600622_2008_嘉宝集团_2008年年度报告_2009-04-24.txt

上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告全文 1 目录 一、重要提示.......................................................................... 0 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要：.......................................................... 3 四、股本变动及股东情况................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 8 六、公司治理结构..................................................................... 11 七、股东大会情况简介................................................................. 13 八、董事会报告....................................................................... 13 九、监事会报告....................................................................... 20 十、重要事项......................................................................... 21 十二、备查文件目录................................................................... 25 2 一、重要提示 (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 上海众华沪银会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人钱明先生、主管会计工作负责人阎德松先生及会计机构负责人（会计主管人员）林瑞 玉女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写 嘉宝集团 公司法定英文名称 SHANGHAI JIABAO INDUSTRY & COMMERCE(GROUP) CO.,LTD． 公司法定英文名称缩写 JB 公司法定代表人 钱明 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 孙红良 董事会秘书联系地址 上海市嘉定区清河路 55 号 6-7F 董事会秘书电话 021-59529711 董事会秘书传真 021-59536931 董事会秘书电子信箱 jbdm@ 公司注册地址 上海市嘉定区清河路 55 号 6-7F 公司办公地址 上海市嘉定区清河路 55 号 6-7F 公司办公地址邮政编码 201800 公司国际互联网网址 公司电子信箱 jbdm@ 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 公司股票简况 股票种 类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 嘉宝集团 600622 G 嘉宝 其他有关资料 公司首次注册日期 1992 年 7 月 8 日 公司首次注册地点 上海市嘉定区嘉定镇东门外 公司首次变更注册日期 1993 年 12 月 15 日 公司最近一次变更注册日期 2008 年 9 月 2 日 公司首次变更注册地点 上海市嘉定区嘉戬路 118 号 3 公司最近一次变更注册地点 上海市嘉定区清河路 55 号 6-7F 企业法人营业执照注册号 310000000031246 税务登记号码 国税沪字 310114133636002 号 组织机构代码 13363600-2 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 133,059,054.15 利润总额 158,205,685.29 归属于上市公司股东的净利润 166,383,113.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 164,419,246.30 经营活动产生的现金流量净额 343,694,590.57 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 1,500,794.84 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -28,051,526.81 主要是公司交易性金 融资产的公允价值下 降 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,646,036.30 主要是本期对汶川地 震捐款及收到的地方 奖励 少数股东权益影响额 -478.42 所得税影响额 4,869,040.92 合计 1,963,866.83 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 2006 年 2008 年 调整后 调整前 本年比 上年增 减(%) 调整后 调整前 营业收入 881,951,804.73 839,252,652.71 839,252,652.71 5.09 565,706,005.33 558,636,129.79 利润总额 158,205,685.29 207,748,492.99 207,748,492.99 -23.85 92,747,497.86 90,877,763.16 归属于上市公司 股东的净利润 166,383,113.13 152,203,427.91 152,203,427.91 9.32 79,275,932.04 80,655,061.42 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益净利润 164,419,246.30 104,624,783.78 150,297,672.12 57.15 44,811,232.92 38,491,727.17 4 基本每股收益（元 ／股） 0.324 0.346 0.449 -6.36 0.183 0.242 稀释每股收益（元 ／股） 0.324 0.346 0.449 -6.36 0.183 0.242 扣除非经常性损 益后的基本每股 收益（元／股） 0.320 0.238 0.444 34.45 0.103 0.115 全面摊薄净资产 收益率（%） 11.02 10.82 10.82 增加 0.20 个百分点 11.80 12.53 加权平均净资产 收益率（%） 11.41 18.63 18.63 减少 7.22 个百分点 12.29 12.99 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 资产收益率（%） 10.89 7.44 10.68 增加 3.45 个百分点 6.67 5.98 扣除非经常性损 益后加权平均净 资产收益率（%） 11.27 12.80 18.39 减少 1.53 个百分点 6.94 6.20 经营活动产生的 现金流量净额 343,694,590.57 30,744,054.08 30,744,054.08 1,017.92 162,318,793.11 160,124,976.22 每股经营活动产 生的现金流量净 额（元／股） 0.67 0.08 0.08 737.50 0.48 0.48 2007 年末 2006 年末 2008 年末 调整后 调整前 本年末 比上年 末增减 % 调整后 调整前 总资产 2,988,045,737.95 2,394,578,976.82 2,394,578,976.82 24.78 1,545,050,640.86 1,529,109,164.21 所有者权益（或股 东权益） 1,509,803,537.54 1,406,840,989.05 1,406,840,989.05 7.32 671,751,024.27 643,927,922.65 归属于上市公司 股东的每股净资 产（元／股） 2.94 3.56 3.56 -17.42 2.01 1.93 注 1：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益》（证监会公告（2008）43 号），公司对 2006、2007 年的相关财务指标进行了调整。 注 2：公司 2008 年施行了 10 送 3 股、派 0.5 元（含税）的分红方案，公司对 2006、2007 年的基本每股收益、稀释每 股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益进行了调整。 注 3：2006 年调整数为按照新会计准则进行的调整。 