围费 5,503,954.10 6,961,449.07 保险费 3,514,451.29 1,854,602.57 车辆支出 3,094,466.87 2,377,480.27 排污费 2,220,904.05 1,225,975.41 差旅费 1,810,973.95 1,889,969.54 其他 9,066,385.10 8,284,616.80 合计 300,481,156.39 252,808,487.70 其他说明： 65、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 321,632,640.87 320,587,242.52 利息收入 -15,881,939.79 -14,190,713.33 汇兑损益 -19,726,981.58 -2,106,096.06 手续费及其他 3,535,218.56 2,836,915.64 合计 289,558,938.06 307,127,348.77 其他说明： 66、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,903,648.81 11,720,455.08 二、存货跌价损失 7,772,381.44 13,331,853.87 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 2015 年年度报告 130 / 169 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 22,396,343.00 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 14,676,030.25 47,448,651.95 其他说明： 67、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 190,554.23 21,287,870.08 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有 期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取 得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 606,235.27 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 处置交易性金融资产取得的投资收益 11,271,708.06 -1,300,436.74 合计 12,068,497.56 19,987,433.34 其他说明： 69、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 9,821.91 607,391.62 9,821.91 其中：固定资产处置利得 9,821.91 607,391.62 9,821.91 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 2015 年年度报告 131 / 169 接受捐赠 政府补助 74,843,060.25 55,385,926.53 74,843,060.25 保险赔款 1,649,946.20 885,280.98 1,649,946.20 其他 1,488,807.22 243,956.68 1,488,807.22 合计 77,991,635.58 57,122,555.81 77,991,635.58 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 技术改造经费 10,920,857.79 6,896,598.21 资产相关 技术改造经费 1,855,751.00 1,600,000.00 收益相关 财政资助经费 55,537,900.00 45,770,302.32 收益相关 其他政府补助、奖励 6,528,551.46 1,119,026.00 收益相关 合计 74,843,060.25 55,385,926.53 / 其他说明： 1)本公司收到乳源瑶族自治县国库支付中心拨付的高新科研经费 32,300,000.00 元； 2)本公司收到乳源自治县财政局拨付的高新科研经费 6,650,000.00 元； 3)本公司收到广东省质量技术监督局计划财务处拨付的技术标准战略专项资金 30,000.00 元； 4) 根据乳财工[2015]59 号关于清算 2015 年第一批省高新技术企业培育资金的通知，乳源东 阳光电化厂收到乳源瑶族自治县国库支付中心拨款 2,457,900.00 元； 5) 根据粤财工[2013]389 号关于广东省电机能效提升补贴实施细则的通知，乳源东阳光电化 厂收到电机能效提升补贴 1,102,145.00 元； 6) 根据粤府函[2014]40 号广东省人民政府关于表彰 2013 年度广东省政府质量奖获奖企业的 通报，乳源东阳光精箔有限公司收到 2013 年度广东省政府质量奖 1,000,000.00 元； 7) 乳源东阳光精箔有限公司收到拨付 2015 年外经贸发展专项资金（进口贴息事项） 140,000.00 元； 8) 根据韶财外[2015]16 号关于拨付 2015 年外经贸发展专项资金（进口贴息事项）的通知， 乳源东阳光精箔有限公司收到财政资助经费 100,000.00 元； 9) 乳源瑶族自治县兴源进出口贸易有限公司收到财政国库支付商务局 2014 年稳增长奖励资 金 572,200.00 元； 10) 宜都东阳光高纯铝有限公司收到财政局稳岗补贴款 53,200.00 元； 11) 根据粤财工[2013]389 号关于广东省电机能效提升补贴实施细则的通知，乳源东阳光氟有 限公司收到财政所 2015 年 100 号电机补贴款 494,298.00 元； 12) 乳源东阳光氟有限公司收到乳源公共资产中心科研经费 14,000,000.00 元； 13)根据东财函[2015]1322 号关于拨付 2015 年第一批专利申请资助资金的通知，东莞市长安 东阳光铝业研发有限公司收到东莞市财政局工贸发展科拨款 28,000.00 元； 14)根据东财函[2015]1984 号关于拨付 2015 年第二批专利申请资助资金的通知，东莞市长安 东阳光铝业研发有限公司收到东莞市科学技术局拨款 150,000.00 元； 15)根据东财函[2015]1983 号关于拨付 2015 年第一批发明专利代理费资助资金的通知，东莞 市长安东阳光铝业研发有限公司收到东莞市科学技术局拨款 118,000.00 元； 16)根据东财函[2015]127 号文件，东莞市长安东阳光铝业研发有限公司收到东莞市财政局 19,000.00 元； 17)根据桐财国企（2015）49 号关于转下达 2015 年度贵州省煤矿采掘机械化示范矿井奖励资 金的通知文件，桐梓县狮溪煤业有限公司收到贵州省桐梓县财政局拨款 900,000.00 元； 2015 年年度报告 132 / 169 18) 根据韶财工[2015]100 号关于拨付韶关市电机能效提升补贴资金的通知，乳源瑶族自治县 东阳光化成箔有限公司收到乳源瑶族自治县国库支付中心拨款 259,308.00 元； 19) 根据粤府函[2015]77 号关于表彰 2014 年广东省专利奖单位和个人的通报，乳源瑶族自治 县东阳光化成箔有限公司收到广东省财政厅国库支付局 500,000.00 元； 20)根据韶财预[2014]68 号关于预拨 2014 年 1 月至 5 月营改增试点过渡性财政扶持资金的通 知，乳源东阳光物流有限公司收到乳源瑶族自治县财政局 1,026,082.96 元； 21) 根据东财函[2015]1984 号关于拨付 2015 年第二批专利申请资助资金的通知，东莞市东阳 光电容器有限公司收到东莞市科学技术局拨款 1,000.00 元； 22) 宜都东阳光化成箔有限公司收商贸科拨 2014 年外贸出口奖 855,000.00 元； 23) 宜都东阳光化成箔有限公司收到财政局稳岗补贴款 232,300.00 元； 24)乳源东阳光磁性材料有限公司收韶关市财政局 2015 年外贸扶持资金 80,000.00 元； 25) 乳源东阳光磁性材料有限公司收到安徽皖南电机补贴款 41,565.70 元。 70、 营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 2,867,723.58 1,550,200.83 2,867,723.58 其中：固定资产处置损失 2,867,723.58 1,550,200.83 2,867,723.58 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 251,000.00 诉讼损失 11,851,190.22 11,851,190.22 其他 236,507.11 640,421.91 236,507.11 合计 14,955,420.91 2,441,622.74 14,955,420.91 其他说明： 根据《贵州省人民政府办公厅关于转发省能源局等部门贵州省煤矿企业兼并重组工作方案(试 行)的通知》（黔府办发〔2012〕61 号），公司子公司桐梓县狮溪煤业有限公司（以下简称狮溪 煤业）向贵州省煤矿企业兼并重组领导小组申报《桐梓县狮溪煤业有限公司煤矿兼并重组实施方 案》（以下简称《兼并重组实施方案》）并获批。 根据《兼并重组实施方案》，狮溪煤业与被重组方桐梓县茅石乡鑫源煤矿（以下简称鑫源煤 矿）于 2013 年 11 月 25 日签订的《兼并重组合作框架协议》。