600637_2012_百视通_2012年年度报告_2013-03-28.txt

600637 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 二○一三年三月 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 1 重要提示 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 公司年度财务报告经审计。 四、 公司负责人裘新、主管会计工作负责人陶鸣成及会计机构负责人（会计主管人员）顾 炯声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 六、不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 2 目 录 第一节 释义及重大风险提示 .................................................................. 3 第二节 公司简介 ...................................................................................... 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................... 6 第四节 董事会报告 .................................................................................. 8 第五节 重要事项 .................................................................................... 27 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................ 35 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................ 41 第八节 公司治理 .................................................................................... 46 第九节 内部控制 .................................................................................... 50 第十节 财务会计报告 ............................................................................ 52 第十一节 备查文件目录 ...................................................................... 137 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 3 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 东方传媒、SMG 指 上海东方传媒集团有限公司 同方股份 指 同方股份有限公司 恒盛嘉业 指 北京恒盛嘉业投资咨询中心（普通合伙） 智慧创奇 指 北京智慧创奇投资咨询中心（普通合伙） 成都元泓 指 成都元泓创新投资有限公司 上海通维 指 上海通维投资有限公司 TCL 创动 指 无锡 TCL 创动投资有限公司 深圳博汇源 指 深圳博汇源创业投资有限公司 上海诚贝 指 上海诚贝投资咨询有限公司 上海联和 指 上海联和投资有限公司 百视通技术 指 百视通网络电视技术发展有限责任公司 文广科技 指 上海文广科技（集团）有限公司 广电制作 指 上海广电影视制作有限公司 信投股份 指 上海市信息投资股份有限公司 百视通传媒 指 上海百视通电视传媒有限公司 东方宽频 指 上海东方宽频传播有限公司 东方龙 指 上海东方龙新媒体有限公司 二、 重大风险提示： 不适用 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 4 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 百视通新媒体股份有限公司 公司的中文名称简称 百视通 公司的外文名称 BesTV New Media Co., Ltd 公司的法定代表人 裘新 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张建 嵇绯绯 联系地址 上海市宜山路 757 号百视通大厦 5 楼 上海市宜山路 757 号百视通大厦 5 楼 电话 021-33396736 021-33396637 传真 021-33396636 021-33396636 电子信箱 zhang.jian@ ji.feifei@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 宜山路 757 号 公司注册地址的邮政编码 200233 公司办公地址 上海市宜山路 757 号百视通大厦 公司办公地址的邮政编码 200233 公司网址 电子信箱 dongban@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 百视通 600637 广电信息 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 5 (三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司于 2011 年 12 月完成股份转让、资产出售、现金及发行股份购买资产暨关联交易重大 资产重组。公司上市以来，主营业务未发生变化。 (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司于 2011 年 12 月完成股份转让、资产出售、现金及发行股份购买资产暨关联交易重大 资产重组。公司上市以来，控股股东为上海东方传媒集团有限公司，无变更情况发生。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通 合伙） 办公地址 上海市南京东路 61 号 7 楼 签字会计师姓名 翟小民 鲍列仑 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 中国国际金融有限公司 办公地址 北京建国门外大街 1 号国贸写 字楼 2 座 签字的财务顾问主 办人姓名 黄辰立 朱超 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期 增减(%) 2010 年 营业收入 2,027,748,375.10 1,335,465,234.81 51.84 933,598,009.71 归属于上市公司股东的净利润 516,468,238.65 355,100,776.22 45.44 257,832,300.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 490,930,567.93 349,596,526.10 40.43 259,580,443.67 经营活动产生的现金流量净额 922,669,265.52 544,932,294.63 69.32 166,221,012.36 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同 期末增减(%) 2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 3,084,762,674.31 2,589,001,125.56 19.15 1,591,887,881.30 总资产 3,882,897,747.07 3,116,215,007.07 24.60 1,963,323,287.42 (二) 主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同 期增减(%) 2010 年 基本每股收益（元／股） 0.46 0.63 （*注：0.32） -26.98 （*注：43.75） 0.46 稀释每股收益（元／股） 0.46 0.63 （*注：0.32） -26.98 （*注：43.75） 0.46 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） 0.44 0.62 （*注：0.31） -29.03 （*注：41.94） 0.46 加权平均净资产收益率（%） 18.27 20.11 减少 1.84 个百 分点 18.32 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 17.37 19.80 减少 2.43 个百 分点 18.44 *注：2011 年公司完成重大资产出售、现金及发行股份购买资产暨关联交易重大资产重组， 根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号--净资产收益率和每股收益的计算及披 露》，本次交易构成反向购买。因此计算 2011 年度发行在外普通股加权平均数时：自当期期初 至购买日，发行在外的普通股数量应假定为在该项合并中法律上母公司向法律上子公司股东发 行的普通股数量；自购买日至期末发行在外的普通股数量为本次交易完成日后法律上母公司实 际发行在外的普通股股数。本次资产重组采用现金支付和增发股权方式，购买置入资产支付的 现金为 1,223,000,000.00 元，按照增发时的股价 7.67 元/每股，折合 159,452,412 股，增发的股份 为 404,871,522 股，合计 564,323,934 股作为自当期期初至购买日的普通股数量。购买日为 2011 年 12 月 6 日，计算股本需从下一期间开始。按照上述披露规则，计算 2010 年度及年末、2011 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 7 年度的各项指标时采用的股本数均为 564,323,934 股，2011 年末、2012 年度及年末的股本数为 1,113,736,075 股。 法律上的母公司：百视通新媒体股份有限公司 法律上的子公司：以百视通网络电视技术发展有限责任公司为主的新媒体业务 因 2011 年重大资产重组构成反向购买，计算 2011 年同期每股收益时采用的股本数为 564,323,934 股，计算 2012 年的每股收益时采用的股本数为 1,113,736,075 股。若按照 1,113,736,075 股本数计算 2011 年的每股收益为 0.32 元，则 2012 年的每股收益比上年同期增长 43.75%（每股收益精确到分计算）。 二、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 182,790.92 -1,696,648.78 -5,239,466.61 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 29,705,823.40 8,224,830.05 12,860,175.25 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 498,746.91 债务重组损益 786,890.00 140,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 -9,282,350.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 26,903.86 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 367,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -670,578.36 1,312,219.20 187,131.74 少数股东权益影响额 -732,824.88 -1,383,420.10 -560,244.35 所得税影响额 -3,840,191.13 -1,739,620.25 146,610.65 合计 25,537,670.72 5,504,250.12 -1,748,143.62 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 8 第四节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，我国宏观经济面临复杂环境，公司迎接市场挑战，果断地实施了“多元化经营转 型”的战略部署。公司管理层带领全体员工，抓好公司规范治理，发展四屏新媒体用户，提升 核心竞争力，促进业务转型，提高团队能力，最终实现公司报告期内业绩高速成长、新业务全 面布局的目标。 2012 年度，公司实现营业收入 202,775 万元，较去年同期增长 51.84%；利润总额 58,336 万元，较去年同期增长 42.85%；归属上市公司股东的净利润为 51,647 万元，较去年同期增长 45.44%；基本每股收益为 0.46 元，比去年同期增长 43.75%。 具体工作如下： 主营业务经营： 经过努力，公司已经形成了 IPTV、互联网电视、手机电视等主营业务协同发展的格局。 报告期内，公司继续保持全球最大的“IPTV 内容服务商、技术服务商、市场服务商”行 业地位。2012 年,公司坚决落实国家关于三网融合的部署,积极推进了 IPTV 总平台主备平台合 并对接等工作，同时公司抓住“宽带中国”战略机遇，为我国 IPTV 用户提供良好的内容服务、 技术服务、市场服务，最终获得了客户、用户的高度认可。截至 2012 年年底，公司累计服务的 IPTV 用户超过 1600 万户。同时，公司通过产品创新，有效地促进了 IPTV 业务的用户开发，实 现了 IPTV 收益结构的转型：2012 年，公司累计在上海等地发展高清用户超过 50 万户；全国用 户中，平均 10%的用户订购了 IPTV 点播增值包（PPV），百视通实际获得 PPV 收入同比增长 80%； 公司在上海开展了自营为主的广告经营，积累了品牌广告客户近 30 家，公司当年实现广告收入 超过 1 亿元（其中 IPTV 广告收入同比增长 100%）。公司已经开发垂直看吧产品 20 个，其中 6 个看吧产品已实施独立收费，“星星国”儿童社区产品注册用户超过 300 万，并启动商用开发。 2013 年，公司将进一步落实国家三网融合政策要求，更全面地开展 IPTV 技术、内容等方面的 市场化合作，全面提高对客户、用户的服务能力，继续推进我国 IPTV 产业高速、健康发展。 公司已对互联网电视产业全面布局，蓄势待发。公司于 2012 年初步完成了互联网云电视 平台“百视云”系统建设并已实现商用、研发并投产了互联网电视机顶盒（以下简称“OTT”） 终端，获得了国家给予公司发展互联网电视的政策支持，于年底全面启动了互联网电视大产业 布局，为 2013 年业务放号打下坚实基础。OTT 平台方面：公司 2012 年整合了 IPTV、手机电视、 智能电视、电视支付、增值业务、智能广告等子系统为“云电视”平台，该平台采取动态码率 等关键技术，可以同步对接 IPTV 专网、互联网、移动互联网、3G/4G、NGB、WIFI 等各类网络， 可服务 IPTV、智能电视 OTT/一体机、PC、手机/PAD 等各类终端，可实现“统一信源、统一片 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 9 库、统一播控、动态码率、智能分发、多终端适配”，初步实现公司新媒体业务的集约化运营。 互联网电视机顶盒（OTT）：公司自行研发的高清智能互联网电视机顶盒（品牌名“小红”）于 2012 年 6 月 6 日发布并逐步推出 OTT 新产品的研发与商用。OTT 牌照串号方面：2012 年 11 月 1 日，国家广电总局《关于同意上海广播电视台增加互联网电视客户端编号的批复》，批准百视通 200 万个互联网电视机顶盒 OTT 客户端编号。公司当年获得国内最大规模的 OTT 序列号牌照批 复，为 OTT 规模用户发展获得有力的政策支持，将为公司形成 OTT 产业先发优势提供条件。智 能电视内容产品方面：百视通已经建设了具有 40 万小时总量的版权片库，内容主要包括电影、 电视剧、纪实、卡通、娱乐、综艺、体育、财经等。公司第一代产品的高清节目总量超过 5 万 小时，在 2012 年已经集成了超过 150 款电视版本的精品“应用”（APP）。OTT 销售渠道方面： 公司截至 2012 年 12 月已经在上海等地实现上万台销量，用户对公司的互联网电视终端、内容 产品的接受度较好。智能电视产业链方面：公司已经与国内外的内容生产商、互联网、芯片、 应用提供商等领域启动了全面的产业链建设，为上海及全国智慧城市建设提供服务、获得新的 市场机会。智能电视一体机方面：公司截至 2012 年年末累计激活的智能电视一体机用户总数超 过 300 万，同比增长超过 40%；公司计划在 2013 年更加重视对智能电视一体机业务的对接与服 务，并加大对智能终端的投入与布局。 手机电视转向“精细化运营”。2012 年，我国手机电视运营模式走向更加规范化、精细化。 百视通对手机电视产品结构进行了大幅度调整，以提高产品质量，提高用户黏性。公司继续保 持了电影、娱乐、财经、时尚、体育等手机电视产品的市场领先地位，年内发展的 NBA 产品包 包月用户超过 130 万户，同比增长超过 100%，开辟了产品精细化运营新模式。 广电制作灯光舞美业务结构转型。公司子公司广电制作公司在 2012 年努力实施产业结构转 型取得显著成效。广电制作 2012 年 50%的收入来自 SMG 外，市场化率提高近 30%，大幅度减少 了子公司与 SMG 的关联交易比重，促进了业务结构转型。 文广科技市场规模扩张。公司子公司文广科技在 2012 年共完成超过 20 项系统集成工程， 服务了 340 项市场活动，设备销售市场规模同比提高 25%以上，企业运行能力有较大提升。市 场规模扩张也带来了相应的市场成本提高等问题，公司正发挥各版块的协同、加强流程化管理， 以实现子公司的更良性运行。 市场拓展与投资布局： 稳固国内、拓展国际，发展大市场。报告期内，公司在全国试点城市提供了 IPTV、互联 网电视、手机视频的内容与技术服务。同时，公司抓住国际上“电信媒体化”的整体趋势，加 大了海外业务拓展的步伐。2012 年 3 月，百视通与印尼电信（Telkom Indonesia）签订协议， 启动 OTT、IPTV、手机电视等新媒体联合运营和服务，并于 2012 年年底实现实际收入。 投资布局，台网联动，整备大产业。2012 年，公司出资现金 3000 万美元参股风行网络获 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 10 得 35%股权，成为风行网第一大股东。公司与风行网实施“台网联动”战略，在版权、CDN、广 告、技术研发、市场等领域开展协同，促进了百视通与风行网的共同发展。截止到 2012 年 12 月 31 日，风行拥有超过 3.14 亿用户；根据艾瑞咨询集团 iUserTracker 数据显示，风行网 2012 年 12 月日均独立用户访问量达 2170 万，人均月度有效浏览时间 308 分钟，人均月度浏览时间 位列国内视频行业第一；按照用户总量及访问指标，风行网位居同行业前列；风行网年内收入 同比增长近 80%。公司投资风行网络，在网络视频领域已经具备了优势。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 2,027,748,375.10 1,335,465,234.81 51.84 营业成本 1,129,376,710.02 671,878,157.68 68.09 销售费用 82,542,962.70 84,368,312.75 -2.16 管理费用 236,770,095.23 181,549,628.39 30.42 财务费用 -20,786,128.23 -8,206,981.34 153.27 经营活动产生的现金流量净额 922,669,265.52 544,932,294.63 69.32 投资活动产生的现金流量净额 -518,381,490.57 319,123,748.02 -262.44 筹资活动产生的现金流量净额 -8,696,472.50 11,524,559.59 -175.46 研发支出 16,682,641.37 2、收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 IPTV 用户数持续增长，IPTV 收入大幅提高，除 IPTV 基础包以外的高清、广告、PPV（按 部点播）、增值服务等业务发展迅速。 (2)主要销售客户的情况 公司向前 5 名客户销售额占年度销售总额的比例为 47.49%，较上期下降 9.26 个百分点公司 对单一客户的依赖逐步下降，业务收入结构趋于合理；公司客户中，我国中西部的用户增长速 率超过东部地区，具备继续高速发展的巨大潜力。 3、成本 (1) 成本分析表 单位:元 分产品情况 分产品 成本构成项 目 本期金额 本期占总 成本比例 上年同期金额 上年同期占 总成本比例 本期金额较 上年同期变 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 11 (%) (%) 动比例(%) IPTV 业务 IPTV 业务成 本 646,990,799.55 57.30 305,329,680.63 45.45 111.90 舞美演艺策划制作 舞 美 演 艺 策 划制作成本 123,827,617.65 10.97 122,675,837.42 18.26 0.94 设备销售及租赁 设 备 销 售 及 租赁成本 108,050,278.86 9.57 62,819,660.77 9.35 72.00 互联网带宽资源租 赁 互 联 网 带 宽 资 源 租 赁 成 本 91,889,991.71 8.14 84,192,710.40 12.53 9.14 工程施工 工 程 施 工 成 本 56,920,978.22 5.04 29,190,906.48 4.34 95.00 手机电视 手 机 电 视 成 本 33,284,747.46 2.95 26,160,966.80 3.89 27.23 4、费用 管理费用同比增加 30.42%，主要系管理费用中政府补贴项目的研发费用增加，以及随公司 业务增长人员规模略增。 所得税费用同比增加 62.30%，原因是合并报表税前利润增加以及同期部分利润弥补亏损。 5、 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 16,682,641.37 研发支出合计 16,682,641.37 研发支出总额占净资产比例（%） 0.53 研发支出总额占营业收入比例（%） 0.82 2012 年研发费用为有政府专项资金补助的项目（核高基《大型网络应用及服务平台研制与 示范》项目和上海市科技攻关计划《面向三网融合的视频内容集成分发系统关键技术研究与应 用》项目），不含其他非政府补助项目。以上研发项目的收益预期从 2013 年开始逐步实现。 6、现金流 经营活动产生的现金流量净额同比增加 69.32%，主要系 IPTV 业务增长强劲，资金回笼加 速。 投资活动产生的现金流量净额同比下降 262.44%，主要系 2012 年投资风行以及改建宜山路 房产、回转金都路地块所致。 筹资活动产生的现金流量净额同比下降 175.46%，主要系本期子公司吸收少数股东投资小 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 12 于同期。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 毛利率比上年增 减（%） 信息传播服务业 2,010,364,840.00 1,129,140,322.02 43.83 50.90 68.06 减少 5.74 个百分 点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 毛利率比上年增 减（%） IPTV 业务 1,418,099,920.34 646,990,799.55 54.38 73.40 111.90 减少 8.29 个百分 点 舞美演艺策划制 作 153,384,963.23 123,827,617.65 19.27 -7.92 0.94 减少 7.08 个百分 点 设备销售及租赁 124,868,042.31 108,050,278.86 13.47 32.36 72.00 减少 19.94 个百 分点 互联网带宽资源 租赁 114,631,977.77 91,889,991.71 19.84 24.06 9.14 增加 10.96 个百 分点 工程施工 79,336,432.99 56,920,978.22 28.25 100.76 95.00 增加 2.12 个百分 点 手机电视 68,888,595.73 33,284,747.46 51.68 8.55 27.23 减少 7.09 个百分 点 IPTV 用户持续增长，IPTV 业务收入保持持续增长。公司为提高用户黏性、满意度，公司 向全球范围内的内容提供商采购优质版权，同时为落实国家三网融合政策、并为 IPTV 用户提 供高品质、本地化节目内容，公司也向广电单位采购了部分内容，相应的 IPTV 内容版权采购 的成本相应增加；公司舞美演艺策划制作、设备销售及租赁业务毛利率较同期有所下降，其原 因是：由于广电制作于 2012 年加快市场化转型，扩大了对 SMG 外市场服务，成本略有上升； 文广科技对外拓展市场规模加大，成本有所上升。 2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华东 1,361,041,250.41 35.66 华南 277,504,871.68 75.47 西部 152,209,201.18 82.11 北部 146,395,082.00 293.94 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 13 中部 73,214,434.73 46.10 (三) 资产、负债情况分析 1、 资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总 资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总 资产的比例（%） 本期期末金额较上期 期末变动比例（%） 货币资金 1,943,069,147.88 50.16 1,545,493,122.83 49.60 25.72 应收账款 229,911,013.26 5.93 191,597,644.85 6.15 20.00 存货 128,187,141.89 3.31 114,778,471.53 3.68 11.68 长期股权投资 983,706,512.35 25.39 766,649,263.81 24.60 28.31 固定资产 357,930,599.96 9.24 238,784,700.98 7.66 49.90 在建工程 3,368,276.52 0.09 3,981,470.32 0.13 -15.40 短期借款 1,263,722.50 0.03 5,000,000.00 0.16 -74.73 固定资产：宜山办公场地改建、回转金都路地块 短期借款：到期归还了部分短期借款 (四)核心竞争力 第一，内容方面。2012 年公司采购版权总量超过 50000 小时。截止 2012 年年底，公司累 计新媒体版权内容超过 400000 小时，版权库容总量位居行业最前列。其中，电影超过 30000 部， 当年新片引进量居行业第一位，电视剧超过 120000 集，高清节目（含蓝光高清节目）超过 50000 小时。其他各类版权内容（如体育、纪实、娱乐等节目）的数量和质量亦均保持行业优势地位。 同时，公司已经与超过 300 家海内外版权生产商、代理商建立版权交易、版权联合运营等合作 关系。公司在 2012 年实施了部分独家院线电影、卫视热播剧的经营尝试，在品牌推广、收视率 提升等方面取得成效；与 SMG 开展的“台网联动”，充分发掘上海广播电视台的内容优势，实现 全版权运营的综合优势。 第二，技术方面。全公司目前累计拥有近 200 项新媒体专利技术、软件著作权，覆盖终端、 EPG、UI、BI、BOSS、APP、CDN、电视支付、搜索等多个核心领域。2012 年，公司逐步将前端 平台、媒体资源系统等进行整合打通，实现统一的版权管理，实现分发网络智能化、跨屏幕运 营，初步建成“百视云”系统，结合完成国家“核高基”研发重大项目，公司建成国内领先的 跨屏服务新媒体平台。为了全业务布局 OTT 产业，公司投入核心资源布局了 OTT 终端、平台、 市场，为 2013 年 OTT 的规模化发展奠定了基础。2012 年，百视通获得了“上海市软件企业 20 强”资质证书，进入国内领先的新技术公司行列。为确保公司技术研发与应用的体系化，公司 于 2012 年组建了 “百视通新媒体研究院”，建立了“产、学、研、用”创新机制，促进公司技 术前期研究、研发、试点、商用各环节成为体系，促进百视通技术、内容等核心竞争力的整固 与提升。 第三，团队方面。截止 2012 年年底，百视通股份公司及下属子公司员工规模为 1475 人， 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 14 其中技术人员超过 500 人、内容创意编辑人员超过 500 人。公司全年实施“内训+外训”结合的 培训体系，培训覆盖率达到 83%。2012 年，公司与上海交通大学合作，组建了企业大学“百视 通大学”，促进公司人才培养与人力资源持续性建设、发展，实现校企联动。相比国际领先的互 联网企业，百视通团队在创新力、执行力等方面还有差距，需要进一步互联网化、市场化，才 能最终支撑公司中长期发展。 无形资产 （1）著作权 名称 著作权号 备注 1 百视通 IPTV 视频互动业务应用软件 软著登字第 106712 号 已授权 2 百视通 IPTV 内容推送软件 V1.0 软著登字第 123228 号 已授权 3 百视通 IPTV EPG 配置发布管理软件 V1.0 软著登字第 123229 号 已授权 4 百视通 IPTV 电子节目与业务导航软件 V1.0 软著登字第 123233 号 已授权 5 百视通 IPTV BesDRM 数字版权管理软件 V1.0 软著登字第 123232 号 已授权 6 百视通内容管理软件 V1.0 软著登字第 123231 号 已授权 7 百视通 BESTV 数据采集服务软件 V1.0 软著登字第 123230 号 已授权 8 社区家族应用 软著登字第0259161号 已授权 9 IPTV 世博项目 软著登字第0259190号 已授权 10 百视通 IPTV 少儿社区 软著登字第0267720号 已授权 11 TVOS 软著登字第0259193号 已授权 12 互联网电视集成播控系统 软著登字第0259373号 已授权 13 IPTV 搜索关联软件 软著登字第0259346号 已授权 14 百视通 IPTV 超级体育_5.0(世界杯)项目 软著登字第0259349号 已授权 15 百视通 IPTV 收视数据统计分析软件 软著登字第0259250号 已授权 16 百视通 IPTV 第三方内容管理软件 软著登字第0259160号 已授权 17 百视通基于 X86 架构的 IPTV 机顶盒终端系统 软著登字第0259372号 已授权 18 广告库存 软著登字第0262483号 已授权 19 百视通 EPG2.8 应用软件 软著登字第0263882号 已授权 20 百视通高清 IPTV 应用软件 软著登字第0259147号 已授权 21 百视通 BESTV 互联网电视终端 TVOS Service 软件 软著登字第0262484号 已授权 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 15 22 百视通 BESTV 互联网电视终端 sharp 电视 EPG 软件 软著登字第0259158号 已授权 23 百视通生活看吧 2011SR060181 已授权 24 基于 KJAVA 平台手机终端百视影院软件 2011SR060095 已授权 25 百视通 BESTV 互联网电视终端 DTA 软件 2011SR060074 已授权 26 百视通客户跟踪评估预警系统 2011SR068989 已授权 27 百视通 IPTV 媒资管理系统 2011SR097225 已授权 28 百视通中央 CMS 备份还原中心软件 2011SR097228 已授权 29 百视通中央 CMS 转码中心软件 2011SR097270 已授权 30 基于 AVS-M 的嵌入式手机视频系统 软著登字第 077491 号 已授权 31 手机电视内容制作管理系统 软著登字第 076076 号 已授权 32 东方龙手机电视滚播软件 V1.0 软著登字第 091531 号 已授权 33 东方龙无线增值业务平台系统软件 V1.0 软著登字第 091533 号 已授权 34 东方龙手机电视播放器应用软件(WINDOWS MOBILE 版) 软著登字第 123869 号 已授权 35 东方龙手机电视播放器应用软件(symbian 版) 软著登字第 123865 号 已授权 36 东方龙手机电视广告自动插播系统软件 V1.0 软著登字第 123926 号 已授权 37 东方宽频数字版权保护系统 软著登字第 069913 号 已授权 38 东方宽频直播视频广告管理系统应用软件 V1.0 软著登字第 091532 号 已授权 39 东方宽频视频点播广告管理系统应用软件 V1.0 软著登字第 092568 号 已授权 40 东方宽频网络电视应用软件 V1.0 软著登字第 123868 号 已授权 41 东方宽频便携式流媒体直播系统应用软件 软著登字第 123867 号 已授权 42 东方宽频节目生产存储系统应用软件 V1.0 软著登字第 123866 号 已授权 43 文广易播硬盘播出系统[简称：文广易播] V1.0 2004SR08421 已授权 44 文广智播 DVB-C 节目存储及播控系统 V1.0 2004SR08422 已授权 45 文广易通基于 IP 网络的数字新闻远程传送系统 V1.0 2004SR08423 已授权 46 SMET 地铁公交信息交互软件 [简称: 地铁公交信息交互软件] V1.0 2008SR04053 已授权 47 文广数字图文电视播出系统 V1.0 2008SR12099 已授权 48 文广 IPTV 流播控系统 V1.0 2008SR12098 已授权 49 文广 EPG 播放器软件 1.0 2009SR039944 已授权 50 文广 HDMP-403 高清播放器软件 V1.30 2009SR04280 已授权 51 DBcast 数字打包服务软件 V1.0 2009SR041265 已授权 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 16 52 文广 HDM-505 数字电影中档放映播放器软件 V3.05 2009SR049243 已授权 53 文广 HDM-405 数字电影流动放映播放器软件 V2.16 2009SR049245 已授权 54 文广 VOD 视频服务器软件 V1.0 2010SR047161 已授权 55 文广媒体内容管理（媒体资产管理）软件 V1.0 2010SR047160 已授权 56 文广内容封装与编排软件 V1.0 2010SR047454 已授权 57 文广鉴权与资源调度软件 V1.0 2010SR047178 已授权 58 文广综合业务支撑软件 V1.0 2010SR047452 已授权 59 文广 mbox DCP Porter 数字电影管理软件 V2.01 2010SR072222 已授权 60 多业务传输平台 V2.0 2007SR03883 已授权 61 东华 EastBox 网络视频采编系统软件 2009SR042290 已授权 62 东华 NiMonitor 网卡流量采集系统软件 2009SR042294 已授权 63 东华 TelnetRecoder 网络设备信息采集系统软件 2009SR042292 已授权 64 东华值班记录系统软件 2009SR036949 已授权 65 东华 DuMeter 流量采集系统软件 2009SR036943 已授权 66 东方随身炒股软件 V1.0 2006SR15186 已授权 67 文广加密打包服务器软件 V1.01 2012SR076244 已授权 68 文广 MPEG2 三维电影编码器软件 V1.01 2012SR076272 已授权 69 文广文件迁移软件 2012SR118684 已授权 70 文广易播硬盘播出系统应用管理和控制软件 V2.0 2012SR080625 已授权 71 文广磁带库备份还原软件 V1.0 2012SR070389 已授权 72 文广广告制作管理软件 V1.0 2012SR079709 已授权 73 文广广告运营管理软件 V1.0 2012SR018642 已授权 74 意漫 OpenSocial 应用平台［简称：意漫 OpenSocial］V1.0 软著登字第0404739号 已授权 75 DutyHelper 网络流量监测软件 V1.0 软著登字第0408442号 已授权 76 东方星天地互联网流媒体发布平台[简称：EasyTV] 软著登字第0408337号 已授权 77 东方希捷跨省节目传输系统[简称：EchinaFTP]V1.0 软著登字第0408371号 已授权 78 东华第一财经演播室直播系统 V1.0 软著登字第0408377号 已授权 79 东华多业务传输平台[简称：东华 MSTP]V3.0 软著登字第0408380号 已授权 80 东华 EchinaTV 在线流媒体娱乐平台[简称：东华 EchinaTV]V1.0 软著登字第0404737号 已授权 81 东华 EchinaSafe 机房安全监控系统[简称：东华 EchinaSafe]V1.0 软著登字第0404748号 已授权 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 17 82 东华 EchinaMail 企业邮件系统[简称：东华 