600685_2013_广船国际_2013年年度报告_2014-03-17.txt

2013 年度报告 2014-03-17 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 2 目 录 一、 释义及重大风险提示 .................................................................. 4 二、 公司简介 ...................................................................................... 5 三、 会计数据和财务指标摘要 .......................................................... 8 四、 董事会报告 ................................................................................ 10 五、 重要事项 .................................................................................... 28 六、 股份变动及股东情况 ................................................................ 33 七、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................ 37 八、 公司治理 .................................................................................... 47 九、 内部控制 .................................................................................... 57 十、 公司财务报告 ............................................................................ 61 十一、 备查文件目录 .................................................................... 251 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 3 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本公司全体董事出席于 2014 年 3 月 17 日召开的第七届董事会第二十六次会议，其中独立非执行 董事德立华女士、非执行董事杨力先生以电话接入方式参加会议，非执行董事陈忠前先生委托非执行 董事王军先生、执行董事周笃生先生委托执行董事陈利平先生、执行董事陈激先生委托执行董事韩广 德先生代为出席表决。会议以全票赞成通过 2013 年年度报告。 本公司负责人董事长韩广德先生、主管会计工作负责人总会计师陈利平先生、会计机构负责人财 务中心主任侯增全先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见审计报告。 本公司审计委员会已审阅并确认本公司 2013 年度财务会计报告。 经本公司董事会审议的报告期利润分配预案如下：本公司 2013 年度母公司实现净利润人民币 126,008,994.80 元,提取 10％法定公积金后，累计未分配利润人民币 2,367,213,921.15 元；拟以本公 司非公开发行 H 股股票后的总股本 1,030,534,651 股为基数，每 10 股派发现金股利人民币 0.1 元（含 税），共计派发现金红利为人民币 10,305,346.51 元（含税），剩余未分配利润结转至下一年度。 年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注 意投资风险。 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况，亦不存在违反规定决策程序对外提 供担保的情况。 本报告分别以中、英文两种语言编制，两种文体若出现解释之歧义时，概以中文版本为准。 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 4 一、 释义及重大风险提示 (一) 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 载重吨 指 以吨为单位的载重量 江苏胜华 指 江苏胜华船舶制造有限公司 广利公司 指 广州市广利船舶人力资源服务有限公司，本公司的子公司 中船集团 指 中国船舶工业集团公司 本集团 指 广州广船国际股份有限公司及其附属公司 永联公司 指 广州永联钢结构有限公司 龙穴造船 指 广州中船龙穴造船有限公司 宝钢国际 指 宝钢资源（国际）有限公司，宝钢集团有限公司 100%控股的 境外子公司 中海香港 指 中国海运（香港）控股有限公司，中国海运（集团）总公司 100%控股的境外子公司 中船航运租赁 指 中国船舶（香港）航运租赁有限公司，中国船舶工业集团公 司 100%控股的境外子公司 中船财务 指 中船财务有限责任公司，中国船舶工业集团公司 100%控股 的非银行金融机构 FPSO 指 海上浮式生产储油船。 MR 油轮 指 载重量约 3 万吨-5 万吨成品油轮 VLCC 指 超大型油轮 VLOC 指 超大型矿砂船 EEDI 指数 指 即船舶能效设计指数，继国际海事组织强制执行新涂层性能 标准之后，EEDI 指数再次成为造船业界的一个焦点。 (二) 重大风险提示 受全球经济不景气及造船产能过剩的影响，船价下降、人工成本高企不下，使本公司盈利水平下 降，并对本公司业绩将产生不利影响。 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 5 二、 公司简介 (一) 公司基本情况 1、 法定中文名称：广州广船国际股份有限公司 法定中文名称缩写：广船国际 法定英文名称：Guangzhou Shipyard International Company Limited 法定英文名称缩写：GSI 2、 公司法定代表人：韩广德 公司董事会秘书、联席公司秘书：陈利平 电话：（8620）81891712 转 3155 电子信箱：chenlpaa@ 联席公司秘书：李志东 电话：（8620）81891712 转 2962 电子信箱：lzd@ 证券事务代表：杨萍 电话：（8620）81891712 转 2995 电子信箱：yangping@ 3、 注册及办公地址：中国，广州市荔湾区芳村大道南 40 号 4、 联系地址：中国，广州市荔湾区芳村大道南 40 号 邮政编码：510382 电话：（8620）81891712 转 3168 传真：（8620）81891575 电子信箱：gsi@ 国际互联网网址： 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 6 5、 香港主要营业地址：香港皇后大道东 183 号合和中心 54 楼 6、 股票上市证券交易所： A 股: 上海证券交易所 股票代码: 600685；股票简称：广船国际 H 股: 香港联合交易所有限公司 股票代码: 00317；股票简称：广州广船 7、 会计师事务所：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 签字会计师：陈刚、陈锦棋、赵学平 8、 中国法律顾问：广东正平天成律师事务所 办公地址：广州市环市东路 472 号粤海大厦 21 楼 香港法律顾问：铭德律师事务所 办公地址：香港金钟道 88 号太古广场 1 幢 25 层 9、 股份过户登记处： A 股: 中国证券登记结算有限公司上海分公司 办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼 H 股: 香港证券登记有限公司 办公地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 10、 本公司信息披露报纸和网站： 《上海证券报》 上海证券交易所网站() 香港联合交易所有限公司网站(.hk) 本公司网站() 年度报告备置地点: 董事会办公室 11、 本公司注册登记资料： 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 7 报告期内注册变更情况： 无 首次注册登记情况查询索引：本公司 2011 年年度报告之公司基本情况简介 12、 美国托管凭证（ADR）委托银行：The Bank of New York Mellon (二) 公司概况 广州广船国际股份有限公司（“本公司”或“广船国际”）成立于 1993 年，是中国船舶工业集团 公司（“中船集团”）属下华南地区重要的现代化造船核心企业，广东省 50 家重点装备制造企业，中 国最大的灵便型液货船制造商，国家高技能人才培养示范基地，国家高新技术企业。公司享有自营进 出口权。 本公司坚持“精益管理，科技创新，持续改进，诚信互利，顾客满意”的质量方针和“守法经营， 关爱生命，绿色造船，持续改进”的职业健康安全方针，已通过质量管理体系 ISO 9001：2008、GJB 9001A-2001 标准认证，职业健康和安全管理体系（OSHAS 18001：2007）和环境管理体系（ISO 14001： 2004）认证。同时，本公司作为重点装备制造单位，还先后通过了国家保密认证、武器装备科研生产 许可证。 本公司以造船为核心业务，在 3-6 万吨灵便型油轮领域占有较高的市场份额，并成功进入滚装船、 客滚船、半潜船等高技术、高附加值船舶市场。结合国家重点发展高附加值大型船舶的政策，在自身 技术优势、品牌效应的基础上，加快发展大型船舶和特种船舶，提高承接技术含量高、附加值高的大 型船和特种船的比例，开拓海工业务拓展钢结构业务和机电产品及其它业务。2013 年，面对内外部环 境的巨大变化，公司重新确定战略目标，致力于成为“全球海洋与重型装备市场技术领先、服务卓越 的一流船舶企业”。 主营业务变化情况 本公司上市成立时主营业务包括：造船、集装箱、修船、机电、特种船、压力容器、家具、玻璃 钢制品等。上市后，公司船舶产品结构以市场为导向，向产品多样化方向发展，从主要建造散货船发 展到建造高性能多用途船、成品油轮、滚装船、半潜船、客滚船等，从技术水平较低、附加值不高的 船型逐渐转向技术含量高、附加值高的船型，并形成批量连续生产成品油轮的格局。 2004 年，本公司退出集装箱业务市场。2005 年，经广州市对外贸易经济合作局批准，本公司主营 业务范围增加：承包境外机电工程和境内国际招标工程，上述境外工程所需的设备及材料出口，对外 派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 2013 年，本公司通过与龙穴造船开展战略合作，进入大型散货船及油轮市场。 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 8 历次控股股东变更情况 1993 年公司上市成立时，本公司控股股东为中国船舶工业总公司。 1999 年 7 月 1 日，因中国船舶工业总公司改组，本公司控股股东变更为中船集团。 2014 年 2 月 11 日，公司发行 H 股，其中向中船集团全资附属公司中船航运租赁发行 H 股 345,940,890 股，占本公司总发行股本的 33.57%。发行完成后，中船集团合并持有本公司 575,586,690 股，占已发 行股本总数的 55.85%，为本公司实际控制人。 三、 会计数据和财务指标摘要 1、 主要会计数据 单位：人民币元 主要会计数据 2013 年 2012 年 本年 比上 年增 减 （%） 2011 年 2010 年 2009 年 营业总收入/营业额 4,166,071,985.61 6,424,083,364.01 -35.15 8,296,431,347.84 7,014,224,669.01 6,553,424,803.99 利润总额/除税前盈利 28,079,997.97 27,535,028.17 1.98 606,591,265.14 835,247,436.63 613,687,828.53 归属于上市公司股东的 净利润/股东应占盈利 13,599,718.51 10,327,540.44 31.68 518,333,370.07 707,736,792.53 514,961,903.36 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 -226,010,400.76 -38,419,131.95 不适 用 377,584,153.88 611,713,234.82 499,297,991.27 经营活动产生的现金流 量净额 -277,361,320.54 -147,651,544.82 不适 用 -1,182,559,975.99 1,038,885,458.78 -464,920,580.03 主要会计数据 2013 年末 2012 年末 本年 末比 上年 末增 减（%） 2011 年末 2010 年末 2009 年末 资产总额 12,600,384,087.70 11,268,553,664.38 11.82 11,885,509,370.27 12,157,451,995.38 9,805,223,077.98 负债总额 8,684,267,701.58 7,021,977,546.79 23.67 7,684,735,148.21 8,403,525,396.25 6,548,243,353.48 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 9 归属于上市公司股东的 所有者权益/股东权益总 额 (不含少数股东权益) 3,903,599,340.88 4,145,114,473.30 -5.83 4,107,606,378.32 3,663,019,478.60 3,168,840,358.56 2、 主要财务指标 单位：人民币元 主要财务指标 2013 年 2012 年 本年比上年 增减（%） 2011 年 2010 年 2009 年 基本每股收益（元／股） 0.0211 0.0161 31.06 0.81 1.10 0.80 稀释每股收益（元／股） 0.0211 0.0161 31.06 0.81 1.10 0.80 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 ／股） -0.3514 -0.0600 不适用 0.59 0.95 0.78 加权平均净资产收益率（%） 0.33 0.25 增加 0.08 个 百分点 13.31 20.73 17.42 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） -5.53 -0.94 减少 4.59 个 百分点 9.70 17.91 16.89 主要财务指标 2013 年末 2012 年末 本年比上年 增减（%） 2011 年末 2010 年 末 2009 年末 流动比率（流动资产／流动负债） 1.68 1.78 -5.08 1.52 1.34 1.22 资产负债率（%） 68.92 62.31 增加 6.61 个 百分点 64.66 69.12 66.78 注： 执行新准则后本公司每股收益、每股净资产指标没有变化；“基本每股收益”的计算股本数以 643,080,854 股计算。 3、 非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 2013 年 附注 2012 年 2011 年 非流动资产处置损益 -237,470.71 处置固定资产损益 2,877,045.13 73,674.14 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 36,826,679.13 收到政府补贴及研 发补贴 19,005,930.17 50,742,914.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产/负债产生的公 允价值变动损益，以及处置以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产/负 债和可供出售金融资产取得的投资收益 235,678,568.04 远期外汇合同产生 公允价值变动以及 出售招商银行股票 26,786,862.04 37,382,805.96 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 223,137.14 - 2,747,676.99 - 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 10 非经常性损益项目 2013 年 附注 2012 年 2011 年 非流动资产处置损益 -237,470.71 处置固定资产损益 2,877,045.13 73,674.14 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 36,826,679.13 收到政府补贴及研 发补贴 19,005,930.17 50,742,914.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,085,619.34 主要是船舶合同取 消补偿 6,555,516.23 78,787,957.32 减：所得税影响数 42,426,257.58 8,716,583.51 25,189,776.20 少数股东权益影响额 540,156.09 358,347.74 1,048,359.21 合计 239,610,119.27 48,898,099.31 140,749,216.19 4、 采用公允价值计量的项目 单位：人民币元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金 额 金融资产 1、以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产 22,862,044.25 69,210,083.75 46,348,039.50 46,571,580.25 2、可供出售金融资 产 269,965,187.50 29,070,000 -240,895,187.50 163,324,786.95 金融负债 1、以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融负债 223,540.75 -223,540.80 四、 董事会报告 (一) 董事会关于本公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年， 是我国船舶行业继续经受国际金融危机困难考验、应对国际船舶新规挑战的重要一年， 是全面实施结构调整转型升级、化解产能过剩矛盾的启动之年，本公司直面危机、坚定信心，振奋精 神，认真贯彻国家颁布的法规文件，努力解决经济运行中的矛盾和困难，以“转方式、调结构、促转 型”的要求开展工作，在提高公司经济运行质量、新接船舶海工订单、加强新产品研发、推进结构调 整升级、优化资源配置等方面取得了新的突破，总体上保持了本公司的平稳健康发展。但本公司面临 交船难、盈利难、转型难等问题依然存在，主要经济指标仍有不同程度的下降。 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 11 截至 2013 年 12 月 31 日止，本集团按中国《企业会计准则》编制的营业收入为人民币 41.66 亿元， 与上年度相比下降 35.15%，年度经审核归属于上市公司股东的净利润为人民币 1359.97 万元，比上年 度上升 31.68%，每股盈利为人民币 0.0211 元，扣除非经常性损益后的每股盈利为人民币-0.3514 元。 1、 主营业务分析 1) 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：人民币元 科 目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 4,166,071,985.61 6,424,083,364.01 -35.15 营业成本 3,867,567,709.26 5,970,855,522.13 -35.23 销售费用 7,398,233.57 3,741,482.56 97.74 管理费用 484,445,293.67 391,004,348.00 23.9 财务费用 -119,428,332.56 -101,281,148.23 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -277,361,320.54 -147,651,544.82 不适用 投资活动产生的现金流量净额 313,535,175.21 1,244,513,316.01 -74.81 筹资活动产生的现金流量净额 81,923,273.54 -303,931,153.26 不适用 研发支出 152,496,768.50 82,085,610.39 85.78 2) 利润表项目变动及说明 单位：人民币元 科 目 本期数 上年同期数 变动比 例（%） 主要变动原因 营业收入 4,166,071,985.61 6,424,083,364.01 -35.15 本期生产量不足，导致生产不均衡 营业成本 3,867,567,709.26 5,970,855,522.13 -35.23 本期生产量不足，导致生产不均衡 销售费用 7,398,233.57 3,741,482.56 97.74 主要是运输费用增加 资产减值损失 218,488,269.87 411,550,631.66 -46.91 主要是新接造船合同的预计亏损 金额比上年同期减少所致 公允价值变动收益 46,571,580.25 3,568,903.40 1204.93 本期持有外汇合同增加以及远期 汇率波动 投资收益 202,472,690.25 33,706,842.80 500.69 主要出售招商银行股票收益 营业外收入 92,818,666.38 271,887,155.01 -65.86 产品结构变化致产品补贴收入大 幅减少 营业外支出 1,375,398.53 2,482,880.74 -44.6 主要是赔偿金支出减少 所得税费用 12,543,135.15 8,913,687.18 40.72 主要是利润总额较上年同期有所 增加 归属于母公司所有者 的净利润 13,599,718.51 10,327,540.44 31.68 主要是投资收益较上年同期有所 增加 少数股东损益 1,937,144.31 8,293,800.55 -76.64 完成收购子公司永联钢机构 49%的 少数股权 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 12 3) 现金流量表项目变动及说明 单位：人民币元 科 目 本期数 上年同期数 变动比 例（%） 主要变动原因 收到的税费返还 125,132,981.24 344,438,114.23 -63.67 本年收到的出口退税额较上年减少 收到的其他与经营活动有关 的现金 318,966,861.36 227,386,598.86 40.28 本年产品补贴以及产品研发补贴资金全 部到位 经营活动产生的现金流量净 额 -277,361,320.54 -147,651,544.82 不适用 主要是收到的出口退税额减少 收回投资所收到的现金 55,622,371.53 - 100.00- 出售招商银行股票收回的投资 取得投资收益所收到的现金 210,133,823.02 34,106,710.64 516.11 主要是出售招商银行股票取得的投资收 益 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产所收到的现金 净额 224,466.34 6,603,485.17 -96.6 本年度资产处置价值有所减少 投资所支付的现金 71,340,955.70 - 100 招商银行配股以及收购永联少数股东权 益支付的现金 支付的其他与投资活动有关 的现金 1,637,253,070.82 1,178,901,641.35 38.88 新增质押的定期存款 投资活动产生的现金流量净 额 313,535,175.21 1,244,513,316.01 -74.81 主要是质押的定期存款增加 分配股利、利润或偿付利息 所支付的现金 170,372,788.72 101,581,723.27 67.72 本年对 2012 年度净利润进行现金股利 分配 支付的其他与筹资活动有关 的现金 4,816,381.46 48,261.30 9,879.80 本年发生为收购龙穴造船所发生的筹资 费用 筹资活动产生的现金流量净 额 81,923,273.54 -303,931,153.26 不适用 主要是本年度偿还贷款较上年减少 汇率变动对现金的影响 -35,104,509.49 -2,740,675.79 不适用 汇率波动增大 现金及现金等价物净增加额 82,992,618.72 790,189,942.14 -89.49 主要是生产经营变化综合影响及质押存 款变化 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 13 2、 收入 1) 驱动业务收入变化的因素分析 2013 年，本公司实现营业收入人民币 41.66 亿元，同比减少 35.15%，其中，造船业务及海工业务 收入人民币 30.84 亿元，同比减少 41.46%，主要是由于低价船比重增大以及产量同比下降。非船业务 收入人民币 10.02 亿元，同比减少 6.86%，其中：钢结构业务收入人民币 4.39 亿元，同比减少 15.06%； 机电产品业务收入人民币 5.63 亿元，同比增加 0.70%。 2) 以实物销售为主的本公司产品收入影响因素分析 2013 年，本公司实现船舶开工 13 艘，下水 9 艘，完工 11 艘/49.87 万载重吨，载重吨同比下降 44.59%。海工完工 1 艘 FPSO 改装分包工程及 PANCAKE 模块工程等。全年实现造船产值人民币 26.49 亿 元，同比下降 43.06％；海工产值 6.92 亿元，同比增长 13.64%；钢结构产值 3.43 亿元，同比下降 38.02%。 2013 年本公司完成机电设备产值 9.43 亿元，同比下降 6.27%，完工钢结构 42194 吨，同比下降 1.61%；剪压床销售 722 台，同比增加 13.17%；电梯完工 845 台，同比增加 26.50%；矿山机械完工 2 台。 3) 订单分析 2013 年，本公司全年承接合同金额 150.92 亿元，同比上升 139.78%，主要是造船业务由于市场有 所回暖承接量大幅增长，全年承接新船订单 41 艘/374.41 万载重吨，吨位同比上升 254.55%；截至 2013 年底，手持船舶订单 67 艘 /507.74 万载重吨。海工承接 2 艘 FPSO 改装分包工程及 PANCAKE 模块工程、 5 万吨半潜船加装运输支撑架及 DP2。 4) 新产品及新服务的影响分析 2013 年度本公司科研开发项目共 74 项，其中年度重点科研开发项目 17 项。对外加强了与科研院 所的合作力度，同时结合公司战略转型的要求，加强了在海工、非船方面的关注与支持力度。完成了 “大型盾构机关键技术研发及整机制造”、“1400 客/2000 米车线滚装客船研制”。在造船方面自主 研发的低油耗节能环保型 4 万吨和 5 万吨 MR 型油轮，其能效设计指数 EEDI 可达到 phase II 要求。半 潜船从 5 万吨级、7 万吨到目前已研发出 9 万吨级。海工产品方面，本公司积极开拓海工高端市场， 在承担了 FPSO 船结构和生活楼改装基础上，加大海工双体居住船、新造 FPSO 船等的研发力度，为公 司海工市场打下了坚实的基础。 5) 主要销售客户的情况 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 14 于 2013 年度，本集团在各项业务收入中，通过与五个最大客户的业务而实现的营业额共计人民币 16.08 亿元，占本集团年度营业收入总额的 38.61%，其中与最大客户 LAURITAEN TARKERS A/S 的业务 之营业额为人民币 4.57 亿元，占本集团年度营业收入总额的 10.96%。 据董事所知，无任何拥有 5%以上股本之股东、本公司董事及监事在上述客户中占有任何权益。 3、 成本 1) 分产品成本分析表 单位：人民币万元 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总 成本比例 （%） 上年同期金 额 上年同期占 总成本比例 （%） 本期金额 较上年同 期变动比 例（%） 情况说明 造船业务 （含海工 业务） 直接材料 173,822.81 45.41 351,129.65 58.81 -50.50 产量下降 加工成本 125,067.40 32.68 171,373.27 28.7 -27.02 产量下降 减值损失 -6,908.65 -28,057.09 -4.7 提取的减值准备 转销 钢结构工 程 直接材料 14,687.14 3.84 23,594.54 3.95 -37.75 产品减少 加工成本 24,838.51 6.49 23,479.59 3.93 5.79 产品减少 减值损失 -138.54 0 机电产品 及其他 直接材料 14,795.01 3.87 25,379.40 4.25 -41.70 客户提供的原材 料增加 加工成本 36,597.10 9.56 30,732.92 5.15 5.15 龙穴的涂装工程 增加 减值损失 -3.26 -546.73 -0.09 提取的减值准备 转销 合计 382,757.53 100.00 597,085.55 100 -35.90 2) 主要供应商情况 于 2013 年度，本集团在各项业务采购中，向五个最大材料供应商采购产品用材料设备发生的采购 金额共计人民币 10.16 亿元，占本集团年度产品用材料设备采购的 44.23%，其中向最大供应商中船工 业成套物流（广州）有限公司采购产品的金额为人民币 7.32 亿元，占本集团采购总额的 8.93%。 中船工业成套物流（广州）有限公司为本公司关联方。除此之外据董事所知，无其他任何拥有 5% 以上股本之股东、本公司董事和监事在上述供应商中占有任何权益。 4、 费用 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 15 2013 年，销售费用为 739.82 万元，同比增加 97.74%，主要是非船产品运输费用增加； 财务费用为-11,942.83 万元,同比减少 1814.72 万元，主要是由于本期人民币兑美元汇率升幅较 大； 所得税为 1,254.31 万元，同比增加 40.72%，主要是报告期利润总额增加所致。 5、 研发支出 1) 研发支出情况表 单位：人民币元 本期费用化研发支出 152,496,768.50 本期资本化研发支出 研发支出合计 152,496,768.50 研发支出总额占净资产比例（%） 3.89 研发支出总额占营业收入比例（%） 3.66 2) 情况说明 本公司报告期直接列入管理费用，计入当期损益的研发支出 15249.68 万元（未含新产品研制之支 出），占报告期营业收入 3.66%，研发支出主要用于高技术船舶、低油耗节能环保型船舶、钢结构产 品以及造船信息系统研发，详情参见本报告第九节财务会计报告之五、合并财务报表项目注释之 18. 开发支出。 6、 现金流 2013 年，本公司经营活动产生的现金流量为-2.77 亿元，同比减少 1.30 亿元，主要是收到的出口 退税额减少；投资活动产生的现金流量为 3.14 亿元，同比减少 9.31 亿元，主要是质押的定期存款增 加；筹资活动产生的现金流量为 0.82 亿元，同比增加 3.86 亿元，主要是本年度偿还贷款较上年减少。 7、 发展战略和经营计划进展说明 2013 年，本公司按照“做强造船、做大非船、发展海工”的工作思路，全年造船业务完工 11 艘， 完成 49.87 万载重吨，载重吨同比减少 44.59%，造船和海工业务实现产值 33.41 亿元；其中海工业务 产值为 6.92 亿元，；机电业务产值 9.43 亿元。 造船业务方面，本公司坚持立足于现有的主打船型，继续在豪华客滚船、大型半潜船、特种船和 一些特殊用途船等船型研发方面加大力度。另一方面从原来较为单一的船舶产品开发扩展到包括了从 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 16 MR 型、AFRA 型、VLCC 等全系列的液货船、VLOC 的散货船/矿砂船、豪华邮轮等；重机业务，继续承接 剪压床、电梯和轴舵系加工等项目外，还新承接了矿山机械工程；重构业务方面，目前项目类型主要 为散料搬运设备、钢结构、矿业、电厂、工业厂房及装置和高层建筑，着手开拓余热锅炉及烟风道项 目业务。海工业务方面，在承担了 FPSO 船结构和生活楼改装基础上，加大海工双体居住船、新造 FPSO 船等的研发力度，承接 2 艘 FPSO 改装分包工程及 PANCAKE 模块工程、5 万吨半潜船加装运输支撑架及 DP2 等功能，为本公司海工市场打下了坚实的基础。 8、 产品或地区经营情况分析 1) 主营业务分产品情况 单位：人民币元 产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入 比上年增 减(％) 营业成本比 上 年 增 减 (％) 毛 利 率 比 上 年 增减(%) 造船业务（包括海工 业务） 3,084,018,532.47 2,919,815,627.33 5.32 -41.46 -40.95 -0.81 钢结构工程 438,553,119.66 393,871,128.68 10.19 -15.06 -16.33 1.36 机电产品及其他 563,686,922.75 513,888,521.18 8.83 0.70 5.07 -3.79 本报告期内，本集团实现主营业务收入 40.86 亿元，同比减少 35.59%，综合毛利率为 6.33%，同 比减少 0.60 个百分点，整体毛利率基本变化不大，收入变化对利润产生的影响约为 1.59 亿元。 a) 造船业务 造船及海工产品收入同比减少 21.83 亿元，幅度为 41.46%，收入比重由 2012 年的 83.04%降低到 报告期的 75.47%。报告期造船产品完工量为 11 艘，同比减少 50%。造船收入同比减少的主要原因是由 于低价船比重增大以及产量同比下降。 报告期造船毛利率同比下降 0.81 个百分点（未计产品补贴收入），对毛利影响约 0.41 亿元。造船 毛利率下降主要是因为低船价，削弱了造船产品的盈利能力。 b) 钢结构及其他机电产品 本公司钢结构产品收入同比减少 16.33%，占主营业务收入比重为 10.73%，高于去年同期的 8.14%； 其他机电产品收入同比增加 4.97%。 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 17 船舶产品全面进入低价船建造阶段，“做强造船，做大非船，发展海工”将是公司调结构、实现 持续发展的重要目标。 9、 主营业务分地区情况 单位：人民币元 地区名称 主营业务收入 主营业务收入 营业收入比上年增减 （±%） 本年金额 上年金额 中国 1,685,753,013.91 3,563,468,500.15 -52.69 丹麦 686,559,419.44 541,405,717.48 26.81 希腊 591,463,044.19 449,617,229.92 31.55 荷兰 287,517,148.19 697,395,069.40 -58.77 香港 255,924,935.09 134,229,572.54 90.66 瑞典 231,088,475.09 266,824,293.40 -13.39 澳大利亚 88,556,282.04 244,045,152.52 -63.71 智利 84,703,664.41 加拿大 57,752,525.61 98,415,713.23 -41.32 瑞士 53,527,607.52 美国 27,716,764.52 50,695,105.77 -45.33 哥伦比亚 4,405,310.38 115,407,141.45 -96.18 马耳他 128,210,255.04 -100 泰国 22,338,172.30 -100 其他国家和地区 31,290,384.49 31,839,211.39 -1.72 合计 4,086,258,574.88 6,343,891,134.59 -35.59 分地区产品情况说明 报告期本集团主营业务收入同比下降 35.59%，其中：中国大陆地区营业额与上年减少 52.69%；出 口产品 24.01 亿元，同比下降 13.66%。公司的出口产品主要分布在欧洲，受经济环境影响，该地区油 轮销售价格和数量均出现较大下降。 10、 资产、负债状况分析 1) 资产、负债分析表 单位：人民币元 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 18 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 比例（%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 情况说明 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 69,210,083.75 0.55 22,862,044.25 0.20 202.73 本期持有外汇合同增加以及远 期汇率波动 应收票据 9,196,551.00 0.07 3,492,665.00 0.03 163.31 本期收到的银行汇票增多 预付账款 1,644,777,958.51 13.05 503,864,929.68 4.47 226.43 本期新接订单增加导致预付采 购款和预付委外建造款 应收股利 - 1,043,381.78 0.01 -100.00 收到联营公司宣告的现金股利 其他应收款 65,834,422.16 0.52 262,235,880.07 2.33 -74.89 收回产品补贴款 存货 1,650,046,214.10 13.10 912,568,809.53 8.10 80.81 新接船舶业务订单增多，导致 采购原材料及在产品增加 其他流动资产 - 140,571.00 0.00 -100.00 子公司收回 2012 年多缴纳的 所得税 可供出售金融资产 29,070,000.00 0.23 269,965,187.50 2.40 -89.23 出售在手招商银行股票 在建工程 24,734,442.02 0.20 61,201,815.91 0.54 -59.59 在建工程转固 短期借款 46,073,292.62 0.37 92,167,796.47 0.82 -50.01 偿还到期短期借款 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 223,540.75 0.00 -100.00 因公允价值变动由亏转盈 应交税费 -64,538,569.38 -0.51 78,274,385.66 0.69 -182.45 留抵进项税增多和应交企业所 得税减少 应付股利 437,160.43 0.00 157,912.98 0.00 176.84 新增留存的现金股利 其他流动负债 2,818,740,848.09 22.37 1,372,592,180.48 12.18 105.36 收到工程进度款增加 长期借款 1,888,404,473.16 14.99 1,413,633,335.84 12.54 33.59 新增贷款增加 少数股东权益 12,517,045.24 0.10 101,461,644.29 0.90 -87.66 完成对子公司广州永联钢结构 有限公司 49%少数股权的收购 2) 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 本公司持有的远期外汇买卖合同采用公允价值计量，定义为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。报告期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动收益 4,657.16 万元，交割确认投资收益 4,172.07 万元。 本公司持有高尔夫球证、招商轮船（601872）的股票采用公允价值计量，定义为可供出售金融资 产。取得招商轮船股票红利 6.6 万元；招商轮船股票公允价值变动损失 154 万元，确认为资本公积-130.9 万元。报告期内对外股权投资情况详情请参见财务报告之财务报表附注。 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 19 报告期本公司出售了招商银行股票，确认投资收益 14,738.63 万元,并转出资本公积 18,009.08 万 元；取得招商银行 2012 年度股票红利 1,096.68 万元。 11、 核心竞争力分析 （1）品牌优势。本公司凭借良好的信誉、优质的产品和客户化服务，在世界灵便型液货船、半潜 船和客滚船市场、以及陆用建筑和大型钢结构市场具有较高的品牌知名度。 （2）技术优势。本公司拥有国家认定的企业级技术中心，坚持自主创新，先后开展了多型油轮、 化学品船、滚装船、客滚船和半潜船等公司开发新型绿色节能环保型船舶，多项技术指标处于同行领 先水平，为本公司经营开拓提供技术支撑，提升了本公司船型综合技术经济性能和市场竞争力。本公 司船舶产品的研发设计和制造技术已达到世界先进水平。 （3）管理优势。本公司拥有丰富而深厚的生产和管理经验，坚持以计划指导和组织生产，能够较 好完成各种产品的生产任务，有效地管理分散的生产资源，实现总部对下属业务板块或单元的有效管 理。 12、 投资状况分析 1) 对外股权投资总体分析 截至本报告期末，本公司无发生对外股权投资。 本公司联合下属全资子公司荣广发展有限公司收购本公司下属子公司永联公司外方股东持有的 49%股权，其中本公司收购 24%的股权，已于 2013 年 3 月完成工商变更工作，收购完成后，本公司持 有永联公司的股权由 51%提高至 75%，至此，永联公司成为本集团全资附属公司 本公司于 2013 年 9 月 30 日召开第七届董事会第二十二次会议、于 2013 年 11 月 25 日召开的 2013 年第一次临时股东大会、2013 年第一次 A 股类别股东会议及 2013 年第一次 H 股类别股东会议批准了 本公司向特定对象非公开发行 H 股股票以收购龙穴造船 100%股权的议案。有关 H 股发行工作已于 2014 年 2 月 11 日完成，收购龙穴造船 100%股权工作正在进行中。收购龙穴造船 100%股权主要为本公司实 现产能转移及成为华南地区重要的特种辅船建造和保障基地创造条件。 2) 持有其他上市公司股权情况 单位：人民币元 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 20 证券 代码 证券简称 最初投资成本 占该公 司股权 比例 (％) 期末账面值 报告期损益 报告期所有 者权益变动 会计核 算科目 股份 来源 601872 招商轮船 37,100,000.00 0.29 29,070,000.00 66,000.00 -1,324,000.00 可供出 售金融 资产 购买 600036 招商银行 27,483,602.50 0 163,258,786.95 -16,832,060.27 可供出 售金融 资产 购买 合计 64,583,602.50 29,070,000.00 163,258,786.95 -18,156,060.27 3) 委托理财及衍生品投资情况 a) 委托理财 报告期内，本公司无委托理财事项。 b) 委托贷款 2013 年，为解决生产资源不足的瓶颈，以中国工商银行和中船财务有限责任公司为受托金融机构 向本公司全资附属公司中山广船国际船舶及海洋工程有限公司”（以下简称“中山广船”）增加委托 贷款 0.80 亿元，用于中山项目建设。本公司向中山广船累计提供委托贷款资金 7.15 亿元，该等委托 贷款实质上是用于本公司固定资产及无形资产（土地使用权）的投资，是公司未来的非船业务基地， 不存在资金风险。 c) 衍生品投资情况 2013 年末，本公司尚未交割的美元远期结汇合约共 32 笔，金额 49,976 万美元，交割期最长至 2016 年 8 月 25 日，期末累计公允价值变动为人民币 6,921.01 万元；年末无尚未交割的美元远期购汇合约， 本公司金融衍生业务的操作，严格执行公司金融衍生业务管理规定，每笔业务经本公司业务部门、 法律部门、财务部门、总会计师、副董事长兼总经理（已获董事长授权）审批批准后，签订金融衍生 业务交易合约。 4) 主要子公司、参股公司分析 单位：人民币千元 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 21 企业名称 主要业务 注册资本 本公 司持 有股 权比 例(%) 资产 规 模/期末资 产总额 期末净资 产总额 本期净利 润/亏损 直接持有股份 1 广东广船国际电梯 有限公司 电梯生产与销售 21,000.00 95.00 9,924.21 39,126.84 3,728.01 2 广州市广利船舶人 力资源服务有限公司 提供劳务服务、船舶的安 装、焊接、拷锈、油漆等 5000.00 80.00 55,634.00 7,593.19 949.12 3 广州红帆电脑科技 有限公司 计算机软件开发、系统集 成、硬件销售等 5,000.00 51.00 27,000.40 24,237.01 3,511.27 4 广州兴顺船舶服务 有限公司 船体安装、焊接、舾装涂装、 维修 2,000.00 83.33 72,398.46 34,668.21 147.20 5 广州万达船舶工程 有限公司 设计、生产、安装、维修： 船舶舾装件、船舶管路、通 风系统、家具，室内装修， 销售本企业产品 美元 60 万元 75.00 24,499.63 1,444.40 203.66 6 广州广船大型机械 设备有限公司 设计、加工、安装、销售： 船舶辅机、大型机电成套设 备、风力发电设备、剪压机 床、盾构机、液压机械、注 塑机、金属结构 188,610.00 100.00 271,249.07 13,844.31 -27,628.72 7 广州永联钢结构有 限公司 大型钢结构 美元 885 万元 75.00 219,460.32 106,999.71 12,772.80 8 荣广发展有限公司 贸易 港币 3000 万元 100.00 96,993.79 68,988.94 10,722.90 9 中山广船国际船舶 及海洋工程有限公司 设计、加工、安装、制造、 销售：船舶及其附件（渔业 船舶除外）、金属结构及其 构件、普通机械、铸锻件通 用零部件、玻璃钢制品、船 舶线路、船舶管道、船舶工 具、家具、机械设备、海洋 工程装备 100,000.00 100.00 883,193.61 -3,244.57 -41,609.38 10 广船国际海洋工程 有限公司 海洋工程船舶及平台设计、 建造、改造、修理 50,000.00 100.00 215,518.94 53,328.33 3,312.30 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 22 企业名称 主要业务 注册资本 本公 司持 有股 权比 例(%) 资产 规 模/期末资 产总额 期末净资 产总额 本期净利 润/亏损 间接持有股份 11 广州万达船舶工程 有限公司 设计、生产、安装、维修： 船舶舾装件、船舶管路、通 风系统、家具，室内装修， 销售本企业产品 美元 60 万元 25.00 24,499.63 1,444.40 203.66 12 广州市红帆酒店有 限公司 旅业、餐饮 10,000.00 100.00 14,355.09 7,515.86 780.75 13 广东广船国际电梯 有限公司 电梯制造 21,000.00 5.00 99,242.07 39,126.84 3,511.27 14 泛广发展有限公司 一般贸易 港币 20 万元 80.00 77,849.02 3,204.98 1,083.10 15 广州市广利船舶人 力资源服务有限公司 提供劳务服务、船舶的安 装、焊接、拷锈、油漆等 500.00 20.00 55,634.00 7,593.19 949.12 16 广州永联钢结构有 限公司 大型钢结构 美元 885 万元 25.00 219,460.32 106,999.71 12,772.80 17 广州兴顺船舶服务 有限公司 船体安装、焊接、舾装涂装、 维修 2,000.00 16.67 72,398.46 34,668.21 147.20 除荣广发展有限公司及泛广发展有限公司在香港注册成立及营业外，以上其他附属公司均在中华 人民共和国注册成立及营业。 5) 非募集资金投资项目情况 报告期内，本公司非募集资金投资总额约为人民币 1.86 亿元，较 2012 年减少约人民币 0.92 亿元， 减少幅度约为 33.09%，投资主要项目及相关情况如下： 单位：人民币万元 项目名称 项目金额 项目进 度（%） 本年度投入 金额 累计实际投 入金额 项目收益 情况 广州广船大型机械设备有限公司更新改造 18,861.00 100 2,858.48 21,510.05 已产生收益 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 23 项目名称 项目金额 项目进 度（%） 本年度投入 金额 累计实际投 入金额 项目收益 情况 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司建设费 83,983.00 96.36 2,372.13 80,928.20 未产生收益 风雨棚 400.00 100 289.86 473.47 已产生收益 广州永联钢结构有限公司少数股权收购 4,157.37 100 4,157.37 4,157.37 已产生收益 其他 - 8,875.65 8,875.65 合计 107,401.37 18,553.49 115,944.74 (二) 董事会关于本公司未来发展的讨论与分析 1、 行业竞争格局和发展趋势 造船业竞争格局，面临深度调整，新一轮的行业复苏将以新技术的应用和新船型的开发为前提， 谁掌握了新技术，开发了新船型，谁就能占得先机，距离全行业复苏还有一些时间，与先进造船国家 的差距仍然存在，我国造船企业的转型迫在眉睫。行业整合在所难免，关键是存活下来的企业能否在 行业复苏前更快的转型、更好的储备。未来船舶设计制造向节能减排方向发展已成大趋势，以节能减 排、低碳环保为目标的绿色造船技术，以通信导航为主的信息技术和更加人性化的设计等下一代造船 技术的储备，船舶线型优化、电站管理、重油到轻油的转换、提高主机燃烧效率、使用可替换能源等 船舶节能减排关键技术的开发应用，是今后造船发展的趋势。 2、 本公司发展战略 根据目前造船市场形势，在今后将全面深化改革、深入推进转型的关键之年， 必须贯彻落实好“做 强造船、做大非船、发展海工”的工作部署，改革创新本公司管控模式，创新各业务、各部门、子公 司的考核激励机制，优化内部资源的配置，调动好各方面的积极性和主观能动性，不断做大造船产量 和扩大海工、非船业务。本公司顺利完成龙穴造船资产的收购后，成为全球海洋与重型装备市场技术 领先、服务卓越的一流船舶企业的美好愿景提供了重要的支撑，持续发挥南沙厂区、中山基地的优势 和产能，要创新思维奋力开拓，在新工艺工法、新造船模式、新工装等方面下功夫，实现发展质量和 效益同时提高，实现本公司发展与员工发展双赢。 3、 下一年度经营计划 2014 年，本公司收购龙穴造船完成之后，生产能力、产品范围迅速扩大，将以船舶制造、海工模 块及非船重型成套装备（如堆取料机、盾构机等）为主要产品。在造船业务上，未来全面覆盖液货船， 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 24 通过产品的技术升级、更新换代重点拓展高技术船，做精 VLOC/CAPE/KAMSAMAX 船。海工业务方面，在 现有半潜船业务及与 SBM 合作的基础上，通过联盟或合资等手段，进入海工模块、大型海洋工程辅助 船舶，成套海洋工程设备领域。 1) 经营接单 按照本公司转型发展的战略思路，油轮方面，继续保持超大型/大型原油（成品油）轮等成熟船型 为主打产品；散货船方面，以 VLOC 为基础，推动本公司在大型船舶建造中领先的市场地位；海工方面， 以 FPSO 改装为机遇，拓展 FPSO 产业链。在保持主力业务一定市场份额的前提下，持续开拓高技术值、 特种船和海工船提高高技术船、特种船和海业务占比，集中资源与精力打造造船和海工业务，同时继 续开拓钢结构和成套设备市场。 2) 技术研发 本公司将要进一步加大对客滚船、半潜船等高附加值船的研发，在这一领域巩固品牌优势；与船 级社密切交流、合作，争取在新船型研发方面再上新台阶；在海工产品的设计开发上，要“以学代培”， 积极联系并参与外包的设计任务，争取早日培养出一批过硬的海工设计人才队伍。 3) 船舶建造 统筹生产计划安排，控制生产周期，船舶计划开工 26 艘，下水 31 艘，完工 28 艘/187 万综合吨。 4) 成本控制 积极引进市场化机制，加强成本管控，其一，降低人工成本，逐步推进造船业务局部承包及全船 承包建造模式，以降低每修正总吨消耗的工时，其二，物资采购方面，要充分利用好集中采购平台， 通过提前锁定价格降低采购成本。其三，缩短船台（坞）周期，船台（坞）周期，降低单船专项费用； 改进工艺技术，提高生产效率；提高工作效率，降低能耗。 5) 人力资源管理 为满足本公司当前及未来发展的需要，在人力资源方面要做好以下几方面工作：在加强人力资源 规划，为满足实际生产经营形势的要求，培养复合型、综合性的技能人才，造就一支数量规模相当、 结构合理、素质优良人才队伍，积极引进非船方面的技术骨干和船舶产品研发的专业技术人才骨干。 按照公司发展“人才领先”的战略，以提升员工岗位胜任力为目标，不断优化人才队伍结构及提高员 工实践技能，逐步建立起多元化的培训体系。不断深化绩效薪酬制度，进一步规范完善薪酬激励机制。 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 25 调整薪酬制度，以绩效为导向，强化考核，加大专业技术骨干人才奖励额度，提高各类待遇，为长期 雇员提供多重保障。 6) 风险防范 2014 年航运市场仍将处于低迷时期，本公司将全面统筹好风险防范工作，包括建造风险、成本风 险、船东风险、汇率风险等，由于本公司手持出口船订单均以美元计价，同时还有部分国内船也是以 美元计价人民币结算，人民币汇率波动，且中长期波动趋势仍没有改变，使本公司承担了较大的汇率 风险。本公司将在风险敞口内，结合本公司的生产经营计划，通过增持低利率美元负债、锁定美元远 期结汇及欧元远期购汇等措施，减少汇兑损失。 7) 资本性开支 本公司 2014 年预计资本性开支总额为 18718.61 万元，续建项目 500 万元。主要投资项目为某型 船研制保障条件建设项目、综合技改项目及直接列入年度计划项目。如码头泊位局部挖深工程、综合 楼信息系统改造、技术中心联调大楼通风与空调系统改造等项目以及其它用于提高造船、非船及海工 业务的管理、设计能力，完善本公司在节能减排、动能保障等方面的配套设备设施等。 4、 可能面对的风险 1) 财务风险 本公司的财务风险主要包含汇率风险、利率风险和可供出售金融资产之价格风险。 汇率风险。本公司手持出口船订单均以美元计价，同时还有部分国内船也是以美元计价、人民币 结算，人民币升值近期又开始启动，且中长期升值趋势仍没有改变，使本公司承担了较大的汇率风险。 2014 年要在风险敞口内，结合本公司的生产经营计划，使用远期外汇合同及外币借款以降低风险。本 公司以美元结算并将承受汇率风险的衍生金融工具、应收账款、货币资金、应付账款、短期借款、长 期借款及其他应付款等已在财务报表附注中分别披露。 本公司的利率风险来自非流动借款。按浮动利率发行的借款使本公司承受现金流量利率风险。按 固定利率发行的借款令本公司承受公允价值利率风险。该等借款的偿还期限已在财务报表附注五之 22、 32、34 中披露。 本公司持有的在合并资产负债表中分类可供出售金融资产承受股权证券的价格风险。本公司持有 的此等股权投资能够在上海证券交易所公开买卖。 本公司因汇率、利率以及交易价格之波动等因素变化对公司之影响程度见财务报表附注五之 11。 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 26 2) 用工风险 随着国家法律法规的不断健全，企业履行社会责任的要求日渐提高，本公司用工将越来越规范； 受国内成本推动型通货膨胀的影响，劳动力成本逐步上升成为必然趋势；受船市持续低迷和行业竞争 激烈的影响，本公司员工收入与其他行业存在一定差距，使得公司面临一定的招工难和员工流失风险。 (三) 利润分配或资本公积金转增预案 1、 现金分红政策的制定、执行或调整情况 本公司于 2012 年修订《公司章程》，完善现金分红政策，对利润分配政策的程序等方面内容作了 规定。本公司将积极落实现金分红政策，合理回报投资者。本公司利润分配政策详情请参见本司刊载 于香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）、上海证券交易所和本公司网站的日期为 2012 年 11 月 30 日之《致股东通函》或《2012 年第一次临时股东大会会议资料》及本公司章程。 2、 2013 年利润分配预案 以 2013 年度母公司的净利润 126,008,994.80 元为基础， （1）提取 10%法定公积金人民币 12,600,899.48 元； （2）支付股利，拟以本公司非公开发行 H 股股票后的总股本 1,030,534,651 股为基数，每 10 股派 发现金股利人民币 0.1 元（含税），共计派发现金红利为人民币 10,305,346.51 元（含税），剩余未分 配利润结转至下一年度。 （3）本年度不实施资本公积金转增股本。 本预案须经 2013 年周年股东大会批准后方可实施。 3、 本公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：人民币元 分 红 年 度 每10股送 红 股 数 （股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数 （股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率（%） 2013 年 - 0.1 10,305,346.51 13,599,718.51 75.78 2012 年 - 1.2 - 77,169,702.48 10,327,540.44 747.22 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 27 2011 年 - 518,333,370.07 (四) 履行社会责任的工作情况 本公司不属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司。本公司履行社会责任工作详情请 参见本公司《2013 年度企业社会责任报告》，该报告于 2014 年 3 月 17 日刊载于香港联交所网站 （.hk）、上海证券交易所网站（）及本公司网站()。 (五) 其它资料 财务摘要 本集团于过去近年的业绩、资产及负债载于本年度报告。 业务与分配 本集团截至 2013 年 12 月 31 日止年度之业绩及董事会提议之利润分配方案载于本年度报告。 储备 本年度内储备的变动情况载于本年度报告。 固定资产 于 2013 年 12 月 31 日，本集团无银行融资作抵押之固定资产。本年度本集团固定资产（包括物业 资产或其他有形资产）情况载于本年度报告。 银行贷款、透支及其他借款 于 2013 年 12 月 31 日，本集团之银行贷款、透支及其他借款情况载于本年度报告。 或有负债 于 2013 年 12 月 31 日，本集团无重大或有负债。 资产负债比率 于 2013 年 12 月 31 日，本公司资产负债比率为 68.92%。 重大诉讼事项 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 28 详情请参阅本年报“重要事项之重大诉讼、仲裁、和媒体普遍质疑的事项”部分。 4、 致谢 董事会谨此多谢各方客户对本公司的信赖，并对各位股东给予本公司的大力支持和各位员工对本 公司发展所作的努力与贡献深表谢意！ 谨代表董事会 董事长 韩广德 广州，2014 年 3 月 17 日 五、 重要事项 (一) 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 关于本公司诉江苏胜华技术服务合同纠纷案及广利公司诉江苏胜华 79600 吨散货船 1#船和 2#船 《安装工程合同》纠纷案（详情请参见本公司 2011 年年度报告之重要事项（一）重大诉讼仲裁事项）， 于本报告期，江苏胜华之查封资产已由执行法院委托评估机构完成评估，法院已公告送达评估报告及 完成评估报告的异议公告，后续执行工作将继续进行。 除此之外，本报告期内本公司不存在其他重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项。 (二) 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 注册会计师对本公司控股股东及其关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证监会有关通知的要求，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司与控股股东 及其他关联方占用资金情况进行审核，并说明：截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司与控股股东中船集 团及其他关联方之间的资金往来主要是由于本公司与关联方之间因正常经营活动而发生的关联交易而 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 29 产生的。除上述由于正常关联交易而产生的资金往来外，其未发现本公司存在违反《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中若干规定的情况。 (三) 破产重整相关事项 本年度本公司无破产重整相关事项。 (四) 资产交易、企业合并事项 本公司于 2013 年 9 月 30 日召开第七届董事会第二十二次会议、于 2013 年 11 月 25 日召开的 2013 年第一次临时股东大会、2013 年第一次 A 股类别股东会议及 2013 年第一次 H 股类别股东会议批准了 本公司向特定对象非公开发行 H 股股票以收购龙穴造船 100%股权的议案。有关 H 股发行工作已于 2014 年 2 月 11 日完成，收购龙穴造船 100%股权工作正在进行中。 详情请参见本公司于 2013 年 6 月 24 日、2013 年 9 月 30 日、2013 年 11 月 25 日、2014 年 2 月 11 日于联交所及上海证券交易所网站披露的公告。 (五) 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 (六) 重大关联交易 1、 与日常经营相关的关联交易 根据香港联交所证券上市规则（“上市规则”）第 14A 章，日常关连交易和综合服务合同构成持 续性关连交易，本公司按 14A.45 条披露的交易详情载于财务报表附注。 本公司财务报告审计师及包括四位独立非执行董事在内的本公司董事已对日常关联交易进行审 核，并确认：该等交易是属本公司日常业务，按照一般商务条款及有关合同条款进行，且交易条款公 平合理，符合本公司股东的整体利益，并无超出股东大会批准的 2013 年年度限额。 本公司审计师已根据上市规则第 14A.38 条发出有关本集团上述的持续关联交易的发现结果及结论 的无保留意见函件。 2、 持续经营性关联交易框架协议 1) 2013 年交易金额 单位：人民币元 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 30 序号 交易内容及类别 股东大会批准上限 实际交易金额 占同类交 易金额的 比例（%） 定价依据 1 本公司向中船集团提供的物资和劳务 1.1 机电设备及金属物资 306,100,000.00 84,115,697.53 2.02 市场价或协议价 1.2 能源 5,000,000.00 862,473.29 0.02 成本加管理费 1.3 劳务及技术服务 423,370,000.00 303,862,206.28 7.29 不低于提供给第三者的价格 2 中船集团向本公司提供的物资和劳务 2.1 机电设备、金属物资、 船用配套件及船用设 备 2349,710,000.00 878,973,135.16 22.96 市场价或协议价，且不逊于其他 独立第三方的报价 2.2 劳务和技术服务 352,810,000.00 174,462,315.47 4.56 成本加管理费或市场价 2.3 存款 600,000,000.00 599,589,174.38 9.74 按央行规定的存贷款利率 2.4 存款利息 30,000,000.00 16,689,999.15 0.44 2.5 贷款 600,000,000.00 600,000,000.00 15.68 2.6 贷款利息 42,000,000.00 30,416,666.64 16.41 2.7 最高担保额 2,500,000,000.00 协议价，不逊于其他独立第三方 享有之条件 2.8 担保费 15,000,000.00 2.9 中船集团提供的船舶 产品销售代理费 73,500,000.00 17,127,145.54 0.45 国际惯例，不超过合同额的 1.0% 2.10 中船集团提供的物资 采购代理费 12,000,000.00 5,279,520.81 0.14 国际惯例，代理费为合同额之 1% 至 2% 自本公司设立以来，由于本公司总装造船的业务性质,本集团一直与中船集团发生着各类持续性关 联交易。该等交易本身均为经营性的，且是本集团正常的及经常发生的业务，它允许本集团利用中船 集团的信誉与议价能力为本集团的生产经营提供稳定的材料、劳工、及可能的设计及技术服务资源， 并且该等交易具有灵活性。 2）2014-2016 年持续性关联交易框架协议 由于拟收购龙穴造船事项，为了确保收购后生产经营的顺利开展，本公司与中船集团于 2013 年 12 月 16 日签署了 2014-2016 年持续性关联交易框架协议（“2014-2016 框架协议”），协议已于 2014 年 2 月 13 日股东大会审批通过，并将于收购事项落实当日开始执行。有关 2014-2016 框架协议的详情， 请参见 2013 年 12 月 17 日上海证券交易所广船国际《2014-2016 框架协议》公告。 3、 关联债权债务往来 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 31 单位：人民币元 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向本公司提供资金 期初 余额 发生 额 期末余 额 期初余额 发生额 期末余 额 广州造船厂有限公司 同受中船集团控制 — — — 12,390.00 12,390.00 - 合计 — — — 12,390.00 12,390.00 - 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生 额 — 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 — 关联债权债务形成原因 业务需要 关联债权债务清偿情况 正常 与关联债权债务有关的承诺 不适用 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 关联债权债务对公司经营成果及财务状况未构成重大影响 (七) 重大合同及其履行情况 1、 托管、承包、租赁事项 报告期内，广船国际未发生为本公司带来的利润达到本公司本期利润总额 10%以上的托管、承包、 租赁事项。 2、 担保情况 按照中国证监会下发的证监字[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》的规定，本公司独立董事对公司的对外担保决策程序及担保情况进行认真的核 查，认为本公司对外担保的决策程序符合法律、法规及本公司章程的规定，截至 2013 年 12 月 31 日止， 本公司累计和当期不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保的情形。 3、 其他重大合同 本公司于 2013 年 9 月 30 日与中船航运租赁、宝钢国际、中海香港签订了关于认购广船国际非公 开发行 H 股股份《附生效条件的股份认购协议》；于 2013 年 9 月 30 日与中国船舶工业集团、宝钢集 团有限公司、中国海运（集团）总公司与本公司签订的关于广州中船龙穴造船有限公司之《附生效条 件的股权转让协议》。详情参见 2013 年 9 月 30 日于香港联交所网站（.hk）、上海证券 交易所网站（）披露的相关公告。 (八) 承诺事项及履行情况 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 32 截至 2013 年 12 月 31 日，本实际控制人、股东、关联方、收购人以及本公司正在履行的承诺情况 如下： 本公司与中船集团签署的《2013-2015 持续性关联交易框架协议》下存款的风险控制鉴于不时存 放或将存放于关联方中船财务的存款数额巨大，中船财务已为存款提供（包括但不限于）安全性承诺 （详见本公司 2014 年 2 月 14 日在上海证券交易所之公告）。 关于避免同业竞争的承诺。