600721_2003_ST百花_百花村2003年年度报告_2004-04-23.txt

新疆百花村股份有限公司 二ОО三年年度报告 二ОО四年四月二十四日 2 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事黄建军先生、董事陈行亮先生委托曾德权董事出席并代行表决，公司董 事李春玲女士委托丁志民先生出席并代行表决，公司董事韩正义先生授权委托董事林敏 先生代为出席并表决，参加审议本报告的公司第二届董事会第二十九次会议。 公司董事曾德权先生代表本人及委托人黄建军先生、陈行亮先生在对本报告表决 时，以公司提供的会议资料不完全，无法进行审议及不能保证公司经营业绩的真实、准 确为由投反对票。 公司年度财务报告已经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，并出具标准无保 留意见的审计报告。 公司负责人董事长林敏先生、主管会计工作负责人财务总监刘玉琪先生及会计机 构负责人财务部部长薛晨女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 3 目 录 一、 公司基本情况简介…………………………………… 二、 会计数据和业务数据摘要………………………….. 三、 股本变动及股东情况………………………………… 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………… 五、 公司治理结构………………………………………… 六、 股东大会情况简介………………………………….. 七、 董事会报告…………………………………………… 八、 监事会报告…………………………………………… 九、 重要事项……………………………………………… 十、 财务会计报告……………………………………….. 十一、备查文件目录……………………………………… 4 一、基本情况简介 1、公司名称： 公司法定中文名称：新疆百花村股份有限公司 公司法定英文名称：XIN JIANG BAI HUA CUN CO.,LTD 英文缩写：B H C 2、公司法定代表人：林敏 3、董事会秘书：苗军 联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号 联系电话：0991—7792626 联系传真：0991—7793700 电子信箱：xjbhc@ 4、公司注册地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号 公司办公地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号 公司邮政编码：830002 公司网址： 电子信箱：xjbhc@ 5、公司信息披露报刊：《上海证券报》 公司登载年度报告网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：百花村 股票代码：600721 7、其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 1996 年 6 月 21 日新疆乌鲁木齐 企业法人营业执照注册号：6500001000011-2/2 税务登记号码：650102228585164 公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 地址：西安市高新区火炬大厦六层 5 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据： 单位：元 利润总额 38,659,141.31 净 利 润 16,403,027.36 *扣除非经常性损益后的净利润 14,280,080.11 主营业务利润 63,788,906.91 其他业务利润 25,127,086.38 营业利润 34,298,378.06 投资收益 -66,784.00 补贴收入 2,304,600.00 营业外收支净额 2,122,947.25 经营活动产生的现金流量净额 -67,073,427.68 现金及现金等价物净增加额 2,252,030.37 *注：扣除非经营性损益项目和涉及金额 单位：元 项 目 金额 投资收益 -66,784.00 补贴收入 2,304,600.00 补偿收入 48,521.70 罚款收入 92,802.20 处置固定资产净收益 1,907,258.93 合计 4,286,398.83 2、前三年的主要会计数据和财务指标 财务指标 单位 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 元 340,636,029.77 225,726,218.38 39,080,183.80 净利润 元 16,403,027.36 3,437,946.73 4,703,593.29 总资产 元 753,775,718.63 586,304,271.96 313,186,611.20 股东权益（不含少数股东权益） 元 141,589,021.90 122,977,968.25 119,505,244.33 每股收益 元/股 0.17 0.04 0.05 每股净资产 元/股 1.49 1.30 1.26 调整后的每股净资产 元/股 1.43 1.23 1.19 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 -0.71 -0.35 0.34 净资产收益率 % 8.63 2.79 3.94 3、报告期利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45.05 48.22 0.67 0.67 营业利润 24.22 25.93 0.36 0.36 净利润 11.58 12.4 0.17 0.17 扣除非经营性损益后的净利润 6.49 6.95 0.10 0.15 6 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的。 4、报告期内股东权益变动情况 单位:元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 94,800,750.00 94,800,750.00 资本公积 171,827,530.52 2,208,026.29 174,035,556.81 房产评估增值 盈余公积 4,304,341.42 2,906,688.07 6,244,133.47 盈利计提 法定公益金 2,152,171.71 969,896.08 3,122,067.73 盈利计提 未分配利润 -150,106,825.4 13,493,339.29 -136,613,486.11 盈利 股东权益合计 122,977,968.25 18,611,053.65 141,589,021.9 盈利 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）公司股份变动情况表 单位：股 本 次 变动前 本次变动增减（+、-） 本 次 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 48300750 48300750 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 48300750 48300750 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 48300750 48300750 二、已上市流通股 1、人民币普通股 46500000 46500000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 46500000 46500000 4、其它 已上市流通股份合计 三、股份总数 94800750 94800750 （2）股票发行与上市情况 ①本公司于 1996 年 3 月向社会公开发行 3000 万股普通股 A 股，发行价为每股人民 币 4.20 元，于 1996 年 6 月 26 日在上海证券交易所挂牌上市交易。由于本公司连续三 年经营亏损，上海证券交易所于 2001 年 4 月 30 日作出了暂停本公司股票上市的决定。 本公司经过近两年的产业结构调整，2001 年实现净利润 470.36 万元，2002 年 7 月 10 日公司股票重新恢复上市。 ②本公司于 1997 年 7 月 10 日召开临时股东大会，会议审议通过 1997 年度配股方 案：以 1996 年末总股本 61,275,000 股为基数，向全体股东按 10：3 的比例配股，配股 价每股 5.00 元。该方案经中国证监会证监上 1997（116）号文批准实施，本公司于 1998 年 2 月 18 日收到配股资金 89,747,375 元，配股后股本总额为 94，800，750 元。获配 7 流通股于 1998 年 3 月 16 日上市。 ③本公司内部职工股 300 万已于 1996 年 12 月上市流通。 2、股东情况 (1)报告期末股东总数为 7336 户。 (2)主要股东持股情况 ①前十名股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 名次 股东名称 期末持股数额 占总股本比例（%） 1 新疆兵团商业贸易发展中心 16554110 17.46 2 北京北亚工业科技开发集团 14220113 15.00 3 新疆兵团国有资产经营公司 7337578 7.74 4 新疆八一钢铁集团有限公司 4740037 5.00 5 新疆生产建设兵团石油有限公司 2015000 2.13 6 新疆生产建设兵团商业贸易总公司 1108250 1.17 7 新疆通久经济发展公司 1007500 1.06 8 广州市联拓软件技术开发有限公司 838300 0.88 9 华夏证券有限公司 731250 0.77 10 广州市润盈投资有限公司 702000 0.74 注： A、本公司第一大股东、第三大股东、第四大股东、第五大股东、第六大股东、第 七大股东、第九大股东所持股份为国有法人股；第二大股东所持股份均为未流通社会法 人股。 B、第八、第十大股东均为社会公开发行的可流通股。 C、本公司第一大股东、第五大股东、第六大股东和第七大股东存在关联关系，其 均为第三大股东新疆兵团国有资产经营公司托管权属企业。其他股东之间不存在关联关 系。 （3）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：新疆兵团国有资产经营公司 法定代表人：刘以雷 先生 成立日期：2001 年 12 月 11 日 注册资本：11.23 亿元人民币 公司类别：国有独资公司 股权结构：新疆生产建设兵团国有资产管理委员会持有其 100%股权 经营范围：国有资产经营管理、国有资产产（股）权交易、商业信息咨询。 报告期内，本公司股东陕西大合实业集团公司、西安市秦兴房地产开发有限公司 8 于 2003 年 8 月与新疆兵团国有资产经营公司、新疆八一钢铁集团有限公司签订了股权 转让协议书，将其所持有本公司股权全部转让给上述两家公司持有。 报告期内，经国务院国有资产管理监督管理委员会（国资产权函[2003]115 号）《关 于新疆百花村股份有限公司国有股权变动有关问题的批复》，同意本公司股东单位新疆 兵团商业贸易发展中心、新疆兵团商业贸易总公司、新疆兵团石油有限公司、新疆通久 经济发展公司将合计持有本公司 20684860 股法人股无偿划转至新疆兵团国有资产经营 公司持有。 上述股权转让过户手续已经办理完毕，新疆兵团国有资产经营公司合计持有本公 司 28022438 股，占本公司总股本 29.56%，成为本公司第一大股东。 公司控股股东的情况介绍： 本公司控股股东新疆兵团国有资产经营公司，其实际控制人为新疆生产建设兵团 国有资产管理委员会。 （4）其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 ①北京北亚科技开发集团为公司社会法人股股东。法定代表人：黄建军，成立日 期：1995 年 1 月 1 日，其主要经营范围为：技术开发引进、房地产开发及商品销售、 经济信息咨询服务、餐饮服务等。 （5）前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股 或其它） 广州市联拓软件技术开发限有限公司 838300 A 股 广州市润盈投资有限公司 702000 A 股 福建实达信息技术有限公司 562800 A 股 丁海洋 522000 A 股 山东鲁能拓展置业有限公司 313027 A 股 赵玉生 306550 A 股 上海虹桥空港商贸发展有限公司 303000 A 股 纪瑞容 290875 A 股 刘启华 271750 A 股 9 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 持股数 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 期末数 期初数 林 敏 男 董事长 42 2003.11.30-至今 0 0 韩正义 男 副董事长 61 2000.10.26-至今 0 0 黄建军 男 副董事长 33 2002.5.15-至今 0 0 万 征 男 董事、总经理、 党委书记 38 2000.6.21-至今 0 0 苗 军 男 董秘、副总经理 38 2000.6.21-至今 0 0 曾德权 男 董事、副总经理 38 2002.9.27-至今 0 0 李春玲 女 董事 41 2002.9.27-至今 0 0 丁志民 男 董事 40 2000.6.21-至今 0 0 陈行亮 男 董事 41 2002.9.27-至今 0 0 段 炼 男 董事 41 2003.11.30-至今 0 0 张小铁 男 副总经理 38 2000.6.21-至今 0 0 刘和生 男 监事会召集人 55 1999.6.30-至今 0 0 周淑英 女 监事 50 1999.6.30-至今 0 0 谢 萍 女 监事 41 1996.6.20-至今 12500 12500 蒋 宁 男 副总经理 38 2002.4.7-至今 0 0 刘玉琪 男 财务总监 53 2002.2.5-至今 0 0 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2003 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据自治 区劳动、人事有关工资管理的规定按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 24.16 万元，金额最 高的前三名董事的报酬总额 13.83 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 13.83 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬的 6 人，其中年度 报酬数额在 3-4 万的 5 人，年度报酬数额在 4-5 万元之间的 1 人。 公司董事长林敏、副董事长韩正义先生、黄建军先生、董事李春玲女士、董事丁志 民先生、董事段炼先生、董事陈行亮先生、监事会召集人刘和生先生、监事谢萍女士不 在公司领取报酬、津贴，上述人员在公司股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 经 2003 年 11 月 30 日公司 2003 年第一次临时股东大会决议，同意乔连学董事、张 小铁董事因工作变动，辞去公司董事职务，同时增补林敏先生、段炼先生为公司第二届 10 董事会董事。 4、公司员工情况 2003 年底，本公司在职员工 83 人，离退休人员 25 人，公司员工中有各种职称的 人数为 33 人，占员工总数的 39%。公司在职员工的专业构成如下： （1）员工的专业构成： 行政人员 45 人 占 54.2% 财务人员 12 人 占 14.5% 技术人员 8 人 占 9.6% 其他人员 18 人 占 21.7% （2）员工的教育程度 研究生 3 人 占 4% 本科 10 人 占 12% 大中专 50 人 占 60% 高中以下 20 人 占 24% 五、公司治理结构 1、公司治理情况 (1)公司治理基本情况 公司自上市以来，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治 理结构，规范公司运作。 为建立和完善现代企业制度，公司按照中国证监会有关规范性文件的要求，进一 步修订了《公司章程》，并在股东大会、董事会等有关议事规则的基础上，制定了《治 理纲要》、《投资者关系管理工作制度》、《累计投票实施细则》、《独立董事工作细则》、 《财务总监管理办法》、《董、监事和高管人员薪酬、绩效评估及激励机制试行办法》等 一系列管理制度，同时公司董事会还设立了专门委员会，并制定了相应的工作细则。 (2)对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理的实际状 况存在的差异 公司尚未按照有关规定聘请独立董事。 2、独立董事履行职责情况 本公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定要求，已制定了《独立董事工作细则》，并积极物色独立董事人选，将尽快 11 按照有关规定建立独立董事制度。 3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 （1）人员分开方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的， 并设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人 员均在本公司领取薪酬。 （2）资产完整方面：本公司与控股公司之间严格按财产所有权划定其归属，并按 照财产归属进行分帐管理与使用。 （3）财务独立方面：本公司设立了独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财 务核算体系以及独立的财务会计制度和财务管理制度。 （4）机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股公司的组织机构，不存在与控 股公司合署办公的情况。 （5）业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股公司，具有独立完整的业务及 自我经营能力。 4、高级管理人员的考评激励机制 本公司董事会根据有关规定，准备在适当时机建立相关的奖励制度，在董事、监事 和高级管理人员当中推行激励机制。 