600665_2015_天地源_2015年年度报告_2016-03-30.txt

2015 年年度报告 1 / 125 公司代码：600665 公司简称：天地源 天地源股份有限公司 2015 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 王智刚 因故未能出席 俞向前 三、 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人俞向前、主管会计工作负责人李炳茂及会计机构负责人（会计主管人员）王乃斌 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2015年度利润分配预案为：拟以2015年12月31日总股本864,122,521股为基数，向全体股 东每10股派发现金红利人民币0.80元（含税），共计派发人民币69,129,801.68元。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者 注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查 阅本报告“第四节 管理层讨论与分析 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对 的风险”中相关陈述。 2015 年年度报告 2 / 125 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 6 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 7 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 20 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 31 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 40 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 44 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 45 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 125 2015 年年度报告 3 / 125 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 天地源 指 天地源股份有限公司 公司章程 指 天地源股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2015 年度 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 天地源股份有限公司 公司的中文简称 天地源 公司的外文名称 TANDE CO.,LTD 公司的外文名称缩写 TANDE 公司的法定代表人 俞向前 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘宇 莫颖 联系地址 西安高新技术开发区科技路33 号高新国际商务中心27层 西安高新技术开发区科技路33 号高新国际商务中心27层 电话 029-88326035 029-88326035 传真 029-88325961 029-88325961 电子信箱 liuyu@ moying@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 中国（上海）自由贸易试验区张杨路500号华润时代广场26楼 K单元 公司注册地址的邮政编码 200122 公司办公地址 西安高新技术开发区科技路33号高新国际商务中心27层 公司办公地址的邮政编码 710075 公司网址 电子信箱 tande@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 2015 年年度报告 4 / 125 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 天地源 600665 G天地源 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 西安市雁塔区高新路 25 号 签字会计师姓名 赵琰、张李萍 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比 上年同 期增减 (%) 2013年 营业收入 2,974,534,931.64 3,217,465,603.43 -7.55 2,692,864,548.84 归属于上市公司股东 的净利润 206,918,168.29 294,684,808.55 -29.78 266,427,515.57 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 155,219,454.87 291,164,874.51 -46.69 269,454,484.31 经营活动产生的现金 流量净额 -1,399,073,083.85 -583,401,708.00 不适用 -1,394,406,425.19 2015年末 2014年末 本期末 比上年 同期末 增减（% ） 2013年末 归属于上市公司股东 的净资产 2,699,367,575.64 2,583,178,358.23 4.50 2,374,895,118.20 总资产 17,344,987,196.73 14,018,340,158.78 23.73 11,565,404,994.67 期末总股本 864,122,521.00 864,122,521.00 0.00 864,122,521.00 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同 期增减(%) 2013年 基本每股收益（元／股） 0.2395 0.3410 -29.77 0.3083 稀释每股收益（元／股） 0.2395 0.3410 -29.77 0.3083 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.1796 0.3369 -46.69 0.3118 加权平均净资产收益率（%） 7.88 11.89 减少4.01个百 分点 11.69 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 5.97 11.75 减少5.78个百 分点 11.82 2015 年年度报告 5 / 125 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 九、 2015 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 130,152,343.79 185,958,030.02 197,580,466.70 2,460,844,091.13 归属于上市公司股 东的净利润 81,143.14 -13,829,698.82 -8,712,540.20 229,379,264.17 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 164,698.50 -13,248,753.31 -9,639,250.24 177,942,759.92 经营活动产生的现 金流量净额 -667,095,704.41 -40,402,132.87 -241,648,786.47 -449,926,460.10 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如 适用） 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 -1,419,078.21 -90,724.81 42,920.31 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补 助除外 16,011,858.50 9,260,081.00 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 2015 年年度报告 6 / 125 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 55,263,423.65 -3,270,476.71 -4,075,351.62 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 少数股东权益影响额 -71,885.86 -17,875.81 23.51 所得税影响额 -18,085,604.66 -2,361,069.63 1,005,439.06 合计 51,698,713.42 3,519,934.04 -3,026,968.74 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 天地源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原称“上海沪昌特殊钢股份有限公 司”，公司股东大会于 2003 年 10 月 19 日审议通过向宝钢集团上海五钢有限公司出售公司除货币 资金和短期票据外的全部资产和负债，购买西安高新技术产业开发区房地产开发公司部分房地产 类资产。公司目前经营范围为房地产开发和经营、自有房屋租赁，物业管理，实业投资、资产管 理，国内贸易。公司子公司经营范围包括房地产开发、物业管理等。 作为一家具有社会责任感的企业，公司多年来坚持在尊重城市建筑和城市文化的基础上进行 地产项目开发，为所在城市营造和谐人居方式与环境做出不懈努力。公司力求在每一个细节精雕 2015 年年度报告 7 / 125 慢琢，本着尊重生命、尊重生活品质的基础，打造各具特色的项目精品。目前，公司开发项目已 在西安、苏州、天津、深圳、惠州等多区域获得较高的知名度与美誉度。未来，公司将继续不断 探索高品质人居生活方式，进一步深入挖掘文化地产理念，多层次融汇文化、自然及城市内涵， 延续建筑文脉之路。 报告期内，中国经济进入换挡调速、结构转型的新常态，房地产行业也发生着深刻的变化。 宏观政策持续宽松，区域分化和企业分化加剧，商品房销量在不被看好中创出新高，虽然少数发 达城市市场表现突出，但难掩大多数三、四线城市销售低迷。面对前所未有的市场环境，虽然竞 争日益激烈，但也为行业内优秀企业带来巨大的发展机遇。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内，公司主要资产未发生重大变化。 三、 报告期内核心竞争力分析 公司的核心竞争优势进一步强化。经过多年的用心打造，公司第三个五年发展战略已经高效 实施，在战略、管理、融资、品牌等方面已具备一定的核心竞争力，为公司持续、健康、稳健发 展打下坚实基础。 1、发展战略清晰，企业管理规范。 公司致力于成为文化地产的领跑者和价值领先的中国上市公司，制定了第三个“五年发展规 划”，立足区域深耕，实施“文化地产、资本运营、高效运营和精细化”四大战略，积极培育第 二主业，确保公司稳健发展。同时，公司建立规范健全的治理结构和内部管控体系，保障公司发 展目标得以高效实现。 2、公司资信良好，融资能力突出。 多年诚信经营在金融界和社会上积累了良好的信誉，使得公司能够持续以银行、信托、基金 等多方式多渠道融资。公司已经实现融资渠道、融资方式、资金成本、融资规模全方位突破，成 功发行公司债和中期票据，降低公司融资成本，同时与两百多家金融机构保持密切联系，为保障 公司的良好运营和发展提供资金支持。 3、品牌影响深入，客户口碑提升。 品牌上，以“关爱计划”文化地产活动体系为突破口，整合文化地产活动，实现品牌落地， 形成良好的社会影响力。产品上，始终秉承工匠精神，不断创新产品、提升服务，为客户提供精 工产品和优质服务。苏州、西安两地客户满意度名列区域前茅，积累了良好的品牌影响力和美誉 度。 第四节 管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 2015 年，公司董事会坚持“执行·思变”的年度主题，充分发挥决策指导作用，在公司股东 的关心支持下，引领公司实现平稳健康发展，较好地完成了各项经营目标和工作任务。 2015 年年度报告 8 / 125 1、资本运营取得重大突破 公司全年融资到账资金 66.5 亿元，成功发行了 20 亿公司债和 10 亿中期票据，进一步优化了 公司债务结构，置换了高成本资金，强化了公司在资本市场的形象。同时，大大增强了公司对外 融资的谈判能力，信托等融资成本持续下降，减轻了项目运营的压力。 2、土地储备取得重大进展 报告期内，公司分别在西安、苏州、深圳、天津共取得土地 508.45 亩。西安公司之前签署的 项目合作事项，在 2015 年取得实质性结果，通过竞拍落定两宗土地。深圳公司在 2015 年初获得 深圳龙华城市更新项目，标志着公司布局重回一线城市。苏州公司以并购方式获得木渎金山路项 目，天津公司竞拍获取天津市中心八大里一里项目，这些项目的获取为公司后续发展提供了资源 保障。 3、高效运营有亮点 2015 年公司高效运营战略有力推进，苏州公司七里香都项目量价齐升，开盘 15 个月销售 13 亿元，创造了销售回款覆盖土地款的新纪录，也为公司项目运营树立了新标杆。西安公司丹轩坊 项目取得销售佳绩，在西安高新区排名第一，在西安市排名第二，成为西安高端项目典范。天津 公司拿地仅 40 天，完成前期融资 3.2 亿元，融资成本创此类融资方式的新低。 4、成本管理卓有成效 公司在 2015 年初提出了总成本费用降低 5%-10%的目标，各公司针对项目运营的实际，通过 目标成本二次分解、优化产品设计、优选部品配置、采购管控前移及严格过程管控等有效措施。 经过一年的努力，公司在建六个项目挖潜增利卓有成效，进一步降低了公司经营风险。 5、公司治理继续加强 报告期内，顺利完成公司董事会、监事会、管理层换届。新增和修订了一批管理制度，公司 经营更加规范。完成各项审计稽核工作 13 项，对发现问题进行了认真整改，有效防范了风险。2015 年公司治理得到进一步加强，连续荣获中国上市公司优秀董事会“金圆桌奖”。 二、报告期内主要经营情况 报告期内，公司全年实现销售收入 29.75 亿元；实现净利润（归属于母公司）2.07 亿元；新 签合同 30.82 亿元；实现销售回款 30.67 亿元；开工面积 125 万平方米；竣工面积 53.43 万平方 米；全年共获得土地 508.45 亩；融入资金 66.50 亿元；实现交房 1738 套。 截止 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 173.45 亿元，净资产（归属母公司所有者权益）为 26.99 亿元，每股收益 0.2395 元，加权平均净资产收益率为 7.88%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 2015 年年度报告 9 / 125 营业收入 2,974,534,931.64 3,217,465,603.43 -7.55 营业成本 2,232,387,165.07 2,332,384,184.49 -4.29 销售费用 129,086,779.94 124,507,500.95 3.68 管理费用 91,560,729.04 85,590,407.95 6.98 财务费用 12,808,370.93 8,638,146.10 48.28 经营活动产生的现金流量净额 -1,399,073,083.85 -583,401,708.00 不适用 投资活动产生的现金流量净额 -33,984,397.65 -48,581,844.66 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 2,143,310,968.16 146,228,309.59 1,365.73 变动原因说明： 营业收入：主要为本期公司竣工交房项目结转面积较上年同期减少所形成。 营业成本：主要为本期公司竣工交房项目结转面积较上年同期减少所形成。 销售费用：主要为本期开发项目及销售合同额增加，代理费等相应增加。 管理费用：主要为本期增设下属公司并产生相应费用等所影响。 财务费用：主要为本期保证金存款利息收入变化等所影响。 经营活动产生的现金流量净额：主要为本期下属公司支付土地款、工程款所形成。 投资活动产生的现金流量净额：主要为公司本期投资支付减少所形成。 筹资活动产生的现金流量净额：主要为本期融资事项变化等因素所影响。 1. 收入和成本分析 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利 率（%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年 增减（%） 房地产业 2,843,300,196.19 2,116,860,453.59 25.55 -8.15 -4.83 减少 2.6 个百 分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年 增减（%） 西安 965,438,660.66 606,765,350.49 37.15 -50.50 -42.46 减少 8.78 个 百分点 宝鸡 8,459,234.74 5,723,440.08 32.34 6.39 0.66 增加 3.85 个 百分点 苏州 1,722,835,013.97 1,349,719,322.32 21.66 130.18 105.71 增加 9.32 个 百分点 深圳 14,567,888.82 11,096,794.72 23.83 5.12 3.24 增加 1.39 个 百分点 惠州 231,856,695.61 222,225,100.60 4.15 64.09 65.33 减少 0.72 个 2015 年年度报告 10 / 125 百分点 天津 31,066,937.84 36,539,666.57 -17.62 -91.26 -92.24 增加 14.88 个 百分点 (2). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项 目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 房地产 业 商品房销售 成本 2,116,860,453.59 94.84 2,224,325,852.60 95.37 -4.83 主要供应商情况 公司前五名供应商采购总额为 75,947.92 万元，占全部采购金额的比重为 19.67%。 2. 费用 项目 本期金额 上期金额 变动比例 变化原因 销售费用 129,086,779.94 124,507,500.95 3.68 本期开发项目及销售合同额增加，代 理费等相应增加 管理费用 91,560,729.04 85,590,407.95 6.98 本期增设下属公司并产生相应费用 等所影响 财务费用 12,808,370.93 8,638,146.10 48.28 本期保证金存款利息收入变化等所 影响 3. 现金流 现金流量表项目变动及说明 项目 本期数 上年同期数 增减比例 （%） 原因说明 经营活动产生的 现金流量净额 -1,399,073,083.85 -583,401,708.00 不适用 主要为本期下属公司 支付土地款、工程款 所形成。 投资活动产生的 现金流量净额 -33,984,397.65 -48,581,844.66 不适用 主要为公司本期投资 支付减少所形成。 筹资活动产生的 现金流量净额 2,143,310,968.16 146,228,309.59 1,365.73 主要为本期融资事项 变化等因素所影响。 报告期内公司经营活动现金流量净额与净利润差额 16 亿元，主要是因为报告期内公司新增土地 储备、支付工程款等变动所致。 2015 年年度报告 11 / 125 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例（%） 情 况 说 明 预付款项 955,521,102.47 5.51 3,063,727,302.11 21.86 -68.81 存货 13,405,993,941.67 77.29 8,584,523,074.71 61.24 56.16 其他流动资产 247,459,642.63 1.43 187,056,191.25 1.33 32.29 持有至到期投资 211,615,834.12 1.22 不适用 长期待摊费用 3,058,450.14 0.02 5,398,358.25 0.04 -43.34 短期借款 260,000,000.00 1.50 不适用 应付票据 12,510,000.00 0.07 453,000,000.00 3.23 -97.24 应付利息 113,606,698.24 0.65 62,097,030.61 0.44 82.95 应付债券 2,970,225,771.88 17.12 不适用 长期应付款 200,000,000.00 1.15 不适用 递延收益 544,612.50 0.00 不适用 预付款项：主要为将原预付土地款转作存货所形成。 存货：主要为公司本期房地产项目投资增加所形成。 其他流动资产：主要为本期预交的各项税费增加所形成。 持有至到期投资：主要为下属公司本期根据资金信托计划购买的次级信托产品。 长期待摊费用：主要为本期长期待摊费用摊销所形成。 短期借款：主要为公司本期增加一年期贷款所形成。 应付票据：主要为下属公司兑付到期银行承兑汇票所形成。 应付利息：主要为按权责发生制计提的应付利息未到付息期影响所形成。 应付债券：主要为公司本期发行债券所形成。 长期应付款：主要为本期信托产品形成的长期金融负债。 递延收益：主要为下属公司本期取得政府相关补助所形成。 (四) 行业经营性信息分析 房地产行业经营性信息分析 1. 报告期内房地产储备情况 √适用□不适用 序 号 持有待开发土地 的区域 持有待开发 土地的面积 (平方米) 一级土 地整理 面积 (平方 米) 规划计容建 筑面积(平 方米) 是/否涉及 合作开发项 目 合作开发 项目涉及 的面积(平 方米) 合作开发 项目的权 益占比 (%) 2015 年年度报告 12 / 125 1 西安市雁塔区 180,915.48 867,827.00 否 2 西安市曲江新区 82,373.95 247,122.00 否 3 苏州市吴中区 26,974.56 32,369.47 是 32,369.47 95 4 天津市河西区 20,929.00 33,900.00 否 2. 报告期内房地产开发投资情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 序 号 地 区 项目 经营业 态 在建项目 /新开工 项目/竣 工项目 项目用地面 积(平方米) 项目规划计 容建筑面积 (平方米) 总建筑面积 (平方米) 在建建筑面 积(平方米) 已竣工面积 (平方米) 总投资额 报告期实际 投资额 1 西 安 丹轩坊 住宅 在建项目 57,866.96 174,240.26 249,559.70 170,367.07 2,715.00 161,574 11,434.38 2 西 安 丹轩梓园 住宅 在建项目 75,947.05 192,700.48 289,674.47 241,686.51 47,987.96 266,075 30,122.63 3 西 安 曲江香都 住宅 在建项目 233,352.37 631,003.70 894,161.75 527,779.55 153,058.20 692,596 96,741.87 4 西 安 万熙天地 住宅、商 业、办公 新开工项 目 180,907.57 869,542.35 1,138,379.35 545,691.00 1,014,357 254,832.09 5 西 安 悦熙广场 商业、办 公、公寓 新开工项 目 23,519.40 119,600.00 159,612.00 99,512.00 6,023.00 142,464 6,025.89 6 苏 州 七里香都 住宅 在建项目 123,090.90 240,891.90 316,784.50 155,340.71 142,411.00 320,222.89 58,663.21 7 苏 州 太湖颐景 住宅 新开工项 目 38,536.80 96,851.74 129,902.23 129,902.00 115,094.00 11,744.50 8 苏 州 拾锦香都 住宅 新开工项 目 69,664.50 174,060.79 230,176.28 82,591.86 212,773.00 88,528.79 9 惠 州 御湾雅墅 住宅 在建项目 182,523.56 183,276.11 206,074.06 17,649.28 87,625.78 190,317 22,429.00 10 天 津 尚智园 住宅 在建项目 160,471.00 315,471.19 346,294.52 76,700.00 268,754.00 16,453.68 11 宝 鸡 九悦香都 住宅 在建项目 70,440.35 236,331.08 293,574.50 31,704.04 94,512 105,050 11,075.32 3. 报告期内房地产销售情况 √适用□不适用 序 号 地区 项目 经营业态 可供出售面积(平 方米) 已预售面积(平 方米) 1 西安市高新区 兰亭坊 住宅 2,084.68 363.91 2 西安市高新区 枫林意树 住宅 862.46 542.83 3 西安市高新区 丹轩坊 住宅 2,966.34 2,966.34 4 西安市高新区 丹轩梓园 住宅及商铺 43,569.97 37,565.56 5 西安市曲江新区 曲江香都 住宅及商铺 125,039.26 45,791.65 6 苏州市工业园区 水墨三十度 商铺 1,850.10 1,850.10 7 苏州市姑苏区 平江怡景 住宅 7,518.75 7,518.75 8 苏州市工业园区 七里香都 住宅 91,514.88 83,365.01 9 苏州市吴中区 太湖颐景 住宅 35,685.42 10 惠州市惠城区 御湾雅墅 住宅及商铺 138,212.14 50,757.24 2015 年年度报告 13 / 125 11 天津市津南区 欧筑 1898 住宅及商铺 41,958.28 19,103.30 12 宝鸡市金台区 九悦香都 住宅及商铺 68,032.09 9,945.29 4. 报告期内房地产出租情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 序号 地区 项目 经营业 态 出租房地 产的建筑 面积(平 方米) 出租房地产的 租金收入 是否采 用公允 价值计 量模式 租金收入 /房地产 公允价值 (%) 1 西安市高新区 商务中心 写字楼 6,153.94 4,270,916.00 否 2 西安市高新区 商务中心 车库 127.00 989,232.54 否 3 西安市高新区 杰座广场 A10 写字楼 620.34 260,542.80 否 4 西安市曲江新 区 曲江华府 幼儿园 1,315.40 100,628.10 否 5 西安市高新区 枫林意树 幼儿园 3,610.37 250,000.04 否 6 西安市高新区 枫林绿洲 幼儿园 2,771.46 504,000.00 否 7 上海市徐汇区 亚都国际 名园 住宅 269.58 126,000.00 否 8 苏州市工业园 区 橄榄湾 幼儿园 1,900.00 200,640.00 否 9 苏州市工业园 区 橄榄湾 车库 137.00 324,046.80 否 10 苏州市工业园 区 水墨三十 度 车库 785.00 869,608.24 否 11 苏州市工业园 区 水墨三十 度 商铺 6,039.11 45,333.90 否 12 苏州市姑苏区 平江怡景 车库 223.00 478,970.12 否 13 深圳市福田区 盛唐大厦 住宅 86.54 75,284.56 否 14 深圳市福田区 盛唐大厦 车库 285.00 2,426,056.89 否 15 天津市津南区 欧筑 1898 商铺 167.30 12,000.00 否 5. 报告期内公司财务融资情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 期末融资总额 整体平均融资成本(%) 利息资本化金额 961,868.60 9.49% 73,273.91 公司计划在 2016 年年度股东大会召开之前，通过土地竞拍方式储备土地约 640 亩左右，预计 金额在 66 亿元左右；向金融机构申请融资额度总计不超过 120 亿元（其中净增到账融资额度 43 亿元）；在新增不超过 110 亿元的额度范围内，为公司下属子公司提供担保。 6. 其他说明 □适用√不适用 2015 年年度报告 14 / 125 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 被投资单位 经营范围 投资金额（万元） 占被投资单位权益比（%） 西安高科国 际社区发展 有限公司 城市基础设施、市政设施 的建设；房地产开发与经 营；园区配套开发与运营； 承接项目管理、项目策划 和景观设计 6,000.00 21.02 (1) 重大的股权投资 无 (2) 重大的非股权投资 无 (3) 以公允价值计量的金融资产 无 (六) 重大资产和股权出售 无 (七) 主要控股参股公司分析 单位：万元 币种：人民币 序 号 公司名称 业务性 质 主要产品 注册资本 总资产 净资产 净利润 1 西安天地源地产开发 有限公司 房地产 开发 枫林意树和 兰亭坊项目 30,000.00 556,364.74 72,507.30 2,296.57 2 西安天地源曲江房地 产开发有限公司 房地产 开发 曲江香都项 目 80,000.00 509,733.69 81,556.04 -7,697.33 3 陕西东方加德建设开 发有限公司 房地产 开发 西安万熙天 地项目 14,000.00 306,502.79 17,701.05 4,060.24 4 苏州天地源房地产开 发有限公司 房地产 开发 苏州橄榄湾 和水墨三十 度 55,000.00 257,680.89 65,241.94 -1,214.80 5 苏州平江天地源置业 有限公司 房地产 开发 苏州平江怡 景项目 45,000.00 58,908.10 45,007.05 -317.72 6 苏州天地源香都置业 有限公司 房地产 开发 苏州七里香 都项目 100,000.00 385,946.20 115,938.25 18,477.93 7 惠州天地源房地产开 发有限公司 房地产 开发 惠州御湾雅 墅项目 20,000.00 145,177.79 3,778.91 -5,705.77 2015 年年度报告 15 / 125 8 天津天地源置业投资 有限公司 房地产 开发 欧筑 1898 项目 20,000.00 181,497.15 10,367.09 -404.23 9 宝鸡市融兴置业有限 公司 房地产 开发 宝鸡九悦香 都项目 10,000.00 55,391.36 8,093.68 -632.46 10 苏州天地源香湖置业 有限公司 房地产 开发 苏州太湖颐 景项目 20,000.00 91,554.40 19,771.69 -206.05 11 陕西蓝天御坊置业有 限公司 房地产 开发 西安悦熙广 场项目 30,000.00 75,479.56 29,912.36 -80.51 12 苏州天地源木渎置业 有限公司 房地产 开发 苏州拾锦香 都项目 30,000.00 96,338.71 29,721.79 -278.21 13 深圳天地源中房豪杰 置业有限公司 房地产 开发 深圳龙华豪 杰工业园项 目 5,000.00 5,085.72 -48.46 -48.46 14 苏州天地源金山置业 有限公司 房地产 开发 苏州吴中区 金山项目 20,000.00 26,890.48 19,983.21 -16.79 15 天津天地源唐城房地 产开发有限公司 房地产 开发 天津一里项 目 20,000.00 29,999.09 19,990.54 -9.46 （1）报告期内取得和处置子公司的情况： ①报告期内，合并范围新增全资子公司苏州天地源木渎置业有限公司（以下简称“苏州木渎 公司”）。主要为公司根据经营发展需要，为保障公司苏州市“苏地 2014-G-49 号”地块（木渎 地块）的开发建设，根据公司第七届董事会第三十二次会议决议，本公司下属子公司上海天地源 企业有限公司之下属公司苏州天地源房地产开发有限公司（以下简称“苏州天地源”），2015年1 月以货币方式出资成立控股子公司苏州天地源木渎置业有限公司，注册资本为人民币30,000.00 万元。苏州天地源持有苏州木渎公司100%股权。 ②报告期内，合并范围新增控股子公司苏州天地源金山置业有限公司（以下简称“苏州金山 公司”）。主要为公司根据经营发展需要，根据公司第七届董事会第四十一次会议决议，本公司 下属子公司上海天地源企业有限公司之下属公司苏州天地源房地产开发有限公司（以下简称“苏 州天地源”）与苏州工业园区嘉安投资有限公司（以下简称“嘉安投资”）合作，投资开发苏州 市吴中区苏地 2015-G-13 号地块。2015年9月以货币方式出资成立控股子公司苏州天地源金山置 业有限公司，注册资本为人民币20,000.00万元。苏州天地源持有苏州金山公司95%股权。 ③报告期内，合并范围新增控股子公司深圳天地源中房豪杰置业有限公司（以下简称“深圳 中房豪杰”）。主要为根据经营发展需要，根据公司第七届董事会第三十四次会议决议，2015年4 月本公司下属深圳天地源房地产开发有限公司（以下简称“深圳天地源”） 与中房集团深圳房产 开发有限公司（以下简称“深圳中房”）以货币方式共同出资成立深圳天地源中房豪杰置业有限 公司，合作开发深圳龙华豪杰工业园城市更新项目（以下简称“龙华豪杰更新项目”）。该项目 公司注册资本人民币 5,000 万元，其中深圳天地源出资人民币 2,550 万元，持股比例为 51%， 2015 年年度报告 16 / 125 深圳中房出资人民币 2,450 万元，持股比例为 49%。 ④报告期内，合并范围新增全资子公司天津天地源唐城房地产开发有限公司（以下简称“天 津唐城公司”）。主要为根据经营发展需要，为保障公司天津市河西区“津西解（挂）2015-114 号” 地块的开发建设，根据公司第七届董事会第四十四次会议决议，本公司下属子公司天津天地源置 业投资有限公司（以下简称“天津天地源”），2015年11月以货币方式出资成立全资子公司天津 天地源唐城房地产开发有限公司，注册资本为人民币 20,000.00万元，天津天地源持有天津唐城 公司100%股权。 （2）对公司净利润影响达到 10%以上的子公司情况： 单位：万元 币种：人民币 公司名称 经营范围 注册资本 营业收入 营业利润 净利润 西安天地源房地产开发有限公司 房地产开发 30,000.00 7,939.97 3,146.69 2,296.57 西安天地源曲江房地产开发有限 公司 房地产开发 80,000.00 25,007.51 -10,247.12 -7,697.33 惠州天地源房地产开发有限公司 房地产开发 20,000.00 23,158.26 -7,550.86 -5,705.77 苏州天地源香都置业有限公司 房地产开发 100,000.00 149,558.52 24,607.35 18,477.93 陕西东方加德建设开发有限公司 房地产开发 14,000.00 0.00 -291.10 4,060.24 （3）经营业绩与上一年度报告期内相比变动在 30%以上，且对公司合并经营业绩造成重大影 响的子公司情况 单位：万元 币种：人民币 公司名称 净利润 上期净利润 变动比例 变动原因分析 西安天地源房地产开发有限公司 2,296.57 13,505.48 -83.00% 当期结转收入项目差异所影响 西安天地源曲江房地产开发有限 公司 -7,697.33 3,316.06 -332.12% 当期结转收入项目差异所影响 惠州天地源房地产开发有限公司 -5,705.77 -3,426.11 不适用 当期结转收入面积差异所影响 苏州天地源香都置业有限公司 18,477.93 -1,909.38 不适用 当期结转收入项目差异所影响 陕西东方加德建设开发有限公司 4,060.24 -351.88 不适用 当期非经常性收益所影响 （3）公司持有与公司主业关联度较小的子公司的目的和未来经营计划 2015 年年度报告 17 / 125 公司目前持有以水利发电为主业的陕西深宝水电开发有限责任公司51%股权，以传媒、报业为 主业的西安创典文化传媒广告有限责任公司70%股权。