为保证广船国际的正常经营，就本次收购龙穴造船完成后，避免广船 国际与中船集团发生新的同业竞争事宜，中船集团于 2013 年 9 月 30 日出具承诺 （详见本公司 2014 年 2 月 14 日在上海证券交易所之公告）。 关于认购新股锁定期限的承诺。本公司关联方中船航运租赁在 2013 年 9 月 30 日签署的股份认购 协议中承诺：在本次交易实施完成后，中船航运租赁认购本次发行之股份自本次发行股份上市之日起 三十六个月内不上市交易或转让，以维护全体股东利益（详见本公司 2014 年 2 月 14 日在上海证券交 易所之公告）。 (九) 本公司聘任会计师事务所的情况 1、 经 2012 年周年股东大会审议通过，聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（“信 永中和”）为本公司国内及国际财务报告审计师，截至 2013 年 12 月 31 日，信永中和为本公司提供 审计服务的连续年限为 3 年。本公司 2013 年年度报告所收录之财务报告乃根据中国《企业会计准则》 编制，并经信永中和审核，本公司因此向其支付的年度审计工作酬金人民币 153 万元。本公司 2013 年年报之审计报告之签字注册会计师为陈刚先生、赵学平先生。信永中和会计师事务所（特殊普通合 伙）将于任期届满时告退，惟愿应聘续任。 2、 经本公司第七届董事会第十五次会议审议通过，本公司聘请信永中和为 2013 年内部控制 审计会计师事务所。本公司 2013 年年度内部控制自我评价报告经信永中和审核，本公司因此向其支 付的年度审计工作酬金人民币 32 万元。 3、 鉴于本公司收购龙穴造船的股权，经公司总经理办公会批准，聘请信永中和会计师事务 所（特殊普通合伙）（“信永中和”）为收购项目审计师，项目审计费共计人民币 309.8 万元。 除上述审计事项外，报告期内，信永中和（包括与负责审计/核数的公司处于同一控制权、所有 权或管理权之下的任何机构，或一个合理并知悉所有有关资料的第三方，在合理情况下会断定该机构 属于该负责核数的公司的本土或国际业务的一部分的任何机构）还向本公司提供关联交易、对外担保 关联与资金占用等专项审计服务，但没有提供非核数服务。 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 33 (十) 公司及其董事、监事、高级管理人员、持有公司 5%以上股份的股东、实际控制人、处罚及整 改情况 本报告期内，本公司及其董事、监事、高级管理人员、持有本公司 5%以上股份的公司股东、实际 控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十一) 会计政策变更及影响 本集团原执行中国财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。2014 年 1 月 26 日起， 中国财政部陆续发布了《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、 《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》和《企业会计 准则第 40 号—合营安排》五项具体会计准则（以下简称新会计准则）。根据新会计准则的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，本集团开始执行上述五项新会计准则。此项会计政策变更采用追溯调整法，2013 年比较财务报表已重新表述。 执行上述新准则，不会对本集团财务报表项目的确认和计量产生重大影响。本财务报表已按上述 新准则的规定进行了列报和披露。执行新准则对本集团合并财务报表项目的影响如下： 单位：人民币元 报表项目 对2013年的影响金额 对2012年的影响金额 应付职工薪酬 2,795,580.00 2,795,580.00 其他应付款 -9,256,899.85 -9,550,439.85 预计负债 -54,273,837.64 -52,405,889.64 其他非流动负债 60,735,157.49 59,160,749.49 六、 股份变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、 股份变动情况表 截至 2013 年 12 月 31 日，本公司股份变动情况如下： 单位：股 类别 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 34 数量 比例(%) 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 1、境内上市的内资股 438,463,454 68.18 - - - - - 438,463,454 68.18 （1）国家持股 229,645,800 35.71 - - - - - 229,645,800 35.71 （2）人民币普通股 208,817,654 32.47 - - - - - 208,817,654 32.47 2、境外上市的外资股 204,617,400 31.82 - - - - - 204,617,400 31.82 股份总数 643,080,854 100.00 - - - - - 643,080,854 100.00 2、 股份情况说明 1) 本报告期内，本公司未安排任何其他新股票及其他衍生证券发行,未安排送、配股或转增股本等。 本报告期末，本公司无内部职工股，亦无限售股份和持股 10%以上的法人股东；中船集团所持有的国 家股股份比例亦未发生变动。公司于 2011 年实施了资本公积金转增股本，除此之外，截至本报告期末 至前三年，本公司未有其他证券发行与上市情况。 2) 本公司将于 2014 年 2 月 11 日完成非公开发行 H 股股票，向中船航运租赁、宝钢国际、中海 香港共计发行了 387453797 股 H 股，致使本公司股本结构发生变动变动情况如下： 变动前 H 股发行变动数 变动后 无限售条件的流通股（A 股） 438,463,454 438,463,454 无限售条件的流通股（H 股） 204,617,400 387,453,797 592,071,197 合计 643,080,854 387,453,797 1,030,534,651 (二) 股东数量和持股情况 单位：股 2013 年末股东总数 股东总数为 55,222 户，其中 A 股股东 54,937 户， H 股股东 285 户。 年度报告披露前第 5 个交易日末股东总数 股东总数为 52,575 户，其中 A 股股东 52,296 户，H 股股东 279 户。 2013 年末前十名股东持股情况 股东名称 报告期内 增减 期末持股数量 比例 (%) 质押或 冻结 情况 股东性质 股份 种类 中国船舶工业集团公司 - 229,645,800.00 35.71 无 国家股 A 股 中国农业银行-中邮核心成长股票型证券 投资基金 7,971,748.00 7,971,748.00 1.24 未知 境内自然人 A 股 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 35 HKSCC NOMINEES LIMITED 4,487,479.00 199,699,983.00 31.05 未知 境外法人 H 股 中国银行-大成财富管理 2020 生命周期证 券投资基金 4,300,000.00 4,300,000.00 0.67 未知 境内自然人 A 股 中国平安人寿保险股份有限公司-万能 3,999,787.00 3,999,787.00 0.62 未知 境内自然人 A 股 中国建设银行-国泰金马稳健回报证券投 资基金 3,611,807.00 3,611,807.00 0.56 未知 境内自然人 A 股 北京信托有限公司-银驰 6 号证券投资资 金信托 2,725,491.00 2,725,491.00 0.42 未知 境内自然人 A 股 中国平安人寿保险股份有限公司-分红一 个险分红 2,397,001.00 2,397,001.00 0.37 未知 境内自然人 A 股 全国社保基金一一四组合 2,035,075.00 2,035,045.00 0.32 未知 境内自然人 A 股 中国农业银行股份有限公司 1,920,302.00 1,920,302.00 0.30 未知 境内自然人 A 股 上述股东关系或一致行动的说明 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。 (三) 控股股东及实际控制人简介 1、 法人控股股东情况 名称 中船集团 法定代表人 胡问鸣 成立日期 1999 年 6 月 29 日 组织机构代码 710924478 注册资本 人民币 637,430 万元 主要经营业务 国有资产投资经营管理；船舶、海洋工程项目的投资；舰船水上、水下武器装备、民用 船舶、船用设备、海洋工程设备、机械电子设备的研究、设计、开发、制造、修理、租 赁、销售；船用技术、设备转化为陆用技术，设备的技术开发；外轮修理；物业管理； 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国际限定公司经营或禁止进出口的商品及技 术除外）；经营进料进口加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境 外船舶工程及境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；技术开 发、技术转让、技术服务、技术咨询 经营成果 截止 2013 年 12 月 31 日（未经审计）营业收入 6,618,551 万元，利润总额 62,084 万元 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 36 财务状况 截止 2013 年 12 月 31 日（未经审计）总资产 20,159,994 万元，归属于母公司所有者权 益 4,696,032 万元，总负债 13,924,072 万元 现金流和未来发展战略 截止 2013 年 12 月 31 日（未经审计）现金及现金等价物净增加额-2,343,227 万元。中 国船舶工业集团公司将推进全面调整转型，做强做大军工主业，做强做优船舶产业，大 力发展高端制造业，加快发展生产性现代服务业，全力打造六大产业板块，发展成为军 民高度融合、造船能力最强、适度相关多元、国际竞争力强的产融一体化创新型企业集 团 报告期内控股和参股的其 他境内外上市公司的股权 情况 持有中国船舶 61.06%的股份，间接持有中船股份 40%的股份 2、 实际控制人情况 本报告期，本公司之实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会，中船集团由其授权管理本公 司之国家股。本公司与实际控制人之间的产权及控制关系如下： 100% 35.71% (四) 其它资料 1、 优先认股权 本公司章程无优先认股权条款，故本公司于年度内无安排任何优先认股权计划。 2、 认股证及其他 本公司及其他任何附属公司于年度内概无发行任何认股权证，亦无发行任何转换证券、期权或其 他类似权利之证券，亦无任何人士行使任何前述之权利。 3、 购回、出售及赎回本公司之证券 本报告期内，本公司及其附属公司概无购回、出售或赎回任何本公司的证券。 4、 H 股公众持股量 国务院国有资产监督管理委 员会 中国船舶工业集团公司 广州广船国际股份有限公司 国务院国有资产监督管理委 员会 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 37 按本年报刊发前的最后实际可行日期可以得悉、而各位董事亦知悉的公开资料作为基准，本公司 H 股的公众持股量达到上市规则要求的水平。 七、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 董事、监事、高级管理人员基本情况 1、 董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任职起 始日期 任职终止日 期 年初 持股 数 （股） 年末 持股 数 （股） 报告期内从公 司领取的应付 报酬总额 (人民币万元) （税前） 从股东单位 获得的应付 报酬总额 (人民币万 元) （税前） 韩广德 董事长 男 52 2013-09-06 2014-05-31 - - 72.96 0 总经理 2011-05-31 2013-09-06 周笃生 执行董事\总经理 男 58 2013-09-06 2014-05-31 - - 10.93（9-12 月） 0 非执行董事 2012-06-08 2013-09-06 6.67（1-8 月） 38.69 陈 激 执行董事 男 47 2011-05-31 2014-05-31 - - 64.46 0 陈利平 执行董事 男 47 2013-11-25 2014-05-31 67.24 0 总会计师 2011-05-31 2014-05-31 - - 董事会秘书 2012-08-23 2014-05-31 杨 力 非执行董事 男 46 2013-06-24 2014-05-31 - - 5（7-12 月） 49.35 执行董事、副总经理 2012-12-19 2013-06-24 14.46（1-6 月） 0 副总经理 2011-05-31 2013-06-24 0 王 军 非执行董事 男 42 2012-12-19 2014-05-31 - - 10 42.28 陈忠前 非执行董事 男 50 2013-11-25 2014-05-31 - - 0.83 3.37 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 38 符正平 独立非执行董事 男 49 2011-05-31 2014-05-31 - - 10 0 邱嘉臣 独立非执行董事 男 43 2011-05-31 2014-05-31 - - 10 0 德立华 独立非执行董事 女 52 2011-05-31 2014-05-31 - - 10 0 潘昭国 独立非执行董事 男 52 2011-05-31 2014-05-31 - - 10 0 陈景奇 监事会主席 男 61 2012-12-19 2014-05-31 3,302 (A 股) 3,302 (A 股) 69.34 0 傅孝思 外部监事 男 55 2011-05-31 2014-05-31 - - 8 0 朱征夫 外部监事 男 50 2011-05-31 2014-05-31 - - 8 0 陈少龙 内部监事 男 40 2011-05-31 2014-05-31 - - 54.92 0 覃廷贵 内部监事 男 48 2011-05-31 2014-05-31 - - 57.07 0 金利潮 副总经理 男 47 2011-10-27 2014-05-31 - - 67.26 0 麦荣枝 总工程师 男 50 2013-6-24 2014-05-31 60.89 0 余宝山 董事长 男 53 2012-08-23 2013-09-02 24.28 0 何秋萍 副总经理 男 55 2012-08-23 2013-08-26 29.31 0 高烽 董事 男 53 2011-5-31 2013-06-24 5 20.63 合 计 - - - - - 676.63 154.32 截至 2013 年 12 月 31 日止，除监事会主席陈景奇先生持有 3,302 股 A 股之外，本公司并无接获任 何本公司董事、监事或高级管理人员根据证券及期货条例第 341 条或上市发行人董事进行证券交易的 标准守则应向本公司及联交所披露其个人、配偶或 18 岁以下子女于本公司或其任何相关法团（按证券 及期货条例之定义）的股本或债务证券中拥有任何其他通知，本公司根据证券及期货条例第 352 条保 存的名册亦没有记录其他权益。本人公司董事、监事及高级管理人员和他们的配偶及 18 岁以下子女亦 无获受予或行使任何认购本公司股份或债券的权利。 2、 现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 董事 韩广德，男，52 岁，研究员级高级工程师，现任本公司董事长、党委书记。1983 年毕业于华中工 学院，同年加入广州造船厂，2002 年取得工业工程管理硕士学位。历任广国际造船事业部设计二室课 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 39 长、副主任、造船事业部生产管理部副部长 、造船事业副经理、经理、本公司副经理、总经理。目前 兼任广州中船龙穴造船有限公司董事长、广州造船厂有限公司董事长。 周笃生，男，58 岁，高级工程师，现任本公司董事、总经理。1980 年毕业于镇江船舶学院，1980 年加入广州造船厂工作,2003 年取得工商管理硕士学位；历任广州造船厂设计室技术员、副课长、本 公司造船事业部质量部副部长、工程部副部长、本公司子公司广州兴顺船舶服务有限公司副经理、董 事经理、造船事业部经理助理、副经理、经理、本公司造船管理部部长、公司总经理助理、副总经理。 陈激，男，47 岁，高级工程师，现任本公司董事、党委副书记、纪委书记、工会主席。1989 年毕 业于上海交通大学，同年加入广州造船厂工作，2001 年取得工商管理硕士学位；历任广州造船厂修船 分厂监修师、生产科科长助理、本公司修船事业部生产科科长助理、修船事业部经理助理、副经理、 本公司总经理助理、副总经理。 陈利平，男，47 岁，高级会计师，现任本公司董事、总会计师、董事会秘书及联席公司秘书。1989 年毕业于哈尔滨工业大学，同年加入广州文冲船厂，2002 年取得工商管理硕士学位。历任广州文冲船 厂办公室副主任、修船分厂涂装车间副主任、劳动人事部副部长、部长及经理、广州文冲船厂有限责 任公司财务部副经理、经理、副总会计师、总会计师。 杨力，男，46 岁，工程师。1991 年毕业于哈尔滨船舶工程学院，同年加入广州造船厂工作,2006 年取得工商管理硕士学位；历任广州造船厂设计室技术员、本公司造船事业部物资部课长、副部长、 部长、船舶经营部经理、公司总经理助理、副总经理、中船集团财务处副主任；现任中船航运租赁公 司总经理、本公司非执行董事。 王军，男，42 岁，经济师，1993 年 7 月毕业于武汉大学，同年加入本公司工作。历任广船国际法 律事务室副主任、主任、风险管理部副部长、部长、本公司总法律顾问。2008 年 3 月交流到中船集团 工作，现任中船集团经营管理部副主任、本公司非执行董事。 陈忠前，男，50 岁，研究员级高级工程师，1983 年毕业于湖北武汉水运工程学院，同年加入广州 文冲船厂有限责任公司，2002 年取得工业工商管理硕士学位。现任广州中船黄埔造船有限公司董事长、 党委书记、广州文冲船厂有限责任公司董事长。历任广州文冲船厂舾装工程部课长、副部长、部长、 副厂长；广州文冲船厂有限责任公司经理助理、造船事业部经理（兼）、董事、副总经理；中船黄埔 文冲船舶有限公司董事、副董事长、总经理。2013 年加入本公司任非执行董事。 符正平，男，49 岁，经济学博士。1991 年毕业于南开大学国际经济研究所，同年 7 月进入中山大 学管理学院任教，主要从事跨国公司经营管理、企业战略管理方面的教学与研究工作。2002 年 1 月获 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 40 北京师范大学经济学博士学位。现任中山大学管理学院副院长、教授、博士生导师。2009 年加入本公 司任独立非执行董事。 邱嘉臣，男，43 岁，高级会计师，经济学硕士，现任广东省机场管理集团公司总会计师。历任广 州白云国际机场财务处会计科副科长、信息系统科科长；广州白云国际机场集团公司财务部部长助理； 广东省机场管理集团公司财务部部长。2011 年加入本公司任独立非执行董事。 德立华，女，52 岁，经济法法学学士，中华全国律师协会会员，香港律师协会会员。1984 年毕业 于北京大学，曾服务于中国石油工业部、长城对外经济律师事务所、胡关李罗律师行、王小军律师行， 2006 年加入君合律师事务所，现任君合律师事务所合伙人。2011 年加入本公司任独立非执行董事。 潘昭国，男，52 岁， 文学硕士（主修国际会计）。目前为香港证券及投资学会会员及特邀讲师、 英国特许秘书及行政人员公会资深会员、香港特许秘书公会资深会员及其技术咨询小组委员。于 2003 年 3 月至 2009 年 6 月任深圳中航集团股份有限公司独立非执行董事、2011 年 12 月至 2012 年 12 月任职 于中国天瑞集团水泥有限公司、2005 年 6 月至 2011 年 6 月任职于青岛啤酒股份有限公司；2006 年 5 月至今任华宝国际控股有限公司执行董事、副总裁兼公司秘书；2008 年 4 月至今任宁波港股份有限公 司独立董事；2011 年 4 月至今任远大中国控股有限公司独立董事；2011 年 6 月至今任融创中国控股有 限公司独立董事；2011 年 10 月至今任重庆长安民生物流股份有限公司；2013 年 7 月至今任通力电子 控股有限公司；2011 年加入本公司任独立非执行董事。 监事 陈景奇，男，61 岁，高级政工师，现任本公司监事会主席。1969 年加入广州造船厂工作，1987 年毕业于广州电视大学，历任广州造船厂涂装车间党支部书记、集装箱分厂党总支书记、本公司工会 副主席、工会主席、党委副书记、纪委书记、本公司监事、党委书记、董事长。 傅孝思，男，55 岁，机械制造与会计专业双学士，高级会计师，注册会计师，湖北省优秀 CFO。 现任三环集团公司总会计师、志高控股有限公司独立非执行董事、湖北省总会计师协会副会长。1986 年毕业于华中工学院，曾担任中勤万信会计师事务所副主任会计师（高级合伙人）、湖北三环股份有 限公司（于深圳证券交易所上市）总会计师（执行董事）。现任湖北久之洋红外系统股份有限公司副 总经理、财务总监。2008 年加入本公司。 朱征夫，男，50 岁，博士研究生，高级律师。现任广东东方昆仑律师事务所主任、执行合伙人， 广东省广告股份有限公司（于深圳证券交易所上市）独立董事、佛山华新包装股份有限公司（于深圳 证券交易所上市）独立董事。1987 年毕业于武汉大学法学院，1999 年在武汉大学法学院获得法学博士 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 41 学位。1987 年加入广州万宝电器集团进出口公司；1994 年起，先后任广东经济贸易律师事务所金融房 地产部主任，广东大陆律师事务所合伙人，广东省国土厅广东地产法律咨询服务中心副主任；1998 年 起，参与创办广东东方昆仑律师事务所。2011 年加入本公司。 覃廷贵，男，48 岁，高级经济师，现任本公司人力资源总监、人力资源部部长。1988 年毕业于镇 江船舶学院，1997 年在中共广东省委党校获得经济学专业研究生学历，2013 年获得华南理工大学法学 硕士学位、研究生学历。1988 年加入广州造船厂，历任广州造船厂总装分厂焊接工艺员；本公司造船 事业部质量部检验课副课长、课长，造船事业部安保部副部长、部长，物资部副部长；本公司人力资 源部副部长。 陈少龙，男，40 岁，政工师，现任本公司党群工作部部长。1995 年毕业于渤海船校，2008 年毕 业于中央党校函授学院。1995 年加入本公司，历任本公司团委干事、主管、副书记、书记；工会主席 助理、工会副主席；党群工作部副部长；造船事业部书记党总支书记、副经理。 高级管理人员 金利潮，男，47 岁，研究员级高级工程师，现任本公司副总经理。1989 年毕业于江苏镇江船舶学 院，同年加入广州造船厂工作，2003 年取得华中科技大学交通运输管理专业硕士学位。历任本公司船 舶设计室内装课设计员、课长、船舶设计室机装课副课长、造船事业部建造技术部副部长、部长、事 业部副经理、造船管理部副书记、副部长、公司总经理助理。 麦荣枝，男，50 岁，研究员级高级工程师，现任本公司总工程师。1983 年毕业于华南工学院，同 年加入广州造船厂工作。历任本公司船舶设计室工艺员、总装分厂第二设计室、外装课代理课长、课 长、主任助理、室主任、公司技术中心船研所所长、造船事业部经理助理、副经理、公司副总工程师、 技术中心副主任、常务副主任、总师办主任、公司总经理助理。 3、 董事、监事、高级管理人员其它任职情况 1) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起止日期 韩广德 广州中船龙穴造船有限公司 董事长 2012.09-今 广州造船厂有限公司 董事长 2013 年-今 陈激 广州造船厂有限公司 董事 2013 年-今 陈利平 中船财务有限责任公司 董事 2013 年-今 中船投资发展有限公司 董事 2013 年-今 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 42 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起止日期 中船重工远舟（北京）科技有限公司 董事 2013 年-今 镇江中船现代发电设备有限公司 副董事长 2013 年-今 王 军 中国船舶工业集团公司经营计划与股东事物管 理副主任 副主任 2012.03-今 杨力 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 总经理 2013-今. 香港华联船舶有限公司 总经理 2013-今. 陈忠前 中船黄埔文冲船舶有限公司 董事长 2013.01-今 2) 在其他单位任职情况 姓名 单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 符正平 中山大学管理学院 副院长、教授、 2005.09 至今 广东榕泰实业股份有限公司 独立董事 2013 年 1 月 至今 美的集团股份有限公司 独立董事 2013 年 3 月 至今 邱嘉臣 广州市机场管理集团公司 总会计师 2009.10 至今 德立华 香港君合律师事务所 合伙人、律师 2006.01 至今 潘昭国 华宝国际控股有限公司 执行董事、公司秘书 2006.05 至今 宁波港股份有限公司 独立非执行董事 2008.03 至今 远大中国控股有限公司 独立非执行董事 2011.04 至今 融创中国控股有限公司 独立非执行董事 2011.06 至今 重庆长安民生物流股份有限公司 独立非执行董事 2011.09 至今 中国天瑞集团水泥有限公司 独立非执行董事 2011.12 2012.12 通力电子控股有限公司 独立非执行董事 2013.8 至今 傅孝思 三环集团公司 总会计师 2007.09 2012.12 志高控股有限公司 非执行董事 2008.08 至今 湖北久之洋红外系统股份有限公司 副总经理、财务总监 2012.12 至今 朱征夫 东方昆仑律师事务所 主任、执行合伙人 1998.01 至今 广东广州日报传媒股份有限公司 独立非执行董事 2013.06 至今 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 43 4、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员于本报告期内从本公司领取的报酬总额包括基本年薪、绩效年薪、 特别奖励、住房公积金、社会养老金及其他保险费等福利待遇及其他补贴，详情请参见本报告之财务 报告。 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 1. 薪酬与考核委员会根据《第七届董事会高管人员薪酬方案》，结合各董事、监事和高级 管理人员的职责及工作经验，制订《第七届董事会高管人员基薪方案》，详情请参见 2011 年年度报告之董事、监事、高级管理人员和员工情况有关描述。 2. 薪酬与考核委员会根据《董事会高管人员绩效考核细则》对执行董事、内部监事及高级 管理人员前一年度的业绩表现进行考核，确定绩效系数及绩效年薪，并报董事会批准。 3. 薪酬与考核委员会根据市场情况、公司业绩，以及绩效年薪总额，建议向执行董事、内 部监事及高级管理人员发放年度特别奖励，并报董事会批准。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 本公司现任董事、监事、高级管理人员报酬依据《第七届董事会高管人员薪酬方案》、《第 七届董事会高管人员基薪方案》及《董事会高管人员绩效考核细则》而确定。 董事、监事、高级管理人 员的应付报酬情况 详见本章（董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况） 董事、监事、高级管理人 员实际获得的报酬合计 676.63 万元 最高薪酬人士 报告期内，本公司最高薪酬之五位人事包括五位董事、监事或高管，其薪酬请参见上述之 “董事、监事、高级管理人员基本情况”，及财务报表附注。 1) 董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 原担任的职务 变动情形 变动原因 韩广德 副董事长、总经理 董事长 工作变动 周笃生 非执行董事 聘任为执行董事、总经理 工作变动 陈利平 总会、董秘 聘任为执行董事 增补 杨 力 执行董事、副总经理 辞去副总经理职务、改聘为非执 行董事 增补 陈忠前 - 聘任为非执行董事 增补 麦荣枝 - 聘任为总工程师 增补 余宝山 董事长 辞任 工作变动 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 44 姓名 原担任的职务 变动情形 变动原因 何秋萍 副总经理 辞任 辞任 高烽 董事 辞任 辞任 5、 董事、监事、高级管理人员其他情况 1) 董事、监事及高级管理人员之股本权益 除前述“董事、监事、高级管理人员基本情况”中所披露有关本公司董事、监事与高级管理人员 持有本公司股份的情况外，截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司并无接获任何本公司董事、监事或高级 管理人员根据证券及期货条例第 341 条或上市公司董事证券交易守则应向本公司及香港联交所披露其 个人、其配偶或 18 岁以下子女于本公司或其任何相联法团（按证券及期货条例之定义）的股本或债务 证券中拥有任何其他权益的通知，本公司根据证券及期货条例第 352 条保存的名册亦没有记录其他权 益。本公司董事、监事及高级管理人员和他们的配偶及 18 岁以下子女亦无获受予或行使任何认购本公 司及/或关联法团股份或债券的权利。 2) 董事、监事之服务合约 本公司第七届董事会与监事会的现任董事和监事与本公司订立的服务合约均非本公司在一年内不 可在不予赔偿（法定赔偿除外）的情况下终止之合同。 3) 董事、监事之合约权益 于本年度内及结算日，本公司各董事和监事均无在本公司或其附属公司所订立的任何重大合约中 拥有直接或间接的重大权益。 6、 公司核心技术团队或关键技术人员情况 于本报告期内，本公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。受船市持续低迷和行业竞争激 烈的影响，本公司员工工资及福利待遇与其他行业存在一定差距，使得本公司存在核心技术人员流失 的潜在风险。本公司已注意提前做好对策，稳定核心技术团队和关键技术人员的收入，加大人文关怀 力度，使他们愿意与本公司共渡时艰。 (二) 母公司和主要子公司的员工情况 1、 员工情况 母公司在职员工的数量 3092（人） 主要子公司在职员工的数量 6855（人） 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 45 在职员工的数量合计 9947（人） 母公司和主要子公司需承担费用的离退休职工人数 3452（人） 母公司人员/员工专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 1216 销售人员 23 技术人员 857 财务人员 51 行政人员 945 合 计 3092 母公司人员/员工教育程度 教育程度类别 数量（人） 中专学历 106 大专学历 585 本科学历 1080 研究生学历 93 合 计 1864 2、 薪酬政策 本集团报告期末在职员工共计 9947 人，员工的薪酬包括工资、奖励及国家规定的其它福利计划。 本集团在遵循中国有关法律及法规的情况下，视员工的岗位、绩效等因素，实行岗位绩效工资的制度。 2013 年，本公司支付员工薪酬共计 6.9237 亿元，人均年度薪酬总额 69606 元。 3、 培训计划 本公司每年根据各部门的人员和业务需求，组织新员工培训活动，和定期的专业人员培训活动， 以促进员工学习成长，健康发展。 4、 员工退休金计划 本公司及部分附属公司从 1994 年 1 月 1 日起通过参加广东省职业社会养老保险以统筹安排公司员 工的退休金计划。根据规定于本年度本公司已按在职全部员工总额的 18%提供员工社会养老保险金。 承保单位广东省保险局亦已按月为退休员工提供退休金。 2013 年之供款为 9018 万元（2012 年度为 8724.98 万元）。本年度本公司还支付人民币 351 万元 （2012 年：人民币 268.79 万元）用作离休、退休员工的生活补贴。 5、 母公司人员/员工专业构成统计图 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 46 6、 母公司人员/员工教育程度统计图 7、 劳务外包情况 劳务外包的工时总数 10,790,230.3 小时 劳务外包支付的报酬总额 25,751 万元（工资）38,958 万元（总费用） 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 47 八、 公司治理 1、 企业管治 本公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会有关法律 法规、上海证券交易所以及香港联交所的上市规则的要求不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 本报告期内，公司治理情况与《公司法》和中国证监会相关规定的不存在重大差异。本公司已采纳香 港联合交易所有限公司上市规则阶段附录十四所载企业管治守则及企业管治报告（“企业管治守则”）。 2013 年，除企业管治守则 A.6.7 条外，本公司严格遵守了企业管治守则之守则条文。 根据新企业管治守则 A6.7 条，独立非执行董事及其他非执行董事应出席股东大会。本报告期内， 王军先生由于工作原因，缺席一次股东大会，杨力先生、潘昭国先生因工作原因均缺席两次股东大会。 董事会至少每年检讨本公司之企业管治常规一次，以确保本公司一起遵守守则及经修订守则，并在需 要时作出适当更改。 2013 年 11 月 25 日，临时股东大会建议修订本公司章程将因发行认购股份而作出。于认购事项完 成后，本公司的注册资本将有所增加，而公司章程第 18 及 21 条必须予以修订，以反映本公司注册资 本及已改造股本的变动。 因应认购事项而建议修订本公司章程须由股东于临时股东大会上以特别决议案方式批准后才可作 实，而建议修订本公司章程将于工商登记变更及认购事项完成后生效。 2、 董事会 董事会共有董事 11 名，包括 4 名执行董事，3 名非执行董事，4 名独立非执行董事。董事会成员 具有不同的行业背景，在企业管理、财务会计、投资战略、造船管理、法律事务等方面拥有专业知识。 有关董事会成员之详情载列于本报告“董事、监事、高级管理人员和员工情况”中。 董事会充分代表股东利益，向股东大会负责，在《公司章程》规定的职权范围内按照《董事会议 事规则》所规定的程序制定公司发展策略，并监察落实本集团经营管理的执行情况及财务表现，对董 事委任提出建议，决定重大合约及交易、以及其他重大政策及财务事宜。董事会已将日常职责转授予 执行董事及高级管理人员。本公司日常营运管理事务由管理层负责处理。本公司董事长与总经理由不 同人士担任，保证董事会决策和管理层日常营运管理活动的独立性，本公司董事长为韩广德先生，总 经理为周笃生先生。 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 48 2013 年，本公司共召开 12 次董事会会议，其中 7 次现场会议，5 次书面会议，通过董事会会议， 履行董事会的决策职责，听取总经理的工作报告，并就本公司向特定对象非公开发行 H 股股票事项、 出售证券资产、生产经营计划、投资方案、关联交易专项活动、年度财务预、决算方案和利润分配方 案、选举董事长、变更董事、高管及董事会辖下委员会委员、修订第七届高管人员薪酬方案等 45 项议 案做出决议，决策程序和内容符合两地《上市规则》、《公司章程》及有关法律法规的要求，所做决 议合法有效。 每年董事会定期会议的举行日期均预先编定，定期会议通知在会议召开前 15 日发出，临时会议通 知则在合理时间内发出，以便更多董事出席会议。董事会秘书协助董事长编制会议议程，以及确保已 遵守所有适用规则及规例。议程及随附之董事会文件一般在举行定期董事会会议（及就可行情况下， 亦适用于其他董事会会议）前至少 7 天呈送予全体董事。董事会秘书负责整理及备存所有董事会及辖 下各委员会的会议记录和相关会议材料，所有董事可随时查阅。会议记录是对会议审议、表决情况以 及各董事发表的意见作客观详细的反映，由各与会董事签字确认。在审议关联交易事项时，关联董事 回避表决。 每位董事有权查阅董事会文件及相关数据，并可向董事会秘书寻求意见及服务。董事会及各董事 可个别及独立地接触本公司之高级管理人员。 董事会每年进行一次内部控制检讨，以确保内部控制系统的有效性。有关内部控制详情请参阅第 八节内部控制。 3、 董事 执行董事任期三年届满，可连选连任，非执行董事（包括独立非执行董事）任期为三年。执行董 事连任时间不得超过六年，各董事之间不存在任何包括财务、业务、亲属或其他重大相关的关系。 全体董事均能通过董事会秘书及时获得上市公司董事必须遵守的法规、监管及其他持续责任的相 关资料及最新动向，以确保其能了解应尽之职责，保证董事会的程序得以贯彻执行以及适用的法律法 规得以恰当遵守。 本公司严格遵守中国及香港两地监管机构对于董事、监事及高级管理人员进行证券交易的有关约 束条款。本公司已采纳上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》（“标准守则”） 作为本公司董事证券交易的行为守则。经过查询，本公司全体董事均确认：在 2013 年内完全遵守标准 守则所规定的有关董事的证券交易的标准，未发生在定期报告公告、业绩预告和业绩快报公告以及其 他重大事项披露期间等禁止买卖本公司证券的敏感期内买卖公司股票的行为。 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 49 本公司已收到符正平先生、邱嘉臣先生、德立华女士及潘昭国先生就彼等之独立性作出之年度确 认，并认为于本报告日彼等仍为独立。 董事确认其有责任编制截至 2013 年 12 月 31 日止年度财务报表，以真实及公平地报告本公司及本 集团的财务状况和经营成果。 本公司鼓励董事、监事及高级管理人员参加由中国证监会、上海交易所、香港联交所及香港秘书 公会等举办的有关上市规则及企业管治常规之全面专业发展学习，组织董事、监事参加广东证监局轮 训，通过《管理层月报》向公司董事、监事、高管人员传递证券监管的重点，并根据需要在董事会内 部开设培训课程，在资本运作期间组织了内幕消息培训及媒体应对培训，使董事、监事及高级管理人 员可持续更新及进一步提升相关知识及技能。 根据本公司存档记录，公司董事及董事会秘书于 2013 年度参加培训的重点在于上市公司董事之角 色、职能及职责，其培训记录如下： 董事/董事会秘书姓名 培训时间（小时） 备注 韩广德 10 2013 年 9 月 6 日担任本公司董事长职务 周笃生 15.5 陈 激 15.5 陈利平 27 杨 力 10 王 军 10 陈忠前 0 2013 年 11 月 25 日担任本公司非执行董事职务 符正平 10 邱嘉臣 10 德立华 10 潘昭国 31 陈景奇 10 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出席次 数 以通讯方式 参加次数 委托出席次 数 缺席次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东大 会的次数 韩广德 否 12 12 0 0 0 否 2 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 50 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出席次 数 以通讯方式 参加次数 委托出席次 数 缺席次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东大 会的次数 周笃生 否 12 11 0 1 0 否 2 陈 激 否 12 11 0 1 0 否 2 陈利平 否 1 1 0 0 0 否 0 杨 力 否 12 10 1 1 0 否 0 王 军 否 12 10 1 1 0 否 1 陈忠前 否 1 0 0 1 0 否 0 符正平 是 12 12 0 0 0 否 2 邱嘉臣 是 12 10 1 1 0 否 2 德立华 是 12 8 3 1 0 否 2 潘昭国 是 12 8 3 1 0 否 0 余宝山 否 6 5 1 0 否 1 陈利平先生、陈忠前先生于 2013 年 11 月 25 日担任本公司董事。 定期会议和临时会议均以现场会议形式召开。定期会议讨论本集团的投资方案、营运及财务方面 的事项，能进行有效的讨论及做出认真审慎的决策。临时会议包括了内资股类别股东会议、外资股类 别股东会议，主要审议及批准向特定对象非公开发行 H 股股票等相关事宜。本报告期内，本公司独立 非执行董事对董事会决策事项未持有异议。 4、 董事会专业委员会 董事会已成立四个专业委员会。董事会充分考虑各董事的专业技能及经验选任各委员会成员，使 各委员会的工作能高效展开。各委员会设有工作小组，由本公司相关职能部门员工组成，以协助委员 会开展工作。本公司董事和董事会专业委员会有权根据行使职权、履行职责或业务的需要聘请独立专 业机构为其服务，由此发生的合理费用由本公司承担。 专业委员会 角色 董事姓名 职务 应出席委员会 会议次数 亲自出席委员会 会议次数 审计委员会 主任委员 邱嘉臣 独立非执行董事 4 2 委员 潘昭国 独立非执行董事 4 2 委员 王 军 非执行董事 4 3 提名委员会 主任委员 德立华 独立执行董事 3 3 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 51 专业委员会 角色 董事姓名 职务 应出席委员会 会议次数 亲自出席委员会 会议次数 委员 符正平 独立非执行董事 3 3 委员 陈忠前 非执行董事 0 0 前任委员 高 烽 非执行董事 薪酬与考核 委员会 主任委员 符正平 独立非执行董事 1 1 委员 邱嘉臣 独立非执行董事 1 1 委员 杨 力 非执行董事 1 1 战略委员会 主任委员 韩广德 董事长 1 1 委员 陈利平 执行董事 0 0 委员 陈 激 执行董事 1 1 委员 周笃生 执行董事 1 1 前任主任委员 陈景奇 前任执行董事 1 1 前任委员 杨 力 前任非执行董事 1 1 1、 审计委员会 审计委员会的主要职能是协助董事会独立地审阅本公司财务汇报程序、内部监控及风险管理制度 的成效，监督核数程序、就如何维持与本公司审计机构的适当的关系作出正规及具透明度的安排，以 及与内部审计机构和外部审计机构的独立沟通。 2013 年，审计委员会召开了 4 次会议，听取了管理层、工作小组和会计师事务所的关于 2012 年 度、2013 第一季度、2013 半年度和 2013 第三季度财务报告、财务状况、内部控制自我评价报告，并 在充分讨论后就该等事项做出决议，决议事项均及时向董事会汇报。 此外，根据《审计委员会年报工作规程》，在 2013 年度财务报告审计过程中，审计委员会与会计 师及时沟通，在会计师进场前、后以及审计报告完成后，对公司编制的财务会计报表进行审阅，并形 成书面意见。在向董事会提交财务报告的同时，审计委员会向董事会提交会计师事务所从事本年度公 司审计工作的总结报告及下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。 2、 提名委员会 提名委员会的职权范围是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责对本公司董事 和经理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 52 2013 年通过了：（1）第七届董事候选人；（2）总经理提名总工程师等建议。各提名事项均获得 董事会及股东大会（如需）审议批准。 3、 薪酬与考核委员会 薪酬与考核委员会是按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责研究本公司高管人员的考 核标准，进行考核并提出建议；负责研究、审查本公司高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负 责。 2013 年 3 月 9 日召开了一次薪酬与考核委员会会议，会议审议了：（1）公司执行董事及高级管 理人员 2012 年度绩效考核结果及年终奖励议案；（2）公司执行董事及高级管理人员基薪调整的方案， 上述事项已报董事会审议批准。 4、 战略委员会 战略委员会的主要职责是按照股东大会决议设立的工作机构，主要负责对本公司长期发展战略和 重大投资决策进行研究并提出建议，对董事会负责。 根据其职权范围，战略委员会每年须至少召开一次会议，于 2013 年，战略委员会审议了：（1） 战略规划推进计划及战略规划要点；（2）公司 2012 年社会责任报告，并一致通过了公司 2012 年社会 责任报告。 5、 董事会专业委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 审计委员会在审议公司定期报告时建议：（1）公司与龙穴造船的关联交易严格按照关联交易框架 协议操作，切不可超年度限额、进一步规范管理层汇报程序，确保董事会成员及时了解公司生产经营 情况；（2）建议管理层建立应对恶劣经营环境的策略，要求在经营情况出现重大不利变化时，及时向 市场做出预警、加强成本控制尤其是材料及人工成本成本、关注现金流状况，保证现金流满足公司生 产经营正常运转。 6、 企业管治职能 董事会整体负责执行企业管治职责，包括： -- 制订、考虑及检讨公司的企业管治政策、原则、常规、实践情况和过程，将其与所有有关监管 机构不时制订的指引（以下简称“指引”）的规定进行比较，并提出改善建议； -- 建议对董事会作出必要的变动，以回应和符合指引的规定； 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 53 -- 审核及监察公司遵守法律和监管规定方面的政策和实践情况； -- 每年检讨企业内部政策； -- 审查及监察董事和高级管理人员的培训和持续专业发展情况； -- 制订、审阅及监察适用于雇员和董事的行为守则和合规手册（如有）； -- 审核公司遵守关于企业管治的适用法律法规（包括但不限于）新企业管治守则、以及中国证券 监管机构有关公司治理方面的规定的情况，以及公司在年度报告和中期报告中企业管治报告部分所作 出的披露。 7、 股东及股东大会 董事会尽力保持与股东的持续沟通，将股东大会视作与个人股东接触的主要机会，所有持有本公 司股份的股东均有权出席。 公司在召开股东大会 45 天之前发出股东大会通知和 20 个营业日之前公告和派发通函，详细列明 大会审议事项及表决程序。提交股东大会审议的各项事宜（包括个别董事的选任）均以个别议案分别 提出，并以投票方式表决。董事长均亲自出席股东大会并主持会议，并安排独立董事及管理层回答股 东提问。股东大会投票方式及表决程序在《公司章程》及《股东大会议事规则》中已有明确规定，在 股东通函内详细列明，并在大会上作出说明。公司董事出席股东大会情况请参见董事参加董事会和股 东大会的情况。 1) 股东沟通政策 本公司已建立以下若干渠道以维持与股东进行持续沟通： (1) 以印刷本形式刊发并可于香港联交所网站 .hk 及本公司网站 查阅之公司通讯，如年报、中期报告及通函； (2) 透过香港联交所定期作出并分别于香港联交所及本公司网站刊发之公布； (3) 可于本公司网站浏览本公司之公司数据以及组织章程大纲及细则； (4) 董事会成员（尤其是董事会辖下各专业委员会的主任委员或其代表）、适当的行政管理人员及 外部审计师均会出席周年股东大会回答股东提问；及 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 54 (5)股东如对名下持股有任何问题，应向本公司的股份过户登记处（H 股）或制定交易之证券营业 部（A 股）提出。 2) 股东权利 股东召开临时股东大会的途径 合计持有本公司已发行拥有表决权的股份 10%以上（含 10%）的两个或者两个以上的股东有权向 董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。 董事会应当根据法律、行政法规和本公司章程的规定，尽快或无论如何在收到请求后 10 日内提出 同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。 董事会同意召开临时股东大会的，应当收到书面要求 30 日内发出召开股东大会的通知，通知中对 原请求的变更，应当征得相关股东的同意。 董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到请求后 10 日内未作出反馈的，或者在收到书面要求 后 30 日内没有发出召开股东大会通知的，提出该要求的股东，可以在董事会收到该要求后四个月内自 行召集会议，召集的程序应当尽可能与董事会召集股东会议的程序相同。 股东决定自行召集股东大会的，须书面通知董事会，同时向公司所在地中国证监会派出机构和证 券交易所备案。 股东自行召集股东大会所必需的费用由本公司承担。 股东向董事会提出查询的程序和资讯 股东在缴付了合理费用后有权查阅并获取本公司章程的规定获得有关信息，包括： （1）所有各部分股东的名册； （2）本公司董事、监事、经理和其他高级管理人员的个人资料； （3）本公司股本状况和本公司债券存根； （4）自上一个会计年度以来本公司购回自己每一类别股份的票面总值、数量、最高价和最低价， 以及本公司为此支付的全部费用的报告； （5）股东会议的会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议及财务会计报告。 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 55 股东提出查阅前条所述有关信息或者索取资料的，应当通过本公司在［国内（广州市荔湾区芳村 大道南 40 号）］/［香港（香港皇后大道东 183 号合和中心 54 楼）］的［地址］提出查询并向公司提 供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件，公司经核实股东身份后按照股东的要求予以 提供。 在股东大会提出建议的程序 本公司召开股东大会年会，持有本公司有表决权的股份总数百分之五以上（含百分之五）的股东, 有权以书面形式向本公司提出新的提案,本公司应当在收到提案后 2 日内发出股东大会补充通知，公告 临时提案的内容，并将提案中属于股东大会职责范围内的事项列入该次会议的议程。 股权登记日登记在册的所有股东可以亲自出席股东大会，也可以委托一个或者数个代理人（该人 可以不是股东）作为其股东代理人，代为出席和表决。股东及其代理人在股东大会上拥有发言权和表 决权。 3) 本公司独立于控股股东的情况说明 2013 年，本公司未发生控股股东超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的行为。本公司亦 保持与中船集团之间人员、资产、财务、机构和业务的独立。 在资本运作期间，本公司严格遵守上市规则的要求与龙穴造船开展战略合作，与龙穴造船各项业 务的开展均通过关联交易的方式来开展。本公司与中船集团的关联交易严格按照两地规则，履行独立 董事事前审批、审计委员会审核，重大关联交易聘请独立财务顾问发表意见的要求操作。本公司与中 船集团持续关联交易实行月度监控的政策，并每月向董事会成员进行汇报，并就关联存款的安全性方 面，每年向董事汇报。2013 年，持续性关联交易各项目总额未超出股东大会批准上限。 4) 股东大会召开情况 会议届次 召开 日期 会议议 案名称 决议 情况 决议刊登的信息披露报纸及网站 决议刊登的信息披 露日期 2012 年周年股 东大会 2013 年 6 月 6 日 【注 1】 同 意 会 议 议案 上海证券报、上海证券交易所网站 （）、香港联交所网站 (.hk) 及 本 公 网 站 ()。 2013 年 6 月 6 日 2013 年第一次 临时股东大会 2013 年第一次 内资股类别股 2013 年 11 月 25 日 【注 2】 同 意 会 议 议案 上海证券报、上海证券交易所网站 （）、香港联交所网站 (.hk) 及 本 公 网 站 ()。 2013 年 11 月 25 日 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 56 会议届次 召开 日期 会议议 案名称 决议 情况 决议刊登的信息披露报纸及网站 决议刊登的信息披 露日期 东会议和 2013 年第一次外资 股类别股东会 议 【注 1】：2012 年年度股东大会审议通过：《2012 年度董事会报告》、《审议 2012 年度监事会 报告》、《审议 2012 年度经审核的审计师报告》、《审议 2012 年年度报告全文》、《审议 2012 年度 利润分配预案》、《审议续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2013 年度 A 股与 H 股的财务报告审计师，并授权董事会厘定其酬金。 【注 2】：2013 年第一次临时股东大会、2013 年第一次内资股类别股东会议和 2013 年第一次外 资股类别股东会议审议通过：审议及批准关于公司向特定对象非公开发行 H 股股票预案的议案、审议 及批准关于公司与中船航运租赁、宝钢国际及中海香港签订附生效条件的《认购广州广船国际股份有 限公司非公开发行 H 股股份之附生效条件的股份认购协议》、《关于广州中船龙穴造船有限公司之附 生效条件的股权转让协议》、审议及批准修改《公司章程》、授权董事会全权办理本次非公开发行 H 股具体事宜等。 8、 内幕知情人登记管理等相关情况说明 公司已于 2011 年制定《内幕信息知情人登记管理制度》，主要有：（1）根据机构调整，重新上 报内幕知情人。（2）加强信息对外报送的内幕知情人登记及管理工作，要求提供保密提示。（3）开 展投资者调研的内幕知情人登记工作。 在公司定期报告及重大资产重组等重大敏感信息披露前，未发现公司董事、监事、高级管理人员 及其他内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股份的情况。 9、 监事会发现公司存在风险的说明 本报告期内，在监事会的监督活动中未发现公司存在风险。 10、 高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，本公司对高级管理人员通过年度 KPI 的方式进行考核，年度考核是按照《第七届董事 会高管人员绩效考核细则》进行考评，本公司尚未制定对高级管理人员的长期激励机制。 11、 结束语 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 57 本公司董事会认为，提升企业管治水平并非单纯为应用及遵守香港联交所之企业管治守则，亦为 推动及发展合乎道德及健全之企业文化。本公司将凭借本身之经验、监管变动及发展，不断检讨及于 适当时改善现行常规。本公司亦欢迎股东提供任何意见及建议，以促进及改善企业管治之透明度。 九、 内部控制 (一) 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 董事会负责内部控制的建设和有效实施，其下调的审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部 控制的有序实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计。监事会对董事会建立与实施内部控制 进行监督。公司管理层负责内部控制的日常工作开展，根据本公司《内部控制实施框架》，每年开展 一次内部控制自我评价，并聘请内控审计师进行审计，以检讨有关财务，经营和监管的控制程序，保 证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公 司实现发展战略。 内部控制体系建设部门： 风险管理部—负责内部控制的组织实施和维护； 纪监审计部—负责组织实施内部控制评价工作； 财务中心—负责财务内控流程制度的完善； 各职能部门—负责各自业务范围内的内部控制建设和实施。 内部控制评价 公司于 2013 年组织各部门对本部门的内控工作进行检讨和总结，对本部门业务范围内风险进行识 别和分析。根据《内部控制评价手册》，制订了内部控制评价方案，实行年度检查评价和各部门自我 评价两级内部控制评价机制，采取了符合性测试、个别访谈、穿行测试等方法，对内部控制设计和运 行的有效性进行检查评价。组成评价工作小组，根据公司《内部控制手册》和《内部控制评价手册》， 对各业务流程实施抽样测试，根据测试情况进行综合评价，并认定内部控制缺陷。本年度内部控制评 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 58 价的范围涵盖了本公司职能部、生产部门、分支机构、子公司各种业务和事项，重点关注战略风险、 运营风险、财务风险、合规风险。 通过内部控制评价，本公司认为，于报告期末不存在 重大和重要缺陷，发现 6 个一般缺陷。对于 此等缺陷公司采取了相应的整改措施，公司纪监审计部和风险管理部审核，按相关权限、程序规定报 批后实施，相关责任部门将整改后结果以书面形式反馈公司纪监审计部。同时督促相关部门新增/修订 内控制度，经管理层和董事会批准后进行更新。对于本所选期末评价发现的缺陷（一般）缺陷公司纪 监审计部已会同外审计师讨论后，向董事会和监事会报告并审定。公司在报告期末评价检查发现的一 般缺陷，已责成相关部门于 2014 年内完成整改。 (二) 内部控制审计报告的相关情况说明 本公司内部控制审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效性进行整 合审计，并认为，本公司于截至 2013 年 12 月 31 日年度内按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 (三) 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 本公司《信息披露管理制度》中规范了年报信息披露重大差错责任追究，要求本、监事、高级管 理人员以及与年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性 文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应按照本制 度有关规定追究其责任。 于本报告期内，本公司未出现年度报告重大差错事项。 审计报告 XYZH/2013A5001 广州广船国际股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州广船国际股份有限公司（以下简称广船国际）财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是广船国际管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和 执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务 报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 8 号 富 华 大 厦 A 座 9 层 联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing , 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 信永中和会计师事务所 三、 审计意见 我们认为，广船国际财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广 船国际 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2013 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈刚 中国注册会计师：赵学平 中国 北京 二○一四年三月十七日 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 61 十、 公司财务报告 合并资产负债表 2013 年 12 月 31 日 编制单位：广州广船国际股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五 年末金额 年初金额 流动资产： 货币资金 1 6,155,600,440.06 6,124,741,029.25 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2 69,210,083.75 22,862,044.25 应收票据 3 9,196,551.00 3,492,665.00 应收账款 4 666,273,490.04 776,755,319.25 预付款项 5 1,644,777,958.51 503,864,929.68 应收利息 6 108,000,271.85 143,581,872.47 应收股利 7 - 1,043,381.78 其他应收款 8 65,834,422.16 262,235,880.07 存货 9 1,650,046,214.10 912,568,809.53 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 10 - 140,571.00 流动资产合计 10,368,939,431.47 8,751,286,502.28 非流动资产： 可供出售金融资产 11 29,070,000.00 269,965,187.50 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 12 44,764,184.35 43,904,311.39 投资性房地产 13 29,567,897.29 30,319,227.30 固定资产 14 1,618,875,300.85 1,660,360,847.50 在建工程 15 24,734,442.02 61,201,815.91 工程物资 固定资产清理 16 29,376.32 33,554.52 无形资产 17 367,246,475.03 356,368,059.31 开发支出 18 商誉 长期待摊费用 19 3,476,413.96 4,661,152.86 递延所得税资产 20 113,680,566.41 90,453,005.81 其他非流动资产 非流动资产合计 2,231,444,656.23 2,517,267,162.10 资产总计 12,600,384,087.70 11,268,553,664.38 流动负债： 短期借款 22 46,073,292.62 92,167,796.47 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 23 - 223,540.75 应付票据 24 616,401,532.69 591,450,235.02 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 62 项 目 附注五 年末金额 年初金额 应付账款 25 1,404,570,261.08 1,245,250,069.88 预收款项 26 501,585,933.16 434,610,806.03 应付职工薪酬 27 25,480,647.00 21,929,470.46 应交税费 28 -64,538,569.38 78,274,385.66 应付利息 29 10,762,776.07 13,757,226.48 应付股利 30 437,160.43 157,912.98 其他应付款 31 21,088,537.32 17,512,847.63 一年内到期的非流动负债 32 789,219,805.15 1,057,958,531.65 其他流动负债 33 2,818,740,848.09 1,372,592,180.48 流动负债合计 6,169,822,224.23 4,925,885,003.49 非流动负债： 长期借款 34 1,888,404,473.16 1,413,633,335.84 应付债券 长期应付款 专项应付款 35 24,570,000.00 24,570,000.00 预计负债 36 436,954,202.59 494,490,845.48 递延所得税负债 20 11,330,087.60 34,456,025.70 其他非流动负债 37 153,186,714.00 128,942,336.28 非流动负债合计 2,514,445,477.35 2,096,092,543.30 负 债 合 计 8,684,267,701.58 7,021,977,546.79 股东权益： 股本 38 643,080,854.00 643,080,854.00 资本公积 39 497,232,741.41 676,133,916.27 减：库存股 专项储备 40 956,026.41 - 盈余公积 41 444,648,093.25 432,047,193.77 一般风险准备 未分配利润 42 2,317,681,625.81 2,393,852,509.26 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 3,903,599,340.88 4,145,114,473.30 少数股东权益 43 12,517,045.24 101,461,644.29 股东权益合计 3,916,116,386.12 4,246,576,117.59 负债和股东权益总计 12,600,384,087.70 11,268,553,664.38 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 63 母公司资产负债表 2013 年 12 月 31 日 编制单位：广州广船国际股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注十三 年末金额 年初金额 流动资产： 货币资金 1 5,957,846,121.43 5,810,558,882.84 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2 69,210,083.75 22,724,517.26 应收票据 - - 应收账款 3 596,326,002.81 783,090,498.19 预付款项 4 1,715,229,398.49 525,042,147.72 应收保费 应收利息 5 108,337,980.19 143,653,250.24 应收股利 6 67,594,936.63 1,043,381.78 其他应收款 7 796,040,374.31 885,551,377.94 存货 8 1,364,603,227.69 741,275,742.64 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 10,675,188,125.30 8,912,939,798.61 非流动资产： 可供出售金融资产 9 29,070,000.00 269,965,187.50 持有至到期投资 长期股权投资 10 483,913,980.35 437,794,000.90 投资性房地产 11 29,567,897.29 30,319,227.30 固定资产 12 979,384,072.24 1,021,212,073.85 在建工程 13 20,209,436.77 52,906,084.06 工程物资 固定资产清理 14 29,376.32 33,554.52 无形资产 15 63,384,775.32 65,979,737.81 开发支出 16 商誉 长期待摊费用 17 3,476,413.96 4,661,152.86 递延所得税资产 18 104,333,935.14 81,062,866.82 其他非流动资产 非流动资产合计 1,713,369,887.39 1,963,933,885.62 资产总计 12,388,558,012.69 10,876,873,684.23 流动负债： 短期借款 20 30,484,500.00 87,997,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 21 - 223,540.75 应付票据 22 616,401,532.69 591,450,235.02 应付账款 23 1,332,871,693.45 1,108,411,553.69 预收款项 24 407,461,536.38 358,580,701.61 应付职工薪酬 25 18,920,841.86 16,147,466.18 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 64 项 目 附注十三 年末金额 年初金额 应交税费 26 -65,037,991.47 83,857,216.06 应付利息 27 10,762,776.07 13,757,226.48 应付股利 28 177,160.43 157,912.98 其他应付款 29 17,069,938.74 11,614,109.54 一年内到期的非流动负债 30 789,219,805.15 1,057,958,531.65 其他流动负债 31 2,770,524,429.55 1,372,529,997.70 流动负债合计 5,928,856,222.85 4,702,685,491.66 非流动负债： 长期借款 32 1,888,404,473.16 1,413,633,335.84 应付债券 长期应付款 专项应付款 33 24,570,000.00 24,570,000.00 预计负债 34 436,954,202.59 494,490,845.48 递延所得税负债 18 10,395,123.72 33,862,026.48 其他非流动负债 35 150,876,865.09 126,570,304.59 非流动负债合计 2,511,200,664.56 2,093,126,512.39 负 债 合 计 8,440,056,887.41 6,795,812,004.05 股东权益： 股本 36 643,080,854.00 643,080,854.00 资本公积 37 494,734,069.05 676,133,916.27 减：库存股 专项储备 38 - - 盈余公积 39 443,472,281.08 430,871,381.60 一般风险准备 未分配利润 40 2,367,213,921.15 2,330,975,528.31 股东权益合计 3,948,501,125.28 4,081,061,680.18 负债和股东权益总计 12,388,558,012.69 10,876,873,684.23 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 65 合并利润表 2013 年度 单位：人民币元 项目 附注五 本年金额 上年金额 一、营业总收入 4,166,071,985.61 6,424,083,364.01 其中:营业收入 47 4,166,071,985.61 6,424,083,364.01 二、营业总成本 4,478,479,525.99 6,703,228,356.31 其中：营业成本 47 3,867,567,709.26 5,970,855,522.13 营业税金及附加 48 20,008,352.18 27,357,520.19 销售费用 49 7,398,233.57 3,741,482.56 管理费用 50 484,445,293.67 391,004,348.00 财务费用 51 -119,428,332.56 -101,281,148.23 资产减值损失 52 218,488,269.87 411,550,631.66 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 53 46,571,580.25 3,568,903.40 投资收益（损失以“－”号填列） 54 202,472,690.25 33,706,842.80 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,299,872.96 3,077,671.16 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -63,363,269.88 -241,869,246.10 加：营业外收入 55 92,818,666.38 271,887,155.01 其中：非流动资产处置收益 42,357.34 3,318,380.28 减：营业外支出 56 1,375,398.53 2,482,880.74 其中：非流动资产处置损失 279,828.05 441,335.15 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,079,997.97 27,535,028.17 减：所得税费用 57 12,543,135.15 8,913,687.