EchinaMail]V1.0 软著登字第0404750号 已授权 83 东华 TelnetRecoder 网络设备信息采集系统[简称：东华 TelnetRecode]V2.0 软著登字第0404751号 已授权 84 团东方团购平台系统 V1.0 软著登字第0404801号 已授权 85 东华 Supervisor 网页版网络流量监控系统[简称：东华 Supervisor]V1.0 软著登字第0404856号 已授权 86 游漫王移动社交网络平台[简称：游漫王 SNS]V1.0 软著登字第0406158号 已授权 87 东华 EastBox 东华 Supervisor 网络视频采编系统软件[简称： EastBox]V1.0 软著登字第0169289号 已授权 88 东华 TelnetRecoder 网络设备信息采集系统软件[简称： TelnetRecoder]V1.0 软著登字第0169291号 已授权 89 东华 NiMonitor 网卡流量采集系统软件[简称：NiMonitor]V1.0 软著登字第0169293号 已授权 90 意漫社交网络平台[简称：意漫 SNS]V1.0 软著登字第0406153号 已授权 91 东华 DuMeter 流量采集系统软件[简称：流量采集系统]V1.0 软著登字第0163942号 已授权 92 东华值班记录系统软件[简称：Duty Helper]V1.0 软著登字第0163948号 已授权 93 多业务传输平台 V2.0[简称：MSTP] 软著登字第 069878 号 已授权 94 公交候车亭 ERP 系统路测管理软件 软著登字第 0489436 已授权 95 文化事业专项资金的实时监管系统 软著登字第 0489635 已授权 96 公交候车亭设备监控系统客户端软件 软著登字第 0489409 已授权 97 公交候车亭设备监控系统通信服务器软件 软著登字第 0489426 已授权 98 实时公交信息服务系统公交车辆监控客户端软件 软著登字第 0489432 已授权 99 仓库设备资产管理系统 软著登字第 0490119 已授权 （2）专利 序号 名称 类型 专利号 1 适用于 IPTV 的视频播放状态下的频道切换方法 发明 200310105544.6 2 遥控器 外观设计 200730073929.8 3 可用于 IPTV 的多媒体内容联合搜索与关联引擎系统 发明 200710038348.X 4 一种适用于 IPTV 的广告系统与实现方法 发明 200710048022.5 5 一种基于虚拟频道的 IPTV 广告系统与实现 发明 200710048031.4 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 18 6 一种基于 EPG 的 IPTV 互动广告实现方法与系统 发明 200710048029.7 7 一种可用于 IPTV 及类似新媒体的内容合作管理系统 发明 200810042227.7 8 一种可用于 IPTV 全数据分析的系统架构 发明 200810042226.2 9 一种基于软核处理器的广播电视发射机监控装置 实用新型 201020197947.3 10 Xscale 平台的 MPEG 视频输出加速方法 发明 3129638.6 11 一种国标数字电视发射机中功率采样抑制干扰信号的装置 实用新型 201020197935.0 12 数字电视发射机射频功放部件风冷系统 实用新型 201020197912.X 13 可热插拔开关电源的射频功放部件 实用新型 201020197923.8 14 基于专家诊断数据库的发射机报警联动系统 实用新型 201020274216.4 15 一种数字音频广播的数据接收机 实用新型 200820055003.5 16 室内的广播电视中继设备 发明 200820055432.2 17 一直 IPTV 直播频道展示方法及其系统 发明 201010619227.6 18 用于 IPTV 的多媒体内容联合搜索与关联引擎系统 发明 200710038348.X 19 一种基于虚拟频道的 IPTV 广告系统与实现 发明 200710048031.4 20 一种 IPTV 系统上基于浏览器的媒体播放控制方法 发明 200810042225.8 21 基于广播、FTP 的双模式传输方法 发明 200810035105.5 22 一种应用广播进行动态交通诱导的实现方法 发明 200910052496.6 23 3d 双投影仪自动同步方法及自动同步的 3d 播放系统 发明 201110092238.8 24 室内的广播电视中继设备 发明 200820055432.2 25 一种抑制邻频干扰的 U 波段手机电视信号转发器 实用新型 200820055592.7 26 数字电影流动放映系统放映设备机柜 实用新型 201120292102.7 27 防开盖装置 实用新型 201120553882.6 28 一种基于软核处理器的广播电视发射机监控装置 实用新型 201020197947.3 29 一种国标数字电视发射机中功率采样抑制干扰信号的装置 实用新型 201020197935.0 30 数字电视发射机射频功放部件风冷系统 实用新型 201020197912.X 31 可热插拔开关电源的射频功放部件 实用新型 201020197923.8 32 基于专家诊断数据库的发射机报警联动系统 实用新型 201020274216.4 33 数字影院放映播放器 外观设计 201130075046.7 34 巴士站亭 外观设计 200830068145.0 35 LED 灯管控制器 实用新型 2011 2 0457725.5 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 19 36 旋转式双层液压升降机 实用新型 2011 2 0444093.9 37 带有散热装置的电路板 实用新型 2011 2 0447780.6 38 一种带式传送机 实用新型 2011 2 0444101.X 39 多路分线器 实用新型 2011 2 0447626.9 40 LED 延长连接装置 实用新型 2011 2 0456878.8 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 （1）海外投资 报告期内，子公司百视通网络电视技术发展有限公司在英属开曼群岛全资设立百视通在线 （开曼）有限公司。该境外公司的注册资本为 1 美元，投资总额 3000 万美元，企业以自有人民 币购汇出资。经营范围为：控股投资管理，管理咨询。该境外企业设立后，以受让及增资的方 式获得注册在开曼群岛的风行网络有限公司（Funshion Networks Co.,Ltd）35%的股权。 百视通网络电视技术发展有限公司在英属开曼群岛全资设立百视通国际（开曼）有限公司。 该境外公司的注册资本为 1 美元，投资总额 10 万美元，企业以自有人民币购汇出资。经营范围 为：控股投资管理，管理咨询。该境外企业设立后，为百视通在境外开展新媒体业务，对外输 出 IPTV 技术及与外国电信通信企业合作提供平台。 通过上述百视通国际（开曼）有限公司，百视通在香港设立全资子公司百视通国际（香港） 有限公司，注册资本 1 港币，作为百视通技术海外业务的实际运营主体，具体开展咨询业务、 业务技术规划与系统集成、联合运营和内容版权营销等业务。 为拓展国际业务，公司以百视通国际（香港）有限公司为投资主体，并出资港币 7,000 元 （含转让的一港币股权）认购百视通新媒体国际（香港）有限公司 70%股份。该投资完成后， 因“百视通香港”同时持有“百视通新加坡”股份，占该公司登记的实收资本 70%，百视通新 媒体国际（香港）有限公司将承接“百视通新加坡”已经合作的国际业务，主要开展互联网电 视和云网络电视系统的相关业务。 海外投资情况如下： 对外投资公司名称 注册资本 变动数 主要业务 百视通占被投 资公司的权益 比例 百视通在线（开曼）有限公司 1 美元 新设 控股投资管理，管理咨询 100% 百视通国际（开曼）有限公司 1 美元 新设 控股投资管理，管理咨询 100% 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 20 百视通国际（香港）有限公司 1 港币 新设 咨询业务、业务技术规划与系统集 成、联合运营和内容版权营销 100% 百视通新媒体国际（香港）有限公司 1 港币 新设 - 70% 百视通（新加坡）有限公司 5000 新加 坡元 - - 70% （2）金都路 3800 号地块回转事项 上海金都路 3800 号地块原为公司资产，地块性质为划拨土地使用权。在 2011 年公司借壳 重组上市时，协议将该资产转让给上海仪电信息（集团）有限公司指定的上海广甸物业发展有 限公司，约定在上述划拨土地使用权变更为出让土地使用权之后办理该地块的过户手续。截止 2012 年 12 月该地块尚未完成土地性质变更手续、也无法依约办理房地产过户手续。出于公司 发展需求，经与仪电信息、广甸物业友好协商，约定按照上市公司重组时的评估值 6753.16 万 元（￥67,531,596.94 元）将金都路地块权益回转公司，回转已于 2012 年年底完成。后续公司 将依法办理该地块土地使用权由划拨变更为出让的相关手续。 （3）证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 金额（元） 持有数 量（股） 期末账面价 值（元） 占期末证券总 投资比例（％） 报告期损益 （元） 1 A 股 600832 东方明珠 165,600.00 223,854 1,244,628.24 100 1,079,028.24 期末持有的其他证券投资 0 / 0 0 0 报告期已出售证券投资损益 / / / / 0 合计 165,600.00 / 1,244,628.24 100 1,079,028.24 子公司上海文广科技（集团）有限公司持有 600832 东方明珠股份，系其前身上海市广播科 学研究所参与原始股申购所得，审计期内未有出售。现存有可出售股票总计 223,854 股，约占 东方明珠总股本（318633.49 万股）0.007%，初始投入 165，600 元，按照 2012 年最后一个交易 日收盘价 5.56 元，期末账面值为 1,244,628.24 元。 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 21 3、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 主要子公司、参股公司分析 截止报告期末，公司拥有 3 家全资子公司，拥有 2 家主要投资公司，情况如下： （1） 名称：百视通网络电视技术发展有限责任公司 住所：上海市长宁区长宁路 1027 号 1008E 座 法定代表人：张大钟 成立日期：2005 年 11 月 25 日 注册资本： 26445.9557 万元 经营范围：信息、网络设备的设计、租赁、销售与服务；研究、开发现代电子技术及其在 宽带网络中的应用，承揽研究、开发、设计、建设、管理维护多媒体互动网络系统及应用平台； 提供与网络相关的软件、硬件领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；设计、制 作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告；文化艺术交流策划，企业管理咨询，企业形象策 划、市场营销策划；多媒体科技领域内的技术开发；平面设计。 （2） 名称：上海文广科技（集团）有限公司 住所：上海市广中西路 757 号 16 楼 法定代表人：李琦 成立日期：2003 年 6 月 4 日 注册资本： 14400 万元 经营范围：计算机软硬件、系统集成、网络工程、通讯、机电工程设备、文化广播影视领 域内的"四技"服务。文化广播电视工程设计及施工，机电工程承包及设计施工，卫星地面站设 计及施工，数据通讯和信息服务，文化广播影视科技产业的事业投资，会务服务，展览服务， 计算机软件和多媒体制作，舞美灯光音响设计制作，文化广播电视产品。设计、制作、发布、 代理国内各类广告，从事货物及技术的进出口业务。 2013 年 3 月，文广科技法定代表人变更为张大钟。 （3） 名称：上海广电影视制作有限公司 住所：上海市静安区南京西路 651 号 法定代表人：张大钟 成立日期： 1999 年 9 月 23 日 注册资本： 1048.2530 万元 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 22 经营范围：舞美、灯光、音响、服装的设计、制作、工程安装及技术咨询服务，演出器材 的代购、代销及租赁，文化用品，广播电视节目制作。 （4） 名称：上海市信息投资股份有限公司 住所：上海市张江高科技园区郭守敬路 498 号浦东软件园 14 撞 22301-1198 座 法定代表人：刘亚东 成立日期：1997 年 10 月 17 日 注册资本： 37500 万元 经营范围：对信息产业及相关产业项目及企业技术改造进行投资、建设、制造、销售及咨 询服务，国内贸易（除专项规定），实业投资，物业管理及各类咨询服务，电子数据交换系统的 研究、开发、设计。 公司持有信投股份 21.33％股份。信投股份是根据上海市委、市政府关于把上海建设成为现 代化国际信息港的战略决策，于 1997 年 9 月批准设立的专业从事信息产业投资的国有实业投资 公司。作为市政府在信息产业进行领域策略性和示范性投资的主要机构，信投股份通过积极参 与上海信息港工程及其延伸项目等城市信息化重大项目建设，推动政府资源向市场资源转化， 逐步形成了涵盖信息化基础设施和功能设施、网路应用于系统集成等领域的比较完整的信息服 务产业链。信投股份主要投资项目包括上海有线电视城域网络、上海第二大信息通信管线网络、 个人信用联合征信系统、数字证书认证系统、"大通关"平台等城市信息化功能性服务项目、上 海口岸电子支付平台及"付费通"平台等项目。 （5）名称：风行网络有限公司 风行网络有限公司（以下简称“风行”）是 2007 年 3 月 1 日在开曼群岛注册成立的外商投 资企业。企业法人营业执照注册号为 MC-183028，法定代表人为：罗江春。注册资本为 U$50， 000.00。注册地址：开曼群岛大开曼地区乔治县南教堂大街，309GT 邮箱 阿格兰房，M&C 企 业服务有限公司。 风行主要从事互联网信息服务。经营范围：计算机软件、嵌入式系统软件，手机软件、网 络技术的研究、开发；技术咨询、技术服务及技术转让。 对公司净利润影响达到 10%以上的子公司情况如下： 子公司 百视通技术 总资产 2,145,313,136.32 净资产 1,461,798,771.15 营业收入 1,518,708,624.21 营业利润 563,431,379.73 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 23 本年净利润 517,762,236.96 上年净利润 272,977,703.32 净利润变动率 89.67% 说明 IPTV 用户数持续增长，IPTV 收入强劲增长，除基础包以外的高清、广告、 PPV（按部点播）等业务发展迅速。 5、 非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (六) 公司控制的特殊目的主体情况 无 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 根据控股股东东方传媒（SMG）提出的“ISO1000”战略目标，百视通制定了“五大三化” （大产业、大平台、大应用、大投资、大市场；国际化、证券化、开放化）总体战略，并规划 在 3-5 年内将百视通打造为“国际领先的互联网电视运营商、服务商”。 2013 年，全球经济形势有所好转，国内内需市场稳中有升，大部制改革积极促进文化体制 改革。同时，各类智能电视终端产量高速增长，“宽带中国”战略促进固网升级换代，互联网领 域新业务、新模式层出不穷，智能媒体进入规模化发展的关键阶段。2013 年，公司将在 2012 年主营业务高速发展的基础上，紧紧地抓住网络新媒体、智能媒体产业发展的机遇，公司将创 新思路、务实行动、市场化运作。2013 年公司董事会的具体战略部署如下： 版权战略。公司在 2013 年计划版权投资额增长率略高于同年业务增长率，继续保持行业首 位的版权优势，确保各类新媒体用户的黏性稳中有升，最大程度满足公司基础业务、PPV、互联 网电视 OTT、高清 IPTV、看吧增值业务、海外业务等转型业务高速发展的需要。 平台战略。公司已经规划在 2013 年要完成超过十项重点平台项目的建设，初步建成“百视 云”平台、OTT 二代产品投产、覆盖全国主要中心城市的 CDN 网络建设、动态码率系统、跨屏 运营服务系统、增值服务系统等重大项目的建设与商用。 人才战略。公司计划在 2013 年首要的是加大对智能电视 OTT 团队的建设、研发力量的补充， 支撑住公司 OTT 大平台、大终端、大系统、大运维的支撑。同时，公司要加快提升 B2C 服务能 力，实现 B2B、B2C 的并行发展。公司将在各级主管部门、大股东的支持下，配套更为合理、更 为有力的薪酬、考核、激励体系，促进公司互联网化建设。 投资战略。2013 年，公司一方面将进一步加强已建设合资公司支持与产业协同；一方面要 通过多种投资方式，在国内外范围内实施产业链上下游的收购、兼并、重组、股权投资，整合 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 24 新媒体资源，加强公司新媒体产业链建设。 市场战略。2013 年，公司将继续拓展国内市场、加大力度开发国际市场。在国内市场上， 公司拟充分发挥 IPTV 内容服务、技术服务的优势和能力，做好针对电信、广电客户的市场化服 务；全面推进互联网电视 OTT、智能电视放号、商用。同时，公司拟在 2013 年再扩大国际市场 范围。 公司目前主营业务为网络视听新媒体业务，存在如下风险： 监管政策演变方面的可能风险。我国继续推进三网融合的政策创新与产业发展。本公司是 根据三网融合政策开展 IPTV 等先行先试的企业，一方面会因为三网融合试点城市与试点范围的 扩大而获得更大的市场机会，一方面因为市场参与者增加，也会带来市场份额下降、业务成本 增加的风险。公司拟在落实国家三网融合政策的前提下，进一步实现 IPTV 技术与内容产品的“模 块化”服务，通过多模式、多渠道的合作，实现公司 IPTV 技术与内容服务模式的规模化发展。 业务模式建设中的风险。我国目前对互联网电视机顶盒（简称“OTT”）业务的试点范围如 不显著扩大，会影响到公司 OTT 业务的规模化发展进程。公司拟通过与网络运营商（含 NGB 运 营商）、电子商务渠道商同时开展 B2B、B2C 模式的合作，在国家政策框架内尽快形成 OTT 业务 规模。 成本上升带来的毛利率下降的风险。由于版权价格上涨、CDN 成本上升、国际业务扩张引 起等的带来的成本上涨，公司业务随规模扩张成本有上升的可能，会引起公司整体毛利率略微 下降。公司将统筹规划用户发展的规模、进度，适度配置版权、CDN 等资源，发挥规模优势、 避免无价值的资源消耗；公司继续细化国际、国内业务的人员、服务驻地化、本地化，控制商 务成本。 投资项目收益回报是否按预期达成的风险。公司为布局新业务、新市场，投资了风行网络、 视云科技、欢流传媒等企业，在网络视频、移动互联网等领域进行了前瞻布局。公司为了中长 期的发展，还将继续进行产业链上下游的投资布局。但是，网络视频、移动互联网等新兴业务 领域都面临巨大的市场竞争，公司在这些领域的投资必然存在一定的投资回报大小、回报周期 的风险。公司在 2013 年加大了对投资项目、企业的制度配置、财务管理、资源支持、项目协同， 控制公司对外投资项目的运行风险。同时，公司投资新的项目，要通过更为专业化、更为严密 的调查研究、可行性分析、流程把控，控制新投资项目的风险。 团队能力建设方面的风险。随着公司用户规模的扩大、合作伙伴的扩大、业务类型的增加、 市场模式的进一步互联网化，对公司团队能力的建设更为紧迫。如果团队能力建设更不上，会 影响公司产品的创意、技术的研发与建设、用户的服务，则会带来持续发展的风险。公司高度 重视团队的能力提升与建设。公司一方面要保持创业团队的稳定、提高现有团队的能力、减少 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 25 团队核心成员的流失，一方面还要加大对 OTT 等核心新业务团队的建设，适配于新业务的发展。 同时，公司还配置适应于互联网竞争的考核机制、激励机制，实现团队创新驱动、形成协同合 力，提高团队整体的执行力、创意与创新能力。 总之，公司董事会将不断开拓创新，以务实的作风，带领全体员工，克服困难，努力拼搏， 降低各方面的经营风险，为实现 2013 年公司经营与发展目标勤勉尽责、努力工作！ 三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 上海广播电视台、控股股东东方传媒在重大资产重组中承诺利润分配政策并修改《公司章 程》如下： 1、利润分配原则：上市公司实行持续、稳定的利润分配政策，上市公司利润分配应重视对 投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展； 2、利润分配形式：上市公司采取积极的现金或者股票股利分配政策； 3、现金分红比例：上市公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%； 4、上市公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应 当对此发表独立意见； 5、上市公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调 整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的 议案需经上市公司董事会审议后提交公司股东大会批准。 关于上述利润分配政策修改《公司章程》相关条款的议案，已经于 2012 年 3 月 24 日召开 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 26 的公司第七届董事会第三次会议审议通过，并经公司于 2012 年 6 月 8 日召开的 2011 年度股东 大会审议通过后生效。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披 露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每 10 股送 红股数（股） 每 10 股派息 数(元)（含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红的 数额（含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司股东的净 利润 占合并报表中归 属于上市公司股 东的净利润的比 率(%) 2012 年 0 0 0 0 516,468,238.65 0 2011 年 0 0 0 0 355,100,776.22 0 2010 年 0 0 0 0 257,832,300.05 0 五、 积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 员工的个人发展与公司业务发展紧密相连，公司依法与职工签订劳动合同，认真履行劳动 合同，切实执行《劳动法》规定的工时、休假制度，购买商业保险，保障员工健康。同时，公 司定期开展有针对性的培训，提升员工的个人能力，保持人才的可持续性发展。公司严格遵守 国家各项税收法律法规规定，依法按时缴纳税款，积极履行代扣代缴义务，如实向税务机关申 报生产经营情况和财务状况。 2012 年，公司员工踊跃参加控股股东东方传媒集团举办的“蓝天下的至爱”无偿献血活动。 公司号召全体员工继续保持传媒人高度的社会责任感，发扬团结互助的企业文化，携手奋进， 共同成长。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 27 第五节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 (一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 查询索引 2012 月 1 月 10 日，针对媒体对我司相关业务的报道，公司按照法律 法规的要求及时履行履行了临时信息披露义务，澄清了有关情况。 上交所网站 nnouncement/c/2012-01-10/600637_2012011 0_1.pdf 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、 资产交易、企业合并事项 (一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型 查询索引 公司第七届董事会第三次会议审议通过：公司拟出资现金 3000 万 美元，以受让股权及增资的方式参股风行网络有限公司（英文名 "Funshion Networks Co., Ltd."，公司注册地：开曼，以下简称"风行开曼 "）以及北京风行在线技术有限公司（以下简称"风行在线"）。参股后， 公司获得"风行开曼"和"风行在线"各 35%股权，成为"风行开曼"第一大 股东。 上海交易所网站 announcement/c/2012-03-27/600637_20120 327_1.pdf announcement/c/2012-07-07/600637_20120 707_1.pdf 五、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 关联交易金额比预计数增加 2386 万元。主要是版权采购总量较预计数增加，其中向股东方 采购的版权量超出预计。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 28 七、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 (二) 担保情况 √ 不适用 (三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 八、 承诺事项履行情况 (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 2011年12月，公司完成了重大资产出售、现金及发行股份购买资产暨关联交易之重大资产 重组，控股股东与实际控制人做出了相关承诺。承诺内容及承诺履行情况如下： 1、股份限售 承诺方: 东方传媒、TCL 创动、深圳博汇源、成都元泓、上海诚贝、上海联和 承诺内容：在本次重大资产重组前拥有的以及本次重大资产重组中获得的广电信息的股份， 根据法律法规和中国证监会的相关规定，在本次发行结束之日起 36 个月内不上市交易或转让。 同方股份、恒盛嘉业、智慧创奇、上海通维在本次发行中其认购的股份，在本次发行结束之日 起 12 个月内不上市交易或转让。 该项承诺事项有履行期限，报告期内，同方股份、恒盛嘉业、智慧创奇、上海通维的限售 股份于 12 月 17 日上市流通，详细内容参加公司与 2012 年 12 月 12 日在上海证券交易所网站及 《上海证券报》上刊登的相关公告。 2、解决同业竞争 i 承诺方：东方传媒 承诺内容：避免同业竞争的承诺。为避免与上市公司构成同业竞争，东方传媒出具了《上 海东方传媒集团有限公司关于避免同业竞争的承诺函》。从根本上避免同业竞争，消除东方传媒 及其控制的其他企业侵占上市公司商业机会的可能性，具体陈述及承诺如下： ①东方传媒及控制的其他企业均未直接或间接经营任何与上市公司及其下属公司主要业务 构成直接竞争的业务；东方传媒承诺，于本次交易完成后，东方传媒及所控制的其他企业仍将 不直接或间接经营任何与上市公司及其下属公司主要业务构成直接竞争的业务，包括不在中国 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 29 境内外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与上市公司及其下属公司相同或者 相似的业务。 ②东方传媒承诺，如东方传媒及所控制的其他企业未来从任何第三方获得的任何商业机会 与上市公司主营业务有竞争或可能有竞争，则东方传媒及关联公司将立即通知上市公司，并尽 力将该商业机会给予上市公司。 上述承诺事项无履行期限。此项承诺东方传媒正在积极履行中。 报告期内，该项承诺的具体履行事项：2012 年 2 月 1 日，公司收到上海广播电视台、控 股股东上海东方传媒集团有限公司（SMG）的《告知函》，告知，根据国家三网融合总体方针， 根据国家广播电影电视总局的要求，中央电视台下属中国网络电视台（以下简称“CNTV”）与 上海广播电视台、SMG 与签署 IPTV 播控平台合作协议、合资协议。2012 年 3 月 24 日，公司第 七届董事会第三次会议审议通过了关于公司拟以百视通技术与中国网络电视台共同出资组建合 资公司，负责 IPTV 中央集成播控总平台的可经营性业务事项。合资公司注册资本为人民币 5,000 万元，分两年注资，首期注资 2,000 万元；股权比例及出资方式：央视国际以现金出资 人民币 2,750 万元，占合资公司注册资本总额的 55%；百视通技术以现金出资人民币 2,250 万 元，占合资公司注册资本总额的 45%。该项目在推进实施过程中。 ii 承诺方：上海广播电视台、东方传媒 承诺内容：关于避免同业竞争的承诺：2011 年 10 月 13 日，上海广播电视台、东方传媒出 具《上海广播电视台上海东方传媒集团有限公司关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容如下： “为进一步避免上海广播电视台、东方传媒及其控制的企业【就本承诺函而言，包括上海广播 电视台、东方传媒下属全资、控股或控制的企业，但不包括本次重大资产重组完成后的广电信 息（股票代码：600637，现为“百视通”，下同）】，就广告等相关业务与广电信息为公司重组更 名前股票简称，以下同）之间产生同业竞争事宜，上海广播电视台和东方传媒除将继续履行之 前的承诺之外，现进一步做出不竞争承诺如下： ①本次重大资产重组完成后，广电信息将作为上海广播电视台、东方传媒从事 IPTV、手机 电视、互联网视频等新媒体技术服务和市场营销业务的唯一平台。上海广播电视台、东方传媒 及其控制的企业将不直接或间接经营任何与广电信息构成直接竞争的业务，包括不在中国境内 外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与上市公司及其下属公司相同或者相似 的业务。如果上海广播电视台、东方传媒及其控制的企业未来从任何第三方获得的任何商业机 会与广电信息有竞争或可能有竞争，则上海广播电视台、东方传媒及其控制的企业将立即通知 广电信息，并尽力将该商业机会给予广电信息。 ②上海广播电视台、东方传媒将继续按照党和国家有关文化传媒行业的改革指导方针，推 进整体上市工作。在国家行业政策许可、行业主管部门批准及符合上市条件的前提下，将广电 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 30 信息和上海广播电视台、东方传媒下属适合市场化经营的相关业务进行整合，以避免和消除广 告等相关业务的潜在同业竞争。 该承诺事项无履行期限，承诺方须及时严格履行。报告期尚处承诺履行中。 3、分红 承诺方：上海广播电视台、东方传媒 承诺内容：上海广播电视台、控股股东东方传媒在重大资产重组中承诺利润分配政策如下： ①利润分配原则：上市公司实行持续、稳定的利润分配政策，上市公司利润分配应重视对 投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展； ②利润分配形式：上市公司采取积极的现金或者股票股利分配政策； ③现金分红比例：上市公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%； ④上市公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应 当对此发表独立意见； ⑤上市公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调 整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的 议案需经上市公司董事会审议后提交公司股东大会批准。 对于上述利润分配政策修改《公司章程》相关条款议案，经公司七届三次董事会审议通过， 并经公司 2011 年度股东大会通过。其他条款尚处承诺履行中。 4、盈利预测及补偿 承诺方：东方传媒 承诺内容：本次重大资产重组的购买资产中，百视通技术合计 100%股权、文广科技 100% 股权和广电制作 100%股权采取收益现值法评估定价。为保证广电信息及其全体股东的合法利 益，保证拟购买资产可为上市公司提供充分的业绩贡献，根据相关法律、法规、规范性文件的 规定，广电信息与本次重组拟购买资产出售方，就前述拟购买资产实际净利润不足净利润预测 数之补偿事宜，达成相关协议。 广电信息与东方传媒、上海诚贝、上海联和、成都元泓、TCL 创动、深圳博汇源（―各补偿 义务方‖）于 2011 年 5 月 6 日重新签订了《关于拟置入资产实际净利润与净利润预测数差额的 补偿协议（修订）》，原系列《关于拟置入资产实际净利润与净利润预测数差额的补偿协议》废 止。约定本次交易实施完毕日起至本次交易实施完毕日后的第三个会计年度末，若百视通技术 100%、文广科技 100%股权和广电制作 100%股权当期或当年实际净利润数低于该期或该年净利 润预测数，则各补偿义务方应就注册会计师核定的实际净利润数与净利润预测数之间差额以股 份方式对上市公司进行补偿。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 31 2011 年 7 月，东方传媒与广电信息协商后决定，补充承诺以股份方式对广电信息向东方传 媒以现金购买资产部分进行业绩补偿，并于 2011 年 7 月 11 日重新签订了《关于拟置入资产实 际净利润与净利润预测数差额的补偿协议（修订）之补充协议》。 该项承诺事项有履行期限，为交易结束后第三个会计年度。 报告期内未触发补偿义务，亦未出现违反盈利预测承诺的情形。 5、其他 ⅰ承诺方：东方传媒 承诺内容：保证上市公司独立性的承诺。东方传媒承诺，本次交易后将与上市公司在业务、 资产、财务、人员、机构等方面保持独立。 该承诺事项无履行期限，承诺方需及时严格履行。公司于 2011 年 12 月完成重大资产重组 后，已理顺独立性运作，在业务、资产、财务、人员、机构等方面均保持独立。 报告期内，履行承诺的具体事项：在上海广播电视台、上海东方传媒集团有限公司的支持 下，为解决子公司文广科技、广电制作有关事业编制人员问题，上述公司有关事业单位编制人 员已经全部转由上海广播电视台负责其人事管理关系。为进一步统筹解决两个子公司业务经营 的持续性、短期内对有关专业人员需求等问题，经协商，拟由上海广播电视台与文广科技、广 电制作签署劳务服务的关联交易协议。（具体内容详见临时公告临 2013-007） ii 承诺方：东方传媒 承诺内容：本次交易完成后规范上市公司关联交易的承诺。东方传媒承诺如下： ①本次交易完成后，东方传媒将继续严格按照《公司法》等法律、法规、规章等规范性文 件的要求以及上市公司《公司章程》的有关规定，行使股东权利或者敦促董事依法行使董事权 利，在股东大会以及董事会对有关涉及东方传媒事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的 义务； ②本次交易完成后，东方传媒与上市公司之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无 法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规 章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害上市公司及其 他股东的合法权益。 该承诺事项无履行期限，承诺方需及时严格履行。报告期该项承诺尚处履行中。公司七届 四次董事会在审议《关于公司 2012 年度日常经营性关联交易的议案》表决时，出席会议关联董 事均回避表决；该次日常关联交易定价依据为市场化原则。 iii 承诺方：东方传媒 承诺内容：上海广播电视台和东方传媒关于进一步规范下属新媒体业务板块独立性的承诺： ①根据前期出具的《上海东方传媒集团有限公司关于避免同业竞争的承诺函》的原则，上 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 32 海广播电视台、东方传媒及其控制的其他企业不与电信运营商发生其他与百视通技术新媒体技 术与市场营销服务同类同质的业务和交易； ②根据前期签署的《网络视听业务合作协议》的原则，在目前百视通传媒与其他电信运营 商关于 IPTV 业务具体合同续订时，由上市公司作为合同一方，根据上市公司治理决策程序参 与合同的谈判与签署，为未来结算方式的改变提供前提和保证； ③在目前的收入结算方式下，上海广播电视台、东方传媒将确保百视通传媒严格执行《上 海百视通电视传媒有限公司和百视通网络电视技术发展有限责任公司分成收益结算协议》，百视 通传媒与百视通技术共同指定收款账户收取 IPTV 业务收入，并以前期签署的《网络视听业务 合作协议》严格执行双方的收入分成比例，避免关联方资金占用的情况出现。上述事项及执行 情况作为上市公司重大业务信息定期公开披露； ④在国家行业主管部门政策许可的情况下，上海广播电视台和东方传媒将在相关监管政策 出台后的一年内促使百视通技术改变 IPTV 业务的结算方式，即由百视通技术直接收取从电信 运营商获得的 IPTV 业务分成收入； ⑤在国家行业主管部门政策许可的情况下，东方传媒将在相关行业监管政策出台后的一年 内将所持有的百视通传媒 100%股权转让给百视通技术。 该承诺事项无履行期限，承诺方需及时严格履行。报告期尚处承诺履行中，未发生与百视 通传媒有关联方资金占用情况；其他相关条款尚未达到触发履行承诺条件。 IV 承诺方：上海广播电视台、东方传媒 承诺内容：上海广播电视台和东方传媒关于百视通技术与百视通传媒分成比例或有调整事 项的承诺：为了进一步规范东方传媒下属新媒体业务板块在上市后的独立性，并确保百视通技 术作为 IPTV 业务经营主体的收益稳定性，上海广播电视台和东方传媒出具了《关于百视通技 术与百视通传媒分成比例或有调整事项的承诺函》，并承诺如下： ①上海广播电视台、百视通传媒和百视通技术于 2010 年 11 月 1 日签署的《网络视听业务 合作协议》中所约定的百视通技术与百视通传媒的分成比例，从该协议生效之日起，即 2011 年 1 月 1 日，至 2013 年 12 月 31 日止维持三年不变； ②由 2014 年 1 月 1 日起，每满三年，根据收入分成用于弥补百视通传媒管理的集成播控平 台的实际投资、管理和运营成本的原则，对百视通传媒实际发生的播控费用与百视通传媒实际 分得的 IPTV 受益分成进行核对。