600674_2008_川投能源_2008年年度报告_2009-02-19.txt

四川川投能源股份有限公司 600674 2008 年年度报告 二〇〇九年二月二十日 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 1 目 录 一、重要提示 ...............................................................2 二、公司基本情况 ...........................................................2 三、会计数据和业务数据摘要： ...............................................3 四、股本变动及股东情况 .....................................................5 五、董事、监事和高级管理人员 ..............................................10 六、公司治理结构 ..........................................................15 七、股东大会情况简介 ......................................................17 八、董事会报告 ............................................................17 九、监事会报告 ............................................................26 十、重要事项 ..............................................................28 十二、备查文件目录 .......................................................106 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事 职务 未出席董事 姓名 未出席董事的说明 独立董事 陈全训 因公未能出席，委托独立董事邹广严代为出席并行使 表决权。 独立董事 邱国凡 因公未能出席，委托独立董事李成玉代为出席并行使 表决权。 (三) 四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人董事长黄顺福先生、主管会计工作负责人副总会计师李军先生及会计机 构负责人（会计主管人员）财务部经理姜雪梅女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 四川川投能源股份有限公司 公司法定中文名称缩写 川投能源 公司法定英文名称 SICHUAN CHUANTOU ENERGY CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写 SCTE 公司法定代表人 黄顺福 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 谢洪先 董事会秘书联系地址 四川省成都市小南街 23 号 董事会秘书电话 028-86098647 董事会秘书传真 028-86098649 董事会秘书电子信箱 xiehongxian@ 公司注册地址 四川省成都市武侯区龙江路 11 号 公司办公地址 四川省成都市小南街 23 号 公司办公地址邮政编码 610015 公司国际互联网网址 公司电子信箱 mail@ 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 3 公司股票简况 股票种类 股票上市交 易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交 易所 川投能源 600674 川投控股 其他有关资料 公司首次注册日期 1988 年 4 月 18 日 公司首次注册地点 四川省峨眉山市九里镇 公司变更注册日期 2009 年 1 月 24 日 公司变更注册地点 四川省成都市武侯区龙江路 11 号 企业法人营业执照注册号 510000000090776 税务登记号码 川地税蓉字 51010720695623-5 组织机构代码 20695623-5 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 四川君和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 四川省成都市八宝街 88 号国信广场 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 405,225,924.49 利润总额 380,995,228.00 归属于上市公司股东的净利润 358,680,181.09 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利 润 376,026,625.67 经营活动产生的现金流量净额 138,413,972.82 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 14,040,019.41 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 300,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 153,285.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,284,959.51 所得税影响额 -43,551.60 扣除少数股东权益影响 1,488,761.36 合计 -17,346,444.58 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 4 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比 上年增 减(%) 2006 年 2008 年 调整后 调整前 营业收入 518,623,826.52 362,569,808.24 43.04 319,417,138.37 318,640,720.36 利润总额 380,995,228.00 80,645,536.58 372.43 74,095,607.67 71,367,289.24 归属于上市 公司股东的 净利润 358,680,181.09 61,066,237.80 487.36 56,737,151.49 54,308,660.02 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润 376,026,625.67 69,226,826.35 443.18 56,656,286.73 54,227,795.26 基本每股收 益（元／股） 0.5616 0.1147 389.63 0.1611 0.1406 稀释每股收 益（元／股） 0.5616 0.1147 389.63 0.1611 0.1406 扣除非经常 性损益后的 基本每股收 益（元／股） 0.5888 0.13 352.92 0.1609 0.1404 全面摊薄净 资产收益率 （%） 19.67 4.15 增加 15.52 个 百分点 5.32 6.31 加权平均净 资产收益率 （%） 21.80 5.08 增加 16.72 个 百分点 7.09 6.49 扣除非经常 性损益后全 面摊薄净资 产收益率（%） 20.62 4.70 增加 15.92 个 百分点 5.31 6.30 扣除非经常 性损益后的 加权平均净 资产收益率 （%） 22.85 5.76 增加 17.09 个 百分点 7.09 6.48 经营活动产 生的现金流 量净额 138,413,972.82 104,402,348.18 32.58 64,275,467.47 64,275,467.47 每股经营活 动产生的现 金流量净额 （元／股） 0.2167 0.21 3.20 0.17 0.17 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 5 2007 年末 本年末 比上年 末增减 (%) 2006 年末 2008 年末 调整后 调整前 总资产 6,124,766,361.58 4,772,208,871.85 28.34 3,224,574,790.48 1,184,817,108.92 所有者权益 （或股东权 益） 1,823,503,220.84 1,472,331,042.61 23.85 1,169,609,844.81 861,165,464.61 归属于上市 公司股东的 每股净资产 （元／股） 2.86 3.00 -4.67 3.03 2.23 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股 份 1、国家持股 2、国有法人持股 232,859,829 47.40 23,208,941 46,417,883 -770,416 68,856,408 301,716,237 47.24 3、其他内资持股 34,900,000 7.10 3,490,000 6,980,000 -45,370,000 -34,900,000 0 0 其中： 境内非国有 法人持股 境内自然人 持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件股份合 计 267,759,829 54.50 26,698,941 53,397,883 -46,140,416 33,956,408 301,716,237 47.24 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 223,531,160 45.50 22,430,158 44,860,315 46,140,416 113,430,889 336,962,049 52.76 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 6 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 计 223,531,160 45.50 22,430,158 44,860,315 46,140,416 113,430,889 336,962,049 52.76 三、股份总 数 491,290,989.00 100.00 49,129,099.00 98,258,198.00 0 147,387,297 638,678,286.00 100.00 股份变动的批准情况 2008 年 3 月 24 日召开的 6 届 24 次董事会、2008 年 4 月 18 日召开的 2007 年度股东 大会审议通过了公司 2007 年度利润分配及公积金转增股本方案：以 2007 年年末总股本 491,290,989 股为基数，每 10 股送 1 股，派现 0.13 元（含税），资本公积金每 10 股转 增 2 股。 股份变动的过户情况 公司 2007 年度利润分配及公积金转增股本方案已于 2008 年 5 月 14 日全部实施完毕。 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日期 四川省投资集团 有限责任公司 161,906,888 0 48,572,066 210,478,954 股权分置改革 承诺 2009 年 7 月 14 日 四川省投资集团 有限责任公司 70,182,525 0 21,054,758 91,237,283 定向增发锁定 2010 年 10 月 10 日 四川汉都铁路实 业开发集团公司 770,416 770,416 0 0 股权分置改革 承诺 2008 年 1 月 17 日 福建天利电力科 技有限公司 5,000,000 6,500,000 1,500,000 0 定向增发锁定 2008 年 10 月 29 日 上海永润置业发 展有限公司 7,000,000 9,100,000 2,100,000 0 定向增发锁定 2008 年 10 月 29 日 深圳市利捷达贸 易有限公司 8,000,000 10,400,000 2,400,000 0 定向增发锁定 2008 年 10 月 29 日 上海大众汽车嘉 定销售服务有限 公司 8,000,000 10,400,000 2,400,000 0 定向增发锁定 2008 年 10 月 29 日 江西省江信国际 集团有限公司 6,900,000 8,970,000 2,070,000 0 定向增发锁定 2008 年 10 月 29 日 合计 267,759,829 46,140,416 80,096,824 301,716,237 / / 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 7 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其 衍生证券 的种类 发行日期 发行价格 （元） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 A 股 2007 年 10 月 10 日 5.25 70,182,525 2010 年 10 月 10 日 91,237,283 A 股 2007 年 10 月 29 日 10.8 34,900,000 2008 年 10 月 29 日 45,370,000 截止本报告期末至前三年中，公司仅于 2007 年以“一次审批，两次发行”的方式分 别于 2007 年 10 月 10 日，10 月 29 日实施了非公开发行股票工作，共增发 A 股 105,082,525 股，增发完成后，公司总股本变更为 491,290,989 股。 2008 年 5 月 14 日公司实施了 2007 年度利润分配及公积金转增股本方案：以 2007 年 年末总股本 491,290,989 股为基数，每 10 股送 1 股，派现 0.13 元（含税），资本公积金 每 10 股转增 2 股。2007 年两次发行的股份相应获得送配，增至 136,607,283 股，总股本 变更为 638,678,286 股。 2、公司股份总数及结构的变动情况 2007 年 12 月 6 日，四川汉都铁路实业开发集团公司归还了川投集团代垫的股改对价 股份 226,624 股，其所持有的由股改形成的有限售条件流通股 770,416 股，于 2008 年 1 月 17 日获得了上市流通权。 2008 年 5 月 14 日，公司实施了 2007 年度利润分配及公积金转增股本方案：以 2007 年年末总股本 491,290,989 股为基数，每 10 股送 1 股，派现 0.13 元（含税），资本公积 金每 10 股转增 2 股。 2008 年 10 月 29 日，由 2007 年非公开发行股票形成的有限售条件流通股 45,370,000 股限售期满，获得上市流通权。 经上述变更后，公司总股本为 638,678,286 股，其中：有限售条件股份 301,716,237 股；无限售条件股份 336,962,049 股。川投集团持有本公司 301,716,237 股，持股比例为 47.24%，为公司第一大股东。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 90,901 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比例 (%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售条件股份数量 质押 或冻 结的 股份 数量 四川省投资集 团有限责任公 司 国有 法人 47.24 301,716,237 69,626,824 301,716,237 无 中国光大银行 其他 2.19 13,999,953 无 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 8 股份有限公司 －光大保德信 量化核心证券 投资 中国银行－嘉 实主题精选混 合型证券投资 基金 其他 2.00 12,771,593 无 峨眉铁合金综 合服务开发公 司 其他 1.72 11,016,955 2,542,374 无 中国银行－华 夏行业精选股 票型证券投资 基金(LOF) 其他 1.09 6,967,696 无 深圳市斯曼达 科技有限公司 其他 1.02 6,507,230 -1,492,770 无 中国太平洋人 寿保险股份有 限公司－传统 －普通保险产 品 其他 0.86 5,499,000 无 段黎华 其他 0.55 3,515,000 无 中国光大银行 股份有限公司 －巨田资源优 选混合型证券 投资基金 其他 0.53 3,405,480 无 中国银行－华 夏回报证券投 资基金 其他 0.53 3,399,890 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的 数量 股份种类 中国光大银行股份有限公司－光大保 德信量化核心证券投资 13,999,953 人民币普通股 中国银行－嘉实主题精选混合型证券 投资基金 12,771,593 人民币普通股 峨眉铁合金综合服务开发公司 11,016,955 人民币普通股 中国银行－华夏行业精选股票型证券 投资基金(LOF) 6,967,696 人民币普通股 深圳市斯曼达科技有限公司 6,507,230 人民币普通股 中国太平洋人寿保险股份有限公司－ 传统－普通保险产品 5,499,000 人民币普通股 段黎华 3,515,000 人民币普通股 中国光大银行股份有限公司－巨田资 源优选混合型证券投资基金 3,405,480 人民币普通股 中国银行－华夏回报证券投资基金 3,399,890 人民币普通股 唐春山 2,670,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，峨铁综开司是川投集团子公司的子公司，存在关联关系。 未知其他股东之间是否存在关联关系或者一致行动情况。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 9 川投集团与峨铁综开司在报告期内增加的股份系 2007 年度利润分配及公积金转增股 本方案实施后所获的送配股份。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 1. 四川省投资集团有限 责任公司 210,478,954 2009 年 7 月 14 日 48,572,066 自股权分置改革方 案实施之日起 36 个月不上市交易或 转让 2. 四川省投资集团有限 责任公司 91,237,283 2010 年 10 月 10 日 21,054,758 自发行结束之日起 三十六个月内不上 市交易或转让 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 四川省投资集团 有限责任公司 黄顺福 3,139,000,000 1996 年 6 月 26 日 经营和管理能源（含 节能）、交通、通信、 原材料、机电、轻纺、 科技、农业、林业及 其它非工业经营性固 定资产投资；根据省 政府授权经营公司投 资所形成的国有资 产；为国内外投资者 提供咨询服务。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 四川省国有资产 监督管理委员会 四川省政府下属职能 部门，主要负责对全 省国有资产运营、投 资等方面的监督管 理。 公司控股股东川投集团持有公司有限售条件流通股 301,716,237，占总股本比例为 47.24%。川投集团是国有独资公司，为四川省人民政府的主要投资主体，授权的国有资产 经营主体和重点建设项目融资主体，具有政府出资人身份，是我国特大型国有独资集团公 司之一。 四川省国有资产监督管理委员会是四川省政府下属职能部门，全面行使对川投集团的 出资人权利和义务。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 10 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 职务 性 别 姓名 年 龄 任期起止日期 年初 持股 数 年末 持股 数 股份 增减 数 变动 原因 是否在 公司领 取报 酬、津 贴 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元） （税前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 报酬、津贴 黄顺福 董事长 男 53 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 否 是 杨勇 副董事长、总 经理 男 52 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 是 25.95 否 邹广严 独立董事 男 67 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 是 4 否 陈全训 独立董事 男 65 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 否 否 李成玉 独立董事 男 66 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 是 4 否 邱国凡 独立董事 男 61 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 是 4 否 郭勇 董事 男 46 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 否 是 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 11 伍康定 董事 男 55 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 否 是 李文志 董事 男 42 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 否 是 刘资甫 董事 男 70 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 是 3.5 否 曾强国 董事 男 49 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 是 3.5 是 赵德胜 监事会主席 男 54 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 否 是 曹筱萍 监事 女 55 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 否 是 郑世红 监事 女 45 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 否 是 孙志祥 监事 男 45 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 是 2 否 金树安 监事 男 59 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 是 2 否 陈长江 常务副总经理 男 49 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 是 23.36 否 张昊 纪委书记、工 会主席 男 39 2007 年 5 月 28 日 是 20.76 否 谢洪先 董事会秘书 男 44 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 是 15.57 否 李军 副总会计师 男 39 2008 年 4 月 18 日～ 2011 年 4 月 18 日 是 19.46 否 合计 / / / / / / 128.1 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1. 黄顺福：曾任四川省计经委工业处副处长、处长，四川省秀山县副县长，四川省 轻工业厅副厅长、党组成员，四川省雅安地委副书记，四川省轻工总会副会长、会长（正 厅级）、党组副书记、书记，四川省交通厅常务副厅长、党组副书记（正厅级），四川省 第八届省委委员，四川省南充市市委书记、市人大常委会主任。现任四川省投资集团有限 责任公司董事长、党委书记，公司董事长。 2. 杨勇：曾任四川省计委、计经委办公室秘书、主任科员；四川省计委保密委副主 任；四川省投资公司计划综合部副经理、经理；展利国际有限公司副总经理、香港新川港 公司副总经理、展利国际有限公司总经理，四川省投资集团有限责任公司总经理助理、人 力资源部经理。现任公司副董事长、总经理。 3. 邹广严：曾任四川长城特殊钢（集团）有限责任公司办公室主任、处长、副厂长、 党委书记，四川省计经委副主任、四川省生产委主任，四川省经济委员会主任、党组书记， 四川省人民政府省长助理、副省长，四川省投资集团有限责任公司董事长，川投能源公司 董事长。现任公司独立董事。 4. 陈全训：曾任上海市委办公厅处长、局长，国务院办公厅局长，国有企业监事会 主席。现任公司独立董事。 5. 李成玉：曾任四川电力局电力建设公司技术员、工程处处长、副总工程师、副总 经理，四川电力局建设集团公司总经理、党委书记，四川电力局副局长。现任公司独立董 事。 6. 邱国凡：曾任四川省攀枝花市税务局弄弄坪税务所副所长，攀枝花市税务局大渡 口分局局长，攀枝花市税务局税政科副科长、统计会计科副科长、利润监交科科长、副局 长、党组成员，四川省税务局征管处副处长、计财处副处长、计财处处长，四川省国家税 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 12 务局计财处处长、总会计师（副厅级）。现任四川省预算协会会员、常务理事、税务师， 公司独立董事。 7. 郭勇：曾任成勘院施工一处处长、组织干部处处长、劳资教育处处长兼四川二滩 国际工程咨询有限公司总经理；成勘院副院长；四川省投资集团有限责任公司总经理助理 兼田湾河公司总经理；四川省投资集团有限责任公司副总经理兼田湾河公司董事长、总经 理；四川省投资集团有限责任公司总经理兼田湾河公司董事长、总经理。现任四川省投资 集团有限责任公司董事、总经理，公司董事。 8. 伍康定：曾任四川省政府办公厅一处副处长，四川省计划委员会能源处处长。现 任四川省投资集团有限责任公司副总经理，公司董事。 9. 李文志：曾任四川省政府办公厅综合秘书处科员、副主任科员，四川省政府办公 厅秘书一处副主任科员、主任科员、副处级调研员、正处级秘书；四川省投资集团公司办 公室主任、信息中心主任。现任四川省投资集团公司总经济师，公司董事。 10. 刘资甫：曾任四川化工总厂厂长；四川省化学工业厅厅长、党组书记；四川省计 划委员会副主任；四川省国际工程咨询公司董事长；四川省科技顾问团顾问；天津大学兼 职教授。现任四川工程咨询研究院专家委员会主任，公司董事。 11. 曾强国：曾任成都铁路分局广元车务段办公室主任，成都铁路分局江油车务段副 段长、段长，成都铁路分局多元经营（集团）公司总经理。现任四川汉都铁路实业开发集 团公司总经理，公司董事。 12. 赵德胜：曾任四川省南充市副市长，川投集团副总经理、党委委员、董事，现任 川投集团党委副书记、纪委书记、董事，公司监事会主席。 13. 曹筱萍：曾任中国银行成都市分行稽核处副处长，川投集团财务部经理、副总会 计师、党委委员，现任川投集团总会计师、党委委员，公司监事。 14. 郑世红：曾任川投集团审计监察部副主任，现任川投集团审计监察部主任，公司 监事。 15. 孙志祥：曾任中国水利水电第五工程局副局长兼第七分局局长兼紫坪铺工程施工 局局长兼福堂电站调压井项目部经理；四川川投田湾河开发有限责任公司常务副总经理、 董事。现任四川川投田湾河开发有限责任公司董事、总经理、党委书记，公司监事。 16. 金树安：曾任公司车间技术员、车间副主任、分厂厂长、副总经理，现任嘉阳电 力公司董事、总经理，公司监事。 17. 陈长江：曾任工商银行四川省分行副科级干部；先后在四川省委财经领导小组办 公室、四川省政府办公厅、四川省政府财贸办公室担任副处长、正处级秘书；香港嘉陵集 团公司成都办事处副主任，海南贝迪房地产有限公司副总经理、董事、代总经理、总经理； 公司副总经理。现任公司常务副总经理。 18. 张昊：曾任四川省冶金工业厅办公室秘书、副主任科员；四川省投资集团有限责 任公司办公室秘书；四川川投能源股份有限公司董事会秘书。现任公司纪委书记、工会主 席。 19. 谢洪先：曾任成都飞机工业公司供应财务科副科长；成飞华西通用航空公司计划 财务部经理；光大证券投资银行三部经理、高级经理、业务执行董事；朝华科技（集团） 股份有限公司资金财务总部总经理；四川九龙电力集团有限公司总经理助理；公司总经理 助理、证券事务代表、证券部经理。现任公司董事会秘书。 20. 李军：曾任中信银行成都分行信贷部总经理助理；四川票据中心经理，公司业务 部副总经理；川投集团资产管理部副经理，第三产业发展管理部副经理。现任公司财务负 责人（副总会计师）。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 13 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名 称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津 贴 黄顺福 川投集团 董事长、党委书记 2004 年 12 月 是 郭勇 川投集团 总经理 2005 年 12 月 是 伍康定 川投集团 副总经理 2001 年 11 月 是 李文志 川投集团 总经济师 2008 年 2 月 是 赵德胜 川投集团 党委副书记、纪委 书记 2006 年 8 月 是 曹筱萍 川投集团 总会计师 2002 年 9 月 是 郑世红 川投集团 审计监察部主任 2005 年 12 月 是 曾强国 四川汉都铁 路实业开发 集团公司 总经理 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名 称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津 贴 邹广严 四川省投资 集团有限责 任公司 已退休 2003 年 2004 年 否 陈全训 国有企业监 事会 已退休 2000 年 2008 年 1 月 否 李成玉 四川省电力 局 已退休 1988 年 2003 年 否 邱国凡 四川省国家 税务局 已退休 1995 年 2007 年 否 刘资甫 四川省工程 咨询研究院 专家委员会主任 2006 年 5 月 是 孙志祥 四川川投田 湾河开发有 限责任公司 总经理、党委书记 2006 年 4 月、 2007 年 6 月 是 金树安 四川嘉阳电 力有限责任 公司 总经理 2001 年 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事职务津贴方案经董事会审议通过并提交股东大会批准后执行。高级管理人 员薪酬方案经董事会审议通过后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事津贴根据董事、监事所任职务应承担的义务、责任和风险而定。高级管理 人员薪酬按董事会通过的《高管人员薪酬管理与考核办法》执行。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 14 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、 监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位 领取报酬津贴 黄顺福 是 陈全训 否 郭勇 是 伍康定 是 李文志 是 赵德胜 是 曹筱萍 是 郑世红 是 在控股股东川投集团任职的董事、监事和独立董事陈全训先生按规定未在公司领取任 何报酬和津贴。其余董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬或津贴，其中外部董事、 监事只在公司领取职务津贴。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 郭振英 独立董事 任期届满 林凌 独立董事 任期届满 毛明坤 董 事 任期届满 刘玉如 监 事 任期届满 张昊 董事会秘书 工作变动 公司六届董事会、监事会于 2008 年 1 月 31 日任期届满。2007 年度股东大会选举产 生了公司七届董事会和监事会，独立董事郭振英先生、林凌先生、董事毛明坤先生、监事 刘玉如女士因任期届满，不再担任公司董事、监事工作，七届董事会增补了独立董事邹广 严先生、陈全训先生、董事刘资甫先生、监事孙志祥先生。根据公司工作情况，七届董事 会一次会议审议通过聘谢洪先先生担任公司董事会秘书。