600636_2002_国新文化_三爱富2002年年度报告_2003-03-04.txt

二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 1 上海三爱富新材料股份有限公司 2002 年年度报告 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事强纪英女士因公请假未出席会议，全权委托周云鹤董事行使表决权。 公司负责人董事长周云鹤先生、主管会计工作负责人总经理黄炯炯先生、财务总监赵力群 先生、会计机构负责人财务部经理苏力先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 3 目 录 一、 公司基本情况简介- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- 4 二、 会计数据和业务数据摘要- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - --- 5 三、 股本变动及股东情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - - - - - 7 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10 五、 公司治理结构- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - -13 六、 股东大会情况简介- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - -14 七、 董事会报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 16 八、 监事会报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 26 九、 重要事项- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -28 十、 财务会计报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - --- - - -29 十一、备查文件目录- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - -62 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 4 一、 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：上海三爱富新材料股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI 3F NEW MATERI ALS COMPANY LI MI TED（缩写 3FNM） （二）公司法定代表人：周云鹤 （三）公司董事会秘书：张经仪 董事会证券事务代表：何兰娟 联系地址：上海市漕溪路 250 号银海大楼 A805 室 联系电话：021－64823549 传 真：021－64823550 电子信箱：ssaf db@onl i ne. sh. cn （四）公司注册地址： 上海市浦东新区蔡路 邮政编码： 201201 公司办公地址： 上海市漕溪路 250 号银海大楼 A805 室 邮政编码： 200235 国际互联网网址 ht t p: // www. sh3f . com 电子信箱： ssaf db@onl i ne. sh. cn ( 五) 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ht t p: //www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：上海市漕溪路 250 号银海大楼 A805 室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称： 三爱富 股票代码： 600636 （七）其他有关资料： 1、 公司首次注册日期：一九九二年九月九日 公司首次注册地点：上海浦东即墨路 97 号 变更注册地点日期： 一九九四年 公司法人营业执照注册号：3100001001076 税务登记号码：310043132208321 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海南京东路 61 号，新黄浦金融大厦四楼 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 5 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润总额及构成（2002 年度合并） 单位：元 利润总额 98, 036, 858. 18 净利润 57, 647, 872. 39 扣除非经常性损益后的净利润 61, 902, 643. 39 主营业务利润 196, 190, 055. 45 其他业务利润 4, 577, 061. 12 营业利润 106, 259, 908. 65 投资收益 - 3, 672, 876. 58 补贴收入 202, 502. 00 营业外收支净额 - 4, 752, 675. 89 经营活动产生的现金流量净额 152, 418, 606. 05 现金及现金等价物净增加额 29, 756, 232. 87 扣除非经常性损益项目及涉及金额 项目 金额 新产品贴息 100, 000. 00 出口补贴 102, 502. 00 处理固定资产净收益 135, 810. 55 赔偿及罚款收入 399, 611. 33 原材料盘盈 540, 020. 61 收回对顾路工厂投资损失 -995, 459. 66 处理固定资产损失 - 1, 780, 364. 45 捐赠及罚款支出 - 640, 121. 27 固定资产减值准备 - 2, 825, 253. 98 其他 - 42, 358. 07 所得税影响 750, 841. 94 合计 4, 254, 771. 00 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 6 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标 单位：元 项 目 2002年 2001 年 2000 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 828, 542, 338. 31 564,120,930.07 564,120,930.07 488,586,141.44 488,807,151.97 净利润 57, 647, 872. 39 48, 879, 993. 07 48,225,205.44 41,768,779.99 34,970,073.37 总资产 821, 232, 501. 78 565, 877, 985. 06 565,223,197.43 490,076,779.02 483,870,047.49 股东权益 429, 934, 250. 30 271, 356, 472. 97 270,737,683.76 252,230,946.52 245,432,239.90 每股收益( 摊薄) 0. 3086 0.4211 0.4155 0.3599 0.3013 每股净资产（摊薄） 2.30 2.34 2.33 2.17 2.11 调整后的每股净资产 2. 27 2. 31 2. 31 2. 14 2. 10 每股经营活动产生的 现金流量净额 0. 816 0.283 0.338 净资产收益率（%） 13. 41 18 . 01 17.81 16.56 14.25 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（%） （摊薄） 14. 40 18. 22 18.02 16.69 15.88 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（%） 15. 33 20. 02 19. 77 17. 10 16. 32 （加权） 3、报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 116064000 59688899. 24 57668765. 23672157. 29 37316019. 26 270737683. 76 本期增加 70718029 108666380. 3 11692150. 5753426. 65 57647872. 39 248724432. 63 本期减少 35944687. 29 53583178. 80 89527866. 09 期末数 186782029 132410592. 2 69360916. 29425583. 94 41380712. 85 429934250. 30 股本增加原因：配股增加 16, 374, 886. 00 元，送股增加 23, 212, 825. 00 元，资本公积转增 31, 130, 338. 00 元。 资本公积变动原因：配股溢价 108, 666, 380. 34 元，转增股本减少 31, 130, 338. 00 元，子公司变动引起 减少 4, 814, 349. 29 元。 盈余公积增加原因：提取法定公积金 5, 938, 724. 25 元及法定公益金 5, 753, 426. 65 元。 未分配利润增加原因：本年度利润增加及转增股本减少 23, 212, 825 元，应付 2002 年利润减少 18, 678, 202. 90 元，提取两金减少 11, 692, 150. 90 元。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 7 三、股本变动及股东情况 （一） 股份变动情况表 （截止 2002年 12 月 31日） 数量单位：股 本次 变动前 本次变动增减（+，- ） 本次 变动后 配股 送股 公积金 转股 增 发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 32497920 1949875 6037734 8097106 +3190271 19274986 51772906 境内法人持有股份 23662080 4147300 5561876 - 3190271 6518905 30180985 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 14976000 946591 2790784 3742675 7480050 22456050 3、内部职工股份 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 71136000 2896466 12975818 17401657 33273941 104409941 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 44928000 13478400 10237007 13728681 37444088 82372088 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 44928000 13478400 10237007 13728681 37444088 82372088 三、股份总数 116064000 16374866 23212825 31130338 0 70718029 186782029 （二）股票发行和上市情况 1、经中国证监会上海证券期货监督管理办公室沪证司[ 2000] 134 号文初同意，中国证券 监督管理委员会证监发行字[ 2001] 105号文核准，本公司于 2002年 1 月实施了 2001年度增资 配股方案。本次《配股说明书》刊登于 2002 年 1 月 8 日的《上海证券报》上。 （1）配售股票的类型：人民币普通股( A股) ； （2）每股面值：人民币 1. 00 元； （3）配股价格：每股人民币 8. 00 元； （4）配股数量：以 2000 年末总股本 11606. 4000 万股为基数，每 10 股配售 3 股；截止 2002 年 1 月 29日，实际配售股份为 1637. 4866万股，其中：国家股认购 1, 949, 875 股，社会 法人股认购 946, 591 股，社会公众股认购 13, 478, 400 股。 （5）获准上市日期及股份数量：获配的社会公众股合计 1347. 8400 万股于 2002 年 2 月 28 日获准上市流通，其中：公司董事、监事和高级管理人员获配新增流通股份与原有股份暂 时锁定。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 8 上述相关事项详见 2002年 1 月 8 日、2002年 1 月 15日、2002年 2 月 26日《上海证券报》。 2、经 2002 年 4 月 19 日召开的公司 2001 年度股东大会审议通过，2002 年 5 月公司实施 了 2001 年度利润分配方案。 本公司以 2001 年末总股本 116, 064, 000 股为基数，以上年度未分配利润及本年度利润向 全体股东以每股派发现金红利 0. 20 元(含税) ，每 10 股送 2 股，合计支出金额为 46, 425, 600. 00 元。送股后增加股本 23, 212, 825 股。因 2002年 1 月 29 日公司实施配股，新增股份已于 2002 年 2 月 28 日上市，上市后公司总股本为 132, 438, 866 股，故本次实际分红和派送红股为每股 派发现金红利 0. 175元( 含税) , 每 10 股派送红股 1. 752718 股。 公司完成本次分红和派送红股后的总股本为 155, 651, 691 股。 上述事项详见 2002年 4 月 20 日、2002 年 4 月 27 日《上海证券报》相关公告。 3、经 2002 年 9月 20 日召开的公司 2002 年度第二次临时股东大会审议通过，2002 年 11 月公司实施了 2002年度中期资本公积转增股本的方案。大会决议刊登于 2002 年 9 月 21 日《上 海证券报》。本公司以 2002 年 6 月 30 日总股本 155, 651, 691股为基数，用资本公积金向全体 股东每 10 股转增 2 股，合计支出资本公积金总额为 31, 130, 338. 20元。 公司完成本次资本公积金转增后的总股本为 186, 782, 029 股。 上述事项详见 2002年 9 月 21 日、2002 年 11 月 1 日《上海证券报》相关公告。 4、本公司 480 万股内部职工股已于 1994年 4 月 22 日全部上市流通，目前公司无存量内 部职工股。 （三）股东情况 1、报告期末股东总数为 13186 户。 2、本公司前十名股东持股情况 单位: 股 股东名称 年初持股数 期 末 持 股 数量 比 例 （％） 股份性质 上海华谊（集团）公司 32497920 51772906 27.72 国家股 上海市有机氟材料研究所 23662080 30180985 16.16 发起人国有法人股 上海三甲港纺织胶带厂 1797120 2534682 1.41 社会法人股 浙江省经济协作公司 1494343 2107511 1.13 社会法人股 上海国际信托投资公司 913536 1288384 0.69 社会法人股 安信证券投资基金 0 1234000 0.66 社会流通股 上海嘉城投资管理公司 0 834919 0.45 社会流通股 上海艺冠贸易有限公司 500000 705163 0.38 社会法人股 安久证券投资基金 0 695796 0.37 社会流通股 上海化工对外经济技术合作公司 0 676800 0.36 社会法人股 （1）上述股东中，上海华谊（集团）公司与上海市有机氟材料研究所、上海化工对外经 济合作公司为关联关系；安信证券投资基金、安久证券投资基金同属华安基金管理有限公司管 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 9 理。 （2）控股股东情况介绍： ①上海华谊（集团）公司（前身为上海化工控股集团公司）为公司第一大股东，成立于 1996 年 11月 4日，注册资本人民币叁拾贰亿捌仟壹百零捌万元，属国有独资企业；法定代表 人：张培璋；经营范围：授权范围内的国有资产经营与管理，实业投资，化工医药产品及设备 的制造和销售，从 事化工医药装备工程安装，维修及承包服务。公司为上海市国有资产管理办 公室授权国有资产经营单位，代表国家持有本公司股份。 ②上海市有机氟材料研究所系公司发起人，为公司第二大股东，法定代表人：粟小理。业 务范围：有机氟材料及其制品，有机化工产品，技术咨询，技术转让，技术培训，技术服务, 是上海华谊（集团）公司下属的事业单位之一。其持有本公司 30, 180, 985 股股份于 2003年 1 月 15 日由上海市第一中级人民法院依法全部冻结。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 10 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 基本情况 1、现任董事、监事、高级管理人员 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 周云鹤 男 53 董事长 2001. 10. 30- 2004. 10 500 917 黄炯炯 男 40 董事、总经理 2001. 10. 30- 2004. 10 898 1645 孙华强 男 51 董事 2001. 10. 30- 2004. 10 0 江建安 男 61 董事 2001. 10. 30- 2004. 10 5990 10982 张平忠 男 58 董事 2001. 10. 30- 2004. 10 0 余幼培 男 60 董事 2001. 10. 30- 2004. 10 0 姚锡福 男 78 独立董事 2001. 10. 30- 2004. 10 0 强纪英 女 60 独立董事 2001. 10. 30- 2004. 10 0 薛云奎 男 39 独立董事 2001. 10. 30- 2004. 10 0 聂少犁 男 53 监事长 2001. 10. 30- 2004. 10 0 张建平 男 49 副监事长 2001. 10. 30- 2004. 10 0 陈利华 男 46 监事 2001. 10. 30- 2004. 10 0 曹金荣 男 29 监事 2002. 09. 20- 2004. 10 130 239 周建峰 男 32 监事 2001. 10. 30- 2004. 10 0 赵力群 男 54 财务总监 2001. 10. 30- 2004. 10 0 胡国泰 男 58 副总经理 2001. 10. 30- 2004. 10 0 张经仪 男 44 董秘 2001. 10. 30- 2004. 10 1040 1907 持股变动原因： 配股、送股、转增。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 11 2、在股东单位任职的董、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 周云鹤 上海市有机氟材 料研究所 党委书记 1999. 6 至今 否 聂少犁 上海华谊（集团） 公司 纪委书记 2001. 7 至今 是 曹金荣 上海华谊（集团） 公司 资产部副经理 2002. 7 至今 是 （二） 年度报酬情况 本公司董事、监事和高级管理人员的报酬依据：在公司领取报酬的董事、监事和高级管理 人员，其报酬额按公司年度制定的考核办法进行计算，独立董事津贴由公司年度股东大会决议 通过。 年度报酬总额 240 万元 金额最高的前三名董事的报 酬总额 146 万元 金额最高的前三名高级管理 人员的报酬总额 59 万元 独立董事津贴 每人每年人民币五万元 独立董事其他待遇 未发生 董事：余幼培 不在公司领取报酬、津贴的董 事、监事姓名 监事：聂少犁、曹金荣 报酬区间 人 数 3 万- 5 万 4 人 5 万- 10 万 4 人 10 万以上 7 人 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 12 （三） 在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 姓名 原职务 离任原因 薛明益 监事 辞职 丁永涛 监事 辞职 （四）公司员工情况 期末在职职工人数 1141 人 生产人员 642 人 销售人员 43 人 技术人员 162 人 财务人员 19 人 行政人员 105 人 专 业 构 成 其他人员 170 人 教育程度 本科以上 86 人 大专 115 人 高中、中专、中技 496 人 按 学 历 划 分 初中及以下 444 人 期末离退休人员总数 481 人 公司需承担费用的离退休人员总数 0 人 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 13 五、公司治理结构 （一） 公司治理状况 1、根据中国证监会《上市公司股东大会规范意见》和《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》以及上海证券交易所《股票上市规则》的规定要求，年初对公司《章程》了进 行全面修订。 为保证股东的整体利益和公司的发展方向，确保董事会高效运作和科学决策及监事会依法 独立行使监督权，修改了《董事会议事规则》和《监事会议事规则》。 