其中，百视通传媒的播控费用主要是指，在播控环节发生的 人员费用，已投入的以播控为目的的设备资产的折旧，以及日常维护费用等。如有确凿证据表 明现有分成比例不足以弥补百视通传媒管理集成播控平台的成本，上市公司将根据前述弥补集 成播控平台的实际投资、管理和运营成本的原则，与百视通传媒协商分成比例的调整方案，并 按照《上海证券交易所股票上市规则》、上市公司章程、关联交易决策制度等规定的关联交易决 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 33 策程序，将方案报上市公司关联交易决策机构核查、批准。待上市公司关联交易决策机构批准 后，上市公司将就该等分成比例调整方案与上海广播电视台、百视通传媒签署相关补充协议。 该项承诺事项有履行期限，报告期内尚未达到触发履行承诺条件。 V 承诺方：上海广播电视台、东方传媒 承诺内容：关于完善上海东方传媒集团有限公司与百视通网络电视技术发展有限责任公司 视听节目合作费用的承诺：为了进一步完善东方传媒及其下属公司与百视通技术之间的关联交 易，确保百视通技术等新媒体业务板块在重组上市后上市公司的独立性，避免上市公司利益受 到损害，东方传媒特此承诺如下： ①进一步加强上市公司独立对外的节目内容版权采购体系。上市公司将按照《视听节目内 容合作协议》、《数字电视频道节目内容合作协议》及补充协议的约定，每年度向东方传媒及其 下属公司支付的视听节目内容、数字电视频道节目内容的版权采购费用，合计不超过当年度百 视通技术全部版权采购成本的 25%，且不超过当年度百视通技术营运成本（营运成本=营业成 本+管理费用+销售费用）的 10%。 ②进一步规范上市公司节目内容版权采购涉及的关联交易决策程序。上市公司向控股股东 及实际控制人进行节目内容采购的，应严格履行《视听节目内容合作协议》、《数字电视频道节 目内容合作协议》及补充协议约定，对版权采购费用的调整应按照《上海证券交易所股票上市 规则》、上市公司章程、关联交易决策制度等规定的关联交易决策程序，将调整方案报上市公司 关联交易决策机构核查、批准，待上市公司关联交易决策机构批准后，上市公司将就调整方案 与东方传媒及其下属公司签署相关补充协议。 该项承诺事项有履行期限。 报告期内上述承诺正在履行中；报告期内关于节目内容版权采购涉及的关联交易都已按照 相关规定履行决策程序。 (二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是 否达到原盈利预测及其原因作出说明 在 2011 年重大资产重组的购买资产中，百视通技术合计 100%股权、文广科技 100%股权和 广电制作 100%股权采取收益现值法评估定价。为保证广电信息及其全体股东的合法利益，保证 拟购买资产可为上市公司提供充分的业绩贡献，根据相关法律、法规、规范性文件的规定，广 电信息与本次重组拟购买资产出售方，就前述拟购买资产实际净利润不足净利润预测数之补偿 事宜，达成相关协议。 广电信息与东方传媒、上海诚贝、上海联和、成都元泓、TCL 创动、深圳博汇源（"各补偿 义务方"）于 2011 年 5 月 6 日重新签订了《关于拟置入资产实际净利润与净利润预测数差额的 补偿协议（修订）》，原系列《关于拟置入资产实际净利润与净利润预测数差额的补偿协议》废 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 34 止。约定本次交易实施完毕日起至本次交易实施完毕日后的第三个会计年度末，若百视通技术 100%、文广科技 100%股权和广电制作 100%股权当期或当年实际净利润数低于该期或该年净利 润预测数，则各补偿义务方应就注册会计师核定的实际净利润数与净利润预测数之间差额以股 份方式对上市公司进行补偿。 2011 年 7 月，东方传媒与广电信息协商后决定，补充承诺以股份方式对广电信息向东方传 媒以现金购买资产部分进行业绩补偿，并于 2011 年 7 月 11 日重新签订了《关于拟置入资产实 际净利润与净利润预测数差额的补偿协议（修订）之补充协议》。 该项承诺事项有履行期限，为交易结束后第三个会计年度。 报告期内未触发补偿义务，亦未出现违反盈利预测承诺的情形。 九、 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 103 境内会计师事务所审计年限 5 年 单位:万元 币种:人民币 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合 伙） 47 十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、 其他重大事项的说明 报告期内公司无其他重大事项。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 35 第六节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 404,871,522 36.35 -126,651,115 -126,651,115 278,220,407 24.98 1、国家持股 2、国有法人持股 224,902,955 20.19 224,902,955 20.19 3、其他内资持股 179,968,567 16.16 -126,651,115 -126,651,115 53,317,452 4.79 其中： 境内非国有法 人持股 179,968,567 16.16 -126,651,115 -126,651,115 53,317,452 4.79 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股 份 708,864,553 63.65 126,651,115 126,651,115 835,515,668 75.02 1、人民币普通股 708,864,553 63.65 126,651,115 126,651,115 835,515,668 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,113,736,0 75 100 1,113,736,075 100 2、 股份变动情况说明 公司于 2011 年 12 月实施重大资产重组，非公开发行人民币普通股（A 股）股票 404,871,522 股，同方股份、恒盛嘉业、智慧创奇、上海通维认购的股份，合计 126,651,115 股，承诺在本次 发行结束之日（注：2011 年 12 月 15 日）起 12 个月内不上市交易或转让，并于 2012 年 12 月 17 日（周一）上市流通，详细内容参加公司与 2012 年 12 月 12 日在上海证券交易所网站及《上 海证券报》上刊登的相关公告。 (二) 限售股份变动情况 第七节单位：股 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 36 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 解除限售日期 上海东方传媒集团有限公司 207,388,874 0 0 207,388,874 2014 年 12 月 15 日 同方股份有限公司 63,333,339 63,333,339 0 0 2012 年 12 月 15 日 北京恒盛嘉业投资咨询中心 37,272,297 37,272,297 0 0 2012 年 12 月 15 日 上海诚贝投资咨询有限公司 29,842,081 0 0 29,842,081 2014 年 12 月 15 日 上海联和投资有限公司 17,514,081 0 0 17,514,081 2014 年 12 月 15 日 上海通维投资有限公司 15,329,735 15,329,735 0 0 2012 年 12 月 15 日 成都元泓创新投资有限公司 14,184,325 0 0 14,184,325 2014 年 12 月 15 日 北京智慧创奇投资咨询中心 10,715,744 10,715,744 0 0 2012 年 12 月 15 日 无锡 TCL 创动投资有限公司 6,317,977 0 0 6,317,977 2014 年 12 月 15 日 博汇源创业投资有限合伙企业 2,973,069 0 0 2,973,069 2014 年 12 月 15 日 合计 404,871,522 126,651,115 0 278,220,407 / 限售原因： 因广电信息股份转让、资产出售、现金及发行股份购买资产暨关联交易重大资产重组方案 之不可分割部分参与非公开发行人民币普通股（A 股）股票，东方传媒、上海诚贝、上海联和、 成都元泓、无锡 TCL、博汇源承诺于 36 个月内不转让其所持认购的新增股份；同方股份、恒盛 嘉业、上海通维、智慧创奇承诺于 12 个月内不转让其所持认购的新增股份。 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其衍生证券的 种类 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终 止日期 股票类 人民币普通股（A 股） 2011 年 12 月 15 日 7.67 元 404,871,522 2012 年 12 月 15 日 126,651,115 2014 年 12 月 15 日 278,220,407 说明：广电信息第六届董事会第二十八次会议、第六届董事会第二十九次会议以及 2011 年 第一次临时股东大会审议通过广电信息股份转让、资产出售、现金及发行股份购买资产暨关联 交易重大资产重组方案，非公开发行人民币普通股（A 股）股票 404,871,522 股成为该项重大资 产重组之不可分割部分。 现金及发行股份购买资产即广电信息以现金 1,223,000,000 元向东方传媒非公开发行股份 购买东方传媒持有的百视通技术 51.7763%股权、文广科技 100%股权、广电制作 100%股权、信 投股份 21.33%股份。同时，广电信息向除东方传媒外的上海诚贝、上海联和、同方股份、上海 通维、恒盛嘉业、智慧创奇、成都元泓、TCL 创动以及博汇源等九家百视通技术其他股东非公 开发行股份购买其持有的百视通技术 48.2237%股权。 2011 年 9 月 29 日，广电信息重大资产出售、现金及发行股份购买资产暨关联交易之重大 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 37 资产重组申请经中国证监会上市公司并购重组审核委员会 2011 年第 30 次工作会议审核并获 有条件通过。2011 年 11 月 29 日，中国证监会出具《关于核准上海广电信息产业股份有限公 司重大资产重组及向上海东方传媒集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可 (2011)1901 号）。2011 年 12 月 8 日，立信会计师事务所有限公司出具了《验资报告》（信会师 报字(2011)第 13718 号）。根据该验资报告，截止 2011 年 12 月 8 日，广电信息实际非公开发行 404,871,522 股人民币普通股股票，新增注册资本、股本人民币 404,871,522 元整，均以股权方 式出资。2011 年 12 月 15 日，广电信息收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的《证 券变更登记证明》，本次非公开发行的新增股份已办理完毕登记手续。 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (三) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、 股东和实际控制人情况 （一）股东数量和持股情况 单位：股 截止报告期末股东总数 40,258 年度报告披露日前第 5 个交 易日末股东总数 38,159 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 上海东方传媒集团有限公司 国有法人 41.92 466,885,075 0 同方股份有限公司 境内非国 有法人 5.69 63,333,339 0 0 上海仪电控股(集团)公司 国有法人 3.59 40,000,000 0 0 上海诚贝投资咨询有限公司 境内非国 有法人 2.68 29,842,081 0 29,842,081 上海联和投资有限公司 国有法人 1.57 17,514,081 0 17,514,081 北京恒盛嘉业投资咨询中心（普通 合伙） 其他 1.53 17,101,014 -20,171,283 0 质押 7,600,000 国泰君安证券股份有限公司约定购 回式证券交易专用证券账户 其他 1.49 16,633,000 16,633,000 0 成都元泓创新投资有限公司 其他 1.27 14,184,325 0 14,184,325 泰康人寿保险股份有限公司－投连 －个险投连 其他 1.09 12,191,442 12,191,442 0 泰康人寿保险股份有限公司－分红 －个人分红－019L－FH002 沪 其他 0.90 10,051,437 10,051,437 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条 股份种类及数量 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 38 件股份的数量 上海东方传媒集团有限公司 259,496,201 人民币普通股 259,496,201 同方股份有限公司 63,333,339 人民币普通股 63,333,339 上海仪电控股(集团)公司 40,000,000 人民币普通股 40,000,000 北京恒盛嘉业投资咨询中心（普通合伙） 17,101,014 人民币普通股 17,101,014 国泰君安证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户 16,633,000 人民币普通股 16,633,000 泰康人寿保险股份有限公司－投连－个险投连 12,191,442 人民币普通股 12,191,442 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－019L－FH002 沪 10,051,437 人民币普通股 10,051,437 中国光大银行股份有限公司－国投瑞银创新动力股票型证券投资基金 9,366,676 人民币普通股 9,366,676 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 8,853,110 人民币普通股 8,853,110 上海通维投资有限公司 8,307,477 人民币普通股 8,307,477 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东上海东方传媒集团有限公司与前 10 名无限售条件其他股东 之间不存在关联关系和《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人；公司未知前 10 名无限售条件其他股东之间是否存在关 联关系和《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限售条 件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股 份数量 1 上海东方传媒集团有限公司 207,388,874 2014 年 12 月 15 日 207,388,874 在发行结束之日 （注：2011 年 12 月 15 日）起 36 个月内不上市交 易或转让 2 上海诚贝投资咨询有限公司 29,842,081 2014 年 12 月 15 日 29,842,081 3 上海联和投资有限公司 17,514,081 2014 年 12 月 15 日 17,514,081 4 成都元泓创新投资有限公司 14,184,325 2014 年 12 月 15 日 14,184,325 5 无锡 TCL 创动投资有限公司 6,317,977 2014 年 12 月 15 日 6,317,977 6 博汇源创业投资有限合伙企业 2,973,069 2014 年 12 月 15 日 2,973,069 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司有限售条件股东之间不存在关联关系和《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 四、 控股股东及实际控制人情况 （一） 控股股东情况 1、 法人 单位：亿元 币种：人民币 名称 上海东方传媒集团有限公司 单位负责人或法定代表人 裘新 成立日期 2009 年 10 月 21 日 注册资本 32 组织机构代码证 69729701-8 主要经营业务 广播电视节目制作、发行，设计、制作、代理、发布各类广告，广播电视领域内的技 术服务，广播电视设备租赁、经营，承办大型活动、舞美制作、会议会展服务，电子 商务（不得从事增值电信、金融业务），国内劳务派遣，文化用品【企业经营涉及行 政许可的，凭许可证经营】 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 39 经营成果 2012 年东方传媒集团运行稳健顺畅、各板块工作积极推进，经营收入不断提高。 财务状况 东方传媒集团整体经营效益良好。 现金流和未来发展战略 东方传媒集团以国际化、证券化、开放化为经营理念，协同高效、业绩导向、以人为 本为管理理念，旨在传播向上力量，丰富大众生活，成为国际一流文化传媒产业集团。 2009 年下半年，根据中央关于文化体制改革的部署和要求，国家广电总局、上海市政府正 式批复同意“上海文广新闻传媒集团体制改革方案”，上海文广新闻传媒集团更名为上海广播 电视台，同时，上海广播电视台出资成立台属、台管、台控的集团公司——上海东方传媒集团 有限公司。 （二）实际控制人（最终控制人）情况 1、实际控制人（最终控制人）情况 名称：上海市国有资产监督管理委员会 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 *中共上海市委宣传部根据上海市国有资产监督管理委员会的委托对上海广播电视台国有 资产实施监督管理。上海东方传媒集团有限公司由上海广播电视台持有 100%股权，上海东方传 媒集团有限公司的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。 上海广播电视台情况为： 名称 上海广播电视台 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 40 单位负责人或法定代表人 裘新 成立日期 2009 年 主要经营业务或管理活动 从事新闻（含电视购物、广告）等节目的制作、播出和销售；网络传播； 影视剧、动画的摄制和发行；承办大型活动（含演出、球类、会展业）； 主持人、演员的培训经纪等。 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 41 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 持股变动及报酬情况 （一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初 持股 数 年末 持股 数 年度内 股份增 减变动 量 增减 变动 原因 报告期内 从公司领 取的应付 报酬总额 （万元） （税前） 报告期 从股东 单位获 得的应 付报酬 总额（万 元） 裘新 董事长 男 48 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 张大钟 副董事长 男 45 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 楼家麟 董事 男 56 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 朱涛 董事 男 48 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 许峰 董事 男 39 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 陶鸣成 董事、总裁 男 54 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 121.93 周忠惠 独立董事 男 66 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 10 张文军 独立董事 男 50 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 10 张亚勤 独立董事 男 47 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 10 王建军 监事会主席 女 52 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 陈萍 监事 女 55 2012 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 卢凌云 监事 女 37 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 46.73 陈浩源 副总裁 男 43 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 106.24 张越 副总裁 女 43 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 77.06 郭京申 副总裁 男 45 2013 年 1 月 1 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 0 黄思钧 副总裁 男 53 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 76.21 顾炯 副总裁、财 务负责人 男 41 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 75.12 卢宝丰 副总裁 男 41 2012 年 10 月 31 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 8.4 张建 副总裁、董 事会秘书 男 39 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 22 日 0 0 59.17 芮斌（离任） 副总裁 男 43 2011 年 12 月 23 日 2012 年 10 月 31 日 0 0 59.14 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 42 李琦（离任） 副总裁 男 57 2011 年 12 月 23 日 2012 年 10 月 31 日 0 0 55.65 王磊（离任） 副总裁 男 47 2011 年 12 月 23 日 2012 年 10 月 31 日 0 0 46.61 合计 / / / / / 0 0 / 762.26 裘新：曾任解放日报报业集团党委副书记、副社长，解放日报党委书记、总编辑，上海市 委宣传部副部长、外宣办（市府新闻办）主任。现任上海广播电视台台长、党委副书记、上海 文化广播影视集团副总裁、上海东方传媒集团有限公司总裁、百视通新媒体股份有限公司董事 长。 张大钟：曾任上海文广新闻传媒集团党委委员、副总裁。现任上海广播电视台党委委员、 副台长，百视通新媒体股份有限公司副董事长、党委书记。 楼家麟：曾任上海文广新闻传媒集团计划财务部主任、财务总监，上海广播电视台财务总 监，上海东方传媒集团有限公司计划财务部主任。现任上海广播电视台财务总监、上海东方传 媒集团有限公司副总裁、百视通新媒体股份有限公司董事。 朱涛：曾任上海文广新闻传媒集团电视新闻中心党委书记，上海广播电视台电视新闻中心 党委书记。现任上海广播电视台总编室主任、百视通新媒体股份有限公司董事。 许峰：曾任星空传媒（中国）有限公司星空卫视业务拓展总监，IBM 全球服务（中国）有 限公司企业管理咨询部高级管理咨询顾问，今典投资（集团）有限公司投资管理中心总监。现 任上海广播电视台、上海东方传媒集团有限公司战略投资部主任、百视通新媒体股份有限公司 董事。 陶鸣成：曾任上海电视广播集团有限公司副总裁，上海文广互动电视有限公司总裁。现任 百视通新媒体股份有限公司董事、总裁、党委副书记，百视通网络电视技术发展有限责任公司 首席执行官、党委书记。 周忠惠：曾任普华永道中天会计师事务所资深合伙人、总经理、主任会计师，中国证监会 首席会计师，现任百视通新媒体股份有限公司独立董事、吉祥航空股份有限公司独立董事。 张文军：曾任上海交通大学副校长，分管科学技术研究、国际合作和交流、数字化大学建 设工作，现任上海交通大学国际教育学院院长、百视通新媒体股份有限公司独立董事。 张亚勤：任微软公司全球资深副总裁、微软（中国）研发集团主席，微软（中国）有限公 司董事长、百视通新媒体股份有限公司独立董事。 王建军：曾任市委外宣办（市府新闻办）副主任。现任上海广播电视台党委书记、上海东 方传媒集团有限公司执行董事、百视通新媒体股份有限公司监事会主席。 陈萍：曾任上海文广新闻传媒集团审计室主任、法律事务部主任，上海广播电视台、上海 东方传媒集团有限公司审计室主任、法律事务部主任。现任上海广播电视台、上海东方传媒集 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 43 团有限公司计划财务部主任、百视通新媒体股份有限公司监事。 卢凌云：任百视通新媒体股份有限公司职工监事、百视通网络电视技术发展有限责任公司 人力资源部总监。 陈浩源：曾任若邻网首席执行官，百视通网络电视技术发展有限责任公司副总裁。现任百 视通新媒体股份有限公司副总裁、百视通网络电视技术发展有限责任公司联席首席运营官。 郭京申：曾任英特尔公司中国区销售总经理和英特尔中国区全球客户销售部总经理等职务， 现任百视通新媒体股份有限公司副总裁、百视通网络电视技术发展有限责任公司联席首席运营 官。 张越：曾任上海文广互动电视有限公司节目总监、副总裁、党总支书记。现任百视通新媒 体股份有限公司副总裁、党委委员，百视通网络电视技术发展有限责任公司高级副总裁、总编 辑、党委副书记。 黄思钧：曾任思科 IPTV 工程总监，并行计算机公司工程副总裁。现任百视通新媒体股份有 限公司副总裁、百视通网络电视技术发展有限责任公司首席技术官。 顾炯：曾任 UT 斯达康财务总监。现任百视通新媒体股份有限公司副总裁、财务负责人， 百视通网络电视技术发展有限责任公司副总裁、财务总监。 卢宝丰：曾任上海文广互动电视公司副总经理、总工程师，现任百视通新媒体股份有限公 司副总裁、党委委员，上海文广科技（集团）有限公司总裁、党委书记。 张建：任百视通新媒体股份有限公司副总裁、董事会秘书、党委委员，百视通网络电视技 术发展有限责任公司党委委员。 二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 （一） 在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 裘新 上海东方传媒集团有限公司 总裁 2011 年 11 月 王建军 上海东方传媒集团有限公司 执行董事 2010 年 9 月 楼家麟 上海东方传媒集团有限公司 副总裁 2010 年 9 月 许峰 上海东方传媒集团有限公司 战略投资部主任 2010 年 12 月 陈萍 上海东方传媒集团有限公司 计划财务部主任 2010 年 2 月 （二） 在其他单位任职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 裘新 上海广播电视台 台长、党委副书记 2011 年 9 月 裘新 上海文化广播影视集团 副总裁 2011 年 9 月 王建军 上海广播电视台 党委书记 2010 年 9 月 张大钟 上海广播电视台 副台长 2009 年 10 月 楼家麟 上海广播电视台 财务总监 2010 年 9 月 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 44 朱涛 上海广播电视台 总编室主任 2010 年 11 月 许峰 上海广播电视台 战略投资部主任 2010 年 12 月 陈萍 上海广播电视台 计划财务部主任 2010 年 2 月 三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬 的决策程序 根据 2012 年 12 月 21 日临时董事会审议通过的公司薪酬体系，公司高级管理人 员报酬经董事会薪酬与考核委员会审批后执行。 董事、监事、高级管理人员报酬 确定依据 2012 年 12 月 21 日临时董事会审议通过公司薪酬体系，规定了公司的薪酬结构、 薪酬调整的原则以及薪酬发放规则，同时还规定了公司职等体系以及配套的薪 酬架构，薪酬收入与年度业绩预算目标实现情况直接挂钩。 董事、监事和高级管理人员报酬 的应付报酬情况 已按规定支付。 报告期末全体董事、监事和高级 管理人员实际获得的报酬合计 报告期内从公司合计获得 762.26 万元（税前）。 四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 芮斌 副总裁 离任 个人原因 李琦 副总裁 离任 个人原因 王磊 副总裁 离任 个人原因 郭京申 副总裁 聘任 卢宝丰 副总裁 聘任 五、 母公司和主要子公司的员工情况 （一）员工情况 母公司在职员工的数量 122 主要子公司在职员工的数量 1,353 在职员工的数量合计 1,475 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 26 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 439 销售人员 136 技术人员 665 财务人员 44 行政人员 158 其他 33 合计 1,475 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士及以上 8 硕士 139 本科及大专 1,033 大专以下 295 合计 1,475 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 45 （二）薪酬政策 2012 年 12 月 21 日召开的第七届董事会临时会议，审议并通过《关于公司薪酬体系的议案》。 百视通新媒体股份有限公司的薪酬管理制度规定了公司的薪酬体系、薪酬结构、薪酬调整的原 则以及薪酬发放规则，同时还规定了公司职等体系以及配套的薪酬架构。 （三） 培训计划 公司采取"内训+外训"、"请进来+走出去"的培训模式，为员工度身定制培训课程。公司全 年的培训课时超过 500 小时，覆盖率达到全体员工的 83%以上。公司针对新员工的入职培训、 针对专业人员的职业培训，针对管理人员的"六西格玛"培训等等，赢得员工认可。 （四） 专业构成统计图： （五） 教育程度统计图： 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 46 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 47 第八节 公司治理 一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上市公 司治理准则》，开展了规范公司治理的工作，根据公司实际情况不断完善公司治理。 2012 年 2 月 3 日，公司第七届董事会第二次会议审议通过《董事会审计委员会议事规则》、 《董事会提名委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《独立董事年报工作制 度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《内幕信息外部是用人管理制度》。 2012 年 3 月 24 日，公司第七届董事会第三次会议审议通过了《信息披露事务管理制度》、 《投资者关系管理制度》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》。 2012 年 4 月 6 日，公司第七届董事会第四次会议审议通过了《对外投资管理制度》。 2012 年 6 月 8 日，公司 2011 年股东大会审议通过并修订了《公司章程》、《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》。 2012 年 12 月 21 日，公司临时董事会审议通过《董事会战略委员会议事规则》。 比照《上市公司治理准则》，公司治理的实际状况与该文件的要求不存在差异，具体内容如 下： 关于股东和股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程指引》、《上市公司股东大会规 范意见》等规定，重新修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》部分条款。《公司章程》、《股 东大会议事规则》明确规定了股东大会对董事会的授权原则、股东大会的召集、召开和表决、 股东大会与董事会关于关联交易回避表决等事项，规定了股东依法对公司的经营享有知情权和 参与权。 关于控股股东与上市公司：公司的重大决策由股东大会和董事会依法作出。公司控股股东 将严格遵守《上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引》，认真履行诚信义务， 依法行使股东权利，不存在超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存 在占用公司资金和资产的情况。 关于董事与董事会：公司董事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人 员、独立董事构成均符合法律、法规的要求。公司各董事依据《董事会议事规则》等制度，忠 实、诚信、勤勉地履行职责，积极参加监管部门组织的各类培训，熟悉有关法律法规，了解董 事的权利、义务和责任。董事会下设专业委员会，并已修改完善各委员会工作细则，提倡各委 员会利用各自的专长在重大事项方面提出科学合理的意见与建议，加强董事会集体决策的民主 性、科学性、正确性，确保公司的健康发展。 关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 48 员构成符合法律、法规的要求。全体监事依据《公司章程》、《监事会议事规则》等制度，认真 履行自己的职责，通过列席董事会现场会议、审议公司财务报告等方式，对公司依法运作、财 务、资产收购、出售以及关联交易、公司董事和高管人员履行职责的合法合规性进行监督，并 独立发表意见，切实维护公司及股东的合法权益。 关于信息披露与透明度：持续信息披露是上市公司的义务和责任，公司严格按照监管要求 履行相应义务和责任，并严格按照有关法律、法规要求。在信息披露过程中，真实、准确、完 整、及时、公平地披露各类相关信息，并确保所有股东有平等机会获得信息，保证公司透明度。 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东及投资者来访和咨询，并指定《上海证券报》 和上海证券交易所网站（ 关于相关利益者：公司本着公开、公平、守信的原则，充分尊重和维护各相关利益者的合 法权益，重视股东、员工、客户、社会等各方利益的协调平衡，尊重债权人的合法权利，重视 与利益相关者积极合作与和谐共处，共同推动公司持续、健康地发展。在实现股东利益最大化 的同时，关注环境保护、公益事业，重视公司的社会责任。 关于内幕信息知情人登记管理：公司 2012 年 2 月修订了《内幕信息知情人管理制度》，报 告期内，公司能够按照制度规定，对内幕信息及知情人进行登记备案管理。 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 决议刊登的 指定网站的 查询索引 决议刊登 的披露日 期 2011 年股 东大会 2012 年 6 月 8 日 1、公司 2011 年年度报告； 2、公司 2011 年度董事会工作报告； 3、公司 2011 年度监事会工作报告； 4、公司 2011 年度财务决算报告； 5、公司 2012 年度财务预算报告； 6、公司 2011 年度利润分配议案； 7、关于修改<公司章程>部分条款的议案； 8、关于修改《股东大会议事规则》的议案； 9、关于修改<董事会议事规则>的议案》； 10、关于修改《监事会议事规则》的议案； 11、关于变更公司注册地址及办公地址的议案； 12、关于变更公司经营范围的议案； 13 关于修订公司《独立董事工作制度》的议案； 14、关于变更会计师事务所的议案； 15、关于续聘 2012 年度审计机构并确定其上年度 工作报酬的议案； 16、关于第七届董事会独立董事津贴的议案； 17、独立董事 2011 年度述职报告。 与会股东 审议通过 全部议案 .cn 2012 年 6 月 9 日 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 49 百视通新媒体股份有限公司 2011 年度股东大会于 2012 年 6 月 8 日上午 9:30 在上海市新华 路 160 号上海影城六楼第三放映厅召开。出席会议的股东及股东代表 71 人，共持有代表公司 623,014,935 股有表决权股份，占公司总股本 55.9392％，符合《公司法》及《公司章程》的规 定。会议由公司董事长裘新先生主持，出席本次会议的还有公司董事、监事、高级管理人员及 见证律师。 