600692_2009_亚通股份_2009年年度报告_2010-03-29.txt

上海亚通股份有限公司 600692 2009 年年度报告 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 1 目录 一、重要提示.................................................................................................................................................... 2 二、公司基本情况............................................................................................................................................ 2 三、会计数据和业务数据摘要........................................................................................................................ 3 四、股本变动及股东情况................................................................................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员.................................................................................................................... 9 六、公司治理结构.......................................................................................................................................... 12 七、股东大会情况简介.................................................................................................................................. 16 八、董事会报告.............................................................................................................................................. 17 九、监事会报告.............................................................................................................................................. 26 十、重要事项.................................................................................................................................................. 27 十一、财务会计报告...................................................................................................................................... 33 十二、备查文件目录...................................................................................................................................... 88 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 上海众华沪银会计师事务所有限公司 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名 黄胜 主管会计工作负责人姓名 杨卫华 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王达 公司负责人黄胜、主管会计工作负责人杨卫华及会计机构负责人（会计主管人员）王达 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 上海亚通股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 亚通股份 公司的法定英文名称 SHANG HAI YA TONG CO., LTD. 公司的法定英文名称缩写 YT 公司法定代表人 黄胜 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 蔡福生 联系地址 上海崇明南门路 281 号 电话 021-69692714 传真 021-69695782 电子信箱 cfs600692@ (三) 基本情况简介 注册地址 上海市崇明县八一路 1 号 注册地址的邮政编码 202150 办公地址 上海市崇明县南门路 281 号 办公地址的邮政编码 202150 公司国际互联网网址 http:/www.china 电子信箱 E-mail:china yatong@ (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海崇明南门路 281 号董事会秘书室 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 3 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 亚通股份 600692 亚通股份 (六) 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1993 年 10 月 14 日 公司首次注册登记地点 上海市工商行政管理局 首次变更 公司变更注册登记日期 1998 年 4 月 3 日 公司变更注册登记地点 上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 3100001002563 税务登记号码 310230132221817 组织机构代码 13222181-7 公司聘请的会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 上海延安东路 550 号 12 楼 公司其他基本情况 1993 年 8 月 7 日，公司成立时注册资本 50158400 元，领取营业执照。 1996 年 4 月 25 日，公司注册资本变更为 70221760 元，领取新的营业执照。 1997 年 6 月 19 日，公司注册资本变更为 84266112 元，领取新的营业执照。 1998 年 6 月 8 日，公司注册资本变更为 126399168 元，领取新的营业执照。 2002 年 7 月 15 日，公司注册资本变更 139039113 元，领取新的营业执照。 2003 年 6 月 10 日，公司注册资本变更 166846936 元，领取新的营业执照。 2004 年 6 月 16 日，公司注册资本变更为 200216324 元，领取新的营业执照。 2005 年 6 月 22 日，公司注册资本变更 240259589 元，领取新的营业执照。 2006 年 6 月 8 日，公司注册资本变更为 264285548 元，领取新的营业执照。 2007 年 6 月 27 日，公司注册资本变更 290714103 元，领取新的营业执照。 2008 年 6 月 11 日，公司注册资本变更 319785513 元，领取新的营业执照。 2009 年 6 月 17 日，公司注册资本变更 351764064 元，领取新的营业执照。 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -3,523,373.40 利润总额 6,830,247.19 归属于上市公司股东的净利润 3,938,340.66 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,811,208.29 经营活动产生的现金流量净额 53,426,404.68 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 4 (二) 境内外会计准则差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,938,340.66 25,326,387.25 528,569,247.01 524,630,906.35 (三) 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,113,612.93 崇明 2 号轮事故损失 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 6,318,391.88 本公司本年度财政贴息 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 -4,114,898.41 本公司所属子公司生态公司 计提消耗生物资产跌价准备 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 380,025.85 本公司所属子公司文化传播 有限公司出售交易性金融资 产 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -1,235,557.16 所得税影响额 -107,216.86 合计 127,132.37 (四) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2009 年 2008 年 本期比上年同期 增减(%) 2007 年 营业收入 438,750,040.18 504,414,985.67 -13.02 439,888,768.59 利润总额 6,830,247.19 27,849,999.27 -75.47 38,390,128.69 归属于上市公司股东的净 利润 3,938,340.66 25,326,387.25 -84.45 29,907,645.88 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利 润 3,811,208.29 3,178,818.83 19.89 17,848,020.52 经营活动产生的现金流量 净额 53,426,404.68 -145,222,385.29 136.79 89,467,714.52 2009 年末 2008 年末 本期末比上年同 期末增减(%) 2007 年末 总资产 1,033,716,353.11 1,073,053,763.38 -3.67 953,508,163.57 所有者权益（或股东权益） 528,569,247.01 524,630,906.35 0.75 499,304,519.10 主要财务指标 2009 年 2008 年 本期比上年同期增减 (%) 2007 年 基本每股收益（元／股） 0.0112 0.0792 -85.86 0.1029 稀释每股收益（元／股） 0.0112 0.0792 -85.86 0.1029 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 5 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 ／股） 0.0108 0.0099 9.09 0.0614 加权平均净资产收益率（%） 0.75 4.95 减少 4.2 个百分点 6.17 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 0.72 0.62 增加 0.1 个百分点 3.68 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 股） 0.152 -0.454 133.48 0.308 2009 年 末 2008 年 末 本期末比上年同期末 增减(%) 2007 年 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 股） 1.50 1.64 -8.54 1.72 1.营业收入减少的原因：长江隧桥开通后车、客流量减少所致。 2.2009 年净利润减少主要是营业收入和利润总额减少所致。 3.每股收益下降，主要原因是公司在 2009 年度净利润减少和实施资本公积金转增股本所致。 (五) 采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 交易性金融资产 405,950.00 1,003,892.00 597,942.00 333,962.00 合计 405,950.00 1,003,892.00 597,942.00 333,962.00 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公积金转 股 其 他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售 条件股份 87,957,770 27.51 8,795,777 8,795,777 96,753,547 27.51 1、国家持股 87,957,770 27.51 8,795,777 8,795,777 96,753,547 27.51 2、国有法人 持股 3、其他内资 持股 其中： 境内 非国有法人 持股 境内自 然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外自 然人持股 二、无限售 231,827,743 72.49 23,182,774 23,182,774 255,010,517 72.49 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 6 条件流通股 份 1、人民币普 通股 231,827,743 72.49 23,182,774 23,182,774 255,010,517 72.49 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 三、股份总 数 319,785,513 100 31,978,551 31,978,551 351,764,064 100 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期 上海市崇 明县国有 资产监督 管理委员 会 87,957,770 0 8,795,777 96,753,547 股改 2010 年 12 月 7 日 / 合计 87,957,770 0 8,795,777 96,753,547 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 本公司的股份每股面值人民币 1 元。本期股本增加 31978551 股，系 2009 年 5 月 18 日根 据本公司 2008 年度股东大会审议批准的《公司 2008 年度资本公积金转增股本方案》，以 2008 年 12 月 31 日总股本 319785513 股为基数，每 10 股转增 1 股，变更后股份总数为 351764064 股。上述股本变更已经上海众华沪银会计师事务所出具沪众会字（2009）3547 号《验资报告》 予以验证。 股份变动的过户情况：本次资本公积金转增股本于 2009 年 6 月 16 日由中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司直接记入股东证券账户。资本公积金转增股本后由原 319785513 股增加到 351764064 股，股份结构没有发生变化。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 52,952 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 上海市崇明县国有资 产监督管理委员会 国家 32.51 114,341,751 10,394,705 96,753,547 无 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 7 中国建设银行-上投 摩根成长先锋股票型 证券投资基金 其他 0.72 2,543,489 未 知 孙平 境内 自然 人 0.37 1,306,870 未 知 张弩 境内 自然 人 0.36 1,263,000 未 知 周信 境内 自然 人 0.33 1,167,635 未 知 田幸文 境内 自然 人 0.31 1,090,000 未 知 吴立新 境内 自然 人 0.30 1,059,572 未 知 季如清 境内 自然 人 0.28 980,400 未 知 胡晓莉 境内 自然 人 0.27 942,500 未 知 顾汇珍 境内 自然 人 0.24 835,890 未 知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类及数量 上海市崇明县国有资产监督管理委员会 17,588,204 人民币普通股 17,588,204 中国建设银行-上投摩根成长先锋股票 型证券投资基金 2,543,489 人民币普通股 2,543,489 孙平 1,306,870 人民币普通股 1,306,870 张弩 1,263,000 人民币普通股 1,263,000 周信 1,167,635 人民币普通股 1,167,635 田幸文 1,090,000 人民币普通股 1,090,000 吴立新 1,059,572 人民币普通股 1,059,572 季如清 980,400 人民币普通股 980,400 胡晓莉 942,500 人民币普通股 942,500 顾汇珍 835,890 人民币普通股 835,890 上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名无限售条件股东中未知有关联关系或一致行动人 关系 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 8 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条 件股东名 称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市 交易股份数 量 限售条件 1 上海市崇 明县国有 资产监督 管理委员 会 96,753,547 2007 年 12 月 7 日 14,535,705 崇明县国资委特别承 诺：在所持亚通股份 非流通股份自改革方 案实施之日起 12 个 月内不上市交易或转 让的承诺期期满后， 通过上海证券交易所 挂牌交易出售股份， 出售数量占亚通股份 的股份总数的比例在 12 个月内不超过百 分之五、48 个月内不 超过百分之十。2007 年12月7日按照承诺 规定，可以转让 14535705 股，因崇明 县国有资产监督管理 委员会至今尚未提出 限售转让申请，故未 办理相关手续。 2 2010 年 12 月 7 日 96,753,547 崇明县国资委特别承 诺：在所持亚通股份 非流通股份自改革方 案实施之日起 12 个 月内不上市交易或转 让的承诺期期满后， 通过上海证券交易所 挂牌交易出售股份， 出售数量占亚通股份 的股份总数的比例在 12 个月内不超过百 分之五、48 个月内不 超过百分之十。2010 年12月7日限售股票 可以全部流通。 上述股东关联关系或一致行动人的说明 无 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内本公司控股股东和实际控制人仍为上海市崇明县国有资产监督管理委员会，未发生 变更。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 9 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海市崇明县国有资产监督管理委员会 32.51% 上海亚通股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初 持股数 年末 持股数 变动 原因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 （万 元）（税 前） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报 酬、津 贴 黄 胜 董事长、 党委书 记 男 44 2006 年 12 月 22 日 2009 年 12 月 22 日 46.45 否 顾 建 董 事 男 56 2006 年 12 月 22 日 2009 年 12 月 22 日 48,473 53,281 报告期 转增 0 是 施雪奎 董事、党 委副书 记 男 51 2006 年 12 月 22 日 2009 年 12 月 22 日 38,500 31,900 报告期 转增 34.84 否 施元良 董事 男 47 2006 年 12 月 22 日 2009 年 12 月 22 日 1.1 否 丁美红 独立董 事 女 45 2006 年 12 月 22 日 2009 年 12 月 22 日 1.1 否 耿建涛 独立董 事 男 38 2006 年 12 月 22 日 2009 年 12 月 22 日 1.1 否 毛文龙 监事会 主席、 男 53 2006 年 12 月 22 日 2009 年 12 月 22 日 6.61 否 顾 平 监 事 男 48 2006 年 12 月 22 日 2009 年 12 月 22 日 0.9 否 陆伟华 职工监 事、副总 经理 男 37 2006 年 12 月 22 日 2009 年 12 月 22 日 11.79 否 杨卫华 总经理 男 43 2009 年 9 月 20 日 2009 年 12 月 22 日 7.74 否 范本孝 副总经 理 男 51 2006 年 12 月 22 日 2009 年 12 月 22 日 34.84 否 王 成 副总经 理兼财 务总监 男 38 2006 年 12 月 22 日 2009 年 12 月 22 日 34.84 否 秦冠军 副总经 理 男 41 2006 年 12 月 22 日 2009 年 12 月 22 日 34.84 否 蔡福生 董事会 秘书 男 54 2006 年 12 月 22 日 2009 年 12 月 22 日 28.87 否 合计 / / / / / / 245.02 / 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 10 黄 胜：男，董事长、党委书记，1965 年 5 月出生，大学学历，经济师。曾任明县委办公室副 主任；崇明县堡镇镇长。现任上海亚通股份有限公司第六届董事会董事长、党委书记。 顾 建：男，董事，1953 年 2 月出生，大学学历、会计师。曾任崇明县国资办副主任，崇明县 国有资产监督委员会副处级调研员、县资产经营公司董事。现任上海亚通股份有限公 司第六届董事会董事。 施雪奎：男，董事、党委副书记，1958 年 1 月出生，大学学历，在职研究生学历，曾任上海 亚通股份有限公司副总经理，董事。现任上海亚通股份有限公司第六届董事会董事、 党委副书记。 施元良：男，董事， 1962 年 12 月出生，大学学历，曾任崇明县新河供销社计财组会计，上 海亚通股份有限公司监事。现任上海市中狮会计师事务所主任会计师，上海亚通股 份有限公司第六届董事会董事。 丁美红：女，独立董事，1964 年 7 月出生，大学学历。曾任上海市申江律师事务所律师、副 主任；上海市恒远律师事务所律师、副主任。现任上海聚隆律师事务所律师、副主 任,上海亚通股份有限公司第六届董事会独立董事。 耿建涛：男，独立董事，1970 年 4 月出生，大专学历，注册会计师，曾任上海光明审计师事 务所审计经理、上海万隆会计师事务所高级经理、上海建正联合会计师事务所主任 会计师。现任上海亚通股份有限公司第六届董事会独立董事。 毛文龙：男，监事会主席，1956 年 8 月出生，大学学历，经济师。曾任县集体资产管理办公 室副主任、县国资办党组成员。现任崇明县新海镇副镇长、上海亚通股份有限公司 第六届监事会主席。 顾 平：男，监 事，1961 年 7 月出生，大学学历，注册会计师，中共党员。曾任崇明县供销 社财务科副科长、科长。现任崇明县供销社副主任，上海亚通股份有限公司第六届监 事会监事。 陆伟华：男，职工监事、副总经理，1972 年 1 月出生，大学学历，曾任本公司所属宝杨路站 船舶调度，公司运输管理部总调室主任，公司所属宝杨路站站长。现任宝杨路站站 长，上海亚通股份有限公司第六届监事会职工代表监事、副总经理。 杨卫华：男，总经理，1966 年 3 月出生，大学学历，曾任崇明县陆上运输管理所所长、崇明 县陈家镇副镇长、崇明县交通管理局副局长，崇明县交通运输和港口管理局副局长。 现任上海亚通股份有限公司总经理。 范本孝：男，副总经理，1958 年 12 月出生，大专学历，曾任上海亚通股份有限公司人事部 经理，纪委书记、职工代表监事。现任上海亚通股份有限公司副总经理。 王 成：男，副总经理兼财务总监，1971 年 9 月出生，在职大学，曾任崇明县江口镇财经办主 任，崇明县庙镇财经办主任、党委委员，上海亚通股份有限公司副总经理兼财务总监。 2009 年 11 月因工作调动，本人要求辞去副总经理兼财务总监职务；经董事会研究同 意王成先生辞去上述职务。 秦冠军：男，副总经理，1968 年 1 月出生，大学学历，曾任上海亚通股份有限公司设备管理 部副经理，总经理助理。现任上海亚通股份有限公司副总经理。 蔡福生：男，董事会秘书，1955 年 12 月出生，在职研究生学历，政工师，曾任上海亚通股 份有限公司总经理办公室主任、工会副主席、董事会秘书。现任上海亚通股份有限 公司董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 11 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名 称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 是否领取报酬津 贴 黄 胜 上海亚通和 谐投资有限 公司 董事长 2007 年 3 月 2 日 至今 否 施雪奎 上海华润大 东船务有限 公司 董事 2001 年 1 月 1 日 至今 否 施雪奎 崇明大众出 租汽车有限 公司 董事 2003 年 1 月 1 日 至今 否 毛文龙 上海亚通高 速船有限公 司 监事 2005 年 12 月 1 日 至今 否 毛文龙 上海亚通和 谐投资发展 有限公司 监事长 2007 年 3 月 2 日 至今 否 其他单位系本公司控股和参股公司。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 董事、监事及高级人员的报酬实施方案由公司董事会下设薪酬与考核委 员会进行考核，并按规定报送董事会和股东大会批准确定。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 按照公司业绩考核办法执行公司内部董事、监事按照所担任的党、政职 务领取报酬，所有高级管理人员年度报酬均依据上海市有关工资管理规 定和公司工资、奖金考核办法的规定按月发放，年终一次性奖励按年度 考核办法的要求，经考核后由董事会审议决定。 董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况 考核后支付 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 杨卫华 聘任 新聘任 黄胜 总经理 解任 按照法人治理结构要求， 不兼任总经理职务 施雪奎 副总经理 解任 工作变动 王成 副总经理兼财务总监 解任 工作调动 (五) 公司员工情况 在职员工总数 887 公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 管理人员 65 生产人员 787 财务人员 10 后勤人员 25 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专以上 180 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 12 中专 301 高中及中技 406 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规以及《上海证 券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信 息披露工作，公司在原制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露事务管理制度》、《公司 投资者管理工作制度》、《公司独立董事制度》、《公司董事会 4 个专门委员会工作细 则》、《关于上海亚通股份有限公司独立董事年报工作制度的议案》、《关于上海亚通 股份有限公司突发事件处理制度的议案》、《公司财务管理制度》。