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甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 600720 2005 年年度报告 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 2 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................ 13 八、董事会报告 ...................................................................... 13 九、监事会报告 ...................................................................... 17 十、重要事项 ........................................................................ 18 十一、财务会计报告 .................................................................. 20 十二、备查文件目录 .................................................................. 68 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 3 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 董事闫宗文，因出差在外未能参加本次董事会。 3、北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人杨皓，主管会计工作负责人闫宗文，会计机构负责人（会计主管人员）宁成顺声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 公司英文名称：GANSU QILIANSHAN CEMENT GROUP CO.,LTD. 公司英文名称缩写：QLS 2、公司法定代表人：杨皓 3、公司董事会秘书：王云鹏 联系地址：兰州市城关区力行新村 3 号祁连山大厦 电话：0931-4900698 传真：0931-4900697 E-mail：qlssn@ 公司证券事务代表：罗鸿基 杨宗峰 联系地址：兰州市城关区力行新村 3 号祁连山大厦 电话：0931-4900608 4900699 传真：0931-4900697 E-mail：qlssn@ 4、公司注册地址：甘肃省兰州市城关区酒泉路 公司办公地址：兰州市城关区力行新村 3 号祁连山大厦 邮政编码：730030 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：qlssn@ 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：祁连山 公司 A 股代码：600720 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 7 月 12 日 公司首次注册登记地点：甘肃省永登县中堡镇 公司法人营业执照注册号：6200001050162 公司税务登记号码：620121224368568 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京五联方圆会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：甘肃省兰州市庆阳路 352 号世纪广场 C 座 18 层 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 4 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 15,099,633.52 净利润 5,860,030.96 扣除非经常性损益后的净利润 -511,280.71 主营业务利润 184,814,629.62 其他业务利润 1,556,698.83 营业利润 2,475,773.42 投资收益 -4,320,091.42 补贴收入 20,350,725.18 营业外收支净额 -3,406,773.66 经营活动产生的现金流量净额 -31,679,740.23 现金及现金等价物净增加额 -36,510,203.32 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 长期资产产生的损益 -825,157.28 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,910,639.41 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 的其他各项营业外收入、支出 -2,495,295.90 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,125,851.83 其他非经常性损益项目 5,912,794.63 所得税影响数 -1,257,521.02 合计 6,371,311.67 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 2005 年 调整后 调整前 本年比上 年增减(%) 2003 年 主营业务收入 771,474,193.46 710,268,352.28 710,268,352.28 8.62 461,321,526.30 利润总额 15,099,633.52 42,321,078.16 42,321,078.16 -64.32 52,136,280.83 净利润 5,860,030.96 27,545,946.77 27,325,747.69 -78.73 39,577,982.97 扣除非经常性损益的净利 润 -511,280.71 25,422,691.96 24,886,542.77 -102.01 41,679,179.65 每股收益 0.015 0.07 0.07 -78.57 0.114 最新每股收益 净资产收益率（%） 0.67 3.20 3.18 减少 2.53 个百分点 5.99 扣除非经常性损益的净利 润为基础计算的净资产收 益率（%） -0.06 2.96 2.90 减少 3.02 个百分点 6.3 经营活动产生的现金流量 净额 -31,679,740.23 27,450,104.84 27,450,104.84 -215.41 71,980,264.72 每股经营活动产生的现金 流量净额 -0.08 0.07 0.07 -214.29 0.18 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 5 2004 年末 2005 年末 调整后 调整前 本年末比 上年末增 减(%) 2003 年末 总资产 2,195,123,114.96 1,873,896,167.79 1,873,896,167.79 17.14 1,579,312,258.11 股东权益（不含少数股东 权益） 868,287,165.71 859,536,880.10 859,315,681.02 1.02 661,252,234.04 每股净资产 2.19 2.17 2.17 0.92 1.91 调整后的每股净资产 2.12 2.15 2.15 -1.40 1.86 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 395,902,332 258,162,071.86 32,294,773.49 16,561,838.74 156,615,864.01 859,536,880.10 本期增加 2,890,254.65 1,520,628.37 760,314.19 5,860,030.96 本期减少 2,280,942.56 期末数 395,902,332 261,052,326.51 33,815,401.86 17,322,152.93 160,194,952.41 868,287,165.71 本报告期内,资本公积增加金额中关联交易差价为 1,950,123.10 元，系按照本公司与控股股东甘肃 祁连山建材控股有限公司签订的资金占用费协议，收取的资金占用费超过财政部财会（2001）64 号 文规定确认为收入的部分。 本期期初盈余公积与上年度财务报告不一致，主要系本期会计差错更正所致，具体原因见 “2.21.2 根据税务稽查处理书更正会计报表期初数”。 报告期股东权益变动情况及原因在本报告财务报表附注部分中作了详细披露。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 183,793,986 46.42 183,793,986 46.42 其中： 国家持有股份 147,984,970 37.38 147,984,970 37.38 境内法人持有股份 35,809,016 9.04 35,809,016 9.04 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 183,793,986 46.42 183,793,986 46.42 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 212,108,346 53.58 212,108,346 53.58 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 6 已上市流通股份合计 212,108,346 53.58 212,108,346 53.58 三、股份总数 395,902,332 100 395,902,332 100 股份变动的过户情况 2005 年 7 月 11 日,本公司第二大股东永登金路投资有限责任公司经过拍卖得到本公司社会法人 股股东甘肃省建筑材料总公司持有本公司的 1,963,008 股。7 月 25 日,办理了该部分股权的过户手 续。过户完成后,永登金路投资有限责任公司共持有本公司 20,890,155 股,占公司总股本的 5.28%； 甘肃省建筑材料总公司不再持有本公司股份。 详情请参见 2005 年 7 月 28 日《上海证券报》、《中 国证券报》及上证所网站（） 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 获准上市 交易数量 交易终止日 期 A 股 2004-02-10 3.63 48,948,080 2004-03-03 48,948,080 2004-02-23 2003、2005 年度，公司没有实施送股、转增股本或内部职工股上市等方案。 2004 年度，经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗131 号文核准，公司实施了每 10 股配 3 股的配股方案，以 2001 年末总股本 346,954,252 股为基数,每股配股价 3.63 元,配售 48,948,080 股。此次配股的股权登记日为 2004 年 2 月 9 日,除权基准日为 2004 年 2 月 10 日,缴款期为 2004 年 2 月 10 日至 2004 年 2 月 23 日。根据甘肃省财政厅甘财企〖2002〗43 号文批复,公司国有股东甘肃祁 连山建材控股有限公司放弃其应配的 4561.05 万股的配股权；社会法人股股东书面承诺放弃其应配的 952.77 万股的配股权；社会公众股股东可配 4894.808 万股,实际通过网上配售 4220.32 万股,未认购 的股份 674.48 万股由华龙证券有限责任公司包销。配股工作于 2004 年 2 月 25 日结束,经五联联合会 计师事务所有限公司验资并出具了五联验字〖2004〗第 1005 号《验资报告》,本次实际配售股份为 48,948,080 股,共收到配股款 168,978,330.40 元(已扣除发行手续费和承销费等 870.32 万元)并已于 2004 年 2 月 25 日全部到位。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 65,535 前十名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股比 例(%) 持股总数 年度内增 减 股份类别 持有非流 通股数量 质押或冻结的 股份数量 甘肃祁连山建材控股 有限公司 国有股 东 37.38 147,984,970 未流通 质押 55,000,000 永登金路投资有限责 任公司 其他 5.28 20,890,155 未流通 质押 10,000,000 甘肃长青置业发展有 限公司 其他 1.61 6,372,871 未流通 质押 6,370,000 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 7 兰州铁路局兰州铁路 分局 其他 0.99 3,926,016 未流通 无 景福证券投资基金 其他 0.51 1,999,945 已流通 无 平凉地区峡中水泥厂 其他 0.50 1,963,008 未流通 无 甘肃省建筑构件工程 有限责任公司 其他 0.50 1,963,008 未流通 无 李守凤 其他 0.35 1,398,859 已流通 无 中国银行－大成蓝筹 稳健证券投资基金 其他 0.25 1,004,921 已流通 无 何伟光 其他 0.21 842,000 已流通 无 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 景福证券投资基金 1,999,945 人民币普通股 李守凤 1,398,859 人民币普通股 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基 金 1,004,921 人民币普通股 何伟光 842,000 人民币普通股 大成价值增长证券投资基金 800,000 人民币普通股 北京市能投物资贸易有限责任公司 439,665 人民币普通股 王安春 400,000 人民币普通股 袁汝东 400,000 人民币普通股 鲁菊清 396,400 人民币普通股 张俊华 392,600 人民币普通股 上述股东 关联关系 或一致行 动关系的 说明 法人股东不存在关联关系也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人；此外，公司未知其他股东之间的关联关系及其一致行动人的情况。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 本报告期内,公司不存在战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：甘肃祁连山建材控股有限公司 法人代表：钟建华 注册资本：34,662 万元人民币 成立日期：2002 年 7 月 26 日 主要经营业务或管理活动：卫生陶瓷新型建筑材料、石棉水泥制品、非金属矿及其制品、水泥包 装袋的生产经营、自动化控制高科技产品，相关技术的研制、开发、应用和技术咨询服务。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 8 近期，甘肃省国资委管理体制正在进行改革，原甘肃建材国有资产经营有限责任公司持有甘肃祁 连山建材控股有限公司 85.54%的股权已划归甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会持有，但甘肃 建材国有资产经营有限责任公司仍未撤销。 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持 股数 年末持 股数 股份增 减数 变动 原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)(税 前) 杨皓 董事、董事长 男 56 2005-06- 29 2008-06- 28 36,365 36,365 0 10 张玙麟 董事、副董事长 男 58 2005-06- 29 2008-06- 28 0 0 0 10 闫宗文 董事、副董事长 男 52 2005-06- 29 2008-06- 28 24,243 24,243 0 10 吕克俭 董事、副总裁 男 48 2005-06- 29 2008-06- 28 0 0 0 8 林海平 董事、执行副总裁 男 43 2005-06- 29 2008-06- 28 3,190 3,190 0 8 王学政 董事、执行副总裁 男 42 2005-06- 29 2008-06- 28 0 0 0 8 宁成顺 董事、执行副总裁 男 49 2005-06- 29 2008-06- 28 3,190 3,190 0 8 脱利成 董事、执行副总裁 男 43 2005-06- 29 2008-06- 28 6,000 6,000 0 8 王云鹏 董事、董事会秘书 男 36 2005-06- 29 2008-06- 28 3,190 3,190 0 8 包国宪 独立董事 男 48 2005-06- 29 2008-06- 28 0 0 0 2 孟有宪 独立董事 男 52 2005-06- 29 2008-06- 28 0 0 0 2 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 9 薄立新 独立董事 男 41 2005-06- 29 2008-06- 28 0 0 0 2 宋华 独立董事 女 42 2005-06- 29 2008-06- 28 0 0 0 2 魏士渊 监事、监事会主席 男 44 2005-06- 29 2008-06- 28 3,827 3,827 0 8 杨新民 监事 男 52 2005-06- 29 2008-06- 28 800 800 0 0 汪进德 监事 男 50 2005-06- 29 2008-06- 28 0 0 0 6 孙玉琦 监事 男 42 2005-06- 29 2008-06- 28 0 0 0 0 门秦生 副总裁 男 54 2005-06- 29 2008-06- 28 0 0 0 8 田力 副总裁 男 46 2005-06- 29 2008-06- 28 3,900 3,900 0 8 纪振远 副总裁 男 52 2005-06- 29 2008-06- 28 0 0 0 8 李生钰 副总裁 男 43 2005-06- 29 2008-06- 28 2,552 2,552 0 8 合计 / / / / / 87,257 87,257 0 / 132 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)杨皓，中共党员，高级经济师，公共管理硕士，曾任永登水泥厂矿山车间主任、劳动人事部 部长、第一副厂长，厂长，本公司副董事长兼总经理，甘肃祁连山建材控股有限公司总经理等职务， 2001 年 2 月至今任本公司董事长。荣获“甘肃省优秀企业家”、“全国建材优秀企业家”、“甘肃 省劳动模范”等称号。 (2)张玙麟，中共党员，大学文化程度，高级政工师。曾任甘肃建材国资公司人事处处长、办公 室主任、本公司监事会主席等职务。现任本公司党委书记、副董事长，甘肃祁连山建材控股有限公司 党委书记兼总经理。 (3)闫宗文，中共党员，高级经济师，公共管理硕士。曾任永登水泥厂烧成车间主任、厂长助 理、副厂长兼祁连山实业公司经理，党委副书记兼纪委书记，本公司监事会主席等职务。现任本公司 副董事长、总裁。 (4)吕克俭，中共党员，大学文化程度，高级工程师。曾任武山水泥厂采矿车间副主任、主任， 计调科科长、副厂长、厂长。现任本公司副总裁兼天水祁连山水泥有限公司总经理、甘谷祁连山水泥 股份有限公司董事长。 (5)林海平，中共党员，高级经济师，公共管理硕士。曾任甘肃祁连山永青水泥有限责任公司总 经理、兰州永固祁连山水泥粉磨有限公司总经理、本公司总经理助理等职务，现任本公司执行副总裁 兼贸易中心主任。 (6)王学政，中共党员，大学文化程度，高级工程师，工商管理硕士。曾任甘肃省建材局实业公 司主任科员、行业办主任科员，甘肃建材国资公司总工办副主任、研究室副主任等职务。现任本公司 执行副总裁兼战略研究部部长。 (7)宁成顺，中共党员，高级会计师，北京师范大学公共管理硕士。曾任本公司财务部副部长、 部长。现任本公司执行副总裁、财务总监兼财务中心主任。 (8)脱利成，中共党员，高级经济师，大学文化程度。曾任本公司资产发展部部长、总经理助 理。现任本公司执行副总裁兼天水祁连山水泥有限公司党委书记、集团公司经济运行部部长、人力资 源部部长。 (9)王云鹏，中共党员，大学文化程度，高级经济师，工商管理硕士，获得国家企业法律顾问资 格。曾任本公司证券部部长、办公室主任等职务。现任本公司董事会秘书兼董事会办公室、总裁办公 室主任。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 10 (10)包国宪，管理学硕士，经济学博士，兰州大学管理学院院长、教授、硕士生、博士生导师， 兼任中国地方政府绩效评价中心主任、中国行政管理学会理事、甘肃省管理学会副会长兼秘书长、甘 肃省行政管理学会常务理事、兰州黄河企业股份有限公司独立董事等职务。主要从事管理学基础理论 和公共管理、战略管理方面的科研工作。 (11)孟有宪，中共党员，大专文化程度，高级会计师，中国注册会计师。曾任兰州三毛厂科长、 副处长、处长、总会计师，甘肃省轻纺厅会计学会副会长，兰州三毛集团董事、总会计师，兰州三毛 实业股份有限公司董事、副董事长等职务。甘肃省财政厅专家咨询组成员、中国价格协会理事、人事 部专家服务中心顾问委员，甘肃省上市协会秘书长等。现任本公司独立董事。 (12)薄立新，大学文化程度，高级工程师，在读西安建筑科技大学材料领域工程硕士，现任甘肃 建材科研设计院常务副院长，兼任甘肃宏方工程建设监理公司副董事长。历任工艺设计室主任、设计 所所长、院副总工程师、院长助理。取得了国家注册监理工程师、国家注册造价工程师资格。被聘为 省工程咨询专家委员会专家、省工商领域固定资产投资项目评标专家、省乡镇企业高级专家顾问团成 员等职。 (13)宋华，中共党员，兰州大学经济系毕业，研究生学历，副教授。获得证券交易、证券发行、 证券咨询资格证书和证券咨询执业资格证书。现任兰州商学院经贸学院经济学教研室主任、海龙科技 股份有限公司独立董事。曾主持和参与了多项省级、国家级课题和省内十几家国有企业的改制、股份 公司的设立、企业的资本运作和财务、成本制度的重新设计工作。现任本公司独立董事。 (14)魏士渊，中共党员，大学文化程度，高级政工师。公共管理硕士。曾任永登水泥厂宣传部副 部长、部长，永登水泥厂纪委书记、工会主席等职务。现任本公司监事会主席兼党委副书记、纪委书 记、工会主席、永登祁连山水泥有限公司党委书记。 (15)杨新民，中共党员，大学本科文化程度，高级政工师，曾任甘肃省建材科研所副所长，甘肃 省建材科研院副院长，甘肃省建材学校党委书记，甘肃省建材实业公司负责人，甘肃建材国有资产经 营公司机关党委副书记，甘肃建材国有资产经营公司党务部部长。现任甘肃祁连山建材控股有限公司 副书记兼副总经理，本公司监事。 (16)汪进德，中共党员，曾任烧成车间党支部书记、主任，总经理助理、干法分厂厂长、党总支 书记，甘肃祁连山工贸发展有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席，现任永登祁连山水泥有限公 司党委副书记。 (17)孙玉琦，曾任甘肃长青置业发展有限公司总经理助理，现任该公司经营公司经理、工会主 席，兰州市外国语高级中学副校长、兰州商学院长青学院副董事长等职务。 (18)门秦生，中共党员，高级工程师。曾任永登水泥厂原料车间副主任、主任、厂长助理，本公 司总经理助理兼生产管理部部长等职务。现任本公司副总裁兼永登祁连山水泥有限公司总经理。 (19)田力，中共党员，高级工程师。曾任本公司烧成车间主任、总经理助理等职务。2000 年兼 任公司日产 2000 吨新型干法生产线工程指挥部副总指挥，2001 年兼任公司干法分厂厂长。现任本公 司副总裁兼平凉祁连山水泥有限公司总经理。 (20)纪振远，中共党员，高级工程师。曾任永登水泥厂机电车间副主任、主任、机动部副部长、 部长、厂长助理，本公司总经理助理兼机动部部长等职务。2000 年兼任公司日产 2000 吨干法水泥生 产线工程副总指挥。现任本公司副总裁兼永登祁连山水泥有限公司副总经理、永登公司纯低温余热发 电项目部总经理。 (21)李生钰，中共党员，高级工程师，在读西安建筑科技大学材料领域工程硕士。曾任永登水泥 厂化验室主任、主任，公司副总工程师兼质量控制中心主任。现任本公司副总裁、总工程师、技术中 心主任兼永登祁连山水泥有限公司副总经理。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬 津贴 杨皓 甘肃祁连山建材控股 有限公司 董事 2002-12-20 否 张玙麟 甘肃祁连山建材控股 有限公司 董事、总经理 2004-10-24 否 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 11 闫宗文 甘肃祁连山建材控股 有限公司 董事 2002-12-20 否 宁成顺 甘肃祁连山建材控股 有限公司 董事 2002-12-20 否 杨新民 甘肃祁连山建材控股 有限公司 副总经理 2004-12-24 是 孙玉琦 甘肃长青置业发展有 限公司 总经理助理 2001-06-24 是 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本报告期内,公司高管人员报酬根据甘肃省政府 国资委《关于省属国有企业领导班子年薪制考核管理办法》的有关要求进行考核、兑现。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本报告期内，公司董、监事及高管人员报酬均依 据甘肃省政府国资委的规定，实行年薪制。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 杨新民 是 孙玉琦 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 吕克俭 董事 董事会换届选举，聘任。 白强 董事 董事会换届选举，解聘。 熊向忠 董事 董事会换届选举，解聘。 王森 独立董事 董事会换届选举，解聘。 梁红梅 独立董事 董事会换届选举，解聘。 魏士渊 监事 监事会换届选举，聘任。 白忠勇 监事 监事会换届选举，解聘。 公司于 2005 年 6 月 28 日召开了 2004 年度股东大会。审议通过了《关于选举公司第四届董、监 事会成员的议案》。会议以累积投票的方式选举产生了公司第四届董事会成员；选举产生了监事会成 员。选举杨皓、张玙麟、闫宗文、林海平、王学政、宁成顺、脱利成、吕克俭、王云鹏等 9 名同志为 公司第四届董事会董事；经董事会提名,选举包国宪、孟有宪、薄立新、宋华等 4 名同志为公司独立 董事；公司董事会另两名董事暂缺(其中 1 名为独立董事)。选举魏士渊、杨新民、孙玉琦、汪进德 4 名同志为公司第四届监事会监事(其中汪进德先生为公司职工代表监事),另 1 名监事暂缺。