本次股东大会审议通过：1、审议《公司 2011 年年度报告》；2、审议《公司 2011 年度董事 会工作报告》；3、审议《公司 2011 年度监事会工作报告》；4、审议《公司 2011 年度财务决算 报告》；5、审议《公司 2012 年度财务预算报告》；6、审议公司《2011 年度利润分配议案》；7、 审议公司《关于修改<公司章程>部分条款的议案》；8、审议公司《关于修改<股东大会议事规 则>的议案》；9、审议公司《关于修改<董事会议事规则>的议案》；10、审议公司《关于修改< 监事会议事规则>的议案》；11、审议《关于变更公司注册地址及办公地址的议案》；12、审议《关 于变更公司经营范围的议案》；13、审议《关于修订公司<独立董事工作制度>的议案》；14、审 议公司《关于变更会计师事务所的议案》；15、审议公司《关于续聘 2012 年度审计机构并确定 其上年度工作报酬的议案》；16、审议公司《关于第七届董事会独立董事津贴的议案》；17、百 视通新媒体股份有限公司独立董事 2011 年度述职报告。 三、 董事履行职责情况 （一） 董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东大 会情况 本年应参加 董事会次数 亲自出 席次数 （含电 话会议 参会） 以通讯方 式参加次 数 委托出 席次数 缺席次 数 是否连续两次未 亲自参加会议 出席股东大 会的次数 裘新 否 11 11 6 0 0 否 1 张大钟 否 11 11 6 0 0 否 1 楼家麟 否 11 11 6 0 0 否 1 陶鸣成 否 11 11 6 0 0 否 1 朱涛 否 11 11 6 0 0 否 0 许峰 否 11 11 6 0 0 否 1 周忠惠 是 11 10 6 1 0 否 1 张文军 是 11 11 6 0 0 否 0 张亚勤 是 11 10 6 1 0 否 0 年内召开董事会会议次数 11 其中：现场会议次数 5 通讯方式召开会议次数 6 现场结合通讯方式召开会议次数 0 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 50 （二） 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，董事会审计委员会共召开了五次会议，分别审议并通过了《关于公司订立<内部 控制规范实施工作方案>的议案》、《公司 2011 年年度报告全文及摘要》、《关于续聘 2012 年度审 计机构的议案》、《2012 年半年度报告全文及摘要》、《关于聘请 2012 年度内控审计机构的议案》、 《公司 2012 年第三季度报告》、《关于公司订立<内部控制规范实施工作方案>的议案》、《关于< 企业内部控制实施细则手册>的议案》。 报告期内，董事会提名委员共召开两次会议，审议并同意拟聘郭京申先生、卢宝丰先生为 公司副总裁。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会共召开两次会议，审议并通过了公司薪酬体系，听取 了公司目前的薪酬结构、薪酬调整的原则以及薪酬发放规则等，明确了公司经营管理班子奖金 与绩效考核挂钩的管理办法；2013 年 2 月 4 日召开的薪酬委员会第三次会议对离职、在职高管 进行了 2012 年度绩效考核。 董事会战略委员会于 2012 年 12 月份成立，报告期内共召开一次会议，审议并通过了《关 于金都路 3800 号地块回转的议案》。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 2012 年 12 月 21 日，公司第七届董事会临时会议审议通过《薪酬体系》，体系中规定绩效 奖金是员工收入中与绩效考核结果挂钩的浮动收入，鼓励个人为团队和企业作出贡献。2013 年 2 月 4 日，薪酬与考核委员审核了 2012 年高级管理人员的绩效考核情况后予以兑现。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 51 第九节 内部控制 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 （一） 董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制 进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完 整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现 上述目标提供合理保证。 （二）内部控制评价工作的总体情况 百视通新媒体股份有限公司（以下简称“公司”）董事会授权内部控制建设领导小组和内部 控制建设工作小组负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单 位进行评价。 根据监管部门要求，公司已设立的内控评价三级组织机构如下： 公司董事长为内控建设第一责任人，全面负责内控管理工作；以公司副董事长、总裁为内 控实施负责人，财务负责人、董事会秘书、法务负责人实施指导与协调，成立公司“公司内部 控制建设领导小组”，负责公司企业内部控制规范体系实施方案及相关配套政策的制定及监督指 导；内部控制建设工作小组具体实施内控方案，保证内控工作落实到位。 公司内部控制建设工作小组编写了《企业内部控制实施细则手册》，制定了内部控制自我评 价方案和计划，并协助内部控制评价工作组对公司以及评价范围内的子公司内部控制的有效性 开展全面评价。 立信会计师事务所对公司内部控制进行了独立审计。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 52 内部控制自我评价报告详见附件 二、 内部控制审计报告的相关情况说明 内部控制审计报告详见附件 三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 公司第七届董事会第三次会议审议通过了《关于全面修订<公司信息披露事务管理制度>的 议案》，其中第六十八条规定了定期报告或临时报告披露中出现重大差错的责任追究和处罚办 法，适用于年报信息披露的重大差错责任追究。 报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错： 1、报告期内无重大会计差错更正情况。 2、报告期内无重大遗漏信息补充情况。 3、报告期内无业绩预告修正情况。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 53 第十节 财务会计报告 一、审计报告 审计报告 信会师报字[2013]第号 百视通新媒体股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的百视通新媒体股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2012年12月31日合并资产负债表和资产负债表，2012年度合并利润表和利润表，2012年度合 并现金流量表和现金流量表，2012年度合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：翟小民 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：鲍列仑 中国·上海 二O一三年三月二十八日 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 54 二、财务报表 百视通新媒体股份有限公司 合并资产负债表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资 产 附注五 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 (一) 1,943,069,147.88 1,545,493,122.83 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 (二) 2,091,000.00 应收账款 (五) 229,911,013.26 191,597,644.85 预付款项 (七) 39,220,976.69 14,971,319.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 (四) 546,094.43 468,776.69 应收股利 (三) 736,572.52 709,668.66 其他应收款 (六) 14,485,102.63 102,315,697.13 买入返售金融资产 存货 (八) 128,187,141.89 114,778,471.53 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 (九) 14,637,522.88 流动资产合计 2,370,793,572.18 1,972,425,701.28 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 (十) 1,244,628.24 1,181,949.12 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (十一) 983,706,512.35 766,649,263.81 投资性房地产 固定资产 (十二) 357,930,599.96 238,784,700.98 在建工程 (十三) 3,368,276.52 3,981,470.32 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (十四) 143,743,262.87 110,586,063.60 开发支出 180,000.00 商誉 长期待摊费用 (十五) 2,355,045.97 4,160,066.66 递延所得税资产 (十七) 6,114,117.67 4,624,059.99 其他非流动资产 (十六) 13,641,731.31 13,641,731.31 非流动资产合计 1,512,104,174.89 1,143,789,305.79 资产总计 3,882,897,747.07 3,116,215,007.07 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 55 百视通新媒体股份有限公司 合并资产负债表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 (十九) 1,263,722.50 5,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 (二十) 448,423,219.31 153,229,822.25 预收款项 (二十一) 66,867,681.83 110,117,256.08 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (二十二) 50,238,195.43 33,877,944.31 应交税费 (二十三) 79,895,074.42 80,583,720.68 应付利息 应付股利 (二十四) 5,399,547.09 5,879,547.09 其他应付款 (二十五) 71,950,725.98 53,397,551.61 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 (二十六) 609,691.45 450,000.00 流动负债合计 724,647,858.01 442,535,842.02 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 (二十七) 2,356,790.39 2,356,790.39 预计负债 递延所得税负债 (十七) 1,401,102.68 3,378,886.54 其他非流动负债 (二十八) 13,405,181.27 非流动负债合计 17,163,074.34 5,735,676.93 负债合计 741,810,932.35 448,271,518.95 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） (二十九) 1,113,736,075.00 1,113,736,075.00 资本公积 (三十) 1,088,643,621.85 1,107,770,328.07 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 (三十一) 883,962,961.14 367,494,722.49 外币报表折算差额 -1,579,983.68 归属于母公司所有者权益合计 3,084,762,674.31 2,589,001,125.56 少数股东权益 56,324,140.41 78,942,362.56 所有者权益（或股东权益）合计 3,141,086,814.72 2,667,943,488.12 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,882,897,747.07 3,116,215,007.07 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 56 百视通新媒体股份有限公司 资产负债表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资 产 附注十二 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 56,574,776.23 492,458,812.60 交易性金融资产 应收票据 应收账款 (一) 260,515.93 预付款项 83,970.32 应收利息 应收股利 其他应收款 (二) 166,554,656.07 87,266,033.70 存货 48,045,821.87 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,689,363.70 流动资产合计 275,209,104.12 579,724,846.30 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (三) 4,558,599,307.13 4,321,422,826.32 投资性房地产 固定资产 203,591,089.90 95,040,004.90 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 196,305.03 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,322.29 其他非流动资产 13,641,731.31 13,641,731.31 非流动资产合计 4,776,032,755.66 4,430,104,562.53 资产总计 5,051,241,859.78 5,009,829,408.83 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 57 百视通新媒体股份有限公司 资产负债表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益（或股东权益） 附注十二 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 47,545,607.49 预收款项 248,527.94 应付职工薪酬 424,140.62 应交税费 16,052,102.59 23,662,437.61 应付利息 应付股利 5,294,884.01 5,294,884.01 其他应付款 21,224,171.58 9,973,524.00 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 90,789,434.23 38,930,845.62 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 800,000.00 非流动负债合计 800,000.00 负债合计 91,589,434.23 38,930,845.62 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,113,736,075.00 1,113,736,075.00 资本公积 4,280,332,915.00 4,299,592,092.08 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -434,416,564.45 -442,429,603.87 所有者权益（或股东权益）合计 4,959,652,425.55 4,970,898,563.21 负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,051,241,859.78 5,009,829,408.83 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 58 百视通新媒体股份有限公司 合并利润表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附注五 2012 年度 2011 年度 一、营业总收入 2,027,748,375.10 1,335,465,234.81 其中：营业收入 (三十二) 2,027,748,375.10 1,335,465,234.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,512,063,633.39 982,191,111.63 其中：营业成本 (三十二) 1,129,376,710.02 671,878,157.68 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 (三十三) 72,463,130.08 51,193,839.05 销售费用 (三十四) 82,542,962.70 84,368,312.75 管理费用 (三十五) 236,770,095.23 181,549,628.39 财务费用 (三十六) -20,786,128.23 -8,206,981.34 资产减值损失 (三十七) 11,696,863.59 1,408,155.10 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） (三十八) 38,433,531.98 46,419,349.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 37,224,335.34 45,847,969.23 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 554,118,273.69 399,693,472.81 加：营业外收入 (三十九) 30,198,850.52 10,579,724.80 减：营业外支出 (四十) 980,814.56 1,916,982.26 其中：非流动资产处置损失 173,210.05 1,661,196.71 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 583,336,309.65 408,356,215.35 减：所得税费用 (四十一) 85,544,257.74 52,707,288.31 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 497,792,051.91 355,648,927.04 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 516,468,238.65 355,100,776.22 少数股东损益 -18,676,186.74 548,150.82 六、每股收益： （一）基本每股收益 (四十二) 0.46 0.63 （二）稀释每股收益 (四十二) 0.46 0.63 七、其他综合收益 (四十三) -778,312.90 -7,369,760.58 八、综合收益总额 497,013,739.00 348,279,166.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 515,720,122.53 347,731,015.64 归属于少数股东的综合收益总额 -18,706,383.52 548,150.82 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 59 百视通新媒体股份有限公司 利润表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附注十二 2012 年度 2011 年度 一、营业收入 (四) 4,116,774.94 111,639,812.60 减：营业成本 (四) 16,510,108.45 101,838,835.98 营业税金及附加 625,985.80 1,913,437.70 销售费用 873,872.89 3,824,235.81 管理费用 31,694,772.02 45,994,631.66 财务费用 -1,458,934.79 30,671,528.87 资产减值损失 17,289.18 -1,938,872.79 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） (五) 52,056,084.11 491,592,432.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 52,056,084.11 66,361,646.94 二、营业利润（亏损以“-”填列） 7,909,765.50 420,928,448.08 加：营业外收入 98,951.63 49,210,320.10 减：营业外支出 578,263.51 其中：非流动资产处置损失 -47,650,161.7 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,008,717.13 469,560,504.67 减：所得税费用 -4,322.29 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,013,039.42 469,560,504.67 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 8,013,039.42 469,560,504.67 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 60 百视通新媒体股份有限公司 合并现金流量表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附注五 2012 年度 2011 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,990,523,131.28 1,289,942,630.34 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,460,973.36 2,810,982.51 收到其他与经营活动有关的现金 (四十四) 175,352,370.50 40,039,159.08 经营活动现金流入小计 2,176,336,475.14 1,332,792,771.93 购买商品、接受劳务支付的现金 608,932,255.06 349,882,114.44 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 234,470,818.71 196,391,544.69 支付的各项税费 189,204,490.79 86,771,944.96 支付其他与经营活动有关的现金 (四十四) 221,059,645.06 154,814,873.21 经营活动现金流出小计 1,253,667,209.62 787,860,477.30 经营活动产生的现金流量净额 922,669,265.52 544,932,294.63 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 8,203,545.87 1,373,097.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 540,086.14 467,865.96 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 (四十四) 55,901.40 561,331,632.86 投资活动现金流入小计 8,799,533.41 563,172,596.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 337,869,023.98 178,610,643.52 投资支付的现金 189,312,000.00 65,033,333.50 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 (四十四) 404,871.52 投资活动现金流出小计 527,181,023.98 244,048,848.54 投资活动产生的现金流量净额 -518,381,490.57 319,123,748.02 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 5,924.04 14,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 5,924.04 14,700,000.00 取得借款收到的现金 1,263,722.50 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,269,646.54 19,700,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,966,119.04 3,175,440.41 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,612,992.36 2,894,735.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 9,966,119.04 8,175,440.41 筹资活动产生的现金流量净额 -8,696,472.50 11,524,559.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,792,777.40 -2,402,924.29 五、现金及现金等价物净增加额 393,798,525.05 873,177,677.95 加：期初现金及现金等价物余额 1,545,493,122.83 672,315,444.88 六、期末现金及现金等价物余额 1,939,291,647.88 1,545,493,122.83 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 61 百视通新媒体股份有限公司 现金流量表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 2012 年度 2011 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 4,156,825.03 129,947,898.90 收到的税费返还 4,824,095.99 收到其他与经营活动有关的现金 223,656,036.96 121,035,291.49 经营活动现金流入小计 227,812,861.99 255,807,286.38 购买商品、接受劳务支付的现金 14,357,988.06 147,684,729.57 支付给职工以及为职工支付的现金 13,877,108.41 75,497,134.69 支付的各项税费 11,264,117.52 5,011,188.75 支付其他与经营活动有关的现金 345,056,378.46 460,780,757.53 经营活动现金流出小计 384,555,592.45 688,973,810.54 经营活动产生的现金流量净额 -156,742,730.46 -433,166,524.16 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 2,517,140,383.54 取得投资收益所收到的现金 6,400,000.00 13,447,917.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 170,000.00 160,216,907.18 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,570,000.00 2,690,805,208.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 94,890,305.91 投资支付的现金 1,223,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 190,821,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 19,234,710.40 投资活动现金流出小计 285,711,305.91 1,242,234,710.40 投资活动产生的现金流量净额 -279,141,305.91 1,448,570,497.68 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 399,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 399,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,029,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,377,263.76 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,063,377,263.76 筹资活动产生的现金流量净额 -664,377,263.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -435,884,036.37 351,026,709.76 加：期初现金及现金等价物余额 492,458,812.60 141,432,102.84 六、期末现金及现金等价物余额 56,574,776.23 492,458,812.60 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 62 百视通新媒体股份有限公司 合并所有者权益变动表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 2012 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 合计 一、上年年末余额 1,113,736,075.00 1,107,770,328.07 367,494,722.49 2,589,001,125.56 78,942,362.56 2,667,943,488.12 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,113,736,075.00 1,107,770,328.07 367,494,722.49 2,589,001,125.56 78,942,362.56 2,667,943,488.12 三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列） -19,126,706.22 516,468,238.65 -1,579,983.68 495,761,548.75 -22,618,222.15 473,143,326.60 （一）净利润 516,468,238.65 516,468,238.65 -18,676,186.74 497,792,051.91 （二）其他综合收益 831,867.56 -1,579,983.68 -748,116.12 -30,196.78 -778,312.90 上述（一）和（二）小计 831,867.56 516,468,238.65 -1,579,983.68 515,720,122.53 -18,706,383.52 497,013,739.01 （三）所有者投入和减少资本 221,153.73 221,153.73 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 221,153.73 221,153.73 （四）利润分配 -4,132,992.36 -4,132,992.36 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -4,132,992.36 -4,132,992.36 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 -19,958,573.78 -19,958,573.78 -19,958,573.78 四、本期期末余额 1,113,736,075.00 1,088,643,621.85 883,962,961.14 -1,579,983.68 3,084,762,674.31 56,324,140.41 3,141,086,814.72 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 63 百视通新媒体股份有限公司 合并所有者权益变动表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 2011 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 合计 一、上年年末余额 708,864,553.00 870,629,382.03 12,393,946.27 1,591,887,881.30 33,945,897.45 1,625,833,778.75 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 708,864,553.00 870,629,382.03 12,393,946.27 1,591,887,881.30 33,945,897.45 1,625,833,778.75 三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列） 404,871,522.00 237,140,946.04 355,100,776.22 997,113,244.26 44,996,465.11 1,042,109,709.37 （一）净利润 355,100,776.22 355,100,776.22 548,150.82 355,648,927.04 （二）其他综合收益 -7,369,760.58 -7,369,760.58 -7,369,760.58 上述（一）和（二）小计 -7,369,760.58 355,100,776.22 347,731,015.64 548,150.82 348,279,166.46 （三）所有者投入和减少资本 404,871,522.00 178,478,757.65 583,350,279.65 14,700,000.00 598,050,279.65 1．所有者投入资本 404,871,522.00 178,478,757.65 583,350,279.65 14,700,000.00 598,050,279.65 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -2,894,735.00 -2,894,735.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -2,894,735.00 -2,894,735.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 66,031,948.97 66,031,948.97 32,643,049.29 98,674,998.26 四、本期期末余额 1,113,736,075.00 1,107,770,328.07 367,494,722.49 2,589,001,125.56 78,942,362.56 2,667,943,488.12 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 64 百视通新媒体股份有限公司 所有者权益变动表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 2012 年度 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,113,736,075.00 4,299,592,092.08 -442,429,603.87 4,970,898,563.21 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,113,736,075.00 4,299,592,092.08 -442,429,603.87 4,970,898,563.21 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -19,259,177.08 8,013,039.42 -11,246,137.66 （一）净利润 8,013,039.42 8,013,039.42 （二）其他综合收益 699,396.70 699,396.70 上述（一）和（二）小计 699,396.70 8,013,039.42 8,712,436.12 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 -19,958,573.78 -19,958,573.78 四、本期期末余额 1,113,736,075.00 4,280,332,915.00 -434,416,564.45 4,959,652,425.55 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 65 百视通新媒体股份有限公司 所有者权益变动表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 2011 年度 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 所有者权益合计 一、上年年末余额 708,864,553.00 1,569,195,241.65 -911,990,108.54 1,366,069,686.11 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 708,864,553.00 1,569,195,241.65 -911,990,108.54 1,366,069,686.11 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 404,871,522.00 2,730,396,850.43 469,560,504.67 3,604,828,877.10 （一）净利润 469,560,504.67 469,560,504.67 （二）其他综合收益 -10,522,057.96 -10,522,057.96 上述（一）和（二）小计 -10,522,057.96 469,560,504.67 459,038,446.71 （三）所有者投入和减少资本 404,871,522.00 2,673,611,448.47 3,078,482,970.47 1．