为提高股东大会议事效率，确保股东大会程序及决议的合法性，保障股东合法权益，对原 有《股东大会议事规则》作了修改和完善。 公司较早建立了独立董事制度，年内又成立了董事会战略委员会、薪酬和考核委员会、提 名委员会和审计委员会，三位独立董事分别担任三个委员会的主任，并制定了相应的实施细则， 为董事会决策行为提供较为科学和严密的组织和制度保障。 2、公司具有较严格的内外部审计监督，及时准确的信息披露，良好的投资者关系，注重 主营业绩的成长性和对股东的回报。在中国证监会和国家经贸委联合组织的上市公司建立现代 企业制度检查的结果显示情况良好。 3、公司将进一步完善董事会专门委员会建设；完善经营者绩效评价机制和股权激励约束 机制建设。 （二）独立董事履行职责情况 任职以来，独立董事明确自己的工作职责，履行章程赋予的各项权利和义务，分别担任 董事会各委员会委员或主任委员。对董事会所议事项做到毫无保留地发表建设性的意见和建 议，维护了公司和股东的合法权益，对公司的规范运作、良性发展做出了相当的贡献。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等五方面做到完全分开，并具有独立 完整的业务及自主经营能力。公司高级管理人员没有在控股股东单位兼任行政性职务。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 14 六、股东大会情况简介 （一）报告期内公司共召开三次股东大会，具体情况如下： 1、2002 年第一次临时股东大会 2001 年 12月 22日公司在《上海证券报》刊登了关于召开公司 2002 年度第一次临时股东 大会通知，会议于 2002年 1 月 22日下午在中国科学院上海学术活动中心召开。大会以投票表 决的方式通过了如下决议： （1）审议通过了关于转让常熟阿托菲纳三爱富氟化工有限公司股权的议案； （2）审议通过了上海三爱富新材料股份有限公司投资常熟中昊化工新材料有限公司议案； （3）审议通过了关于变更部分监事的议案。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 1 月 23 日《上海证券报》。 2、2001 年年度股东大会 2002 年 3 月 16日公司在《上海证券报》刊登了关于召开公司 2001年年度股东大会通知， 会议于 2002 年 4 月 19 日下午在中国科学院上海学术活动中心召开。大会以投票表决的方式通 过了如下决议： （1）审议通过了《公司 2001 年度董事会工作报告》； （2）审议通过了《2001 年度财务决算和 2002 年财务预算报告》； （3）审议通过了《公司 2001 年度利润分配方案》； （4）审议通过了《公司 2001 年度监事会工作报告》； （5）审议通过了《关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司的议案》； （6）审议通过了《公司章程修订议案》； （7）审议通过了《公司股东大会议事规则》； （8）审议通过了《董事会议事规则》； （9）审议通过了《监事会议事规则》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 20 日《上海证券报》。 3、2002 年第二次临时股东大会 2002 年 8 月 16 日公司在《上海证券报》刊登了关于召开公司 2002 年第二次临时股东大 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 15 会通知，会议于 2002年 9月 20 日下午在中国科学院上海学术活动中心召开。大会以投票表决 的方式通过了如下决议： （1）审议通过了关于 2002 年度上半年利润分配及资本公积转增的议案； （2）审议通过了关于调整独立董事年度津贴的议案； （3）审议通过了关于变更部分监事的议案； 本次会议决议公告刊登于 2002 年 9 月 21 日《上海证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 1、2002 年 1 月 22 日，公司 2002年第一次临时股东大会审议通过关于变更部分监事的议案， 同意丁永涛先生为本公司第四届监事会监事，薛明益先生不再担任公司监事职务。 丁永涛先生简历刊登于 2001 年 12 月 22 日《上海证券报》。 2、2002 年 9 月 20 日，公司 2002年第二次临时股东大会审议通过关于变更部分监事的议案， 同意曹金荣先生为本公司第四届监事会监事，丁永涛先生不再担任公司监事职务。 曹金荣先生简历刊登于 2002 年 8 月 16 日《上海证券报》。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 16 七、董事会报告 （一）主营业务范围及其经营状况 1、主营业务范围及经营情况 本公司主要从事含氟材料的研究、生产、销售及化工设备的制造与贸易，主营产品为聚四 氟乙烯、聚全氟乙丙烯、氟橡胶、含氟精细化学品、氟致冷剂、CFC替代品和其他化工产品， 在国内市场占有优势份额，所处的行业为有机硅氟制造业，是目前国内最大、品种最全的集科 研、生产、经营一体化的有机氟化工企业。 2002 年，一方面市场环境发生很大变化，国内新生企业加盟，国外出口形势严峻，聚四 氟乙烯售价下跌近 30%，影响利润总额近 4000 万元；另一方面处理历年不良资产压力沉重。 面对严峻形势，公司董事会和经营层继续抓住科技进步和开拓市场两个重点，坚持适度的经济 规模、结构调整和产品更新相结合的基本方针，制定了严密的针对性计划，通过收购资产、增 资配股、强化管理、分流冗员、加大营销力度，达到了产值、销售、利润同步增长的目的，全 面完成了董事会年初提出的目标任务。 公司专营含氟材料，有机氟化工产品销售收入占主营业务收入的比例为 88. 3%。 2、 公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 （1）、构成情况 ①按行业划分构成情况 行 业 主营业务收入（元） 主营业务利润总额（元） 含氟材料 731429827.24 192362002.26 ②按产品划分构成情况 产 品 主营业务收入（千元） 主营业务利润总额（千元） 含氟聚合物 235996 54473 含氟精细化学品 11082 2667 氟致冷剂 355088 107194 CFC 替代品 129254 28033 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 17 ③按地区划分构成情况 地 区 主营业务收入（万元） 主营业务利润总额（万元） 国内 65575 16255 国外 17279 3364 （2）主要产品及市场占有率 ①报告期内累计生产含氟聚合物 4163 吨，与去年同期相比增加 14. 9%，约占国内市场的 28%。 ②报告期内累计生产氟致冷剂 31737 吨，与去年同期相比增加 29 %，约占国内市场的 21%。 ③报告期内累计生产 CFC替代品 7609 吨，与去年同期相比增加 215. 3%，约占国内市场的 70%。 ④报告期内占公司主营业务收入 10%以上产品经营情况 产品名称 销售收入（千元） 销售成本（千元） 毛利率（%） 含氟聚合物 235996 181523 23.08 氟致冷剂 355088 247894 30.19 CFC 替代品 129254 101221 21.69 由于成功购买了上海天原（集团）氟化学品厂相关固定资产，使公司氟聚合物的产品链得 到扩展，产品规模进一步扩大。同时，由于投资和控股常熟市中昊化工新材料有限公司，增加 了 CFC替代品、氟化工基础原料及精细化学品的生产和销售，使公司的主营业务收入有了明显 增长。 （二）主要控股公司的经营情况及业绩 1、母公司（含氟化学品厂） 主要生产聚四氟乙烯树脂、聚全氟乙丙烯树脂、氟橡胶等含氟聚合物，全年完成主营业务 收入 26346. 3262 万元，同比增长 91. 6%。其中，外贸销售收入 4604万元，同比增长 48. 06； 内贸销售收入 21742万元，同比增长 104. 32 %；净利润为 328 万元，主要原因为：聚四氟乙 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 18 烯价格下降幅度巨大，年内增量被消耗殆尽；核销坏帐 180 万元、存货跌价准备、固定资产报 废、十周年庆典、氟化学品厂 HF 停产、减员安置等。 2、常熟三爱富氟化工有限责任公司 该公司仍为本公司利润的主要来源方，注册资本为 2830 万元人民币。主营业务为 CFCs 代用品及其替代产品的生产、销售和技术开发。2002 年实现销售收入 34240 万元，同比增长 0. 80%；扣除削减因素 6886 万元，实际净增销售收入 7136 万元，同比增长 20%，新产品销售 收入 8648 万元，占销售总收入的 25%。 实现利税总额：9988万元，同比增长 16%；完成利润总额 7817 万元，同比增长 18. 31%， 实现净利润 5489 万元。 3、常熟中昊化工新材料公司 2002 年 4 月 1 日起，三爱富公司正式投资控股常熟中昊化工新材料公司，使之成为三爱 富公司 CFC替代品、氟化工基础原料及氟化学品的重要发展基地。该公司占地约 500亩，临江 而立，发展迅速，气势恢弘，与阿托菲纳、日本大金在当地投资的企业鼎足而立。在过年的一 年，按照董事会制定的经营方针，通过公司全体员工的共同努力，建成了年产 2 万吨级氢氟酸、 F22 生产线，基本建成了 1000吨级的 F134 a 生产线，完成销售额 13935 万元，实现利润总额 1379 万元，实现净利润 931 万元，超额完成了预期的目标。 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为：40. 4%，前五名客户销售 额合计占公司销售总额的比例为 13. 57%。 （四） 经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）2002年度公司产、销增长快速，经济效益显著，特别是产品国内市场拓展继续获得 成功，但由于受国际和国内市场的影响，聚四氟乙烯国际贸易定单下降；国内贸易售价下跌幅 度惊人，增量基本被消化殆尽。在国际经济形势趋向不明的情况下，公司将采取的措施一是继 续加大与国际集团公司合作，在维护重点客户的同时，适当调整产品销售区域，确保国际贸易 稳步增长；二是积极扩大内销，以内贸补外贸；以新产品补老产品，以高端补低端。 （2）千吨级氟橡胶项目争取早日调试贯通，成为母公司的主要赢利产品。 （3）氟化学品厂 5000 吨/年聚四氟乙烯改造项目力争早日完工，并在提高产量的同时， 推出新的产品和品级并提升产品毛利率。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 19 （4）近年来，公司加大了 CFC 代用品的开发和试制力度，一些产品也已经投入建设或产 出，随着常熟三爱富中昊化工新材料有限公司的顺利投产，新的利润增长点也已形成，这将有 利于公司度过瓶颈期。 （5）、本期增加限产补贴费 8,008,444.00 元，系根据 2001 年 10 月 25 日与国家环保总局 外经办与常熟三爱富氟化工有限公司签订的 CFCs 生产淘汰项目合同书；常熟三爱富承诺并实 施 2002 年减产 CFC-113 生产量 500 吨而拨给的资助。该收入作为今后 CFC产品转产、新产品 开发、人员安置专项用途。 （五） 公司投资情况 报告期内公司累计投资建设项目金额为 14796. 5 万元，与去年同期相比增加 176. 7%。 1、募集资金投资情况 （1）公司募集资金承诺投资项目未发生变更情况 （2）募集资金投入情况 计划投入资金（万元） 实际投入资金（万元） 项 目 名 称 总投资 募集资金 自筹 总投资 募集资金 自筹 1000t /a 氟橡胶工业 性实验项目 6716. 82 5612 1100. 82 6712. 82 5612 1100. 82 1000t /a 氟橡胶配套 单体及公用工程技 术改造项目 5058. 60 3192. 8928 1865. 7072 5058 3192 1866 购买上海天原（集 团）有限公司氟化学 品厂相关固定资产 5000 3700 1300 6125. 2418 3700 2425. 2419 其他相关费用 165 165 165. 2378 165. 2378 合计 16940. 42 12669. 8928 4266. 5272 18061. 2996 12669. 2378 5392. 0619 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 20 （3）项目进度及收益情况 项目名称 项目进度 收益情况 1000t /a 氟橡胶工业性实验项目 项目已于 2002 年 8 月完成。 尚未验收 1000t /a 氟橡胶配套单体及公用工 程技术改造项目 项目建设完成，目前正在进行系统 试生产及工艺完善过程。 尚未验收 购买上海天原（集团）有限公司氟 化学品厂相关固定资产 3 月底完成全部募集资金投资，截止 6 月本项目完成全部投资。 1-12 月共计产生产品收 益 740. 43 万元 2、2002 年度公司以非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 单位：万元 项目名称 投入金额 项目进度 收益情况 新建大楼及配套设施 1247.8 100% 投入使用 氟化学品厂改造 482.3 96% F141b 平面扩建 691.4 86% 1000t/ aHFC134a 技改 1276.7 44% 10000t/aAHF 技改 914.7 100% 试生产 公用工程项目 2008.5 84% （六）董事会对报告期内的财务状况、经营成果分析 单位：人民币元 项目名称 2002 年 2001 年 增减幅度（%） 总资产 821232501.78 565223197.43 45.29 股东权益 429934250.30 270737683.76 58.80 主营业务利润 196190055.45 130972253.85 49.80 净利润 57647872.39 48225205.44 19.54 现金及现金等价物净 增加额 29756232.87 -18496010.16 260.88 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 21 （1）报告期内公司实现增资配股，增加净资产 12504万元，当年实现利润 5764万元及增 加 4400 万元短期贷款导致总资产有较大幅度的增长。 （2）股东权益的增加主要是由于配股资金的到位及利润增加所致。 （3）主营业务利润和净利润的增加原因主要为购买上海天原（集团）公司氟化学品厂相 关固定资产及新增投资常熟三爱富中昊化工新材料有限公司，使公司主营业务规模扩大，利润 上升。 （4）现金及现金等价物净增加额变化原因为实现增资配股增加现金 12669 万元，当年经 营活动增加了 11957万元。 （七）生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化已经、正在或将要对公司财务状况和经 营成果产生重要影响的说明： 《中国逐步淘汰消耗臭氧层物质的国家方案》修正案实施后，我国加快了淘汰 ODS 生产线 的步伐，国家也已经限制 CFCS及其生产原料四氯化碳的进出口。由于 F11、F12、F113 配额的 限制，2002 年常熟三爱富公司的业务已经受到影响，今后几年将日益明显，这对公司未来的 发展将产生重要制约。 （八）2003 年董事会工作要点： 公司的总目标仍将是：综合能力领先的中国氟聚合物和氟化学品工业化生产企业。 将继续坚持适度的经济规模、结构调整和产品更新相结合的基本方针，继续以科技为本， 坚持走研究开发与产业化相结合的道路。加快新品开发步伐，提高通用产品品级，实现产品双 向延伸，品级梯度转移，保持市场份额；加大科技投入力度，多方筹集资金，加快对装置、设 备的更新改造步伐。强化管理、降低成本，使公司成为名副其实的高科技、高成长、高回报的 “ 三高” 企业。 2003年将继续完成配股承诺项目的产出；保持较快的发展速度和稳定的盈利能力，加紧落 实公司五大产品的发展与调整；坚持以市场为导向、科技为保障、创新为支撑、改革为推动的 战略思想，全面落实基础化学品和CFC替代品、聚合物、精细化学品项目建设目标，加速形成 竞争环境下的核心能力，为完成全年预算目标和“ 十五” 发展战略目标扎实迈进。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 22 具体内容是： 1、2003 年保持主营业务、净利润继续增长； 2、全力以赴巩固市场地位。面对复杂多变的经济形势，2003 年公司将继续抓好重点产品 和重点市场，确保优势产品的收益，同时充分利用本公司国内知名品牌，扩大市场规模。 3、强化“ 一个中心、两个基地” 任务建设 积极拓展公司现有的主营业务，形成吴泾科研开发中心和吴泾、常熟两个生产基地。 4、按照《公司法》、《证券法 》、《会计法》和《上市公司治理准则》的规定和要求，以 法人治理结构来管理公司，规范运作，规范信息披露，维护全体股东利益。 （九）董事会日常工作情况 1、本年度共召开六次董事会会议 （1）2002 年 3 月 14 日，公司召开四届四次董事会会议，会议审议并通过了以下决议： ⑴、审议通过《公司 2001 年总经理工作报告 2002 年总经理工作打算》； ⑵、审议通过《2001 年决算报告和 2002 年预算草案》，原则同意 2002 年完成销售收入 7. 16 亿元，利润 5000 万元； ⑶、审议通过《2001 年利润分配预案》； ⑷、审议通过《2002 年利润分配政策》的议案； ⑸、审议通过《2001 年年度报告》及《年度报告摘要》； ⑹、审议通过《2001 年度董事会工作报告》的议案； ⑺、审议通过《关于修改（公司章程）的预案》； ⑻、审议通过《关于修改股东大会议事规则（草案）》的议案； ⑼、关于《关于修改董事会议事规则（草案）》的议案； ⑽、审议通过关于续聘立信长江会计师事务所有限公司为本公司外部审计机构及审计费 用的议案； ⑾、审议通过关于修改公司内部控制制度（草案）的议案； ⑿、审议通过关于《募集资金管理制度》的议案； ⒀、审议通过关于成立公司董事会战略委员会及制订实施细则的议案； ⒁、审议通过关于募集资金使用计划的议案； 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 23 ⒂、审议通过关于公司信息披露制度的议案； ⒃、审议通过关于召开 2001 年度股东大会的议案； （2）、2002 年 4 月 26 日，公司召开四届五次董事会会议，会议审议并通过了以下决议： ⑴、审议通过公司 2002 年第一季度报告； ⑵、审议通过关于向五家银行申请授信额度的议案。 （3）、2002 年 6 月 12 日, 公司召开四届六次董事会通讯会议，会议审议并通过关于建立现代 企业制度的自查报告。 （4）、2002 年 8 月 15 日，公司召开四届七次董事会会议，会议审议并通过了如下议案： ⑴、关于 2002年度上半年利润分配、资本公积转增的议案； ⑵、审议通过 2002年上半年年度报告及摘要的议案； ⑶、审议通过关于公司战略委员会成员名单的议案； ⑷、审议通过关于修改公司《投资管理办法》的议案； ⑸、审议通过关于《建立 3F 投资控股销售公司》的报告； ⑹、审议通过关于向建行四支行申请一千万元流动资金借款的议案； ⑺、审议通过关于 831，916. 64 元固定资产报废的预案； ⑻、审议通过关于应收帐款坏帐处理的议案； ⑼、审议通过关于执行《重大经济事项联签制度》的议案； ⑽、审议通过关于《总经理工作细作》的议案； ⑾、审议通过关于调整独立董事年度津贴的议案； ⑿、审议通过关于召开 2002 年度第二次临时股东大会的议案； ⒀、审议通过关于对总经理黄炯炯先生实施奖励的议案。 （5）、2002 年 10 月 24 日，公司召开四届八次董事会会议，会议审议并通过了公司二○ ○ 二 年度第三季度报告的议案。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 24 （6）、2002 年 11 月 29 日，公司召开四届九次董事会通讯会议，会议审议通过公司董事会薪 酬委员会和考核委员会及实施细则；董事会提名委员会及实施细则；董事会审计委员会及实施 细则等三项决议。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2001年 5月 30日，公司 2001 年度第一次临时股东大会授权公司董事会全权负责办 理增资配股事宜。2001 年 11 日 2 日，公司 2001 年增资配股预案经中国证券监督委员会发审 会审核并表决通过。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 2001] 105 号文核准实施。公司于 2002 年 1 月 8 日在《上海证券报》刊登了《配股说明书》，并于 2002 年 1 月 15 日在《上海证券报》刊登了 配股提示性公告。本次配股以 2000 年底总股本数 11606. 4 万股为基数，每 10 股配 3股，每股 配股价 8 元。本次配股合计募集资金 130, 998, 928 元，扣除相关费用后，实际募集资金为 125, 041, 246. 34元。上述资金已于 2002 年 2 月 9 日全部到位，由上海立信长江会计师事务所 有限公司验资并出具了（2002）第 10194号《验资报告》。 （2）、2002 年 4 月完成了投资常熟中昊化工新材料有限公司的相关事宜，后三季度该公 司运作良好。 （3）、根据上海三爱富新材料股份有限公司三届十七次董事会决议、上海三爱富新材料股 份有限公司二○ ○ 一年第一次临时股东大会决议和上海三爱富新材料股份有限公司四届二次 董事会决议，上海三爱富新材料股份有限公司与上海天原（集团）有限公司于二○ ○ 一年十一 月二十九日签订了《资产购买协议》。详细内容请见《上海证券报》（二○ ○ 二年三月一日）本 公司公告。按《配股说明书》中的承诺，3700 万元购买固定资产的款项，也全部按时支付完 毕。 千吨级氟橡胶项目及配套公用工程项目已经于 2002年 8 月底建成，目前正在进行系统试 生产中。 （4）关于转让常熟阿托菲纳三爱富氟化工有限公司股权事宜，公司于 9月 15 日收到外资 委批复，12 月 14 日收到外方 65. 5 万元美元转让款, 此项转让合计损失人民币 733 万元。 （5）、根据 2001 年度股东大会决议，2002年 4月 27日，公司公告实施 2001 年度分红和 派送红股事宜： 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 25 股权登记日：2002年 5 月 9 日，除权（除息）日：2002年 5 月 10日，新增可流通股份上 市流通日：2002 年 5 月 13 日，红利发放日：2002 年 5 月 16 日。6 月完成工商变更登记。 （6）、根据 2002 年 9 月 20 日召开的公司 2002年度第二次临时股东大会决议，中期资本 公积转增股本的方案于 11 月实施，股权登记日：2002 年 11 月 8 日，除权日：2002 年 11 月 11 日，新增可流通股份上市流通日：2002 年 11 月 12 日。工商变更登记工作已经完成。 （十）本次利润分配预案 公司 2002 年实现净利润 57, 647, 872. 39 元，提取法定盈余公积金 5, 938, 724. 25 元，提 取法定公益金 5, 753, 426. 65 元，加上上年度未分配利润 37, 316, 019. 26元，减去 2001 年度已 转作股本的普通股股利 23, 212, 825 元，年末可供股东分配的利润合计为 60, 058, 915. 75 元。 本年度下半年利润分配预案为：以 2002 年末总股本 186, 782, 029 股为基数，向全体股东 以每 10 股派发现金红利 1. 00元( 含税)，合计支出金额为 18, 678, 202. 90 元，派发现金红利后 剩余未分配利润 41, 380, 712. 85 元结转至 2003 年。 2002年末资本公积金为 132, 410, 592. 29 元, 年末资本公积金不转增股本。 本次分配预案需提请股东大会审议通过 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 26 八、监事会报告 （一）、报告期内监事会工作情况 2002 年度共召开四次会议，主要内容如下： 1. 2002 年 3 月 14 日在衡山路 20 号 6B 会议室召开四届四次监事会会议，会议应出席监 事 5 人，实际出席 5 人，会议由监事长聂少犁先生主持。会议审议了如下议案： ①审议通过公司监事会议事规则； ②审议通过公司 2001 年度监事会工作报告； ③审议通过公司 2002 年度监事会工作计划； ④审议通过公司 2001 年度报告正文； ⑤审议公司 2001 年度利润分配预案，同意提交股东大会审议； ⑥审议公司 2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算报告，同意提交股东大会审议； ⑦审议修改《公司章程》的议案，同意提交股东大会审议。 上述决议公告（临 2002- 006）刊登于 2002 年 3 月 16 日《上海证券报》 2. 2002 年 4 月 23 日在衡山路 20 号 6B 会议室召开四届五次监事会会议，会议应出席监 事 5 人，实际出席 5人，会议由监事长聂少犁先生主持。会议听取资产财务部经理关于公司第 一季度财务预算执行情况报告，审议公司 2002 年度第一季度报告。 3. 2002 年 8 月 15 日在衡山路 20 号 6B 会议室召开四届六次监事会会议，会议应出席监 事 5 人，实际出席 5 人，会议由监事长聂少犁先生主持。会议审议了如下议案： ①审议通过公司 2002 年上半年公司中期报告； ②审议公司上半年度利润分配预案，同意提交股东大会审议； ③丁永涛先生因工作变动辞去公司监事职务，同意推荐曹金荣先生为四届监事会增补监事 候选人员，提请股东大会审议。 上述决议公告（临 2002- 014）刊登于 2002 年 8 月 16 日《上海证券报》 4. 2002 年 10 月 22 日在衡山路 20号 6B会议室召开四届七次监事会会议，会议应出席监 事 5 人，实际出席 5人，会议由监事长聂少犁先生主持。会议听取了第三季度总经理工作报告， 听取资产财务部经理关于公司第三季度财务预算执行情况报告，审议了公司第三季度财务报 告。 （二）、监事会对公司 2002 年度有关事项独立意见 1. 公司依法运作情况 监事会依据有关法律法规，对公司董事会召开程序、决策程序、董事会对股东大会决议执 行情况、公司董事、经理及高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行监督。公司董 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 27 事会依据《上市公司治理准则》的要求和公司实际情况，修改了《董事会议事规则》，进一步 完善内部管理制度，按照有关法规制度进行规范运作，没有发现公司董事、经理及高级管理人 员在执行职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2. 检查公司财务的情况 监事会未发现经上海立信长江会计师事务所有限公司出具的公司 2002 年度审计报告的内 容有不真实情况。 3. 本年度公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4. 本年度未发现公司收购、出售资产中有损公司利益的情况。 5. 本年度未发现在公司关联交易中有价格不合理和其他损害公司利益的情况。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 28 九、重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司以募集资金购买了上海天原（集团）公司氟化学品厂的相关固定资产， 具体内容可参阅本报告第七节第（五）款及第七节第（九）款中股东大会决议的执行 情况的相关表述；报告期内公司向法国埃尔夫阿托化学（中国）投资公司转让由常熟 三爱富公司持有的常熟阿托菲纳——三爱富氟化工有限公司 7.17%的股权，具体内容 可参阅本报告第七节相关表述。 （三） 报告期内其他关联交易情况 1、采购货物 本年度公司向关联方上海天原国际贸易公司采购货物 2097 万元，约占公司采购货物总额 的 5. 1%。 2、销售货物 本年度公司向关联方上海天原国际贸易公司销售货物 3264 万元金额，约占公司销售货物 总额的 3. 9%。 （四） 报告期内公司重大合同及其履行情况 1、公司无重大合同及其履行事项； 2、公司无重大担保事项； 3、公司无委托他人进行现金资产管理事项； 4、公司无其他重大合同。 （五） 报告期内公司或持股 5%以上股东无任何承诺事项。 （六） 本公司连续三年聘任上海立信长江会计师事务所有限公司进行审计，报告期内支付报 酬 52. 1 万元。其中，年报审计费用 25万元，中报审计费用 25 万元（中报审计不在年初计划 之内），验资及评估费用 2. 1 万元。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 29 十、财务报告 （一）审计报告 信长会师报字（2003）第 10291 号 上海三爱富新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司二 OO 二年十二月三十一日的母公司及合并 的资产负债表、二 OO 二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。 这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二 OO 二年十二月三十一日的财务 状况及二 OO 二年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国· 上海市 施国樑 南京东路 61号四楼 电话：（021）63606600 王凤妹 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 三年三月三日 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 30 （ 二 ） 财 务 报 表 （ 附 后 ） 1、 合 并 资 产 负 债 表 2、 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 3、 合 并 现 金 流 量 表 4、 资 产 负 债 表 （ 母 公 司 ） 5、 利 润 及 利 润 分 配 表 （ 母 公 司 ） 6、 现 金 流 量 表 （ 母 公 司 ） （三）会计附注 一、公司简介： 上海三爱富新材料股份有限公司(以下简称“ 公司” )的发起人系上海市有机氟材料研究所, 成立于 1960 年是国内唯一从事有机氟材料科研和中试生产的研究所。1992 年 5 月 27 日经上 海市人民政府“ 沪科(92)第 125 号文” 批准发起组建上海三爱富新材料股份有限公司,1993年 3 月 16 日在上海证券交易所上市。1999 年经国家有关部门批准，上海市有机氟材料研究所将原 持有公司股份中的 32,497,920 股（占总股本 28％）转让给上海华谊（集团）公司，股权性质 界定为国家股。本次转让后，上海华谊（集团）公司成为公司第一大股东。至 2002 年 12 月 31日,公司股本总额为 18,678.2029万元。 公司所处行业为化工行业,经营范围：主要从事含氟材料的研究、开发、生产和经营,由上 海市科委认定为高新技术企业。公司在含氟材料的科技开发和产品品级方面处于国内领先地位, 多项氟材料技术和产品获国家科技进步奖。 《中国逐步淘汰消耗臭氧层物质的国家方案》修正案实施后，我国加快了淘汰 ODS 生产 线的步伐，国家也已经限制 CFCS及其生产原料四氯化碳的进出口。由于 F11、F12、F13 配额 的限制，2002 年常熟三爱富公司的业务已经受到影响，今后几年将日益明显，这对公司未来 的发展将产生重要制约。 近年来，公司加大了 CFC 代用品的开发和试制力度，一些产品也已经投入建设或产出， 随着常熟三爱富中昊化工新材料有限公司的顺利投产，新的利润增长点也已形成，这将有利于 公司度过瓶颈期。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价（中间价）作为折算 汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进 行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 31 间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。 不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起， 三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为 现金等价物。 （七）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基 础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相 关应收项目。 （八）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡， 既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务 并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按中期末、年末应收款项的帐龄计提坏帐准 备并结合个别认定法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 帐龄 计提比例 1 年以内 5% 1 至 2 年 10% 2 至 3 年 20% 3 至 4 年 40% 4 至 5 年 80% 5 年以上 100% （九）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购 商品、自制商品产品、自制半成品等）、在产品、委托出口商品等。 2、取得和发出的计价方法： 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 32 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法：采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货 跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债 务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入 的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实 施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平 均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资 溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十一）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过 一年、单位价值大于 2,000.00元的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备。 3、固定资产的取得计价： 日常核算遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 33 赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净 残值率确定折旧率。 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35-45年 4% 2.74%-2.13% 专用设备 10-14年 4% 9.60%-6.86% 通用设备 12-24年 4% 8.00%-4.00% 运输设备 12-15年 4% 8.00%-6.40% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金 额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十二）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入 固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、 技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程及其他足以证明在建工程 已经发生减值的情况，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十三）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益期或有效年限的， 按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限 的按不超过十年的期限平均摊销。其中： 母公司－专有技术计提减值准备后，剩余摊销年限为 2 年。 母公司－F152 专有技术计提减值准备后，剩余摊销年限为 2 年。 子公司－专有技术，按 5 年摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影 响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形 资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 34 （十四）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。其 中： F227 车间房屋扩修费用按 2 年摊销。 子公司－供电贴费，按 10 年摊销。 （十五）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直 接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出 已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资 产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按月度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 借款 加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十六）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十七）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可 靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的 依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的 结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时， 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 35 按合同或协议规定确认为收入。 （十八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十九）本年度会计差错更正及其对报表年初数的调整： 1、本年度对子公司上海三爱富实业有限公司以前年度权益法核算中的差错进行了更正， 调整减少长期股权投资年初数 654,787.63 元，调整减少年初留存收益 654,787.63元，其中影响 年初未分配利润-523,830.11 元，盈余公积 -65,478.76 元，公益金-65,478.76 元。 2、2001 年度现金分配股利，实际分配数比帐面分配数少 35,998.42 元，相应调整年初未 分配利润 35,998.42 元和应付股利-35,998.42元。 （二十）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围 的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符 合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不 予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内 部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业， 采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5% 所得税 33% 母公司注册地浦东新区蔡路镇，且由上海市科学技术委员会（2002）第 009 号文核准为上 海市高新技术企业。企业所得税税率为 33％，实际执行扣减 18%后按 15％缴纳。 子公司常熟三爱富氟化工有限公司所得税税率为 33％。 子公司上海三爱富广角创业公司所得税税率为 33%。 子公司上海励精实业有限公司：据上海市税务局闵行区分局出具的闵税免[2000]字第 18 －151号，2001年 1月 1日至 2002 年 12 月 31 日止免征所得税，2003年 1月 1日至 2004 年 12月 31 日减半征收所得税。 子公司常熟中昊化工新材料有限公司所得税税率为 33％。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 36 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 业务 性质 注册资本 （万元） 经营范围 本公司投资额 （万元） 本公司所占 投资比例 是否 合并 常熟三爱富氟化工有限公司 制造业 2,830.00 有机氟产品生产及销售 2,269.90 80.00% 是 常熟中昊化工新材料有限公司 制造业 8,000.00 有机氟产品生产及销售 6,400.00 80.00% 是 上海三爱富广角创业公司 商业 50.00 零售、批发、服务 197.00 100.00% 是 上海三爱富新材料股份有限公司蔡路工厂 制造业 479.60 有机氟产品生产及销售 479.60 100.00% 否 扬中市三爱富新材料销售公司 商业 150.00 有机氟材料及其制品批发零售 82.50 55% 否 上海励精实业有限公司 商业 60.00 零售、服务 40.00 66.67% 是 上海三爱富实业公司 商业 468.00 零售、服务 468.00 100.00% 否 广州三爱富新材料销售有限公司 商业 150.00 零售、批发 82.50 55％ 否 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司及其影响： 1、未纳入合并会计报表范围的子公司 4 家，详见上列附注四（一）。 