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,536,862.82 18,621,340.99 归属于母公司股东的净利润 13,599,718.51 10,327,540.44 少数股东损益 1,937,144.31 8,293,800.55 六、每股收益： 59 （一）基本每股收益 0.0211 0.0161 （二）稀释每股收益 0.0211 0.0161 七、其他综合收益 61 -181,399,847.22 27,180,554.54 （一）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目 -181,399,847.22 27,180,554.54 （二）以后会计期间不能重分类进损益的项目 八、综合收益总额 -165,862,984.40 45,801,895.53 归属于母公司股东的综合收益总额 -167,800,128.71 37,508,094.98 归属于少数股东的综合收益总额 1,937,144.31 8,293,800.55 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 66 母公司利润表 2013 年度 单位：人民币元 项目 附注十 三 本年金额 上年金额 一、营业总收入 3,311,023,987.86 5,780,561,869.18 其中:营业收入 44 3,311,023,987.86 5,780,561,869.18 二、营业总成本 3,585,488,954.99 6,020,793,811.53 其中：营业成本 44 3,140,431,028.04 5,404,610,429.55 营业税金及附加 45 6,635,725.26 18,893,019.14 销售费用 46 -746,219.68 -3,595,250.11 管理费用 47 357,190,782.05 295,510,242.50 财务费用 48 -133,414,789.99 -107,359,936.93 资产减值损失 49 215,392,429.31 412,735,307.38 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 50 46,709,107.24 3,431,376.41 投资收益（损失以“－”号填列） 51 268,622,136.37 31,313,132.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 946,282.45 849,940.64 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,866,276.48 -205,487,433.66 加：营业外收入 52 90,867,559.35 270,407,743.55 其中：非流动资产处置收益 1,740.65 3,259,557.20 减：营业外支出 53 1,032,308.20 1,583,668.34 其中：非流动资产处置损失 155,395.90 406,008.82 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 130,701,527.63 63,336,641.55 减：所得税费用 54 4,692,532.83 6,173,665.69 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 126,008,994.80 57,162,975.86 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 56 -181,399,847.22 27,180,554.54 （一）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的 项目 -181,399,847.22 27,180,554.54 （二）以后会计期间不能重分类进损益的项目 八、综合收益总额 -55,390,852.42 84,343,530.40 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 67 合并现金流量表 2013 年度 单位：人民币元 项 目 附注五 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,874,130,283.24 6,785,663,324.74 收到的税费返还 125,132,981.24 344,438,114.23 收到其他与经营活动有关的现金 63 318,966,861.36 227,386,598.86 经营活动现金流入小计 6,318,230,125.84 7,357,488,037.83 购买商品、接受劳务支付的现金 5,339,507,013.40 6,058,498,408.05 支付给职工以及为职工支付的现金 850,950,274.29 942,109,780.76 支付的各项税费 194,471,119.05 233,342,882.97 支付其他与经营活动有关的现金 63 210,663,039.64 271,188,510.87 经营活动现金流出小计 6,595,591,446.38 7,505,139,582.65 经营活动产生的现金流量净额 -277,361,320.54 -147,651,544.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 55,622,371.53 - 取得投资收益收到的现金 210,133,823.02 34,106,710.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 224,466.34 6,603,485.17 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 63 1,899,100,413.95 2,576,815,966.11 投资活动现金流入小计 2,165,081,074.84 2,617,526,161.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 142,951,873.11 194,111,204.56 投资支付的现金 71,340,955.70 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 63 1,637,253,070.82 1,178,901,641.35 投资活动现金流出小计 1,851,545,899.63 1,373,012,845.91 投资活动产生的现金流量净额 313,535,175.21 1,244,513,316.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 1,992,621,010.51 2,140,381,010.57 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,992,621,010.51 2,140,381,010.57 偿还债务所支付的现金 1,735,508,566.79 2,342,682,179.26 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 170,372,788.72 101,581,723.27 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 63 4,816,381.46 48,261.30 筹资活动现金流出小计 1,910,697,736.97 2,444,312,163.83 筹资活动产生的现金流量净额 81,923,273.54 -303,931,153.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -35,104,509.49 -2,740,675.79 五、现金及现金等价物净增加额 82,992,618.72 790,189,942.14 加：期初现金及现金等价物余额 3,750,208,522.25 2,960,018,580.11 六、期末现金及现金等价物余额 3,833,201,140.97 3,750,208,522.25 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 68 母公司现金流量表 2013 年度 单位：人民币元 项 目 附注 十三 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,939,135,021.64 5,513,904,211.61 收到的税费返还 112,574,797.12 326,658,529.99 收到其他与经营活动有关的现金 58 242,160,529.58 151,533,630.26 经营活动现金流入小计 5,293,870,348.34 5,992,096,371.86 购买商品、接受劳务支付的现金 4,994,525,436.35 5,428,656,929.44 客户贷款及垫款净增加额 支付给职工以及为职工支付的现金 309,416,750.85 395,389,857.85 支付的各项税费 124,006,943.01 162,994,519.32 支付其他与经营活动有关的现金 58 153,025,345.67 299,053,959.47 经营活动现金流出小计 5,580,974,475.88 6,286,095,266.08 经营活动产生的现金流量净额 -287,104,127.54 -293,998,894.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 55,622,371.53 - 取得投资收益收到的现金 209,893,461.15 30,484,770.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 183,228.60 6,562,716.01 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 58 1,908,271,674.81 2,583,161,692.56 投资活动现金流入小计 2,173,970,736.09 2,620,209,179.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 45,694,439.82 76,505,239.79 投资支付的现金 31,738,768.99 50,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 58 1,637,253,070.82 1,172,800,000.00 投资活动现金流出小计 1,714,686,279.63 1,299,305,239.79 投资活动产生的现金流量净额 459,284,456.46 1,320,903,939.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款所收到的现金 1,920,114,546.40 2,074,934,682.46 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,920,114,546.40 2,074,934,682.46 偿还债务所支付的现金 1,706,530,063.75 2,267,075,639.21 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 167,195,185.40 101,496,919.38 支付其他与筹资活动有关的现金 58 4,783,960.17 18,324.65 筹资活动现金流出小计 1,878,509,209.32 2,368,590,883.24 筹资活动产生的现金流量净额 41,605,337.08 -293,656,200.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -32,899,348.23 -2,249,380.53 五、现金及现金等价物净增加额 180,886,317.77 730,999,463.89 加：期初现金及现金等价物余额 3,461,486,732.84 2,730,487,268.95 六、期末现金及现金等价物余额 3,642,373,050.61 3,461,486,732.84 合并股东权益变动表 2013 年度 单位：人民币元 项 目 本年金额 归属于母公司股东权益 少数股东权 益 股东 权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 643,080,854.00 676,133,916.27 - - 432,047,193.77 - 2,393,852,509.26 - 101,461,644.29 4,246,576,117.59 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 643,080,854.00 676,133,916.27 - - 432,047,193.77 - 2,393,852,509.26 - 101,461,644.29 4,246,576,117.59 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - -178,901,174.86 - 956,026.41 12,600,899.48 - -76,170,883.45 - -88,944,599.05 -330,459,731.47 （一）净利润 13,599,718.51 1,937,144.31 15,536,862.82 （二）其他综合收益 -181,399,847.22 -181,399,847.22 上述（一）和（二）小计 - -181,399,847.22 - - - - 13,599,718.51 - 1,937,144.31 -165,862,984.40 （三）股东投入和减少资本 - 2,498,672.36 - - - - - - -87,391,743.36 -84,893,071.00 1.股东投入资本 -87,391,743.36 -87,391,743.36 2.股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 2,498,672.36 2,498,672.36 （四）利润分配 - - - - 12,600,899.48 - -89,770,601.96 - -3,490,000.00 -80,659,702.48 1.提取盈余公积 12,600,899.48 -12,600,899.48 - 2.提取一般风险准备 - 3.对股东的分配 -77,169,702.48 -3,490,000.00 -80,659,702.48 4.其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - （六）专项储备 - - - 956,026.41 - - - - - 956,026.41 1.本年提取 49,654,685.79 49,654,685.79 2.本年使用 -48,698,659.38 -48,698,659.38 （七）其他 - 四、本年年末余额 643,080,854.00 497,232,741.41 - 956,026.41 444,648,093.25 - 2,317,681,625.81 - 12,517,045.24 3,916,116,386.12 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 70 合并股东权益变动表（续） 2013 年度 单位：人民币元 项 目 上年金额 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东 权益合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 643,080,854.00 648,953,361.73 - - 426,330,896.18 - 2,389,241,266.41 - 93,167,843.74 4,200,774,222.06 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 643,080,854.00 648,953,361.73 - - 426,330,896.18 - 2,389,241,266.41 - 93,167,843.74 4,200,774,222.06 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - 27,180,554.54 - - 5,716,297.59 - 4,611,242.85 - 8,293,800.55 45,801,895.53 （一）净利润 10,327,540.44 8,293,800.55 18,621,340.99 （二）其他综合收益 27,180,554.54 27,180,554.54 上述（一）和（二）小计 - 27,180,554.54 - - - - 10,327,540.44 - 8,293,800.55 45,801,895.53 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1.股东投入资本 - 2.股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - - - 5,716,297.59 - -5,716,297.59 - - - 1.提取盈余公积 5,716,297.59 -5,716,297.59 - 2.提取一般风险准备 - 3.对股东的分配 - 4.其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - （六）专项储备 - - - - - - - - - - 1.本年提取 25,243,913.96 25,243,913.96 2.本年使用 -25,243,913.96 -25,243,913.96 （七）其他 - 四、本年年末余额 643,080,854.00 676,133,916.27 - - 432,047,193.77 - 2,393,852,509.26 - 101,461,644.29 4,246,576,117.59 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 71 母公司股东权益变动表 2013 年度 单位：人民币元 项 目 本年金额 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 643,080,854.00 676,133,916.27 - - 430,871,381.60 - 2,330,975,528.31 4,081,061,680.18 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 643,080,854.00 676,133,916.27 - - 430,871,381.60 - 2,330,975,528.31 4,081,061,680.18 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - -181,399,847.22 - - 12,600,899.48 - 36,238,392.84 -132,560,554.90 （一）净利润 126,008,994.80 126,008,994.80 （二）其他综合收益 -181,399,847.22 -181,399,847.22 上述（一）和（二）小计 - -181,399,847.22 - - - - 126,008,994.80 -55,390,852.42 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - 1.股东投入资本 - 2.股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - - - 12,600,899.48 - -89,770,601.96 -77,169,702.48 1.提取盈余公积 12,600,899.48 -12,600,899.48 - 2.提取一般风险准备 - 3.对股东的分配 -77,169,702.48 -77,169,702.48 4.其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - （六）专项储备 - - - - - - - - 1.本年提取 43,363,109.26 43,363,109.26 2.本年使用 -43,363,109.26 -43,363,109.26 （七）其他 - 四、本年年末余额 643,080,854.00 494,734,069.05 - - 443,472,281.08 - 2,367,213,921.15 3,948,501,125.28 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 72 母公司股东权益变动表（续） 2013 年度 单位：人民币元 项 目 上年金额 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 643,080,854.00 648,953,361.73 - - 425,155,084.01 - 2,279,528,850.04 3,996,718,149.78 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 643,080,854.00 648,953,361.73 - - 425,155,084.01 - 2,279,528,850.04 3,996,718,149.78 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - 27,180,554.54 - - 5,716,297.59 - 51,446,678.27 84,343,530.40 （一）净利润 57,162,975.86 57,162,975.86 （二）其他综合收益 27,180,554.54 27,180,554.54 上述（一）和（二）小计 - 27,180,554.54 - - - - 57,162,975.86 84,343,530.40 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - 1.股东投入资本 - 2.股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - - - 5,716,297.59 - -5,716,297.59 - 1.提取盈余公积 5,716,297.59 -5,716,297.59 - 2.提取一般风险准备 - 3.对股东的分配 - 4.其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - （六）专项储备 - - - - - - - - 1.本年提取 20,653,660.44 20,653,660.44 2.本年使用 -20,653,660.44 -20,653,660.44 （七）其他 - 四、本年年末余额 643,080,854.00 676,133,916.27 - - 430,871,381.60 - 2,330,975,528.31 4,081,061,680.18 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 13 一、 公司的基本情况 广州广船国际股份有限公司（以下简称本公司或公司，包含子公司时统称本集团）是 1993 年经国家体改生【1993】83 号文批准，由广州造船厂独家发起设立的股份有限公司，并于 1993 年 7 月 5 日经国家体改生【1993】110 号文批准，转为社会公开募集的股份有限公司。公司成立 于 1993 年 6 月 7 日，注册地为广州市荔湾区芳村大道南 40 号，总部办公地址为广州市荔湾区芳 村大道南 40 号。 经中国证券监督管理委员会(1993)31 号文批准，中国证券监督管理委员会证监发审(1993)26 号文复审通过，上海证券交易所上证上(1993)字第 2076 号文审核批准，本公司于 1993 年 9 月 22 日公开发行 33,727.96 万股 A 股，并于 1993 年 10 月 28 日在上海证券交易所上市交易，于 1993 年 7 月 21 日公开发行 15,739.80 万股 H 股，并于 1993 年 8 月 6 日在香港联合交易所有限公司上 市交易，公开发行后总股本为 49,467.76 万股。 根据本公司 2010 年度股东大会决议和修改后章程的规定，申请增加注册资本人民币 148,403,274 元，由资本公积转增实收资本（股本）；转增基准日：H 股递交过户文件以享有新 H 股之最后期限为 2011 年 7 月 15 日，A 股股权登记日为 2011 年 7 月 19 日；变更后的注册资本为 人民币 64,308.09 万元。本公司于 2013 年 9 月 17 日取得广州市工商行政管理局换发的注册号为 440101400025144 的企业法人营业执照，法定代表人：韩广德。于 2013 年 12 月 31 日，本公司总 股本为 64,308.09 万股，均为无限售条件股份。 本集团属船舶制造行业，经营范围主要为：造船、钢结构工程、以及机电产品等。主要产 品包括大型船舶建造；桥梁及建筑钢结构的制作、涂装与安装；客货用电梯的制作、安装，水 翼船水翼和立柱、港口起重机械、液压机床、冰箱箱体及门体加工与发泡生产线制作以及起重 机械的设计与制作等。 本公司之控股股东为中国船舶工业集团公司（以下简称中船集团），中船集团是一家在中 国注册成立的国有独资公司。最终控制人为国务院国有资产监督管理委员会。 二、 主要会计政策和会计估计 1. 财务报表的编制基础 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 14 本财务报表以持续经营为基础，按照中华人民共和国财政部颁布的现行《企业会计准则》 （以下简称“企业会计准则”）的有关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2010 年修订）、香港联合交易所有限公司 《证券上市规则》和《香港公司条例》的有关披露规定编制。 2. 遵循企业会计准则的声明 本公司 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团 2013 年 12 月 31 日的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3. 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4. 记账本位币 本公司及其子公司以人民币为记账本位币。 本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5. 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，以历史成 本为计价原则。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 15 6. 企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团 在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或 被购买方控制权的日期。 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1） 同一控制下的企业合并 合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值 与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足 以冲减的，调整留存收益。 （2） 非同一控制下企业合并 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。 （3） 购买子公司少数股权 在取得对子公司的控制权之后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全 部或部分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算 的金额反映。因购买少数股权新增加的长期股权投资应按照新增持股比例计算应享有子公司自 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 16 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积 （股本溢价）的金额不足冲减的，调整留存收益。 7. 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。 控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 合并时合并范围内的所有重大往来余额、交易及未实现损益在合并财务报表编制时予以抵 销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益及少数股 东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超 过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公 司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其 与本公司其中一方同受最终控制方最晚受控制之日起纳入本公司合并范围，並对合并财务报表 的期初数以及前期比较财务报表进行相应调整。 8. 现金及现金等价物 现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 17 9. 外币业务 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的 折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资 本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动处理，计入当期 损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 10. 公允价值的计量方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。 本集团将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其 次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。本集团可 供出售权益工具投资（上市公司股票）公允价值计量采用的输入值属于本层次。 第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。本 集团远期外汇合约公允价值计量采用的输入值属于本层次。 第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相 关资产或负债定价时所使用的假设。 不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值应当根据可获得的市场 参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息确定。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 18 11. 金融工具 （1) 金融资产 1）金融资产分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本集团对金融资产 的持有意图和持有能力。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金 融资产。 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其 他类的金融资产。 2) 金融资产确认与计量 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 19 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他 金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续 计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益 计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期 损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直 接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期 损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放 的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 3）金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金 融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同 时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用 损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 20 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予 以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。 对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 本集团以资产负债表日可供出售权益工具的公开市场报价作为其公允价值。如果符合下列 条件之一的，即认定为可供出售权益工具投资发生了减值，按其公允价值低于成本的金额计提 减值准备，计入当期损益：①、资产负债表日的公允价值发生“严重”下跌，即公允价值相对 于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。②、资产负债表日的公允价值发生“非暂时性”下跌， 即持续下跌时间已达到或超过 12 个月。 4）金融资产转移 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产 控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到 的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 21 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及 应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面 金额的差额计入当期损益。 （2） 金融负债 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括初始确认时指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得 或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （3）金融资产和金融负债的互相抵销 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 22 当依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额进行结算，或同时结清资产和负债时(除净 额结算协议外)，金融资产和负债以抵销后的净额在资产负债表中列示。除此以外，金融资产和 金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵消。 （4）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。 本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 回购本公司权益工具支付的对价和交易费用减少股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认 权益工具的公允价值变动额。 12. 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等，本集团对外销售商品、提供劳务形成的应收账款， 按从购货方或劳务接收方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。凡因债务人破 产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承 担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款 项列为坏账损失。 本集团以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约 定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本集团负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作 为质押贷款处理；若本集团没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认 债权的转让损益。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 23 本集团收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 本集团将应收款项划分为不计提坏账准备的应收款项和计提坏账准备的应收款项。对本集 团合并报表范围内各企业之间的应收款项，不计提坏账准备。将计提坏账准备的应收款项划分 为单项金额重大的应收款项和单项金额非重大的应收款项，坏账准备计提方法如下： （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 本集团将单项金额 1,000 万元以上的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。 在资产负债表日，本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减 值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 本集团将单项金额不重大，但账龄在 1 年以上的应收款项及其他单项金额不重大但存在减 值迹象的应收账款，确定为单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款，经测试发生了 减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。 （3）按组合计提坏账准备的应收款项 本集团将单项测试未计提坏账准备的应收款项，汇同其他未单项测试的应收款项，按资产 负债表日余额的 0.5％计提坏账准备。 13. 存货 本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前 场所和状态所发生的支出。 领用或发出存货计价方法为： 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 24 1）原材料采用计划成本进行日常进出库核算，月终结转其成本差异，将计划成本调整为实 际成本； 2）低值易耗品采用一次转销法摊销； 3）产成品、在产品的日常核算以实际成本计价。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计量。当存货的可变现净值低于成本时，提取存货 跌价准备。库存商品及大宗原材料按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取的存货 跌价准备；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值按该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货的可变现 净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 税费后的金额确定。 本集团存货的盘存制度为永续盘存制。 14. 长期股权投资 长期股权投资主要包括本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业长期股权投资； 以及本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期权益性投资。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 25 子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位；合营企业是指本集团能够与其他方对 其实施共同控制的被投资单位。 (1) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，并且仅对该安排的净资产享有权利。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其 他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接 拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不 能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。 (2) 长期股权投资的初始计量 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资的投资成本与支付的现金、转让 的非现金资产、所承担债务账面价值以及本公司发行股份的面值总额之间差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并 （购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为 合并成本。长期股权投资成本大于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉。长期 股权投资成本小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子公司 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 26 可辨认净资产公允价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本； 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本； 以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定 投资成本。 (3) 长期股权投资的后续计量 对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权 益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共 同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成 本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量 的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单 位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份 额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值，被投资单位除净损益以外其他因素导致所 有者权益变动，在持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或分担的份额，调整长期 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 27 股权投资的账面价值，同时确认资本公积（其他资本公积）。本集团在确认应享有被投资单位 净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团 的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例 计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投 资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。此外，如本集团对 被投资单位负有合同或协议约定承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计 入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损 分担额后，恢复确认收益分享额。 本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对 被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再 具有控制但能够对被投资单实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 (4) 处置长期股权投资 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法 核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的， 处置时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 (5) 长期股权投资减值 资产负债表日，若对子公司、合营企业、联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可 收回金额，可收回金额低于账面价值的，按其差额计提长期股权投资减值准备，并计入当期损 益；其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与 投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。 上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 28 15. 投资性房地产 投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。 投资性房地产按其成本作初始计量。外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和 可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可 使用状态前所发生的必要支出构成。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可 能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期 损益。 本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。 采用成本模式计量的投资性房地产按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧 或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 45-70 3 1.39-2.16 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧（摊销）方法于每年年末进行复核并 作适当调整。 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资 产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资 产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 29 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止 确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后的金额计入当期损益。 16. 固定资产 固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用年限超过一年的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。 购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。外购的固定资产成本包括买价和进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他 支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定 价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与 最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的， 计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计 入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计 提折旧。固定资产折旧采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。固 定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 30 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋建筑物 8-50 3-10 1.8-12.13 2 机器设备 6-20 3-10 4.5-16.17 3 运输设备 10-15 3-10 6.47-9.7 4 其他设备 5-50 3-10 2.57-12.13 每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改 变，则作为会计估计变更处理。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在 租赁资产尚可使用年限内采用与固定资产相一致的折旧政策计提折旧；无法合理确定租赁期届 满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内采用 与固定资产相一致的折旧政策计提折旧。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损 益。 17. 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量，包括在建期间发生的各项工程支出、符合资本化条件的 借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 31 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计 的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原 来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额或摊销额。 18. 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、 借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始 时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止 资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动 才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 用于购建或生产符合资本化条件的资产的专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动 用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本 化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入 当期损益。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 32 19. 无形资产 无形资产包括土地使用权、非专利技术。 无形资产按取得时的实际成本作初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的 其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 对使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销。土地使用 权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；非专利技术按预计使用年限、合同规定的受益年 限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成 本和当期损益。 于每年年度终了，本集团对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。 对使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。在每个会计期间对使用寿命 不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则 估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 当有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本集团于每年年度终了对使用寿命有限的无 形资产进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行 减值测试。 20. 研究与开发支出 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 33 本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定 性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2） 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出 在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自 该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 21. 长期待摊费用 长期待摊费用是指已经发生但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年) 的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 34 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 22. 非金融长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模 式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日 存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的账面价值超过其可收回金额的，按 其差额计提减值准备并计入减值损失。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测 试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试 结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产 组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产 的账面价值。 上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 职工薪酬 职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 35 短期薪酬，是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予 以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴 和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工 会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受 益对象计入相关资产成本和费用。 离职后福利，是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利包括养老保险、年金、 失业保险、内退福利以及其他离职后福利。 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本 集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法 等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义 务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。在职工为 本集团提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。目前，本集团的离职后福利计划均为设定提存计划，暂无设定受益计划。 本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指向未达到国家规定的退休 年龄、经批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。对于内退福利， 在符合内退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间本集团拟支付的 内退福利，按照现值确认为负债，计入当期损益。 辞退福利，是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退 福利产生的负债，并计入当期损益：①本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时。②本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 36 24. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业 务同时符合以下条件时，本集团将其确认为预计负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义 务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有 事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未 来现金流出进行折现后确定最佳估计数。因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债 账面价值的增加金额，确认为利息费用。 每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核并进行适当调整以反映当前最佳估计 数。 25. 安全生产费 本集团所属船舶建造企业、船舶配套制造企业根据财政部《企业安全生产费用提取和使用 管理办法》（财企[2012]16号）的有关规定，规范安全生产费提取和使用。 本集团按规定标准提取的安全生产费，计入相关产品的成本，同时记入“专项储备”科目。本 集团按规定范围使用提取安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资 产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固 定资产，同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资 产在以后期间不再计提折旧。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 37 安全生产费年度结余资金结转下年度使用，当年计提安全生产费不足的，超出部分按正常 成本费用渠道列支，不再补提安全生产费。 26. 收入确认原则 本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合 同收入，收入确认原则如下： (1) 销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济 利益很可能流入本集团、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入 的实现。 (2) 提供劳务收入 在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务 的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务 收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠 估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额 确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发 生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 38 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算 确定，并当与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让 渡资产使用权收入的实现。 27. 建造合同 在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发生的合同 成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时， 于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时，合同完工进 度根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。 建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的 实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的， 应在发生时立即确认为费用，不确认收入。 长期船舶建造合同如属首制船，则在建造进度达到 50%时，视为可以合理预见合同结果； 而对于批量建造的非首制船舶则在建造进度达到 30%时，视为可以合理预见合同结果。本公司 对于建造进度尚未达到可以合理预见合同结果的船舶，将该建造合同已实际发生的合同成本确 认为合同费用，并按照合同费用的金额确认合同收入，不确认合同毛利。 本公司确认外币合同收入的基础为合同签约币种。本公司折算外币合同收入时，对于应确 认的已收款外币收入，按收款时确认的人民币金额确认；对于应确认的未收款外币收入，按应 收账款确认日的即期汇率折算，两者之和作为累计应确认的人民币收入。累计应确认的人民币 收入减去以前期间累计已确认的人民币收入作为当期应确认的人民币收入。” 