2009 年修改了《关 于上海亚通股份有限公司审计委员会年报工作规程的议案》，从而使公司的规章制度更 加完善。 公司对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为公司法人治理情况与中国证监会关 于上市公司治理的要求基本一致，其主要表现在以下几个方面： (1)关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东享有平等地位，确保所有股东能够充 分行使自己的权利，公司已经建立了《股东大会议事规则》，能够严格按照《股东大会 规范意见》和《公司章程》的要求召集、召开股东大会，并由律师出席股东大会，出具 法律意见书。今年，公司加强了对投资者、潜在投资者之间的沟通，通过日常沟通使投 资者及时了解公司的基本情况。 (2)关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，不存在直接或间接干预公司 的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”， 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 (3)关于董事和董事会：报告期内，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席 董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解权利、义务和责 任。公司独立董事能履行职责，对公司重大决策能发表态度鲜明的意见，确保公司重大 决策的正确性。公司已成立了董事会下设四个专业委员会，并制定了的四个专业委员会 工作细则。根据中国证监会的要求制定了《公司独立董事制度》。 (4)关于监事和监事会：在报告期内，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的 要求；公司监事会已建立了《监事会议事规则》；公司监事能够按照《公司法》和《公 司章程》的规定认真履行职责，能够本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司 董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 (5)关于绩效评价与激励约束机制：公司初步建立了对经理人员绩效评价与激励约束机 制，公司将发挥薪酬和考核委员会的作用，进一步深化对高级管理人员的绩效评价标准 与激励约束机制，完善考核体系。 (6)关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其 他利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、健康地发展。 (7)关于信息披露与透明度：为了做好信息披露工作，公司制定了《信息披露事务管理 制度》，从制度上确保信息披露的及时性、完整性和准确性，公司指定董事会秘书负责 信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的 规定，认真、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东平等地获得信息，维 护全体股东的合法权益。 (8)公司治理整改总结。 公司根据中国证监会证监公司字（2008）27 号《关于开展加强 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 13 上市公司治理专项活动的通知》及上海证监局对治理专项活动的具体部署，对照《公司 法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证监局对本次专项治理 活动的要求，认真落实整改措施，切实解决存在问题，加强制度建设为重点，务实基础 管理，2008 年 7 月份按照中国证监会的要求，对公司治理专项活动整改报告中所列事项 整改情况编写了说明报告，公司针对自查阶段和上海证监局现场检查中发现的问题，按 照时间节点进行了整改，截止 2008 年 4 月 18 日已完成各项整改项目，整改报告见 2008 年 7 月 18 日的公告，从而提高公司的规范运作水平，维护公司及全体股东的合法利益， 实现公司的健康可持续发展。 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况 董事姓名 是否独立 董事 本年应参 加董事会 次数 亲自出席 次数 以通讯方 式参加次 数 委托出席 次数 缺席次数 是否连续 两次未亲 自参加会 议 黄 胜 否 7 7 0 0 0 否 顾 建 否 7 7 0 0 0 否 施雪奎 否 7 7 0 0 0 否 施元良 否 7 7 0 0 0 否 丁美红 是 7 7 0 0 0 否 耿建涛 是 7 7 0 0 0 否 无 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 7 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他有关事项没有提出异议。 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 公司制定了《独立董事工作制度》，独立董事职责具体内容如下： 一、为了充分发挥独立董事的作用，独立董事除具有公司法和其他相关法律、法规赋予董 事的职权外，本公司还赋予独立董事以下特别职权： 1、重大关联交易指公司拟与关联人达成的总额高于 300 万元且高于本公司最近经审计净 资 产值的 0.5%的关联交易应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事作出判断前，可 聘 请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。 2、向董事会提议聘用或解聘会计师事务所； 3、向董事会提请召开临时股东大会； 4、提议召开董事会； 5、独立聘请外部审计机构和咨询机构； 6、可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权。 二、独立董事行使上述职权，应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。 三、如上述提议未被采纳或上述职权不能正常行使，公司应将有关情况予以披露。 四、在本公司董事会下设薪酬、审计等委员会中，独立董事应当在委员会成员中占有二 分之一以上的比例并担任负责人。 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 14 报告期内，独立董事对公司高管聘任、聘任审计机构、出售资产、对外担保等事项都发表 了独立意见，很好的履行独立董事职责。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 是否独立完整 情况说明 对公司产生的影 响 改进措施 业务方面独立完 整情况 是 本公司业务结构 完整，自主独立经 营，与控股股东之 间无同业竞争，控 股股东不存在直 接或间接干预公 司经营运作的情 形。 无 无 人员方面独立完 整情况 是 公司在劳动、人事 及工资管理等方 面均独立于控股 股东，公司总经 理、副总经理、董 事会秘书、财务总 监等高级管理人 员均在本公司领 取报酬。 无 无 资产方面独立完 整情况 是 本公司资产产权 清晰，完全独立于 股东单位，不存在 控股股东及其他 关联方无偿占有、 挪用公司资产的 现象。 无 无 机构方面独立完 整情况 是 本公司设置了健 全的组织机构体 系，董事会、监事 会、公司各部门独 立运作，不存在与 控股股东职能部 门之间的从属关 系。 无 无 财务方面独立完 整情况 是 公司设立了独立 的财务会计部门 和独立的会计核 算、财务管理体 系，并开设独立银 行帐户、独立纳 税、作出财务决 策。 无 无 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 15 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 内 部 控 制 建 设 的 总 体 方 案 公司根据《内部会计控制规范-基本规范（试行）》等有关法律和法规的要求，建 立健全内部控制 制度，并使之得到有效运行。公司的内部控制以基本管理制度为基础，下设各业务制度、工作制 度、部门职能、岗位职责等，基本管理制度包括股东大会议事规则、董事会监事会会议规则、业 务管理度、内部控制规范、财务管理制度、人力资源管理规定等；部门工作制度包括各部门的工 作制度；部门职能制度分部门列明了各部门所具有的职能及工作范围；已覆盖了公司运营的各层 面和各环节，形成了规范管理体系，使内部控制制度体系完整、层次分明。 内 部 控 制 制 度 建 立 健 全 的 工 作 计 划 及 其 实 施 情 况 公司在年初制订了建立和健全内部控制的工作计划，通过不断完善内部控制环境，建立和健全业 务流程和各项规章制度，建立有效的考核和激励机制以确保内部控制制度的有效实施。公司依据 《公司法》和公司章程，建立了完善的法人治理结构，制定了有效的三会议事规则，根据经营业 务及管理的需要设置了有关职能部门公司还建立了完善的财务体系，保证会计记录和会计信息的 真实、准确和及时，从而，保证了内部控制目标的达成。 内 部 控 制 检 查 监 督 部 门 的 设 置 情 况 公司已制定《内部审计制度》，并设置内部审计岗位。根据公司目前的实际情况，暂在财务部内 设立内部审计岗位，由财务部代为履行内部审计机构的 职责，对公司内部控制制度的执行进行监 督，定期对内部控制制度的健全有效性进行评估并提出见，条件成熟时将设立专门的内部审计机 构，使内部审计对公司内部控制的有效性发挥更重要的作用。 内 部 监 督 和 内 部 控 制 自 我 评 价 工 作 开 展 情 况 公司制定《内部审计监督制度》，内部审计部门对公司及公司所属子公司的经营活动、财务收支、 经济效益等进行内部审计监督，并对其内部控制制度的建立和执行情况进行检查和评价。公司对 发生的经济业务及其产生的信息和数据进行稽核，不仅包括通常对企业采用的凭证审核、各种帐 目的核对、实物资产的盘点、制度检查等等，还包括由审计人员及各职能部门专业人士组成的审 计小组，对采购和销售等生产经营环节进行的独立审计。董事会下设审计委员会，内部审计部门 为审计委员会的常设办事机构，并接受公司审计委员会的工作指导和监督。对在审计过程中发现 的重大问题，直接向审计委员报告，并督促改进和完善。同时，公司监事会对董事、总经理和其 他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行为进行监督；当董事、总经理和其 他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主管 机关报告，发挥对关键管 理人员的监督作用。 董 事 会 对 内 部 控 制 有 关 工 作 的 安 排 公司董事会每年审查公司内部控制的自我评告，并提出健全和完善的意见；通过下设审计委员会， 定期听取公司各项制度和流程的执行情况，审计委员会定期组织公司内部审计机构对公司内部控 制制度执行情况进行检查。 与 财 务 核 算 相 关 的 内 部 控 制 制 度 公司认为良好、有效的会计系统能够确保资产的安全、完整，可以规范财务会计管理行为，强化 财务和会计核算，由此在制度规范建设、财务人员、各 主要会计处理程序等诸多方面做了大量工 作。1、在制度规范建设方面，公司在贯彻执行《企业会计准则》和国家其他规定前提下，制定了 《上海亚通股 份有限公司财务管理制度》等一系列具体规定，从制度上完善和加强了会计核 算、 财务管理的职能和权限。《上海亚通股份有限公司费用报销制度》和《上海亚通股份有限公司财 务审批制度》中关于公司资金管理及审批权限的规定有效地加强了费用开支审批管理。所属子公 司财务部受本公司总经理和公司财务部的双重领导，对预算管理、经济合同管理、产权管理、高 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 16 的 完 善 情 况 风 险业务、担保和抵押、流动资产、固定资产、无形资产、递延资产、成本费用、 营业收入、利 润及其分配以及会计基础工作都分别作了具体规定。总的来看， 公司在制度规范建设方面做了大 量富有成效的工作。2、在岗位设置、人员配备及主要会计处理程序方面，财务管理和会计核算已 经从岗位上作了职责权限划分，并配备相应的人员以保证财会工作的顺利进行。公司根据《内部 控制基本规范》等制度的要求及本单位的会计业务需要，根据不相容职责相分离的原则，已合理 设置财务管理、会计核算、经营分析、出纳及 其他相关工作岗位，明确职责权限，形成相互制衡 机制。公司对主要的会计处理程序做了明确而具体的规定，从工程用款的审核、批准及支付，开 发成本的归集、分配及结转，各种费用的发生与归集，到投资与收购、筹资与信贷等特殊业务都 有相应的规定与制度。通过实施穿行测试、抽查有关凭证等必要的程序，公司的会计系统能够确 认并记录所有真实的交易；能够及时、充分详细地描述交易，并且计量交易的价值；能够在适当 的会计期间记录交易，并且在会计报表中适当地进行表达与披露.其他相关工作岗位，明确职责权 限，形成相互制衡机制。公司对主要的会计处理程序做了明确而具体的规定，从工程用款的审核、 批准及支付，开发成本的 归集、分配及结转，各种费用的发生与归集，到投资与 收购、筹资与信 贷等特殊业务都有相应的规定与制度。通过实施穿行测试、抽 查有关凭证等必要的程序，公司的 会计系统能够确认并记录所有真实的交易；能够及时、充分详细地描述交易，并且计量交易的价 值；能够在适当的会计期 间记录交易，并且在会计报表中适当地进行表达与披露。 内 部 控 制 存 在 的 缺 陷 及 整 改 情况 公司的审计岗位设在财务部门，还没有从财务部门中独立出来单独设立，审计 监督的权威性有待 进一步加强；今后，公司在恰当的时候，单独设立审计部门， 以充分发挥审计监督的作用。 (五) 高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行年薪制，年薪由基薪和绩效年薪两部分构成。基薪每月发放，绩效 年薪根据考评情况年终发放。 公司已经建立起了公正透明的高级管理人员的绩效评定标准和程序。对高级管理人员的考 评由董事会薪酬与考核委员会负责，按照年初指定的目标管理的标准和程序对高级管理人员 进行评议，高级管理人员的薪酬与公司经营业绩挂钩。 (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否 (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 根据公司《信息披露管理办法》规定，信息披露义务人或知情人因工作失职或违反本制度 规定，致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的，就查明原因，依情节轻重追究 当事人的责任。 截止报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日 期 公司 2008 年 年度股东大 会 2009 年 5 月 18 日 上海证券报 c18 板上 2009 年 5 月 19 日 2008 年度股东大会审议通过以下事项：一、审议《公司 2008 年度董事会工作报告》二、审 议《公司 2008 年度监事会工作报告》三、审议《公司 2008 年度财务决算和 2009 年度财务预 算报告》四、审议《公司 2008 年度利润分配预案》五、审议《公司资本公积金转增股本的预 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 17 案》六、审议《关于修改公司章程部分条款》的议案，公司顺利召开了 2008 年年度股东大会， 圆满完成了各项议程。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 (一) 管理层讨论与分析 一、在报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2009 年中，公司董事会认真贯彻落实党的“十七届四中全会”精神，坚持以“三个代表”重要 思想和以科学发展观为指导，以构建和谐社会为目标展开工作，积极应对长江隧桥开通对水 上运输业务的冲击，克服了油价恢复性上涨和劳动力成本上升等不利因素的影响，还是取得 了一定的成绩。2009 年 1 至 10 月底，也就是长江隧桥开通前，公司积极抓好水上运输的稳 定工作，对现有的运力进行科学合理的调度，高速船每半个小时有一个航班，车客渡轮实行 准点加不定时航班，注重社会效益和公司的经济效益，在航班安排上更趋人性化，受到社会 各界的好评。10 月 31 日长江隧桥开通后对公司水上运输业务冲击较大，公司根据长江隧桥 开通后的水上运输流量，及时调整航班，减少损失。同时淘汰部分老龄船舶，清退了 230 名 劳务工，尽量减少各种费用支出。通过上下的努力全年共运送旅客 755.72 万人次，比上年同 期下降 6.5%；运输车辆 112.92 万辆次，比去年同期下降 7.47%，实现主营业务收入 43875.00 万元，比上年同期减少 13.02 %；实现利润总额 630.02 万元，比上年同期减少 75.47 %；实 现净利润 393.83万元，比上年同期下降 84.45%；每股净资产为1.50元，净资产收益率为0.75%。 2、公司主营业务及其经营状况分析 （1）公司的经营范围为：内河旅客、客滚运输、沿海客滚、通信工程、陆上出租汽车运输、 文化传播、生态农业、亚通置业和房地产开发经营、销售、出租和中介等。 （2）经营状况： 本公司是公用事业性的上市公司，所属行业为交通运输，主要经营上海至崇明的水上旅客运 输、客滚运输、崇明至江苏浏河、海门客滚船运输；通信工程；陆上出租汽车运输；文化传 播；生态农业；亚通置业等经营项目。 a、 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品 营业收入 营业成本 营业 利润 率（%） 营业收入比上 年增减(%) 营业成本比上年 增减(%) 营业利润率比上 年增减(%) 行业 内河 旅客、 客滚 运输 272035648.25 239808825.35 11.85 -6.66 -1.89 减少 4.28 个百分点 亚通 通信 工程 公司 48871540.36 34197783.07 30.03 6.02 7.74 减少 1.12 个百分点 陆上 出租 汽车 运输 26443504.36 14364292.89 45.685 -8.23 -19.53 增加 7.63 个百分点 注：报告期内本公司不存在向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易。 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 18 b、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海地区 434085982.37 -13.03 报告期内，公司的营业收入主要来源上海地区。 c、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计：85567025 元，占采购总额比重：43.78% 前五名销售客户销售金额情况 注：本公司为非产品单位，主要是内河旅客、车辆、市区出 租汽车运输等，都是社会各界旅客及社会车辆，因都是散户无法披露具体销售情况 （3）报告期内公司主营业务收入与去年同期相比减少 13.02%，主要是长江隧桥开通后对主 营业务收入影响和子公司销售收入减少所致。 3、报告期公司资产构成发生重大变化的情况 （1）应收账款年末数比年初数增加 6,511,070.01 元，增加比例为 102％，主要系本公司下 属子公司上海亚通通信工程有限公司应收工程款增加所致 （2）其他应收款年末数比年初数减少 2,613,325.77 元，减少比例为 30％，减少原因主要系 本公司本年度收回商友商务其他应收款。 （3）预付账款年末数比年初数增加 24,209,258.34 元，增加比例为 640％，增加原因主要系 本公司下属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司预付中城建第九工程局 2,200 万元建筑工 程款。 （4）长期股权投资年末数比年初数减少 47,421,262.82 元，减少比例为 35.27%，减少原因 主要为本年度收回上海海岛房地产开发有限公司部分投资。 （5）在建工程年末数比年初数减少 34,893,579.71 元，减少比例为 67%，主要系本年宏深 船舶完工转入固定资产所致。 （6）应付职工薪酬年末数比年初数减少 3,936,583.71 元，减少比例为 81%，主要系本公司 下属子公司上海亚通海运有限公司上年度计提职工安置补偿款所致。 （7）营业外收入本年发生数比上年发生数减少 17,247,712.92 元，减少比例为 55.34%，主 要系上年度本公司出售船舶取得收益较多以及本年度本公司收到政府燃油补贴减少所致。 (8)营业外支出本年发生数比上年数增加 1,829,190.54 元，增加比例为 105 %，主要系本公 司本年度赔付支出增加较多所致。 (9) 应收股利年末数比年初数减少 5，622，350.00 元，减少比例为 65.71％，减少原因主要 系本公司及属子公司上海亚通置业收回海岛房地产上年投资收益减少所致。 (10)长期待摊费用年末数比年初数减少 107，111.44 元，减少比例为 34.39％，减少原因主 要系本公司所属子公司所摊销的费用减少所致。 (12)销售费用年末数比上年减少 156，926.27 元，减少比例为 45％，减少原因主要系本公司 所属子公司所销售费用减少所致。 (13)财务费用年末数比上年初减少 9，756，695.38 元，减少比例为 47.01％，减少原因主要 系本公司贷款利率低于去年减少利息支出所致。 (14)收到的其他与经营活动有关的现金年末数比年初数减少 33,447,862.04 元，减少比例为 43.34％，减少原因主要系本公司收到的政府补贴及往来款比去年减少所致。 (15)支付的其他与经营活动有关的现金年末数比年初数减少 12,925,336.12 元，减少比例为 33.75％，减少原因主要系本公司支付往来款及费用比去年减少所致。 (16) 预收账款年末数比年初数增加 4,009,671.40 元，增加比例为 91%，主要系本公司下属子 公司上海亚通通信工程有限公司增加工程预收款所致。 (17) 长期借款年末数比年初数增加 10，000，000.00 元，增加比例为 50%，主要系本公司下 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 19 属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司以其所有的沪房地崇字（2008）第 003714 号土地使 用权抵押取得。 4、公司现金流量情况分析 一、经营活动产生的现金流量 金额(元) 说明 现金流入小计 489614712.64 经营活动流入所致 现金流出小计 436188307.96 正常经营所致 经营活动产生的现金流量净额 53426404.68 二、投资活动产生的现金流量 现金流入小计 76644189.27 收回有关投资款 现金流出小计 75070426.66 减少投资资金 投资活动产生的现金流量净额 1573762.61 减少投资资金 三、筹资活动产生的现金流量 现金流入小计 413000000.00 减少 向银行借款所致 现金流出小计 469527514.93 还银行贷款 筹资活动产生的现金流量净额 -56527514.93 四、现金及现金等价净增加额 -1527347.64 5、报告期内公司设备利用情况等 本报告期内公司投运高速船 14 艘、车客渡轮 17 艘、客轮 2 艘，共计 33 艘。这些船舶在长 江隧桥开通前利用率较高，每艘高速船每天来回“申崇航线”8 至 10 个航次，车客渡轮每天来 回“申崇航线”7 至 9 个航次，工作时间较长，由于平时加强管理和保养，每艘船的在航和营 运每年在 320 天以上，长江隧桥开通后，车客渡轮航班减少较多。 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 （1）上海亚通高速客轮公司：公司主要经营“申崇航线”的旅客运输业务，其注册资本为 1120 万元人民币，总资产为 1114.23 万元，净资产为 3059.16 万元,净利润为 645.75 万元。 （2）上海亚通旅游服务有限公司：公司主要经营旅行社、旅游、宾馆、汽车租赁、飞机 火车票代理业务等，其注册资本为 500 万元人民币，总资产为 260.69 万元，净利润为-72.33 万元。 （3）上海亚通出租汽车有限公司：公司主要经营公路旅客运输业务，其注册资本为 1000 万元人民币，总资产为 4479.09 万元，净资产为 2980.42 万元,净利润为 525.63 万元。 （4）上海亚通生态农业有限公司：公司主要经营园林绿化工程、生态农业、畜牧养殖业 等业务，其注册资本为 1000 万元人民币，总资产为 810.51 万元，净利润为-588.28 万元。 （5）上海亚通文化传播有限公司：该公司主要经营广告设计制作与发布等业务，其注册 资本为 200 万元人民币，总资产为 791.06 万元，净资产为 633.32 万元，2009 年公司所得到 投资收益为 76.86 万元。 （6）上海亚通置业发展有限公司。该公司主要经营范围为房地产开发等，注册资本为 2000 万元人民币，总资产为 1871.29 万元，净资产为 1859.65 万元，2009 年投资项目尚未产生效 益，净利润为 222.27 万元，主要是上海海岛房地产开发有限公司利润分配所得。 (7)上海崇明新城建设发展有限公司。该公司主要经营范围为新城区域内基础设施、环境建 设与土地前期开发、土地出让、招商、包装策划等。其注册资本为 6.756 亿元人民币，总资 产为 16.2038 亿元。本公司持有该公司的股权为 3.7 %，2009 年因投资项目还在建设阶段，故 没有投资收益。 (8)上海西盟物资有限公司。该公司主要经营范围为金属材料、农业机械及配件、汽车配件、 化工产品、建筑材料、装饰材料、木材及其制品、家具、五金交电、百货等。注册资本为 1018.49 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 20 万元，总资产为 2268.08 万元, 净资产为 1190.48 万元，本公司持有该公司 70%的股权，2009 年投资收益为 239.52 万元。 （9）上海亚通通信工程有限公司。该公司主要经营范围为通信工程的施工等，注册资本为 500 万元，总资产为 3993.47 万元，净资产为 3038.11 万元,2009 年净利润为 909.69 万元。 （10）上海亚通和谐投资发展有限公司。该公司主要经营范围为：房地产开发、销售等。该 公司注册资本为：2.8415 亿元；总资产为 3.1360 亿元。净资产为 2.8316 亿元，本公司拥有该 公司 80%的股权。2009 年该公司有关房地产项目已开工，故没有投资收益。 （11）上海海岛房地产开发有限公司，该公司主要经营范围为：房地产开发，销售等。注册 资本为：0.35 亿元；总资产为 1.34 亿元；净资产为 0.398 亿元。公司占 44%的股权。2009 年 该公司的政府安置房开发配套工程基本完工，投资收益为 403 万元。 （12）上海华润大东船务有限公司。该公司主要经营范围为长江内外大型船舶修理。公司投 资 3843.85 万元，公司占 5.35%的股权。公司 2009 年利润分红所得 850 多万元。 （13）上海亚通海运有限公司：公司主要经营国内沿海及长江中下游化工产品运输业务，其 注册资本为 500 万元人民币，总资产为 1385.22 万元，净资产为 767.90 万元,净利润为 -270 万元。 7、节能减排工作的开展情况： 公司十分重视节能减排工作，在加强管理的同时，注重引进先进设备，始终把“三废”排放 对环境的影响作为首要工作来抓，公司在高速船上安装了设备先进的污水处理装置，其他船 舶定期进行抽取油污水。为提高能源利用率，公司尽量安排能耗省的船舶多营运，对能耗相 对较大的船舶减少航班，从而对能源进行合理利用，以达到节约能源，降低消耗，保护环境 的目的。 (二)对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影 响程度。 (1)行业的发展趋势 2009 年是实施“十一五”规划的第 4 年，也是崇明三岛规划全面实施的第 4 年，我们紧紧围 绕建设现代化生态岛区的总体目标，以崇明生态岛建设为契机，1 至 10 月在上海长江隧桥(崇 明越江通道)工程未开通之前，水上交通运输带来高峰期，车、客流量有一定幅度的增长，公 司业绩也稳定。上海长江隧桥从 10 月 31 日开通后，水上交通运输业务大幅下降，公司根据 这个情况及时调整航班，淘汰部分老龄船舶，清退劳务工，减少各种费用支出。并必须进行 转型。 (2)公司面临的市场竞争格局 上海长江隧桥开通前进出崇明的旅客和车辆必须走水路，1 至 10 月份平均每天进出 260 多 个航次，上海长江隧桥开通后，陆上交通的便捷，给公司水上交通运输业务冲击很大，目前 平均每天进出 130 多个航次，航班比上海长江隧桥开通前减少一半，旅客和车辆流量减少 60% 左右。水陆旅客和车辆运输竞争激烈，水上交通运输业务大幅下降给公司带来巨大的亏损。 2、公司未来发展机遇和挑战，发展战略和新年度经营计划 (1)公司未来的发展机遇 上海市“十一五”规划中第八部分“着力促进区域互动协调发展”一节中指出，促进区县协调 发展，立足全局发展，明确区域功能定位和发展模式。崇明三岛地区是上海未来可持续发展 的重要战略空间，要建成环境和谐优美，资源集约利用，经济社会协调发展的现代生态岛区。 上海市政府批准了《崇明三岛总规划》，崇明岛迎来了千载难逢的发展机遇，也给本公司的 后续发展带来很大的空间，尤其是资产置换工作完成后，公司将不失时机，利用上市公司的 优势，积极参与崇明开发，在现代化生态岛建设中占有一席之地。 (2)公司面临的挑战 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 21 上海长江隧桥(崇明越江通道)开通，这标志着上海多少人期盼已久的中心城区和崇明岛一 桥飞架南北，一隧穿越两岸的世纪梦想已变成现实。由于上海长江隧桥的开通打破了水上交 通运输业务基本垄断的局面，今后崇明对外交通将会水陆并存的格局。为此，公司将抓住发 展机遇由水上运输向陆上项目进军。 (3)公司发展战略 根据崇明三岛总体规划，公司积极投身于崇明现代化生态岛建设，重点参与崇明生态旅游 和崇明三岛房地产项目开发，为了搞好公司的发展战略，公司已成立了投资发展部，研究制 定公司中、长期发展规划，确保公司在上海长江隧桥(崇明越江通道)开通后的可持续发展。 (4)新年度工作计划 2010 年是崇明全面推进生态岛建设的重要一年，也是实施“十一五”规划的重要一年，公司 迎接的挑战将更大，面临的任务将更艰巨，为此我们要在全体股东的支持下，牢牢抓住长江 隧桥开通和上海世博会带来的机遇，为公司“调结构，促转型”创造了有利条件。在新的一年 里公司董事会要审时度势，科学决策，扎实工作，推动公司继续协调，较快发展，完成好新 年度各项目标任务，为股东创造最佳效益。为此，2010 年我们要着重做好以下工作： （一）积极应对长江隧桥开通对公司水上运输的影响，抓紧落实资产置换工作。 由于长江隧桥开通后对公司水上运输业务冲击较大，产生了较大的亏损，公司向大股东 报告了公司的经营情况，大股东非常关心亚通公司的前景，拟对公司进行重大资产重组，由 于重大资产重组方案存在政策上的障碍,根据这个情况，大股东调整了资产重组的方案，先将 产生较大亏损的水上运输资产包括船舶、部分码头等不良资产进行剥离，注入与崇明产业发 展相适应的酒店、宾馆等资产。为了做好资产置换工作着重做好以下三点：一是继续抓好水 上运输安全工作。在水上运输资产剥离前要一如既往地抓好安全工作，确保无重大安全责任 事故发生。二是抓好员工的稳定工作，确保资产置换的顺利推进。三是继续抓好服务工作。 以“世博”为契机，抓好站、船和出租汽车员工的服务质量，在世博会期间展示亚通员工的风 采，用优质的服务为上海世博会争光添彩。 （二）以企业内部管理为重点，提升企业的管理水平。 第一要严格公司的财务管理，规范资金的运作。资产置换工作结束后，重点加强对各子公 司的日常财务监管，掌握资金的流量和流向，合理统筹安排资金的使用，树立公司财务一盘 棋思想，灵活调度，节省企业的财务费用。第二对子公司要从建立健全制度入手，用制度来 激励和约束各子公司的行为，进一步明确细化各项考核目标，严格控制各项非生产性成本的 增长。 （三）增强机遇意识和发展意识，拓展企业的发展空间。 积极依靠政府的支持，谋求新的发展。一是认真做好房地产发展这篇文章，抓好新城 24 号地块房屋建造的质量和进度，争取在 2010 年下半年开始预售楼盘。关注崇明的地块开发， 今年如有新地块推出，公司将积极参与竞标，争取拿到土地，进入循环开发房地产项目。二 是继续做好旅游这篇文章，在 2009 年中上海亚通旅游服务有限公司虽然受金融危机的影响， 但旅游的趋势向好，要抓住机遇，立足长三角，向国内、国际旅游发展，做大亚通旅游。三 是抓好现有子公司的发展，尤其是亚通通信工程有限公司的发展，在稳定发展国内业务的基 础上，继续抓好海外业务的拓展工作，确保利润不断增长。 资产置换结束后，公司将形成集房地产开发、通信工程、出租汽车、旅游等四大支柱产业， 确保公司健康稳定发展。 3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划以及资金来源情况 为了完成 2010 年的工作计划和目标，公司预计 2010 年度的资金需求约为 2 亿多元人民币， 拟用于竞拍土地，进行房地产开发。资金来源渠道主要有：公司自有资金， 2010 年的净利润 及提取的折旧基金，资金不足时向国内商业银行贷款。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取的对策措 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 22 施： 公司对未来的发展及拟定公司新年度的经营计划时，所依据的假设条件为：本公司所遵循 的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会重大改变，国民经济平稳发展的大环境不会 有大的改变，在上海长江隧桥(崇明越江通道)开通后，对本公司经营业务造成重大不利影响 以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来面临的 主要风险因素有： (1)市场竞争风险 上海长江隧桥(崇明越江通道)从 2009 年 10 月 31 日开通后将从根本上改变崇明岛交通不便 的状况，为崇明岛开发创造了重要的前提和条件，对增强上海的辐射能力，促进长三角地区 经济一体化，均衡化发展是有重要意义。上海长江隧桥(崇明越江通道)开通后，造成水陆运 输的激烈竞争，从目前情况来看，陆上运输比水上运输优势更明显，所以水上运输业务退出 上市公司是必然趋势，抓紧落实资产置换工作。 从房地产市场来看，政府出台了一系列的政策，促进房地产市场稳定发展，但市场的不确定 因素很多，公司在房地产开发中将不利因素降至最低，确保房地产项目健康发展。 (2)燃油价格不稳定对公司的经营风险 在资产置换工作未完成之前，水上运输的主要成本是燃油支出，近几年来燃油价格波动不 断，对公司的经营业绩产生较大的影响。 1、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 本公司所属子公司文化传播有限公司本期拥有交易性金融资产，按照会计准则规定，以公允 变动价值计量，且计入当期损益。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 1、对公司未来发展的展望 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 报告期内投资额 1,535 投资额增减变动数 -24,757 上年同期投资额 26,292 投资额增减幅度(%) -106.20 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例 (%) 备注 上海亚通旅游服务有限 公司 旅行社、旅游、宾馆、 汽车租赁、飞机火车 票代理业务等 100 上海亚通通信工程有限 公司 通信工程 100 上海瀛岛旅游服务有限 公司 餐饮、农副产品、饮 料等 40 1、募集资金使用情况 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 23 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 上海亚通旅游服务有限公 司购置车辆 930 前期准备工作已完成 无 上海亚通通信工程有限公 司增加注册资本 205 已完成 无 投资组建上海瀛岛旅游服 务有限公司 400 前期准备工作 无 合计 1,535 / / 在报告期内公司所投入的资金为未分配利润和银行贷款。公司在 2008 年 5 月 18 日召开 的 2008 年年度股东大会上提出了 2009 年度的投资计划，并经股东大会审议通过。现将在报 告期内的主要投资计划实施情况说明如下： 对外投资情况：1、2009 年 5 月 18 日公司召开了第六届董事会第 19 次会议，会议审议通过 了《关于公司对所属子公司上海亚通通信工程有限公司进行增资 205 万元的议案》，用于增 加注册资本。2、2009 年 11 月 20 日公司召开了第六届董事会第 23 次会议，会议审议通过了 《关于上海亚通旅游服务有限公司购置车辆的议案》；《关于公司与县供销合作社共同投资 组建上海瀛岛旅游服务有限公司的议案》。 (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以 及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及 业绩预告修正。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信 息披露报纸 决议刊登的信息披 露日期 第六届董事 会第 17 次会 议 2009 年 3 月 30 日 会议审议通过了《公司 2008 年年度报告和摘 要》；《公司 2008 年度 董事会工作报告》；《公 司 2008 年度财务决算报 告和 2009 年度财务预算 报告》；《公司 2008 年 度利润分配和资本公积 金转增股本的预案》； 《公司支付 2008 年度审 计报酬和续聘 2009 年审 计机构的议案》；《修 改公司章程的议案》； 《修改公司董事会审计 委员会年报工作规程的 议案》；《关于对总经 理等高级管理人员经营 目标考核和薪酬核定的 议案》；《关于计提资 产减值准备的议案》； 《公司召开 2008 年度股 东大会的议案》。 上海证券报 2009 年 4 月 1 日 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 24 第六届董事 会第 18 次会 议 2009 年 4 月 20 日 会议审议通过了《公司 2009 年第一季度报告》。 上海证券报 2009 年 4 月 22 日 第六届董事 会第 19 次会 议 2009 年 5 月 18 日 会议审议通过了《关于 公司对所属子公司上海 亚通通信工程有限公司 进行增资 205 万元的议 案》。 上海证券报 2009 年 5 月 19 日 第六届董事 会第 20 次会 议 2009 年 8 月 14 日 会议审议通过了《公司 2009 年半年度报告和摘 要》、《关于公司为控 股子公司上海亚通和谐 投资发展有限公司提供 保证金的议案》、《关 于公司为控股子公司上 海西盟物贸有限公司贷 款 500 万元提供担保的 议案》。 上海证券报 2009 年 8 月 18 日 第六届董事 会第 21 次会 议 2009 年 10 月 23 日 会议审议通过了《公司 第 3 季度报告》。 上海证券报 2009 年 10 月 27 日 第六届董事 会第 22 次会 议 2009 年 11 月 20 日 会议审议通过了《关于 调整公司有关高级管理 人员的议案》；《关于 上海亚通海运有限公司 歇业的议案》。 上海证券报 2009 年 11 月 21 日 第六届董事 会第 23 次会 议 2009 年 12 月 29 日 会议审议通过了《关于 公司出售 6 艘老龄船舶 的议案》；《关于上海 亚通旅游服务有限公司 购置车辆的议案》；《关 于公司南门港老待渡停 车场土地被政府征用的 议案》；《关于公司与 县供销合作社共同投资 组建上海瀛岛旅游服务 有限公司的议案》。 上海证券报 2009 年 12 月 30 日 报告期内公司召开了 7 次董事会，经董事会审议通过了上述各种议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，执行股东大会已通过的各项议案，具体 执行情况如下： （1）公司投资组建的上海亚通和谐投资发展有限公司进入商品房开发阶段。 （2）公司 2008 年度资本公积金转增股本方案的执行情况 公司在报告期内，实施了 2008 年度资本公积金转增股本方案。具体方案为：以 2008 年 年末总股本 319785513 股为基数，向全体股东每 10 股转增 1 股，此方案已在 2009 年 6 月 16 日实施完毕。 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 报告期内，审计委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 25 和《公司董事会审计委员会年报工作规程》以及董事会赋予的职权和义务，认真履行职责， 完 成了本职工作。报告期内，审议通过了公司日常关联交易的议案。 审计委员会共有 3 名成员组成，其中独立董事 1 名，并由独立董事耿建涛担任主任。审计 委员会独立履行内控机制的监督、检查与评价职能，提出了相应的建议，公司管理层根据建 议进行了相应的整改和改进。 报告期内，两次审阅财务报表，出具审阅意见，并督促审计机构严格按照审计计划安排 审 计工作，确保 2009 年年报审计工作顺利完成。 审计委员会 2009 年年报审计工作工作中履行了以下工作职责： ①认真审阅了公司 2009 年度审计工作计划及相关资料，与审计机构协商确定了 2009 年 年报审计工作的时间安排； ②在审计机构进场之前认真审阅了公司财务部初步编制的财务报表，并出具了书面意见； ③在审计机构进场后，审计委员会与审计机构就审计中发现的问题以及审计报告提交的时 间等进行了沟通和交流； ④在审计期间，向审计机构发出了督促函，督促其加快进度，提高工作效率，按时完成 审 计任务； ⑤在审计机构出具初步审计意见后，再次阅读公司 2009 年度财务报表，并形成了书面意 见； ⑥在审计机构出具 2009 年审计报告后，审计委员会召开会议，并进行了总结，同意其出 具的 2009 年度审计报告提交董事会； ⑦审计委员会就公司审计机构 2009 年度审计费用和续聘上海众华沪银会计师事务所有限 公司为公司 2010 年度审计机构进行了讨论，并形成决议。 审计委员会认为，公司严格遵守了相关法律、法规和公司章程，公司对外披露的财务报 告 信息客观、全面、真实，公司内部审计制度已得到有效实施，内部审计人员在执行公司职务 时能够勤勉尽职，上海众华沪银会计师事务所有限公司为本公司出具的审计意见是客观的， 真实的反映了公司的财务状况和经营成果，公司的关联交易执行情况良好，符合相关法律法 规的要求，没有损害股东的权益。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 薪酬与考核委员会由 4 名董事组成，其主要职责： 一、负责制定董事和高级管理人员考核的标准，并进行考核。 二、负责制定、审查董事、监事、高级管理人员的薪酬政策和方案 三、董事会赋予的其他职权。 报告期内，薪酬与考核委员员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议 事 规则》、《薪酬与考核委员会实施细则》以及董事会赋予的职权和义务，薪酬与考核委员 会积 极参加公司关于薪酬方面会议，指导公司董事会完善了公司薪酬体系及职级工资，认真 履行职责，完成了本职工作。 公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核， 认为公司在 2009 年年度报告中披露的董事、监事和高管人员所得薪酬，均是依据公司董事会 审议通过的关于公司高级管理人员报酬的决议为原则确定；独立董事的津贴是依据公司 2001 年度股东大会通过的独立董事津贴标准原则确定。 公司目前尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐渐建立起短期 激励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系，推动管理层与公司、股东利益 的紧密结合。同时，公司股权激励计划将依据相关法律法规，并按照政府有关部门的要求尽 快推出。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 26 经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计，公司 2009 年度实现净利润 3938340.66 元，加 上上年未分配利润 58980585.92 元，可供股东分配的利润为 62918926.58 元，经公司第六届董 事会第 26 次会议研究决定：2009 年度利润分配预案为：本年度不进行现金分红、送股。资 本公积金不转增股本， 2009 年未分配利润和历年结余的未分配利润结转至下一年度。此预案 提交 2009 年年度股东大会审议。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 为了更好地促进公司发展，2010 年公司发展所 需资金较多，所以未提出现金利润分配预案 公司计划用本年度利润补充生产经营上 所需的资金和房地产开所需的资金。以 及解决富余人员所需资金。 (七) 公司前三年分红情况 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司股东的净 利润 占合并报表中归属于上 市公司股东的净利润的 比率(%) 2006 年 0 28,847,819.14 0 2007 年 0 29,907,645.88 0 2008 年 0 25,326,387.25 0 (八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 公司《信息披露事务管理制度》对信息的对外披露和管理已作了明确规定：公司董事、 监事、高级管理人员、公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人对公司未公开信息负 有保密责任，不得以任何方式向任何单位或个人泄露尚未公开披露的信息。公司的股东、实 际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向其提供内幕信息。 此外还规定： 公司公开披露信息的媒体为《上海证券报》和上海证券交易所网站。公司根据规定应当公开 披露的信息，公司及下属企业在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体，不 得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形 式代替应当履行的临时报告义务。 (九) 其他披露事项 独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 按照中国证监委［2003］56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的要求，作为独立董事，对公司在报告期内与关联方资金往来和对外担保 进行了检查，现对公司执行上述规定发表独立意见如下： 报告期内，公司累计担保总额为 500 万元。主要为子公司上海西盟物贸有限公司借款 500 万 元提供担保，此项担保为反担保性质。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 召开会议的次数 4 监事会会议情况 监事会会议议题 2009 年 3 月 30 日在公司召开了第六届监事会第 10 次会议本次会议，应到监事 3 人，实到 3 人。 会议审议一、《公司 2008 年度监事会工作报告》； 二、审议通过了《公司 2008 年年度报告及年度报 告摘要》；三、审议通过了《公司 2008 年度财务 决算及 2009 年度财务预算报告》。 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 27 2009年4月20日在公司会议室召开了第六届监事 会第 11 次会议。本次会议应到监事 3 名，实到 3 名。 会议审议《公司 2009 年第 1 季度报告》。 2009年8月14日在公司会议室召开了第六届监事 会第 12 次会议。本次会议应到监事 3 名，实到 3 名。 会议审议《公司 2009 半年度报告》。 2009 年 10 月 23 日在公司会议室召开了第六届监 事会第 13 次会议。本次会议应到监事 3 名，实到 3 名。 会议审议《公司 2009 年第 3 季度报告》。 报告期内，公司第六届监事会召开了 4 次会议，审议通过了各项议案。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为：公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以 及制度的要求，依法运作，公司重大决策的依据充分，决策程序合法有效，股东大会、董事 会决议能够严格落实。公司董事、高级管理人员在执行职务时能够勤勉尽责，没有发现有违 反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真的检查后认为：公司年度财务报告真实地 反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原则，符合《企业会计制度》 和财务报表编制要求，公司财务经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计，出具的审计报 告是真实、可信的。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司在报告期内没有募集资金使用情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 本公司报告内没有收购资产情况，公司出售了 2 艘老龄船，在转让中程序合法。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司无关联交易等情况。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 会计师事务所出具了标准的财务报告 (八) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 无预测 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 单位:万元 币种:人民币 起 诉 (申 请) 方 应诉 (被申 请)方 承担 连带 责任 方 诉讼 仲裁 类型 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼 (仲裁) 涉及 金额 诉讼(仲 裁)进展 诉讼 (仲 裁)审 理结 果及 影响 诉讼(仲 裁)判决 执行情 况 本 公 司 北京 商友 商务 有限 中宏 资产 经营 管理 起诉 在 1999年中因中宏资产经营 管理有限公司控制本公司期 间，原任董事长王建在未经 董事会决议的情况下，将 1,900 二审判 决结果： 驳回上 诉，维护 拖得 时间 较长 执行完 毕 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 28 公司 有限 公司 1900 万元借给商友商务有限 公司，该借款由中宏资产经 营管理有限公司担保，因还 款时效已过，公司根据这个 情况于 2001 年 4 月向上海市 高级人民法院提起诉讼，后 因案件的管辖权问题上海市 高级人民法院将该案移送至 深圳中级人民法院审理。本 案已于 2002 年 4 月 11 日一 审结案，一审判决结果为公 司胜诉。在 2002 年 4 月下旬 因商友商务有限公司对深圳 中级人民法院判决归还本公 司 1900 万元的借款不服，所 以向广东省高级人民法院上 诉。经广东省高级人民法院 2 年多时间的审理，于 2004 年 7 月 6 日开庭审判，判决结果 为：驳回上诉，维持原判。 深圳法院已受理本公司强制 执行申请，并以(2004)深中法 执字 1379-1 号《民事裁定书》 裁定，追加负有出资不实责 任的新产业投资股份有限公 司为被执行人，深圳法院已 冻结 1861 万元资金，2007 年 2 月 15 日已收回 630 万元资 金，2007 年 3 月 28 日收回 225 万元，2007 年 12 月 28 日又收回 633 万元，共收回 1488 万元，尚欠 412 万元。 2008 年中公司对剩余的 412 万元进行了多次的催讨， 2009 年 3 月 20 日收回 50 万 元，2009 年 4 月 1 日又收回 本金和资金占用费 500万元， 公司经过漫长艰苦的催讨， 终于全部收回了商友商务有 限公司所欠的资金，截止 2009 年 4 月 1 日此诉讼已圆 满结束。 原判。 公司在报告期内没有发生重大诉讼、仲裁事项。但在 1999 年中因中宏资产经营管理有限 公司控制本公司期间，原任董事长王建在未经董事会决议的情况下，将 1900 万元借给商友商 务有限公司，该借款由中宏资产经营管理有限公司担保，因还款时效已过，公司根据这个情 况于 2001 年 4 月向上海市高级人民法院提起诉讼，后因案件的管辖权问题上海市高级人民法 院将该案移送至深圳中级人民法院审理。本案已于 2002 年 4 月 11 日一审结案，一审判决结 果为公司胜诉。在 2002 年 4 月下旬因商友商务有限公司对深圳中级人民法院判决归还本公司 1900 万元的借款不服，所以向广东省高级人民法院上诉。经广东省高级人民法院 2 年多时间 的审理，于 2004 年 7 月 6 日开庭审判，判决结果为：驳回上诉，维持原判。深圳法院已受理 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 29 本公司强制执行申请，并以(2004)深中法执字 1379-1 号《民事裁定书》裁定，追加负有出资 不实责任的新产业投资股份有限公司为被执行人，深圳法院已冻结 1861 万元资金，2007 年 2 月 15 日已收回 630 万元资金，2007 年 3 月 28 日收回 225 万元，2007 年 12 月 28 日又收回 633 万元，共收回 1488 万元，尚欠 412 万元。 2008 年中公司对剩余的 412 万元进行了多次的催讨， 2009 年 3 月 20 日收回 50 万元，2009 年 4 月 1 日又收回本金和资金占用费 500 万元，公司经 过漫长艰苦的催讨，终于全部收回了商友商务有限公司所欠的资金，截止 2009 年 4 月 1 日此 诉讼已圆满结束。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 持有非上市金融企业股权情况 所持对 象名称 最初投资 成本（元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例（%） 期末账面 价值（元） 报告期 损益 （元） 报告期所 有者权益 变动（元） 会计核 算科目 股份来 源 上海农 村商业 银行 5,000,000 5,000,000 0.25 5,000,000 0 5,000,000 长期股 权投资 内部申 购 合计 5,000,000 5,000,000 / 5,000,000 0 5,000,000 / / 公司在 2006 年投资 500 万元购买了上海农村商业银行 0.25%的股权,每股面值为 1 元。 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 交易 对方 被出 售资 产 出售 日 出售 价格 本年初起 至出售日 该资产为 上市公司 贡献的净 利润 出售产 生的损 益 是否为关 联交易 （如是， 说明定价 原则） 资产 出售 定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 该资产出 售贡献的 净利润占 上市公司 净利润的 比例(%) 关 联 关 系 启东 市发 圣船 舶工 程有 限公 司 出售 1 艘 老龄 高速 船 2009 年 4 月 29 日 118 -79.984 否 市场 拍卖 是 是 全 资 子 公 司 仲保 国 出售 1 艘 老龄 客滚 船 2009 年 11 月 10 日 94.38 5.76 否 市场 拍卖 是 是 母 公 司 报告期内没有发生收购、吸收合并等事项。