目的在于以国家清洁能源和文化产业发展政 策和导向为依托，积极探索开拓第二主业，充实、完善房地产行业上下游产业链，推动公司文化 地产战略实施。公司管理层会高度重视以上产业投资，并做好经营管理和风险控制。 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 1、2015 年房地产市场概述 回顾 2015 年，中国房地产行业发生着深刻的变化，市场在不被看好中创出新高，总体看，全 国商品房市场呈现以下特征： （1）商品房销售金额创历史新高。国家统计局公布的数据显示，2015 年，商品房销售面积 12.85 亿平方米，同比上升 6.5%；商品房销售额 8.73 万亿元，上升 14.4%。房地产投资增速降至 15 年来的新低点，同比仅增 1.0%；商品房待售面积攀新高，达 7.2 亿平米，但库存增速放缓。 （2）房地产的政策环境日渐宽松 在房地产市场分化的严峻现实与去库存的巨大压力下，政策正向刺激开启，连续降息、降准， 降低首付比例，取消限购，降低二手住房交易税费，户籍制度改革进程加快，全面放开二孩等政 策陆续出台。 （3）区域分化成为常态 2015 年，在商品房销量创新高的背后，是区域性市场的严重分化。一方面是核心一二线城市 需求依然旺盛，房价有继续上行的压力；而其他二、三线城市去库存依然是主基调。另一方面是 同一城市不同区域、不同地段的市场分化也日益严重。 （4）房企分化强者恒强 标杆房企跑赢大市。大者恒大、强者恒强的市场局面将成为房地产行业新常态之一。从市场 集中度来看，2015 年全年销售业绩 Top10 的上市房企销售总额达到 1.5 万亿元，同比增长 11.2%。 2、2016 年房地产市场展望 展望 2016 年，房地产行业仍会在中国经济稳增长中发挥重要作用，“化解房地产库存，促进 房地产业持续发展”被列入供给侧改革的重点内容，政策环境将延续宽松。短期看，仍有降首付、 降准降息、调整税收的空间。中长期看，提高城市化率、户籍制度改革及放开二孩政策等将带动 新增需求。 2016 年，整体市场仍将保持量价小幅增长，但区域分化的趋势不会改变，核心一二线城市， 需求依然看好，可能会出现阶段性的供求紧张，房价继续有上行的压力；但部分二三线城市，去 库存依然是主基调。房企分化与转型已成为行业共识，顺应趋势，积极谋变，方能走得更远。 3、公司主要业务所在城市的行业发展状况及市场地位分析 2015 年年度报告 18 / 125 公司布局的苏州、深圳两个市场供不应求的态势短期内不会发生大的改变。天津、西安市场 表现稳定，供求关系在改善，趋势向好。宝鸡、榆林虽然市场库存高，调整幅度大，量价基本探 底启稳。从市场布局来看，公司已经占据了相对有利的市场。 近两年，公司果断出击，重仓苏州、西安，重返深圳，进入天津核心城区，储备了一定量的 优质资源。苏州的太湖颐景、拾锦香都、金山路项目，深圳龙华项目，均有相当大的价格优势； 天津一里项目、西安万熙天地虽然单价较高，但区位优势和资源的稀缺性明显；丹轩坊项目独领 风骚，悦熙广场区位成熟，价格合理，产品线丰富。从资源储备来看，以上这些项目奠定了公司 未来发展的信心。 (二) 公司发展战略 公司 2014-2018 年第三个五年规划期内，在“四大战略”的推进及落地方面，已取得长足进 展，其中，文化地产战略，在“敬天畏地、赞化人文”的主题思想的指导下，公司在品牌管理方 面持续发力、营销服务稳步推进，根据第三方满意度调研情况，公司在苏州市场的综合满意度占 苏州房企第四名、在西安市场排名第五，在其他几个城市的排名也有所提前。资本运营战略，股 权合作深入推进，公司在 2015 年获取的苏州金山路项目和深圳龙华项目均为开放股权的成果；另 外，公司成功突破融资瓶颈，实现在资本市场的发展，使得公司资金来源渠道更加多样化、融资 成本有效降低。高效运营战略，在项目开发过程中，公司坚定并已经实施“当年拿地、半年开工、 一年入市”的运营策略，并在规划期内力争向一线房企看齐，将整体运营效率进一步提升；公司 的下属上海区域公司在苏州市场开发的项目有望在 2016 年将高效运营的内部标准再次提高。精细 化战略，公司各在建项目在 2015 年均实现全成本降低 5-10 个百分点，并且在未来还要将成本的 优化持续进行，为公司在已经到来的房地产“白银时代”能取得更好发展奠定坚实基础。 (三) 经营计划 2016 年，是公司“三五战略”实施承上启下的重要一年，也是公司冲破障碍，完成突围的关 键之年。公司将深入贯彻中央经济工作会议精神，积极适应中国经济新常态，以“化解房地产库 存”为契机，紧扣“执行·突破”的发展主题，以“抓战略、盯经营、破难题、攻细节”为指导 思想，持续推进公司四大发展战略，确保年度经营指标的全面完成。 2016 年，公司计划实现销售收入 31.41 亿元，实现新签合同 33.69 亿元。2016 年公司计划开 发的项目有，西安区域：丹轩坊、曲江香都、万熙天地、悦熙广场项目；苏州区域：拾锦香都、 七里香都、太湖颐景、木渎金山路项目；深圳区域：惠州御湾雅墅、龙华豪杰项目；天津区域： 欧筑 1898、河西区一里项目；陕西区域：宝鸡九悦香都项目。开工面积共计 65.52 万平方米，竣 工面积共计 38.50 万平方米。 上述经营计划不代表公司对 2016 年度的盈利和预测，能否实现取决于市场状况变化、经营 团队的努力程度等多种因素，存在一定的不确定性，敬请投资者特别注意。 1、 资本运营战略方面，要在资产负债优化和资金成本上实现突破 2015 年年度报告 19 / 125 一是广泛对接金融机构，不断融入低成本资金，降低融资成本，减轻项目运营压力。二是要 通过合作经营，以有限的资本扩大生产规模，降低经营风险，优化负债结构。三是营销一定要走 在工程前面，以项目的良性运作降低经营风险。四是在降低经营成本的前提下，降低经营风险， 优化负债结构。 2、高效运营战略方面，要在快速运营理念和产品标准化研究成果推广上实现突破 高效运营战略是公司重要的支撑战略。一是要求拿地前后的研究，设计规划、销售、回款等 环节要加快进度，各环节之间的衔接不能停滞，要提前沟通，交叉进行。二是要求项目相关的决 策要快，要在信心充分的前提下实现快速决策，不能让决策环节压制快速运营。三是要将产品标 准化作为实现快速运营的一个重要工具和支点，形成产品标准化应用对项目快速运营的有力支撑。 四是要提升经营资金回流速度，以快速覆盖土地款、项目现金流快速回正为根本，实现高效运营。 3、精细化战略方面，要在动态成本管理上实现突破 精细化战略对公司的产品品质、服务质量和内部管理都提出了明确的要求，公司要进一步关 注项目前期的策划，通过动态成本管理，实现成本领先。一是要树立成本管理意识。二是从项目 前期设计阶段成本管理就要介入，共同探讨成本管理的好做法。三是过程成本管控要有一票否决 的决心。四是单位投入成本能带来增值效益的要给予鼓励。 4、文化地产战略方面，要在品牌竞争力和文化地产战略上实现突破 2016 年要继续通过天地源文化地产标志的持续引入、推广和强化，突出天地源文化地产品牌 与其他房企的差异性。要不断强化建设具有品牌集聚效应和竞争优势的品牌形象，逐渐形成品牌 对客户的黏性、吸引力和凝聚力，进而建立起品牌溢价的基础，提升品牌对公司产品溢价能力的 提升。各区域公司要在品牌统一发声方面有所作为，尽快将公司品牌从区域品牌推向全国性品牌 的高度。 (四) 可能面对的风险 1、政策风险 随着国内经济的下行加剧加之外需的不振，许多行业处于“去产能、去库存”状态，房地产 行业作为经济的“稳定器”，仍将发挥其带动作用。但是“个别城市的房价飙升与多数城市房价 微涨或不涨反跌”成鲜明对照，从政策面看，未来对于一线城市的调控仍然没有放松的迹象，同 时对于个别房价涨幅过大的二线城市，进一步出台调控政策的可能性很大，致使这些市场再次面 临不确定性。 应对举措：由于公司在上述可能被进行调控的城市开发项目，因此，要加快这些区域的项目 开发和销售；同时，在这些城市进行土地储备，也需要更加理性，要通过发掘价值洼地的策略， 来规避可能的风险。 2、项目运营风险 2015 年年度报告 20 / 125 房企之间的分化、城市之间的分化、同一城市的不同板块之间的分化以及项目运营团队能力 的分化，这四个分化是目前各个房企所面临的真实境地；在房地产行业已迈过“白银时代”的今 天，“供需关系”将是决定行业发展的主要方面或主要矛盾，多种分化加剧，将对房企的项目运 营带来风险。 应对举措：在公司的全国化布局中，或多或少面临上述的分化所带来的风险，公司一是将采 取区域深耕的方式，在核心城市进行项目储备及开发；二是在城市的进入方面，将更加关注区域 市场的产业规划、人口导入、经济活力、房地产的存量及去化周期等等关键要素，将项目运营风 险消化在前期。 四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 利润分配政策： 2014 年，根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》的相关要求，公 司第七届董事会第十七次会议、2013 年年度股东大会审议通过了《关于修改<天地源股份有限公 司章程>的议案》。修订后的《章程》对利润分配政策的分配基本原则、时间间隔、现金分红的比 例及利润分配的决策程序和机制等事项进行了更加具体的规定和说明。明确了“公司优先采用现 金分红的利润分配方式”、“最近三年以现金形式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可 分配利润的 30%”，公司将考虑公司的可持续发展和股东的利益，结合公司的实际经营情况，给 予股东合理投资回报。 执行情况： 根据公司第七届董事会第三十三次会议、2014 年年度股东大会审议通过的《关于公司 2014 年度利润分配预案的议案》，2014 年度，公司以总股本 864,122,521 股为基数，向全体股东派发 现金红利每 10 股 1.05 元（含税），共计派发 90,728,950.88 元，2014 年不送红股、不进行资本 公积转增股本。该利润分配方案已实施完毕。 根据公司第八届董事会第四次会议审议通过的《关于 2015 年度利润分配预案的议案》，公司 拟以现总股本 864,122,521 股为基数，向全体股东派发 2015 年全年现金红利每 10 股 0.80 元（含 税），共计派发 69,129,801.68 元，2015 年不送红股、不进行资本公积转增股本。该议案尚需提 交公司 2015 年年度股东大会审议。 2015 年年度报告 21 / 125 公司董事会在审议利润分配方案时各位董事、独立董事进行了认真的研究和论证，股东大会 审议利润分配方案时，公司与中小股东进行了积极的沟通和交流，充分听取了中小股东的意见。 公司利润分配方案的制定和执行程序符合有关法律法规和公司章程的规定。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每10股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红的数 额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2015 年 0.80 69,129,801.68 206,918,168.29 33.41 2014 年 1.05 90,728,950.88 294,684,808.55 30.79 2013 年 1.00 86,401,568.52 266,427,515.57 32.44 (三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的， 公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内 或持续到报告期内的承诺事项 承诺背 景 承 诺 类 型 承诺 方 承诺 内容 承诺 时间 及期 限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 与股改 相关的 承诺 解 决 同 业 竞 争 公司 实际 控制 人西 安高 科 （集 团） 公 司、 控股 股东 西安 高新 技术 产业 开发 1、本公司坚决贯彻执行中国证监会下 发的《上市公司监管指引第 4 号——上 市公司实际控制人、股东、关联方、收 购人以及上市公司承诺及履行》（中国 证监会公告[2013]55 号）及上海监管 局《关于进一步做好辖区上市公司和相 关方承诺及履行工作的通知》（沪证监 公司字[2014]5 号）的文件要求，全力 支持天地源公司的发展，明确解决同业 竞争问题的履约时限，确保天地源公司 独立运营，依法维护投资者的合法权 益。 2、在天地源公司持续经营房地产业务 期间，为避免同业竞争，本公司承诺将 在约定期限内消除与天地源公司同业 竞争的情况。 3、为解决天地源公司与本公司之间现 承诺 时间 为 2014 年 6 月 25 日， 承诺 期限 为 2020 年 12 月 31 日前 是 是 2015 年年度报告 22 / 125 区房 地产 开发 公司 有的涉及同业竞争问题，在符合法律法 规规定和中国证监会有关规则的前提 下，本公司定于在 2020 年 12 月 31 日 前采取如下解决措施，包括但不限于： （1）进一步通过整合业务资源，将与 天地源公司经营业务构成竞争的本公 司控股或具有实际控制权的企业的资 产或本公司所拥有的股权，采取资产注 入、现金收购等适当的方式解决同业竞 争问题； （2）由于资产重组将涉及业务整合、 人员安置、机构调整以及国有资产审批 程序等较多环节，本公司将慎重研究评 估，在法律法规允许的范围内，根据中 国证监会、国资委、国土资源部等相关 规定制订具体解决方案； （3）鉴于房地产行业发展及国家宏观 调控政策的不确定性，本公司将本着有 利于天地源公司发展、有利于全体股东 利益的原则，在上述期限内选择合适时 机予以实施。 4、在本公司解决同业竞争问题的过渡 期间，本公司承诺逐步消除与天地源公 司现有业务发生直接竞争关系： （1）本公司本着支持天地源公司“立 足西安、面向全国” 的发展战略原则， 对于天地源公司房地产业务所进入的 陕西省以外地区，本公司及下属企业均 不进入，确保不与天地源公司发生同业 竞争； （2）在陕西省内地区，本公司在充分 维护天地源公司及其中小股东合法权 益的基础上，保持与天地源公司产品定 位差异化的市场策略，对天地源公司有 投资意向的土地资源或项目，本公司及 下属企业不参与竞争； （3）本公司将坚持确保避免、消除与 天地源公司产生潜在同业竞争的经营 原则，大力支持天地源公司积极推进跨 地域发展的核心战略，促进天地源公司 构建形成以苏州为中心的长三角市场、 以深圳为中心的珠三角市场和以天津 为中心的环渤海市场的区域发展布局。 5、在上述解决同业竞争措施实施完成 后，本公司保证下属、控股或其他具有 实际控制权的企业与天地源公司之间 不再发生同业竞争问题。 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 23 / 125 四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 五、聘任、解聘会计师事务所情况 位：元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 500,000.00 境内会计师事务所审计年限 13 年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 300,000.00 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 经公司 2015 年年度股东大会审议批准，续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年会计报表和内部控制的审计机构。 六、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施 报告期内，公司不存在导致暂停上市或终止上市的情形出现。 七、破产重整相关事项 □适用 √不适用 八、重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 2015 年年度报告 24 / 125 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大 的债务到期未清偿等情况。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响 □适用 √不适用 十二、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易金额 占同类 交易金 额的比 例 (%) 关联 交易 结算 方式 市场 价格 交易价格 与市场参 考价格差 异较大的 原因 西安高科（集 团）公司 间接控 股股东 提供劳 务 租赁费 市场价 格 1,998,612.00 18.28 资金 结算 西安高科（集 团）公司 间接控 股股东 提供劳 务 物业管 理 市场价 格 800,661.69 0.8 资金 结算 新纪元国际 俱乐部 集团兄 弟公司 提供劳 务 物业管 理 市场价 格 308,686.10 0.31 资金 结算 新纪元国际 俱乐部 集团兄 弟公司 提供劳 务 租赁费 市场价 格 600,000.00 5.49 资金 结算 西安高科物 流发展有限 公司 集团兄 弟公司 购买商 品 采购材 料 市场价 格 60,488,804.22 69.20 资金 结算 西安高科幕 墙门窗有限 公司 集团兄 弟公司 接受劳 务 工程施 工 市场价 格 15,217,670.69 0.6 资金 结算 西安高新枫 叶物业管理 有限责任公 司 集团兄 弟公司 接受劳 务 物业管 理 市场价 格 60,749.61 1.45 资金 结算 西安高科园 林景观工程 有限责任公 司 集团兄 弟公司 接受劳 务 工程施 工 市场价 格 3,427,648.88 0.13 资金 结算 西安高新区 热力有限公 司 集团兄 弟公司 接受劳 务 工程施 工 市场价 格 40,000,000.00 1.57 资金 结算 西安高科电 气科技有限 集团兄 弟公司 接受劳 务 工程施 工 市场价 格 725,824.40 0.03 资金 结算 2015 年年度报告 25 / 125 公司 新纪元国际 俱乐部 集团兄 弟公司 接受劳 务 品牌推 广 市场价 格 1,200,000.00 2.01 资金 结算 合计 / / 124,828,657.59 / / / (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 十三、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 330,474.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 544,968.60 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 544,968.60 担保总额占公司净资产的比例(%) 201.89 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 对象提供的债务担保金额（D） 400,753.60 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 400,753.60 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 2015 年年度报告 26 / 125 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 □适用 √不适用 2、 委托贷款情况 □适用 √不适用 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 十四、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十五、积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 2015 年，公司积极履行社会责任，不断强化企业公民意识。一是以“文化地产，用爱发声” 为主题，开展了“关爱计划”系列活动。4 月至 11 月，携手西安日报等众多媒体，为社区带来了 8 场内容丰富多彩的寻找书香社区公益阅读活动。二是对口帮扶西安市户县永联村、龙家寨村脱 贫，在产业帮扶、基础设施建设等方面取得了明显效果。 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 不适用 十六、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 27 / 125 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 无 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 无 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 单位：股 币种：人民币 股票及其衍 生 证券的种类 发行日期 发行价 格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止 日期 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 天地源股份有 限公司非公开 发行 2015 年 公司债券（第 一期） 20150902 7.98% 1,000,000,000 20151022 1,000,000,000 20180902 天地源股份有 限公司非公开 发行 2015 年 公司债券（第 二期） 20150902 7.98% 1,000,000,000 20151022 1,000,000,000 20180902 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 公司于 2015 年 5 月 15 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司债券发行 方案的议案》,并于 2015 年 8 月收到上海证券交易所出具的编号为“上证函[2015]1349 号”的《关 于对天地源股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》，载明公司由银河证券股份 有限公司承销、面向合格投资者非公开发行总额不超过人民币 20 亿元的公司债券符合上海证券交 易所的挂牌转让条件，上海证券交易所对公司债券挂牌转让无异议。无异议函自出具之日起 12 个月内有效。 2015 年年度报告 28 / 125 公司严格按照相关要求，做好发行公司债券的相关工作，第一期、第二期债券于 2015 年 9 月 8 日完成发行。两期债券共募集资金人民币 20 亿元，期限 3 年，票面利率为 7.98%，起息日为 2015 年 9 月 2 日。以上资金按照募集说明书上列明的用途使用。 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内，公司普通股股份总数及股东结构未发生变动。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 68,304 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 (户) 66,432 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增减 期末持股数 量 比例 (%) 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 质押或冻结情况 股东 性质 股 份 状 态 数量 西安高新技术产业开 发区房地产开发公司 0 488,359,560 56.52 0 质 押 185,000,000 国有 法人 赵士林 3,444,500 3,444,500 0.40 0 未 知 0 未知 王梅娟 2,842,444 2,842,444 0.33 0 未 知 0 未知 王德华 1,380,000 2,380,000 0.28 0 未 知 0 未知 陈旭辉 2,260,000 2,260,000 0.26 0 未 知 0 未知 交通银行股份有限公 司－长信量化先锋混 合型证券投资基金 2,233,556 2,233,556 0.26 0 未 知 0 未知 邓桂英 395,300 2,169,600 0.25 0 未 知 0 未知 鲁淑萍 1,699,960 1,699,960 0.20 0 未 知 0 未知 徐杏英 1,492,940 1,492,940 0.17 0 未 知 0 未知 2015 年年度报告 29 / 125 中国证券金融股份有 限公司 1,407,500 1,407,500 0.16 0 未 知 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的 数量 股份种类及数量 种类 数量 西安高新技术产业开发区房地产开发公司 488,359,560 人民币普 通股 488,359,560 赵士林 3,444,500 人民币普 通股 3,444,500 王梅娟 2,842,444 人民币普 通股 2,842,444 王德华 2,380,000 人民币普 通股 2,380,000 陈旭辉 2,260,000 人民币普 通股 2,260,000 交通银行股份有限公司－长信量化先锋混 合型证券投资基金 2,233,556 人民币普 通股 2,233,556 邓桂英 2,169,600 人民币普 通股 2,169,600 鲁淑萍 1,699,960 人民币普 通股 1,699,960 徐杏英 1,492,940 人民币普 通股 1,492,940 中国证券金融股份有限公司 1,407,500 人民币普 通股 1,407,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、本公司持股 5%以上的股东--西安高新技术产 业开发区房地产开发公司是公司第一大股东，与其余 九名股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司收 购管理办法》规定的一致行动人。 2、本公司未知前十名无限售条件流通股股东之 间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办 法》规定的一致行动人的情况。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 明 不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 名称 西安高新技术产业开发区房地产开发公司 单位负责人或法定代表人 王智刚 成立日期 1992 年 8 月 18 日 主要经营业务 房地产开发、经营；出租房管理经营；建材设备销售，物业 管理。 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 无 其他情况说明 无 2015 年年度报告 30 / 125 2 公司不存在控股股东情况的特别说明 不适用 3 报告期内控股股东变更情况索引及日期 不适用 4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 (二) 实际控制人情况 1 法人 名称 西安高科（集团）公司 单位负责人或法定代表人 安建利 成立日期 1992 年 2 月 10 日 主要经营业务 国家和政府规定的高新技术领域的产品和设备：对开发区的 公用配套设施进行综合管理、并对社会和企业提供有偿服 务，依照国际授权从事外贸业务（国家专项审批除外）；兴 办企业和参股经营、开展技术咨询、技术转让、技术服务业 务等。 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 持有葛洲坝股票 1,493,073 股，占其股本总额的 0.04%。 其他情况说明 无 2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 不适用 2015 年年度报告 31 / 125 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 无 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 本公司除西安高新技术产业开发区房地产开发公司以外无其他持股 10%以上的法人股东。 六、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 32 / 125 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初 持股 数 年末 持股 数 年度 内股 份增 减变 动量 增 减 变 动 原 因 报告期内 从公司获 得的税前 报酬总额 （万元） 是否 在公 司关 联方 获取 报酬 俞向前 董事长 男 49 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 95.65 否 李炳茂 董事、总裁 男 48 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 95.79 否 宫蒲玲 董事 女 56 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 是 祝社宁 董事 男 51 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 是 胡 炘 董事 男 45 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 是 王智刚 董事 男 45 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 是 杨 斌 董事、副总 裁 男 49 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 79.01 否 白永秀 独立董事 男 61 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 否 宋 敏 独立董事 男 54 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 否 汪方军 独立董事 男 41 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 否 杨为乔 独立董事 男 46 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 否 牛跃进 监 事 会 主 席 男 58 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 是 王 涛 监事 男 49 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 是 杨桂芳 监事 女 49 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 是 李 成 独立监事 男 60 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 否 张晓东 职工监事 男 43 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 4,320 4,320 50.30 否 王 锐 职工监事 男 48 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 37.10 否 原学功 职工监事 男 41 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 34.95 否 刘永明 常 务 副 总 男 48 2015 年 12 2018 年 12 80.47 否 2015 年年度报告 33 / 125 裁 月 30 日 月 29 日 解 嘉 副总裁 女 51 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 87.93 否 王乃斌 财务总监 男 41 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 81.93 否 刘 宇 董 事 会 秘 书 男 42 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 78.18 否 马韫韬 副总裁 男 47 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 76.98 否 杨 轶 副总裁 女 50 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 78.97 否 马小峰 副总裁 男 47 2015 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 86.02 否 贾长舜 董事 男 53 2012 年 12 月 28 日 2015 年 12 月 30 日 是 张彦峰 董事 男 49 2012 年 12 月 28 日 2015 年 12 月 30 日 是 强 力 独立董事 男 55 2012 年 12 月 28 日 2015 年 12 月 30 日 25.59 否 冯 科 独立董事 男 45 2012 年 12 月 28 日 2015 年 12 月 30 日 25.59 否 张俊瑞 独立董事 男 55 2012 年 12 月 28 日 2015 年 12 月 30 日 25.59 否 彭恩泽 独立董事 男 50 2012 年 12 月 28 日 2015 年 12 月 30 日 25.59 否 乔凯峰 监事 男 45 2012 年 12 月 28 日 2015 年 12 月 30 日 是 贺小社 独立监事 男 45 2012 年 12 月 28 日 2015 年 12 月 30 日 15.53 否 合计 / / / / / 4,320 4,320 / 1,081.17 / 姓名 主要工作经历 俞向前 男，1967 年生，民盟中央委员，西安市政协常委，市民盟副主委，管理学博士，高 级经济师。曾在陕西安康汽车运输公司、华夏证券公司、西部证券公司工作。曾任 华夏证券公司西安营业部业务部经理，西部证券公司西安投资银行部副总经理、总 经理，西安高科（集团）公司总经理助理、投资决策委员会顾问，天地源股份有限 公司董事、总裁。现任西安高科（集团）公司副总经理，天地源股份有限公司第八 届董事会董事长。 李炳茂 男，1968 年生，中共党员，管理学博士，高级会计师。曾在西安高科贸易发展公司、 西安高新技术产业开发区房地产开发公司、西安高科（集团）公司工作。曾任西安 高科贸易发展公司财务部经理，西安高新技术产业开发区房地产开发公司财务部经 理，西安高科（集团）公司财务部部长助理，西安高新技术产业开发区房地产开发 公司副总经理，天地源股份有限公司董事、常务副总裁、财务总监。