详情请参 阅 2005 年 6 月 29 日的《上海证券报》、《中国证券报》及上证所网站。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,367 人，需承担费用的离退休职工为 727 人， 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 12 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 153 技术人员 222 财务人员 68 生产人员 2,735 行政人员 189 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上 88 大中专 586 高中及以下 2,693 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规要求，规范运作、 诚信经营，同时对照《上市公司治理准则》，严格执行《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》等规章制度，进一步加强了公司董事、监事和高管人员诚信自 律、勤勉尽责的意识和依法遵章履行职责的理念。报告期内，公司积极推进投资者关系管理工作，公 司治理水平得到进一步提升。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 包国宪 3 2 1 孟有宪 4 3 1 薄立新 3 3 宋华 4 4 王森 1 1 梁红梅 1 1 报告期内，各位独立董事尽职尽责，严格遵守国家法律、法规、规章和《公司章程》的要求，本 着对全体股东负责的态度，参加了公司召开的 4 次董事会及 1 次股东大会，分别从法律、财务和技 术角度对公司的战略发展、对外投资与担保、高级管理人员薪酬考核等事项发表了独立、客观的意 见，强化了董事会重大决策的科学性、合理性，为公司的健康、快速发展起到了应有的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，有完全独立和自主经营的能力。 2)、人员方面：本公司与控股股东有各自的人员编制，均有相关的人事管理部门。总裁、副总裁 及其他高管人员在控股股东单位任职情况符合《上市公司治理准则》的要求。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 13 3)、资产方面：本公司拥有完整、独立的资产，拥有独立的土地使用权、商标等无形资产，不存 在控股股东无偿占用的情况。本公司能够独立运用各项资产开展生产经营活动，未受到其他限制。 4)、机构方面：本公司设立了完全独立与控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情 况。 5)、财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立独立的会议核算体系和财务管理制度，在银 行独立开设账户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，严格按照省政府国资委制订的《年薪制管理办法》和公司《绩效管理办法》，结合各 项指标的完成情况，对公司高级管理人员进行考评。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 28 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 29 日 的《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）临时股东大会情况 本报告期内,公司没有召开临时股东大会。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 2005 年，是水泥行业经营非常艰难的一年。随着国家宏观调控政策效应的逐步显现，固定资产 投资增幅下降，房地产降温，水泥有效需求增长明显放缓，水泥供过于求的局面日益突出。产能过剩 直接导致价格下滑，加之煤、电涨价的双重挤压，全行业利润大幅下滑。2005 年全国水泥产量达 到 10.48 亿吨，年增幅 11.7%；水泥销售收入 2,608.35 亿元，同比增长 16.2%；但水泥利润总额 却只有 80.50 亿元，同比下降了 38.0%（数据来源：中国水泥网）。2005 年，公司同样面临非常严 峻的外部市场环境。一方面，前几年水泥行业过热投资所形成的产能规模，在 2004-2005 年集中释 放，使得区域内水泥产能规模严重过剩，而产能过剩直接导致价格下滑；另一方面，占公司产品成本 约六成的煤和电与 2004 年相比，价格均大幅上涨，使得公司产品成本呈刚性上扬之态，盈利空间明 显缩小。公司的盈利能力未能与规模扩张同步提升，公司生产经营滑向低谷。面对困难与挑战，公司 采取了强有力的应对措施，不仅在严酷的市场环境中较好地完成了年初制订的生产经营任务，而且公 司市场份额稳步提高，竞争力进一步增强。目前，公司已具有年产 500 万吨水泥的生产能力，成为区 域内有重要影响的水泥企业之一。 2005 年，公司在极其惨烈的市场环境下，一是全力舞起营销龙头，奋力提高市场占有率，在区 域内大项目、大工程开工严重不足的情况下，公司适时调整营销策略，全力抓好基础市场，确保了全 年产销水泥突破 400 万吨大关的目标。成功研发了高镁低碱中热和 G 级高抗油井两个品种的特种水 泥，已批量生产并打入市场，高抗硫水泥开始出口蒙古国。至此，公司的水泥品种已达到 21 种，控 制市场的综合能力进一步增强。二是大力开展“管理效益年活动”。2005 年，是公司大力推行集团 化、扁平化管理的一年，集团化运作格局基本形成。集团公司突出重大决策和管理职能，形成决策中 心；各子公司突出生产指挥职能，形成利润中心；各作业区突出生产操作职能，形成成本中心。永 登、天水、平凉三大水泥生产基地遥相呼应、互通有无、优势互补，对省内水泥市场的控制力进一步 增强。先后制订完善了包括决策规划、项目投资、财务资金、产品销售、物资采购等在内的 30 多项 管理制度，建成并启用了销售、财务、生产调度计算机信息系统。天水公司营销体系管理成效显著、 永登公司积极推行“6S”管理、平凉公司认真开展精细化管理，企业整体管理水平再上新台阶。三是 稳步推进项目建设，加快发展步伐。平凉公司日产 2500 吨生产线项目当年投产、当年达标、当年盈 利；永登公司 6000KW 纯低温余热电站项目开工建设，项目建成后年发电量可达 3570 万 KWh；青海日 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 14 产 2500 吨新型干法水泥生产线项目前期准备工作进展顺利。天水公司享受停息免息政策的贷款本金 1.8 亿元全部还清,甩掉了沉重包袱；永固粉磨公司年产能扩至 70 万吨；汉邦混凝土公司年产能扩至 50 万立方米。 2005 年，公司水泥（含商品熟料，下同）产销售总量 401.36 万吨，同比增长 10.85%；实现主 营业务收入 74911 万元，同比增长 5.47%；经营活动产生的现金流量净额 -3167.97 万元， 比 2004 年降低 215.41%。实现利润总额 1509.96 万元、净利润 586 万元，分别比 2004 年下 降 68%、58%。 （1）公司现金流量分析 --------------------------------------------------------------------------------- 项目 报告期（元） 上年同期(元) 增减比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 -31,679,740.23 27,450,104.84 -215.41 投资活动产生的现金流量净额 -107,130,263.72 -237,989,106.05 54.99 筹资活动产生的现金流量净额 102,299,800.63 244,084,024.73 -58.09 现金及现金等价物净增加额 -36,510,203.32 33,545,023.52 -208.84 --------------------------------------------------------------------------------- 本报告期，区域内水泥产量过量、水泥市场极其疲软，导致销售收入中现金含量大幅降低，2004 年 度销售收收入中现金含量为 84.17%，而本报告期仅为 64.97%。较去年有大幅度下滑。 （2）公司主要子公司的经营情况 -------------------------------------------------------------------------------- 项目 永登公司(万元) 天水公司（万元） 平凉公司（万元） 总资产 106,723.24 35,450.29 41,064.04 净资产 53,630.56 7,518.98 6,766.40 主营业务收入 45,143.08 25,096.05 8,457.16 净利润 555.68 512.32 254.76 -------------------------------------------------------------------------------- 2、公司未来发展展望 (1)公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 2006 年是实施“十一五”规划的开局之年。水泥行业作为循环经济的重点行业之一，将进入新 的发展阶段。预计“十一五”我国 GDP 增长率和固定资产投资增长率仍将保持较高的水平。工业 化、城市化和基础设施建设投资的增长，必然带动水泥产业的发展。另外，我国水泥业的集中度低、 落后工艺产能仍超过半壁江山的现实，也决定了新型干法生产线仍将继续发展。水泥产业结构的进一 步升级、规模化生产、集约化经营将成为中国水泥产业发展的趋势，世界水泥巨头纷纷与国内大型水 泥企业联姻，外资进入国内水泥市场的步伐明显加快，区域内水泥市场整合条件成熟。大型企业仍将 保持在整合、并购中的竞争优势，获得加快发展的机会。近期，国家发展与改革委员会等八部委国联 合行文，印发了《关于加快水泥工业结构调整的若干意见》，加大了对大型水泥企业的支持力度，为 公司发展提供了良好的外部环境。 2006 年，水泥价格将继续维持低位运行略有波动的态势，部分地区可能有恢复性增长。水泥行 业整体供大于求、落后的产能明显过剩、需求增速放缓仍然是水泥价格难有大幅上升的主要原因。尽 管水泥价格仍将维持在低位徘徊，但水泥企业 2006 年整体盈利水平回升应该是有望的。 (2)公司未来发展机遇、新年度经营计划 2006 年，区域内大工程、大项目的明显增多，甘肃东部的 5 条高等级公路大会战拉开帷幕,黄河 上游拉西瓦等 6 座大中型水电站相继开工建设，并且这些工程的建设期均需 3-4 年时间，区域内水泥 特别是特种水泥的需求量将明显增加。 面对这一良好的发展机遇，公司要继续坚持“两条腿走路”的发展思路，一方面要积极通过资产 重组、租赁托管等途径，加快区域内水泥市场产业整合的步伐。公司已和相邻的甘肃省第二大水泥企 业兰州大通河水泥股份有限公司实现了强强联合、战略重组。两家公司联合后，产能规模由现在的 500 万吨增加到 680 万吨，成为西北最大的水泥企业之一，在兰州和西宁地区的市场控制能力将会进 一步增加、区域优势将进一步显现。同时，与区域内年生产能力 80 万吨的“寿鹿山”水泥公司战略 重组工作已达成共识,正在加快进行。另一方面，要积极探索在甘青藏区域市场建设新型干法水泥生 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 15 产线项目，加快产业结构调整,提高产业集中度。公司确定的在青海新建日产 2500 吨新型干法水泥生 产线项目正在开展前期工作，在白银、陇南等地新建生产线项目正在调研和可行性论证。 2006 年计划产销水泥（含商品熟料,不含“大通河”）448 万吨，实现销售收入 8.65 亿元。为 此，要抓住机遇，加强市场调研，准确捕捉市场信息，科学分析市场导向，把握市场需求，创新营销 模式，灵活销售策略，进一步完善销售网络，逐步扩大市场占有率，强化货款回收工作，根据各子公 司所处的区域和市场环境，下任务，定指标，制订考核办法，狠抓落实，着力提高货款回收率和回款 质量，缓解公司资金压力；要引导广大职工牢固树立“成本效益”观念，进一步增强工作责任心，从 严控制成本；要进一步加大成本管理的绩效考核力度，从源头抓起，严格控制原燃材料、备品配件的 质量和成本；要大力开展创新“节约型企业”活动，提倡节约资源、大力发展循环经济；要进一步加 强生产指挥调度，努力克服水泥品种多，组织协调难度大的问题；要抓好抓实产销协调，以市场为导 向，精心组织好产品生产，以优质的产品满足用户需求、拓宽市场份额，提高经济效益，争取以良好 的业绩回报广大股东。 （3）重大资本支出计划。 2006 年，公司将继续坚持“突出主业、做大做强”的发展战略，积极与兰州大通河水泥股份有 限公司进行强强联合、战略整合（详情请参阅《关于收购兰州大通河水泥股份有限公司的议案》）。 此次战略重组本公司拟自筹资金 5396 万元收购兰州市政府持有兰州大通河水泥股份有限公司 28.71% 的股权。拟出资 2000 万元收购“寿鹿山”部分股权，实现相对控股。 （4）公司面临的风险因素分析 2006 年，公司面临的最大风险是受国家宏观调控影响贷款困难，快速发展需要的资金不足，以 及资金时间结点的不平衡。为此，公司将科学调节资金，积极寻求新的资金渠道，缓解公司的资金压 力，通过各种有效渠道大力筹集资金，确保加快发展和生产经营“两不误”！ （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 利润率 (%) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务 成本比上 年增减 （％） 主营业务利润 率比上年增减 （%） 产品 水泥 688,371,506.46 511,872,117.30 24.78 10.68 18.43 减少 4.79 个 百分点 商品熟料 25,665,612.96 18,778,557.67 25.98 -37.56 -29.24 减少 8.6 个百 分点 商品混凝土 56,792,123.17 49,404,624.40 12.15 20.21 17.18 增加 2.58 个 百分点 劳务 644,950.87 合计 771,474,193.46 580,055,299.37 23.96 8.62 15.80 减少 4.58 个 百分点 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 47,587.55 万元人民币，比上年增加 26,900.43 万元人民币，增加的比例 为 130.03％。公司投资 368,250,344.11 元建设的平凉祁连山水泥有限公司日产 2500 吨水泥生产线 项目于本报告期纳入合并范围。请参阅本报告财务报表附注“在建工程”部分。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 16 2、非募集资金项目情况 1)、平凉 2500T/D 项目 公司出资 368,250,344.11 元人民币投资该项目，已建成投产，2005 年度实现净利润 254.76 万 元。 2)、永登余热发电项目 该项目已完成投资 27,190,949.84 元，土建工程基本结束，具备安装条件，主机设备陆续进入现 场，预计今年 8 月份即可建成投产。 3)、其他技术改造项目 各子公司技改项目共出资 80,434,161.07 元，正在实施。 报告期内公司投资全部系非募集资金，详细情况请参阅本报告财务报表附注“在建工程”部分 （四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 公司本部及各子公司根据所得税汇算清缴冲回了 2004 年度所得税 179,723.60 元。上述会计差错 更正及其会计处理符合财政部 2002 年 10 月 9 日关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题 解答（一）的规定，以上会计差错更正对本公司期初的财务状况和上期的经营成果形成的影响如下表 所示： ------------------------------------------------------------------- 项目 变更前金额 变更影响额 变更后金额 净利润 27,325,747.69 220,199.08 27,545,946.77 未分配利润 156,428,694.80 187,169.21 156,615,864.01 盈余公积 48,823,582.36 33,029.87 48,856,612.23 总资产 1,873,896,167.79 1,873,896,167.79 净资产 859,316,681.02 220,199.08 859,536,880.10 ------------------------------------------------------------------- 上述会计差错在本报告财务报表附注中进行了详细披露。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 21 日召开第三届第十四次董事会会议，1、审议通过了《2004 年年度报告及 摘要》； 2、审议通过了《2004 年度董事会报告》。； 3、审议通过了《2004 年度财务决算报告》 4 、审议通过了《2004 年度利润分配方案(预案)》；5、审议通过了《关于修改公司章程有关条款的 议案》；6、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》；7、审议通过的了《关于出资设立甘肃祁 连山余热发电有限公司(暂定名)的议案》；8、审议通过了《关于推荐公司第四届董事会成员候选人 的议案》；9、审议通过了《2005 年公司日常关联交易总额预测的议案》；10、审议通过了《关于全 额计提大鹏证券股权投资减值准备的议案》11、审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》；12、 审议通过了《2005 年第一季度报告及摘要》；13、审议通过了《关于召开 2004 年年度股东大会的议 案》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》 2)、公司于 2005 年 6 月 28 日召开第四届第一次董事会会议，1、审议通过了《关于选举董事长、副 董事长的议案》；2、审议通过了《关于聘任总裁的议案》；3、审议通过了《关于聘任董事会秘书的 议案》；4、审议通过了《关于聘任有关高级管理人员的议案》；5、审议通过了《关于调整董事会四 个专门委员会组成人选的议案》；6、审议通过了《关于在西宁新建 5000t/d 生产线项目的议案》； 7、审议通过了《关于在白银新建 5000t/d 生产线项目的议案》；8、审议通过了《关于终止临洮 5000t/d 生产线项目的议案》；9、审议通过了《关于召开 2005 年第一次临时股东大会的议案》，决 议公告刊登在 2005 年 6 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》 3)、公司于 2005 年 8 月 24 日召开第四届第二次董事会会议，1、审议通过了《2005 年半年度报告及 摘要》；2、审议通过了《关于向兰州市商业银行入股的议案》，决议公告刊登在 2005 年 8 月 26 日 的《上海证券报》、《中国证券报》 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 17 4)、公司于 2005 年 10 月 26 日召开第四届第三次董事会会议，1、审议通过了《2005 年第三季度报 告全文及摘要》；2、审议通过了《关于修改公司章程的议案》，决议公告刊登在 2005 年 10 月 28 日 的《上海证券报》、《中国证券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2005 年度，公司董事会根据《公司法》的规定，履行了公司章程规定的董事会职权，严格执行 了股东大会所通过的各项决议，较好地发挥了董事会作用。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 2005 年度，公司拟不进行利润分配或实施资本公积金转增方案。 （七）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 目前，甘、青、藏水泥市场正处于战略性的结 构调整期，公司为早日实现生产能力达到 1000 万吨的宏伟目标，必须加快发展。既定的青海日产 2500 吨新型干法水泥生产线项目开工在即、永登纯低温余热发电项目即将投产、平凉等子公司纯低 温余热电站项目正在调研之中、区域内对其他水泥企业如景泰寿鹿山(年产水泥 80 万吨)的市场整 合、战略重组进程加快，等等。公司需要大量的现金用于项目建设和加快发展,因此，公司 2005 年度 拟不进行现金分红也不实施以资本公积金转增股本方案。 公司未分配利润的用途和使用计划:用于项目建设和公司发展。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第三届监事会第十一次会议，1、审议通过了《2004 年度监事会报告》；2、审议通过了 《2004 年度财务决算报告》；3、审议通过了《2004 年度利润分配及资本公积金转增股本方案(预 案)》； 4、审议通过了《关于修改公司章程有关条款的议案》；5、审议通过了《关于续聘会计师事 务所的议案》；6、审议通过了《关于推荐公司第四届监事会成员候选人的议案》；7、审议通过了 《2005 年公司日常关联交易总额预测的议案》； 8、审议通过了《关于全额计提大鹏证券股权投资 减值准备的议案》；9、审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》；10、审议通过了《公司 2004 年年度报告及摘要》。 2、第四届监事会第一次会议，1、审议通过了《关于选举监事会主席的议案》；2、审议通过了 《关于聘任总裁的议案》；3、审议通过了《关于聘任有关高级管理人员的议案》；4、审议通过了 《关于在西宁新建 5000t/d 生产线项目的议案》；5、审议通过了《关于在白银新建 5000t/d 生产线 项目的议案》；6、审议通过了《关于终止临洮 5000t/d 生产线项目的议案》。。 3、第四届监事会第三次会议，1、审议通过了《2005 年半年度报告及摘要》；2、审议通过了 《关于向兰州市商业银行入股的议案》。 4、第四届监事会第二次会议，1、审议通过了《2005 年第三季度报告全文及摘要》；2、审议通 过了《关于修改公司章程的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司董事会及管理层能够依照法律法规和公司章程规范运作，决策程序合法，无违反 法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。公司高级管理人员本着对全体股东和全体员工负责的 态度，抢抓机遇，科学决策，战略计划稳步实施，生产规模不断扩大，新建项目经济效益情况较好。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司能够严格执行相关法律法规和公司财务制度，财务运作情况正常。监事会还对五 联联合会计师事务所有限公司出具的审计意见及涉及事项进行了审查，认为其出具的财务报告公允地 反映了公司的财务状况和经营成果，参与年度报告和审议的人员的行为都严格遵循了保密的原则。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 18 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金使用情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易均遵循公正、公平、公开的原则进行，无损害公司利益的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 甘肃祁连山建材控股有限公司 控股股东 3,877,989.49 35,427,662.83 0 0 合计 / 3,877,989.49 35,427,662.83 0 0 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 3,877,989.49 元人民币，上市公司 向控股股东及其子公司提供资金的余额 35,427,662.83 元人民币。 关联债权债务形成原因：2002 年,为支持本公司加快发展,减轻经营包袱,控股公司利用银行贷款 收购了本公司 4400.44 万元的三年以上及部分二至三年应收账款 (相关公告详见 2002 年 3 月 2 日 《上海证券报》第 26 版)。控股公司原计划出让部分法人股权筹集资金归还银行借款,但股权出让方 案至今未获得政府有关部门的批复。2004 年以来,国家行业调控政策从严限制水泥行业的贷款,控股 公司的贷款展期银行不予受理,且银行提出,如其不能尽快归还所欠贷款,将连带本公司的贷款也不予 受理。为缓解银企合作关系,本公司在控股公司承诺年内还款的前提下,与控股公司签订借款协议,向 其借款 3000 万元专款专用归还贷款（请参阅 2004 年 8 月 10 日的《上海证券报》、《中国证券 报》； 截止 2004 年底甘肃祁连山建材控股有限公司占用本公司的资金余额为 31,549,673.34 元。2005 年 12 月 31 日，公司与控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司签订了《资金占用费协议》。协议约定，按 照同期银行贷款利率，甘肃祁连山建材控股有限公司向本公司共支付资金占用费合计 3,860,762.51 元。因此，本公司与控股股东之间的非经营性资金占用在本报告期内有所增加。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 截止本报告期末，甘肃祁连山建材控股有限公司共占用本公司资金余额为 35,427,662.83 元。 2006 年 4 月 12 日，甘肃祁连山建材控股有限公司已以现金方式全部归还了所欠本公司的全部资金。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（元） 备注 2006 年 4 月底 现金清偿 35,427,662.83 已全部还清 合计 / 35,427,662.83 / 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 19 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期 担保金额 担保类 型 担保期限 担保是否已 经履行完毕 是否为关联 方担保 兰州宇盛工 程材料有限 公司 15 连带责 任担保 2005-04-28～2006- 04-28 否 否 报告期内担保发生额合计 15 报告期末担保余额合计 15 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 10,200.