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 759 公司需承担费用的离退休职工人数 12 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 经营管理 93 专业技术 133 技术工人 533 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士 0 硕士 28 本科 106 大专 153 大专以下 472 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 15 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 2008 年，根据中国证监会 2008 年第 27 号公告及四川证监局川证监上市[2008]35 号、 川证监上市[2008]31 号文件精神，并结合四川证监局 2008 年 4 月现场巡检的有关要求和 意见，公司开展了资金占用、规范运作和公司治理专项自查自纠工作。 2008 年 7 月 18 日召开的七届二次董事会审议通过了公司《关于资金占用、规范运作 和治理情况自查自纠专项工作的自查和整改报告》，报告全文于 2008 年 7 月 19 日在上交 所网站（）公开披露。 公司对本次专项工作高度重视，全面组织布署、认真自查，积极整改，做到了认识到 位、责任到位、措施到位、自查到位、整改到位。 公司在控股股东和实际控制人行为规范、公司规范运作和公司治理方面情况良好，公 司控股股东和实际控制人认真履行职责，严格遵守法律法规，全力支持公司发展，努力维 护投资者权益，尊重上市公司独立性；公司资金、资产安全，不存在大股东占用公司资金 问题；公司董事、监事、高管人员遵纪守法，认真履行职责，“三会”运作规范；公司内 部控制较严密，有较健全的制度体系；公司切实履行信息披露义务，做到信息披露真实、 准确、完整、及时、公正。 今后，公司将严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求，不断改进、完善和提高 公司治理、规范运作和信息披露水平，保障和促进公司健康、稳步发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参 加董事会 次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席（次） 缺席原因及 其他说明 邹广严 7 6 1 0 陈全训 7 5 2 0 李成玉 9 9 0 0 邱国凡 9 8 1 0 邹广严先生、陈全训先生于 2008 年 4 月 18 日当选为七届董事会独立董事，应参会次 数较之李成玉先生和邱国凡先生少。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 无 公司独立董事严格按照中国证监会公告[2008]48 号的要求和公司《独立董事年报工 作制度》的规定，对公司进行了实地考察。在年审会计师进场前，听取了财务负责人对公 司本年度财务状况和经营成果的汇报，就年审工作小组人员构成、审计计划、风险判断、 风险及舞弊测试和评价方法、本年度审计重点等方面，与年审注册会计师进行了全面、细 致的沟通。在初步出具审计意见后和召开董事会前，就初审情况与年审注册会计师进行了 见面沟通，认真审查了召开审议年报董事会的程序、必备文件等资料，一致认同已具备召 开董事会审议年报的条件。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 16 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司根据自己的情况制定生产经营计划、发展规划和发展战略， 生产经营中的重大事项均由董事会或总经理办公会根据权限和程序 作出决策。 人员方面独立情况 公司根据自己的情况制定人事、劳动工资制度，根据工作需要 招聘员工。董事、监事、高级管理人员及中层干部的任免均按公司 章程及国有控股企业干部任免的有关规定进行。 资产方面独立情况 公司资产独立完整，权属清晰。 机构方面独立情况 公司根据自己的情况设置内部机构，各机构独立行使公司赋予 的职能，不存在从属控股股东的职能部门或与其合署办公的情况。 财务方面独立情况 公司有独立的财务部门和财务制度，建立了独立的会计核算系 统和帐目。公司的资金在银行独立开设帐户，在税务机关独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司自上市以来，就按照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会有关规 定以及国家相关法律法规，积极推行现代企业制度，不断完善公司法人治理结构。目前， 已基本建立了一个既符合现代企业管理要求，又符合本公司实际情况的内部组织结构并制 定了相应的内部控制制度，形成了一个比较完整的风险控制机制，同时随着公司业务的发 展和市场经济环境的变化不断完善。 2008 年度，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票 上市规则》以及《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度 的要求，新建、修订了公司现有 25 项内部制度中的 20 项，建立健全了公司的内控管理制 度，确保了公司股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、 有效，规范了公司内部管理运作并严格遵守公平、公正、公开原则，及时、准确、完整地 披露公司信息。 公司设立了内部控制检查监督部门，对公司各项内部控制制度执行情况实施监督评价, 对公司经营情况、财务情况及其他情况进行审计和监督。 公司今后将进一步完善内部控制制度，强化内部控制的检查监督。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司 6 届 6 次董事会审议通过了《高管人员薪酬管理与考核办法》，高管人员定期作 述职报告，根据考核情况对高管人员进行奖惩。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 17 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 4 月 18 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 19 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 临时股东大会 2008 年 1 月 8 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 1 月 9 日 2008 年第二次 临时股东大会 2008 年 8 月 20 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 8 月 21 日 2008 年第三次 临时股东大会 2008 年 12 月 17 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 12 月 18 日 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 2008 年是公司发展史上极为不平凡的一年。冰雪灾害、“5.12”特大地震和金融海 啸给公司的生产经营和项目建设带来了前所未有的严峻考验。在巨大的困难面前，公司上 下团结一心、临危不惧、奋力拼搏，开创了“公司规模跃上新台阶，生产经营实现新增长， 工程建设取得新成绩，市场形象得到新提升”的良好局面。 本年度，公司资产结构得到进一步优化，完成了四川新光硅业科技有限责任公司优质 资产的收购工作，并为公司带来了丰厚的收益；生产经营成果显著，主要经济指标实现新 突破，利润同比上年大幅增长；建设项目和恢复重建有力推进，田湾河公司金窝水电站并 网发电，受灾严重的天彭电力部分机组恢复发电；公司治理水平进一步提高，公司市场形 象稳步提升，年度“首批入选上证治理板块”、“入选上证 180 指数样本股”、“沪深 300 指数样本股”，荣获 2008 年中国证券市场年会“金凤凰奖”。 报告期内公司累计实现主营业务收入 51,862.38 万元，比上年同期 36,256.98 万元增 长 43%；利润总额 38,099.52 万元，比上年同期 8,064.55 万元增长 372.43%；归属于母公 司所有者的净利润 35,868.02 万元，比上年同期 6,106.62 万元增长 487.36%。 2、影响公司生产经营的主要因素 2008 年，公司经营业绩与上年同期相比有较大幅度的增长，主要原因一是新增对四川新 光硅业科技有限责任公司的投资收益；二是对四川川投田湾河开发有限责任公司的持股比 例由上年同期 20%增加到 80%，相应增加公司收益；三是公司处置江油燃煤公司 12.605% 的股权产生的收益；四是成都交大光芒实业有限公司，抓住国家铁路客运专线建设带来的 发展机遇，一举中标“客运专线综合 SCADA 系统集成项目”2.16 亿元的合同，2008 年完 成部分合同业务，使该公司净利润同比增长 109%。 但同时，由于冰雪灾害、“5.12”特大地震灾害以及金融危机给我公司各控股企业生 产经营也带来了不同程度的负面影响。 （1）自然灾害带来的影响： 一是地震灾害导致公司控股的天彭电力公司停产，经评估鉴证的公司资产损失总额为 3,285.92 万元，对本年度公司利润带来一定的负面影响；二是公司控股企业嘉阳电力公 司由于下游用电户受地震灾害的影响，其发电量有所下降，导致利润减少；三是田湾河建 设工程受冰雪灾害和地震影响，给工程施工和工程进度造成较大影响，致使工期拖延，未 达到预期盈利目标。 （2）金融危机带来的影响 一是公司参股的四川新光硅业科技有限责任公司受国际金融危机影响，第四季度的产 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 18 品销售价格大幅度下降，导致公司第四季度投资收益下降；二是第四季度以来国内经济增 长放缓导致全社会用电需求萎缩，对公司控股电力发电企业发电量也带来一定负面影响。 （3）资金需求增大对公司财务费用的影响 2008 年，由于公司项目建设和业务发展迅速，资金需求急剧增大，导致公司财务费 用同比大幅增长。 3、公司主要控股企业、参股公司的经营情况及业绩分析 单位名称 注册资本 （万元） 拥有股 权比例 主营业务 销售收入 （万元） 净利润 （万元） 四川川投田湾河开发有限责任公司 40,000 80% 水电发电、电力项目投资 15,938.69 5,456.08 四川嘉阳电力有限责任公司 15,000 95% 火力发电 18,518.26 1,534.87 四川天彭电力开发有限公司 15,000 95% 水力发电 1,261.43 -2,860.30 四川长飞双龙光纤光缆有限公司 3,320 67.77% 光纤、光缆及其制品、配 件 12274.13 292.43 成都交大光芒实业有限公司 3,000 50% 开发、生产工业、铁路自 动化控制设备等 3869.87 974.13 本公司持有四川新光硅业科技有限责任公司 38.9%的股权，为相对控股股东。该公司 注册资本金为 30,850 万元，主营业务为多晶硅新能源投资、生产销售。2008 年度实现净 利润 80,689.37 万元，本公司享有 31,388.16 万元的收益。 公司持有国电大渡河流域水电开发有限公司 10%的股权。本年度该公司向本公司分配 红利 3,890 万元。 4、主营业务及经营情况分析 主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 币种：人民币 分行业或分产 品 主营业务收入 主业业务成本 主营业务 利润率 （%） 主营业务 收入比上 年增减 （%） 主营业务成 本比上年增 减（%） 主营业务利润 率比上年增减 （%） 行业 电力 357,183,818.85 205,700,110.19 42.41 42.31 30.47 5.23 铁路自动化控 制系统 38,698,657.80 19,803,580.03 48.83 88.24 68.66 5.94 光缆 122,741,349.87 105,004,129.80 14.45 34.84 18.47 11.81 产品 电力 357,183,818.85 205,700,110.19 42.41 42.31 30.47 5.23 铁路自动化控 制系统 38,698,657.80 19,803,580.03 48.83 88.24 68.66 5.94 光缆 122,741,349.87 105,004,129.80 14.45 34.84 18.47 11.81 主营业务分地区情况表 单位：元 币种：人民币 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 19 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 省内 389,785,611.97 18.57 省外 128,838,214.55 280.69 合计 518,623,826.52 43.04 5、对公司未来发展的展望 （1）行业发展趋势及市场竞争格局 电力行业：根据《四川省国民经济和社会发展第十一个五年（2006-2010 年）规划纲 要》，“十一五”期间，四川省将以加快水电和天然气开发为重点，建成全国最大的清洁 能源基地。经过几次重大资产重组，在田湾河公司发电机组全部投产发电后，公司参、控 股企业总装机容量达 217.88 万千瓦，其中权益装机容量 83.99 万千瓦，可控装机容量 85.88 万千瓦。在二滩水电开发有限责任公司 48%股权的收购工作完成后，公司水电项目 的开发投资将会继续保持稳步增长的良好势头，且水电电力也将是公司的主营业务和发展 的重要领域。 多晶硅行业：随着太阳能发电成本逐渐降低，我国及一些能源大国也相继提出把太阳 能利用技术作为战略能源技术积极推进，光伏产业将保持良好的发展态势和发展空间。在 金融危机、供需压力等因素的影响下，多晶硅行业供需矛盾将发生一定的变化，产品价格 随市场变化波动较大。但公司控股的新光硅业公司拥有全国首家千吨级多晶硅生产基地， 是目前国内技术实力最雄厚、技术专家队伍最为整齐的多晶硅行业领军企业，产品质量优 质，具有较强的市场竞争能力。 铁路自动化控制系统行业：公司控股的成都交大光芒实业有限公司 2008 年中标的“客 运专线综合 SCADA 系统集成项目”，是我国高速铁路客运专线综合监控系统国产化的首批 项目，该业务领域的拓展将成为我公司未来几年新的业绩增长点。 （2）公司发展战略 发展定位：公司秉承科学发展的理念，加大资本运作力度，通过各种有效形式，收购 川投集团内外的优质能源资产，投资有发展前景的能源项目，实现“做强做大上市公司， 全力打造行业蓝筹”的发展目标。 （3）工作计划 指导思想：坚持以科学发展观为指导，按照“做强做大上市公司，全力打造行业蓝筹” 的目标，全力推动定向增发工作，壮大能源主业，坚持以效益为中心，提升企业经营管理 水平，推进公司加快发展、科学发展、又好又快发展。 （4）资金需求及投资计划 2009年公司新增投资计划为55,640万元，拟通过企业自筹21,200万元，其余的34,440 万元主要通过银行融资进行解决，具体情况如下： 2009 年度，公司本部投资计划主要是新增对国电大渡河流域水电开发有限公司项目 建设投入资本金 14,240 万元，由 2008 年度大渡河公司向本公司分配的红利和公司自有资 金或银行融资解决。 田湾河公司 2009 年将新投入建设资金 43,000 万元，主要是通过企业自筹 21,200 万 元和银行借款 21,800 万元来解决。 6、报告期内的投资情况 （1）募集资金使用情况 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 20 公司于 2007 年共募集资金 37,692 万元，扣除发行费用后实际募集资金净额 35,897 万元，用于田湾河项目后续资本金投入。至报告期末，已投入 33,120 万元，其中，2007 年投入使用 19,200 万元，本年度投入使用 13,920 万元，其余部分将于 2009 年及今后根 据田湾河进展情况分期投入。 （2）非募集资金项目使用情况 本年度公司出资 12，088 万元，用于国电大渡河流域水电开发有限公司资本金投入。 其中，3,890 万元为 2007 年度大渡河公司向本公司分配的红利，其余 8,198 万元为公司 自有资金投入。 公司用自有资金 41,979.34 万元收购了新光硅业公司 38.9%的股权。 7、报告期内公司财务状况经营成果分析： （1）资产负债表主要变动项目 单位：元 项目 年末数 年初数 增减额 增减幅度（％） 货币资金 223,416,222.29 550,720,110.23 -327,303,887.94 -59.43 应收帐款 84,773,273.63 63,001,573.14 21,771,700.49 34.56 预付帐款 7,520,060.16 249,266.00 7,270,794.16 2916.88 存货 57,304,701.29 29,121,025.60 28,183,675.69 96.78 长期股权投资 1,225,429,412.75 451,421,453.28 774,007,959.47 171.46 固定资产 1,760,591,943.98 1,010,114,457.09 750,477,486.89 74.30 短期借款 762,980,000.00 160,000,000.00 602,980,000.00 376.86 应付账款 45,068,927.01 174,825,673.73 -129,756,746.72 -74.22 长期借款 3,089,000,000.00 2,568,000,000.00 521,000,000.00 20.29 实收资本 638,678,286.00 491,290,989.00 147,387,297.00 30.00 资本公积 399,091,131.28 498,470,549.28 -99,379,418.00 -19.94 变动说明： ①货币资金：本期与期初相比减少 59.43％，主要原因为投资活动支付的现金增加所 致； ②应收帐款：本项目年末余额比年初余额增加 34.56%，主要原因为控股子公司田湾 河公司和嘉阳电力公司应收电费尚在合同收款期内,从而增加所致； ③预付帐款：本项目年末余额比年初余额增加 7,270,794.16 元，主要原因为本年度预 付工程款增加所致； ④存货: 本项目年末余额比年初余额增加 96.78%,主要原因为子公司光芒公司为完成 中标合同项目新增加的存货所致； ⑤长期股权投资：本期与期初相比增加 171.46％，主要为公司本期以现金和持有的 巴蜀燃煤公司 12.605%股权作为支付对价收购和置换控股股东川投集团持有的新光硅业 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 21 公司 38.90%股权,以及增加了对国电大渡河流域开发有限责任公司（以下简称“大渡河公 司”）的继续滚动开发投入所致； ⑥固定资产：本期与期初相比增加 74.30%，主要为公司控股的田湾河公司本期金窝 电站已达到可使用状态，从在建工程转入固定资产增加所致； ⑦短期借款：本期新增贷款主要是母公司和控股的田湾河公司新增流动资金和建设 资金贷款增加所致； ⑧应付帐款:本项目年末余额比年初余额减少 74.22％，主要原因为田湾河工程应付 工程建设款减少所致； ⑨长期借款：本项目年末余额比年初余额增加 20.29％,主要为田湾河公司工程贷款 增加所致； ⑩实收资本和资本公积：实收资本项目年末余额比年初余额增加 30%, 资本公积项目 年末余额比年初余额别减少了 19.94％，主要是本公司年度内实施了 2007 年度利润分配 及资本公积金转增股本方案所致。 （2）利润及利润分配表主要变动项目： 单位：元 项目 本期数 上年同期 增减额 增减幅度（％） 营业总收入 518,623,826.52 362,569,808.24 156,054,018.28 43.04 营业成本 330,507,820.02 258,030,818.81 72,477,001.21 28.09 销售费用 12,306,509.54 8,089,108.19 4,217,401.35 52.14 管理费用 46,207,524.49 31,478,306.72 14,729,217.77 46.79 财务费用 87,609,882.58 16,224,484.59 71,385,397.99 439.99 投资收益 366,715,995.98 33,933,000.00 332,782,995.98 980.71 营业外支出 36,602,619.78 7,774,147.69 28,828,472.09 370.82 归属于母公司所有者 净利润 358,680,181.09 61,066,237.80 297,613,943.29 487.36 变动说明： ① 营业收入：同比增长 43.04％，主要是公司控股的田湾河公司部分机组陆续投产 发电增加收入所致； ② 营业成本：同比增长 28.09％，主要是随销售收入的增长同比增加的营业成本； ③ 销售费用: 同比增长 52.14％，主要为随销售规模增加，同比增加的各项运输费用， 包装费用和其他销售费用相应增加； 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 22 ④管理费用: 同比增长 46.79％，主要原因一是本年度公司控股的田湾河公司部分机 组进入生产经营期，其发生的管理费用在 2007 年为零的基础上新增所致；二是随着资产 规模扩大新增人工成本增加所致；三是随着公司业务范围和经营规模大幅度变化，新增的 管理成本所致； ⑤财务费用:与上年同期比增长 439.99％，主要原因一是为田湾河工程大发水电站 1#、 2#机组转固后，其对应占用资金利息费用计入财务费用所致；二是公司新增流动资金贷款 增加利息所致； ⑥投资收益：与上年同比增长 980.71％,主要原因是公司参股 38.9%的新光硅业公司 2008 年实现的净利润 80,689.37 万元,本公司享有 31,388.16 万元的投资收益； ⑦营业外支出：与上年同比增长 370.82％, 本期的营业外支出主要为控股子公司天彭 电力公司在 5.12 汶川大地震中造成的资产损失； ⑧归属于母公司所有者净利润同比增长 487.36％的主要原因为当期投资收益大幅度 增长所致。 （3）现金流量表主要变动项目： 单位：元 项目 本期数 上年同期 增减额 增减幅度（％） 经营活动产生现金 流量净额 138,413,972.82 104,402,348.18 34,011,624.64 32.58 投资活动产生现金 流量净额 -1,363,295,723.79 -1,094,955,266.86 -268,340,456.93 24.51 筹资活动产生现金 流量净额 876,289,456.87 1,317,463,312.30 -441,173,855.43 -33.49 现金及现金等价物 净增加额 -348,592,294.10 326,910,393.62 -675,502,687.72 -206.63 变动说明： ① 经营活动产生的现金流量净额同比大幅度增加主要原因为销售收入的增长而导致的 经营活动现金流入的同比增长。 ② 投资活动产生的现金流量净额与上年同期大幅度增加原因：主要为公司以现金和持 有的巴蜀燃煤公司 12.605%股权作为支付对价收购和置换控股股东川投集团持有的新光 硅业公司 38.90%股权,其中,支付现金 37,096.89 万元； ③ 筹资活动产生的现金流量净额与上年同期比大幅度减少的原因主要是：吸收投资收 到的现金同比大幅度减少所致。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 23 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20% 以上：否 8、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 与公允价值计量相关的项目 单位：元 项目 （1） 期初金额 （2） 本期公允价值变动 损益（3） 计入权益的累计 公允价值变动（4） 本期计提的 减值（5） 期末金额 （6） 金融资产 其中：1.以 公允价值计量 且其变动计入 当期损益的金 融资产 其中：衍 生金融资产 2.可供出 售金融资产 1,633,060 -1,221,220 411,840 金融资产小计 合计 1,633,060 -1,221,220 411,840 9、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入 计划 (亿元) 费用 计划 (亿元) 新年度经营目标 为达目标拟采取的策略和行动 公司计划完成发电量 25.78 亿千瓦 时；新光硅业生产多晶硅 1000 吨；交 大光芒完成系统集成项目 30 项，监控 装置 1200 套；长飞双龙生产光纤光缆 80 万芯公里。 建设目标：6 月底前田湾河公司仁宗 海水电站实现发电。 一是面对金融、经济危机给公司经营所带来 的不确定性和不可预测性，公司将加强分析 和政策研究，提高对市场的分析、预测和研 究能力，主动谋划提速增效对策，积极做好 应对困难和挑战的准备。 二是以定向增发二滩水电股份为工作重点， 抓紧抓好各项准备工作和方案制定，早日全 面完成定向增发工作，提升和壮大公司主 业。 三是针对所属企业的实际情况和问题，多措 并举破解难题，千方百计加快田湾河工程建 设，尽早发挥田湾河流域梯级整体优势。 四是结合公司资产和管理现状，不断加强自 身建设，提高管理水平，加大技术革新力度， 提高劳动生产率，练好内功，控制成本，提 高企业经济效益。 五是严格按照上市公司信息披露有关规定 和要求，及时公开公正、合规合法的做好信 息披露工作，坚持规范运作，融洽投资者关 系，保障股东权益，维护企业形象，全面提 升上市公司质量。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 24 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 679,873,417.38 报告期内公司投资额比上年增减数 26,140,417.38 报告期内公司投资额增减幅度(%) 4.00 报告期内公司主要投资事项:对新光硅业公司投资额为 419,793,417.38 元，对国电大 渡河公司投资额为 120,880,000.00 元，对田湾河公司投资额为 139,200,000.00 元。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例 (%) 备注 大渡河电力 国电大渡河流域电 力开发 10 新光硅业 多晶硅的生产、销售 38.9 1、募集资金总体使用情况 单位:元 币种:人民币 募集 年份 募集 方式 募集资金总额 本年度已使用募 集资金总额 已累计使用募集 资金总额 尚未使用募集 资金总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 2007 非公 开发 行 358,970,000.00 139,200,000.00 331,200,000.00 27,770,000.00 其余部分 将根据田 湾河工程 进展情况 分期投入。 公司募集资金在 2007 年度已使用 19200 万元，加上本年度的 13920 万元合计已使用 33120 万元。报告期末公司募集资金专户尚有资金 2852 万元（含利息），其投入时间和 计划将根据田湾河公司的投资进度而定。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项 目名称 是否 变更 项目 拟投入 金额 实际投入 金额 是否 符合 计划 进度 项目进度 预计收 益 产生收益 情况 是否 符合 预计 收益 未达到计划进度 和收益说明 变更原因 及募集资 金变更程 序说明 田湾河 公司后 续资本 金 否 35,897 33,120 是 工程投资完成年计 划 108.12%，累计 完成总投资 93.8%。 8,616 5,456.08 否 受年初的冰雪灾 害和 5.12 大地 震的影响，虽经 公司和施工单位 奋力拼搏，抢工 期但工程进度仍 受到严重影响， 从而影响预期收 益。 合计 / / / / / / / 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 25 3、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购新光硅业 38.90%股份 41,979.34 31,388.16 合计 41,979.34 / / (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披 露日期 六届二十三次董事会 2008 年 1 月 8 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 1 月 9 日 六届二十四次董事会 2008 年 3 月 24 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 3 月 26 日 七届一次董事会 2008 年 4 月 18 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 22 日 七届二次董事会 2008 年 7 月 18 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 19 日 七届三次董事会 2008 年 7 月 28 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 30 日 七届四次董事会 2008 年 10 月 14 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 10 月 16 日 七届五次董事会 2008 年 11 月 27 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 11 月 28 日 七届六次董事会 2008 年 12 月 1 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 12 月 2 日 七届七次董事会 2008 年 12 月 17 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 12 月 18 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司在 2008 年度召开了 4 次股东大会：2007 年度股东大会、2008 年第 1 次临时股东 大会、2008 年第 2 次临时股东大会、2008 年第 3 次临时股东大会。董事会认真贯彻执行 了股东大会的决议。 （1）收购新光硅业股权工作：公司根据股东大会决议，于 2008 年 3 月 31 日全面完 成了本次股权转让在产权交易中心的交易鉴证及工商变更工作。至此，本次股权转让工作 全部实施完毕。 （2）续聘四川君和会计师事务所并确定审计费用：根据股东大会决议，公司续聘了 四川君和会计师事务所为公司 2008 年度的财务审计中介机构，聘期为一年，董事会根据 股东大会的授权科学、合理地确定了 2008 年度审计费用。 （3）嘉阳电力与嘉阳集团的关联交易：全面、认真地执行了双方签订的《煤矸石供 销协议》，收到了互惠互利的效果，保证了双方生产经营的正常进行。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2008 年 2 月 4 日，审计委员会召开 2008 年第 1 次会议，根据证监会和上交所关于对 上市公司 2007 年年度报告编制过程的要求，审议通过了《公司 2007 年度财务报表初稿》， 并提请四川君和会计师事务所审计。 2008 年 3 月 20 日，四川君和会计师事务所对公司 2007 年度财务决算出具了审计报 告后，审计委员会召开 2008 年第 2 次会议，审议通过了《公司 2007 年度财务决算报告》、 《四川君和会计师事务所从事 2007 年度审计工作的总结报告》和《关于建议续聘四川君 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 26 和会计师事务所的提案报告》，同意将四川君和会计师事务所从事 2007 年度审计工作的 总结报告提交公司董事会,并将以上其余三项提交公司六届二十四次董事会审议。 2008 年 7 月 28 日，审计委员会召开 2008 年第 3 次会议，审议通过了：（1）2008 年中期报告的审核意见的提案报告；（2）关于对新增 2 亿元贷款审核意见的提案报告； （3）关于向天彭电力公司向银行贷款提供担保审核意见的提案报告；（4）关于对固定资 产报废处理及预计负债审核意见的提案报告；（5）关于对《公司募集资金存放与实际使 用情况专项报告》审核意见的提案报告。会议同意将以上全部事项提交七届三次董事会审 议。 2008 年 10 月 13 日，审计委员会召开了 2008 年第 4 次会议，审议通过了：关于对 2008 年第三季度报告的审核意见的提案报告。会议同意将公司 2008 年第三季度报告提交七届 四次董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据《上市公司治理准则》等规定，公司董事会提名及薪酬与考核委员会于 2008 年 3 月 20 日召开会议，审议通过了: 关于公司第七届董事会和第七届监事会候选人的提案报告，同意将第七届董事会和第 七届监事会候选人分别提交六届二十四次董事会和六届十八次监事会审议。其中职工代表 监事候选人提交公司职工代表会审议。 (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经四川君和会计师事务所有限责任公司审计，公司 2008 年度合并报表归属于母公司实 现净利润为 35,868.02 万元。