现任西安高科 （集团）公司投资决策委员会顾问，天地源股份有限公司总裁、第八届董事会董事。 宫蒲玲 女，1960 年生，中共党员，工商管理硕士，高级会计师。曾在西安高压电瓷厂、西 安高新技术产业开发区管委会工作。曾任西安高压电瓷厂财务科科长、西安高科（集 团）公司计划财务部副部长、部长。现任西安高科（集团）公司总会计师，西安高 新技术产业风险投资有限责任公司董事长兼总经理，天地源股份有限公司第八届董 事会董事。 2015 年年度报告 34 / 125 祝社宁 男，1965 年 11 月生，中共党员，研究生学历，高级经济师。曾任西北医疗设备厂厂 长兼党委书记，西安高科（集团）公司投资部副部长，西安高科塑业有限公司常务 副总经理、总经理，西安高科（集团）公司总经理助理。现任西安高科（集团）公 司副总经理，西安高科（集团）公司制造业管理公司总经理，西安高科建材科技有 限公司董事长，西安高科实业股份公司董事长，西安高科幕墙门窗有限公司董事长， 天地源股份有限公司第八届董事会董事。 胡 炘 男，1971 年生，中共党员，工学博士，副教授，高级经济师，高级工程师。曾在中 国电子物资西北公司、西安经济技术开发区管委会工作。曾任西安经济技术开发区 管委会办公室副主任、法规宣教局副局长（主持工作），西安高科（集团）公司总 经理办公室主任兼发展规划部部长、党委办公室主任兼总经理办公室主任。现任西 安高科（集团）公司副总经理，西安高科新达混凝土有限责任公司董事长，天地源 股份有限公司第八届董事会董事。 王智刚 男，1971 年生，中共党员，本科学历，高级工程师。曾在西安市美术广告总公司、 西安高科（集团）公司电子园实业有限公司工作。曾任新西部实业发展有限公司基 建部部长助理、紫薇苑副经理，西安紫薇地产开发有限公司副总经理、总经理。现 任西安高新技术产业开发区房地产开发公司董事长，天地源股份有限公司第八届董 事会董事。 杨 斌 男，1967 年生，九三学社，工商管理硕士。曾在西安昆仑机械厂、西安高新技术产 业开发区管委会、陕西亚美聚源房地产开发有限责任公司、西安高新技术产业开发 区房地产开发公司工作。曾任陕西亚美聚源房地产开发有限责任公司副总经理，西 安高新技术产业开发区房地产开发公司副总经理兼销售分公司、置业分公司总经理， 天地源股份有限公司董事会秘书、副总裁。现任天地源股份有限公司第八届董事会 董事、副总裁。 白永秀 男，1955 年生，中共党员，经济学硕士。曾任陕西师范大学政治经济学院副院长， 西北大学经济管理学院院长、教授、博士生导师。现任西北大学学术委员会副主任， 陕西永秀智库经济管理研究院院长，天地源股份有限公司第八届董事会董事。 宋 敏 男，1962 年生，经济学博士。曾任美国克里夫兰大学助理教授，香港大学副教授。 现任北京大学经济学院金融学系教授、博士生导师、系主任，香港大学教授，天地 源股份有限公司第八届董事会董事。 汪方军 男，1975 年生，中共党员，管理学博士。曾任西安交通大学管理学院讲师。现任西 安交通大学管理学院副教授、博士生导师，天地源股份有限公司第八届董事会董事。 杨为乔 男，1970 年生，中共党员，经济法学硕士。曾任甘肃政法学院经济法系讲师，西北 政法大学经济法学院讲师。现任西北政法大学经济法学院副教授，天地源股份有限 公司第八届董事会董事。 牛跃进 男，1958 年生，中共党员，研究生学历，工程师。曾在西安焦化厂、西安高新技术 产业开发区管委会工作。曾任西安高新技术产业开发区管委会经发局副局长、生产 力促进中心主任、人事劳动社会保障局局长，西安高科国际社区建设开发有限公司 董事长。现任西安高科（集团）公司党委副书记、纪委书记，天地源股份有限公司 第八届监事会主席。 王 涛 男，1967 年生，中共党员，研究生学历，高级会计师。曾在兰州军区通讯团参军， 在华山半导体材料厂工作。曾任西安高科（集团）公司内控部副部长。现任西安高 科（集团）公司内控部部长，天地源股份有限公司第八届监事会监事。 杨桂芳 女，1967 年生，研究生学历，高级工程师。曾在中国水利水电第三工程局三分局、 西工大金叶信息学院筹备办工作。曾任陕西金叶房地产公司工程部经理，西安高新 技术产业开发区房地产开发公司成本管理部副经理、经理、工程成本总监兼工程管 理部经理、总经理助理。现任西安高新技术产业开发区房地产开发公司副总经理， 天地源股份有限公司第八届监事会监事。 李 成 男，1956 年生，中共党员，经济学博士。曾任陕西财经学院金融系教授、系主任， 金融财政学院副院长。现任西安交通大学经济与金融学院金融系教授、博士生导师、 系主任，天地源股份有限公司第八届监事会监事。 2015 年年度报告 35 / 125 张晓东 男，1973 年出生，中共党员，研究生学历。曾在陕西耀县石柱中学、西安高科（集 团）公司、西安高新技术产业开发区房地产开发公司工作。曾任西安高新技术产业 开发区房地产开发公司人力资源部经理，西安天地源房地产开发有限公司企管部经 理，西安高新枫叶物业公司总经理，西安高新技术产业开发区房地产开发公司办公 室主任兼企管部经理。现任天地源股份有限公司总裁特别助理，天地源股份有限公 司第八届监事会监事。 王 锐 男，1968 年出生，中共党员，研究生学历，会计师。曾在西安无线电一厂、西安物 资贸易中心、西安高新技术产业开发区房地产开发公司工作。曾任西安高新技术产 业开发区房地产开发公司财务部副经理、销售分公司总经理助理、深圳东部阳光项 目部副总经理，天地源股份有限公司董事会办公室副主任、证券事务代表，宁波天 亚房地产公司总经理，上海天地源企业有限公司副总经理、常务副总经理，天地源 股份有限公司审计内控部部长，西安天地源房地产开发有限公司常务副总经理。现 任西安天地源房地产开发有限公司总经理，天地源股份有限公司第八届监事会监事。 原学功 男，1975 年出生，中共党员，研究生学历，会计师，中国注册会计师，国际注册内 审师。曾在陕西省红旗电机厂、西安高科（集团）公司工作。曾任陕西省红旗电机 厂团委书记，天地源股份有限公司审计内控部部长，上海天地源企业有限公司常务 副总经理，天地源股份有限公司董事会办公室主任、证券事务代表。现任陕西天投 房地产开发有限公司总经理，天地源股份有限公司第八届监事会监事。 刘永明 男，1968 年生，中共党员，工商管理硕士，在读博士，高级工程师。曾在机电部综 合勘察研究院、西安市商业银行、西安高科（集团）公司工作。曾任西安高科（集 团）公司董事长联席会议办公室副主任（主持工作），西安高科（集团）公司配套 建设项目部副部长，西安市经济技术开发公司副总经理，深圳西京实业发展有限公 司总经理。现任天地源股份有限公司常务副总裁，深圳天地源房地产开发有限公司 董事长兼总经理。 解 嘉 女，1965 年生，民建会员，工商管理硕士，高级工程师。曾在陕西省印刷厂、陕西 金叶科教集团股份有限公司工作。曾任陕西金叶房地产开发有限责任公司工程部经 理、副总经理兼陕西金叶新型建材公司董事长、陕西金叶物业管理公司董事。现任 天地源股份有限公司副总裁、上海天地源企业有限公司董事长兼总经理。 王乃斌 男，1975 年生，中共党员，高级工商管理硕士，会计师。曾在西安油漆厂、西安高 新技术产业开发区长安科技产业园管理办公室、西安高科（集团）新西部实业发展 有限公司、西安高科（集团）公司工作。曾任天地源股份有限公司西安分公司总经 理助理兼财务部经理、天地源股份有限公司计划财务部部长。现任天地源股份有限 公司财务总监，陕西天投房地产开发有限公司董事长。 刘 宇 男，1974 年生，中共党员，大学毕业，高级工程师。曾在西北光电仪器厂、西安高 科（集团）公司工作。曾任西安高科实业股份公司董事会秘书兼办公室主任、西安 高科（集团）公司总经理办公室副主任。现任天地源股份有限公司董事会秘书。 马韫韬 男，1969 年生，中共党员，研究生学历。曾在黄河机器制造厂、西安高新技术产业 开发区房地产开发公司工作。历任黄河机器制造厂厂长秘书、黄河三产实业总公司 办公室主任，西安高新技术产业开发区房地产开发公司总经理办公室主任、销售分 公司总经理，天地源股份有限公司销售公司常务副总经理，天地源品牌推广营销公 司总经理，天地源股份有限公司第五届监事会监事，天地源股份有限公司总裁助理。 现任天地源股份有限公司副总裁、天津天地源置业投资有限公司董事长兼总经理。 杨 轶 女，1966 年生，中共党员，本科学历，高级工程师，国家一级注册结构工程师。曾 在中国轻工总会西安设计院、西安高新技术产业开发区房地产开发公司工作。曾任 西安高新技术产业开发区房地产开发公司策划部主任策划师，东部阳光项目部副总 经理、总经理，周至项目公司副总经理，策划部主任工程师；天地源股份有限公司 西安分公司技术服务部经理，天地源股份有限公司项目管理中心设计总监，天地源 品牌推广公司副总经理，西安天地源房地产开发有限公司副总经理，天地源股份有 限公司总裁助理兼技术研发部部长。现任天地源股份有限公司副总裁。 马小峰 男，1969 年出生，中共党员，本科学历。曾在西安咸阳国际机场工作。曾任上海天 2015 年年度报告 36 / 125 地源企业有限公司办公室主任、副总经理，陕西国信教育投资有限公司副总经理， 天地源股份有限公司总裁办公室副主任，西安天地源房地产开发有限公司副总经理、 常务副总经理、总经理，天地源股份有限公司总裁助理、第七届监事会监事。现任 天地源股份有限公司副总裁、西安天地源房地产开发有限公司董事长。 贾长舜 男，1963 年生，中共党员，研究生学历，高级经济师。曾在西北工业大学、西安高 新技术产业开发区管委会工作。曾任西安高新技术产业开发区管委会发展研究室副 主任、主任、办公室主任、人事劳动社会保障局局长，西安高科（集团）公司副总 经理。天地源股份有限公司第七届董事会董事。现任西安高科（集团）公司总经理， 西安高科物流发展有限公司董事长，西安高科灞桥园开发建设有限公司董事长，西 安高科国际社区建设开发有限公司董事长。 张彦峰 男，1967 年生，中共党员，大学毕业，管理科学与工程在读博士。曾在延安市物资 局、陕西众兴企业集团工作。曾任延安市物资局办公室主任，陕西众兴企业集团企 划部经理，西安高新技术产业开发区房地产开发公司企划部副经理、企管部副经理、 办公室主任、副总经理、总经理，西安高科（集团）公司总经理助理，天地源股份 有限公司第七届董事会董事。现任西安高科（集团）公司副总经理，西安高新区基 础设施配套建设开发有限公司董事长。 强 力 男，1961 年生，大学毕业，中共党员。曾任西北政法学院经济法系、法学二系讲师、 副教授、教授，副主任、主任，天地源股份有限公司第七届董事会独立董事。现任 西北政法大学经济法学院教授、院长。 冯 科 男，1971 年生，中共党员，经济学博士、博士后。曾在南方证券交易中心、汕头证 券报价交易中心、金鹰基金管理公司工作。曾任金鹰基金管理公司总经理助理，天 地源股份有限公司第五届监事会独立监事，天地源股份有限公司第七届董事会独立 董事。现任北京大学经济研究所房地产金融中心主任。 张俊瑞 男，1961 年生，中共党员，经济学博士，注册会计师（非执业会员）。曾任陕西财 经学院会计系讲师、副教授、教授，西安交通大学会计学院、管理学院教授、副院 长，天地源股份有限公司第七届董事会独立董事。现任西安交通大学管理学院教授、 博士生导师。 彭恩泽 男，1966 年生，经济学硕士，管理学博士。曾在中国银行陕西省分行工作。曾任中 国银行陕西省分行副处长，天地源股份有限公司第七届董事会独立董事。现任西安 凯迈企业咨询有限责任公司董事长。 乔凯峰 男，1971 年生，中共党员，本科学历，会计师。曾在西安冶金机械厂财务处工作。 曾任西安高新技术产业开发区房地产开发公司置业分公司财务部经理兼综合部经 理，西安高新枫叶物业公司财务部经理，西安高新技术产业开发区房地产开发公司 财务部经理，西安高新技术产业开发区房地产开发公司总经理助理兼办公室主任， 天地源股份有限公司第七届监事会监事。 贺小社 男，1971 年生，研究生学历，保荐代表人。曾任广发证券西北地区总部负责人，天 地源股份有限公司第七届监事会独立监事。现任广发证券西安分公司总经理。 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 王智刚 西安高新技术产业开发 区房地产开发公司 董事长 2014 年 2 月 杨桂芳 西安高新技术产业开发 区房地产开发公司 副总经理 2014 年 2 月 2015 年年度报告 37 / 125 乔凯峰 西安高新技术产业开发 区房地产开发公司 总经理助理 2009 年 5 月 2015 年 12 月 在股东单位任 职情况的说明 无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 俞向前 西安高科（集团）公司 副总经理 宫蒲玲 西安高科（集团）公司 总会计师 祝社宁 西安高科（集团）公司 副总经理 胡 炘 西安高科（集团）公司 副总经理 白永秀 西北大学 教授、博士生导 师、陕西永秀智库 经济管理研究院 院长 宋 敏 北京大学、香港大学 北京大学经济学 院金融学系教授、 博士生导师、系主 任，香港大学教授 汪方军 西安交通大学 管理学院副教授、 博士生导师 杨为乔 西北政法大学 经济法学院副教 授 牛跃进 西安高科（集团）公司 党委副书记、纪委 书记 王 涛 西安高科（集团）公司 内控部部长 李 成 西安交通大学 经济与金融学院 金融系教授、博士 生导师、系主任 贾长舜 西安高科（集团）公司 总经理 张彦峰 西安高科（集团）公司 副总经理 强 力 西北政法大学 经济法学院教授、 院长 冯 科 北京大学 经济研究所房地 产金融中心主任 张俊瑞 西安交通大学 管理学院教授、博 士生导师 彭恩泽 西安凯迈企业咨询有限 责任公司 董事长 贺小社 广发证券西安分公司 总经理 在其他单位任职 情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理 人员报酬的决策程序 董事长、高管人员报酬经董事会薪酬与考核委员会考核评价，由董 事会审议通过后，根据其在公司的任职岗位确定；不在公司担任其他职 务的董事、独立董事和监事的薪酬由股东大会审议通过后执行。 2015 年年度报告 38 / 125 董事、监事、高级管理 人员报酬确定依据 董事、监事、高管人员报酬发放根据《天地源股份有限公司年薪制 管理办法》、《天地源股份有限公司年薪制补充管理办法》及相关股东 大会决议执行。 董事、监事和高级管理 人员报酬的实际支付 情况 公司董事、独立董事、监事、高级管理人员在报告期内从公司领取 的报酬总额按照税前计算。 报告期末全体董事、监 事和高级管理人员实 际获得的报酬合计 1,081.17 万元 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 贾长舜 董事 离任 任期届满 张彦峰 董事 离任 任期届满 强 力 独立董事 离任 任期届满 冯 科 独立董事 离任 任期届满 张俊瑞 独立董事 离任 任期届满 彭恩泽 独立董事 离任 任期届满 乔凯峰 监事 离任 任期届满 贺小社 独立监事 离任 任期届满 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 2015 年年度报告 39 / 125 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 64 主要子公司在职员工的数量 1,740 在职员工的数量合计 1,790 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 175 销售人员 98 技术人员 93 财务人员 143 行政人员 1,281 合计 1,790 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及其以上 63 大学本科 535 大学专科 361 大专以下 831 合计 1,790 (二) 薪酬政策 公司制定了以公平、竞争、激励、经济、合法为原则的薪酬政策，依据公司业绩、员工业绩、 服务年限、工作态度等方面的表现动态调整工资。其中：基本工资与学历、职称、职业资格挂钩， 岗位工资与岗位贡献、岗位适应度测评挂钩，绩效工资与月度、季度、年度考核挂钩，充分发挥 绩效考核的激励导向作用。此外，公司严格执行国家、省、市相关政策，员工享受“五险一金”、 带薪休假、带薪培训等多种福利待遇。 (三) 培训计划 公司建立了分层分类的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式。内部培训包括各领域专 业人员或优秀员工进行的各类业务培训；外部培训如组织员工参加行业协会、监管部门组织的培 训；同时组织各岗位员工积极参加岗位所需技术职业资格的学习及培训等。 (四) 劳务外包情况 劳务外包的工时总数 0 劳务外包支付的报酬总额 0 2015 年年度报告 40 / 125 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关规定， 依法规范公司治理结构，提升公司治理水平，严格履行信息披露义务，持续促进公司规范运作。 1、董事和董事会 （1）加强董事会在决策体系中的主体作用。2015 年，公司董事严格按照监管要求，勤勉尽 责，积极出席各次会议并发表专业意见，对公司重大经营管理事项进行认真研究和科学决策。全 年共召开 17 次董事会会议，通过议案 69 项。充分发挥了董事会在决策体系中的主体作用。 （2）发挥专门委员会的专业指导作用。2015 年，董事会下属 4 个专门委员会认真履行职责， 对公司业务发展和经营活动的指导、咨询作用进一步加强。全年共召开会议 10 次，共审议各项议 题 12 项。各委员会分工明确，权责分明，有效运作，通过对各项议题的讨论和研究，提出了很多 专业意见，为董事会科学决策提供了有力保障。 （3）组织召开股东大会，落实执行各项决议。2015 年，公司共召开了 3 次股东大会，审议 通过了 23 项议案。公司董事会本着对全体股东特别是对中小投资者负责的态度，在股东大会上全 面实施了现场与网络投票相结合的方式，并对中小投资者表决单独进行计票和披露，进一步保障 了中小投资者的权益。 （4）完成新一届董事会选举。2015 年 12 月，公司第七届董事会任期届满。经过认真组织筹 备，公司顺利选举组成新一届董事会，聘任了新一届经营管理团队。 （5）积极提升董事的履职能力。为使董事充分履行职责，公司积极为董事的业务培训和调研 创造条件，组织多批次董、监事参加监管部门举办的相关业务培训，并对苏州、天津等项目进行 了实地考察调研，使董事及时掌握监管政策和公司经营状况，保证其在公司重大经营决策上做出 科学判断与指导。 （6）促进公司治理规范化。2015 年，公司制定了《累积投票制实施细则》和《银行间债券 市场债务融资工具信息披露管理制度》，新增和修订了一批管理制度，公司经营运作规范有序。 全年完成各项审计稽核工作 13 项，对发现问题进行了认真整改，有效防范了风险。2015 年公司 治理得到进一步加强，连续荣获中国上市公司优秀董事会“金圆桌奖”。 2、监事和监事会 （1）2015 年，公司监事会 7 名监事诚信、勤勉、专业、高效地履行职责，严格按照《公司 法》、《公司章程》及《公司监事会议事规则》的有关规定和公司的治理程序，有效地发挥了监 事会的监督职能。报告期内，公司共召开 6 次监事会，通过 13 项决议。除监事会日常工作外，监 事会成员列席公司董事会，及时掌握公司的经营情况，本着为股东负责的态度，定期或不定期地 对公司财务情况、关联交易情况和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性等进行监督。 （2）2015 年 12 月，公司第七届监事会任期届满，顺利选举组成新一届监事会。 2015 年年度报告 41 / 125 3、信息披露与透明度 公司指定《上海证券报》和《证券时报》为公司信息披露报纸，按照《公司法》、《上海证 券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露信 息，全年共发布定期报告 4 期，临时公告 52 期。报告期内，公司积极开展信息披露工作，注重投 资者关系维护，认真对待股东和投资者来访、来电咨询，较好地履行了信息披露义务，确保所有 股东都有平等的机会获得信息。 4、内幕信息知情人管理 公司《内幕信息知情人登记制度》于 2010 年 8 月 18 日召开的第六届董事会第九次会议审议 通过，并于 2012 年 10 月 26 日召开的第六届董事会第三十三次会议上进行了修订。报告期内，公 司按照上述规定，严格执行内幕信息知情人和内部信息使用人的登记与管理，防止泄露信息，保 证了信息披露的公平。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 公司在治理方面与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 2014 年年度股东大会 2015 年 4 月 28 日 2015 年 4 月 29 日 2015 年度第一次临时 股东大会 2015 年 5 月 15 日 2015 年 5 月 16 日 2015 年度第二次临时 股东大会 2015 年 12 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 股东大会情况说明 2015 年，共召开股东大会 3 次： 1、公司 2014 年年度股东大会于 2015 年 4 月 28 日在西安高新技术产业开发区高新国际商务 中心数码大厦 27 层公司会议室召开。本次会议采取现场与网络投票相结合的方式召开。出席会议 的股东和代理人人数共 21 人，所持有表决权的股份总数 489,309,400 股，占公司有表决权股份总 数的 56.63%。会议审议并通过了 11 项议案，其中相关事项进行了分段表决和中小投资者单独计 票。 2、公司 2015 年第一次临时股东大会于 2015 年 5 月 15 日在西安高新技术产业开发区高新国 际商务中心数码大厦 27 层公司会议室召开。本次会议采取现场与网络投票相结合的方式召开。出 席会议的股东和代理人人数共 24 人，所持有表决权的股份总数 488,604,801 股，占公司有表决权 股份总数的 56.54%。会议审议并通过 11 项议案。 3、公司 2015 年第二次临时股东大会于 2015 年 12 月 30 日在西安高新技术产业开发区高新国 际商务中心数码大厦 27 层公司会议室召开。本次会议采取现场与网络投票相结合的方式召开。出 席会议的股东和代理人人数共 6 人，所持有表决权的股份总数 488,612,813 股，占公司有表决权 2015 年年度报告 42 / 125 股份总数的 56.54%。会议审议并通过 20 项议案，其中相关事项进行了累积投票和中小投资者单 独计票。 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 俞向前 否 17 17 5 否 3 李炳茂 否 17 17 5 否 3 贾长舜 否 16 13 5 3 否 1 宫蒲玲 否 17 16 5 1 否 3 胡 炘 否 17 14 5 3 否 3 张彦峰 否 16 5 16 是 杨 斌 否 17 16 5 1 否 2 强 力 是 16 15 5 1 否 1 冯 科 是 16 9 5 7 否 2 张俊瑞 是 16 15 5 1 否 3 彭恩泽 是 16 14 5 2 否 祝社宁 否 1 1 否 王智刚 否 1 1 否 白永秀 是 1 1 否 宋 敏 是 1 1 否 汪方军 是 1 1 否 杨为乔 是 1 1 否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 董事张彦峰先生因工作岗位变动未能连续两次亲自出席董事会会议。 年内召开董事会会议次数 17 其中：现场会议次数 12 通讯方式召开会议次数 5 现场结合通讯方式召开会议次数 0 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 2015 年，董事会下属 4 个专门委员会认真履行职责，对公司业务发展和经营活动的指导、咨 询作用进一步加强。全年共召开会议 10 次，共审议各项议题 12 项。各委员会分工明确，权责分 明，有效运作，通过对各项议题的讨论和研究，为董事会科学决策提供了有力保障。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 2015 年年度报告 43 / 125 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的解决措 施、工作进度及后续工作计划 2003 年 7 月，公司实际控制人西安高科（集团）公司和控股股东西安高新技术产业开发区房 地产开发公司,就避免同业竞争问题做出了承诺。 根据中国证监会下发的《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、关联方、 收购人以及上市公司承诺及履行》（中国证监会公告[2013]55 号）及上海监管局《关于进一步做 好辖区上市公司和相关方承诺及履行工作的通知》（沪证监公司字[2014]5 号）的规定，高科集 团和高新地产出具的承诺，未有明确的解决同业竞争问题的履约时限，公司于 2014 年 2 月 15 日 就该事项进行了专项披露。 根据上述规定，实际控制人高科集团和控股股东高新地产对相关承诺重新进行了规范。2014 年 6 月 25 日，公司分别收到了高科集团、高新地产出具的新《承诺函》，并于 2014 年 6 月 26 日进行了披露。 截止 2015 年底，该承诺正在履行中。 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 2015 年 3 月 29 日，董事会薪酬与考核委员会组织召开专门会议，听取了公司经营层的履职 情况汇报。同时根据《天地源股份有限公司年薪制管理办法》及公司 2014 年度的经营成果，对公 司董事长、总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书进行考核，并兑现 2015 年度薪酬。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 是 详见 2016 年 3 月 31 日上海证券交易所网站公告的《内部控制自我评价报告》。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 公司聘请年度会计报表的审计机构希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度内 部控制的审计机构。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司及下属公司的内部控制设计、 运行情况进行了审计，出具了标准审计报告。详见 2016 年 3 月 31 日上海证券交易所网站公告的 《天地源股份有限公司 2015 年度内部控制审计报告》。 是否披露内部控制审计报告：是 2015 年年度报告 44 / 125 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 45 / 125 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 公司年度财务报告已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师张李萍、赵琰审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2016)1017 号 审 计 报 告 天地源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天地源股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务 报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 2015 年年度报告 46 / 125 三、审计意见 我们认为，贵公司合并及母公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了贵公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司 经营成果和合并及母公司现金流量。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张李萍 中国 西安市 中国注册会计师：赵 琰 二〇一六年三月二十九日 2015 年年度报告 47 / 125 二、 财务报表 合并资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位: 天地源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、1 1,934,062,420.91 1,665,298,934.25 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 七、5 20,736,698.54 16,965,982.78 预付款项 七、6 955,521,102.47 3,063,727,302.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七、9 69,307,465.10 53,322,259.52 买入返售金融资产 存货 七、10 13,405,993,941.67 8,584,523,074.71 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七、12 247,459,642.63 187,056,191.25 流动资产合计 16,633,081,271.32 13,570,893,744.62 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 七、14 211,615,834.12 长期应收款 长期股权投资 七、16 59,456,726.84 59,448,198.75 投资性房地产 固定资产 七、18 113,771,015.30 120,259,629.75 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、24 2,610,217.66 2,909,843.89 开发支出 商誉 长期待摊费用 七、27 3,058,450.14 5,398,358.25 递延所得税资产 七、28 321,393,681.35 259,430,383.52 其他非流动资产 2015 年年度报告 48 / 125 非流动资产合计 711,905,925.41 447,446,414.16 资产总计 17,344,987,196.73 14,018,340,158.78 流动负债： 短期借款 七、29 260,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 七、32 12,510,000.00 453,000,000.00 应付账款 七、33 1,530,440,375.88 1,305,640,706.36 预收款项 七、34 2,143,947,916.00 2,047,850,954.55 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、35 70,482,610.02 71,257,920.37 应交税费 七、36 136,841,725.80 134,050,594.91 应付利息 七、37 113,606,698.24 62,097,030.61 应付股利 七、38 5,125,944.47 5,125,944.47 其他应付款 七、39 804,856,437.26 667,817,041.71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 七、41 2,628,746,000.00 2,275,309,356.76 其他流动负债 流动负债合计 7,706,557,707.67 7,022,149,549.74 非流动负债： 长期借款 七、42 3,729,940,000.00 4,381,033,609.50 应付债券 七、43 2,970,225,771.88 其中：优先股 永续债 长期应付款 七、44 200,000,000.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 七、48 544,612.50 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,900,710,384.38 4,381,033,609.50 负债合计 14,607,268,092.05 11,403,183,159.24 所有者权益 股本 七、49 864,122,521.00 864,122,521.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 七、51 201,093,446.62 201,093,446.62 2015 年年度报告 49 / 125 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 七、55 308,214,627.44 285,064,537.35 一般风险准备 未分配利润 七、56 1,325,936,980.58 1,232,897,853.26 归属于母公司所有者权益合计 2,699,367,575.64 2,583,178,358.23 少数股东权益 38,351,529.04 31,978,641.31 所有者权益合计 2,737,719,104.68 2,615,156,999.54 负债和所有者权益总计 17,344,987,196.73 14,018,340,158.78 法定代表人：俞向前 主管会计工作负责人：李炳茂 会计机构负责人：王乃斌 母公司资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位:天地源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 439,158,909.90 416,395,468.69 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十七、1 15,611,655.73 9,499,087.06 预付款项 19,027,924.74 20,232,259.81 应收利息 应收股利 其他应收款 十七、2 6,963,945,702.97 2,768,487,910.47 存货 849,850,494.66 626,232,130.21 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 41,673,831.73 25,387,423.23 流动资产合计 8,329,268,519.73 3,866,234,279.47 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十七、3 1,309,768,874.61 1,309,768,874.61 投资性房地产 固定资产 25,195,883.51 27,254,733.48 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 211,316.53 300,849.73 开发支出 2015 年年度报告 50 / 125 商誉 长期待摊费用 9,444.36 48,583.84 递延所得税资产 100,436,334.56 87,238,921.33 其他非流动资产 非流动资产合计 1,435,621,853.57 1,424,611,962.99 资产总计 9,764,890,373.30 5,290,846,242.46 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 377,304,409.87 347,547,959.02 预收款项 642,048,083.00 673,092,527.00 应付职工薪酬 34,566,679.89 39,776,499.34 应交税费 53,831,461.44 83,639,322.79 应付利息 68,932,633.62 6,425,386.25 应付股利 5,125,944.47 5,125,944.47 其他应付款 1,723,031,777.43 673,271,975.69 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 485,900,000.00 167,607,356.76 其他流动负债 流动负债合计 3,390,740,989.72 1,996,486,971.32 非流动负债： 长期借款 1,103,100,000.00 1,134,307,609.50 应付债券 2,970,225,771.88 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,073,325,771.88 1,134,307,609.50 负债合计 7,464,066,761.60 3,130,794,580.82 所有者权益： 股本 864,122,521.00 864,122,521.