2014 年 7 月 1 日，贵州省国土资 源厅做出了黔国土资矿证（2014）705 号“关于领取桐梓县狮溪煤业有限公司桐梓县茅石乡鑫源 煤矿采矿证(兼并重组转让后变更采矿人及名称及采矿权名称）的通知”，该通知注明：“狮溪煤 业提交的桐梓县茅石乡鑫源煤矿变更采矿权人名称及采矿权名称（兼并重组转让后变更）申请经 审查，符合我省煤矿企业兼并重组相关要求，批准转让，准予变更登记。变更后的采矿权人名称 为“桐梓县狮溪煤业有限公司”，采矿权名称为“桐梓县狮溪煤业有限公司桐梓县茅石乡鑫源煤 矿”同时，该通知中也注明：按照所涉采矿权转让合同，狮溪煤业在取得采矿许可证后，采矿权 转让人尚未履行的各项法定义务，由狮溪煤业继续履行和承担。 2014 年 6 月 15 日赵成玉与鑫源煤矿原股东刘成良、鑫源煤矿（连带保证人）签订《借款合 同》，约定：赵成玉向刘成良借款 8,500,000 元；借款期限为不定期借款，赵成玉可以随时向刘 成良主张偿还本息；借款起算日期为赵成玉发放借款至约定账户之日起计算；借款实行固定利率， 月利率为 3%。2014 年鑫源煤矿将采矿权过户至狮溪煤业，赵成玉因采矿权过户而向刘成良主张债 权而借款人刘成良及担保人鑫源煤矿均未偿还借款。 重庆市第二中级人民法院根据最高人民法院《关于审理与企业改制相关的民事纠纷案件若干 问题的规定》第三十一条“企业吸收合并后，被兼并企业的债务应当由兼并方承担”作出了(2015） 其渝二中法民初字第 00113 号民事判决书。判决结果为狮溪煤业对鑫源煤矿承担连带清偿责任， 2015 年年度报告 133 / 169 并于 2015 年 4 月 16 日对狮溪煤业在中国建设银行贵州省桐梓县支行账户存款 11,991,190.22 元 予以冻结。 2016 年 1 月 26 日，法院对冻结的公司资金进行执行，执行金额为 11,851,190.22 元。 71、 所得税费用 (1) 所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 49,191,495.99 112,535,793.68 递延所得税费用 -2,420,149.81 -70,903.63 合计 46,771,346.18 112,464,890.05 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 127,447,325.83 按法定/适用税率计算的所得税费用 19,117,098.87 税率变动对所得税影响 2,104,624.39 子公司适用不同税率的影响 -25,734,291.49 调整以前期间所得税的影响 -409,287.35 非应税收入的影响 -304,500.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 955,873.47 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -14,430.99 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 51,149,638.54 加计扣除影响 -93,379.26 所得税费用 46,771,346.18 其他说明： 法定/适用税率为本公司适用税率 15%。 72、 其他综合收益 项 目 期初数 本期发生额 期末数 本期所得税 前发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所 得税费 用 税后归属于母 公司 税后归 属于少 数股东 以后将重分类进损 益的其他综合收益 可供出售金融资产 公允价值变动损益 -13,201,482.73 -13,201,482.73 -13,201,482.73 其他综合收益合计 -13,201,482.73 -13,201,482.73 -13,201,482.73 2015 年年度报告 134 / 169 73、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 存款利息收入 15,881,939.79 14,190,713.33 收到与收益相关的政府补助 64,872,202.46 55,289,328.32 收到暂付款 17,578,501.50 9,554,064.99 收到保险赔偿款 982,592.34 7,071,357.64 租赁收入 6,956,550.00 6,969,414.26 收宜都市国通开发有限公司偿还借款 0 50,000,000.00 收到宜都市财政局偿还借款 3,019,500.00 20,000,000.00 其他 5,294,451.88 5,211,879.83 合计 114,585,737.97 168,286,758.37 收到的其他与经营活动有关的现金说明： (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付经营性费用 73,053,220.59 75,376,436.06 支付代收款 33,188,946.89 8,579,908.30 付宜都市国通开发有限公司借款 50,000,000.00 其他 2,008,409.94 5,115,920.07 合计 108,250,577.42 139,072,264.43 支付的其他与经营活动有关的现金说明： (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到与资产相关的政府补助 29,610,000.00 16,000,000.00 收到项目建设投标保证金 6,774,941.27 14,531,425.00 收深圳市前海九派东阳光科新兴产 业股权投资基金企业往来款项 198,000,000.00 收到矿山恢复保证金 4,500,000.00 暂收财政局款项 2,034,600.00 合计 36,384,941.27 235,066,025.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 2015 年年度报告 135 / 169 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 退还项目建设投标保证金 4,203,206.15 15,307,087.75 支付矿山环境恢复保证金 148,010.00 40,151.94 期货投资损失 1,322,045.99 桐梓县狮溪煤业有限公司代兼并重组煤矿偿还 贷款本金和利息 39,302,062.12 付深圳清华大学研究院研发超级电容器合作款 2,000,000.00 合计 4,351,216.15 57,971,347.80 支付的其他与投资活动有关的现金说明： (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收债券承销保证金 500,000.00 收到借款保证金 132,621,020.00 收到深圳市东阳光实业发展有限公司资金拆借款 695,000,000.00 583,000,000.00 合计 695,500,000.00 715,621,020.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 购买子公司少数股东权益 266,994,652.00 支付贴现票据保证金 145,500,000.00 382,955,000.00 支付深圳市东阳光实业发展有限公司往来款项 695,000,000.00 支付借款保证金 100,000,000.00 支付非公开发行律师费和会计师费用 1,100,000.00 专项应付款的本金及利息 979,201.00 合计 841,479,201.00 751,049,652.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 80,675,979.65 187,903,079.79 加：资产减值准备 14,676,030.25 47,448,651.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 307,469,742.12 274,127,543.92 2015 年年度报告 136 / 169 无形资产摊销 59,951,208.60 49,886,491.83 长期待摊费用摊销 7,810,932.78 4,841,182.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 2,857,901.67 942,809.21 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 302,619,804.72 320,587,242.52 投资损失（收益以“－”号填列） -12,068,497.56 -19,987,433.34 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,762,750.02 -118,392.36 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -657,399.79 47,488.73 存货的减少（增加以“－”号填列） -11,936,184.02 -72,804,047.33 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -252,873,361.82 -11,678,150.61 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 99,940,703.28 -56,374,673.85 其他 2,571,735.12 -5,077,263.16 经营活动产生的现金流量净额 599,275,844.98 719,744,530.09 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 791,617,467.00 1,078,813,849.25 减：现金的期初余额 1,078,813,849.25 872,238,598.