六、股东大会情况简介 2003 年本公司共召开两次股东大会，即一次 2002 年度股东大会和一次临时股东大 会。 1、本公司 2002 年度股东大会的召集和召开 公司于 2003 年 3 月 20 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相 关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》上。 本公司 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 21 日在乌鲁木齐市百花村大酒店七楼会 议室召开。参加表决的股份及股份代理人 8 人，代表股份 45991588 股，占本公司股份 总数的 48.51%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。经大会审议并逐项投票表决， 通过了如下决议： （1）审议通过公司 2002 年度董事会工作报告； （2）审议通过公司 2002 年度监事会工作报告； （3）审议通过公司 2002 年度财务决算报告； （4）审议通过公司 2002 年度利润分配预案； （5）审议通过续聘会计师事务所及其支付报酬的议案； 12 （6）审议通过转让新疆百花村房地产开发有限公司 96.88%股权的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 22 日的《上海证券报》上。 2、本公司 2003 年第一次临时股东大会的召集和召开 公司于 2003 年 10 月 31 日将临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事 项等相关董事会决议、临时股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》上。 本公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 11 月 30 日在乌鲁木齐市百花村大 酒店七楼会议室召开。出席会议股东及股东代理人 9 人，代表股份 47000088 股，占公 司总股本的 49.57%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，经大会审议并逐项 投票表决通过如下决议： 审议通过关于更换公司董事的议案。 本次临时股东大会决议公告刊登在 2003 年 12 月 2 日的《上海证券报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 经本公司 2003 年第一次临时股东大会审议，同意乔连学先生、张小铁先生辞去公 司董事职务，增补林敏先生、段炼先生为公司董事。 七、董事会报告 1、公司经营情况 报告期内，是公司股票恢复上市以后，夯实基础建设、谋求可持续发展的第一年。 在这一年里，公司坚持以信息产业为主、以餐饮等优势传统产业为辅的发展方向，进一 步完善现代企业制度，继续以加强目标经营责任制为重点，狠抓内部经营管理，克服“非 典”疫情等不利因素的影响，积极整合优势资源，加快以信息产业改造提升餐饮、彩扩 等传统产业的步伐。特别是公司在教育信息化建设领域，抓住 IT 行业大环境和形势得 以改善的有利时机，锐意进取，开拓奋进，充分发挥自身优势，积极开拓市场，继续保 持了教育信息化业务良好的发展态势，并取得可喜的成绩。公司控股子公司广州市新拓 科技发展有限公司承建实施的广东省“粤龙门”中小学教育信息化建设第一期工程顺利 通过验收，并进入建设回报期，为公司经营业绩的大幅提升发挥了重要作用，也为公司 完成产业战略转型并实现跨越式的发展创造了良好的条件。 报告期内，公司实现主营业务收入 340,636,029.77 元，比上年增长 50.91％，主 营业务利润 63,788,906.91 元，比上年增长 48.04％，净利润 16,403,027.36 元，比上 年增长 377.11％。 （1）公司主营业务范围及其经营状况 经过产业结构的调整，目前公司及下属公司经营范围包括：电子计算机软硬件的开 发销售及培训、电子元器件、五金交电、电子计算机系统集成、柜台租赁、房地产开发、 13 摄影服务、汽车出租、餐饮娱乐等。 （2）公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 2003 年 度 ， 公 司 完 成 主 营 业 务 收 入 340,636,029.77 元 ， 主 营 业 务 利 润 63,788,906.91，收入与利润构成情况如下： A、主营业务分行业情况 项目 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 教育信息化 310,044,634,38 41,447,205.49 餐饮业 13,212,438.81 6,040,647.64 其他 17,378,956.58 16,301,053.78 B、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 疆内 35,602,905.79 25,100,383.57 疆外 305,033,123.98 38,688,523.34 （3）报告期内，公司主营业务较前一报告期发生较大变化的原因 控股公司广州市科技发展有限公司承建的广东省“粤龙门”教育信息化建设第一期 工程已进入回报期，主营业务收入及利润较上年大幅增长。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 公司名称 注册资本 所占权益比 例（％） 净利润 经营范围 新疆百花村大酒店有限 公司 4350 75 1160.07 餐饮、娱乐、旅馆出租 新疆百花村计算机广告 策划有限公司 300 83.33 -11.08 计算机开发、软硬件销售 广州市新拓科技发展有 限公司 5000 51 4142.53 计算机销售、网络工程施 工 新疆百花村房地产开发 有限公司 3211.94 96.88 -0.12 房地产开发、物业管理、 租赁 新疆百花村快餐连锁经 营有限公司 100 100 45.02 饮食服务、餐饮配送 新疆百花村物业管理有 限公司 100 25 35.23 物业管理 新疆百花村餐饮发展有 限公司 363.81 75 24.70 饮食服务、餐饮配送 新疆百花村软件园发展 有限公司 1200 45 -51.91 计算机软硬件销售及相关 服务 新疆百花村数码影像技 术有限公司 270 90 46.11 照像器材、冲印设备销售、 摄影服务 14 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额 250,208,568.20 元，占年度采购总额的比例 为 62.42%，公司向前五名客户合计的销售金额 153,147,733,86 元，占年度销售总额的 比例为 44.96%。 公司控股公司广州市新拓科技发展有限公司正积极参与广东省教育信息化建设，形 成公司供应商及采购商相对集中。详细情况如下： 公司前五名供应商明细: 1、广东省惠州市 TCL 电脑科技有限责任公司 230,037,855.76 元 2、富乐(中国)粘合剂有限公司 7,125,192.74 元 3、广州市育龙电子科技有限公司 5,183,041.07 元 4、罗定市无线电厂有限公司 4,623,589.74 元 5、广州市白云山电源设备厂 3,238,888.89 元 4、经营中出现的问题、困难及解决方案 （1）经营中出现的问题和困难 a、前期债务负担较重，经营成本和费用较高，影响公司盈利能力。 b、公司部分资产利用率较低，需加大盘活力度。 c、公司传统服务业经营业绩受到“非典”因素的影响。 （2）解决方案 a、积极争取债务重组优惠政策，加快债务重组步伐，努力降低经营成本和费用。 B、继续进行产业结构和经营结构的调整，合理配置资源，提高资产使用效率。 C、充分发挥品牌优势，加大市场营销宣传力度，提升企业形象，提高认知度。 5、报告期内的投资情况 （1）募集资金使用情况 本公司不存在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的 情况。 （2）非募集资金项目情况 为改变公司目前信息产业领域“小、散、乱”的局面，将公司软件园培训中心、计 算机信息技术公司等进行整合，并按照建立现代企业制度要求，引进两家投资者设立了 新疆百花村软件园发展有限公司。新公司注册资金 1200 万元，本公司以现金出资 338.94 万元，资产出资 201.06 万元，共计出资 540 万元，占 45％。 为了发挥公司餐饮业的整体优势，做大做强公司餐饮业，公司将快餐连锁公司、阿 林酒楼及食品加工配送中心进行整合，并与自然人米鹤龙先生共同出资设立了新疆百花 15 村餐饮发展有限公司。新公司注册资金 363.81 万元，本公司以现金出资 272.86 万元， 占 75％的股权。 6、报告期内，公司财务状况及经营成果 单位：人民币万元 项目名称 2003 年 2002 年 增减比例（％） 货币资金 4664.25 4439.05 5.07 长期负债 438.00 415 5.54 总资产 75,377.57 58,630.43 28.56 股东权益 14,158.90 12,297.80 15.13 主营业务利润 6,378.89 4309.03 48.04 净利润 1,640.30 343.79 377.12 现金及现金等价物净增加额 225.20 4139.95 -94 注：变动原因 （1）公司总资产增加的原因是控股公司广州市新拓科技发展有限公司应收帐款比 期初增加。 （2）公司主营业务利润增加的原因是控股公司广州市新拓科技发展有限公司主营 业务收入大幅增长。 （3）公司净利润增加的原因是控股公司广州市新拓科技发展有限公司净利润比上 年增加幅度较大。 7、生产经营环境以及宏观政策、法规变化情况及其对公司的影响 公司本年度生产经营计划及宏观政策无重大变化。 8、公司新年度的经营计划 2004 年是公司实现持续发展的一年，公司将抓住西部大开发的历史机遇，紧紧依 托兵团资源优势，加快公司产业结构和经营结构调整的步伐，重点做好以下几个方面的 工作： （1）进一步加强以经营目标责任制为核心的经营管理工作，加大经营结构调整力 度，合理配置资源，不断完善财务独立核算及费用预算制度，严格控制各类费用和支出， 积极开展开源节流，增收节支工作。 （2）积极争取相关政策，抓紧妥善解决公司逾期贷款等遗留问题。从根本上改善 公司的贷款形态和财务指标以及金融信贷信誉，恢复公司直接融资能力，缓解资金短缺 压力。 （3）公司将继续本着“实施品牌创新，发展优势传统产业”的方针，充分利用国 家加快发展服务业的相关政策和新疆加快发展旅游业的产业政策背景，加快发展公司与 16 旅游业相关的餐饮、数码彩扩等优势传统产业的发展。 （4）以教育信息化建设为基础，积极培育公司信息产业核心竞争力，并进一步通 过合作，内引外联，实现公司产业转型。同时，围绕软件园的建设，积极争取政府配套 资金的支持，搭建软件园开发平台，提升和完善软件园服务功能，为申报国家级软件园 创造条件。 （5）加强公司产业战略发展规划工作，充分利用股东方资源优势和自身优势，进 行多方位的资源重组整合，突出主业，以投资控股型公司为发展方向，以“特色化经营， 精细化管理”为要求，努力提升企业形象和经济运行实效，为加快公司新一轮发展打好 基础。 9、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开 7 次董事会会议，具体内容及决议摘要如下： ---第二届董事会第二十二次会议于 2003 年 3 月 17 日在公司九楼会议室召开，审 议通过了如下事项： （1） 审议通过公司 2002 年度报告和年度报告摘要； （2） 审议通过公司 2002 年度董事会工作报告； （3） 审议通过公司 2002 年度财务决算报告； （4） 审议通过 2001 公司年度利润分配及资本公积金转增股本的预案； （5） 审议通过续聘公司会计师事务所及支付报酬的议案； （6） 审议通过董事会设立专门委员会及其工作细则的议案； （7） 审议通过召开 2002 年度股东大会的议案； ---第二届董事会第二十三次会议于 2003 年 4 月 16 日在公司九楼会议室召开，审 议通过公司 2003 年第一季度报告。 ---第二届董事会第二十四次会议于 2003 年 4 月 21 日在百花村大酒店七楼会议室 召开，审议通过了如下事项： （1） 通过修订《资产减值准备的内部控制制度》的议案； （2） 通过公司《董、监事和高管人员薪酬、绩效评估及激励机制试行办法》的议 案 （3） 通过公司《治理纲要》的议案 （4） 通过公司《募集资金使用管理办法》的议案 （5） 通过公司《独立董事工作细则》的议案 （6） 通过公司《财务总监管理办法》的议案 （7） 通过公司《股东接待制度》的议案。 17 ---第二届董事会第二十五次会议于 2003 年 8 月 27 日在公司九楼会议室召开，审 议通过公司 2003 年半年度报告正文及摘要。 ---第二届董事会第二十六次会议（临时会议）于 2003 年 10 月 29 日，传真通讯 方式进行，审议通过关于公司 2003 年第三季度报告的议案。 ----第二届董事会第二十七次会议（临时会议）于 2003 年 10 月 30 日，以传真通 讯方式进行，审议通过《关于提议股东召开公司 2003 年第一次临时股东大会的提案》。 ----第二届董事会第二十八次会议于 2003 年 11 月 30 日在乌鲁木齐市百花村大酒 店七楼会议室召开，审议通过了如下议案： （1）审议通过选举公司董事长的议案； （2）审议通过关于《修改公司章程》的议案； （3）审议通过公司《投资者关系管理工作制度》的议案； （4）审议通过公司《累计投票实施细则》的议案； （5）审议通过关于受托管理广州市德正投资有限公司持有广州市新拓科技发展有 限公司 49%股权的议案； （6）审议通过关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案。 10、本次利润分配预案、资本公积转增股本预案 根据公司第二届董事会第二十九次会议通过的《公司 2003 年度利润分配预案》， 2003 年度公司实现净利润 16,403,027.36 元，上年度结转可分配利润-150,106,825.40 元， 弥补当期亏损后，可分配利润为-136,613,486.11 元。公司董事会决定 2003 年度不进行 现金红利分配，也不进行资本公积金转增股本，继续弥补以前年度亏损。此预案提交 2003 年度股东大会审议后执行。 西 安 希 格 玛 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 希会其字(2004)111 号 关于新疆百花村股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 新疆百花村股份有限公司全体股东： 18 我们接受委托，对贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度利润 表、利润分配表和现金流量表进行审计，并就贵公司存在控股股东及其他关联方 占用资金的情况出具专项说明。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则 进行的，本专项说明是我们根据中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，在实施了 必要的审计程序的基础上做出的审核意见。现就报告期内控股股东及其他关联方 占用资金的情况报告如下： 企业名称 关联方关系 占用原 因 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 偿 还 方 式 新疆兵团国有资 产经营公司 控股股东 借款 38,413.06 38,413.06 我们未发现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》提及的情况，包括： 1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互 相代为承担成本和费用； 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代为控股股东及其他关联方偿还债务。 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 中国 西安市 中国注册会计师： 二零零四年四月二十日 19 八、监事会报告 1、报告期内监事会会议情况 报告期内公司监事会召开了 1 次会议。 公司第一届监事会第十六次会议于 2003 年 3 月 17 日召开，会议审议通过以下议案： A、审议通过公司 2002 年度报告和年度报告摘要； B、审议通过公司 2002 年度监事会工作报告； 2、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 (1)公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议 事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管 理制度等进行了监督，认为公司董事会 2003 年度的工作能严格按照《公司法》、《股票 上市规则》等有关法规制度进行规范运作；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (2)检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，西安希格玛有限责任会计师 事务所出具的审计意见是客观公正的。 （3）公司监事会认为报告期内，决策与信息披露程序规范，不存在损害上市公司 利益的行为。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 本公司与新疆昆仑工程建设总公司一案，经新疆高级人民法院于 2000 年 10 月 31 日下达判决书，判决解除公司与昆仑公司所签订的百花村大厦二期工程承包合同及其补 充协议；本公司给付昆仑公司工程款 14,561,788 元人民币，利息 1,866,894.03 元，诉 讼费用 267,292 元。2001 年 12 月 13 日，新疆高级人民法院审判委员会第 57 次会议讨 论决定对该案再审，再审期间终止对本案的执行。 2、收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。 