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 201,650,381.69 201,650,381.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 308,214,627.44 285,064,537.35 未分配利润 926,836,081.57 809,214,221.60 2015 年年度报告 51 / 125 所有者权益合计 2,300,823,611.70 2,160,051,661.64 负债和所有者权益总计 9,764,890,373.30 5,290,846,242.46 法定代表人：俞向前 主管会计工作负责人：李炳茂 会计机构负责人：王乃斌 合并利润表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,974,534,931.64 3,217,465,603.43 其中：营业收入 七、57 2,974,534,931.64 3,217,465,603.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,769,590,132.43 2,843,269,338.78 其中：营业成本 七、57 2,232,387,165.07 2,332,384,184.49 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七、58 249,741,417.49 298,732,742.49 销售费用 七、59 129,086,779.94 124,507,500.95 管理费用 七、60 91,560,729.04 85,590,407.95 财务费用 七、61 12,808,370.93 8,638,146.10 资产减值损失 七、62 54,005,669.96 -6,583,643.20 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 七、64 124,362.21 -7,272.21 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 8,528.09 -7,272.21 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 205,069,161.42 374,188,992.44 加：营业外收入 七、65 77,478,904.36 9,677,118.08 其中：非流动资产处置利得 435.00 减：营业外支出 七、66 7,622,700.42 3,778,238.60 其中：非流动资产处置损失 1,419,078.21 91,159.81 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 274,925,365.36 380,087,871.92 减：所得税费用 七、67 71,634,309.34 90,714,416.86 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 203,291,056.02 289,373,455.06 归属于母公司所有者的净利润 206,918,168.29 294,684,808.55 少数股东损益 -3,627,112.27 -5,311,353.49 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 2015 年年度报告 52 / 125 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 203,291,056.02 289,373,455.06 归属于母公司所有者的综合收益总额 206,918,168.29 294,684,808.55 归属于少数股东的综合收益总额 -3,627,112.27 -5,311,353.49 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.2395 0.3410 （二）稀释每股收益(元/股) 0.2395 0.3410 法定代表人：俞向前 主管会计工作负责人：李炳茂 会计机构负责人：王乃斌 母公司利润表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十七、4 548,090,772.23 1,182,763,688.73 减：营业成本 十七、4 197,386,859.35 493,212,974.75 营业税金及附加 104,924,993.78 259,775,210.67 销售费用 35,000,570.87 38,839,308.20 管理费用 43,427,928.44 38,390,387.29 财务费用 -631,177.31 801,483.87 资产减值损失 1,068,657.43 1,713,029.89 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 105,288,200.00 304,642,352.02 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 272,201,139.67 654,673,646.08 加：营业外收入 127,774.72 142,889.94 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 153,407.99 168,847.75 其中：非流动资产处置损失 6,661.00 8,924.35 2015 年年度报告 53 / 125 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 272,175,506.40 654,647,688.27 减：所得税费用 40,674,605.46 88,355,552.92 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 231,500,900.94 566,292,135.35 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 231,500,900.94 566,292,135.35 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：俞向前 主管会计工作负责人：李炳茂 会计机构负责人：王乃斌 合并现金流量表 2015 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,755,719,025.57 3,281,087,739.31 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 41,857.19 9,124,671.41 收到其他与经营活动有关的现金 七、68 614,761,734.16 464,821,786.91 2015 年年度报告 54 / 125 经营活动现金流入小计 3,370,522,616.92 3,755,034,197.63 购买商品、接受劳务支付的现金 3,826,889,216.14 3,156,586,471.76 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 164,489,413.78 143,463,230.31 支付的各项税费 461,867,108.49 409,898,722.55 支付其他与经营活动有关的现金 七、68 316,349,962.36 628,487,481.01 经营活动现金流出小计 4,769,595,700.77 4,338,435,905.63 经营活动产生的现金流量净额 -1,399,073,083.85 -583,401,708.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 3,156.00 5,855.48 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,156.00 5,855.48 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 1,787,553.65 3,990,419.95 投资支付的现金 32,200,000.00 40,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 4,597,280.19 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 33,987,553.65 48,587,700.14 投资活动产生的现金流量净额 -33,984,397.65 -48,581,844.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 4,000,000.00 取得借款收到的现金 3,644,740,000.00 4,087,930,000.00 发行债券收到的现金 3,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 七、68 496,000,000.00 440,000,000.00 筹资活动现金流入小计 7,140,740,000.00 4,531,930,000.00 偿还债务支付的现金 3,682,396,966.26 3,185,495,960.06 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 770,821,930.19 694,841,150.70 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 七、68 544,210,135.39 505,364,579.65 筹资活动现金流出小计 4,997,429,031.84 4,385,701,690.41 筹资活动产生的现金流量净额 2,143,310,968.16 146,228,309.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 2015 年年度报告 55 / 125 五、现金及现金等价物净增加额 710,253,486.66 -485,755,243.07 加：期初现金及现金等价物余额 1,211,298,934.25 1,697,054,177.32 六、期末现金及现金等价物余额 1,921,552,420.91 1,211,298,934.25 法定代表人：俞向前 主管会计工作负责人：李炳茂 会计机构负责人：王乃斌 母公司现金流量表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 356,835,135.99 993,575,700.41 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 230,504,334.77 269,195,042.04 经营活动现金流入小计 587,339,470.76 1,262,770,742.45 购买商品、接受劳务支付的现金 251,209,380.80 129,972,100.77 支付给职工以及为职工支付的现金 44,488,631.89 45,077,983.52 支付的各项税费 147,421,775.59 174,043,442.34 支付其他与经营活动有关的现金 44,491,405.64 246,766,004.63 经营活动现金流出小计 487,611,193.92 595,859,531.26 经营活动产生的现金流量净额 99,728,276.84 666,911,211.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 520.00 1,140.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 520.00 1,140.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 340,099.00 247,000.00 投资支付的现金 200,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 340,099.00 200,247,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -339,579.00 -200,245,860.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 474,100,000.00 1,115,900,000.00 发行债券收到的现金 3,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 5,125,648,728.00 4,142,878,845.72 筹资活动现金流入小计 8,599,748,728.00 5,258,778,845.72 偿还债务支付的现金 187,014,966.26 1,093,393,960.06 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 228,054,248.67 174,344,108.23 支付其他与筹资活动有关的现金 8,261,304,769.70 4,564,683,110.33 2015 年年度报告 56 / 125 筹资活动现金流出小计 8,676,373,984.63 5,832,421,178.62 筹资活动产生的现金流量净额 -76,625,256.63 -573,642,332.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 22,763,441.21 -106,976,981.71 加：期初现金及现金等价物余额 416,395,468.69 523,372,450.40 六、期末现金及现金等价物余额 439,158,909.90 416,395,468.69 法定代表人：俞向前 主管会计工作负责人：李炳茂 会计机构负责人：王乃斌 2015 年年度报告 57 / 125 合并所有者权益变动表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 864,122,521.00 201,093,446.62 285,064,537.35 1,232,897,853.26 31,978,641.31 2,615,156,999.54 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 864,122,521.00 201,093,446.62 285,064,537.35 1,232,897,853.26 31,978,641.31 2,615,156,999.54 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 23,150,090.09 93,039,127.32 6,372,887.73 122,562,105.14 （一）综合收益总额 206,918,168.29 -3,627,112.27 203,291,056.02 （二）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 10,000,000.00 1．股东投入的普通股 10,000,000.00 10,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 23,150,090.09 -113,879,040.97 -90,728,950.88 1．提取盈余公积 23,150,090.09 -23,150,090.09 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -90,728,950.88 -90,728,950.88 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 864,122,521.00 201,093,446.62 308,214,627.44 1,325,936,980.58 38,351,529.04 2,737,719,104.68 2015 年年度报告 58 / 125 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 864,122,521.00 201,093,446.62 228,435,323.81 1,081,243,826.77 13,289,994.80 2,388,185,113.00 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 864,122,521.00 201,093,446.62 228,435,323.81 1,081,243,826.77 13,289,994.80 2,388,185,113.00 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 56,629,213.54 151,654,026.49 18,688,646.51 226,971,886.54 （一）综合收益总额 294,684,808.55 -5,311,353.49 289,373,455.06 （二）所有者投入和减少资本 24,000,000.00 24,000,000.00 1．股东投入的普通股 24,000,000.00 24,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 56,629,213.54 -143,030,782.06 -86,401,568.52 1．提取盈余公积 56,629,213.54 -56,629,213.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -86,401,568.52 -86,401,568.52 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 864,122,521.00 201,093,446.62 285,064,537.35 1,232,897,853.26 31,978,641.31 2,615,156,999.54 法定代表人：俞向前 主管会计工作负责人：李炳茂 会计机构负责人：王乃斌 2015 年年度报告 59 / 125 母公司所有者权益变动表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 864,122,521.00 201,650,381.69 285,064,537.35 809,214,221.60 2,160,051,661.64 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 864,122,521.00 201,650,381.69 285,064,537.35 809,214,221.60 2,160,051,661.64 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 23,150,090.09 117,621,859.97 140,771,950.06 （一）综合收益总额 231,500,900.94 231,500,900.94 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 23,150,090.09 -113,879,040.97 -90,728,950.88 1．提取盈余公积 23,150,090.09 -23,150,090.09 2．对所有者（或股东）的分配 -90,728,950.88 -90,728,950.88 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 864,122,521.00 201,650,381.69 308,214,627.44 926,836,081.57 2,300,823,611.70 2015 年年度报告 60 / 125 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 864,122,521.00 201,650,381.69 228,435,323.81 385,952,868.31 1,680,161,094.81 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 864,122,521.00 201,650,381.69 228,435,323.81 385,952,868.31 1,680,161,094.81 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 56,629,213.54 423,261,353.29 479,890,566.83 （一）综合收益总额 566,292,135.35 566,292,135.35 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 56,629,213.54 -143,030,782.06 -86,401,568.52 1．提取盈余公积 56,629,213.54 -56,629,213.54 2．对所有者（或股东）的分配 -86,401,568.52 -86,401,568.52 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 864,122,521.00 201,650,381.69 285,064,537.35 809,214,221.60 2,160,051,661.64 法定代表人：俞向前 主管会计工作负责人：李炳茂 会计机构负责人：王乃斌 2015 年年度报告 61 / 125 三、 公司基本情况 1. 公司概况 天地源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原称“上海沪昌特殊钢股份有限公 司”，系于 1991 年 9 月 4 日经[沪府办（1991）105]号文批准，采用公开募集方式设立的股份有 限公司，公司股票于 1993 年 7 月 9 日在上海证券交易所上市交易，公司原属冶金工业行业，经营 范围包括：钢材及其延伸制品，其主要产品(或劳务)包括：∮8-40 毫米各种棒材，品种有合结钢、 轴承钢、弹簧钢等。 公司董事会于 2003 年 2 月 15 日批准向宝钢集团上海五钢有限公司(以下简称“上海五钢”) 出售公司除货币资金和短期票据外的全部资产和负债，购买西安高新技术产业开发区房地产开发 公司（以下简称高新地产）部分房地产类资产。 经公司 2003 年度临时股东大会审议批准，公司名称变更为天地源股份有限公司。法定注册地 址现为上海市张杨路 500 号华润时代广场办公楼 26 层 K 单元。总部地址：西安市高新技术开发区 科技路 33 号高新国际商务中心 27 层。 经营范围为房地产开发和经营、自有房屋租赁，物业管理，实业投资、资产管理，国内贸易 （除专项规定），与经营相关的咨询业务。公司子公司经营范围包括房地产开发、物业管理、水 力发电等。 本公司属房地产行业，主要产品或服务为房地产的开发与销售、物业管理等。 天地源股份有限公司控股股东名称：西安高新技术产业开发区房地产开发公司，实际控制人 名称：西安高科（集团）公司，本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 2. 合并财务报表范围 截止 2015 年 12 月 31 日，本公司将西安天地源房地产开发有限公司、西安天地源曲江房地产 开发有限公司、西安明正房地产开发有限公司、西安天地源物业服务管理有限责任公司、西安天 地源不动产代理有限公司、陕西深宝水电开发有限责任公司、陕西东方加德建设开发有限公司、 陕西蓝天御坊置业有限公司、上海天地源企业有限公司、苏州天地源房地产开发有限公司、苏州 平江天地源置业有限公司、苏州天地源香都置业有限公司、苏州天地源香湖置业有限公司、天津 天地源置业投资有限公司、深圳天地源房地产开发有限公司、惠州天地源房地产开发有限公司、 深圳西京实业发展有限公司、深圳天地源物业服务有限公司、西安创典文化传媒广告有限责任公 司、西安报业广告信息有限责任公司、宝鸡市融兴置业有限公司、陕西天投房地产开发有限公司、 榆林天投置业有限公司、苏州天地源木渎置业有限公司、深圳天地源中房豪杰置业有限公司、苏 州天地源金山置业有限公司、天津天地源唐城房地产开发有限公司等子公司纳入合并范围。 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本公司本年 度合并范围比上年度增减情况详见本附注“八、合并范围的变更”。 2015 年年度报告 62 / 125 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业 会计准则》及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告 的一般规定》（2014年修订）的相关规定，并基于本附注“重要会计政策及会计估计”所述会计 政策和会计估计编制。 2. 持续经营 本公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或 情况。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据企业会计准则制定了公司的坏账准备、固定资产折旧等重要的会计政策和会计估 计。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 房地产行业的营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间， 具体周期根据开发项目情况确定，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对同一控制下的企业合并，合并方取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不一致而进 行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总 额），与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收 益。被合并方在合并前实现的净利润，纳入合并利润表，在合并利润表中单列项目反映，为进行 企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 2015 年年度报告 63 / 125 非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之 和。 公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围：能够控制的所有子公司（子公司是指被母公司控制的主体）均纳入报表合并 范围。控制，是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并 且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 （2）合并报表编制方法：以母公司和纳入合并范围内子公司的个别财务报表为基础， 抵消 母子公司间及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。按 照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的要求，合并报表应抵销的项目有： 1）合并资产负债表 ①母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额相 互抵销， 同时抵销相应的长期股权投资减值准备； ②母公司与子公司、子公司相互之间的债权债务项目相互抵销，同时抵销相应的减值准备； ③母公司与子公司、子公司相互之间销售商品、提供劳务或其他方式形成的存货、 固定资产、 工程物资、在建工程、无形资产等所包含的未实现内部销售损益予以抵销； ④母公司与子公司、子公司相互之间发生的其他内部交易对合并资产负债表的影响予以抵销； ⑤因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税 主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中应当确认递延所得税资产或递延所 得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业 合并相关的递延所得税除外。 2）合并利润表 ①母公司与子公司、子公司相互之间销售商品产生的营业收入和营业成本予以抵销； ②母公司与子公司、子公司相互之间销售商品形成固定资产或无形资产所包含未实现内部销 售损益抵销的同时，对固定资产折旧额或无形资产摊销额与未实现内部销售损益相 关的部分进行 抵销； ③母公司与子公司、子公司相互之间持有对方债券所产生的投资收益、利息收入及其他综合 收益等，与其相对应的发行方利息费用相互抵销； ④母公司与子公司、子公司相互之间持有对方长期股权投资的投资收益予以抵销； ⑤母公司与子公司、子公司相互之间发生的其他内部交易对合并利润表的影响予以抵销； 2015 年年度报告 64 / 125 ⑥母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者 的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的 分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出 售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司 所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 3）合并现金流量表 ①母公司与子公司、子公司相互之间当期以现金投资或收购股权增加的投资所产生的现金流 量予以抵销； ②母公司与子公司、子公司相互之间当期取得投资收益收到的现金，与分配股利、利润或偿 付利息支付的现金相互抵销； ③母公司与子公司、子公司相互之间以现金结算债权与债务所产生的现金流量相互抵销； ④母公司与子公司、子公司相互之间当期销售商品所产生的现金流量予以抵销； ⑤母公司与子公司、子公司相互之间处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额，与购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金相关抵销； ⑥母公司与子公司、子公司相互之间当期发生的其他内部交易所产生的现金流量予以抵销。 4）合并所有者权益变动表 ①母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中享有的份额相互抵销； ②母公司对子公司、子公司相互之间持有对方长期股权投资的投资收益予以抵销； ③母公司与子公司、子公司相互之间发生的其他内部交易对所有者权益变动的影响予以抵销。 （3）纳入合并范围的母子公司采用统一会计政策及会计期间。 7. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的初始确认：采用交易发生时的即期汇率将外币金额折算成记账本位币金额。 （2）期末，对公司各种外币账户余额，按即期汇率折算记账本位币金额。对因汇率波动产生 的汇兑差额，作为财务费用计入当期损益，同时调增或调减外币账户的记账本位币金额。 （3）外币会计报表折算时：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率 折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算，利润表 中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 （4）外币会计报表的折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 （5）企业筹建期间发生的汇兑净损益，计入开办费，在开始经营当月一次性计入当期损益； （6）生产经营期间发生的汇兑净损益，计入财务费用； 2015 年年度报告 65 / 125 （7）清算期间发生的汇兑净损益，计入清算损益； （8）与购建固定资产或者无形资产有关的汇兑净损益，在资产尚未使用或者虽已交付使用但 未达预定可使用状态以前，计入购建资产的价值。 9. 金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 1）金融资产确认和计量 本公司在初始确认金融资产，按取得资产的目的，把金融资产分为以下不同类别：以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资 产。 在初始确认时，金融资产以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别金融资产相关交易费用计入初始确认金额。 初始确认后，金融资产的后续计量如下: ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，是指本公司持有的目的是为近期出售、 回购或者赎回金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。本公司对此按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损 益。 ②持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。本公司对此采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ③应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括 应收账款和其他应收款。 ③可供出售金融资产，是指本公司在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及 没有归类到其他类别的金融资产。本公司对此按照公允价值进行后续计量。其公允价值变动形成 的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在 该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 2）金融负债的确认和计量 公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后 续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照摊余 成本进行后续计量。 3）权益工具的确认和计量 2015 年年度报告 66 / 125 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。 本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，确认为股本、资本公积。回购本公司权益 工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。 （2）金融资产转移的确认和计量 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制 的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉 入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金 融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的 账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 （3）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债公允价值的确定 本公司对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价值。 对金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。所采用的估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （5）金融资产减值 公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值 的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、 对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 10. 应收款项 (1). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合一：以应收账款的账龄为信用风险特征划分 组合 账龄分析法 2015 年年度报告 67 / 125 组合二：合并财务报表范围内各主体之间的应收 款项 对合并财务报表范围内各主体之间的应收款项 不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3 年以上 3－4 年 50 50 4－5 年 50 50 5 年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 11. 存货 公司存货包括库存材料、设备、低值易耗品、土地开发成本、房屋开发成本、开发产品、代 建工程开发、配套设施开发、周转房等；存货按实际成本计价。 （1）取得和发出的计价方法：库存材料、设备采用实际成本法计价，库存材料发出采用加权 平均法，库存设备发出采用个别计价法；低值易耗品摊销按一次摊销法计入当期损益；房屋开发、 开发产品、代建工程开发以及配套设施开发等项目按实际成本计价。 （2）库存材料、设备的核算方法：实际采购成本包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、 保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。 （3）开发用土地的核算方法：纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房 产整体开发的项目，其费用可分清负担对象，按照房屋建筑面积比例分摊计入商品房成本。 （4）公共配套设施费的核算方法：公共配套设施费的核算以各配套设施项目单体作为核算对 象进行成本归集。不能有偿转让的公共配套设施，成本归集后按受益对象的建筑面积比例作为分 配标准计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，不再将其分配计入商品房成本。 （5）存货的盘存制度：采用永续盘存制。公司每半年对存货进行盘点，并于年度终了前进行 一次全面的盘点清查。对于盘盈、盘亏以及报废的存货应当及时查明原因，分别情况及时处理。 盘盈的存货，计入营业外收入。盘亏、毁损和报废的存货，扣除过失人或者保险公司赔款和残料 价值，经公司批准后计入管理费用。存货毁损属于非正常损失的部分，扣除过失人或者保险公司 赔款和残料价值，经公司批准后计入营业外支出。 （6）存货跌价准备：期末存货应按照成本与可变现净值孰低计量。存货的成本高于其可变现 净值的，按其差额计提存货跌价准备；存货成本低于其可变现净值的，按其成本计量，不计提存 货跌价准备，原已计提存货跌价准备的，在已计提存货跌价准备金额的范围内转回。 2015 年年度报告 68 / 125 存货可变现净值确定方式如下： （1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额，确定其可变现净值。 12. 划分为持有待售资产 （1）持有待售的固定资产 同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是公司已经就处置该固定资产作出决议； 二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。持有待 售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企 业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售 的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 2）决定不再出售之日的再收回金额。 （2）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 13. 长期股权投资 （1）长期股权投资的确认 长期股权投资为公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资、以及对合营企业的权 益性投资。 （2）长期股权投资的初始计量 1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资 ①合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合 并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间 的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2）合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面 值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 3）合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 应当于发生时计入当期损益。 2）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资 2015 年年度报告 69 / 125 ①一次交换交易实现的企业合并，按购买日付出的资产、发生或承担的负债以及发行权益性 证券的公允价值确认初始投资成本。 ②多次交换交易分步实现的企业合并，按每一单项交易的成本之和确认初始投资成本。 ③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 应当于发生时计入当期损益。 4）合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如估计未来事项很 可能发生且对合并成本影响金额能够可靠计量，将其计入初始投资成本。 3）其他方式取得的长期股权投资 ①以支付现金方式取得，按实际支付的购买价款（包括与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出）确认初始投资成本。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认初始 投资成本。 与发行权益性证券直接相关的费用（如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用， 印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。 4）取得长期股权投资的实际支付价款或对价中，如包含已宣告但尚未发放的现金股利 或利 润，作为应收项目处理，不计入长期股权投资初始成本。 （3）长期股权投资的后续计量 1）成本法核算 ①对具有控制权，纳入合并报表范围子公司的长期股权投资采用成本法核算。 ②被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为投资收益。 2）权益法核算：对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资（如合营企业投资与 联营企业投资）采用权益法核算。 ①长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 ②公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被 投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公 司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入所有者权益。 公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等 的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润进行调整后确认投资损益。 ③确认应分担被投资单位发生的亏损时，首先冲减长期股权投资账面价值，其账面价值如不 足冲减，则继续以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限确认投资损失， 2015 年年度报告 70 / 125 冲减其账面价值。经上述处理后，如按合同或协议约定仍应承担额外义务，则按预计承担的义务 确认预计负债，计入当期投资损失。 ④公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的 未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投 资收益。 （4）长期股权投资的减值确认 期末，长期股权投资如存在减值迹象，则对其可收回金额（据其公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如可收回金额低于其账面价值，将资 产账面价值减至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，并在以后会计期 间不予转回。 14. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 1）投资性房地产的确认：公司为赚取租金或资本增值、或两者兼有所持的房地产，经公司董 事会审议后予以确认。主要包括：已出租的建筑物、已出租的土地使用权及持有并准备增值后转 让的土地使用权。 2）投资性房地产的计量——采用成本模式，按固定资产或无形资产计提折旧及摊销。 3）投资性房地产的减值确认——如有客观证据表明某项投资性房地产发生减值，应计算确认 减值损失。资产减值损失一经确认，以后会计期间不予转回。 4）投资性房地产的转回——有确凿证据表明投资性房地产开始自用并经董事会审议后，按账 面价值将其转入固定资产等. 15. 固定资产 (1). 确认条件 公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度，单位 （套）价值在 2000 元以上的有形资产。 (2). 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 25-30 5 3.17-3.80 机器设备 年限平均法 14-28 5 3.39-6.79 电子设备 年限平均法 5 5 19 运输设备 年限平均法 5 5 19 其他 年限平均法 5 5 19 16. 在建工程 （1）在建工程的计量：按工程发生的实际支出进行计量。 2015 年年度报告 71 / 125 （2）在建工程结转固定资产的时点：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固 定资产，次月开始计提折旧。 （3）对达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起，按 照工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产，并计提折旧。竣工决算办理完毕后， 按照决算金额调整原估价。 （4）在建工程减值准备 期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并预计未来 3 年内不会重新开工，所 建项目在性能上、技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大的不确定性，则对其可收回金额 （据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如 可收回金额低于其账面价值，将资产账面价值减至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，并在以后会计期间不予转回。 17. 借款费用 （1）公司为购建或生产符合资本化条件的固定资产、投资性房产和存货等资产而借入专门借 款当期发生的利息费用，予以资本化；购建或生产符合资本化条件的资产在达到预定可使用或可 销售状态时，停止资本化。借款费用开始资本化需同时满足以下条件： 1）资产支出已经发生； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 （2）资本化利息的计算 1）为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的：按专门借款当期实际发生的利息 费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入确定资本化金额； 2）为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化利息金额。 （3）专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可 销售状态前发生，予以资本化；一般借款发生的辅助费用，在发生时确认为费用计入当期损益。 （4）符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化，同时将中断期间已资本化的借款费用调整确认为费用，计入当期损 益。 18. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 1）无形资产的确认标准：公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利 权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权及特许权等。 2）无形资产的计量 2015 年年度报告 72 / 125 ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途 所发生的其他支出； ②自行开发无形资产的成本，包括从满足无形资产确认条件开始到达到预定用途前所发生的 支出总额（包括符合资本化条件的开发阶段研发支出）。 ③公司购入或以支付土地出让金方式取得土地使用权的核算 a.尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算； b.开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本； c.利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本； d.改变土地使用权用途，将其用于出租或增资目的时，按账面价值转为投资性房地产。 3)无形资产的摊销 ①公司取得使用寿命有限的无形资产，自其可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止进 行摊销；对无法预见其为公司带来经济利益期限、使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 ②摊销金额需扣除预计残值，已计提减值准备的，再扣除已计提减值准备累计金额，使用寿 命有限的无形资产残值一般为零。 4)无形资产使用寿命的确认 ①合同性权利或其他法定权利的期限。 ②合同性权利或其他法定权利在到期时内续约等延续、且有证据表明公司续约不需支付大额 成本，续约期计入使用寿命。 ③合同或法律如未规定使用寿命，可综合各方面因素判断该无形资产为公司带来经济利益的 期限。 ④如无法按前述三条合理确定无形资产为公司带来经济利益的期限，将其确认为使用寿命不 确定的无形资产。 5)无形资产的减值准备 ①期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，其使用寿命及摊销方 法与以前估计不同的，改变摊销期限及方法；同时每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的 使用寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命有限，则估计其使用寿命并按使用寿命有限的无形 资产确定摊销方法。 ②期末如存在减值迹象，对其可收回金额（据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如可收回金额低于其账面价值，将资产账面价值减至 可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，并在以后会计期间不予转回。 19. 长期资产减值 （1）长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、 商誉等长期资产的减值测试方法及会计处理方法： 2015 年年度报告 73 / 125 1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进 行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值 减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该 资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失 一经确认，在以后会计期间不得转回。 2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对公司产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）有迹象表明资产可能已经发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。 公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为 依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业 务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定， 各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。 （3）因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都应当进行减值测试。 （4）资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使 该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 20. 长期待摊费用 公司已发生但应由本期和以后各期负担，且分摊期限在 1 年以上的各项费用；不能使以后会 计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 2015 年年度报告 74 / 125 21. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪 酬。在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，计入相关资产成本 或当期损益。 (2)、离职后福利的会计处理方法 是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的 报酬和福利。公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，计入相关资产成本或当期损益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而 给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利，应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，计入 当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残 疾福利、长期利润分享计划等。 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将根据设定提存计划计算 的应缴存金额确认为负债，计入相关资产成本或当期损益。 22. 预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，确认为预计负债： 1）与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务； 2）履行该义务很可能导致经济利益流出公司； 3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量：按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，确定最 佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。 23. 收入 收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2015 年年度报告 75 / 125 （1）代建房屋及代建其他工程，在工程竣工验收办妥交接手续，价款结算账单经委托单位确 认后，确认为营业收入的实现； （2）出租房屋按合同、协议约定的承租方付租日期应付的租金已经取得或确信可以取得，确 认为营业收入的实现； （3）房地产开发企业开发的土地在移交后，将结算账单提交买方并得到认可时，确认为营业 收入的实现； （4）房产销售，同时符合以下条件时确认收入： 1）工程已经完工，本公司已将完工开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； 2）具有经购买方认可的销售合同及其结算单； 3）履行了合同规定的义务，销售发票已开具且价款已经收取或确信可以取得； 4）成本能够可靠的计量。 24. 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投 入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 本公司在政府补助同时满足以下条件时，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附的条件； （2）企业能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损 益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 25. 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产的确认与计量：公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额为限，对由可抵扣暂时性差异产生的所得税资产予以确认。 （2）递延所得税资产的减值：期末对其账面价值进行复核，若未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产，应确认递延所得税资产损失。 2015 年年度报告 76 / 125 26. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。在租赁期开始日， 公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 27. 其他重要的会计政策和会计估计 （1）维修基金的核算方法 按国家及房地产项目所在地房地产管理部门的有关规定执行。 （2）质量保证金的核算方法 按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例、支付期限，从应支付的土建安装 工程款中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。 28. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 29. 其他 公司本报告期无前期会计差错更正。 六、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 计税收入 3%、6%、13%、17% 营业税 计税收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税 按公司所在地政策缴纳 企业所得税 应纳税所得额 25%、20% 教育费附加 应纳流转税 按公司所在地政策缴纳 土地增值税 土地增值额 按超额累进税率 30%-60% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率 西安天地源不动产代理有限公司 20% 2015 年年度报告 77 / 125 2. 税收优惠 西安天地源不动产代理有限公司享受小型微利企业所得税优惠政策，其所得额减按 50%计入 应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 121,998.50 108,857.90 银行存款 1,921,430,422.41 1,211,190,076.35 其他货币资金 12,510,000.00 454,000,000.00 合计 1,934,062,420.91 1,665,298,934.25 其中：存放在境外的款 项总额 其他说明 期末货币资金中受限货币资金为31,499,947.37元，其中按揭保证金存款18,989,947.37元， 银行承兑汇票保证金 12,510,000.00 元，除此之外货币资金不存在抵押、冻结或存放在境外、或 有潜在回收风险的款项。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 2015 年年度报告 78 / 125 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 31,004 ,922.6 3 100.00 10,268 ,224.0 9 33.12 20,736 ,698.5 4 29,236 ,969.0 2 100.00 12,270 ,986.2 4 41.97 16,965 ,982.7 8 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 合计 31,004 ,922.6 3 / 10,268 ,224.0 9 / 20,736 ,698.5 4 29,236 ,969.0 2 / 12,270 ,986.2 4 / 16,965 ,982.7 8 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 14,150,771.19 707,538.56 5.00% 1 至 2 年 100,827.00 10,082.70 10.00% 2 至 3 年 10,289,602.30 3,086,880.69 30.00% 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 6,463,722.14 6,463,722.14 100.00% 合计 31,004,922.63 10,268,224.09 33.12% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 2,790,635.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,040,519.29 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 收回或转回金额 收回方式 上海坤泰企业发展有限公司 3,000,000.00 收现 合计 3,000,000.00 / 2015 年年度报告 79 / 125 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,752,878.57 其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 上海坤泰企业 发展有限公司 往来款 1,752,878.57 长期无法收回 是 否 合计 / 1,752,878.57 / / / (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备期末 余额 陕西盛骏贸易有限公司 7,758,374.00 1 年以内 25.02 387,918.70 国网陕西省电力公司宝鸡供电公司 2,726,399.23 1 年以内 8.79 136,319.96 中国农业银行股份有限公司西安高 新技术产业开发区支行 1,127,449.65 1 年以内 3.64 56,372.48 榆林市古城新纪元商贸有限公司 9,789,602.30 2-3 年 31.57 2,936,880.69 西安房地产开发（集团）股份有限 公司 4,955,674.24 5 年以上 15.98 4,955,674.24 合 计 26,357,499.42 -- 85.00 8,473,166.07 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 515,019,780.40 53.90 1,600,712,502.40 52.25 1 至 2 年 15,491,053.75 1.62 737,522,544.33 24.07 2 至 3 年 101,673,018.00 10.64 144,543.20 0.00 3 年以上 323,337,250.32 33.84 725,347,712.18 23.68 合计 955,521,102.47 100.00 3,063,727,302.11 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 债务单位 期末余额 账龄 未结算的原因 西安电视台艺术中心有限公司 10,000,000.00 1-2 年 项目未完结 日立电梯（中国）有限公司 2,744,294.00 1-2 年 预付电梯款 2015 年年度报告 80 / 125 宝鸡力兴钛业有限公司 1,500,000.00 1-2 年 预付土地款 天津滨海发展投资控股有限公司 100,000,000.00 2-3 年 项目合作款 西安房地产开发（集团）股份有限公司 322,863,128.25 3 年以上 项目款 合 计 437,107,422.25 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 金额 占预付账款总额的比 例(%) 时间 未结算原因 陕西东方加德置业有限 公司 263,159,235.50 27.54 1 年以内 项目合作款 天津土地交易中心 150,000,000.00 15.70 1 年以内 预付土地款 中豪塑胶（深圳）有限 公司 45,300,000.00 4.74 1 年以内 预付项目款 天津滨海发展投资控股 有限公司 100,000,000.00 10.47 2-3 年 项目合作款 西安房地产开发（集团） 股份有限公司 322,863,128.25 33.79 3 年以上 项目款 合 计 881,322,363.75 92.24 -- 注：（1）预付账款期末余额中预付陕西东方加德置业有限公司2.63亿元，系下属公司陕西 东方加德建设开发有限公司预付的项目合作款。 （2）预付账款期末余额中预付天津土地交易中心 1.5 亿元，系下属公司天津天地源置业投资 有限公司按合同约定支付的土地款。 （3）预付账款期末余额中预付中豪塑胶（深圳）有限公司4,530万元，系子公司深圳天地源 房地产开发有限公司所属子公司深圳天地源中房豪杰置业有限公司预付给中豪塑胶（深圳）有限 公司的项目款。 （4）期末预付天津滨海发展投资控股有限公司1亿元，系子公司天津天地源房地产开发有限 公司预付给天津滨海发展投资控股有限公司的项目合作履约款。 （5）期末预付西安房地产开发（集团）股份有限公司3.23亿元，系子公司西安天地源房地产 开发有限公司预付的世家星城项目款。 