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 39 于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取损 失准备，将预计损失确认为当期费用。 28. 政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者 身份向本集团投入的资本，政府投入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公 积处理的，也属于资本性投入性质，不属于政府补助。 政府补助在本集团能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于固定的定额标准拨付的补助， 或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 时 ，按照应收的金额计量。 政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金 额(1 元)计量。 本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政 府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的 政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对 象，本集团按照上述原则进行判断。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 40 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 29. 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时 性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵 减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不 确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所 得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 对与子公司及联营企业、合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债， 除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。对与子公司及联营企业、合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预 见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递 延所得税资产。 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 41 1)递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的 所得税相关； 2)本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 30. 租赁 本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产 所有权有关的全部风险和报酬的租赁，经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 （1） 融资租赁租入资产 于租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者， 作为融资租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认 融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别 以长期负债和一年内到期的长期负债列示。 能够合理确定租赁届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折旧。否则， 租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （2） 融资租赁租出资产 于租赁开始日，按租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的 入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现 值之和的差额确认为未实现融资收益，在租赁期内各个期间进行分配。按实际利率法计算确认 当期的融资收入。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 42 于每年年度终了时，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整；有证据表明 未担保余值已经减少的，重新计算租赁内含利率，将由此引起的租赁投资净额的减少，计入当 期损益；以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁 投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。 已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的投资金额内转回，并重新计算租赁内 含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 （3） 经营租赁租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损 益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （4） 经营租赁租出资产 经营租赁租出资产的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。经营租赁租出 资产发生的初始直接费用，金额较大的予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相 同的基础分期计入当期损益；金额较小的直接计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期 损益。 31. 所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除 将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 43 合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计 入当期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部 门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产 和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 32. 分部信息 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基 础确定报告分部并披露分布信息。 经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生 收入、发生费用；本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、 评价其业绩；本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 33. 主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更及影响 本集团原执行中国财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。2014 年 1 月 26 日起，中国财政部陆续发布了《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号 —公允价值计量》和《企业会计准则第 40 号—合营安排》五项具体会计准则（以下简称新会计 准则）。根据新会计准则的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，本集团开始执行上述五项新会计准则。 此项会计政策变更采用追溯调整法，2013 年比较财务报表已重新表述。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 44 ① 《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》（修订） 本集团根据职工薪酬准则，修订了职工薪酬的会计政策，将原在“其他应付款”和“预计 负债”项下列报的职工薪酬项目，根据其流动性重分类至“应付职工薪酬”和“其他非流动负 债”项下列报，详见附注二/23、附注五/27、附注五/37、附注十三/25 和附注十三/35。执行 该准则，未对本集团财务报表产生重大影响。 ② 《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》（修订） 本集团根据财务报表列报准则，将原资产负债表项目“交易性金融资产/负债”修订为“以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债”；将原利润表项目“其他综合收益”项 下增加了“以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目”和“以后会计期间不能重 分类进损益的项目”两个其中项；补充了“费用（包括营业成本、销售费用和管理费用）按照 性质分类明细”，详见附注五/62 和附注十三/57。 ③ 《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》（修订） 本集团根据合并财务报表准则，修订了“控制”的定义，详见附注二/7。执行该准则，未 对本集团财务报表产生影响。 ④ 《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》 本集团根据公允价值计量准则，修订了“公允价值计量”的会计政策；补充了“远期外汇 合约”公允价值的计量方法，详见附注二/10、附注五/2。执行该准则，未对本集团财务报表产 生重大影响。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 45 ⑤ 《企业会计准则第 40 号—合营安排》 本集团根据合营安排准则，修订了“共同控制的合营企业”的定义，详见附注二/14。本集 团无合营安排事项，执行该准则，未对本集团财务报表产生影响。 执行上述新准则，不会对本集团财务报表项目的确认和计量产生重大影响。本财务报表已 按上述新准则的规定进行了列报和披露。执行新准则对本集团合并财务报表项目的影响如下： 报表项目 对2013年的影响金额 对2012年的影响金额 应付职工薪酬 2,795,580.00 2,795,580.00 其他应付款 -9,256,899.85 -9,550,439.85 预计负债 -54,273,837.64 -52,405,889.64 其他非流动负债 60,735,157.49 59,160,749.49 (2) 会计估计变更及影响 本报告期无需要披露的会计估计变更事项。 34. 前期差错更正 本报告期无需要披露的前期会计差错更正事项。 35. 重要会计估计及判断 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 46 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应 用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层 对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期 和未来期间予以确认。 下列会计估计及关键假设存在导致下一会计年度的资产及负债账面值发生重大调整的重要 风险。 a. 应收款项减值 如附注二/12所述，本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出 现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或 组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务 人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。 b. 存货减值准备 如附注二/13所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差 额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时 将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不 同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与 之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备 的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。 c. 固定资产减值准备的会计估计 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 47 本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。 固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额 中较高者，其计算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的 毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于 目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资 产减值准备。 d. 递延所得税资产确认的会计估计 递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延 所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂 时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化 可能导致对递延所得税的重要调整。 e. 固定资产、无形资产的可使用年限 本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用 寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决 定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。 f. 建造合同的预计总成本 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 48 本集团每月对建造合同的预计总成本进行复核，根据已经完工的同类型船舶总成本、在建 船舶已经发生的实际成本和完工进度、材料和人工的变化趋势等资料不断修正估计在建船舶未 完工部分的预计将要发生的成本。 三、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 境内销售；提供加工、修理修配劳务；租 赁收入 17% 销售除油气外的出口货物 0% 现代服务业 注 6% 营业税 建筑安装业务收入 3% 其他劳务收入 5% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 注 2% 防洪维护费 主营业务收入及其他收入 0.09% 注 1、按照财税[2012]71 号文件规定，广东省从 2012 年 11 月 1 日起部分现代服务业营业税 改征增值税。 注 2、广东省从 2011 年 1 月 1 日起按应交流转税额的 2%征收地方教育费附加。 2. 企业所得税 公司名称 税率 备注 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 49 本公司 15% 广州红帆电脑科技有限公司 15% 广州永联钢结构有限公司 15% 荣广发展有限公司 16.5% 香港注册 泛广发展有限公司 16.5% 香港注册 其他子公司 25% 3. 税收优惠及批文 本公司及子公司广州红帆电脑科技有限公司（红帆电脑）、广州永联钢结构有限公司（永 联公司）被认定为高新技术企业，本公司及红帆电脑在 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 期间内，永联公司在 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日期间内，企业所得税税率为 15％。 4. 税率或税率优惠政策的变化 本集团企业所得税税率、税率优惠政策较上年未发生变化。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 50 四、 企业合并及合并财务报表 1. 子公司情况 公司名称 公司 类型 注 册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 年末投 资金额（万元） 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例（%） 表决权 比例（%） 法人代表 组织机 构代码 是否合 并报表 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 通过设立或投资等方式取得的子公司 广州万达船舶 工程有限公司 全资子 公司 广 州 船舶内装 美元 60 万元 设计、生产、安装、维修：船舶舾装件、 船舶管路、通风系统、家具，室内装饰， 销售本企业产品。 451.4 100.00 100.00 金利潮 61841220X 是 广州兴顺船舶 服务有限公司 全资子 公司 广 州 船舶装焊、舾 装、涂装 人民币 200 万元 船体安装、焊接、舾装涂装、维修 60.00 100.00 100.00 金利潮 231249006 是 广州永联钢结 构有限公司 全资子 公司 广 州 大型钢结构 美元 885 万元 生产、设计钢结构产品，销售本公司产 品及提供售后安装服务。 12,239.94 100.00 100.00 陈建榕 618435700 是 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 51 公司名称 公司 类型 注 册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 年末投 资金额（万元） 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例（%） 表决权 比例（%） 法人代表 组织机 构代码 是否合 并报表 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 通过设立或投资等方式取得的子公司 广东广船国际 电梯有限公司 全资子 公司 广 州 电梯制造 人民币 2100 万元 设计、制造销售、安装、改装修理各类 电梯 2,100.00 100.00 100.00 陈建榕 231128917 是 广州红帆电脑 科技有限公司 控股子 公司 广 州 电脑销售、系 统集成开发 人民币 500 万元 电脑销售、系统集成开发 255.00 51.00 51.00 王立坚 708257645 是 广州市广利船 舶人力资源服 务有限公司 全资子 公司 广 州 提供劳务服务 人民币 500 万元 提供劳务服务、船舶的安装、焊接、拷 锈、油漆等 315.25 100.00 100.00 廖永强 190474652 是 广州市红帆酒 店有限公司 全资子 公司 广 州 餐饮服务 人民币 1000 万元 餐饮业、旅业、冷饮、美容、美发 1,000 100.00 100.00 王立坚 633203529 是 荣广发展有限 公司 全资子 公司 香 港 一般贸易 港币 3000 万元 一般贸易 2,644.38 100.00 100.00 韩广德 190445392 是 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 52 公司名称 公司 类型 注 册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 年末投 资金额（万元） 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例（%） 表决权 比例（%） 法人代表 组织机 构代码 是否合 并报表 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 通过设立或投资等方式取得的子公司 泛广发展有限 公司 控股子 公司 香 港 一般贸易 港币 20 万元 一般贸易 12.35 80.00 80.00 陈利平 190440559 是 广州广船大型 机械设备有限 公司 全资子 公司 广 州 设计、加工、 安装 人民币 18861 万元 设计、加工、安装、销售；船舶辅机、 大型机电成套设备。 18,861.00 100.00 100.00 陈建榕 68132734X 是 中山广船国际 船舶及海洋工 程有限公司 全资子 公司 中 山 船舶配件及海 洋工程装备制 造 人民币 10000 万元 设计、加工、安装、制造、销售：船舶 及其辅机（渔业船舶除外）、海洋工程 装备。 10,000.00 100.00 100.00 王立坚 684420937 是 广州广船国际 海洋工程有限 公司 全资子 公司 广 州 船舶及海洋工 程产品制造 人民币 5000 万元 海洋工程船舶及平台设计、建造、改造、 修理 5,000.00 100.00 100.00 周旭辉 058916716 是 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 53 五、 合并财务报表项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2013 年 1 月 1 日，“年末”系指 2013 年 12 月 31 日，“本年”系指 2013 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系指 2012 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末金额 年初金额 原币 折算 汇率 折合人民币 原币 折算汇 率 折合人民币 库存现金 260,614.03 208,049.11 人民币 183,054.63 127,328.94 美元 4,067.80 6.0969 24,800.97 3,567.80 6.2855 22,425.41 港币 45,149.10 0.7862 35,496.23 50,601.20 0.8109 41,032.51 英镑 917.25 10.056 9,223.50 917.25 10.1611 9,320.27 欧元 954.84 8.4189 8,038.70 954.84 8.3176 7,941.98 银行存款 3,832,832,344.21 3,749,900,162.61 人民币 3,045,311,248.65 2,906,952,882.66 美元 127,041,961.26 6.0969 774,562,133.59 131,097,674.60 6.2855 824,014,433.68 港币 9,666,000.59 0.7862 7,599,409.66 22,415,555.67 0.8109 18,176,774.11 欧元 636,609.57 8.4189 5,359,552.31 90,900.28 8.3176 756,072.16 其 他 货 币 2,322,507,481.82 2,374,632,817.53 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 54 项目 年末金额 年初金额 原币 折算 汇率 折合人民币 原币 折算汇 率 折合人民币 资金 人民币 2,322,507,481.82 2,374,632,817.53 合计 — — 6,155,600,440.06 — — 6,124,741,029.25 本集团年末其他货币资金中包括信用卡存款 108,182.73 元（年初金额：100,310.53 元）；保 函、信用证保证金 6,926,228.27 元（年初金额：25,460,357.00 元）；用于质押获得长、短期借款 的定期存款合计 2,315,473,070.82 元（年初金额：2,349,072,150.00 元），质押将于借款偿还后解 除。 2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 年末公允价值 年初公允价值 远期外汇合约 69,210,083.75 22,862,044.25 合计 69,210,083.75 22,862,044.25 本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为远期外汇合约。计量日，先 取得 3 家银行未经调整的公开报价，按照谨慎性原则，选择 1 家银行的报价作为输入值，以人 民银行公布的相应期间基准贷款利率作为折现率，并按下列公式确定公允价值。 如果是远期结汇合约，选择最高报价汇率作为输入值，公允价值=交割金额×（签约汇率 －报价汇率）÷折现率 期数。 如果是远期购汇合约，选择最低报价汇率作为输入值，公允价值=交割金额×（报价汇率 －签约汇率）÷折现率 期数。 如果计算出的公允价值为正数，在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产” 项下列报；如果计算出的公允价值为负数，则在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债”项下列报。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 55 3. 应收票据 (1) 应收票据种类 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 9,196,551.00 3,492,665.00 合计 9,196,551.00 3,492,665.00 (2) 年末已经背书给他方但尚未到期的票据 票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 银行承兑汇票 中铁隧道装备制造有限公司 2013-10-24 2014-4-24 2,000,000.00 中铁隧道装备制造有限公司 2013-10-18 2014-4-18 1,000,000.00 从化南方建筑有限公司 2013-07-26 2014-01-26 1,235,560.00 江西云星房地产开发公司 2013-11-07 2014-02-06 500,000.00 中铁隧道装备制造有限公司 2013-9-13 2014-3-13 500,000.00 合计 5,235,560.00 4. 应收账款 项目名称 年末金额 年初金额 应收账款 675,017,170.77 786,242,618.03 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 56 项目名称 年末金额 年初金额 减：坏账准备 8,743,680.73 9,487,298.78 净额 666,273,490.04 776,755,319.25 （1） 应收账款的赊销信用期限 业务 信用期限 造船 开发票后一个月 其他业务 一般一至六个月 （2） 应收账款账龄分析 账龄 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 净额 账面余额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内 613,902,663.54 90.95 3,069,513.32 0.50 610,833,150.22 711,671,717.11 90.52 3,558,358.58 0.50 708,113,358.53 1-2 年 22,482,402.12 3.33 151,316.51 0.67 22,331,085.61 43,243,685.14 5.50 1,211,218.43 2.80 42,032,466.71 2-3 年 11,312,230.43 1.68 422,223.65 3.73 10,890,006.78 2,900,115.77 0.37 778,287.45 26.84 2,121,828.32 3-4 年 2,900,115.77 0.43 778,287.45 26.84 2,121,828.32 25,002,429.29 3.18 514,763.60 2.06 24,487,665.69 4-5 年 21,218,225.33 3.14 1,120,806.22 5.28 20,097,419.11 5 年以上 3,201,533.58 0.47 3,201,533.58 100.00 3,424,670.72 0.44 3,424,670.72 100.00 合计 675,017,170.77 — 8,743,680.73 — 666,273,490.04 786,242,618.03 — 9,487,298.78 — 776,755,319.25 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 57 （3） 应收账款风险分类 类别 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应 收账款 5,395,572.74 0.80 5,395,572.74 100 5,584,005.72 0.71 5,584,005.72 100.00 按余额百分比计提坏账准备的应收账款 669,621,598.03 99.20 3,348,107.99 0.50 780,658,612.31 99.29 3,903,293.06 0.50 合计 675,017,170.77 — 8,743,680.73 — 786,242,618.03 — 9,487,298.78 — 1） 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因 WHL-FONKWANG 2,487,031.63 2,487,031.63 100.00 对方经营困难，存在回收风险 重庆远东富士机电公司 670,000.00 670,000.00 100.00 代理商一直无法收到业主的货款，有回收风险 桂林市鸿运电梯公司 398,250.00 398,250.00 100.00 账龄较长，且对方单位经营困难 重庆市广船电梯有限公司 313,700.00 313,700.00 100.00 代理商一直无法收到业主的货款，有回收风险 重庆南方集团公司 257,884.00 257,884.00 100.00 双方对所欠款有争议 青岛海尔特种电冰柜有限公司 208,000.00 208,000.00 100.00 存在质量争议 中国雪柜实业有限公司 166,510.00 166,510.00 100.00 账龄较长，有回收风险 湖南联湘电梯公司 144,037.20 144,037.20 100.00 代理商一直无法收到业主的货款，有回收风险 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 58 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因 重庆一城置业公司 123,465.32 123,465.32 100.00 质保金，账龄较长，在催收，有收款风险 合肥华凌股份有限公司 117,000.00 117,000.00 100.00 存在质量争议 武汉市余集置业有限公司 105,500.00 105,500.00 100.00 账龄较长，有回收风险 其他零星 404,194.59 404,194.59 100.00 其他 17 家，账龄长，有回收风险 合计 5,395,572.74 5,395,572.74 100.00 2） 采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账金额 1 年以内 613,902,663.54 0.50 3,069,513.32 1－2 年 22,482,402.12 0.50 112,412.01 2－3 年 10,312,230.43 0.50 51,561.15 3－4 年 2,132,490.77 0.50 10,662.45 4－5 年 20,791,811.17 0.50 103,959.06 5 年以上 合计 669,621,598.03 - 3,348,107.99 （4） 本年坏账准备转回（或收回）情况 债务单位 应收账款原 余额 计提 比例 计提坏账 准备金额 本年转 回金额 原估计坏账准备 及本年转回原因 成都嘉祥房地产公司 187,903.01 100% 187,903.01 187,903.01 催讨收回 成都兴光华公司 28,694.38 100% 28,694.38 28,694.38 催讨收回 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 59 债务单位 应收账款原 余额 计提 比例 计提坏账 准备金额 本年转 回金额 原估计坏账准备 及本年转回原因 七日酒店 39,039.74 100% 39,039.74 6,539.75 催讨收回 合计 255,637.13 255,637.13 223,137.14 （5） 年末应收账款中不含持本公司（或本集团）5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位欠款。 （6） 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本集 团关系 金额 账龄 占应收账 款总额的 比例(%) NAVIG8PRODUCTTANKERISLANDS 第三方 117,743,332.80 1 年以内 17.44 深圳远洋运输股份有限公司 第三方 78,300,000.00 1 年以内 11.60 海南海峡航运股份有限公司 第三方 52,400,000.00 1 年以内 7.76 大连远洋运输公司 第三方 51,518,805.00 1 年以内 7.63 中船澄西远航船舶（广州）有限公 司 同受中船 集团控制 63,209,500.17 1 年以内 9.36 合计 363,171,637.97 53.79 （7） 关联方应收账款情况见本附注六/3 所述 （8） 应收账款中外币余额 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 60 外币名称 年末金额 年初金额 原币 折算 汇率 折合人民币 原币 折算 汇率 折合人民币 美元 40,173,174.00 6.0969 244,931,824.57 12,751,299.20 6.2855 80,148,291.12 港币 23,858,985.58 0.7862 18,757,934.44 3,254,095.82 0.8109 2,638,746.30 澳门元 3,277,585.17 0.7588 2,487,031.63 欧元 509,078.50 8.3176 4,234,311.33 合计 266,176,790.64 87,021,348.75 （9） 资产负债表日后期间收款情况 于报告日，本公司共计收回应收账款 366,044,484.42元，包括：NAVIG8PRODUCTTANKERISLANDS 117,743,332.80 元，深圳远洋运输股份有限公司 78,300,000.00 元，海南海峡航运股份有限公司 52,400,000.00 元，中船澄西远航船舶（广州）有限公司 47,723,668.04 元，MINERA ESCONDIDA LTDA19,550,150.11 元，丹麦 NORDN 公司 16,465,064.50 元，GEA Heart Exchanger,Inc17,422,268.97 元， 蒂森克虏伯采矿物料搬运技术（中国）有限公司 16,440,000.00 元。 5. 预付款项 (1) 预付款项账龄 项目 年末金额 年初金额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,573,901,503.06 95.69 465,136,534.65 92.32 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 61 项目 年末金额 年初金额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1－2 年 60,823,135.66 3.70 32,559,724.57 6.46 2－3 年 8,652,256.53 0.53 5,394,379.42 1.07 3 年以上 1,401,063.26 0.08 774,291.04 0.15 合计 1,644,777,958.51 100.00 503,864,929.68 100.00 (2) 预付款项主要单位 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款 百分比% 账龄 未结算原因 广州中船龙穴造船有限公司 同受中船集团控制 918,550,250.00 55.85 1 年以内 船舶未交付 中船工业成套物流（广州）有限公司 同受中船集团控制 367,078,350.55 22.32 1 年以内 货物未到 法兰克蒙 第三方供应商 40,918,508.80 2.49 0-2 年 货物未到 保利科技有限公司 第三方供应商 31,319,024.00 1.90 1 年以内 货物未到 北京紫润中京贸易有限公司 第三方供应商 24,972,995.59 1.52 1 年以内 货物未到 陕西柴油机重工有限公司 第三方供应商 20,160,000.00 1.23 1 年以内 货物未到 合计 1,402,999,128.94 85.31 (3) 年末预付款项中不含持本公司（或本集团）5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 欠款。 (4) 预付款项中外币余额 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 62 外币 名称 年末金额 年初金额 原币 折算 汇率 折合人民币 原币 折算 汇率 折合人民币 美元 14,056,148.21 6.2052 87,221,077.39 10,830,393.03 6.3269 68,522,318.97 欧元 5,630,053.42 8.2749 46,587,947.60 7,389,793.45 8.6193 63,694,959.62 港币 486,586.00 0.8810 428,700.87 502,886.00 0.8789 441,967.44 合计 134,237,725.86 132,659,246.03 6. 应收利息 (1) 应收利息明细 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 定期存款利息 143,581,872.47 178,695,053.01 214,276,653.63 108,000,271.85 合计 143,581,872.47 178,695,053.01 214,276,653.63 108,000,271.85 (2)应收利息年末余额中无逾期利息。 (3)应收利息中外币余额 外币名 年末金额 年初金额 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 63 称 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 美元 591,072.63 6.0969 3,603,710.71 2,959,826.84 6.2855 18,603,991.60 合计 3,603,710.71 18,603,991.60 7. 应收股利 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金 额 未收回 原因 是否发 生减值 账龄 1 年以内的应收股利 1,043,381.78 11,032,819.50 12,076,201.28 — — 其中：广州经济技术开发区华南特种 涂装实业有限公司 1,043,381.78 1,043,381.78 — — 招商银行股份有限公司 10,966,819.50 10,966,819.50 招商局能源运输股份有限公司 66,000.00 66,000.00 合计 1,043,381.78 11,032,819.50 12,076,201.28 8. 其他应收款 项目名称 年末金额 年初金额 其他应收款 76,563,080.54 273,951,480.46 减：坏账准备 10,728,658.38 11,715,600.39 净额 65,834,422.16 262,235,880.07 （1） 其他应收款账龄分析 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 64 项目 年末金额 年初金额 金额 比例 （%） 坏账准备 净额 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1 年以内 57,899,702.69 75.62 289,498.49 57,610,204.20 255,756,297.77 93.36 1,278,781.47 254,477,516.30 1－2 年 1,651,440.29 2.16 8,257.20 1,643,183.09 5,051,199.03 1.84 25,256.00 5,025,943.03 2－3 年 3,867,953.90 5.05 19,339.77 3,848,614.13 2,300,851.95 0.84 11,504.26 2,289,347.69 3－4 年 2,300,851.95 3.01 11,504.26 2,289,347.69 406,055.35 0.15 2,030.28 404,025.07 4－5 年 406,055.35 0.53 2,030.28 404,025.07 39,244.21 0.01 196.23 39,047.98 5 年以上 10,437,076.36 13.63 10,398,028.38 39,047.98 10,397,832.15 3.80 10,397,832.15 合计 76,563,080.54 — 10,728,658.38 65,834,422.16 273,951,480.46 — 11,715,600.39 262,235,880.07 （2）其他应收款风险分类 类别 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 净额 账面余额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 10,340,232.15 13.50 10,340,232.15 100.00 10,340,232.15 3.78 10,340,232.15 100.00 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款 57,600.00 0.08 57,600.00 100.00 57,600.00 0.02 57,600.00 100.00 按余额百分比计提 坏账准备的其他应 收款 66,165,248.39 86.42 330,826.23 0.50 65,834,422.16 263,553,648.31 96.20 1,317,768.24 0.50 262,235,880.07 合计 76,563,080.54 — 10,728,658.38 — 65,834,422.16 273,951,480.46 — 11,715,600.39 — 262,235,880.07 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 65 1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因 香港光宏国际有限公司 10,340,232.15 10,340,232.15 100.00 注 合计 10,340,232.15 10,340,232.15 — — 注：本公司原存放于广州国际信托投资公司（以下简称“广州国投”）的信托存款，根据本 公司与广州国投达成的债务重组协议，已置换大部份资产。2005 年 8 月 17 日，本公司与广州 国投、香港光宏国际有限公司（“香港光宏公司”）签订了《债权转让协议》，广州国投将其子 公司广州市国信经济发展公司对香港光宏公司的人民币 1,064 万元债权转让至本公司，并同时 与香港光宏公司签订了《债务抵偿协议》，由香港光宏公司以 7 部轿车抵偿部分款项，轿车应 于 2005 年 9 月底前交付；余下的债务以香港光宏公司有处分权的光宏光电技术（深圳）有限 公司的部分股权抵偿。2009 年 9 月 21 日经广东省高级人民法院终审判决，香港光宏公司应在 判决发生法律效力之日起十天内清偿本集团债务本金及相应利息。本公司对该项债权未收回部 分已全额计提了坏账准备。于年末，本公司未能按期收回债权，本公司将对该事项作进一步跟 进。 2） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因 广州市城建档案馆 57,600.00 57,600.00 100.00 无法收回 合计 57,600.00 57,600.00 — — 3） 采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 66 组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账金额 1 年以内 57,899,702.69 0.50 289,498.50 1－2 年 1,651,440.29 0.50 8,257.20 2－3 年 3,867,953.90 0.50 19,339.77 3－4 年 2,300,851.95 0.50 11,504.26 4－5 年 406,055.35 0.50 2,030.28 5 年以上 39,244.21 0.50 196.22 合计 66,165,248.39 — 330,826.23 (5) 年末其他应收款中不含持本公司（或本集团）5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位欠款。 (6) 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 金额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 性质或内容 应收出口退税款 非关联方 36,517,521.87 1 年以内 47.70 出口退税 香港光宏国际有限公司 非关联方 10,340,232.15 5 年以上 13.51 信托贷款 JandDProjectsLimited 非关联方 4,774,129.01 1-4 年 6.24 保证金 宝盈结构工程有限公司 非关联方 1,415,057.89 2-5 年 1.85 保证金 中山市财务局 非关联方 926,000.00 1-3 年 1.21 保证金 合计 53,972,940.92 70.51 (7)关联方其他应收款情况见本附注六/3 所述 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 67 (8) 其他应收款中外币余额 外币名称 年末金额 年初金额 原币 折算 汇率 折合人民币 原币 折算 汇率 折合人民币 港币 10,158,902.24 0.7862 7,986,928.93 10,097,600.19 0.8109 8,188,143.99 美元 163,015.51 6.0969 993,889.26 欧元 10,566.30 8.4189 88,956.62 合计 9,069,774.81 8,188,143.99 9. 存货 (1) 存货分类 项目 年末金额 年初金额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 712,516,633.47 7,528,641.63 704,987,991.84 280,070,206.17 6,727,392.92 273,342,813.25 在产品 484,481,755.13 15,759,220.92 468,722,534.21 329,182,330.50 15,094,862.61 314,087,467.89 库存商品 8,871,784.15 465,694.36 8,406,089.79 5,876,867.52 519,865.11 5,357,002.41 建造合同形成 的资产 631,792,374.19 201,179,597.93 430,612,776.26 321,391,370.94 40,186,245.34 281,205,125.60 发出商品 37,316,822.00 37,316,822.00 38,576,400.38 38,576,400.38 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 68 项目 年末金额 年初金额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 1,874,979,368.94 224,933,154.84 1,650,046,214.10 975,097,175.51 62,528,365.98 912,568,809.53 (2) 存货跌价准备 项目 年初金额 本年计提 本年减少 年末金额 转回 其他转出 原材料 6,727,392.92 4,236,215.93 3,434,967.22 7,528,641.63 在产品 15,094,862.61 3,387,258.31 1,337,549.45 1,385,350.55 15,759,220.92 库存商品 519,865.11 21,525.76 32,644.99 465,694.36 建造合同形成的资产（存货项下） 40,186,245.34 213,899,796.53 69,086,511.18 201,179,597.93 建造合同形成的资产（预计负债项 下） 379,004,142.69 362,824,075.45 小计 441,532,508.67 221,523,270.77 1,359,075.21 73,939,473.94 587,757,230.29 减：建造合同形成的资产（预计负债 项下） 379,004,142.69 362,824,075.45 合计 62,528,365.98 224,933,154.84 (3) 存货跌价准备计提 项目 计提依据 本年转回原因 本年转回金额占该项 存货期末余额的比例 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 69 原材料 账面成本高于可变现净值（估计处置收入 减去税费） 在产品 账面成本高于可变现净值（估计售价减去 达到销售状态的成本费用等） 合同价提高 0.1% 库存商品 账面成本高于可变现净值（估计售价减去 税费） 建 造 合 同 形 成的资产 合同预计总成本超过合同预计总收入 10. 其他流动资产 项目 年末金额 年初金额 预缴企业所得税 140,571.00 合计 140,571.00 11. 可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产分类 项目 年末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 其中：招商银行股份有限公司 239,355,187.50 招商局能源运输股份有限公司 26,620,000.00 28,160,000.00 武汉金银湖高尔夫球会员证 2,450,000.00 2,450,000.00 合计 29,070,000.00 269,965,187.50 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 70 项目 可供出售权益工具 合计 年初公允价值 269,965,187.50 269,965,187.50 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 66,942,861.54 66,942,861.54 年末公允价值 29,070,000.00 29,070,000.00 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -8,830,870.15 -8,830,870.15 已计提减值金额 于年末，本公司所持有的上市公司“招商轮船”股票均为无限售流通股，以报表日的收 盘价为基础确定其公允价值；于年末，本公司持有 49 个武汉金银湖高尔夫球会员证，报表日 参照上年的出售单价 6 万元，并基于谨慎性考虑确认其公允价值 5 万元/个。 （2）可供出售金融资产的分析如下： 项目 年末金额 年初金额 上市 26,620,000.00 267,515,187.50 中国(香港除外) 26,620,000.00 267,515,187.50 小计 26,620,000.00 267,515,187.50 非上市 2,450,000.00 2,450,000.00 合计 29,070,000.00 269,965,187.50 （3）年末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或 超过 12 个月，尚未根据成本与期末公允价值差额计提减值的可供出售权益工具情况： 无。 12. 长期股权投资 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 71 (1) 长期股权投资分类 项目 年末金额 年初金额 按成本法核算的长期股权投资 1,900,000.00 1,900,000.00 按权益法核算的长期股权投资 42,864,184.35 42,004,311.39 联营企业 42,864,184.35 42,004,311.39 长期股权投资合计 44,764,184.35 43,904,311.39 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资价值 44,764,184.35 43,904,311.39 （2）长期股权投资的分析 项目 年末金额 年初金额 非上市 44,764,184.35 43,904,311.39 合计 44,764,184.35 43,904,311.39 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 72 （3）按成本法、权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股 比例 （%） 表决权 比例（%） 初始 投资金额 年初 金额 追加 或减 少投 资 按权益法 调整的净 损益 宣告分派 的现金股 利 其他权 益变动 年末 金额 减 值 准 备 本年 计提 减值 准备 成本法核算 中船信息科技有限公司 5.63 5.63 900,000.00 900,000.00 不适用 不适用 900,000.00 中船重工远舟（北京）科技有限公司 4.05 4.05 1,000,000.00 1,000,000.00 不适用 33,010.00 不适用 1,000,000.00 小计 1,900,000.00 1,900,000.00 不适用 不适用 1,900,000.00 权益法核算 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 25.00 25.00 1,722,060.00 3,641,933.33 863,941.61 4,505,874.94 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 73 被投资单位名称 持股 比例 （%） 表决权 比例（%） 初始 投资金额 年初 金额 追加 或减 少投 资 按权益法 调整的净 损益 宣告分派 的现金股 利 其他权 益变动 年末 金额 减 值 准 备 本年 计提 减值 准备 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 40.00 40.00 800,000.00 838,480.32 82,340.84 920,821.16 镇江中船现代发电设备有限公司 32.00 32.00 15,558,800.00 37,523,897.74 1,353,590.51 1,440,000.00 37,437,488.25 小计 18,080,860.00 42,004,311.39 2,299,872.96 1,440,000.00 42,864,184.35 合计 19,980,860.00 43,904,311.39 2,299,872.96 1,440,000.00 44,764,184.35 （4）对合营企业、联营企业投资 被投资单位名称 企业 类型 注册 地 营业地 法人 代表 组织机 构代码 业务 性质 注册 资本 持股 比例（%） 表决权比例 （%） 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 74 被投资单位名称 企业 类型 注册 地 营业地 法人 代表 组织机 构代码 业务 性质 注册 资本 持股 比例（%） 表决权比例 （%） 联营企业 广州经济技术开发区 华南特种涂装实业有 限公司 有限责任公 司 （中外合 资） 广州 广州 李统安 618428789 开发特种涂装技术，承接国内 外特种涂装工程、脚手架搭建、 船舱清洗。 USD120 万元 25 25 湛江南海舰船高新 技术服务有限公司 有限责任公 司 湛江 湛江 陈妙根 74915066-8 舰船设备、系统的维修、调试、 保养，培训，软件开发及应用， 技术服务。 200 万元 40 40 镇江中船现代发电设 备有限公司 有限责任公 司 （台港澳与 境内合资） 镇江 镇江 王文驹 78206731-3 生产销售发电机、船用及陆用 发电机组及其配件的。 8500 万元 32 32 （续表） 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 75 被投资单位名称 年末资 产总额 年末负 债总额 年末净资 产总额 本年营业 收入总额 本年 净利润 联营企业 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 21,523,919.90 3,218,159.60 18,305,760.30 39,969,972.29 3,455,766.42 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 6,306,498.21 4,011,921.71 2,294,576.50 10,628,336.83 205,852.10 镇江中船现代发电设备有限公司 238,371,212.36 106,265,525.02 132,105,687.34 162,519,817.52 5,777,624.14 注：本集团联营企业的重要会计政策、会计估计与本集团的一致。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 76 13. 投资性房地产 (1) 按成本计量的投资性房地产 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价 36,977,375.29 36,977,375.29 房屋、建筑物 36,977,375.29 36,977,375.29 累计折旧和累计摊销 4,803,136.40 751,330.01 5,554,466.41 房屋、建筑物 4,803,136.40 751,330.01 5,554,466.41 账面净值 32,174,238.89 — — 31,422,908.88 房屋、建筑物 32,174,238.89 — — 31,422,908.88 减值准备 1,855,011.59 1,855,011.59 房屋、建筑物 1,855,011.59 1,855,011.59 账面价值 30,319,227.30 — — 29,567,897.29 房屋、建筑物 30,319,227.30 — — 29,567,897.29 本年确认为损益的投资性房地产的折旧和摊销额为751,330.01元(上年金额：751,330.04元)。 (2) 投资性房地产按所在地区及年限分析如下： 项目 年末金额 年初金额 位于中国境内 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 77 项目 年末金额 年初金额 中期（10-50 年） 29,567,897.29 30,319,227.30 合计 29,567,897.29 30,319,227.30 14. 固定资产 (1) 固定资产明细表 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价合计 2,770,077,222.92 97,986,564.30 41,594,782.79 2,826,469,004.43 其中：房屋建筑物 1,447,392,989.46 22,393,949.07 19,632,819.79 1,450,154,118.74 机器设备 1,257,685,293.67 71,436,467.22 19,009,836.99 1,310,111,923.90 运输设备 42,481,207.36 1,583,052.75 2,289,999.77 41,774,260.34 办公设备 22,517,732.43 2,573,095.26 662,126.24 24,428,701.45 累计折旧合计 1,106,774,577.71 137,392,371.81 39,515,043.65 1,204,651,905.87 其中：房屋建筑物 382,415,002.21 37,096,345.84 18,651,178.80 400,860,169.25 机器设备 693,816,667.50 92,309,439.08 18,059,345.14 768,066,761.44 运输设备 17,569,934.11 4,742,667.36 2,175,499.78 20,137,101.69 办公设备 12,972,973.89 3,243,919.53 629,019.93 15,587,873.49 账面净值合计 1,663,302,645.21 1,621,817,098.56 其中：房屋建筑物 1,064,977,987.25 1,049,293,949.49 机器设备 563,868,626.17 542,045,162.46 运输设备 24,911,273.25 21,637,158.65 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 78 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 办公设备 9,544,758.54 8,840,827.96 减值准备合计 2,941,797.71 2,941,797.71 其中：房屋建筑物 机器设备 2,941,797.71 2,941,797.71 运输设备 办公设备 账面价值合计 1,660,360,847.50 1,618,875,300.85 其中：房屋建筑物 1,064,977,987.25 1,049,293,949.49 机器设备 560,926,828.46 539,103,364.75 运输设备 24,911,273.25 21,637,158.65 办公设备 9,544,758.54 8,840,827.96 本年确认为损益的固定资产的折旧为137,392,371.81元(上年金额：118,233,124.26元)。 本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 97,986,564.30 元。 本年出售固定资产的亏损为 237,470.71 元。 (2) 房屋建筑物按所在地区及年限分析如下： 项目 年末金额 年初金额 位于中国境内 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 79 项目 年末金额 年初金额 中期（10-50 年） 1,033,825,409.13 1,049,314,047.18 位于中国境外 长期（50 年以上） 15,468,540.36 15,663,940.07 合计 1,049,293,949.49 1,064,977,987.25 (3) 未办妥产权证书的固定资产 未办妥产权证书的 项目 年末 年初 原值 账面价值 原值 账面价值 机电物资集配库 29,498,733.13 26,415,072.33 29,263,463.08 27,050,784.17 公司五层综合办公楼 8,060,675.25 7,148,371.91 8,555,169.31 7,860,457.53 中山基地B、C座宿舍及餐厅 43,060,821.14 41,018,695.70 33,653,545.46 32,740,053.62 中山基地船体联合车间 138,985,419.99 134,688,408.03 135,689,400.70 135,689,400.70 中山基地生产生活辅助楼 12,720,815.66 12,396,032.46 11,473,172.38 11,473,172.38 大机公司机加工车间 118,623,167.42 106,438,637.26 116,751,095.22 108,224,989.92 合计 350,949,632.59 328,105,217.69 335,385,846.15 323,038,858.32 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 机电物资集配库 正在办理产权证 无法预计 公司五层综合办公楼 正在办理产权证 无法预计 中山基地B、C座宿舍及餐厅 正在办理产权证 无法预计 中山基地船体联合车间 尚未办理竣工决算 无法预计 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 80 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 中山基地生产生活辅助楼 尚未办理竣工决算 无法预计 大机公司机加工车间 正在办理产权证 无法预计 15. 