4、重大合同及其履行情况： （1）报告期内，本公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 20 （2）报告期内，本公司为控股子公司广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业 银行流花支行申请 6700 万元借款提供担保。 （3）报告期内，本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委 托理财计划。 5、报告期内或持续到报告期内，公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东没有发生 或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺 事项。 6、关于聘任、解聘会计师事务所情况 本年度，公司聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为公司财务审计机构，2003 年支付给西安希格玛有限责任会计师事务所财务审计费 26 万元，公司承担差旅费等其 他费用。本公司目前的财务审计机构已为本公司提供审计服务 3 年。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 8、根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]137 号文的规定，公司执行 14.85%的 所得税税率。 9、报告期内，公司未更改名称或股票简称。 10、其他重大事项 报告期内，本公司无其他重大事项。 21 十、财务会计报告 1、审计意见： 公司财务报告已经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，并出具了标准无保留意 见的审计报告。 审 计 报 告 希会审字(2004)0526 号 新疆百花村股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆百花村股份有限公司（以下简称百花村）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表；2003 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润 分配表和 2003 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是百花村管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了百花村 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量。 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 中国 西安市 中国注册会计师： 2004 年 4 月 20 日 2、会计报表（附后） (1)资产负债表及合并资产负债表 22 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：新疆百花村股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 行 次 注 释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 1 46,642,531.73 44,390,501.36 247,918.31 1,435,718.81 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 2 230,863,133.58 118,843,323.71 7,572,058.60 354,802.13 其他应收款 7 3 20,340,987.30 17,356,933.09 93,280,794.89 91,474,508.99 预付帐款 8 4 46,675,457.77 4,702,928.57 275,820.00 289,219.88 应收补贴款 9 存货 10 5 92,841,363.09 100,304,303.13 259,854.91 935,706.07 待摊费用 11 6 97,900.08 269,424.28 24,100.00 153,826.90 一年内到期的长期债 21 其他流动资产 24 流 动 资 产 合 31 437,461,373.55 285,867,414.14 101,660,546.71 94,643,782.78 长期投资： 长期股权投资 32 7 14,750,715.28 14,750,715.28 92,972,359.74 67,319,863.36 长期债权投资 34 长期投资合计 38 14,750,715.28 14,750,715.28 92,972,359.74 67,319,863.36 固定资产： 固定资产原价 39 8 324,711,874.46 302,596,434.43 166,939,105.32 162,115,182.20 减：累计折旧 40 8 55,325,007.12 49,569,871.45 31,468,808.70 28,213,969.98 固定资产净值 41 269,386,867.34 253,026,562.98 135,470,296.62 133,901,212.22 减：固定资产减值 42 4,000.04 固定资产净额 43 269,386,867.34 253,022,562.94 135,470,296.62 133,901,212.22 工程物资 44 在建工程 45 9 4,829,386.70 3,158,232.28 4,729,386.70 2,513,837.67 固定资产清理 46 固 定 资 产 合 50 274,216,254.04 256,180,795.22 140,199,683.32 136,415,049.89 无形及其他资产： 无形资产 51 10 21,968,600.77 23,443,188.20 10,013,424.56 10,410,697.77 长期待摊费用 52 11 5,378,774.99 6,062,159.12 4,851,181.84 5,778,726.97 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 27,347,375.76 29,505,347.32 14,864,606.40 16,189,424.74 递延税项： 51 递延税项借项 52 资产总计 53 753,775,718.63 586,304,271.96 349,697,196.17 314,568,120.77 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 制表人： 23 资 产 负 债 表（续） 会企 01 表 编制单位：新疆百花村股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 负债和所有者权益（或 股东权益） 行 次 注 释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 68 12 315,400,000.00 235,500,000.00 89,200,000.00 84,200,000.00 应付票据 69 13 38,700,000.00 27,405,824.30 应付帐款 70 14 11,229,942.63 33,325,149.38 737,647.14 2,449,558.05 预收帐款 71 15 6,523,582.78 6,076,207.01 1,026,978.10 1,093,851.98 应付工资 72 16 359,198.52 70,934.04 120,323.53 22,051.22 应付福利费 73 676,844.56 756,727.76 179,936.10 360,589.28 应付股利 74 17 121,146.50 121,146.50 121,146.50 121,146.50 应交税金 75 18 3,417,303.09 -353,447.64 2,147,172.25 1,762,161.42 其他应交款 80 19 279,078.79 382,175.48 6,077.88 7,478.56 其他应付款 81 20 57,105,317.97 15,407,021.48 26,628,394.84 12,824,942.24 预提费用 82 21 2,350,723.99 7,650,046.19 298,690.98 7,613,373.27 预计负债 83 22 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 一年内到期的长期负 债 86 23 80,621,806.95 74,345,000.00 80,621,806.95 74,345,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 519,484,945.78 403,386,784.50 203,788,174.27 187,500,152.52 长期负债： 长期借款 101 24 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 60,000.00 90,000.00 90,000.00 专项应付款 106 320,000.00 60,000.00 320,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 4,380,000.00 4,150,000.00 4,320,000.00 4,090,000.00 递延税项： 递延税项贷项 111 负债合计 114 523,864,945.78 407,536,784.50 208,108,174.27 191,590,152.52 少数股东权益 115 88,321,750.95 55,789,519.21 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 117 25 94,800,750.00 94,800,750.00 94,800,750.00 94,800,750.00 减：已归还投资 118 24 实收资本（或股本） 净额 119 94,800,750.00 94,800,750.00 94,800,750.00 94,800,750.00 资本公积 120 26 174,035,556.81 171,827,530.52 174,035,556.81 171,827,530.52 盈余公积 121 27 9,366,201.20 6,456,513.13 6,067,393.01 6,067,393.01 其中：法定公益金 122 3,122,067.73 2,152,171.71 2,022,465.00 2,022,465.00 未分配利润 123 28 -136,613,486.11 -150,106,825.40 -133,314,677.92 -149,717,705.28 所有者权益（或股 东权益）合计 125 141,589,021.90 122,977,968.25 141,589,021.90 122,977,968.25 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 135 753,775,718.63 586,304,271.96 349,697,196.17 314,568,120.77 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 制表人： 25 (2)利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 利 润 表 会企 02 表 编制单位：新疆百花村股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 行 次 注 释 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 1 29 340,636,029.77 225,726,218.38 18,670,845.84 19,706,106.08 减：主营业务成本 4 29 274,490,706.10 180,727,884.21 547,706.88 4,693,189.05 主营业务税金及附 加 5 30 2,356,416.76 1,908,054.84 1,014,291.36 925,664.33 二、主营业务利润（亏损以 “—”号填列） 10 63,788,906.91 43,090,279.33 17,108,847.60 14,087,252.70 加：其他业务利润（亏损 以“—”号填列） 11 31 25,127,086.38 7,203,379.16 2,401,996.22 4,786,572.12 减：营业费用 14 32 9,473,870.51 5,687,678.20 613,050.35 1,640,945.86 管理费用 15 29,710,725.65 35,037,583.08 21,321,599.54 16,223,679.72 财务费用 16 33 15,433,019.07 16,814,045.97 2,456,500.32 10,212,249.35 三、营业利润（亏损以“—” 号填列） 18 34,298,378.06 -7,245,648.76 -4,880,306.39 -9,203,050.11 加：投资收益（损失以 “—”号填列） 19 34 -66,784.00 -437,742.72 17,846,811.28 -1,556,004.46 补贴收入 22 35 2,304,600.00 972,400.00 1,289,476.00 528,300.00 营业外收入 23 36 2,421,178.13 14,112,560.36 2,311,585.24 14,058,790.97 减：营业外支出 25 37 298,230.88 652,203.43 164,538.77 102,936.23 四、利润总额（亏损以“—” 号填列） 27 38,659,141.31 6,749,365.45 16,403,027.36 3,725,100.17 减：所得税 28 1,738,616.42 287,153.44 少数股东本期损益 29 22,256,113.95 1,572,802.30 五、净利润（净亏损以“—” 号填列） 30 16,403,027.36 3,437,946.73 16,403,027.36 3,437,946.73 26 补充资料： 合并 母公司 项 目 行 次 注 释 本年数 上年数 本年数 上年数 1、出售、处置部门或投资单 位所得收益 31 2、自然灾害发生的损失 32 3、会计政策变更增加（或减 少）利润总额 33 4、会计估计变更增加（或减 少）利润总额 34 5,460,688.54 5、债务重组损失 35 6、其他 36 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 制表人： 27 利 润 分配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：新疆百花村股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 合并 母公司 项目 行次 注 释 本年数 上年数 本年数 上年数 一、净利润 1 16,403,027.36 3,437,946.73 16,403,027.36 3,437,946.73 加：年初未分配利润 2 -150,106,825.40 -153,155,652.01 -149,717,705.28 -153,155,652.01 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 -133,703,798.04 -149,717,705.28 -133,314,677.92 -149,717,705.28 减：提取法定盈余公积 9 1,939,792.05 259,413.41 提取法定公 益金 10 969,896.02 129,706.71 提取职工奖 励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展 基金 13 利润归还投资 14 三、可供投资者分配的利润 16 -136,613,486.11 -150,106,825.40 -133,314,677.92 -149,717,705.28 减：应付优先股股利 17 提取任意盈 余公积 18 应付普通股 股利 19 转作资本（或 股本）的普通股股利 20 四、未分配利润 25 -136,613,486.11 -150,106,825.40 -133,314,677.92 -149,717,705.28 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 制表人： 28 (3)现金流量表及合并现金流量表 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：新疆百花村股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 行 次 注 释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 307,120,482.82 9,771,945.66 137,111,872.13 25,041,587.47 收到的税费返还 3 181,377.00 181,377.00 972,400.00 528,300.00 收到的其他与经营活动有关的 现金 8 38 28,402,356.60 27,774,945.21 2,973,967.91 1,499,733.08 现金流入合计 9 335,704,216.42 37,728,267.87 141,058,240.04 27,069,620.55 购买商品、接受劳务支付的现金 10 367,830,376.27 1,551,516.70 138,126,950.83 4,258,388.38 支付给职工以及为职工支付的 现金 12 7,463,727.92 2,043,012.56 5,276,958.23 1,612,664.66 支付的各项税费 13 7,592,343.72 3,856,672.42 6,711,748.96 2,570,859.83 支付的其他与经营活动有关的 现金 18 39 19,891,196.19 36,475,500.44 24,554,825.87 19,991,339.56 现金流出小计 20 402,777,644.10 43,926,702.12 174,670,483.89 28,433,252.43 经营活动产生现金流量净 额 21 -67,073,427.68 -6,198,434.25 -33,612,243.85 -1,363,631.