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 10,200.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 10,215 担保总额占公司净资产的比例(%) 11.76 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 注:担保单位为本兰州祁连山汉邦混凝土有限公司 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 报告期内，没有解聘会计师事务所。原“五联联合会计师事务所有限公司”已更名为“北京五联 方圆会计师事务所有限公司”。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 20 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内,公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责的情形。 （十三）其它重大事项 公司所属的兰州销售分公司、西宁销售分公司和武威销售分公司报表原在永登祁连山水泥有限公 司汇总，为强化管理、理顺营销体制，自 2006 年 1 月 1 日起，三家销售分公司财务报表在集团公司 本部进行汇总。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经北京五联方圆会计师事务所有限公司注册会计师惠全红、韩旺审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 五联方圆审字[2006]第 1088 号 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的甘肃祁连山水泥集团股份有限公司（以下简称“祁连山股份公司”）2005 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表以及 2005 年度的合并及母公司利润表和现金流量表。这些会 计报表的编制是祁连山股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了祁连山股份公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流 量。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：惠全红 、韩旺 中国 北京 2006 年 4 月 17 日 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 21 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公 司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 6.1 68,588,989.63 105,099,192.95 22,028,034.63 28,153,957.16 短期投资 - - - - 应收票据 6.2 47,178,669.40 11,383,752.70 - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 6.3 7.1 188,024,547.50 168,478,432.40 103,285.00 - 其他应收款 6.4 7.2 55,335,893.72 40,739,150.19 155,963,467.00 28,857,270.02 预付账款 6.5 91,021,070.95 37,719,190.89 - - 应收补贴款 - - - - 存货 6.6 174,887,489.00 143,014,208.72 - - 待摊费用 6.7 4,274,470.03 1,645,259.32 - - 一年内到期的长 期债权投资 7.3 - - 115,000,000.00 - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 629,311,130.23 508,079,187.17 293,094,786.63 57,011,227.18 长期投资： 长期股权投资 6.8 7.4 104,907,276.89 168,946,332.49 758,426,782.09 793,663,210.58 长期债权投资 6.9 7.5 91,234,500.00 10,000,000.00 101,234,500.00 长期投资合计 104,907,276.89 260,180,832.49 768,426,782.09 894,897,710.58 其中：合并价差 (贷差以“-”号 表示，合并报表 填列) - - - - 其中：股权投资 差额(贷差以“- ”号表示，合并 报表填列) - - - - 固定资产： 固定资产原价 6.10 1,521,528,394.28 1,147,032,115.03 16,047,046.60 12,631,196.60 减：累计折旧 6.10 254,361,771.20 163,433,024.85 1,556,365.01 1,207,643.69 固定资产净值 1,267,166,623.08 983,599,090.18 14,490,681.59 11,423,552.91 减：固定资产减 值准备 - - - - 固定资产净额 6.10 1,267,166,623.08 983,599,090.18 14,490,681.59 11,423,552.91 工程物资 - - - - 在建工程 6.11 153,050,505.76 89,121,580.53 46,379,752.32 45,664,164.42 固定资产清理 - - - - 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 22 固定资产合计 1,420,217,128.84 1,072,720,670.71 60,870,433.91 57,087,717.33 无形资产及其他 资产： 无形资产 6.12 32,539,048.29 31,124,225.83 7,969,583.00 8,213,739.00 长期待摊费用 6.13 8,148,530.71 1,791,251.59 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他 资产合计 40,687,579.00 32,915,477.42 7,969,583.00 8,213,739.00 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,195,123,114.96 1,873,896,167.79 1,130,361,585.63 1,017,210,394.09 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 6.14 520,100,000.00 281,400,000.00 232,000,000.00 110,000,000.00 应付票据 6.15 10,100,000.00 34,750,000.00 10,000,000.00 - 应付账款 6.16 144,881,289.66 104,274,510.23 97,000.00 - 预收账款 6.17 57,060,958.35 34,373,594.63 - - 应付工资 3,607,518.26 5,563,042.82 1,347,212.15 1,347,212.15 应付福利费 6,371,289.13 6,180,472.95 1,947,292.73 1,996,700.00 应付股利 6.18 1,432,024.79 - - - 应交税金 6.19 7,999,953.17 13,932,163.02 228,189.96 995,540.05 其他应交款 6.20 1,935,498.31 581,860.77 494.74 207,145.27 其他应付款 6.21 123,242,044.99 100,411,059.74 11,623,798.00 26,001,136.12 预提费用 6.22 802,577.33 520,840.13 - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长 期负债 6.23 186,800,000.00 - 20,000,000.00 - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,064,333,153.99 581,987,544.29 277,243,987.58 140,547,733.59 长期负债： 长期借款 6.24 149,677,629.30 355,364,200.00 - 20,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 6.25 1,200,000.00 - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 150,877,629.30 355,364,200.00 - 20,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,215,210,783.29 937,351,744.29 277,243,987.58 160,547,733.59 少数股东权益 (合并报表填列) 111,625,165.96 77,007,543.40 - - 所有者权益（或 股东权益）： 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 23 实收资本（或股 本） 6.26 395,902,332.00 395,902,332.00 395,902,332.00 395,902,332.00 减：已归还投资 - - - - 实收资本（或股 本）净额 395,902,332.00 395,902,332.00 395,902,332.00 395,902,332.00 资本公积 6.27 261,052,326.51 258,162,071.86 261,052,326.51 258,162,071.86 盈余公积 6.28 51,137,554.79 48,856,612.23 46,912,817.10 46,912,817.10 其中：法定公益 金 6.28 17,322,152.93 16,561,838.74 15,913,907.03 15,913,907.03 未分配利润 6.29 160,194,952.41 156,615,864.01 149,250,122.44 155,685,439.54 拟分配现金股利 - - - - 外币报表折算差 额(合并报表填 列) - - - - 减：未确认投资 损失(合并报表 填列) - - - - 所有者权益（或 股东权益）合计 868,287,165.71 859,536,880.10 853,117,598.05 856,662,660.50 负债和所有者权 益（或股东权 益）总计 2,195,123,114.96 1,873,896,167.79 1,130,361,585.63 1,017,210,394.09 公司法定代表人: 杨皓 主管会计工作负责人: 闫宗文 会计机构负责人: 宁成顺 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 24 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公 司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 6.30 7.6 771,474,193.46 710,268,352.28 17,450,340.91 176,629,898.35 减：主营业务成本 6.30 7.6 580,055,299.37 500,995,865.73 15,739,682.65 116,884,011.43 主营业务税金及附加 6.31 6,604,264.47 6,594,676.55 30,707.22 2,082,936.98 二、主营业务利润（亏 损以“-”号填列） 184,814,629.62 202,677,810.00 1,679,951.04 57,662,949.94 加：其他业务利润（亏 损以“-”号填列） 6.32 1,556,698.83 1,773,525.10 62,821.33 656,730.21 减: 营业费用 80,744,535.31 57,724,244.45 177,624.28 11,971,027.41 管理费用 64,229,092.14 77,026,887.53 13,348,549.65 24,402,091.02 财务费用 6.33 38,921,927.58 28,562,364.72 4,328,335.99 11,924,310.43 三、营业利润（亏损以 “-”号填列） 2,475,773.42 41,137,838.40 -16,111,737.55 10,022,251.29 加：投资收益（损失以 “-”号填列） 6.34 7.7 -4,320,091.42 -11,947,227.90 9,886,855.95 12,320,855.04 补贴收入 6.35 20,350,725.18 15,141,056.20 - 6,616,815.05 营业外收入 6.36 737,171.03 1,753,632.01 - 97,060.00 减：营业外支出 6.36 4,143,944.69 3,764,220.55 - 1,141,998.00 四、利润总额（亏损总 额以“-”号填列） 15,099,633.52 42,321,078.16 -6,224,881.60 27,914,983.38 减：所得税 4,883,437.27 11,601,797.30 210,435.50 3,243,256.21 减：少数股东损益 4,356,165.29 3,173,334.09 - - 加：未确认投资损失(合 并报表填列) - - - - 五、净利润（亏损以“- ”号填列） 5,860,030.96 27,545,946.77 -6,435,317.10 24,671,727.17 加：年初未分配利润 156,615,864.01 134,714,471.45 155,685,439.54 134,714,471.45 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 162,475,894.97 162,260,418.22 149,250,122.44 159,386,198.62 减：提取法定盈余公积 1,520,628.37 3,763,036.14 - 2,467,172.71 提取法定公益金 760,314.19 1,881,518.07 - 1,233,586.37 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利 润 160,194,952.41 156,615,864.01 149,250,122.44 155,685,439.54 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 25 八、未分配利润(未弥补 亏损以“-”号填列) 160,194,952.41 156,615,864.01 149,250,122.44 155,685,439.54 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 - - - - 2.自然灾害发生的损失 - - - - 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 - - - - 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 - - - - 5.债务重组损失 - - - - 6.其他 1,910,639.41 7,308,469.68 1,638,419.86 公司法定代表人: 杨皓 主管会计工作负责人: 闫宗文 会计机构负责人: 宁成顺 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 26 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 586,391,312.30 1,400,788.24 收到的税费返还 21,399,137.37 - 收到的其他与经营活动有关的现金 6.37 4,830,025.36 18,598,132.27 经营活动现金流入小计 612,620,475.03 19,998,920.51 购买商品、接受劳务支付的现金 441,365,298.11 400,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 76,706,878.65 77,217.75 支付的各项税费 85,536,465.12 5,813,926.18 支付的其他与经营活动有关的现金 6.38 40,691,573.38 76,407,663.58 经营活动现金流出小计 644,300,215.26 82,698,807.51 经营活动现金流量净额 -31,679,740.23 -62,699,887.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 30,800,000.00 51,234,500.00 其中：出售子公司收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 17,675.56 19,384,627.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金 493,310.10 - 收到的其他与投资活动有关的现金 6.39 8,400,214.28 - 投资活动现金流入小计 39,711,199.94 70,619,127.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 129,280,507.41 4,475,773.40 投资所支付的现金 3,000,000.00 48,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 6.40 14,560,956.25 - 投资活动现金流出小计 146,841,463.66 52,475,773.40 投资活动产生的现金流量净额 -107,130,263.72 18,143,353.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 108,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 - - 借款所收到的现金 341,300,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 6.41 2,470,000.00 - 筹资活动现金流入小计 343,770,000.00 108,000,000.00 偿还债务所支付的现金 186,486,570.70 63,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,248,591.63 6,569,389.50 其中：支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 6.42 10,735,037.04 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 筹资活动现金流出小计 241,470,199.37 69,569,389.50 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 27 筹资活动产生的现金流量净额 102,299,800.63 38,430,610.50 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -36,510,203.32 -6,125,922.53 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,860,030.96 -6,435,317.10 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 4,356,165.29 - 减：未确认的投资损失 - - 加：计提的资产减值准备 -126,286.66 9,077,322.77 固定资产折旧 93,143,335.24 348,721.32 无形资产摊销 885,727.54 244,156.00 长期待摊费用摊销 973,120.88 - 待摊费用减少（减：增加） -2,629,210.71 - 预提费用增加（减：减少） 281,737.20 - 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减:收益) -285,722.57 - 固定资产报废损失 1,128,510.41 - 财务费用 41,519,411.22 4,328,335.99 投资损失（减：收益） 4,320,091.42 -9,886,855.95 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -31,873,280.27 - 经营性应收项目的减少(减：增加) -184,907,563.80 -55,072,504.02 经营性应付项目的增加(减：减少) 35,674,193.62 -5,303,746.01 其他(预计负债的增加) - - 经营活动产生的现金流量净额 -31,679,740.23 -62,699,887.00 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 68,588,989.63 22,028,034.63 减：现金的期初余额 105,099,192.95 28,153,957.16 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -36,510,203.32 -6,125,922.53 公司法定代表人: 杨皓 主管会计工作负责人: 闫宗文 会计机构负责人: 宁成顺 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 28 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 项目 行 次 年初余额 本年 增加数 因资产 价值回 升转回 数 其他原 因转出 数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 20,691,848.82 -126,286.66 / / 781.75 20,564,780.41 其中：应收账款 2 16,662,702.09 1,933,914.14 / / 781.75 18,595,834.48 其他应收款 3 4,029,146.73 - 2,060,200.80 / / 1,968,945.93 二、短期投资跌价准备合 计 4 - - - - - - 其中：股票投资 5 - - - - - - 债券投资 6 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 7 270,716.22 - - - - 270,716.22 其中：库存商品 8 - - - - - - 原材料 9 270,716.22 - - - - 270,716.22 四、长期投资减值准备合 计 10 13,822,001.77 - - - - 13,822,001.77 其中：长期股权投资 11 12,659,301.77 - - - - 12,659,301.77 长期债权投资 12 1,162,700.00 - - - - 1,162,700.00 五、固定资产减值准备合 计 13 - - - - - 其中：房屋、建筑物 14 - - - - - - 机器设备 15 - - - - - - 六、无形资产减值准备合 计 16 - - - - - - 其中：专利权 17 - - - - - - 商标权 18 - - - - - - 七、在建工程减值准备合 计 19 - - - - - - 八、委托贷款减值准备合 计 20 - - - - - - 九、总 计 21 34,784,566.81 -126,286.66 - - 781.75 34,657,498.4 公司法定代表人: 杨皓 主管会计工作负责人: 闫宗文 会计机构负责人: 宁成顺 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 29 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 项目 行 次 年初余额 本年 增加数 因资产 价值回 升转回 数 其他原 因转出 数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 2,854,015.72 9,077,322.77 / / 11,931,338.49 其中：应收账款 2 - 10,215.00 / / 10,215.00 其他应收款 3 2,854,015.72 9,067,107.77 / / 11,921,123.49 二、短期投资跌价准备合 计 4 - - - - - - 其中：股票投资 5 - - - - - - 债券投资 6 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 7 - - - - - - 其中：库存商品 8 - - - - - - 原材料 9 - - - - - - 四、长期投资减值准备合 计 10 39,301.77 - - - - 39,301.77 其中：长期股权投资 11 39,301.77 - - - - 39,301.77 长期债权投资 12 - - - - - - 五、固定资产减值准备合 计 13 - - - - - - 其中：房屋、建筑物 14 - - - - - - 机器设备 15 - - - - - - 六、无形资产减值准备合 计 16 - - - - - - 其中：专利权 17 - - - - - - 商标权 18 - - - - - - 七、在建工程减值准备合 计 19 - - - - - - 八、委托贷款减值准备合 计 20 - - - - - - 九、总 计 21 2,893,317.49 9,077,322.77 - - - 11,970,640.26 公司法定代表人: 杨皓 主管会计工作负责人: 闫宗文 会计机构负责人: 宁成顺 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 30 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.28 21.43 0.47 0.47 营业利润 0.29 0.29 0.01 0.01 净利润 0.67 0.68 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -0.06 -0.06 -0.00 -0.00 净资产收益率和每股收益的计算公式 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 （2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率 P ROE=————————————————————— E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股 等新增净资产；EJ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；MI 为新增净资产下 一月份起至报告期期末的月份数；MJ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 公司概况 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 1995 年 11 月 2 日经甘 肃省经济体制改革委员会以体改委发[1995]68 号文件批准筹建，在永登水泥厂股份制改组的基础 上，联合永登永青水泥有限责任公司(原名为永登永青股份合作水泥厂)、上海环球乐园、兰州铁路局 兰州铁路分局、包钢综合企业(集团)公司、甘肃省建筑构件工程公司、甘肃省建筑材料总公司、平凉 地区峡中水泥厂等七家发起人，1996 年 6 月 27 日经中国证券监督管理委员会证监发审字(1996)93 号 文件批准公开募集社会公众股后，本公司募集设立时，向社会发行 2558 万股 A 股（含内部职工股 255.8 万股），同年 7 月 16 日公司股票在上海证券交易所挂牌上市，并于 1996 年 7 月 17 日设立股 份有限公司。