在建工程 (1) 在建工程明细表 项目 年末金额 年初金额 账面余额 跌 价 准 备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 "1"研制保障条件建设 4,250,000.00 4,250,000.00 4,250,000.00 4,250,000.00 中山基地建设 3,239,778.42 3,239,778.42 7,245,333.40 7,245,333.40 造船事业部艉部作业平 台 2,224,039.02 2,224,039.02 综合楼网络布线、安全 产品扩容及改造项目 2,059,126.00 2,059,126.00 造船事业部 150 吨平板 车 1 辆 1,959,066.78 1,959,066.78 旧区码头泊位局部挖深 工程 1,502,683.48 1,502,683.48 机电物资集配库工程 1,150,454.29 1,150,454.29 综合技改前期费用 1,096,917.01 1,096,917.01 研保项目前期立项专项 经费 693,469.77 693,469.77 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 81 项目 年末金额 年初金额 账面余额 跌 价 准 备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 饭堂综合办公楼设计部 办公场地改造 655,018.03 655,018.03 12.5m 数控双柱立式车 床 12,450,297.65 12,450,297.65 200 吨码头固定式起重 机 1 台 10,133,137.79 10,133,137.79 1~5 号简易钢棚工程 6,317,606.64 6,317,606.64 船舶发电机负荷试验一 体化系统 3,312,054.35 3,312,054.35 200 吨码头固定式起重 机基础 2,037,466.56 2,037,466.56 风雨棚 1,836,085.54 1,836,085.54 综合船建设项目 1,350,046.56 1,350,046.56 顺德船厂 11 辊校平机 1,328,197.48 1,328,197.48 基础设施和节能减排改 造前期费用 1,088,459.01 1,088,459.01 总装一总长洲岛码头固 定塔吊 1,024,350.27 1,024,350.27 大型公司更新改造工程 810,238.45 810,238.45 其他工程 5,903,889.22 5,903,889.22 8,018,542.21 8,018,542.21 合计 24,734,442.02 24,734,442.02 61,201,815.91 61,201,815.91 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 82 (2) 重大在建工程项目变动情况 工程名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额 转入固定资产 其他减少 12.5m 数控双柱立式车床 12,450,297.65 12,450,297.65 200 吨码头固定式起重机 1 台 10,133,137.79 28,332.94 10,161,470.73 广船国际 1~5 号简易钢棚工程 6,317,606.64 6,317,606.64 "1"研制保障条件建设 4,250,000.00 4,250,000.00 船舶发电机负荷试验一体化系统 3,312,054.35 3,312,054.35 200 吨码头固定式起重机基础 2,037,466.56 2,037,466.56 风雨棚 1,836,085.54 2,899,659.80 4,735,745.34 机舱总段运输平台 680,444.34 1,043,957.44 1,724,401.78 大机公司更新改造工程 810,238.45 20,106,764.92 6,446,397.45 14,402,602.50 68,003.42 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 83 造船事业部 150 吨平板车 1 辆 1,959,066.78 1,959,066.78 旧区码头泊位局部挖深工程 1,502,683.48 1,502,683.48 机电物资集配库工程 1,150,454.29 1,150,454.29 综合楼网络布线、安全产品扩容及改造项目 2,059,126.00 2,059,126.00 中山基地建设 7,245,333.40 23,721,314.40 23,100,112.51 4,626,756.87 3,239,778.42 合计 49,072,664.72 54,471,360.05 70,285,553.01 19,029,359.37 14,229,112.39 注：本年度其他减少为转到大机公司和中山海洋的无形资产---土地使用权。 （续表） 工程名称 预算数 工程投入占 预算比例 （%） 工程 进度 利息资本化累计 金额 其中：本年 利息资本化 金额 本年利息资 本化（%） 资金来 源 12.5m 数控双柱立式车床 15,260,000.00 81.59 100 自筹 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 84 200 吨码头固定式起重机 1 台 11,000,000.00 92.38 100 自筹 广船国际 1~5 号简易钢棚工程 4,920,000.00 128.41 100 自筹 "1"研制保障条件建设 14,020,000.00 30.31 30.31 自筹 船舶发电机负荷试验一体化系统 3,560,000.00 93.04 100 自筹 200 吨码头固定式起重机基础 1,920,000.00 106.12 100 自筹 风雨棚 4,000,000.00 118.39 100 自筹 机舱总段运输平台 1,200,000.00 143.7 100 自筹 大机公司更新改造工程 188,610,000.00 111.68 100 自筹 造船事业部 150 吨平板车 1 辆 1,900,000.00 96 96 自筹 旧区码头泊位局部挖深工程 2,000,000.00 75. 13 75. 13 自筹 机电物资集配库工程 22,280,000.00 5.16 5.16 自筹 综合楼网络布线、安全产品扩容及改造项 目 2,300,000.00 89.53 89.53 自筹 中山基地建设 839,830,000.00 96 96 自筹 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 85 合计 1,112,800,000.00 — — 自筹 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 86 16. 固定资产清理 项目 年末金额 年初金额 转入清理原因 机器设备 29,376.32 33,554.52 拟报废 合计 29,376.32 33,554.52 17. 无形资产 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价合计 441,877,884.18 22,656,502.57 2,823,111.55 461,711,275.20 其中：土地使用权 378,085,665.69 19,029,359.37 397,115,025.06 非专利技术 63,792,218.49 3,627,143.20 2,823,111.55 64,596,250.14 累计摊销合计 85,509,824.87 11,778,086.85 2,823,111.55 94,464,800.17 其中：土地使用权 39,505,827.34 7,050,116.93 46,555,944.27 非专利技术 46,003,997.53 4,727,969.92 2,823,111.55 47,908,855.90 账面净值合计 356,368,059.31 367,246,475.03 其中：土地使用权 338,579,838.35 350,559,080.79 非专利技术 17,788,220.96 16,687,394.24 减值准备合计 账面价值合计 356,368,059.31 367,246,475.03 其中：土地使用权 338,579,838.35 350,559,080.79 非专利技术 17,788,220.96 16,687,394.24 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 87 土地使用权按所在地区及年限分析如下： 项目 年末金额 年初金额 位于中国境内 中期（10-50 年） 350,559,080.79 338,579,838.35 合计 350,559,080.79 338,579,838.35 本年确认为损益的无形资产的摊销额为 11,778,086.85 元 (上年金额：12,158,395.46 元)。 18. 开发支出 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 计入当期损益 确认为无形资产 合计 152,496,768.50 152,496,768.50 7.6 万吨半潜运输船设计建造技术研发及产 业化 70,416,794.96 70,416,794.96 豪华游船典型舱室布置与装潢设计制造技 术研究 13,277,179.04 13,277,179.04 5 万吨级大灵便型成品油船换代开发 12,755,678.00 12,755,678.00 船舶建造工艺技术研究 8,022,033.38 8,022,033.38 两岸通航适用型客滚船自主研发 5,439,159.28 5,439,159.28 复杂构件成型关键工艺及设备技术 3,840,475.40 3,840,475.40 节能环保型 VLOC 船研发 2,708,618.46 2,708,618.46 广州市创新型企业专项研究 2,196,877.29 2,196,877.29 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 88 海安线客滚船研制 2,168,898.99 2,168,898.99 船用电力推进系统集成研究及设备研制 2,140,511.75 2,140,511.75 造船计算机集成制造系统 GSI-SCIMSⅡ 1,812,498.00 1,812,498.00 其他研发项目 27,718,043.95 27,718,043.95 19. 长期待摊费用 项目 年初金额 本年 增加 本年摊销 本年其 他减少 年末金额 其他减少 原因 长洲岛码头增设靠船墩工程 4,661,152.86 1,184,738.90 3,476,413.96 合计 4,661,152.86 1,184,738.90 3,476,413.96 20. 递延所得税资产和递延所得税负债 (1) 已确认递延所得税资产和递延所得税负债 项目 年末金额 年初金额 递延所得税资产 资产减值准备 91,416,518.82 71,446,615.47 可抵扣亏损 7,261,061.73 7,353,644.98 提前支付的住房援助 2,765,585.89 3,400,465.30 退休职工住房货币补贴 8,141,075.65 7,860,883.45 十年内退休人员医疗保险 129,034.47 129,034.47 离岗退养员工薪酬 57,021.74 118,282.91 预提费用 107,252.09 110,548.12 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 89 项目 年末金额 年初金额 年末未发工资 117,803.41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债公允价值变动 33,531.11 可供出售金融资产公允价值变动 1,572,000.00 职工教育经费 2,113,212.61 合计 113,680,566.41 90,453,005.81 递延所得税负债 可供出售金融资产公允价值变动 13,611.16 30,453,348.90 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产公允价值变动 10,381,512.56 3,429,306.63 附属公司待分配利润 934,963.88 573,370.17 合计 11,330,087.60 34,456,025.70 (2) 未确认递延所得税资产之可抵扣暂时性差异明细 项目 年末金额 年初金额 可抵扣暂时性差异 2,169,877.35 14,431.74 可抵扣亏损 126,084,594.43 60,666,027.05 合计 128,254,471.78 60,680,458.79 注：子公司中山广船国际船舶及海洋工程有限公司和广州广船大型机械设备有限公司由于 未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未将可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损确 认递延所得税资产。 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 项目 年末金额 年初金额 2017 年度 60,666,027.05 60,666,027.05 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 90 项目 年末金额 年初金额 2018 年度 65,418,567.38 合计 126,084,594.43 60,666,027.05 (4) 可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异明细 项目 年末金额 年初金额 可抵扣暂时性差异 一、可抵扣暂时性差异 708,696,929.29 544,567,579.52 （一）、已确认递延所得税资产 706,527,051.94 544,553,147.78 1、资产减值准备 607,125,196.17 467,517,785.40 2、提前支付的住房援助 17,949,437.96 22,020,162.00 3、退休职工住房货币补贴 54,273,837.64 52,405,889.67 4、十年内退休人员医疗保险 860,229.78 860,229.80 5、离岗退养员工薪酬 380,144.94 788,552.73 6、预提费用 715,013.93 736,987.45 7、以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债公允价值变动 223,540.73 8、年末未发工资 655,107.45 10、可供出售金融资产公允价值变动 10,480,000.00 11、职工教育经费 14,088,084.07 （二）、未确认递延所得税资产 2,169,877.35 14,431.74 1、资产减值准备 2,169,877.35 14,431.74 二、可抵扣亏损 155,128,841.34 90,080,606.97 （一）、已确认递延所得税资产 29,044,246.91 29,414,579.92 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 91 项目 年末金额 年初金额 （二）、未确认递延所得税资产 126,084,594.43 60,666,027.05 小计 863,825,770.63 634,648,186.49 应纳税暂时性差异 可供出售金融资产公允价值变动 90,741.07 203,022,326.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产公允价值变动 69,210,083.75 22,862,044.19 附属公司待分配利润 9,349,638.80 3,474,970.73 小计 78,650,463.62 229,359,340.92 21. 资产减值准备明细表 项目 年初金额 本年计提 本年减少 年末金额 转回 其他转出 坏账准备 21,202,899.17 -1,452,788.55 223,137.14 54,634.37 19,472,339.11 存货跌价准备（存货项下） 62,528,365.98 221,523,270.77 1,359,075.2 1 73,939,473.94 224,933,154.84 存货跌价准备（预计负债项下） 379,004,142.69 362,824,075.45 投资性房地产减值准备 1,855,011.59 1,855,011.59 固定资产减值准备 2,941,797.71 2,941,797.71 合计 467,532,217.14 220,070,482.22 1,582,212.3 5 73,994,108.31 612,026,378.70 22. 短期借款 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 92 (1) 短期借款分类 借款类别 币种 年末金额 年初金额 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 质押借款 美元 5,000,000.00 6.0969 30,484,500.00 7,000,000.00 6.2855 43,998,500.00 信用借款 美元 7,000,000.00 6.2855 43,998,500.00 信用借款 欧元 1,851,642.45 8.4189 15,588,792.62 501,442.30 8.3176 4,170,796.47 合计 46,073,292.62 92,167,796.47 质押情况：于年末，短期借款 30,484,500.00 元以本集团的其他货币资金 30,540,000.00 元作 质押。 利率详情：于年末，短期借款的加权平均年利率为 1.4%（上年：2.8%） 资产负债表日后已偿还金额为 7,113,338.66 元。 23. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 项目 年末公允价值 年初公允价值 远期外汇合约 223,540.75 合计 223,540.75 本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债均为远期外汇合约，公允价值的 计量方法详见附注五/2。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 93 24. 应付票据 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 616,401,532.69 591,450,235.02 合 计 616,401,532.69 591,450,235.02 下一会计年度将到期的金额为 616,401,532.69 元。 25. 应付账款 （1） 应付账款明细 项目 年末金额 年初金额 物资采购 1,055,438,339.42 887,154,234.55 在建工程款 41,332,363.88 48,552,188.90 产品收尾费用 79,212,364.48 92,452,583.15 质保金 78,763,970.61 76,688,947.17 其他工程及劳务 149,823,222.69 140,402,116.11 合计 1,404,570,261.08 1,245,250,069.88 （2） 应付账款账龄分析 于年末，应付账款按发票日期的账龄分析如下： 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 94 项目 年末金额 年初金额 1 年以内 1,274,386,548.09 1,136,232,351.51 1-2 年 88,770,791.29 91,610,228.23 2-3 年 33,803,421.40 10,068,525.10 3 年以上 7,609,500.30 7,338,965.04 合计 1,404,570,261.08 1,245,250,069.88 于年末，账龄超过一年的大额应付账款 客户 金额 性质或内容 未偿原因 中船重工物资贸易集团广州有限公司 14,589,593.57 物资采购 未结算 中国船舶重工集团公司 A 研究所 12,780,744.11 物资采购 未结算 霍高文建筑系统（广州）有限公司 6,250,559.31 物资采购 未结算 中余建设集团有限公司 6,016,507.97 应付工程款 未结算 广州机施建设集团有限公司 5,854,242.99 应付工程款 未结算 湖北华鑫科工贸股份有限公司 4,332,762.92 物资采购 未结算 中国科学院沈阳自动化研究所 3,484,000.00 物资采购 未结算 广州协安建设工程有限公司 3,223,224.62 应付工程款 未结算 中国水产广州建港工程公司 2,603,284.29 应付工程款 未结算 阿特拉斯.科普柯（上海）贸易有限公司 2,156,950.00 应付工程款 未结算 （3） 年末应付账款中不含应付持本公司（或本集团）5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位款项。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 95 （4） 关联方应付账款情况见本附注六/3 所述 （5） 应付账款中外币余额 外 币 名 称 年末金额 年初金额 原币 折算汇 率 折合人民币 原币 折算汇 率 折合 人民币 美元 8,484,100.56 6.0969 51,726,712.71 879,227.11 6.2855 5,526,382.00 港币 1,063,782.82 0.7862 836,346.05 665,550.50 0.8109 539,694.90 合计 52,563,058.76 6,066,076.90 26. 预收款项 （1） 预收款项 项目 年末金额 年初金额 合计 501,585,933.16 434,610,806.03 其中：1 年以上 212,990,058.08 122,683,278.46 （2） 截止年末，账龄超过一年的大额预收款项 客户 金额 性质或内容 未结转原因 广东水电二局股份有限公司 116,228,886.35 进度款 未结算 四会市公路局 9,029,362.00 进度款 未结算 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 96 希腊 Pioneer 船运公司 50,453,800.00 船舶进度款 未结算 清远蓄能发电有限公司 22,086,926.13 分包工程款 未结算 广东长宏公路工程有限公司 6,676,417.10 分包工程款 未结算 合计 204,475,391.58 （3） 年末预收款项中不含预收持本公司（或本集团）5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位款项。 （4） 关联方预收账款情况见本附注六/3 所述 （5） 预收账款中的外币余额 外币名称 年末金额 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 美元 35,308,035.37 6.2177 219,535,119.11 28,923,569.09 6.3908 184,843,695.26 港币 167,538.81 0.8471 141,918.46 合计 219,535,119.11 184,985,613.72 27. 应付职工薪酬 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 （一）短期薪酬 16,643,400.09 1,109,455,782.65 1,103,989,922.63 22,109,260.11 1.1、工资、奖金、津贴和补贴 952,995.15 691,937,523.58 692,373,517.80 517,000.93 1.2、职工福利费 5,072,421.30 42,314,834.16 42,314,834.16 5,072,421.30 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 97 1.3、医疗保险费 47,878,658.93 47,791,509.50 87,149.43 1.4、工伤保险费 3,617,064.37 3,617,064.37 - 1.5、生育保险费 3,482,867.13 3,482,867.13 - 1.6、补充医疗保险费 2,901,311.65 2,898,574.94 2,736.71 1.7、住房公积金 326,024.00 72,038,479.00 71,592,247.00 772,256.00 1.8、工会经费和职工教育经费 10,291,959.64 15,072,658.05 9,706,921.95 15,657,695.74 1.9、外包劳务费及其他 230,212,385.78 230,212,385.78 - 1.10、非货币性福利 - （二）离职后福利 2,490,490.37 99,137,751.73 101,052,435.21 575,806.89 2.1、基本养老保险费 91,409,168.77 91,181,618.05 227,550.72 2.2、失业保险费 7,728,582.96 7,717,120.21 11,462.75 2.3、企业年金 1,701,937.69 1,701,937.69 - 2.4、预计内退人员支出 788,552.68 451,759.26 336,793.42 （三）辞退福利 1,051,940.42 1,051,940.42 （四）一年内到期的其他长期职工福利 2,795,580.00 2,795,580.00 4.1、退休职工住房货币补贴 2,502,040.00 2,502,040.00 4.2、职工购房援助款 293,540.00 293,540.00 合计 21,929,470.46 1,209,645,474.80 1,206,094,298.26 25,480,647.00 根据中国政府的有关规定，本公司及境内子公司为在职职工和未退休的离岗退养职工缴纳 基本医疗保险、基本养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、补充医疗保险、企业年金、 住房公积金等雇员福利。除本附注已披露的雇员福利计划外，本集团并无其他需向已退休职工 或需于在职职工退休时支付的重大法定或推定雇员福利责任。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 98 注1、 基本医疗保险：本公司及境内子公司于 2001 年起通过参加广州市城镇职工基本医 疗保险安排职工的医疗保险计划，为职工缴纳基本医疗保险，计缴标准为上月职工平均工资的 8%。 注2、 住房公积金：本公司及中国境内子公司须为职工缴纳住房公积金，计缴标准为工资 总额的 12%。 注3、 基本养老保险：本公司及境内子公司于 1994 年起通过参加广东省职工社会养老保 险统筹安排职工的退休金计划，为职工缴纳基本养老保险，计缴标准为上月职工平均工资的 18%。承保单位广东省社会保险基金管理局将按月向退休职工发放基本养老保险金。 注4、 失业保险：本公司及境内子公司于 1999 年起通过参加广东省职工社会养老保险统 筹安排的职工失业保险计划，为职工缴纳失业保险，计缴标准为上月职工平均工资的 2%。 注5、 企业年金：根据国家有关规定，本集团制定企业年金方案，该方案经本集团职工代 表大会及董事会审议通过，并报广东省劳动和社会保障厅审核备案。本集团业已成立企业年金 理事会，负责企业年金的日常管理。本集团年金资产与本集团资产分离管理，由年金理事会聘 请独立第三方机构作为企业年金的账户管理人及投资管理人。本集团应承担的年金费用视同职 工薪酬计入当期损益，同时本集团会按季将应支付的年金款项划入员工在账户管理人处开立的 银行账户中。根据中船集团关于人工成本控制的要求及企业的经济效益情况，经广船国际第 2012-33 次总经理办公会暨 2012-33 次党政联席会 2012 年 12 月 4 日讨论通过，企业年金理事会 2012 年 12 月 7 日开会讨论通过，并于 2012 年 12 月 20 日提交公司职代会福监会会议通过，决 定从 2013 年 1 月起暂停企业年金缴费。 28. 应交税费 项目 年末金额 年初金额 增值税 -114,923,013.57 24,331,012.14 营业税 8,434,583.91 385,774.93 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 99 项目 年末金额 年初金额 企业所得税 23,254,911.17 24,751,773.08 个人所得税 7,862,618.60 7,135,644.42 城市维护建设税 1,674,955.51 9,490,735.82 房产税 3,727,545.63 2,415,372.23 土地使用税 1,682,911.05 280,593.80 教育费附加 1,196,705.90 6,789,945.68 防洪维护费 2,550,212.42 2,693,533.56 合计 -64,538,569.38 78,274,385.66 于年末，应交税费中包括香港子公司境外应交所得稅 208,746.85 元。 29. 应付利息 项目 年末金额 年初金额 分期付息到期还本的长期借款利息 10,703,500.67 13,681,940.14 短期借款应付利息 59,275.40 75,286.34 合计 10,762,776.07 13,757,226.48 应付利息中的外币余额 外币名称 年末金额 年初金额 原币 折算 折合人民币 原币 折算 折合人民币 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 100 汇率 汇率 美元 1,614,937.01 6.0969 9,846,109.44 2,042,885.67 6.2855 12,840,557.88 合计 9,846,109.44 12,840,557.88 30. 应付股利 单位名称 年末金额 年初金额 超过1年未支付原因 应付 A 股股利 66,449.19 59,118.75 应付未办理确权之个人 股东股利 应付 H 股股利 110,711.24 98,794.23 应付未办理确权之个人 股东股利 应付少数股东股利 260,000.00 合计 437,160.43 157,912.98 31. 其他应付款 (1) 其他应付款 项目 年末金额 年初金额 合计 21,088,537.32 17,512,847.63 其中：1 年以上 3,356,962.82 3,642,594.73 (2) 于年末，大额其他应付款 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 101 项目 金额 性质或内容 武汉银湖高尔夫球证 1,210,000.00 收取球证定金 外包劳务队保证金 2,647,000.00 会计师事务所 932,075.50 审计费 印花税 858,935.70 合计 5,648,011.20 (3) 年末其他应付款中不含应付持本公司（或本集团）5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位款项。 (4) 关联方其他应付款情况见本附注六/3 所述 32. 一年内到期的非流动负债 (1) 一年内到期的非流动负债 项目 年末金额 年初金额 一年内到期的长期借款 789,219,805.15 1,057,958,531.65 合计 789,219,805.15 1,057,958,531.65 资产负债表日后已偿还的金额为 121,938,000.00 元。 33. 其他流动负债 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 102 项目 年末金额 年初金额 长期合同工程结算款 2,814,570,920.11 1,370,386,546.93 造船产品 2,814,570,920.11 1,370,386,546.93 递延收益 4,169,927.98 2,205,633.55 政府补助 4,169,927.98 2,205,633.55 合计 2,818,740,848.09 1,372,592,180.48 注：政府补助项目明细详见附注五/37。 34. 长期借款 (1) 借款分类 借款类别 年末金额 年初金额 质押借款 2,077,624,278.31 1,871,591,867.49 保证借款 600,000,000.00 600,000,000.00 减：一年内到期的部份 789,219,805.15 1,057,958,531.65 合計 1,888,404,473.16 1,413,633,335.84 抵押详情：于年末，长期借款 2,077,624,278.31 元以本集团的其他货币资金 2,315,473,070.82 元作质押。 保证详情：于年末，长期借款 600,000,000.00 元由广州中船龙穴造船有限公司提供信用担 保。 利率详情：于年末，长期借款的加权平均年利率为 2.94%（上年：3.68%）。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 103 (2) 长期借款到期日分析 项目 年末金额 年初金额 1 至 2 年 1,288,404,473.16 813,633,335.84 2 至 5 年 5 年以上 600,000,000.00 600,000,000.00 合计 1,888,404,473.16 1,413,633,335.84 (3) 年末金额中前五名长期借款 贷款单位 借款 起始日 借款 终止日 币种 利率 （%） 年末金额 年初金额 外币 金额 本币 金额 外币 金额 本币 金额 中船财务有限责任公司 2012-7-8 2019-7-15 人民币 5.00 600,000,000.00 600,000,000.00 交行广州海珠支行 95,100,000.00 579,815,190.00 76,000,000.00 477,698,000.00 2012-1-31 2014-1-31 美元 3.80 20,000,000.00 121,938,000.00 2012-4-24 2014-4-24 美元 3.45 10,000,000.00 60,969,000.00 2012-5-17 2014-5-17 美元 3.45 36,000,000.00 219,488,400.00 2013-5-8 2015-5-8 美元 1.80 19,100,000.00 116,450,790.00 2013-5-24 2015-5-24 美元 1.80 10,000,000.00 60,969,000.00 中信银行北京福码支行 89,620,000.00 546,404,178.00 2013-8-14 2015-8-13 美元 2.10 30,000,000.00 182,907,000.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 104 贷款单位 借款 起始日 借款 终止日 币种 利率 （%） 年末金额 年初金额 外币 金额 本币 金额 外币 金额 本币 金额 2013-9-3 2015-8-13 美元 2.10 6,000,000.00 36,581,400.00 2013-10-9 2015-10-8 美元 2.10 30,250,000.00 184,431,225.00 2013-10-17 2015-10-16 美元 2.10 9,700,000.00 59,139,930.00 2013-10-24 2015-10-23 美元 2.10 2,100,000.00 12,803,490.00 2013-11-27 2015-11-26 美元 2.10 1,570,000.00 9,572,133.00 2013-12-26 2015-12-25 美元 2.10 10,000,000.00 60,969,000.00 摩根大通银行广州分行 47,531,100.00 289,792,363.59 4,977,7900.83 312,878,995.67 2013-5-8 2015-5-8 美元 1.72 9,263,500.00 56,478,633.15 2013-5-24 2015-5-22 美元 1.72 9,777,600.00 59,613,049.44 2013-6-25 2015-6-25 美元 1.80 16,490,000.00 100,537,881.00 2013-6-28 2015-6-28 美元 1.72 1,247,351.00 7,604,974.31 2013-7-3 2015-7-3 美元 1.72 3,303,607.15 20,141,762.43 2013-7-9 2015-7-9 美元 1.72 449,041.85 2,737,763.26 2013-7-18 2015-7-18 美元 1.80 7,000,000.00 42,678,300.00 上海浦东发展银行广州 分行 36,446,080.00 222,208,105.15 31,446,080.00 197,654,335.84 2012-5-23 2014-5-23 美元 2.15 31,446,080.00 191,723,605.15 2013-9-13 2015-9-12 美元 2.00 5,000,000.00 30,484,500.00 (4) 长期借款中外币余额 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 105 外币名称 年末金额 年初金额 原币 折算 汇率 折合人民币 原币 折算 汇率 折合人民币 美元 340,767,320.82 6.0969 2,077,624,278.31 297,763,402.67 6.2855 1,871,591,867.49 其中：一年内到期的 长期借款 129,446,080.00 6.0969 789,219,805.15 168,317,322.67 6.2855 1,057,958,531.65 合计 340,767,320.82 6.0969 2,077,624,278.31 297,763,402.67 6.2855 1,871,591,867.49 35. 专项应付款 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 备注 高速滚装客船技改项目 6,720,000.00 6,720,000.00 18000 吨半潜船制造基建项目 17,850,000.00 17,850,000.00 合计 24,570,000.00 24,570,000.00 注：上述项目已完工，专项应付款应由国家独享。根据公司董事会决议，待增加注册资本 时，上述专项应付款将转作中船集团对本公司的出资款。 36. 预计负债 项目 年初金额 本年增加 本年结转 年末金额 产品质量保证 106,158,954.38 -8,758,299.41 23,270,527.83 74,130,127.14 亏损性合同 9,327,748.41 9,327,748.41 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 106 项目 年初金额 本年增加 本年结转 年末金额 亏损性建造合同 注 379,004,142.69 362,824,075.45 合计 494,490,845.48 -8,758,299.41 32,598,276.24 436,954,202.59 注：本公司根据建造合同准则的规定，将存在减值的建造合同计提了“存货跌价准备-合 同预计损失”。在编制财务报表时，本公司将“存货跌价准备-合同预计损失”的金额超过该 项存货的账面余额而形成的存货负数金额，重分类至本项目列报，比较财务报表年初数亦按同 一口径列报。 37. 其他非流动负债 (1) 其他非流动负债明细 项目 年末金额 年初金额 （一）递延收益 92,451,556.51 69,781,586.79 1.1、综合技改前期费用 43,700,000.00 35,000,000.00 1.2、船舶建造工艺技术研究 21,977,966.62 1.3、综合船建设项目 14,387,126.53 18,943,083.81 1.4、质量部计量站基础条件建设项目前期用 2,698,430.60 4,368,270.37 1.5、基地建设补助 1,809,848.91 1,872,031.69 1.6、企业技术中心创新能力建设项目 1,500,000.00 1,800,000.00 1.7、150 吨自行式液压平板车 1,208,333.27 1,374,999.95 1.8、涂装技术工艺技术改造（涂装车间建设） 1,101,506.80 1,254,590.13 1.9、技改挖潜基金—40000 吨船研制新增设备技术改造 995,342.16 1,137,534.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 107 项目 年末金额 年初金额 1.10、一号船坞适应性改造（1） 733,333.12 766,666.48 1.11、一号船坞适应性改造 586,666.88 613,333.52 1.12、高性能大曲率复杂曲面船体外板成型智能机器人 511,492.56 1.13、2011 年底荔湾区技术研究与开发经费-工程中心 500,000.00 500,000.00 1.14、大型船舶及特种船舶轴系装配关键技术装备 260,000.00 1.15、新区噪声治理工程 195,493.52 203,733.50 1.16、涂装车间噪声治理工程 189,473.64 205,263.12 1.17、区域量值传递能力集成与提升技术研究 64,041.63 109,854.93 1.18、集团公司计量科研仪器 32,500.27 42,500.23 1.19、广州市创新型企业专项研究 1,589,725.06 （二）长期职工福利 60,735,157.49 59,160,749.49 2.1、退休住房货币补贴 52,571,797.64 50,703,849.64 22、购房援助款 7,303,130.00 7,596,670.00 2.3、退休医疗保险 860,229.85 860,229.85 合计 153,186,714.00 128,942,336.28 （2）政府补助 政府补助项目 年初金额 本年新增 补助金额 本年计入营 业外收入金额 其他变动 年末金额 与资产相 关/与收益 相关 综合技改前期费用 35,000,000.00 8,700,000.00 43,700,000.00 与资产相 关 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 108 政府补助项目 年初金额 本年新增 补助金额 本年计入营 业外收入金额 其他变动 年末金额 与资产相 关/与收益 相关 船舶建造工艺技术研 究 30,000,000.00 8,022,033.38 21,977,966.62 与收益相 关 综合船建设项目 20,172,585.95 3,323,578.30 2,461,881.12 14,387,126.53 与资产相 关 质量部计量站基础条 件建设项目前期用 4,368,270.37 131,729.63 1,063,571.92 737,997.48 2,698,430.60 与资产相 关 基地建设补助 1,934,214.47 62,182.78 62,182.78 1,809,848.91 与资产相 关 企业技术中心创新能 力建设项目 2,100,000.00 300,000.00 300,000.00 1,500,000.00 与资产相 关 150 吨自行式液压平 板车 1,541,666.63 166,666.68 166,666.68 1,208,333.27 与资产相 关 涂装技术工艺技术改 造（涂装车间建设） 1,408,904.08 153,698.64 153,698.64 1,101,506.80 与资产相 关 技改挖潜基金--40000 吨船研制新增设备技 术改造 1,279,725.84 142,191.84 142,191.84 995,342.16 与资产相 关 一号船坞适应性改造 （1） 799,999.84 33,333.36 33,333.36 733,333.12 与资产相 关 一号船坞适应性改造 640,000.16 26,666.64 26,666.64 586,666.88 与资产相 关 高性能大曲率复杂曲 面船体外板成型智能 机器人 800,000.00 288,507.44 511,492.56 与收益相 关 荔湾区钢结构工程技 术研究开发中心 500,000.00 500,000.00 与收益相 关 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 109 政府补助项目 年初金额 本年新增 补助金额 本年计入营 业外收入金额 其他变动 年末金额 与资产相 关/与收益 相关 大型船舶及特种船舶 轴系装配关键技术装 备 260,000.00 260,000.00 与收益相 关 新区噪声治理工程 214,533.44 9,519.96 9,519.96 195,493.52 与资产相 关 涂装车间噪声治理工 程 221,052.60 15,789.48 15,789.48 189,473.64 与资产相 关 区域量值传递能力集 成与提升技术研究 164,041.71 50,000.04 50,000.04 64,041.63 与资产相 关 集团公司计量科研仪 器 52,500.19 9,999.96 9,999.96 32,500.27 与资产相 关 广州市创新型企业专 项研究 589,725.06 589,725.06 与收益相 关 广州市创新型企业专 项研究 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相 关 船舶外板加工自动成 型机器人研制 - 与收益相 关 复杂构件成型关键工 艺及设备技术 2,700,000.00 2,700,000.00 与收益相 关 豪华游船典型舱室布 置与装潢设计制造技 术研究 12,000,000.00 12,000,000.00 与收益相 关 合计 71,987,220.34 54,591,729.63 29,957,465.48 4,169,927.98 92,451,556.51 38. 股本 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 110 本公司的法定、已发行及缴足股本的变动表如下。所有本公司的股份均为每股面值1元的 人民币普通股。 本年数 股东名称/类别 年初金额 本年变动 年末金额 金额 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例（%） 无限售条件股份 人民币普通股 438,463,454.00 68.18% 438,463,454.00 68.18% 境外上市外资股 204,617,400.00 31.82% 204,617,400.00 31.82% 股份总额 643,080,854.00 100.00% 643,080,854.00 100.00% 上年数 股东名称/类别 年初金额 本年变动 年末金额 金额 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例（%） 无限售条件股份 人民币普通股 438,463,454.00 68.18% 438,463,454.00 68.18% 境外上市外资股 204,617,400.00 31.82% 204,617,400.00 31.82% 股份总额 643,080,854.00 100.00% 643,080,854.00 100.00% 39. 资本公积 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 111 本年数 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 股本溢价 502,982,007.95 2,498,672.36 505,480,680.31 其他资本公积 173,151,908.32 -1,309,000.00 180,090,847.22 -8,247,938.90 合计 676,133,916.27 1,189,672.36 180,090,847.22 497,232,741.41 上年数 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 股本溢价 502,982,007.95 502,982,007.95 其他资本公积 145,971,353.78 27,188,424.69 7,870.15 173,151,908.32 合计 648,953,361.73 27,188,424.69 7,870.15 676,133,916.27 注：本年股本溢价增加金额为收购子公司广州永联钢结构有限公司 49%以及收购泛广发展 有限公司 10%的少数股东权益投资成本与享有收购完成时按照投资日持续计算的子公司净资 产账面价值的份额的差额；其他资本公积的变动为可供出售金融资产的公允价值变动的税后金 额。 40. 专项储备 本年数 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 112 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 安全生产费 49,654,685.79 48,698,659.38 956,026.41 合计 49,654,685.79 48,698,659.38 956,026.41 上年数 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 安全生产费 25,243,913.96 25,243,913.96 合计 25,243,913.96 25,243,913.96 41. 盈余公积 本年数 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 法定盈余公积 413,120,806.34 12,600,899.48 425,721,705.82 任意盈余公积 18,926,387.43 18,926,387.43 合计 432,047,193.77 12,600,899.48 444,648,093.25 上年数 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 113 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 法定盈余公积 407,404,508.75 5,716,297.59 413,120,806.34 任意盈余公积 18,926,387.43 18,926,387.43 合计 426,330,896.18 5,716,297.59 432,047,193.77 注：本公司按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金。 42. 未分配利润 本年数 项目 金额 提取或分配比例 上年年末金额 2,393,852,509.26 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更 重要前期差错更正 同一控制合并范围变更 其他调整因素 本年年初金额 2,393,852,509.26 加：本年归属于母公司股东的净利润 13,599,718.51 减：提取法定盈余公积 12,600,899.48 母公司净利润 10% 提取任意盈余公积 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 114 项目 金额 提取或分配比例 提取一般风险准备 应付普通股股利 77,169,702.48 转作股本的普通股股利 本年年末金额 2,317,681,625.81 上年数 项目 金额 提取或分配比例 上年年末金额 2,389,241,266.41 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更 重要前期差错更正 同一控制合并范围变更 其他调整因素 本年年初金额 2,389,241,266.41 加：本年归属于母公司股东的净利润 10,327,540.44 母公司净利润 10% 减：提取法定盈余公积 5,716,297.59 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 115 项目 金额 提取或分配比例 转作股本的普通股股利 本年年末金额 2,393,852,509.26 董事会于2013年3月26日批准，本公司以总股份643,080,854股为基数，向全体股东每10股派 发现金股利人民币1.20元（含税），共计派发现金红利为人民币77,169,702.48元。 于年末，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余公积人民 币28,740,578.70元（上年： 16,013,138.24元）。子公司本年提取的归属于母公司的盈余公积为人 民币3,097,596.79元（上年： 1,465,556.40元）； 43. 少数股东权益 归属于各子公司少数股东的少数股东权益 子公司名称 少数股权 比例（%） 年末金额 年初金额 广州永联钢结构有限公司 0 87,179,555.48 广州红帆电脑科技有限公司 49 11,876,132.84 10,645,609.18 泛广发展有限公司 20 640,912.40 3,636,479.63 合计 — 12,517,045.24 101,461,644.29 注1、经本公司2012年第七届董事会第十次会议审议通过了本公司联合全资子公司荣广发 展有限公司（简称荣广公司）收购外方股东持有的子公司广州永联钢结构有限公司（简称永联 公司）49%股权，其中本公司收购24%的股权，荣广公司收购25%的股权，收购价格参照以永联 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 116 公司2011年12月31日资产为基础的评估价确定。于2012年12月31日，本公司支付收购款661万美 元，折合人民币4,157.37万元；于2013年2月5日，荣广公司支付收购款689万美元，折合人民币 4,330.37万元。于2013年3月13日完成相关的法律手续，股权交割完毕。至此，本集团100%控股 永联公司。 注2、经所属子公司泛广发展有限公司（简称泛广公司）第四届董事会第四次会议决议及 《泛广发展有限公司股权转让协议》，荣广公司出资2万港元收购区志民持有的泛广公司10% 的股份，收购完成后，荣广公司持股80%，区志民先生持股20%。从2013年开始，泛广公司权 益（包括留存权益）按新的股东股权比例持有和分配。 44. 净流动资产 项目 年末金额 年初金额 流动资产 10,368,939,431.47 8,751,286,502.28 减：流动负债 6,169,822,224.23 4,925,885,003.49 净流动资产 4,199,117,207.24 3,825,401,498.79 45. 总资产减流动负债 项目 年末金额 年初金额 资产总计 12,600,384,087.70 11,268,553,664.38 减：流动负债 6,169,822,224.23 4,925,885,003.49 总资产减流动负债 6,430,561,863.47 6,342,668,660.89 46. 借贷 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 117 本集团借贷汇总如下： 项目 年末金额 年初金额 短期銀行借款 46,073,292.62 92,167,796.47 长期借款 2,677,624,278.31 2,471,591,867.49 合计 2,723,697,570.93 2,563,759,663.96 （1）借贷的分析 项目 年末金额 年初金额 银行借款 2,723,697,570.93 2,563,759,663.96 - 须在五年内偿还 2,123,697,570.93 1,963,759,663.96 - 须在五年以后偿还 600,000,000.00 600,000,000.00 合计 2,723,697,570.93 2,563,759,663.96 （2）借贷的到期日分析 项目 年末金额 年初金额 按要求偿还或 1 年以内 835,293,097.77 1,150,126,328.12 1 至 2 年 1,288,404,473.16 813,633,335.84 2 至 5 年 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 118 项目 年末金额 年初金额 5 年以上 600,000,000.00 600,000,000.00 合计 2,723,697,570.93 2,563,759,663.96 47. 营业收入、营业成本 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 4,086,258,574.88 6,343,891,134.59 其他业务收入 79,813,410.73 80,192,229.42 合计 4,166,071,985.61 6,424,083,364.01 主营业务成本 3,827,575,277.19 5,904,294,498.50 其他业务成本 39,992,432.07 66,561,023.63 合计 3,867,567,709.26 5,970,855,522.13 毛利 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 4,086,258,574.88 6,343,891,134.59 主营业务成本 3,827,575,277.19 5,904,294,498.50 毛利 258,683,297.69 439,596,636.09 (1) 主营业务—按产品分类 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 119 产品名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 造船产品 3,084,018,532.47 2,919,815,627.33 5,267,831,171.79 4,944,458,380.90 钢结构工程 438,553,119.66 393,871,128.68 516,311,292.13 470,741,243.97 机电产品及其他 563,686,922.75 513,888,521.18 559,748,670.67 489,094,873.63 合计 4,086,258,574.88 3,827,575,277.19 6,343,891,134.59 5,904,294,498.50 (2) 主营业务—按地区分类 地区名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 中国 1,685,753,013.91 1,568,152,662.07 3,563,468,500.15 3,469,549,956.98 丹麦 686,559,419.44 690,268,366.88 541,405,717.48 464,899,406.65 希腊 591,463,044.19 607,983,316.62 449,617,229.92 408,190,424.47 荷兰 287,517,148.19 180,418,826.18 697,395,069.40 581,518,037.73 香港 255,924,935.09 240,494,423.63 134,229,572.54 109,698,943.38 瑞典 231,088,475.09 231,088,475.09 266,824,293.40 253,978,931.41 澳大利亚 88,556,282.04 76,880,258.23 244,045,152.52 233,487,110.37 智利 84,703,664.41 72,580,500.57 加拿大 57,752,525.61 51,046,625.61 98,415,713.23 89,879,279.33 瑞士 53,527,607.52 52,080,941.76 美国 27,716,764.52 23,243,009.82 50,695,105.77 43,790,191.35 哥伦比亚 4,405,310.38 3,484,621.61 115,407,141.45 97,865,493.39 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 120 地区名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 马耳他 128,210,255.04 101,545,679.58 泰国 22,338,172.30 22,264,349.68 其他国家 和地区 31,290,384.49 29,853,249.12 31,839,211.39 27,626,694.18 合计 4,086,258,574.88 3,827,575,277.19 6,343,891,134.59 5,904,294,498.50 (3) 其他业务收入和其他业务成本 业务名称 本年金额 上年金额 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 销售材料 22,475,381.26 11,237,690.63 5,641,383.47 4,173,717.52 废料销售 28,424,359.23 16,148,907.17 11,167,543.89 20,275,361.61 劳务收入 13,029,338.86 5,026,359.49 24,627,178.63 9,306,568.04 租金收入 10,913,727.30 5,067,128.02 11,967,721.48 3,731,415.62 动能收入 4,970,604.08 2,512,346.76 26,788,401.95 29,073,960.84 合计 79,813,410.73 39,992,432.07 80,192,229.42 66,561,023.63 (4) 合同项目收入 合同项目 合同总金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 已办理结算的金额 已计提 跌价准备 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 121 固定造价 50500 系列（成品油/化学品轮） 1,219,070,338.17 1,077,568,363.23 93,627,689.73 1,058,556,819.00 37500 系列（成品油/化学品轮） 906,198,946.35 570,044,392.46 -22,717,270.96 377,813,288.67 4,062,257.66 特种船 7,099,654,522.40 1,119,181,212.55 59,858,758.82 2,301,229,063.05 52300 系列（成品油/化学品轮） 233,239,127.51 250,882,982.72 -17,588,855.21 233,239,127.51 48000 系列（成品油/原油轮） 655,095,182.74 751,325,643.77 -96,230,461.04 655,095,182.73 76000 系列（半潜船） 875,333,440.00 380,761,905.35 107,098,322.01 401,604,310.00 6000 系列（成品油轮） 55,659,208.55 98,914,203.56 -41,685,133.07 55,659,208.55 39000 系列（成品油/化学品轮） 191,580,676.46 216,073,840.18 -24,503,284.62 191,580,676.46 50000 系列（散货船） 494,700,854.70 547,025,082.20 -52,324,227.50 493,589,743.59 50000 系列（成品油/化学品轮） 4,958,081,789.80 237,283,107.93 646,971,197.00 495,772,419.85 40000 系列（成品油/化学品轮） 337,041,977.16 310,063,531.88 -78,480,696.45 136,626,527.00 36,066,043.69 客滚船 411,965,811.97 181,085,793.33 -34,066,685.78 293,400,000.00 28,102,952.18 30.8WTVLCC 1,035,967,699.00 79,880,504.17 195,136,500.00 11.5 万吨系列（成品油/化学品轮） 558,856,536.32 2,488,812.08 54,006,280.00 25 万吨系列（成品油/化学品轮） 2,105,455,279.43 1,872,600.77 247,932,048.12 11.3 万吨系列（成品油/化学品轮） 2,595,105,899.15 5,669,192.76 290,259,225.95 合计 23,733,007,289.71 5,830,121,168.94 -107,011,844.07 7,632,699,197.63 564,003,673.38 由于船价不断降低、人民币对美元升值影响合同预计总收入减少，以及船舶建造市场供求 关系变化导致的建造标准提高影响合同预计总成本增加，致使本集团的部分船舶合同预计总成 本超过了预计总收入，形成了预计合同损失。 (5) 本年公司前五名客户营业收入总额 1,608,398,300.45 元（上年：3,233,483,013.62 元）， 占本年全部营业收入总额的 38.61%(上年：50.33%)，具体情况如下： 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 122 单位名称 营业收入 占主营业务收入 总额的比例（%） LAURITAENTARKERSA/S 456,748,130.61 10.96 TomasosBrothersIns. 427,942,782.90 10.27 FAIRSTARHEAVYTRANSPORT 287,517,148.19 6.90 Norden 229,811,288.83 5.52 StenaWeco 206,378,949.92 4.95 合 计 1,608,398,300.45 38.61 48. 营业税金及附加 项目 本年金额 上年金额 计缴标准 营业税 5,229,410.12 4,415,027.75 劳务收入 城市维护建设税 8,599,108.23 13,356,642.38 应交流转税 教育费附加 6,179,833.83 9,585,850.06 应交流转税 合计 20,008,352.18 27,357,520.19 49. 销售费用 项目 本年金额 上年金额 船舶保修费 -8,758,299.41 -8,891,131.40 运输费 3,127,322.24 职工薪酬 4,243,711.40 4,183,028.27 业务经费 4,495,826.55 4,367,331.68 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 123 广告费 877,902.15 694,799.04 展览费 486,769.53 498,035.45 其他销售费用 2,925,001.11 2,889,419.52 合计 7,398,233.57 3,741,482.56 50. 管理费用 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 148,195,818.58 138,278,783.39 研究与开发费用 152,496,768.50 82,085,610.39 修理费 57,430,584.46 55,518,721.85 借工劳务费 16,975,684.86 14,974,322.87 税金 18,728,999.55 19,851,370.94 折旧费 13,262,408.79 14,242,631.48 无形资产摊销 12,170,095.83 11,627,541.82 业务招待费 5,390,745.56 5,924,396.73 差旅费 4,029,024.08 4,686,773.97 警卫消防、安全活动费 4,759,370.99 3,291,073.57 聘请中介机构费 7,715,171.43 4,937,868.00 董事会费 5,762,466.22 5,411,806.68 水电费 4,619,071.56 3,984,986.13 办公费 3,624,194.95 2,753,088.56 租赁费 4,866,009.08 3,643,656.83 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 124 项目 本年金额 上年金额 保险费 5,222,534.64 4,535,023.42 绿化、排污费 3,067,366.43 2,288,853.69 技工学校培训费 2,765,999.97 2,600,000.00 其他管理费用 13,362,978.19 10,367,837.68 合计 484,445,293.67 391,004,348.00 51. 财务费用 （1） 财务费用明细 项目 本年金额 上年金额 利息支出 90,940,249.68 93,119,670.46 减：利息收入 185,360,997.92 200,229,551.05 加：汇兑损失 -26,835,360.18 1,635,708.65 加：其他支出 1,827,775.86 4,193,023.71 合计 -119,428,332.56 -101,281,148.23 （2） 利息支出明细 项目 本年金额 上年金额 银行借款、透支利息 90,940,249.68 93,119,670.46 合计 90,940,249.68 93,119,670.46 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 125 （3） 利息收入明细 项目 本年金额 上年金额 银行存款利息收入 185,360,997.92 200,229,551.05 合计 185,360,997.92 200,229,551.05 52. 资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 -1,675,925.69 -1,681,008.05 存货跌价损失 220,164,195.56 413,231,639.71 合计 218,488,269.87 411,550,631.66 53. 