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -287,196,382.25 206,575,250.78 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 791,617,467.00 1,078,813,849.25 其中：库存现金 727,141.12 924,304.04 可随时用于支付的银行存款 774,251,536.73 1,072,522,464.13 可随时用于支付的其他货币资金 16,638,789.15 5,367,081.08 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 2015 年年度报告 137 / 169 三、期末现金及现金等价物余额 791,617,467.00 1,078,813,849.25 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 其他说明： 期末，其他货币资金中的银行承兑汇票保证金、借款保证金、信用证保证金以及矿山环境恢 复保证金合计 308,882,058.53 元，由于使用受到限制，不作为现金及现金等价物； 期初，其他货币资金中的银行承兑汇票保证金、借款保证金、信用证保证金以及矿山环境恢 复保证金合计 603,643,746.77 元，由于使用受到限制，不作为现金及现金等价物。 75、 所有者权益变动表项目注释 单位：元 项目名称 本期期末数 上期期末数 变 动 比 例（%） 情况说明 股本 2,468,873,909.00 949,566,888.00 160.00 资本公积转增股本及未分配利润送股 资本公积 147,464,815.58 1,571,815,147.58 -90.62 资本公积转增股本 76、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 308,882,058.53 [注] 应收票据 94,824,173.11 票据质押开票 存货 固定资产 411,322,608.31 提供抵押担保 无形资产 82,945,862.13 提供抵押担保 合计 897,974,702.08 / 其他说明： [注]：详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之货币资金说明 77、 外币货币性项目 √适用 □不适用 (1). 外币货币性项目： 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 6,910,683.75 6.4936 44,875,216.00 欧元 54,645.09 7.0952 387,717.84 港币 2,869,790.58 0.8378 2,404,253.15 2015 年年度报告 138 / 169 日元 14,658,613.00 0.0539 789,732.78 人民币 应收账款 其中：美元 21,217,174.28 6.4936 137,775,842.90 欧元 244,456.39 7.0952 1,734,466.98 港币 8,156,105.81 0.8378 6,833,022.33 人民币 人民币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 人民币 人民币 短期借款 其中：美元 15,000,000.00 6.4936 97,404,000.00 应付账款 其中：美元 3,790,830.56 6.4936 24,616,137.32 其他说明： (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、 套期 □适用 √不适用 79、 其他 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 2015 年年度报告 139 / 169 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、 其他 2015 年年度报告 140 / 169 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 √适用 □不适用 (1). 企业集团的构成 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 乳源瑶族 自治县阳 之光亲水 箔有限公 司 乳源 乳源 电子材料加 工行业 100.00 出资设立 乳源东阳 光氟有限 公司 乳源 乳源 化工行业 85.00 15.00 出资设立 桐梓县狮 溪煤业有 限公司 桐梓 桐梓 采矿业 60.0 同一控制下 企业合并 乳源东阳 光精箔有 限公司 乳源 乳源 电子材料加 工行业 55.00 非同一控制 下企业合并 乳源东阳 光电化厂 乳源 乳源 化工行业 100.00 非同一控制 下企业合并 乳源瑶族 自治县兴 源进出口 贸易有限 公司 乳源 乳源 贸易行业 100.00 非同一控制 下企业合并 深圳市东 阳光化成 箔股份有 限公司 东莞 东莞 电子材料加 工行业 99.9203 0.0797 非同一控制 下企业合并 宜都东阳 光化成箔 有限公司 宜都 宜都 电子材料加 工行业 18.68 81.32 非同一控制 下企业合并 乳源瑶族 自治县东 阳光化成 箔有限公 司 乳源 乳源 电子材料加 工行业 100.00 非同一控制 下企业合并 东莞市东 阳光电容 器有限公 司 东莞 东莞 电子产品业 100.00 非同一控制 下企业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 公司直接持有乳源东阳光氟有限公司 85.00%表决权股份，本公司全资子公司乳源东阳光电化 厂持有乳源东阳光氟有限公司 15.00%表决权股份。 2015 年年度报告 141 / 169 公司直接持有深圳市东阳光化成箔股份有限公司 99.9203%表决权股份，本公司全资子公司乳 源瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司持有深圳市东阳光化成箔股份有限公司 0.0797%表决权股份。 公司直接持有宜都东阳光化成箔有限公司 18.68%表决权股份，本公司全资子公司深圳市东阳 光化成箔股份有限公司持有宜都东阳光化成箔有限公司 81.32%表决权股份。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： (2). 重要的非全资子公司 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股 东宣告分派的 股利 期末少数股东权 益余额 乳源东阳光精箔有限公司 45.00% 15,635,568.15 14,189,350.61 508,272,233.23 桐梓县狮溪煤业有限公司 40.00% -37,434,728.78 24,536,889.52 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 2015 年年度报告 142 / 169 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元 币种:人民币 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 乳源东 阳光精 箔有限 公司 1,126,88 2,056.55 660,734,600.4 9 1,787,616,657. 04 620,615,087.4 3 11,835,000.0 0 632,450,087.4 3 914,382,220.78 694,531,402.31 1,608,913,623.09 464,377,709.80 7,275,000.00 471,652,709.80 桐梓县 狮溪煤 业有限 公司 92,123,9 42.90 1,742,734,075 .39 1,834,858,018. 29 1,754,784,604 .28 18,731,190.2 2 1,773,515,794 .50 176,217,122.65 1,528,467,772. 15 1,704,684,894.80 1,448,125,849. 05 101,630,000.0 0 1,549,755,849. 05 子公 司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 乳源东阳 光精箔有 限公司 1,958,291,942.36 55,714,492.91 55,714,492.91 1,087,301.36 1,979,661,927.90 74,192,682.93 74,192,682.93 165,377,085.73 桐梓县狮 溪煤业有 限公司 3,301,473.43 -93,586,821.96 -93,586,821.96 102,153,993.48 112,500.00 -35,144,466.77 -35,144,466.77 359,438,929.41 其他说明： (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： 2015 年年度报告 143 / 169 其他说明： 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营企 业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业 或联营企业 投资的会计 处理方法 直接 间接 乳源县立东电子科 技有限公司 广东省韶关市 乳源县 广东省韶关 市乳源县 股权投资 40 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： (2). 