出售的 2 艘老龄船符合法定程序。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 30 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 保） 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 500 报告期末对子公司担保余额合计（B） 500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 500 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.94 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 承担连带责任 公司在 2009 年 8 月 14 日为控股子公司上海西盟物贸有限公司公司贷款担保 500 万元。该项 贷款担保占公司净资产比例的 0.94 %，担保期自 2009 年 8 月 14 日至 2010 年 8 月 14 日止， 此项担保为反担保性质。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 抵押合同： ①本公司与中国工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额借款为 2,000 万元，以评估价为 2467 万元的位于崇明八一路 328 号精品商厦房产作为抵押，抵押期限自 2007 年 12 月 25 日至 2010 年 12 月 24 日。截止 2009 年 12 月 31 日止，本公司实际借款 1700 万元。 ②本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同,最高额借款为1100万元， 以评估值为 1913 万元的“兴信”、“农家乐”2 艘船作为抵押，抵押期限自 2008 年 2 月 2 日至 2011 年 2 月 2 日。截止 2009 年 12 月 31 日止，本公司实际借款 1100 万元。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项 股改承诺及履行情况： 在股权分置改革中崇明国资委承诺：在所持亚通股份非流 通股份改革方案实施之日起 12 个月内不上市交易或转让 的承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股 份，出售数量占亚通股份总数的比例在 12 个月内不超过 百分之五、48 个月内不超过百分之十。2006 年 12 月 7 日 按照承诺规定，崇明国资委在12个月内可以转让13214277 股，2007 年 12 月 7 日按照承诺规定，可以转让 14535705 股，因崇明县国有资产监督管理委员会尚未提出限售转让 好 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 31 申请，故未办理相关手续。 截止 2009 年 12 月 31 日止，崇明县国有资产监督管理委员 会未转让可以转让的股份。 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 无 资产置换时所作承 诺 无 发行时所作承诺 无 其他对公司中小股 东所作承诺 无 股改承诺及履行情况： 在股权分置改革中崇明国资委承诺：在所持亚通股份非流通股份改革方案实施之日起 12 个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数 量占亚通股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、48 个月内不超过百分之十。2006 年 12 月 7 日按照承诺规定，崇明国资委在 12 个月内可以转让 13214277 股，2007 年 12 月 7 日 按照承诺规定，可以转让 14535705 股，因崇明县国有资产监督管理委员会尚未提出限售转让 申请，故未办理相关手续。 截止 2009 年 12 月 31 日止，崇明县国有资产监督管理委员会未转让可以转让的股份。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所有 限公司 上海众华沪银会计师事务所有 限公司 境内会计师事务所报酬 40 境内会计师事务所审计年限 16 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海众华沪银会计师事务所有限公司 为公司的境内审计机构，公司现聘任上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司的境内审计 机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 40 万元,公司审计委员会、独立董事认为，公司支 付给上海众华沪银会计师事务所有限公司的审计费用决策程序合法，审计费用合理。截止本 报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 16 年审计服务。2010 年公司继续由上海众华 沪银会计师事务所有限公司担任公司审计工作。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到 监管部门的处罚，通报批评以及其他公开谴责的情形。 (十) 其他重大事项的说明 无 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 公司第六届董事会 第 17 次会议公告 上海证券报第 C13 版 2009 年 4 月 1 日 上海证券交易所网站上公布 () 公司第六届董事会 第 18 次会议决议公 告 上海证券报第 C95 版 2009 年 4 月 22 日 上海证券交易所网站上公布 () 公司 2009 年度股东 大会决议公告和公 司第六届董事会第 上海证券报 c18 版上 2009 年 5 月 19 日 上海证券交易所网站上公布 () 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 32 19 次会议决议公告 公司 2008 年度资本 公积金转增股本实 施公告 上海证券报 c15 版上 2009 年 6 月 10 日 上海证券交易所网站上公布 () 公司第六届董事会 第 20 次会议决议公 告 上海证券报 c52 版上 2009 年 8 月 18 日 上海证券交易所网站上公布 ()查询 保荐机构更换保荐 代表人公告 上海证券报 B15 版上 2009 年 9 月 9 日 上海证券交易所网站上公布 () 公司第六届董事会 第 21 次会议决议公 告 上海证券报 B10 版上 2009 年 10 月 27 日 上海证券交易所网站上公布 () 公司第六届董事会 第 22 次会议决议公 告 上海证券报 28 版上 2009 年 11 月 21 日 上海证券交易所网站上公布 () 公司股票停牌公告 上海证券报 B20 版上 2009 年 12 月 2 日 上海证券交易所网站上公布 () 公司重大资产重组 停牌公告 上海证券报 B16 版上 2009 年 12 月 9 日 上海证券交易所网站上公布 () 公司重大事项进展 公告 上海证券报 24 版上 2009 年 12 月 21 日 上海证券交易所网站上公布 () 公司重大事项进展 公告 上海证券报 20 版上 2009 年 12 月 28 日 上海证券交易所网站上公布 () .公司第六届董事会 第 23 次会议决议公 告 上海证券报 B6 版上 2009 年 12 月 30 日 上海证券交易所网站上公布 () 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 33 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海众华沪银会计师事务所有限公司 注册会计师 赵 蓉 朱依君审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 沪众会字(2010)第 0612 号 上海亚通股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海亚通股份有限公司(以下简称“亚通公司”)财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2009 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变 动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是亚通公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和 作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，亚通公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了亚通公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 赵 蓉 朱依君 中国，上海 2010 年 3 月 26 日 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 34 (二) 财务报表 合并资产负债表 2009 年 12 月 31 日 编制单位:上海亚通股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 89,650,097.16 91,177,444.80 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,003,892.00 405,950.00 应收票据 应收账款 12,896,962.15 6,385,892.14 预付款项 27,990,037.92 3,780,779.58 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 2,933,400.00 8,555,750.00 其他应收款 6,083,297.28 8,696,623.04 买入返售金融资产 存货 306,395,291.05 305,332,743.33 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 446,952,977.56 424,335,182.89 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 87,011,980.07 134,433,242.89 投资性房地产 101,351,547.42 99,048,140.39 固定资产 342,170,962.29 323,671,514.60 在建工程 17,134,559.60 52,028,139.31 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,758,979.07 15,125,012.48 开发支出 商誉 22,301,388.62 22,301,388.62 长期待摊费用 204,393.89 311,505.33 递延所得税资产 1,829,564.59 1,799,636.87 其他非流动资产 非流动资产合计 586,763,375.55 648,718,580.49 资产总计 1,033,716,353.11 1,073,053,763.38 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 35 流动负债： 短期借款 343,000,000.00 387,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 3,013,526.57 2,506,083.21 预收款项 8,435,202.76 4,425,531.36 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 901,443.68 4,838,027.39 应交税费 2,719,613.54 2,510,806.71 应付利息 应付股利 1,194,550.78 1,194,550.78 其他应付款 36,130,586.07 47,467,809.70 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 16,500,106.49 16,186,540.77 其他流动负债 流动负债合计 411,895,029.89 466,129,349.92 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 3,229,256.60 3,229,256.60 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 35,318.00 其他非流动负债 3,356,357.78 2,273,580.00 非流动负债合计 36,620,932.38 25,502,836.60 负债合计 448,515,962.27 491,632,186.52 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 351,764,064.00 319,785,513.00 资本公积 61,232,004.20 93,210,555.20 减：库存股 专项储备 盈余公积 52,654,252.23 52,654,252.23 一般风险准备 未分配利润 62,918,926.58 58,980,585.92 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 528,569,247.01 524,630,906.35 少数股东权益 56,631,143.83 56,790,670.51 所有者权益合计 585,200,390.84 581,421,576.86 负债和所有者权益总计 1,033,716,353.11 1,073,053,763.38 法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：杨卫华 会计机构负责人：王达 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 36 母公司资产负债表 2009 年 12 月 31 日 编制单位:上海亚通股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 26,349,218.47 40,564,079.05 交易性金融资产 应收票据 应收账款 1,556,456.21 2,376,511.40 预付款项 4,285,468.90 2,371,794.61 应收利息 应收股利 2,493,000.00 7,273,000.00 其他应收款 95,932,477.36 76,665,330.11 存货 3,827,453.04 5,045,231.93 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 134,444,073.98 134,295,947.10 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 401,337,865.41 444,572,917.88 投资性房地产 91,309,344.84 88,677,029.93 固定资产 213,440,091.03 210,589,330.86 在建工程 17,134,559.60 52,028,139.31 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,244,887.42 1,281,501.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,806,075.00 307,617.12 其他非流动资产 非流动资产合计 726,272,823.30 797,456,536.80 资产总计 860,716,897.28 931,752,483.90 流动负债： 短期借款 338,000,000.00 370,000,000.00 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 37 交易性金融负债 应付票据 应付账款 220,364.42 57,528.00 预收款项 应付职工薪酬 388,699.85 应交税费 149,415.00 1,137,231.17 应付利息 应付股利 1,035,734.28 1,035,734.28 其他应付款 21,106,425.05 36,489,085.36 一年内到期的非流动负债 16,500,106.49 16,186,540.77 其他流动负债 流动负债合计 377,012,045.24 425,294,819.43 非流动负债： 长期借款 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 3,229,256.60 3,229,256.60 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 2,273,580.00 2,273,580.00 非流动负债合计 5,502,836.60 25,502,836.60 负债合计 382,514,881.84 450,797,656.03 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 351,764,064.00 319,785,513.00 资本公积 61,232,004.20 93,210,555.20 减：库存股 专项储备 盈余公积 52,654,252.23 52,654,252.23 一般风险准备 未分配利润 12,551,695.01 15,304,507.44 所有者权益（或股东权益）合计 478,202,015.44 480,954,827.87 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 860,716,897.28 931,752,483.90 法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：杨卫华 会计机构负责人：王达 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 38 合并利润表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 438,750,040.18 504,414,985.67 其中：营业收入 438,750,040.18 504,414,985.67 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 456,017,118.07 516,770,168.11 其中：营业成本 374,695,955.71 423,260,319.96 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 11,585,420.73 13,004,121.34 销售费用 191,342.95 348,269.22 管理费用 45,422,732.99 45,222,321.27 财务费用 20,845,311.20 30,602,049.87 资产减值损失 3,276,354.49 4,333,086.45 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 333,962.00 -192,690.00 投资收益（损失以“－”号填列） 13,409,742.49 10,966,754.46 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 4,401,297.54 9,835,008.70 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,523,373.40 -1,581,117.98 加：营业外收入 13,918,281.32 31,165,994.24 减：营业外支出 3,564,660.73 1,734,876.99 其中：非流动资产处置损失 2,080,665.33 1,523,233.59 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,830,247.19 27,849,999.27 减：所得税费用 3,051,433.21 2,573,981.73 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,778,813.98 25,276,017.54 归属于母公司所有者的净利润 3,938,340.66 25,326,387.25 少数股东损益 -159,526.68 -50,369.71 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0112 0.0792 （二）稀释每股收益 0.0112 0.0792 七、其他综合收益 八、综合收益总额 3,778,813.98 25,276,017.54 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,938,340.66 25,326,387.25 归属于少数股东的综合收益总额 -159,526.68 -50,369.71 法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：杨卫华 会计机构负责人：王达 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 39 母公司利润表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 170,345,954.25 196,828,362.75 减：营业成本 152,003,675.12 156,362,817.46 营业税金及附加 5,463,143.88 6,303,579.90 销售费用 管理费用 22,850,835.25 19,593,068.83 财务费用 20,552,765.84 29,976,673.77 资产减值损失 -936,414.91 -132,869.92 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 17,458,465.08 26,789,065.23 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,767,107.89 8,389,065.23 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,129,585.85 11,514,157.94 加：营业外收入 9,758,802.94 17,884,977.61 减：营业外支出 1,880,487.40 759,104.57 其中：非流动资产处置损失 632,937.40 666,004.57 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,251,270.31 28,640,030.98 减：所得税费用 -1,498,457.88 734.02 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,752,812.43 28,639,296.96 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 -2,752,812.43 28,639,296.96 法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：杨卫华 会计机构负责人：王达 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 40 合并现金流量表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附 注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 445,889,812.33 512,230,086.31 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 43,724,900.31 77,172,762.35 经营活动现金流入小计 489,614,712.64 589,402,848.66 购买商品、接受劳务支付的现金 309,346,672.49 596,565,907.31 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 85,655,195.43 83,377,970.89 支付的各项税费 15,809,778.61 16,379,358.20 支付其他与经营活动有关的现金 25,376,661.43 38,301,997.55 经营活动现金流出小计 436,188,307.96 734,625,233.95 经营活动产生的现金流量净额 53,426,404.68 -145,222,385.29 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 48,890,000.00 取得投资收益收到的现金 17,563,355.31 533,105.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,190,833.96 15,477,931.41 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 76,644,189.27 16,011,037.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 74,806,446.66 71,860,617.69 投资支付的现金 263,980.00 13,606,922.92 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 75,070,426.66 85,467,540.61 投资活动产生的现金流量净额 1,573,762.61 -69,456,503.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 52,830,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 52,830,000.00 取得借款收到的现金 413,000,000.00 417,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 413,000,000.00 469,830,000.00 偿还债务支付的现金 447,000,000.00 378,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,527,514.93 30,693,192.05 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 469,527,514.93 408,693,192.05 筹资活动产生的现金流量净额 -56,527,514.93 61,136,807.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,527,347.64 -153,542,080.78 加：期初现金及现金等价物余额 91,177,444.80 244,719,525.58 六、期末现金及现金等价物余额 89,650,097.16 91,177,444.80 法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：杨卫华 会计机构负责人：王达 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 42 母公司现金流量表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 171,166,009.44 197,261,709.23 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 27,896,693.10 53,073,051.86 经营活动现金流入小计 199,062,702.54 250,334,761.09 购买商品、接受劳务支付的现金 92,982,284.42 104,526,407.72 支付给职工以及为职工支付的现金 49,101,501.21 46,971,464.28 支付的各项税费 6,706,348.53 6,011,563.73 支付其他与经营活动有关的现金 27,004,449.62 8,569,089.88 经营活动现金流出小计 175,794,583.78 166,078,525.61 经营活动产生的现金流量净额 23,268,118.76 84,256,235.