按照《公司法》和公司《章程》规定，按净利润 10%提取法 定公积金 3,314.44 万元（含子公司），提取 15%任意公积金 4,971.66 万元（含子公司）， 加上上年结转 23,109.35 万元，本次可供股东分配利润 50,691.27 万元。年末资本公积金 余额为 39,909.11 万元，其中可用于转增股本的资本公积金余额为 38，699.39 万元。 公司董事会审议通过的本年度利润分配及资本公积金转增股本预案如下： 以 2008 年年末总股本 638,678,286 股为基数，每 10 股派 0.7 元（含税），不进行资 本公积金转增股本。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2007 6,386,782.86 61,066,237.80 10.46 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 2008 年 1 月 8 日，召开了六届十七次监事会，会议应到监事 5 名，监事刘玉如女士因公未能参会，委托监事金树安先生 代为参会并行使表决权，实际参加投票监事 5 名，由监事会 主席赵德胜先生主持。 1、关于对公司向银行申请 2.8 亿元贷款审核意见的提案报 告；2、关于对公司修订《信息披露事务管理制度》审核意 见的提案报告；3、关于对公司新建《董事、监事、高级管 理人员所持公司股份及其变动管理规定》审核意见的提案 报告；4、关于对公司新建《对外担保管理制度》审核意见 的提案报告。 2008 年 3 月 24 日，召开了六届十八次监事会，会议应到监 事 5 名，实到监事 5 名，由监事会主席赵德胜先生主持。 1、2007 年度监事会工作报告；2、关于对公司 2007 年度报 告审核意见的提案报告；3、关于对公司 2007 年度财务决 算及 2008 年度财务预算报告审核意见的提案报告；4、关 于对公司 2007 年计提资产减值准备及资产核销报废处理审 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 27 核意见的提案报告；5、关于对公司 2007 年度利润分配及 公积金转增股本预案审核意见的提案报告；6、关于对与四 川嘉阳集团有限责任公司签订<煤矸石购销合同>关联交易 审核意见的提案报告；7、关于对设立公司内部审计部门审 核意见的提案报告；8、关于对公司新建和修改部分内部制 度审核意见的提案报告；9、关于修改监事会议事规则的提 案报告；10、关于选举第七届监事会候选人的提案报告。 2008 年 4 月 18 日，召开了七届一次监事会，会议应到监事 5 名，实到监事 5 名，由赵德胜先生主持。 1、选举赵德胜先生为公司第七届监事会主席；2、关于对 2008 年第一季度报告的审核意见；3、关于对《对外投资管 理制度》的审核意见。 2008 年 7 月 18 日，以通讯方式召开了七届二次监事会，应 参加投票监事 5 名，实际参加投票监事 5 名。 1、关于对修改《公司章程》及《募集资金专项存储及使用 管理制度》监审意见的提案报告；2、关于对《四川川投能 源股份有限公司关于资金占用、规范运作和公司治理情况 自查自纠专项工作的自查和整改报告》监审意见的提案报 告。 2008 年 7 月 28 日，召开了七届三次监事会，应到监事 5 名， 实到监事 4 名，监事曹筱萍女士因公未能出席，委托监事郑 世红女士代为参会并行使表决权，会议由监事会主席赵德胜 先生主持。 1、关于对 2008 年上半年度报告的审核意见的提案报告；2、 关于对向银行申请新增 2 亿元贷款审核意见的提案报告；3、 关于对向控股子公司天彭电力灾后重建贷款提供担保审核 意见的提案报告；4、关于对固定资产报废处理及预计负债 审核意见的提案报告；5、关于对公司募集资金存放与实际 使用情况审核意见的提案报告。 2008 年 10 月 14 日，以通讯方式召开了七届四次监事会，应 参加投票监事 5 名，实际参加投票监事 5 名。 1、关于对 2008 年第三季度报告审核意见的提案报告；2、 关于对新建《公司董事、监事及高级管理人员个人信息管 理、申报和检查披露制度》审核意见的提案报告；3、关于 对新建《公司董事会秘书工作制度》审核意见的提案报告。 2008 年 11 月 27 日，以通讯方式召开了七届五次监事会，应 参加投票监事 5 名，实际参加投票监事 5 名。 1、关于对新建《公司控股股东行为规范制度》审核意见的 提案报告。2、关于新建《公司重大信息内部报告制度》审 核意见的提案报告；3、关于对新建《子公司管理制度》审 核意见的提案报告；4、关于对新建《总经理工作制度》审 核意见的提案报告；5、关于对修订《关联交易管理制度》 审核意见的提案报告。 2008 年 12 月 1 日，以通讯方式召开了七届六次监事会，应 参加投票监事 5 名，实际参加投票监事 5 名。 1、关于对公司符合向特定对象非公开发行股票条件审核意 见的提案报告；2、关于对向川投集团非公开发行股票购买 二滩水电 48%股权预案审核意见的提案报告；3、关于对《向 四川省投资集团有限责任公司非公开发行股票购买资产之 重大资产重组暨关联交易预案》审核意见的提案报告；4、 关于《非公开发行股票购买资产协议》审核意见的提案报 告；5、关于对本次交易符合《关于规范上市公司重大资产 重组若干问题的规定》第四条规定审核意见的提案报告；6、 关于对提请股东大会批准川投集团免于发出收购要约审核 意见的提案报告。 2008 年 12 月 17 日，召开了七届七次监事会，应到监事 5 名， 实到监事 4 名，监事孙志祥先生因公未能参会，委托监事郑 世红女士代为出席并行使表决权，会议由监事会主席赵德胜 先生主持。 1、关于对四川长飞双龙光纤光缆有限公司未来发展的报告 监审意见的提案报告；2、关于对四川天彭电力开发有限公 司地震损失情况及重建情况报告监审意见的提案报告；3、 关于对 2009 年度向银行申请 2.5 亿元贷款监审意见的提案 报告 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司在报告期内进一步加强了公司治理工作，新建和修订了 20 项内部制度，公司及 公司控股股东和实际控制人严格按照相关法律法规、证监部门的规章制度、公司章程等规 定进行各项经营活动，决策程序合法。公司董事、监事、高级管理人员在执行公司职务时， 均能勤勉尽职，遵守国家法律法规和公司章程、制度，维护公司和股东权益。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内公司财务行为符合相关法律法规，严格遵照了公司财务管理制度，四川君和 会计师事务所出具标准无保留意见 2008 年度审计报告真实、完整的反映了公司报告期内 的财务状况和经营成果。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 28 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司严格按照《募集资金管理办法》的要求进行募集资金管理和使用，募集资金的使用及 变更符合公司项目计划和决策审批程序，未发生违规占用募集资金行为。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司完成了收购川投集团所持有的新光硅业 38.9%股权事项。本次收购有 利于公司做优、做强、做大，提高资产质量，提高公司的盈利能力、市场竞争能力和抗风 险能力，为公司的可持续发展奠定更为坚实的基础。 报告期内，公司启动了以定向增发方式收购川投集团持有的二滩水电 48%股权之重大 资产重组暨关联交易工作，监事会认为：本次非公开发行股票购买资产事项将使公司进一 步壮大电力主业，加快实现做优做大做强公司的战略目标，提高公司可持续发展能力，维 护全体股东的利益，为公司的可持续发展奠定更为坚实的基础。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内的关联交易有三项：嘉阳电力与嘉阳集团签订《煤矸石购销合同》之关联事 项；收购川投集团持有的新光硅业 38.9%股权事项；以定向增发方式收购川投集团所持有 的二滩水电 48%股权事项。 以上关联交易事项是公司生产经营和发展的正常需要，未损害公司和投资者的利益， 提案报告的审议及其他相关程序符合法律、行政法规、部门规章和公司章程的各项规定。 关联交易遵循了自愿、互利、公开、公平、公正、合法的原则。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代码 证券 简称 初始投资 金额 占该公司股 权比例（％） 期末账 面值 报告期 损益 报告期所有 者权益变动 会计核 算科目 股份 来源 600665 天地 源 365,800 0.06 411,840 0 -1,221,220 可供出 售金融 资产 发起 人股 份 2008 年 12 月 31 日，该股份收盘价格为 2.88 元/股。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 29 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 交易 对方 或最 终控 制方 被收 购资 产 购买 日 资产收购价 格 自收购日起 至本年末为 上市公司贡 献的净利润 自本年初至本 年末为上市公 司贡献的净利 润（适用于同 一控制下的企 业合并） 是否为关 联交易（如 是，说明定 价原则） 资产收 购定价 原则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占利 润总额的 比例(%) 关联 关系 川投 集团 新光 硅业 公司 38.9% 股权 41,979.34 31,388.16 是 公开、 公平、 公正双 方协商 定价 是 是 82.38 母公 司 本公司六届二十次董事会和六届二十二次董事会会议审议通过了公司以现金和四川 巴蜀江油燃煤发电有限公司（以下简称“江油燃煤”）12.605%股权作为支付对价收购控 股股东川投集团所持新光硅业 38.9%股权的决议。该收购事项经 2008 年 1 月 8 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审议通过，并获得四川省国资委《关于川投集团所持新光硅 业 38.9%股权协议转让给川投能源有关问题的批复》（国资产权（2008）001 号）批准。 上述股权收购的交割日为 2007 年 12 月 31 日。新光硅业 38.9%股权实际交割作价金额为 419,793,417.38 元。本公司共支付股权转让款 419,793,417.38 元，其中，支付现金 370,968,963.49 元，以江油燃煤 12.605%股权作价支付 48,824,453.89 元。四川省国投产 权交易中心为本次交易出具了《产权交易鉴证书》。新光硅业公司、江油燃煤公司已办理 本次股权转让的工商变更手续。 2、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 交易对方 被出售资 产 出 售 日 出售价格 本年初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润 出售产生 的损益 是否为 关联交 易（如 是，说明 定价原 则） 资产出售 定价原则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 资产出售 为上市公 司贡献的 净利润占 利润总额 的比例 (%) 关联关系 川投集团 江油燃煤 12.605% 股权 4,882.45 0 1,393.44 是 公平、公 正双方协 商定价 是 是 3.65 母公司 见收购资产情况说明 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 30 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 方 关联 关系 关联 交易 类型 关联交易 内容 关联交易定价 原则 关联交 易价格 关联交易 金额 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 关联 交易 结算 方式 市场 价格 交易 价格 与市 场参 考价 格差 异较 大的 原因 嘉阳集团 母公 司的 控股 子公 司 购买 商品 公司控股 子公司嘉 阳电力购 买原煤 66 万吨 公平、公正、 公开、互惠互 利。遵守法律 法规，维护投 资者利益，双 方协商一致。 143.78 元/吨 8,730.13 100 按月 结算 -- 1)本公司向股东的子公司嘉阳集团控股股东川投集团的控股子公司嘉阳集团在 2007 年内向公司控股子公司嘉阳电力销售电煤 66 万吨。该关联交易对保证嘉阳电力和公司生 产经营的正常和稳定是非常必要的： ①嘉阳电力是为解决嘉阳集团的劣质煤销路而建的，其燃煤锅炉专门针对低热值燃煤 进行特殊设计制造。 ②低热值燃煤长途运输价值低，嘉阳电力距嘉阳集团仅 7 公里，而且有专用铁路运输， 煤炭运输有保障，运输成本低。 ③嘉阳电力年耗煤超过 66 万吨，相对本地区产煤情况需求量较大，且储煤场地狭窄， 需要一个长期、方便、稳定的供煤企业，符合此条件的仅嘉阳集团一家。 ④双方有多年良好合作关系，对对方的生产经营特点都有深入了解，能够做到生产计 划协调一致。该关联交易不影响公司的独立性。 从上述关联交易的必要性中可以看出，交易双方是相互依赖、相互依存的，这种关系 有利于双方齐心协力，紧密配合，共同发展。 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 川投集团 母公司 223.17 119.25 四川峨眉铁 合金集团有 限责任公司 母公司的全资 子公司 76.28 244.56 四川嘉阳集 团有限责任 公司 母公司的全资 子公司 8,730.13 826.52 报告期内公司向控股股东及其 子公司提供资金的发生额（元） 0 公司向控股股东及其子公司提 供资金的余额（元） 0 关联债权债务形成原因 川投集团为本公司提供贷款担保所发生的但保费用，以及嘉阳电力 公司向嘉阳集团采购煤炭的采购款。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 31 关联债权债务清偿情况 余额为四季度应付未付担保费用和欠付的采购款。 关联债权债务对公司经营成果 及财务状况的影响 川投集团为保证田湾河公司建设项目的资金及时投入和工程进度 的如期进行，而为田湾河公司提供的项目资金担保，对本公司的经 营成果及财务状况有着积极的影响。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保 金额 担保发 生日期 (协议 签署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联关系 川投能源 股份有限 公司 公司 本部 天彭 电力 公司 4500 连带 责任 担保 否 否 否 是 控股子 公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 4500 报告期末对子公司担保余额合计 4500 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 4500 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.01 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 4500 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 4500 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 32 我公司控股 50%的成都交大光芒实业有限公司，抓住国家铁路客运专线建设带来的发 展机遇，一举中标“客运专线综合 SCADA 系统集成项目”2.16 亿元的合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 控股股东川投集团承诺，所持股 份自股改方案实施起，36 个月 不上市交易或转让。 该承诺正在履行。 发行时所作承诺 控股股东川投集团承诺，所持非 公开发行股份自发行方案实施 起，36 个月不上市交易或转让。 该承诺正在履行。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是 否达到原盈利预测及其原因作出说明： 田湾河公司盈利未达到原盈利预测，主要原因是受年初的冰雪灾害和 5.12 大地震的影响， 虽经公司和施工单位奋力拼搏，努力抢工期但工程进度仍受到严重影响，从而影响预期收 益。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 四川君和会计师事务所有限责任公司 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 1、根据公司六届二十三次董事会和国电大渡河电力公司（以下简称“大渡河公司”） 2007 年度股东会、三届八次董事会决议精神，本公司 2008 年度向大渡河公司新增投资 8,198.00 万元，同时将分得的 2007 年红利 3,890.00 万元全额投入大渡河公司以增加其 注册资本，作为大渡河流域滚动开发资本金来源。截止报告期末，本公司对大渡河公司累 计投入达到 5.34 亿元。 2、田湾河梯级水电站分别位于四川省甘孜州康定县、雅安市石棉县境内。田湾河是 大渡河中游右岸的一级支流，整个电站规划为"一库三级"，总装机容量 72 万千瓦，是四 川省重点建设项目。水电站的梯级开发从上到下依次为：仁宗海、金窝和大发三级水电站， 装机容量均为 24 万千瓦。 田湾河梯级水电站首台机组（大发水电站 1＃12 万千瓦机组）于 2007 年 11 月 11 日 试运行成功并网发电。 2008 年 1 月 17 日，田湾河梯级水电站第二台机组（大发水电站 2＃12 万千瓦机组） 完成了 72 小时试运行。因上游龙头水库"仁宗海水库电站"尚未建成投产，引水流量不能 满足两台机组运行需要，该机组目前暂不产生直接经济效益。 2008 年 12 月 23 日，田湾河梯级水电站金窝电站 2 号机组(12 万千瓦)顺利完成了 72 小时 试运行后正式并网发电。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 33 田湾河梯级水电站仁宗海电站 2008 年实现大坝蓄水。 3、控股子公司天彭电力公司系 5.12 汶川大地震的极重灾区企业，受地震的影响，公 司凤鸣桥梯级电站的凤鸣车间、官田车间、沙金车间及总站的各建筑物、金属结构及机电 设备等受到了不同程度的破坏而停产，经成都市水利电力勘察设计院鉴定和彭州市房地产 管理局灾后房屋安全评估及公司内部报批程序，确认了相关资产的损失程度和所受的损 失，经四川君和会计师事务所出具了君和专字（2008）第 2224 号《企业财产损失所得税 税前扣除鉴证报告》，鉴证企业财产损失金额为 32,859,232.49 元。 灾后，天彭电力公司积极开展生产恢复工作。2008 年 7 月 14 日和 7 月 22 日，天彭 电力公司分别取得成都市经济委员会成经审投[2008]63 号、64 号《关于四川天彭电力开 发有限公司灾后重建凤鸣车间技术改造项目申请报告核准的批复》、《关于四川天彭电力 开发有限公司灾后重建沙金车间、官田车间技术改造项目申请报告核准的批复》，核准项 目总投资 7,250 万元，全部为固定资产投资，资金来源为企业自筹 1500 万元，申请银行 贷款 5,750 万元，建设期为 2008 年 7 月—2009 年 12 月。经成都市水利电力勘测设计院 编制凤鸣车间和官田车间恢复重建项目概算为 5,473 万元，该概算经本公司七届七次董事 会审议原则同意。凤鸣车间于 11 月 23 日正式恢复并网发电，官田车间于 12 月 22 日正 式恢复并网发电。截止本报告批准报出日，沙金车间和尚在恢复改造中，计划于 2009 年 6 月底前恢复发电。 4、2008 年 2 月 7 日,本公司控股子公司嘉阳电力公司与四川川投峨眉新银江铁合金 有限责任公司重新签订了供用电合同，约定 2007 年 12 月 1 日—2008 年 12 月 24 日所供 电量按照 0.32974 元/kw.h（含税价）结算。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 召开 2008 年第一次 临时股东大会的提 示性公告 中国证券报、上海证券 报 2008 年 1 月 3 日 六届二十三次董事 会决议公告 同上 2008 年 1 月 9 日 同上 六届十七次监事会 会议决议公告 同上 2008 年 1 月 9 日 同上 2008 年第一次临时 股东大会决议公告 同上 2008 年 1 月 9 日 同上 有限售条件流通股 上市公告 同上 2008 年 1 月 14 日 同上 2007 年度业绩快报 同上 2008 年 1 月 16 日 同上 关于四川川投田湾 河开发有限责任公 司第二台机组大发 水电站 2#机组完成 72 小时试运行的公 告 同上 2008 年 1 月 22 日 同上 股票交易异常波动 的公告 同上 2008 年 2 月 26 日 同上 关于新光硅业科技 有限责任公司例行 停产检修的公告 同上 2008 年 3 月 18 日 同上 2007 年度报告 同上 2008 年 3 月 26 日 同上 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 34 六届二十四次董事 会决议公告 同上 2008 年 3 月 26 日 同上 董事会关于公司控 股子公司嘉阳电力 与川投集团子公司 嘉阳集团关联交易 的公告 同上 2008 年 3 月 26 日 同上 召开 2007 年度股东 大会的通知 同上 2008 年 3 月 26 日 同上 六届十八次监事会 决议公告 同上 2008 年 3 月 26 日 同上 2007 年度独立董事 述职报告 同上 2008 年 3 月 26 日 同上 关于新光硅业股权 收购工作完成的公 告 同上 2008 年 4 月 1 日 同上 股票交易异常波动 的公告 同上 2008 年 4 月 3 日 同上 2008 年第一季度业 绩预增的公告 同上 2008 年 4 月 7 日 同上 关于新光硅业公司 完成检修、恢复生 产的公告 同上 2008 年 4 月 16 日 同上 2007 年度股东大会 决议公告 同上 2008 年 4 月 19 日 同上 2008 第一季度报告 同上 2008 年 4 月 22 日 同上 七届一次董事会会 议决议公告 同上 2008 年 4 月 22 日 同上 七届一次监事会决 议公告 同上 2008 年 4 月 22 日 同上 2007 年度分红派息 及资本公积金转增 股本实施公告 同上 2008 年 4 月 30 日 同上 关于 2007 年度分红 派息及资本公积金 转增股本实施具体 日期的提示公告 同上 2008 年 5 月 6 日 同上 关于四川汶川地震 对公司影响情况的 公告 同上 2008 年 5 月 16 日 同上 关于参股公司四川 新光硅业科技有限 责任公司全面恢复 生产的公告 同上 2008 年 5 月 24 日 同上 关于控股子公司获 批享受西部大开发 企业所得税优惠政 策的公告 同上 2008 年 6 月 18 日 同上 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 35 关于控股子公司 1# 机组恢复发电、2# 机组停机进行 A 级 检修的公告 同上 2008 年 6 月 18 日 同上 股票交易异常波动 公告 同上 2008 年 6 月 18 日 同上 2008 年上半年度业 绩预增公告 同上 2008 年 7 月 8 日 同上 更换保荐代表人公 告 同上 2008 年 7 月 16 日 同上 四川川投能源股份 有限公司公告 同上 2008 年 7 月 18 日 同上 七届二次董事会决 议公告 同上 2008 年 7 月 19 日 同上 七届二次监事会决 议公告 同上 2008 年 7 月 19 日 同上 关于控股子公司 2# 机组 A 级检修完成 和恢复发电的公告 同上 2008 年 7 月 24 日 同上 2008 半年度报告 同上 2008 年 7 月 30 日 同上 七届三次董事会决 议公告 同上 2008 年 7 月 30 日 同上 七届三次监事会决 议公告 同上 2008 年 7 月 30 日 同上 为控股子公司四川 天彭电力开发有限 公司提供担保的公 告 同上 2008 年 7 月 30 日 同上 召开 2008 年第二次 临时股东大会的通 知 同上 2008 年 7 月 30 日 同上 2008 年第二次临时 股东大会决议公告 同上 2008 年 8 月 21 日 同上 关于控股子公司成 都交大光芒实业有 限公司中标的公告 同上 2008 年 9 月 6 日 同上 2008 第三季度报告 同上 2008 年 10 月 16 日 同上 七届四次董事会决 议公告 同上 2008 年 10 月 16 日 同上 七届四次监事会决 议公告 同上 2008 年 10 月 16 日 同上 2008 年年度业绩预 增的公告 同上 2008 年 10 月 16 日 同上 关于 2007 年非公开 发行股票形成的部 分有限售条件的流 通股上市流通的提 示公告 同上 2008 年 10 月 24 日 同上 四川川投能源股份 有限公司公告 同上 2008 年 10 月 31 日 同上 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 36 停牌公告 同上 2008 年 11 月 1 日 同上 重大事项暨停牌公 告 同上 2008 年 11 月 3 日 同上 重大事项进展公告 同上 2008 年 11 月 10 日 同上 重大事项进展公告 同上 2008 年 11 月 17 日 同上 重大事项进展公告 同上 2008 年 11 月 24 日 同上 七届五次董事会决 议公告 同上 2008 年 11 月 28 日 同上 七届五次监事会决 议公告 同上 2008 年 11 月 28 日 同上 关于控股子公司天 彭电力部分机组恢 复发电的公告 同上 2008 年 11 月 28 日 同上 重大事项进展公告 同上 2008 年 12 月 1 日 同上 向川投集团发行股 份购买资产之重大 资产重组暨关联交 易预案 同上 2008 年 12 月 2 日 同上 七届六次董事会决 议公告 同上 2008 年 12 月 2 日 同上 七届六次监事会决 议公告 同上 2008 年 12 月 2 日 同上 召开 2008 年第三次 临时股东大会的通 知 同上 2008 年 12 月 2 日 同上 股票交易异常波动 公告 同上 2008 年 12 月 5 日 同上 股票交易异常波动 的公告 同上 2008 年 12 月 10 日 同上 2008 年第三次临时 股东大会决议公告 同上 2008 年 12 月 18 日 同上 七届七次董事会会 议决议公告 同上 2008 年 12 月 18 日 同上 七届七次监事会会 议决议公告 同上 2008 年 12 月 18 日 同上 独立董事辞职公告 同上 2008 年 12 月 25 日 同上 控股子公司四川川 投田湾河开发有限 责任公司金窝水电 站 2 号机组建成发 电的公告 同上 2008 年 12 月 25 日 同上 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 37 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 君和审（2009）)第 2036 号 四川川投能源股份有限公司董事会： 我们审计了后附的四川川投能源股份有限公司（以下简称“川投能源公司”）财务报 表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2008 年度的利润表及合并 利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是川投能源公司管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，川投能源公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重 大方面公允反映了川投能源公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2008 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 38 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：尹淑萍 中国 · 成都 中国注册会计师：谢芳 二○○九年二月十八日 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 39 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 223,416,222.29 550,720,110.23 应收票据 77,695,000.00 69,273,400.00 应收账款 84,773,273.63 63,001,573.14 预付款项 7,520,060.16 249,266.00 应收利息 应收股利 其他应收款 91,859,909.42 85,085,616.51 买入返售金融资产 存货 57,304,701.29 29,121,025.60 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 542,569,166.79 797,450,991.48 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 411,840.00 1,633,060.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,225,429,412.75 451,421,453.28 投资性房地产 固定资产 1,760,591,943.98 1,010,114,457.09 在建工程 2,542,936,803.63 2,457,467,480.40 工程物资 11,698,388.39 11,535,515.96 固定资产清理 无形资产 40,189,120.13 41,847,768.41 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 939,685.91 738,145.23 其他非流动资产 非流动资产合计 5,582,197,194.79 3,974,757,880.37 资产总计 6,124,766,361.58 4,772,208,871.85 流动负债： 短期借款 762,980,000.00 160,000,000.00 交易性金融负债 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 40 应付票据 12,743,820.00 13,193,441.59 应付账款 45,068,927.01 174,825,673.73 预收款项 3,089,790.99 3,050,752.09 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22,154,179.94 31,578,194.56 应交税费 15,435,510.98 19,873,459.19 应付利息 应付股利 1,734,702.83 3,441,347.87 其他应付款 108,188,267.05 112,317,592.94 一年内到期的非流动 负债 2,000,000.00 22,000,000.00 其他流动负债 250,000.00 500,000.00 流动负债合计 973,645,198.80 540,780,461.97 非流动负债： 长期借款 3,089,000,000.00 2,568,000,000.00 应付债券 长期应付款 1,616,518.94 1,616,518.94 专项应付款 预计负债 2,000,000.00 递延所得税负债 2,004.74 2,004.74 其他非流动负债 非流动负债合计 3,090,618,523.68 2,571,618,523.68 负债合计 4,064,263,722.48 3,112,398,985.65 股东权益： 股本 638,678,286 491,290,989.00 资本公积 399,091,131.28 498,470,549.28 减：库存股 盈余公积 278,821,098.90 195,960,122.32 一般风险准备 未分配利润 506,912,704.66 286,609,382.01 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 1,823,503,220.84 1,472,331,042.61 少数股东权益 236,999,418.26 187,478,843.59 股东权益合计 2,060,502,639.10 1,659,809,886.20 负债和股东权益合 计 6,124,766,361.58 4,772,208,871.85 公司法定代表人： 黄顺福 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人： 姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 41 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 86,541,272.11 290,509,367.86 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 392,538.74 392,538.74 其他应收款 477,991.31 292,331.80 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 87,411,802.16 291,194,238.40 非流动资产： 可供出售金融资产 411,840.00 1,633,060.