重要合营企业的主要财务信息 单位:元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 乳源县立东电子 科技有限公司 乳源县立东电子 科技有限公司 流动资产 42,442,959.83 其中：现金和现金等价物 20,311,750.21 非流动资产 69,434,281.32 资产合计 111,877,241.15 流动负债 21,195,855.58 非流动负债 负债合计 21,195,855.58 少数股东权益 归属于母公司股东权益 90,681,385.57 按持股比例计算的净资产份 额 36,272,554.23 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面 36,272,554.23 2015 年年度报告 144 / 169 价值 存在公开报价的合营企业权 益投资的公允价值 营业收入 8,382,081.86 财务费用 所得税费用 84,068.04 净利润 476,385.57 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 476,385.57 本年度收到的来自合营企业 的股利 其他说明 (3). 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份 额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面 价值 存在公开报价的联营企业权 益投资的公允价值 营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 2015 年年度报告 145 / 169 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业 的股利 其他说明 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的 合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的 合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 其他说明 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营企 业名称 累积未确认前期累计 的损失 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） 本期末累积未确认的 损失 其他说明 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 2015 年年度报告 146 / 169 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、 其他 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面 影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险 管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理， 并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。 管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一)信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下 措施。 1.银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2.应收款项 本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保 本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2015 年 12 月 31 日，本公 司应收账款的 13.35%(2014 年 12 月 31 日：16.23%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信 用集中风险。 (1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分 析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收账款 529,598.54 529,598.54 其他应收款 8,266,227.91 8,266,227.91 小计 8,795,826.45 8,795,826.45 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收账款 5,297,483.62 5,297,483.62 其他应收款 24,600,795.84 24,600,795.84 2015 年年度报告 147 / 169 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 小 计 29,898,279.46 29,898,279.46 (2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二)流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债 务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融 资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家 商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 2,199,124,000.00 2,771,581,476.20 1,829,484,748.91 478,134,172.80 463,962,554.49 应付票据 220,474,201.69 220,474,201.69 220,474,201.69 应付利息 116,352,054.79 116,352,054.79 116,352,054.79 应付股利 51,874,861.47 51,874,861.47 51,874,861.47 应付债券 2,889,863,020.21 3,278,074,734.23 1,912,282,268.48 235,107,534.24 1,130,684,931.51 应付账款 478,923,865.35 478,923,865.35 478,923,865.35 其他应付款 565,295,248.85 565,295,248.85 565,295,248.85 长期应付款 6,880,000.00 6,880,000.00 3,440,000.00 3,440,000.00 专项应付款 7,418,179.00 7,418,179.00 872,728.00 1,745,456.00 4,799,995.00 小 计 6,536,205,431.36 7,496,874,621.58 5,178,999,977.54 718,427,163.04 1,599,447,481.00 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 3,321,556,674.20 3,475,851,866.04 3,028,711,388.38 107,213,170.96 339,927,306.70 应付票据 74,950,000.00 74,950,000.00 74,950,000.00 应付利息 98,890,883.33 98,890,883.33 98,890,883.33 应付股利 26,364,733.46 26,364,733.46 26,364,733.46 应付债券 1,885,311,028.79 2,307,000,000.00 135,500,000.00 1,103,500,000.00 1,068,000,000.00 应付账款 396,761,188.13 396,761,188.13 396,761,188.13 其他应付款 892,373,856.72 892,373,856.72 892,373,856.72 长期应付款 10,320,000.00 10,320,000.00 3,440,000.00 6,880,000.00 专项应付款 8,290,907.00 8,290,902.00 987,928.00 1,889,451.00 5,413,523.00 小 计 6,714,819,271.63 7,290,803,429.68 4,657,979,978.02 1,219,482,621.96 1,413,340,829.70 (三)市场风险 2015 年年度报告 148 / 169 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市 场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1.