公司成立时注册资本为 7000 万元，总股本 7000 万股；1998 年 1 月 26 日，公司 1997 年配股方案获中国证监会证监上字[1998]23 号文批准实施，以 11，200 万股为基数，配股比例为 10:1.875； 2000 年 6 月 30 日，公司 2000 年配股方案获中国证监会证监公司字[2000]76 号文批准实 施。配股方案为：以 1999 年末总股本 125,772,488 股为基数，每 10 股配 3 股，配股价为 9 元/股； 2004 年 2 月 6 日，公司 2003 年配股方案经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］131 号文批 准实施，配股方案为：以 2002 年末总股本 346,954,252 股为基数，按 10：3 的比例向全体股东配售 股份，共计可配售 48,948,080 股（本次国家股股东和法人股股东均承诺全部放弃配股权），配股价 为 3.63 元/股。经三次配股增资后注册资本变更为 395,902,332.00 元。经公司 2004 年第二次临时股 东大会审议通过,并经甘肃省工商行政管理局核准,“甘肃祁连山水泥股份有限公司”名称变更为“甘 肃祁连山水泥集团股份有限公司”。公司迁往兰州市城关区酒泉路,注册地由原“甘肃省永登县中堡 镇”变更为“兰州市城关区酒泉路”。股票挂牌上市地：上海证券交易所。股票交易代码：600720。 经营范围：水泥研究制造、批发零售、水泥装备的研究、安装、修理、石材加工、计算机技术开发、 房地产开发、建筑材料的批发零售。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 31 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末 外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造 的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现金；将期 限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、短期投资核算方法 2.7.1 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。 2.7.2 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让 短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。本公司在期末对短期投资按成 本与市价孰低计量。 2.7.3 本公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提 短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按余额百分比法和个别认定法计提坏账准备，应收款项的计提比例为 9％，本公司对于有确凿证 据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。 9、存货核算方法 2.9.1 本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品等。 2.9.2 本公司存货的取得按实际成本计价。存货发出的计价方法分别为： （1）材料、包装物采用计划成本核算，月末调整为实际成本； （2）库存商品发出采用加权平均法计价； （3）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 2.9.3 本公司对存货采用永续盘存制。 2.9.4 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净 值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 32 本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作 为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变 现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌 价准备。 10、长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（不含）以下股权，或虽拥有 20%或 20%以上，但不具 有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（含）以上股权，或 虽投资不足 20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益 份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平 均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过 10 年的期限内平均摊销。 在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积 的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。 2.10.2 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间 的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用 直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减 去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账 面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行 检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值 的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目 分别计算确定。 对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差 额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值 准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备 时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减 值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项 目。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利 息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额 低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 33 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 3 2.43-4.85 机器设备 6-12 5 7.92-15.83 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物和机器设备两类。 （2）减值准备的计提方法： 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固定资产逐项进 行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价 值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 2.13.1 在建工程的计价和结转为固定资产的标准 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。 对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固 定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 2.13.2 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带 来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程，或其 他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工 程减值准备。 14、无形资产计价及摊销方法 2.14.1 无形资产的计价与摊销 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，对确认后发生的支出，在发生时确认为当期 费用。 本公司对取得的无形资产的成本，在预计使用年限内分期平均摊销。对于合同没有规定受益年限，法 律也没有规定有效年限的无形资产的成本，摊销期确定为 10 年。 2.14.2 无形资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预 计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济 利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他 足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回 金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。除购建固定资产外，本公司所有筹建期 间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期 损益。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 34 16、借款费用的会计处理方法 2.16.1 借款费用资本化与费用化的原则 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的 摊销等借款费用，列入财务费用。 本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资 本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除 发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费 用。 2.16.2 借款费用资本化金额的确定 本公司每期应予资本化的借款费用金额，包括当期应予资本化的利息、借款折价或溢价的摊销、辅助 费用和汇兑差额。 本公司在各个会计期间为购建固定资产借入专门借款发生的利息费用，在符合资本化的条件时，利息 费用资本化的金额根据所属会计期间为购建固定资产而发生的累计支出加权平均数乘以资本化率确 定。在应予资本化的每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额，不得超过当期专门借款实 际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 本公司在各个会计期间发生的与购建固定资产借入专门借款相关的辅助费用，以及与外币专门借款相 关的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前均予以资本化。 2.16.3 借款费用资本化的暂停 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月）的，暂停借款 费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预 定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 2.16.4 借款费用资本化的终止 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部 分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本 化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工 时停止借款费用的资本化。 17、应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格 总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 18、预计负债的确认原则 2.18.1 预计负债的确认标准 本公司发生的与已贴现的商业承兑汇票、未决诉讼、为其他单位提供担保、产品质量责任保证等或有 事项相关的义务，在同时符合以下条件时确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.18.2 预计负债的计量方法 本公司按照上述标准确认的预计负债的金额为清偿该负债所需支出的最佳估计数。 如果本公司清偿所确认的预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则在补偿金额 基本确定能收到时，作为资产单独确认。 19、收入确认原则 2.19.1 商（产）品销售收入的确认 本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有 权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关 的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 35 2.19.2 提供劳务收入的确认 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计 年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并 预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部 得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用， 确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补 偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。 2.19.3 让渡资产使用权收入的确认 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费 时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： (1)本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》 和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。对合营企业 按《企业会计制度》的规定进行合并。 (2)合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依 据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资 项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司 相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策及会 计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时， 按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 22、利润分配政策 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序 分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%的法定盈余公积金； （3）提取 5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配普通股股利。 23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 36 (3) 会计差错更正 本公司对 2004 年度所得税的汇算清缴与上年度会计报表之间的差额 179,723.60 元进行了更正。 上述会计差错更正对本公司期初的财务状况和上期的经营成果形成的影响如下表所示： 项目 变更前金额 变更影响额 变更后金额 净利润 27,325,747.69 220,199.08 27,545,946.77 未分配利润 156,428,694.80 187,169.21 156,615,864.01 盈余公积 48,823,582.36 33,029.87 48,856,612.23 总资产 1,873,896,167.79 1,873,896,167.79 净资产 859,316,681.02 220,199.08 859,536,880.10 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 按照《增值税暂行条例》计征，按产品销售收入 17%的税率计算销项税额，并 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 17% 城建税 按应交增值税额、营业税额的 7%计算缴纳（部分子公司按应交增值税额、营业 税额的 5%计算缴纳）； 7%（5%） 企业所 得税 应纳税所得额 15%、33% 教育费 附加 按应交增值税额、营业税额的 3%计算缴纳； 3% 资源税 按照石灰石产量 2 元/吨计缴； 2 元/吨 2、优惠税负及批文： 依据甘肃省地方税务局甘地税三审确字〔2005〕1 号《关于执行西部大开发税收优惠政策审核确 认通知书》的规定，本公司所属子公司永登祁连山水泥有限公司 2005 年度企业所得税执行 15%的税 率；依据甘肃省地方税务局甘地税三审确字〔2005〕39 号《关于执行西部大开发税收优惠政策审核 确认通知书》的规定，本公司所属子公司甘谷祁连山水泥有限公司 2005 年度企业所得税执行 15%的 税率；依据甘肃省地方税务局甘地税所减免字〔2005〕22 号《企业所得税减免批复通知书》的规 定，本公司所属子公司天水祁连山水泥有限公司 2005 年度生产的 32.5R 复合硅酸盐水泥所得免征企 业所得税；经甘肃省平凉市国家税务局批准，免征本公司所属子公司平凉祁连山水泥有限公司 2005 年度企业所得税。 本公司母公司及其所属其他子公司企业所得税全部执行 33%的税率。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 权益比例 (%) 单位名称 注册 地 法定代 表人 注册资本 经营范围 投资额 直接 间 接 是 否 合 并 永登祁连山水 泥有限公司 甘肃 永登 杨皓 52,009.57 水泥、水泥熟料、水泥 制品 54,648.04 99.42 是 兰州祁连山汉 邦混凝土工程 有限公司 甘肃 兰州 闫宗文 1,720 拌混凝土、混凝土工程 粉煤灰综合利用、化工 产品、水泥等的批发零 售 1,629.35 90.00 是 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 37 兰州祁连山建 材有限责任公 司 甘肃 兰州 闫宗文 800 水泥及水泥制品、其他 建筑材料的生产销售 529.79 56.00 是 兰州永固祁连 山水泥有限公 司 甘肃 兰州 闫宗文 3,536.65 水泥、水泥制品生产开 发与销售、制造业 2,533.86 74.20 是 兰州祁连山混 凝土工程有限 公司 甘肃 兰州 闫宗文 376 混凝土生产；建筑材 料、建筑机械、金属材 料、沥青、工业用燃料 批发零售 518.95 92.00 是 平凉祁连山水 泥有限公司 甘肃 平凉 杨皓 6,500 水泥系列产品生产销售 3,435.25 50.77 是 天水祁连山水 泥有限公司 甘肃 武山 杨皓 5,500 水泥系列产品（含商品 熟料、混凝土）的生产 销售及相关技术的研制 开发应用和技术咨询服 务 4,818.86 51.00 是 深圳祁连山新 磁光科技有限 公司 广东 深圳 杨皓 800.00 高科技磁旋光材料、产 品及功能器件的技术开 发；兴办实业、国内商 业、物资供销业 610.00 75.00 否 兰州祁连山新 磁光科技有限 公司 甘肃 兰州 闫宗文 1,200.00 研制开发、生产磁旋光 玻璃及相关产品；建筑 材料，水泥，金属材料 的批发、生产、零售 1,248.00 90.00 否 甘肃祁连山房 地产开发公司 甘肃 兰州 闫宗文 4,500.00 房地产开发；房屋销 售；建筑材料的批发、 零售 4,000.00 88.89 否 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 本公司本年度合并会计报表的合并范围新增 1 家子公司，平凉祁连山水泥有限公司由于已建成投 入生产，在本报告期纳入合并范围。 2)、对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 深圳祁连山新磁光科技有限公司，仍处于创建阶段。 兰州祁连山新磁光科技有限公司，仍处于创建阶段。 甘肃祁连山房地产开发公司，本公司于 2006 年 4 月 10 日已与兰州银通投资管理有限公司签订协 议，将本公司持有的甘肃祁连山房地产开发公司 88.89%的股权全部转让。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 277,658.00 320,839.61 银行存款： 68,311,331.63 104,778,353.34 其他货币资金： - - 合计 68,588,989.63 105,099,192.95 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 38 本公司期末货币资金中,除 500 万元银行存款是本公司开出的银行承兑汇票保证金外，其余货币 资金不存在冻结、抵押等变现限制，不存在收回风险。 2、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,018,669.40 6,843,752.70 商业承兑汇票 45,160,000.00 4,540,000.00 合计 47,178,669.40 11,383,752.70 6.2.2 本公司期末的应收票据中应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关 联单位的款项详见附注“8.3 关联方往来余额”之说明。 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 一年以内 137840587.15 66.71 12405652.93 132429460.05 71.53 11918651.41 一至二年 35801286.84 17.33 3222115.82 27550424.21 14.88 2479538.17 二至三年 16419790.17 7.95 1477781.12 18590574.83 10.04 1673151.74 三至四年 12,818,248.77 6.20 1,153,642.39 2,661,615.22 1.44 239,545.37 四至五年 1,800,359.06 0.87 162,032.32 1,660,886.10 0.90 149,479.75 五年以上 1,940,109.99 0.94 174,609.90 2,248,174.08 1.21 202,335.65 合计 206620381.98 100.00 18595834.48 185141134.49 100.00 16662702.09 6.3.2 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，本期未发生全额计提坏账准备的情形。 