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,212,066,913.19 1,298,858,953.72 投资性房地产 固定资产 2,296,817.13 2,596,652.37 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,214,775,570.32 1,303,088,666.09 资产总计 2,302,187,372.48 1,594,282,904.49 流动负债： 短期借款 445,000,000.00 160,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 42 预收款项 应付职工薪酬 5,954,943.92 3,886,548.59 应交税费 176,113.68 341,273.54 应付利息 应付股利 135,095.53 24,925.98 其他应付款 8,836,132.00 11,780,972.50 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 460,102,285.13 176,033,720.61 非流动负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 1,616,518.94 1,616,518.94 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 101,616,518.94 1,616,518.94 负债合计 561,718,804.07 177,650,239.55 股东权益： 股本 638,678,286.00 491,290,989.00 资本公积 396,557,893.92 496,037,311.92 减：库存股 盈余公积 278,821,098.90 195,960,122.32 未分配利润 426,411,289.59 233,344,241.70 外币报表折算差额 股东权益合计 1,740,468,568.41 1,416,632,664.94 负债和股东权益合 计 2,302,187,372.48 1,594,282,904.49 公司法定代表人： 黄顺福 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人： 姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 43 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 518,623,826.52 362,569,808.24 其中：营业收入 518,623,826.52 362,569,808.24 二、营业总成本 480,113,898.01 321,693,419.37 其中：营业成本 330,507,820.02 258,030,818.81 营业税金及附加 2,499,375.41 1,784,992.80 销售费用 12,306,509.54 8,089,108.19 管理费用 46,207,524.49 31,478,306.72 财务费用 87,609,882.58 16,224,484.59 资产减值损失 982,785.97 6,085,708.26 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 366,715,995.98 33,933,000.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 405,225,924.49 74,809,388.87 加：营业外收入 12,371,923.29 13,610,295.40 减：营业外支出 36,602,619.78 7,774,147.69 其中：非流动资产处置净损失 15,830.26 119,183.30 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 380,995,228.00 80,645,536.58 减：所得税费用 6,252,466.20 13,382,307.99 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 374,742,761.80 67,263,228.59 归属于母公司所有者的净利润 358,680,181.09 61,066,237.80 少数股东损益 16,062,580.71 6,196,990.79 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.5616 0.1147 （二）稀释每股收益(元/股) 0.5616 0.1147 公司法定代表人： 黄顺福 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人： 姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 44 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 15,005,831.81 12,271,485.00 财务费用 29,829,701.02 133,379.84 资产减值损失 9,771.56 6,002,189.55 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 377,389,210.72 111,673,735.14 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 332,543,906.33 93,266,680.75 加：营业外收入 减：营业外支出 1,100,000.00 5,510,392.31 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 331,443,906.33 87,756,288.44 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 331,443,906.33 87,756,288.44 公司法定代表人： 黄顺福 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人： 姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 45 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 508,424,562.41 383,524,003.47 收到的税费返还 784,804.27 813,886.91 收到其他与经营活动 有关的现金 16,803,693.33 4,286,304.31 经营活动现金流入 小计 526,013,060.01 388,624,194.69 购买商品、接受劳务 支付的现金 218,349,993.13 178,101,007.88 支付给职工以及为职 工支付的现金 58,676,451.76 33,995,711.08 支付的各项税费 52,014,566.93 37,584,662.98 支付其他与经营活动 有关的现金 58,558,075.37 34,540,464.57 经营活动现金流出 小计 387,599,087.19 284,221,846.51 经营活动产生的 现金流量净额 138,413,972.82 104,402,348.18 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 84,557,000.00 33,933,000.00 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 158,061.50 134,850.00 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 22,036,707.06 33,239,459.15 投资活动现金流入 小计 106,751,768.56 67,307,309.15 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 920,695,246.90 855,249,425.84 投资支付的现金 491,848,963.49 240,451,900.00 质押贷款净增加额 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 46 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 57,503,281.96 66,561,250.17 投资活动现金流出 小计 1,470,047,492.35 1,162,262,576.01 投资活动产生的 现金流量净额 -1,363,295,723.79 -1,094,955,266.86 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 34,800,000.00 412,720,000.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 34,800,000.00 取得借款收到的现金 1,387,980,000.00 1,080,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 2,423,581.90 1,950,024.88 筹资活动现金流入 小计 1,425,203,581.90 1,494,670,024.88 偿还债务支付的现金 284,000,000.00 15,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 253,413,508.72 147,075,235.64 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 3,258,820.63 4,109,094.39 支付其他与筹资活动 有关的现金 11,500,616.31 15,131,476.94 筹资活动现金流出 小计 548,914,125.03 177,206,712.58 筹资活动产生的 现金流量净额 876,289,456.87 1,317,463,312.30 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 -348,592,294.10 326,910,393.62 加：期初现金及现金 等价物余额 550,720,110.23 223,809,716.61 六、期末现金及现金等价 物余额 202,127,816.13 550,720,110.23 公司法定代表人： 黄顺福 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人： 姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 47 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 6,899,501.53 547,695.16 经营活动现金流入 小计 6,899,501.53 547,695.16 购买商品、接受劳务 支付的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 5,457,748.08 6,028,745.32 支付的各项税费 220,000.00 支付其他与经营活动 有关的现金 16,444,795.09 9,927,467.10 经营活动现金流出 小计 22,122,543.17 15,956,212.42 经营活动产生的 现金流量净额 -15,223,041.64 -15,408,517.26 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 95,230,214.74 91,281,146.59 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 95,230,214.74 91,281,146.59 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 70,690.00 1,199,797.65 投资支付的现金 631,048,963.49 432,451,900.00 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 48 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 631,119,653.49 433,651,697.65 投资活动产生的 现金流量净额 -535,889,438.75 -342,370,551.06 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 364,720,000.00 取得借款收到的现金 595,000,000.00 160,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 595,000,000.00 524,720,000.00 偿还债务支付的现金 210,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 36,288,915.36 955,261.00 支付其他与筹资活动 有关的现金 1,866,700.00 3,498,176.94 筹资活动现金流出 小计 248,155,615.36 4,453,437.94 筹资活动产生的 现金流量净额 346,844,384.64 520,266,562.06 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 -204,268,095.75 162,487,493.74 加：期初现金及现金 等价物余额 290,509,367.86 128,021,874.12 六、期末现金及现金等价 物余额 86,241,272.11 290,509,367.86 公司法定代表人： 黄顺福 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人： 姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 49 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 491,290,989.00 498,470,549.28 195,960,122.32 286,609,382.01 187,478,843.59 1,659,809,886.20 加：同一控制下企业 合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 491,290,989.00 498,470,549.28 195,960,122.32 286,609,382.01 187,478,843.59 1,659,809,886.20 三、本年增减变动金额（减 少以“－”号填列） 147,387,297 -99,379,418 82,860,976.58 220,303,322.65 49,520,574.67 400,692,752.90 （一）净利润 358,680,181.09 16,062,580.71 374,742,761.80 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 -1,121,220 100,000 -1,021,220 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 -1,221,220 -1,221,220 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 100,000 100,000 200,000 上述（一）和（二）小计 -1,121,220 358,680,181.09 16,162,580.71 373,721,541.80 （三）所有者投入和减少 资本 34,800,000 34,800,000 1．所有者投入资本 34,800,000 34,800,000 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 82,860,976.58 -89,247,759.44 -1,442,006.04 -7,828,788.90 1．提取盈余公积 82,860,976.58 -82,860,976.58 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -6,386,782.86 -1,442,006.04 -7,828,788.90 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 147,387,297 -98,258,198 -49,129,099.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 98,258,198 -98,258,198 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 49,129,099.00 -49,129,099.00 四、本期期末余额 638,678,286 399,091,131.28 278,821,098.90 506,912,704.66 236,999,418.26 2,060,502,639.10 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减： 库 存 股 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 386,208,464.00 361,898,114.28 174,021,050.21 247,482,216.32 139,237,454.85 1,308,847,299.66 加：同一控制下企业 合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 386,208,464.00 361,898,114.28 174,021,050.21 247,482,216.32 139,237,454.85 1,308,847,299.66 三、本年增减变动金额（减 少以“－”号填列） 105,082,525.00 136,572,435.00 21,939,072.11 39,127,165.69 48,241,388.74 350,962,586.54 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 50 （一）净利润 61,066,237.80 6,196,990.79 67,263,228.59 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1,003,860.00 1,003,860.00 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 1,003,860.00 1,003,860.00 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 1,003,860.00 61,066,237.80 6,196,990.79 68,267,088.59 （三）所有者投入和减少 资本 105,082,525.00 135,568,575.00 48,000,000.00 288,651,100.00 1．所有者投入资本 105,082,525.00 473,968,575.00 48,000,000.00 627,051,100.00 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 -338,400,000.0 0 -338,400,000.00 （四）利润分配 21,939,072.11 -21,939,072.11 -5,955,602.05 -5,955,602.05 1．提取盈余公积 21,939,072.11 -21,939,072.11 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -5,955,602.05 -5,955,602.05 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 491,290,989.00 498,470,549.28 195,960,122.32 286,609,382.01 187,478,843.59 1,659,809,886.20 公司法定代表人： 黄顺福 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人： 姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 51 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 491,290,989.00 496,037,311.92 195,960,122.32 233,344,241.70 1,416,632,664.94 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 491,290,989.00 496,037,311.92 195,960,122.32 233,344,241.70 1,416,632,664.94 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 147,387,297.00 -99,479,418.00 82,860,976.58 193,067,047.89 323,835,903.47 （一）净利润 331,443,906.33 331,443,906.33 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 -1,221,220.00 -1,221,220.00 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 -1,221,220.00 -1,221,220.00 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 -1,221,220.00 331,443,906.33 330,222,686.33 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 82,860,976.58 -89,247,759.44 -6,386,782.86 1．提取盈余公积 82,860,976.58 -82,860,976.58 2．对所有者（或 股东）的分配 -6,386,782.86 -6,386,782.86 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 147,387,297.00 -98,258,198.00 -49,129,099.00 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 52 1．资本公积转增 资本（或股本） 98,258,198.00 -98,258,198.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 49,129,099.00 -49,129,099.00 四、本期期末余额 638,678,286.00 396,557,893.92 278,821,098.90 426,411,289.59 1,740,468,568.41 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 一、上年年末余额 386,208,464.00 21,064,876.92 174,021,050.21 167,527,025.37 748,821,416.50 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 386,208,464.00 21,064,876.92 174,021,050.21 167,527,025.37 748,821,416.50 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 105,082,525.00 474,972,435.00 21,939,072.11 65,817,216.33 667,811,248.44 （一）净利润 87,756,288.44 87,756,288.44 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 1,003,860.00 1,003,860.00 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 1,003,860.00 1,003,860.00 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 1,003,860.00 87,756,288.44 88,760,148.44 （三）所有者投入 和减少资本 105,082,525.00 473,968,575.00 579,051,100.00 1．所有者投入资 本 105,082,525.00 473,968,575.00 579,051,100.00 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 53 （四）利润分配 21,939,072.11 -21,939,072.11 1．提取盈余公积 21,939,072.11 -21,939,072.11 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 491,290,989.00 496,037,311.92 195,960,122.32 233,344,241.70 1,416,632,664.9 4 公司法定代表人： 黄顺福 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人： 姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 54 三、本公司采用的主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其补 充规定的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础。 本公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日发布的《企业会计准则》。根据实际发生的交易 和事项，基于以下所述会计政策、会计估计编制财务报表。 3、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、记账基础及计量属性 以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资 性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投 资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为 计量属性。 6、现金等价物的确定标准 编制现金流量表时，将持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、外币交易的核算方法 对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本 位币。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率 与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了为购建或生产 符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的会对差额按照资本化的原则处理外， 直接计入当期损益。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 55 （2）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为 人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 人民币金额。 8、金融资产、金融负债的分类、确认和计量 （1）分类 ①金融资产的分类：按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产四类。 A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指持有的主要目的为短 期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 B 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。 C 应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产， 包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 D 可供出售的金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未 被划分为其他类的金融资产。 ②金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金 融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债两类。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；收取该金融资 产现金流量的合同权利终止时，终止确认该项金融资产。 ②本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他 类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变 动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价 值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 56 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按照实际利率法计算的利 息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计 入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累 计额之后的差额，计入投资损益。 （3）金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的 金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他其他金融资产的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能多使用市场参数，不使 用公司特定相关参数。 （3）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备；如果可 供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允 价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在 期后公允价值上升且客观上与原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具，在期后公允价值上升且 客观上与原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损益予以转回，计入股东权 益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失， 不予转回。