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 0 2、国有法人持股 75,366,894 19.05 22,610,068 -36,400,000 -13,789,932 61,576,962 11.97 3、其他内资持股 50,546,802 12.78 15,164,041 -65,450,843 -50,286,802 260,000 0.05 其中： 境内非国有法人 持股 50,546,802 12.78 15,164,041 -65,450,843 -50,286,802 260,000 0.05 境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 ４、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 5 其中： 境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 有限售条件股份合计 125,913,696 31.83 37,774,109 -101,850,843 -64,076,734 61,836,962 12.02 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 269,704,613 68.17 80,911,384 101,850,843 182,762,227 452,466,840 87.98 2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 0 无限售条件流通股份合 计 269,704,613 68.17 80,911,384 101,850,843 182,762,227 452,466,840 87.98 三、股份总数 395,618,309 100 118,685,493 0 118,685,493 514,303,802 100 股份变动的批准情况 2008 年 6 月 10 日，公司 2007 年度股东大会审议通过《公司 2007 年度利润分配和资本公积转增 股本预案》：以 2007 年末的总股本 395,618,309 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含 税），送 3 股,转增 0 股。实施后总股本为 514,303,802 股,增加 118,685,493 股。 股份变动的过户情况 公司 2007 年度利润分配方案的实施：以 2008 年 6 月 30 日为股权登记日，2008 年 7 月 1 日为除 权（息）日，2008 年 7 月 2 日为新增无限售条件流通股上市流通日。 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售 股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售日期 嘉定建业投资开发公司 47,366,894 0 14,210,068 61,576,962 股权分置 改革 2011 年 12 月 31 日 上海嘉安投资发展有限责 任公司 28,000,000 36,400,000 8,400,000 0 非公开定向 发行股票 2008 年 11 月 14 日 上海嘉定伟业投资开发有 限公司 16,416,802 16,416,802 0 0 股权分置 改革 2008 年 2 月 29 日 上海景贤投资有限公司 9,300,000 12,090,000 2,790,000 0 非公开定向 发行股票 2008 年 11 月 14 日 上海长滩投资有限公司 5,000,000 6,500,000 1,500,000 0 非公开定向 发行股票 2008 年 11 月 14 日 北京环球银证投资顾问有 限公司 5,000,000 6,500,000 1,500,000 0 非公开定向 发行股票 2008 年 11 月 14 日 上海三一投资管理有限公 司 3,630,000 4,719,000 1,089,000 0 非公开定向 发行股票 2008 年 11 月 14 日 海南兴易投资有限公司 3,000,000 3,900,000 900,000 0 非公开定向 发行股票 2008 年 11 月 14 日 安徽安粮兴业有限公司 3,000,000 3,900,000 900,000 0 非公开定向 发行股票 2008 年 11 月 14 日 杭州市财开投资集团公司 3,000,000 3,900,000 900,000 0 非公开定向 发行股票 2008 年 11 月 14 日 北京爱康医疗投资管理有 2,000,000 2,600,000 600,000 0 非公开定向 2008 年 11 月 14 日 6 限责任公司 发行股票 其他股东 200,000 0 60,000 260,000 股权分置 改革 不确定 合计 125,913,696 96,925,802 32,849,068 61,836,962 / / 注：上海三一投资管理有限公司系由原上海高恒投资管理有限公司更名而来。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价格 （元） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终 止日期 人民币普通股 (A 股) 2007 年 11 月 14 日 8.88 61,930,000 2008 年 11 月 14 日 80,509,000 2007 年 11 月 14 日，公司向上海嘉安投资发展有限责任公司等 9 家机构非公开定向发行股票 6,193 万股，共募集资金 549,938,400 元，扣除发行费用 16,718,998.99 元，募集资金净额 533,219,401.01 元。 2008 年 6 月 30 日，公司实施了每 10 股送红股 3 股的利润分配方案，该次非公开定向发行股票数量相 应增加至 80,509,000 股。 2、公司股份总数及结构的变动情况 因报告期内公司实施 2007 年度利润分配方案（每 10 股送 3 股），公司的总股本由 395,618,309 增加为 514,303,802 股。因部分股权分置改革形成的限售股于 2008 年 2 月 29 日上市流通以及公司非 公开定向发行股票于 2008 年 11 月 14 日上市流通，公司有限售条件的股票由 125,913,696 变动为 61,836,962 股。 3、本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 71,836 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 件股份数量 嘉定建业投资开发公司 国有法人 12.12 62,350,630 14,388,607 61,576,962 上海嘉定伟业投资开发有限公司 境内非国有法人 8.37 43,031,582 9,930,365 0 上海嘉安投资发展有限责任公司 国有法人 7.08 36,400,000 8,400,000 0 上海嘉加（集团）有限公司 境内非国有法人 3.55 18,240,088 4,209,251 0 上海南翔资产经营有限公司 境内非国有法人 2.53 12,988,500 2,997,346 0 上海嘉定缘和贸易有限公司 境内非国有法人 2.50 12,854,488 2,546,928 0 上海景贤投资有限公司 境内非国有法人 2.35 12,092,500 2,792,500 0 中国农业银行上海市信托投资公司 境内非国有法人 1.68 8,633,560 1,992,360 0 上海长滩投资有限公司 境内非国有法人 1.26 6,500,000 1,500,000 0 安徽安粮兴业有限公司 境内非国有法人 0.76 3,900,000 900,000 0 7 注：上述股东均不存在质押或冻结的情况。 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 上海嘉定伟业投资开发有限公司 43,031,582 人民币普通股 上海嘉安投资发展有限责任公司 36,400,000 人民币普通股 上海嘉加（集团）有限公司 18,240,088 人民币普通股 上海南翔资产经营有限公司 12,988,500 人民币普通股 上海嘉定缘和贸易有限公司 12,854,488 人民币普通股 上海景贤投资有限公司 12,092,500 人民币普通股 中国农业银行上海市信托投资公司 8,633,560 人民币普通股 上海长滩投资有限公司 6,500,000 人民币普通股 安徽安粮兴业有限公司 3,900,000 人民币普通股 杭州市财开投资集团公司 3,900,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 嘉定建业投资开发公司与上海嘉安投资发展有限责任公司的实际 控制人均为上海市嘉定区国有资产监督管理委员会，嘉定建业投 资开发公司持有上海嘉定伟业投资开发有限公司 49%的股权,除上 述情况之外,公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动 人的情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 1. 嘉定建业投资开发公司 61,576,962 2011 年 12 月 31 日 61,576,962 注 1 2. 上海金通物产有限公司 260,000 未定 260,000 注 2 注 1：嘉定建业投资开发公司在股权分置改革中承诺：① 其持有的嘉宝集团原非流通股股份自获 得上市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或者转让；② 在前项 12 个月承诺期期满后的 24 个月 内，其不通过证券交易所挂牌交易出售所持有的嘉宝集团原非流通股股份；③ 在前项总计 36 个月承 诺期期满后的 12 个月内，其通过证券交易所竞价交易方式出售所持有的嘉宝集团原非流通股股份不 超过嘉宝集团股份总数的 5%。 2008 年 7 月 18 日，嘉定建业投资开发公司作出额外承诺：在 2011 年 12 月 31 日之前不通过证券 交易所竞价交易方式出售所持有的 61,576,962 股股票。 注 2：上海金通物产有限公司因不同意向嘉定建业投资开发公司归还已垫付的股改对价，故其股 票可上市交易时间未定。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 嘉定建业投资开发公司 李俭 100,000,000 1993 年 5 月 7 日 财政信用、融资、投资 开发 8 公司实际控制人为上海市嘉定区国有资产监督管理委员会。 (2) 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、截止本报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初持 股数 年末持 股数 股份 增减 数 变动 原因 是否在公 司领取报 酬、津贴 报告期内 从公司领 取报酬总 额(万元) 是否在股东单 位或其他关联 单位领取报酬、 津贴 钱 明 董事长暨 总裁 男 46 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 58,875 76,537 17,662 注 1 是 79.4 否 阎德松 副董事长 暨财务负 责人 男 54 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 26,750 34,775 8,025 注 1 是 70.2 否 李 俭 董事 男 53 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 0 0 0 否 0 是 李 峰 董事 男 36 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 0 0 0 否 0 是 陆永清 董事 男 55 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 0 0 0 否 0 是 赵玉龙 董事 男 51 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 0 0 0 否 0 是 贺 瑛 独立董事 女 46 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 0 0 0 是 0.49 否 9 郑方贤 独立董事 男 48 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 0 0 0 是 0.49 否 蒋薇燕 独立董事 女 45 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 0 0 0 是 0.49 否 陈麟勋 监事会主 席 男 59 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 0 0 0 否 0 否 茅 健 监事 男 36 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 0 0 0 否 0 是 曹 萍 职工代表 监事 女 40 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 62,125 80,763 18,638 注 1 是 33.9 否 孙红良 副总裁暨 董秘 男 40 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 20,425 26,552 6,127 注 1 是 40.4 否 喻 杰 副总裁 男 41 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 12,875 16,737 3,862 注 1 是 40.1 否 陈正友 副总裁 男 46 2008年6月10日～ 2011 年 6 月 9 日 0 0 0 是 37.5 否 合计 / / / / 181,050 235,364 54,314 / / 302.97 / 注 1：公司实施 10 送 3 股的利润分配方案 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.钱 明：最近五年一直担任公司总裁、董事长等职务。曾任公司党委书记等职。 2.阎德松：现任公司副董事长、财务负责人和党委书记等职务。曾任公司副总裁等职。 3.李 俭：现任上海嘉定新城发展有限公司总裁、嘉定建业投资开发公司董事长。曾任嘉定区商业 委员会主任等职。 4.李 峰：现任上海嘉定伟业投资开发有限公司董事长、上海市嘉定区国有资产经营有限公司总经 理。曾任上海市嘉定区国有资产管理办公室副主任等职。 5.陆永清：现任上海市嘉定区城镇集体工业联合社主任、上海嘉加（集团）有限公司董事长、党 委书记。曾任嘉定区建设和管理委员会党工委书记、主任，嘉定区人大城建环保委员会主任等职。 6.赵玉龙：现任上海南翔资产经营有限公司总经理，兼任南翔镇经营管理指导站站长。曾任上海 古猗园经济城总经理、党支部书记；南翔镇永乐村村主任、党支部书记等职。 7.贺瑛：最近五年一直担任上海金融学院副院长 。 8.郑方贤：最近五年任复旦大学管理学院统计学教授、复旦大学教务处副处长、招生办公室主任 等职。 9.蒋薇燕：现为上海汇永会计师事务所合伙人、副主任，曾任上海正道会计师事务所合伙人等职。 10.陈麟勋：现任公司监事会主席、党建督察员，曾任上海新迎园集团监事长、嘉定区人大常委会 委员及财政经济工作委员会主任等职。 11.茅 健：现任上海嘉定伟业投资开发有限公司投资管理部经理、上海市嘉定区国有资产经营有 限公司投资管理部经理。曾任南京斯威特集团战略投资部副总经理等职。 12.曹萍：现任公司职工代表监事、工会主任、党委副书记等职，曾任公司党委委员等职。 13.孙红良：现任公司副总裁暨董事会秘书，曾任公司总裁助理等职。 14.喻 杰：最近五年来一直担任公司副总裁等职。 15.陈正友：现任公司副总裁，兼任上海嘉宏房地产有限责任公司常务副总经理。曾任公司总裁助 理、上海嘉宏房地产有限责任公司工程部经理等职。 10 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终 止日期 是否领取 报酬津贴 李 俭 嘉定建业投资开发公司 董事长 2005 年 3 月 23 日 不定期 是 李 峰 上海嘉定伟业投资开发有限公司 董事长 2006 年 5 月 9 日 不定期 是 陆永清 上海嘉加（集团）有限公司 董事长 2006 年 6 月 7 日 不定期 是 赵玉龙 上海南翔资产经营有限公司 总经理 2007 年 2 月 8 日 不定期 是 茅 健 上海嘉定伟业投资开发有限公司 投资管理部经理 2006 年 5 月 9 日 不定期 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取 报酬津贴 贺瑛 广西柳工机械股份有限公司 独立董事 2007 年 8 月 3 日 2010 年 2 月 27 日 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事的报酬由股东大会决定；高级管理人员的报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 参考同行业以及本地区上市公司情况，结合本公司实际经营情况决定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李 俭 是 李 峰 是 陆永清 是 赵玉龙 是 陈麟勋 是 茅 健 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓 名 担任的职务 离任原因 李玉兴 董 事 任职到期 程恩富 独立董事 任职到期 袁树民 独立董事 任职到期 金 军 独立董事 任职到期 陈伯兴 董 事 任职到期 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,620 公司需承担费用的离退休职工人数 0 11 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人 数 生产及其他辅助人员 1,196 销售人员 32 技术人员 156 财务人员 28 行政管理人员 208 合计 1,620 2、教育程度情况 教育类别 人 数 大专及以上 132 大专以下 1,488 合计 1,620 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票 上市规则》和《公司章程》等有关规定，不断完善公司治理结构，加强规范运作，取得了较好的效果。 公司董事会认为，公司法人治理的实际状况与中国证监会 《上市公司治理准则》的文件要求不存在 差异。 为进一步巩固 2007 年开展的公司治理专项活动成果，公司依据中国证监会的有关文件要求，对公 司治理专项活动进行了总结和自查，去年所列事项已全部整改完毕，未发现新的问题。 按照上海证监局的要求，公司于 2008 年 7 月 8 日至 7 月 14 日开展了大股东、实际控制人及其关 联方非法占用公司资金清查专项活动，并对有关制度的建设情况进行了自查。通过清查，公司不存在 控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情况。 报告期内，公司进一步完善了内控制度，相继制订、修订和实施了《公司章程》、《资金管理规 定》、《突发事件处理制度》和《关于防范控股股东、实际控制人及其关联方非法占用公司资金的管 理制度》和《三重一大实施办法》等管理制度。 公司将一如既往地推进公司治理建设，进一步增强内控制度的完备性和实效性，不断提高公司治 理水平，努力提升公司价值。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 缺席原因及其 他说明 贺 瑛 4 4 郑方贤 4 4 蒋薇燕 4 4 2、报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 12 业务方面独立情况 本公司自主开展业务活动，具有独立完整的业务及自主经营的能力。 人员方面独立情况 公司人事方面独立于控股股东，公司的高管没有在控股股东及其控制的 其他企业中任职和领取报酬的情况。 资产方面独立情况 公司资产完整，拥有独立的运营系统。 机构方面独立情况 公司拥有独立的经营、管理机构。 财务方面独立情况 公司独立设立财务会计部，并建立独立的会计核算体系和财务管理制 度，拥有独立的银行帐户。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《公司章程》等有关规定，并结合自身的经营 特点，已建立了一套较为健全的内部控制制度，保证了公司各项经营活动的规范运作和公司资产的安 全完整。 为了保证内部控制更有效地执行，公司调整充实了审计部的力量。审计部在董事会审计委员会的 领导下，定期或不定期负责对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督，并向审计委员会定期汇报 工作。 公司内部控制制度主要包括公司业务、财务会计和法人治理等控制制度。 