6.3.3 本公司应收账款中有 50,941,205.53 元用于质押借款，质押借款本金为 35,000,000.00 元。 6.3.4 本公司本年度实际冲销应收账款 781.75 元，原因为债务人逾期未履行偿债义务、财务状况恶 化等原因，无法收回的应收货款。 6.3.5 应收账款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注 “8.3 关联方往来余额”之说明。 6.3.6 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 20,671,317.44 元，占应收账款总额的 10.00%。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 合计 期末余额 应收帐款坏帐准备 16,662,702.09 1,933,914.14 781.75 18,595,834.48 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 39 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 20,671,317.44 10.00 40,636,711.21 21.95 （4）本报告期应收帐款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金 额 计提坏帐金 额 欠款金额 计提坏帐金 额 甘肃祁连山建材控股有限公司 0 0 6,713,075.40 604,176.79 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限 公司 0 0 6,713,075.40 604,176.79 合计 0 0 6,713,075.40 604,176.79 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 一年以内 21,453,829.67 37.44 1,581,825.64 42,874,307.68 95.77 3,858,687.70 一至二年 33,674,432.83 58.76 191,228.35 1,477,579.24 3.30 132,982.13 二至三年 2,167,577.15 3.78 195,081.94 386,780.00 0.86 34,810.20 三至四年 - - - 7,000.00 0.02 630.00 四至五年 7,000.00 0.01 630.00 22,630.00 0.05 2,036.70 五年以上 2,000.00 0.01 180.0000 - - - 合计 57,304,839.65 100.00 1,968,945.93 44,768,296.92 100.00 4,029,146.73 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 42,057,597.49 73.39 35,010,620.04 78.21 （3） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司 关系 欠款金额 欠款时 间 欠款原 因 计提坏帐 金额 计提坏帐比 例(%) 甘肃祁连山建材控股 有限公司 控股股东 35,427,662.83 0 0 合计 / / / / 本公司期末其他应收款中金额较大的款项 35,427,662.83 元，债务人甘肃祁连山建材控股有限公 司已于 2006 年 4 月 12 日偿还。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 40 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 甘肃祁连山建材控股有限公司 35,427,662.83 0 31,549,673.34 2,839,470.60 合计 35,427,662.83 0 31,549,673.34 2,839,470.60 本公司应收持本公司 5%以上股份的股东单位-甘肃祁连山建材控股有限公司款项 35,427,662.83 元（其中 1 年以内 3,877,989.49 元，1-2 年 31,549,673.34 元）于 2006 年 4 月 12 日已经收回，故 对此款项期末未计提坏帐准备，除此款项之外对期末的其他应收款均计提了坏账准备，本期未发生全 额计提坏账准备的情形。 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 88,806,464.66 97.56 35,565,710.08 94.29 一至二年 2,084,750.92 2.29 2,153,480.81 5.71 二至三年 59,491.87 0.07 - - 三年以上 70,363.50 0.08 - - 合计 91,021,070.95 100.00 37,719,190.89 100.00 本公司期末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 2,214,606.29 元，未收回的主要原因是尚未 结算。 预付账款比上年增加的原因主要为本期预付原煤款及电费所致。 （2）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 90,278,704.77 270,716.22 90,007,988.55 59,350,973.95 270,716.22 59,080,257.73 库存商品 57,900,541.28 - 57,900,541.28 65,232,225.74 - 65,232,225.74 在产品 23,039,857.36 - 23,039,857.36 17,348,569.48 - 17,348,569.48 包装物品 2,645,026.37 - 2,645,026.37 304,791.02 - 304,791.02 低值易耗品 1,128,480.64 - 1,128,480.64 1,048,364.75 - 1,048,364.75 委托加工物 资 165,594.80 - 165,594.80 - - 0.00 合计 175,158,205.22 270,716.22 174,887,489.00 143,284,924.94 270,716.22 143,014,208.72 本期原材料比上期增加的原因主要为生产产量增幅较大，相应增加设备备件所致。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 41 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 待摊保险费 1,524,380.00 4,314,959.25 3,159,163.21 2,680,176.04 取暖费 - 1,610,070.00 810,070.00 800,000.00 租赁费 82,344.52 170,984.80 167,836.90 85,492.42 其他 38,534.80 979,485.58 309,218.81 708,801.57 合计 1,645,259.32 7,075,499.63 4,446,288.92 4,274,470.03 8、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 23,900,000.00 800,000.00 23,100,000.00 对子公司投资 148,851,924.26 63,560,221.98 85,291,702.28 对合营公司投资 7,353,710.00 321,166.38 7,674,876.38 其他股权投资 157,705,634.26 321,166.38 63,560,221.98 94,466,578.66 合计 181,605,634.26 321,166.38 64,360,221.98 117,566,578.66 减：长期股权投资减值准备 12,659,301.77 12,659,301.77 长期股权投资净值合计 168,946,332.49 321,166.38 64,360,221.98 104,907,276.89 （2） 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 被投资公司 名称 股份 类别 股票数量 占被投 资公司 注册资 本比例 (%) 初始投资成本 投资 金额 减值准备 帐面净额 期末 市价 期末市价总额 大鹏证券有 限责任公司 参股 900 万股 0.60 12,420,000.00 12,420,000.00 0 - 包钢新型耐 火材料股份 有限公司 发起 人股 497.25 万 股 4.97 7,650,000.00 - 7,650,000.00 - 兰州海龙新 材料科技股 份公司 发起 人股 100 万股 0.83 1,530,000.00 - 1,530,000.00 3,280,000.00 大成开放式 基金(蓝筹) 基金 150 万份 1,500,000.00 39,301.77 1,460,698.23 1,426,500.00 合计 / / 23,100,000.00 12,459,301.77 10,640,698.23 / 4,706,500.00 因大鹏证券破产,故对其全额计提减值准备；由于大成开放式基金本公司已于 2006 年 1 月 20 日 出售，故期末市值低于初始投资成本的部分与已计提的减值准备之间的差额未再计提减值准备。 （3）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 占被投 资公司 注册资 本比例 (%) 投资成本 本期增减额 期末余额 北京金字塔科技有限公司 37.50 1,500,000.00 - 1,500,000.00 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 42 深圳祁连山新磁光科技有限公司 75.00 6,100,000.00 - 6,100,000.00 兰州祁连山磁光科技有限公司 90.00 12,480,679.60 - 12,480,679.60 兰州中川祁连山水泥有限公司 30.00 6,595,710.00 - 6,595,710.00 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 25.00 1,079,166.38 - 1,079,166.38 永青青寺砂厂 100.00 200,000.00 - 200,000.00 甘肃祁连山房地产开发公司 88.89 40,000,000.00 -1,110,494.63 38,889,505.37 减值准备 被投资单位名称 期初数 期末数 永青青寺砂厂 200,000.00 200,000.00 （4） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位名 称 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 摊销 年限 永登祁连山水 泥有限公司 14,844,220.71 15,629,931.57 1,558,778.88 2,344,489.74 13,285,441.83 8 兰州祁连山混 凝土工程有限 公司 1,582,345.91 2,157,744.42 215,774.44 791,172.95 1,366,571.47 8 兰州祁连山建 材有限公司 356,281.29 712,562.74 71,256.32 427,537.77 285,024.97 8 天水祁连山水 泥有限公司 10,090,336.75 10,260,776.72 777,500.00 1,026,077.67 1,196,517.64 9,841,759.08 8 甘谷祁连山水 泥股份有限公 司 3,198,060.00 3,553,400.00 355,340.04 710,680.04 2,842,719.96 8 合计 30,071,244.66 32,314,415.45 777,500.00 3,227,227.35 5,470,398.14 27,621,517.31 / 天水祁连山水泥有限公司（原甘肃鸳鸯水泥有限公司）股权投资差额形成原因是本公司投资成本 高于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，本年天水祁连山水泥有限公司根据该公司 2004 年第二次股东会决议实施了 2003 年度利润分配方案，决定以该公司 2003 年年末总股本 5500 万股为 基数，每 10 股派送 0.5 元（含税）现金红利，本公司分回利润 625,000.00 元。根据 2004 年 12 月 26 日本公司与天水祁连山水泥有限公司其他股东签订的“关于天水祁连山水泥有限公司股权转让前 未分配利润归新股东享有的补充协议”，天水祁连山水泥有限公司经对 2003 年度未分配利润进行分 配后，其余未分配利润归 2004 年股权比例变更后的新股东享有，故将本年利润分回与本公司应享有 该公司所有者权益的差额增加天水祁连山水泥有限公司股权投资差额 777,500.00 元。 （5）长期债权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他债券投资 1,162,700.00 - - 1,162,700.00 其他债权投资 91,234,500.00 - 91,234,500.00 - 合计 92,397,200.00 - 91,234,500.00 1,162,700.00 减：长期债权投资减值准备 1,162,700.00 - - 1,162,700.00 长期债权投资净值合计 91,234,500.00 - 91,234,500.00 0 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 43 年初其他债权投资为本公司对控股子公司平凉祁连山水泥有限公司的委托贷款，本期减少系本公 司本期将平凉祁连山水泥有限公司纳入合并范围所致。 （6） 长期债券投资 单位:元 币种:人民币 债券 名称 债券 种类 面值 年利 率 到期 日 投资成本 累计应收 或已收利 息 期初余额 期末余额 减值准备 帐面 净额 海南 发展 银行 债券 1,100,000.00 10.50 2000- 09-23 1,100,000.00 62,700.00 1,162,700.00 1,162,700.00 1,162,700.00 0 合计 / / / / 1,100,000.00 62,700.00 1,162,700.00 1,162,700.00 1,162,700.00 0 海南发展银行已关闭,故对该金融债券全额计提长期投资减值准备。 （7） 累计投资占期末净资产的比例 12.08% 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,147,032,115.03 380,278,685.76 5,782,406.51 1,521,528,394.28 其中：房屋及建筑物 446,911,100.92 166,760,240.20 534,358.62 613,136,982.50 机器设备 700,121,014.11 213,518,445.56 5,248,047.89 908,391,411.78 电子设备 - - - - 运输设备 - - - - 二、累计折旧合计： 163,433,024.85 93,143,335.24 2,214,588.89 254,361,771.20 其中：房屋及建筑物 40,457,485.03 19,172,468.56 70,466.47 59,559,487.12 机器设备 122,975,539.82 73,970,866.68 2,144,122.42 194,802,284.08 电子设备 - - - - 运输设备 - - - - 三、固定资产净值合计 983,599,090.18 380,278,685.76 96,711,152.86 1,267,166,623.08 其中：房屋及建筑物 406,453,615.89 166,760,240.20 19,636,360.71 553,577,495.38 机器设备 577,145,474.29 213,518,445.56 77,074,792.15 713,589,127.70 电子设备 - - - - 运输设备 - - - - 四、减值准备合计 - - - - 其中：房屋及建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 电子设备 - - - - 运输设备 - - - - 五、固定资产净额合计 - - - - 其中：房屋及建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 电子设备 - - - - 运输设备 - - - - 本公司本年度增加的累计折旧中，计提的折旧费用共计 93,143,335.24 元。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 44 6.10.2 本公司的固定资产主要为生产所需且技术良好，使用情况良好，比照会计制度的规定对固定 资产进行清查，无长期闲置不用、不可使用、遭受毁损、实质上不能给企业带来经济效益等情况的固 定资产，故本期未对各固定资产计提减值准备。 6.10.3 用于抵押和担保的固定资产原值、净值 项目 原值 累计折旧 净值 备注 --------------------------------------------------------------------------- 房屋建筑物 118,784,293.26 11,719,241.42 107,065,051.84 抵押 机器设备 443,151,767.85 30,139,555.26 413,012,212.59 抵押 机器设备 38,987,755.37 7,229,463.39 31,758,291.98 抵押 合计 600,923,816.48 49,088,260.07 551,835,556.41 --------------------------------------------------------------------------- 6.10.4 本年报废固定资产原值为 3,118,359.18 元，净值为 1,515,010.41 元，形成的损失为 1,128,510.41 元。 6.10.5 本公司本期用于抵账部分固定资产净值为 293,749.44 元，抵账价值为 273,000.00 元，形成 净损失 45,749.49 元；出售的固定资产净值为 1,759,057.77 元，转让收入为 2,090,529.83 元，形成 净收益 331,472.06 元。 6.10.6 本公司固定资产中，以经营租赁方式租出的固定资产的账面价值如下： 项目 原值 累计折旧 净值 ---------------------------------------------------------------- 釉面砖生产线 17,161,055.00 1,966,968.00 15,194,087.00 合计 17,161,055.00 1,966,968.00 15,194,087.00 ---------------------------------------------------------------- 10、在建工程： （1） 在建工程项目变动情况： 单位:万元 币种:人民币 项目名 称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资 产 工程进 度 利息 资本 化率 利息资本 化金额 资金 来源 期末数 建材技 术开发 中心 5,000.00 45,664,164.42 5,715,587.90 5,000,000.00 - 90.00% - - 其他 来源 46,379,752.32 信息网 络 120.00 149,770.00 1,082,831.50 1,232,601.50 1,232,601.50 100.00% - - 其他 来源 0.00 干法固 体工业 废渣掺 加工程 130.00 1,225,986.99 554,697.69 1,780,684.68 1,780,684.68 100.00% - - 其他 来源 0.00 北 1#窑 电收尘 技改 - 356,921.35 550,000.00 906,921.35 906,921.35 100.00% - - 其他 来源 0.00 贸易中 心车 4,068,000.00 1,501,130.00 3,158,130.00 111,130.00 - - - 其他 来源 2,411,000.00 待出售 房屋 33,367,602.50 59,812,795.47 28,290,918.62 - - - - 其他 来源 64,889,479.35 办公楼 250.00 1,940,661.45 543,530.10 2,484,191.55 2,484,191.55 100.00% - - 其他 来源 0.00 余热发 电项目 5,000.00 - 27,190,949.84 0.00 - 30.00% - - 其他 来源 27,190,949.84 干法 8# 空压机 40.00 - 325,000.00 0.00 - 80.00% - - 其他 来源 325,000.00 特北区 80.00 - 575,816.00 0.00 - 50.00% - - 其他 575,816.00 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 45 汽车库 底和库 侧散装 工程 来源 干法石 灰石转 运改造 100.00 - 538,730.90 0.00 - 60.00% - - 其他 来源 538,730.90 2#窑尾 提升机 安装 90.00 - 916,826.94 - - 90.00% - - 其他 来源 916,826.94 原料减 速机更 新 149.11 - 1,666,246.06 - - 90.00% - - 其他 来源 1,666,246.06 1#空压 机技改 40.57 - 446,034.00 0.00 - 90.00% - - 其他 来源 446,034.00 采矿潜 孔钻更 新 45.00 - 365,000.00 0.00 - 70.00% - - 其他 来源 365,000.00 水泥储 存罐 - - 2,350,603.64 0.00 - - - 其他 来源 2,350,603.64 4 立方米 电铲 168.00 - 1,761,651.60 0.00 - 90.00% - - 其他 来源 1,761,651.60 粘土、 铁粉堆 棚 136.00 - 461,989.44 0.00 - 90.00% - - 其他 来源 461,989.44 湿排粉 煤灰 140.00 - 796,359.05 0.00 - 90.00% - - 其他 来源 796,359.05 水泥储 存及散 装库 - - 423,178.25 0.00 - 90.00% - - 其他 来源 423,178.25 3#提升 机改造 - 505,836.17 46,152.53 551,988.70 551,988.70 100.00% - - 其他 来源 0.00 2500T/D 生产线 - 1,842,637.65 368,250,344.11 368,541,093.39 356,305,530.87 - - - 其他 来源 1,551,888.37 水泥粉 磨系统 投改项 目三期 工程利 息资本 化 - - - - - - 6.70 232,234.68 0 2500T/D 生产线 利息资 本化 - - - - - - 6.58 4,960,673.74 0 合计 89,121,580.53 475,875,455.02 411,946,529.79 363,373,048.65 / / / 153,050,505.76 本公司期末对在建工程进行逐项检查，未发现长期停建或在性能上及技术上已经落后的在建工 程，因此本期未对在建工程计提减值准备。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 46 11、无形资产： （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销 期限 土地使用权 9,506,000.00 7,794,920.00 - 190,119.00 7,604,801.00 40 年 土地使用权 5,056,000.00 4,167,158.83 - 168,923.04 3,998,235.79 23.7 年 土地使用权 19,524,300.00 18,743,328.00 - 390,486.00 18,352,842.00 47 年 采矿权 540,400.00 418,819.00 - 54,037.00 364,782.00 6.75 年 采矿权 2,300,550.00 - 2,300,550.00 82,162.50 2,218,387.50 18.67 年 合计 36,927,250.00 31,124,225.83 2,300,550.00 885,727.54 32,539,048.29 / 本公司本年增加采矿权 2,300,550.00 元，该项资产原始价值是以实际取得成本入账的。 （2）无形资产减值准备： 本公司拥有的无形资产在期末不存在减值情况，故本期未对无形资产计提减值准备。 