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。单独测试未发生减值以及其余应收款项（扣除正常周转的备用金）根据本公司 以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息进行合理的估 计，按年末余额的 5%计提坏账准备。 对符合下列标准的应收款项，经审核批准后确认为坏账损失： （1）债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其财产清偿后尚不能收回的部分； （2）账龄在三年以上、经法定程序确认仍不能收回的应收款项。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 57 10、存货核算方法 （1）存货的分类：存货包括原材料、在产品及自制半成品、库存商品、周转材料等。 （2）存货的盘存制度：永续盘存制。 （3）存货的计价：原材料采用计划成本法核算，月末材料成本差异按当月差异率分 摊；产成品采用实际成本核算，发出时按加权平均法核算；周转材料采用一次摊销法核算。 （4）期末存货计价原则存货跌价准备的确认标准及计提方法： 在报告期末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，对存货进行全面清查， 对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可 回收的部分，计提存货跌价准备，计入当期损益类账项。产成品及大宗原材料的存货跌价 准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其他数量繁多、单价较低的原 辅材料，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减 记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 11、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资的初始计量 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对 价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本；长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账 面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本；按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权 投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并，在购买日区别下列情况确定合并成本： A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 C、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估 计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 58 在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 另外，除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下 列规定确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 （2）长期股权投资的后续计量及收益确认方法 ①本公司能够对被投资单位实施控制，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按照成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价；追加或收回投资调整长期股 权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，确认投资 收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利 超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股 权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值；投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；被投资 单位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 59 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政 策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的 财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑投资企业和其他方持 有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 （3）长期股权投资减值 期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的 差额，计提长期投资减值准备。 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法 核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权 益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 12、固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有并且使用年限超过一年的有形资产。 （2）固定资产的计价：固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产分类：本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办 公设备和其他。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，对所有固定资产 计提折旧。固定资产折旧采用平均年限法计算，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别 计入相关资产的成本或当期费用。固定资产预计净残值率为 3%（大坝、隧道不留残值）。 各类固定资产折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 其中：房屋及建 筑物 30-40 3 3.23-2.43 大坝、隧 道 50 0 2 机械设备 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 60 其中：通用设备 11-35 3 8.82-2.77 专用设备 20-30 3 4.85-3.23 输电线路 15-18 3 6.47-5.39 运输设备 10-17 3 9.70-5.71 办公设备及其他 其中：仪器仪表 7-14 3 13.86-6.93 其他 6-13 3 16.17-7.46 已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额 作为应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。 （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。 固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企 业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支 出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间 内计提折旧。 （6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：在报告期末，存在市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果 表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值 准备。 （7）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。 企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组 的可收回金额。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直 接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安 装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还 包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开 始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折 旧额不再调整。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 61 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：会计期末，对在建工程进行全面检 查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差 额计提减值准备。 14、借款费用资本化 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本 化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率）， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化 金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在 资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件 的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者 可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损 益。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产中土地使用权，以实际成本入账。控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公 司土地使用权按合营期限平均摊销，其余公司按照使用年限平均摊销；其他无形资产按照 实际成本入账，并按照使用寿命进行摊销，使用寿命不确定的无形资产不摊销。 本公司无形资产预计净残值为 0。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核；无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法；在每 个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产 的使用寿命是有限的，重新估计其使用寿命。 在报告期末，对无形资产进行全面检查，存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收 回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价 值减计至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的无形资产减值准备。 无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 62 16、其他资产的资产减值准备确定方法 在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，资产存在减值迹象的，估计 其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资 产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时 计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对 单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。 企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试；商誉结合与其相关的资产组 或者资产组组合进行减值测试。 17、职工薪酬的核算方法 （1）职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相 关支出。职工薪酬包括： ①职工工资、奖金、津贴和补贴； ②职工福利费； ③医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费； ④住房公积金； ⑤工会经费和职工教育经费； ⑥非货币性福利； ⑦因解除与职工的劳动关系给予的补偿； ⑧其他与获得职工提供的服务相关的支出。 （2）在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解 除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理： ①应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。 ②应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。 ③上述①和②之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 （3）为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险 费等社会保险费和住房公积金，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据工资总额的一 定比例计算。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 63 18、 政府补助的核算方法 （1）政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府 作为企业所有者投入的资本。 （2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资 产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助的的处理方式。 ① 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 ②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益。 B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 19、预计负债 （1）确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、 固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： 该义务是承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法 按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 20、收入确认原则 （1）销售商品收入同时满足下列条件的予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 64 （2）提供劳务收入的确认原则：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相 关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比 法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务 总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。 （3）让渡资产使用权收入在满足相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够 可靠地计量时确认。 21、所得税会计处理方法 本公司所得税处理采用资产负债表债务法。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初 始确认所产生的递延所得税资产不予确认： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额 用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，减记的金额予以转回。 22、合并报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，在统一子公司所采用的会计政 策、会计期间的情况下，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 由母公司编制。合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与 子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后编制；合并利润表以 母公司和子公司的利润表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交 易对合并利润表的影响后编制；合并现金流量表应当以母公司和子公司的现金流量表为基 础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后 编制；合并所有者权益变动表应当以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵销 母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后编 制。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 65 少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份 额计算确定。少数股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收 益后的余额计算确定。 同一控制下的企业合并在编制比较报表时，视同该企业自比较报表当期期初已经存 在，被合并方的有关资产、负债应以其账面价值并入合并财务报表，被合并方的所有者权 益份额按照现有持股比例分别计入资本公积、少数股东权益；对于被合并方在企业合并前 实现的留存收益中归属于合并方的部分，自合并方的资本公积转入留存收益；发生同一控 制下企业合并的当期，在合并利润表中的“归属于母公司所有者的净利润’项下单列“其 中：被合并方在合并前实现的净利润”项目。合并方与被合并方在合并日及以前期间发生 的交易，作为内部交易进行抵销。 23、会计政策、会计估计变更说明 （1）本年度无会计政策变更。 （2）本年度无会计估计变更事项。 三、税项 本公司应纳税项列示如下： 税 项 税 率 适用范围 增值税[注 1] 17% 商品销售收入抵扣进项税后缴纳 城市维护建设税[注 2] 1%、5%、7% 按应缴流转税金额计缴 教育费附加[注 3] 3% 按应缴流转税金额计缴 地方教育费附加[注 3] 1% 按应缴流转税金额计缴 企业所得税[注 4] 25% 企业应纳税所得额 其他[注 5] 按国家有关税法计缴 注1：①控股子公司成都交大光芒实业有限公司（以下简称“光芒实业公司”）被认 定为软件企业，根据财政部、国家税务总局、海关总署[财税（2000）25号]《关于鼓励软 件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》规定，自2000年6月24日起至2010 年底，对认定的软件企业增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法 定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款由 企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所 得税。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 66 ②控股子公司四川嘉阳电力有限责任公司（以下简称“嘉阳电力公司”）1999年经四 川省经济贸易委员会川经贸[1999]资节998号文件认定为煤矸石综合利用发电企业，享受 财政部、国家税务总局《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》（财 税[2001]198号）规定的增值税减半征收优惠政策。2005年12月14日经四川省资源综合利 用认定委员会川资综认（2005）电字第15号审核认证为煤矸石综合利用发电厂（有效期2006 年1月13日至2008年1月12日）。2008年7月9日经四川省资源综合利用认定委员会川资综认 （2008）第电03号审核认证本公司煤矸石发电为国家鼓励的资源综合利用（有效期2008 年1月至2010年1月）。根据四川省犍为县国家税务局犍国税函[2008]33号文批准，嘉阳电 力公司2008年度继续享受增值税减半征收优惠政策。 从2008年7月1日起，根据《财政部 国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值 税政策的通知》（财税2008年156号）第四条规定，嘉阳电力公司属于“煤矸石、煤泥、 石煤、油母页岩用量占发电燃料的比重不低于60%”的企业，增值税实行即征即退50%的政 策。 ③控股子公司四川天彭电力开发有限公司（以下简称“天彭电力公司”）系5.12汶川 大地震的极重灾区企业，根据《国务院关于支持汶川地震灾后恢复重建政策措施的意见》 （国发[2008]21号，以下简称“国发[2008]21号”）和《财政部 海关总署 国家税务总局 关于支持汶川地震灾后恢复重建有关税收政策问题的通知》（财税[2008]104号，以下简 称“财税[2008]104号”）关于对受灾严重地区实行增值税扩大抵扣范围政策的规定，天 彭电力公司增值税进项税的抵扣办法按照《汶川地震受灾严重地区扩大增值税抵扣范围暂 行办法》的规定进行抵扣缴纳。 注 2：控股子公司四川天彭电力开发有限公司（以下简称“天彭电力公司”）城市建 设维护税税率为 1%，田湾河公司税率为 1%，嘉阳电力公司税率为 5%，光芒实业公司税 率为 7%，控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司（以下简称“长飞双龙公司”）为 外商投资企业，免缴城市维护建设税。 注 3：控股子公司长飞双龙公司为外商投资企业，免缴教育费附加及地方教育费附加。 注 4：①光芒实业公司经成都市高新区地税局成高地税函（2000）88 号批准，从 1999 年 11 月至 2001 年 10 月免征企业所得税，2001 年 10 月以后按 15%的企业所得税税率计 征企业所得税。 ②嘉阳电力公司系从事煤矸石和劣质煤发电企业，符合《当前国家重点鼓励发展的产 业、产品和技术目录（2000年修订）》第6条7款内容，根据《国家税务总局关于落实西部 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 67 大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47号，以下简称“国税发 [2002]47号”）和《四川省地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政 策具体实施意见的通知的通知》（川地税发[2002]46）的规定，在2001年至2010年享受15% 的企业所得税税率。 ③天彭电力公司系5.12汶川大地震的极重灾区企业，根据国发[2008]21号和财税 [2008]104号的规定，免征2008年度企业所得税。 ④根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的《财政部、国家税务总局、海关 总署关于西部大开发税收优惠政策的通知》(财税[2001]202号)、国税发[2002]47号、 《四 川省国家税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通 知》(川国税函[2002]162号)以及《石棉县国家税务局关于对四川川投田湾河开发有限责 任公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》(石国税函[2008]9号)的规定，田湾 河公司享受企业所得税免征二年减半征收三年的优惠政策。根据国家税务总局《关于新办 企业减免税执行期限问题的通知》(国税发[1996]23号)的规定，经向石棉县国家税务局申 请同意田湾河公司自2008年度开始享受“两免三减半”的税收优惠政策。 注5：天彭电力公司根据国发[2008]21号、（财税[2008]104号）的规定，经省级人民 政府批准，对经有关部门鉴定的因地震灾害损毁的房产、土地免征2008年度房产税、和城 镇土地使用税。 四、企业合并及合并财务报表 1、本公司重要子公司 子公司全称 成都交大光芒实 业有限公司[注 1] 四川长飞双龙光 纤光缆有限公司 四川天彭电力开 发有限公司 四川嘉阳电力有 限责任公司 四川川投田湾河开 发有限责任公司 子公司类型 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 组织机构代码 70922523-1 62110028-2 75879580-4 20735502-8 74467620-6 注册地 成都高新区 四川峨眉山市 成都彭州市 四川犍为县 四川石棉县 业务性质 软件 光纤光缆 水力发电 火电 水力发电 注册资本(万元) 3,000.00 3,320.00 15,000.00 15,000.00 40,000.00 经营范围 开发、生产工业自 动化控制设备等 生产、销售铜铝 线、管、板、箔， 其他铜铝制品，光 纤、光缆及其制 品、配件 水力发电，电力项 目投资，电力设备 检修、安装及租 赁，电力工程咨询 及其它无须许可 或者审批的合法 项目 建设经营嘉阳劣 质煤，电力生产和 销售，经营自用设 备、材料和技术， 其他附属产品 田湾河流域水电 开发，建筑材料、 机电设备销售； 期末实际投资额 899,636.43 30,359,158.29 142,500,000.00 143,278,705.72 669,600,000.00 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 68 实质上构成对子公 司的净投资的余额 899,636.43 30,359,158.29 142,500,000.00 143,278,705.72 669,600,000.00 持股比例(%) 50.00 67.77 95.00 95.00 80.00 表决权比例(%) 50.00 67.77 95.00 95.00 80.00 是否为通过企业合 并取得的子公司 是 是 否 是 是 是否通过同一控制 下的企业合并取得 的子公司 是 是 否 是 是 是否纳入合并财务 报表 是 是 是 是 是 注 1：本公司拥有光芒实业公司 50%的股权和表决权比例，但本公司在光芒实业公司 董事会成员中占有半数以上表决权，本公司将其纳入合并报表范围。 注 2：上述同一控制下企业合并的判断依据系：上述同一控制形成的子公司在合并前 后均系同一集团内部，同一控制的实际控制人均为川投集团公司。 2、报告期末子公司少数股东权益指标 子公司全称 成都交大光芒实 业有限公司 四川长飞双龙光 纤光缆有限公司 四川天彭电力开 发有限公司 四川嘉阳电力有 限责任公司 四川川投田湾河开 发有限责任公司 少数股东权益 25,751,741.87 17,373,975.92 6,318,220.86 9,152,479.81 178,402,999.80 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 该子公司期初所有 者权益中所享有份 额后的余额。 3、合并财务报表相关说明 本公司本年度合并范围无变化。 五、合并财务报表主要项目注释（除特别注明外，货币单位均为元） 5.1、货币资金 项 目 年末余额 年初余额 现金 186,259.36 309,980.38 银行存款 193,780,399.82 534,304,691.50 其他货币资金 29,449,563.11 16,105,438.35 合 计 223,416,222.29 550,720,110.23 注 1：本项目年末余额比年初余额减少 59.43%，主要原因为投资活动支付的现金增 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 69 加所致。 注 2：本项目其他货币资金主要为定期存单（3 个月期）500 万元及银行承兑汇票保 证金和合同履约保证金。 注 3：本项目所有权受限的资产详见附注 5.15。 5.2、应收票据 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 77,695,000.00 69,273,400.00 商业承兑汇票 合 计 77,695,000.00 69,273,400.00 注：本项目本年余额中已用于银行借款质押的银行承兑汇票为 3,100 万元，详见附注 5.15。 5.3、应收账款 （1） 账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 78,899,361.7 5 89.82 2,592,113.0 9 55,479,524.84 85.09 1,525,798.25 1-2 年 6,049,478.70 6.89 292,998.94 5,841,972.73 8.96 292,098.63 2-3 年 2,460,962.00 2.80 123,048.10 2,994,392.77 4.59 149,719.64 3 年以上 433,969.27 0.49 62,337.96 883,747.68 1.36 230,448.36 合 计 87,843,771.7 2 100.0 0 3,070,498.0 9 65,199,638.02 100.00 2,198,064.88 注：本项目年末余额比年初余额增加 34.73%，主要原因为控股子公司田湾河公司和 嘉阳电力公司应收电费增加。 （2） 应收账款按种类披露 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 项 目 金 额 比例% 金 额 计提比例 金 额 比例% 金 额 计提比例 单项金额重大 的应收账款 76,763,370.9 4 87.39 2,485,313.5 5 个别认定 55,145,839.69 84.58 1,554,432. 00 个别认定 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 433,969.27 0.49 62,337.96 个别认定 883,747.68 1.36 230,448.36 个别认定 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 70 较大的应收账 款 其他不重大应 收账款 10,646,431.5 1 12.12 522,846.58 5% 9,170,050.65 14.06 413,184.52 5% 合 计 87,843,771.7 2 100.00 3,070,498.0 9 65,199,638.02 100.0 0 2,198,064. 88 注：本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为 50 万元以上的应收账款。