1、公司业务管理控制制度 公司依据下属业务板块不同特点，对房地产板块和工贸型企业分别制定内部控制制度。房地产板 块的内控措施包括：岗位设置和工作职责、关键业务流程控制、销售收款内部控制、采购和付款内部 控制和房地产工程项目成本控制等。工贸型企业的内控控制措施主要包括：销货及收款环节内部控制、 采购及付款环节内部控制、生产环节内部控制等。 2、 根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》等有关规定，公司制定和实施了《会 计核算制度》、《财务管理制度》、《内部会计控制规定》等制度，做到了会计核算规范，财务管理 有序，较好地防范了财务风险。 3、为进一步推进法人治理建设，公司相继制定和实施了《募集资金管理办法》、《关联交易决 策制度》、《关于进一步规范公司担保行为的暂行规定》和《关于防范控股股东、实际控制人及其关 联方非法占用公司资金的管理制度》等制度。公司的募集资金存放使用和对外担保行为符合各项规定， 不存在关联交易和大股东占用资金等情况。 4、公司已制定和实施了《信息披露事务管理制度》，该制度规定了信息披露事务管理部门、责 任人及义务人职责、信息披露的内容和标准、信息披露的报告、流转、审核、披露程序、保密与处罚 措施等内容。公司的信息披露符合公开、公平、公正的原则，及时准确地向投资者披露了信息。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了内部控制检查监督部门----审计部。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 2006 年 4 月 6 日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于对公司经营管理层 2006—2008 年度经营业绩考核的实施意见》。据此，公司确定了高级管理人员 2008 年度的薪酬。 为使公司和股东利益最大化，使个人薪酬与公司的中长期绩效紧密地结合起来，公司根据《关于 13 建立董事、监事和高级管理人员长期激励与约束机制的暂行规定》（2008 年修订）（上述文件详见上 海证券交易所网站）在报告期内计提了 1000 万元风险收入。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 6 月 10 日 上海证券报 2008 年 6 月 12 日 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营管理情况回顾 2008 年，公司在十分严竣的宏观经济形势下，认真贯彻落实股东大会的决议精神，紧紧团结和带 领全体干部员工，积极发扬“诚信铸业、求实求精”的精神，加快房地产项目的开发进度，不断提升 内部管理水平，扎实推进工贸型企业结构调整，努力化解公司经营风险，实现了经营业绩的持续、稳 定增长。公司 2008 年实现营业收入 88,195 万元，同比增长 5.09%；净利润 16,638 万元，同比增长 9.32%， 顺利完成了股东大会年初确定的经营目标。报告期内主要工作如下： （1）成功完成班子换届，初步确立公司未来发展的基本战略 为进一步完善法人治理结构，优化经营班子的年龄结构和知识结构，公司按照《公司法》、《公 司章程》等有关规定，成功完成了董事会的换届选举，聘任了新一届经营班子，初步确立了“一业为 主、适度多元、本土做强、逐步向外”的基本战略，并以此为指导拟订了“二五”战略规划。 （2）加快推进项目建设和商品房预售，努力提升嘉宝地产品牌。 在正确分析 2008 年上海房地产的市场形势和发展态势的基础上，结合公司自身楼盘的实际情况， 公司果断调整了经营策略，加快了地产项目的开发速度和预售进度。公司紧扣时间节点，加快了嘉 宝·都市港湾城二期项目的后配套设施建设，顺利完成了宝菊新家园项目和盛创企业家园一期 A 区项 目的交付使用，都市港湾二期和宝菊新家园项目的预售率均达到 90％以上。此外，嘉宝紫提湾（马陆 东方豪园东地块）一期项目的前期准备工作已就绪，盛创企业家园一期 B 区项目正处于报建阶段。上 述地产项目的顺利预售，为公司安全度过“房地产市场寒冬”提供了比较充足的现金流，增强了抵御 市场风险的能力。 在通过建造精品楼盘、提供优质服务来创建品质地产的同时，公司加强了对嘉宝地产品牌的宣传 力度。自 2008 年 1 月 1 日起，公司在第一财经频道《第一地产》栏目、上海教育电视台《今日房产》 节目中宣传公司品牌和楼盘情况。年内，公司已正式成为第一财经地产企业品牌联盟成员单位。 （3）实施流程再造工程，提升地产管理水平。 为适应房地产市场日益激烈的竞争环境，增强公司多项目、跨区域同时开发的能力，缩小与业内 标杆企业的差距，公司聘请了业内知名的管理咨询公司，开展了地产板块管理提升活动。目前，该项 活动正在有条不紊地展开，并取得了阶段性成果。 （4）加强工贸型企业内部管理，控制重大经营风险。 报告期内，工贸型企业面对前所未有的经营困难，通过不断降本节支和内部挖潜、消化了部分外 在压力。同时，公司各工贸型企业将防范重大经营风险作为重点工作之一，不断完善营销人员的绩效 考核，加强应收账款管理，最大限度地避免坏账损失。 （5）完善绩效考核制度，做好物业经营各项工作。 公司物业经营部门根据实际情况，以细化管理、提升水平为抓手，健全了工作职责和奖惩制度， 并组织全体员工认真学习和贯彻。公司根据政府对旧城改造的有关要求，加强了与各方面的协调，完 14 成了清河路 21 号的对外招租，妥善做好了嘉定区环城路昌桥东堍北侧、环城路 930 号两块物业的动 迁工作。 （6）健全内控制度，积极推进内审工作。 公司进一步完善了内控制度，相继制订、修订和实施了《公司章程》、《突发事件处理制度》、 《资金管理规定》、《三重一大实施办法》等制度。为适应公司经营发展的需要，公司调整充实了内 审力量，以经济效益的真实性、内部控制的关键控制点和资金运营的合规性为重点，开展了一系列的 内审工作，取得了较好的效果。 2、公司主要财务指标变动分析 （1）报告期内公司资产负债类同比发生重大变动的原因 报告期末公司公司交易性金融资产与年初数相比减少 3810 万元，主要是期末交易性金融资产公 允价值下降； 报告期末公司应收股利减少 130 万元，主要是本期收到参股企业上年已宣告未发放的股利； 报告期末公司其他应收款减少 9033 万元，主要是本期收回土地招标保证金； 报告期末公司存货增加 41930 万元，主要是本期房产企业增加的土地储备； 报告期末公司可供出售金融资产减少 6173 万元，主要是出售部分可供出售金融资产及报告期末 可供出售金融资产公允价值下降； 报告期末公司长期股权投资增加 13872 万元，主要是公司按权益法核算的参股企业净利润大幅增 加； 报告期末公司在建工程减少 1199 万元，主要是在建工程转出； 报告期末公司递延所得税资产增加 1613 万元，主要是交易性金融资产公允价值下降，公司对应 计提的递延所得税资产增加； 报告期末公司预收账款增加 35444 万元，主要是本期收到的都市港湾二期商品房预售款； 报告期末公司应交税金减少 4970 万元，主要是本期按收到的商品房预收款预缴了税金； 报告期末公司其他应付款增加 27291 万元，主要是本期收到参股企业的往来款； 报告期末公司长期借款减少 5500 万元，主要是本期偿还了银行借款； 报告期末公司递延所得税负债减少 2176 万元，主要是本期可供出售金融资产公允价值下降，对 应计提的递延所得税负债减少； 报告期末公司股本增加 11869 万元，主要是本期实施 10 送 3 派 0.5 元的分红方案； 报告期末公司盈余公积增加 2131 万元，主要是本期计提的法定盈余公积。 （2）报告期内公司损益类同比发生重大变动的原因 报告期营业税金及附加与去年同期相比减少 1923 万元，主要是本期房产收入为动迁房收入，毛 利率低，对应的土地增值税减少； 报告期销售费用增加 466 万元，主要是本期房产企业加大销售宣传投入； 报告期财务费用减少 114 万元，主要是本期货币资金增加，对应的利息收入增加，财务费用减少； 报告期资产减值损失减少 64 万元，主要是本期计提的应收款项坏账准备减少； 报告期公允价值变动收益减少 7586 万元，主要是本期受全球金融风暴影响，交易性金融资产公 允价值大幅下降，而上年为公允价值上升； 报告期投资收益增加 6639 万元，主要是本期按权益法核算的参股企业上海格林风范房地产发展 有限公司净利润大幅增加，公司按比例确认的投资收益相应增加； 报告期营业外收入增加 2835 万元，主要是本期收到的地方奖励以及动迁补偿收入； 报告期营业外支出增加 767 万元，主要是对清河路物业的处置及对汶川地震灾区的捐赠； 报告期所得税费用减少 5731 万元，其中当期所得税费用减少 2883 万元，主要是本期结转的房地 产收入大多为动迁房导致利润总额较少；递延所得税减少 2848 万元，主要是交易性金融资产公允价 值减少以及本期确认计提风险奖励的递延所得税费用。2008 年上交所得税费用 3876 万元，2007 年上 15 交所得税费用 2200 万元，增加 1676 万元。 （3）报告期内公司现金流量同比发生重大变动的原因 报告期公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期数增加 31295 万元，主要是本期收到的商品 房预售款以及收到参股企业往来款； 报告期公司投资活动产生的现金流量净额比上年同期数增加 2811 万元，主要是本期处置了部分 可供出售金融资产及本期减少了二级市场股票投资； 报告期公司筹资活动产生的现金流量净额比上年同期数减少 73648 万元，主要是上期有非公开定 向发行股票收到的募集资金。 