7、 应收利息 □适用 √不适用 8、 应收股利 □适用 √不适用 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 2015 年年度报告 81 / 125 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 85,124, 873.64 100.00 15,817,4 08.54 18.5 8 69,307,4 65.10 65,713,1 37.39 100.00 12,390, 877.87 18.8 6 53,322,2 59.52 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 85,124, 873.64 / 15,817,4 08.54 / 69,307,4 65.10 65,713,1 37.39 / 12,390, 877.87 / 53,322,2 59.52 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 32,347,000.73 1,617,350.03 5.00% 1 至 2 年 26,279,644.25 2,627,964.42 10.00% 2 至 3 年 12,042,775.12 3,612,832.54 30.00% 3 年以上 3 至 4 年 12,317,178.25 6,158,589.13 50.00% 4 至 5 年 675,205.75 337,602.88 50.00% 5 年以上 1,463,069.54 1,463,069.54 100.00% 合计 85,124,873.64 15,817,408.54 18.58% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 5,467,203.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,140,672.49 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 转回或收回金额 收回方式 上海华懋置业有限公司 689,979.78 收现 合计 689,979.78 / (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用 2015 年年度报告 82 / 125 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 900,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 其他应收款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销程 序 款项是否由关联 交易产生 上海华懋置业 有限公司 往来款 900,000.00 长期无法收 回 是 否 合计 / 900,000.00 / / / (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 47,319,883.75 35,503,824.58 备付金 7,016,582.65 4,090,359.80 代垫款项 28,105,818.50 16,544,666.25 单位往来款 1,664,327.39 1,589,979.78 其他 1,018,261.35 7,984,306.98 合计 85,124,873.64 65,713,137.39 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 西安房地产开 发（集团）股 份有限公司 代垫款 2,000,000.00 1 年以内 2.35% 100,000.00 西安市住房保障 和房屋管理局 物业维修金 4,250,966.42 1 年以内 4.99% 212,548.32 西安市住房保障 和房屋管理局 物业维修金 5,339,617.66 2-3 年 6.27% 1,601,885.30 西安市住房保障 和房屋管理局 物业维修金 2,736,930.22 3-4 年 3.22% 1,368,465.11 苏州市住房置业 担保有限公司 保证金 7,120,700.00 1 年以内 8.37% 356,035.00 苏州市住房置业 担保有限公司 保证金 3,257,031.29 1-2 年 3.83% 325,703.13 苏州市住房置业 担保有限公司 保证金 2,318,468.71 2-3 年 2.72% 695,540.61 苏州工业园区住 房置业担保有限 公司 保证金 9,366,000.00 1 年以内 11.00% 468,300.00 苏州工业园区住 房置业担保有限 公司 保证金 2,364,745.36 1-2 年 2.78% 236,474.54 2015 年年度报告 83 / 125 西安高新技术产 业开发区征地拆 迁管理办公室 丹轩坊拆迁费 7,000,000.00 1-2 年 8.22% 700,000.00 西安高新技术产 业开发区征地拆 迁管理办公室 丹轩坊拆迁费 8,000,000.00 3-4 年 9.40% 4,000,000.00 合计 / 53,754,459.66 / 63.15% 10,064,952.01 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 11,394,561.7 7 11,394,561. 77 10,045,699. 91 10,045,699.91 开发产品 2,683,459,40 2.87 109,417,70 7.22 2,574,041,6 95.65 1,763,443,4 62.96 99,941,041. 81 1,663,502,421 .15 房屋开发成本 10,819,970,1 01.17 10,819,970, 101.17 6,910,327,4 51.04 6,910,327,451 .04 劳务成本 587,583.08 587,583.08 647,502.61 647,502.61 合计 13,515,411,6 48.89 109,417,70 7.22 13,405,993, 941.67 8,684,464,1 16.52 99,941,041. 81 8,584,523,074 .71 (2). 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 开发产品 99,941,041.81 54,022,093.49 44,545,428.08 109,417,707.22 合计 99,941,041.81 54,022,093.49 44,545,428.08 109,417,707.22 注：公司期末存货跌价准备系预计可变现净值低于账面成本所致。存货跌价准备转销 40,452,357.46 元系本期对外销售存货结转营业成本所致。 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： 报告期末存货中资本化利息余额 1,558,732,409.12 元 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 11、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、 其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预交税费 247,459,642.63 187,056,191.25 合计 247,459,642.63 187,056,191.25 2015 年年度报告 84 / 125 其他说明 本期增减变动系应交税费重分类所致。 13、 可供出售金融资产 □适用 √不适用 14、 持有至到期投资 √适用 □不适用 (1). 持有至到期投资情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 陕国投•天元 33 期天地 源蓝天御坊置业结构化 投资集合资金信托计划 200,000,000.00 200,000,000.00 陕国投•天元 33 期天地 源蓝天御坊置业结构化 投资集合资金信托计划 保障基金 2,014,887.80 2,014,887.80 上海信托•天地源曲江信 托贷款集合资金信托计 划保障基金 4,542,000.00 4,542,000.00 西部信托•天地源(四期) 集合资金信托保障基金 2,537,485.22 2,537,485.22 苏信理财·瑞城 J1504 集合资金信托计划保障 基金 2,521,461.10 2,521,461.10 合计 211,615,834.12 211,615,834.12 其他说明：持有至到期投资期末余额中，信托产品 2 亿元为子公司西安天地源房地产开发有限公 司于 2015 年 5 月根据“陕国投·天元 33 期天地源蓝天御坊置业结构化投资集合资金信托计划”， 以其对陕西蓝天御坊置业有限公司 2 亿元债权购买陕西国际信托股份有限公司次级信托产品；其 余为办理信托融资认购的信托保障基金。 (2). 期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 15、 长期应收款 □适用 √不适用 16、 长期股权投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单 位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追 加 投 资 减少 投资 权益法 下确认 的投资 损益 其他 综合 收益 调整 其 他 权 益 变 动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计提 减值 准备 其他 一、合营 2015 年年度报告 85 / 125 企业 小计 二、联营 企业 西安高科国 际社区发展 有限公司 59,448, 198.75 8,528. 09 59,45 6,726 .84 小计 59,448, 198.75 8,528. 09 59,45 6,726 .84 合计 59,448, 198.75 8,528. 09 59,45 6,726 .84 17、 投资性房地产 □适用 √不适用 18、 固定资产 (1). 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建 筑物 运输工具 机器设备 办公家具 电子设备 其他 合计 一、账面原 值： 1.期初 余额 150,701, 379.78 16,828,4 44.29 21,318,819. 80 6,001,050. 95 10,470,738. 03 1,561,512. 30 206,881,945. 15 2.本期 增加金额 13,057.3 8 331,519. 15 423,370.00 11,703.00 1,046,976.7 2 11,300.00 1,837,926.25 （1） 购置 13,057.3 8 331,519. 15 423,370.00 11,703.00 1,046,976.7 2 11,300.00 1,837,926.25 （2） 在建工程转 入 （3） 企业合并增 加 3.本期 减少金额 23,115.00 84,234.43 1,204,019.2 4 13,000.00 1,324,368.67 （1） 处置或报废 23,115.00 84,234.43 1,204,019.2 4 13,000.00 1,324,368.67 4.期末 余额 150,714, 437.16 17,159,9 63.44 21,719,074. 80 5,928,519. 52 10,313,695. 51 1,559,812. 30 207,395,502. 73 二、累计折旧 1.期初 余额 32,390,7 86.85 12,084,1 40.37 12,627,805. 14 4,329,413. 57 6,272,158.7 8 857,947.26 68,562,251.9 7 2.本期 增加金额 3,828,28 9.62 1,379,59 0.28 1,051,659.5 6 554,374.85 1,287,588.7 0 157,404.96 8,258,907.97 （1） 计提 3,828,28 9.62 1,379,59 0.28 1,051,659.5 6 554,374.85 1,287,588.7 0 157,404.96 8,258,907.97 2015 年年度报告 86 / 125 3.本期 减少金额 21,789.06 79,877.07 1,142,178.0 0 12,350.00 1,256,194.13 （1） 处置或报废 21,789.06 79,877.07 1,142,178.0 0 12,350.00 1,256,194.13 4.期末 余额 36,219,0 76.47 13,463,7 30.65 13,657,675. 64 4,803,911. 35 6,417,569.4 8 1,003,002. 22 75,564,965.8 1 三、减值准备 1.期初 余额 14,952,4 62.76 3,104,040.6 3 3,560.04 18,060,063.4 3 2.本期 增加金额 （1） 计提 3.本期 减少金额 541.81 541.81 （1） 处置或报废 541.81 541.81 4.期末 余额 14,952,4 62.76 3,104,040.6 3 3,018.23 18,059,521.6 2 四、账面价值 1.期末 账面价值 99,542,8 97.93 3,696,23 2.79 4,957,358.5 3 1,124,608. 17 3,893,107.8 0 556,810.08 113,771,015. 30 2.期初 账面价值 103,358, 130.17 4,744,30 3.92 5,586,974.0 3 1,671,637. 38 4,195,019.2 1 703,565.04 120,259,629. 75 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 2,848,520.85 土地使用权证已经办理，房产证正在办理 合计 2,848,520.85 其他说明： 19、 在建工程 □适用 √不适用 20、 工程物资 □适用 √不适用 21、 固定资产清理 □适用 √不适用 2015 年年度报告 87 / 125 22、 生产性生物资产 □适用 √不适用 23、 油气资产 □适用 √不适用 24、 无形资产 (1). 无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利 权 非专利 技术 营业网络 软件使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,965,439.00 706,947.53 3,023,253.39 6,695,639.92 2.本期增加金额 107,570.00 107,570.00 (1)购置 107,570.00 107,570.00 (2)内部研发 (3)企业合并增 加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 2,965,439.00 706,947.53 3,130,823.39 6,803,209.92 二、累计摊销 1.期初余额 641,016.47 630,361.61 2,514,417.95 3,785,796.03 2.本期增加金额 60,637.08 70,694.76 275,864.39 407,196.23 （1）计提 60,637.08 70,694.76 275,864.39 407,196.23 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 701,653.55 701,056.37 2,790,282.34 4,192,992.26 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,263,785.45 5,891.16 340,541.05 2,610,217.66 2.期初账面价值 2,324,422.53 76,585.92 508,835.44 2,909,843.89 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 25、 开发支出 □适用 √不适用 2015 年年度报告 88 / 125 26、 商誉 □适用 √不适用 27、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修摊销 5,349,096.16 341,515.17 2,662,719.55 3,027,891.78 其他 49,262.09 18,703.73 30,558.36 合计 5,398,358.25 341,515.17 2,681,423.28 3,058,450.14 28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 135,392,839.84 33,848,209.97 124,488,081.68 31,122,020.43 可抵扣亏损 612,590,054.82 153,147,513.74 437,919,263.70 109,479,815.93 预收账款 118,842,557.20 29,710,639.31 101,875,056.19 25,468,764.04 以后年度可抵扣费用 29,778,127.41 7,444,531.88 48,963,503.06 12,240,875.76 其他 388,971,145.78 97,242,786.45 324,475,629.42 81,118,907.36 合计 1,285,574,725.05 321,393,681.35 1,037,721,534.05 259,430,383.52 注：其他主要为土地增值税准备金确认的递延所得税资产。 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 3,359,415.01 3,206,577.09 合计 3,359,415.01 3,206,577.09 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2015 3,779,145.64 2016 3,027,348.47 3,190,338.29 2017 1,981,907.28 1,981,907.28 2018 1,140,000.00 1,140,000.00 2019 2,734,917.14 2,734,917.14 2020 4,553,487.13 合计 13,437,660.02 12,826,308.35 / 2015 年年度报告 89 / 125 29、 短期借款 √适用 □不适用 (1). 短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 保证借款 210,000,000.00 信托借款 50,000,000.00 合计 260,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 31、 衍生金融负债 □适用 √不适用 32、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 12,510,000.00 453,000,000.00 合计 12,510,000.00 453,000,000.00 注：本期末无已到期未支付的应付票据。 33、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 工程款 1,501,119,111.36 1,271,953,007.02 其他 29,321,264.52 33,687,699.34 合计 1,530,440,375.88 1,305,640,706.36 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中天建设集团有限公司 59,955,497.86 尚未支付的工程款 南通新华建筑集团有限公司 50,188,816.22 尚未支付的工程款 棕榈园林股份有限公司上海分公司 9,046,025.79 尚未支付的工程款 西安东旭基础工程公司 3,333,285.98 尚未支付的工程款 天津市青龙建筑安装工程有限公司 2,848,064.75 尚未支付的工程款 合计 125,371,690.60 / 2015 年年度报告 90 / 125 34、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 诚意金 17,260,826.34 45,958,107.34 房款 2,102,483,959.91 1,975,991,986.25 物业费 21,908,899.80 19,560,384.46 租金 1,735,095.60 2,146,054.33 其他 559,134.35 4,194,422.17 合计 2,143,947,916.00 2,047,850,954.55 注：账龄超过一年的预收款项主要为预收的房款，无单项金额重大项目。 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 35、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 71,205,033.28 157,724,889.83 158,477,705.48 70,452,217.63 二、离职后福利-设 定提存计划 52,887.09 6,404,953.95 6,427,448.65 30,392.39 三、辞退福利 74,716.67 74,716.67 四、一年内到期的其 他福利 合计 71,257,920.37 164,204,560.45 164,979,870.80 70,482,610.02 (2). 短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴 和补贴 54,462,819.63 133,638,613.33 138,223,527.36 49,877,905.60 二、职工福利费 9,245,505.01 9,245,505.01 三、社会保险费 17,453.70 3,632,298.26 3,642,275.81 7,476.15 其中：医疗保险费 15,293.00 3,336,575.51 3,345,377.81 6,490.70 工伤保险费 1,332.40 163,634.04 164,500.14 466.30 生育保险费 828.30 132,088.71 132,397.86 519.15 四、住房公积金 41,474.00 5,009,150.73 5,050,624.73 五、工会经费和职工教 育经费 16,683,285.95 5,988,191.40 2,104,641.47 20,566,835.88 六、短期带薪缺勤 211,131.10 211,131.10 七、短期利润分享计划 合计 71,205,033.28 157,724,889.83 158,477,705.48 70,452,217.63 2015 年年度报告 91 / 125 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 49,739.89 6,109,662.82 6,130,104.62 29,298.09 2、失业保险费 3,147.20 295,291.13 297,344.03 1,094.30 3、企业年金缴费 合计 52,887.09 6,404,953.95 6,427,448.65 30,392.39 36、 应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 52,499.96 73,690.91 营业税 4,484,365.55 7,653,501.23 企业所得税 125,899,911.88 121,013,078.42 个人所得税 1,239,878.63 977,147.83 城市维护建设税 316,972.98 540,917.69 房产税 670,775.92 529,118.76 印花税 330,547.71 448,183.01 土地增值税 401,324.80 教育费附加 266,224.12 393,640.06 水利建设基金 416,204.51 801,382.23 文化建设费 5,726.70 9,080.70 土地使用税 2,145,559.44 1,610,854.07 契税 611,733.60 合计 136,841,725.80 134,050,594.91 37、 应付利息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 51,764,361.86 62,097,030.61 企业债券利息 61,591,780.82 短期借款应付利息 250,555.56 合计 113,606,698.24 62,097,030.61 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 38、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 5,125,944.47 5,125,944.47 合计 5,125,944.47 5,125,944.47 2015 年年度报告 92 / 125 39、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 土地增值税准备金 380,404,154.06 320,965,362.82 代收及暂收款 171,335,926.38 106,093,282.07 单位往来款 126,869,265.32 89,426,463.05 暂扣质保金 75,326,970.49 76,344,471.52 押金及保证金 35,688,296.69 43,299,014.71 其他 15,231,824.32 31,688,447.54 合计 804,856,437.26 667,817,041.71 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 土地增值税准备基金 277,063,112.38 土地增值税准备 中国电子科技集团公司第三十九研究所 53,643,358.11 项目未完工 天津市展鹏工业投资发展有限公司 20,600,000.00 往来款 西安高新区热力有限公司 10,424,100.00 暖气改造工程款 中天建设集团有限公司 9,552,332.56 质保金 合计 371,282,903.05 / 40、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 41、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 2,628,746,000.00 2,275,309,356.76 合计 2,628,746,000.00 2,275,309,356.76 42、 长期借款 √适用 □不适用 (1). 长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 1,779,000,000.00 2,088,507,609.50 保证借款 220,000,000.00 20,000,000.00 信用借款 200,000,000.00 信托借款 1,730,940,000.00 2,072,526,000.00 合计 3,729,940,000.00 4,381,033,609.50 其他说明，包括利率区间： 长期借款的年利率区间为 4.99%至 12%。 2015 年年度报告 93 / 125 43、 应付债券 √适用 □不适用 (1). 应付债券 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 天地源股份有限公司非公开发行 2015 年公司债券 （第一、二期） 1,981,933,364.39 天地源股份有限公司 2015 年度第一期中期票据 988,292,407.49 合计 2,970,225,771.88 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面 值计 提利 息 溢折 价摊 销 本期 偿还 利息调整 期末 余额 天地源股份有 限公司非公开 发行 2015 年公 司债券（第一、 二期） 2,000,000 ,000.00 2015/9 /2 三年 2,000,00 0,000.00 2,000, 000,00 0.00 -18,066, 635.61 1,981,93 3,364.39 天地源股份有 限公司 2015 年 度第一期中期 票据 1,000,000 ,000.00 2015/1 1/9 五年 1,000,00 0,000.00 1,000, 000,00 0.00 -11,707, 592.51 988,292, 407.49 合计 / / / 3,000,00 0,000.00 - 3,000, 000,00 0.00 -29,774, 228.12 2,970,22 5,771.88 其他说明： （1）公司于 2015 年 5 月 15 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司债 券发行方案的议案》,并于 2015 年 8 月收到上海证券交易所出具的编号为“上证函[2015]1349 号” 的《关于对天地源股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》，载明公司由银河证 券股份有限公司承销、面向合格投资者非公开发行总额不超过人民币 20 亿元的公司债券符合上海 证券交易所的挂牌转让条件，上海证券交易所对公司债券挂牌转让无异议。无异议函自出具之日 起 12 个月内有效。 公司严格按照相关要求，做好发行公司债券的相关工作，第一期、第二期债券于 2015 年 9 月 8 日完成发行。两期债券共募集资金人民币 20 亿元，期限 3 年，票面利率为 7.98%，起息日为 2015 年 9 月 2 日。以上资金按照募集说明书上列明的用途使用。 （2）公司于 2015 年 5 月 15 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司中 期票据发行方案的议案》，2015 年 9 月 23 日中国银行间市场交易商协会出具了《接受注册通知 2015 年年度报告 94 / 125 书》（中市协注[2015]MTN511 号），同意接受公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为 10 亿 元,注册额度自通知书发出之日起 2 年内有效。 公司严格按照相关要求，做好发行中期票据的相关工作，2015 年度第一期中期票据于 2015 年 11 月 5 日完成发行。实际发行总额人民币 10 亿元，期限 5 年，票面利率为 5.98%，起息日为 2015 年 11 月 9 日。以上资金按照发行方案列明的用途使用。 44、 长期应付款 √适用 □不适用 (1). 按款项性质列示长期应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 陕国投·天元 33 期天地源蓝天御坊置业结构 化投资集合资金信托计划 200,000,000.00 其他说明： 下属陕西蓝天御坊置业有限公司与陕西省国际信托股份有限公司合作，于2015年5月份设立 “陕国投·天元33期天地源蓝天御坊置业结构化投资集合资金信托计划”，信托计划总规模4亿元， 其中优先信托规模2亿元，向普通合格投资者发行募集资金，次级信托规模2亿元，由西安天地源 房地产开发有限公司以其持有的对陕西蓝天御坊置业有限公司2亿元债权认购。 2015年6月份，陕西省国际信托股份有限公司以其发行的优先信托募集资金2亿元入股陕西蓝 天御坊置业有限公司，股权比例66.67%，根据合同约定拥有49%的表决权。信托计划到期后，陕西 省国际信托股份有限公司将其持有的陕西蓝天御坊置业有限公司全部股权转让给西安天地源房地 产开发有限公司。 对于此项业务，我们根据财政部颁布的财会〔2014〕13 号《金融负债与权益工具的区分及相 关会计处理规定》，在合并报表编制中将陕西省国际信托股份有限公司对应的股东权益调整为金 融负债，计入长期应付款。 45、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 46、 专项应付款 □适用 √不适用 47、 预计负债 □适用 √不适用 48、 递延收益 √适用 □不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 800,000.00 255,387.50 544,612.50 合计 800,000.00 255,387.50 544,612.50 / 2015 年年度报告 95 / 125 涉及政府补助的项目： 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初 余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 西安市财政局 2015 年文 化产业发展专项资金 800,000.00 255,387.50 544,612.50 与收益相关 合计 800,000.00 255,387.50 544,612.50 / 49、 股本 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小 计 股份总数 864,122,521.00 864,122,521.00 50、 其他权益工具 □适用 √不适用 51、 资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 196,980,062.08 196,980,062.08 其他资本公积 4,113,384.54 4,113,384.54 合计 201,093,446.62 201,093,446.62 52、 库存股 □适用 √不适用 53、 其他综合收益 □适用 √不适用 54、 专项储备 □适用 √不适用 55、 盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 211,925,592.66 23,150,090.09 235,075,682.75 任意盈余公积 73,138,944.69 73,138,944.69 合计 285,064,537.35 23,150,090.09 308,214,627.44 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加系根据母公司净利润10%提取的法定盈余公积。 