2、未合并的原因：未纳入合并会计报表范围的子公司 4 家规模较小，其加总的资产总额、 销售收入和本期净利润占母子公司该三项指标的比例均在 10%以下，故不纳入合并。 3、对财务状况的影响： 未纳入合并会计报表范围的四家子公司加总的资产总额为 1,837.65 万元，占母子公司资 产总额的 1.73%；加总的主营业务收入为 2,173.17 万元，占母子公司收入总额的 2.52%；加总 的净利润为 97.51 万元，占母公司净利润的 1.75 %。对未纳入合并会计报表范围的子公司的净 利润，母公司已按权益法核算，计入投资收益 49.24 万元。 （三）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况 2002 年 1 月 22 日，公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过了投资常熟中昊化工新 材料有限公司议案。上海东洲资产评估有限公司对常熟中昊化工新材料有限公司出具沪东洲评 报字[2002]第 B0310039 号资产评估报告书，评估基准日为 2002 年 1 月 31 日，净资产帐面值 为 946.54 元，净资产评估值为 1,193.75万元。母公司分别于 3月 5日、8 日、15日、17 日， 共计投入常熟中昊化工新材料有限公司货币资金 6,400 万元，取得其 80％的股权。该子公司于 2002 年 3 月 31日实收资本 8,000 万元，未分配利润-523.71 万元，净资产 7,476.29 万元。母公 司股权投资差异 418.97 万元，分 10 年摊销，自 2002 年 4 月 1 日起纳入合并范围。 2002 年 4 月 1 日至 12 月 31 日，该子公司的净利润为 9,309,637.15元，其中 80％的部分 7,447,709.72 元计入公司的投资收益。2002 年 12月 31日该子公司资产总计 188,520,358.21元， 负债总计 104,447,829.54 元，已并入本公司合并资产负债表。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 37 五、合并会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未有注明者均为人民币元，凡未 注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 648,058.00 567,786.92 银行存款 118,175,599.65 89,695,493.63 其他货币资金 1,727,763.92 531,908.15 合 计 120,551,421.57 90,795,188.70 其中美元：外币金额 1,423,735.33 148.88 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 11,784,684.45 1,232.22 其中港元：外币金额 64,898.00 --- 折算汇率 1.0611 --- 折合人民币 68,863.27 --- 年末银行存款中有 500 万元定期存单（2003.6.25 到期）为取得银行承兑汇票而质押给农行。 （二）短期投资： 项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 股票投资 41,020.00 --- 172,871.18 21,517.18 期末数明细： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 短期投资跌价准备 （12 月 31 日市价） 海龙科技 1,000 6,060.00 8.45 8,450.00 --- 太太药业 1,500 23,300.00 17.10 25,650.00 --- 华纺股份 2,000 11,660.00 5.90 11,800.00 --- 合计 41,020.00 45,900 .00 --- （三）应收票据： 项目 期末数 期初数 商业承兑汇票 --- 10,812,452.40 银行承兑汇票 24,059,871.12 25,568,488.45 合计 24,059,871.12 36,380,940.85 已质押的应收票据明细： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 烟台市福山聚氨脂材料厂 02.10.16 03.04.16 3,000,000.00 为出具银行承兑票据而质押 烟台市福山聚氨脂材料厂 02.10.25 03.04.25 4,800,000.00 为出具银行承兑票据而质押 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 38 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 45,381,881.58 92.34% 5% 2,269,094.06 22,397,343.68 86.42％ 5% 1,119,867.18 1－2 年 1,388,380.44 2.82% 10% 138,838.05 1,964,605.16 7.58% 10% 196,460.51 2－3 年 1,188,381.94 2.42% 20% 237,676.39 578,666.62 2.23% 20% 115,733.33 3 年以上* 1,187,815.83 2.42% 40% 973,575.58 976,102.02 3.77% 40% 491,519.99 合计 49,146,459.79 100.00% --- 3,619,184.08 25,916,717.48 100.00% --- 1,923,581.01 *其中：3-4 年计提比例为 40％，4－5 年计提比例为 80％，5 年以上计提比例为 100％。 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 18,065,895.92 元，占应收帐款总金 额的 36.76%。 3、应收帐款期末数比期初数增加 23,229,742.31元，增加比例为 89.63%，增加原因： （1）本期增加合并子公司―常熟中昊化工新材料有限公司，相应增加了期末的应收帐款。 （2）产品销售收入增长幅度较大。 4、本年度实际冲销的应收帐款 欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及 关联交易 嘉善景隆氟制品厂 货款 491,668 账龄三年以上确实无法收回的款项 否 118 户零星欠款 代垫运费 199,716.88 账龄三年以上确实无法收回的款项 否 5、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 7,675,558.45 57.90% 5% 383,777.92 18,837,123.62 71.17% 5% 941,856.18 1－2 年 1,530,899.77 11.55% 10% 153,089.97 433,593.94 1.64% 10% 43,359.39 2－3 年 326,700.00 2.46% 20% 65,340.00 3,493,700.80 13.20% 20% 698,740.17 3 年以上 3,724,606.50 28.09% 40% 455,379.13 3,702,567.21 13.99% 40% 1,795,570.21 合 计 13,257,764.72 100.00% ---- 1,057,587.02 26,466,985.57 100.00% ---- 3,479,525.95 *其中：4－5 年计提比例为 40％，5 年以上计提比例为 80％，5 年以上计提比例为 100％。 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 8,580,018.53 元,占其他应收款总 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 39 金额的比例为 64.72%。 3、期末对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备说明： 欠款单位 金额 不计提坏账准备说明 上海三爱富实业公司 3,228,589.17 2003 年 1 月 29 日已收回全部欠款 4、本年度实际冲销的其他应收款 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 常熟华龙公司 暂借款 3,000,000.00 帐龄三年以上，无法收回 否 5、期末金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 欠款原因 a、 上海三爱富实业公司 3,228,589.17 往来款 b、 苏州海关 2,450,000.00 押金 c、 上海三爱富戈尔氟材料有限公司 1,708,556.63 往来款 6、期末其他应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东。 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 22,047,246.10 94.10% 2,862,938.57 73.98% 1－2 年 885,451.50 3.78% 969,145.17 25.04% 2－3 年 497,163.05 2.12% 37,781.96 0.98% 合 计 23,429,860.65 100.00% 3,869,865.70 100.00% 2、期末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末比期初数增加 19,559,994.95 元，增加比例为 505.44%，增加的主要原因 是本年度生产规模扩大原材料采购需求上升，同时增加了合并子公司，致使年末预付帐款余额 大幅度增加。 （七）应收补贴款： 项目 期末数 期初数 应收出口退税 5,993,072.75 8,832,354.65 （八）存货及存货跌价准备： 项 目 期 末 数 期 初 数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 --- 2,148,637.37 --- 原材料 54,034,114.61 1,308,336.00 50,558,892.52 --- 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 40 库存商品 44,827,596.98 243,746.17 54,442,325.17 --- 低值易耗品 --- --- --- --- 在产品 6,486,889.48 --- 3,285,905.90 --- 委托出口商品 6,942,279.60 --- 3,124,216.80 --- 包装物 1,543,048.99 --- 1,636,242.67 --- 自制半成品 5,779,750.01 --- --- --- 合 计 119,613,679.67 1,552,082.17 115,196,220.43 --- 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市价扣 减相关费用及税金。 （九）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 127,368.00 1,448,016.70 760,359.24 815,025.46 受益期为 2003 年度 （十）长期投资： 1、 项目 期末数 期初数 金 额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 61,386,936.43 750,000.00 76,899,284.70 4,400,000.00 长期债权投资 940.00 --- 1,940.00 --- 合计 61,387,876.43 750,000.00 76,901,224.70 4,400,000.00 2、长期股权投资—其他股权投资 （1）成本法核算的股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本% 期初余额 本期投资 增减额 期末余额 常熟福山供销合作社 5%以下 40.00 --- 40.00 上海化工实业公司 5%以下 500,000.00 --- 500,000.00 广东纺织品进出口公司投资贸易公司 5%以下 250,000.00 --- 250,000.00 上海桃浦地区工业公司 5%以下 500,000.00 --- 500,000.00 上海涂料有限公司 11.18% 29,531,318.40 --- 29,531,318.40 常熟埃尔夫阿托化学三爱富氟化工有限公司 7.2%以下 20,005,209.68 -20,005,209.68 --- 上海申江密封技术服务部 --- --- 50,000.00 50,000.00 合 计 --- 50,786,568.08 -19,955,209.68 30,831,358.40 2002 年 2 月公司与阿托菲纳（中国）投资有限公司双方签订股权转让协议，将公司持有 常熟埃尔夫阿托化学三爱富氟化工有限公司的 7.2%股权以转让价 65.6万美元，转让给阿托菲 纳（中国）投资有限公司。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 41 （2）权益法核算的对子公司股权投资 本期增减额 期 末 余 额 被投资单位名称 投资 起止期 占被投资单 位注册资本 期初余额 本期合计 其中：投资成本 确认损益 分得利润 投资准备 减值准备 股权处置 初始投资 累计增减 合计 三爱富蔡路工厂 不约定 100.000% 4,690,270.95 -43,853.58 --- -43,853.58 --- --- --- 4,796,140.72 -149,723.35 4,646,417..37 三爱富顾路工厂 不约定 82.247% 5,899,312.71 -5,899,312.71 -5,211,931.53 338,106.93 -7,387.33 --- --- -1,018,100.78 --- --- --- 上海三爱富实业 有限公司(注 1) 1993.11~ 2018.11 75.000% 3,953,774.23 （注 2） -119,324.60 --- -90,566.60 --- 721,242.00 -750,000.00 --- 3,510,000.00 324,449.63 3,834,449..63 广州三爱富新材 料销售有限公司 2001.12 -20 11.12 55% 825,000.00 626,887.93 --- 626,887.93 --- --- --- --- 825,000.00 626,887.93 1,451,887.93 扬中三爱富新材 料销售有限公司 2002.6-201 2.6 55% --- 825,000.00 825,000.00 --- --- --- --- --- 825,000.00 --- 825,000.00 合 计 --- --- 15,368,357.89 -4,610,602.96 -4,386,931.53 830,574.68 -7,387.33 721,242.00 -750,000.00 -1,018,100.78 9,956,140.72 801,614.21 10,757,754.93 注 1：三爱富顾路工厂已于本期歇业清算。 注 2：上海三爱富实业有限公司年初余额比上年年报披露数减少 654,787.63 元，追溯调整原因见附注 二（十九）。 （3）、权益法核算的对联营企业股权投资 本期累计数 期 末 余 额 被投资单位名称 投资 起止期 占被投资单位 注册资本% 期初余额 本期合计 其中：投资成 本 确认损益 投资准备 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海三爱富戈尔氟材料有限公司 1998-2048 40.00% 10,744,358.73 5,282,746.27 4,305,600.00 1,289,792.89 17,945.38 -330,592.00 10,010,487.80 6,016,617.20 16,027,105.00 3、长期债权投资－债券投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 住宅建设债券 940.00 3.60% 940.00 2003 年 10 月 4、长期投资减值准备－长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期减少 期末数 计提原因 上海三爱富实业有限公司 750,000.00 750,000.00（注 1） --- --- 广东纺织品进出口公司投资贸易公司 250,000.00 --- 250,000.00 --- 上海桃浦地区工业公司 500,000.00 --- 500,000.00 --- 常熟埃尔夫阿托化学三爱富氟化工公司 2,900,000.00 2,900,000.00（注 2） --- 股权已处置 合计 4,400,000.00 3,650,000.00 750,000.00 注 1：对上海三爱富实业有限公司更正了以前年度权益法核算中差错，已按股权比例调减了股权投资 成本，相应地减值准备转回。 注 2：对常熟埃尔夫阿托化学三爱富氟化工公司计提的减值准备已随公司所持该公司股权的转让而一 并转出。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 42 5、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 常熟中昊化工新材料有限公司 4,189,686.78 收购 2002－2011 418,968.68 3,770,718.10 （十一）固定资产及累计折旧： 1、固定资产： 类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 51,502,484.66 50,894,568.38 35,526.31 102,361,526.73 通用设备 61,467,575.39 47,533,413.15 7,117,822.92 101,883,165.62 专用设备 54,890,629.89 46,590,834.34 3,130,061.40 98,351,402.83 运输设备 8,938,898.10 5,171,368.48 80,201.00 14,030,065.58 合计 176,799,588.04 150,190,184.35 10,363,611.63 316,626,160.76 (1)本期固定资产增加原因： a. 本期由在建工程转入固定资产金额为 21,647,496.72 元。 b. 本期从上海天原（集团）有限公司购入房屋建筑物及设备金额为 60,593,652.62 元，其 中相关的房地产权证尚未办妥过户手续。 c. 增加合并子公司常熟中昊化工新材料有限公司，增加固定资产金额为 52,265,238.03元， 但其中的土地使用权证及房产证尚未办妥过户手续。 (2)本期固定资产减少原因为：部分设备报废及常熟三爱富氟化工有限公司下属电化设备 厂原有机器设备全部出售给常熟市福申化工有限公司。 