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 1,203,000.00 2,224,327.26 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产而收回的现金净额 25 684,004.28 673,930.00 14,939,988.51 14,938,877.25 收到的其他与投资活动有关的 现金 28 现金流入小计 29 1,887,004.28 2,898,257.26 14,939,988.51 14,938,877.25 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产所支付的现金 30 7,021,958.19 859,962.78 8,914,219.66 6,401,510.25 投资所支付的现金 31 903,600.00 6,118,600.00 支付的其他与投资活动有关的 现金 35 现金流出小计 36 7,925,558.19 6,978,562.78 8,914,219.66 6,401,510.25 投资活动产生的现金流量 净额 37 -6,038,553.91 -4,080,305.52 6,025,768.85 8,537,367.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 4,159,500.00 取得借款所收到的现金 40 324,760,000.00 15,000,000.00 161,300,000.00 6,800,000.00 29 收到的其他与筹资活动有关的 现金 43 1,222,054.65 167,348.02 10,825.86 现金流入小计 44 330,141,554.65 15,000,000.00 161,467,348.02 6,810,825.86 偿还债务所支付的现金 45 238,583,193.05 3,723,193.05 75,500,000.00 5,300,000.00 分配股利、利润和偿付利息所 支付的现金 46 16,127,827.06 2,185,867.68 16,696,520.79 10,219,282.61 支付的其他与筹资活动有关的 现金 52 66,522.58 284,873.20 3,792.60 现金流出小计 53 254,777,542.69 5,909,060.73 92,481,393.99 15,523,075.21 筹资活动产生现金流量净 额 54 75,364,011.96 9,090,939.27 68,985,954.03 -8,712,249.35 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 2,252,030.37 -1,187,800.50 41,399,479.03 -1,538,514.23 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 制表人： 30 现金流量表补充资料 本年数 上年数 项目 行 次 注 释 合并数 母公司 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金 流量： 净利润 57 16,403,027.36 16,403,027.36 3,437,946.73 3,437,946.73 加： 少数股东损益 58 22,256,113.94 1,572,802.30 计提资产减值准备 59 2,663,858.62 634,145.84 6,327,366.88 -969,727.95 固定资产折旧 60 10,923,172.18 3,254,838.32 8,215,252.00 3,765,060.53 无形资产摊销 61 1,474,587.43 397,273.21 2,085,425.69 1,014,944.71 长期待摊费用摊销 62 1,153,475.60 927,545.13 547,976.59 449,327.96 待摊费用的减少（减：增加） 64 171,524.20 129,726.90 298,224.78 131,411.09 预提费用的增加（减：减少） 65 5,299,322.20 -7,314,682.29 7,023,414.09 7,613,373.27 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产损失（减 收益） 66 112,640.58 31,500.16 -13,111,712.68 -13,111,712.68 固定资产报废损失 67 财务费用 68 15,433,019.07 2,456,500.32 16,814,045.97 10,212,249.35 投资损失（减收益） 69 66,784.00 -17,846,811.28 437,742.72 1,556,004.46 递延税款贷项（减：借项） 70 存货减少（减：增加） 71 7,480,702.88 675,851.16 -65,356,819.67 1,361,286.34 经营性应收项目的减 少（减：增加） 72 -187,370,133.12 -14,800,147.14 -42,461,287.53 1,772,314.88 经营性应付项目的增 加（减：减少） 73 36,858,477.38 8,852,798.06 40,557,378.28 -18,596,110.57 其他 74 经营活动产生的现金流量净 额 75 -67,073,427.68 -6,198,434.25 -33,612,243.85 -1,363,631.88 2、不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 31 3、现金和现金等价物的净增加情况： 现金的期末余额 79 46,642,531.73 247,918.31 44,390,501.36 1,435,718.81 减：现金的期初余额 80 44,390,501.36 1,435,718.81 2,991,022.33 2,974,233.04 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金和现金等价物的净增加额 83 2,252,030.37 -1,187,800.50 41,399,479.03 -1,538,514.23 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 制表人： 3、合并会计报表附注（附后） 32 会 会 计 计 报 报 表 表 附 附 注 注 一、公司简介 新疆百花村股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经新疆生产建设兵团新兵发 [1995]134 号文批准，由新疆兵团商业贸易发展中心下属全资子公司——百花村饭店整体改 组并与兵团石油公司、新疆芳草湖糖厂、新疆通久经济发展（集团）公司商业旅游服务总 公司、兵团商业贸易总公司、华夏证券有限公司等共同发起，以募集方式设立的股份有限 公司。 公司经中国证券监督管理委员会“证监发审字（1996）67 号”和“证监发审字（1996） 68 号”批准，于 1996 年 6 月 3 日公开发行人民币普通股 A 股 3000 万股，并于 1996 年 6 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。1997 年 4 月本公司第二次股东大会通过决议，以 1996 年末总股本 61,275,000 股为基数,按 10:1 的比例向全体股东送红股,按 10:1.5 的比例将资 本公积转增股本。经中国证券监督管理委员会证监上（1997）116 号文批准，公司以转送后 股本 76,593,750 股为基础，按 10:2.4 的比例进行配股,于 1998 年 2 月完成配股工作。公 司现有股本总额为 94,800,750 元。 2000 年 2 月公司股东新疆兵团商业贸易发展中心以股权抵偿债务的方式受让了公司原 股东新疆芳草湖糖厂持有的本公司社会法人股 142.8088 万股。根据 2000 年 5 月签订的《股 权转让协议》，公司股东新疆兵团商业贸易发展中心将其持有的公司 4285.1838 万股国有法 人股中的 1422.0113 万股转让给北京北亚工业科技开发集团；948.0075 万股转让给陕西大 合实业集团公司；259.754 万股转让给西安市秦兴房地产开发有限公司。 2003 年公司股东陕西大合实业集团公司将其持有的公司社会法人股 948.0075 万股社 会法人股中的 474.00375 万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司、474.00375 万股 转让给新疆八一钢铁集团有限责任公司；股东西安市秦兴房地产开发有限公司将其持有本 公司 259.754 万股社会法人股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司。 33 根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函（2003）115 号“关于新疆百花村股份 有限公司国有股权变动有关问题的批复”，将新疆兵团商业贸易发展中心、新疆生产建设兵 团商业贸易总公司、新疆通久经济发展公司分别持有公司 1655.411 万股、110.825 万股、 100.75 万股国有法人股划转给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有，将新疆生产建设 兵团石油有限公司持有的 201.5 万股国有法人股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公 司持有，本次股权转让后，公司总股本不发生变化。 公司经营范围为：住宿、餐饮、文化娱乐服务。机电产品、五金交电化工（以上经营范围 中专营产品及国家有专项审批规定的产品除外）、装饰装璜材料、百货、针纺织品、农副 产品（粮、棉、山羊绒除外）；其他食品的批发、零售、摄影服务；汽车货物运输及仓储 业务；汽车出租业务；照相器材、感光材料的销售；房屋及柜台租赁、汽车租赁（出租车 除外），汽车装璜美容服务;汽车配件、金属材料的销售;家政服务及搬迁服务;家俱的销 售;房地产开发经营。 二、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2. 会计年度 本公司采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 5．外币业务的核算 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人 民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的汇兑损益在 所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资产达到 34 预定可使用状态后发生的汇兑损益计入当期损益；其他外币业务产生的汇兑损益直接计入 当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 6．外币会计报表的折算 本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方 法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作 为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账 本位币； （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母 公司记账本位币； （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币 报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目按照合并会计报表会 计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 7．现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现 金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 8．短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 短期投资计价 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： （1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券 35 利息，单独核算，不构成短期投资成本； （2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际 投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本； （3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。取得短期 投资时按实际成本计价； （4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认 投资成本； （5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确 认投资成本。 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价 值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 短期投资跌价准备的核算方法 本公司期末按成本与市价孰低计价，即以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作 为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总成本与总市价孰低法计提短期投资跌价准 备。若期末短期投资总成本高于总市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计入当 期投资损益。 9．坏账准备核算方法 坏账的确认标准 债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； 债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。 坏账的核算方法 36 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认 为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 本公司坏账准备计提方法为账龄分析法。计提比例为：账龄一年以内（含一年，以下 类推）的按其余额的 5%计提；账龄一年以上两年以内的按其余额的 10%计提；账龄两年以 上三年以下的按其余额的 15%计提；账龄三年以上五年以下的按其余额的 20%计提；账龄五 年以上的按其余额的 50%计提。对关联单位的应收账款及其他应收款不计提坏帐准备。 期末应收款项账龄的划分方法采用“先发生的先收回法”，即按照优先收回最早发生款 项的原则确定期末应收款项的账龄。 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不 抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 10．存货及存货跌价准备的核算方法 存货分为原材料、库存商品、在产品、产成品、低值易耗品、包装物。 存货的取得和发出计价 存货取得时按实际成本计价。 （1）存货的采购成本一般包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保 险费以及其他可直接归属于存货采购的费用； （2）通过非货币性交易换入的存货成本，按照《企业会计准则--非货币性交易》的规 定确定； （3）投资者投入的存货的成本，按照投资各方确认的价值确定； （4）通过债务重组取得的存货的成本，按照《企业会计准则--债务重组》的规定确定； （5）接受捐赠的存货的成本，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应 当支付的相关税费，作为入账价值；捐赠方没有提供有关凭据的，参照同类或类似存货的 37 市场价格估计金额，加上应支付的相关税费确定； （6）盘盈的存货的成本，按照同类或类似存货的市场价格确定。 存货发出的计价方法分别为： 原材料、库存商品采用移动加权平均法核算； 低值易耗品按预计使用期限平均摊销。 存货的盘存制度为永续盘存制。 期末进行实地清查、盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根 据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕。盘盈的存货， 冲减当期的管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后， 计入当期管理费用，属于非常损失的，计入营业外支出。 