控股子 公司田湾河公司年末余额中应收四川省电力公司电力销售款 27,246,600.00 元，账龄均在 3 个月以内，并取得了四川省电力公司上网电量结算单，且报告期后已全部收回，故未确认 坏账准备。对其他单项金额重大的应收账款，经测试无减值迹象，本公司按年末余额的 5%计提坏账准备。 本公司单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款是指 账龄超过 3 年的应收账款。 （3）本公司以前年度根据催收过程中掌握的信息，对因债务人财务困难收回难度较 大的三年以上老欠款196,064.16元全额计提了坏账准备。本年度，上述公司财务状况改善， 本公司收回了其中的153,285.76元。 （4）本项目年末余额中应收账款前五名余额合计52,733,232.00元，帐龄均为一年 以内，前五名余额合计占应收账款总额的60.03%。 （5）本项目年末余额中无应收持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项，无 应收其他关联方款项。 5.4、预付款项 （1） 账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例 % 1 年以内 7,499,629.16 99.73 88,366.00 35.45 1-2 年 20,000.00 0.27 140,849.00 56.51 2-3 年 431.00 20,051.00 8.04 3 年以上 合 计 7,520,060.16 100.00 249,266.00 100.00 注：本项目年末余额比年初余额增加 7,270,794.16 元，主要原因为本年度预付工程款 增加。 （2）本项目年末余额中无预付持有本公司 5%以上（含 5%）股份股东单位款项，无 预付其他关联方款项。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 71 5.5、其他应收款 （1）账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 87,973,718.12 94.94 174,442.52 76,881,080.1 3 89.63 85,442.91 1-2 年 3,441,398.38 3.72 25,608.47 8,269,476.70 9.64 6,268.41 2-3 年 624,086.00 0.67 958.18 1,000.00 50.00 3 年以上 623,555.84 0.67 601,839.75 626,555.84 0.73 600,734.84 合 计 92,662,758.34 100.0 0 802,848.92 85,778,112.6 7 100.00 692,496.16 （2）其他应收款按种类披露 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金 额 比例% 金 额 计提比例 金 额 比例% 金 额 计提比例 单项金额重大 的其他应收款 88,246,620.3 2 95.23 个别认定 83,286,330. 22 97.10 个别认定 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的其他应 收款 592,836.78 0.64 592,836.78 个别认定 626,555.84 0.73 600,734.8 4 个别认定 其他不重大其 他应收款 3,823,301.24 4.13 210,012.14 5% 1,865,226.6 1 2.17 91,761.32 5% 合 计 92,662,758. 34 100.0 0 802,848.9 2 85,778,112. 67 100.0 0 692,496.1 6 注：本公司单项金额重大的其他应收款指单笔金额为 50 万元以上的款项。控股子公 司田湾河公司年末余额中应收施工单位建设过程中已领用暂未结算的甲供材料款、暂借工 程款以及本公司职工暂借的工程备用金 88,246,620.32 元。因上述欠款单位主要为施工单 位，其在田湾河公司留有质量保证金和履约保证金及尚未结算的工程价款，不存在损失， 故未计提坏账准备。 本公司单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款是 指账龄超过 3 年的款项；本公司根据催收过程中掌握的信息，对其中因债务人财务困难， 难以收回的其他应收款 592,836.78 元全额计提了坏账准备。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 72 （3）本年末金额较大的其他应收款列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 中国水电三局田湾河施工局 26,705,445.54 1年以内 甲供料、暂借款等 水电五局田湾河项目部 21,021,416.94 1年以内 甲供料、暂借款等 中铁十六局田湾河项目部 15,450,757.56 1年以内 甲供料、暂借款等 武警水电三总队后勤部 7,607,967.19 1年以内 甲供料、暂借款等 黄河勘测规划设计有限公司 5,414,880.41 1年以内 暂借款等 合 计 76,200,467.64 占年末余额的 82.23% （4）本项目年末余额中无应收持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位，无应收 其他关联方款项。 5.6、存货及存货跌价准备 （1）存货分类 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 26,568,991. 27 547,068.7 2 26,021,922. 55 20,430,046.01 547,068.7 2 19,882,977.29 在产品、自制半成品 21,843,700. 34 21,843,700. 34 1,941,362.14 1,941,362.14 库存商品 12,452,202. 92 33,970.12 12,418,232. 80 11,639,289.59 33,970.12 11,605,319.47 材料成本差异 -2,979,154. 40 -2,979,154. 40 -4,308,633.30 -4,308,633.30 合 计 57,885,740. 13 581,038.8 4 57,304,701. 29 29,702,064.44 581,038.8 4 29,121,025.60 注：本项目年末余额比年初余额增加 94.89%，主要原因为本年度控股子公司光芒实 业公司未完工的工程增加。 （2）存货跌价准备情况 本年末，除以前年度已计提存货跌价准备的部分原材料及库存商品外，其余存货无减 值迹象，故未计提存货跌价准备。 5.7、可供出售金融资产 （1）分类列示 项 目 年末余额 年初余额 可供出售债券投资 可供出售股票投资 411,840.00 1,633,060.00 其他 合 计 411,840.00 1,633,060.00 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 73 注：可供出售股票投资系本公司持有的天地源股份有限公司（股票代码 600665）股 票 14.3 万股，2006 年 5 月天地源股份有限公司已完成股权分置改革，本年末流通股市价 为 2.88 元/股。 5.8、长期股权投资 （1）长期股权投资明细 被投资单位名称 持投 比例 初始投资成本 年初余额 本年增减 （+，-） 年末余额 分派现金 股利 权益法： 四川新光硅业科技 有限责任公司[注 1] 38.9% 419,793,417.3 8 688,018,053. 688,018,053.11 45,657,000. 00 成本法： 国电大渡河大岗山 水电开发公司 2.00% 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 四川川投光通信产 业有限公司 4.13% 2,065,896.89 2,065,896.89 2,065,896.89 国电大渡河流域电 力开发有限责任公 司[注 2] 10.00% 291,132,462.7 5 413,265,462.7 5 120,880,000.00 534,145,462.75 38,900,000. 00 四川巴蜀江油燃煤 发电有限公司[注 3] 12.605% 60,000,000.00 40,890,093.64 -40,890,093.64 合 计 774,191,777.0 2 457,421,453.2 8 768,007,959.47 1,225,429,412.75 84,557,000. 00 注 1：如附注七、（二）3 所述，本年度公司以现金和持有的巴蜀燃煤公司 12.605% 股权作为支付对价收购和置换控股股东川投集团持有的新光硅业公司 38.90%股权。截至 2008 年 3 月 31 日，新光硅业公司、江油燃煤公司已办理完成股权转让的工商变更手续， 股权收购工作实施完毕，新光硅业公司成为本公司联营企业。。 注 2：对国电大渡河流域电力开发有限责任公司（以下简称“国电大渡河电力公司”） 本年增加投资包括：①将本年度分回红利 38,900,000.00 元继续作为大渡河公司滚动开发 投资；②根据本公司董事会决议，对国电大渡河电力公司新增资本金认购出资款 81,980,000.00 元，详见附注十一、1。 注 3： 本公司持有的巴蜀燃煤公司投资本年度已转让，详见注 1。 （2）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 四川巴蜀江油燃煤发电有 限公司 6,000,00.00 6,000,00.00 合 计 6,000,00.00 6,000,00.00 注：长期股权投资减值准备本期减少原因：本公司转让持有的巴蜀燃煤公司股权，转 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 74 回以前年度已计提的减值准备 6,000,000.00 元。 （3）联营企业基本情况 项 目 四川新光硅业科技有限责任公司 注册地 四川省乐山市 业务性质 多晶硅开发、生产 本公司持股比例 38.90% 本公司表决权比例 38.90% 期末净资产总额 1,109,043,732.33 本期营业收入总额 1,601,145,239.09 本期净利润 806,893,665.11 5.9、固定资产及累计折旧 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 （1）固定资产原值 房屋建筑物 752,885,542.21 627,631,237.72 114,234,964.6 5 1,266,281,815. 28 机器设备 550,414,370.21 323,083,885.33 32,222,831.18 841,275,424.36 运输设备 19,134,247.14 3,259,263.25 1,104,675.00 21,288,835.39 办公设备及其他 8,914,729.51 1,203,759.55 724,092.59 9,394,396.47 合 计 1,331,348,889.0 7 955,178,145.85 148,286,563.4 2 2,138,240,471. 50 （2）累计折旧 房屋建筑物 103,838,867.92 31,751,459.43 12,286,153.12 123,304,174.23 机器设备 200,237,128.93 40,571,480.22 5,442,327.73 235,366,281.42 运输设备 8,777,247.63 2,323,642.11 1,011,089.42 10,089,800.32 办公设备及其他 5,735,397.51 945,067.89 263,944.02 6,416,521.38 合 计 318,588,641.99 75,591,649.65 19,003,514.29 375,176,777.35 （3）固定资产净值 房屋建筑物 649,046,674.29 1,142,977,641. 05 机器设备 350,177,241.28 605,909,142.94 运输设备 10,356,999.51 11,199,035.07 办公设备及其他 3,179,332.00 2,977,875.09 合 计 1,012,760,247.0 8 1,763,063,694. 15 （4）固定资产减值准备 房屋建筑物 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 75 机器设备 2,645,789.99 174,039.82 2,471,750.17 运输设备 办公设备及其他 合 计 2,645,789.99 174,039.82 2,471,750.17 （5）固定资产净额 房屋建筑物 649,046,674.29 1,142,977,641. 05 机器设备 347,531,451.29 603,437,392.77 运输设备 10,356,999.51 11,199,035.07 办公设备及其他 3,179,332.00 2,977,875.09 合 计 1,010,114,457.0 9 1,760,591,943. 98 （1）本项目报告期增加原因为：①在建工程转固 950,429,373.05 元，其中：田湾河 工程转固 875,530,700.00 元，天彭电力公司凤鸣车间改造修复工程转固 74,898,673.05 元； ②购入固定资产 4,748,772.80 元。 （2）本项目报告期减少原因为：①将地震中损坏的固定资产按净值转入在建工程 96,160,824.79 元；②转出地震中毁损固定资产净值 32,859,232.49 元；③处置固定资产净 值 262,991.33 元，转销已计提的减值准备 174,039.82 元。 （3）本公司不存在暂时闲置、通过融资租赁租入、通过经营租赁租出的固定资产。 （4）本公司报告期末有账面净值为 1,287.41 万元的房屋建筑物设置了抵押。 （5）因田湾河梯级电站建设工程尚未办理竣工决算，故田湾河公司房屋建筑物暂未 办理房产证。 （6）除以前年度已计提减值准备的机器设备外，本公司报告期末固定资产无减值迹 象，故本年未计提减值准备。 5.10、在建工程 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值 准备 账面净额 账面余额 减值 准备 账面净额 田湾河工程 2,497,990,540.5 1 2,497,990,540.51 2,454,931,634.18 2,454,931,634.18 其他在建工程 44,946,263.12 44,946,263.12 2,535,846.22 2,535,846.22 合 计 2,542,936,803.6 3 2,542,936,803.63 2,457,467,480.40 2,457,467,480.40 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 76 （1）在建工程项目变动情况 工程名称 预算数 （万 元） 年初余额 本年增加数 本年转入固 定资产数 本年其他减 少数 年末余额 工程投 入占预 算的比 例 1、田湾河工程 ①仁宗海电站 220,841.00 1,421,358,606. 83 459,366,807.58 1,880,725,414. 41 86.66% 其中：利息资本化 124,224,091.37 86,766,193.31 210,990,284.6 8 ②金窝电站 110,073.17 534,113,615.07 240,064,354.39 398,420,200. 00 375,757,769.4 6 70.96% 其中：利息资本化 42,590,010.58 35,709,298.61 40,295,683.8 0 38,003,625.39 ③大发电站 105,985.83 328,255,695.30 161,544,604.78 477,110,500. 00 12,689,800.08 95.59% 其中：利息资本化 26,570,292.40 22,592,248.91 47,888,852.5 6 1,273,688.75 ④送出工程 129,076,854.30 89,720,562.23 218,797,416.5 3 其中：利息资本化 8,164,640.82 9,588,207.78 17,752,848.60 ⑤预付工程款 42,126,862.68 2,108,362.34 34,215,084.9 9 10,020,140.03 其中：利息资本化 田湾河工程小计 436,900.00 2,454,931,634. 18 952,804,691.32 875,530,700. 00 34,215,084.9 9 2,497,990,540. 51 92.69% 其中：利息资本化 201,549,035.17 154,655,948.61 88,184,536.3 6 268,020,447.4 2 2、其他在建工程 ①沙金车间、官田 车间恢复项目 3,450.00 33,234,251.23 33,234,251.23 96.33% ②凤鸣车间恢复 项目 3,800.00 74,898,673.05 74,898,673.0 5 100.00% ③闸管所改造工 程及护坡 11,712,011.89 11,712,011.89 ④继电器及机组 改造 828,854.69 828,854.69 ⑤其他技改项目 1,706,991.53 31,249.00 1,738,240.53 其他工程小计 2,535,846.22 119,876,185.17 74,898,673.0 5 2,567,095.22 44,946,263.12 其中：利息资本化 236,377.31 156,000.00 80,377.31 3、在建工程合计 2,457,467,480. 40 1,072,680,876.4 9 950,429,373. 05 36,782,180.2 1 2,542,936,803. 63 其中：利息资本化 201,549,035.17 154,892,325.92 88,340,536.3 6 268,100,824.7 3 注 1：田湾河梯级电站工程的资金来源为自筹资金、金融机构贷款及募集资金；沙金 车间、官田车间恢复项目为自筹 700 万元，银行贷款 2,750 万元；凤鸣车间恢复项目为自 筹 800 万元，银行贷款 3,000 万元。 注 2：报告期在建工程其他减少的主要原因为将预付工程款转入各建设项目。 （2）借款利息资本化率的确定：本公司在建工程银行借款均系专门借款，本公司在 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 77 固定资产达到预计可使用状态前按专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入后的金额，确定应予资本化的利息金额；固定资产达到预 计可使用状态后，利息费用停止资本化，计入当期损益；故本年度已转固资产占用借款对 应的借款利息 47,735,683.21 元计入财务费用，其余在建项目占用借款对应的借款利息予 以资本化。 （3）本公司报告期末在建工程无减值准备迹象，故未计提减值准备。 5.11、工程物资 项 目 年末余额 年初余额 专用物资 11,698,388.39 11,535,515.96 合 计 11,698,388.39 11,535,515.96 5.12、无形资产 （1）分类列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、原值合计 50,962,050.43 50,962,050.43 土地使用权 43,943,050.43 43,943,050.43 专利技术 3,000,000.00 3,000,000.00 专有技术 4,000,000.00 4,000,000.00 软件 19,000.00 19,000.00 二、累计摊销额合计 9,114,282.02 1,658,648.28 10,772,930.30 土地使用权 6,467,243.99 918,484.56 7,385,728.55 专利技术 1,300,000.00 300,000.00 1,600,000.00 专有技术 1,345,454.68 436,363.68 1,781,818.36 软件 1,583.35 3,800.04 5,383.39 三、无形资产减值准备累计金额合计 土地使用权 专利技术 专有技术 软件 四、无形资产账面价值合计 41,847,768.41 40,189,120.13 土地使用权 37,475,806.44 36,557,321.88 专利技术 1,700,000.00 1,400,000.00 专有技术 2,654,545.32 2,218,181.64 软件 17,416.65 13,616.61 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 78 （2）本项目土地使用权摊销年限：控股子公司长飞双龙公司土地使用权按照合营期限 平均摊销，其余土地使用权在剩余使用年限内平均摊销； （3）本公司报告期末有账面净值为 61.33 万元的土地使用权设置了抵押； （4）本公司报告期末无形资产无减值迹象，故未计提减值准备。 5.13、递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 计提坏账准备确认的递延所得税资产 756,926.20 592,885.52 计提存货跌价准备确认的递延所得税资产 145,259.71 145,259.71 与资产相关的财政补贴确认的递延所得税资产 37,500.00 合 计 939,685.91 738,145.23 5.14、资产减值准备明细表 本年减少额 项 目 年初余额 本年 计提额 转 回 转 销 合 计 年末余额 一、坏账准备 2,890,561.04 1,136,071.7 3 153,285.7 6 153,285.76 3,873,347.0 1 二、存货跌价准备 581,038.84 581,038.84 三、长期股权投资减值准备 6,000,000.00 6,000,000.0 0 6,000,000.0 0 四、固定资产减值准备 2,645,789.99 174,039.82 174,039.82 2,471,750.1 7 合 计 12,117,389.87 1,136,071.7 3 153,285.7 6 6,174,039.8 2 6,174,039.8 2 6,926,136.0 2 5.15、所有权受到限制的资产 资产类别 年末余额 备注 一、用于担保的资产 44,487,413.55 1.应收票据 [注] 31,000,000.00 为银行借款2000万提供担保 2.固定资产（净值） 12,874,090.05 为银行借款1800万和应付票据敞口 部分担保 3.无形资产（净值） 613,323.50 为应付票据敞口部分担保 二、其他原因造成所有权受到限制 的资产 21,288,406.16 1.银行存款 21,288,406.16 应付票据保证金及合同履约保证金 合 计 65,775,819.71 注：该应收票据系控股子公司嘉阳电力公司向乐山市商业银行犍为支行质押借款 2,000 万元，由于该项借款已于 2009 年 1 月 5 日归还，故截止本报告批准报出日，该质押 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 79 权限已解除。 5.16、短期借款 类 别 年末余额 年初余额 信用借款 689,980,000.00 60,000,000.00 抵押借款 保证借款 53,000,000.00 100,000,000.00 质押借款 20,000,000.00 合 计 762,980,000.00 160,000,000.00 注 1：本公司保证借款基本情况如下： 借款公司 贷款银行/转贷银行 贷款金额 保证人 备注 交大光芒公司 成都市商业银行高新支行 5,000,000.00 交大光芒公司 成都市商业银行高新支行 5,000,000.00 交大光芒公司 成都市商业银行芳草支行 5,000,000.00 交大光芒公司 成都市商业银行芳草支行 3,000,000.00 成都中小企业 信用担保有限 责任公司 以净值为 1027.60 万 元的房屋建筑物抵 押给保证人 本公司 兴业银行成都分行 35,000,000.00 天彭电力公司 期后已归还，详见附 注七、1 合 计 53,000,000.00 注 2：本项目中质押借款详见附注 5.15 注。 注 3：本项目中信用借款期后已归还 160,000,000.00 元。 5.17、应付票据 类 别 年末余额 年初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 12,743,820.00 13,193,441.59 合 计 12,743,820.00 13,193,441.59 注：本项目中，控股子公司长飞双龙公司开具的银行承兑汇票敞口 460 万元系以净值 为 259.81 万元的房屋建筑物和账面净值为 61.33 万元的土地使用权抵押。 5.18、应付账款 （1）账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 38,602,465.03 85.65 172,736,106.94 98.80 1 年以上 6,466,461.98 14.35 2,089,566.79 1.20 合 计 45,068,927.01 100.00 174,825,673.73 100.00 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 80 注：本项目年末余额比年初余额减少 74.22%，主要原因为田湾河工程应付工程建设 款结算减少。 （2）本项目账龄超过 1 年的应付账款主要为债权人暂未催收的应付款； （3）本项目年末余额中无应付持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项； （4）本项目年末余额中应付关联方款项 8,215,227.03 元，占应付账款总额的 18.23%， 详见附注七（三）。 5.19、预收款项 （1）账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 2,861,633.30 92.62 3,017,575.09 98.91 1 年以上 228,157.69 7.38 33,177.00 1.09 合 计 3,089,790.99 100.00 3,050,752.09 100.00 （2）本项目年末余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项；无 预收其他关联方款项。 5.20、应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年发生额 本年支付额 年末余额 一、工资、奖金及津补贴 23,173,259.27 51,583,287.15 56,761,126.71 17,995,419.71 二、应付福利费 4,254,153.02 1,795,334.05 4,890,526.01 1,158,961.06 三、社会保险费 763,344.27 5,356,626.35 6,115,458.86 4,511.76 1．医疗保险费 140,060.26 1,321,908.22 1,461,968.48 2．基本养老保险费 462,453.63 3,349,733.10 3,812,186.73 3．年金缴费 4．失业保险费 58,543.14 419,678.45 478,221.59 5．工伤保险费 55,915.50 130,358.09 186,273.59 6．生育保险费 46,371.74 134,948.49 176,808.47 4,511.76 四、住房公积金 1,030,778.86 2,189,142.40 2,466,955.90 752,965.36 五、工会经费和职工教育经费 1,727,825.57 1,605,191.95 1,625,318.26 1,707,699.26 六、因解除劳动关系给予的补偿 97,117.00 97,117.00 其中：以现金结算的股份支付 七、其他 628,833.57 17,189.22 111,400.00 534,622.79 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 81 合 计 31,578,194.56 62,643,888.12 72,067,902.74 22,154,179.94 注 1：本项目年末余额比年初余额减少 29.84%，减少原因主要为公司发放兑现了 07 年应付而未付的绩效工资部分。 注 2：本公司报告期末无拖欠性质的应付职工薪酬。工资、奖金及津补贴年末余额主 要为计提的将于次年年初支付的 2008 年绩效工资及奖金。 5.21、应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 增值税 2,918,185.85 4,008,115.58 营业税 86,982.64 79,332.47 城建税 323,526.41 273,788.30 教育附加 227,319.53 2,109,930.42 地方教育费附加 109,010.79 223,267.93 副食调节基金 34,686.23 26,657.23 印花税 25,000.00 7,182.76 企业所得税 4,465,733.16 9,307,633.09 代扣个人所得税 2,362,395.89 797,075.09 代扣施工单位税款 4,882,670.48 3,040,476.32 合 计 15,435,510.98 19,873,459.19 注：各项税费的计缴标准见附注三、税项。 5.22、应付股利 投资单位 年末余额 年初余额 四川省电力开发公司 [注 1] 1,599,607.30 3,416,421.89 法人股分红款[注 2] 135,095.53 24,925.98 合 计 1,734,702.83 3,441,347.87 注 1：本项目为控股子公司嘉阳电力公司尚未支付的 2007 年度应付股利。 注 2： 如附注一、1 所述，经本公司六届二十四次董事会董事会决议通过并获 2007 年度股东大会审议批准，本年度本公司实施了 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本 方案：每 10 股送 1 股转增 2 股派 0.13 元(含税)，本项目系尚未支付的法人股股利。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 82 5.23、其他应付款 （1）账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 45,550,475.60 42.10 107,068,299.24 95.33 1 年以上 62,637,791.45 57.90 5,249,293.70 4.67 合 计 108,188,267.05 100.00 112,317,592.94 100.00 （2）本项目年末余额中账龄 1 年以上的其他应付款主要为暂收各施工单位工程质量 保证金以及履约保证金等。 （3）年末金额较大的其他应付款列示如下 单位名称 金 额 账 龄 款项性质 国电公司西南电力设计院 10,122,673.35 1年以内 工程质量保证金 葛州坝集团公司田湾河项目部 8,110,489.04 1-2年 工程质量保证金 水电五局田湾河项目部 7,741,445.30 1年以内 工程质量保证金 交大许继公司 6,369,543.03 1年以内 工程质量保证金 中国水电三局田湾河施工局 6,238,552.89 1-2年 工程质量保证金 合 计 38,582,703.61 占其他应付款总额的 35.66% （4）本项目年末余额中应付持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东川投集团款项 276,600.00 元，占其他应付款总额的 0.26%。 （5）本项目年末余额中应付其他关联方款项 2,495,623.12 元，占其他应付款总额的 2.31%，详见附注七（三）。 5.24、一年内到期的非流动负债 （1）分项列示 借款类别 年末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 2,000,000.00 22,000,000.00 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 合 计 2,000,000.00 22,000,000.00 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 83 （2）一年内到期的长期借款明细 贷款单位 币 种 借款条件 本年余额 年初余额 中国银行股份有限公司彭州支行 人民币 质押、保证 2,000,000.00 国家开发银行股份有限公司 人民币 保证 22,000,000.0 0 合 计 2,000,000.00 22,000,000.0 0 注：本公司保证借款系控股子公司天彭电力公司向中国银行股份有限公司彭州支行的 借款，本公司为该项借款提供担保，详见附注七（二）、2。 