2、累计折旧： 类别 期初数 本期计提 本期减少 期末数 房屋及建筑物 15,353,024.46 4,516,504.39 4,168.44 19,865,360.41 通用设备 27,679,809.67 11,833,946.89 4,038,363.56 35,475,393.00 专用设备 17,829,604.69 13,844,471.02 100,356.06 31,573,719.65 运输设备 3,683,715.26 1,237,009.50 1,880,898.22 3,039,826.54 合计 64,546,154.08 31,431,931.80 6,023,786.28 89,954,299.60 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 --- 554,915.39 --- 554,915.39 通用设备 218,388.78 2,270,338.59 58,480.80 2,430,246.57 合计 218,388.78 2,825,253.98 58,480.80 2,985,161.96 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋建筑物 2,494,335.81 2,470,082.90 24,252.91 专用设备 11,417,503.74 10,839,560.27 577,943.47 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 43 通用设备 355,152.08 355,152.08 -- 运输设备 325,142.08 325,142.08 -- 合计 14,592,133.71 13,989,937.33 602,196.38 （十二）在建工程： 工程名称 预算数（万元） 期初数 本期增加 本期转入 固定资产数 其他减 少数 期末数 资金来源 占预算 比例 1000T/Y 橡胶 9,825.00 47,990,710.03 48,242,327.98 152,000.00 96,081,038.01 贷款及配股资金 98% 300T/Y F46 200.00 2,167,888.51 1,698,613.80 --- 3,866,502.31 贷款 超预算 300T/Y 冷冻改造 120.00 1,451,813.90 --- --- 1,451,813.90 自筹 超预算 “201”单体贮槽 60.00 1,089,179.16 --- 1,089,179.16 自筹 超预算 蔡路 142b 项目 55.00 586,828.75 --- --- 586,828.75 自筹 超预算 PVDF 改造项目 76.00 262,869.15 --- --- 41,262.00 221,607.15 自筹 29% F4 烘箱后处理扩建 62.00 177,935.00 --- 177,935.00 --- --- 自筹 未超预算 RTC 扩大项目 168.00 1,908,363.90 1,167,589.07 --- --- 3,075,952.97 自筹 超预算 1500t/h TFE 160.00 1,683,895.37 --- 1,683,895.37 --- --- 自筹 超预算 计算机网络 100.00 657,327.60 2,390,792.26 --- --- 3,048,119.86 自筹 超预算 全氟辛酸扩大 30.00 113,076.50 --- 113,076.50 --- --- 自筹 未超预算 新建大楼 1500.00 1,511,930.39 10,363,713.02 11,875,643.41 --- 自筹 未超预算 “ 706” “ 663” 单体槽 30.00 136,960.01 4,050.71 --- --- 141,010.72 自筹 47% 检索系统 10.00 21,337.44 --- --- --- 21,337.44 自筹 21% 电话总机 137.00 --- 1,123,030.00 --- --- 1,123,030.00 自筹 82% 水处理 50.00 --- 1,802,498.64 --- --- 1,802,498.64 自筹 超预算 聚合实验室 350.00 --- 3,317,165.56 --- --- 3,317,165.56 自筹 95% 驳岸 120.00 --- 1,140,653.00 --- --- 1,140,653.00 自筹 95% 氟分厂 500.00 --- 4,822,561.36 --- --- 4,822,561.36 自筹 96% 零星设备 350.00 --- --- --- --- --- F4 单体 6.7.9.10 增建改造 14.00 --- 20,000.00 --- --- 20,000.00 自筹 14% F4b 后处理技改 250.00 --- 1,543,556.80 --- --- 1,543,556.80 自筹 62% 办公楼配套 250.00 --- 2,114,669.00 --- --- 2,114,669.00 自筹 85% Interanet系统支持 100.00 --- 83,350.00 --- --- 83,350.00 自筹 8% 公司道路 250.00 --- 2,275,938.53 --- --- 2,275,938.53 自筹 91% 四氟后处理烘箱改造 40.00 --- 21,300.00 --- --- 21,300.00 自筹 5% 冷冻系统再分配改造 14.00 --- 61,054.48 --- --- 61,054.48 自筹 44% CaC12 盐水喷淋脱水 15.00 --- 2,000.00 --- --- 2,000.00 自筹 1% 100T 聚偏氟乙烯 88.00 --- 298,508.56 --- --- 298,508.56 自筹 34% 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 44 其他 200.00 --- 1,768,228.83 --- --- 1,768,228.83 自筹 88% F141b 平面扩建 691.00 --- 6,914,284.05 --- --- 6,914,284.05 自筹 超预算 1000t/年HFC134a 技改 2,900.00 --- 12,767,205.61 --- --- 12,767,205.61 自筹 44% 1000t/年HFC142b 技改 1,798.00 --- 2,980,155.82 3,011,436.30 --- -31,280.48 自筹 未超预算 1000t/年七氟丙烷技改 2935.90 --- 2,996,048.97 224,580.29 --- 2,771,468.68 自筹 10% 10000t/年AHF 技改 799.67 --- 9,146,785.87 --- --- 9,146,785.87 自筹 超预算 共用工程项目 2400.00 --- 20,085,047.32 --- --- 20,085,047.32 自筹 84% 8000t/年HCFC/22 扩产 211.68 --- 2,121,744.01 1,427,798.61 --- 693,945.40 自筹 超预算 F152a 扩产 200.00 ---- 2,641,923.57 1,891,952.08 --- 749,971.49 自筹 超预算 中昊办公楼 350.00 --- 2,575,887.07 --- --- 2,575,887.07 自筹 74% 钢瓶检测站 40.00 --- 43,465.00 --- --- 43,465.00 自筹 11% 液化气站 200.00 --- 1,431,240.91 --- --- 1,431,240.91 自筹 72% 合计 59,760,115.71 147,965,389.80 21,647,496.72 41,262.00 186,036,746.79 --- --- 1、其中： 借款费用资本化金额： 工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少数 期末数 1000T/Y 橡胶 3,399,824.45 2,221,166.56 --- -- 5,620,991.01 300T/Y F46 1,054,130.00 --- --- --- 1,054,130.00 合计 4,453,954.45 2,221,166.56 --- --- 6,675,121.01 确定本期资本化金额的资本化率为 6.0464%,本期增加额内已扣除财政项目贴息 1,039,500.00 元。 2、在建工程减值准备 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 1000T/Y 橡胶项目 1,636,430.10 --- --- 1,636,430.10 2000 年以前的资本化率过高 300T/YF46 扩大项目 875,194.10 --- --- 875,194.10 2000 年以前的资本化率过高 合计 2,511,624.20 --- --- 2,511,624.20 3、在建工程期末数比期初数增加 126,276,631.08元，增加比例为 211.31%，增加的主要原 因是增加合并子公司常熟中昊化工新材料有限公司。 （十三）无形资产： 1、类别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 母公司－专有技术 股东投入 5,000,000.00 2,445,866.00 --- 450,000.00 1,995,866.00 子公司－专有技术* 股东投入 2,000,000.00 --- 1,833,333.34 299,999.97 1,533,333.37 F152 专有技术 购入 1,809,264.65 860,481.51 --- 210,000.00 650,481.51 合计 8,809,264.65 3,306,347.51 1,833,333.34 959,999.97 4,179,680.88 *子公司―专有技术系七氟丙烷和含氟树脂及氟涂料的专有技术，经上海上会资产评估有限公司出具上 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 45 会整评报字[2001]第 92 号资产评估报告书，评估基准日为 2001 年 5 月 31 日，评估方法为收益分成法，评 估值为 200 万元。该无形资产系常熟中昊化工新材料有限公司，本公司对其投资前已经摊销了部分。 2、无形资产减值准备 项目 期初数 期末数 计提原因 母公司专有技术 1,995,866.00 1,995,866.00 股份公司成立时投入，技术进步原因造成减值 F152 专有技术 650,481.51 650,481.51 1997 年购入，技术进步原因造成减值 合计 2,646,347.51 2,646,347.51 （十四）长期待摊费用： 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转让 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 离子膜技术使用费 320,000.00 106,400.00 --- --- 106,400.00 213,600.00 --- --- 房屋装修费 563,579.58 338,147.62 --- --- 338,147.62 225,431.96 --- --- 开办费 133,219.10 --- 133,219.10 133,219.10 --- 133,219.10 --- --- 租入 F227 车间房屋扩修 520,000.00 --- 303,333.36 195,000.03 --- 411,666.67 108,333.33 供电贴费 1,357,000.00 --- 1,163,589.37 101,774.97 --- 295,185.60 1,061,814.40 合 计 2,893,798.68 444,547.62 1,600,141.83 429,994.10 444,547.62 1,279,103.33 1,170,147.73 注：F227 车间房屋扩修及供电贴费,系常熟中昊化工新材料有限公司，本公司对其投资前已经摊销了部 分。 （十五）短期借款、一年内到期的长期负债： 1、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 保证借款 --- 27,100,000.00 信用借款 112,500,000.00 41,320,000.00 合计 112,500,000.00 68,420,000.00 2、一年内到期的长期负债： 借款条件 期末数 期初数 到期日 信用借款 1,000,000.00 --- 2003年 11 月 15 日 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 46 （十六）应付票据： 种类 期末数 期初数 2003 年度内将到期的金额 银行承兑汇票 11,350,156.40 --- 11,350,156.40 商业承兑汇票 --- 961,766.00 合计 11,350,156.40 961,766.00 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 应付票据期末数比期初数增加 10,388,390.40元，增加比例为 1,080.14%，增加原因为本年 度增加合并子公司。 （十七）应付帐款 期末数 期初数 55,269,771.23 36,511,583.07 期末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 应付帐款期末数比期初数增加 18,758,188.16元，增加比例为 51.38%，增加原因系本年度 增加合并子公司所致。 （十八）预收帐款： 期末数 期初数 20,394,676.09 17,226,753.42 期末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 （十九）应付股利： 投资者名称或类别 期初数 本期分配数 本期支付数 期末数 上海华谊(集团)公司 6,028,364.13 5,177,290.60 6,028,364.13 5,177,290.60 上海有机氟材料研究所 4,190,464.00 3,018,098.50 4,140,864.00 3,067,698.50 社会法人股 3,256,826.87 2,245,605.00 2,691,700.49 2,810,731.38 社会流通股 10,221,120.02 8,237,208.80 10,221,120.02 8,237,208.80 常熟三爱富公司少数股东 7,240,000.00 7,000,000.00 14,240,000.00 --- 合计 30,936,775.02 25,678,202.90 37,322,048.64 19,292,929.28 1、子公司常熟三爱富氟化工有限公司第二届第二十四次董事会第六号决议分配利润 3,500 万元，其中本公司 2,800万元，少数股东 700 万元。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 47 2、2001 年度股东大会通过按公司实施配股后的总股本 132,438,866 股，每股派发现金红 利 0.1759 元（含税），故调整年初应付股利-35,998.42 元。 3、根据公司董事会分配预案，2002 年度利润分配为：每股派发现金股利 0.10 元。 （二十）应交税金： 1、 税种 期末数 期初数 增值税 -816,500.67 -1,647,233.04 营业税 80,634.66 139,452.16 城建税 90,566.72 702,248.21 企业所得税 30,958,234.04 20,150,963.70 个人所得税 --- -4,245.17 印花税 33,420.56 54,075.03 土地使用税 124,036.36 --- 房产税 122,076.28 --- 合 计 30,592,467.95 19,395,260.89 应交税金期末数比期初数增加 11,197,207.06元，增加比例为 57.73%其中期末企业所得税 增幅较大，原因是常熟三爱富氟化工有限公司 2002 年所得税率为 33％，2001 年应纳所得额中 80％为 15％税率，20％为 33％税率。 2、各分公司、分厂异地独立缴纳所得税执行的所得税税率 常熟中昊化工新材料有限公司 33% 常熟三爱富氟化工有限公司 33% 上海三爱富广角创业公司 33% 上海励精实业有限公司 免税期 （二十一）其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 4,885,503.83 3,967,984.62 （注 1） 堤防费 196.48 799.38 应纳流转税的 1% 义优金 --- 239.78 应纳流转税的 0.3% 河道费 --- 199.85 应纳流转税的 0.25% 两金 1,473,419.43 1,485,884.11 （注 2） 建农基金 18,020.00 18,020.00 （注 3） 上交管理费 390.26 --- 合计 6,377,530.00 5,473,127.74 注 1：教育费附加: 母公司按应纳流转税的 3%计缴，子公司常熟三爱富氟化工有限公司及常熟中昊化 工新材料有限公司按主营业务收入的 0.8%、其他业务收入的 0.15%计缴。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 48 注 2：两金：子公司常熟三爱富氟化工有限公司及常熟中昊化工新材料有限公司上交市场物价调节基 金及粮食风险基金，按主营业务收入的 1%计提。 注 3：建农基金：子公司常熟三爱富氟化工有限公司及常熟中昊化工新材料有限公司按职工人数计缴。 （二十二）其他应付款： 期末数 期初数 18,286,188.39 13,743,164.80 1、期末余额中有欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东上海市有机氟材料研究 所款项 1,344,320.21 元。 2、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 内容 常熟市校办工业公司 3,123,828.82 应付退税款 常熟三爱富氟化工有限公司下属清洗剂厂系校办企业，税务部门返回的增值税，部分作公 司补贴收入，部分应交常熟市校办工业公司。 3、其他应付款期末数比期初数增加 4,543,023.59元，增加比例为 33.05%，增加原因系期 末增加合并子公司。 （二十三）预提费用： 类别 期末数 期初数 期末结存原因 借款利息 142,406.50 206,197.50 年末 11 天利息尚未结算 外购动力 500,000.00 406,005.25 12 月份电费帐单未到 合计 642,406.50 612,202.75 （二十四）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 期末未偿还原因 信用借款 45,054,950.00 35,057,750.00 2004 年 11 月 27日到期 保证借款 --- 28,046,900.00 2007 年 11 月 15日到期 合计 45,054,950.00 63,104,650.00 （二十五）长期应付款: 类别 期末数 期初数 取得土地使用权的补偿金 3,750,000.00 3,750,000.00 CFC 氟利昂产品限产补贴 8,736,204.00 727,760.00 子公司集资款 --- 257,500.00 南京金陵冷冻器材有限公司 307,665.60 --- 合计 12,793,869.60 4,735,260.00 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 49 1、取得土地使用权的补偿金系应付上海华谊(集团)公司(本公司第一大股东)。 2、本期增加限产补贴费 8,008,444.00 元，系根据 2001 年 10 月 25 日与国家环保总局外经 办与常熟三爱富氟化工有限公司签订的 CFCs 生产淘汰项目合同书；常熟三爱富承诺并实施 2002 年减产 CFC-113生产量 500 吨而拨给的资助。该收入作为今后 CFC 产品转产专项用途。 3、与南京金陵冷冻器材有限公司共建“ F22 分装站” 的项目尚未清算。 （二十六）专项应付款： 项 目 期末数 期初数 国家经济贸易委员会科技三项费用 700,000.00 700,000.00 上海市经济委员会技术开发经济补贴 600,000.00 600,000.00 市经委下拨 FR303、粉末氟橡胶项目款 950,000.00 950,000.00 上海科委条件财务处项目款 360,000.00 280,000.00 市科技发展基金常温固化含氟树脂及涂料专项拨款 180,000.00 140,000.00 市经委专项技改 FR468 项目拨款 400,000.00 --- 常熟市财政局拨入科技项目经费 220,000.00 --- 合计 3,410,000.00 2,670,000.00 专项应付款期末比期初本期增加 740,000.00元系项目专项拨款。 （二十七）递延税款 递延税款 期末数 期初数 形成原因 未转回的时间性差异 644,627.63 644,627.63 以前年度对外投资评估增值入 帐时计提的未来应交所得税 （二十八 ）股本 ： 本次变动增减（＋，一） 期初数 比例 配股 送股 其他 公积金转增 小计 期末数 比例 1、未上市流通股份： （1）发起人股份： 56,160,000.00 48.39% 1,949,875.00 10,185,034.00 -- 13,658,982.00 25,793,891.00 81,953,891.00 43.88% 其中： 国家持有股份 56,160,000.00 48.39% 1,949,875.00 10,185,034.00 -- 13,658,982.00 25,793,891.00 81,953,891.00 43.88% 其中：国有股 32,497,920.00 28.00% 1,949,875.00 6,037,734.00 2,658,559.00 8,628,818.00 19,274,986.00 51,772,906.00 27.72% 国有法人股 23,662,080.00 20.39% 4,147,300.00 -2,658,559.00 5,030,164.00 6,518,905.00 30,180,985.00 16.16% （2）募集法人股： 14,976,000.00 12.90% 946,591.00 2,790,784.00 --- 3,742,675.00 7,480,050.00 22,456,050.00 12.02% 未上市流通股份合计 71,136,000.00 61.29% 2,896,466.00 12,975,818.00 -- 17,401,657.00 33,273,941.00 104,409,941.00 55.90% 2、已上市流通股份： 人民币普通股 44,928,000.00 38.71% 13,478,400.00 10,237,007.00 --- 13,728,681.00 37,444,088.00 82,372,088.00 44.10% 已上市流通股份合计 44,928,000.00 38.71% 13,478,400.00 10,237,007.00 --- 13,728,681.00 37,444,088.00 82,372,088.00 --- 3、股份总数： 116,064,000.00 100.00% 16,374,866.00 23,212,825.00 -- 31,130,338.00 70,718,029.00 186,782,029.00 100.00% 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 50 3、本期实施配股、送股及资本公积转增，业经上海立信长江会计师事务所有限公司出具信长 会师报字（2002）第 10194 号、第 10958 号及第 11172 号验资报告予以验证。 