利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 1,739,124,000.00 元(2014 年 12 月 31 日：人民币 3,321,556,674.20 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基 准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2.外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如 果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可 接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变 动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币 货币性项目说明。 十一、 公允价值的披露 √适用 □不适用 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融 资产 1. 交易性金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 61,798,517.27 61,798,517.27 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 2015 年年度报告 149 / 169 持续以公允价值计量的资 产总额 61,798,517.27 61,798,517.27 （五）交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损益 的金融负债 持续以公允价值计量的负 债总额 二、非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的 资产总额 非持续以公允价值计量的 负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 公开交易价格 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 2015 年年度报告 150 / 169 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、 其他 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 单位：元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 深圳市东阳光 实业发展有限 公司[注] 深圳 投资举办实业， 电子产品及元 件的购销，进出 口业务 80,000 万元 30.59 34.28 本企业的母公司情况的说明 [注]：深圳市东阳光实业发展有限公司持有本公司 30.593%的表决权股份，通过其控股子公司 之全资子公司东莞市东阳光投资管理有限公司持有本公司 3.688%的表决权股份，合计持有公司 34.281%的表决权。 本企业最终控制方是张中能、郭梅兰夫妇 其他说明： 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 乳源阳之光铝业发展有限公司 [注 1] 宜昌东阳光药业股份有限公司 同一最终控股股东 宜昌东阳光火力发电有限公司 同一控股股东 宜都长江机械设备有限公司 同一控股股东 乳源龙湾机械有限公司 同一最终控股股东 宜昌东阳光长江药业股份有限公司[注 2] 同一最终控股股东 乳源东阳光药业有限公司 同一最终控股股东 广东东阳光药业有限公司 同一最终控股股东 乳源瑶族自治县东阳光实业发展有限公 司 同一最终控股股东 宜都市东阳光实业发展有限公司 同一控股股东 香港南北兄弟国际投资有限公司 [注 3] 2015 年年度报告 151 / 169 宜都山城水都建筑工程有限公司 [注 4] 广东南岭森林景区管理有限公司 [注 4] 乳源避暑林庄温泉大饭店有限公司 [注 4] 宜昌山城水都冬虫夏草有限公司 同一最终控股股东 乳源南岭智能家用机械有限公司 [注 4] 韶关安能旅游发展有限公司 [注 4] 宜昌三峡天龙湾国际高尔夫俱乐部有限 公司 [注 4] 宜昌山城水都生物面膜发酵有限公司 [注 4] 乳源南岭好山好水山泉水有限公司 [注 4] 乳源南岭好山好水化妆品有限公司 [注 4] 东阳光药零售连锁（东莞）有限公司 同一最终控股股东 广东南岭旅行社有限公司 [注 4] 乳源山城水都民族健身俱乐部有限公司 [注 4] 东阳光药零售连锁(乳源)有限公司 同一最终控股股东 东阳光药零售连锁有限公司 同一最终控股股东 东莞东阳光药物研发有限公司[注 5] 同一最终控股股东 乳源南岭森林景区管理有限公司 [注 4] 乳源东阳光医疗器械有限公司 同一最终控股股东 乳源南岭好山好水食品有限公司 [注 4] 乳源山城水都食品有限公司 [注 4] 深圳市东阳光合电子商务有限公司 控股股东合营公司 宜昌山城水都大饭店有限公司 [注 4] 宜都山城水都生态林场有限公司 [注 4] 其他说明 [注 1]：持有本公司 5.187%股权的股东； [注 2]：2015 年宜昌长江药业有限公司更名为宜昌东阳光长江药业股份有限公司； [注 3]：香港南北兄弟国际投资有限公司系持有全资子公司之子公司东莞必胜电子有限公司 26.03% 股权以及公司股东乳源阳之光铝业发展有限公司之外方股东； [注 4]：其最终控股股东为香港南北兄弟国际投资有限公司； [注 5]：2015 年东莞市长安东阳光药物研发有限公司更名为东莞东阳光药物研发有限公司。 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 乳源阳之光铝业发展有限公司[注 1] 参股股东 宜昌东阳光药业股份有限公司[注 6] 其他 宜昌东阳光火力发电有限公司[注 6] 其他 宜都长江机械设备有限公司[注 6] 其他 乳源龙湾机械有限公司[注 6] 其他 宜昌东阳光长江药业股份有限公司[注 2] [注 6] 其他 乳源东阳光药业有限公司[注 6] 其他 广东东阳光药业有限公司[注 6] 其他 乳源瑶族自治县东阳光实业发展有限公司[注 6] 其他 宜都市东阳光实业发展有限公司[注 6] 其他 香港南北兄弟国际投资有限公司[注 3] 其他 宜都山城水都建筑工程有限公司[注 4] 其他 2015 年年度报告 152 / 169 广东南岭森林景区管理有限公司[注 4] 其他 乳源避暑林庄温泉大饭店有限公司[注 4] 其他 宜昌山城水都冬虫夏草有限公司[注 6] 其他 乳源南岭智能家用机械有限公司[注 4] 其他 韶关安能旅游发展有限公司[注 4] 其他 宜昌三峡天龙湾国际高尔夫俱乐部有限公司[注 4] 其他 宜昌山城水都生物面膜发酵有限公司[注 4] 其他 乳源南岭好山好水山泉水有限公司[注 4] 其他 乳源南岭好山好水化妆品有限公司[注 4] 其他 东阳光药零售连锁（东莞）有限公司[注 6] 其他 广东南岭旅行社有限公司[注 4] 其他 乳源山城水都民族健身俱乐部有限公司[注 4] 其他 东阳光药零售连锁(乳源)有限公司[注 6] 其他 东阳光药零售连锁有限公司[注 6] 其他 东莞东阳光药物研发有限公司[注 5] [注 6] 其他 乳源南岭森林景区管理有限公司[注 4] 其他 乳源东阳光医疗器械有限公司[注 6] 其他 乳源南岭好山好水食品有限公司[注 4] 其他 乳源山城水都食品有限公司[注 4] 其他 深圳市东阳光合电子商务有限公司[注 6] 其他 宜昌山城水都大饭店有限公司[注 4] 其他 宜都山城水都生态林场有限公司[注 4] 其他 其他说明 [注 1]：持有本公司 5.187%股权的股东； [注 2]：2015 年宜昌长江药业有限公司更名为宜昌东阳光长江药业股份有限公司； [注 3]：香港南北兄弟国际投资有限公司系持有全资子公司之子公司东莞必胜电子有限公司 26.03%股权以及公司股东乳源阳之光铝业发展有限公司之外方股东； [注 4]：其最终控股股东为香港南北兄弟国际投资有限公司； [注 5]：2015 年东莞市长安东阳光药物研发有限公司更名为东莞东阳光药物研发有限公司； [注 6]：由深圳市东阳光实业发展有限公司同一最终控股的子公司。 