盘盈或盘亏的存货，如在期末结帐前尚未经批准的，在对外提供财务报告时先按上述 规定进行处理，并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额 不一致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 （1）用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该 材料仍然按其成本计量，如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可 变现净值以一般销售价格为计量基础，用以出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值 的计量基础； （2）存货跌价准备按单个存货项目计提，在某些情况下，比如，与具有类似目的或最 终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区 别开来进行估价的存货，可以合并计提，对于数量繁多、单价较低的存货，也可以按存货 类别计提。 38 （3）本公司每期都重新确定存货的可变现净值，如果以前减记存货价值的影响因素已 经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金 额减少计提的存货跌价准备。 11．长期投资及长期投资减值准备的核算方法 长期股权投资的核算方法 长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定： （1）以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、 手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金 股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成 本； （2）以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确 认初始投资成本； （3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原 则确认初始投资成本； （4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资 成本。 长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资在 20%以上，但不能对 被投资单位的生产经营和财务政策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投 资单位有表决权资本总额 20%以上，或虽投资不足 20%，但能对被投资单位的生产经营和财 务政策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上或 虽然不足 50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 股权投资差额及其摊销方法 39 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额 之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股 权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 10 年的期限 内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数计入资本公积——股权投资准备。 长期债权投资的计价及收益确认方法 长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资，在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本。 初始投资成本按以下方法确定： （1）以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费 用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续 费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本； （2）以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确 认初始投资成本； （3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原 则确认初始投资成本。 长期债权投资溢价或折价及其摊销方法 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费， 与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确 认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的 折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前，按 40 一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为股份时，按其 账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： （1）影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； （2）被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的 需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； （3）被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞 争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； （4）被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收 回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 12．委托贷款的核算方法 本公司将委托贷款，视同短期投资进行核算。委托贷款按期计提利息，计入当期损益； 公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可 收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，并入短 期投资或长期债权投资项目。 13．固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 固定资产定义及确认标准 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； 41 （2）使用年限超过一年； （3）单位价值较高。 固定资产在同时满足以下两个条件时，才加以确认： （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠的计量。 本公司将虽然不能直接为企业带来经济利益，却有助于企业从相关资产获得经济利益 的环保设备、安全设备等资产也确认为固定资产。 固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备 和其他设备等四类。 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定： （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资 产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输 费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定 资产，按各项固定资产公允价值的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账 价值； （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出， 作为入账价值； （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值； （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－租赁》的规定确定； （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务重组》的规 定确定； （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－非货币性交 42 易》的规定确定； （7）盘盈的固定资产，同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产 的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值；同类 或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账 价值； （8）接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当 支付的相关税费，作为入账价值；捐赠方没有提供有关凭据的，同类或类似固定资产存在 活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应当支付的相关税费， 作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未 来现金流量现值，作为入账价值；如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的 新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （9）计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》的规定处理。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如 延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低， 则计入固定资产账面价值，但其增计金额不超过该固定资产的可回收金额。 固定资产的折旧方法 本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产、按照规定单独估价作为固定资产入账 的土地外的所有固定资产均计提折旧。折旧采用直线法计提。各类固定资产预计使用年限、 预计净残值率及折旧率如下： 固定资产类别 估计使用年限 年折旧率（％） 残值率（％） 房屋及建筑物 30-35 年 2.71 – 3.17 5 固定资产装修 5-12 年 7.91 - 19.00 5 专用设备 5-14 年 6.79 - 19.00 5 43 通用设备 5-10 年 9.50 - 19.00 5 运输工具 8-14 年 6.79 - 11.88 5 其 他 4-6 年 15.83- 23.75 5 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少 的固定资产，从下月起停止计提折旧。已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账 面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产 价值又得以恢复，按恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 固定资产减值准备的计提方法 本公司资产的可收回金额，是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿 命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。其中，销售净价是指资产的 销售价格减去处置资产所发生的相关税费后的余额。 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果存在下列情况，则计算固定资产的 可回收金额，以确定资产是否已经发生减值： （1）固定资产市价大幅度下跌，其幅度大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌， 并且预计在近期内不可能恢复； （2）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期 发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； （3）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可回收金额的折 现率，并导致固定资产可回收金额大幅度降低； （4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； （5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的 经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 44 （6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可回收金额低于其账面价值，按可回收金额低于账面价值的差额计提 固定资产减值准备，并计入当期损益。 如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产 的可回收金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失转回，但转回的金额不超过 原已计提的固定资产减值准备。 14．在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程按实际发生成本核算，企业的自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机 械施工费等计量；采用出包工程方式的企业，按照应支付的工程价款等计量。设备安装工 程，按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。企业的在建工 程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其 发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价 冲减工程成本。 在建工程发生单项或单位工程报废或毁损，减去残料价值和过失人或保险公司等赔款 后的净损失，计入继续施工的工程成本；如为非常原因造成的报废或毁损，或在建工程项 目全部报废或毁损，将其净损失直接计入当期营业外支出。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使 用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 并按规定计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资 本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计 入当期损益。 45 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经 落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会 重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低 于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 15．借款费用资本化的确认原则、资本化期间、借款费用资本化金额的计算方法 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、 折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工 程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款 而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资 产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购 建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），则暂停借款费用的资本化， 其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可 使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资 本化率 累计支出加权平均数=Σ(每月资产支出金额×每月资产支出实际占用的月数/会计期 间涵盖的月数) 资本化率的确定原则为：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款 的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 46 加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100% 专门借款本金加权平均数=Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的月数/会 计期间涵盖的月数) 在计算资本化率时，如果发行债券发生债券折价或溢价的，将每期应摊销的折价或溢 价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=（专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额）/专门借 款本金加权平均数×100% 16．