12、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余 摊销 期限 镇山岭矿采 面剥离 1,979,055.00 1,674,585.00 - 608,940.00 1,065,645.00 1.75 年 银行顾问费 400,000.00 - 400,000.00 - 400,000.00 1.33 年 租赁费 600,000.00 116,666.59 - 116,666.59 - 矿山剥离费 6,930,400.00 - 6,930,400.00 247,514.29 6,682,885.71 18.42 年 合计 9,909,455.00 1,791,251.59 7,330,400.00 973,120.88 8,148,530.71 / 13、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 35,000,000.00 77,700,000.00 抵押借款 272,000,000.00 120,000,000.00 担保借款 207,000,000.00 81,700,000.00 信用借款 6,100,000.00 2,000,000.00 合计 520,100,000.00 281,400,000.00 (2) 逾期借款情况： 单位:元 币种:人民币 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 甘谷县财政局 1,000,000.00 7.20 发展生产 资金困难 2006-12 合计 / / / / 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 47 6.14.3 担保借款明细 贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限 交行兰州分 行三支行 10,000,000.00 2005.8.16- 2006.8.16 祁连山集团股份公司 债务履行期限届满 之日起两年 工行永登县 支行 30,000,000.00 2005.9.29- 2006.9.28 甘肃祁连山建材控股有限 公司 债务履行期限届满 之次日起两年 工行永登县 支行 40,000,000.00 2005.3.18- 2006.3.17 甘肃祁连山建材控股有限 公司 债务履行期限届满 之次日起两年 商行银隆支 行 50,000,000.00 2005.3.10- 2006.3.10 甘肃祁连山建材控股有限 公司 债务履行期限届满 之日起两年 招行城东支 行 30,000,000.00 2005.7.14- 2006.7.10 甘肃祁连山建材控股有限 公司 直至还清 招行城东支 行 5,000,000.00 2005.3.8－ 2006.3.8 甘肃祁连山建材控股有限 公司 已还 交行兰州分 行三支行 10,000,000.00 2005.6.11- 2006.5.11 甘肃祁连山建材控股有限 公司 债务履行期限届满 之日起两年 农信合新城 分社 3,000,000.00 2005.1.26- 2006.1.26 祁连山集团股份公司 直至还清 农信合西固 分社 2,000,000.00 2005.4.26- 2006.4.26 祁连山集团股份公司 直至还清 农信合永登 分社 10,000,000.00 2005.6.21- 2006.6.21 祁连山集团股份公司 直至还清 农信合永登 分社 10,000,000.00 2005.6.22- 2006.6.22 祁连山集团股份公司 直至还清 农信合西固 分社 6,000,000.00 2005.11.1- 2006.11.1 祁连山集团股份公司 债务履行期限届满 之日起两年 农信合西固 分社 1,000,000.00 2005.4.5- 2006.4.4 祁连山集团股份公司 直至还清 6.14.4 抵押及质押借款明细 借款 方式 贷款 单位 贷款金额 贷款期限 抵押物/质押 物名称 抵押物/质押物 价值 质押 工行 35,000,000.00 2005.11.4.—2006.11.3. 应收账款 50,941,205.53 抵押 工行 15,000,000.00 2005.03.3.—2006.03.2. 抵押 工行 30,000,000.00 2005.3.22.—2006.3.21. 抵押 工行 20,000,000.00 2005.3.25.—2006.3.24. 抵押 工行 10,000,000.00 2005.3.31.—2006.3.30. 抵押 工行 28,000,000.00 2005.12.20—2006.12.19 机器设备 221,543,380.14 抵押 工行 29,000,000.00 2005.12.23—2006.12.22 机器设备、房 屋建筑物 50,733,374.82 抵押 建行 10,000,000.00 2005.6.29.－2006.6.29. 抵押 建行 70,000,000.00 2005.11.3.—2006.11.2. 机器设备、房 屋建筑物 122,615,053.97 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 48 抵押 建行 60,000,000.00 2005.4.28.—2006.4.27. 机器设备、房 屋建筑物 125,185,455.50 14、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 10,100,000.00 5,000,000.00 银行承兑汇票 - 29,750,000.00 合计 10,100,000.00 34,750,000.00 应付票据中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。 15、应付帐款： 本公司 2005 年 12 月 31 日应付账款的余额为 144,881,289.66 元。 应付账款中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3 关 联方往来余额”之说明。 本公司期末应付账款中，逾期 3 年以上未偿还的款项为 1,893,532.63 元，未偿还的原因为结算尾 款。 16、预收帐款： 本公司 2005 年 12 月 31 日预收账款的余额为 57,060,958.35 元。 预收账款中预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3 关 联方往来余额”之说明。 本公司期末预收账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为 12,545,862.47 元，未结转的原因系合同尚未 执行完毕及结算尾款。 17、应付股利： 本公司 2005 年 12 月 31 日应付股利余额为 1,432,024.79 元。 18、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 2,429,986.93 17% 营业税 2,202,610.95 5% 所得税 2,344,860.76 33%/15% 个人所得税 114,475.53 城建税 402,315.84 5%/7% 印花税 173,594.69 固定资产投资方向调节税 1,607,202.42 房产税 21,646.05 1.2% 资源税 - 1,296,740.00 2 元/吨 合计 7,999,953.17 / 依据甘肃省地方税务局甘地税三审确字〔2005〕1 号《关于执行西部大开发税收优惠政策审核确 认通知书》的规定，本公司所属子公司永登祁连山水泥有限公司 2005 年度企业所得税执行 15%的税 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 49 率；依据甘肃省地方税务局甘地税三审确字〔2005〕39 号《关于执行西部大开发税收优惠政策审核 确认通知书》的规定，本公司所属子公司甘谷祁连山水泥有限公司 2005 年度企业所得税执行 15%的 税率；依据甘肃省地方税务局甘地税所减免字〔2005〕22 号《企业所得税减免批复通知书》的规 定，本公司所属子公司天水祁连山水泥有限公司 2005 年度生产的 32.5R 复合硅酸盐水泥所得免征企 业所得税；依据甘肃省平凉市国家税务局批准，同意免征本公司所属子公司平凉祁连山水泥有限公司 2005 年度企业所得税。 19、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 68,516.73 应交流转税的 3% 矿产资源补偿费 167,432.57 石灰石、粘土成本的 2% 散装水泥专项资金 1,138,127.00 袋装水泥销售数量 2 元/吨 住房公积金 501,422.00 待业金 0.01 合计 1,935,498.31 20、其他应付款： （1）其他应付款的说明： 本公司 2005 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 123,242,044.99 元。 截止 2005 年 12 月 31 日本账户中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款 项详见附注“8.3 关联方往来余额”之说明。 金额较大的其他应付款 35,661,711.67 元，其中暂借职工款 14,301,702.00 元，天水市财政局借款 9,081,686.75 元，中国十五冶第四工程公司安装公司工程款 4,475,586.28 元，二套专用线电子轨道 衡专用线工程款 1,327,331.74 元，财政贷款利息 2,764,560.00 元，江苏镇江四建建工集团有限公司 平凉项目部工程款 2,088,296.10 元，代扣施工单位营业税 1,622,548.80 元。 本公司期末其他应付款中，账龄超过 3 年未偿还的款项为 3,562,941.70 元，分别为二套专用线电子 轨道衡专用线工程款 1,327,331.74 元，2000 吨项目地方财政借款 613,788.20 元，2000 吨项目国家 拨款 200,000.00 元，四川水泥设计院往来款 355,200.00 元，风险抵押金 290,000.00 元，其他 776,621.76 元。未偿还的原因是由于项目尚未完工、结算尾款等。 21、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 租 金 37,500.00 - 租赁合同 利 息 745,077.33 - 借款合同 其 他 20,000.00 - 协议 合计 802,577.33 - / 22、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 担保借款 2004-07-24 2006-07-24 4.94% 人民币 20,000,000.00 担保借款 2001-06-20 2006-06-19 5.58% 人民币 100,000,000.00 担保借款 2001-10-31 2006-10-30 5.85% 人民币 40,000,000.00 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 50 担保借款 1998-11-01 2005-10-31 免息 人民币 1,800,000.00 担保借款 2002-12-23 2005-12-23 6.59% 人民币 25,000,000.00 合计 / / / / 186,800,000.00 已到期未偿还的一年内到期的长期负债说明 ---------------------------------------------------------------------------------------- 贷款单位 贷款金额 贷款利率 资金用途 逾期原因 预计还款期 工行武山县支行 1,800,000.00 免息 生产经营周转 资金困难 2006.12 建行武山县支行 25,000,000.00 6.59% 生产经营周转 资金困难 2006 年 3 月 14 日 已归还 合计 26,800,000.00 ---------------------------------------------------------------------------------------- 23、长期借款： (1) 长期借款情况: 本公司 2005 年 12 月 31 日的长期借款余额为 149,677,629.30 元。 6.24.1 分项列示 ------------------------------------------------------------------------- 借款类别 借款额 借款期限 借款利率 信用借款 18,890,000.00 2001.5-2016.5 5.00% 信用借款 7,080,000.00 2003.7-2018.7 2.55% 信用借款 5,420,000.00 2005.12.28-2010.12.27 7.02% 担保借款 12,800,000.00 2003.1.2-2008.12.31 6.12% 担保借款 18,309,170.16 2005.6.10-2010.6.9 7.02% 担保借款 13,528,459.14 2005.11-2010.11 7.02% 担保借款 4,650,000.00 2005.12-2010.12 7.02% 担保借款 60,000,000.00 2005.8.29-2010.8.29 6.12% 抵押借款 9,000,000.00 2003.1.2-2007.12.31 6.12% 合计 149,677,629.30 ------------------------------------------------------------------------- 6.24.2 担保借款说明 ---------------------------------------------------------------------------------------- 贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限 农行甘谷县支行 12,800,000.00 2003.1.2-2008.12.31 甘谷县六峰建筑公司 债务履行期限届 满之日起两年 建行武山县支行 18,309,170.16 2005.6.10-2010.6.9 职工担保 直至还清 建行武山县支行 13,528,459.14 2005.11-2010.11 职工担保 直至还清 建行武山县支行 4,650,000.00 2005.12-2010.12 职工担保 直至还清 建行平凉分行 60,000,000.00 2005.8.29-2010.8.29 祁连山集团股份公司 债务履行期限 届满之日起两年 ---------------------------------------------------------------------------------------- 6.24.3 抵押及质押借款说明 ---------------------------------------------------------------------------------------- 借款方式 贷款单位 贷款金额 贷款期限 抵押物/质押物价值 抵押 农行甘谷县支行 9,000,000.00 2003/1/2-2007/12/31 38,988,691.33 ---------------------------------------------------------------------------------------- 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 51 24、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 中央补助地方清洁专项资金 1,200,000.00 1,200,000.00 合计 1,200,000.00 1,200,000.00 25、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 183,793,986 46.42 183,793,986 46.42 其中： 国家持有股份 147,984,970 37.38 147,984,970 37.38 境内法人持有股份 35,809,016 9.04 35,809,016 9.04 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 183,793,986 46.42 183,793,986 46.42 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 212,108,346 53.58 212,108,346 53.58 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 212,108,346 53.58 212,108,346 53.58 三、股份总数 395,902,332 100 395,902,332 100 26、资本公积： 本公司 2005 年 12 月 31 日的资本公积为 261,052,326.51 元。 ------------------------------------------------------------------------------------ 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 矿山维简费 35,378,127.01 35,378,127.01 股本溢价 176,951,239.90 176,951,239.90 国债专项补助资金转入 42,490,000.00 42,490,000.00 股权投资准备 1,943,959.87 940,131.55 2,884,091.42 关联交易差价 1,950,123.10 1,950,123.10 其他资本公积转入 1,398,745.08 1,398,745.08 合 计 258,162,071.86 2,890,254.65 261,052,326.51 ------------------------------------------------------------------------------------- 本年增加关联交易差价 1,950,123.10 元，系按照本公司与控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司签 订的资金占用费协议，收取的资金占用费超过财政部财会（2001）64 号文规定确认为收入的部分。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 52 27、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 32,294,773.49 1,520,628.37 - 33,815,401.86 法定公益金 16,561,838.74 760,314.19 - 17,322,152.93 合计 48,856,612.23 2,280,942.56 - 51,137,554.79 本期期初盈余公积与上年度财务报告不一致，主要系本期会计差错更正所致，具体原因见 “2.21.2 根据税务稽查处理书更正会计报表期初数”。 28、未分配利润： ------------------------------------------------------------ 项目 金额 ------------------------------------------------------------ 上年年末余额 156,428,694.80 加：年初未分配利润调整数 187,169.21 其中：会计政策变更追溯调整 重大会计差错追溯调整数 其他调整因素 187,169.21 本年年初余额 156,615,864.01 本年增加数 5,860,030.96 其中：本年净利润转入 5,860,030.96 其他增加 本年减少数 2,280,942.56 其中：本年提取盈余公积数 2,280,942.56 本年分配现金股利数 本年分配股票股利数 其他减少 本年年末余额 160,194,952.41 其中：董事会已批准的现金股利数 ------------------------------------------------------------ 29、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥 688,371,506.46 511,872,117.30 621,922,711.39 433,240,249.25 商品熟料 25,665,612.96 18,778,557.67 41,101,216.53 26,577,640.78 商品混凝土 56,792,123.17 49,404,624.40 47,244,424.36 41,177,975.70 劳务 644,950.87 - - - 其中:关联交易 31,395,391.45 23,635,308.12 24,024,041.28 16,965,630.34 合计 771,474,193.46 580,055,299.37 710,268,352.28 500,995,865.73 6.30.2 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 97,447,465.59 元，占本公司全部销售收 入的 12.63%。 6.30.3 由于水泥产品的销售存在辐射半径问题的制约，本公司产品的销售主要集中在西北地区，因 此本公司未编制地区分部报表。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 53 30、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 1,742,545.52 1,780,953.82 5% 城建税 3,104,331.08 3,280,379.98 5%;7% 教育费附加 1,757,387.87 1,533,342.75 3% 合计 6,604,264.47 6,594,676.55 / 31、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 销售 材料 4,439,787.85 4,641,126.45 -201,338.60 15,197,103.08 15,212,471.78 -15,368.70 代销 水泥 904,036.19 177,306.14 726,730.05 19,972,836.84 19,843,560.45 129,276.39 提供 劳务 412,492.76 412,492.76 0.00 991,345.39 226,170.81 765,174.58 租赁 1,076,687.31 54,166.76 1,022,520.55 - - 0.00 商标 50,000.00 2,500.00 47,500.00 - - 0.00 电 1,277,520.58 1,272,530.88 4,989.70 - - 0.00 其他 703,403.83 747,106.70 -43,702.87 5,527,889.47 4,633,446.64 894,442.83 合计 8,863,928.52 7,307,229.69 1,556,698.83 41,689,174.78 39,915,649.68 1,773,525.10 32、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 41,519,411.22 28,940,642.17 减：利息收入 2,984,868.92 931,723.98 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 其他 387,385.28 553,446.53 合计 38,921,927.58 28,562,364.72 33、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：股票投资收益 17,630.56 725,992.95 长期股权投资差额摊销 -3,227,227.35 -1,810,014.08 期末调整被投资公司所有者权 益增减金额 -1,110,494.63 - 债权投资收益 - 1,638,419.86 长期投资收益减值准备 - -12,459,301.77 其他长期投资收益 - -42,324.86 合计 -4,320,091.42 -11,947,227.90 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 54 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 34、补贴收入： 本公司本年度取得补贴收入 20,350,725.18 元，列示如下： 金额 项目 本年数 上年数 来源和依据 批准 文件 批准机关 文件 时效 增值税资源综 合利用退税 14,529,108.91 15,141,056.20 即征即退增值税 JM001 甘肃省国 税局 2004/10— 2005/9 增值税资源综 合利用退税 149,821.09 即征即退增值税 JM001 兰州市西 固区国税 局 2005/7/1— 2006/6/30 增值税资源综 合利用退税 2,278,730.42 即征即退增值税 JM001 甘谷县国 税局 2005/5/1- 2007/4/30 增值税资源综 合利用退税 3,218,064.76 即征即退增值税 JM001 武山县国 税局 2005/1/1- 2005/12/31 资源税返还 175,000.00 关于 2500 吨/日 新型干法水泥生 产线项目优惠政 策的承诺 平政办函 (2003)20 号 平凉市人 民政府 自生产经营 之日起三年 合计 20,350,725.18 15,141,056.20 35、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产收益 331,472.06 230,871.99 罚款净收入 60,706.95 保险赔款差额 245,698.97 1,055,042.07 教育费附加返还 160,000.00 407,011.00 合计 737,171.03 1,753,632.01 36、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚没支出 68,605.93 12,554.04 学校经费 2,773,982.00 2,767,404.00 捐赠支出 10,000.00 33,500.00 处理固定资产净损失 1,174,259.90 726,683.39 其 他 117,096.86 224,079.12 合计 4,143,944.69 3,764,220.55 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 55 37、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 4,830.025.36 元，主要项目有租金 20,000.00 元；中央补助 地方清洁专项资金 1,200,000.00 元；保险赔款 600,785.56 元；利息收入 2,984,868.92 元；其他 24,370.88 元。 38、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 40,691,573.38 元，主要项目办公费 2,959,100.03 元；差旅 费 1,786,363.27 元；业务招待费 2,718,385.40 元；董事会费 200,000.00 元；诉讼费 195,605.50 元；审计、咨询等费用 380,000.00 元；广告费 1,362,091.57 元；运杂费 15,660,149.52 元；金融机 构手续费 387,385.28 元；修理费 2,741,989.95 元；水电费 3,713,116.32 元；绿化费、排污费 1,571,665.53 元；临时工资 925,617.16 元；罚款支出 10,000.00 元；抚恤金、劳动保险费等 5,252,894.96 元；垫水泥专项基金 300,000.00 元；其他 527,208.89 元。 39、收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 8,400,214.28 元，系本公司本期将控股子公司平凉祁连山水 泥有限公司纳入合并范围所致。 