3、报告期主要控股、参股公司的经营情况及业绩 (1)报告期主要控股公司经营情况及业绩 金额单位：万元 控股公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 房地产开发经营 9,000 39,680 1,948 上海嘉宏房地产有限责任公司 房地产开发经营 3,000 73,178 -375 上海嘉宝神马房地产有限公司 房地产开发经营 3,000 43,824 -1 上海嘉宝贸易发展有限公司 国内贸易 2,900 4,499 -474 上海盛创科技园发展有限公司 科技园建设、实业投资 3,000 16,729 652 上海嘉宝欧亚电子有限公司 电子电容器生产销售 100 万美元 4,558 158 上海嘉丽宝电子有限公司 电子电容器生产销售 650 万美元 5,078 143 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 金额单位：万元 参股公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 上海格林风范房地产发展有限公司 房地产开发经营 20,000 230,279 44,148 4、主要客户、供应商情况 公司向前五名客户销售总额为 167,997,610.06 元，占公司本年全部营业收入的 19.05%。 公司向前五名供应商采购总额为 151,923,391.26 元，占公司本年全部营业成本的 20.04%。 5、行业发展趋势及面临的市场竞争格局 公司目前主要资产、业务和盈利来源均集中于房地产行业。由 1998 年国家启动内需、推动住房 商品化改革至 2007 年底房地产繁荣的高峰期，国内的房地产行业经历了波澜壮阔的长期牛市。驱动 此轮地产牛市的主要动力是随着收入不断增长，居民住房需求的集中释放，投资性需求也在一定程度 上起到了推波助澜的作用。自 2008 年起，房地产市场进入调整期，随着美国次贷危机逐渐演变为全 球性的经济危机，国内房地产市场的调整进一步加剧，具体表现为投资性需求基本销声匿迹，市场普 遍呈现持币观望心态，成交量大幅萎缩。为确保房地产的持续、健康发展，国家出台了一系列稳定房 地产发展的措施，从近期迹象来看，成交量有所回暖，但在 2009 年仍存在着较多的不确定因素。 但是从长期而言，随着中国经济的持续发展和城市化进程的日益加快，真实的刚性需求将有效地 支撑起房地产市场的健康发展。同时，作为具有保值增值功能的投资性房产，当其价格长期偏离价值 中枢之时，也会吸引长期投资者入场抄底。因此，从长期而言，决定房地产行业前景的深层次的基本 面因素，并未发生颠覆性的改变。 16 随着国内房地产业的调整，国内房地产企业的整合已成为一种趋势，这对经营规模、专业能力等 提出了更高的要求，地产行业将步入深耕细作的时代，房地产企业的核心竞争也将从以资本为主的竞 争逐步转向品牌经营的竞争。 6、公司发展面临的机遇、挑战和发展战略 公司的房地产业务目前主要集中在上海市嘉定区，目前嘉定区的房地产市场呈现良好的发展态 势，随着上海 2010 年举办“世博会”、嘉定区域经济的快速增长以及上海安亭国际汽车城、嘉定新 城项目和轨道交通 11 号线的加快建设，嘉定地区的房地产市场将迎来较好的发展机遇，尽管伴随着 全国房地产的不景气，嘉定区域市场会有起伏，但是从整体上、从长期而言，应是机遇大于风险。 近几年来，随着嘉定房地产区域市场的蓬勃发展，已经吸引了金地、保利、龙湖等国内知名房地 产企业陆续进入该市场，预计嘉定区的房地产市场竞争将更加激烈，这对公司构成了较大的压力和挑 战。公司将抓住机遇，充分利用嘉宝品牌的区域优势，加大专业人才的队伍建设，进一步提升管理水 平，提高市场份额，巩固和扩大在区域市场的领先优势。 公司将认真贯彻《“二五”战略规划》，执行“一业为主、适度多元、本土做强、逐步向外”的 基本战略，进一步加快产业结构的战略性调整，集中人力、财力和精力，优先重点发展房地产。 7、公司 2009 年度工作计划 2009 年将是公司处境最困难、挑战最严峻的一年。公司的经营目标是：2009 年营业收入不低于 2008 年的 88000 万元，营业成本约 62400 万元，三项费用（即管理费用、财务费用和销售费用）约 11100 万元，净利润在 2008 年的基础上增长不低于 5％，力争超 8%。具体措施如下： （1）以贯彻落实“二五”战略规划为重点，加强学习和宣传，统一思想，提高认识，分解任务， 落实责任，为实施公司的发展战略奠定坚实的基础。 （2）加强地产市场的调研和分析，把握开发节奏和规模，加大产品研发力度，优化产品结构，平 稳、扎实、有序地推进各地产项目的建设。 都市港湾二期项目将加快后配套设施建设，确保在上半年度陆续办理入住手续；嘉宝紫提湾一期 项目低密度联排别墅将于今年动工，力争于 2009 年底具备预售条件，嘉宝紫提湾二期项目高层预计 于三季度开工；盛创科技园一期 B 区项目将在 9 月底前办妥开工的前期准备工作，具体再视市场情况 决定开发的进度和规模。 （3）继续以地产板块管理提升为重点，进行流程重组，改革激励约束机制，完善各项管理制度， 重塑地产的管控模式，增强综合开发和经营管理的能力。 （4）进一步发挥品牌的引领作用，加强以地产为重点的品牌建设，培育嘉宝地产的核心竞争力， 力争在今后 3-5 年内把公司打造成为区域领先的品牌。 （5）加快工贸型产业结构调整，努力开发新产品和新业务，优化产品结构和客户结构，同时加强 应收帐款的管理，尽量避免出现坏帐。 （6）抓住有利机遇，利用自身优势，加大专业人才的引进力度，加强内部人才的选拔和培养，提 高人才队伍的整体素质，提升人力资源的使用效率，促进公司经济的发展。 8、公司资金需求计划 2009 年，公司地产项目开工较多，再加上进行土地储备、发展增量物业等需要，预计公司资金 需求较大。公司将加强内部管理，进一步提高资金的使用效率，同时通过扩大银行贷款规模，不断开 拓融资渠道，确保公司经营发展的资金需要。 9、公司面临的主要风险 (1)行业调整风险。随着全球性金融危机的进一步蔓延，2009 年国内经济增速明显放缓，房地产 行业复苏存在着较大的不确定性。如果公司不能依据房地产市场形势，及时调整经营策略，则有可能 17 对公司的盈利能力和持续发展带来不利的影响。对此，公司将认真研究房地产市场形势，通过深入研 究客户需求、控制项目开发节奏、加强品牌建设、提高产品价值等方式，积极应对市场变化。 (2)资金和财务风险。公司目前财务状况比较稳健，现金流比较充沛，但如果房地产行业调整周期 延长，今年动工建设项目的去化率低于预期，则可能会给公司的现金流带来较大的压力。为此，公司 将提升营销专业能力，加快项目资金回笼，同时进一步扩展融资渠道，为公司的发展提供长期稳定的 资本来源。 (3)管理风险。随着公司房地产多项目同时推进、开发经营规模不断扩大，对公司项目管理、人力 资源、成本控制、管控模式等各方面的专业能力都提出了较大的挑战，公司将充分发挥已有优势，加 强内部资源整合，完善管控模式，积极推进地产板块的管理提升活动，进一步增强核心竞争力，努力 做大、做强、做精房地产业。 10、公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以 上：否 （二）公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 分行业或分 产品 营业收入 营业成本 营业利 润率(%) 营业收入 比上年增 减（％） 营业成本 比上年增 减（％） 营业利润率比上年增减 （%） 分行业 工业 92,669,507.45 74,485,426.01 19.62 -19.20 -21.05 增加 1.88 个百分点 商业 344,866,547.61 334,081,198.90 3.13 1.32 2.17 减少 0.81 个百分点 房地产业 439,389,751.72 345,638,804.06 21.34 19.90 81.75 减少 26.77 个百分点 分产品 电子电容器 77,391,825.50 66,704,460.34 13.81 -22.04 -22.56 增加 0.58 个百分点 贸易 344,866,547.61 334,081,198.90 3.13 1.32 2.17 减少 0.81 个百分点 商品房 426,458,599.50 342,037,158.74 19.80 19.18 84.92 减少 28.51 个百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海 881,951,804.73 5.09 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 项目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 6,648.70 -4,844.34 2,838.73 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 10,500.89 3,001.08 4,328.20 18 金融资产小计 17,149.59 -4,844.34 3,001.08 7,166.93 合计 17,149.59 -4,844.34 3,001.08 7,166.93 2、公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、公司未编制、披露新年度的盈利预测. (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 304.55 报告期内公司投资额比上年增减数 -2,695.45 报告期内公司投资额增减幅度(%) -89.85 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权 益的比例(%) 备注 西上海汽车服务股份有限公司 汽车零配件物流、投资管理等 2.00 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集 年份 募集方式 募集资 金总额 本年度已使用 募集资金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集资金 用途及去向 2007 非公开定向 发行股票 53,322 28,261 47,570 5,752 存于本部及各项目公司募集资 金专户 合计 / 53,322 28,261 47,570 5,752 / 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 是否变 更项目 拟投入 金额 实际投 入金额 是否符 合计划 进度 项目进度 预计 收益 产生收益 情况 是否符 合预计 收益 未达到计 划进度和 收益说明 丰庄十三街坊 （嘉宝都市港 湾）二期项目 否 28,000 22,248 是 处于后配 套设施建 设阶段 7,239 项目在建， 未结转收 入 是 菊园西地块一 期项目（宝菊 新家园） 否 15,940 15,940 是 已交付 使用 2,922 绝大部分 结转 是 盛创科技园一 期项目 否 3,060 3,060 是 已交付 使用 944 部分结转 是 补充流动 资金 否 6,322 6,322 是 合计 / 53,322 47,570 / / 11,105 / / / 3、非募集资金项目情况 公司出资 304.55 万元购买西上海汽车服务股份有限公司 200 万股权。 