所有者投入资本 404,871,522.00 2,673,611,448.47 3,078,482,970.47 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 67,307,459.92 67,307,459.92 四、本期期末余额 1,113,736,075.00 4,299,592,092.08 -442,429,603.87 4,970,898,563.21 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 66 百视通新媒体股份有限公司 二 O 一二年度财务报表附注 一、 公司基本情况 百视通新媒体股份有限公司(以下简称―百视通股份‖、―公司‖或―本公司‖)前身系上海广 电信息产业股份有限公司（以下简称―广电信息‖），于 1992 年 6 月 1 日经上海市经济委 员会沪经企(1992)382 号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1993 年 3 月 16 日在上海证券交易所上市交易。公司原名上海广电股份有限公司，2001 年 6 月 28 日更名为―上海广电信息产业股份有限公司‖。公司注册资本为人民币 708,864,553.00 元。 2011 年内公司实施了重大资产出售、现金及发行股份购买资产暨关联交易。交易完成 后，公司名称变更为百视通新媒体股份有限公司，本公司总股本变更为人民币 1,113,736,075.00 元。 公司法定代表人为裘新先生。 公司注册地址为上海市宜山路 757 号。 公司所属行业为信息传播服务业。 公司经营范围包括：网络视频制作，信息、网络设备的设计、租赁、销售与服务，研 究、开发、设计、建设、管理、维护多媒体互动网络系统及应用平台，提供与网络有 关的软件、硬件领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；设计、制作、 代理各类广告，利用自有媒体发布广告。文化艺术交流策划，企业管理咨询，企业形 象策划，市场营销策划，多媒体科技领域内的技术开发，平面设计。（涉及行政许可 的，凭许可证经营）。 二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日 颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 (2010 年修订)的披露规定编制财务报表。 (二) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 67 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 境外子公司以其注册地（或经营所在地）流动的法定货币为记账本位币，编制合并财务 报表时折算为人民币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并 1、 同一控制下企业合并 （1）投资成本的确定 公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的投资成本。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的， 在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值 确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 （2）合并费用 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益；企业 合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入， 溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 2、 非同一控制下的企业合并 （1）投资成本的确定 公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。合并成本为 购买方于购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 68 方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的投资 成本。 公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在 购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经 复核后，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方 原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可 靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资 产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以 外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价 值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负 债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 （2）合并费用 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益 性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、一般方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并 财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本 公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制 合并财务报表时，按照本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按 照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 69 对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表 的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益 中所享有份额，继续冲减少数股东权益。 报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表 的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并 利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负 债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量 分别纳入合并利润表和合并现金流量表。 报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利 润及现金流量分别纳入合并利润表和合并现金流量表。 2、特别说明 2011 年度公司发生重大资产出售、现金及发行股份购买资产暨关联交易。根据企 业会计准则的相关规定，判断本次交易为反向购买，新媒体业务 注为会计上的购 买方，广电信息为会计上的被购买方。本次交易中，广电信息将其与业务有关的 原资产、负债全部出售给上海仪电控股（集团）公司（以下简称―仪电集团‖）及 其关联方和非关联第三方，保留资产不再拥有任何生产设施和人员，也不再具有 投入、加工和产出的能力，不能通过投入、加工和产出的过程向投资者提供回 报，即不构成业务。 按照财政部 2008 年 12 月 26 日颁布的财会函[2008]60 号《关于做好执行企业会计 准则企业 2008 年年报工作的通知》的相关规定，企业购买上市公司，被购买的上 市公司不构成业务的，购买企业应按照权益性交易的原则进行处理，不得确认商 誉或确认计入当期损益。 注：新媒体业务包括 IPTV、手机电视、互联网视频、舞美演艺及其他配套业 务，下同。 (七) 现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价 值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务核算方法 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 70 1、 外币业务 外币业务采用交易发生当日汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属 于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费 用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项 目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值 计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇 兑差额计入当期损益或资本公积。 2、 外币财务报表的折算 对境外经营的财务报表进行折算时：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采 用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用报告期内各月末加 权平均的汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负 债表中所有者权益项目下单独列示。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：应收款 项、可供出售金融资产和其他金融负债等。 2、 金融工具的确认和计量方法 （1）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、 预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向交易对方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （2）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 71 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且 将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额 转出，计入投资损益。 （3）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后 续计量。 3、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 金融资产和金融负债的公允价值按期末活跃市场报价确定。 4、 可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各 种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值， 将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减 值损失。 (十) 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提： 各应收款项科目单项金额重大的判断依据或金额标准： 应收账款、其他应收款欠款余额前 5 位且金额在 100 万元（含）以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来 现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。短期应收款 项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计 未来现金流量进行折现。 2、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减 值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进 行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 并据此计提相应的坏账准备。 金额虽不重大但单独进行减值测试的款项一般为特定应收款项。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 72 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备，计入当期损益。 3、 按组合计提坏账准备应收款项： （1）确定组合的依据及计提坏账准备的方法 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 关联方组合 以与债务人是否为合并范围关联关系为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析后按余额的一定比例计提 关联方组合 期末对合并范围关联方应收款项单独进行减值测试，除非有证 据表明存在无法收回部分或全部款项的，通常不计提坏账准备。 （2）按账龄分析法组合计提坏账准备的计提方法 a、母公司及百视通网络电视技术发展有限责任公司板块 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 2 2 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 50 50 3 年以上 100 100 b、上海广电影视制作有限公司 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5 5 1 至 2 年 20 20 2 至 3 年 50 50 3 年以上 100 100 c、上海文广科技（集团）有限公司板块 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 3 3 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 50 50 3 年以上 100 100 (十一) 存货 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 73 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、委托加工材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、 库存商品和发出商品等。 2、 存货计价方法 存货取得时按实际成本计量；日常核算时采用实际成本计量，存货发出时采 用加权平均法核算。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备。 在正常生产经营过程中，库存商品和直接用于出售的存货，以估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同 或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值一般以合同价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列 相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存 货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已 计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、 低值易耗品摊销方法 低值易耗品中，用于业务推广的机顶盒采用年限平均法在 5 年内摊销，其他 低值易耗品采用一次摊销法。 5、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (十二) 长期股权投资 1、 长期股权投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 详见附注二（五）。 （2）其他方式取得的长期股权投资 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 74 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成 本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但 尚未发放的现金股利或利润）作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的 除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允 价值为基础确定其投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加 可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入长期股权投资的投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值为基础确定。 2、 长期股权投资后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放 的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润 确认投资收益。 权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行 处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价 值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价 值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上 述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公 司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预 计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及 长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 3、 被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 75 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经 济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存 在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营 企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资 单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 4、 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可 收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值 的，将差额确认为减值损失。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十三) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限 超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 固定资产的分类 房屋及建筑物、专用设备、运输设备、办公设备、其他设备等。 3、 固定资产的初始计量 固定资产取得时一般采用实际成本计价。 （1）外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可 使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人 员服务费等确定。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上 具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 （2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 76 生的必要支出构成。 （3）债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为 基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公 允价值之间的差额，计入当期损益； （4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能 够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其 入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述 前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 （5）以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价 值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按 公允价值确定其入账价值。 4、 固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预 计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用 年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期间内计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间 隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率、年折旧率： 类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-30 5 3.16-4.75 专用设备 3-10 3-5 9.5-32.33 运输设备 5-10 3-5 9.5-19.4 办公设备 3-5 5 19.00-31.67 其他设备 3-7 4 12.71-32.00 5、 固定资产减值测试及减值准备计提方法 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 77 期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 对存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价 值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至 可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计 提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以 使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计 其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固 定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十四) 无形资产 1、 无形资产的初始计量 无形资产取得时一般采用实际成本计价。 （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项 资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条 件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为 基础确定。 （2）内部自行开发的无形资产，其成本包括开发该无形资产时耗用的材料、 劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满 足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其 他直接费用。 （3）以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价 值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按 公允价值确定其入账价值。 2、 无形资产的后续计量 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 78 取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产在受益 期限内摊销，对于使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 3、 无形资产的摊销方法 （1）版权 项 目 使用寿命 摊销方法 影视剧版权 合同期限小于 12 个月 在合同约定期限内按照年限平均法摊销 合同期限大于 12 个月 在合同约定期限的前 6 个月内平均摊销原值的 50%， 在合同约定的剩余期限内平均摊销剩余的 50% 无合同期限 前 6 个月内平均摊销原值的 50%，在 2 年半内平均摊销剩余的 50% 其他版权 合同期限 在合同约定期限内按照年限平均法摊销 （2）除版权以外其他无形资产 项 目 预计使用寿命 使用寿命的确定依据 摊销方法 软件 2－5 年 合同年限或受益年限 年限平均法 非专利技术 10 年 合同年限或受益年限 年限平均法 著作权 5 年 合同年限或受益年限 年限平均法 4、 无形资产减值测试及减值准备计提方法 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的 公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至 可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计 提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作 相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资 产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 79 其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资 产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 (十五)长期待摊费用 1、 长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销。 2、 长期待摊费用受益期限的确定 项 目 受益期限 租入固定资产的改良支出 剩余租赁期 系统维护调试费 5 年 (十六) 收入确认原则 1、 IPTV、手机电视以及互联网视频业务收入确认的具体判断标准 收视内容及互联网接入服务已经提供，收入已经取得或能够可靠计量，相关 的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 时，确认 IPTV、手机电视以及互联网视频业务收入实现。 2、 销售商品收入确认的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的 金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将 发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 3、除 IPTV、手机电视以及互联网视频外其他对外提供劳务收入确认的具体判断标 准 （1）在同一会计期间内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； （2）如果劳务的开始和完成分属不同的会计期间，在提供劳务交易的结果能 够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 提供劳务的完工进度依据已完工作的测量确定。 4、 让渡资产使用权收入确认的具体判断标准 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 80 别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 (十七) 政府补助 1、 政府补助的类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、 政府补助的会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益， 按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得 时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿 企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 2、 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负 债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 (十九) 经营租赁会计处理方法 1、 经营性租入 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计 入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用 从租赁总额中扣除，按扣除后的租租赁费在租赁期内分摊，计入当期费用。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 81 2、 经营性租出 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租 赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租 赁收入总额中扣除，按扣除后的租赁收入在租赁期内分配。 (二十) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方 控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存 在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同 控制的其他企业。 (二十一) 主要会计政策、会计估计的变更 2012 年度，公司主要会计政策、会计估计未发生变更。 (二十二) 前期会计差错更正 2012 年度，公司未发生前期差错更正事项。 三、 税项 (一) 主要税种税率 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 82 税 种 计税基础 税率（%） 增值税 广告、舞美设计制作 6 增值税 有形资产租赁 17 营业税 文化、体育、艺术类业务营业额 3 营业税 其他业务营业额 5 企业所得税 应纳税所得额 见本附注三（二） (二) 公司企业所得税政策 1、 母公司百视通股份 按照 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》， 百视通股份 2012 年度执行的企业所得税税率为 25%。 2、 子公司百视通网络电视技术发展有限责任公司 按照 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》， 百视通网络电视技术发展有限责任公司（以下简称―百视通技术‖）执行的企业 所得税税率为 25%。2008 年 8 月百视通技术取得由上海市信息化委员会颁发 的《软件企业认定证书》，按照财税[2000]25 号《财政部、国家税务总局、海 关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，百 视通技术享受二免三减半的优惠政策，2009 年度、2010 年度免征企业所得 税，2011 年度至 2013 年度实际执行的企业所得税税率为 12.5%。 3、 子公司上海文广科技（集团）有限公司及其所属的部分子公司 （1）按照 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条 例》，上海文广科技（集团）有限公司（以下简称―文广科技‖）企业所得税税 率为 25%。根据财政部和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得 税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号），公司享受高新技术企业的优 惠政策，2012 年度实际执行的企业所得税税率为 15%。 （2）文广科技子公司上海明珠广播电视科技有限公司按照 2008 年 1 月 1 日起 施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》企业所得税税率为 25%。 2011 年获得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上 海市地方税务局颁发的编号为 GF201131001210 高新技术企业证书，2012 年 实际执行的企业所得税税率为 15%。 （3）文广科技子公司上海东华广播电视网络有限公司按照 2008 年 1 月 1 日起 施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，企业所得税税率为 25%。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 83 2012 年 7 月通过高新技术企业复审，获得编号为 GF201231000025 高新技术企 业证书，2012 年度实际执行的企业所得税税率为 15%。 （4）文广科技子公司上海广播电视设备维修站有限公司按照 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条之规定，系符合条件 的小型微利企业，2012 年度实际执行的企业所得税税率为 10%。 （5）文广科技子公司上海新兴媒体信息传播有限公司按照 2008 年 1 月 1 日起 施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，企业所得税税率为 25%。 2010 年 12 月获得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务 局、上海市地方税务局颁发的编号为 GR20103100517 高新技术企业证书， 2012 年度实际执行的企业所得税税率为 15%。 