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 √适用 □不适用 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 宜昌东阳光火力发电有限公司 购买商品 436,078,822.34 629,808,333.44 宜都长江机械设备有限公司 购买商品 1,883,168.34 1,706,899.99 乳源避暑林庄温泉大饭店有限公司 接受劳务 4,668,747.93 4,103,373.84 乳源县立东电子科技有限公司 接受劳务 3,347,887.18 乳源南岭智能家用机械有限公司 购买商品 72,752.14 东阳光药零售连锁(乳源)有限公司 乳源店 购买商品 68,258.60 东阳光药零售连锁有限公司 购买商品 16,359.41 乳源东阳光药业有限公司 购买商品 4,444.44 2015 年年度报告 153 / 169 宜昌三峡天龙湾国际高尔夫俱乐部 有限公司 接受劳务 3,800.00 乳源南岭森林景区管理有限公司 接受劳务 1,080.00 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 东阳光药零售连锁(东莞)有限公司 印刷品 13,414.36 590,984.97 广东东阳光药业有限公司 印刷品 416,994.55 448,439.44 广东南岭旅行社有限公司 销售印刷品 1,185.00 广东南岭森林景区管理有限公司 印刷品 48,208.90 107,550.29 乳源避暑林庄温泉大饭店有限公司 印刷品 188,235.43 228,578.02 乳源东阳光药业有限公司 五金材料 3,134,724.31 1,480,674.84 乳源东阳光医疗器械有限公司 蒸汽 42,017.61 乳源南岭好山好水化妆品有限公司 印刷品 612,166.39 521,908.14 乳源南岭好山好水山泉水有限公司 印刷品 79,036.64 65,296.98 乳源南岭好山好水食品有限公司 印刷品 5,320.51 乳源南岭智能家用机械有限公司 设备备件 445,261.90 270,818.81 乳源山城水都民族健身俱乐部有限公司 印刷品 188.05 8,337.98 乳源山城水都食品有限公司 印刷品 12,158.98 乳源县立东电子科技有限公司 腐蚀箔 4,746,247.08 乳源阳之光铝业发展有限公司 油类 1,173,375.31 894,842.97 韶关安能旅游发展有限公司 印刷品 385.99 2,864.01 深圳市东阳光合电子商务有限公司 印刷品 15,924.47 宜昌东阳光火力发电有限公司 煤炭 2,633,492.39 27,979.50 宜昌东阳光药业股份有限公司 印刷品 581,199.44 475,832.57 宜昌东阳光长江药业股份有限公司 印刷品 11,717,737.40 9,323,287.37 宜昌三峡天龙湾国际高尔夫俱乐部有限 公司 印刷品 1,620.31 21,201.24 宜昌山城水都大饭店有限公司 印刷品 383.59 宜昌山城水都冬虫夏草有限公司 印刷品 251,455.07 23,542.13 宜昌山城水都生物面膜发酵有限公司 印刷品 6,051.28 45,062.29 宜都山城水都建筑工程有限公司 印刷品 3,877.27 2,142.20 宜都山城水都生态林场有限公司 印刷品 7,922.65 宜都市东阳光实业发展有限公司 印刷品 16,676.37 48,162.54 宜都长江机械设备有限公司 印刷品 3,906.32 3,050.00 深圳市东阳光实业发展有限公司 印刷品 860,788.78 579,438.77 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 √适用 □不适用 2015 年年度报告 154 / 169 本公司作为出租方： 单位：元 币种：人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 深圳市东阳光实业发展有限公司 房屋 4,046,550.00 4,046,550.00 广东东阳光药业有限公司 房屋 2,910,000.00 2,910,000.00 本公司作为承租方： 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 东莞东阳光药物研发有限公司 房屋 729,448.20 729,448.20 深圳市东阳光实业发展有限公司 房屋 120,000.00 60,000.00 关联租赁情况说明 (4). 关联担保情况 √适用 □不适用 本公司作为担保方 单位：元币种：人民币 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 本公司作为被担保方 单位：元币种：人民币 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 深圳市东阳光实业发展有限公司 30,000,000.00 2015-11-25 2018-11-25 否 张中能、郭梅兰夫妇，深圳市东阳 光实业发展有限公司 300,000,000.00 2015-11-06 2018-11-06 否 张中能、郭梅兰夫妇，深圳市东阳 光实业发展有限公司 100,000,000.00 2015-11-11 2018-11-11 否 张中能、郭梅兰夫妇，深圳市东阳 光实业发展有限公司 100,000,000.00 2015-11-10 2018-11-10 否 深圳市东阳光实业发展有限公司 40,000,000.00 2015-12-01 2018-12-01 否 深圳市东阳光实业发展有限公司 136,470,000.00 2015-08-28 2024-08-27 否 深圳市东阳光实业发展有限公司 20,000,000.00 2015-12-29 2024-08-27 否 张中能、郭梅兰夫妇，深圳市东阳 光实业发展有限公司 200,000,000.00 2015-11-13 2018-08-13 否 深圳市东阳光实业发展有限公司 110,500,000.00 2015-03-30 2022-03-20 否 深圳市东阳光实业发展有限公司 30,000,000.00 2015-06-08 2018-06-07 否 深圳市东阳光实业发展有限公司 50,000,000.00 2015-06-26 2018-06-25 否 深圳市东阳光实业发展有限公司 98,000,000.00 2015-09-22 2018-03-22 否 深圳市东阳光实业发展有限公司 [注] 20,000,000.00 2015-12-28 2018-12-27 否 关联担保情况说明 2015 年年度报告 155 / 169 [注]：该质押担保情况详见详见本财务报表附注其他重要事项之银团贷款说明。 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 深圳市东阳光实业发展有限公司 80,000,000.00 2015-03-03 2015-03-24 资金拆借 深圳市东阳光实业发展有限公司 75,000,000.00 2015-07-05 2015-10-24 资金拆借 深圳市东阳光实业发展有限公司 60,000,000.00 2015-11-02 2015-11-28 资金拆借 深圳市东阳光实业发展有限公司 32,000,000.00 2015-11-02 2015-11-28 资金拆借 深圳市东阳光实业发展有限公司 108,000,000.00 2015-11-02 2016-02-04 资金拆借 深圳市东阳光实业发展有限公司 100,000,000.00 2015-12-01 2016-01-29 资金拆借 深圳市东阳光实业发展有限公司 240,000,000.00 2015-12-30 2016-01-29 资金拆借 拆出 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 宜都山城水都建筑工程有限公司[注] 厂房及附属设施建造 4,941,447.11 12,104,911.80 广东南岭森林景区管理有限公司 采购沥青 5,162,549.31 3,915,257.99 乳源龙湾机械有限公司 转让设备、生产线 14,433,057.14 [注]：根据 2014 年 1 月本公司全资子公司之控股子公司宜都东阳光化成箔有限公司(以下简 称宜都化成箔)与宜都山城水都建筑工程有限公司(以下简称宜都建筑)签订的关于宜都化成箔 3 号地食堂及污水处理工程的合同，约定宜都建筑承揽宜都化成箔 3 号地食堂及污水处理工程，合 同总价约为 17,000,000.00 元。截至 2015 年 12 月 31 日，该工程已全部完工，累计结算金额为 17,046,358.91 元，其中本年度结算 4,941,447.11 元。 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 413.52 408.30 (8). 其他关联交易 6、 关联方应收应付款项 √适用 □不适用 (1). 应收项目 单位:元 币种:人民币 2015 年年度报告 156 / 169 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 乳源县立东电子科技有限公司 1,236,158.39 12,361.58 应收账款 乳源东阳光药业有限公司 134,460.00 1,344.60 740,527.73 7,405.28 应收账款 宜昌山城水都冬虫夏草有限公司 256,610.43 2,566.10 应收账款 乳源南岭好山好水化妆品有限公司 548,269.13 5,482.69 应收账款 宜昌东阳光长江药业股份有限公司 1,139,814.51 11,398.15 应收账款 宜昌东阳光药业股份有限公司 39,098.50 390.99 应收账款 宜都市东阳光实业发展有限公司 2,556.80 25.57 应收账款 宜昌三峡天龙湾国际高尔夫俱乐部 有限公司 88.00 0.88 应收账款 深圳市东阳光实业发展有限公司 204,600.97 2,046.01 126,425.71 1,264.26 应收账款 广东东阳光药业有限公司 2,914.00 29.14 应收账款 东阳光药零售连锁(东莞)有限公司 16,075.00 160.75 应收账款 宜昌东阳光火力发电有限公司 2,349,491.81 23,494.92 小 计 5,914,062.54 59,140.63 883,028.44 8,830.29 预付款项 广东南岭森林景区管理有限公司 2,750,000.00 预付款项 宜昌东阳光火力发电有限公司 3,065,068.28 预付款项 宜都山城水都建筑工程有限公司 1,672,685.75 小 计 7,487,754.03 (2). 