40、支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 14,560,956.25 元，主要是支付宁远水泥粉磨有限公司的股权 款 10,850,000.00 元；支付甘肃祁连山工贸发展有限公司股权款 3,710,956.25 元。 41、收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,470,000.00 元，主要是职工借款 2,210,000.00 元；非金融 机构借款 260,000.00 元。 42、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 10,735,037.04 元，主要是归还个人借款本息 10,235,037.04 元，归还永登顺泰物资有限公司借款 500,000.00 元。 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 113500.00 100.00 10215.00 - - - 合计 113500.00 100.00 10215.00 - - - 7.1.2 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，本期未发生全额计提坏账准备的情形。 7.1.3 应收账款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 56 （2）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 一年以内 136,180,304.75 81.12 11,907,208.37 31,711,285.74 100.00 2,854,015.72 一至二年 31,704,285.74 18.88 13,915.12 - - - 合计 167,884,590.49 100.00 11,921,123.49 31,711,285.74 100.00 2,854,015.72 （2）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 甘肃祁连山建材控股有限公司 35,427,662.83 3,188,489.65 31,549,673.34 2,839,470.60 合计 35,427,662.83 3,188,489.65 31,549,673.34 2,839,470.60 7.2.2 本公司应收持本公司 5%以上股份的股东单位甘肃祁连山建材控股有限公司款项 35,427,662.83 元（其中 1 年以内 3,877,989.49 元，1-2 年 31,549,673.34 元）于 2006 年 4 月 12 日 已经收回，故对此款项期末未计提坏账准备，除此款项之外对期末的其他应收款均计提了坏账准备， 本期未发生全额计提坏账准备的情形。 7.2.3 其他应收款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注 “8.3 关联方往来余额”之说明。 7.2.4 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 167,300,545.97 元，占其他应收款总额的 99.65%。 3、一年内到期的长期债权投资： 单位:元 币种:人民币 债券 项目 债券 种类 面值 初始投资成本 年利 率 到期 日 期 初 余 额 本 期 利 息 累计 应收 已收 利息 期末余额 其他 债权 投资 委托 贷款 30,000,000.00 30,000,000.00 5.31 2006- 06-04 30,000,000.00 其他 债权 投资 委托 贷款 10,000,000.00 10,000,000.00 5.31 2006- 06-07 10,000,000.00 其他 债权 投资 委托 贷款 10,000,000.00 10,000,000.00 5.31 2006- 06-28 10,000,000.00 其他 债权 投资 委托 贷款 10,000,000.00 10,000,000.00 5.84 2006- 06-28 10,000,000.00 其他 委托 1,234,500.00 1,234,500.00 5.31 2006- 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 57 债权 投资 贷款 08-24 其他 债权 投资 委托 贷款 10,000,000.00 10,000,000.00 6.00 2006- 11-04 10,000,000.00 其他 债权 投资 委托 贷款 10,000,000.00 10,000,000.00 6.00 2006- 12-08 10,000,000.00 其他 债权 投资 委托 贷款 6,000,000.00 6,000,000.00 6.00 2006- 12-24 其他 债权 投资 委托 贷款 4,000,000.00 4,000,000.00 6.00 2006- 12-30 其他 债权 投资 委托 贷款 10,000,000.00 10,000,000.00 6.138 2006- 03-16 10,000,000.00 其他 债权 投资 委托 贷款 15,000,000.00 15,000,000.00 6.138 2006- 03-14 15,000,000.00 其他 债权 投资 委托 贷款 10,000,000.00 10,000,000.00 6.138 2006- 12-27 10,000,000.00 合计 / / 126,234,500.00 / / 115,000,000.00 4、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 10,680,000.00 - - 10,680,000.00 对子公司投资 774,168,802.35 - 35,557,594.87 738,611,207.48 对联营公司投资 7,353,710.00 321,166.38 - 7,674,876.38 其他股权投资 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 合计 793,702,512.35 321,166.38 35,557,594.87 758,466,083.86 减：长期股权投资减值准备 39,301.77 - - 39,301.77 长期股权投资净值合计 793,663,210.58 321,166.38 35,557,594.87 758,426,782.09 本期期初长期股权投资与上年度财务报告不一致，主要系本期会计差错更正所致，具体原因见 “2.21.2 根据税务稽查处理书更正会计报表期初数”。 （2） 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 被投资 公司名 称 股 份 类 别 股票数 量 占被投资 公司注册 资本比例 (%) 初始投资成本 投 资 金 额 减值准备 帐面净额 期 末 市 价 期末市价总额 包钢新 型耐火 材料股 份有限 公司 发 起 人 股 497.25 万股 4.97 7,650,000.00 - - 7,650,000.00 - 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 58 兰州海 龙新材 料科技 股份公 司 发 起 人 股 100 万 股 0.83 1,530,000.00 - - 1,530,000.00 3,280,000.00 大成开 放式基 金 150 万 份 1,500,000.00 - 39,301.77 1,460,698.23 1,426,500.00 合计 / / 10,680,000.00 39,301.77 10,640,698.23 / 4,706,500.00 由于大成开放式基金本公司已于 2006 年 1 月 20 日出售，故期末市值低于初始投资成本的部分与 已计提的减值准备之间的差额未再计提减值准备。 7.4.4 其他长期股权投资 ----------------------------------------------------------------------------------- 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比例(%) 北京金字塔科技有限公司 37.50 1,500,000.00 深圳祁连山新磁光科技有限公司 10 年 75.00 6,100,000.00 兰州祁连山磁光科技有限公司 10 年 90.00 12,480,679.60 兰州中川祁连山水泥有限公司 10 年 30.00 6,595,710.00 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 15 年 25.00 1,079,166.38 合 计 27,755,555.98 ----------------------------------------------------------------------------------- 7.4.5 采用权益法核算的长期股权投资 初始投资额 权益变动 被投资单位 名称 投资成本 本年 增减 本年权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 永登祁连山水 泥有限公司 528,749,790.89 - 5,524,538.62 - 4,445,201.93 533,194,992.82 兰州祁连山汉 邦混凝土有限 公司 15,475,664.60 - 707,064.80 - 817,853.31 16,293,517.91 兰州祁连山混 凝土工程有限 公司 2,442,255.58 - 462,692.12 - 1,380,631.81 3,822,887.39 兰州祁连山建 材有限公司 8,783,040.94 - -642,325.09 - -3,770,178.52 5,012,862.42 兰州永固祁连 山水泥有限公 司 26,242,151.00 - -1,487,231.21 - -903,532.35 25,338,618.65 天水祁连山水 泥有限公司 12,500,000.00 - 2,612,833.34 - 25,846,821.69 38,346,821.69 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 59 平凉祁连山水 泥有限公司 60,000,000.00 -27,000,000.00 1,352,524.28 - 1,352,524.28 34,352,524.28 甘肃祁连山房 地产开发公司 40,000,000.00 - -1,110,494.63 - -1,110,494.63 38,889,505.37 合 计 694,192,903.01 -27,000,000.00 7,419,602.23 - 28,058,827.52 695,251,730.53 （3） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单 位名称 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 形 成 原 因 摊 销 年 限 永登祁连 山水泥有 限公司 15,629,931.57 14,844,220.71 - 1,558,778.88 2,344,489.74 13,285,441.83 8 兰州祁连 山混凝土 工程有限 公司 2,157,744.42 1,582,345.91 - 215,774.44 791,172.95 1,366,571.47 8 兰州祁连 山建材有 限公司 712,562.74 356,281.29 - 71,256.32 427,537.77 285,024.97 8 天水祁连 山水泥有 限公司 10,260,776.72 10,090,336.75 777,500.00 1,026,077.67 1,196,517.64 9,841,759.08 8 合计 28,761,015.45 26,873,184.66 777,500.00 2,871,887.31 4,759,718.10 24,778,797.35 / / 天水祁连山水泥有限公司（原甘肃鸳鸯水泥有限公司）股权投资差额形成原因是本公司投资成本 高于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，本年天水祁连山水泥有限公司根据该公司 2004 年第二次股东会决议实施了 2003 年度利润分配方案，决定以该公司 2003 年年末总股本 5500 万股为 基数，每 10 股派送 0.5 元（含税）现金红利，本公司分回利润 625,000.00 元。根据 2004 年 12 月 26 日本公司与天水祁连山水泥有限公司其他股东签订的“关于天水祁连山水泥有限公司股权转让前 未分配利润归新股东享有的补充协议”，天水祁连山水泥有限公司经对 2003 年度未分配利润进行分 配后，其余未分配利润归 2004 年股权比例变更后的新股东享有， 故将本年利润分回与本公司应享有 该公司所有者权益的差额增加天水祁连山水泥有限公司股权投资差额 777,500.00 元。 （4）长期债权投资分类 本公司 2005 年 12 月 31 日长期债权投资的净额为 10,000,000.00 元。 ---------------------------------------------------------------------------------------- 种类 本金 年利率 初始投资成本 到期日 本年利息 累计应收利息 年末数 委托贷款 10,000,000.00 6.00% 10,000,000.00 2007.01.07 10,000,000.00 ---------------------------------------------------------------------------------------- （5） 累计投资占期末净资产的比例 90.07% 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 60 5、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥 17,450,340.91 15,739,682.65 142,579,038.99 89,200,706.50 商品熟料 - - 34,050,859.36 27,683,304.93 合计 17,450,340.91 15,739,682.65 176,629,898.35 116,884,011.43 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 17,353,332.36 元，占本公司全部销售收入的 99.44%。 6、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 短期投资收益 405.00 725,992.95 长期股权投资差额摊销 -2,871,887.31 -1,454,674.08 期末调整被投资公司所有者权 益增减金额 7,360,507.99 11,450,418.08 债权投资收益 5,397,830.27 1,638,419.86 长期投资收益减值准备 - -39,301.77 合计 9,886,855.95 12,320,855.04 债权投资收益主要是委托贷款收益。委托贷款收益 5,397,830.27 元系本公司委托交通银行兰州 分行贷款给平凉祁连山水泥有限公司及天水祁连山水泥有限公司收到的利息净额。根据委托贷款协议, 应计委托贷款利息,银行以扣除贷款手续费、营业税后的净额支付给本公司。 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 甘肃建材国有资 产经营有限责任 公司 甘肃兰州 国有资产经营 实际控制人 有限责任公司 钟建华 甘肃祁连山建材 控股有限公司 甘肃永登 新型建材 母公司 有限责任公司 钟建华 兰州祁连山建材 有限公司 甘肃兰州 水泥及其制品销 售 控股子公司 有限责任公司 熊向忠 永登祁连山水泥 有限公司 甘肃永登 水泥生产、销售 控股子公司 有限责任公司 杨 皓 兰州祁连山汉邦 混凝土工程有限 公司 甘肃兰州 混凝土 控股子公司 有限责任公司 闫宗文 兰州永固祁连山 水泥有限公司 甘肃兰州 水泥及水泥制品 生产 控股子公司 有限责任公司 闫宗文 兰州祁连山混凝 土工程有限公司 甘肃兰州 混凝土生产 控股子公司 有限责任公司 闫宗文 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 61 深圳市祁连山新 磁光科技有限公 司 广东深圳 高科技磁旋光材 料、产品 控股子公司 有限责任公司 杨 皓 兰州祁连山新磁 光科技有限公司 甘肃兰州 磁旋光产品 控股子公司 有限责任公司 闫宗文 天水祁连山水泥 有限公司 甘肃武山 水泥及水泥制品 生产 控股子公司 有限责任公司 杨 皓 平凉祁连山水泥 有限公司 甘肃武山 水泥系列产品生 产销售 控股子公司 有限责任公司 杨 皓 甘肃祁连山房地 产开发公司 甘肃兰州 房地产开发；房 屋销售；建筑材 料的批发、零售 控股子公司 有限责任公司 闫宗文 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 甘肃建材国有资产经营有限责任公 司 29,386.00 - 29,386.00 甘肃祁连山建材控股有限公司 34,662.00 - 34,662.00 兰州祁连山建材有限公司 800.00 - 800.00 永登祁连山水泥有限公司 52,009.57 - 52,009.57 兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公 司 1,720.00 - 1,720.00 兰州永固祁连山水泥有限公司 3,536.65 - 3,536.65 兰州祁连山混凝土工程有限公司 376.00 - 376.00 深圳市祁连山新磁光科技有限公司 800.00 - 800.00 兰州祁连山新磁光科技有限公司 1,200.00 - 1,200.00 天水祁连山水泥有限公司 5,500.00 - 5,500.00 平凉祁连山水泥有限公司 6,500.00 - 6,500.00 甘肃祁连山房地产开发公司 4,500.00 - 4,500.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 关联方所持股份 期初数 关联方所 持股份比 例期初数 （％） 关联方所持股 份增减 关联方所 持股份增 减比例 （％） 关联方所持股份 期末数 关联方所 持股份比 例期末数 （％） 甘肃建材国有资 产经营有限责任 公司 甘肃祁连山建材 控股有限公司 147,984,970.00 37.38 - - 147,984,970.00 37.38 兰州祁连山建材 有限公司 5,655,187.51 56.00 -642,325.09 - 5,012,862.42 56.00 永登祁连山水泥 有限公司 540,524,716.12 99.42 -7,329,723.30 - 533,194,992.82 99.42 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 62 兰州祁连山汉邦 混凝土工程有限 公司 15,556,881.45 90.00 736,636.46 - 16,293,517.91 90.00 兰州永固祁连山 水泥有限公司 27,314,385.00 74.20 -1,975,766.35 - 25,338,618.65 74.20 兰州祁连山混凝 土工程有限公司 3,360,195.27 92.00 462,692.12 - 3,822,887.39 92.00 深圳市祁连山新 磁光科技有限公 司 6,100,000.00 75.00 - - 6,100,000.00 75.00 兰州祁连山新磁 光科技有限公司 12,480,679.60 90.00 - - 12,480,679.60 90.00 天水祁连山水泥 有限公司 36,303,572.74 51.00 2,043,248.95 - 38,346,821.69 51.00 平凉祁连山水泥 有限公司 60,000,000.00 92.31 - 25,647,475.72 - 34,352,524.28 50.77 甘肃祁连山房地 产开发公司 40,000,000.00 88.89 -1,110,494.63 - 38,889,505.37 88.89 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 永登金路投资有限责任公司 参股股东 甘肃祁连山工贸发展有限公司 母公司的控股子公司 包钢祁连山水泥有限责任公司 母公司的控股子公司 祁连山武山水泥厂 母公司的控股子公司 兰州中川祁连山水泥有限公司 参股子公司 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 合营公司 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易 事项 关联交 易定价 原则 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 祁连山武山 水泥厂 购进材料 7,500,369.18 13.11 1,220,977.80 2.73 祁连山武山 水泥厂 购进包装 袋 217,207.00 0.38 10,782,660.80 24.08 祁连山武山 水泥厂 运费 1,255,507.46 2.19 - - 甘肃祁连山 工贸发展有 限公司 水泥包装 袋 28,020,660.42 48.96 15,709,256.72 35.08 甘肃祁连山 工贸发展有 限公司 钢球 1,502,044.90 2.62 - - 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 63 甘肃祁连山 工贸发展有 限公司 辅助材料 2,914,495.50 5.09 3,603,725.98 8.05 甘肃祁连山 工贸发展有 限公司 运费 15,825,746.91 27.65 10,328,913.40 23.07 甘肃祁连山 工贸发展有 限公司 运费 3,307,354.19 82.35 9,893,214.67 91.60 甘肃祁连山 工贸发展有 限公司 供水供电 708,859.09 17.65 902,897.85 8.36 甘肃祁连山 建材控股有 限公司 运费 - - - - 甘肃祁连山 建材控股有 限公司 供水供电 - - 4,887.70 0.04 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联 交易 事项 关联交 易定价 原则 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 甘肃祁连山工贸 发展有限公司 水泥 13,817,649.39 41.35 18,824,605.68 72.71 甘肃祁连山工贸 发展有限公司 材料 2,019,589.79 6.04 1,866,839.87 7.21 甘肃祁连山建材 控股有限公司 水泥 - - 5,131,581.60 19.82 祁连山武山水泥 厂 水泥 - - - - 平凉祁连山水泥 有限公司 水泥 - - 67,854.00 0.26 兰州中川祁连山 水泥有限公司 水泥 2,109,503.50 6.31 - - 兰州中川祁连山 水泥有限公司 熟料 12,080,351.62 36.15 - - 西藏祁连山水泥 粉磨有限公司 熟料 3,387,886.94 10.15 - - 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他 业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进 行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没 有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于 某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。其中： （1）土地使用 权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。 （2）综合服务价格由双方参照市场及物价 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 64 部门指定价格协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付 相关费用，即时清结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、 自来水公司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的时间内收取。 （3）代购、代销劳务所收取的 手续费标准由双方协商确定，在每月完结后 10 日内结算。 。 （3）关联担保情况 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下： 借款单位 担保单位 担保金额 借款期限 担保期限 担保 方式 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 甘肃祁连山建材控 股有限公司 30,000,000.00 2005.9.29- 2006.9.28 债务履行期限届 满之日起两年 连带 保证 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 甘肃祁连山建材控 股有限公司 40,000,000.00 2005.3.18－ 2006.3.17 债务履行期限届 满之日起两年 连带 保证 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 甘肃祁连山建材控 股有限公司 50,000,000.00 2005.3.10－ 2006.3.10 债务履行期限届 满之日起两年 连带 保证 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 甘肃祁连山建材控 股有限公司 30,000,000.00 2005.7.14－ 2006.7.10 直至还清 连带 保证 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 甘肃祁连山建材控 股有限公司 5,000,000.00 2005.3.8－ 2006.3.8 已归还 连带 保证 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 甘肃祁连山建材控 股有限公司 10,000,000.00 2004.6.11－ 2006.5.11 直至还清 连带 保证 永登祁连山水泥有 限公司 甘肃祁连山建材控 股有限公司 10,000,000.00 2001.6.20— 2006.6.19 直至还清 连带 保证 永登祁连山水泥有 限公司 甘肃祁连山建材控 股有限公司 40,000,000.00 2001.10.31— 2006.10.30 债务履行期限届 满之日起两年 连带 保证 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 永登祁连山水泥有 限公司 20,000,000.00 2004.7.24— 2006.7.24 债务履行期限届 满之日起两年 连带 保证 天水祁连山水泥有 限公司 甘肃祁连山建材控 股有限公司 25,000,000.00 2002.12.23— 2005.12.23 已归还 连带 保证 永登祁连山水泥有 限公司 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 10,000,000.00 2005.8.16.