56、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,232,897,853.26 1,081,243,826.77 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 1,232,897,853.26 1,081,243,826.77 加：本期归属于母公司所有者的净利润 206,918,168.29 294,684,808.55 2015 年年度报告 96 / 125 减：提取法定盈余公积 23,150,090.09 56,629,213.54 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 90,728,950.88 86,401,568.52 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,325,936,980.58 1,232,897,853.26 57、 营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,974,224,431.64 2,232,069,674.78 3,217,396,303.43 2,332,316,600.76 其他业务 310,500.00 317,490.29 69,300.00 67,583.73 合计 2,974,534,931.64 2,232,387,165.07 3,217,465,603.43 2,332,384,184.49 58、 营业税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 146,771,729.27 147,329,785.80 城市维护建设税 10,245,314.66 10,323,307.54 教育费附加 7,369,891.29 7,380,421.42 土地增值税 85,354,482.27 133,699,227.73 合计 249,741,417.49 298,732,742.49 59、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 18,176,736.31 14,843,538.33 广告宣传费 54,807,706.68 67,767,661.04 代理费 23,274,630.85 12,660,681.01 品牌建设费 4,734,665.88 3,707,941.27 差旅费 613,480.39 481,021.10 物业水电费 2,763,551.67 3,595,977.21 房产登记费 424,043.17 1,813,432.41 印刷包装展览费 2,621,090.00 1,673,097.80 办公费 2,265,752.17 2,547,177.54 咨询费 10,750,895.98 9,246,686.00 其他 8,654,226.84 6,170,287.24 合计 129,086,779.94 124,507,500.95 60、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 53,240,708.97 45,543,379.82 折旧费 4,754,361.31 5,112,277.76 办公费 5,063,289.83 6,583,353.64 2015 年年度报告 97 / 125 差旅费 2,065,925.29 2,170,652.06 咨询费 6,401,221.97 5,092,195.39 租赁费 2,461,128.28 2,477,992.14 税费 8,641,735.29 8,380,692.43 物业水电费 2,123,913.83 1,945,546.01 车辆费 2,357,801.48 2,785,343.48 其他 4,450,642.79 5,498,975.22 合计 91,560,729.04 85,590,407.95 61、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 20,168,197.75 23,529,116.28 减：利息收入 -7,978,917.90 -15,452,524.91 汇兑损失 手续费支出 616,487.96 553,771.23 其他 2,603.12 7,783.50 合计 12,808,370.93 8,638,146.10 62、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,076,647.09 -4,956,550.75 二、存货跌价损失 49,929,022.87 -1,627,092.45 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 54,005,669.96 -6,583,643.20 63、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 64、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 8,528.09 -7,272.21 处置长期股权投资产生的投资收益 2015 年年度报告 98 / 125 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有 期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取 得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 115,834.12 可供出售金融资产等取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合计 124,362.21 -7,272.21 按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 西安高科国际社区发展有限公司 8,528.09 -7,272.21 利润增加 合 计 8,528.09 -7,272.21 65、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 435.00 其中：固定资产处置利得 435.00 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 16,011,858.50 9,260,081.00 16,011,858.50 手续费收入 59,866.90 3,028.35 59,866.90 其他利得 61,407,178.96 413,573.73 61,407,178.96 合计 77,478,904.36 9,677,118.08 77,478,904.36 其他说明： 其他利得主要为下属公司陕西东方加德建设开发有限公司因合作方陕西东方加德置业有限公 司未能按期履行双方签订的《权益转让协议》有关约定，而取得对方给予的6000万元经济补偿。 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 西安市财政局 2013 年名牌企业奖励 100,000.00 与收益相关 西安市高新区创意产业补贴 160,081.00 与收益相关 江苏省苏州市姑苏区突出人才奖励经费 540,000.00 600,000.00 与收益相关 天津市地方税收返还款 15,000,000.00 8,400,000.00 与收益相关 西安市财政局 2015 年文化产业发展专项资金 255,387.50 与收益相关 西安市财政局 2014 年名牌企业奖励 100,000.00 与收益相关 天津市海河科技园区创意经济服务中心 2014 年税 收奖励 72,471.00 与收益相关 西安高新区科技投资服务中心标准化名牌扶持资 金 30,000.00 与收益相关 2015 年年度报告 99 / 125 天津市津南区节约用水办公室奖励 10,000.00 与收益相关 天津市津南区咸水沽劳动保障服务中心就业奖励 4,000.00 与收益相关 合计 16,011,858.50 9,260,081.00 / 66、 营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,419,078.21 91,159.81 1,419,078.21 其中：固定资产处置损失 1,419,078.21 91,159.81 1,419,078.21 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 327,109.40 303,914.40 327,109.40 罚款 2,262,341.57 3,231,558.60 2,262,341.57 补偿款 202,988.00 57,009.00 202,988.00 其他 3,411,183.24 94,596.79 3,411,183.24 合计 7,622,700.42 3,778,238.60 7,622,700.42 67、 所得税费用 (1) 所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 133,597,607.17 162,123,911.86 递延所得税费用 -61,963,297.83 -71,409,495.00 合计 71,634,309.34 90,714,416.86 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 274,925,365.36 按法定/适用税率计算的所得税费用 68,731,341.34 子公司适用不同税率的影响 -27,746.37 调整以前期间所得税的影响 -1,105,231.33 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 494,120.56 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 2,445,281.98 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,096,543.16 所得税费用 71,634,309.34 68、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 代收款项 334,086,560.13 368,468,434.35 收保证金及押金 222,399,023.09 28,800,471.36 2015 年年度报告 100 / 125 利息收入 15,140,082.41 15,595,440.59 其他 43,136,068.53 51,957,440.61 合计 614,761,734.16 464,821,786.91 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 代收款项主要为代项目合作方收取款项及代收业主水电费、维修费等。 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 代付款项 11,831,545.20 223,923,170.00 经营及管理费用 152,657,047.73 112,247,340.34 付保证金及押金 57,402,903.41 226,763,324.98 其他 94,458,466.02 65,553,645.69 合计 316,349,962.36 628,487,481.01 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 代付款项主要为代项目合作方支付款项及代付业主水电费、维修费等； 其他主要为缴纳的代扣税款 (3). 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到银行承兑汇票保证金转回 492,000,000.00 440,000,000.00 拆借资金 4,000,000.00 合计 496,000,000.00 440,000,000.00 (4). 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 融资辅助费用 53,700,135.39 51,364,579.65 支付票据保证金 490,510,000.00 454,000,000.00 合计 544,210,135.39 505,364,579.65 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 融资辅助费用主要包括贷款顾问费、账户托管费、评估费等. 69、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 203,291,056.02 289,373,455.06 加：资产减值准备 54,005,669.96 -6,583,643.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 8,258,907.97 15,487,143.80 无形资产摊销 407,196.23 440,424.66 长期待摊费用摊销 2,681,423.28 2,002,956.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 1,362,424.29 54,764.50 2015 年年度报告 101 / 125 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 56,653.92 35,960.31 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 20,168,197.75 23,529,116.28 投资损失（收益以“－”号填列） -124,362.21 7,272.21 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -61,963,297.83 -71,409,495.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,112,044,604.49 -710,677,418.96 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,031,003,469.36 -1,199,277,330.73 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 453,824,181.90 951,512,847.68 其他 122,102,238.41 经营活动产生的现金流量净额 -1,399,073,083.85 -583,401,708.00 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,921,552,420.91 1,211,298,934.25 减：现金的期初余额 1,211,298,934.25 1,697,054,177.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 710,253,486.66 -485,755,243.07 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,921,552,420.91 1,211,298,934.25 其中：库存现金 121,998.50 108,857.90 可随时用于支付的银行存款 1,921,430,422.41 1,211,190,076.35 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,921,552,420.91 1,211,298,934.25 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 18,989,947.37 14,432,272.35 70、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 2015 年年度报告 102 / 125 货币资金 31,499,947.37 保证金支取受到限制 存货 4,310,272,553.55 抵押贷款 固定资产 18,927,994.73 抵押贷款 合计 4,360,700,495.65 / 其他说明： 公司以其持有的子公司股权质押借款情况： （1）公司以其合法持有的西安天地源房地产开发有限公司 100%股权（对应出资额 3 亿元） 向华融国际信托有限责任公司设定质押，该项质押担保对应的融资借款余额为 2 亿元，借款到期 日为 2017 年 12 月 29 日。 （2）西安天地源房地产开发有限公司以其持有的西安天地源曲江房地产开发有限公司的 100% 股权（对应出资额 8 亿元）向西部信托有限公司设定质押，该项质押担保对应的融资借款余额 15,000.00 万元，借款到期日为 2016 年 7 月 21 日。 （3）公司以合法持有的深圳天地源房地产开发有限公司的 100%股权（对应出资额 2 亿元） 向国民信托有限公司设定质押，该项质押担保对应的融资借款余额为 49,999.60 万元，借款到期 日为 2016 年 4 月 23 日。 （4）苏州天地源房地产开发有限公司以其合法持有的苏州天地源香都置业有限公司 50%股权 （对应出资额为 5 亿元）向长安国际信托股份有限公司设定质押，该项质押担保对应的融资借款 余额为 18,134.00 万元，借款到期日为 2016 年 8 月 11 日。 （5）苏州天地源房地产开发有限公司以其合法持有的苏州天地源香都置业有限公司 50%股权 （对应出资额为 5 亿元）向苏州信托有限公司设定质押，该项质押担保对应的融资借款余额为 29,995.00 万元，借款到期日为 2017 年 6 月 5 日。 （6）深圳天地源房地产开发有限公司以其合法持有的惠州天地源房地产开发有限公司 100% 股权（对应出资额 2 亿元）向西部信托有限公司设定质押，该项质押担保对应的融资借款余额为 25,000.00 万元，借款到期日为 2017 年 5 月 27 日。 （7）公司将其合法持有的深圳西京实业发展有限公司 70%股权（对应出资额 2,800.00 万元） 及深圳天地源房地产开发有限公司以其合法持有的深圳西京实业发展有限公司 30%股权（对应出 资额 1,200.00 万元）向中国华融资产管理股份有限公司陕西省分公司设定质押，该项质押担保对 应的融资借款余额为 1.9 亿元，借款到期日为 2016 年 11 月 27 日。 （8）西安天地源房地产开发有限公司以其持有的陕西蓝天御坊置业有限公司的 33.33%股权 （对应出资额 1 亿元）向中国华融资产管理股份有限公司陕西省分公司设定质押，该项质押担保 对应的融资借款余额 2 亿元，借款到期日为 2018 年 3 月 11 日。 （9）苏州天地源房地产开发有限公司以其持有的苏州天地源木渎置业有限公司 100%股权（对 应出资额为 3 亿元）向上海银行股份有限公司南京分行设定质押，该项质押担保对应的融资借款 余额为 3 亿元，借款到期日为 2017 年 5 月 11 日。 2015 年年度报告 103 / 125 71、 外币货币性项目 □适用 √不适用 72、 套期 □适用 √不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 2015 年年度报告 104 / 125 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 ①报告期内,合并范围新增全资子公司苏州天地源木渎置业有限公司。主要为公司根据经营发 展需要，为保障公司苏州市“苏地 2014-G-49 号”地块（木渎地块）的开发建设，根据公司第七 届董事会第三十二次会议决议，本公司下属子公司上海天地源企业有限公司之下属公司苏州天地 源房地产开发有限公司，2015年1月以货币方式出资成立控股子公司苏州天地源木渎置业有限公司， 注册资本为人民币30,000.00万元。苏州天地源持有苏州木渎公司100%股权。 ②报告期内,合并范围新增控股子公司苏州天地源金山置业有限公司。主要为公司根据经营发 展需要，根据公司第七届董事会第四十一次会议决议，本公司下属子公司上海天地源企业有限公 司之下属公司苏州天地源房地产开发有限公司与苏州工业园区嘉安投资有限公司合作，投资开发 苏州市吴中区苏地 2015-G-13 号地块。2015年9月以货币方式出资成立控股子公司苏州天地源金 山置业有限公司，注册资本为人民币20,000.00万元。苏州天地源持有苏州金山公司95%股权。 ③报告期内,合并范围新增控股子公司深圳天地源中房豪杰置业有限公司。主要为根据经营发 展需要，根据公司第七届董事会第三十四次会议决议，2015年4月本公司下属深圳天地源房地产开 发有限公司与中房集团深圳房产开发有限公司以货币方式共同出资成立深圳天地源中房豪杰置业 有限公司，合作开发深圳龙华豪杰工业园城市更新项目。该项目公司注册资本人民币 5,000 万元， 其中深圳天地源出资人民币 2,550 万元，持股比例为 51%，深圳中房出资人民币 2,450 万元， 持股比例为 49%。 ④报告期内,合并范围新增全资子公司天津天地源唐城房地产开发有限公司。主要为根据经营 发展需要，为保障公司天津市河西区“津西解（挂）2015-114 号”地块的开发建设，根据公司第 七届董事会第四十四次会议决议，本公司下属子公司天津天地源置业投资有限公司，2015年11月 以货币方式出资成立全资子公司天津天地源唐城房地产开发有限公司，注册资本为人民币 20,000.00万元，天津天地源持有天津唐城公司100%股权。 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 √适用 □不适用 (1). 企业集团的构成 子公司 名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 上海天地源企业有限公 司 上海 上海 房地产 100.00 设立 2015 年年度报告 105 / 125 苏州天地源房地产开发 有限公司 苏州 苏州 房地产 4.55 95.45 设立 天津天地源置业投资有 限公司 天津 天津 房地产 100.00 设立 西安天地源物业服务管 理有限责任公司 西安 西安 物业管理 100.00 设立 西安创典文化传媒广告 有限责任公司 西安 西安 制作发布 广告 70.00 设立 西安天地源房地产开发 有限公司 西安 西安 房地产 100.00 设立 西安天地源不动产代理 有限公司 西安 西安 不动产中 介代理 100.00 设立 深圳天地源房地产开发 有限公司 深圳 深圳 房地产 100.00 设立 惠州天地源房地产开发 有限公司 惠州 惠州 房地产 100.00 设立 苏州平江天地源置业有 限公司 苏州 苏州 房地产 100.00 设立 深圳天地源物业服务有 限公司 深圳 深圳 物业管理 100.00 设立 苏州天地源香都置业有 限公司 苏州 苏州 房地产 100.00 设立 陕西天投房地产开发有 限公司 西安 西安 房地产 100.00 设立 榆林天投置业有限公司 榆林 榆林 房地产 60.00 设立 苏州天地源香湖置业有 限公司 苏州 苏州 房地产 100.00 设立 深圳西京实业发展有限 公司 深圳 深圳 房地产 70.00 30.00 同一控制下企业合 并取得的子公司 西安天地源曲江房地产 开发有限公司 西安 西安 房地产 100.00 非同一控制下企业 合并取得的子公司 陕西深宝水电开发有限 责任公司 宝鸡 宝鸡 发电 51.00 非同一控制下企业 合并取得的子公司 西安报业广告信息有限 责任公司 西安 西安 广告代理 /报纸出 刊 100.00 非同一控制下企业 合并取得的子公司 西安明正房地产开发有 限公司 西安 西安 房地产 100.00 非同一控制下企业 合并取得的子公司 陕西东方加德建设开发 有限公司 西安 西安 房地产 100.00 非同一控制下企业 合并取得的子公司 宝鸡市融兴置业有限公 司 宝鸡 宝鸡 房地产 60.00 非同一控制下企业 合并取得的子公司 陕西蓝天御坊置业有限 公司 西安 西安 房地产 100.00 非同一控制下企业 合并取得的子公司 苏州天地源木渎置业有 限公司 苏州 苏州 房地产 100.00 设立 苏州天地源金山置业有 限公司 苏州 苏州 房地产 95.00 设立 深圳天地源中房豪杰置 深圳 深圳 房地产 51.00 设立 2015 年年度报告 106 / 125 业有限公司 天津天地源唐城房地产 开发有限公司 天津 天津 房地产 100.00 设立 (2). 重要的非全资子公司 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持 股比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 西安创典文化传媒广告有 限责任公司 30.00 116,110.04 -562,661.76 榆林天投置业有限公司 40.00 -702,204.80 2,168,930.74 陕西深宝水电开发有限责 任公司 49.00 -265,347.19 -5,383,626.67 宝鸡市融兴置业有限公司 40.00 -2,529,832.14 32,374,724.91 苏州天地源金山置业有限 公司 5.00 -8,393.10 9,991,606.90 深圳天地源中房豪杰置业 有限公司 49.00 -237,445.08 -237,445.08 合 计 -3,627,112.27 38,351,529.04 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元 币种:人民币 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产 合计 流动 负债 非流动 负债 负债合 计 流动 资产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流 动负 债 负债合 计 西安创 典文化 传媒广 告有限 责任公 司 16,165 ,526.1 4 1,46 8,58 8.31 17,6 34,1 14.4 5 18,7 72,1 82.2 6 544,61 2.50 19,316 ,794.7 6 16,3 61,4 09.2 4 235,23 5.42 16,596 ,644.6 6 19,185 ,810.9 2 19,185 ,810.9 2 榆林天 投置业 有限公 司 17,173 ,897.3 1 1,92 8,72 8.01 19,1 02,6 25.3 2 13,6 80,2 98.4 7 13,680 ,298.4 7 10,8 98,3 67.5 1 1,690, 836.88 12,589 ,204.3 9 5,411, 365.53 5,411, 365.53 陕西深 宝水电 开发有 限责任 公司 3,632, 732.15 55,0 45,2 43.6 2 58,6 77,9 75.7 7 69,6 64,9 68.9 9 69,664 ,968.9 9 3,34 9,24 7.89 57,381 ,329.3 9 60,730 ,577.2 8 71,176 ,045.6 3 71,176 ,045.6 3 宝鸡市 融兴置 业有限 公司 544,87 8,253. 56 9,03 5,31 5.19 553, 913, 568. 75 407, 976, 756. 48 65,000 ,000.0 0 472,97 6,756. 48 270, 958, 845. 57 8,628, 715.02 279,58 7,560. 59 95,145 ,494.9 8 97,5 00,0 00.0 0 192,64 5,494. 98 苏州天 地源金 山置业 有限公 268,84 8,972. 41 55,8 52.3 3 268, 904, 824. 74 69,0 72,6 86.7 1 69,072 ,686.7 1 2015 年年度报告 107 / 125 司 深圳天 地源中 房豪杰 置业有 限公司 50,730 ,481.3 9 126, 674. 55 50,8 57,1 55.9 4 51,3 41,7 37.7 4 51,341 ,737.7 4 合 计 901,42 9,862. 96 67,6 60,4 02.0 1 969, 090, 264. 97 630, 508, 630. 65 65,544 ,612.5 0 696,05 3,243. 15 301, 567, 870. 21 67,936 ,116.7 1 369,50 3,986. 92 190,91 8,717. 06 97,5 00,0 00.0 0 288,41 8,717. 06 子公司 名称 本期发生额 上期发生额 营业 收入 净利润 综合收 益总额 经营活动 现金流量 营业收 入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 西安创 典文化 传媒广 告有限 责任公 司 11,73 8,935 .04 385,698 .46 385,698 .46 2,086,80 4.50 14,064, 161.93 189,986. 53 189,986. 53 -10,826, 898.01 榆林天 投置业 有限公 司 -1,755, 512.01 -1,755, 512.01 -6,593,1 21.25 -2,822,1 61.14 -2,822,1 61.14 -10,382, 320.92 陕西深 宝水电 开发有 限责任 公司 8,459 ,234. 74 -541,52 4.87 -541,52 4.87 4,315,51 9.50 7,951,3 38.05 -1,838,0 93.87 -1,838,0 93.87 4,469,31 2.33 宝鸡市 融兴置 业有限 公司 -6,324, 580.34 -6,324, 580.34 -58,770, 012.51 -26,035, 686.84 -26,035, 686.84 -131,044 ,451.97 苏州天 地源金 山置业 有限公 司 -167,86 1.97 -167,86 1.97 -230,386 ,993.67 深圳天 地源中 房豪杰 置业有 限公司 -484,58 1.80 -484,58 1.80 -49,321, 797.35 合计 20,19 -8,888, -8,888, -338,669 22,015, -30,505, -30,505, -147,784 2015 年年度报告 108 / 125 8,169 .78 362.53 362.53 ,600.78 499.98 955.32 955.32 ,358.57 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 单位:元 币种:人民币 合营企业 或联营企 业名称 主要 经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企 业或联营 企业投资 的会计处 理方法 直接 间接 西安高科 国际社区 发展有限 公司 西安 市 西安市高 新区科技 路 33 号高 新国际商 务中心 34 层 城市基础设施、市政设施、文化 体育设施和餐饮娱乐设施的建 设；建筑工程、市政工程、水利 工程、基础工程的施工及管理； 房地产开发与经营；园区配套开 发与运营；承接项目管理、项目 策划和景观设计 21.02 权益法 (2). 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 西安高科国际社区发展有 限公司 西安高科国际社区发展有 限公司 流动资产 400,395,560.08 387,619,134.54 非流动资产 204,604.84 258,397.79 资产合计 400,600,164.92 387,877,532.33 流动负债 97,499,218.78 87,817,157.49 非流动负债 负债合计 97,499,218.78 87,817,157.49 少数股东权益 归属于母公司股东权益 303,100,946.14 300,060,374.84 按持股比例计算的净资产份额 59,456,726.84 59,448,198.75 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 59,456,726.84 59,448,198.75 存在公开报价的联营企业权益投资的公 允价值 营业收入 净利润 40,571.30 -34,596.60 终止经营的净利润 其他综合收益 2015 年年度报告 109 / 125 综合收益总额 40,571.30 -34,596.60 本年度收到的来自联营企业的股利 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的金融工具包括借款、应收款项、应付款项等。各项金融工具的详细情况已于相关附注 内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策及风险管 理目标如下所述。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司 风险管理的基本策略是分析本公司所面临的各种风险，确定适当的风险承受底线，及时对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （一） 市场风险 1.外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险，本公司无以外币结算的业务，因此，不存在外汇风险。 2.利率风险 利率风险指金融工具公允价值或未来现金流量变动而产生波动的风险。 （1）金融工具公允价值变动风险：目前，本公司金融工具均以历史成本计量，不存在公允价值 变动带来的风险。 （2）未来现金流量变动风险：因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率的 银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。 3.价格风险 本公司的主业房地产建造是以市场价格进行招标，房屋销售价格受制于市场的反应，因此采购 和销售受到此等价格波动的影响。 （二）信用风险 2015年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能 履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，包括：为降低信用风险，本公司对客户的信用情况 进行审核，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产 负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此， 本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。 应收账款前五名金额合计：26,357,499.42 元，占期末应收账款余额的 85%。 2015 年年度报告 110 / 125 本公司未对外提供财务担保，只对本公司重点房地产子公司提供信用担保，因此，本公司无 财务担保的信用风险。 （三）流动风险 流动性风险指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。 管理流动性风险时，本公司政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。本公司通过对流动 性风险的集中控制，借助全面预算定期编制资金滚动预算，对现金余额进行实时监控，确保本公 司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还到期债务。本公司保持充分的现金及现金等价物 并对其进行监控，以满足本公司经营需要，降低现金流量波动的影响。本公司管理层通过与金融 机构进行融资磋商，从而使公司保持一定的授信额度，进而降低流动性风险。 本公司日常通过经营业务产生资金、金融机构借款筹措营运资金。截止 2015 年 12 月 31 日， 本公司尚未使用金融和非金融机构综合授信额度 149,733 万元。 