应付项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 宜昌东阳光火力发电有限公司 24,255,036.87 应付账款 乳源龙湾机械有限公司 5,377,217.33 6,428,459.46 应付账款 乳源县立东电子科技有限公司 2,266,256.95 应付账款 宜都长江机械设备有限公司 302,112.00 161,560.00 应付账款 广东南岭森林景区管理有限公司 111,727.60 小 计 32,312,350.75 6,590,019.46 预收款项 宜昌东阳光长江药业股份有限公司 6,000,000.00 小 计 6,000,000.00 应付股利 深圳市东阳光实业发展有限公司 34,291,926.00 16,296,330.00 应付股利 东莞市东阳光投资管理有限公司 8,045,926.00 3,766,330.00 应付股利 乳源阳之光铝业发展有限公司 5,417,873.12 2,462,669.60 小 计 47,755,725.120 22,525,329.60 其他应付款 深圳市东阳光实业发展有限公司 468,440,695.69 604,195,983.79 其他应付款 深圳市前海九派东阳光科新兴产业股权 投资基金企业(有限合伙) 198,000,000.00 小 计 468,440,695.69 802,195,983.79 7、 关联方承诺 8、 其他 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 157 / 169 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 5、 其他 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 √适用 □不适用 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 根据《贵州省人民政府办公厅关于进一步深入推进全省煤矿企业兼并重组工作的通知》(黔府 办发〔2013〕46 号)及黔府办发电〔2013〕107 号的文件精神，以政府为主导前提下，以公司控股 子公司桐梓县狮溪煤业有限公司(以下简称狮溪煤业)为主体分三批对桐梓县华山煤矿、桐梓县渝 兴煤矿、桐梓县松坎煤矿、桐梓县马鬃乡团圆煤矿、桐梓县茅石乡鑫源煤矿、桐梓县茅石乡铭安 煤矿、桐梓县永兴煤矿、桐梓县永盛煤矿 8 家煤矿企业实施兼并重组整合。为隔离法律风险，参 与重组方的完成矿权过户后由狮溪煤业收回了重组方的公章，并以登报的方式公告兼并重组事项。 参与兼并重组的鑫源煤矿原股东刘成良在矿权过户前将矿权用于抵押借款，矿权过户后债权人要 求狮溪煤业代刘成良偿还相关债权。重庆市第二中级人民法院根据最高人民法院《关于审理与企 业改制相关的民事纠纷案件若干问题的规定》第三十一条“企业吸收合并后，被兼并企业的债务 应当由兼并方承担”作出了(2015）其渝二中法民初字第 00113 号民事判决书。判决结果为狮溪煤 业对鑫源煤矿承担连带清偿责任，并于 2015 年 4 月 16 日对狮溪煤业在中国建设银行贵州省桐梓 县支行账户存款 11,991,190.22 元予以冻结。2016 年 1 月 26 日，法院对冻结的公司资金进行执 行，执行金额为 11,851,190.22 元。 根据狮溪煤业与参与重组的煤矿企业签订的合营框架协议约定，被兼并方在参与整合前，其 债权债务、矛盾纠纷等其他遗留问题均由被兼并方自行承担，与狮溪煤业无关。基于该诉讼判决 与原签订的合营框架协议的约定存在不一致的情况，现公司已经就此案上诉至高级人民法院。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： 3、 其他 2015 年年度报告 158 / 169 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 内容 对财务状况 和经营成果 的影响数 无法估计影 响数的 原因 股票和债券的发行 重要的对外投资 根据第九届十六次董事会审议通过的《关于广东东阳光 科技控股股份有限公司控股子公司股权转让暨对外投资 的议案》，公司拟与株式会社 UACJ（以下简称 UACJ）进 行合作，共同投资设立合资经营公司乳源东阳光优艾希 杰精箔有限公司（以下简称乳源精箔公司）和优艾希杰 东阳光（上海）铝材销售公司（以下简称上海销售公司）。 其中，乳源精箔公司原为乳源东阳光精箔有限公司，由 UACJ 受让本公司所持乳源精箔的部分股权、三井物产 （香港）有限公司所持乳源精箔的全部股权后，本公司 占股 51%，UACJ 占股 49%，重新签订合资经营合同，并 变更登记名称为乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司，乳 源精箔公司投资总额为 996,500,000.00 元；注册资本为 746,500,000.00 元人民币。其中，本公司认缴出资额 380,715,000.00 元人民币，占总资本的 51%，UACJ 认缴 出资额 365,785,000.00 元人民币，占总资本的 49%；上 海销售公司为本公司与 UACJ 共同投资新设，投资总额为 4,200,000.00 元人民币，本公司投资额为 2,058,000.00 元人民币，持股比例为 49%，UACJ 投资额为 2,142,000.00 元人民币，持股比例为 51%。 此次加大合 作，公司将得 到技术支持 和借助 UACJ 品牌优势，有 利于公司快 速掌握国际 先进技术及 完善铝深加 工技术产业 链，有利于扩 展市场销售 渠道。 重要的债务重组 自然灾害 外汇汇率重要变动 处置子公司 子公司乳源东硕软磁新材料有限公司由公司和株式会社 新星于 2014 年 05 月 16 日投资设立，2015 年末开始自 行清算，完成债务清偿并将资产转让给子公司乳源东阳 光磁性材料有限公司，2016 年 2 月公司收回初始投资款。 因将乳源东 硕软磁新材 料有限公司 的资产整体 转让给子公 司乳源东阳 光磁性材料 有限公司，该 处置不影响 本公司的业 务。 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 2016 年 3 月 19 日，公司第九届董事会第十七次会议审议通 过了《关于 2015 年度利润分配及公积金转增股本的预案》 ： 以截至 2015 年 12 月 31 日公司总股本 2,468,873,909 股为 基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），共计派发现金红利 74,066,217.27 元（含税）。 上述预案待股东大会审议通过后实施。 经审议批准宣告发放的利润或股利 2015 年年度报告 159 / 169 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 √适用 □不适用 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是 指同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同 的分部之间分配。 (2). 报告分部的财务信息 单位：元 币种：人民币 项目 分部 1 分部间抵销 合计 主营业务收入 6,327,309,458.26 1,866,735,362.80 4,460,574,095.46 主营业务成本 5,589,785,718.59 1,854,997,903.00 3,734,787,815.59 资产总额 17,081,177,941.08 6,152,525,438.64 10,928,652,502.44 负债总额 8,462,745,272.69 1,714,589,268.53 6,748,156,004.16 2015 年年度报告 160 / 169 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 (4). 其他说明： 银团贷款 2015 年国家开发银行股份有限公司、深圳龙岗国安村镇银行有限责任公司共同组成贷款银团，向 深圳市东阳光化成箔股份有限公司及其并表子公司提供总额为人民币 20,000 万元的贷款，贷款抵 押担保情况如下： 担保方 担保方式 担保物 广东东阳光科技控股 股份有限公司 连带责任担保 深圳市东阳光实业发 展有限公司 质押 持有广东东阳光科技控股股份有限公司 1500 万股票 截至 2015 年 12 月 31 日，各借款人借款情况列示如下： 借款人 短期借款 一年内到期的非 流动负债 长期借款 深圳市东阳光化成箔股份有限公司 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、 其他 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 合计 / / / / 2015 年年度报告 161 / 169 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： 2015 年年度报告 162 / 169 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 其他说明： 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 3,593,900,057.17 100.00 175,199.62 0.005 3,593,724,857.55 3,361,284,912.25 100.00 169,139.92 0.005 3,361,115,772.33 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 合计 3,593,900,057.17 / 175,199.62 / 3,593,724,857.55 3,361,284,912.25 / 169,139.92 / 3,361,115,772.33 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 2015 年年度报告 163 / 169 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 148,959.71 1,489.60 1.00 1 至 2 年 51,000.00 5,100.00 10.00 2 至 3 年 5,000.00 1,500.00 30.00 3 年以上 3 至 4 年 9,279.24 4,639.62 50.00 4 至 5 年 16,000.00 12,800.00 80.00 5 年以上 149,670.40 149,670.40 100.00 合计 379,909.35 175,199.62 46.12 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联往来组合 3,592,520,147.82 应收社会保障局农民工工资押金 1,000,000.00 小 计 3,593,520,147.82 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 6,059.