— 2006.8.16. 债务履行期限届 满之日起两年 连带 保证 兰州永固祁连山水 泥有限公司 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 3,000,000.00 2005.1.26— 2006.1.26 直至还清 连带 保证 兰州永固祁连山水 泥有限公司 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 2,000,000.00 2005.4.26— 2006.4.26 直至还清 连带 保证 兰州永固祁连山水 泥有限公司 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 10,000,000.00 2005.6.21— 2006.6.21 直至还清 连带 保证 兰州永固祁连山水 泥有限公司 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 10,000,000.00 2005.6.22— 2006.6.22 直至还清 连带 保证 兰州祁连山汉邦混 凝土工程公司 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 6,000,000.00 2005.11.1— 2006.11.1 直至还清 连带 保证 兰州祁连山建材有 限公司 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 1,000,000.00 2005.4.5— 2006.4.4 直至还清 连带 保证 平凉祁连山水泥有 限公司 甘肃祁连山水泥集 团股份有限公司 60,000,000.00 2005.8.29— 2010.8.29 债务履行期限届 满之日起两年 连带 保证 天水祁连山水泥有 限公司 甘肃建材国有资产 经营有限责任公司 1,800,000.00 1998.11.1- 2005.10.31 自借款人不履行 债务期限届满之 日起两年 连带 保证 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 65 （4）其他关联交易 本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料如下： ---------------------------------------------------------------------------------------- 接受资金单位 提供资金单位 本年金额 本年利息 上年金额 上年收益 平凉祁连山水 甘肃祁连山水泥集 91,234,500.00 1,638,419.86 泥有限公司 团股份有限公司 ---------------------------------------------------------------------------------------- 甘肃祁连山建 甘肃祁连山水泥集 31,566,900.32 3,860,762.51 材控股有限公司 团股份有限公司 ---------------------------------------------------------------------------------------- 控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司占用本公司资金 31,566,900.32 元，根据本公司与甘肃祁连山 建材控股有限公司签订资金占用费协议,本公司应收取资金占用费 3,860,762.51 元,资金占用本金及 利息合计 35,427,662.83 已于 2006 年 4 月 12 日收回,根据财政部财会（2001）64 号文规定,应确认 为收入 1,910,639.41 元。其余部分计入资本公积-关联交易差价 1,950,123.10 元。 本公司 2005 年度支付给关键管理人员报酬总额人民币 131.46 万元；2004 年度（上年度）为人民币 131.46 万元。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项 名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 甘肃祁连山建材控股有限公司 6,713,075.40 - 应收帐款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 6,713,075.40 - 应收帐款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 8,832,974.04 953,868.58 应收帐款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 8,832,974.04 722,752.70 应收帐款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 西宁分公司 - 231,115.88 应收帐款 包钢祁连山水泥有限责任公司 11,324,210.31 10,949,210.31 应收帐款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 11,324,210.31 10,949,210.31 应收帐款 平凉祁连山水泥有限公司 67,854.00 - 应收帐款 其中：本公司子公司兰州祁连山建材有限公司 67,854.00 - 应收帐款 甘肃祁连山房地产开发公司 - 1,460,190.41 应收帐款 其中：本公司子公司兰州永固祁连山水泥有限 公司 - 873,784.01 应收帐款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 兰州分公司 - 586,406.40 应收帐款 兰州中川祁连山水泥有限公司 9,626,632.86 162,565.75 应收帐款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 9,626,632.86 162,565.75 应收帐款 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 1,134,567.36 - 应收帐款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 1,134,567.36 - 其他应收款 甘肃祁连山建材控股有限公司 31,549,673.34 35,427,662.83 其他应收款 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 31,549,673.34 35,427,662.83 其他应收款 祁连山武山水泥厂 450,000.00 3,610,599.05 其他应收款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 450,000.00 3,610,599.05 其他应收款 平凉祁连山水泥有限公司 1,666,146.70 - 其他应收款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 1,666,146.70 - 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 66 其他应付款 祁连山武山水泥厂 7,563,246.08 299,464.69 其他应付款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 5,914,457.50 85,186.55 其他应付款 其中：本公司子公司甘肃天水鸳鸯水泥销售有 限公司 1,648,788.58 214,278.14 其他应付款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 - 634,318.29 其他应付款 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 - 634,318.29 其他应付款 甘肃祁连山房地产开发公司 - 5,933,061.49 其他应付款 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 - 5,933,061.49 应付帐款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 43,150.09 1,268,413.88 应付帐款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 - 835,412.33 应付帐款 其中：本公司子公司兰州永固祁连山水泥有限 公司 - 74,543.76 应付帐款 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 - 6,412.89 应付帐款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 - 352,044.90 应付帐款 甘肃祁连山建材控股有限公司 - 8,580,116.61 应付帐款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 - 8,580,116.61 预付帐款 祁连山武山水泥厂 71,151.12 378,976.82 预付帐款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 71,151.12 378,976.82 预付帐款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 - 305,573.89 预付帐款 其中：本公司子公司兰州永固祁连山水泥有限 公司 - 256,094.69 预付帐款 其中：本公司子公司兰州祁连山建材有限公司 - 49,479.20 预收帐款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 - 969,125.13 预收帐款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 兰州分公司 - 961,060.13 预收帐款 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 - 8,065.00 预收帐款 甘肃祁连山房地产开发公司 - 929,728.80 预收帐款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 - 929,728.80 预收帐款 兰州中川祁连山水泥有限公司 - 714,126.84 预收帐款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 - 714,126.84 预收帐款 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 - 1,604.92 预收帐款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 - 1,604.92 预收帐款 甘肃祁连山建材控股有限公司 - 2,106,627.39 预收帐款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 - 2,106,627.39 应收票据 兰州中川祁连山水泥有限公司 - 10,000,000.00 应收票据 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 - 10,000,000.00 应收票据 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 - 5,500,000.00 应收票据 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 - 5,500,000.00 应收票据 甘肃祁连山工贸发展有限公司 - 10,000,000.00 应收票据 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 - 10,000,000.00 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 67 （九）或有事项 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 本公司控股子公司兰州祁连山混凝土工程有限公司为兰州宇盛工程材料有限公司借款提供连带责 任担保，担保金额 150,000.00 元，借款期限为 2005 年 4 月 28 日至 2006 年 4 月 28 日，担保期限为 借款期限届满之日起两年。 截至 2005 年 12 月 31 日止，除上述或有事项外，本公司无需说明之或有事项。 （十）承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之重大承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 11.1 截至 2006 年 4 月 17 日止，本公司在 2005 年 12 月 31 日已到期未偿还的债务的偿还情况如 下： 项目 年末数 2005 年 12 月 31 日至 2006 年 4 月 17 日偿还金额 2006 年 4 月 17 日 余额 逾期短期借款 1,000,000.00 - 1,000,000.00 3 年上的应付账款 1,893,532.63 - 1,893,532.63 3 年以上其他应付款 3,562,941.70 - 3,562,941.70 逾期的长期借款 26,800,000.00 25,000,000.00 1,800,000.00 合计 33,256,474.33 25,000,000.00 8,256,474.33 逾期短期借款 1,000,000.00 系本公司控股子公司天水祁连山水泥有限公司的控股子公司甘谷祁 连山水泥股份有限公司向甘谷县财政局的借款，该笔借款期限为 2002.6.1-2003.6.1，截至 2006 年 4 月 17 日尚未办理展期手续。 逾期长期借款1,800,000.00系本公司控股子公司天水祁连山水泥有限公司控股子公司甘谷祁连山 水泥股份有限公司向工行武山县支行借款，该笔借款期限为1998.11.1-2005.10.31，截至2006年4月 17日尚未办理展期手续。 逾期长期借款 25,000,000.00 系本公司控股子公司天水祁连山水泥有限公司向建行武山县支行的 借款，该笔借款期限为 2002.12.23-2005.12.23，该笔借款已于 2006 年 3 月偿还。 11.2 根据第四届董事会第四次会议决议，为筹集资金、发展主业，本公司于 2006 年 4 月 10 日 与兰州银通投资管理有限公司签订股权转让协议，将本公司持有的甘肃祁连山房地产开发公司 88.89%的股权转让给兰州银通投资管理有限公司。最初投资额为 4000 万元，由于该公司刚刚投入运 营，资产没有增值，经协商转让价值为 4000 万元。经上述股权转让后，本公司不再持有甘肃祁连山 房地产开发公司的股份。 11.3 截至 2006 年 4 月 17 日，除上述事项外，公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事 项。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 68 附注 12 补充资料 12.1 根据中国证券监督管理委员会 2001 年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报 规则》第 9 号的通知”，本公司计算 2005、2004 年度的净资产收益率及每股收益并列示如下： 2005 年度 2004 年度 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 主营业务利润 21.28% 21.43% 0.47 0.47 23.59% 24.85% 0.51 0.52 营业利润 0.29% 0.29% 0.01 0.01 4.79% 5.04% 0.10 0.11 净利润 0.67% 0.68% 0.01 0.01 3.18% 3.35% 0.07 0.07 扣除非经常性损益后净利润 -0.06% -0.06% -0.00 -0.00 2.90% 3.05% 0.06 0.06 12.2 非经常性损益项目的内容及金额 根据中国证券监督管理委员会 2004 年发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号－ 非经常性损益》（2004 年修订），本公司确定的 2005 年度、2004 年度的非经常性损益的项目及金额 如下表所示： 项 目 本年数 上年数 非经常性收益合计 11,728,218.06 6,341,626.49 其中： 处置固定资产收益 331,472.06 219,060.00 罚款净收入 60,706.95 保险赔款差额 245,698.97 1,055,042.07 教育费附加返还 160,000.00 407,011.00 短期投资收益 228,742.95 冲回坏账准备 3,125,851.83 2,732,643.66 委托贷款收益 1,638,419.86 处置其他股权投资收益 17,630.56 资金占用费 1,910,639.41 存货盘盈 5,936,925.23 非经常性损失合计 4,143,944.69 3,763,220.55 其中： 处置固定资产净损失 1,174,259.90 815,370.35 债务重组损失 10,000.00 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 69 罚款支出 68,605.93 11,554.04 捐赠支出 10,000.00 33,500,00 税收滞纳金 - 21,404.20 学校经费 2,773,982.00 2,767,404.00 非常损失 12,208.14 高考质量奖 36,198.80 其他 68,689.92 103,987.96 税前非经常性损益合计 7,584,273.37 2,578,405.94 减：非经常性损益对所得税的影响 1,257,521.02 139,201.02 非经常性损益对少数股权本期损益的影响数 -44,559.32 315,950.10 非经常性损益对合营企业其他合营方影响数 加：非经常性损益对未确认投资损失的影响数 税后非经常性损益 6,371,311.67 2,123,254.81 12.3 本公司的合并资产减值准备明细表如下: 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加 因 资 产 价 值 回 升 转 回数 其 他 原 因 转 出 数 合 计 年末余额 一、坏账准备合计 20,691,848.82 -126,286.66 781.75 20,564,780.41 其中：应收账款 16,662,702.09 1,933,914.14 781.75 18,595,834.48 其他应收款 4,029,146.73 -2,060,200.80 1,968,945.93 二、短期投资跌价准备合 计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 270,716.22 270,716.22 其中：库存商品 - - 原材料 270,716.22 270,716.22 四、长期投资减值准备合 计 13,822,001.77 13,822,001.77 其中：长期股权投资 12,659,301.77 12,659,301.77 长期债权投资 1,162,700.00 1,162,700.00 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 70 五、固定资产减值准备合 计 其中： 房屋、建筑物 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 附注 13 其他重要事项 13.1 资产转让、出售及置换 为进一步加快整合甘、青、藏水泥资源的战略步伐，最大限度提高资金使用效率，降低投资成 本，经公司 2004 年 10 月 18 日召开的三届十次董事会会议表决，通过了《关于出让平凉祁连山水泥 有限公司部分股权的议案》，本公司于 2005 年 1 月 7 日与永登金路投资有限公司签订股权出让协议 （2004 年已披露），本期将持有的平凉祁连山水泥有限公司 6000 万股（占 92.31%）中的 2700 万股 出让给永登金路投资有限公司,出让价格为每股 1 元（账面价值为每股 1 元）。股权出让后，本公司 持有平凉祁连山水泥有限公司 3300 万股，占其实收资本的 50.77%,仍为第一大股东。 13.2 股权分置改革实施情况 根据《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》、《关于上市公司股权分置改 革的指导意见》、《上市公司股权分置改革管理办法》和其他规定，本公司拟于 2006 年进行股权分 置改革，并已与本公司非流通股股东签订了“甘肃祁连山水泥集团股份有限公司非流通股股东同意参 加股权分置改革的协议”。 13.3 其他事项 13.3.1 2004 年 12 月 24 日本公司与中国工商银行甘肃省分行营业部签定了合同编号为[2004] 永登抵字第 016 号的最高额抵押合同，以本公司子公司永登祁连山水泥有限公司机器设备作为抵押， 在 2004 年 12 月 24 日至 2009 年 12 月 23 日期间取得壹亿壹仟万元的最高贷款授信额度；2004 年 10 月 27 日本公司与中国工商银行甘肃省分行营业部永登支行签定了合同编号为[2004]永登抵字第 011 号的最高额抵押合同，在 2004 年 12 月 27 日至 2007 年 10 月 26 日期间取得伍仟万元的最高贷款授信 额度。截至 2005 年 12 月 31 日，本公司子公司使用的贷款额度壹亿贰仟柒佰万元。 13.3.2 2004 年 12 月 24 日本公司与中国建设银行永登县支行签定了合同编号为[2004]永登抵 字第 02 号的最高额抵押合同，以本公司子公司永登祁连山水泥有限公司机器设备作为抵押，在 2004 年 5 月 30 日至 2004 年 11 月 23 日期间取得捌仟万元的最高贷款授信额度。截至 2005 年 12 月 31 日，本公司子公司使用的贷款额度捌仟万元。 13.3.3 2003 年 12 月 24 日，本公司接控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司通知，其为贷款 质押给中国建设银行永登县支行的 5500 万股公司国有法人股 2004 年 12 月 31 日到期后，又于 2005 年 4 月 4 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了续质登记手续，因甘肃祁连山建材控 股有限公司无法偿还中国建设银行永登县支行借款本金及利息 5,036.04 万元，中国建设银行永登县 支行根据甘肃省永登县人民法院作出的（2006）永民督字第 01 号支付令于 2006 年 3 月 13 日申请强 制执行，要求甘肃祁连山建材控股有限公司自接到通知书之日起十日内履行偿债义务。因甘肃祁连山 建材控股有限公司在法院限期内仍未履行偿债义务，甘肃省永登县人民法院委托甘肃四方拍卖有限公 司依法公开拍卖甘肃祁连山建材控股有限公司质押给中国建设银行永登县支行的本公司国有法人股 5500 万股，截至 2006 年 4 月 17 日止上述股权拍卖尚未进行。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2005 年年度报告 71 13.3.4 为进一步加速甘、青、藏区域内水泥产业的结构调整，引领甘肃省水泥工业快速、健康 的发展，减少异常竞争，根据第四届董事会第四次会议决议，本公司于 2006 年 4 月 7 日与兰州大通 河水泥股份有限公司签订“甘肃祁连山水泥集团股份有限公司和兰州大通河水泥股份有限公司强强联 合、整合重组意向书” ，本公司以兰州市政府已确认的评估价值为收购价，受让兰州市政府持有的 兰州大通河水泥股份有限公司 28.71%的股权，并承诺继续妥善处理与各资产管理公司与兰州市经委 签订的股权转让协议，使兰州大通河水泥股份有限公司成为本公司的子公司。通过整合重组，兰州大 通河水泥股份有限公司依然具有独立法人资格，是独立的纳税主体，本公司行使股东权利、义务，并 承担相应债权、债务。 13.3.5 本公司控股子公司永登祁连山水泥有限公司于 2006 年 4 月 11 日与甘肃祁连山建材控股 有限公司签订国有土地使用权转让合同，永登祁连山水泥有限公司拟收购甘肃祁连山建材控股有限公 司拥有的位于永登县中堡镇总面积为 5,736.30 亩的 11 宗地，编号分别为永国（2000）字第 90 号、 永国（2000）字第 93 号、永国（2000）字第 94 号、永国（2000）字第 95 号、永国（2000）字第 96 号、永国（2000）字第 97 号、永国（2000）字第 98 号、永国（2000）字第 99 号、永国（2000）字 第 124 号、永国（2000）字第 101 号及大闸子矿山土地使用权（地籍证明，土地证正在办理中），该 11 宗地的土地收购金额最后以中介机构评估价为准。 十四、备查文件目录 （一）（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的会计报表。 （二）（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长：杨皓 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2006 年 6 月 22 日