十一、 公允价值的披露 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 单位：元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例 (%) 西安高新技 术产业开发 区房地产开 发公司 西安市高 新区科技 二路 42 号 高新水晶 城办公楼B 座 17 层 房地产开发、 经营；出租房 管理经营、建 材设备销售 900,000,000.00 56.52 56.52 本企业最终控制方是西安高科（集团）公司 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益” 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益” 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 西安高科国际社区发展有限公司 联营企业 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 2015 年年度报告 111 / 125 西安高科幕墙门窗有限公司 集团兄弟公司 西安高科物流发展有限公司 集团兄弟公司 西安高科园林景观工程有限责任公司 集团兄弟公司 西安高新枫叶物业管理有限责任公司 集团兄弟公司 西安新纪元国际俱乐部有限公司 集团兄弟公司 西安高科电气科技有限公司 集团兄弟公司 西安高新区热力有限公司 集团兄弟公司 西安高科建材科技有限公司 集团兄弟公司 西安高科集团高科房产有限责任公司 集团兄弟公司 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 √适用 □不适用 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 西安高科幕墙门窗有限公司 工程施工 15,217,670.69 7,035,294.00 西安高科物流发展有限公司 采购材料 60,488,804.22 50,794,648.25 西安高科园林景观工程有限责任公司 工程施工 3,427,648.88 7,304,334.36 西安高新枫叶物业管理有限责任公司 物业管理 60,749.61 82,195.59 西安新纪元国际俱乐部有限公司 品牌推广 1,200,000.00 200,000.00 西安新纪元国际俱乐部有限公司 租赁费 30,000.00 西安高科电气科技有限公司 工程施工 725,824.40 西安高新区热力有限公司 工程施工 40,000,000.00 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 西安高科（集团）公司 物业管理 800,661.69 804,572.81 西安新纪元国际俱乐部有限公司 物业管理 308,686.10 305,915.73 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 √适用 □不适用 本公司作为出租方： 单位：元 币种：人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 西安高科（集团）公司 物业 1,998,612.00 1,998,612.00 西安新纪元国际俱乐部有限公司 物业 600,000.00 600,000.00 (4). 关联担保情况 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 2015 年年度报告 112 / 125 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,081.17 1,157.99 (8). 其他关联交易 2014年5月，公司向金融机构（银行）申请2亿元委托贷款，使用期限2年，贷款资金来源方为 公司实际控制人西安高科（集团）公司的下属子公司西安高新区热力有限公司，该公司为公司关 联方，该笔委托贷款构成关联交易。截至2015年12月31日该笔贷款余额为2亿元，本报告期内发生 贷款利息20,277,777.78元。 6、 关联方应收应付款项 √适用 □不适用 (1). 应收项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 西安高科（集 团）公司 333,102.00 16,655.10 333,102.00 16,655.10 (2). 应付项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 西安高科幕墙门窗有限公司 6,638,431.07 4,216,916.95 应付账款 西安高科物流发展有限公司 258,560.22 9,385,063.35 应付账款 西安高科园林景观工程有限公司 2,076,194.96 7,531,165.11 应付账款 西安高新枫叶物业服务管理有限责任公司 49,909.32 49,909.32 应付账款 西安高科电气科技有限公司 225,824.40 应付账款 西安高科建材科技有限公司 378.40 378.40 应付账款 西安新纪元国际俱乐部有限公司 305,090.00 5,090.00 预收账款 西安新纪元国际俱乐部有限公司 75,000.00 75,000.00 其他应付款 西安新纪元国际俱乐部有限公司 108,059.00 108,059.00 其他应付款 西安高新技术产业开发区房地产开发公司 143,371.50 143,371.50 其他应付款 西安高科园林景观工程有限公司 417,027.83 671,912.71 其他应付款 西安高科幕墙门窗有限公司 1,149,932.06 1,841,715.54 其他应付款 西安高科物流发展有限公司 39,500.00 39,500.00 其他应付款 西安高科电气科技有限公司 91,261.68 233,546.26 其他应付款 西安高科（集团）公司 4,000.00 其他应付款 西安高新区热力有限公司 11,104,100.00 10,424,100.00 应付票据 西安高科物流发展有限公司 5,000,000.00 2015 年年度报告 113 / 125 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 √适用 □不适用 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 （1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 本公司及各下属房地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行提供按揭贷款阶段性 担保，担保期限自保证合同生效之日起，至商品房抵押登记办妥并交银行执管之日止。截止 2015 年 12 月 31 日，该阶段性担保金额为 183,039.86 万元，该保证责任在商品房承购人取得房屋所有 权证并办妥抵押登记后解除。 （2）对外提供担保情况 截至2015年末，公司对子公司提供的担保情况如下： 1）公司2013年5月为全资子公司天津天地源置业投资有限公司在工商银行天津津南支行申请 的项目开发贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额15,620万元，借款到期日为2016年5 月。 2）公司2013年11月为下属公司苏州天地源香都置业有限公司在招商银行苏州工业园区支行申 请的项目开发贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额54,220万元，借款到期日为2016年9 月。 3）公司2014年4月为下属公司西安天地源曲江房地产开发有限公司在西部信托有限公司申请 信托贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额1.5亿元，借款到期日为2016年7月。 4）公司2014年5月为下属公司西安天地源曲江房地产开发有限公司在国民信托有限公司申请 信托贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额49,999.60万元，借款到期日为2016年4月。 5）公司2014年3月为下属公司宝鸡市融兴置业有限公司在招商银行宝鸡分行营业部申请项目 开发贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额7,000万元，借款到期日为2017年3月。 6）公司2014年8月为下属公司苏州天地源香都置业有限公司在长安国际信托股份有限公司申 请信托贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额18,134万元，借款到期日为2016年8月。 2015 年年度报告 114 / 125 7）公司2014年11月为下属公司深圳天地源房地产开发有限公司向中国华融资产管理股份有限 公司转让应收惠州天地源房地产开发有限公司债权提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额1.9 亿元，借款到期日为2016年11月。 8）公司2014年12月为下属公司苏州天地源香都置业有限公司在苏州信托有限公司申请托贷款 提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额29,995万元，借款到期日为2017年6月。 9）2015年3月公司为下属公司西安天地源房地产开发有限公司在中国华融资产管理股份有限 公司申请的债权融资提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额2亿元，借款到期日为2018年3月。 10）公司 2015 年 5 月为下属公司惠州天地源房地产开发有限公司在西部信托有限公司申请贷 款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额 2.5 亿元，到期日为 2017 年 5 月。 11）公司2015年5月为下属公司苏州天地源木渎置业有限公司在民生加银资产管理有限公司申 请贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额3亿元，借款到期日为2017年5月。 12）公司2015年5月为下属公司西安天地源曲江房地产开发有限公司在上海国际信托有限公司 申请贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额4.5亿元，借款到期日为2017年5月。 13）2015年6月公司及其子公司西安天地源房地产开发有限公司为下属公司西安蓝天御坊置业 有限公司在陕西国际信托股份有限公司贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额2亿元，借 款到期日为2017年6月。 14）公司2015年7月为下属公司惠州天地源房地产开发有限公司在苏州信托有限公司申请开发 贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额2.5亿元，借款到期日为2017年9月。 15）2015年8月公司为下属公司西安天地源房地产开发公司在恒丰银行西安分行申请贷款提供 信用担保，截止报告期末该笔贷款余额1.2亿元，借款到期日为2018年8月。 16）公司2015年9月为下属公司天津天地源置业投资有限公司在大成创新资本管理有限公司申 请开发贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额1.9亿元，借款到期日为2016年9月。 17）公司2015年11月为下属公司苏州天地源香湖置业有限公司在中信银行苏州分行申请开发 贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额3亿元，借款到期日为2018年10月。 18）2015年12月公司为下属公司西安天地源房地产开发有限公司在华融国际信托有限责任公 司申请贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额2亿元，借款到期日为2017年12月。 19）公司2015年12月为下属公司天津天地源唐城房地产开发有限公司在海口联合农商银行申 请开发贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额1亿元，借款到期日为2017年12月。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： 公司不存在需要披露的其他重要或有事项。 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2015 年年度报告 115 / 125 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 69,129,801.68 经审议批准宣告发放的利润或股利 2016 年 3 月 29 日，本公司第八届董事会第四次会议审议同意 2015 年利润分配预案，公司 2015 年度实现归属股东的净利润为 206,918,168.29 元，根据公司法和公司章程的规定，提取 10% 法定盈余公积后，本年度可供股东分配的净利润为 183,768,078.20 元，加上上年未分配利润 1,142,168,902.38 元 ， 实 际 可 分 配 利 润 1,325,936,980.58 元 ， 公 司 拟 以 现 总 股 本 864,122,521.00 股为基数，向全体股东派发 2015 年全年现金股利每 10 股 0.80 元（含税）， 共计派发 69,129,801.68 元，余额 1,256,807,178.90 元留作以后年度分配；2015 年不送红股、 不进行资本公积转增股本。该预案尚需 2015 年年度股东大会审议批准后实施。 3、 其他资产负债表日后事项说明 （1）本公司 2015 年 12 月 25 日第七届董事会第四十六次会议审议同意公司下属全资子公 司天津天地源唐城房地产开发有限公司向海口联合农商银行融资不超过 3.2亿元，期限24个月， 贷款利率7.7%，2016年1月4日取得其中2亿元人民币放款，截至财务报告批准报出日已累计放款3 亿元。 （2）本公司下属子公司宝鸡市融兴置业有限公司于 2016 年 1 月 7 日归还招商银行股份有限 公司宝鸡分行营业部 7,000 万元人民币贷款，截止财务报告批准报出日该笔贷款已偿还完毕。 （3）本公司下属子公司苏州天地源香都置业有限公司于 2016 年 1 月 8 日归还苏州信托有限 公司 25,065 万元人民币信托贷款，截止财务报告批准报出日相关贷款余额为 4,930 万元。 （4）天地源股份有限公司置业分公司于2016年1月15日归还光大银行西安长乐路支行4,900 万元人民币贷款，截止财务报告批准报出日相关贷款余额为 5.8 亿元。 （5）本公司 2016 年 1 月 27 日第八届董事会第二次会议审议同意公司下属陕西东方加德建 设开发有限公司向金融机构申请融资不超过 26 亿元，融资资金用于西安“丈八路项目”开发，或 归还因支付土地款而产生的股东借款。其中，向恒丰银行西安分行融资 7.5 亿元，期限 36 个月， 贷款利率 8%，2016 年 2 月 24 日已取得恒丰银行西安分行 1.5 亿元人民币放款；向西部信托有限 公司融资 18.5 亿元，期限 36 个月，贷款利率 8.3%，2016 年 3 月 24 日已取得西部信托有限公司 13.63 亿元人民币放款。 （6）本公司 2016年1月27日第八届董事会第二次会议审议同意公司下属西安天地源曲江房地 产开发有限公司向光大银行西安分行申请不超过2亿元的项目开发贷款，期限36个月，贷款利率为 中国人民银行同期限贷款基准利率上浮15%。2016年2月26日取得其中1.8亿元人民币项目开发贷款， 截至财务报告批准报出日已累计放款1.8亿元。 2015 年年度报告 116 / 125 （7）本公司下属子公司西安天地源曲江房地产开发有限公司于 2016 年 2 月 22 日归还陕西秦 农农村商业银行股份有限公司 200 万元人民币贷款，截止财务报告批准报出日相关贷款余额为 3.78 亿元。 （8）本公司下属子公司西安天地源曲江房地产开发有限公司于 2016 年 2 月 29 日归还西部信 托有限公司 1.2 亿元人民币信托贷款，截止财务报告批准报出日相关贷款余额为 3,000 万元。 （9）天地源股份有限公司置业分公司于 2016 年 3 月 2 日、3 月 11 日分别归还陕西省国际信 托股份有限公司 8,960 万元、21,040 万元人民币贷款，截止财务报告批准报出日该笔贷款已偿还 完毕。 （10）本公司 2016 年 3 月 9 日第八届董事会第三次会议审议同意公司下属西安天地源曲江 房地产开发有限公司向中国银行西安东新街支行申请不超过 5 亿元的项目开发贷款，期限 36 个 月，贷款利率 4.75%，融资资金用于“曲江香都 A 区”项目的开发建设。2016 年 3 月 24 日已取得 中国银行西安东新街支行 5 亿元人民币放款。 （11）天地源股份有限公司非公开发行2015年公司债券（第一期）2016年第一次债券持有人 会议于2016年3月10日在广州召开，会议审议并通过了《关于天地源股份有限公司非公开发行2015 年公司债券（第一期）募集资金用途调整的议案》。本次债券持有人会议的内容及召集、召开方 式和程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《天地源股份有限公司非公开发行2015年公司债 券（第一期）募集说明书》和《天地源股份有限公司非公开发行2015年公司债券（第一期）债券 持有人会议规则》的规定。 （12）天地源股份有限公司非公开发行2015年公司债券（第二期）2016年第一次债券持有人 会议于2016年3月10日在广州召开，会议审议并通过了《关于天地源股份有限公司非公开发行2015 年公司债券（第二期）募集资金用途调整的议案》。本次债券持有人会议的内容及召集、召开方 式和程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《天地源股份有限公司非公开发行2015年公司债 券（第二期）募集说明书》和《天地源股份有限公司非公开发行2015年公司债券（第二期）债券 持有人会议规则》的规定。 （13）本公司下属子公司西安天地源曲江房地产开发有限公司于 2016 年 3 月 11 日归还中国 华融资产管理股份有限公司陕西省分公司 2 亿元人民币信托贷款，截止财务报告批准报出日该笔 贷款已偿还完毕。 （14）2015 年 8 月 20 日，公司第七届董事会第四十次会议审议通过了《关于“华融·西 安天地源曲江香都贷款集合信托计划”的议案》，同意发行华融·西安天地源曲江香都贷款集合 信托计划，拟募集信托资金不超过 5 亿元，资金使用期限为 24 个月，资金综合使用成本为年化 8.7%。2016 年 3 月 25 日取得华融国际信托有限责任公司 1 亿元人民币放款，截至财务报告批准 报出日已累计放款 3 亿元。 2015 年年度报告 117 / 125 （15）2016 年 3 月 29 日，本公司第八届董事会第四次会议审议同意于 2015 年度股东大会召 开之前，在新增不超过 110 亿元的额度范围内，为西安天地源房地产开发有限公司及其下属子公 司向金融机构申请办理的融资事项提供 45 亿元担保，为上海天地源企业有限公司及其下属子公司 向金融机构申请办理的融资事项提供 25 亿元担保，为深圳天地源房地产开发有限公司及其下属子 公司 、天津天地源置业投资有限公司及其下属子公司向金融机构申请办理的融资事项分别提供 15 亿元担保, 为陕西天投房地产开发有限公司及其下属子公司向金融机构申请办理的融资事项 提供 10 亿元担保。该事项尚需 2015 年年度股东大会审议。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 √适用 □不适用 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： ①房地产行业，包括从事房地产开发建设、商业物业经营管理业务的公司，具体见本附注“九、 1 在子公司的权益（1）”中业务性质为房地产的公司； ②物业服务，包括从事物业管理业务的公司，具体见本附注“九、1 在子公司的权益（1）” 中业务性质为物业服务的公司； ③其他，包括从事除以上业务的其他业务的公司，具体见本附注“九、1 在子公司的权益（1）” 中业务性质为不动产中介代理、广告代理、市场调查、发电的公司。 (2). 报告分部的财务信息 单位：元 币种：人民币 项目 房地产行业 物业服务 其他 分部间抵销 合计 营业收入 2,845,994,73 8.99 114,490,865. 72 32,673,622. 54 18,624,295.6 1 2,974,534,9 31.64 其中：对外营业 收入 2,843,300,19 6.19 100,361,641. 16 30,873,094. 29 2,974,534,9 31.64 分部间交易收入 2,694,542.80 14,129,224.5 6 1,800,528.2 5 18,624,295.6 1 营业成本 2,117,618,98 9.82 100,506,442. 96 17,409,373. 12 3,147,640.83 2,232,387,1 65.07 其中：对外营业 成本 2,116,860,45 3.59 98,126,442.9 6 17,400,268. 52 2,232,387,1 65.07 2015 年年度报告 118 / 125 分部间营业成本 758,536.23 2,380,000.00 9,104.60 3,147,640.83 - 资产总额 42,210,165,8 14.82 136,151,602. 84 87,589,040. 60 25,084,267,4 05.61 17,349,639, 052.65 负债总额 33,615,476,4 90.72 128,774,456. 16 95,409,821. 51 19,227,740,8 20.42 14,611,919, 947.97 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 （1）本公司控股子公司西安天地源房地产有限公司（以下简称“西安天地源”）与西安房地 产开发（集团）股份有限公司（以下简称“西房股份”）于 2007 年 8 月 28 日签订《收购协议》， 收购价款 82,535.39 万元。西安天地源以承接负债的方式向西房股份支付等额的收购价款，以应 收西房股份购买天地源西安分公司开发的“天幕阔景”的购房款 20,031.00 万元作为向西房股份 支付等额的收购价款，剩余收购价款以现金支付。 截至 2015 年 12 月 31 日，西安天地源以承接负债等方式支付了世家星城项目收购款,世家星 城四期的建设用地规划许可证已经完成过户，建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、商品 房预售证尚未过户，一期商铺房产证过户手续正在办理中。世家星城项目尚未竣工的房产 2 号楼 主体已经封顶，3 号楼已完成七通一平（世家星城四期住宅面积 80,126.00 平方米，商铺面积 14,989.22 平方米，车位 77 个）。 截至 2015 年 12 月 31 日，西房股份已向西安天地源交付住宅、商铺等资源 97,955.89 平方米， 西安天地源已累计销售 91,505.57 平方米，共计回收资金 62,651.08 万元。 （2）公司下属子公司西安天地源房地产开发有限公司 2014 年 10 月 27 日将世家星城 1 号楼 房屋转让给陕西东方加德置业有限公司，但尚未办理房屋过户手续，陕西东方加德置业有限公司 以该房产进行质押借款 2.1 亿元，期限 60 个月。 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款 19,653,57 0.31 100. 00 4,041,9 14.58 20.57 15,611, 655.73 10,847,2 94.68 100.0 0 1,348,207. 62 12.4 3 9,499,087. 06 2015 年年度报告 119 / 125 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的应收账 款 合计 19,653,57 0.31 / 4,041,9 14.58 / 15,611, 655.73 10,847,2 94.68 / 1,348,207. 62 / 9,499,087. 06 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 9,219,930.65 460,996.53 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 9,789,602.30 2,936,880.69 30.00 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 644,037.36 644,037.36 100.00 合计 19,653,570.31 4,041,914.58 20.57 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 2,693,706.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 陕西盛骏贸易有限公司 非关联方 7,758,374.00 1 年以内 39.48 中国农业银行股份有限公司西安高新 技术产业开发区支行 非关联方 1,127,449.65 1 年以内 5.74 西安高科（集团）公司 关联方 333,102.00 1 年以内 1.69 榆林市古城新纪元商贸有限公司 非关联方 9,789,602.30 2-3 年 49.81 高月静 非关联方 27,325.00 5 年以上 0.14 2015 年年度报告 120 / 125 合 计 -- 19,035,852.95 -- 96.86 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (% ) 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (% ) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 6,969,931 ,900.19 100. 00 5,986,19 7.22 0. 09 6,963,945,7 02.97 2,772,006,0 86.60 100. 00 3,518,17 6.13 0. 13 2,768,487,9 10.47 采用账龄分析 法计提坏账准 备的其他应收 款 22,521,07 8.03 0.32 5,986,19 7.22 26 .5 8 16,534,880. 81 17,905,032. 26 0.65 3,518,17 6.13 19 .6 5 14,386,856. 13 按公司会计政 策不计提坏账 准备的其他应 收款 6,947,410 ,822.16 99.6 8 6,947,410,8 22.16 2,754,101,0 54.34 99.3 5 2,754,101,0 54.34 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款 合计 6,969,931 ,900.19 / 5,986,19 7.22 / 6,963,945,7 02.97 2,772,006,0 86.60 / 3,518,17 6.13 / 2,768,487,9 10.47 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 5,423,877.27 271,193.86 5.00 1 至 2 年 7,625,528.93 762,552.89 10.00 2 至 3 年 594,133.59 178,240.08 30.00 2015 年年度报告 121 / 125 3 年以上 3 至 4 年 8,206,155.70 4,103,077.85 50.00 4 至 5 年 500.00 250.00 50.00 5 年以上 670,882.54 670,882.54 100.00 合计 22,521,078.03 5,986,197.22 26.58 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，按公司会计政策不计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 西安天地源房地产开发有限公司 4,425,479,502.06 按照公司会计 政策内部企业 应收款项不计 提坏账准备 西安天地源曲江房地产开发有限 责任公司 128,624,538.88 天津天地源置业投资有限公司 885,471,367.12 深圳天地源房地产开发有限公司 555,109,490.12 苏州天地源香湖置业有限公司 306,492,191.79 宝鸡市融兴置业有限公司 283,411,691.10 苏州天地源香都置业有限公司 256,034,068.49 苏州天地源木渎置业有限公司 102,787,972.60 西安创典文化传播广告有限责任公司 4,000,000.00 合 计 6,947,410,822.16 -- (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 2,468,021.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 子公司往来 6,947,410,822.16 2,754,101,054.34 保证金及押金 2,640,036.40 602,700.63 备付金 2,746,834.22 1,609,909.59 代垫款项 16,351,164.24 15,021,539.50 单位往来款 112,160.63 其他 670,882.54 670,882.54 合计 6,969,931,900.19 2,772,006,086.60 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2015 年年度报告 122 / 125 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 西安天地源房地产 开发有限公司 内部往来款 2,716,705,709.03 1 年以内 38.98 西安天地源房地产 开发有限公司 内部往来款 1,708,773,793.03 1-2 年 24.52 西安天地源曲江房 地产开发有限公司 内部往来款 128,624,538.88 1 年以内 1.85 天津天地源置业投 资有限公司 内部往来款 598,151,367.12 1 年以内 8.58 天津天地源置业投 资有限公司 内部往来款 287,320,000.00 1-2 年 4.12 深圳天地源房地产 开发有限公司 内部往来款 256,260,000.00 1 年以内 3.68 深圳天地源房地产 开发有限公司 内部往来款 176,900,000.00 1-2 年 2.54 深圳天地源房地产 开发有限公司 内部往来款 121,949,490.12 2-3 年 1.75 苏州天地源香湖置 业有限公司 内部往来款 306,492,191.79 1 年以内 4.40 合计 / 6,301,177,089.97 / 90.42 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 对子公司投资 1,309,768,874.61 1,309,768,874.61 1,309,768,874.61 1,309,768,874.61 对联营、合营 企业投资 合计 1,309,768,874.61 1,309,768,874.61 1,309,768,874.61 1,309,768,874.61 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本 期 增 加 本 期 减 少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 上海天地源企业有限公 司 300,500,000.00 300,500,000.00 天津天地源置业有限公 200,000,000.00 200,000,000.00 2015 年年度报告 123 / 125 司 苏州天地源房地产开发 有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 深圳西京实业发展有限 公司 83,568,874.61 83,568,874.61 西安天地源房地产开发 有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 西安创典文化传媒广告 有限责任公司 700,000.00 700,000.00 深圳天地源房地产开发 有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 陕西天投房地产开发有 限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 合计 1,309,768,874.61 1,309,768,874.61 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 4、 营业收入和营业成本： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 548,090,772.23 197,386,859.35 1,182,763,688.73 493,212,974.75 其他业务 合计 548,090,772.23 197,386,859.35 1,182,763,688.73 493,212,974.75 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 105,288,200.00 304,642,352.02 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有 期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取 得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合计 105,288,200.00 304,642,352.02 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,419,078.21 2015 年年度报告 124 / 125 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 16,011,858.50 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,263,423.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -18,085,604.66 少数股东权益影响额 -71,885.86 合计 51,698,713.42 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 7.88 0.2395 0.2395 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 5.97 0.1796 0.1796 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 2015 年年度报告 125 / 125 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 报告期内《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告原件。 董事长：俞向前 董事会批准报送日期：2016.3.31