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 41,560,000.00 取得投资收益收到的现金 18,284,541.46 18,400,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,509,824.00 516,800.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,631,158.09 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 68,985,523.55 18,916,800.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,389,107.06 53,468,625.32 投资支付的现金 2,050,000.00 13,606,922.92 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 211,320,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 32,439,107.06 278,395,548.24 投资活动产生的现金流量净额 36,546,416.49 -259,478,748.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 378,000,000.00 400,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 378,000,000.00 400,000,000.00 偿还债务支付的现金 430,000,000.00 358,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,029,395.83 29,713,933.25 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 452,029,395.83 387,713,933.25 筹资活动产生的现金流量净额 -74,029,395.83 12,286,066.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -14,214,860.58 -162,936,446.01 加：期初现金及现金等价物余额 40,564,079.05 203,500,525.06 六、期末现金及现金等价物余额 26,349,218.47 40,564,079.05 法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：杨卫华 会计机构负责人：王达 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 43 合并所有者权益变动表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合 计 一、上年年末余 额 319,785,513.00 93,210,555.20 52,654,252.23 58,980,585.92 56,790,670.51 581,421,576.86 加：会计政策变 更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 额 319,785,513.00 93,210,555.20 52,654,252.23 58,980,585.92 56,790,670.51 581,421,576.86 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 31,978,551.00 -31,978,551.00 3,938,340.66 -159,526.68 3,778,813.98 （一）净利润 3,938,340.66 -159,526.68 3,778,813.98 （二）其他综合 收益 上述（一）和（二） 小计 3,938,340.66 -159,526.68 3,778,813.98 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 31,978,551.00 -31,978,551.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 31,978,551.00 -31,978,551.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余 额 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 62,918,926.58 56,631,143.83 585,200,390.84 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 44 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权 益 所有者权益合 计 一、上年年末余 额 290,714,103.00 93,210,555.20 49,790,322.53 65,589,538.37 4,011,040.22 503,315,559.32 加：会计政策变 更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 额 290,714,103.00 93,210,555.20 49,790,322.53 65,589,538.37 4,011,040.22 503,315,559.32 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 29,071,410.00 2,863,929.70 -6,608,952.45 52,779,630.29 78,106,017.54 （一）净利润 25,326,387.25 -50,369.71 25,276,017.54 （二）其他综合 收益 上述（一）和 （二）小计 25,326,387.25 -50,369.71 25,276,017.54 （三）所有者投 入和减少资本 52,830,000.00 52,830,000.00 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 52,830,000.00 52,830,000.00 （四）利润分配 29,071,410.00 2,863,929.70 -31,935,339.70 1．提取盈余公 积 2,863,929.70 -2,863,929.70 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 29,071,410.00 -29,071,410.00 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余 额 319,785,513.00 93,210,555.20 52,654,252.23 58,980,585.92 56,790,670.51 581,421,576.86 法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：杨卫华 会计机构负责人：王达 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 45 母公司所有者权益变动表 2009 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末 余额 319,785,513.00 93,210,555.20 52,654,252.23 15,304,507.44 480,954,827.87 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 319,785,513.00 93,210,555.20 52,654,252.23 15,304,507.44 480,954,827.87 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 31,978,551.00 -31,978,551.00 -2,752,812.43 -2,752,812.43 （一）净利润 -2,752,812.43 -2,752,812.43 （二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 -2,752,812.43 -2,752,812.43 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2.提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 31,978,551.00 -31,978,551.00 1．资本公积 转增资本（或 股本） 31,978,551.00 -31,978,551.00 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 46 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 12,551,695.01 478,202,015.44 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末 余额 290,714,103.00 93,210,555.20 49,790,322.53 18,600,550.18 452,315,530.91 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 290,714,103.00 93,210,555.20 49,790,322.53 18,600,550.18 452,315,530.91 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 29,071,410.00 2,863,929.70 -3,296,042.74 28,639,296.96 （一）净利润 28,639,296.96 28,639,296.96 （二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 28,639,296.96 28,639,296.96 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 29,071,410.00 2,863,929.70 -31,935,339.70 1．提取盈余 公积 2,863,929.70 -2,863,929.70 2.提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 29,071,410.00 -29,071,410.00 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 47 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末 余额 319,785,513.00 93,210,555.20 52,654,252.23 15,304,507.44 480,954,827.87 法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：杨卫华 会计机构负责人：王达 (三) 公司概况 上海亚通股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A 股并在上海证券交易所上 市的股份有限公司。本公司于 1993 年注册成立，取得由国家工商行政管理部门颁发的 3100001002563 号《企业法人营业执照》。 本公司现注册资本为人民币 35,176.41 万元，注册 地址为上海市崇明县八一路 1 号。本公司经营范围为提供内河客货运输，货物堆存和代理业 务，沿海旅客运输、房地产开发等项业务。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定 为同一控制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得 被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时 计入当期损益。非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多 方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交 换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发 生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并 成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法： (1) 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 48 合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公 司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益 项下单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表 中净利润项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公 司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早 期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现 的净利润在合并利润表中单列项目反映。 7、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算： 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折 算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资 本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债 表日采用交易发生日的即期汇率折算。 外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算 成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以 非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本 位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币 编制的现金流量表中的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变 动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 9、金融工具： 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。 其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利 已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融 资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后 续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计 量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入股东 权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可 供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具 投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 49 融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益； 其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来 结清金融负债时可能发生的交易费用。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不 存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损 失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公 允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在 期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入 股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损 失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 10、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认 标准 对于单项金额重大的应收款项(本公司将 100 万元以上应收账款，50 万元以上其他应 收款确定为单项金额重大)，单独进行减值 测试。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提 方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收 款项的原有条款收回所有款项时，根据该 款项预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定 依据、计提方法： 信用风险特征组合的确定 依据 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值 的应收款项一起按账龄作为信用风险特征划分为若干组 合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风 险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 50 况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本 年度应计提的坏账准备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 0.5% 0.5% 1－2 年 5% 5% 2－3 年 10% 10% 3 年以上 20% 20% 计提坏账准备的说明 本公司按信用风险特征组合确定的计提的方法为账龄分析 法，按账龄划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的 一定比例计提坏账准备。 11、存货： (1) 存货的分类 存货包括原材料、库存商品、工程施工、开发成本、低值易耗品和消耗性生物资产等，按成 本与可变现净值孰低列示。 (2) 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正 常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。低值易耗品在领用时按一次转销法核算成本。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日 常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的 目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 (4) 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 12、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计 处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取 得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同 或协议约定价值不公允的除外。 4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成 本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交 换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 51 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润 确认投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期 损益，同时调整长期股权投资成本。 采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认 被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定 的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益 的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位 分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益 范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控 制这些政策的制定，则视为对被投资单位施加重大影响。 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账 面价值低于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存 在减值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投 资，当长期股权投资的帐面价值低于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资 存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值 减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 13、投资性房地产： 投资性房地产包括已出租、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实 际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公 司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建 筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销) 率列示如下： 类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧(摊销)率(%) 建筑物 20--48 4 2--4.8 土地使用权 50 - 2 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无 形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无 形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并 作适当调整。 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 52 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后的金额计入当期损益。 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 14、固定资产： (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限 平均法)提取折旧。 (2) 各类固定资产的折旧方法： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 5--50 4 1.92--19.2 机器设备 5--30 4 3.2--19.2 运输设备 3--6 4 16—32 码头 15--50 4 1.92--6.4 道路 3--60 4 1.6—32 办公及其他设备 3--35 4 2.74—32 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资 产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至 可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允 价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 15、在建工程： 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使 用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借 款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 16、借款费用: 本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定 资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使 用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常 中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开 始。 在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以 专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 53 17、无形资产： 无形资产包括土地使用权、出租汽车营运牌照等。无形资产以实际成本计量。 土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物 之间合理分配的，全部作为固定资产。出租汽车营运牌照按使用年限 50 年平均摊销。 当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资 产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至 可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当 整。 