19 (三) 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信 息披露报纸 决议刊登的信息 披露日期 5 届 21 次董事会 2008 年 4 月 2 日 上海证券报 2008 年 4 月 7 日 5 届 22 次董事会 2008 年 4 月 25 日 审议通过《公司 2008 年第一季度 报告》 上海证券报 5 届 23 次董事会 2008 年 5 月 16 日 上海证券报 2008 年 5 月 17 日 5 届 24 次董事会 2008 年 5 月 20 日 审议通过《关于公司董事会授权 董事长在 200 万元额度内办理对 汶川地震灾区捐赠事宜的议案》 6 届 1 次董事会 2008 年 6 月 10 日 上海证券报 2008 年 6 月 12 日 6 届 2 次董事会 2008 年 7 月 18 日 上海证券报 2008 年 7 月 19 日 6 届 3 次董事会 2008 年 8 月 21 日 上海证券报 2008 年 8 月 23 日 6 届 4 次董事会 2008 年 10 月 29 日 审议通过《公司 2008 年第三季度 报告》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格贯彻落实 2007 年度股东大会各项决议，执行情况良好。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，董事会审计委员会共召开会议三次：2008 年 4 月 2 日，董事会审计委员会第一次会 议审议通过了《关于会计师事务所从事本年度审计工作总结》、《关于续聘上海众华沪银会计师事务 所有限公司为公司审计机构的议案》和《公司 2007 年内部审计工作总结》。2008 年 6 月 10 日，审计 委员会第二次会议审议通过了《关于选举独立董事蒋薇燕女士担任公司第六届董事会审计委员会主任 委员的议案》。2008 年 8 月 11 日，审计委员会第三次会议审议通过《公司 2008 年上半年度内部控 制检查监督工作报告》和《公司 2008 年上半年度内部控制自我评估报告》。 2009 年 4 月 23 日，董事会审计委员会审议通过了《关于会计师事务所从事本年度审计工作总结》， 具体内容如下： 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司董事会审计委员会 关于会计师事务所从事本年度公司审计工作总结 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司董事会： 我们于 2009 年 1 月 10 日收到未经审计的 2008 年度财务会计报表和审计工作计划，我们经过认 真审阅，同意提交会计师事务所进行初审。我们于 2009 年 1 月 22 日就审计工作计划与上海众华沪银 会计师事务所项目负责人做了充分的沟通，同意审计工作计划。 上海众华沪银会计师事务所审计人员于 2009 年 2 月 1 日至 2 月 25 日对公司进行了现场审计， 3 月 15 日出具了审计报告初稿。我们对审计报告初稿进行了审阅，并于 2009 年 3 月 23 日与年审注 册会计师进行了沟通。我们认为：年审注册会计师与本委员会和公司管理层已就年审中所有重大方面 达成一致意见，审计师经过恰当的审计程序后，出具的公司 2008 年度审计报告初稿已比较完整，没 有重大遗漏，在所有重大方面均公允地反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经 营成果和现金流量，建议提交董事会审核。同时我们督促会计师事务所在约定时间内提交审计报告。 20 2009 年 4 月 23 日上海众华沪银会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 我们认为，年审注册会计师已经严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作， 出具的审计报告能够充分地反映公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金 流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。上海众华沪银会计师事务所在为公司提供审计服务过程 中，较好地完成了公司委托的各项工作。 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司董事会审计委员会 日期：2009 年 4 月 23 日 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会共召开会议三次：第一次会议于 2008 年 4 月 2 日在公司七楼会议室召 开，审议通过了《关于公司总裁 2007 年度加薪测算方案》和《关于董事、监事和高级管理人员 2007 年度风险收入测算情况的议案》；第二次会议于 2008 年 5 月 6 日上午在公司七楼会议室召开，审议 通过了《关于调整公司风险收入激励对象和用途的议案》和《关于修改<公司关于建立董事、监事和 高级管理人员、长期激励与约束机制的暂行规定>的议案》；第三次会议于 2008 年 6 月 10 日在上海 嘉定区迎园饭店召开，审议通过了《关于选举独立董事郑方贤先生担任公司第六届董事会薪酬与考核 委员会主任委员的议案》。 薪酬与考核委员会对 2008 年年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了审 核，并出具了审核意见，认为：上述人员的薪酬的决策程序符合公司有关规定。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案。 经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计，本公司 2008 年度实现净利润 166,383,113.13 元，其 中母公司报表净利润为 213,083,005.55 元，扣除按 10%计提的法定盈余公积 21,308,300.56 元，加上年 初未分配利润 183,429,771.21 元，扣除 2008 年已分配净利润 138,466,425.94 元，公司 2008 年末可供 分配净利润为 236,738,050.26 元。公司 2008 年利润分配和资本公积转增股本预案如下： 1、公司 2008 年度利润分配预案：每 10 股派发现金红利 1.2 元（含税）；2、2008 年度不进行资 本公积转增股本。以上预案需提交股东大会审议。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年 33,368,830.90 53,549,094.53 62.31 2007 年 19,780,915.45 152,203,427.91 13.00 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 2008 年 4 月 2 日召开 5 届 12 次监事会 审议通过《公司第五届监事会工作报告》和《公司 2007 年年度报告及其摘要》 2008 年 4 月 25 日召开 5 届 13 次监事会 审议通过《公司 2008 年第一季度报告》 2008 年 5 月 16 日召开 5 届 14 次监事会 审议通过《关于公司监事会进行换届选举的议案》 2008 年 6 月 10 日召开 6 届 1 次监事会 审议通过《关于选举陈麟勋先生担任公司监事会主席 的议案》 2008 年 8 月 21 日召开 6 届 2 次监事会 审议通过《公司 2008 年半年度报告及其摘要》 21 2008 年 10 月 29 日召开 6 届 3 次监事会 审议通过《公司 2008 年第三季度报告》 十、重要事项 (一) 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 序 号 证券品种 证券 代码 证券简称 初始投资金 额（元） 持有数量 （股） 期末账面值 （元） 占期末证 券投资比 例（％） 报告期损益 （元） 1. 交易性金 融资产 600269 赣粤高速 6,897,606.01 699,000 5,452,200.00 19.21 -7,227,660.00 2. 交易性金 融资产 600050 中国联通 6,431,014.83 1,000,000 5,030,000.00 17.72 -6,982,800.00 3. 交易性金 融资产 600736 苏州高新 6,723,500.00 900,000 2,736,000.00 9.64 -3,976,000.00 4. 交易性金 融资产 601939 建设银行 4,360,200.00 676,000 2,589,080.00 9.12 -4,025,152.00 5. 交易性金 融资产 601857 中国石油 5,926,800.00 240,000 2,440,800.00 8.60 -3,448,353.60 6. 交易性金 融资产 601088 中国神华 4,179,870.00 113,000 1,982,020.00 6.98 -5,411,570.00 7. 交易性金 融资产 600631 百联股份 3,321,190.15 200,000 1,698,000.00 5.98 -2,886,000.00 8. 交易性金 融资产 601169 北京银行 1,400,000.00 112,000 997,920.00 3.52 -1,268,960.00 9. 交易性金 融资产 600019 宝钢股份 1,940,415.42 200,000 928,000.00 3.27 -549,792.29 10. 