公允价值变动收益/损失 项目 本年金额 上年金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 46,571,580.25 2,632,508.21 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 46,571,580.25 2,632,508.21 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 936,395.19 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 936,395.19 合计 46,571,580.25 3,568,903.40 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 126 54. 投资收益 （1） 投资收益来源 项目 本年金额 上年金额 权益法核算的长期股权投资收益 2,299,872.96 2,996,833.16 成本法核算的长期股权投资收益 33,010.00 80,838.00 持有可供出售金融资产取得的投资收益 11,032,819.50 7,411,213.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 147,386,282.79 59,259.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益 41,720,705.00 23,741,670.65 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债取得的投资收益 -582,971.01 合计 202,472,690.25 33,706,842.80 本年度产生的来源于上市及非上市类投资的投资收益分别为 158,419,102.29 元及 2,332,882.96 元。 （2） 权益法核算的长期股权投资收益 项目 本年金额 上年金额 合计 2,299,872.96 2,996,833.16 其中：镇江中船现代发电设备有限公司 1,353,590.51 2,227,730.52 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 863,941.61 753,210.50 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 127 项目 本年金额 上年金额 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 82,340.84 15,892.14 55. 营业外收入 (1) 营业外收入明细 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置利得 42,357.34 3,318,380.28 其中：固定资产处置利得 42,357.34 3,318,380.28 政府补助 81,212,101.69 259,655,559.05 罚款收入 31,000.00 133,545.00 赔偿收入 9,786,135.21 7,130,606.53 其他 1,747,072.14 1,649,064.15 合计 92,818,666.38 271,887,155.01 本年计入非经常性损益金额为 48,050,226.29 元（上年：31,237,526.13 元）。 (2) 政府补助明细 项目 本年金额 上年金额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 产品补贴收入 44,385,422.56 240,649,628.88 国家财政拨款 与收益相关 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 128 项目 本年金额 上年金额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 豪华游船典型舱室布置与装潢 设计制造技术研究 12,000,000.00 国家财政拨款 与收益相关 船舶建造工艺技术研究 8,022,033.38 国家财政拨款 与收益相关 船舶建设项目 3,323,578.30 1,229,502.14 国家财政拨款 与资产相关 复杂构件成型关键工艺及设备 技术 2,700,000.00 国家财政拨款 与收益相关 财政贴息 2,286,410.00 4,052,030.00 荔湾区财政进出口贴息 与收益相关 广州市创新型企业专项研究 1,589,725.06 1,410,274.94 国家财政拨款 与收益相关 高新人员补贴 1,500,000.00 财政部高新人员补贴 与收益相关 销售自产软件退税 1,306,831.80 荔湾区国税局；国发〔2000〕18 号 与收益相关 质量部计量站基础条件建设项 目前期用 1,063,571.92 国家财政拨款；质量部计量站基础条件建设 项目 与资产相关 企业技术中心创新能力建设项 目 300,000.00 300,000.00 中央财政补贴；企业技术能力创新 与资产相关 高校毕业生就业见习补贴 81,834.72 530,257.20 广州市财政局国；库高校毕业生就业见习补 贴 与收益相关 经济奖励补贴资金 5,000,000.00 广州市财政局国库支付分局；大财政管理资 金 2012 年度总部经济奖励补贴资金 与收益相关 外贸公共服务平台建设 1,880,100.00 荔湾区财政国库支付中心；外贸公共服务平 台建设资金 与收益相关 服务外包发展专项资金 794,700.00 荔湾区财政国库支付中心；2013 年广州市服 务外包发展专项资金 与收益相关 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 129 项目 本年金额 上年金额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 出口信用保险专项资金 329,959.89 荔湾区财政国库支付中心；2013 年出口信用 保险专项资金 与收益相关 其他 2,652,693.95 3,479,106.00 与收益相关 合计 81,212,101.69 259,655,559.05 56. 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损失 279,828.05 441,335.15 其中：固定资产处置损失 279,828.05 441,335.15 罚款支出 99,552.16 204,781.12 赔偿金 955,598.82 1,751,431.35 其他 40,419.50 85,333.12 合计 1,375,398.53 2,482,880.74 本年计入非经常性损益金额为1,375,398.53元（上年：2,482,880.74元）。 57. 所得税费用 (1) 所得税费用 项目 本年金额 上年金额 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 130 项目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 26,977,356.88 29,468,224.86 中国大陆 25,628,972.46 29,033,053.29 香港 1,559,344.70 435,171.57 以前年度多计（少计） -210,960.28 递延所得税费用 -14,434,221.73 -20,554,537.68 合计 12,543,135.15 8,913,687.18 (1) 所得税费用与利润总额的调节表 将基于合并利润表的利润 总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用： 项目 本年金额 上年金额 利润总额 28,079,997.97 27,535,028.17 按适用税率计算的所得税 4,211,999.70 4,130,254.23 免税收入的纳税影响 -11,941,057.29 -1,111,681.95 不可抵扣费用的纳税影响 7,446,617.87 3,393,496.51 特殊税收豁免纳税影响 公司税率不一致的纳税影响 2,366,290.86 811,631.64 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的纳税影响 当期未确认可抵扣亏损和可抵扣暂性差异的纳税影响 10,248,323.73 1,721,917.31 上年度少计提所得税 210,960.28 -31,930.56 税率变化导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 131 项目 本年金额 上年金额 所得税费用 12,543,135.15 8,913,687.18 58. 审计费用 本年审计收费为 185 万元（上年：218 万元）。 59. 每股收益 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平 均数计算。 稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定： （1） 当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益 或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。 稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中本公司已发行普通股的加 权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。 在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前 期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，假设在 发行日转换。 基本每股收益与稀释每股收益的具体计算如下： 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润 1 13,599,718.51 10,327,540.44 归属于母公司的非经常性损益 2 239,610,119.27 48,898,099.31 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 -226,010,400.76 -38,570,558.87 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 132 项目 序号 本年金额 上年金额 年初股份总数 4 643,080,854.00 643,080,854.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至年末的累计月数 9 缩股减少股份数 10 报告期月份数 11 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8×9 ÷11-10 643,080,854.00 643,080,854.00 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.0211 0.0161 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 -0.3514 -0.0600 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 转换费用 16 所得税率 17 0.15 0.15 认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权 平均数 18 稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷( 12+18) 0.0211 0.0161 稀释每股收益（Ⅱ） 20=[3+(15-16)×(1-17)]÷( 12+18) -0.3514 -0.0600 60. 股息 截至 2013 年 12 月 31 日止 12 个月期间已宣告派发截至 2012 年 12 月 31 日止年度股息 77,169,702.48 元（2012 年：无）。 根据本公司 2014 年 3 月 17 日董事会决议，报告期利润分配预案如下：2013 年度公司实现 归属于母公司所有者的净利润为人民币 126,008,994 元；提取 10％法定公积金后，累计未分配 利润人民币 2,305,080,726.41 元；拟以本公司非公开发行 H 股股票后的总股本 1,030,534,651 股为 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 133 基数，每 10 股派发现金股利人民币 0.1 元（含税），共计派发现金红利为人民币 10,305,346.51 元（含税），剩余未分配利润结转至下一年度。 61. 其他综合收益 项目 本年金额 上年金额 1、以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目 -181,399,847.22 31,977,123.00 可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -1,540,000.00 31,977,123.00 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -231,000.00 4,796,568.46 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 180,090,847.22 2、以后会计期间不能重分类进损益的项目 - 合计 -181,399,847.22 27,180,554.54 62. 合并利润表补充资料 费用（包括：营业成本、销售费用和管理费用）按照性质分类明细： 项目 本年金额 上年金额 耗用的原材料 2,172,272,592.07 3,667,545,051.48 职工薪酬费用 1,159,581,461.69 1,253,527,201.40 折旧费用 123,429,236.40 106,792,392.30 摊销费用 11,778,086.85 11,627,541.82 产品专用费 733,605,521.77 1,106,311,828.74 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 134 动力费 48,266,195.15 59,022,467.70 税金及附加 46,284,461.66 50,776,035.83 其他 64,193,680.91 109,998,833.42 合计 4,359,411,236.50 6,365,601,352.69 63. 现金流量表项目注释 （1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 政府补贴款 191,952,882.05 152,440,114.95 收回投标保证金 44,260,000.00 22,500,000.00 收回保函、信用证保证金 37,108,352.75 16,000,120.00 收回押金 20,392,700.00 21,200,000.00 收外包劳务队保证金 12,001,000.00 5,000,000.00 收投标保证金 10,750,000.00 9,500,000.00 收回购房援助款退款 1,490,060.00 其他 1,011,866.56 746,363.91 合计 318,966,861.36 227,386,598.86 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 135 项目 本年金额 上年金额 管理费用支出 52,255,034.89 76,498,769.79 制造费用支出 46,972,719.18 62,216,223.45 研发与开发费用 42,250,230.00 35,004,560.00 销售费用支出 25,183,349.41 32,330,973.69 退回外包劳务队保证金 15,000,000.00 10,000,000.00 投标保证金 14,000,000.00 28,000,000.00 退回投标保证金 8,000,000.00 10,500,000.00 支付保函、信用证保证金 5,412,225.00 15,460,324.42 其他 1,589,481.16 1,177,659.52 合计 210,663,039.64 271,188,510.87 3） 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 定期存款质押解除 1,685,219,631.46 2,376,586,415.06 存款利息收入 213,880,782.49 200,229,551.05 合计 1,899,100,413.95 2,576,815,966.11 4） 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 定期存款质押 1,637,253,070.82 1,178,901,641.35 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 136 项目 本年金额 上年金额 合计 1,637,253,070.82 1,178,901,641.35 5） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 曙光项目发行费及相关费用 4,500,251.00 其他 316,130.46 48,261.30 合计 4,816,381.46 48,261.30 （2）合并现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,536,862.82 18,621,340.99 加：资产减值准备 218,488,269.87 411,550,631.66 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 137,392,371.81 118,233,124.26 无形资产摊销 11,778,086.85 12,158,395.46 长期待摊费用摊销 1,184,738.90 1,165,288.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “-”填列） 237,470.71 -2,877,045.13 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） -46,571,580.25 -3,568,903.40 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 137 项目 本年金额 上年金额 财务费用（收益以“-”填列） -134,789,076.82 -98,540,472.44 投资损失（收益以“-”填列） -202,472,690.25 -33,706,842.80 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -21,655,560.60 -21,004,994.09 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 7,313,799.64 450,456.41 存货的减少（增加以“-”填列） -737,477,404.57 883,848,594.46 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -834,029,741.71 -181,071,395.80 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 1,307,703,133.06 -1,252,909,722.60 其他 经营活动产生的现金流量净额 -277,361,320.54 -147,651,544.82 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,833,201,140.97 3,750,208,522.25 减：现金的期初余额 3,750,208,522.25 2,960,018,580.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 82,992,618.72 790,189,942.14 （3）现金和现金等价物 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 138 项目 本年金额 上年金额 现金 3,833,201,140.97 3,750,208,522.25 其中：库存现金 260,614.03 208,049.11 可随时用于支付的银行存款 3,832,832,344.21 3,749,900,162.61 可随时用于支付的其他货币资金 108,182.73 100,310.53 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 年末现金和现金等价物余额 3,833,201,140.97 3,750,208,522.25 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等 价物 六、 关联方及关联交易 1. 关联方关系 （1） 控股股东及最终控制方 1) 控股股东及最终控制方 控股股东及最终控制方名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表 组织机 构代码 中船集团 国有企业 上海 船舶制造 胡问鸣 710924478 2) 控股股东的注册资本及其变化 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 139 控股股东 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 中船集团 637,430 万元 637,430 万元 3) 控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额 持股比例（%） 年末金额 年初金额 年末比例 年初比例 中船集团 252,610,380.00 252,610,380.00 35.71 35.71 （2）子公司 1) 子公司 子公司情况详见附注四。 2) 子公司的注册资本及其变化 子公司注册资本情况详见附注四。除下述子公司外，子公司的注册资本于年内没有发生变 化： 子公司名称 年初金额 本年增加 本年 减少 年末金额 广州市广利船舶人力资源服务有限公司 500,000.00 4,500,000.00 5,000,000.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 140 3) 子公司的持股比例或权益及其变化 本集团对子公司的持股比例情况详见附注四。除下述子公司外，本集团对子公司的持股比 例或权益没有发生变化： 子公司名称 持股金额 持股比例（%） 年末金额 年初金额 年末比例 年初比例 广州永联钢结构有限公司 12,239.94 万元 3,752.21 万元 100.00 51.00 泛广发展有限公司 14.1 万元 12.35 万元 80.00 70.00 （3） 合营企业及联营企业 本集团无合营企业，联营企业情况详见附注五/12。 （4）其他关联方 关联关 系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机 构代码 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 广州造船厂有限公司 购料、船用配套及劳务技术服务 190440532 中船华南船舶机械有限公司 船用配套及劳务技术服务 199124798 九江中船消防设备有限公司 船用配套 769750177 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 141 关联关 系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机 构代码 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 九江海天设备制造有限公司 船用配套 769756704 南京中船绿洲机器有限公司 产品设备 134905382 上海船舶研究设计院 购料 717810086 中船工业成套物流(广州)有限公司 船用配套 56586979 上海德瑞斯华海船用设备有限公司 船用配套 660813517 安庆中船柴油机有限公司 产品设备 151306277 广州龙穴管业有限公司 购料 696938450 中船动力有有限公司 船用配套船用配套、产品设备 731778430 中国船舶工业贸易广州公司 船用配套 190550010 中船第九设计研究院工程有限公司 劳务和技术服务 425014619 广州船舶工业公司 购进货物及接受劳务 190506722 中船勘察设计研究院厦门分院 劳务和技术服务 13294352-9 广州中船龙穴造船有限公司 购进货物及接受劳务、销售货物及 提供劳务 788925331 中国船舶工业集团公司第十一研究所 船用配套船用配套、产品设备 71780666-9 中国船舶及海洋工程设计研究院 购进货物及接受劳务 425007603 沪东重机有限公司 船用配套船用配套、产品设备 669401543 中船西江造船有限公司 购料 198600924 广州文冲船厂有限责任公司 销售货物及提供劳务 190500830 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 142 关联关 系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机 构代码 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 中船桂江造船有限公司 购进货物及接受劳务、销售货物及 提供劳务 199125619 上海临港船舶装备有限公司 劳务技术服务 67464709-7 华联船舶有限公司 购进货物及接受劳务 境外公司 九江中船长安消防设备有限公司 船用配套 792801606 中国船舶电站设备有限公司 产品设备 756976070 中船澄西远航船舶(广州)有限公司 购进货物及接受劳务 781228314 上海中船船舶设计技术国家工程研究中心 有限公司 购进货物及接受劳务 766907124 中船勘察设计研究院有限公司 购进货物及接受劳务 132943529 中国船舶工业综合技术经济研究院 购进货物及接受劳务 400000472 江西朝阳机械厂 购进货物及接受劳务 158261489 广州中船黄埔造船有限责任公司 购进货物及接受劳务、销售货物及 提供劳务 190500419 广州中船船舶钢构有限公司 劳务技术服务 799437720 上海中船勘院岩土工程有限公司 劳务技术服务 155729481 安庆船用电器有限责任公司 购料 771102718 华海船用货物通道设备公司 购进货物及接受劳务 132203280 北京中船信息科技有限公司 销售货物及提供劳务 802042333 上海沪东造船电器有限公司 购进货物及接受劳务 780563727 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 143 关联关 系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机 构代码 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国船舶工业贸易公司 购进货物及接受劳务 100001027 中船国际贸易有限公司 购进货物及接受劳务 703424416 广州船舶及海洋工程设计研究院 销售货物及提供劳务 717806431 广州中船船用柴油机有限公司 购进货物及接受劳务 683265787 中船澄西船舶修造有限公司 销售货物及提供劳务 142243024 上海外高桥造船有限公司 销售货物及提供劳务 631423632 中船江南重工股份有限公司 销售货物及提供劳务 132283663 中船财务有限责任公司 接受金融服务 100027155 广州黄船海洋工程有限公司 材料 685212910 广州广船人力资源服务有限公司 劳务技术服务 664021381 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 销售商品 759441020 江西船用阀门厂 购进货物及接受劳务 158261171 上海航海仪器有限责任公司 购进货物及接受劳务 767236625 上海船舶工业公司 购进货物及接受劳务 132204830 上海江南长兴造船有限责任公司 购进货物及接受劳务 797013289 2. 关联交易 （1）合并 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 144 1） 购买商品和接受劳务 关联方名称 交易类型 本年 上年 金额 比例（%） 金额 比例（%） 合营及联营企业 广州经济技术开发区华南特种涂 装实业有限公司 劳务和技术服务 311,197.45 0.03 2,285,522.21 0.47 同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 中船工业成套物流(广州)有限公 司 购料 732,051,136.06 18.93 12,152,313.71 0.21 广州造船厂有限公司 购料、船用配套及劳 务技术服务 88,074,786.86 2.28 151,000,713.33 2.55 广州中船龙穴造船有限公司 购料及接受劳务 76,537,302.39 1.98 4,030,813.81 0.07 中船动力有限公司 产品设备 50,401,709.40 1.30 72,742,376.07 1.23 南京中船绿洲机器有限公司 产品设备 19,570,598.30 0.51 54,661,376.04 0.93 上海船舶研究设计院 劳务技术服务 18,947,792.45 0.49 15,020,200.00 0.25 安庆中船柴油机有限公司 产品设备 10,341,880.34 0.27 11,025,641.04 0.19 中船华南船舶机械有限公司 船用配套 9,530,465.59 0.25 24,831,652.04 0.42 广州船舶工业公司 购料 6,371,854.59 0.16 6,836,645.45 0.12 中船勘察设计研究院厦门分院 劳务和技术服务 6,026,425.63 0.16 554,235.75 0.01 中船工业成套物流有限公司 购料 5,972,732.74 0.15 上海航海仪器有限责任公司 购料 5,813,736.00 0.15 上海德瑞斯华海船用设备有限公 司 船用配套 5,673,141.02 0.15 4,118,952.99 0.07 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 145 沪东中华造船(集团)有限公司 购料 3,600,000.00 0.09 中国船舶工业集团公司第十一研 究所 劳务和技术服务 3,469,102.55 0.09 中船第九设计研究院工程有限公 司 劳务和技术服务 3,101,070.63 0.08 11,443,034.88 0.19 上海船舶研究设计院 购进货物及接受劳务 2,425,471.70 0.06 北京中船信息科技有限公司 购料 2,056,654.32 0.05 170,940.18 九江海天设备制造有限公司 船用配套 962,905.98 0.02 1,088,230.77 0.02 九江中船消防设备有限公司 产品设备 738,461.54 0.02 中国船舶工业综合技术经济研究 院 购进货物及接受劳务 671,844.40 0.02 中国船舶工业贸易广州公司 船用配套 304,811.39 0.01 上海斯达瑞船舶海洋工程服务有 限公司 购料 256,410.26 0.01 广州龙穴管业有限公司 购料 114,480.40 0.00 中船桂江造船有限公司 船用配套 85,299.15 0.00 4,035,897.43 0.07 江西朝阳机械厂 船用配套 24,179.49 0.00 396,640.94 0.01 中国船舶及海洋工程设计研究院 劳务和技术服务 9,613,867.93 0.16 沪东重机有限公司 产品设备 40,050,000.00 0.68 中国船舶工业集团公司船舶系统 工程部 船用配套 28,200,000.00 0.48 中船西江造船有限公司 购料 6,410,256.40 0.11 广州文冲船厂有限责任公司 购料 6,253,008.55 0.11 上海临港船舶装备有限公司 劳务技术服务 3,377,119.72 0.06 华联船舶有限公司 购料 2,672,650.14 0.05 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 146 九江中船长安消防设备有限公司 船用配套 2,604,487.18 0.04 中国船舶电站设备有限公司 产品设备 2,085,000.00 0.04 中船澄西远航船舶(广州)有限公 司 劳务技术服务 1,741,337.60 0.03 上海中船船舶设计技术国家工程 研究中心有限公司 船用配套 669,230.77 0.01 中船勘察设计研究院有限公司 劳务技术服务 662,218.86 0.01 中国船舶工业综合技术经济研究 院 劳务技术服务 624,981.20 0.01 广州中船黄埔造船有限责任公司 劳务技术服务 202,165.86 0.00 广州中船船舶钢构有限公司 劳务技术服务 156,584.25 0.00 上海中船勘院岩土工程有限公司 劳务技术服务 103,400.00 0.00 安庆船用电器有限责任公司 购料 61,538.46 0.00 华海船用货物通道设备公司 购料 3,200.00 0.00 合计 1,053,435,450.63 18.94 481,886,233.56 8.17 注、定价原则： (a) 采购机电设备、金属物资和船用配套件，以市场价为基础定价。 (b) 采购船用设备，若有二个或二个以上关联厂商竞争，综合考虑供货周期、厂商资质和 服务水平等因素按常规进行价格谈判后以市场价为基础定价，若由于技术规格或供货条件的限 制，仅有一个关联厂商供货的，以价格不逊色于独立第三者供应方提供之条件的基准定价。 (c) 接受生产高峰期的借工、修船劳务，以成本价加上 10%的管理费定价。 (d) 接受舱室清理劳务及船舶设计和相关的技术服务等，以市场价为基础定价。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 147 (e) 接受医疗护理、餐饮、婴幼儿护理，技术工人培训、宿舍区管理等综合服务，以 2008 年已确定的费用为基准，每年根据“物价指数”（广州市统计局发表的旨在说明广州市上一年 度职工生活费用价格总指数涨落情况的统计数字）、本集团职工、家庭数量及实际提供的综合 服务量上下调整，但不会高于“物价指数”的调整幅度。 2） 销售商品和提供劳务 关联方名称 交易类型 本年 上年 金额 比例（%） 金额 比例（%） 合营及联营企业 广州经济技术开发区华南特种涂装 实业有限公司 劳务技术服务 182,032.37 0.1 同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 广州中船龙穴造船有限公司 劳务和技术服务 224,136,039.14 5.38 128,436,109.43 2.02 中船澄西远航船舶(广州)有限公司 劳务和技术服务 107,783,116.80 2.59 1,352,181.64 0.02 中船工业成套物流（广州）有限公司 销售材料 21,683,778.70 0.52 广州中船黄埔造船有限公司 销售材料、提供劳 务和技术服务 15,448,343.51 0.37 21,314,078.82 0.34 广州造船厂有限公司 劳务技术服务 10,459,397.46 0.25 23,320,098.50 0.37 广州龙穴管业有限公司 劳务技术服务 3,843,915.10 0.09 9,140.56 广州中船船用柴油机有限公司 劳务技术服务 1,091,966.88 0.03 1,452,310.20 0.02 中船华南船舶机械有限公司 供应动力 1,089,420.68 0.03 1,010,702.27 0.02 北京中船信息科技有限公司 材料 925,455.57 0.02 175,854.70 广州船舶及海洋工程设计研究院 供应动力 848,459.95 0.02 94,047.15 广州文冲船厂有限责任公司 劳务技术服务和材 707,351.01 0.02 3,234,837.68 0.05 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 148 料 中国船舶工业集团公司 劳务技术服务 245,283.02 0.01 上海船舶研究设计院 劳务技术服务 205,128.21 0.00 上海江南长兴造船有限责任公司 劳务技术服务 98,717.94 0.00 广州黄船海洋工程有限公司 材料 79,065.10 0.00 21,929.93 中国船舶工业综合技术经济研究院 劳务技术服务 72,641.51 0.00 中船财务有限责任公司 劳务技术服务 34,188.03 0.00 33,018.87 广州船舶工业公司 材料 28,301.89 0.00 1,196.58 江西船用阀门厂 劳务技术服务 26,264.15 0.00 中船江南重工股份有限公司 劳务技术服务 18,867.92 0.00 92,307.69 中船桂江造船有限公司 劳务和技术服务 14,674.53 0.00 16,077.26 中国船舶及海洋工程设计研究院 劳务技术服务 228,113.21 中船澄西船舶修造有限公司 劳务技术服务 162,393.16 上海外高桥造船有限公司 劳务技术服务 150,000.00 中船西江造船有限公司 劳务技术服务 102,564.10 上海德瑞斯华海船用设备有限公司 劳务技术服务 2,564.10 广州广船人力资源服务有限公司 劳务技术服务 658.12 合计 388,840,377.10 9.33 181,392,216.34 2.84 注、定价原则： (a) 销售机电设备和金属物资等，以市场价为基础定价。 (b) 供应动力，按成本价加上 20%至 25%的管理费定价。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 149 (c) 提供劳务和设计及技术服务，以市场价为基础或以成本价加上 10%至 25%的管理费定 价，价格不会比独立第三者享有的条件逊色。 3） 接受金融服务 （a）存款 关联方名称 存款余额 存款利息收入 年末金额 年初金额 本年 上年 中船财务有限责任公司 599,589,174.38 599,458,828.86 16,689,999.15 13,938,214.41 注、定价原则：存款利息以中国人民银行规定的基准利率为基础定价，且不低于中船集团 向其它第三方、及商业银行向本公司提供的存款利率。 （b）贷款 关联方名称 贷款余额 贷款利息支出 年末金额 年初金额 本年 上年 中船财务有限责任公司 600,000,000.00 600,000,000.00 30,416,666.64 13,916,666.66 注、本公司从中船财务有限责任公司贷款 6 亿元，期限 2012 年 7 月 18 日至 2019 年 7 月 15 日，贷款利率为 5%。定价原则：贷款利率以中国人民银行规定的中长期贷款基准利率（6.55%） 为基础予以一定下调。 4） 关联担保情况 本集团本年度未发生关联方担保事项。 5） 其他关联交易 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 150 交易类型 关联方名称 本年 上年 定价方式 及决策程序 销售代理费 中国船舶工业贸易公司 13,833,227.66 24,771,298.65 注 销售代理费 中船国际贸易有限公司 3,293,917.88 10,785,666.60 采购代理费 华联船舶有限公司 2,128,592.71 1,587,258.36 采购代理费 中国船舶工业贸易公司 3,150,928.10 125,253.80 定价原则：销售代理费，按不超过合同价 1%为基础定价；采购代理费，按合同价的 1%至 2%为基础定价。 6） 关联方租赁 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁费定 价依据 2013 年确认的 租赁费 广州中船龙穴造 船有限公司 广州广船国际海洋 工程有限公司 房 屋 建 筑 物、设备 2013.1.1 2013.12.31 市场价 4,273.5 万元 注：本公司子公司广州广船国际海洋工程有限公司与广州中船龙穴造船有限公司（以下简 称“龙穴造船”）签订为期 1 年的租赁合同，租赁范围包括龙穴造船的办公楼、生产车间、设 施、设备等资产，租金为 5,000 万元（含税）/年。 （2）母公司 1） 购买商品或接受劳务 关联方类型及关联方名称 关联方 关联方定 本年金额 上年金额 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 151 交易内容 价方式及 决策程序 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 中船工业成套物流(广州)有限公司 购料 注 698,635,972.10 22.25 12,152,313.71 0.23 广州造船厂有限公司 劳务技术服务 注 72,007,254.75 2.29 141,370,684.66 2.64 中船动力有限公司 产品设备 注 50,401,709.40 1.60 72,742,376.07 1.36 南京中船绿洲机器有限公司 产品设备 注 19,570,598.30 0.62 54,661,376.04 1.02 中国船舶工业系统工程研究院 船用配套 注 18,947,792.45 0.60 28,200,000.00 0.53 安庆中船柴油机有限公司 产品设备 注 10,341,880.34 0.33 11,025,641.04 0.21 中船华南船舶机械有限公司 船用配套 注 9,440,393.16 0.30 21,705,156.30 0.41 广州船舶工业公司 购料 注 6,371,854.59 0.20 6,836,645.45 0.13 上海德瑞斯华海船用设备有限公司 船用配套 注 5,673,141.02 0.18 4,118,952.99 0.08 中国船舶及海洋工程设计研究院 船用配套 注 2,425,471.70 0.08 9,613,867.93 0.18 北京中船信息科技有限公司 购料 注 2,056,654.32 0.07 170,940.18 0 中船勘察设计研究院厦门分院 购料 注 1,500,301.88 0.05 86,185.10 0 中船第九设计研究院工程有限公司 劳务技术服务 注 1,226,415.09 0.04 3,847,735.86 0.07 九江海天设备制造有限公司 船用配套 注 962,905.98 0.03 1,088,230.77 0.02 九江中船消防设备有限公司 船用配套 注 738,461.54 0.02 2,604,487.18 0.05 中国船舶工业综合技术经济研究院 劳务技术服务 注 671,844.40 0.02 624,981.20 0.01 广州中船龙穴造船有限公司 劳务技术服务 注 456,823.24 0.01 1,356,687.69 0.03 江西朝阳机械厂 船用配套 注 24,179.49 0.00 396,640.94 0.01 中船工业成套物流有限公司 购料 注 5,972,732.74 0.19 396,641.94 上海航海仪器有限责任公司 购料 注 5,813,736.00 0.19 396,642.94 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 152 关联方类型及关联方名称 关联方 交易内容 关联方定 价方式及 决策程序 本年金额 上年金额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 沪东中华造船（集团）有限公司 劳务技术服务 注 3,600,000.00 0.11 396,643.94 中国船舶工业集团公司第十一研究所 劳务技术服务 注 3,469,102.55 0.11 396,644.94 中国船舶工业贸易广州公司 劳务技术服务 注 258,595.39 0.01 396,645.94 上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司 劳务技术服务 注 256,410.26 0.01 396,646.94 广州龙穴管业有限公司 购料 注 114,480.40 0.00 396,647.94 中船桂江造船有限公司 劳务技术服务 注 85,299.15 0.00 396,648.94 中国船舶工业贸易广州公司 劳务技术服务 注 46,216.00 0.00 396,649.94 沪东重机有限公司 产品设备 注 40,050,000.00 0.75 上海船舶研究设计院 劳务技术服务 注 15,020,200.00 0.28 中船西江造船有限公司 购料 注 6,410,256.40 0.12 广州文冲船厂有限责任公司 购料 注 6,253,008.55 0.12 中船桂江造船有限公司 船用配套 注 4,035,897.43 0.08 华联船舶有限公司 购料 注 2,672,650.14 0.05 中国船舶电站设备有限公司 产品设备 注 2,085,000.00 0.04 中船澄西远航船舶(广州)有限公司 劳务技术服务 注 1,741,337.60 0.03 上海临港船舶装备有限公司 购料 注 1,258,316.24 0.02 上海中船船舶设计技术国家工程研究中心 有限公司 船用配套 注 669,230.77 0.01 中船勘察设计研究院有限公司 购料 注 406,603.76 0.01 广州中船黄埔造船有限责任公司 购料 注 202,165.86 0 广州中船船舶钢构有限公司 劳务技术服务 注 156,584.25 0 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 153 关联方类型及关联方名称 关联方 交易内容 关联方定 价方式及 决策程序 本年金额 上年金额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 安庆船用电器有限责任公司 购料 注 61,538.46 0 华海船用货物通道设备公司 购料 注 3,200.00 0 合营及联营企业 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有 限公司 劳务技术服务 注 1,812,159.37 0.03 合计 921,070,226.24 29.33 455,441,051.94 8.52 注：定价原则见附注六/2/（1）/1)。 1） 销售商品或提供劳务 关联方类型及关联方名称 关联方 交易内容 关 联 方 定 价 方 式 及 决 策程序 本年金额 上年金额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 广州中船龙穴造船有限公司 劳务技术服务 注 16,045,785.33 0.48 12,836,739.13 0.23 广州造船厂有限公司 劳务技术服务 注 931,006.56 0.03 4,734,436.11 0.08 中船澄西远航船舶(广州)有限公司 劳务技术服务 注 468,404.72 0.01 997,739.32 0.02 广州文冲船厂有限责任公司 经营租赁 注 542,803.42 0.02 308,610.00 0.01 广州中船船用柴油机有限公司 劳务技术服务 注 97,595.14 0.00 200,487.89 0.00 广州中船黄埔造船有限公司 劳务技术服务 注 252,433.02 0.01 151,148.85 0.00 中船华南船舶机械有限公司 劳务技术服务 注 68,485.85 0.00 92,088.31 0.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 154 关联方类型及关联方名称 关联方 交易内容 关 联 方 定 价 方 式 及 决 策程序 本年金额 上年金额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 广州船舶及海洋工程设计研究院 供应动力 注 377.36 0.00 85,910.40 0.00 中船桂江造船有限公司 劳务技术服务 注 14,674.53 0.00 16,077.26 0.00 上海德瑞斯华海船用设备有限公司 劳务技术服务 注 2,564.10 0.00 江南重工股份有限公司 材料 注 18,851,225.43 0.57 中船动力有限公司 劳务技术服务 注 79,065.10 0.00 合营及联营企业 广州经济技术开发区华南特种涂装实 业有限公司 劳务技术服务 注 17,430.36 0.00 182,032.37 0.00 合计 37,395,550.97 1.13 19,607,833.74 0.34 注：定价原则见附注六/2/（1）/2)。 3）接受金融服务 接受金融服务相关信息与合并附注一致，详见附注六/2/(1)/3)。 4）关联担保情况 本年本公司未发生关联方担保事项。 5）其他关联交易 其他关联交易相关信息与合并附注一致，详见附注六/2/(1)/5)。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 155 （2） 合并及母公司 关键管理人员薪酬 1）董事、监事薪酬、 本年董事、监事的薪酬如下： 姓名 董事、监 事袍金 工资及补贴 退休福利 计划供款 合计 董事 韩广德 703,755.77 25,848.72 729,604.49 周笃生 1-8 月 66,666.00 66,666.00 周笃生 9-12 月 100,237.64 9,104.40 109,342.04 余宝山 223,388.24 19,386.54 242,774.78 陈 激 618,770.77 25,848.72 644,619.49 陈利平 646,540.97 25,848.72 672,389.69 杨 力 1-6 月 132,373.93 12,192.12 144,566.05 杨 力 7-12 月 50,000.00 50,000.00 高 烽 50,000.00 50,000.00 王 军 100,000.00 100,000.00 陈忠前 8,333.00 8,333.00 符正平 100,000.00 100,000.00 邱嘉臣 100,000.00 100,000.00 德立华 100,000.00 100,000.00 潘昭国 100,000.00 100,000.00 监事 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 156 姓名 董事、监 事袍金 工资及补贴 退休福利 计划供款 合计 陈景奇 667,584.93 25,848.72 693,433.65 陈少龙 523,393.42 25,848.72 549,242.14 覃廷贵 544,848.47 25,848.72 570,697.19 傅孝思 80,000.00 80,000.00 朱征夫 80,000.00 80,000.00 上年董事、监事的薪酬如下： 姓名 董事、监 事袍金 工资及补贴 退休福利 计划供款 合计 董事 余宝山 66,667.00 123,937.00 8,100.00 198,704.00 韩广德 605,740.00 40,600.00 646,340.00 陈 激 612,590.00 40,600.00 653,190.00 杨 力 592,342.00 40,600.00 632,942.00 陈景奇 671,414.00 40,600.00 712,014.00 高 烽 100,000.00 100,000.00 周笃生 58,333.00 310,000.00 368,333.00 王 军 321,500.00 29,469.00 350,969.00 符正平 100,000.00 100,000.00 邱嘉臣 100,000.00 100,000.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 157 姓名 董事、监 事袍金 工资及补贴 退休福利 计划供款 合计 德立华 100,000.00 100,000.00 潘昭国 100,000.00 100,000.00 柯王俊 41,667.00 41,667.00 潘遵宪 100,000.00 100,000.00 监事 陈少龙 490,971.00 40,600.00 531,571.00 覃廷贵 517,008.00 40,600.00 557,608.00 区广权 200,000.00 200,000.00 傅孝思 80,000.00 80,000.00 朱征夫 80,000.00 80,000.00 注1、 于 2012 年 6 月 8 日，本公司 2011 年周年股东大会决议同意柯王俊先生辞去董事职 位，周笃生先生被任命为第七届董事会董事。 注2、 于 2012 年 8 月 23 日，第七届董事会第十一次会议选举董事余宝山先生为本公司第 七届董事会董事长。于 2012 年 12 月 19 日，本公司 2012 年第一次临时股东大会决议同意陈景 奇先生、潘遵宪先生辞去董事职位，杨力先生、王军先生(原为本公司职工，自被任命为非执 行董事后已不在本公司任职)被任命为第七届董事会董事，同意区广权先生辞去监事职位，陈 景奇先生被任命为第七届监事会监事。 注3、 于 2013 年 6 月 24 日，第七届董事会第十七次会议同意高烽先生因工作变动原因， 辞去第七届董事会非执行董事职务；提名陈利平先生为本公司第七届董事会执行董事，经 2013 年第一次临时股东大会批准。 注4、 于 2013 年 9 月 2 日，董事长余宝山先生因工作变动的原因辞去本公司董事长、董 事、董事会战略委员会主任委员职务。 注5、 于 2013 年 9 月 9 日，第七届董事会第二十一次会议选举韩广德先生为本公司第七 届董事会董事长；同意陈忠前先生为本公司第七届董事会非执行董事；同意周笃生先生调任为 执行董事及委任其为本公司总经理。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 158 本年，概无本公司的董事或监事放弃任何薪酬，没有为促使董事加盟或在董事加盟本集 团时已支付或应付予董事的款项金额，以及没有为补偿董事或离任董事因其失去作为本集团 内成员公司董事的职位或其他管理人员职位而已支付或应付予他们的款项金额。 本集团按照薪酬管理制度制定董事及监事的薪酬金额并由董事会的薪酬委员会批准。 b） 薪酬最高的前五位员工： 本年，五名最高薪酬人士中包括董事三名和高级管理人员两名（上年：董事三名、监事一 名、高级管理人员一名），薪酬如下： 项目 本年金额 上年金额 工资及补贴 3,283,397.48 3,096,743.00 退休褔利计划供款 129,243.60 203,000.00 合计 3,412,641.08 3,299,743.00 本年没有为促使该高薪人士加盟或在该高薪人士加盟本集团时已支付或应付予该高薪人 士的款项金额，以及没有为补偿该高薪人士因其失去作为本集团内成员公司的职位或其他管理 人员职位而已支付或应付予他们的款项金额。 最高薪酬人士数目按薪酬组别归类如下（按人数）： 项目 本年 上年 零至人民币786,200元 (零至港币1,000,000元) 5 5 人民币786,201元至人民币1,179,300 (港币1,000,001元至港币1,500,000 元) 人 民 币 1,179,301 元 至 人 民 币 1,572,400 元 ( 港 币 1,500,001 元 至 港 币 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 159 项目 本年 上年 2,000,000元) 合计 5 5 3. 关联方往来余额 （1）合并 1）关联方应收账款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 账面 坏账 账面 坏账 余额 准备 余额 准备 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 广州中船龙穴造船有限公司 67,596,155.40 337,980.78 40,099,410.51 200,497.05 中船澄西远航船舶(广州)有限公司 63,209,500.17 316,047.50 425,355.00 2,126.78 中船江南重工股份有限公司 13,018,890.26 65,094.45 17,308,505.47 86,542.53 广州中船黄埔造船有限公司 5,413,907.78 27,069.54 3,629,482.65 18,147.41 广州造船厂有限公司 3,267,724.03 16,338.62 1,503,516.40 7,517.58 中船华南船舶机械有限公司 1,223,653.44 6,118.27 519,944.44 2,599.72 广州龙穴管业有限公司 1,125,224.52 5,626.12 北京中船信息科技有限公司 390,000.00 1,950.00 355,000.00 1,775.00 广州文冲船厂有限责任公司 324,650.00 1,623.25 1,599,676.51 7,998.38 上海船舶研究设计院 240,000.00 1,200.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 160 广州船舶及海洋工程设计研究院 162,962.00 814.81 115,617.36 578.09 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 84,574.00 422.87 385,534.00 1,927.67 广州中船船用柴油机有限公司 58,447.14 292.24 1,044,596.46 5,222.98 江西中船阀门有限公司 27,840.00 139.20 中船第九设计研究院工程有限公司 180,000.00 900.00 合计 156,143,528.74 780,717.65 67,639,407.44 338,197.04 2）关联方预付账款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 广州中船龙穴造船有限公司 918,550,250.00 中船工业成套物流(广州)有限公司 367,078,350.55 287,847,686.29 上海中船三井造船柴油机有限公司 9,600,000.00 中国船舶工业贸易公司 6,972,851.51 6,245,399.28 广州龙穴管业有限公司 2,000,000.00 中船动力有限公司 14,560,000.00 沪东重机有限公司 4,000,000.00 广州造船厂有限公司 1,943,110.00 上海航海仪器有限责任公司 980,000.00 安庆中船柴油机有限公司 400,000.00 合计 1,304,201,452.06 315,976,195.57 3）关联方应付账款 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 161 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 广州中船龙穴造船有限公司 43,352,358.06 中船动力有限公司 21,834,430.00 9,691,690.00 广州造船厂有限公司 17,329,402.19 16,072,785.66 上海海迅机电工程有限公司 11,637,400.00 沪东重机有限公司 9,234,000.00 2,002,500.00 中船华南船舶机械有限公司 7,962,500.00 3,294,332.89 上海船舶研究设计院 5,428,900.00 534,000.00 上海德瑞斯华海船用设备有限公司 4,557,000.00 3,219,175.00 镇江中船瓦锡兰螺旋桨有限公司 4,419,843.12 安庆中船柴油机有限公司 3,120,000.00 3,900,000.00 安庆船用电器有限责任公司 2,300,000.00 上海航海仪器有限责任公司 1,805,625.50 九江中船长安消防设备有限公司 1,674,400.00 中国船舶工业系统工程研究院 1,632,350.00 1,410,000.00 南京中船绿洲机器有限公司镇江船舶辅机厂 1,213,025.00 中国船舶及海洋工程设计研究院 1,200,000.00 3,020,500.00 南京中船绿洲环保有限公司 1,029,000.00 镇江中船现代发电设备有限公司 935,000.00 上海沪东造船阀门有限公司 877,596.00 广州造船厂有限公司佛山铸锻分厂 846,631.07 中船勘察设计研究院有限公司 772,000.00 9,421,113.54 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 162 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 广州船舶工业公司 753,385.40 1,403,292.39 中船工业成套物流(广州)有限公司 697,350.00 中船第九设计研究院工程有限公司 454,868.00 454,868.00 中国船舶工业集团第十一研究所 435,000.00 九江中船消防设备有限公司 428,900.00 1,136,400.00 中国船舶电站设备有限公司 331,500.00 331,500.00 中国船舶工业贸易广州公司 280,990.00 九江海天设备制造有限公司 280,000.00 1,010,550.00 中船华海船用设备有限公司 190,125.00 113,625.00 上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司 150,000.00 上海中船临港船舶装备有限公司 123,950.00 1,585,500.00 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 100,000.00 100,000.00 江西朝阳机械厂 65,358.00 198,898.00 上海航海设备有限责任公司 15,670.00 南京中船绿洲机器有限公司 11,351,275.00 广州文冲船厂有限责任公司 4,831,000.00 中船国际贸易有限公司 970,402.35 中船桂江造船有限公司 642,500.00 上海中船船舶设计技术国家工程研究所 522,000.00 中船西江造船有限公司 375,000.00 九江精达检测技术有限公司 158,400.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 163 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海振南监理咨询有限责任公司 151,500.00 广州龙穴管业有限公司 111,332.42 九江中船消防设备有限公司 70,150.00 广州中船黄埔造船有限公司 40,000.00 中国船舶工业贸易公司 -52,941.99 合营及联营企业 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 313,311.12 合计 147,468,557.34 78,384,659.38 4） 关联方其他应付款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 广州造船厂有限公司 729,460.00 12,390.00 华联船舶有限公司 469,396.39 合计 1,198,856.39 12,390.00 5） 关联方预收账款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海船舶研究设计院 1,132,075.47 1,000,000.00 中国船舶工业集团公司第十一研究所 300,000.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 164 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 广州中船龙穴造船有限公司 191,293.59 中国船舶工业综合技术经济研究院 164,528.30 40,000.00 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 10,450.00 10,450.00 北京中船信息科技有限公司 202,500.00 中船华南船舶机械有限公司 148,000.00 中船江南重工股份有限公司 90,650.00 广州造船厂有限公司 57,000.00 广州船舶及海洋工程设计研究院 7,500.00 合计 1,798,347.36 1,556,100.00 （2）母公司 1) 关联方应收账款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 广州中船龙穴造船有限公司 24,153,906.50 120,769.53 19,135,213.61 95,676.07 中船江南重工股份有限公司 12,853,540.26 64,267.70 17,231,505.47 86,157.53 广州造船厂有限公司 342,929.89 1,714.65 355,516.37 1,777.58 中船澄西远航船舶(广州)有限公司 207,392.50 1,036.96 67,355.00 336.78 广州文冲船厂有限责任公司 162,900.00 814.50 广州中船南沙龙穴建设发展有限公 司 84,574.00 422.87 84,574.00 422.87 江西中船阀门有限公司 27,840.00 139.20 广州中船船用柴油机有限公司 19,573.00 97.87 10,073.00 50.37 中船第九设计研究院有限公司 180,000.00 900.00 广州船舶及海洋工程设计研究院 113,117.36 565.59 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 165 关联方（项目） 年末金额 年初金额 合计 37,852,656.15 189,263.28 37,177,354.81 185,886.77 2) 关联方预付账款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 广州中船龙穴造船有限公司 918,550,250.00 中船工业成套物流(广州)有限公司 367,078,350.55 287,847,686.29 上海中船三井造船柴油机有限公司 9,600,000.00 中国船舶工业贸易公司 6,972,851.51 6,245,399.28 广州广船大型机械设备有限公司 1,052,000.00 镇江中船设备有限公司 14,560,000.00 沪东重机有限公司 4,000,000.00 广州造船厂有限公司 1,943,110.00 上海航海仪器有限责任公司 980,000.00 安庆中船柴油机有限公司 400,000.00 广州中船船舶钢构有限公司 240,204.80 合计 1,303,253,452.06 316,216,400.37 3) 关联方应付账款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 中船动力有限公司 21,834,430.00 9,691,690.00 中国船舶及海洋工程设计研究院 12,403,400.00 3,020,500.00 广州造船厂有限公司 10,313,932.30 13,144,827.73 沪东重机有限公司 9,234,000.00 2,002,500.00 中船华南船舶机械有限公司 7,962,500.00 3,294,332.89 广州中船龙穴造船有限公司 5,112,445.00 南京中船绿洲机器有限公司 4,662,900.00 11,351,275.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 166 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海德瑞斯华海船用设备有限公司 4,557,000.00 3,219,175.00 镇江中船瓦锡兰螺旋桨有限公司 4,419,843.12 安庆中船柴油机有限公司 3,120,000.00 3,900,000.00 广州红帆电脑科技有限公司 2,740,620.00 安庆船用电器有限责任公司 2,300,000.00 上海航海仪器有限责任公司 1,821,295.50 九江中船长安消防设备有限公司 1,674,400.00 1,136,400.00 中国船舶工业系统工程研究院 1,632,350.00 1,410,000.00 南京中船绿洲机器有限公司镇江船舶辅机厂 1,213,025.00 南京中船绿洲环保有限公司 1,029,000.00 镇江中船现代发电设备有限公司 935,000.00 上海沪东造船阀门有限公司 877,596.00 广州造船厂有限公司佛山铸锻分厂 846,631.07 中船勘察设计研究院有限公司 772,000.00 3,425,750.65 广州船舶工业公司 753,385.40 1,403,292.39 中船工业成套物流（广州）有限公司 697,350.00 中船第九设计研究院工程有限公司 454,868.00 454,868.00 中国船舶工业集团公司第十一研究所 435,000.00 九江中船消防设备有限公司 428,900.00 70,150.00 中国船舶电站设备有限公司 331,500.00 331,500.00 广东广船国际电梯有限公司 307,000.