5.25、其他流动负债 类 别 年末余额 年初余额 递延收益 250,000.00 500,000.00 合 计 250,000.00 500,000.00 注：本项目年末余额为控股子公司光芒实业公司收到的“高速铁路客运专线新一代嵌 入式网络化远程监控系统”项目重大产业化项目扶持金。详见附注 5、42。 5.26、长期借款 贷款单位 币种 借款条件 本年余额 年初余额 中国银行股份有限公司彭州支行 人民币 质押、保证 43,000,000.00 成都市商业银行第二营业部 人民币 信用 100,000,000.00 国家开发银行股份有限公司成都支行 人民币 保证 96,000,000.00 118,000,000.00 中国建设银行成都市新华支行 人民币 保证 2,550,000,000.00 2,350,000,000.00 中国工商银行工行雅安市分行 人民币 质押 300,000,000.00 100,000,000.00 合 计 3,089,000,000.00 2,568,000,000.00 注 1：本公司保证借款由控股股东川投集团提供担保，详见附注七（二）、2。 注 2：本公司质押借款情况如下： 借款单位 借款金额 质押标的物 备 注 天彭电力公司 43,000,000.00 凤鸣桥梯级水电站100%的电费收费权益 本公司同时提供担保 田湾河公司 300,000,000.00 仁宗海水库电站、大发水电站收费权 详见附注九、1 合 计 343,000,000.00 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 84 5.27、长期应付款 项 目 年末余额 年初余额 国家增股准备金 1,616,518.94 1,616,518.94 合 计 1,616,518.94 1,616,518.94 注：本项目形成原因为本公司以前年度调整股权结构将多余资产转入形成。 5.28、预计负债 项 目 年末余额 年初余额 自然灾害伤亡人员补偿费 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 注：本年度控股子公司田湾河公司泥石流事件处理完毕，公司转回上年预计的伤亡人 员补偿费。 5.29、股本 年初余额 本年增减变动（+，-） 年末余额 项目 数量 比例% 发行 新股 送股 公积金转股 其他 数量 比例% 一、有限售条件股份 267,759,829.00 54.50 26,698,941.00 53,397,883.00 -46,140,416.00 301,716,237.00 47.24 1、国家持股 2、国有法人持股 232,859,829.00 47.40 23,208,941.00 46,417,883.00 -770,416.00 301,716,237.00 47.24 3、其他内资持股 34,900,000.00 7.10 3,490,000.00 6,980,000.00 -45,370,000.00 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 223,531,160.00 45.50 22,430,158.00 44,860,315.00 46,140,416.00 336,962,049.00 52.76 1、人民币普通股 223,531,160.00 45.50 22,430,158.00 44,860,315.00 46,140,416.00 336,962,049.00 52.76 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 491,290,989.00 100.00 49,129,099.00 98,258,198.00 638,678,286.00 100.00 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 85 注 1：如附注一、1 所述，经本公司六届二十四次董事会决议通过并获 2007 年度股东 大会审议批准，本年度本公司实施了 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本方案：每 10 股送 1 股转增 2 股派 0.13 元(含税)。 注 2：本年度，五家机构投资者有限售条件流通股 4,537 万股、国有法人股 77 万股 锁定期满上市流通。 5.30、资本公积 （1）分项目列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价[注 1] 485,252,132.66 98,258,198.00 386,993,934.66 其他资本公积[注 2] 13,218,416.62 100,000.00 1,221,220.00 12,097,196.62 合 计 498,470,549.28 100,000.00 99,479,418.00 399,091,131.28 注 1：本期股本溢价减少原因为：如附注 5.29 所述，本公司实施每 10 股送 1 股转增 2 股派 0.13 元(含税)的利润分配及资本公积金转增股本方案所致。 注 2：其他资本公积本年增加额为控股子公司光芒实业公司收到的指定转入资本公积 的成都市高新区财政扶持资金；本年减少额为可供出售的金融资产公允价值下降金额。 5.31、盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 86,061,095.99 33,144,390.63 119,205,486.62 任意盈余公积 109,899,026.33 49,716,585.95 159,615,612.28 合 计 195,960,122.32 82,860,976.58 278,821,098.90 注：本项目本年增加额为计提本年度盈余公积。 5.32、未分配利润 （1）分项目列示 项 目 本年金额 上年金额 一、上年末余额 286,609,382.01 247,482,216.32 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年初余额 286,609,382.01 247,482,216.32 加：本年归属于母公司的净利润 358,680,181.09 61,066,237.80 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 86 其他转入 三、可供分配的利润 645,289,563.10 308,548,454.12 减：提取法定盈余公积 33,144,390.63 8,775,628.84 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 四、可供股东分配的利润 612,145,172.47 299,772,825.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 49,716,585.95 13,163,443.27 应付普通股股利 6,386,782.86 转作股本的普通股股利 49,129,099.00 五、未分配利润 506,912,704.66 286,609,382.01 注：如附注 5.29 所述，本年度本公司实施了 2007 年度利润分配及资本公积金转增股 本方案：每 10 股送 1 股转增 2 股派 0.13 元(含税)。 5.33、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本的构成 营业收入 营业成本 项 目 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 1．主营业务 518,623,826.52 362,569,808.24 330,507,820.02 258,030,818.81 2．其他业务 合 计 518,623,826.52 362,569,808.24 330,507,820.02 258,030,818.81 （2）分业务类别主营业务 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力 357,183,818.85 205,700,110.19 250,982,806.04 170,843,472.50 光缆产品 122,741,349.87 105,004,129.80 91,028,323.75 75,445,516.04 软件产品销售 12,255,669.78 4,861,076.15 7,528,948.71 1,885,316.70 硬件产品销售 25,819,416.02 14,908,207.42 12,087,812.84 9,856,513.57 服务收入 623,572.00 34,296.46 941,916.90 合 计 518,623,826.52 330,507,820.02 362,569,808.24 258,030,818.81 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 87 注 1：因田湾河机组自 2007 年 11 月起大发机组 1#、2#陆续投产发电，故本年度电力 收入较上年大幅增加。 （3）分地区主营业务收入 地 区 本年金额 上年金额 省内 389,785,611.97 328,726,219.59 省外 128,838,214.55 33,843,588.65 （4）公司销售前五名客户收入总额及其占销售收入的比例 项 目 本年金额 上年金额 销售前五名客户收入总额 464,952,923.97 325,998,466.92 占销售收入总额的比例 89.65% 89.91% 5.34、营业税金及附加 类 别 本年金额 上年金额 营业税 41,238.61 47,095.84 城建税 989,754.13 813,942.22 教育附加 1,182,500.38 677,425.78 地方教育附加 247,183.63 225,970.36 其他 38,698.66 20,558.60 合 计 2,499,375.41 1,784,992.80 注：各项税费的计缴标准见附注三、税项。 5.35、销售费用 类 别 本年金额 上年金额 销售费用 12,306,509.54 8,089,108.19 注：本年销售费用比上年度增长 52.14%，主要原因为随销售规模增加，同比增加的 各项运输费用，包装费用和其他销售费用相应增加。 5.36、管理费用 类 别 本年金额 上年金额 管理费用 46,207,524.49 31,478,306.72 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 88 注：本年管理费用比上年度增长 46.79%，主要原因为：一是本年度公司控股的田湾 河公司部分机组进入生产经营期，其发生的管理费用增加；二是 2005 年-2007 年工资储 备兑现增加所致；三是随着公司业务范围和经营规模大幅度变化，新增的管理成本所致。 5.37、财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 87,781,134.27 18,388,935.58 减：利息收入 2,888,140.50 3,765,401.38 汇兑损失 减：汇兑收益 担保费支出 1,598,232.12 1,554,444.44 其他 1,118,656.69 46,505.95 合 计 87,609,882.58 16,224,484.59 注：本项目利息支出比上年增加 4.40 倍，主要原因为田湾河工程大发水电站 1#、2# 机组转固，其对应占用资金利息费用计入财务费用所致。 5.38、投资收益 产生投资收益的来源 本年金额 上年金额 增减变动（+，-） 其他被投资单位分配利润[注1] 38,900,000.00 33,933,000.00 4,967,000.00 年末被投资公司所有者权益净增减调整金额[注2] 313,881,635.73 313,881,635.73 处置长期股权投资收益注[注 3] 13,934,360.25 13,934,360.25 合 计 366,715,995.98 33,933,000.00 332,782,995.98 注 1：其他被投资单位分配利润系本公司收到的参股企业国电大渡河电力公司分回红 利。 注 2：报告期末被投资公司所有者权益净增减调整金额为本公司按照持股比例确认的 联营企业新光硅业投资收益。因本公司收购新光硅业时采用收益现值法对其进行评估， 无法将其净资产的公允价值分摊至各可辨认资产价值中，故本公司按照新光硅业公司收 购日至报告期末账面净利润确认投资收益。 注 3：本期处置长期股权投资收益系处置江油燃煤股权收益，详见附注七、（二）3。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 89 5.39、营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 固定资产处理利得 121,489.42 96,710.78 政府补助[注 1] 8,948,603.86 13,424,101.71 捐赠利得 [注 2] 3,270,000.00 其他营业外收入 31,830.01 89,482.91 合 计 12,371,923.29 13,610,295.40 注 1：政府补助详见附注 5.42。 注 2：捐赠利得系控股子公司天彭电力公司收到的地震捐赠。 5.40、营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 处置固定资产净损失 15,830.26 7,047.93 债务重组损失 5,510,392.31 预计自然灾害伤亡人员赔偿 2,000,000.00 捐赠支出 200,000.00 非常损失[注1] 32,859,232.49 其他[注2] 3,527,557.03 256,707.45 合 计 36,602,619.78 7,774,147.69 注 1：非常损失系控股子公司天彭电力公司在 5.12 汶川大地震中造成的直接损失详见 附注十一、4； 注 2：其他主要系控股子公司天彭电力公司受 5.12 汶川大地震影响的间接停产损失。 5.41、所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 本期所得税费用 6,454,006.88 13,336,962.17 递延所得税费用 -201,540.68 45,345.82 合 计 6,252,466.20 13,382,307.99 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 90 5.42、政府补助 （1）按种类列示 项 目 本年金额 上年金额 1、与资产相关的政府补助[注1] 小 计 2、与收益相关的政府补助 其中：煤矸石综合利用增值税减免[注1] 7,863,799.59 12,268,846.80 软件增值税返还[注2] 784,804.27 813,886.91 财政优惠政策奖励款 341,368.00 重点科技创新基金 300,000.00 高新技术改造项目资金 200,000.00 重大产业项目扶持基金[注3] 250,000.00 小 计 8,898,603.86 13,924,101.71 政府补助合计 8,898,603.86 13,924,101.71 （2）计入当期损益的政府补助 项 目 本年金额 上年金额 煤矸石综合利用增值税减免 7,863,799.59 12,268,846.80 软件增值税返还 784,804.27 813,886.91 重点科技创新基金[注 4] 300,000.00 财政优惠政策奖励款 341,368.00 合 计 8,948,603.86 13,424,101.71 注 1：煤矸石综合利用增值税减免系控股子公司嘉阳电力公司按税法规定减免的增值 税额，相关情况参见附注三、注 1②。 注 2：软件增值税返还系控股子公司光芒实业公司报告期内实际收到的软件增值税返 还额，相关情况参见附注三、注 1①。 注 3：本项目年末余额为控股子公司光芒实业公司收到的“高速铁路客运专线新一代 嵌入式网络化远程监控系统”项目重大产业化项目扶持金。因项目尚在开发过程中，暂列 入递延收益，待项目相关费用发生同时计入营业外收入。 注 4：重点科技创新基金系光芒实业公司上年收到的政府补助，因相关项目开发本年 度已完成，公司本年度将其从递延收益转入营业外收入。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 91 5.43、净资产收益率和每股收益计算过程 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和 每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的要求，本公司计算的全面摊薄和加权平均净 资产收益率、基本和稀释每股收益指标如下： （1）净资产收益率、每股收益指标 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 19.67% 4.15% 21.80% 5.08% 0.5616 0.1147 0.5616 0.1147 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 20.62% 4.70% 22.85% 5.76% 0.5888 0.1300 0.5888 0.1300 注：如附注 5.29 所述，本年度本公司实施了 2007 年度利润分配及资本公积金转增股 本方案：每 10 股送 1 股转增 2 股派 0.13 元(含税)，根据企业会计准则讲解-每股收益规定 按调整后的股数重新计算列报了 2007 年度的每股收益。 （2）计算方法 ①全面摊薄净资产收益率＝P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 ②加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股 股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的 净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为 报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下 一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为 发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 ③基本每股收益=P÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 92 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积 金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份 数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加 股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份 数。 ④稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1- 所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增 加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至 稀释每股收益达到最小。 5.44、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 利息收入 2,141,222.42 2,265,303.71 经营保证金 10,320,638.30 186,150.00 科技创新基金 250,000.00 500,000.00 往来款 917,323.37 财政优惠政策奖励 341,368.00 地震捐款 3,270,000.00 其他 821,832.61 76,159.23 合 计 16,803,693.33 4,286,304.31 5.45、支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 四川江油燃煤发电有限责任公司往来款 2,144,600.00 差旅费、办公费、招待费、会议费等 9,807,555.64 8,735,524.46 交通费及小车经费 1,183,191.53 931,742.98 中介机构费用 2,421,298.50 860,161.90 劳保费 1,186,546.80 1,334,856.83 物管水电费 587,813.42 904,320.14 包装费 3,808,012.51 2,599,091.26 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 93 运输及售后服务费 2,904,187.97 1,977,543.80 修理费 6,185,821.29 5,976,749.32 财产保险费 670,735.41 623,280.08 往来款 9,517,729.77 2,916,203.79 董事会会费 1,022,730.38 806,838.00 抗震救灾捐赠 1,301,075.26 排污费 1,144,342.95 受限存款增加（合同履约保证金） 14,865,457.16 其他 1,951,576.78 4,729,552.01 合 计 58,558,075.37 34,540,464.57 5.46、收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 收到的工程质量保证金、履约保证金 22,036,707.06 33,239,459.15 合 计 22,036,707.06 33,239,459.15 5.47、支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 支付的工程质量保证金、履约保证金 18,585,745.46 25,920,023.28 支付甲供材料款 22,427,853.92 19,346,022.49 缴纳代扣施工单位税款 16,489,682.58 21,295,204.40 合 计 57,503,281.96 66,561,250.17 5.48、收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 工程利息收入 2,423,581.90 1,950,024.88 合 计 2,423,581.90 1,950,024.88 5.49、支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 担保费支出 2,908,700.00 11,633,300.00 定向增发相关费用 950,000.00 3,498,176.94 支付银行承兑汇票保证金 6,422,949.00 手续费 1,218,967.31 合 计 11,500,616.31 15,131,476.94 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 94 注：本年度担保费支出减少的主要原因为根据川投集团的承诺，田湾河公司本年度 不再向川投集团支付担保费用。 5.50、合并现金流量表补充资料 （1）现金流量表附表 补充资料 本年金额 上年金额 1．将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 374,742,761.80 67,263,228.59 加：计提的资产减值准备 982,785.97 6,085,708.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 75,591,649.65 42,040,488.04 无形资产摊销 1,658,648.28 1,656,431.59 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） -105,659.16 -89,662.85 固定资产报废损失 32,859,232.49 公允价值变动损失（减：收益） 财务费用 89,379,366.39 16,888,935.58 投资损失（减:收益） -366,715,995.98 -33,933,000.00 递延所得税资产减少（减：增加） -201,540.68 -8,056.92 递延所得税负债增加（减：减少） 2,004.74 存货的减少（减:增加） -28,183,675.69 604,960.59 经营性应收项目的减少（减:增加） -41,332,530.02 4,295,225.36 经营性应付项目的增加（减:减少） -261,070.23 -403,914.80 其他 经营活动产生的现金流量净额 138,413,972.82 104,402,348.18 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况 现金的年末余额 202,127,816.13 550,720,110.23 减：现金的期初余额 550,720,110.23 223,809,716.61 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -348,592,294.10 326,910,393.62 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 95 （2）现金及现金等价物 补充资料 年末余额 年初余额 一、现金 202,127,816.13 550,720,110.23 其中：库存现金 186,259.36 309,980.38 可随时用于支付的银行存款 193,780,399.82 534,304,691.50 可随时用于支付的其他货币资金 8,161,156.95 16,105,438.35 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 202,127,816.13 550,720,110.23 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 注：本项目年末余额与货币资金差异 21,288,406.16 元，为受限存款，详见附注 5.15. 5.51、非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》（2008）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下： 项 目 本年金额 上年金额 一、非经常性收益小计 -18,791,654.34 -8,780,332.70 1.非流动资产处置净损益 14,040,019.41 89,662.85 2. 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 3.计入当期损益的政府补助 300,000.00 341,368.00 4. 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5. 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6. 非货币性资产交换损益 7. 委托他人投资或管理资产的损益 8. 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 9. 债务重组损益 10. 企业重组费用 11. 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12. 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -2,000,000.00 13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 96 14. 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 153,285.76 16.对外委托贷款取得的损益 17. 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 19．受托经营取得的托管费收入 20．除上述各项之外的其他营业外收支净额[注] -33,284,959.51 -5,677,567.04 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,533,796.51 二、扣除所得税影响 43,551.60 -180,886.52 三、扣除少数股东权益影响 -1,488,761.36 -438,857.63 四、非经常性损益净额 -17,346,444.58 -8,160,588.55 注：其他营业外收支净额主要包括控股子公司天彭电力公司地震灾害损 3,286 万元及 停工损失 353 万元。 六、母公司财务报表附注 6.1、其他应收款 （1）账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 472,130.19 93.84 23,606.51 303,707.98 98.70 15,185.40 1-2 年 30,008.86 5.96 1,500.44 4,009.70 1.30 200.48 2-3 年 1,009.70 0.20 50.49 3 年以上 合 计 503,148.75 100.0 0 25,157.44 307,717.68 100.00 15,385.88 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 97 （2）其他应收款按种类披露 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金 额 比例% 金 额 计提比例 金 额 比例% 金 额 计提比例 单项金额重大的 其他应收款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的其 他应收款 其他不重大其他 应收款 503,148.75 100.00 25,157.44 5% 307,717.68 100.00 15,385.88 5% 合 计 503,148.75 100.00 25,157.44 5% 307,717.68 100.00 15,385.88 注：本公司单项金额重大的其他应收款指单笔金额为 50 万元以上的款项。期末经单 独测试无减值，故按期末余额的 5%计提坏账准备。 （3）本项目年末余额中无应收持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项； 无应收其他关联方款项。 6.2、长期股权投资 （1）长期股权投资明细 被投资单位名称 持投 比例 初始投资成本 年初余额 本年增减 （+，-） 年末余额 分配现金股利 权益法： 四川新光硅业科技有限 责任公司[注 1] 38.9% 419,793,417.38 688,018,053.11 688,018,053.11 45,657,000.0 0 小 计 419,793,417.38 688,018,053.11 688,018,053.11 45,657,000.0 0 成本法： 对子公司投资： 成都交大光芒实业有限 公司 50.00% 899,636.43 899,636.43 899,636.43 四川长飞双龙光纤光缆 有限公司 67.77% 30,359,158.29 30,359,158.29 30,359,158.29 四川嘉阳电力有限责任 公司 95.00% 143,278,705.72 143,278,705.72 143,278,705.72 四川天彭电力开发有限 公司 95.00% 142,500,000.00 142,500,000.00 142,500,000.00 四川川投田湾河开发有 限责任公司[注 2] 80.00% 530,400,000.00 530,400,000.00 139,200,000.00 669,600,000.00 小 计 847,437,500.44 847,437,500.44 139,200,000.00 986,637,500.44 对其他单位投资： 国电大渡河大岗山水电 开发公司 2.00% 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 98 四川川投光通信产业有 限公司 4.13% 2,065,896.89 2,065,896.89 2,065,896.89 国电大渡河流域电力开 发有限责任公司[注 1] 10.00% 291,132,462.75 413,265,462.75 120,880,000.00 534,145,462.75 38,900,000.0 0 四川巴蜀江油燃煤发电 有限公司[注 1] 12.605% 60,000,000.00 40,890,093.64 -40,890,093.64 小 计 354,398,359.64 457,421,453.28 79,989,906.36 537,411,359.64 38,900,000.0 0 长期股权投资合计 1,621,629,277.46 1,304,858,953.72 907,207,959.472,212,066,913.19 84,557,000.00 注 1：报告期内长期股权投资增减变动情况情况详见附注 5.8。 