4、 除上述公司外的其他境内子公司 按照 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》， 执行的企业所得税率为 25%。 5、 境外及港、澳、台地区子公司 （1）子公司百视通国际（开曼）有限公司，按照当地法律规定 2012 年度企业 经营（与主业相关）所得税税率为 15%，资本利得税为 0%。 （2）子公司百视通国际(香港)有限公司，按照当地法律规定 2012 年度企业利 得税税率为 16.50%。 （3）子公司百视通国际（新加坡）有限公司，按照当地法律规定 2012 年度企 业所得税税率为 17%。 （4）子公司百视通新媒体国际(香港)有限公司，按照当地法律规定 2012 年度 企业利得税税率为 16.50%。 （5）子公司百视通在线（开曼）有限公司，按照当地法律规定 2012 年度企业 经营（与主业相关）所得税税率为 15%，资本利得税为 0%。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 84 四、 企业合并及合并财务报表（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元） (一) 子公司情况 子公司全称 子公司类型 注册 地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 年末实际投资额 （万元） 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 百视通网络电视技术发展有限责任公司 全资子公司 上海 媒体技术开发与运营 26,445.96 多媒体网络系统及设备的研发，节目制作等 162,627.81 上海文广科技（集团）有限公司 全资子公司 上海 技术研发、工程设计与施工 14,400 音频科技研发、电脑―四技‖服务、舞台设计与制作 22,885 上海广电影视制作有限公司 全资子公司 上海 舞美演艺策划制作 1,048.25 舞美演艺策划制作、演出器材销售、租赁 15,934 百视通在线（开曼）有限公司 全资子公司 开曼 投资管理 3,000(美元) 投资 19,082.10 百视通网络电视技术发展有限责任公司 下属子公司 上海东方龙新媒体有限公司 全资子公司 上海 媒体技术开发与运营 4,336.0522 视听节目传播运营、计算机―四技‖服务 4,336.0522 上海东方宽频传播有限公司 全资子公司 上海 媒体技术开发与运营 5,000 移动通讯终端产品及软件设计与发布 5,000 上海欢腾宽频信息技术有限公司 全资子公司 上海 媒体技术开发与运营 6,871.085 宽频信息技术的研发 6,871.085 上海视云网络科技有限公司 控股子公司 上海 网络软件开发 3,000 网络等科技领域内的软件和技术开发、咨询、转让、 服务 1,530 百视通国际（开曼）有限公司 全资子公司 开曼 投资管理 78(港币) 投资 63.378 百视通国际(香港)有限公司 全资子公司 香港 媒体技术开发与运营 0.0001(港币) 媒体运营 0.000081 百视通国际（新加坡）有限公司 控股子公司 新加坡 媒体技术开发与运营 0.5(新元) 媒体运营 2.47 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 85 子公司全称 子公司类型 注册 地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 年末实际投资额 （万元） 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 百视通新媒体国际(香港)有限公司 控股子公司 香港 媒体技术开发与运营 0.0001(港币) 媒体运营 0.000082 上海文广科技（集团）有限公司下属子 公司 上海东方广播电视技术有限公司 全资子公司 上海 工程设计安装 1,700 广电工程设计安装等 2,026.20 上海明珠广播电视科技有限公司 控股子公司 上海 系统网络工程 2,500 无线广播电视发射设备生产、销售等 1,735.75 上海文广奥迪欧音频科技有限公司 控股子公司 上海 设备生产销售 1,700 音频科技研发、计算机软硬件、系统集成等 993.38 上海东华广播电视网络有限公司 控股子公司 上海 网络技术服务 1,000 广电网络的综合开发、应用等 321.53 南京东华网络有限公司 控股子公司 南京 网络技术服务 100 计算机网络技术开发、咨询等 100 上海山德电器维修站有限公司 全资子公司 上海 设备维修 30 广播电视设备、通讯产品的维修等 30 上海新兴媒体信息传播有限公司 控股子公司 上海 工程施工及广告业务 2,600 媒体工程设计安装及广告代理发布 4,750 池上兼松（上海）维修站有限公司 全资子公司 上海 设备维修 10 非专控通讯设备及维修等 192.58 上海广播电视设备维修站有限公司 全资子公司 上海 设备维修 30 广播电视设备、通讯产品的维修等 42.85 上海广电影视制作有限公司下属子公司 上海广电演出有限公司 控股子公司 上海 演艺服务 283.6 演艺服务 225 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 86 子公司全称 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分 担的本年亏损超过少数股东在该子公司年初 所有者权益中所享有份额后的余额 百视通网络电视技术发展有限责任公司 100 100 是 上海文广科技（集团）有限公司 100 100 是 上海广电影视制作有限公司 100 100 是 百视通在线（开曼）有限公司 100 100 是 百视通网络电视技术发展有限责任公司下属子公司 上海东方龙新媒体有限公司 100 100 是 上海东方宽频传播有限公司 100 100 是 上海欢腾宽频信息技术有限公司 100 100 是 上海视云网络科技有限公司 51 51 是 4,433,270.42 百视通国际（开曼）有限公司 100 100 是 百视通国际(香港)有限公司 100 100 是 百视通国际（新加坡）有限公司 70 70 是 -3,438,247.83 百视通新媒体国际(香港)有限公司 70 70 是 -4,865.40 上海文广科技（集团）有限公司下属子公司 上海东方广播电视技术有限公司 100 100 是 上海明珠广播电视科技有限公司 60 60 是 8,288,143.06 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 87 子公司全称 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分 担的本年亏损超过少数股东在该子公司年初 所有者权益中所享有份额后的余额 上海文广奥迪欧音频科技有限公司 58.82 58.82 是 6,302,443.94 上海东华广播电视网络有限公司 28 28 是 13,175,193.89 南京东华网络有限公司 28 100 是 642,417.60 上海山德电器维修站有限公司 100 100 是 上海新兴媒体信息传播有限公司 50.11 50.11 是 26,914,476.76 池上兼松（上海）维修站有限公司 100 100 是 上海广播电视设备维修站有限公司 100 100 是 上海广电影视制作有限公司下属子公司 上海广电演出有限公司 75 75 是 11,307.97 (二) 母公司拥有被投资单位表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的说明 企业名称 持股比例（%） 享有的表决权（%） 注册资本 投资额 纳入合并范围原因 上海东华广播电视网络有限公司 28.00 28.00 1,000 321.53 公司对其生产经营和财务实施控制 南京东华网络有限公司 28.00 100.00 100 100 公司对其生产经营和财务实施控制 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 88 (三) 合并范围发生变更的说明 1、 本年度新增合并单位。 与上年度相比，本年度新增合并单位 5 家： （1） 公司以自有资金 3000 万美元新设成立全资子公司百视通在线（开曼）有 限公司。故自 2012 年 6 月起，纳入合并报表范围 （2） 子公司百视通网络电视技术发展有限责任公司以自有资金 78 万港币新设 成立全资子公司百视通国际（开曼）有限公司、百视通国际(香港)有限 公司和百视通新媒体国际(香港)有限公司。故自 2012 年 7 月起，纳入合 并报表范围 （3） 子公司百视通国际(香港)有限公司以增资方式收购百视通国际（新加坡） 有限公司 70%股权。故自 2012 年 7 月起，纳入合并报表范围 2、 与上年度相比较，本年度无减少合并范围的情况。 (四) 本年度合并范围发生变化的主体情况 本年度新纳入合并范围的子公司 名称 年末净资产 本年净利润 百视通国际（开曼）有限公司 545,057.79 -87,735.37 百视通国际（香港）有限公司 427,491.11 427,377.92 百视通国际（新加坡）有限公司 -11,460,826.10 -12,097,295.28 百视通新媒体国际（香港）有限公司 -16,217.19 -16,272.00 百视通在线（开曼）有限公司 171,306,547.46 -18,005,802.26 五、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金 1、 项目列示 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 人民币 154,779.66 434,083.32 新加坡元 3,362.03 5.0929 17,122.48 小计 171,902.14 434,083.32 银行存款 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 89 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 人民币 1,910,256,764.51 1,511,393,544.06 美元 4,493,245.41 6.2855 28,242,294.02 5,310,476.93 6.3009 33,460,784.07 港币 513,458.00 0.8109 416,363.10 新加坡元 7,321.19 5.0929 37,286.09 欧元 846.16 8.3176 7,038.02 835.74 8.1625 6,821.73 小计 1,938,959,745.74 1,544,861,149.86 其他货币资金 人民币 3,937,500.00 197,889.65 合计 1,943,069,147.88 1,545,493,122.83 2、 年末受限制的货币资金明细 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 用于担保的定期存款 3,937,500.00 197,889.65 3、年末其它货币资金系公司向银行申请开具担保函所存入的保证金存款。 (二) 应收票据 1、应收票据分类列示 种类 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 2,091,000.00 2、年末无质押的应收票据。 3、年末无已经背书给他方但尚未到期的票据。 (三) 应收股利 项目 2011 年 12 月 31 日 2012 年 增加 2012 年 减少 2012 年 12 月 31 日 未收回的 原因 相关款项是 否发生减值 账 龄 一 年 以 内 的应收股利 5,280,224.54 5,253,320.68 26,903.86 尚未支付 否 账 龄 一 年 以 上 的应收股利 709,668.66 709,668.66 尚未支付 否 合计 709,668.66 5,280,224.54 5,253,320.68 736,572.52 (四) 应收利息 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 90 1、 应收利息分类列示 项目 2011 年 12 月 31 日 2012 年增加 2012 年减少 2012 年 12 月 31 日 定期存款利息 468,776.69 546,094.43 468,776.69 546,094.43 2、 本年度无逾期应收利息。 (五) 应收账款 1、 应收账款分项列示 种类 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 259,800.00 0.11 259,800.00 100.00 259,800.00 0.13 259,800.00 100.00 按组合计提坏账准 备的应收账款 关联方组合 账龄组合 246,368,709.27 99.89 16,457,696.01 6.68 204,491,267.07 99.87 12,893,622.22 6.31 合计 246,628,509.27 100.00 16,717,496.01 204,751,067.07 100.00 13,153,422.22 2、年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 应收款项内容 账面金额 坏账准备金额 计提比例(%) 理由 深圳奥维迅科技股份有 限公司 工程款 259,800.00 259,800.00 100.00 预计无法收回 3、按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 91 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 224,462,797.96 91.01 5,078,931.00 188,334,695.73 91.97 4,291,375.53 1 至 2 年 9,366,633.95 3.80 937,024.90 6,959,674.73 3.40 695,967.47 2 至 3 年 4,195,074.51 1.70 2,097,537.26 2,581,234.78 1.26 1,290,617.39 3 年以上 8,344,202.85 3.38 8,344,202.85 6,615,661.83 3.24 6,615,661.83 合计 246,368,709.27 99.89 16,457,696.01 204,491,267.07 99.87 12,893,622.22 4、本年度以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度 又全额收回或转回，或在本年度收回或转回比例较大的应收账款情况 应收账款内容 转回或收回 原因 确定原坏账 准备的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额 新奥特硅谷视频技术 有限责任公司 货款收回 账龄较长 367,000.00 367,000.00 5、本年度实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 上海东方广播卫星 电视设备有限公司 货款 220,000.00 债务人清算注销 否 6、 截至 2012 年 12 月 31 日，应收账款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股 份的股东单位欠款详见附注六（五）7。 7、 截至 2012 年 12 月 31 日，应收账款中应收关联方账款情况详见附注六（五） 7。 8、 年末应收账款中欠款金额前五位的情况 排名 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 第一名 非关联方 35,793,590.44 1 年以内 14.52 第二名 非关联方 23,885,323.72 1 年以内 9.68 第三名 非关联方 23,775,054.05 1 年以内 9.64 第四名 非关联方 17,618,793.68 1 年以内 7.14 第五名 非关联方 13,810,820.00 1 年以内 5.60 合计 114,883,581.89 46.58 (六) 其他应收款 1、 其他应收款分项列示 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 92 种类 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 4,195,871.00 20.96 2,595,871.00 61.87 89,861,904.70 82.29 2,595,871.00 2.89 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款 196,239.31 0.98 按组合计提坏账准 备的其他应收款 关联方组合 账龄组合 15,623,634.55 78.06 2,934,771.23 18.78 19,334,173.25 17.71 4,284,509.82 22.16 合计 20,015,744.86 100.00 5,530,642.23 109,196,077.95 100.00 6,880,380.82 2、年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 款项性质 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 上海文化广播影视集团 暂付款 1,600,000.00 收回无风险 上海舞美艺术中心有限公司 暂付款 2,595,871.00 2,595,871.00 100.00 预计无法收回 合计 4,195,871.00 2,595,871.00 3、按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 9,731,665.45 48.62 268,451.06 10,445,837.23 9.57 276,583.77 1 至 2 年 2,752,573.60 13.75 294,181.05 5,348,959.36 4.90 534,895.94 2 至 3 年 1,534,512.76 7.67 767,256.38 132,693.10 0.12 66,346.55 3 年以上 1,604,882.74 8.02 1,604,882.74 3,406,683.56 3.12 3,406,683.56 合计 15,623,634.55 78.06 2,934,771.23 19,334,173.25 17.71 4,284,509.82 4、 本年度无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在 本年度又全额收回或转回，或在本年度收回或转回比例较大的其他应收款情 况。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 93 5、 本年度实际核销其他应收款的情况 债务人名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 上海东方广播卫星电视设备有限公司 往来款 362,431.16 公司注销 否 6、 截至 2012 年 12 月 31 日，其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决 权股份的股东单位欠款。 7、截至 2012 年 12 月 31 日，其他应收款中无应收关联方单位欠款的情况。 8、 年末其他应收款中欠款金额前五位的情况 排名 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 性质或内容 第一名 非关联方 2,980,185.30 2-3 年、3 年以上 14.89 房租押金 第二名 非关联方 2,595,871.00 3 年以上 12.97 暂付款 第三名 非关联方 1,600,000.00 3 年以上 7.99 代垫款 第四名 非关联方 840,245.00 1 年以内 4.20 投标保证金 第五名 非关联方 519,709.33 1 年以内 2.60 往来款 合计 8,536,010.63 42.65 (七) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 38,697,741.69 98.66 14,015,436.69 93.62 1 至 2 年 15,230.00 0.04 800,232.90 5.35 2 至 3 年 352,355.00 0.90 155,650.00 1.03 3 年以上 155,650.00 0.40 合计 39,220,976.69 100.00 14,971,319.59 100.00 2、 年末预付款项金额前五位的情况 排名 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因 第一名 非关联方 12,393,162.37 1 年以内 设备尚未交付 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 94 第二名 非关联方 6,923,076.94 1 年以内 材料尚未交付 第三名 非关联方 2,783,589.73 1 年以内 材料尚未交付 第四名 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 版权尚未交付 第五名 非关联方 2,200,000.00 1 年以内 软件尚未交付 合计 26,299,829.04 3、 截至 2012 年 12 月 31 日，预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权 股份的股东单位欠款。 (八) 存货 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 9,050,099.48 1,600,161.63 7,449,937.85 7,017,316.79 7,017,316.79 委托加工物资 6,866.87 6,866.87 在产品 41,733,160.26 4,268,235.55 37,464,924.71 56,347,259.07 56,347,259.07 自制半成品 20,520,936.76 20,520,936.76 16,853,828.47 16,853,828.47 库存商品 7,219,327.48 1,619,368.44 5,599,959.04 9,112,847.20 9,112,847.20 发出商品 44,991,822.37 44,991,822.37 低值易耗品 12,341,397.48 188,703.19 12,152,694.29 25,447,220.00 25,447,220.00 合计 135,863,610.70 7,676,468.81 128,187,141.89 114,778,471.53 114,778,471.53 (九) 其他流动资产 种类 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 增值税进项税 14,637,522.88 (十) 可供出售金融资产 项目 年末公允价值 年初公允价值 初始成本 公允变动额 年末公允价值 初始成本 公允变动额 年末公允价值 可 供 出 售 权 益工具 390,012.93 854,615.31 1,244,628.24 390,012.93 791,936.19 1,181,949.12 (十一) 长期股权投资 1、 长期股权投资分类列示 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 95 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合营企业 联营企业 923,873,178.85 704,157,446.81 其他股权投资 62,333,333.50 65,939,288.89 小计 986,206,512.35 770,096,735.70 减：减值准备 2,500,000.00 3,447,471.89 合计 983,706,512.35 766,649,263.81 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 96 2、 联营企业相关信息 被投资单位名称 本企业持 股比例(%) 本企业在被投资单位 表决权比例(%) 2012 年 12 月 31 日 资产总额 年末负债总额 2012 年 12 月 31 日负债总额 2012 年 12 月 31 日净 资产总额 2012 年度 营业收入总额 2012 年度 净利润 上海市信息投资股份有限公司 21.33 21.33 12,525,328,608.02 7,793,623,010.55 4,731,705,597.47 3,423,747,304.96 246,470,827.29 风行网络有限公司 35.00 35.00 156,526,140.27 68,094,972.18 88,431,168.09 252,625,064.07 -98,863,423.78 北京同方易豪科技有限公司（注） 15.65 15.65 50,676,166.17 18,411,892.58 32,264,273.59 11,351,293.99 -3,208,425.05 上海欢流传媒有限公司 34.00 34.00 4,192,954.34 759,169.73 3,433,784.61 5,944,187.79 66,386.44 上海练塘水木文化发展有限公司 32.00 32.00 5,125,807.16 91,823.61 5,033,983.55 -230,164.90 上海东方数据广播有限公司 28.00 28.00 21,630,627.74 2,456,060.44 19,174,567.30 24,701,870.72 1,003,658.91 上海广龙科技有限公司 25.00 25.00 191,806,857.12 157,253,900.89 34,552,956.23 131,794,042.35 1,943,595.74 济南广电移动电视有限公司 38.00 38.00 14,746,345.46 8,403,005.22 6,343,340.24 8,534,675.00 103,373.11 上海交大海外教育发展有限公司 28.00 28.00 78,348,315.79 63,081,991.60 15,266,324.19 82,353,482.11 4,987,329.14 河北广电传媒技术公司 40.00 40.00 12,438,598.64 1,297,507.53 11,141,091.11 16,460,021.96 456,149.47 上海今夜娱乐文化演出影视有限公司 20.00 20.00 14,772,093.57 4,919.42 14,767,174.15 6,179,866.00 883,159.71 注：本公司下属子公司百视通技术持有北京同方易豪科技有限公司（以下简称―同方易豪‖）15.65%股权，百视通股份的总经理陶鸣成先生在同方 易豪担任董事职务，故公司对同方易豪的经营决策能施加重大影响，对同方易豪采用权益法核算。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 97 3、长期股权投资增减变动情况 被投资单位 核算 方法 投资成本 2011 年 12 月 31 日 2012 年度 增减变动 其中：联营及合营 企业其他综合收益 变动中享有的份额 2012 年 12 月 31 日 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决权比例 (%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 年末减 值准备 2012 年度 提减值准备 2012 年度 现金红利 上海市信息投资股份有限公司 权益法 636,861,769.07 669,095,716.35 46,355,480.81 715,451,197.16 21.33 21.33 6,400,000.00 风行网络有限公司 权益法 189,312,000.00 171,411,579.28 171,411,579.28 35.00 35.00 北京同方易豪科技有限公司 权益法 17,870,000.00 5,558,321.78 -508,962.96 5,049,358.82 15.65 15.65 上海欢流传媒有限公司 权益法 1,700,000.00 1,593,715.38 22,571.39 1,616,286.77 34.00 34.00 上海练塘水木文化发展有限公司 权益法 1,920,000.00 1,684,527.50 -73,652.77 1,610,874.73 32.00 32.00 上海东方数据广播有限公司 权益法 4,598,163.78 5,046,165.34 322,713.50 5,368,878.84 28.00 28.00 上海广龙科技有限公司 权益法 3,750,000.00 7,363,215.20 1,286,425.84 8,649,641.04 25.00 25.00 济南广电移动电视有限公司 权益法 3,040,000.00 3,206,234.13 39,281.78 3,245,515.91 38.00 38.00 上海交大海外教育发展有限公司 权益法 1,444,189.91 3,799,867.61 276,452.16 4,076,319.77 28.00 28.00 1,120,000.00 河北广电传媒技术公司 权益法 4,000,000.00 4,032,880.63 407,211.07 4,440,091.70 40.00 40.00 上海今夜娱乐文化演出影视有限公司 权益法 1,000,000.00 2,776,802.89 176,631.94 2,953,434.83 20.00 20.00 权益法小计 865,496,122.76 704,157,446.81 219,715,732.04 923,873,178.85 7,520,000.00 新疆广电网络有限责任公司 成本法 53,333,333.50 53,333,333.50 53,333,333.50 7.50 7.50 上海上影数码传播股份有限公司 成本法 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 4.00 4.00 2,500,000.00 上海数字电视国家工程研究中心有限公司 成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 7.09 7.09 上海东方明珠移动电视有限公司 成本法 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 3.34 3.34 683,545.87 上海东方明珠城市电视传播有限公司 成本法 2,658,483.50 2,658,483.50 -2,658,483.50 7.09 7.09 2,173,059.58 上海东方广播卫星电视设备有限公司 成本法 947,471.89 947,471.89 -947,471.89 46.00 46.00 北京风行在线技术有限公司 成本法 35 注 成本法小计 65,939,288.89 65,939,288.89 -3,605,955.39 62,333,333.50 2,500,000.00 2,173,059.58 683,545.87 合计 931,435,411.65 770,096,735.70 216,109,776.65 986,206,512.35 2,500,000.00 2,173,059.58 8,203,545.87 注：本公司投资的联营企业风行网络有限公司通过协议控制北京风行在线技术有限公司（以下简称―风行在线‖），本公司无表决权，故无法对风行在线施 加直接重大影响。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 98 (十二) 固定资产 1、 固定资产增减变动情况 项目 2011 年 12 月 31 日 2012 年增加 2012 年减少 2012 年 12 月 31 日 一、账面原值合计： 452,012,112.05 157,848,392.68 9,186,485.70 600,674,019.03 其中：房屋及建筑物 124,756,164.44 107,074,351.70 231,830,516.14 专用设备 284,690,194.31 42,007,509.12 7,408,371.07 319,289,332.36 运输设备 10,594,632.19 524,073.15 1,160,816.63 9,957,888.71 办公设备 30,309,014.01 8,227,708.71 617,298.00 37,919,424.72 其他设备 1,662,107.10 14,750.00 1,676,857.10 新增 计提 二、累计折旧合计： 208,843,984.06 35,592,780.99 5,896,095.17 238,540,669.88 其中：房屋及建筑物 22,496,775.86 4,227,308.92 26,724,084.78 专用设备 167,058,666.26 24,826,033.84 4,360,133.84 187,524,566.26 运输设备 6,599,003.73 1,032,547.42 1,005,985.98 6,625,565.17 办公设备 11,432,990.27 5,307,332.98 529,975.35 16,210,347.90 其他设备 1,256,547.94 199,557.83 1,456,105.77 三、固定资产账面净值合计 243,168,127.99 362,133,349.15 其中：房屋及建筑物 102,259,388.58 205,106,431.36 专用设备 117,631,528.05 131,764,766.10 运输设备 3,995,628.46 3,332,323.54 办公设备 18,876,023.74 21,709,076.82 其他设备 405,559.16 220,751.33 四、减值准备合计 4,383,427.01 180,677.82 4,202,749.19 其中：房屋及建筑物 专用设备 4,383,427.01 180,677.82 4,202,749.19 运输设备 办公设备 其他设备 五、固定资产账面价值合计 238,784,700.98 357,930,599.96 其中：房屋及建筑物 102,259,388.58 205,106,431.36 专用设备 113,248,101.04 127,562,016.91 运输设备 3,995,628.46 3,332,323.54 办公设备 18,876,023.74 21,709,076.82 其他设备 405,559.16 220,751.33 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 99 2、截至 2012 年 12 月 31 日，用于抵押或担保的固定资产情况详见附注九。 3、本年度由在建工程转入固定资产的原价为 46,979,381.65。 (十三) 在建工程 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 设备安装 3,368,276.52 3,368,276.52 3,252,079.52 3,252,079.52 站亭系统 729,390.80 729,390.80 合计 3,368,276.52 3,368,276.52 3,981,470.32 3,981,470.32 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 100 2、 重大在建工程项目变动情况 2012 年度 工程项目名称 预算数 2011 年 12 月 31 日 2012 年增加 转入固定资产 其他 减少 工程投入占预 算比例(%) 利息资本化 累计金额 其中：2012 年利 息资本化金额 2012 年利息 资本化率(%) 资金 来源 2012 年 12 月 31 日 宜山路 757 号装修工程 46,251,900.00 46,234,324.85 46,234,324.85 99.96 自筹 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 101 (十四) 无形资产 项目 2011 年 12 月 31 日 2012 年增加 2012 年减少 2012 年 12 月 31 日 1、账面原值合计 351,657,424.93 224,378,406.02 576,035,830.95 (1)版权 335,927,619.93 217,278,275.89 553,205,895.82 (2)软件 12,268,405.00 7,100,130.13 19,368,535.13 (3)非专利技术 3,461,400.00 3,461,400.00 (4)著作权 2、累计摊销合计 241,071,361.33 191,221,206.75 432,292,568.08 (1)版权 235,253,934.19 188,187,293.30 423,441,227.49 (2)软件 2,356,027.14 3,033,913.45 5,389,940.59 (3)非专利技术 3,461,400.00 3,461,400.00 (4)著作权 3、无形资产账面净值合计 110,586,063.60 143,743,262.87 (1)版权 100,673,685.74 129,764,668.33 (2)软件 9,912,377.86 13,978,594.54 (3)非专利技术 (4)著作权 4、减值准备合计 (1)版权 (2)软件 (3)非专利技术 (4)著作权 5、无形资产账面价值合计 110,586,063.60 143,743,262.87 (1)版权 100,673,685.74 129,764,668.33 (2)软件 9,912,377.86 13,978,594.54 (3)非专利技术 (4)著作权 (十五) 长期待摊费用 项目 2011 年 12 月 31 日 2012 年 增加 2012 年 摊销 2012 年 其他减少 2012 年 12 月 31 日 租入固定资产装修费 2,161,511.88 112,049.00 1,104,642.80 1,168,918.08 系统维护调试费 1,998,554.78 461,373.00 1,273,799.89 1,186,127.89 合计 4,160,066.66 573,422.00 2,378,442.69 2,355,045.97 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 102 (十六) 其他非流动资产 种类 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 增值税进项税 13,641,731.31 13,641,731.31 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 递延所得税资产 资产减值准备 6,114,117.67 4,624,059.99 递延所得税负债 低值易耗品摊销 1,272,910.38 3,180,902.50 可供出售金融资产公允价值变动 128,192.30 197,984.04 小计 1,401,102.68 3,378,886.54 2、 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目 金额 可抵扣差异项目： 资产减值准备 36,627,356.24 小计 36,627,356.24 应纳税差异项目： 可供出售金融资产公允价值变动 854,615.31 低值易耗品摊销 10,183,283.00 小计 11,037,898.31 (十八) 资产减值准备 项目 2011 12 月 31 日 2012 年 计提 2012 年 其他增减 2012 年减少 2012 年 12 月 31 日 转回 转销 坏账准备 20,033,803.04 1,847,335.20 -367,000.00 22,248,138.24 存货跌价准备 7,676,468.81 7,676,468.81 长期股权投资减值准备 3,447,471.89 2,173,059.58 3,120,531.47 2,500,000.00 固定资产减值准备 4,383,427.01 180,677.82 4,202,749.19 合计 27,864,701.94 11,696,863.59 -367,000.00 3,301,209.29 36,627,356.24 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 103 (十九) 短期借款 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 抵押借款（注） 1,263,722.50 5,000,000.00 注：抵押情况详见附注九。 (二十) 应付账款 1、 应付账款按账龄列示 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 1 年以内 396,959,258.61 112,764,044.09 1 至 2 年 32,003,644.09 38,538,985.53 2 至 3 年 19,048,029.60 956,013.62 3 年以上 412,287.01 970,779.01 合 计 448,423,219.31 153,229,822.25 2、 截至 2012 年 12 月 31 日，应付账款余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表 决权股份的股东单位情况详见附注六（五）。 3、 截至 2012 年 12 月 31 日，应付账款余额中欠关联方情况详见附注六（五）。 4、 年末账龄超过一年的大额应付账款 欠款内容 账面余额 尚未结算版权费 30,636,050.53 尚未结算的中介机构咨询费 4,500,000.00 尚未结算租赁费 3,029,357.00 尚未结算设备款 2,947,824.00 (二十一) 预收账款 1、预收账款按账龄列示 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 1 年以内 52,745,431.75 100,554,976.89 1 至 2 年 8,970,708.25 8,254,026.16 2 至 3 年 4,856,203.33 1,273,273.03 3 年以上 295,338.50 34,980.00 合 计 66,867,681.83 110,117,256.08 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 104 2、 截至 2012 年 12 月 31 日，预收账款余额中预收持本公司 5％以上（含 5％） 表决权股份的股东单位情况详见附注六（五）。 3、 截至 2012 年 12 月 31 日，预收账款余额中预收关联方情况详见附注六（五）。 (二十二) 应付职工薪酬 项目 2011 年 12 月 31 日 2012 年 增加 2012 年 减少 2012 年 12 月 31 日 工资、奖金、津贴和补贴 29,457,045.56 184,528,247.32 170,141,426.67 43,843,866.21 职工福利费 1,904,343.34 5,130,709.08 5,823,097.06 1,211,955.36 社会保险费 103,774.61 49,166,251.51 48,711,809.10 558,217.02 住房公积金 58,258.29 8,580,696.94 8,098,113.25 540,841.98 辞退福利 889,601.88 105,174.00 994,775.88 其他 1,464,920.63 4,630,481.61 2,012,087.38 4,083,314.86 合计 33,877,944.31 252,141,560.46 235,781,309.34 50,238,195.43 (二十三)应交税费 税费项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 企业所得税 52,620,600.26 50,842,105.20 营业税 12,621,977.44 10,614,408.69 增值税 2,024,549.94 1,061,594.29 城市维护建设税 949,211.28 808,591.19 教育费附加 681,215.76 580,628.87 文化事业建设费 286,110.80 314,757.36 河道管理费 136,349.61 119,644.56 土地增值税 9,685,618.77 14,439,015.37 房产税 57,862.96 个人所得税 760,677.91 1,790,111.15 其他 70,899.69 12,864.00 合计 79,895,074.42 80,583,720.68 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 105 (二十四) 应付股利 单位名称 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 普通股股利（注） 5,294,884.01 5,294,884.01 上海文化广播影视集团 104,663.08 104,663.08 上海东方传媒集团有限公司 480,000.00 合计 5,399,547.09 5,879,547.09 注：公司 2011 年度资产重组前约定的尚未支付的上市公司普通股股利。 (二十五) 其他应付款 1、 其他应付款按账龄列示 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 1 年以内 58,405,583.21 27,703,640.04 1 至 2 年 746,158.20 14,685,307.08 2 至 3 年 1,944,783.86 486,476.43 3 年以上 10,854,200.71 10,522,128.06 合 计 71,950,725.98 53,397,551.61 2、 截至 2012 年 12 月 31 日，其他应付款余额中欠持本公司 5％以上（含 5％） 表决权股份的股东单位情况详见附注六（五）。 3、 截至 2012 年 12 月 31 日，其他应付款余额中欠关联方情况详见附注六（五）。 4、 年末金额较大的其他应付款情况 排名 性质或内容 公司名称 账面余额 账龄 未偿还原因 第一名 往来款 上海百视通电视传媒有限公司 19,684,207.09 1 年以内 往来款 第二名 暂借款 上海文化广播影视集团 7,000,000.00 3 年以上 未到还款期 第三名 代垫款 上海广播电视台 5,348,264.20 1 年以内 代垫款 第四名 项目保证金 国家投资开发公司 3,500,000.00 3 年以上 项目保证金 合计 35,532,471.29 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 106 (二十六) 其他流动负债 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 递延收益 小巨人专项拨款 450,000.00 450,000.00 大型网络应用及服务平台研制与示范项目 159,691.45 合计 609,691.45 450,000.00 注 1：上海市静安区科学技术委员会无偿资助东方龙静安区科技小巨人企业项目 50 万 元。2008 年收到拨款 45 万元，截至 2012 年 12 月 31 日剩余 5 万元尚未收到。 注 2：中华人民共和国工业和信息化部及上海市经济和信息化委员会分别拨款 756.53 万 元和 151.30 万元资助大型网络应用及服务平台研制与示范项目，其中 295.55 万元用于 科研项目设备采购。 (二十七) 专项应付款 项 目 2011 年 12 月 31 日 2012 年 增加 2012 年 减少 2012 年 12 月 31 日 嵌入式手机视频系统项目（注 1） 1,256,790.39 1,256,790.39 服务业引导专项资金（注 2） 1,100,000.00 1,100,000.00 合计 2,356,790.39 2,356,790.39 注 1：科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心和上海市科学技术委员会基于 AVS-M 的嵌入式手机视频系统课题给予子公司东方龙专项拨款，拨款总额为 250 万 元，截至 2012 年 12 月 31 日，累计收到拨款 240 万元，尚余 10 万元未收到，该项 目仍在进行中。 注 2：上海市发展和改革委员会 2011 年度第一批服务业发展引导资金支持项目给予 上海文广科技集团有限公司电视节目资料数字化编目项目专项拨款，拨款总额为 743.2 万元，截至 2012 年 12 月 31 日，累计收到拨款 110 万元，尚余 633.2 万元未 收到，该项目仍在进行中。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 107 (二十八) 其他非流动负债 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 递延收益 上海 OTT 智能电视产业技术创新战略联盟项目（注 1） 800,000.00 大型网络应用及服务平台研制与示范项目（注 2 ） 2,945,460.00 面向三网融合的视频内容集成分发系统关键技术研究与应用项目 （注 3） 339,721.27 千万用户级别的视频云媒资生产管理分发平台建设项目（注 4） 1,920,000.00 面向多屏的大规模智能电视集成服务平台项目（注 5） 2,000,000.00 科技创新项目（注 6） 3,000,000.00 3G 网络的手机互动视频公共信息化平台项目（注 7） 900,000.00 市财政公交信息化平台建设项目（注 8） 1,500,000.00 合计 13,405,181.27 注 1：上海市科学技术委员会拨款 80 万元资助上海 OTT 智能电视产业技术创新战略联 盟项目。 注 2：中华人民共和国工业和信息化部及上海市经济和信息化委员会分别拨款 756.53 万 元和 151.30 万元补助大型网络应用及服务平台研制与示范项目,其中 294.55 万元用于科 研项目设备采购。 注3：上海市科学技术委员会拨款90万元资助面向三网融合的视频内容集成分发系统关 键技术研究与应用项目，其中 49.87 万元用于科研项目设备采购。 注 4：国家发展和改革委员会及上海长宁区发展改革委员会分别拨款 120 万元和 72 万元 补助千万用户级别的视频云媒资生产管理分发平台建设项目。 注 5：上海市文化创意产业推进领导小组办公室拨款 200 万元资助面向多屏的大规模智 能电视集成服务平台项目。 注 6：上海市长宁区财政局拨款 200 万元资助科技创新项目。 注 7：上海市经济和信息化委员会拨款 90 万元资助 3G 网络的手机互动视频公共信 息化平台项目。 注 8：上海市闸北区发展和改革委员会拨款 150 万元资助上海城市公交信息化平台 建设项目。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 108 (二十九) 股本 项目 2011 年 12 月 31 日 2012 年变动增（+）减（－） 2012 年 12 月 31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 1．有限售条件股份 (1). 国家持股 (2). 国有法人持股 (3). 其他内资持股 404,871,522.00 -126,651,115.00 -126,651,115.00 278,220,407.00 其中： 境内法人持股 404,871,522.00 -126,651,115.00 -126,651,115.00 278,220,407.00 境内自然人持股 (4). 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 404,871,522.00 -126,651,115.00 -126,651,115.00 278,220,407.00 2．无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股 708,864,553.00 126,651,115.00 126,651,115.00 835,515,668.00 (2). 境内上市的外资股 (3). 境外上市的外资股 (4). 其他 无限售条件流通股份合计 708,864,553.00 126,651,115.00 126,651,115.00 835,515,668.00 合计 1,113,736,075.00 1,113,736,075.00 上述股本的实收情况已经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字(2011)第 13718 号验资报告。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 109 (三十) 资本公积 项目 2011 年 12 月 31 日 2012 年 增加 2012 年 减少 2012 年 12 月 31 日 1.股本溢价 （1）投资者投入的资本 1,049,779,133.98 1,049,779,133.98 （2）同一控制下企业合并的影响 （3）其他 小计 1,049,779,133.98 1,049,779,133.98 2.其他资本公积 （1）被投资单位除净损益外所有 者权益其他变动 -7,399,412.88 699,396.70 -6,700,016.18 （2）可供出售金融资产公允价值 变动产生的利得或损失 -641,342.00 132,470.86 -508,871.14 （3）原制度资本公积转入 （4）政府因公共利益搬迁给予的 搬迁补偿款的结余 （5）其他（注） 66,031,948.97 19,958,573.78 46,073,375.19 小计 57,991,194.09 831,867.56 19,958,573.78 38,864,487.87 合计 1,107,770,328.07 831,867.56 19,958,573.78 1,088,643,621.85 注：本年度发生额系 2011 年公司重组时，因重组费用超出原股东承诺承担，故转出。 (三十一) 未分配利润 项 目 金额 年初未分配利润 367,494,722.49 加：本年归属于母公司所有者的净利润 516,468,238.65 年末未分配利润 883,962,961.14 (三十二) 营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项 目 2012 年度 2011 年度 主营业务收入 2,010,364,840.00 1,332,261,929.24 其他业务收入 17,383,535.10 3,203,305.57 营业成本 1,129,376,710.02 671,878,157.68 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 110 2、主营业务（分行业） 行业名称 2012 年度 2011 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 信息传播服务业 2,010,364,840.00 1,129,140,322.02 1,332,261,929.24 671,864,200.30 3、主营业务（分业务） 产品名称 2012 年度 2011 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 IPTV 业务 1,418,099,920.34 646,990,799.55 817,827,414.44 305,329,680.63 手机电视 68,888,595.73 33,284,747.46 63,460,086.96 26,160,966.80 舞美演艺策划制作 153,384,963.23 123,827,617.65 166,571,043.88 122,675,837.42 设备销售及租赁 124,868,042.31 108,050,278.86 94,342,551.40 62,819,660.77 互联网带宽资源租赁 114,631,977.77 91,889,991.71 92,398,226.33 84,192,710.40 信息传输及技术服务 30,700,227.66 41,991,818.01 41,346,488.58 26,860,308.99 工程施工 79,336,432.99 56,920,978.22 39,517,880.07 29,190,906.48 其他 20,454,679.97 26,184,090.56 16,798,237.58 14,634,128.81 合计 2,010,364,840.00 1,129,140,322.02 1,332,261,929.24 671,864,200.30 4、主营业务（分地区） 地区名称 2012 年度 2011 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东 1,361,041,250.41 767,961,204.61 1,003,260,029.56 520,575,792.00 华南 277,504,871.68 136,587,719.94 158,147,670.92 75,641,805.30 西部 152,209,201.18 71,405,343.10 83,581,860.13 32,421,551.70 北部 146,395,082.00 118,852,910.15 37,161,448.81 19,860,506.61 中部 73,214,434.73 34,333,144.22 50,110,919.82 23,364,544.69 合计 2,010,364,840.00 1,129,140,322.02 1,332,261,929.24 671,864,200.30 5、公司前五名客户的营业收入情况 排名 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 288,307,750.00 14.22 第二名 230,646,465.59 11.37 第三名 215,359,141.03 10.62 第四名 116,441,346.51 5.74 第五名 104,046,544.85 5.13 合计 954,801,247.98 47.08 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 111 (三十三) 营业税金及附加 项目 2012 年度 2011 年度 计缴标准 营业税 60,859,884.82 43,241,130.01 3%-5% 城市维护建设税 5,164,836.67 3,548,356.55 7% 教育费附加 3,697,552.33 2,506,206.22 5% 文化事业建设费 2,103,439.10 1,443,442.03 4% 河道管理费 637,417.16 454,704.24 1% 合计 72,463,130.08 51,193,839.05 (三十四) 销售费用 项目 2012 年度 2011 年度 发生额 82,542,962.70 84,368,312.75 其中主要项目 职工薪酬 34,627,528.07 32,116,086.92 机顶盒摊销 15,264,434.00 22,996,544.00 业务招待费 8,334,910.07 6,999,575.47 差旅费 6,299,358.32 5,374,624.87 业务推广费 4,287,858.25 3,965,320.17 (三十五) 管理费用 项目 2012 年度 2011 年度 发生额 236,770,095.23 181,549,628.39 其中主要项目： 工资薪酬 73,982,153.7 50,781,590.8 差旅费 17,238,119.97 10,787,678.05 租赁费 15,425,783.81 14,766,941.07 业务推广费 12,736,695.98 3,526,711.60 业务招待费 10,647,560.45 12,269,330.05 固定资产折旧 10,190,659.53 9,170,279.54 物业费 9,624,555.69 5,453,984.58 专业服务费 9,178,886.20 9,322,217.28 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 112 (三十六) 财务费用 类别 2012 年度 2011 年度 利息支出 353,126.68 280,705.41 减：利息收入 21,509,482.68 10,974,601.41 汇兑损益 194,619.09 2,343,304.88 其他 175,608.68 143,609.78 合计 -20,786,128.23 -8,206,981.34 (三十七) 投资收益 1、 投资收益分类列示 项目 2012 年度 2011 年度 成本法核算的长期股权投资收益 683,545.87 584,447.07 权益法核算的长期股权投资收益 29,704,335.34 45,081,703.96 权益法投资持有期间获得的收益 7,520,000.00 766,265.27 处置长期股权投资产生的投资收益 -35,452.07 可供出售金融资产等持有期间取得的投资收益 26,903.86 22,385.40 其 他 498,746.91 合 计 38,433,531.98 46,419,349.63 2、 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 2012 年度 2011 年度 上海东方明珠移动电视有限公司 683,545.87 584,447.07 3、 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 2012 年度 2011 年度 上海市信息投资股份有限公司 45,656,084.11 42,963,204.45 北京同方易豪科技有限公司 -508,962.96 -735,248.47 上海今夜娱乐文化演出影视有限公司 176,631.94 724,712.78 上海东方数据广播有限公司 322,713.50 376,607.57 风行网络有限公司 -17,900,420.72 上海广龙科技有限公司 1,286,425.84 -131,154.81 济南广电移动电视有限公司 39,281.78 37,273.00 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 113 被投资单位 2012 年度 2011 年度 上海交大海外教育发展有限公司 276,452.16 1,756,361.34 上海练塘水木文化发展有限公司 -73,652.77 -100,094.66 上海欢流传媒有限公司 22,571.39 -106,284.62 河北广电传媒技术公司 407,211.07 32,880.63 上海东方广播卫星电视设备有限公司 263,446.75 合 计 29,704,335.34 45,081,703.96 4、 本年度投资收益汇回无重大限制。 (三十八) 资产减值损失 项目 2012 年度 2011 年度 坏账损失 1,847,335.20 1,408,155.10 存货跌价损失 7,676,468.81 长期股权投资减值损失 2,173,059.58 合计 11,696,863.59 1,408,155.10 (三十九) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 2012 年度 2011 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 356,000.97 192,519.75 356,000.97 其中：固定资产处置利得 309,407.37 157,274.55 309,407.37 政府补助 29,705,823.40 8,224,830.05 29,705,823.40 无法支付款项 342,979.47 赔偿款 1,000,020.00 债务重组利得 786,890.00 其他 137,026.15 32,485.53 137,026.15 合计 30,198,850.52 10,579,724.80 30,198,850.52 2、 政府补助明细 内容 2012 年度 2011 年度 资助资金、扶持资金 8,196,992.96 5,769,532.23 高新技术专项资金 8,117,004.65 944,961.16 税收返还 10,460,930.79 其他 2,930,895.00 1,510,336.66 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 114 合计 29,705,823.40 8,224,830.05 (四十) 营业外支出 项目 2012 年度 2011 年度 计入本年非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 173,210.05 1,853,716.46 173,210.05 其中：固定资产处置损失 173,210.05 1,853,716.46 173,210.05 对外捐赠支出 4,000.00 其中：公益性捐赠支出 4,000.00 赔款等支出 1,013.35 1,026.14 1,013.35 无法收回的应收款项 806,591.16 806,591.16 其他 58,239.66 合计 980,814.56 1,916,982.26 980,814.56 (四十一) 所得税费用 项目 2012 年度 2011 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 88,942,307.54 56,451,577.72 递延所得税调整 -3,398,049.80 -3,744,289.41 合计 85,544,257.74 52,707,288.31 (四十二) 每股收益 2012 年度 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.46 0.46 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.44 0.44 2011 年度 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.63 0.63 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.62 0.62 报告期内不具有以后期间很可能存在稀释性的潜在普通股。 1、 计算方法 基本每股收益的计算公式如下： 基本每股收益=P0÷S 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 115 S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普 通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总 数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告 期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期年末的累 计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期年末的累计月数。 稀释每股收益的计算公式如下： 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、 可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中：P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准 则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜 在普通股对 P1 和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入 稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 2、 每股收益计算过程 项 目 2012 年度 2011 年度 S0 1,113,736,075.00 564,323,934.00 Si 549,412,141 S1 Sj Sk M0 12 12 Mi 0 Mj S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 1,113,736,075.00 564,323,934.00 NP 516,468,238.65 355,100,776.22 P0 490,930,567.93 349,596,526.10 基本每股收益 0.46 0.63 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.44 0.62 稀释每股收益 0.46 0.63 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 116 (四十三) 其他综合收益 项目 2012 年度 2011 年度 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 62,679.12 -723,048.42 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -69,791.74 -180,762.11 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 132,470.86 -542,286.31 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 699,396.70 -6,827,474.27 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份 额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 699,396.70 -6,827,474.27 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小计 4.外币财务报表折算差额 -1,610,180.46 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 -1,610,180.46 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 -778,312.90 -7,369,760.58 (四十四) 现金流量表附注 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2012 年度 2011 年度 发生额 175,352,370.50 40,039,159.08 其中：主要项目 利息收入 21,364,122.35 9,395,094.56 政府补助 29,490,597.74 7,702,967.96 保证金、押金及备用金收回 6,769,776.23 5,313,202.40 上海仪电控股（集团）公司 67,307,459.92 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 117 企业间往来及其他暂收款 43,641,911.14 8,656,296.20 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2012 年度 2011 年度 发生额 221,059,645.06 154,814,873.21 其中：主要项目 销售费用支出 28,738,691.99 27,226,889.70 管理费用支出 147,645,388.12 93,227,105.52 企业间往来及其他暂收款 35,555,426.09 17,186,311.99 备用金支出 1,318,290.23 9,339,175.67 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2012 年度 2011 年度 发生额 55,901.40 561,331,632.86 其中：主要项目 反向购买中原母公司账面留存的货币资金 492,458,812.60 本年度新增合并的子公司账面货币资金 68,872,820.26 购买子公司账面留存的货币资金与投资差额 55,901.40 4、 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2012 年度 2011 年度 增发股票的登记费等 404,871.52 5、 现金流量表补充资料 项 目 2012 年度 2011 年度 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 497,792,051.91 355,648,927.04 加：资产减值准备 11,696,863.59 1,408,155.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 35,592,780.99 50,537,656.89 无形资产摊销 191,221,206.75 117,637,385.35 长期待摊费用摊销 2,378,442.69 2,154,731.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以―－‖号填列） -182,790.92 1,696,441.91 固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 118 项 目 2012 年度 2011 年度 公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 财务费用（收益以―－‖号填列） 525,760.12 2,683,629.70 投资损失（收益以―－‖号填列） -38,433,531.98 -46,419,349.63 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,490,057.68 -807,462.60 递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -1,907,992.12 -2,874,246.33 存货的减少（增加以―－‖号填列） -21,085,139.17 57,690,788.58 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 1,139,832.90 -103,677,280.87 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 245,421,838.44 109,252,917.