无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的 有效年限内采用直线法平均摊销，摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效 年限二者之中较短者； （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过 10 年。 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，如果 由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影 响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资 产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额 低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 47 17．开办费、长期待摊费用摊销政策 开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入当期损益；长期待 摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 18．应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分 期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折 价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已 达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用 资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 19．预计负债的核算方法 本公司不确认或有资产。 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表 中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均 数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补 48 偿，则补偿金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。 20．收入确认的方法 商品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给 买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利 益能够流入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认 营业收入的实现。 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当劳务总收入和总成本能够可靠地 计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定时，则交易 的结果能够可靠地估计。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日 对收入分别以下三种情况确认和计量：如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已 经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计 不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本 作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损失；如果已经发 生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 让渡资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额 能够可靠地计量时确认收入。 21．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 22．利润分配 根据本公司章程，本公司按下列顺序进行利润分配： 49 （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%法定盈余公积金； （3）提取 5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配股利，由董事会依据本公司章程、投资比例及经营状况提出分配预案，提交 股东大会审议通过后实施。 23．合并会计报表编制方法 合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表 暂行规定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规 定确定。将本公司直接或间接拥有 50%(不含 50%)以上权益性资本的被投资企业和被本公司 实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。 编制方法：以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有 者权益以及利润表、现金流量表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发 生的重大内部交易、往来均在合并时抵销。 少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公 司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本 公司投资收益后的余额计算确定。 三、会计估计变更 根据公司第二届董事会第二十四次会议公告，由于本公司的控股子公司广州市新拓科技发 展有限公司地处经济发达地区，并从事信息教育网工程，其工程款一般由当地政府或财政部门 进行担保的实际情况，对公司《资产减值准备的内部控制制度》中计提坏账准备条款进行补充 规定，应收账款计提坏账准备由账龄一年以上两年以内的按其余额的 10%计提；账龄两年以上 三年以下的按其余额的 15%计提；账龄三年以上五年以下的按其余额的 20%计提；账龄五年以 50 上的按其余额的 50%计提改为采用个别认定法：即在合同付款期内计提比例为 0%。超过付款 期限，按以下比例计提：一年以内按其余额 20%计提；一年以上三年以下按其余额 50%计提； 三年以上按其余额 100%计提。由于此项会计估计变更对本期净利润的影响为 2,784,951.16 元。 四、税项 1．增值税：公司是增值税一般纳税人，以销项税额扣减进项税额后的余额作为应交增 值税，增值税税率为 17%。 2．企业所得税：根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]137 号文的规定，公司 执行 14.85%的所得税税率。减征时间暂定 5 年。 3．城市维护建设税：按缴纳的流转税额的 7%计征。 4．教育费附加：按缴纳的流转税额的3%计征，另根据国务院办公厅函[1994]100号文的规定，公司 教育费附加先征后返还。 5．文化建设费:按公司经营的餐饮、桑拿、保龄球营业额 3%征收。 五、控股子公司及合营企业 1、控股子公司、合营企业的基本概况列示如下（金额单位：人民币万元）： 公 司 名 称 注册资本 投资额 持有权益 经营范围 合并 新疆百花村大酒店有限公司 4,350.00 3,262.50 75.00% 旅馆，饮食、娱乐等 合并 *新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 300.00 250.00 83.33% 计算机开发、销售、咨询 合并 **广州市新拓科技发展有限公司 5,000.00 2,550.00 51.00% 计算机销售、网络工程施工 合并 新疆百花村房地产开发有限公司 3,211.94 3,111.94 96.88% 房地产开发、物业管理、租赁 合并 ***新疆百花村快餐连锁经营有限公司 100.00 100.00 100.00% 饮食服务、餐饮配送等 合并 新疆百花村物业管理有限公司 100.00 25.00 25.00% 物业管理 未合 新疆百花村餐饮发展有限公司 363.81 272.86 75.00% 对饮食业的投资 合并 ****新疆百花村数码影像技术有限公司 300.00 270.00 90.00% 照相器材等的销售、摄影服务 合并 新疆百花村软件园发展有限公司 1,200.00 540.00 45.00% 计算机软硬件开发、销售及维修 合并 *本年度公司将持有的新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 83.33%的股权转入新疆 百花村软件园发展有限公司，上表中投资额及持有权益比例为公司的控股子公司新疆百花村 软件园发展有限公司在新疆百花村计算机信息广告策划有限公司的投资额及持有权益。 **本公司投入广州市新拓科技发展有限公司 1360 万元,持有权益为 27.20%，公司的控 51 股子公司新疆百花村大酒店有限公司投入广州市新拓科技发展有限公司 1190 万元,持有权益 为 23.80%，上表为本公司直接和间接合计的投资额及持有权益。 ***公司的控股子公司新疆百花村餐饮发展有限公司持有新疆百花村快餐连锁经营有 限公司 85%的权益；新疆百花村大酒店有限公司持有新疆百花村快餐连锁经营有限公司 15% 的权益。 ****投资额及持有权益比例为公司的控股子公司新疆百花村软件园发展有限公司在新 疆百花村数码影像技术有限公司投资额及持有权益。 2、合并报表变化范围 （1）新设立的新疆百花村软件园发展有限公司是由本公司和西安建昌房地产开发有限 公司、新疆消防设施安装维护有限公司共同出资组建的有限责任公司，本公司持有其 45%的 权益，由于本公司总经理兼任该公司法人代表，且该公司总经理及大部分董事会成员系本公 司委派，故将其纳入本年度合并报表范围。 （2）新设立的新疆百花村餐饮发展有限公司是由本公司和自然人米鹤龙共同出资组建 的有限责任公司，本公司持有其 75%的权益，将其纳入本年度合并报表范围。 （3）新设立的公司的控股子公司新疆百花村软件园发展有限公司持有新疆百花村数码 影像技术有限公司 90%的权益，将其纳入本年度合并报表范围。 六、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元) 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 38,179.18 244,662.86 银行存款 7,904,352.55 7,045,838.50 其他货币资金 38,700,000.00 37,100,000.00 合 计 46,642,531.73 44,390,501.36 2. 应收账款 (1)账龄分析 52 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 133,520,194.88 57.14 1,394,465.81 124,485,953.88 99.47 6,224,297.69 1-2 年 98,961,068.29 42.34 471,932.39 628,320.30 0.50 62,832.03 2-3 年 381,856.32 0.16 143,566.21 7,295.00 0.01 1,094.25 3-5 年 501,132.70 0.21 501,132.70 5 年以上 349,650.40 0.15 339,671.90 19,957.00 0.02 9,978.50 合 计 233,713,902.59 100.00 2,850,769.01 125,141,526.18 100.00 6,298,202.47 (2)应收账款期末余额中欠款列前五名单位金额合计为115,607,327.47元，占期末应收 账款总额的比例为49.47%。 (3)应收帐款中应收股东新疆兵团国有资产经营公司 16,864.00 元。 (4)应收帐款年末比年初增加 86.76％，主要系本年子公司广州市新拓科技发展有限公 司承接广东省教育网改造工程，按照工程合同的规定，对已完工并验收合格的工程，其货 款分期收回所致。 3. 其他应收款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 16,833,796.69 76.69 841,689.84 15,479,076.60 84.43 680,732.65 1-2 年 741,504.46 3.38 58,950.44 2,491,381.38 13.59 236,138.14 2-3 年 3,093,558.73 14.09 464,033.81 329,322.23 1.80 49,398.33 3-5 年 1,248,038.06 5.69 249,607.61 22,000.00 0.12 4,400.00 5 年以上 55,193.06 0.15 16,822.00 11,644.00 0.06 5,822.00 合 计 21,972,091.00 100.00 1,631,103.70 18,333,424.21 100.00 976,491.12 (2)其他应收款期末余额中欠款前五名单位欠款合计金额为 12,853,094.19 元，占 期末其他应收款总额的 58.55% (3)其他应收款中应收股东新疆兵团国有资产经营公司 21,549.06 元。 4. 预付账款 (1) 账龄分析 53 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 46,191,040.67 98.96 1,684,753.88 35.82 1-2 年 294,790.00 0.63 2,932,594.87 62.36 2-3 年 149,902.10 0.32 3 年以上 39,725.00 0.09 85,579.82 1.82 合 计 46,675,457.77 100.00 4,702,928.57 100.00 (2)预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)预付账款年末比年初增加 892.48%，主要系本年子公司广州市新拓科技发展有限 公司预付惠州市 TCL 电脑科技有限责任公司计算机及配件款所致。 5. 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 522,785.93 20,799,061.05 原材料 1,179,050.06 450,131.96 低值易耗品 1,327,990.00 392,560.27 992,381.45 库存商品 59,105,135.36 20,393.99 47,374,089.77 430,717.10 开发成本 31,119,356.00 31,119,356.00 合 计 93,254,317.35 412,954.26 100,735,020.23 430,717.10 存货可变现净值系指正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所 必需的估计费用后的价值，因将部分存货出售，本年转回存货跌价准备 17,762.84 元。 6. 待摊费用 项 目 期末数 期初数 租 赁 费 56,239.74 7,650.00 保 险 费 24,255.35 25,462.74 其 他 17,404.99 236,311.54 合 计 97,900.08 269,424.28 54 7. 长期股权投资 分类列示: 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 对子公司投资： 新疆百花村物业管理有限公司 250,000.00 250,000.00 对联营企业投资： 广州南埔花园项目 14,720,715.28 14,720,715.28 其他股权投资： 乌鲁木齐市商业银行 30,000.00 30,000.00 合计 15,000,715.28 15,000,715.28 采用权益法核算的长期股权投资如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投 资额 本期权益增 减额(+)(-) 累计权益增 减额(+)(-) 本期收回投 资及收益 期末数 新疆百花村物业管理有限公司 250,000.000 250,000.00 被投资单位概况 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例 投资金额 新疆百花村物业管理有限公司 2001.07起 25.00% 250,000.00 其他长期股权投资如下： 被投资单位 投 资 期限 实际投 资比例 占被投资公司 注册资本比例 投资金额 核算方法 乌鲁木齐市商业银行 30,000.00 成本法 长期投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 新疆百花村物业管理有限公司 250,000.00 250,000.00 公司投资设立的新疆百花村物业管理有限公司由于经营状况不佳，公司已于 2001 年对 其全额计提了减值准备。 55 8. 