4、本公司接上海华谊(集团) 公司和山东省济南市中级人民法院民事裁定书(2002)济中法 执第 141、142、(2002) 济中法执第 213号通知,公司第一大股东上海华谊(集团)公司于 2002 年 9月 28日,以最高价每股 2.68 元,合计 7,124,938.12 依法拍卖竞得被执行人上海市有机氟材料研 究所持有的本公司 2,658,559 股国有法人股,按上海市国有资产管理办公室,沪国资预[2002]第 369 号文,股权性质界定为国家股。 （二十九）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 42,424,102.62 108,666,380.34(注 1) 31,130,338.00(注 2) 119,960,144.96 股权投资准备 12,644,747.74 --- 4,814,349.29(注 3) 7,830,398.45 其他资本公积转入 4,620,048.88 --- --- 4,620,048.88 合计 59,688,899.24 108,666,380.34 35,944,687.29 132,410,592.29 注 1、本期资本公积增加 108,666,380.34 元，系本期股东配股溢价投入。 注 2、根据 2002 年度第二次临时股东大会决议以资本公积金转增股本 31,130,338.00 元。 注 3、本期内由于子公司的资本公积金变动而相应引起股权投资准备减少 4,814,349.29 元。 （三十）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 期末数 法定盈余公积 32,910,301.25 5,938,724.25 38,849,025.50 公益金 23,672,157.29 5,753,426.65 29,425,583.94 任意盈余公积 1,086,306.72 --- 1,086,306.72 合计 57,668,765.26 11,692,150.90 69,360,916.16 盈余公积期末数比期初数增加 11,692,150.90元，增加比例为 20.27%，增加原因为本年计 提数。 （三十一）未分配利润： 项目 金额 提取或分配比例 调整前期初未分配利润 37,803,850.95 --- 调整期初未分配利润（注 1） -487,831.69 --- 调整后期初未分配利润 37,316,019.26 --- 加：本期净利润 57,647,872.39 --- 减：提取法定盈余公积 5,938,724.25 10% 提取法定公益金 5,753,426.65 母公司 10%，子公司 5% 应付普通股股利 18,678,202.90(注 3) 每 10 股送 1元 转作股本的普通股股利 23,212,825.00（注 2） --- 年末未分配利润 41,380,712.85 --- 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 51 注 1、调整期初未分配利润-487,831.69 元，系更正会计差错（详见附注二(十九)）。 注 2、2001 年度股东大会通过按公司实施配股后的总股本 132,438,866 股，每股送红股 0.17527200059 股，减少未分配利润 23,212,825.00 元。 注 3、公司董事会分配预案对 2002 年度利润分配：每 10 股派发现金股利 1 元。 （三十二）主营业务收入、主营业务成本 1、项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业 731,419,827.24 477,191,284.73 533,176,553.88 345,755,822.76 198,243,273.36 131,435,461.97 商业 97,122,511.07 106,805,931.34 93,240,922.21 103,769,166.60 3,881,588.86 3,036,764.74 小计 828,542,338.31 583,997,216.07 626,417,476.09 449,524,989.36 202,124,862.22 134,472,226.71 公司内各业务分部相互抵销 --- 19,876,286.00 --- 19,948,572.22 --- +72,286.22 合计 828,542,338.31 564,120,930.07 626,417,476.09 429,576,417.14 202,124,862.22 134,544,512.93 2、地区分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 上海市 360,585,772.59 244,325,982.29 298,070,199.19 196,823,607.11 62,515,573.40 47,502,375.18 江苏省常熟市 481,748,076.85 339,671,233.78 342,138,788.03 252,701,382.25 139,609,288.82 86,969,851.53 小计 842,333,849.44 583,997,216.07 640,208,987.22 449,524,989.36 202,124,862.22 134,472,226.71 公司内各地区分部相互抵销 13,791,511.13 19,876,286.00 13,791,511.13 19,948,572.22 --- +72,286.22 合计 828,542,338.31 564,120,930,07 626,417,476.09 429,576,417.14 202,124,862.22 134,544,512.93 公司的前五名客户销售总额为 11,243.95 万元,占公司全部主营业务收入的 13.57%。 （三十三）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售 64,798,353.73 62,739,061.73 2,059,292.00 48,217,843.47 42,097,029.16 6,120,814.31 租赁业务 1,064,074.00 206,778.16 857,295.84 995,328.80 182,581.30 812,747.50 提供劳务 46,714.75 75,691.32 -28,976.57 213,614.70 78,167.48 135,447.22 托管业务 --- --- --- 1,377,813.62 75,779.75 1,302,033.87 技术咨询 1,657,173.50 90,909.50 1,566,264.00 4,160,276.14 228,815.19 3,931,460.95 融资业务 --- --- --- 694,166.00 52,062.45 642,103.55 其他 1,002,143.24 878,957.39 123,185.85 1,534,794.82 1,529,177.31 5,617.51 合计 68,568,459.22 63,991,398.10 4,577,061.12 57,193,837.55 44,243,612.64 12,950,224.91 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 52 其他业务利润本年发生数比上年数减少 8,373,163.79元，减少比例为 64.66%，减少原因为 本期无托管业务、融资业务收入，且材料销售利润下降幅度较大。 （三十四）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 5,032,794.65 4,699,514.20 减：利息收入 1,284,006.86 881,211.14 汇兑损失 461,737.36 --- 减：汇兑收益 94,387.88 3,222.98 其他 180,597.59 251,631.27 合计 4,296,734.86 4,066,711.35 （三十五）投资收益： 1、本期发生数 类别 股票 投资收益 债权 投资 成本法下的确认 的股权投资收益 权益法下确认 的股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转让 收益 计提减值 准备 合计 短期投资 37,461.74 --- --- --- --- --- --- 37,461.74 长期股权投资 --- --- 13,920.57 2,120,367.57 -418,968.68 -5,425,837.78 --- -3,710,518.32 长期股权投资 --- 180.00 --- --- --- --- --- 180.00 合计 37,461.74 180.00 13,920.57 2,120,367.57 -418,968.68 -5,425,837.78 --- -3,672,876.58 2、上年发生数 类别 股票 投资收益 债权 投资 成本法下的确 认的股权投资 收益 权益法下确认 的股权投资收益 股权投资差额 摊销股权投资 股权转让 收益 计提减值 准备 合计 短期投资 1,545,794.04 -- -- -- -- -- -- 1,545,794.04 长期股权投资 -- -- 24,175.90 1,143,950.62 -289.20 257,877.12 -3,400,000.00 -1,974,285.56 －追溯调整 -- -- -- -654,787.63 -- -- -- -654,787.63 长期债权投资 -- -- -- -- -- 2,073.60 -- 2,073.60 合计 1,545,794.04 -- 24,175.90 489,162.99 -289.20 259,950.72 -3,400,000.00 -1,081,205.55 投资损失本年发生数比上年发生数增加 2,591,671.03元，增加比例为 239.70%，主要原因 为本年转让常熟埃尔夫阿托化学三爱富氟化工公司股权，产生股权转让损失 5,425,837.78元。 （三十六）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 新产品贴息 100,000.00 -- 出口补贴 102,502.00 22,800.00 合计 202,502.00 22,800.00 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 53 （三十七）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 135,810.55 26,820.00 赔偿及罚款收入 399,611.33 372,122.63 其他 -- 74,151.88 合计 535,421.88 473,094.51 （三十八）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 1,780,364.45 362,117.86 捐赠及罚款支出 640,121.27 496,888.01 固定资产减值准备 2,825,253.98 -- 其他 42,358.07 190,859.00 合计 5,288,097.77 1,049,864.87 营业外支出本年发生数比上年增加 4,238,232.90元，增加比例为 403.69%主要原因为本期 内常熟三爱富氟化工有限公司的全资子公司常熟华龙氟化工有限公司固定资产计提减值准备。 （三十九）收到的其他与经营活动有关的现金 1,803.02 万元 其中主要的大额收入： 项目 金额 利息收入 503.2 万元 单位往来款 1,037.3 万元 （四十）支付的其他与经营活动有关的现金 5,563.81 万 元 其中主要的大额支付： 项目 金额 管理费用（扣除支付给职工的费用） 1,414.21 万元 销售费用（扣除支付给职工的费用） 3,537.59 万元 （四十一）收到的其他与投资活动有关的现金 103.95 万元 其中： 项目 金额 项目贴息 103.95 万元 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 54 （四十二）收到的其他与筹资活动有关的现金 874.84 万元 其中： 项目 金额 科技项目经费 74 万元 限产补贴 800.84 万元 （四十三）支付的其他与筹资活动有关的现金 64 万元 其中： 项目 金额 配股费用 64 万元 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 7,752,213.83 84.77% 5% 387,610.69 6,538,351.70 77.87% 5% 326,917.59 1－2 年 625,052.36 6.83% 10% 62,505.24 790,841.13 9.42% 10% 79,084.11 2－3 年 296,426.08 3.24% 20% 59,285.22 750,909.91 8.94% 20% 76,431.78 3 年以上* 472,226.33 5.16% 40% 314,490.30 316,403.64 3.77% 40% 207,486.80 合 计 9,145,918.60 100% --- 823,891.45 8,396,506.38 100% --- 689,920.28 *其中 3－4 年计提比例为 40%，4－5 年计提比例为 80%，5 年以上计提比例为 100%。 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 3,079,388.33 元，占应收帐款总金 额的 33.67%。 3、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、本年度实际冲销的应收帐款 欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 嘉善景隆氟制品厂 货款 491,668.00 账龄三年以上确实无法收回的款项 否 118 户零星欠款户 代垫运费 199,716.88 账龄三年以上确实无法收回的款项 否 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 55 （二）其他应收款 1、帐龄分析 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 8,582,746.10 62.59% 5% 429,137.31 26,559,570.08 78.26% 5% 1,327,978.50 1－2 年 1,148,648.04 8.38% 10% 114,864.80 389,700.00 1.15% 10% 38,970.00 2－3 年 320,000.00 2.33% 20% 64,000.00 3,432,281.96 10.11% 20% 686,456.39 3 年以上* 3,660,209.50 26.70% 40% 429,620.33 3,558,181.61 10.48% 40% 1,681,801.88 合计 13,711,603.64 100% --- 1,037,622.44 33,939,733.65 100% --- 3,735,206.77 *其中：3－4 年计提比例为 40%，4－5 年计提比例为 80%，5 年以上计提比例为 100%。 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 10,540,168.37 元，占其他应收款 总额的比例为 76.87%。 3、期末金额较大的其他应收款 欠款单位名称 金额 内容 上海励精实业有限公司 4,266,727.00 往来款 上海三爱富实业有限公司 3,223,589.17 暂借 上海三爱富戈尔有限公司 1,708,556.63 往来款 上海顾路实业公司 899,000.00 往来款 4、期末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 5、期末对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备说明： 欠款单位 金额 不计提坏账准备说明 上海三爱富实业公司 3,228,589.17 2003年 1月 29 日已收到欠款 6、本年度实际冲销的其他应收款 欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 常熟华龙公司 暂借款 3,000,000.00 账龄三年以上，确实无法收回 否 （三）长期投 资： 1、项目 期末数 减值准备 期初数 减值准备 长期股权投资 225,564,520.12 750,000.00 143,132,118.97 1,500,000.00 长期债权投资 940.00 --- 1,940.00 --- 合计 225,565,460.12 750,000.00 143,134,058.97 1,500,000.00 2、长期股权投资－其他股权投资： （1）成本法核算的股权投资 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 56 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本 年初余额 本年投资 增减额 年末余额 上海化工实业公司 5%以下 500,000.00 --- 500,000.00 广东纺织品进出口公司投资贸易公司 5%以下 250,000.00 --- 250,000.00 上海桃浦地区工业公司 5%以下 500,000.00 --- 500,000.00 上海涂料有限公司 11.18% 29,531,318.40 --- 29,531,318.40 上海申江密封技术服务部 5%以下 --- 50,000.00 50,000.00 合 计 --- 30,781,318.40 50,000.00 30,831,318.40 （2）权益法核算的对子公司股权投资 被投资单位名称 投资起 止期 占被投资 单位注册 资本％ 年初余额 本年累计数 年末余额 本年合计 其中： 投资成本 股权投资准备 确认损益 差额摊销 股权处置 减值准备 分得利润 初始投资 累计增减 合计 三爱富蔡路工厂 不约定 100.00% 4,690,270.95 -43,853.58 --- --- -43,853.58 --- --- --- --- 4,796,140.72 -149,723.3 5 4,646,417.37 三爱富顾路工厂 不约定 82.247% 5,899,312.71 -5,899,312.71 -5,211,931.53 --- 338,106.93 --- -1,018,100.78 --- -7,387.33 5,211,931.53 -5,211,931.53 上海三爱富实业有限 公司 1993.11-20 18.11 75.000% 3,953,774.23 -119,324.60 --- 721,242.00 -90,566.60 --- --- -750,000.00 --- 4,680,000.00 -845,550.37 3,834,449.63 广州三爱富新材料销 售有限公司 2001.12-2 011.12 55% 825,000.00 626,887.93 --- --- 626,887.93 --- --- --- --- 825,000.00 626,887.93 1,451,887.93 常熟三爱富氟化工公 司 不约定 80% 84,467,798.25 10,358,775.28 --- -5,553,536.67 43,912,311.95 --- --- --- -28,000,000.00 22,699,570.64 72,127,002.89 94,826,573.53 常熟中昊化工新材料 有限公司 不约定 80% --- 71,028,741.04 64,000,000.00 --- 7,447,709.72 -418,968.68 --- --- --- 64,000,000.00 7,028,741.04 71,028,741.04 上海励精实业有限公 司 2000.3-20 02.3 66.67% 1,284,064.13 