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 167 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国船舶工业贸易广州公司 280,990.00 九江海天设备制造有限公司 280,000.00 中船华海船用设备有限公司 190,125.00 上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限 150,000.00 广州中船龙穴建设发展有限公司 100,000.00 100,000.00 江西朝阳机械厂 65,358.00 198,898.00 广州市广利船舶人力资源服务有限公司 48,097.00 九江海天设备制造有限公司制造基地 7,000.00 1,010,550.00 广州文冲船厂有限责任公司 4,831,000.00 中船国际贸易有限公司 970,402.35 中船桂江造船有限公司 642,500.00 上海船舶研究设计院 534,000.00 上海中船船舶设计技术国家工程研究中心有限公司 522,000.00 中船西江造船有限公司 375,000.00 上海中船临港船舶装备有限公司 346,000.00 九江精达检测技术有限公司 158,400.00 上海振南监理咨询有限责任公司 151,500.00 华海船用货物通道设备公司 113,625.00 广州龙穴管业有限公司 111,332.42 广州中船黄埔造船有限公司 40,000.00 中国船舶工业贸易公司 -52,941.99 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 168 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 合计 103,991,941.39 67,908,527.44 4) 关联方预收账款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海船舶研究设计院 1,132,075.47 1,000,000.00 中国船舶工业集团公司第十一研究所 300,000.00 中国船舶工业综合技术经济研究院 164,528.30 40,000.00 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 10,450.00 10,450.00 合计 1,607,053.77 1,050,450.00 七、 或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债 本公司及子公司广州市广利船舶人力资源服务有限公司（“广利公司”）于 2010 年 12 月 31 日向江苏省镇江市中级人民法院（“镇江中院”）提起四个案件诉讼，分别为本公司诉江苏胜华 船舶制造有限公司（“江苏胜华”）返还财产案、技术服务合同纠纷案和广利公司诉江苏胜华 79600 吨散货船 1#船和 2#船《安装工程合同》纠纷案。于 2013 年 6 月 4 日，本公司诉江苏胜华返还 财产案经武汉海事法院调解，江苏胜华已返还全部资材。上述另外三个案件经武汉海事法院调 解后，本公司就该三个案向法院申请了强制执行，查封资产已由执行法院委托评估机构完成评 估，法院已公告送达评估报告及完成评估报告的异议公告。法院已于 2013 年 6 月 4 日、2013 年 8 月 8 日对江苏胜华被查封资材进行两次拍卖，均流拍。我公司已于 2013 年 8 月 19 日向法 院正式提交以物抵债申请书。该案件在强制执行过程中，浙江南天邮电通讯技术有限公司（以 下称“浙江南天”）作为江苏胜华的主要债权人之一，于 2013 年 7 月 30 日以江苏胜华、广利 公司和本公司为被告向武汉海事法院提起诉讼，要求法院确认其对江苏胜华 300T 吊机等资材 享有优先受偿权，停止对 300T 吊机的执行，或如执行，则所得价款优先偿还其对江苏胜华的 债权。此前浙江南天曾于 2013 年 5 月 22 日以同样理由向法院提出执行异议，被法院裁定驳回。 本案已于 2013 年 11 月 20 日开庭审理。2013 年 12 月 10 日，武汉海事法院就浙江南天案作出 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 169 一审判决（2013 武海法商字第 01328 号民事判决），认定本公司、广利公司对江苏胜华抵押财 产享有抵押权，债权的优先受偿权优先于浙江南天，驳回浙江南天的诉讼请求。2014 年 1 月 3 日，本公司收到了武汉海事法院送达的浙江南天的上诉状，其已向湖北省高院上诉，请求撤销 武汉海事法院前述判决，并确认其对江苏胜华 300T 吊机享有优先于广利公司的优先受偿权。 本公司、广利公司正与法院沟通，申请法院继续执行胜华案件。如法院不同意继续执行，则本 案执行暂时中止，待案外人浙江南天提起的诉讼审结后恢复执行。 2、除存在上述或有事项外，于年末，本集团无其他重大或有事项。 八、 承诺事项 1、重大承诺事项 （1）资产抵押 于年末，本集团除用于质押的银行定期存款外，不存在资产抵押。 （2）尚未到期的远期外汇交易 本集团为防范汇率风险，与银行签订远期外汇交易合约（远期结售汇），于年末，本集团 尚未交割的美元远期结汇合约共32笔，金额49,976万美元，交割期最长至2016年8月25日，于2013 年12月31日确认公允价值变动损益人民币6,921.01万元；无尚未交割的远期购汇合约。 （3）本公司非公开发行H股股票及收购广州中船龙穴造船有限公司100%股权 根据本公司于2013年11月25日召开的2013年第一次临时股东大会、2013年第一次内资股类 别股东会议、2013年第一次外资股类别股东会议决议和中国证监会《关于核准广州广船国际股 份有限公司增发境外上市外资股的批复》（证监许可 [2014]117号）及国务院国资委《关于广 州广船国际股份有限公司非公开发行H股股票暨协议收购资产有关问题的批复》（国资产权 [2013]986号），本公司非公开发行H股股票387,453,797股（每股面值人民币1元），每股发行价 格为港币7.29元，募集资金总额为港币2,824,538,180.13元。募集资金95,596.49万元人民币用于收 购中船集团、宝钢集团有限公司、中国海运集团（总）公司持有的广州中船龙穴造船有限公司 （简称龙穴造船）合计100%股权，剩下余款之不超过20%用作补充本公司的一般营运资金，其 余部分用作偿还本公司及本公司控股子公司的债务。本公司于2014年2月11日完成向中国船舶 （香港）航运租赁有限公司、宝钢资源（国际）有限公司及中国海运（香港）控股有限公司共 计增发387,453,797股境外上市外资股（H股）。收购龙穴造船股权预计将于2014年3月末完成。 2、前期承诺履行情况 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 170 本集团对于质押贷款的偿还和远期合约的交割均能按合约执行。 3、除上述承诺事项外，于2013年12月31日，本集团无其他重大承诺事项。 九、 资产负债表日后事项 1. 资产负债表日后已偿还金额 项目 偿还金额 账龄超过 1 年的大额应付账款 17,703,952.00 账龄超过 1 年的大额预收账款 59,483,162.00 2. 资产负债表日后发行 H 股股票 截止 2014 年 2 月 11 日，本公司已完成非公开发行 387,453,797 股 H 股股票，详见附注 八/1/（3）。 3. 除存在上述资产负债表日后事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项 十、 分部信息 根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为3个报 告分部，这些报告分部是以主要产品类型为基础确定的。本集团的管理层定期评价这些报告分 部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳 务分别为造船、钢结构及其他。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量基础披露，这些会计政策 及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 171 2013 年报告分部 项目 造船及 相关业务 钢结构工程 其他分部 分部间抵销 合计 营业收入 3,173,267,534.04 438,553,119.66 1,661,340,352.27 1,107,089,020.36 4,166,071,985.61 其中：对外交易收入 3,084,018,532.47 438,553,119.66 643,500,333.48 4,166,071,985.61 分部间交易收入 89,249,001.57 1,017,840,018.79 1,107,089,020.36 营业成本 3,046,732,596.26 379,788,834.02 1,534,202,326.27 1,093,156,047.29 3,867,567,709.26 期间费用 221,352,620.33 29,328,684.42 112,638,106.39 -9,095,783.54 372,415,194.68 分部利润总额（亏损总 额） 58,268,480.45 16,594,547.03 26,495,081.46 73,278,110.97 28,079,997.97 资产总额 12,082,364,071.53 804,967,420.88 1,531,176,558.32 1,818,123,963.03 12,600,384,087.70 负债总额 8,133,862,946.25 621,765,206.44 1,227,212,343.71 1,298,572,794.82 8,684,267,701.58 补充信息 资本性支出 当期确认的减值损 失 215,708,679.25 -44,654.20 3,636,344.82 812,100.00 218,488,269.87 其中：商誉减值分 摊 折旧和摊销费用 91,523,330.44 1,467,290.60 44,401,750.77 137,392,371.81 減值損失、折旧和 摊销以外的非现金费用 2012 年报告分部 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 172 项目 造船及 相关业务 钢结构工程 其他分部 分部间抵销 合计 营业收入 5,267,831,171.79 516,311,292.13 1,639,288,468.75 999,347,568.66 6,424,083,364.01 其中：对外交易收入 5,267,831,171.79 516,311,292.13 639,940,900.09 6,424,083,364.01 分部间交易收入 999,347,568.66 999,347,568.66 营业成本 4,944,458,380.90 470,741,243.97 1,532,531,049.37 976,875,152.11 5,970,855,522.13 期间费用 168,185,186.16 35,910,779.25 102,305,561.72 12,936,844.80 293,464,682.33 分部利润总额（亏损总额） 57,718,737.77 -6,581,613.31 -13,518,589.05 10,083,507.24 27,535,028.17 资产总额 9,948,157,974.28 601,836,569.07 2,111,797,570.61 1,393,238,449.58 11,268,553,664.38 负债总额 6,229,082,836.01 390,179,623.59 1,347,637,773.54 944,922,686.35 7,021,977,546.79 补充信息 资本性支出 280,239,074.11 6,864,680.03 8,780,624.93 278,323,129.21 当期确认的减值损失 413,392,965.07 -607,460.33 -1,234,873.08 411,550,631.66 其中：商誉减值分摊 折旧和摊销费用 98,349,808.35 7,869,661.84 25,337,337.73 131,556,807.92 減值損失、折旧和摊销以外的 非现金费用 本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家和 地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产总额列示如下： 对外交易收入 本年发生额 上年发生额 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 173 对外交易收入 本年发生额 上年发生额 中国(除香港)境内 3,905,997,194.39 6,289,853,791.47 香港 260,074,791.22 134,229,572.54 其他海外地区 合计 4,166,071,985.61 6,424,083,364.01 非流动资产总额 年末金额 年初金额 中国(除香港)境内 1,962,032,398.58 2,097,113,995.25 香港 81,897,506.89 15,830,662.15 其他海外地区 合计 2,043,929,905.47 2,112,944,657.40 注：非流动资产总额不包括金融资产、递延所得税资产总额。 十一、 金融工具及风险管理 本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或负债等，各项金融工具的详细情况说明见附注五相关报表项目说明。与这 些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团 管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1. 风险管理目标和政策 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 174 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业 绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标， 本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线 并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 (1) 市场风险 1) 外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本公司 以美元和零星的欧元、港元进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。 于2013年12月31日，除下表所述资产及负债的美元、港币、欧元余额外，本集团的资产及负债 均为人民币余额。该等表内已确认的美元资产和负债以及表内尚未确认的美元船舶结算款产生 的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。 项目 年末 美元 港币 欧元 英镑 澳门元 货币资金（附注 五/1） 127,046,029.06 9,711,149.69 637,564.41 917.25 应收账款(附注 五/4） 40,173,174.00 23,858,985.58 3,277,585.17 其他应收款(附 注五/8） 163,015.51 10,158,902.24 10,566.30 应付账款(附注 五/25） 8,484,100.56 1,063,782.82 应付利息(附注 五/29） 1,614,937.01 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 175 短期借款(附注 五/22） 5,000,000.00 1,851,642.45 长期借款(附注 五/34） 340,767,320.82 （续表） 项目 年初 美元 港币 欧元 英镑 货币资金（附注五/1） 131,101,242.40 22,466,156.87 91,855.12 917.25 应收账款(附注五/4） 12,751,299.20 3,254,095.82 509,078.50 其他应收款(附注五/8） 10,097,600.19 应付账款(附注五/25） 879,227.11 665,550.50 应付利息(附注五/29） 2,042,885.67 短期借款(附注五/22） 14,000,000.00 501,442.30 长期借款(附注五/34） 297,763,402.67 本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。 本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本集团重视对外汇风险管理政策和策 略的研究，为规避应收美元结算款、偿还美元贷款及利息支出的外汇风险，本集团与银行已签 订若干远期外汇合同，于2013年12月31日，本集团持有尚未交割远期结售汇合同49,976万美元， 公允价值变动损益6,921.01万人民币。同时随着国际市场占有份额的不断提升，若发生人民币 升值等本集团不可控制的风险时，本集团将通过调整销售政策降低由此带来的风险或购买衍生 金融工具作对冲操作。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 176 2) 利率风险 本集团的利率风险产生于带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风 险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定 固定利率及浮动利率借款的相对比例。于2013年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币和 美元计价的浮动利率借款合同，金额合计为人民币131,857,534.19元，及美元与人民币、欧元计 价的固定利率借款合同，金额为人民币2,591,840,036.74元。 本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率借款有关。对于固定 利率借款，本集团的目标是在利率上升时，保持其固定利率，以保持固定利率借款的优势，在 利率下降时，适当进行借新还旧，以消除利率变动引起固定利率借款的公允价值不利变动对本 集团的影响。 本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率借款有关。本集团的 政策是密切关注利率的变动趋势，在利率下降时，保持这些借款的浮动利率，以保持浮动利率 借款的优势，在利率上升时，适当增加固定利率借款比率或缩短浮动利率借款的期限，以减少 利率不利变动的对浮动利率借款的现金流量变动风险。 (2) 信用风险 于2013年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方 未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言， 账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变 化而改变。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 177 为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程 序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项重大 应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为 本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五 名外，本集团无其他重大信用集中风险。于2013年12月31日，应收账款前五名金额合计 363,171,637.97元。 (3) 流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是 确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损 害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用 情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度， 减低流动性风险。 本集团将银行借款作为主要资金来源。2013年度银行借款授信额度为210.15亿元，于2013 年12月31日，本集团尚未使用的银行借款授信额度为122.97亿元。 本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 本年数： 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 178 项目 1 个月以内 1-3 个月 3-12 个月 1-5 年 5 年以上 货币资金 3,396,547,369.24 138,000,000.00 1,196,500,000.00 1,424,553,070.82 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 2,017,958.78 6,849,474.83 29,613,374.57 30,729,275.57 应收票据 862,333.00 1,067,667.00 7,266,551.00 应收利息 41,165,980.09 15,448,237.04 23,883,595.53 27,502,459.19 应收账款 248,443,332.80 122,450,000.00 304,123,837.97 其他应收款 36,517,521.87 2,514,400.00 27,133,326.52 10,397,832.15 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 应付票据 75,986,399.95 295,892,190.77 244,522,941.97 应付账款 150,000,541.00 251,000,521.00 1,003,569,199.08 其他应付款 5,421,125.00 6,441,425.00 9,225,987.32 应付股息 437,160.43 应付利息 3,341,850.66 2,440,371.44 4,794,259.84 186,294.13 应付职工薪酬 22,685,067.00 2,795,580.00 借款 15,588,792.62 121,938,000.00 697,766,305.15 1,288,404,473.16 600,000,000.00 上年数： 项目 1 个月以内 1-3 个月 3-12 个月 1-5 年 5 年以上 货币资金 3,750,208,522.25 231,200,000.00 76,139,997.00 2,067,192,510.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 1,990,000.00 3,512,460.00 10,321,900.00 7,037,684.25 应收票据 3,492,665.00 应收利息 15,950,335.13 23,730,379.80 78,826,507.84 25,074,649.70 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 179 应收账款 567,571,483.51 209,183,835.74 9,487,298.78 其他应收款 251,646,202.54 10,589,677.53 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 223,540.75 应付票据 542,198,968.62 49,251,266.40 应付账款 808,674,521.70 436,575,548.18 其他应付款 7,473,070.43 10,039,777.20 应付股息 157,912.98 应付利息 5,283,635.38 8,473,591.10 应付职工薪酬 19,133,890.46 2,795,580.00 借款 1,150,126,328.12 813,633,335.84 600,000,000.00 2. 公允价值 （1）金融资产和金融负债公允价值的计量方法详见附注二/10。 （2）衍生工具（远期外汇合约）公允价值的计量方法详见附注五/2。 3. 敏感性分析 本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变 量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况 下进行的。 (1)外汇风险敏感性分析 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 180 外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和 权益的税后影响如下： 項目 汇率变动 本年度 上年度 对净利 润的影响 对所有者权 益的影响 对净利 润的影响 对所有者 权益的影响 美元 对人民币升值 3% -29,648,039.54 -29,648,039.54 -26,698,961.01 -26,698,961.01 美元 对人民币贬值 3% 29,648,039.54 29,648,039.54 26,698,961.01 26,698,961.01 (2)利率风险敏感性分析 利率风险敏感性分析基于下述假设： 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用； 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债 的公允价值变化。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 181 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和 权益的税后影响如下： 项目 利率变动 本年度 上年度 对净利润的影 响 对所有者权 益的影响 对净利润的 影响 对所有者权 益的影响 浮动利率借款 增加 1% -1,120,789.05 -1,120,789.05 -2,844,409.28 -2,844,409.28 浮动利率借款 减少 1% 1,120,789.05 1,120,789.05 2,844,409.28 2,844,409.28 十二、 其他重要事项 1. 以公允价值计量的资产和负债 项目 年初金额 本年公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本年计提 的减值 年末金额 金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 22,862,044.25 46,348,039.50 69,210,083.75 可供出售金融资产 269,965,187.50 -240,895,187.5 -8,830,870.15 29,070,000.00 合计 292,827,231.75 -194,547,148.00 -8,830,870.15 98,280,083.75 金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 223,540.75 -223,540.75 合计 223,540.75 223,540.75 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 182 2. 外币金融资产和负债 项目 年初金额 本年公允价 值变动损益 计入权益的累计公 允价值变动 本年计 提的减值 年末初金额 金融资产 应收账款 87,021,348.75 266,176,790.64 应收利息 18,603,991.60 3,603,710.71 其他应收款 8,188,143.99 9,069,774.81 金融资产小计 95,209,492.74 275,246,565.45 金融负债 短期借款 92,167,796.47 46,073,292.62 应付账款 6,066,076.90 52,563,058.76 应付利息 12,840,557.88 9,846,109.44 一年内到期的非流动负债 1,057,958,531.65 789,219,805.15 长期借款 813,633,335.84 1,288,404,473.16 金融负债小计 1,982,666,298.74 2,186,106,739.13 3. 年金计划主要内容及重大变化 年金计划主要内容及重大变化情况详见本附注五/27。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 1. 货币资金 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 183 项目 年末金额 年初金额 原币 折算 汇率 折合人民币 原币 折算 汇率 折合人民币 一、现金 人民币 48,273.10 46,643.25 美元 1,067.80 6.0969 6,510.27 159.42 0.8109 129.27 港币 159.42 0.7862 125.34 3,567.80 6.2855 22,425.41 英镑 917.25 10.0556 9,223.50 954.84 8.3176 7,941.98 欧元 954.84 8.4189 8,038.70 917.25 10.1611 9,320.27 现金小计 72,170.91 86,460.18 二、银行存款 人民币 2,938,373,227.39 2,699,830,188.00 美元 115,248,753.08 6.0969 702,660,122.64 121,137,756.41 6.2855 761,411,367.89 港币 89,650.36 0.7862 70,483.11 39,884.86 0.8109 32,342.63 欧元 129,335.64 8.4189 1,088,863.83 3,133.55 8.3176 26,063.61 银行存款小计 3,642,192,696.97 3,461,299,962.13 三、其他货币资金 人民币 2,315,581,253.55 2,349,172,460.53 其他货币资金小计 2,315,581,253.55 2,349,172,460.53 合计 5,957,846,121.43 5,810,558,882.84 本公司年末其他货币资金中包括信用卡存款 108,182.73 元（年初金额：100,310.53 元）；用 于质押获得长、短期借款的定期存款合计 2,315,473,070.82 元（年初金额：2,349,072,150.00 元）， 这项担保将在借款偿还后解除。 2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 184 项目 年末公允价值 年初公允价值 远期外汇合约 69,210,083.75 22,724,517.26 合计 69,210,083.75 22,724,517.26 本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为远期外汇合约，公允价值的 计量方法详见附注五/2。 3. 应收账款 项目名称 年末金额 年初金额 应收账款 599,205,935.28 787,014,962.29 减：坏账准备 2,879,932.47 3,924,464.10 净额 596,326,002.81 783,090,498.19 （1）本公司应收账款的赊销信用期限 业务 信用期限 造船 开发票后一个月 其他业务 一般一至六个月 （2）应收账款账龄分析 项目 年末金额 年初金额 金额 比例 （%） 坏账准备 净额 金额 比例（%） 坏账准备 净额 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 185 项目 年末金额 年初金额 金额 比例 （%） 坏账准备 净额 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1 年以内 535,183,354.07 89.32 1,941,900.35 533,241,453.72 720,687,126.85 91.57 2,913,843.95 717,773,282.90 1－2 年 15,588,034.55 2.60 73,999.60 15,514,034.95 41,561,007.84 5.28 163,938.81 41,397,069.03 2－3 年 26,916,255.89 4.49 33,593.86 26,882,662.03 3－4 年 24,426,458.00 3.10 506,311.74 23,920,146.26 4－5 年 21,177,921.17 3.53 490,069.06 20,687,852.11 5 年以上 340,369.60 0.06 340,369.60 340,369.60 0.05 340,369.60 合计 599,205,935.28 — 2,879,932.47 596,326,002.81 787,014,962.29 — 3,924,464.10 783,090,498.19 (3) 应收账款风险分类 项目 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 净额 账面余额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 单项金额不重大 但单项计提坏账 准备的应收账款 726,479.60 0.12 726,479.60 100.00 726,479.60 0.09 726,479.60 100.00 按余额百分比计 提坏账准备的应 收账款 430,690,572.59 71.88 2,153,452.87 0.50 428,537,119.72 639,596,901.07 81.27 3,197,984.50 0.50 636,398,916.57 不计提坏账准备 的应收账款 167,788,883.09 28.00 167,788,883.09 146,691,581.62 18.64 146,691,581.62 合计 599,205,935.28 — 2,879,932.47 — 596,326,002.81 787,014,962.29 — 3,924,464.10 — 783,090,498.19 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 186 1）年末单项金额重大，或虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比 例（%） 计提原因 青岛海尔特种电冰柜有限公司 208,000.00 208,000.00 100.00 账龄太长存在回收风险 中国雪柜实业有限公司 166,510.00 166,510.00 100.00 账龄较长，且对方单位经营困难 合肥华凌股份有限公司 117,000.00 117,000.00 100.00 账龄太长存在回收风险 其他 234,969.60 234,969.60 100.00 其他 7 家账龄过长，存在回收风险 合计 726,479.60 726,479.60 100.00 2）按余额百分比计提坏账准备的应收账款 组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账金额 1 年以内 388,380,069.98 0.50 1,941,900.35 1－2 年 14,799,919.40 0.50 73,999.60 2－3 年 6,718,772.04 0.50 33,593.86 3－4 年 4－5 年 20,791,811.17 0.50 103,959.06 5 年以上 合计 430,690,572.59 — 2,153,452.87 3）不计提坏账准备的应收账款： 组合名称 年末账面余额 坏账准备 净额 应收子公司款项 167,788,883.09 167,788,883.09 合计 167,788,883.09 167,788,883.09 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 187 (6) 年末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (7) 应收账款年末金额前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 马 绍 尔 群 岛 NAVIG8PRODUCTTANKERISLANDS 第三方 117,743,332.80 1 年以内 19.65 广州广船大型机械设备有限公司 子公司 96,216,289.31 0-3 年 16.06 深圳远洋运输股份有限公司 第三方 78,300,000.00 1 年以内 13.07 海南海峡航运股份有限公司 第三方 52,400,000.00 1 年以内 8.74 大连远洋运输公司 第三方 51,518,805.00 1 年以内 8.60 合计 396,178,427.11 66.12 (8) 应收账款中外币余额 外币 名称 年末金额 年初金额 原币 折算 汇率 折合人民币 原币 折算 汇率 折合人民币 美元 32,555,992.97 6.0969 198,490,633.54 8,427,345.00 6.2855 52,970,077.00 港币 86,128.82 0.8109 69,841.86 合计 198,490,633.54 53,039,918.86 4. 预付款项 (1) 预付款项账龄 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 188 项目 年末金额 年初金额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,627,830,837.17 94.90 477,678,047.72 90.98 1－2 年 60,650,767.97 3.54 23,544,000.00 4.48 2－3 年 7,818,856.25 0.46 5,181,400.00 0.99 3 年以上 18,928,937.10 1.10 18,638,700.00 3.55 合计 1,715,229,398.49 100.00 525,042,147.72 100.00 (2) 预付款项主要单位 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账 款百分比% 账龄 未结算原因 广州中船龙穴造船有限公司 同受中船集团控制 918,550,250.00 53.55 1 年以内 船舶未交付 中船工业成套物流（广州）有限公司 同受中船集团控制 367,078,350.55 21.40 1 年以内 货物未到 法兰克蒙 第三方供应商 40,918,508.80 2.39 0-2 年 货物未到 保利科技有限公司 第三方供应商 31,319,024.00 1.83 1 年以内 货物未到 北京紫润中京贸易有限公司 第三方供应商 24,972,995.59 1.46 1 年以内 货物未到 陕西柴油机重工有限公司 第三方供应商 20,160,000.00 1.18 1 年以内 货物未到 合计 1,402,999,128.94 81.81 (3) 年末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (4) 预付款项中外币余额 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 189 外币 名称 年末金额 年初金额 原币 折算 汇率 折合人民币 原币 折算 汇率 折合人民币 美元 14,044,919.21 6.2047 87,144,452.10 13,005,713.20 6.3297 82,322,679.05 欧元 5,522,867.69 8.2668 45,656,179.63 18,187,475.48 8.4507 153,696,356.44 合计 132,800,631.73 236,019,035.49 5. 应收利息 (1) 应收利息明细 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 定期存款利息 143,653,250.24 189,001,554.30 224,316,824.35 108,337,980.19 合计 143,653,250.24 189,001,554.30 224,316,824.35 108,337,980.19 (2)应收利息年末余额中无逾期利息。 (3)应收利息中外币余额 外 币 名称 年末金额 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 190 外 币 名称 年末金额 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 美元 591,072.63 6.0969 3,603,710.71 2,959,826.84 6.2855 18,603,991.60 合计 3,603,710.71 18,603,991.60 6. 应收股利 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 未收回 原因 是否发 生减值 账龄 1 年以内的应收股利 1,043,381.78 67,594,936.63 1,043,381.78 67,594,936.63 — — 其中：广州经济技术开发区华南特 种涂装实业有限公司 1,043,381.78 1,043,381.78 — — 永联公司 63,484,936.63 63,484,936.63 广利公司 3,600,000.00 3,600,000.00 红帆电脑 510,000.00 510,000.00 合计 1,043,381.78 67,594,936.63 1,043,381.78 67,594,936.63 7. 其他应收款 项目名称 年末金额 年初金额 其他应收款 806,680,727.98 897,176,666.23 减：坏账准备 10,640,353.67 11,625,288.29 净额 796,040,374.31 885,551,377.94 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 191 （1）其他应收款账龄分析 项目 年末金额 年初金额 金额 比例 （%） 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 坏账准备 净额 1 年以内 588,411,861.80 72.94 237,666.35 588,174,195.45 412,582,670.44 45.99 1,220,950.32 411,361,720.12 1－2 年 205,941,126.06 25.53 4,705.63 205,936,420.43 471,198,817.74 52.52 5,994.09 471,192,823.65 2－3 年 14,607.97 0.00 73.04 14,534.93 1,075,345.90 0.12 401.73 1,074,944.17 3－4 年 3,300.00 0.00 16.50 3,283.50 4－5 年 10,000.00 0.00 50.00 9,950.00 5 年以上 12,309,832.15 1.53 10,397,892.15 1,911,940.00 12,309,832.15 1.37 10,397,892.15 1,911,940.00 合计 806,680,727.98 — 10,640,353.67 796,040,374.31 897,176,666.23 — 11,625,288.29 885,551,377.94 （2）其他应收款风险分类 项目 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 净额 账面余额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 10,340,232.15 1.28 10,340,232.15 100.00 10,340,232.15 1.15 10,340,232.15 100.00 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应收项 57,600.00 0.01 57,600.00 100.00 57,600.00 0.01 57,600.00 100.00 按 余 额 百 分 比 计 提 坏 账 48,504,303.86 6.01 242,521.52 0.50 48,261,782.34 245,491,228.00 27.36 1,227,456.14 0.50 244,263,771.86 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 192 项目 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 净额 账面余额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 准 备 的 其 他 应收款 不 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应收款 747,778,591.97 92.70 - 747,778,591.97 641,287,606.08 71.48 641,287,606.08 合计 806,680,727.98 — 10,640,353.67 — 796,040,374.31 897,176,666.23 — 11,625,288.29 — 885,551,377.94 1）年末单项金额重大，或虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因 香港光宏国际有限公司 10,340,232.15 10,340,232.15 100.00 注 广州市城建档案馆 57,600.00 57,600.00 100.00 无法收回 合计 10,397,832.15 10,397,832.15 100.00 注：香港光宏国际有限公司其他应收款情况详见附注五/8。 2）按余额百分比计提坏账准备的其他应收款 组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账金额 1 年以内 47,533,269.83 0.5 237,666.35 1－2 年 941,126.06 0.5 4,705.63 2－3 年 14,607.97 0.5 73.04 3－4 年 3,300.00 0.5 16.50 4－5 年 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 193 组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账金额 5 年以上 12,000.00 0.5 60.00 合计 48,504,303.86 — 242,521.52 3）不计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 年末账面余额 坏账准备 净额 应收子公司款项 747,778,591.97 747,778,591.97 合计 747,778,591.97 747,778,591.97 (3) 年末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (4) 其他应收款年末金额前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 金额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 性质或内容 中山广船国际船舶及海洋工程有限 公司 子公司 715,000,000.00 0-2 年 88.63 委托贷款 广州市荔湾区国税局 第三方 34,496,333.48 1 年以内 4.28 出口退税 香港光宏国际有限公司 第三方 10,340,232.15 5 年以上 1.28 信托贷款 广州广船大型机械设备有限公司 子公司 7,175,530.02 1-3 年 0.89 代垫款 广东广船国际电梯有限公司 子公司 1,900,000.00 5 年以上 0.24 代付投资款 合计 768,912,095.65 本公司委托中国工商银行股份有限公司中山开发区支行和中船财务有限公司贷款给子公 司中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 715,000,000.00 元，用于中山基地的投资建设。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 194 8. 存货 (1) 存货分类 项目 年末金额 年初金额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 672,651,200.68 7,528,641.63 665,122,559.05 250,126,798.79 6,147,946.36 243,978,852.43 在产品 298,401,232.73 13,016,920.92 285,384,311.81 227,591,594.90 15,094,862.61 212,496,732.29 库存商品 8,578,079.97 465,694.36 8,112,385.61 4,114,897.43 519,865.11 3,595,032.32 建造合同形成的 资产 607,163,569.15 201,179,597.93 405,983,971.22 321,391,370.94 40,186,245.34 281,205,125.60 合计 1,586,794,082.53 222,190,854.84 1,364,603,227.69 803,224,662.06 61,948,919.42 741,275,742.64 (2)存货跌价准备 项目 年初金额 本年计提 本年减少 年末金额 转回 其他转出 原材料 6,147,946.36 4,236,215.93 2,855,520.66 7,528,641.63 在产品 15,094,862.61 644,958.31 1,337,549.45 1,385,350.55 13,016,920.92 库存商品 519,865.11 21,525.76 32,644.99 465,694.36 建造合同形成的资产（存货项下） 40,186,245.34 213,899,796.53 69,086,511.18 201,179,597.93 建造合同形成的资产（预计负债项下） 379,004,142.69 362,824,075.45 小计 440,953,062.11 218,780,970.77 1,359,075.21 73,360,027.38 585,014,930.29 减：建造合同形成的资产（预计负债项 下） 379,004,142.69 362,824,075.45 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 195 合计 61,948,919.42 222,190,854.84 (3) 存货跌价准备计提方法 项目 计提依据 本年转 回原因 本年转回金额占该项存 货年末余额的比例 原材料 账面成本高于可变现净值（估计处置收入减去税费） 在产品 账面成本高于可变现净值（估计售价减去达到销售状态 的成本费用等） 合同价提高 0.1% 库存商品 账面成本高于可变现净值（估计售价减去税费） 建造合同形成 的资产 合同预计总成本超过合同预计总收入 9. 可供出售金融资产 本项目与合并报表金额一致，详见附注五/11。 10. 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末金额 年初金额 按成本法核算的长期股权投资 478,487,284.25 433,313,587.25 按权益法核算的长期股权投资 5,426,696.10 4,480,413.65 联营企业 5,426,696.10 4,480,413.65 长期股权投资合计 483,913,980.35 437,794,000.90 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 196 项目 年末金额 年初金额 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资价值 483,913,980.35 437,794,000.90 （2）长期股权投资的分析如下： 项目 年末金额 年初金额 非上市 483,913,980.35 437,794,000.90 合计 483,913,980.35 437,794,000.90 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 197 （3）按成本法、权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比例 （%） 表决权比例 （%） 初始 投资金额 年初 金额 追加或减少投 资 按权益法调整的 净损益 宣告分派的现金 股利 其他权益 变动 年末 金额 减值 准备 本年计提减 值准备 成本法核算 广州兴顺船舶服务有限责任公司 83.00 100.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 广州万达船舶工程有限公司 75.00 100.00 2,486,385.00 3,685,222.80 3,685,222.80 广州永联钢结构有限公司 75.00 100.00 79,095,776.55 37,522,079.55 41,573,697.00 63,484,936.63 79,095,776.55 广东广船国际电梯有限公司 95.00 100.00 19,950,000.00 19,950,000.00 19,950,000.00 广州红帆电脑科技有限公司 51.00 51.00 4,500,000.00 2,550,000.00 510,000.00 2,550,000.00 荣广发展有限公司 100.00 100.00 10,439.94 26,443,792.13 26,443,792.13 广州市广利船舶人力资源服务有限公司 80.00 100.00 6,652,492.77 3,052,492.77 3,600,000.00 3,600,000.00 6,652,492.77 广州广船大型机械设备有限公司 100.00 100.00 30,000,000.00 188,610,000.00 188,610,000.00 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 100.00 100.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 广州广船国际海洋工程有限公司 100.00 100.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 198 中船重工远舟（北京）科技有限公司 4.05 4.05 1,000,000.00 1,000,000.00 33,010.00 1,000,000.00 小计 294,195,094.26 433,313,587.25 45,173,697.00 - 67,627,946.63 - 478,487,284.25 - - 权益法核算 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 25.00 25.00 1,722,060.00 3,641,933.33 863,941.61 4,505,874.94 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 40.00 40.00 800,000.00 838,480.32 82,340.84 920,821.16 小计 2,522,060.00 4,480,413.65 - 946,282.45 - - 5,426,696.10 合计 296,717,154.26 437,794,000.90 45,173,697.00 946,282.45 67,627,946.63 - 483,913,980.35 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 199 （4） 对合营企业、联营企业投资 本公司无合营企业，对联营企业投资相关信息详见附注五/12。 11. 投资性房地产 本项目与合并报表金额一致，详见附注五/13。 12. 固定资产 （1） 固定资产明细表 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价合计 1,999,245,609.48 61,136,662.23 26,671,323.01 2,033,710,948.70 房屋建筑物 976,550,986.14 10,020,819.01 21,396,233.59 965,175,571.56 机器设备 973,490,705.68 48,393,816.04 4,339,352.80 1,017,545,168.92 运输设备 28,946,564.83 767,293.64 803,808.99 28,910,049.48 办公设备 20,257,352.83 1,954,733.54 131,927.63 22,080,158.74 累计折旧合计 978,033,535.63 89,893,584.61 13,600,243.78 1,054,326,876.46 房屋建筑物 339,451,776.63 34,096,345.84 7,966,113.39 365,582,009.08 机器设备 614,850,953.73 50,793,292.47 4,810,449.89 660,833,796.31 运输设备 12,060,182.64 2,223,160.30 695,710.69 13,587,632.25 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 200 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 办公设备 11,670,622.63 2,780,786.00 127,969.81 14,323,438.82 账面净值合计 1,021,212,073.85 979,384,072.24 房屋建筑物 637,099,209.51 599,593,562.48 机器设备 358,639,751.95 356,711,372.61 运输设备 16,886,382.19 15,322,417.23 办公设备 8,586,730.20 7,756,719.92 减值准备合计 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 账面价值合计 1,021,212,073.85 979,384,072.24 房屋建筑物 637,099,209.51 599,593,562.48 机器设备 358,639,751.95 356,711,372.61 运输设备 16,886,382.19 15,322,417.23 办公设备 8,586,730.20 7,756,719.92 本年确认为损益的固定资产的折旧额为89,893,584.61元(上年：99,912,700.72元)。 本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 61,136,662.23 元。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 201 本年出售固定资产的盈利(亏损)为-153,655.25 元。 （2）房屋建筑物按所在地区及年限分析如下： 项目 年末金額 年初金額 位于中国境内 中期（10-50 年） 599,593,562.48 637,099,209.51 合计 599,593,562.48 637,099,209.51 （3）未办妥产权证书的固定资产 未办妥产权证书的 项目 年末 年初 原值 账面价值 原值 账面价值 机电物资集配库 29,498,733.13 26,415,072.33 29,263,463.08 27,050,784.17 公司五层综合办公楼 8,060,675.25 7,148,371.91 8,555,169.31 7,860,457.53 合计 37,559,408.38 33,563,444.24 37,818,632.39 34,911,241.70 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 机电物资集配库 正在办理产权证 无法预计 公司五层综合办公楼 正在办理产权证 无法预计 13. 在建工程 (1) 在建工程明细表 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 202 项目 年末金额 年初金额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 "1"研制保障条件建设 4,250,000.00 4,250,000.00 4,250,000.00 4,250,000.00 造船事业部艉部作业平台 2,224,039.02 2,224,039.02 综合楼网络布线、安全产品扩 容及改造项目 2,059,126.00 2,059,126.00 造船事业部150吨平板车1辆 1,959,066.78 1,959,066.78 旧区码头泊位局部挖深工程 1,502,683.48 1,502,683.48 机电物资集配库工程 1,150,454.29 1,150,454.29 综合技改前期费用 1,096,917.01 1,096,917.01 研保项目前期立项专项经费 693,469.77 693,469.77 饭堂综合办公楼设计部办公 场地改造 655,018.03 655,018.03 12.5m数控双柱立式车床 12,450,297.65 12,450,297.65 200吨码头固定式起重机1台 10,133,137.79 10,133,137.79 1~5号简易钢棚工程 6,317,606.64 6,317,606.64 船舶发电机负荷试验一体化 系统 3,312,054.35 3,312,054.35 200吨码头固定式起重机基础 2,037,466.56 2,037,466.56 风雨棚 1,836,085.54 1,836,085.54 综合船建设项目 1,350,046.56 1,350,046.56 顺德船厂11辊校平机 1,328,197.48 1,328,197.48 基础设施和节能减排改造前 期费用 1,088,459.01 1,088,459.01 长洲岛码头固定塔吊 1,024,350.27 1,024,350.27 其他工程 4,618,662.39 4,618,662.39 7,778,382.21 7,778,382.21 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 203 项目 年末金额 年初金额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 合计 20,209,436.77 20,209,436.77 52,906,084.06 52,906,084.06 (1) 重大在建工程项目变动情况 工程名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 转入固 定资产 其他 减少 12.5m 数控双柱立式车床 12,450,297.65 12,450,297.65 200 吨码头固定式起重机 1 台 10,133,137.79 28,332.94 10,161,470.73 广船国际 1~5 号简易钢棚工程 6,317,606.64 6,317,606.64 "1"研制保障条件建设 4,250,000.00 4,250,000.00 船舶发电机负荷试验一体化系统 3,312,054.35 3,312,054.35 200 吨码头固定式起重机基础 2,037,466.56 2,037,466.56 风雨棚 1,836,085.54 2,899,659.8 4,735,745.34 机舱总段运输平台 680,444.34 1,043,957.44 1,724,401.78 造船事业部 150 吨平板车 1 辆 1,959,066.78 1,959,066.78 旧区码头泊位局部挖深工程 1,502,683.48 1,502,683.48 机电物资集配库工程 1,150,454.29 1,150,454.29 综合楼网络布线及改造项目 2,059,126.00 2,059,126.00 造船事业部艉部作业平台 1,088,459.01 8,458.00 1,096,917.01 合计 42,105,551.88 10,651,738.73 40,739,043.05 12,018,247.56 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 204 （续表） 工程名称 预算数 工程投入 占预算比 例（%） 工程 进度 利息资本 化累计金 额 其中：本 年利息资 本化金额 本年利息 资本化率 （%） 资金 来源 12.5m 数控双柱立 式车床 15,260,000.00 81.59 100.00 自筹 200 吨码头固定式 起重机 1 台 12,000,000.00 84.68 100.00 自筹 广船国际 1~5 号 简易钢棚工程 7,000,000.00 90.25 100.00 自筹 "1"研制保障条件 建设 14,020,000.00 30.31 30.31 自筹 船舶发电机负荷 试验一体化系统 3,560,000.00 93.04 100.00 自筹 200 吨码头固定式 起重机基础 1,920,000.00 106.12 100.00 自筹 风雨棚 4,000,000.00 118.39 100.00 自筹 机舱总段运输平 台 1,200,000.00 143.7 100.00 自筹 造船事业部 150 吨平板车 1 辆 1,900,000.00 103.11 96.00 自筹 旧区码头泊位局 部挖深工程 2,000,000.00 75.13 75.13 自筹 机电物资集配库 工程 22,280,000.00 5.16 5.16 自筹 综合楼网络布线、 安全产品扩容及 改造项目 2,300,000.00 89.53 89.53 自筹 造船事业部艉部 作业平台 23,620,000.00 4.64 4.64 自筹 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 205 工程名称 预算数 工程投入 占预算比 例（%） 工程 进度 利息资本 化累计金 额 其中：本 年利息资 本化金额 本年利息 资本化率 （%） 资金 来源 合计 111,060,000.00 14. 固定资产清理 本项目与合并报表金额一致，详见附注五/16。 15. 