18、长期待摊费用： 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊 期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后 的净额列示。 19、预计负债： 本公司对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出， 在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未 来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负 债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计 数。 20、股份支付及权益工具： (1) 股份支付的种类： 以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值 计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的， 在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工 具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的 公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照 本公司承担负债的公允价值金额，将将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。 21、收入： 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价 款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动 的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 销售商品 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相 关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价 款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 54 总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和 为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期 合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业 收入的实现。 让渡资产使用权 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企 业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 22、政府补助： 政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所 有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相 关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益 相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于 补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入 当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产/递延所得税负债： 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应 纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳 税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异， 不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损) 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延 所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款 抵减的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税 负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回的，不予确认。 24、经营租赁、融资租赁： 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租 赁。 经营租赁 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 融资租赁 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租 入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率 法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 25、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 无 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 55 (2) 会计估计变更 无 26、前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 无 (2) 未来适用法 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳 税销售额乘以适用税率扣除当 期允计抵扣的进项税后的余额 计算) 17% 营业税 应纳税营业额的 3%、5% 3%、5% 城市维护建设税 应交流转税的 5% 5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2、税收优惠及批文 本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司，系从事种植业企业，按我国有关税法的 规定，种植业收入免缴增值税。 本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司系从事种植业企业，按财政部、国家税务 总局财税字(1997)049 号通知的规定，暂免缴所得税，2009 年度实际所得税税负为零。 3、其他说明 本公司按应税运输收入、工程施工收入的 3%计缴营业税，按应税广告收入、租赁收入的 5% 计缴营业税。 本公司下属子公司上海亚通通信工程有限公司系从事邮电通讯工程施工企业，按主营业务收 入的 2%带征企业所得税。 本公司下属子公司上海物华假日酒店有限公司系从事酒店餐饮企业，按主营业务收入的 10% 核定企业应纳税所得额。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 期末实 际出资 额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例 (%) 是否 合并 报表 少数股 东权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 的本期亏损 超过少数股 东在该子公 司期初所有 者权益中所 享有份额后 的余额 上海 亚通 高速 客轮 公司 全资 子公 司 上海 运输 1,120 水路 客运 1,120 100 100 是 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 56 上海 亚通 海运 有限 公司 全资 子公 司 上海 运输 500 沿海 及长 江中 下游 运输 业 500 100 100 否 上海 亚通 出租 汽车 有限 公司 全资 子公 司 上海 运输 1,000 公路 旅客 运输 520 52 100 是 上海 亚通 生态 农业 发展 有限 公司 全资 子公 司 上海 种植 1,000 农 业、 畜牧 业、 花 卉、 苗木 种植 900 90 100 是 上海 亚通 文化 传播 有限 公司 全资 子公 司 上海 文化 事业 200 广告 设 计、 制作 217.06 100 100 是 上海 亚通 置业 发展 有限 公司 全资 子公 司 上海 房地 产 1,808 房地 产开 发与 经营 1,804.19 100 100 是 上海 西盟 物贸 有限 公司 控股 子公 司 上海 贸易 1,018 金属 材 料、 煤碳 销 售， 房屋 租赁 1,308.17 70 100 是 上海 亚通 通信 工程 有限 公司 全资 子公 司 上海 通信 工程 1,000 邮电 通讯 工程 施工 等 523.68 41 100 是 上海 亚通 和谐 投资 发展 有限 公司 控股 子公 司 上海 房地 产 28,415 实业 投 资， 房地 产开 发等 22,732 80 80 是 5,663.11 上海 亚通 旅游 服务 有限 公司 全资 子公 司 上海 旅游 500 旅游 服务 等 500 100 100 是 上海 控股 上海 旅游 50 国内 100 是 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 57 君开 旅行 社有 限公 司 子公 司的 控股 子公 司 旅游 业务 等 上海 亚通 实业 有限 公司 控股 子公 司的 控股 子公 司 上海 通信 工程 500 通信 工 程， 建筑 智能 化工 程等 100 是 (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 期末实 际出资 额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例 (%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司 所有者权 益冲减子 公司少数 股东分担 的本期亏 损超过少 数股东在 该子公司 期初所有 者权益中 所享有份 额后的余 额 上海 物华 假日 酒店 有限 公司 全资 子公 司 上海 酒店 40 餐 饮、 住宿 等 2,100.19 100 100 是 2、合并范围发生变更的说明 本公司原下属全资子公司上海亚通海运有限公司已于 2009 年 11 月 2 日经上海市工商行政管 理局崇明分局出具 NO.30000001200910270015 号《准予注销登记通知书》，完成工商注销登 记，因此，2009 年度不再纳入合并范围。 3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 (1) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权 的经营实体 单位:万元 币种:人民币 名称 处置日净资产 期初至处置日净利润 上海亚通海运有限公司 767.90 -270.96 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 58 (七) 合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 542,611.23 525,337.53 人民币 542,611.23 525,337.53 银行存款： 89,107,485.93 90,495,761.57 人民币 89,107,485.93 90,495,761.57 其他货币资金： 156,345.70 人民币 156,345.70 合计 89,650,097.16 91,177,444.80 2、交易性金融资产： (1) 交易性金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 1,003,892.00 405,950.00 3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 合计 1,003,892.00 405,950.00 (2) 交易性金融资产的说明 交易性权益工具投资的公允价值根据上海证券交易所年度最后一个交易日收盘价确定。 3、应收股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原 因 相关款项是 否发生减值 账龄一年 以内的应 收股利 8,555,750 2,933,400.00 8,555,750.00 2,933,400 合计 8,555,750.00 2,933,400.00 8,555,750.00 2,933,400.00 / / 4、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金 额重大 的应收 账款 10,567,713.24 81.27 52,838.57 49.71 4,738,397.81 73.94 12,551.79 54.67 单项金 额不重 大但按 50,274.00 0.39 50,274.00 47.29 50,274.00 0.78 10,054.80 43.80 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 59 信用风 险特征 组合后 该组合 的风险 较大的 应收账 款 其他不 重大应 收账款 2,385,280.51 18.34 3,193.03 3.00 1,620,178.28 25.28 351.36 1.53 合计 13,003,267.75 / 106,305.60 / 6,408,850.09 / 22,957.95 / 单项金额重大的应收账款是指期末余额大于 100 万元的应收账款。 单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定依据为账龄 3 年 以上且不包括期末余额大于 100 万元的应收账款。除上述二类外为其他不重大应收账款。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 中国铁通 6,669,015.24 33,345.08 0.5 1 年以内正常计提 中国移动 3,898,698.00 19,493.49 0.5 1 年以内正常计提 合计 10,567,713.24 52,838.57 / / 应收账款按账龄披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 12,952,993.75 99.61 56,031.60 6,358,408.09 99.21 12,903.15 1 至 2 年 168.00 0.01 3 年以上 50,274 0.39 50,274 50,274.00 0.78 10,054.80 合计 13,003,267.75 100 106,305.60 6,408,850.09 100 22,957.95 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例（％） 中国铁通 非关联方 6,669,015.24 1 年以内 51.29 中国移动 非关联方 3,898,698.00 1 年以内 29.98 堡镇港 未解票款 514,687.55 1 年以内 3.96 南门站 未解票款 388,939.00 1 年以内 2.99 邮电设计院 非关联方 232,573.82 1 年以内 1.79 合计 / 11,703,913.61 / 90.01 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 60 5、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额 重大的其 他应收款 3,387,519.21 52.71 135,000.00 39.30 7,228,250.16 72.56 992,202.98 78.41 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 合的风险 较大的其 他应收款 1,171,316.78 18.23 189,970.00 55.30 1,348,234.17 13.53 251,346.48 19.86 其他不重 大的其他 应收款 1,867,980.88 29.06 18,549.59 5.40 1,385,549.87 13.91 21,861.70 1.73 合计 6,426,816.87 / 343,519.59 / 9,962,034.20 / 1,265,411.16 / 单项金额重大的其他应收款是指期末余额大于 50 万元的款项。 单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定依据为账龄 3 年以上且不包括期末余额大于 50 万元的款项。 除上述二类外为其他不重大款项。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 安哥拉工程备用 金 1,619,019.21 备用金不计提 湖南太阳鸟 700,000.00 35,000.00 5 账龄分析法计提 崇明电力电费押 金 568,500.00 押金不计提 海滨商店 500,000.00 100,000.00 20 账龄分析法计提 合计 3,387,519.21 135,000.00 / / 其他应收款按账龄披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 3,275,713.49 50.97 12,092.99 3,382,815.77 33.96 13,746.02 1 至 2 年 1,338,998.00 20.83 37,216.54 246,238.60 2.47 11,842.53 2 至 3 年 140,788.60 2.19 4,240.06 64,365.00 0.65 5,000 3 年以上 1,671,316.78 26.01 289,970.00 6,268,614.83 62.92 1,234,822.61 合计 6,426,816.87 100 343,519.59 9,962,034.20 100 1,265,411.16 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 61 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 安哥拉工程备用 金 备用金 1,619,019.21 1 年以内 25.19 湖南太阳鸟 非关联方 700,000.00 1 年以内 10.89 崇明电力公司 非关联方 568,500.00 1-2 年 8.85 海滨商店 非关联方 500,000.00 3 年以上 7.78 宇通箱装箱公司 非关联方 400,000.00 3 年以上 6.22 合计 / 3,787,519.21 / 58.93 6、预付款项： (1) 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 27,929,501.92 99.78 3,763,332.22 99.54 1 至 2 年 60,536.00 0.22 17,447.36 0.46 合计 27,990,037.92 100 3,780,779.58 100 (2) 预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 中城建第九工程 局 非关联方 22,000,000.00 1 年以内 预付工程款 崇明旅游投资发 展有限公司 非关联方 1,500,000.00 1 年以内 预付租金 中石油经营部 非关联方 1,270,000.00 1 年以内 预付购油款 上海卡丹狄诺服 饰有限公司 非关联方 884,000.00 1 年以内 预付服装费 汽车保险费 非关联方 675,838.84 1 年以内 预付保险费 合计 / 26,329,838.84 / / (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 预付款项的说明： 本报告期预付账款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 预付账款年末数比年初数增加 24,209,258.34 元，增加比例为 640％，增加原因主要系本公司 下属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司预付中城建第九工程局 2,200 万元建筑工程款。 7、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 6,708,190.52 6,708,190.52 7,412,839.76 7,412,839.76 库存商品 79,731.14 79,731.14 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 62 消耗性生 物资产 10,195,178.47 4,114,898.41 6,080,280.06 11,156,024.56 11,156,024.56 开发成本 280,790,846.09 280,790,846.09 274,065,374.00 274,065,374.00 工程施工 12,736,243.24 12,736,243.24 12,698,505.01 12,698,505.01 合计 310,510,189.46 4,114,898.41 306,395,291.05 305,332,743.33 305,332,743.33 (2) 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 消耗性生物 资产 4,114,898.41 4,114,898.41 合计 4,114,898.41 4,114,898.41 本期计提额系本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司消耗性生物资产存货成本高 于可变现净值的金额。 8、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 被 投 资 单 位 名 称 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注册 资本 本企 业持 股 比例 (%) 本企 业在 被投 资单 位表 决权 比例 (%) 期末资产总额 期末负债总 额 期末净资产 总额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 上 海 崇 明 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 上 海 石 景 明 出 租 汽 车 2,000 30 30 22,654,857.84 5,406,256.03 17,248,601.81 11,475,861.80 593,167.57 上 海 海 岛 房 地 产 开 发 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 上 海 杨 彪 房 产 3,500 48.89 48.89 134,346,540.57 94,479,977.09 39,866,563.48 118,191,142.79 8,640,185.95 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 63 9、长期股权投资: (1) 长期股权投资情况 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单 位 初始投资成本 期初余额 增 减 变 动 期末余额 减值准 备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 上海东平 森林旅游 投资开发 有限公司 550,000.00 550,000.00 550,000.00 5.50 5.50 上海华润 大东船务 工程有限 公司 18,268,540.62 30,375,463.54 30,375,463.54 5.35 5.35 上海乐岛 房地产开 发有限公 司 950,000.00 950,000.00 950,000.00 19.00 19.00 上海崇明 新城建设 发展有限 公司 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 12.50 12.50 上海农村 商业银行 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0.25 0.25 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 初始投资成 本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准 备 本期现金红 利 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 上海海 岛房地 产开发 有限公 司 66,000,000.00 67,088,475.97 -47,599,213.09 19,489,262.88 2,513,400.00 48.89 48.89 上海崇 明大众 出租汽 车有限 公司 2,250,000.00 5,469,303.38 177,950.27 5,647,253.65 30 30 长期股权投资年末数比年初数减少 47,421,262.82 元，减少比例为 35%，减少原因主要为本年 度收回上海海岛房地产开发有限公司部分投资。 10、投资性房地产: (1) 按成本计量的投资性房地产 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 64 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、账面原值合计 112,283,849.81 5,446,002.86 117,729,852.67 1.房屋、建筑物 41,605,539.15 5,446,002.86 47,051,542.01 2.土地使用权 70,678,310.66 70,678,310.66 二、累计折旧和累 计摊销合计 13,235,709.42 3,142,595.83 16,378,305.25 1.房屋、建筑物 3,953,094.93 1,349,583.91 5,302,678.84 2.土地使用权 9,282,614.49 1,793,011.92 11,075,626.41 三、投资性房地产 账面净值合计 99,048,140.39 2,303,407.03 101,351,547.42 1.房屋、建筑物 37,652,444.22 4,096,418.95 41,748,863.17 2.土地使用权 61,395,696.17 -1,793,011.92 59,602,684.25 四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产 账面价值合计 99,048,140.39 2,303,407.03 101,351,547.42 1.房屋、建筑物 37,652,444.22 4,096,418.95 41,748,863.17 2.土地使用权 61,395,696.17 -1,793,011.92 59,602,684.25 本期折旧和摊销额：3,142,595.83 元。 2009 年度，本公司将净值为 5,396,002.86 元(原价：6,567,588.66 元)的房屋改为出租，于改变 用途之日起，自固定资产转换为投资性房地产核算。 截至 2009 年 12 月 31 日，投资性房地产中净值约为 1,004.22 万元(原价 1,245.88 万元)的房屋 建筑物作为 2,300 万元短期借款(附注 6. 16)的抵押物。 截至 2009 年 12 月 31 日，投资性房地产中净值约为 324 万元(原价 340.73 万元)的建筑物由于 政府暂缓对集体性质房屋产权转让工作，尚未办妥房屋产权证。上述建筑物的土地系国家划 拨，办理产权变更时本公司尚需支付相关土地出让金。 