注 2：本期田湾河公司长期股权投资增加额为本公司新增投入田湾河电站工程项目资 本金 13,920 万元。 （2）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 四川巴蜀江油燃煤发电有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 合 计 6,000,000.00 6,000,000.00 注：具体情况参见附注 5.8。 6.3、投资收益 产生投资收益的来源 本年金额 上年金额 增减变动（+，-） 子公司分配利润 10,673,214.74 77,740,735.14 -67,067,520.40 其他被投资单位分配利润 38,900,000.00 33,933,000.00 4,967,000.00 处置长期股权投资收益 13,934,360.25 13,934,360.25 年末被投资公司所有者权益净增减调整金额 313,881,635.73 313,881,635.73 合 计 377,389,210.72 111,673,735.14 265,715,475.58 注：子公司分配利润主要为：收到天彭电力公司分红款 8,591,914.74 元、收到长飞双 龙公司分红款 2,081,300.00 元。其他投资收益具体情况参见附注 5.38。 6.4、母公司现金流量表补充资料 （1）现金流量表附表 补充资料 本年金额 上年金额 1．将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 331,443,906.33 87,756,288.44 加：计提的资产减值准备 9,771.56 6,002,189.55 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 370,525.24 273,099.66 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 固定资产报废损失 公允价值变动损失（减：收益） - 财务费用 30,929,002.05 681,075.00 投资损失（减:收益） -377,389,210.72 -111,673,735.14 递延所得税资产减少（减：增加） 递延所得税负债增加（减：减少） 存货的减少（减:增加） 经营性应收项目的减少（减:增加） -195,431.07 -222,351.83 经营性应付项目的增加（减:减少） -391,605.03 1,774,917.06 其他 经营活动产生的现金流量净额 -15,223,041.64 -15,408,517.26 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况 现金的年末余额 86,241,272.11 290,509,367.86 减：现金的期初余额 290,509,367.86 84,174,266.72 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -204,268,095.75 206,335,101.14 （2）现金及现金等价物 补充资料 年末余额 年初余额 一、现金 86,241,272.11 290,509,367.86 其中：库存现金 47,595.41 110,099.56 可随时用于支付的银行存款 86,193,676.70 290,399,268.30 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 100 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 86,241,272.11 290,509,367.86 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 注：本项目期末余额与货币资金差异 300,000.00 元，为受限存款。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 （1） 母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 对本企业 持股比例 对本企业表 决权比例 最终控制人 四川省投资集团有限责任公司 四川成都 投资型 企业 313,900 万元 47.24% 47.24% 四川省国资委 （2）子公司情况 子公司情况参见附注四。 （3）存在控制关系的关联方注册资本及其变化（金额：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川省投资集团有限责任公司 313,900 313,900 成都交大光芒实业有限公司 3,000 3,000 四川长飞双龙光纤光缆有限公司 3,320 3,320 四川天彭电力开发有限公司 15,000 15,000 四川嘉阳电力有限责任公司 15,000 15,000 四川川投田湾河开发有限责任公司 40,000 40,000 （4）存在控制关系关联方所持股份及其变化（金额：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 四川省投资集团有限责任公司 23,208.94 47.24% 6,962.68 47.24% 30,171.62 47.24% 成都交大光芒实业有限公司 1,500.00 50.00% 1,500.00 50.00% 四川长飞双龙光纤光缆有限公司 2,250.00 67.77% 2,250.00 67.77% 四川天彭电力开发有限公司 14,250.00 95% 14,250.00 95% 四川嘉阳电力有限责任公司 14,250.00 95% 14,250.00 95% 四川川投田湾河开发有限责任公司 32,000.00 80% 32,000.00 80% 2、合营企业及联营企业 （1）合营企业 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 101 本公司报告期无合营企业。 （2） 联营企业 本公司联营企业情况参见附注 5.8。 3、其他关联企业的情况 其他关联企业名称 与本公司关系 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责 同一母公司 四川嘉阳集团有限责任公司 同一母公司 四川巴蜀江油燃煤发电有限公司 同一母公司 （二）关联方交易 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本年金额 上年金额 关联方 关联交易 类型 关联交易 内容 定价 原则 金 额 占同类 交易金 额比例 金 额 占同类 交易金 额比例 四川嘉阳集团有限责任公司 购买商品 原煤 协议 定价 87,301,338.53 100% 84,449,848.42 100% 注：本年度，控股子公司嘉阳电力公司与四川嘉阳集团有限责任公司（以下简称“嘉 阳集团公司”）重新签订了 2008 年煤炭供销合同。双方约定：嘉阳集团公司每年向嘉阳 电力公司提供发电所需低热值原煤 66 万吨，结算价格以基低位发热量 2950 大卡/公斤煤 炭，到嘉阳电力公司煤坪的到货价 143.78 元/吨（含税价）为基础价格结算；基低位发热 量每超过 100 大卡/公斤（实测热值计算），每吨增加 4.87 元（含税价），在执行合同的 过程中如国家税收政策有调整，执行新的税收政策；基低位发热量每降低 100 大卡/公斤 （实测热值计算），每吨减少 4.87 元（含税价）；对基低位发热量低于 2750 大卡/公斤 部分，嘉阳电力公司有权拒付煤款。该合同有效期为 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日。 2、关联方担保 担保方 被担保方 担保余额 担保起止日期 是否履行 四川嘉阳电力有限责任公司 0.96 亿元 1997-2013 年 是 四川省投资集团有限责任公司 四川川投田湾河电力开发有限责 任公司 25.50 亿元 2004-2025 年 是 四川天彭电力开发有限公司 四川川投能源股份有限公司 0.35 亿元 2007.12.31— 2011.12.30 是 四川川投能源股份有限公司 四川天彭电力开发有限公司 0.45 亿元 2008-2018 年 是 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 102 注 1：天彭电力公司为本公司向兴业银行成都分行受信合同及其项下的分合同提供最 高额 3500 万元的保证；借款期限 2007 年 12 月 31 日至 2008 年 12 月 30 日，担保期限为 借款到期后两年至。上述借款于 2008 年 1 月 8 日实际发放，并已于 2009 年 1 月 7 日归还。 注 2：经公司七届董事会第三次会议审议通过，本公司为控股子公司四川天彭电力开 发有限公司向中国银行成都彭州支行、中信银行成都武成支行申请的灾后重建和恢复生产 银行贷款提供担保，担保最高额度不超过 6,000 万元。本年度，天彭电力公司与中国银行 股份有限公司彭州支行签订编号为 2008 年中银彭贷字第 021 号《人民币借款合同》，合 同贷款额度为 5,500 万元，借款期限为 96 个月。截止 2008 年 12 月 31 日，天彭电力实际 借款余额为 4,500 万元。 注 3：根据与川投集团签订的担保协议的约定，公司本部和控股子公司嘉阳电力公司 报告期内共支付川投集团担保费 2,231,700.00 元。 3、股权收购 本公司六届二十次董事会和六届二十二次董事会会议审议通过了公司以现金和四川 巴蜀江油燃煤发电有限公司（以下简称“江油燃煤”）12.605%股权作为支付对价收购控 股股东川投集团所持新光硅业 38.9%股权的决议。该收购事项经 2008 年 1 月 8 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审议通过，并获得四川省国资委《关于川投集团所持新光硅 业 38.9%股权协议转让给川投能源有关问题的批复》（国资产权（2008）001 号）批准。 上述股权收购的交割日为 2007 年 12 月 31 日。新光硅业 38.9%股权实际交割作价金额为 419,793,417.38 元。本公司共支付股权转让款 419,793,417.38 元，其中，支付现金 370,968,963.49 元，以江油燃煤 12.605%股权作价支付 48,824,453.89 元。 （三）关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 年初余额 应付账款 四川嘉阳集团有限责任公司 8,215,227.03 15,114,353.49 其他应付款 四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 2,445,623.12 1,682,827.85 四川省投资集团有限责任公司 276,600.00 1,373,683.32 四川嘉阳集团有限责任公司 50,000.00 八、或有事项 本公司无需要披露的重大或有事项。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 103 九、承诺事项 1、2007 年 8 月 17 日，控股子公司田湾河公司与中国工商银行雅安市分行（以下简 称“雅安工行”）签订金额为 7 亿元的固定资产借款合同，借款用途：用于仁宗海水库电 站、大发水电站项目建设；借款期限为 15 年，自 2007 年 8 月至 2022 年 8 月；本合同下 的借款分次发放，每次发放前双方签订《用款协议》。合同约定：该合同项下仁宗海水库 电站、大发水电站项目建成进入经营期后，田湾河公司与雅安工行在半年之内签订上述两 电站电费收费质押合同，并办理相关登记手续，若质押合同不能签订，或者质押合同的质 押行为无论何种原因导致无效，则雅安工行有权提前收回该合同项下全部贷款。截止报告 期末，田湾河公司在雅安工行实际贷款金额为 30,000 万元。 2、控股子公司天彭电力公司与中国银行股份有限公司彭州支行签订金额为5,500万元 银行借款合同，用于灾后重建及恢复生产。该借款以天彭电力公司凤鸣桥梯级水电站100% 的电费收费权益做质押，并同时由本公司提供担保。 3、2008 年 7 月，控股子公司光芒实业公司与成都交大许继电气有限责任公司组成的 投标联合体在铁道部客运专线综合 SCADA 系统集成项目招标中排名第一。 光芒实业公司 于 2008 年 9 月接到中机国际招标公司统一发出的《中标通知书》，中标价为人民币 326,258,750 元。随后，光芒实业公司与成都交大许继电气有限责任公司分别与武广铁路 客运专线有限责任公司武汉铁路局等业主签订了 17 份合同，未来近两年光芒实业公司需 履行上述合同义务。该事项对公司近两年的销售收入、利润以及未来发展将产生较为重大 的影响。 十、资产负债表日后非调整事项 1、经本公司七届六次董事会审议通过，本公司拟向控股股东川投集团非公开发行股 票，用以收购其持有的二滩水电开发有限责任公司 48%股权。本次发行采取向特定对象非 公开发行股票方式。本次发行价格为公司六届十二次董事会公告前 20 个交易日的公司股 票交易均价，即人民币 11.13 元/股。（本次发行前如有派息、送股、资本公积金转增股本 等除权除息事项，发行价做相应调整，具体方式以公司股东大会决议内容为准。）本次非 公开发行股份数量约为 26,954 万股。该事项于 2008 年 12 月 4 日获得四川省国有资产监 督管理委员会关于同意川投集团将二滩水电股权注入川投能 源的立项批复。 2、2009 年 1 月，本公司归还到期借款 19,500 万元，其中信用借款 16,000 万元，担 保借款 3500 万元。2009 年 1 月，本公司新增贷款 28,000 万元，全部为 1 年期流动资金 贷款，用于日常生产经营活动的资金需要。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 104 十一、其他重大事项 1、根据中国国电集团公司《关于落实国电大渡河投资收益的回函》 “国电集财函【2005】 25 号”规定，从 2004 年起，国电大渡河电力公司（以下简称“大渡河公司”）每年所产 生的利润，在提取完两金后，根据可供分配利润，按各股东持股比例实施全额分红；同时， 各股东承诺，分红后立即将所分得资金全额投入大渡河公司，以达到既体现股东权益又有 利于滚动开发的目的。 按照公司六届二十三次董事会和大渡河公司 2007 年度股东会、三届八次董事会决议 精神，本公司 2008 年度向大渡河公司新增投资 8,198.00 万元，同时将分得的 2007 年红利 3,890.00 万元全额投入大渡河公司以增加其注册资本，作为大渡河流域滚动开发资本金来 源。截止报告期末，本公司对大渡河公司累计投入达到 5.34 亿元。 2、田湾河梯级水电站分别位于四川省甘孜州康定县、雅安市石棉县境内。田湾河是 大渡河中游右岸的一级支流，整个电站规划为"一库三级"，总装机容量 72 万千瓦，是四 川省重点建设项目。水电站的梯级开发从上到下依次为：仁宗海、金窝和大发三级水电站， 装机容量均为 24 万千瓦。 田湾河梯级水电站首台机组（大发水电站 1＃12 万千瓦机组）于 2007 年 11 月 11 日 试运行成功并网发电。 2008 年 1 月 17 日，田湾河梯级水电站第二台机组（大发水电站 2＃12 万千瓦机组） 完成了 72 小时试运行。因上游龙头水库"仁宗海水库电站"尚未建成投产，引水流量不能 满足两台机组运行需要，该机组目前暂不产生直接经济效益。 2008 年 12 月 23 日，田湾河梯级水电站金窝电站 2 号机组(12 万千瓦)顺利完成了 72 小时试运行后正式并网发电。 田湾河梯级水电站仁宗海电站 2008 年实现大坝蓄水。 3、经本公司七届七次董事会审议通过，为增强控股子公司长飞双龙公司的市场竞争 力和可持续发展能力，同意长飞双龙公司新增光缆 150 万芯公里，将光缆生产能力扩产到 250 万芯公里所进行扩能改造的设计规划、报建等前期工作。根据本公司的发展战略，原 则同意本公司经营班子就出让本公司对长飞双龙公司控股权给长飞光纤光缆有限公司（持 有长飞双龙公司 9.64%股份）的相关事宜进行磋商，并根据磋商结果制定方案提交董事会 讨论审议。截止本报告批准报出日，双方就该事项正积极磋商。 4、控股子公司天彭电力公司属于 5.12 汶川大地震的极重灾区企业，受地震的影响， 公司凤鸣桥梯级电站的凤鸣车间、官田车间、沙金车间及总站的各建筑物、金属结构及机 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 105 电设备等受到了不同程度的破坏而停产，经成都市水利电力勘察设计院鉴定和彭州市房地 产管理局灾后房屋安全评估及公司内部报批程序，确认了相关资产的损失程度和所受的损 失，经四川君和会计师事务所出具了君和专字（2008）第 2224 号《企业财产损失所得税 税前扣除鉴证报告》，鉴证企业财产损失金额为 32,859,232.49 元。 灾后，天彭电力公司积极开展生产恢复工作。2008 年 7 月 14 日和 7 月 22 日，天彭 电力公司分别取得成都市经济委员会成经审投[2008]63 号、64 号《关于四川天彭电力开 发有限公司灾后重建凤鸣车间技术改造项目申请报告核准的批复》、《关于四川天彭电力 开发有限公司灾后重建沙金车间、官田车间技术改造项目申请报告核准的批复》，核准项 目总投资 7,250 万元，全部为固定资产投资，资金来源为企业自筹 1500 万元，申请银行 贷款 5,750 万元，建设期为 2008 年 7 月—2008 年 12 月。经成都市水利电力勘测设计院 编制凤鸣车间和官田车间恢复重建项目概算为 5,473 万元，该概算经本公司七届七次董事 会审议原则同意。凤鸣车间于 11 月 23 日正式恢复并网发电。截止本报告批准报出日， 沙金车间尚在恢复改造中，计划于 2009 年 6 月底前恢复发电。 5、2008 年 2 月 7 日,本公司控股子公司嘉阳电力公司与四川川投峨眉新银江铁合金 有限责任公司重新签订了供用电合同，约定 2007 年 12 月 1 日—2008 年 12 月 24 日所供 电量按照 0.32974 元/kw.h（含税价）结算。 (十四) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损 益》第 1 号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 14,040,019.41 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 300,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 153,285.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,284,959.51 所得税影响额 -43,551.60 扣除少数股东权益影响 1,488,761.36 合计 -17,346,444.58 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 106 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 东的净利润 19.67 21.80 0.5616 0.5616 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 东的净利润 20.62 22.85 0.5888 0.6104 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 358,680,181.09 61,066,237.80 1,472,331,042.61 1,823,503,220.84 十二、备查文件目录 1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。 2、2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、3、报告七内在中国证券报和上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 4、4、公司 2008 年年度报告正本。 董事长：黄顺福 四川川投能源股份有限公司 2009 年 2 月 18 日 附件一 公司内部控制的自我评估报告 附件二. 公司披露履行社会责任的报告 四川川投能源股份有限公司履行社会责任的报告 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 107 附件 1： 四川川投能源股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目 标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高 经营效率和效果，促进企业实现发展战略。公司可根据自身情况，调整上述目标 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的 有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监 督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控 制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。企业可根据自身建立内控的实际情况，披露 公司内控的基本要素。 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自本年 度 1 月 1 日起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司内部控制制度基本 健全、执行有效。本报告已于 2009 年 2 月 18 日经公司七届八次董事会审议通过，本公司 董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司未聘请会计师事务所对公司本年度的内部控制情况进行核实评价。 四川川投能源股份有限公司董事会 二〇〇九年二月十八日 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 108 附件 2： 四川川投能源股份有限公司履行社会责任的报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、前言 企业社会责任是指企业在创造利润、对股东承担法律责任的同时，还要承担对员工、 消费者、社区和环境的责任。企业的社会责任要求企业必须超越把利润作为唯一目标的传 统理念，强调要在生产过程中对人的价值的关注，强调对消费者、对环境、对社会的贡献。 随着经济的发展、社会的进步，企业的社会责任越来越被人们所关注，成为衡量一个企业 优劣的重要标准。 四川川投能源股份有限公司（以下简称“公司”）将“做强做大，打造行业蓝筹”作 为公司的发展目标，在追求经济效益、保护股东利益的同时，以全面贯彻科学的发展观为 指导原则，大力推进可持续发展的理念，在实践中追求企业与员工、社会、自然的和谐发 展，以实际行动回报社会，关爱自然，保护环境，创建和谐的企业发展环境，践行社会责 任。 《四川川投能源股份有限公司履行社会责任的报告》是公司首次对外发布的社会责任 报告，该报告以 2008 年度为重点，真实、客观地反映了公司在从事经营管理活动中，履 行社会责任方面的重要信息。希望本报告能起到与社会各界沟通、交流的桥梁作用，能加 强对公司 2008 年度社会责任了解，公司也希望接受社会的监督，促使公司持续健康发展。 二、履行社会责任情况 （一）股东和债权人权益保护 1．完善法人治理结构，建立健全内部制度。 近三年来，公司按照中国证监会、四川证监局的要求，积极开展公司治理专项活动， 积极推行现代企业制度，不断完善公司法人治理结构，已基本建立了一个既符合现代企业 管理要求，又符合本公司实际情况的内部组织结构和相应的内部控制制度体系，并随着公 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 109 司业务的发展和市场经济环境的变化不断完善，促进了公司规范运作，保护了股东和债权 人权益。 2．最近几年来，公司在省政府、省委、省国资委和控股股东川投集团的大力支持下， 不断加强资产调整、资产优化的力度，通过资产重组，努力提高公司资产质量和盈利能力， 不但实现了公司的跨越发展，而且提高了对股东的回报能力以及保护股东和债权人权益的 能力。 3．向银行贷款时严格按规定程序办理，在进行贷款决策时先经总经理办公会、董事 会或股东大会认真审议，监事会和独立董事发表意见，确保公司和贷款银行的风险降至最 低。 4．认真履行信息披露义务，坚持真实、准确、及时、完整、公平的原则，积极主动 地进行信息披露。2008 年共披露临时公告 64 个，定期报告 4 个，使公司股东和债权人及 时了解、掌握公司经营动态、财务状况及所有重大事项的进展情况，很好的维护了股东的 知情权。 5．保障中、小股东的合法权益 。公司公平对待所有股股东。公司不断加强投资者关 系的管理，通过电话、网络及现场接待等多种方式积极与投资者进行交流互动。在这当中 相关人员能平等对待所有投资者，杜绝针对不同投资者选择性披露的情形发生，充分保障 中、小股东的合法权益。 2008 年共接待机构投资者来访调研 23 批次，回答投资者电话咨询 300 多次。 （二）职工权益保护 1．严格遵守劳动合同法，保护员工权益。 公司在用工、员工待遇等方面严格遵守新《劳动法》及其它有关法律法规的规定，建 立和完善包括薪酬体系、激励机制、社保、医保等在内的薪酬与福利制度，与所有员工签 订《劳动合同》，办理医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险，为员工提供健康、安 全的生产和生活环境，促进劳资关系的和谐稳定。 2．健全安全生产制度，保障职工安全健康。 公司注重对员工安全生产和劳动保护，注重对员工安全教育与培训，建立、健全劳动 安全卫生制度，执行国家劳动安全卫生规程和标准，针对不同岗位每年定期为员工配备必 要的劳动防护用品及保护设施，不定期地对公司生产安全进行全面排查，并组织员工参加 开展安全生产知识竞赛和消防安全应急处理和逃生演练，有效提高员工的安全生产意识和 自我保护能力，为职工提供健康、安全的工作环境。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 110 3．重视保护职工权利 依据《公司法》和公司章程等规定，建立了职工监事选任制度、职工代表大会制度， 组建了川投能源工会，确保职工在公司治理及员工工资、福利、劳动安全卫生、社会保险 等涉及职工切身利益的的决策中享有充分的权利。 4．关爱员工，扶危济贫。 公司天彭电力一位员工的双胞胎女儿在考上大学后因经济十分困难无法就读，公司董 事长亲自过问此事，并带头捐款，不但解决了该员工女儿的上学费用问题，而且解决了该 员工家属无工作的问题。目前该员工的一个女儿已毕业参加工作，另一个正在读研究生， 如她毕业后愿来公司就业，则公司表示欢迎。 5．抗震救灾，员工安全和基本生活为首位。 2008 年“5.12”特大地震给公司特别是给子公司天彭电力造成很大损失，在抗震救 灾中，公司把全体员工的安全和受灾员工的基本生活安置放在首位。公司领导多次冒着余 震危险赴灾区察看受灾情，现场指挥，动员一切力量，采取一系列积极有效的措施，全公 司没有发生一例人身死亡事故，受灾职工得以迅速妥善安置。 （三）供应商、客户和消费者权益保护 1．加强党风廉政建设，开展治理商业贿赂专项活动。 公司及各子公司领导人员与供应商、客户和消费者的经济往来中严格执行党风廉政 建设责任制，签署了《廉洁经营、廉政建设双廉责任书》，制定下发了《所属企业党风 廉政建设责任制考核办法》，加大制度约束，落实源头治本，把廉洁从业、廉洁经营的 要求纳入企业经营管理的各项工作中。同时根据中国证监会和四川证监局的要求开展了 治理商业贿赂专项活动，坚决纠正和杜绝在生产经营管理工作中的不良行为，自觉抵制 和反对商业贿赂，保护供应商、客户和消费者权益。公司未发生违法违纪和商业贿赂事 件。 2．坚持“三公”原则，在签订经济合同坚持原则。 在与供应商、客户和消费者签订经济合同或协议时，公司都坚持公开、公平、公正 和互惠互利的原则，在确定价格时合同双方以国家政策、市场情况等为依据，进行协商， 确保双方利益。一旦合同或协议签定，则坚决执行，从无合同违约和侵犯消费者权益事 情发生。自 1998 年至今，连续被四川省工商行政管理局授予“省级守合同重信用企业” 称号。 3．诚实守信。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 111 公司对供应商、客户和消费者诚实守信，任何时候都不做虚假宣传，不侵犯供应商、 客户和消费者的商标权、专利权等知识产权。 （四）环境保护和可持续发展 1．节能减排，降低消耗。 公司积极推行节能减排，降低消耗。2008 年，公司组织开展了 “我为节能减排做贡 献”暨“职工节能减排月”活动，倡导全体员工节约每一度电、每一张纸、每一滴水，人 走灯灭。 2．积极进行战略结构调整，发展清洁能源。 在公司发展和建设中，公司严格按国家环境保护有关规定，注重发展和建设与环境保 护并重，将发展目标定位在水电及其它清洁能源上，未发生违反环保规定的现象。2007 年，公司退出了在江油燃煤发电公司的投资，收购了田湾河股权，突出了水电业务，提高 了清洁能源在公司装机容量中的比例。公司将抓住定向增发收购二滩水电股权的机遇，持 续大力开发水电、太阳能多晶硅原料等清洁能源，实现环境保护和可持续发展。 3．抓好“三废”排放，做到排放达标。 公司下属各子公司在抓生产中同时抓好“三废”排放工作，设有专门机构，保证相 关设备的维护、检修和运行，做好“三废”排放指标的监测，确保“三废”排放达标。 4．修旧利废，综合利用。 公司积极开展技术革新活动，在生产中大力推行修旧利废，综合利用，既降低成本， 又有利于环境保护。 （五）公共关系和社会公益事业 1．接受监督检查，建立良好的公共关系。 公司主动接受并积极配合政府部门和监管机关的监督和检查，并加强与相关政府机 关联系，热情做好所有相关政府部门的参观、考察接待以及挂职学习联系点等任务。公 司努力发展自身经济的同时，在力所能及的范围内，积极参加所在地区的社会公益活动， 建立良好的公共关系。 2．公司业绩稳步增长。 自上市以来，公司借助资本平台，坚持诚实守信、规范经营，取得了跨越式的发展： 经营业绩持续增长，资产规模不断扩大，综合实力迅速提高，抵御抗风险能力也得到大 大加强。2008 年度，公司营业收入 51862.38 万元，实现利润总额 38099.52 万元，上缴 税收 8050 万元。为地方政府和社会的经济发展与社会发展作出了较大的贡献。 四川川投能源股份有限公司 2008 年年度报告 112 3．积极组织献爱心捐助活动。 公司多次举行为贫困地区和灾区群众、儿童捐助活动。在 “5.12”特大地震灾害 中，公司及各参控股公司共捐款 205 万元，党员交特殊党费 56311 元，员工捐款 136642 元。 4.全力做好奥运会和残奥会保电工作。 按照四川省电力公司奥运会和残奥会保电工作总体要求，公司以“百日安全生产专 项督查”为抓手，通过安全、环保、稳定“三位一体”的 管理机制，确保了发电机组安 全稳定运行。 三、社会责任履行状况存在差距及改进 2008 年尽管公司在环保、公益事业、职工保护、治理商业贿赂、股东权益保护等诸 多承担社会责任方面做了一些工作，取得了一定成绩，但社会责任履行状况与《上海交易 所上市公司社会责任指引》的相关规定仍存在差距，公司将以此次发布社会责任报告为契 机，不断完善公司社会责任管理体系建设，加强与各利益相关方的沟通与交流，继续支持 社会公益，扶助弱势群体，促进公司与社区的协调发展，合力创造更大可持续发展空间； 在今后的经营管理中，进一步遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则，遵守社会公 德、商业道德，接受政府和社会公众的监督。在进一步追求经济效益、保护股东利益的同 时，进一步积极保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极从 事环境保护、社区建设等公益事业，加强对员工社会责任的培训教育，从而促进公司本身 与全社会的协调、和谐发展。 二〇〇九年二月十八日 四川川投能源股份有限公司独立董事 关于对公司对外担保事项的专项说明及意见 作为四川川投能源股份有限公司独立董事，现根据中国证监会和 上海证券交易所对上市公司年报工作的要求，对公司 2008 年对外担 保事项作如下专项说明并发表意见。 公司 2008 年未进行任何对外担保，仅因灾后重建为公司子公司 天彭电力提供融资额度不超过 6000 万元贷款的内部担保。 天彭电力系公司控股 95%的股权的子公司，每年均向公司贡献净 利润 1,000 万元左右。该公司在“5.12”地震中受灾严重，为支持其 灾后重建，公司为其提供担保。 此项担保有利于天彭电力尽快恢复生产，将地震灾害的损失降到 最低，同是也有利于本公司生产经营及效益的稳定发展。 此项担保经公司七届三次董事会审议通过，并于 2008 年 7 月 30 日公告。独立董事及七届三次监事会均对次发表了意见。担保决策程 序符合相关法律法规、部门规章及公司内部制度的规定，提供担保所 存在的风险处于可控制状态。 独立董事签名： 二〇〇九年二月十八日