固定资产及累计折旧 固定资产及累计折旧明细 固定资产原值： 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋建筑物 280,085,494.62 8,781,933.32 1,378,266.27 287,489,161.67 固定资产装修 2,611,889.69 13,411,637.79 16,023,527.48 专用设备 5,616,321.69 6,167,015.14 1,613,714.18 10,169,622.65 运输设备 1,999,514.33 833,172.32 227,501.54 2,605,185.11 通用设备 8,535,023.52 414,296.11 2,674,815.74 6,274,503.89 其他设备 3,748,190.58 74,593.66 1,672,910.58 2,149,873.66 小 计 302,596,434.43 29,682,648.34 7,567,208.31 324,711,874.46 累计折旧： 房屋建筑物 39,299,186.79 4,911,472.11 359,416.01 43,851,242.89 固定资产装修 348,655.03 1,197,068.93 1,545,723.96 专用设备 3,764,576.01 3,494,234.57 1,978,821.65 5,279,988.93 运输设备 140,121.48 607,102.43 100,115.23 647,108.68 通用设备 3,800,594.52 545,657.82 2,011,894.91 2,334,357.43 其他设备 2,216,737.62 167,636.32 717,788.71 1,666,585.23 小 计 49,569,871.45 10,923,172.18 5,168,036.51 55,325,007.12 固定资产净值 253,026,562.98 269,386,867.34 减值准备 4,000.04 4,000.04 固定资产净额 253,022,562.94 269,386,867.34 (1)固定资产抵押情况 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号配楼地下一、二层，地面二层，前楼负一层、地 上一、八层部分房产、九层向中国建设银行新疆维吾尔自治区分行营业部人民路支行抵押， 取得借款 1300 万元； 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号配楼三、四层向乌鲁木齐市天山区大湾农村信用 合作社抵押，取得借款 400 万元； 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号配楼地面五、六层向乌鲁木齐市商业银行诚信支 行抵押，取得借款 370 万元； 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号主群楼地下一、二层，地面一、二层和乌鲁木齐 56 市东风路 70 号房产向工行新疆维吾尔自治区分行营业部中山路支行抵押，取得借款 5,500 万元； 公司以位于石河子市的石河子购物中心向工行石河子分行抵押，取得借款 2,762.18 万 元； 公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号配楼地下一、二层（地下通道）向新疆生产建设 兵团财务局资金管理处抵押取得借款 500 万元。 (2)公司控股子公司广州新拓科技发展有限公司原股东广东东山森和投资有限公司(已 将其持有的股权转让给广州联恒科技发展有限公司)投入广州新拓科技发展有限公司的广 州市越秀区大德路 202 号 1104、1304 房产,建筑面积 181.78 ㎡,价值 169.06 万元、股东广 州联恒科技发展有限公司(原名广州市新拓实业公司)投入广州新拓科技发展有限公司的上 海市徐汇区漕溪路 41 号 2102 房及北京市海淀区知春路 128 号 1891 房，建筑面积 325.83 ㎡,价值 339.21 万元，本公司投入控股子公司广州新拓科技发展有限公司的乌鲁木齐中山路 141 号主群楼的地上二层、地下一层房产，建筑面积 5,375.04 ㎡，价值 5405 万元，以上房产的产权 尚未过户到该子公司名下。 (3)本期经营租出的固定资产帐面价值 类 别 原 值 累计折旧 净 值 房屋建筑物 185,382,227.51 27,088,164.95 158,294,062.56 机器设备 6,626,121.18 4,579,539.94 2,046,581.24 本公司将乌鲁木齐市东风路 70 号房产地下一层出租给红油桶迪吧有限公司，该项资产 账面价值 7,317,051.78 元，地上一、二层出租给陕西佳信拍卖行，该项资产帐面价值 14,716,651.60 元；将乌鲁木齐市中山路 141 号裙楼地下一、地上一、二、三、四五层、主 配楼地上四、五层出租给商户，该项资产帐面价值 111,118,744.61 元；将石河子购物中心 出租给商户,该项资产帐面价值 21,989,870.22 元；公司控股子公司新疆百花村大酒店将乌 鲁木齐市中山路 141 号配楼三层出租给陕西新宏基实业有限公司，该项资产帐面价值 57 3,151,744.35 元。 本公司将机器设备出租给商户，该项资产账面价值 2,046,581.24 元。 9. 在建工程 在建工程情况 项目名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 资 金 来源 中山路工程 2,468,658.62 2,260,728.08 4,729,386.70 自筹 工程改造 689,573.66 21,864.00 571,437.66 140,000.00 自筹 合 计 3,158,232.28 2,282,592.08 571,437.66 4,869,386.70 本公司本期无借款费用资本化金额。 本期未发现在建工程可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减值准备。 10. 无形资产 项 目 原 值 期初数 本年 增加 本年摊销额 累计已摊金额 期末数 剩余摊 销月数 土地使用权 11,815,385.00 7,496,306.02 223,770.33 3,960,739.58 7,272,535.69 390 出租车营运权 2,350,000.00 151,090.10 50,363.40 100,726.70 24 房屋使用权 14,942,400.00 12,985,657.11 1,067,314.32 3,024,057.21 11,918,342.79 134 商誉 278,269.13 139,134.54 27,826.92 166,961.51 111,307.62 48 商标使用权 130,194.00 130,194.00 13,019.40 13,019.40 117,174.60 108 金蝶软件 50,000.00 46,833.32 9,999.90 13,166.58 36,833.42 44 土地使用权 3,017,487.83 2,493,973.11 82,293.16 605,807.88 2,411,679.95 365 合计 23,443,188.20 1,474,587.43 7,783,752.16 21,968,600.77 本期未发现无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。 11. 长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销月份 装 修 费 283,432.15 307,994.47 94,898.14 119,445.96 496,528.48 海世界装修费 6,226,610.00 5,752,060.25 1,015,721.16 1,490,270.91 4,736,339.09 66 其 他 96,597.00 26,666.72 162,097.00 42,856.30 66,189.58 145,907.42 合 计 6,062,159.12 470,091.47 1,153,475.60 1,675,906.45 5,378,774.99 58 12. 短期借款 借款类别 币 种 期末数(万元) 期初数(万元) 银行借款 人民币 30,440.00 22,450.00 其中：保证借款 人民币 28,570.00 19,330.00 抵押借款 人民币 1,870.00 3,120.00 兵团资金管理处 人民币 1,100.00 1,100.00 其中：保证借款 人民币 600.00 1,000.00 抵押借款 人民币 500.00 100.00 合计 31,540.00 23,550.00 (2)已到期未归还借款情况: 贷款单位 贷款金额(万元) 利率(月‰) 资金用途 未按期还款原因 借款条件 备注 工行中山路支行 350 6.30 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 工行中山路支行 500 6.30 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 工行中山路支行 950 6.30 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 工行中山路支行 3500 6.30 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 交行乌鲁木齐支行 180 6.30 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 交行乌鲁木齐支行 470 6.30 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 兵团资金管理处 300 6.84 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 兵团资金管理处 300 6.00 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 兵团资金管理处 400 6.00 流动资金周转 资金周转困难 抵押 办理转贷 兵团资金管理处 100 6.00 流动资金周转 资金周转困难 抵押 办理转贷 农行流花支行 1500 5.85 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 农行流花支行 400 5.08875 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 农行流花支行 1000 5.08875 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 农行流花支行 1000 5.08875 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 农行流花支行 1000 5.08875 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 农行流花支行 200 5.08875 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 农行流花支行 600 5.08875 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 农行流花支行 1000 5.08875 流动资金周转 资金周转困难 担保 办理转贷 合计 13,750.00 59 13. 应付票据 类 别 期末数 期初数 银行承兑汇票 38,700,000.00 27,405,824.30 14. 应付账款 截止 2003 年 12 月 31 日应付账款余额为 11,229,942.63 元。应付帐款中无应付持有本 公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 15. 预收账款 截止 2003 年 12 月 31 日预收账款余额为 6,523,582.78 元。预收帐款中无预收持有本 公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 16. 应付工资 项 目 期末数 期初数 工效挂钩工资 欠 付 工 资 359,198.52 70,934.04 合 计 359,198.52 70,934.04 17. 应付股利 股东单位 期末数 期初数 国家股利 法人股利 121,146.50 121,146.50 个人股利 合 计 121,146.50 121,146.50 18. 应交税金 项 目 法定税率 期末数 期初数 增 值 税 17% -171,305.86 -3,486,687.96 营 业 税 5% 343,861.98 459,749.39 城 建 税 7% 2,090.32 37,578.99 企业所得税 2,461,082.28 2,536,605.80 代扣代缴个人所得税 18,010.62 29,398.28 房产税等 763,563.75 69,907.86 合 计 3,417,303.09 -353,447.64 60 19. 其他应交款 项 目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 应交流转税的 3% -6,872.18 411.01 水利建设基金 48,162.56 248,283.23 文化建设费 餐饮娱乐营业额 3% 223,146.57 123,376.17 人民教育基金 14,641.84 10,105.07 合 计 279,078.79 382,175.48 20. 其他应付款 截止2003年12月31日其他应付款余额为57,105,317.97元。其他应付款中无应付持有本 公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 21. 预提费用 项 目 期末数 期初数 预提原因 利 息 2,230,829.19 7,613,373.27 按权责发生制计提 水 电 费 70,000.00 按权责发生制计提 其 他 49,894.80 36,672.92 按权责发生制计提 合 计 2,350,723.99 7,650,046.19 22. 预计负债 项 目 期末数 期初数 担保预计负债 2,700,000.00 2,700,000.00 本公司于 1995 年 12 月为新疆正牌一号冰川水有限责任公司提供 300 万元三年期技改 贷款提供担保，2002 年本公司承担了 30 万元的担保责任，由于该公司长期以来财务状况不 佳，无力偿还借款，本公司将继续为其提供贷款担保。 23. 一年内到期的长期负债 借款类别 币 种 期末数(万元) 期初数(万元) 保证借款 人民币 2,755.00 抵押借款 人民币 8,062.18 4,679.50 合 计 8,062.18 7,434.50 61 已到期未归还借款情况: 贷款单位 贷款金额(万元) 利率(月‰) 资金用途 未按期还款原因 借款条件 备注 工行中山路支行 1,000.00 6.30 固定资金 资金周转困难 抵押 办理转贷 工行中山路支行 1,000.00 6.30 流动资金周转 资金周转困难 抵押 办理转贷 工行中山路支行 1,000.00 6.30 流动资金周转 资金周转困难 抵押 办理转贷 工行中山路支行 1,000.00 6.30 流动资金周转 资金周转困难 抵押 办理转贷 工行中山路支行 1,000.00 6.30 流动资金周转 资金周转困难 抵押 办理转贷 工行中山路支行 500.00 6.30 流动资金周转 资金周转困难 抵押 办理转贷 石河子工行 2,362.18 6.30 流动资金周转 资金周转困难 抵押 办理转贷 合 计 7,862.18 24. 长期借款 借款类别 币 种 期末数(万元) 期初数(万元) 保证借款 人民币 抵押借款 人民币 400.00 400.00 合 计 400.00 400.00 25．股本 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一.未上市流通股份 1.发起人股份 48,300,750.00 48,300,750.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 48,300,750.00 48,300,750.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股股份合计 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 48,300,750.00 48,300,750.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 46,500,000.00 46,500,000.00 62 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 46,500,000.00 46,500,000.00 三.股份总计 94,800,750.00 94,800,750.00 26. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 167,962,276.70 167,962,276.70 其他资本公积 79,423.54 191,129.91 270,553.45 股权投资准备 3,785,830.28 2,016,896.38 5,802,726.66 合 计 171,827,530.52 2,208,026.29 174,035,556.81 27. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 4,304,341.42 1,939,792.05 6,244,133.47 公益金 2,152,171.71 969,896.02 3,122,067.73 任意盈余公积 0.00 合 计 6,456,513.13 2,909,688.07 0.00 9,366,201.20 28. 未分配利润 项 目 本年数 上年数 一、净利润 16,403,027.36 3,437,946.73 加：年初未分配利润 -150,106,825.40 -153,155,652.01 其他转入 二、可供分配的利润 -133,703,798.04 -149,717,705.28 减：提取法定盈余公积 1,939,792.05 259,413.41 提取法定公益金 969,896.02 129,706.71 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -136,613,486.11 -150,106,825.40 减：应付优先股股利 63 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -136,613,486.11 -150,106,825.40 29. 