11、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 561,859,514.99 109,020,026.37 77,270,767.17 593,608,774.19 其中：房屋及建筑物 88,062,290.81 26,009,461.97 7,111,225.71 106,960,527.07 机器设备 运输工具 46,666,765.14 6,298,360.10 16,189,118.94 36,776,006.30 船舶 255,922,724.48 74,914,976.00 52,798,012.32 278,039,688.16 码头 120,832,808.09 984,856.80 758,591.46 121,059,073.43 办公设备 22,752,510.10 581,491.50 413,818.74 22,920,182.86 道路 27,622,416.37 230,880.00 27,853,296.37 二、累计折旧合计： 232,453,000.39 38,106,728.96 19,121,917.45 251,437,811.90 其中：房屋及建筑物 22,642,132.69 3,793,099.00 1,693,477.44 24,741,754.25 机器设备 运输工具 20,736,247.30 7,714,930.29 9,548,575.82 18,902,601.77 船舶 140,998,625.00 19,726,662.52 6,865,555.78 153,859,731.74 码头 34,871,227.02 3,412,139.33 679,462.46 37,603,903.89 办公设备 11,420,675.80 2,522,400.82 334,845.95 13,608,230.67 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 65 道路 1,784,092.58 937,497.00 2,721,589.58 三、固定资产账面净值合计 329,406,514.60 70,913,297.41 58,148,849.72 342,170,962.29 其中：房屋及建筑物 65,420,158.12 22,216,362.97 5,417,748.27 82,218,772.82 机器设备 运输工具 25,930,517.84 -1,416,570.19 6,640,543.12 17,873,404.53 船舶 114,924,099.48 55,188,313.48 45,932,456.54 124,179,956.42 码头 85,961,581.07 -2,427,282.53 79,129.00 83,455,169.54 办公设备 11,331,834.30 -1,940,909.32 78,972.79 9,311,952.19 道路 25,838,323.79 -706,617.00 25,131,706.79 四、减值准备合计 5,735,000.00 5,735,000.00 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 船舶 5,735,000.00 5,735,000.00 码头 办公设备 道路 五、固定资产账面价值合计 323,671,514.60 70,913,297.41 52,413,849.72 342,170,962.29 其中：房屋及建筑物 65,420,158.12 22,216,362.97 5,417,748.27 82,218,772.82 机器设备 运输工具 25,930,517.84 -1,416,570.19 6,640,543.12 17,873,404.53 船舶 109,189,099.48 55,188,313.48 40,197,456.54 124,179,956.42 码头 85,961,581.07 -2,427,282.53 79,129.00 83,455,169.54 办公设备 11,331,834.30 -1,940,909.32 78,972.79 9,311,952.19 道路 25,838,323.79 -706,617.00 0.00 25,131,706.79 本期折旧额：38,106,728.96 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为：68,946,725.27 元。 截至 2009 年 12 月 31 日，固定资产中净值为 713.42 万元(原价 1,230.04 万元)的船舶作为 1,100 万元短期借款(附注 6. 16)的抵押物。 12、在建工程： (1) 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 减值 准备 账面净值 账面余额 减值准 备 账面净值 在建工程 17,134,559.60 17,134,559.60 52,028,139.31 52,028,139.31 (2) 重大在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投 入占预 算比例 （％） 工程 进度 资金 来源 期末数 宏深船舶 27,723,701.00 9,733,787.00 37,457,488.00 100.32 已完 工 自筹 新办公楼 11,650,076.51 14,001,685.46 25,651,761.97 137.84 已完 工 自筹 南门港区 改造 4,057,969.00 4,057,969.00 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 66 其他另星 工程 12,654,361.80 422,228.8 56.10 工程 进行 自筹 13,076,590.6 合计 52,028,139.31 28,215,670.26 63,109,249.97 / / / 17,134,559.6 南门广场、商务楼工程所在土地由于政府意向回收，工程目前暂停，本年度未发生变动。 在建工程年末数比年初数减少 34,893,579.71 元，减少比例为 67%，主要系本年度宏深船舶及 新办公楼完工转入固定资产所致。 13、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 19,919,259.27 19,919,259.27 土地使用权 1,684,259.27 1,684,259.27 出租汽车营运牌照 18,235,000.00 18,235,000.00 二、累计摊销合计 4,794,246.79 366,033.41 5,160,280.20 土地使用权 402,757.57 36,614.28 439,371.85 出租汽车营运牌照 4,391,489.22 329,419.13 4,720,908.35 三、无形资产账面净 值合计 15,125,012.48 366,033.41 14,758,979.07 土地使用权 1,281,501.70 36,614.28 1,244,887.42 出租汽车营运牌照 13,843,510.78 329,419.13 13,514,091.65 四、减值准备合计 土地使用权 出租汽车营运牌照 五、无形资产账面价 值合计 15,125,012.48 366,033.41 14,758,979.07 土地使用权 1,281,501.70 36,614.28 1,244,887.42 出租汽车营运牌照 13,843,510.78 329,419.13 13,514,091.65 本期摊销额：366,033.41 元。 根据年末及年初未发生无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事会认为毋须 计提无形资产减值准备。 14、商誉: 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 上海亚通生态农 业发展有限公司 260,375.81 260,375.81 上海亚通文化传 播有限公司 129,054.52 129,054.52 上海亚通置业发 展有限公司 590,946.53 590,946.53 上海西盟物贸有 限公司 9,546,559.74 9,546,559.74 上海亚通通信工 程有限公司 45,332.84 45,332.84 上海物华假日酒 店有限公司 11,729,119.18 11,729,119.18 合计 22,301,388.62 22,301,388.62 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 67 本公司商誉均系通过非同一控制下企业合并形成，以支付的购买价大于购买日被合并企业净 资产产账面价值份额的差额确认为商誉。 15、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 生态公司费用 311,505.33 204,393.89 311,505.33 204,393.89 合计 311,505.33 204,393.89 311,505.33 204,393.89 16、递延所得税资产/递延所得税负债： （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 97,002.99 1,799,636.87 可抵扣亏损 1,732,561.60 小计 1,829,564.59 1,799,636.87 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融 工具的估值 35,318.00 小计 35,318.00 (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 引起暂时性差异的资产项目 应收款项坏账准备 388,011.96 可抵扣亏损 6,930,246.40 公允价值变动损益 141,272.00 小计 7,459,530.36 17、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 1,288,369.11 123,525.09 962,069.01 449,825.19 二、存货跌价准备 4,114,898.41 4,114,898.41 三、可供出售金融 资产减值准备 四、持有至到期投 资减值准备 五、长期股权投资 减值准备 六、投资性房地产 减值准备 七、固定资产减值 准备 5,735,000.00 5,735,000.00 八、工程物资减值 准备 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 68 九、在建工程减值 准备 十、生产性生物资 产减值准备 其中：成熟生产性 生物资产减值准 备 十一、油气资产减 值准备 十二、无形资产减 值准备 十三、商誉减值准 备 十四、其他 合计 7,023,369.11 4,238,423.50 962,069.01 5,735,000.00 4,564,723.60 18、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 34,000,000.00 51,000,000.00 保证借款 5,000,000.00 97,000,000.00 信用借款 304,000,000.00 239,000,000.00 合计 343,000,000.00 387,000,000.00 上述抵押借款年末数中，借款 2,300 万元的抵押物为净值 1,004.22 万元的投资性房地产—房 屋建筑物；借款 1,100 万元的抵押物为净值 713.42 万元的固定资产—船舶。 上述保证借款由本公司为本公司下属子公司上海西盟物贸有限公司提供担保。 19、应付账款： (1) 应付账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 3,013,526.57 2,506,083.21 合计 3,013,526.57 2,506,083.21 (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。 20、预收账款： (1) 预收账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 8,435,202.76 4,425,531.36 合计 8,435,202.76 4,425,531.36 (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 69 21、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 44,373.30 41,591,627.01 41,636,000.31 二、职工福利费 2,817,802.82 2,817,802.82 三、社会保险费 21,123,163.87 21,123,163.87 其中：1.医疗保险费 5,509,666.90 5,509,666.90 2.基本养老保险费 10,651,248.66 10,651,248.66 3.年金缴费 3,541,218.00 3,541,218.00 4.失业保险费 1,064,497.31 1,064,497.31 5.工伤保险费 178,266.50 178,266.50 6.生育保险费 178,266.50 178,266.50 四、住房公积金 7,487,009.00 7,487,009.00 五、辞退福利 六、其他 七、工会经费和职工教育经费 1,593,654.09 1,421,861.14 2,114,071.55 901,443.68 八、因解除劳动关系给予的补偿 3,200,000.00 10,208.00 3,210,208.00 合计 4,838,027.39 74,451,671.84 78,388,255.55 901,443.68 应付职工薪酬年末数比年初数减少 3,936,583.71 元，减少比例为 81%，主要系本公司下属子 公司上海亚通海运有限公司上年度计提职工安置补偿款所致。 22、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增值税 40,325.00 13,349.56 营业税 593,744.68 2,282,267.72 企业所得税 1,914,657.91 -50,229.10 个人所得税 99,584.68 33,975.36 城市维护建设税 26,331.05 109,835.22 教育费附加 15,447.34 66,527.73 河道管理费 5,009.76 22,036.58 其他税费 24,513.12 33,043.64 合计 2,719,613.54 2,510,806.71 23、应付股利： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因 国家股股东 643,962.85 643,962.85 法人股股东 391,771.43 391,771.43 其他 158,816.50 158,816.50 合计 1,194,550.78 1,194,550.78 / 24、其他应付款： (1) 其他应付款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 36,130,586.07 47,467,809.70 合计 36,130,586.07 47,467,809.70 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 70 (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项或关联方款 项。 25、1 年内到期的非流动负债： (1) 1 年内到期的非流动负债情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 16,500,106.49 15,919,060.77 1 年内到期的长期应付款 267,480.00 合计 16,500,106.49 16,186,540.77 (2) 1 年内到期的长期借款 1 年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 16,500,106.49 15,919,060.77 合计 16,500,106.49 15,919,060.77 建设银行长期借款根据协议于 2009 年 2 月 28 日到期，本公司正在与建设银行签订新的展期 协议，截至本财务报表签发日止，展期协议尚未正式签订。 26、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 30,000,000.00 保证借款 20,000,000.00 信用借款 合计 30,000,000.00 20,000,000.00 上述抵押借款由本公司下属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司以其所有的沪房地崇字 （2008）第 003714 号土地使用权抵押取得。 (2) 金额前五名的长期借款： 单位：元 币种：人民币 期末数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（％） 本币金额 人民币 浦发银行崇明支行 2009 年 12 月 16 日 2012 年 12 月 8 日 人民币 4.86 30,000,000.00 合计 / / / / 30,000,000.00 27、其他非流动负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 3,356,357.78 2,273,580.00 合计 3,356,357.78 2,273,580.00 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 71 28、股本： 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、-） 期初数 发行新 股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 股份 总数 319,785,513.00 31,978,551.00 31,978,551.00 351,764,064.00 本公司的股份每股面值人民币 1 元。本期股本增加 31,978,551 股，系 2009 年 5 月 18 日 根据本公司 2008 年度股东大会审议批准的《公司 2008 年度资本公积金转增股本方案》，以 2008 年 12 月 31 日总股本 319,785,513 股为基数，每 10 股转增股本 1 股，变更后股份总数为 351,764,064 股。上述股本变更已经上海众华沪银会计师事务所出具沪众会字（2009）3547 号《验资报告》予以验证。 29、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 77,450,228.14 31,978,551.00 45,471,677.14 其他资本公积 15,760,327.06 15,760,327.06 合计 93,210,555.20 31,978,551.00 61,232,004.20 资本公积年末数比年初数减少 31,978,551.00 元，减少比例为 34 %，减少原因为：根据 2009 年5月18日本公司2008年度股东大会审议批准的《公司2008年度资本公积金转增股本方案》， 以 2008 年 12 月 31 日总股本 319,785,513 股为基数，每 10 股以资本公积金转增股本 1 股，共 计减少资本公积 31,978,551.00 元。 30、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 51,514,245.94 51,514,245.94 任意盈余公积 1,140,006.29 1,140,006.29 合计 52,654,252.23 52,654,252.23 31、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 58,980,585.92 / 调整后 年初未分配利润 58,980,585.92 / 加：本期归属于母公司所有者的 净利润 3,938,340.66 / 期末未分配利润 62,918,926.58 / 调整年初未分配利润明细： (1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。 (2) 由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。 (3) 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。 (4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。 (5) 其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。 32、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 72 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 434,616,875.58 499,149,405.52 其他业务收入 4,133,164.60 5,265,580.15 营业成本 374,695,955.71 423,260,319.96 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 交通运输业务 296,265,581.22 249,833,524.01 332,503,751.07 271,875,052.54 商品销售业务 57,231,058.81 56,480,627.00 91,644,536.08 90,712,057.86 工程业务 49,565,031.62 35,925,839.62 53,586,508.87 38,503,967.80 广告业务 5,671,724.50 3,558,841.92 6,189,138.40 2,582,289.32 农业 732,001.60 2,211,672.74 1,841,572.25 2,415,111.50 旅游业务 23,230,901.33 21,562,274.44 11,304,211.89 9,970,040.26 住宿餐饮业务 1,920,576.50 1,169,000.54 2,079,686.96 1,468,650.20 合计 434,616,875.58 370,741,780.27 499,149,405.52 417,527,169.48 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 车渡客运 434,616,875.58 370,741,780.27 499,149,405.52 417,527,169.48 合计 434,616,875.58 370,741,780.27 499,149,405.52 417,527,169.48 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海地区 434,616,875.58 370,741,780.27 499,149,405.52 417,527,169.48 合计 434,616,875.58 370,741,780.27 499,149,405.52 417,527,169.48 33、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 10,535,450.37 11,825,926.85 应纳税营业额的 3%、 5% 城市维护建设税 532,886.75 593,264.22 应交流转税的 5% 教育费附加 321,732.77 363,416.02 应交流转税的 3% 其他 195,350.84 221,514.25 合计 11,585,420.73 13,004,121.34 / 34、公允价值变动收益： 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 333,962.00 -192,690.00 合计 333,962.00 -192,690.00 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 73 35、投资收益： (1) 投资收益明细情况： 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 8,961,541.46 400,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 4,402,137.18 9,835,008.70 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 46,063.85 731,745.76 合计 13,409,742.49 10,966,754.46 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 上海华润大东船务工程 有限公司 8,561,541.46 被投资方分配股利 上海农村商业银行 400,000.00 400,000.00 合计 8,961,541.46 400,000.00 / (3) 按权益法核算的长期股权投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 上海海岛房地产开发有限公司 4,224,186.91 9,644,225.97 被投资方经营业绩变化 上海崇明大众出租汽车有限公司 177,950.27 190,782.73 被投资方经营业绩变化 合计 4,402,137.18 9,835,008.70 / 36、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -838,543.92 -1,401,913.55 二、存货跌价损失 4,114,898.41 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 5,735,000.00 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 3,276,354.49 4,333,086.45 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 74 37、营业外收入： (1) 营业外收入情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 967,645.60 8,781,994.25 其中：固定资产处置利得 967,645.60 8,781,994.25 无形资产处置利得 12,493,769.68 21,619,754.63 政府补助 12,702,790.68 21,619,754.63 其他 247,845.04 764,245.36 合计 13,918,281.32 31,165,994.24 (2) 政府补助明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 说明 燃油补贴 6,384,398.80 16,114,919.60 企业扶持基金 332,449.00 646,001.00 水上安保补贴 267,480.00 668,700.00 财政贴息 4,557,695.66 4,190,134.03 国三标准车辆专项补贴 137,222.22 世博专项补贴 1,023,545.00 合计 12,702,790.68 21,619,754.63 / 营业外收入本年发生数比上年发生数减少 17,590,533.92 元，减少比例为 56%，主要系上年度 本公司出售船舶取得收益较多以及本年度本公司收到政府燃油补贴减少所致。 38、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 2,081,258.53 1,523,233.59 其中：固定资产处置损失 2,081,258.53 1,523,233.59 对外捐赠 51,000.00 罚没支出 126,250.00 117,543.40 其他 1,357,152.20 43,100.00 合计 3,564,660.73 1,734,876.99 营业外支出本年发生数比上年数增加 1,829,190.54 元，增加比例为 105 %，主要系本公司本 年度赔付支出增加较多所致。 