交易性金 融资产 600642 申能股份 1,452,725.13 149,000 892,510.00 3.14 -1,683,210.00 期末持有的其他证券投资 5,281,932.78 / 3,640,805.00 12.83 -10,097,934.27 报告期已出售证券投资损益 / / / / 11,929,883.10 合计 47,915,254.32 / 28,387,335.00 100% -35,627,549.06 22 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权 比例（％） 期末账面值 报告期所有者权益变动 600631 百联股份 3,435,086.75 0.67 9,137,379.48 -11,728,456.17 600610 SST 中纺 2,045,000.00 0.24 5,619,900.00 -5,617,755.00 600647 同达创业 1,456,500.00 1.77 7,030,800.00 -6,640,987.50 600626 申达股份 471,440.00 0.07 1,300,992.00 -1,192,847.04 600614 鼎立股份 70,000.00 0.02 294,651.87 -299,335.64 601727 上海电气 679,635.70 0.01 7,842,304.00 -6,458,198.78 600633 白猫股份 577,000.00 0.10 726,000.00 -778,635.00 600618 氯碱化工 2,480,000.00 0.06 2,127,664.00 -2,332,638.00 600629 棱光股份 656,000.00 0.26 6,983,467.92 -2,877,217.20 600637 广电股份 49,500.00 0.00 218,865.44 -378,303.84 合计 11,920,162.45 / 41,282,024.71 -38,304,374.17 注：以上会计核算科目为可供出售的金融资产，股份来源为原社会法人股。 3、持有非上市金融企业股权情况 所持对象 名称 初始投资 金额（元） 持有数量 （股） 占该公司 股权比例 （%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 报告期所 有者权益 变动（元） 会计核算 科目 股份 来源 上海农村 商业银行 2,000,000 2,000,000 2,000,000 160,000 可供出售 金融资产 合计 2,000,000 2,000,000 / 2,000,000 160,000 / / 4、买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份数 量（股） 报告期买入/卖出 股份数量（股） 期末股份数量 （股） 使用的资金数量 （元） 产生的投资收益 （元） 卖出 宝钢股份 200,000.00 200,000.00 1,623,985.51 卖出 永生数据 365,010 365,010 3,117,171.65 卖出 海南高速 782,617 782,617 2,005,114.90 卖出 上海电气 1,756,800 400,000 1,356,800 2,293,735.70 买入 中国石油 240,000.00 240,000.00 5,926,800.00 买入 苏州高新 500,000.00 900,000.00 6,723,500.00 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 10,302,897.59 元。 (四) 本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 上海格林风范房地产发展有限公司 联营公司 27,150 30,780 关联债权债务形成原因 收到上海格林风范房地产发展有限公司往来款。 23 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 本年度公司无重大托管事项。 (2) 本年度公司无重大承包事项。 (3)除经营性物业对外租赁外，本年度公司无其他重大租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 与上市公 司关系 被担保方 担保 金额 担保发生日期(协 议签署日) 担保起始日 担保到期日 担保是 否已履 行完毕 嘉宝 集团 公司 本部 上海嘉定工业区开发 （集团）有限公司 3,000 2008 年 4 月 24 日 2008 年 4 月 24 日 2009 年 4 月 20 日 否 嘉宝 集团 公司 本部 上海嘉定工业区开发 （集团）有限公司 2,000 2008 年 5 月 23 日 2008 年 5 月 23 日 2009 年 5 月 20 日 否 嘉宝 集团 公司 本部 西上海（集团）有 限公司 2,400 2008 年 6 月 16 日 2008 年 6 月 16 日 2009 年 6 月 15 日 否 嘉宝 集团 公司 本部 西上海（集团）有 限公司 1,500 2008 年 12 月 25 日 2008 年 12 月 25 日 2009 年 12 月 24 日 否 嘉宝 集团 公司 本部 西上海（集团）有 限公司 4,000 2008 年 8 月 8 日 2008 年 8 月 8 日 2009 年 3 月 24 日 否 嘉宝 集团 公司 本部 西上海（集团）有 限公司 2,200 2008 年 7 月 18 日 2008 年 7 月 18 日 2009 年 5 月 5 日 否 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 15,100.00 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 15,100.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 15,100.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 9.67 注：以上担保类型均为连带责任担保，均未逾期，均存在反担保，均为非关联担保。 3、本年度公司无委托理财事项。 4、本年度公司无其他重大合同。 (七)除公司控股股东对其限售股份作出承诺外（详见本报告第四章“股本变动及股东情况”第三条“ 股 东和实际控制人情况的有关情况”），本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺 事项。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 24 境内会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所有限公司 上海众华沪银会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 450,000 境内会计师事务所审计年限 17 (九) 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 为西上海（集团）有限公司提供相互对等担保实施情况的公告 上海证券报 D7 2008 年 1 月 17 日 关于通过竞买方式获得嘉定区叶城路北、富蕴路东路口 B 地 块国有土地使用权的公告 上海证券报 D12 2008 年 1 月 25 日 有限售条件流通股上市流通公告 上海证券报 D7 2008 年 2 月 26 日 五届二十一次董事会公告 上海证券报 A12 2008 年 4 月 7 日 五届十二次监事会公告 上海证券报 A12 2008 年 4 月 7 日 关于 2007 年年报相关事项的补充公告 上海证券报 D62 2008 年 4 月 10 日 五届二十三次董事会公告 上海证券报 D35 2008 年 5 月 17 日 关于召开 2007 年度股东大会的公告 上海证券报 D35 2008 年 5 月 17 日 五届十四次监事会公告 上海证券报 D35 2008 年 5 月 17 日 关于为上海嘉定工业区开发（集团）有限公司提供担保的公告 上海证券报 D22 2008 年 5 月 31 日 关于选举职工代表监事的公告 上海证券报 D22 2008 年 5 月 31 日 2007 年度股东大会决议公告 上海证券报 D14 2008 年 6 月 12 日 六届一次董事会公告 上海证券报 D14 2008 年 6 月 12 日 六届一次监事会公告 上海证券报 D14 2008 年 6 月 12 日 更正公告 上海证券报 D5 2008 年 6 月 17 日 股票异常波动公告 上海证券报 D11 2008 年 6 月 19 日 2007 年度利润分配实施公告 上海证券报 D18 2008 年 6 月 25 日 六届二次董事会公告 上海证券报 D79 2008 年 7 月 19 日 关于控股股东延长限售期的承诺公告 上海证券报 D79 2008 年 7 月 19 日 2008 年上半年度业绩预减公告 上海证券报 D79 2008 年 7 月 19 日 为西上海（集团）有限公司提供相互对等担保实施情况的公告 上海证券报 C5 2008 年 7 月 23 日 为西上海（集团）有限公司提供相互对等担保实施情况的公告 上海证券报 D45 2008 年 8 月 9 日 关于规范部分不合格法人股证券帐户的通知 上海证券报 C2 2008 年 8 月 21 日 六届三次董事会公告 上海证券报 D42 2008 年 8 月 23 日 六届二次监事会公告 上海证券报 D42 2008 年 8 月 23 日 2008 年前三季度业绩预减公告 上海证券报 D42 2008 年 8 月 23 日 关于 2007 年度非公开定向发行股票形成的有限售条件流通股 上市提示性公告 上海证券报 C15 2008 年 11 月 7 日 注：公司刊载公告的互联网网站及检索路径为：http：// 25 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 董事长：钱 明 2009 年 4 月 23 日 26 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 2008 年度财务报表及审计报告 上海众华沪银会计师事务所 二ＯＯ九年四月二十三日 中国·上海 27 审 计 报 告 沪众会字(2009)第 0243 号 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海嘉宝实业(集团)股份有限公司(以下简称嘉宝公司)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和 公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是嘉宝公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，嘉宝公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了嘉 宝公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅林生 中国注册会计师 王金仙 中国，上海 二〇〇九年四月二十三日 27 1 公司基本情况 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司（以下简称本公司）原名上海嘉宝实业股份有限公司。