主营业务收入及成本 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商业贸易 307,090,927.32 267,397,475.51 198,972,189.78 174,554,192.99 餐饮娱乐 13,210,438.81 6,105,670.92 10,585,552.68 4,525,552.30 服务业 20,334,663.64 987,559.67 16,048,486.68 1,648,138.92 其他 119,989.24 合 计 340,636,029.77 274,490,706.10 225,726,218.38 180,727,884.21 （1）本公司向前五名客户销售的收入总额为55,626,613.19元，占公司全部销售收入 的比例为16.33%。 （2）本年度公司主营业务收入比上年增加50.91%,主要原因系公司控股子公司广州新 拓科技发展有限公司从事信息教育网工程业务大幅度扩展所致。 30. 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 营 业 税 应税收入的 5% 1,683,184.57 1,337,641.82 城 建 税 应交流转税的 7% 209,014.70 172,713.08 教育费附加 应交流转税的 3% 89,577.74 74,537.12 文化建设费 应税收入的 3% 374,639.75 317,650.50 消 费 税 5,512.32 合 计 2,356,416.76 1,908,054.84 31. 其他业务利润 本年数 上年数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 *租 赁 4,553,807.12 126,021.89 5,079,050.42 320,583.05 *销售材料 1,076,518.91 38,873.24 64 出租车经营权 57,500.00 维修收入 547,503.00 *劳务服务 4,068,987.00 461,839.41 835,711.98 368,213.83 安装工程 19,850,265.00 3,261,910.07 其 他 588,172.04 93,373.41 338,791.66 4,026.69 合 计 29,061,231.16 3,943,144.78 7,935,075.97 731,696.81 注：本年其他业务利润比上年增加了248.82%，原因主要系本年度公司控股子公司广州 新拓科技发展有限公司将工程安装收入转为其他业务收入核算所致。 32. 营业费用 本年度实际发生 9,473,870.51 元，比上年增长 66.57%,主要系本年公司新设立新疆百 花村餐饮发展有限公司所属的新疆百花村杂粮食府发生的房屋租赁费等所致。 33. 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 16,603,677.99 16,913,828.79 减:利息收入 1,244,742.66 167,307.02 银行手续费 74,083.74 67,524.20 合 计 15,433,019.07 16,814,045.97 本公司与中国工商银行新疆维吾尔自治区分行营业部协议自 2003 年 1 月 1 日起停止计息。 34. 投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资差额摊销 -66,784.00 126,523.64 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 股权投资转让收益 -564,266.36 合 计 -66,784.00 -437,742.72 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 35. 补贴收入 65 项 目 本年数 上年数 扶持奖励资金 2,304,600.00 972,400.00 根据乌高新区（2003）57 号《乌鲁木齐高新技术产业开发区科技创新扶持奖励资金管 理办法》的有关规定，乌鲁木齐高新技术产业开发区科技创新扶持奖励资金管理办公室给 予本公司 2003 年度扶持奖励资金 2,304,600.00 元。 36. 营业外收入 项 目 本年数 上年数 质保金赔偿 325,309.45 罚款收入 92,802.20 21,453.38 处置固定资产净收益 2,045,037.53 13,650,843.99 补偿收入 48,521.70 26.45 其 他 234,816.70 114,927.09 合 计 2,421,178.13 14,112,560.36 本年公司将位于北京市丰台区方庄芳星苑三区七号楼 1508 房、1501 房，建筑面积 212 平方米的房产转让，该项固定资产账面原值 700,000.00 元，取得转让收入 2,035,200.00 元，支付各项税费 111,936.00 元，取得净收益 1,223,264.00 元。 本公司将位于乌鲁木齐市天山区中山路 141 号 D5G 号的房产转让，建筑面积 202.65 平 方米，该项固定资产账面原值 678,266.27 元，已计提折旧 359,416.01 元，取得转让收入 790,374.00 元，，支付各项税费 43,479.57 元，取得净收益 428,053.17 元。 37. 营业外支出 项 目 本年数 上年数 清理固定资产损失 137,778.60 539,131.31 捐赠支出 121,950.00 2,500.00 赔偿支出 20,266.00 14,519.59 罚 款 8,286.68 15,667.92 其 他 9,949.60 80,384.61 合 计 298,230.88 652,203.43 38. 收到其他与经营活动有关的现金 公司本年度支付的其他与经营活动有关的现金总额为28,402,356.60元，主要为公司控 66 股子公司广州新拓科技发展有限公司收到往来款。 39. 支付其他与经营活动有关的现金 公司本年度支付的其他与经营活动有关的现金总额为 19,891,196.19 元，其主要支出 情况如下： 项 目 本年数 上年数 营业费用 5,186,148.90 2,667,645.71 管理费用 9,945,235.54 20,040,371.85 营业外支出 13,501.58 32,687.51 其他应收款 4,276,218.70 3,629,626.74 长期待摊费用 470,091.47 2,000,000.00 合 计 19,891,196.19 28,370,331.81 七、母公司会计报表附注(单位:人民币元) 1．应收帐款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 7,970,588.00 98.49 398,529.40 126,895.80 32.74 6,344.79 1-2 年 253,389.30 65.38 25,338.93 2-3 年 7,295.00 1.88 1,094.25 3-5 年 122,268.40 1.51 122,268.40 5 年以上 合 计 8,092,856.40 100.00 520,797.80 387,580.10 100.00 32,777.97 (2)应收账款期末余额中欠款列前五名单位金额合计为7,433,999.00元，占期末应收账 款总额的比例为91.86%。 (3)应收帐款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的欠款。 2．其他应收款 账龄分析 67 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 92,736,569.15 98.58 591,125,54 90,432,685.99 98.18 466,911.70 1-2 年 297,219.34 0.32 29,721.93 1,656,816.33 1.80 165,681.63 2-3 年 1,007,065.73 1.07 151,059.86 3-5 年 1,060.00 0.01 212.00 22,000.00 0.02 4,400.00 5 年以上 22,000.00 0.02 11,000.00 合 计 94,063,914.22 100.00 783,119.34 92,111,502.32 100.00 636,993.33 其他应收款期末余额中欠款前五名单位欠款合计金额为 92,093,553.46 元，占期末其 他应收款总额的 97.91%。 其他应收款中应收公司股东新疆兵团国有资产经营公司 21,549.06 元。 3．长期股权投资 分类列示: 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 对子公司投资： 67,289,863.36 27,992,307.66 2,339,811.28 92,942,359.74 其他股权投资： 130,000.00 130,000.00 合计 67,419,863.36 27,992,307.66 2,339,811.28 93,072,359.74 采用权益法核算的长期股权投资如下： 被投资单位名称 初始投资额 追 加 投资额 本期权益增 减额(+)(-) 累计权益增 减额(+)(-) 本期收回 投资及收益 期末数 新疆百花村大酒店有 限公司 32,625,000.00 8,701,375.92 -19,195,332.21 13,429,667.79 新疆百花村计算机信 息广告策划有限公司 1,493,802.22 -255,192.95 1,238,609.27 新疆百花村软件园发 展有限公司 5,400,000.00 1,721,437.27 1,721,437.27 7,121,437.27 新疆百花村餐饮发展 有限公司 2,728,600.00 -1,823,553.60 -1,823,553.60 905,046.40 新疆百花村房地产开 发有限公司 31,119,356.00 -3,238.03 -857,271.15 30,262,084.85 新疆百花村快餐连锁 经营有限公司 850,000.00 251,202.01 1,101,202.01 广州市新拓科技发展 有限公司 28,848,989.90 11,267,686.10 12,375,133.53 41,224,123.43 新疆百花村物业管理 有限公司 100,000.00 100,000.00 合计 103,165,748.12 19,863,707.66 -7,783,577.10 2,339,811.28 93,042,359.74 其他长期股权投资如下： 68 被投资单位名称 投资期限 实际投 资比例 占被投资公司 注册资本比例 投资金额 核算方法 乌鲁木齐市商业银行 30,000.00 成本法 长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 新疆百花村物业管理有限公司 100,000.00 100,000.00 公司投资设立的新疆百花村物业管理有限公司由于经营状况不佳，本公司已于 2001 年 对其全额计提了减值准备。 4．主营业务收入、主营业务成本 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商业贸易 1,289,889.26 547,706.88 3,537,630.16 3,045,050.13 餐饮娱乐 服务业 17,380,956.58 16,048,486.68 1,648,138.92 其他 119,989.24 合 计 18,670,845.84 547,706.88 19,706,106.08 4,693,189.05 5．投资收益 项 目 金 额 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 17,846,811.28 股权投资差额摊销 出售股权收益 短期投资跌价准备 合 计 17,846,811.28 八、关联方关系及关联交易 1．关联方关系 1）存在控制关系的关联方 69 公 司 名 称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质 法人代表 新疆百花村大酒店有限公司 乌鲁木齐市 旅馆，饮食、娱乐等 子公司 有限责任 焦兴龙 新疆百花村计算机信息广告策 划有限公司 乌鲁木齐市 计算机开发、销售、咨询 子公司之 子公司 有限责任 万 征 广州市新拓科技发展有限公司 广州 市 计算机销售、网络工程施工 子公司 有限责任 乔连学 新疆百花村房地产开发有限公司 乌鲁木齐市 房地产开发、物业管理、租赁 子公司 有限责任 万 征 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 乌鲁木齐市 饮食服务、餐饮配送等 子公司之 子公司 有限责任 谢 萍 新疆百花村餐饮发展有限公司 乌鲁木齐市 对饮食业的投资 子公司 有限责任 谢 萍 新疆百花村数码影像技术有限公司 乌鲁木齐市 照相器材等的销售、摄影服务 子公司之 子公司 有限责任 陈卫民 新疆百花村软件园发展有限公司 乌鲁木齐市 计算机软硬件开发、销售及维修 子公司 有限责任 万 征 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公 司 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 新疆百花村大酒店有限公司 43,500,000.00 43,500,000.00 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 广州市新拓科技发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 新疆百花村房地产开发有限公司 32,120,000.00 32,120,000.00 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 新疆百花村餐饮发展有限公司 3,638,100.00 3,638,100.00 新疆百花村数码影像技术有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 新疆百花村软件园发展有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 3）存在控制关系的关联方所持股份变化(单位：万元) 期初数 本期增加 本期减少 期末数 公 司 名 称 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 新疆百花村大酒店有限公司 3,262.50 75.00 3,262.50 75.00 新疆百花村计算机信息广告策 划有限公司 250.00 83.33 250.00 83.33 广州市新拓科技发展有限公司 2,550.00 51.00 2,550.00 51.00 新疆百花村房地产开发有限公司 3,112.00 96.88 3,112.00 96.88 70 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 100.00 100.00 100.00 100.00 新疆百花村餐饮发展有限公司 272.86 75.00 272.86 75.00 新疆百花村数码影像技术有限公司 270.00 90.00 270.00 90.00 新疆百花村软件园发展有限公司 540.00 45.00 540.00 45.00 4）不存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表 新疆百花村物业管理有限公司 乌鲁木齐市 物业管理 合营企业 有限责任 刁维龙 2．关联方交易 资金往来 1)公司本年度收回新疆百花村物业管理有限公司借款 103,515.06 元。 2)本公司本年度收到原股东新疆兵团商业贸易发展中心还款 1,930,432.54 元。 3．关联方应收款项余额 (1)关联方应收账款余额 公 司 名 称 期末数 期初数 新疆兵团国有资产经营公司 16,864.00 新疆兵团商业贸易发展中心 1,930,432.54 (2)关联方其他应收款余额 公 司 名 称 期末数 期初数 新疆兵团国有资产经营公司 21,549.06 新疆百花村物业管理有限公司 1,584,949.01 1,688,464.07 合 计 1,606,498.07 1,688,464.07 九、或有事项 新疆昆仑工程建设总公司诉本公司建设工程承包合同纠纷案，已经新疆维吾尔自治区 高级人民法院于 2000 年 10 月 31 日作出[2000]新民终字第 69 号民事判决：本公司给付 14,561,788.00 元工程款及 1,866,894.30 元利息。本公司不服并提出申诉，经 2001 年 12 月 13 日新疆维吾尔自治区高级人民法院第 57 次会议讨论决定再审，再审期间中止本案的 执行，2002 年 6 月本公司已申诉至最高人民法院，最高人民法院审查后下达对本案暂缓执 行通知书。 71 本公司于 1995 年 12 月向新疆正牌一号冰川水有限公司提供 300 万元 3 年期技改贷款， 由于该公司无力偿还借款，本公司对此项担保预计负债 300 万元，并于 2002 年归还 30 万 元。2003年度本公司对剩余270万预计负债计提利息229,320.00元，已支付利息114,660.00 元。 本公司为控股子公司广州新拓科技发展有限公司自 2002 年 12 月 31 日至 2005 年 12 月 30 日止，在中国农业银行广州市流花支行办理约定的各类业务，实际形成的债务最高余额 折合人民币 6700 万元提供连带责任担保。广州市德正投资有限公司对此担保出具了反担保 的承诺函。 十、承诺事项 本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司 2004 年 4 月 19 日与西安蓝玛克实业集团达成协议同意解除就新疆百花村房地 产开发有限公司的股权所签订的《股权转让合同书》及《补充协议》。 十二、其他重要事项 根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函（2003）115 号“关于新疆百花村股份 有限公司国有股权变动有关问题的批复”同意新疆兵团贸易发展中心、新疆生产建设兵团 石油有限公司、新疆生产建设兵团商业贸易总公司、新疆通久经济发展公司将持有本公司 20684860 国有法人股(占本公司总股本 21.82%)全部划转、转让给新疆生产建设兵团国有资 产经营公司持有。 新疆百花村股份有限公司 二零零四年二月二十日 十一、备查文件目录 公司备查文件的目录，包括： 1、载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名盖章的会计报表 2、审计报告原件 董事长：林 敏 新疆百花村股份有限公司 2004-4-22