447,928.76 --- --- 447,928.76 --- --- --- --- 400,000.00 1,331,992.89 1,731,992.89 上海三爱富广角创业 公司 不约定 100% 486,221.57 -125,187.24 --- --- -125,187.24 --- --- --- --- 1,970,246.43 -1,609,212.10 361,034.33 扬中市三爱富新材料 销售有限公司 不约定 55% --- 825,000.00 825,000.00 --- --- --- --- --- --- 825,000.00 ---- 825,000.00 合计 101,606,441.84 77,099,654.88 59,613,068.47 -4,832,294.67 52,513,337.87 -418,968.68 -1,018,100.78 -750,000.00 -28,007,387.33 105,407,889.32 73,298,207.40 178,706,096.72 （3）权益法核算的对联营企业股权投资 本年累计数 年末余额 被投资单位名称 投资 起止期 占被投资 单位注册 资本％ 年初余额 本年合计 其中：投资成 本 确认损益 股权投资 准备 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上 海 三 爱 富 蔡 戈 尔 氟材料有限公司 1998-2048 40.000% 10,744,358.73 5,282,746.27 4,305,600.00 1,289,792.89 17,945.38 -330,592.00 10,010,487.80 6,016,617.20 16,027,105.00 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 57 （4）其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销余额 摊余金额 常熟中昊化工新材料有限公司 4,189,686.78 收购 2002 年－2011 年 418,968.68 3,770,718.10 3、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 住房建设债券 940.00 3.6% 940.00 2003.9 4、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期减少 期末数 减少原因 上海三爱富实业有限公司 750,000.00 750,000.00 --- 减值部分已计入长期股权投资 广东纺织品进出口公司投资贸易公司 250,000.00 --- 250,000.00 上海桃浦地区工业公司 500,000.00 --- 500,000.00 合计 1,500,000.00 750,000.00 750,000.00 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营产品 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 氟化工产品 263,463,261.52 137,520,050.95 204,829,276.98 93,054,440.51 58,633,984.54 44,465,610.44 （五）投资收益 1、本年发生数 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认 权益法下确认 股权投资 处置股权投资 计提减 合计 收益 收益 的股权投资收益 的股权投资 差额摊销 收益 值准备 长期股权投资 --- --- 13,920.57 53,803,130.76 -418,968.68 -995,459.66 --- 52,402,622.99 长期债权投资 --- 180.00 --- --- --- --- --- --- 合计 --- 180.00 13,920.57 53,803,130.76 -418,968.68 -995,459.66 --- 52,402,802.99 2、上年发生数 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认 权益法下确认 股权投资 股权转 计提减 合计 收益 收益 的股权投资收益 的股权投资收益 差额摊销 让收益 值准备 短期投资 1,430,924.04 --- --- --- --- --- --- 1,430,924.04 长期股权投资 --- 35,701,127.98 -289.20 257,877.12 -500,000.00 --- 35,458,715.90 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 58 长期债权投资 --- 22,775.90 --- --- 2,073.60 --- --- 24,849.50 合计 1,430,924.04 22,775.90 35,701,127.98 -289.20 259,950.72 -500,000.00 36,914,489.44 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海华谊(集团)公司 徐家汇路 560 号 授权范围内 本公司第一大股东 国有企业 张培璋 国有资产经 营和管理实 业投资等 （2）受本公司控制的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 上海三爱富新材料股份有限公司蔡路工厂 浦东蔡路乡 有机氟化工产品生产 子公司 国内独资 郑惠敏 常熟三爱富氟化工有限公司 常熟海虞镇福山 氟材料及化工产品生产 子公司 国内合资 黄炯炯 上海三爱富广角创业公司 龙吴路 4411 号 零售、批发、服务 子公司 国内独资 陈吉江 上海三爱富实业有限公司 外高桥保税区 贸易、仓储加工 子公司 中外合资 滕名广 上海励精实业有限公司 龙吴路 4411 号 贸易、四技服务 子公司 国内合资 蒋建娣 广州三爱富新材料销售有限公司 广州东山区大沙头二马 路 12 号 1018 室 销售塑料制品及橡胶制品 子公司 国内合资 朱章鉴 常熟中昊化工新材料有限公司 常熟海虞镇福山 有机氟化产品生产含氟精细化工 的技术开发转让等 子公司 国内合资 黄炯炯 扬中市三爱富新材料销售有限公司 扬中市江州南路 88 号 有机氟材料及其制品批发零售 子公司 国内合资 朱章鉴 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况： 单位：万元 企业名称 期初数 本期增减（＋、 －） 期末数 上海华谊(集团)公司 406,624.00 －78,624.00 328,000 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 59 上海三爱富新材料股份有限公司蔡路工厂 479.60 --- 479.60 上海三爱富新材料股份有限公司顾路工厂 450.00 -450.00 --- 常熟三爱富氟化工有限公司 2,830.00 --- 2,830.00 上海三爱富广角创业公司 197.00 --- 197.00 上海三爱富实业有限公司 468.00 --- 468.00 上海励精实业有限公司 60.00 --- 60.00 广州三爱富新材料销售有限公司 150.00 --- 150.00 常熟中昊化工新材料有限公司 --- 8,000.00 8,000.00 扬中市三爱富新材料销售有限公司 --- 150.00 150.00 3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化： 单位：万元 期初数 期末数 企业名称 金额 股权比例% 本期增加 金额 本期减少 金额 金额 股权比例% 上海华谊(集团)公司 3,249.79 28 1,927.50 -- 5,177.29 27.72 上海三爱富新材料股份有限公司蔡路工厂 469.03 100 -- 4.39 464.64 100 上海三爱富新材料股份公司顾路工厂 589.93 82.247 -- 589.93 -- -- 常熟三爱富氟化工有限公司 8,446.78 80 1,035.88 -- 9,482.66 80 上海三爱富广角创业公司 48.62 100 -- 12.52 36.10 100 上海三爱富实业有限公司 395.38 75 -- 11.94 383.44 75 上海励精实业有限公司 128.41 66.67 44.79 -- 173.20 66.67 广州三爱富新材料销售有限公司 82.50 55 62.69 -- 145.19 55 常熟中昊化工新材料有限公司 -- -- 7,102.87 -- 7,102.87 80 扬中市三爱富新材料销售有限公司 -- -- 82.50 -- 82.50 55 （二）不存在控制关系的关联方关系： 企业名称 与本公司的关系 上海涂料有限公司 联营企业 上海三爱富戈尔氟材料有限公司 联营企业 上海市有机氟材料研究所 本公司第二大股东 上海天原（集团）公司 同受上海华谊（集团）公司控制 上海氯碱创业有限公司 同受上海华谊（集团）公司控制 上海天原国际贸易有限公司 同受上海华谊（集团）公司控制 上海氯碱化工股份有限公司 同受上海华谊（集团）公司控制 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 60 （三）存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母、子 公司交易已作抵销。 （四）其他关联方交易： 1、向关联方销售货物： （1）交易规模 企业名称 本年金额(万元) 上年金额(万元) 广州三爱富新材料销售有限公司 1,643.70 -- 上海三爱富新材料股份公司蔡路工厂 167 144.17 上海市有机氟材料研究所 -- 379.19 上海天原国际贸易有限公司 3,264.45 -- （2）销售价格的确定依据及交易差价的处理按市场价确定，交易差价计入当年损益。 2、向关联方采购货物： （1）交易规模 企业名称 本年金额(万元) 上年金额(万元) 上海天原国际贸易公司 2,097 -- 上海三爱富新材料股份有限公司蔡路工厂 478 398.01 上海市有机氟材料研究所 -- 181.16 上海氯碱化工股份有限公司 361 -- （2）采购价格的确定依据：向上海三爱富新材料股份有限公司蔡路工厂采购原材料价格 高于市场价，差价已计提存货跌价准备。其余均为市场价。 3、向关联方购买资产： 公司向上海华谊（集团）公司的全资子公司上海天原（集团）有限公司购买氟化学品厂部 分资产发生关联交易如下： 交易事项 金额 备注 A、购买固定资产及在建工程 61,252,418.00 按评估价值 68,058,242.65 元打九折作为 收取固定资产折旧补偿费（公司入帐 4,900,858.10 自评估基准日到购买日期间的折旧补偿 B、购买在产品 1,924,775.86 市场价 C、购买产成品 13,791,096.78 市场价 D、购买原材料、辅助材料、包装物 16,184,016.56 市场价 E、购买修理用备件、低值易耗品 4,602,501.00 市场价 F、收取职工安置费 1,200,000.00 用于职工安置 上述交易的总金额为 97,754,808.20元，收到折旧及人员安置补偿 6,100,858.10 元，上列交 易业经上海产权交易所办妥产权转让交割，其中房地产权证尚未办妥过户手续。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 61 4、向关联方租借办公楼： 公司与上海天原（集团）有限公司签订办公楼租赁协议。 公司收购氟化学品部分资产后，仍需要使用原氟化学品厂使用的办公楼，该办公楼面积约 540 平方米，按协议每年支付上海天原（集团）有限公司租金 10 万元。 5、与关联方签订生活后勤服务协议： （1）由于本公司氟化学品厂位置处于上海氯碱化工股份公司厂区内，公司与上海氯碱创 业有限公司签订生活后勤服务协议。按协议公司 2002 年内应支付上海氯碱创业有限公司为本 公司职工提供生活后勤服务费 96万元。 （2）本年度公司按协议价支付上海氯碱化工股份有限公司水、电、氢气、蒸汽等 3,010.41 万元。 6、其他关联方交易： （1）公司因氢氟酸提前停产补偿上海氯碱化工股份有限公司 285 万元。 （2）上海华谊（集团）公司漕泾工程建设指挥部分摊吴泾项目费用 118.12 万元。 7、关联方应收应付款项年末余额： 项目 本年余额(万元) 上年余额(万元) 其他应收款： 上海三爱富实业有限公司 322.36 345.10 上海三爱富戈尔氟材料有限公司 170.86 89.06 上海市有机氟材料研究所 -134.43 152.85 长期应付款: 上海华谊(集团)公司 375.00 375.00 应付帐款 -- -- 上海氯碱化工股份有限公司 193.25 应收帐款: 上海天原国际贸易有限公司 1,210.05 八、或有事项： 截止 2002 年 12月 31日公司无需披露的重大或有事项。 九、承诺事项： 截止 2002 年 12月 31日公司无需披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项： 2003 年 3 月 3 日公司董事会通过了 2002年度利润分配预案为：每 10股派发红利现金 1元。 十一、债务重组事项： 本报告期公司未发生债务重组事项。 十二、其他重大事项： 公司无需披露的其他重大事项。 二○ ○ 二年年度报告正文 上海三爱富新材料股份有限公司 62 十一、备查文件目录 1、有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的公司文件的正本及公告原稿。 上海三爱富新材料股份有限公司 二○ ○ 三年三月五日 董事长签名：周云鹤 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 会股地01表 编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司 2002年12月31日 金额单位: 元 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 (一) 90,795,188.70 120,551,421.57 短期借款 61 (十五) 68,420,000.00 112,500,000.00 短期投资 2 (二) 151,354.00 41,020.00 应付票据 62 (十六) 961,766.00 11,350,156.40 应收票据 5 (三) 36,380,940.85 24,059,871.12 应付账款 63 (十七) 36,511,583.07 55,269,771.23 应收股利 6 预收账款 64 (十八) 17,226,753.42 20,394,676.09 应收利息 7 应付工资 66 5,447,142.76 9,069,845.65 应收账款 8 (四) 23,993,136.47 45,527,275.71 应付福利费 67 2,844,314.27 3,231,817.10 其他应收款 11 (五) 22,987,459.62 12,200,177.70 应付股利 68 (十九) 30,936,775.02 19,292,929.28 预付账款 21 (六) 3,869,865.70 23,429,860.65 应交税金 69 (二十) 19,395,260.89 30,592,467.95 应收补贴款 24 (七) 8,832,354.65 5,993,072.75 其他应交款 70 (二十一) 5,473,127.74 6,377,530.00 存货 30 (八) 115,196,220.43 118,061,597.50 其他应付款 71 (二十二) 13,743,164.80 18,286,188.39 待摊费用 33 (九) 127,368.00 815,025.46 预提费用 72 (二十三) 612,202.75 642,406.50 一年内到期的长期债权投资 35 预计负债 73 其他流动资产 36 一年内到期的长期负债 74 1,000,000.00 其他流动负债 75 流动资产合计 39 302,333,888.42 350,679,322.46 流动负债合计 80 201,572,090.72 288,007,788.59 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 40 (十) 72,499,284.70 60,636,936.43 长期借款 81 (二十四) 63,104,650.00 45,054,950.00 长期债权投资 41 1,940.00 940.00 应付债券 82 长期投资合计 41－1 72,501,224.70 60,637,876.43 长期应付款 83 (二十五) 4,735,260.00 12,793,869.60 其中: 合并价差( 贷差以“ －” 号表示 合并报表填列) 43 3,770,718.10 专项应付款 84 (二十六) 2,670,000.00 3,410,000.00 其中: 股权投资差额( 贷差以“ －” 号表示 合并报表填列) 44 3,770,718.10 其他长期负债 86 固定资产： 长期负债合计 90 70,509,910.00 61,258,819.60 固定资产原价 45 (十一) 176,799,588.04 316,626,160.76 递延税款： 减：累计折旧 46 64,546,154.08 89,954,299.60 递延税款贷项 91 (二十七) 644,627.63 644,627.63 固定资产净值 47 112,253,433.96 226,671,861.16 负 债 合 计 92 272,726,628.35 349,911,235.82 减：固定资产减值准备 48 218,388.78 2,985,161.96 少数股东权益( 合并报表填列) 92－1 21,758,885.32 41,387,015.66 固定资产净额 49 112,035,045.18 223,686,699.20 股东权益： 工程物资 50 20,000,000.00 股本 93 116,064,000.00 186,782,029.00 在建工程 51 (十二) 57,248,491.51 183,525,122.59 减：已归还投资 94 固定资产清理 54 股本净额 95 (二十八) 116,064,000.00 186,782,029.00 固定资产合计 56 189,283,536.69 407,211,821.79 资本公积 96 (二十九) 59,688,899.24 132,410,592.29 无形资产及其他资产： 盈余公积 97 (三十) 57,668,765.26 69,360,916.16 无形资产 57 (十三) 660,000.00 1,533,333.37 其中: 法定公益金 98 23,672,157.29 29,425,583.94 长期待摊费用 60 (十四) 444,547.62 1,170,147.73 未确认的投资损失 99 其他长期资产 61 未分配利润( 未弥补亏损以"－"号表示) 100 (三十一) 37,316,019.26 41,380,712.85 其中: 临时设施净值 62 无形资产及其他资产合计 63 1,104,547.62 2,703,481.10 外币报表折算差额( 合并报表填列) 101 递延税项： 股 东 权 益 合 计 102 270,737,683.76 429,934,250.30 递延税款借项 61 资 产 总 计 62 565,223,197.43 821,232,501.78 负 债 及 股 东 权 益 总 计 103 565,223,197.43 821,232,501.78 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人： 期末数 年初数 资 产 行次 年初数 期末数 负债及股东权益 行次 附注五 附注五 会股地02表 编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司 金额单位: 元 一、主营业务收入 1 (三十二) 564,120,930.07 828,542,338.31 加：年初未分配利润( 未弥补亏损以“ －” 号填列〕 33 27,009,142.87 37,316,019.26 减：折扣与折让 2 减：减少注册资本减少的未分配利润 34 主营业务收入净额 3 564,120,930.07 828,542,338.31 加：其他转入 35 减：主营业务成本 4 (三十二) 429,576,417.14 626,417,476.09 六、可供分配的利润( 亏损以"－"号填列) 36 75,234,348.31 94,963,891.65 主营业务税金及附加 5 3,572,259.08 5,934,806.77 减：提取法定盈余公积 37 8,257,172.44 5,938,724.25 二、主营业务利润（亏损以“ －” 号填列） 10 130,972,253.85 196,190,055.45 提取法定公益金 38 6,484,355.03 5,753,426.65 加：其他业务利润（亏损以“ －” 号填列） 11 (三十三) 12,950,224.91 4,577,061.12 提取职工奖励及福利基金 39 减：营业费用 13 20,317,408.77 28,143,232.61 提取储备基金 