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收合并范围内关联方资金拆借款 3,592,520,147.82 3,360,020,921.12 押金保证金 1,000,000.00 1,000,000.00 应收暂付款 379,909.35 263,991.13 合计 3,593,900,057.17 3,361,284,912.25 2015 年年度报告 164 / 169 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 桐梓县狮溪煤业有限公司 资金拆借款 1,677,808,774.55 1 年以内、 1-2 年 46.68 宜都东阳光化成箔有限公司 资金拆借款 542,418,481.29 1 年以内 15.09 乳源东阳光电化厂 资金拆借款 400,915,666.92 1 年以内 11.16 乳源瑶族自治县阳之光亲水 箔有限公司 资金拆借款 237,531,456.87 1 年以内 6.61 乳源东阳光氟有限公司 资金拆借款 152,781,497.62 1 年以内 4.25 合计 / 3,011,455,877.25 / 83.79 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： 其他说明： 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 3,308,520,353.98 3,308,520,353.98 3,096,020,353.98 3,096,020,353.98 对联营、合营企业 投资 36,272,554.23 36,272,554.23 198,000,000.00 198,000,000.00 合计 3,344,792,908.21 3,344,792,908.21 3,294,020,353.98 3,294,020,353.98 2015 年年度报告 165 / 169 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 深圳市东阳光化成箔股份有限公司 1,483,160,783.31 1,483,160,783.31 宜都东阳光化成箔有限公司 136,399,451.42 136,399,451.42 乳源东阳光精箔有限公司 480,458,070.76 480,458,070.76 乳源瑶族自治县兴源进出口贸易有限公司 127,084,610.68 127,084,610.68 桐梓县狮溪煤业有限公司 117,312,364.15 117,312,364.15 宜都东阳光高纯铝有限公司 113,338,919.73 113,338,919.73 乳源东阳光电化厂 268,181,722.43 268,181,722.43 韶关东阳光电容器有限公司 54,040,455.48 54,040,455.48 乳源东阳光水力发电有限公司 19,843,976.02 19,843,976.02 乳源东阳光氟有限公司 85,000,000.00 212,500,000.00 297,500,000.00 东莞东阳光科研发有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 乳源瑞丰贸易有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 乳源东阳光机械有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 乳源东硕软磁新材料有限公司 28,200,000.00 28,200,000.00 乳源瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 合计 3,096,020,353.98 212,500,000.00 3,308,520,353.98 2015 年年度报告 166 / 169 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减 值准备 其他 一、合营企 业 乳源县立东 电子科技有 限公司 36,082,000.00 190,554.23 36,272,554.23 深圳市前海 九派东阳光 科新兴产业 股权投资基 金企业（有限 合伙） 198,000,000.00 198,000,000.00 小计 198,000,000.00 36,082,000.00 198,000,000.00 190,554.23 36,272,554.23 二、联营企 业 小计 合计 198,000,000.00 36,082,000.00 198,000,000.00 190,554.23 36,272,554.23 其他说明： 2015 年年度报告 167 / 169 4、 营业收入和营业成本： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 其他业务 合计 其他说明： 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 227,206,539.63 268,048,237.07 权益法核算的长期股权投资收益 190,554.23 21,287,870.08 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有 期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取 得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 606,235.27 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合计 228,003,329.13 289,336,107.15 6、 其他 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -2,857,901.67 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 74,843,060.25 [注 1] 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 2015 年年度报告 168 / 169 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -11,851,190.22 [注 2] 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 11,877,943.33 [注 3] 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,902,246.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -3,355,095.87 少数股东权益影响额 1,950,624.39 合计 73,509,686.52 [注 1]：包括本期收到的与收益相关的政府补助，以及与资产相关的政府补助本期摊销金额； [注 2]：详见本财务报表附注之合并利润表项目注释之营业外支出说明； [注 3]：系本期期货投资处置收益。 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的 非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 单位：元 币种：人民币 项目 涉及金额 原因 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.78 0.04 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.73 0.01 0.01 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 2015 年年度报告 169 / 169 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 董事长：郭京平 董事会批准报送日期：2016 年 3 月 19 日 修订信息 报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容