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 922,669,265.52 544,932,294.63 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 1,939,291,647.88 1,545,493,122.83 减：现金的年初余额 1,545,493,122.83 672,315,444.88 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 393,798,525.05 873,177,677.95 6、 现金及现金等价物的构成 项 目 2012 年度 2011 年度 一、现 金 1,939,291,647.88 1,545,493,122.83 其中：库存现金 171,902.14 434,083.32 可随时用于支付的银行存款 1,938,959,745.74 1,544,861,149.86 可随时用于支付的其他货币资金 160,000.00 197,889.65 二、现金等价物 三、年末现金及现金等价物余额 1,939,291,647.88 1,545,493,122.83 7、 年末不属于现金或现金等价物的情况说明 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 冻结期超过三个月的保函保证金存款 3,777,500.00 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 119 六、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况（金额单位：万元） 母公 司名称 关联 关系 企业类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册资本 对本公司的持 股比例 组织机构 代码 本公司最终 控制方 上海东方传媒 集团有限公司 母公司 一人有限 责任公司 上海市静安区 南京西路 651 号 裘新 广播电视 传媒 320,000 41.92% 69729701-8 上海广播 电视台 (二) 本公司的子公司情况 本公司的子公司情况详见附注四(一)。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司的合营和联营企业情况详见附注五(十一) (四) 本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司的关系 组织机构代码 上海东方希杰商务有限公司 同受母公司控制 75987549-4 上海东方购物有限公司 同受母公司控制 79892222-2 上海第一财经传媒有限公司 同受母公司控制 75319077-7 上海第一财经报业有限公司 同受母公司控制 78113062-4 五星体育传媒有限公司 同受母公司控制 69579340-5 上海东方盛典传媒有限公司 同受母公司控制 69579338-4 上海新娱乐传媒有限公司 同受母公司控制 69579358-7 上海炫动传播股份有限公司 同受母公司控制 76793847-5 上海东方娱乐传媒集团有限公司 同受母公司控制 69579338-4 上海东方卫视传媒有限公司 同受母公司控制 75292463-6 星尚传媒有限公司 同受母公司控制 13222685-3 真实传媒有限公司 同受母公司控制 69579335-X 上海东方之星文化发展有限公司 同受母公司控制 76968167-7 上海今夜娱乐文化演出影视有限公司 同受母公司控制 63059205-5 上海看看牛视网络传播有限公司 同受母公司控制 55590361-7 上海幻维数码创意科技有限公司 同受母公司控制 77213796-3 上海文广互动电视有限公司 同受母公司控制 73456135-X 上海东方广播电视技术公司 同受母公司控制 13371391-X 上海东方广播有限公司 同受母公司控制 69579351-X 上海百视通电视传媒有限公司 同受母公司控制 78189675-0 上海五岸传播有限公司 同受母公司控制 76721025-7 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 120 关联方名称 与本公司的关系 组织机构代码 上海广龙科技有限公司 同受母公司控制 74328999-2 (五) 关联方交易情况 1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及 母子公司交易已作抵销。 2、 购买商品、接受劳务 （1）交易类型、金额 关联单位名称 关联单位的最终 控制方 2012 年度 2011 年度 业务类型 金额 占营运支 出比例(%) 金额 占营运支 出比例(%) 上海东方传媒集团有限公司 上海广播电视台 15,227,200.34 1.05 15,529,442.71 1.66 节目版权采购 上海文广互动电视有限公司 上海广播电视台 14,520,000.00 1.00 13,200,000.00 1.41 节目版权采购 五星体育传媒有限公司 上海广播电视台 20,700,000.00 1.43 节目版权采购 上海五岸传播有限公司 上海广播电视台 440,000.00 0.03 节目版权采购 上海东方传媒集团有限公司 上海广播电视台 6,400,000.00 0.44 技术服务费 上海东方广播有限公司 上海广播电视台 145,577.09 0.01 新媒体增值业务 上海东方传媒集团有限公司 上海广播电视台 1,649,085.35 0.11 设备租赁 上海幻维数码创意科技有限 公司 上海广播电视台 280,000.00 0.02 广告制作 合计 59,361,862.78 4.09 28,729,442.71 3.06 （2）定价原则 a、 新媒体版权采购 子公司百视通技术向上海东方传媒集团有限公司（以下简称―东方传媒‖）及其 下属公司采购各类节目的新媒体版权，定价依据为向非关联方采购的平均价 格作为定价基础，并参照向关联方采购版权和非关联方采购版权在新媒体平 台上播放后各自的收视时长定价并分期调整和结算。 b、 广告制作 接受关联方提供的广告制作服务价格，参照市场上同类或类似的服务价格。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 121 c、 新媒体增值业务 受关联方委托从事新媒体增值业务参照市场上同类或类似服务的定价方式。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 122 3、 销售商品、提供劳务 （1） 交易类型、金额 关联单位名称 关联单位母公司 控股股东 2012 年度 2011 年度 交易内容 金额 占营业收入比 例(%) 金额 占营业收入比例 (%) 上海东方传媒集团有限公司 上海广播电视台 3,612,656.81 0.18 4,312,901.26 0.32 技术服务 上海文广互动电视有限公司 上海广播电视台 578,803.44 0.03 88,644.00 0.01 设备租赁 上海东方希杰商务有限公司 上海广播电视台 1,886,792.46 0.09 广告收入 上海东方希杰商务有限公司 上海广播电视台 1,337,500.00 0.07 540,000.00 0.04 技术服务 上海东方电视购物有限公司 上海广播电视台 1,875,597.27 0.09 1,676,701.11 0.13 技术服务 上海第一财经传媒有限公司 上海广播电视台 2,516,648.99 0.12 2,804,734.00 0.21 技术服务 上海第一财经报业有限公司 上海广播电视台 37,300.00 0.00 206,310.00 0.02 技术服务 上海文广互动电视有限公司 上海广播电视台 214,718.34 0.01 59,152.00 0.01 技术服务 五星体育传媒有限公司 上海广播电视台 1,739,245.09 0.09 2,735,397.50 0.20 技术服务 上海广播电视台 4,519,010.32 0.22 2,436,386.00 0.18 技术服务 上海东方传媒集团有限公司 上海广播电视台 3,197,489.53 0.16 6,129,110.00 0.46 设备租赁及销售 上海东方盛典传媒有限公司 上海广播电视台 200,000.00 0.01 设备租赁 上海新娱乐传媒有限公司 上海广播电视台 106,796.12 0.01 643,600.00 0.05 设备租赁 上海幻维数码创意科技有限公司 上海广播电视台 401,667.00 0.03 设备租赁 上海广播电视台 427,000.00 0.03 设备租赁 上海炫动传播股份有限公司 上海广播电视台 130,000.00 0.01 技术服务 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 123 关联单位名称 关联单位母公司 控股股东 2012 年度 2011 年度 交易内容 金额 占营业收入比 例(%) 金额 占营业收入比例 (%) 上海文广互动电视有限公司 312,000.00 0.02 互联网带宽资源租赁 上海东方娱乐传媒集团有限公司 上海广播电视台 40,622,248.05 2.00 47,824,107.00 3.58 舞美演绎策划制作 上海东方传媒集团有限公司 上海广播电视台 1,054,830.48 0.05 11,142,924.00 0.83 舞美演绎策划制作 上海东方卫视传媒有限公司 上海广播电视台 10,569,761.00 0.79 舞美演绎策划制作 上海新娱乐传媒有限公司 上海广播电视台 15,888,377.84 0.78 26,084,612.50 1.95 舞美演绎策划制作 上海第一财经传媒有限公司 上海广播电视台 2,314,311.22 0.11 1,463,413.00 0.11 舞美演绎策划制作 五星体育传媒有限公司 上海广播电视台 384,279.06 0.02 1,789,216.00 0.13 舞美演绎策划制作 星尚传媒有限公司 上海广播电视台 914,533.27 0.05 1,530,917.00 0.11 舞美演绎策划制作 上海广播电视台 2,904,365.49 0.14 舞美演绎策划制作 真实传媒有限公司 上海广播电视台 224,622.96 0.01 852,874.00 0.06 舞美演绎策划制作 上海炫动传播股份有限公司 上海广播电视台 1,949,850.92 0.10 1,800,000.00 0.13 舞美演绎策划制作 上海东方广播有限公司 上海广播电视台 1,556,250.43 0.08 1,247,700.00 0.09 舞美演绎策划制作 上海看看牛视网络传播有限公司 上海广播电视台 315,000.00 0.02 舞美演绎策划制作 上海东方之星文化发展有限公司 上海广播电视台 1,062,155.59 0.05 72,000.00 0.01 舞美演绎策划制作 上海今夜娱乐文化演出影视有限公司 上海广播电视台 6,000.00 0.00 505,000.00 0.04 舞美演绎策划制作 上海文广互动电视有限公司 上海广播电视台 609,852.00 0.03 1,462,917.00 0.11 舞美演绎策划制作 上海东方广播电视技术公司 上海广播电视台 85,000.00 0.01 舞美演绎策划制作 合计 91,426,235.68 4.51 129,537,044.37 9.67 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 124 （2）定价原则 a、 技术服务 按照向其他非关联方提供服务的平均价格作为定价基础，并且参照市场上同 类或类似服务的价格。 b、 销售设备 向关联方销售设备的价格参照市场上同类或类似设备销售的价格。 c、 设备租赁服务 向其他非关联方出租设备的平均价格作为定价基础。 d、 舞美演艺策划制作服务 由于承接舞美演艺策划制作服务项目在客户需求、规模、性质、内容以及所 需技术人员类型等方面存在较大差异，故提供服务的定价一般视客户要求和 项目实际情况而确定。考虑到东方传媒是上海地区最大的舞美演艺策划制作 业务采购商，定价原则为向其他非关联方提供服务的价格水平上给予适当的 折扣。 4、 租赁 （1）租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产 情况 租赁起始日 租赁终止日 本年 支付租金 上年 支付租金 租金支出 确认依据 上海广播 电视台 上海广电影视制 作有限公司 斜土路 2570 号二号楼 2001-12-20 承租方经营期满 104,608.80 104,608.80 协议确认 上海东方传 媒集团有 限公司 百视通网络电视 技术发展有限责 任公司 南京西路 651 号 34 幢 22 层 A、23 层 2012-1-1 2012-12-31 1,766,739.00 协议确认 （2）定价原则 向关联方租赁的房屋价格，按照同类地区同类等级房屋的租赁平均价格作为定 价基础。如持续稳定的租赁，则在当期市场价的基础上给予适当的折扣优惠。 5、 资金拆借 本年度无关联方资金拆借情况。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 125 6、 代结算 子公司百视通技术和上海百视通电视传媒有限公司（以下简称―百视通传媒‖） 与电信运营商进行 IPTV 业务合作过程中，百视通技术与电信运营商的收入结 算，由百视通传媒与运营商先行结算、代收业务合作收入后再由百视通传媒 支付给百视通技术。 7、 关联方往来款项余额 项 目 关联方 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 金额 占余额百分比 (%) 金额 占余额百分比 (%) 应收账款 上海东方传媒集团有限公司 1,252,725.00 0.51 634,039.00 0.31 上海新娱乐传媒有限公司 995,304.00 0.40 75,615.00 0.04 五星体育传媒有限公司 450,000.00 0.22 上海第一财经传媒有限公司 1,010,526.80 0.41 94,000.00 0.05 上海文广互动电视有限公司 80,000.00 0.03 100,000.00 0.05 上海炫动传播股份有限公司 834,310.00 0.41 上海东方娱乐传媒集团有限公司 489,099.00 0.20 2,459,600.00 1.20 上海第一财经报业有限公司 5,000.00 0.00 上海东方购物有限公司 749,868.97 0.30 上海广播电视台 12,382.92 0.01 合计 4,594,906.69 1.86 4,647,564.00 2.28 其他应收款 上海仪电控股（集团）公司 87,266,033.70 79.92 合计 87,266,033.70 79.92 应付账款 上海东方传媒集团有限公司 30,450,241.05 6.79 15,529,442.71 10.13 上海文广互动电视有限公司 3,630,000.00 0.81 3,300,000.00 2.15 上海广龙科技有限公司 392,937.86 0.09 911,409.96 0.59 上海五岸传播有限公司 130,000.00 0.03 五星体育传媒有限公司 17,700,000.00 3.95 合计 52,303,178.91 11.66 19,740,852.67 12.87 预收账款 上海东方传媒集团有限公司 809,000.00 0.73 上海文广互动电视有限公司 376,068.38 0.56 星尚传媒有限公司 170,000.00 0.15 上海广播电视台 82,688.00 0.08 合计 376,068.38 0.56 1,061,688.00 0.96 其他应付款 上海东方传媒集团有限公司 87,820.70 0.11 153,846.60 0.29 上海广播电视台 5,348,264.20 7.43 26,948.10 0.05 上海百视通电视传媒有限公司 19,684,207.09 24.84 2,459,933.37 4.61 合计 25,120,291.99 25.05 2,640,728.07 4.95 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 126 七、 股份支付 2012 年度公司不存在股份支付事项。 八、 或有事项 截至 2012 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大或有事项。 九、 承诺事项 （一）资产抵押情况 权利人 房地产权证号 座落地 面积(平方米) 上海明珠广播电视科 技有限公司 普字(2001)第 047366 号 同普路 1130 弄 11,13 号 4,288.00 原值 净值 抵押金额 12,054,783.35 7,226,842.17 1,263,722.50 该房屋产权已抵押给中国农业银行股份有限公司，截至 2012 年 12 月 31 日，借款余 额为 126.37 万元。 （二）前期承诺履行情况 本公司前身上海广电信息产业股份有限公司拥有金都路 3800 号土地及地上建筑物 资产，按照 2011 年 3 月本公司与上海广电信息有限公司、上海广甸物业发展有限公 司共同签订的资产转让协议，公司将该划拨用地变更后转让给上海广甸物业发展有 限公司（以下简称―广甸物业‖），截至 2012 年 12 月，该土地尚未完成划拨土地变更 手续、也无法按照原先协议约定进行转让。公司出于发展需求，经与广甸物业友好 协商并签订协议将该土地回转本公司，价格按照原资产重组时评估价 67,531,596.94 元，回转程序于 2012 年 12 月完成。后续公司将依法办理该地块土地使用权由划拨 变更为出让的相关手续。 十、 资产负债表日后事项 截至报告日，公司无需披露的重大资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项说明 以公允价值计量的资产和负债 项目 2011 年 12 月 31 日 2012 年公允 价值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 2012 年计 提的减值 2012 年 12 月 31 日 可供出售 金融资产 1,181,949.12 62,679.12 854,615.31 1,244,628.24 十二、 母公司财务报表主要项目注释 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 127 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 应收账款 1、 应收账款分项列示 种类 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准 备的应收账款 关联方组合 账龄组合 265,832.58 100.00 5,316.65 2.00 合计 265,832.58 100.00 5,316.65 2、 按账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内 265,832.58 100.00 5,316.65 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 265,832.58 100.00 5,316.65 3、本年度无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本 年度又全额收回或转回，或在本年度收回或转回比例较大的应收账款情况。 4、本年度无实际核销的应收账款情况。 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 128 5、 截至 2012 年 12 月 31 日，应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权 股份的股东单位欠款情况。 6、 截至 2012 年 12 月 31 日，应收账款中无应收关联方账款情况。 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分项列示 种类 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账准 备的其他应收款 关联方组合 165,968,001.88 99.64 87,266,033.70 100.00 账龄组合 598,626.72 0.36 11,972.53 2.00 合计 166,566,628.60 100.00 11,972.53 87,266,033.70 100.00 2、按关联方组合计提坏账准备的其他应收款 客户名称 2012 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 百视通网络电视技术发展有限责任公司 165,941,586.79 上海文广科技（集团）有限公司 26,415.09 合计 165,968,001.88 客户名称 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 上海仪电控股（集团）公司 87,266,033.70 合计 87,266,033.70 3、按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 129 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 1 年以内 598,626.72 0.36 11,972.53 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 598,626.72 0.36 11,972.53 4、 本年度无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在 本年度又全额收回或转回，或在本年度收回或转回比例较大的其他应收款情 况。 5、 本年度无实际核销其他应收款的情况。 7、 截至 2012 年 12 月 31 日，其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决 权股份的股东单位欠款。 8、年末其他应收款中应收关联方单位欠款的情况 单位名称 与本公司的关系 性质或内容 金额 账龄 占余额比例(%) 百视通网络电视技术发 展有限责任公司 合并范围内子公司 暂付款 165,941,586.79 1 年以内 99.62 上海文广科技（集团）有 限公司 合并范围内子公司 暂付款 26,415.09 1 年以内 0.02 合计 165,968,001.88 99.64 (三) 长期股权投资 1、 长期股权投资分类列示 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 对子公司投资 3,719,981,000.00 3,529,160,000.00 对联营企业投资 838,618,307.13 792,262,826.32 其他股权投资 小计 4,558,599,307.13 4,321,422,826.32 减：减值准备 合计 4,558,599,307.13 4,321,422,826.32 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 130 2、长期股权投资增减变动情况 单位：人民币元 被投资单位 核算 方法 投资成本 2011 年 12 月 31 日 2012 年 增减变动 其中：联营及 合营企业其他 综合收益变动 中享有的份额 2012 年 12 月 31 日 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值 准备 2012 年计提 减值准备 2012 年 现金红利 子公司： 百视通网络电视技术发展有限责任公司 成本法 3,140,970,000.00 3,140,970,000.00 3,140,970,000.00 100 100 上海文广科技（集团）有限公司 成本法 228,850,000.00 228,850,000.00 228,850,000.00 100 100 上海广电影视制作有限公司 成本法 159,340,000.00 159,340,000.00 159,340,000.00 100 100 百视通在线(开曼)有限公司 成本法 190,821,000.00 190,821,000.00 190,821,000.00 100 100 子公司小计 3,719,981,000.00 3,529,160,000.00 190,821,000.00 3,719,981,000.00 联营企业： 上海市信息投资股份有限公司 权益法 799,204,617.24 792,262,826.32 46,355,480.81 838,618,307.13 21.33 21.33 6,400,000.00 联营企业小计 799,204,617.24 792,262,826.32 46,355,480.81 838,618,307.13 6,400,000.00 成本法： 北京风行在线技术有限公司 成本法 35 附注五（十一）三 合计 4,519,185,617.24 4,321,422,826.32 237,176,480.81 4,558,599,307.13 6,400,000.00 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 131 (四) 营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项 目 2012 年度 2011 年度 主营业务收入 735,540.57 69,339,123.20 其他业务收入 3,381,234.37 42,300,689.40 营业成本 16,510,108.45 101,838,835.98 2、 主营业务（分行业） 行业名称 2012 年度 2011 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电视机制造 62,936,885.27 62,199,220.51 计算机及网络设备制造 6,402,237.93 6,402,237.93 信息传播服务业 735,540.57 16,507,108.45 合计 735,540.57 16,507,108.45 69,339,123.20 68,601,458.44 3、 主营业务（分地区） 地区名称 2012 年度 2011 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东 117,906.22 2,646,068.54 14,056,559.38 13,945,448.70 北部 582,344.61 13,069,062.43 中部 35,289.74 791,977.48 境外 55,282,563.82 54,656,009.74 合计 735,540.57 16,507,108.45 69,339,123.20 68,601,458.44 4、 公司前五名客户的营业收入情况 排名 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 398,160.00 9.67 第二名 102,512.82 2.49 第三名 110,513.09 2.68 第四名 78,461.53 1.91 第五名 34,487.18 0.84 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 132 合计 724,134.62 17.59 (五) 投资收益 1、 投资收益分类列示 项目 2012 年度 2011 年度 成本法核算的长期股权投资收益 13,447,917.36 权益法核算的长期股权投资收益 45,656,084.11 180,584,035.12 权益法投资持有期间获得的收益 6,400,000.00 处置长期股权投资产生的投资收益 318,641,317.19 可供出售金融资产取得的投资收益 母公司持有的资不抵债子公司债权净亏损 -21,080,836.96 合 计 52,056,084.11 491,592,432.71 2、 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 2012 年度 2011 年度 广电南非公司 13,447,917.36 3、 按权益法核算长期股权投资收益 被投资单位 2012 年度 2011 年度 上海市信息投资股份有限公司 45,656,084.11 3,580,267.04 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 13,685,351.82 上海索广映像有限公司 30,210,665.94 上海索广电子有限公司 34,731,509.28 上海夏普电器有限公司 48,089,691.84 上海广电锦和创意企业管理有限公司 17,995,103.01 其他权益法单位 5,409,799.42 计入资本公积的其他权益变动处置转出 26,881,646.77 合 计 45,656,084.11 180,584,035.12 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 133 4、投资收益的汇回无重大限制。 (六) 现金流量表补充资料 项 目 2012 年度 2011 年度 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 8,013,039.42 469,560,504.67 加：资产减值准备 17,289.18 -1,938,872.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,600,096.10 10,232,042.99 无形资产摊销 17,845.91 160,424.91 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以―－‖号填列） -98,951.63 -45,984,474.75 固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 财务费用（收益以―－‖号填列） 38,388,935.95 投资损失（收益以―－‖号填列） -52,056,084.11 -491,592,432.71 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -4,322.29 递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 存货的减少（增加以―－‖号填列） -48,045,821.87 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -103,298,335.28 130,763,274.62 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 33,112,514.11 -542,755,927.05 其他 经营活动产生的现金流量净额 -156,742,730.46 -433,166,524.16 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 134 项 目 2012 年度 2011 年度 现金的年末余额 56,574,776.23 492,458,812.60 减：现金的年初余额 492,458,812.60 141,432,102.84 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -435,884,036.37 351,026,709.76 十三、 补充资料 (一) 归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－） 项目（收益＋/损失－） 2012 年度 2011 年度 （一）非流动资产处置损益 182,790.92 -1,696,648.78 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 （三）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 29,705,823.40 8,224,830.05 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除 外 （五）企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 允价值产生的损益 498,746.91 （六）非货币性资产交换损益 （七）委托投资损益 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （九）债务重组损益 786,890.00 （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （十三）与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 26,903.86 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 135 项目（收益＋/损失－） 2012 年度 2011 年度 （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 367,000.00 （十六）对外委托贷款取得的损益 （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 （十九）受托经营取得的托管费收入 （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -670,578.36 1,312,219.20 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 30,110,686.73 8,627,290.47 减：所得税影响额 3,840,191.13 1,739,620.25 减：少数股东影响数 732,824.88 1,383,420.10 非经常性损益额 25,537,670.72 5,504,250.12 (二) 净资产收益率 1、 加权平均净资产收益率 项目 2012 年度 2011 年度 归属于公司普通股股东的净利润 18.27% 20.11% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 17.37% 19.80% 项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 年末净资产 3,084,762,674.31 2,589,001,125.56 年度加权平均净资产 2,826,902,613.05 1,765,540,803.96 2、 计算方法 净资产收益率的计算公式如下： 净资产收益率＝P0÷E E=E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 136 股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司 普通股股东的净资产；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资 产次月起至报告期年末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期年末的累计月数；Mk 为发生其他净资 产增减变动次月起至报告期年末的累计月数。 3、 计算过程 净资产收益率的计算过程 项 目 2012 年度 2011 年度 E0 2,589,001,125.56 1,591,887,881.30 Ei 583,350,279.65 Ek-1 132,470.86 -542,286.31 Ek-2 -1,579,983.68 -1,275,510.95 Ek-3 699,396.70 -6,827,474.27 Ek-4 -19,958,573.78 67,307,459.92 M0 Mi Mk-1 6 6 Mk-2 6 2 Mk-3 6 6 Mk-4 12 E=E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0+Ek×Mk÷M0 2,826,902,613.05 1,765,540,803.96 NP 516,468,238.65 355,100,776.22 P0 490,930,567.93 349,596,526.10 净资产收益率 18.27% 20.11% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 17.37% 19.80% (三) 公司主要会计报表项目的异常变动情况及原因的说明 报表项目 2012 年 12 月 31 日 （或 2012 年度） 2011 年 12 月 31 日 （或 2011 年度） 变动 比率 变动原因 固定资产 357,930,599.96 238,784,700.98 49.90 金都路房产转回及宜山路改建工程完 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 137 报表项目 2012 年 12 月 31 日 （或 2012 年度） 2011 年 12 月 31 日 （或 2011 年度） 变动 比率 变动原因 工计入 应付账款 448,423,219.31 153,229,822.25 192.65 版权费应付款增加 营业收入 2,027,748,375.10 1,335,465,234.81 51.84 新媒体业务增长 营业成本 1,129,376,710.02 671,878,157.68 68.09 支付给各地方广电费用增加 营业税金及附加 72,463,130.08 51,193,839.05 41.55 新媒体业务增长导致税收增加 所得税费用 85,544,257.74 52,707,288.31 62.30 新媒体业务增长导致税收增加 十四、 财务报表的批准报出 本报告业经公司于 2013 年 3 月 27 日召开的第七届董事会第九次会议批准报出。 百视通新媒体股份有限公司 二〇一三年三月二十七日 百视通新媒体股份有限公司 2012 年年度报告 138 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：裘新 百视通新媒体股份有限公司 2013 年 3 月 29 日