管理费用 15 37,448,437.81 62,067,240.45 提取企业发展基金 财务费用 16 (三十四) 4,066,711.35 4,296,734.86 利润归还投资 三、营业利润( 亏损以"－"号填列)18 82,089,920.83 106,259,908.65 七、可供股东分配的利润( 亏损以"－"号填列) 40 60,492,820.84 83,271,740.75 加：投资收益( 损失以"－"号填列) 19 (三十五) -1,081,205.55 -3,672,876.58 减：应付优先股股利 41 补贴收入 20 (三十六) 22,800.00 202,502.00 提取任意盈余公积 42 营业外收入 22 (三十七) 473,094.51 535,421.88 应付普通股股利 43 23,176,801.58 18,678,202.90 转作股本的普通股股利 44 23,212,825.00 减：营业外支出 25 (三十八) 1,049,864.87 5,288,097.77 八、未分配利润( 未弥补亏损以"－"号表示) 45 37,316,019.26 41,380,712.85 四、利润总额( 亏损总额以"－"号填列) 27 80,454,744.92 98,036,858.18 减：所得税 28 23,265,665.12 27,325,049.58 附注：非常项目 减：少数股东损益( 合并报表填列、亏损以"－"号填列) 29 8,963,874.36 13,063,936.21 1、出售、处置部门或被投资单位 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 30 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更 4、会计估计变更 五、净利润( 净亏损以"－"号填列)32 48,225,205.44 57,647,872.39 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人： 2002年度 附注五 附注五 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 项 目 行次 上年同期数 本年数 项 目 行次 上年同期数 本年数 会股地03表 编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司 2002年度 金额单位: 元 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 　 销售商品、提供劳务收到的现金 1 990,787,249.04 吸收投资所收到的现金 26 126,693,624.34 净利润 43 57,647,872.39 　 收到的税费返还 2 11,699,122.79 其中: 子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 加: 少数股东本期损益 44 13,063,936.21 　 收到的其他与经营活动有关的现金 3 (三十九) 18,030,139.30 借款所收到的现金 28 245,500,000.00 减： 未确认的投资损失 45 　 现金流入小计 5 1,020,516,511.13 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 (四十二) 8,748,444.00 加: 计提的资产减值准备 46 -2,716,969.52 现金流入小计 30 380,942,068.34 固定资产折旧 47 15,384,728.18 　 购买商品、接受劳务支付的现金 6 691,097,302.51 无形资产摊销 48 959,999.97 　 支付给职工以及为职工支付的现金 7 61,948,347.99 偿还债务所支付的现金 31 238,682,709.68 长期待摊费用摊销 49 874,541.74 　 支付的各项税费 8 59,414,171.61 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 45,386,445.07 待摊费用减少（减：增加） 50 -634,858.94 支付的其他与经营活动有关的现金 9 (四十) 55,638,082.97 其中: 子公司支付少数股东的股利 33 14,240,000.00 预提费用增加（减：减少） 51 -222,885.81 　 现金流出小计 10 868,097,905.08 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 (四十三) 640,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 52 201,259.94 现金流出小计 35 284,709,154.75 固定资产报废损失 53 2,082,299.96 经营活动产生的现金流量净额 11 152,418,606.05 财务费用 54 8,328,675.22 投资损失（减：收益） 55 3,672,876.58 筹资活动产生的现金流量净额 41 96,232,913.59 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 22,401,820.46 二、投资活动产生的现金流量： 四、汇率变动对现金的影响 42 -34.90 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -28,324,702.68 　 收回投资所收到的现金 12 7,949,735.61 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 59,700,012.35 　 取得投资收益所收到的现金 13 367,369.74 其 他 60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 2,457,405.39 经营活动产生的现金流量净额 65 152,418,606.05 　 收到的其他与投资活动有关的现金 15 (四十一) 1,039,500.00 五、现金及现金等价物净增加额 56 29,756,232.87 现金流入小计 16 11,814,010.74 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 171,548,641.30 一年内到期的可转换公司债券 67 　 投资所支付的现金 19 59,160,621.31 融资租入固定资产 68 　 支付的其他与投资活动有关的现金 20 　 现金流出小计 22 230,709,262.61 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 120,551,421.57 投资活动产生的现金流量净额 25 -218,895,251.87 减: 现金的期初余额 70 90,795,188.70 加：现金等价物的期末余额 71 减: 现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 29,756,232.87 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人： 项 目 行次 金额 附注五 合 并 现 金 流 量 表 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 金额 项 目 行次 金额 补充资料 行次 附注五 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 资 产 负 债 表 会股地01表 编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司 2002年12月31日 金额单位: 元 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 34,090,129.44 21,777,363.32 短期借款 61 65,100,000.00 96,500,000.00 短期投资 2 4,930.00 应付票据 62 961,766.00 应收票据 5 812,686.14 820,000.00 应付账款 63 10,215,235.13 19,012,742.36 应收股利 6 23,800,000.00 预收账款 64 5,458,540.97 2,260,898.26 应收利息 7 应付工资 66 应收账款 8 (一) 7,706,586.10 8,322,027.15 应付福利费 67 其他应收款 11 (二) 30,204,526.88 12,673,981.20 应付股利 68 23,696,775.02 19,292,929.28 预付账款 21 2,795,637.90 10,217,755.42 应交税金 69 -325,895.40 -454,247.87 应收补贴款 24 2,531,380.61 2,415,037.69 其他应交款 70 2,093.94 -12,055.74 存货 30 31,312,828.40 46,412,260.43 其他应付款 71 1,677,402.95 2,982,736.90 待摊费用 33 523,809.48 预提费用 72 104,997.50 134,762.50 一年内到期的长期债权投资 35 预计负债 73 其他流动资产 36 一年内到期的长期负债 74 其他流动负债 75 流动资产合计 39 133,258,705.47 103,162,234.69 流动负债合计 80 106,890,916.11 139,717,765.69 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 40 (三) 141,632,118.97 224,814,520.12 长期借款 81 63,104,650.00 35,054,950.00 长期债权投资 41 1,940.00 940.00 应付债券 82 长期投资合计 41－1 141,634,058.97 224,815,460.12 长期应付款 83 3,750,000.00 3,750,000.00 其中: 合并价差( 贷差以“ －” 号表示 合并报表填列) 43 专项应付款 84 2,670,000.00 3,190,000.00 其中: 股权投资差额( 贷差以“ －” 号表示 合并报表填列) 44 其他长期负债 86 固定资产： 长期负债合计 90 69,524,650.00 41,994,950.00 固定资产原价 45 132,703,065.24 209,488,641.98 递延税款： 减：累计折旧 46 38,587,267.91 54,457,731.52 递延税款贷项 91 644,627.63 644,627.63 固定资产净值 47 94,115,797.33 155,030,910.46 负 债 合 计 92 177,060,193.74 182,357,343.32 减：固定资产减值准备 48 218,388.78 159,907.98 少数股东权益( 合并报表填列) 92－1 固定资产净额 49 93,897,408.55 154,871,002.48 股东权益： 工程物资 50 20,000,000.00 股本 93 116,064,000.00 186,782,029.00 在建工程 51 57,248,491.51 126,377,101.67 减：已归还投资 94 固定资产清理 54 股本净额 95 116,064,000.00 186,782,029.00 固定资产合计 56 171,145,900.06 281,248,104.15 资本公积 96 59,688,899.24 132,410,592.29 无形资产及其他资产： 盈余公积 97 38,675,340.56 49,811,598.70 无形资产 57 660,000.00 其中: 法定公益金 98 18,163,545.28 23,731,674.35 长期待摊费用 60 未确认的投资损失 99 其他长期资产 61 未分配利润( 未弥补亏损以"－"号表示) 100 55,210,230.96 57,864,235.65 其中: 临时设施净值 62 无形资产及其他资产合计 63 660,000.00 外币报表折算差额( 合并报表填列) 101 递延税项： 股 东 权 益 合 计 102 269,638,470.76 426,868,455.64 递延税款借项 61 资 产 总 计 62 446,698,664.50 609,225,798.96 负 债 及 股 东 权 益 总 计 103 446,698,664.50 609,225,798.96 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人： 资 产 行次 年初数 期末数 附注六 期末数 年初数 负债及股东权益 行次 附注六 会股地02表 编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司 2002年度 金额单位: 元 一、主营业务收入 1 (四) 137,520,050.95 263,463,261.52 加：年初未分配利润( 未弥补亏损以“ －” 号填列〕 33 40,694,731.69 55,210,230.96 减：折扣与折让 2 减：减少注册资本减少的未分配利润 34 主营业务收入净额 3 137,520,050.95 263,463,261.52 加：其他转入 35 减：主营业务成本 4 (四) 93,054,440.51 204,829,276.98 六、可供分配的利润( 亏损以"－"号填列) 36 87,810,107.76 110,891,521.69 主营业务税金及附加 5 1,494,624.05 减：提取法定盈余公积 37 4,711,537.61 5,568,129.07 二、主营业务利润（亏损以“ －” 号填列）10 43,543,686.91 57,139,360.49 提取法定公益金 38 4,711,537.61 5,568,129.07 加：其他业务利润（亏损以“ －” 号填列） 11 7,224,320.29 3,073,815.47 提取职工奖励及福利基金 39 减：营业费用 13 5,350,037.28 9,583,801.26 提取储备基金 管理费用 15 28,043,717.90 42,500,460.10 提取企业发展基金 财务费用 16 3,801,375.35 3,698,703.58 利润归还投资 三、营业利润( 亏损以"－"号填列) 18 13,572,876.67 4,430,211.02 七、可供股东分配的利润( 亏损以"－"号填列) 40 78,387,032.54 99,755,263.55 加：投资收益( 损失以"－"号填列) 19 (五) 36,914,489.44 52,402,802.99 减：应付优先股股利 41 补贴收入 20 提取任意盈余公积 42 营业外收入 22 71,813.46 7,925.14 应付普通股股利 43 23,176,801.58 18,678,202.90 转作股本的普通股股利 44 23,212,825.00 减：营业外支出 25 360,264.68 1,602,115.81 八、未分配利润( 未弥补亏损以"－"号表示) 45 55,210,230.96 57,864,235.65 四、利润总额( 亏损总额以"－"号填列) 27 50,198,914.89 55,238,823.34 减：所得税 28 3,083,538.82 -442,467.39 附注：非常项目 减：少数股东损益( 合并报表填列、亏损以"－"号填列) 29 1、出售、处置部门或被投资单位 加：未确认的投资损失（合并报表填列）30 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更 4、会计估计变更 五、净利润( 净亏损以"－"号填列) 32 47,115,376.07 55,681,290.73 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人： 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 项 目 行次 上年数 本年数 项 目 行次 上年数 本年数 附注六 附注六 会股地03表 编制单位: 上海三爱富新材料股份有限公司 2002年度 金额单位: 元 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 　 销售商品、提供劳务收到的现金 1 305,013,176.29 吸收投资所收到的现金 26 126,693,624.34 净利润 43 55,681,290.73 　 收到的税费返还 2 5,464,527.73 其中: 子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 加: 少数股东本期损益 44 　 收到的其他与经营活动有关的现金 3 24,159,474.00 借款所收到的现金 28 206,500,000.00 减： 未确认的投资损失 45 　 现金流入小计 5 334,637,178.02 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 520,000.00 加: 计提的资产减值准备 46 -1,149,983.08 现金流入小计 30 333,713,624.34 固定资产折旧 47 7,842,027.06 　 购买商品、接受劳务支付的现金 6 217,064,593.99 无形资产摊销 48 660,000.00 　 支付给职工以及为职工支付的现金 7 44,742,155.76 偿还债务所支付的现金 31 203,100,000.00 长期待摊费用摊销 49 　 支付的各项税费 8 20,441,678.28 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 30,439,495.07 待摊费用减少（减：增加） 50 -523,809.48 支付的其他与经营活动有关的现金 9 31,294,557.03 其中: 子公司支付少数股东的股利 33 预提费用增加（减：减少） 51 29,765.00 　 现金流出小计 10 313,542,985.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 640,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 52 319,503.00 现金流出小计 35 234,179,495.07 固定资产报废损失 53 1,841,532.35 经营活动产生的现金流量净额 11 21,094,192.96 财务费用 54 7,621,653.63 投资损失（减：收益） 55 -52,402,802.99 筹资活动产生的现金流量净额 41 99,534,129.27 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -16,571,542.91 二、投资活动产生的现金流量： 四、汇率变动对现金的影响 42 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 11,945,629.33 　 收回投资所收到的现金 12 2,368,239.42 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 5,800,930.32 　 取得投资收益所收到的现金 13 52,152,079.90 其 他 60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 319,503.00 经营活动产生的现金流量净额 65 21,094,192.96 　 收到的其他与投资活动有关的现金 15 1,039,500.00 五、现金及现金等价物净增加额 56 -12,312,766.12 现金流入小计 16 55,879,322.32 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 120,335,650.67 一年内到期的可转换公司债券 67 　 投资所支付的现金 19 68,484,760.00 融资租入固定资产 68 　 支付的其他与投资活动有关的现金 20 　 现金流出小计 22 188,820,410.67 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 21,777,363.32 投资活动产生的现金流量净额 25 -132,941,088.35 减: 现金的期初余额 70 34,090,129.44 加：现金等价物的期末余额 71 减: 现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -12,312,766.12 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 财务总监： 公司会计机构负责人： 行次 金额 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 现 金 流 量 表 项 目 行次 金额 补充资料 项 目 行次 金额 附注