39、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期 所得税 3,046,042.94 2,338,474.29 递延所得税调整 5,390.27 235,507.44 合计 3,051,433.21 2,573,981.73 40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 75 股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报 告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至 报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 41、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 政府补助收入 12,702,790.68 收回往来款 4,117,380.66 其他 26,904,728.97 合计 43,724,900.31 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 租赁费 964,684.20 办公费 1,618,603.94 业务招待费 3,611,292.34 支付往来款 3,706,065.54 其他 15,476,015.41 合计 25,376,661.43 (3) 支付的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 本年度未纳入合并范围的子公司（亚通海运）期初货币资金 10,196,092.58 42、现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,778,813.98 25,276,017.54 加：资产减值准备 3,276,354.49 4,333,086.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 41,249,324.79 41,450,824.11 无形资产摊销 366,033.41 366,034.97 长期待摊费用摊销 145,160.44 558,193.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 1,113,612.93 -7,258,738.14 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -333,962.00 192,690.00 财务费用（收益以“－”号填列） 22,527,514.93 31,261,914.43 投资损失（收益以“－”号填列） -13,409,742.49 -10,966,754.46 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -29,927.73 235,507.44 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 35,318.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,177,446.13 -261,410,676.99 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 9,252,614.42 41,377,787.22 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,367,264.36 -10,638,271.08 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 76 其他 经营活动产生的现金流量净额 53,426,404.68 -145,222,385.29 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 89,650,097.16 91,177,444.80 减：现金的期初余额 91,177,444.80 244,719,525.58 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,527,347.64 -153,542,080.78 (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 89,650,097.16 91,177,444.80 其中：库存现金 542,611.23 525,337.53 可随时用于支付的银行存款 89,107,485.93 90,495,761.57 可随时用于支付的其他货币资金 156,345.70 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 89,650,097.16 91,177,444.80 (八) 关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 企业类型 注册 地 法人代表 业务性 质 注册资 本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构代 码 上海亚通高速 客轮公司 有限责任公司 上海 范本孝 运输业 1,120 100 100 13446536—4 上海亚通海运 有限公司 有限责任公司 上海 沙建祥 运输业 500 100 100 63058431—1 上海亚通出租 汽车有限公司 有限责任公司 上海 季民强 运输业 1,000 52 100 13441475—1 上海亚通生态 农业发展有限 公司 有限责任公司 上海 施超 农业 1,000 90 100 70340457—0 上海亚通文化 传播有限公司 有限责任公司 上海 马建军 广告业 200 100 100 73620095—3 上海亚通置业 发展有限公司 有限责任公司 上海 沈建良 房地产 开发 1,808 100 100 75186105—5 上海西盟物贸 有限公司 有限责任公司 上海 汪杰一 贸易 1,018 70 100 63105781—2 上海亚通通信 有限责任公司 上海 施超 工程施 500 41 100 63105640—6 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 77 工程有限公司 工业 上海物华假日 酒店有限公司 有限责任公司 上海 王成 餐饮、住 宿 40 100 100 13446393—2 上海亚通和谐 投资发展有限 公司 有限责任公司 上海 黄胜 房地产 开发 28,415 80 80 79893499—5 上海亚通旅游 服务有限公司 有限责任公司 上海 李明 旅游服 务业 500 100 100 79709376—8 上海君开旅行 社有限公司 有限责任公司 上海 施松培 旅游服 务业 50 100 66072493—6 上海亚通实业 有限公司 有限责任公司 上海 刘建春 工程施 工业 500 100 68221027—4 2、本企业的合营和联营企业的情况 单位:万元 币种:人民币 被投资 单位名 称 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资 本 本企业 持股比 例(%) 本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%) 组织机构代码 二、联营企业 上海崇 明大众 出租汽 车有限 公司 有限责 任公司 上海 石景明 出租汽 车 2,000 30 30 79893499-5 上海海 岛房地 产开发 有限公 司 有限责 任公司 上海 杨彪 房产 3,500 48.89 48.89 74955188-3 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 二、联营企业 上海崇明大众出 租汽车有限公司 22,654,857.84 5,406,256.03 17,248,601.81 11,475,861.80 593,167.57 上海海岛房地产 开发有限公司 134,346,540.57 94,479,977.09 39,866,563.48 118,191,142.79 8,640,185.95 3、关联交易情况 本报告期公司无关联交易事项。 (九) 股份支付： 无 (十) 或有事项： 其他或有负债及其财务影响： 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。 (十一) 承诺事项： 重大承诺事项 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 78 截至 2009 年 12 月 31 日，投资性房地产中净值为 1,004.22 万元(原价 1,245.88 万元)的房 屋建筑物作为中国工商银行崇明支行人民币 2,300 万元短期借款的抵押物。 截至 2009 年 12 月 31 日，固定资产中净值为 713.42 万元(原价 1,230.04 万元)的船舶作为 中国工商银行崇明支行人民币 1,100 万元短期借款的抵押物。 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司下属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司所有的沪房 地崇字（2008）第 003714 号土地使用权作为浦发银行崇明支行人民币 3,000 万元长期借款的 抵押物。 除上述事项外，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。 (十二) 资产负债表日后事项： 1、其他资产负债表日后事项说明 2009 年 10 月 31 日上海长江隧桥（即上海市区至崇明的越江隧桥）建成通车后，本公 司水上运输业务流失严重，有鉴于此，本公司拟将水上运输业务部分资产与崇明县国有资产 监督管理委员所属的上海崇明港务建设投资管理有限公司(以下简称“港务公司”)拥有的宾馆 旅游类资产进行置换，置出亏损的水上运输类资产，置入拥有良好发展前景的宾馆旅游类资 产，以改善本公司的经营状况。本次资产重组的方案为：本公司将 13 艘大小高速船、12 条 车客渡船、南门码头资产（不包括土地和建筑物）、宝杨码头资产，与港务公司拥有的锦绣 宾馆固定资产和土地、上海崇明旅游投资发展有限公司 10%股权、在建的静南宾馆固定资产 和土地三项资产进行资产等值置换，置入资产与置出资产的差额部分以现金方式补足。截至 本财务报表签发日止，本次资产重组事项尚处于确定拟置出资产以及拟注入资产价值的审计 评估阶段。 除上述事项外，截至本财务报表签发日止，本公司未发生其他影响本会计报表阅读和理解 的重大资产负债表日后事项中的非调整事项. (十三) 其他重要事项： 1、其他 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表 阅读和理解的重要事项。 (十四) 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 其他不重 大应收账 款 1,556,456.21 100 2,376,511.40 100 合计 1,556,456.21 / / 2,376,511.40 / / 单项金额重大的应收账款是指期末余额大于 100 万元的应收账款。 单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定依据为账龄 3 年 以上且不包括期末余额大于 100 万元的应收账款。 除上述二类外为其他不重大应收账款。 本报告期应收账款中无持有公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 79 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 1,556,456.21 100 2,376,511.40 100 合计 1,556,456.21 100 2,376,511.40 100 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 堡镇港 未解票款 514,687.55 1 年以内 33.07 南门站 未解票款 388,939.00 1 年以内 24.99 石洞口站 未解票款 186,353.00 1 年以内 11.97 南通崇海汽渡 非关联方 171,214.16 1 年以内 11.00 崇明县现代农业园 区管理委员会 非关联方 165,000.00 1 年以内 10.60 合计 / 1,426,193.71 / 91.63 2、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额 重大的其 他应收款 94,090,866.71 97.78 100,000.00 34.01 74,669,208.59 95.86 823,476.13 66.92 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 合的风险 较大的其 他应收款 1,086,850.00 1.13 189,970.00 64.60 2,027,132.39 2.60 405,426.48 32.95 其他不重 大的其他 应收款 1,048,814.24 1.09 4,083.59 1.39 1,199,457.63 1.54 1,565.89 0.13 合计 96,226,530.95 / 294,053.59 / 77,895,798.61 / 1,230,468.50 / 单项金额重大的其他应收款是指期末余额大于 50 万元的款项。 单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定依据为账龄 3 年以上且不包括期末余额大于 50 万元的款项。 除上述二类外为其他不重大款项。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 80 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 亚通高速 79,061,939.08 子公司不计提 亚通生态农业 6,547,290.80 子公司不计提 上海西盟物贸有 限公司 5,560,100.00 子公司不计提 君开游行社 1,500,000.00 子公司不计提 亚通出租 921,536.83 子公司不计提 海滨商店 500,000.00 100,000.00 20 账龄分析法计提 合计 94,090,866.71 100,000.00 / / 其他应收款按账龄披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 86,700,262.68 90.10 2,660.05 59,149,503.93 75.93 1,565.89 1 至 2 年 1,034,019.43 1.07 1,423.54 4,962,305.48 6.37 2 至 3 年 1,564,359.52 1.63 1,557,284.70 2.00 3 年以上 6,927,889.32 7.20 289,970.00 12,226,704.50 15.70 1,228,902.61 合计 96,226,530.95 100 294,053.59 77,895,798.61 100 1,230,468.50 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款 总额的比例(%) 亚通高速 子公司 79,061,939.08 1 年以内 82.16 亚通生态农业 子公司 6,547,290.80 1 年以内—3 年以 上 6.80 上海西盟物贸有 限公司 子公司 5,560,100.00 1 年以内 5.78 君开游行社 子公司 1,500,000.00 1 年以内 1.56 亚通出租 子公司 921,536.83 1-2 年 0.96 合计 / 93,590,866.71 / 97.26 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 81 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被 投 资 单 位 初始投资成 本 期初余额 增减变动 期末余额 减 值 准 备 本期 计提 减值 准备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明 上 海 亚 通 高 速 客 轮 公 司 11,200,000.00 11,200,000.00 11,200,000.00 100.00 100.00 上 海 亚 通 海 运 有 限 公 司 5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 上 海 亚 通 出 租 汽 车 有 限 公 司 5,200,000.00 5,200,000.00 5,200,000.00 52.00 100.00 子公司 相互持 股 上 海 亚 通 生 态 农 业 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90.00 100.00 子公司 相互持 股 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 82 发 展 有 限 公 司 上 海 亚 通 文 化 传 播 有 限 公 司 1,765,270.47 2,170,574.90 2,170,574.90 85.00 100.00 子公司 相互持 股 上 海 亚 通 置 业 发 展 有 限 公 司 18,041,884.33 18,041,884.33 18,041,884.33 100.00 100.00 上 海 西 盟 物 贸 有 限 公 司 13,081,674.69 13,081,674.69 13,081,674.69 70.00 100.00 子公司 相互持 股 上 海 物 华 假 日 酒 店 有 限 公 司 21,001,921.05 21,001,921.05 21,001,921.05 100.00 100.00 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 83 上 海 亚 通 通 信 工 程 有 限 公 司 3,186,813.49 3,186,813.49 2,050,000.00 5,236,813.49 41.00 100.00 子公司 相互持 股 上 海 亚 通 旅 游 服 务 有 限 公 司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 上 海 东 平 森 林 旅 游 投 资 开 发 有 限 公 司 550,000.00 550,000.00 550,000.00 5.50 5.50 上 海 华 润 大 东 船 务 工 程 有 限 18,268,540.62 30,375,463.54 30,375,463.54 5.35 5.35 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 84 公 司 上 海 乐 岛 房 地 产 开 发 有 限 公 司 950,000.00 950,000.00 950,000.00 19.00 19.00 上 海 崇 明 新 城 建 设 发 展 有 限 公 司 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 12.50 12.50 上 海 农 村 商 业 银 行 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0.25 0.25 按权益法核算 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 85 单位：元 币种：人民币 被 投 资 单 位 初始投资成 本 期初余额 增减变动 期末余额 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 现金红利 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 在被 投资 单位 持股 比例 与表 决权 比例 不一 致的 说明 上 海 亚 通 和 谐 投 资 发 展 有 限 公 司 16,000,000.00 227,320,000.00 227,320,000.00 80.00 80.00 上 海 海 岛 房 地 产 开 发 有 限 公 司 56,100,000.00 57,025,282.50 -40,463,002.74 16,562,279.76 2,493,000.00 41.55 48.89 置业 持股 7.34% 上 海 崇 明 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 2,250,000.00 5,469,303.38 177,950.27 5,647,253.65 30 30 长期股权投资年末数比年初数减少 43,235,052.47 元，减少比例为 10%，减少原因主要为本年 度收回上海海岛房地产开发有限公司部分投资以及处置子公司上海亚通海运有限公司收回投 资款。 4、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 86 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 168,427,337.25 194,380,017.30 其他业务收入 1,918,617.00 2,448,345.45 营业成本 152,003,675.12 156,362,817.46 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 交通运输业务 168,427,337.25 148,582,615.46 194,380,017.30 153,061,248.54 合计 168,427,337.25 148,582,615.46 194,380,017.30 153,061,248.54 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 交通运输业务 168,427,337.25 148,582,615.46 194,380,017.30 153,061,248.54 合计 168,427,337.25 148,582,615.46 194,380,017.30 153,061,248.54 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海地区 168,427,337.25 148,582,615.46 194,380,017.30 153,061,248.54 合计 168,427,337.25 148,582,615.46 194,380,017.30 153,061,248.54 5、投资收益： (1) 投资收益明细 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 13,690,517.55 18,400,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 3,767,947.53 8,389,065.23 合计 17,458,465.08 26,789,065.23 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 上海华润大东船务工程 有限公司 8,561,541.46 被投资方本年分配股利 上海农村商业银行 400,000.00 400,000.00 上海亚通高速客轮公司 18,000,000.00 被投资方本年未分配股利 上海亚通通信工程有限 公司 2,050,000.00 被投资方本年分配股利 上海亚通海运有限公司 2,678,976.09 处置子公司取得的收益 合计 13,690,517.55 18,400,000.00 / 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 87 (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 上海海岛房地产开发有 限公司 3,589,997.26 8,198,282.50 被投资方经营业绩变化 上海崇明大众出租汽车 有限公司 177,950.27 190,782.73 被投资方经营业绩变化 合计 3,767,947.53 8,389,065.23 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -2,752,812.43 28,639,296.96 加：资产减值准备 -936,414.91 -132,869.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 20,721,714.82 20,122,189.30 无形资产摊销 36,614.28 36,614.28 长期待摊费用摊销 378,430.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 189,713.12 666,004.57 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 22,029,395.83 30,282,655.63 投资损失（收益以“－”号填列） -17,458,465.08 -26,789,065.23 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,498,457.88 734.02 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,217,778.89 -584,433.27 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 17,096,721.65 25,543,730.40 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -15,377,669.53 6,092,948.74 其他 经营活动产生的现金流量净额 23,268,118.76 84,256,235.48 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 26,349,218.47 40,564,079.05 减：现金的期初余额 40,564,079.05 203,500,525.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -14,214,860.58 -162,936,446.01 (十五) 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,113,612.93 崇明 2 号轮事故损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 6,318,391.88 本公司本年度财政贴息 上海亚通股份有限公司 2009 年年度报告 88 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 -4,114,898.41 本公司所属子公司生态公司计 提消耗生物资产跌价准备 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 380,025.85 本公司所属子公司文化传播有 限公司出售交易性金融资产 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -1,235,557.16 所得税影响额 -107,216.86 合计 127,132.37 2、境内外会计准则下会计数据差异 (1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,938,340.66 25,326,387.25 528,569,247.01 524,630,906.35 3、净资产收益率及每股收益 每股收益（元） 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 0.75 0.0112 0.0112 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 0.72 0.0108 0.0108 十二、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的 2009 年度报告文本； 2、载有法定代表人、财务总监、会计主管盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所在公司文件的正本及公告原件； 5、《公司章程》 董事长：黄胜 上海亚通股份有限公司董事会 2010 年 3 月 26 日