无形资产 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价合计 137,046,646.05 3,627,143.20 2,595,576.73 138,078,212.52 土地使用权 73,481,962.38 73,481,962.38 软件 63,564,683.67 3,627,143.20 2,595,576.73 64,596,250.14 累计摊销合计 71,066,908.24 6,222,105.69 2,595,576.73 74,693,437.20 土地使用权 25,290,445.53 1,494,135.77 26,784,581.30 软件 45,776,462.71 4,727,969.92 2,595,576.73 47,908,855.90 账面净值合计 65,979,737.81 63,384,775.32 土地使用权 48,191,516.85 46,697,381.08 软件 17,788,220.96 16,687,394.24 减值准备合计 土地使用权 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 206 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 软件 账面价值合计 65,979,737.81 63,384,775.32 土地使用权 48,191,516.85 46,697,381.08 软件 17,788,220.96 16,687,394.24 土地使用权按所在地区及年限分析如下： 项目 年末金額 年初金額 位于中国境内 中期（10-50 年） 46,697,381.08 48,191,516.85 合计 46,697,381.08 48,191,516.85 本年确认为损益的无形资产的折旧额为 6,222,105.69 元(上年：5,987,365.42 元)。 16. 开发支出 项目 年初 金额 本年增加 本年减少 年末 金额 计入当 期损益 确认为 无形资产 7.6 万吨半潜运输船设计建造技术研发及产业化 70,416,794.96 70,416,794.96 豪华游船典型舱室布置与装潢设计制造技术研究 13,277,179.04 13,277,179.04 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 207 项目 年初 金额 本年增加 本年减少 年末 金额 计入当 期损益 确认为 无形资产 5 万吨级大灵便型成品油船换代开发 12,755,678.00 12,755,678.00 两岸通航适用型客滚船自主研发 5,439,159.28 5,439,159.28 复杂构件成型关键工艺及设备技术 3,840,475.40 3,840,475.40 节能环保型 VLOC 船研发 2,708,618.46 2,708,618.46 广州市创新型企业专项研究 2,196,877.29 2,196,877.29 海安线客滚船研制 2,168,898.99 2,168,898.99 船用电力推进系统集成研究及设备研制 2,140,511.75 2,140,511.75 造船计算机集成制造系统 GSI-SCIMSⅡ 1,812,498.00 1,812,498.00 其他研发项目 16,319,996.23 16,319,996.23 合计 133,076,687.40 133,076,687.40 17. 长期待摊费用 本项目与合并报表金额一致，详见附注五/19。 18. 递延所得税资产和递延所得税负债 (1) 已确认递延所得税资产和递延所得税负债 项目 年末金额 年初金额 递延所得税资产 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 208 项目 年末金额 年初金额 资产减值准备 89,669,970.11 69,764,272.08 提前支付的住房援助 2,582,660.40 3,156,862.80 退休职工住房货币补贴 8,141,075.65 7,860,883.45 十年内退休人员医疗保险 129,034.47 129,034.47 离岗退养员工薪酬 57,021.74 118,282.91 年末未发工资 68,960.17 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债公允价值变动 33,531.11 可供出售金融资产公允价值变动 1,572,000.00 职工教育经费 2,113,212.60 合计 104,333,935.14 81,062,866.82 递延所得税负债 可供出售金融资产公允价值变动 13,611.16 30,453,348.90 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产公允价值变动 10,381,512.56 3,408,677.58 合计 10,395,123.72 33,862,026.48 (2) 可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异明细 项目 年末金额 年初金额 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 597,799,800.72 473,907,578.48 提前支付的住房援助 17,217,736.00 21,045,752.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 209 项目 年末金额 年初金额 退休职工住房货币补贴 54,273,837.64 52,405,889.67 十年内退休人员医疗保险 860,229.78 860,229.80 离岗退养员工薪酬 380,144.94 788,552.73 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债公允价值变动 223,540.73 年末未发工资 459,734.48 可供出售金融资产公允价值变动 10,480,000.00 职工教育经费 14,088,084.07 合计 695,559,567.63 549,231,543.41 应纳税暂时性差异 可供出售金融资产公允价值变动 90,741.07 203,022,326.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产公允价值变动 69,210,083.75 22,724,517.20 合计 69,300,824.82 225,746,843.20 19. 资产减值准备明细表 项目 年初金额 本年计提 本年减少 年末金额 转回 其他转出 坏账准备 15,549,752.39 -2,029,466.25 13,520,286.14 存货跌价准备（存货项下） 61,948,919.42 218,780,970.77 1,359,075.21 73,360,027.38 222,190,854.84 存货跌价准备（预计负债项下） 379,004,142.69 362,824,075.45 投资性房地产减值准备 1,855,011.59 1,855,011.59 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 210 合计 458,357,826.09 216,751,504.52 1,359,075.21 73,360,027.38 600,390,228.02 20. 短期借款 （1）短期借款分类 借款类别 币 种 年末金额 年初金额 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 质押借款 美 元 5,000,000.00 6.0969 30,484,500.00 7,000,000.00 6.2855 43,998,500.00 信用借款 美 元 7,000,000.00 6.2855 43,998,500.00 合计 30,484,500.00 87,997,000.00 质押情况：于年末，短期借款 30,484,500.00 元以本集团的其他货币资金 30,540,000.00 元作 质押。 利率详情：于年末，短期借款的加权平均年利率为 1.4%（上年：2.8%） 21. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 本项目与合并报表金额一致，详见附注五/23。 22. 应付票据 本项目与合并报表金额一致，详见附注五/24。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 211 23. 应付账款 （1）应付账款明细 项目 年末金额 年初金额 物资采购 1,020,403,240.45 806,689,038.85 在建工程款 16,787,122.95 16,630,547.35 产品收尾费用 28,526,160.98 95,993,319.77 质保金 76,468,364.63 73,542,367.00 其他工程及劳务 190,686,804.44 115,556,280.72 合计 1,332,871,693.45 1,108,411,553.69 （2）应付账款账龄分析 于年末，应付账款按发票日期的账龄分析如下： 项目 年末金额 年初金额 1 年以内 1,267,625,159.82 1,017,965,586.15 1-2 年 25,793,996.72 79,257,207.91 2-3 年 33,477,551.26 6,254,097.96 3 年以上 5,974,985.65 4,934,661.67 合计 1,332,871,693.45 1,108,411,553.69 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 212 于年末，账龄超过一年的大额应付账款 客户 金额 性质或内容 未偿原因 中船重工物资贸易集团广州有限公司 14,589,593.57 物资采购 未结算 中国船舶重工集团公司 A 研究所 12,780,744.11 应付质保金 未结算 湖北华鑫科工贸股份有限公司 4,332,762.92 物资采购 未结算 中国科学院沈阳自动化研究所 3,484,000.00 应付质保金 未结算 阿特拉斯.科普柯（上海）贸易有限公司 2,156,950.00 应付工程款 未结算 （3）年末应付账款中不含应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）应付账款中外币余额 外 币 名 称 年末金额 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 美元 8,287,016.39 6.0969 50,525,110.23 合计 50,525,110.23 24. 预收款项 （1）预收款项 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 213 项目 年末金额 年初金额 合计 407,461,536.38 358,580,701.61 其中：1 年以上 211,697,365.45 133,799,117.78 于年末，账龄超过一年的大额预收款项 客户 金额 性质或内容 未结转原因 广东水电二局股份有限公司 116,228,886.35 进度款 未结算 四会市公路局 9,029,362.00 进度款 未结算 希腊 Pioneer 船运公司 50,453,800.00 船舶进度款 未到船舶结算进度 清远蓄能发电有限公司 22,086,926.13 分包工程款 工程未完工未进行结算 广东长宏公路工程有限公司 6,676,417.10 分包工程款 工程未完工未进行结算 合计 204,475,391.58 （2）年末预收款项中不含预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）预收账款中的外币余额 外币名称 年末金额 年初金额 原币 折算 汇率 折合人民币 原币 折算 汇率 折合人民币 美元 34,476,872.42 6.2169 214,338,768.45 28,923,569.09 6.3908 184,843,695.26 港币 167,538.81 0.8471 141,918.46 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 214 合计 214,338,768.45 184,985,613.72 25. 应付职工薪酬 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 （一）短期薪酬 11,244,954.79 609,494,376.50 604,950,862.85 15,788,468.44 1.1、工资、奖金、津贴和补贴 952,995.15 278,242,098.91 278,692,008.13 503,085.93 1.2、职工福利费 - 21,909,673.27 21,909,673.27 - 1.3、医疗保险费 - 18,973,231.70 18,973,231.70 - 1.4、工伤保险费 - 1,796,745.66 1,796,745.66 - 1.5、生育保险费 - 898,372.83 898,372.83 - 1.6、补充医疗保险费 - 787,917.14 787,917.14 - 1.7、住房公积金 - 30,939,403.00 30,939,403.00 - 1.8、工会经费和职工教育经费 10,291,959.64 11,655,261.71 6,661,838.84 15,285,382.51 1.9、外包劳务费及其他 - 244,291,672.28 244,291,672.28 - 1.10、非货币性福利 - （二）离职后福利 2,106,931.39 43,445,217.56 45,215,355.53 336,793.42 2.1、基本养老保险费 - 40,426,777.45 40,426,777.45 - 2.2、失业保险费 - 3,018,440.11 3,018,440.11 - 2.3、企业年金 1,318,378.71 - 1,318,378.71 - 2.4、预计内退人员支出 788,552.68 451,759.26 336,793.42 （三）辞退福利 1,051,940.42 1,051,940.42 - （四）一年内到期的其他长期职工 2,795,580.00 2,795,580.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 215 福利 4.1、退休职工住房货币补贴 2,502,040.00 2,502,040.00 4.2、职工购房援助款 293,540.00 293,540.00 合计 16,147,466.18 653,991,534.48 651,218,158.80 18,920,841.86 相关说明详见附注五/27。 26. 应交税费 项目 年末金额 年初金额 增值税 -101,432,138.50 37,552,744.86 营业税 7,866,531.44 41,444.30 企业所得税 19,599,693.52 22,750,329.21 个人所得税 4,985,929.76 4,799,696.70 城市维护建设税 664,757.57 9,135,493.30 房产税 899,961.17 831,534.59 土地使用税 280,593.80 280,593.80 教育费附加 474,826.83 6,525,352.37 防洪维护费 1,621,852.94 1,940,026.93 合计 -65,037,991.47 83,857,216.06 27. 应付利息 本项目与合并报表金额一致，详见附注五/29。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 216 28. 应付股利 单位名称 年末金额 年初金额 超过1年未支付原因 应付 A 股股利 66,449.19 59,118.75 应付未办理确权之个人股东股利 应付 H 股股利 110,711.24 98,794.23 应付未办理确权之个人股东股利 合计 177,160.43 157,912.98 29. 其他应付款 （1）其他应付款 项目 年末金额 年初金额 合计 17,069,938.74 11,614,109.54 其中：1 年以上 2,944,133.26 3,744,055.31 （2）于年末，大额其他应付款 项目 金额 性质或内容 武汉银湖高尔夫球证 1,210,000.00 收取球证定金 会计师事务所 932,075.50 审计费 印花税 782,498.20 合计 2,924,573.70 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 217 （3）年末其他应付款中不含应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 30. 一年内到期的非流动负债 本项目与合并报表金额一致，详见附注五/32。 31. 其他流动负债 项目 年末金额 年初金额 长期合同工程结算款 2,766,416,684.35 1,370,386,546.93 造船产品 2,766,416,684.35 1,370,386,546.93 递延收益 4,107,745.20 2,143,450.77 政府补助 4,107,745.20 2,143,450.77 合计： 2,770,524,429.55 1,372,529,997.70 注：递延收益—政府补助明细详见附注十三/35。 32. 长期借款 本项目与合并报表金额一致，详见附注五/34。 33. 专项应付款 本项目与合并报表金额一致，详见附注五/35。 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 218 34. 预计负债 本项目与合并报表金额一致，详见附注五/36。 35. 其他非流动负债 （1）其他非流动负债明细 项目 年末金额 年初金额 （一）递延收益 90,141,707.60 67,409,555.10 1.1、综合技改前期费用 43,700,000.00 35,000,000.00 1.2、船舶建造工艺技术研究 21,977,966.62 1.3、综合船建设项目 14,387,126.53 18,943,083.81 1.4、质量部计量站基础条件建设项目前期用 2,698,430.60 4,368,270.37 1.5、企业技术中心创新能力建设项目 1,500,000.00 1,800,000.00 1.6、150 吨自行式液压平板车 1,208,333.27 1,374,999.95 1.7、涂装技术工艺技术改造（涂装车间建设） 1,101,506.80 1,254,590.13 1.8、技改挖潜基金--40000 吨船研制新增设备技术改造 995,342.16 1,137,534.00 1.9、一号船坞适应性改造（1） 733,333.12 766,666.48 1.10、一号船坞适应性改造 586,666.88 613,333.52 1.11、高性能大曲率复杂曲面船体外板成型智能机器人 511,492.56 1.12、大型船舶及特种船舶轴系装配关键技术装备 260,000.00 1.13、新区噪声治理工程 195,493.52 203,733.50 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 219 1.14、涂装车间噪声治理工程 189,473.64 205,263.12 1.15、区域量值传递能力集成与提升技术研究 64,041.63 109,854.93 1.16、集团公司计量科研仪器 32,500.27 42,500.23 1.17、广州市创新型企业专项研究 1,589,725.06 （二）长期职工福利 60,735,157.49 59,160,749.49 2.1、退休职工住房货币补贴 52,571,797.64 50,703,849.64 2.2、职工购房援助款 7,303,130.00 7,596,670.00 2.3、退休职工医疗保险 860,229.85 860,229.85 合计 150,876,865.09 126,570,304.59 （2）政府补助 政府补助项目 年初金额 本年新增 补助金额 本年计 入营业外 收入金额 其他变动 年末金额 与资产相 关/与收益 相关 综合技改前期费用 35,000,000.00 8,700,000.00 43,700,000.00 与资产相关 船舶建造工艺技术研究 30,000,000.00 8,022,033.38 21,977,966.62 与收益相关 综合船建设项目 20,172,585.95 3,323,578.30 2,461,881.12 14,387,126.53 与资产相关 质量部计量站基础条件建 设项目前期用 4,368,270.37 131,729.63 1,063,571.92 737,997.48 2,698,430.60 与资产相关 企业技术中心创新能力建 设项目 2,100,000.00 300,000.00 300,000.00 1,500,000.00 与资产相关 150 吨自行式液压平板车 1,541,666.63 166,666.68 166,666.68 1,208,333.27 与资产相关 涂装技术工艺技术改造（涂 装车间建设） 1,408,904.08 153,698.64 153,698.64 1,101,506.80 与资产相关 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 220 政府补助项目 年初金额 本年新增 补助金额 本年计 入营业外 收入金额 其他变动 年末金额 与资产相 关/与收益 相关 技改挖潜基金--40000 吨船 研制新增设备技术改造 1,279,725.84 142,191.84 142,191.84 995,342.16 与资产相关 一号船坞适应性改造（1） 799,999.84 33,333.36 33,333.36 733,333.12 与资产相关 一号船坞适应性改造 640,000.16 26,666.64 26,666.64 586,666.88 与资产相关 高性能大曲率复杂曲面船 体外板成型智能机器人 800,000.00 288,507.44 511,492.56 与收益相关 大型船舶及特种船舶轴系 装配关键技术装备 260,000.00 260,000.00 与收益相关 新区噪声治理工程 214,533.44 9,519.96 9,519.96 195,493.52 与资产相关 涂装车间噪声治理工程 221,052.60 15,789.48 15,789.48 189,473.64 与资产相关 区域量值传递能力集成与 提升技术研究 164,041.71 50,000.04 50,000.04 64,041.63 与资产相关 集团公司计量科研仪器 52,500.19 9,999.96 9,999.96 32,500.27 与资产相关 广州市创新型企业专项研 究 589,725.06 589,725.06 与收益相关 广州市创新型企业专项研 究 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 船舶外板加工自动成型机 器人研制 - 与收益相关 复杂构件成型关键工艺及 设备技术 2,700,000.00 2,700,000.00 与收益相关 豪华游船典型舱室布置与 装潢设计制造技术研究 12,000,000.00 12,000,000.00 与收益相关 合计 69,553,005.87 54,591,729.63 29,895,282.70 4,107,745.20 90,141,707.60 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 221 36. 股本 本项目与合并报表金额一致，详见附注五/38。 37. 资本公积 本年数 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 股本溢价 502,982,007.95 502,982,007.95 其他资本公积 173,151,908.32 -1,309,000.00 180,090,847.22 -8,247,938.90 合计 676,133,916.27 -1,309,000.00 180,090,847.22 494,734,069.05 上年数 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 股本溢价 502,982,007.95 502,982,007.95 其他资本公积 145,971,353.78 27,188,424.69 7,870.15 173,151,908.32 合计 648,953,361.73 27,188,424.69 7,870.15 676,133,916.27 38. 专项储备 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 222 本年数 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 安全生产费 43,363,109.26 43,363,109.26 合计 43,363,109.26 43,363,109.26 上年数 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 安全生产费 20,653,660.44 20,653,660.44 合计 20,653,660.44 20,653,660.44 39. 盈余公积 本年数 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 法定盈余公积 412,289,185.17 12,600,899.48 424,890,084.65 任意盈余公积 18,582,196.43 18,582,196.43 合计 430,871,381.60 12,600,899.48 443,472,281.08 上年数 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 223 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 法定盈余公积 406,572,887.58 5,716,297.59 412,289,185.17 任意盈余公积 18,582,196.43 18,582,196.43 合计 425,155,084.01 5,716,297.59 430,871,381.60 本公司按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金。 40. 未分配利润 本年数 项目 金额 提取或分配比例（%） 上年年末金额 2,330,975,528.31 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更 重要前期差错更正 同一控制合并范围变更 其他调整因素 本年年初金额 2,330,975,528.31 加：本年归属于母公司股东的净利润 126,008,994.80 减：提取法定盈余公积 12,600,899.48 净利润 10% 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 224 项目 金额 提取或分配比例（%） 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 77,169,702.48 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 本年年末金额 2,367,213,921.15 上年数 项目 金额 提取或分配 比例（%） 上年年末金额 2,279,528,850.04 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更 重要前期差错更正 同一控制合并范围变更 其他调整因素 本年年初金额 2,279,528,850.04 加：本年归属于母公司股东的净利润 57,162,975.86 减：提取法定盈余公积 5,716,297.59 净利润的 10% 提取任意盈余公积 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 225 项目 金额 提取或分配 比例（%） 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 本年年末金额 2,330,975,528.31 41. 净流动资产 项目 年末金额 年初金额 流动资产 10,675,188,125.30 8,912,939,798.61 减：流动负债 5,928,856,222.85 4,702,685,491.66 净流动资产 4,746,331,902.45 4,210,254,306.95 42. 总资产减流动负债 项目 年末金额 年初金额 资产总计 12,388,558,012.69 10,876,873,684.23 减：流动负债 5,928,856,222.85 4,702,685,491.66 总资产减流动负债 6,459,701,789.84 6,174,188,192.57 43. 借贷 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 226 本公司借贷汇总如下： 项目 年末金额 年初金额 短期銀行借款 30,484,500.00 87,997,000.00 长期借款 2,677,624,278.31 2,471,591,867.49 合计 2,708,108,778.31 2,559,588,867.49 （1）借贷的分析 项目 年末金额 年初金额 银行借款 2,708,108,778.31 2,559,588,867.49 -須在五年内偿还 2,108,108,778.31 1,959,588,867.49 -须在五年以后偿还 600,000,000.00 600,000,000.00 合计 2,708,108,778.31 2,559,588,867.49 （2）借贷的到期日分析 项目 年末金额 年初金额 按要求偿还或 1 年以内 819,704,305.15 1,145,955,531.65 1 至 2 年 1,288,404,473.16 813,633,335.84 2 至 5 年 5 年以上 600,000,000.00 600,000,000.00 合计 2,708,108,778.31 2,559,588,867.49 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 227 44. 营业收入、营业成本 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 3,165,025,227.06 5,673,954,116.28 其他业务收入 145,998,760.80 106,607,752.90 合计 3,311,023,987.86 5,780,561,869.18 主营业务成本 3,023,686,521.30 5,336,245,608.32 其他业务成本 116,744,506.74 68,364,821.23 合计 3,140,431,028.04 5,404,610,429.55 毛利 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 3,165,025,227.06 5,673,954,116.28 主营业务成本 3,023,686,521.30 5,336,245,608.32 毛利 141,338,705.76 337,708,507.96 （1）主营业务—按产品分类 产品名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 造船产品 2,944,772,112.54 2,808,069,207.40 5,267,831,171.79 4,944,458,380.90 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 228 产品名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢结构工程 67,316,323.57 70,309,689.85 56,401,886.32 55,171,065.69 机电产品及其他 152,936,790.95 145,307,624.05 349,721,058.17 336,616,161.73 合计 3,165,025,227.06 3,023,686,521.30 5,673,954,116.28 5,336,245,608.32 （2）主营业务—按地区分类 地区名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 中国 1,063,085,000.15 1,041,087,058.03 3,331,126,145.29 3,294,172,304.63 丹麦 686,559,419.44 690,268,366.88 541,405,717.48 464,899,406.65 希腊 591,463,044.19 607,983,316.62 449,617,229.92 408,190,424.47 荷兰 287,517,148.19 180,418,826.18 697,395,069.40 581,518,037.73 瑞典 231,088,475.09 231,088,475.09 266,824,293.40 253,978,931.41 香港 204,000,165.36 191,289,112.09 119,400,746.29 97,743,967.44 其他 101,311,974.64 81,551,366.41 23,403,111.21 21,240,247.73 马耳他 128,210,255.04 101,249,178.53 澳大利亚 116,571,548.25 113,253,109.73 合计 3,165,025,227.06 3,023,686,521.30 5,673,954,116.28 5,336,245,608.32 （3）其他业务收入和其他业务成本 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 229 业务名称 本年金额 上年金额 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 销售材料 68,388,079.30 65,560,448.74 3,704,946.89 3,104,461.25 废料销售 21,426,311.06 13,025,615.41 41,983,570.62 24,559,628.95 劳务收入 16,980,771.17 10,505,096.41 24,366,621.35 9,260,503.44 租金收入 17,266,004.55 6,134,551.28 10,953,871.83 3,541,353.33 动能收入 21,937,594.72 21,518,794.90 25,598,742.21 27,898,874.26 合计 145,998,760.80 116,744,506.74 106,607,752.90 68,364,821.23 （4）合同项目收入详见合并附注五/47。 （5）本年公司前五名客户详见合并附注五/47。 45. 营业税金及附加 项目 本年金额 上年金额 计缴标准 营业税 556,138.78 957,131.53 劳务收入 城市维护建设税 3,546,425.44 10,458,154.70 应交流转税 教育费附加 2,533,161.04 7,477,732.91 应交流转税 合计 6,635,725.26 18,893,019.14 46. 销售费用 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 230 项目 本年金额 上年金额 船舶保修费 -8,758,299.41 -8,891,131.40 运输费 3,127,322.24 业务经费 2,419,046.56 2,594,762.88 广告费 489,325.41 576,246.10 展览费 393,072.93 479,624.45 其他销售费用 1,583,312.59 1,645,247.86 合计 -746,219.68 -3,595,250.11 47. 管理费用 项目 本年数 上年数 工资(薪酬） 97,616,338.41 101,219,518.53 研究开发费 133,076,687.40 59,865,091.39 修理费 38,101,791.46 42,800,222.64 借工劳务费 12,974,124.86 12,674,322.87 税金及附加 14,742,771.05 13,792,861.16 折旧费 11,899,671.64 13,174,936.20 无形资产摊销 5,754,598.41 5,519,858.14 董事会费 4,726,950.92 5,349,112.38 水电费 2,965,610.26 3,759,457.68 业务招待费 2,443,874.23 3,237,882.76 租赁费 2,106,722.47 2,843,652.78 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 231 项目 本年数 上年数 差旅费 1,961,150.56 2,787,609.12 聘请中介机构费 6,094,037.33 4,675,702.62 技工学校培训费 2,765,999.97 2,600,000.00 保险费 4,224,115.55 4,034,246.83 绿化费 1,602,400.22 1,632,983.00 警卫消防费 1,934,036.98 1,944,294.23 出国人员费用 352,465.69 1,218,679.81 仓库经费 880,925.41 1,147,436.29 办公费 901,696.84 1,080,162.70 其他 10,064,812.39 10,152,211.37 合计 357,190,782.05 295,510,242.50 48. 财务费用 （1）财务费用明细 项目 本年金额 上年金额 利息支出 90,939,628.10 94,902,488.87 减：利息收入 195,003,968.54 206,184,348.06 加：汇兑损失 -30,446,987.85 692,946.60 加：其他支出 1,096,538.30 3,228,975.66 合计 -133,414,789.99 -107,359,936.93 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 232 （2）利息支出明细 项目 本年金额 上年金额 银行借款、透支利息 90,939,628.10 94,902,488.87 小计 90,939,628.10 94,902,488.87 减：资本化利息 合计 90,939,628.10 94,902,488.87 （3）利息收入明细 项目 本年金额 上年金额 银行存款利息收入 195,003,968.54 206,184,348.06 合计 195,003,968.54 206,184,348.06 49. 资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 -2,029,466.25 308,910.02 存货跌价损失 217,421,895.56 412,426,397.36 合计 215,392,429.31 412,735,307.38 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 233 50. 公允价值变动收益/损失 项目 本年金额 上年金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 46,709,107.24 2,494,981.22 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 46,709,107.24 2,494,981.22 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 936,395.19 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 936,395.19 合计 46,709,107.24 3,431,376.41 51. 投资收益 （1）投资收益来源 项目 本年金额 上年金额 权益法核算的长期股权投资收益 946,282.45 769,102.64 成本法核算的长期股权投资收益 67,627,946.63 80,838.00 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 11,032,819.50 7,411,213.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 147,386,282.79 59,259.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益 41,628,805.00 23,575,690.65 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债取得的投资收益 -582,971.01 合计 268,622,136.37 31,313,132.28 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 234 本年度产生的来源于上市及非上市类投资的投资收益分别为 158,419,102.29 元及 110,203,034.08 元。 （2）成本法核算的长期股权投资收益 项目 本年金额 上年金额 本年比上年增 减变动的原因 合计 67,627,946.63 80,838.00 其中：广州永联钢结构有限公司 63,484,936.63 永联分配现金股利 广州市广利船舶人力资源服务有限公司 3,600,000.00 广州红帆电脑科技有限公司 510,000.00 中船重工远舟(北京)科技有限公司 33,010.00 80,838.00 52. 营业外收入 （1）营业外收入明细 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置利得 1,740.65 3,259,557.20 其中：固定资产处置利得 1,740.65 3,259,557.20 政府补助 79,504,104.11 258,880,256.79 罚款收入 24,500.00 132,345.00 赔偿收入 9,786,135.21 7,130,606.53 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 235 项目 本年金额 上年金额 其他 1,551,079.38 1,004,978.03 合计 90,867,559.35 270,407,743.55 本年计入非经常性损益金额为 46,482,136.79 元（上年：29,728,114.67 元）。 （2） 政府补助明细 项目 本年金额 上年金额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 产品补贴收入 44,385,422.56 240,649,628.88 国家财政拨款 与收益相关 豪华游船典型舱室布置与装 潢设计制造技术研究 12,000,000.00 国家财政拨款 与收益相关 船舶建造工艺技术研究 8,022,033.38 国家财政拨款 与收益相关 船舶建设项目 3,323,578.30 1,229,502.14 国家财政拨款 与资产相关 复杂构件成型关键工艺及设 备技术 2,700,000.00 国家财政拨款 与收益相关 财政贴息 2,286,410.00 4,052,030.00 荔湾区财政进出口贴息 与收益相关 广州市创新型企业专项研究 1,589,725.06 1,410,274.94 国家财政拨款 与收益相关 高新人员补贴 1,500,000.00 财政部高新人员补贴 与收益相关 质量部计量站基础条件建设 项目前期用 1,063,571.92 国家财政拨款；质量部计量站基础条 件建设项目 与资产相关 企业技术中心创新能力建设 300,000.00 300,000.00 中央财政补贴；企业技术能力创新 与资产相关 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 236 项目 本年金额 上年金额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 项目 高校毕业生就业见习补贴 81,834.72 530,257.20 广州市财政局国；库高校毕业生就业 见习补贴 与收益相关 经济奖励补贴资金 5,000,000.00 广州市财政局国库支付分局；大财政 管理资金 2012 年度总部经济奖励补 贴资金 与收益相关 外贸公共服务平台建设 1,880,100.00 荔湾区财政国库支付中心；外贸公共 服务平台建设资金 与收益相关 服务外包发展专项资金 794,700.00 荔湾区财政国库支付中心；2013 年广 州市服务外包发展专项资金 与收益相关 出口信用保险专项资金 329,959.89 荔湾区财政国库支付中心；2013 年出 口信用保险专项资金 与收益相关 其他 2,251,528.17 2,673,803.74 与收益相关 合计 79,504,104.11 258,850,256.79 53. 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损失合计 155,395.90 406,008.82 其中：固定资产处置损失 155,395.90 406,008.82 罚款支出 13,961.48 165,521.60 赔偿金 846,950.82 950,654.92 其他 16,000.00 61,483.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 237 项目 本年金额 上年金额 合计 1,032,308.20 1,583,668.34 本年计入非经常性损益金额为1,032,308.20元（上年：1,583,668.34元）。 54. 所得税费用 （1）所得税费用 项目 本年金额 上年金额 当期所得税-中国企业所得税 19,418,766.17 24,718,398.65 1. 中国 19,599,693.52 24,718,398.65 2. 上年多计（少计） -180,927.35 递延所得税 -14,726,233.34 -18,544,732.96 合计 4,692,532.83 6,173,665.69 （2）所得税费用与利润总额的调节表 将基于合并利润表的利润 总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用： 项目 本年金额 上年金额 利润总额 130,701,527.63 63,336,641.55 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 238 按本公司 15%税率计算的所得税（上年：15%） 19,605,229.14 9,500,496.23 免税收入的纳税影响 -11,941,057.29 -1,111,681.95 不可抵扣费用的纳税影响 2,790,711.67 -2,183,218.03 特殊税收豁免纳税影响 公司税率不一致的纳税影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 的纳税影响 当期未确认可抵扣亏损和可抵扣暂性差异的纳税影响 上年度少计提所得税 -180,927.35 -31,930.56 税率变化导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 4,692,532.83 6,173,665.69 55. 股息 本项目与合并附注一致，详见附注五/60。 56. 其他综合收益 本项目与合并附注一致，详见附注五/61。 57. 母公司利润表补充资料 费用（包括：营业成本、销售费用和管理费用）按照性质分类明细： 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 239 项目 本年金额 上年金额 耗用的原材料 2,020,859,432.07 3,506,576,196.43 职工薪酬费用 647,334,570.79 809,014,071.30 折旧费用 89,116,380.77 90,648,081.45 摊销费用 6,222,105.69 5,519,858.14 造船专用费 637,328,858.34 1,103,444,008.47 动力费 28,266,195.15 49,022,467.70 税金及附加 20,139,570.89 33,792,861.16 其他 47,608,476.71 98,507,877.29 合计 3,496,875,590.41 5,696,525,421.94 58. 现金流量表项目注释 （1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 政府补贴款 189,452,882.05 131,325,992.95 收回投标保证金 24,260,000.00 2,500,000.00 收投标保证金 8,500,000.00 7,500,000.00 收回押金 6,510,000.00 1,200,000.00 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 240 收外包劳务队保证金 6,500,000.00 4,500,000.00 收回子公司代垫款 5,437,587.43 3,414,122.00 收回购房援助款退款 490,060.00 其他 1,010,000.10 1,093,515.31 合计 242,160,529.58 151,533,630.26 1） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 研发与开发费用 36,250,230.00 25,004,560.00 支付中山海洋委托贷款 30,000,000.00 100,000,000.00 制造费用支出 21,150,102.00 62,216,223.45 管理费用支出 20,868,461.78 51,959,094.21 销售费用支出 18,320,869.73 12,295,881.29 投标保证金 14,000,000.00 18,000,000.00 退回外包劳务队保证金 5,000,000.00 5,200,000.00 代子公司支付 3,346,201.00 16,700,541.00 退回投标保证金 2,500,000.00 6,500,000.00 其他 1,589,481.16 1,177,659.52 合计 153,025,345.67 299,053,959.47 2） 收到的其他与投资活动有关的现金 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 241 项目 本年金额 上年金额 定期存款质押解除 1,683,954,850.46 2,376,977,344.50 存款利息收入 224,316,824.35 206,184,348.06 合计 1,908,271,674.81 2,583,161,692.56 3） 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 定期存款质押 1,637,253,070.82 1,172,800,000.00 合计 1,637,253,070.82 1,172,800,000.00 4） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 曙光项目发行费及相关费用 4,500,251.00 其他 283,709.17 18,324.65 合计 4,783,960.17 18,324.65 （2）现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 126,008,994.80 57,162,975.86 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 242 项目 本年金额 上年金额 加：资产减值准备 215,392,429.31 412,735,307.38 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 89,893,584.61 99,912,700.72 无形资产摊销 6,222,105.69 5,987,365.42 长期待摊费用摊销 1,184,738.90 1,165,288.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” 填列） 153,655.25 -2,853,548.38 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） -46,709,107.24 -3,431,376.41 财务费用（收益以“-”填列） -134,789,076.82 -105,110,556.40 投资损失（收益以“-”填列） -268,622,136.37 -31,313,132.28 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -21,699,068.33 -19,092,970.52 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 6,972,834.98 548,237.56 存货的减少（增加以“-”填列） -623,327,485.05 923,785,730.41 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -913,911,751.76 -360,897,364.32 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 1,276,126,154.49 -1,272,597,551.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 -287,104,127.54 -293,998,894.22 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 243 项目 本年金额 上年金额 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,642,373,050.61 3,461,486,732.84 减：现金的期初余额 3,461,486,732.84 2,730,487,268.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 180,886,317.77 730,999,463.89 （3）现金和现金等价物 项目 本年金额 上年金额 现金 3,642,373,050.61 3,461,486,732.84 其中：库存现金 72,170.91 86,460.18 可随时用于支付的银行存款 3,642,192,696.97 3,461,299,962.13 可随时用于支付的其他货币资金 108,182.73 100,310.53 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 年末现金和现金等价物余额 3,642,373,050.61 3,461,486,732.84 十四、 财务报告批准 本财务报告于 2014 年 3 月 17 日由本公司董事会批准报出。 财务报表补充资料 1. 本年非经常性损益表 按照中国证监会《公开发行证券的公司资讯披露解释性公告第 1 号―非经常性损益（2008）》的要 求，本集团非经常性损益如下： 项目 本年金额 说明 非流动资产处置损益 -237,470.71 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 36,826,679.13 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以 235,678,568.04 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 245 项目 本年金额 说明 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债产生 的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产/负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 223,137.14 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,085,619.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 282,576,532.94 所得税影响额 42,426,257.58 少数股东权益影响额（税后） 540,156.09 合计 239,610,119.27 2. 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 246 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 2013 年 2012 年 2013 年 2012 年 2013 年 2012 年 归属于母公司股东的 净利润 0.33 0.25 0.0211 0.0161 0.0211 0.0161 扣除非经常性损益后 归属于母公司股东的 净利润 -5.53 -0.94 -0.3514 -0.0600 -0.3514 -0.0600 3. 主要报表项目的异常情况及原因说明 项目 注释 年末数 年初数 变动额 变动率 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 注 1 69,210,083.75 22,862,044.25 46,348,039.50 202.73% 应收票据 注 2 9,196,551.00 3,492,665.00 5,703,886.00 163.31% 预付款项 注 3 1,644,777,958.51 503,864,929.68 1,140,913,028.83 226.43% 应收股利 注 4 - 1,043,381.78 -1,043,381.78 -100.00% 其他应收款 注 5 65,834,422.16 262,235,880.07 -196,401,457.91 -74.89% 存货 注 6 1,650,046,214.10 912,568,809.53 737,477,404.57 80.81% 其他流动资产 注 7 - 140,571.00 -140,571.00 -100.00% 可供出售金融资产 注 8 29,070,000.00 269,965,187.50 -240,895,187.50 -89.23% 在建工程 注 9 24,734,442.02 61,201,815.91 -36,467,373.89 -59.59% 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 247 注1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增长 202.73%，主要是持有远期外汇合约增 加以及远期汇率波动引起公允价值变动所致； 注2、 应收票据增长 163.31%，主要是本期收到的银行承兑汇票增多所致； 注3、 预付账款增长 226.43%，主要是新接订单增加导致预付采购款和预付给广州中船龙穴造船有限 公司委拖建造款所致； 注4、 应收股利下降 100.00%，主要是收到联营企业发放的现金股利所致； 注5、 其他应收款下降 74.89%，主要是年末应收产品补贴款减少所致； 注6、 存货增长 80.81%，主要是新接订单增多导致原材料、在产品增加所致； 注7、 其他流动资产下降 100.00%，主要是子公司收回上年度预缴的所得税所致； 注8、 可供出售金融资产下降 89.23%，主要是处置“招商银行”股票所致。 注9、 在建工程下降 59.59%，主要是在建工程完工转固所致； 负债及权益类 注释 年末数 年初数 变动额 变动率 短期借款 注 10 46,073,292.62 92,167,796.47 -46,094,503.85 -50.01% 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 注 11 - 223,540.75 -223,540.75 -100.00% 应交税费 注 12 -64,538,569.38 78,274,385.66 -142,812,955.04 -182.45% 应付股利 注 13 437,160.43 157,912.98 279,247.45 176.84% 其他流动负债 注 14 2,818,740,848.09 1,372,592,180.48 1,446,148,667.61 105.36% 长期借款 注 15 1,888,404,473.16 1,413,633,335.84 474,771,137.32 33.59% 递延所得税负债 注 16 11,330,087.60 34,456,025.70 -23,125,938.10 -67.12% 少数股东权益 注 17 12,517,045.24 101,461,644.29 -88,944,599.05 -87.66% 注10、 短期借款下降 50.01%，主要是偿还到期借款所致； 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 248 注11、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债下降 100.00%，主要是远期外汇合约公允 价值变动所致； 注12、 应交税费下降 182.45%，主要是留抵进项税增多所致； 注13、 应付股利增长 176.84%，主要是子公司红帆电脑计提现金股利所致； 注14、 其他流动负债增长 105.36%，主要是造船产品工程结算款增加所致； 注15、 长期借款增长 33.59%，主要是为规避汇率风险增加美元借款所致； 注16、 递延所得税负债下降 67.12%，主要是处置“招商银行”股票导致可供出售金融资产公允价 值变动确认的递延所得税负债减少所致； 注17、 少数股东权益下降 87.66%，主要是完成收购子公司永联钢结构公司 49%的股权，相应少数股 东权益减少所致； 损益类 注释 本年数 上年数 变动额 变动率 营业收入 注 18 4,166,071,985.61 6,424,083,364.01 -2,258,011,378.40 -35.15% 营业成本 注 19 3,867,567,709.26 5,970,855,522.13 -2,103,287,812.87 -35.23% 销售费用 注 20 7,398,233.57 3,741,482.56 3,656,751.01 97.74% 资产减值损失 注 21 218,488,269.87 411,550,631.66 -193,062,361.79 -46.91% 公允价值变动收益 注 22 46,571,580.25 3,568,903.40 43,002,676.85 1,204.93% 投资收益 注 23 202,472,690.25 33,706,842.80 168,765,847.45 500.69% 营业外收入 注 24 92,818,666.38 271,887,155.01 -179,068,488.63 -65.86% 营业外支出 注 25 1,375,398.53 2,482,880.74 -1,107,482.21 -44.60% 所得税费用 注 26 12,543,135.15 8,913,687.18 3,629,447.97 40.72% 其他综合收益 注 27 -181,399,847.22 27,180,554.54 -208,580,401.76 -767.39% 注18、 营业收入本年比上年下降 35.15%，主要是产量不足，生产不均衡所致； 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 249 注19、 营业成本本年比上年下降 35.23%，主要是产量不足，生产不均衡所致； 注20、 销售费用本年比上年增长 97.74%，主要是运输费增加所致； 注21、 资产减值损失本年比上年下降 46.91%，主要是船价上升，新承接的造船合同预计合同损失 减少所致； 注22、 公允价值变动收益本年比上年增长 1,204.93%，主要是远期外汇合约增加及远期汇率波动所 致； 注23、 投资收益本年比上年增长 500.69%，主要是处置股票及远期外汇合约交割产生的收益增加所 致； 注24、 营业外收入本年比上年下降 65.86%，主要是产品结构变化导致产品补贴款减少所致； 注25、 营业外支出本年比上年下降 44.60%，主要是固定资产处置损失及赔偿金减少所致； 注26、 所得税费用本年比上年增长 40.72%，主要是母公司实现利润增加所致； 注27、 其他综合收益本年比上年下降 767.39%，主要是处置可供出售金融资产所致。 4. 过去五个年度内，本集团已公布的业绩、资产及负债的摘要 项目 2013 年 12 月 31 日止年度 2012 年 12 月 31 日止年度 2011 年 12 月 31 日止年度 2010 年 12 月 31 日止年度 2009 年 12 月 31 日止年度 A 资产总计 12,600,384,087.70 11,268,553,664.38 11,885,509,370.27 12,157,451,995.38 9,805,223,077.98 B 负债总计 8,684,267,701.58 7,021,977,546.79 7,684,735,148.21 8,403,525,396.25 6,548,243,353.48 C 归属于母公司 股东权益合计 3,903,599,340.88 4,145,114,473.30 4,107,606,378.32 3,663,019,478.60 3,168,840,358.56 D 少数股东权益 12,517,045.24 101,461,644.29 93,167,843.74 90,907,120.53 88,139,365.94 E 营业总收入 4,166,071,985.61 6,424,083,364.01 8,296,431,347.84 7,014,224,669.01 6,553,424,803.99 F 营业总成本 4,478,479,525.99 6,703,228,356.31 7,949,745,459.36 6,451,036,437.00 6,041,638,483.51 G 营业利润 -63,363,269.88 -241,869,246.10 393,766,389.62 603,873,057.88 543,947,955.07 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 250 项目 2013 年 12 月 31 日止年度 2012 年 12 月 31 日止年度 2011 年 12 月 31 日止年度 2010 年 12 月 31 日止年度 2009 年 12 月 31 日止年度 H 利润总额 28,079,997.97 27,535,028.17 606,591,265.14 835,247,436.63 613,687,828.53 I 净利润 15,536,862.82 18,621,340.99 522,588,574.28 710,504,547.12 520,816,152.88 I1 归属于母公 司 股 东 的 净 利 润 13,599,718.51 10,327,540.44 518,333,370.07 707,736,792.53 514,961,903.36 I2 少数股东损 益 1,937,144.31 8,293,800.55 4,255,204.21 2,767,754.59 5,854,249.52 J 基本每股收益 0.0211 0.0161 0.8060 1.1005 0.8008 K 以后会计期间在 满足规定条件时将 重分类进损益的其 他综合收益 -181,399,847.22 27,180,554.54 -24,278,712.35 -75,047,950.09 129123712.5 L 综合收益总额 -165,862,984.40 45,801,895.53 498,309,861.93 635,456,597.03 649,939,865.38 L1 归属于母公司股 东的综合收益总额 -167,800,128.71 37,508,094.98 494,054,657.72 632,688,842.44 644,085,615.86 L2 归属于少数股东 的综合收益总额 1,937,144.31 8,293,800.55 4,255,204.21 2,767,754.59 5,854,249.52 广州广船国际股份有限公司 2014 年 3 月 17 日 广州广船国际股份有限公司 2013 年度报告 十一、 备查文件目录 (一) 载有法定代表人， 主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签字并盖章的会计报表。 (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 (三) 报 告 期 内 在 《 上 海 证 券 报 》 、 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （ ） 香 港 网 站 （.hk）及本公司网站（）上披露过的公司文件的正本及公告原稿。 广州广船国际股份有限公司 董事长：韩广德 2014 年 3 月 17 日