1992 年 4 月 28 日经上海市经济委员会以沪经企[1992]275 号文批准，将原上海嘉宝照明电器公司改组为上海 嘉宝实业股份有限公司。1992 年 5 月，经中国人民银行上海市分行金融管理处[1992]沪人金股字第 14 号文批准，在境内公开发行 A 股股票，并于 1992 年 12 月 3 日在上海证券交易所上市，股票代 码：A 股 600622。本公司现企业法人营业执照注册号为 310000000031246；注册资本：人民币伍亿 壹仟肆佰叁拾万叁仟捌佰零贰元；住所：嘉定区清河路 55 号 6-7F；法定代表人姓名：钱明；经营 范围：生产和制造电机、电器，实业投资，国内贸易（除专项规定），劳务服务，进出口业务（按 外经贸委批件执行），房地产开发经营，自有房屋租赁。 2006 年 1 月 5 日，本公司公布股权分置改革方案，并于 2006 年 2 月 10 日经本公司相关股东会议审 议通过了《上海嘉宝实业(集团)股份有限公司股权分置改革方案》，股权分置改革方案的主要内容 为：本公司股权分置方案实施股权登记日在册的流通股股东每持有 10 股流通股获送 2.5 股股票。 本公司于 2006 年 2 月 22 日公告了《股权分置改革方案实施公告》，2006 年 2 月 27 公司股票复牌 交易。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司总股本为 514,303,802 股，其中：有限售条件股份为 61,836,962 股，占股份总数的 12.02%，无限售条件股份为 452,466,840 股，占股份总数的 87.98%。 2 遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础 2.1 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性 承担责任。 2.2 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 3 重要会计政策和会计估计 3.1 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.2 记账本位币 记账本位币为人民币。 28 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.3 外币折算 3.3.1 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额 除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则 处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生 日的即期汇率折算。 3.4 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 3.5 金融工具 3.5.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认 条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 3.5.2 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可 供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能 力。 29 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 金融工具(续) (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产 在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2) 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和 其他应收款等。 (3) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内 到期的非流动资产。 (4) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一 年内到期的非流动资产。 3.5.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产 的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款 项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产 持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 30 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 金融工具(续) 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入股东权益， 待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工 具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于 被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 3.5.4 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 3.5.5 金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债 的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 3.5.6 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活 跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。 3.5.7 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面 价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 账以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 31 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 金融工具(续) 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值 下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值 上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损 失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不 予转回。 3.6 应收款项及坏账准备 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购 货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本 减去坏账准备后的净额列示。 单项金额重大的款项确定依据为应收款项余额的前五名，单项金额不重大但组合风险较大的款项确 定依据为单项金额低于前五名且账龄 1 年以上。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有 款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为信用风险特征 划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提 的坏账准备。 应收账款账龄 计提比例 1 年以内 1.00% 1—2 年 10.00% 2—3 年 20.00% 3—4 年 30.00% 4—5 年 60.00% 5 年以上 100.00% 32 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.6 应收款项及坏账准备(续) 其他应收款账龄 计提比例 1 年以内 5.00% 1—2 年 40.00% 2—3 年 80.00% 3 年以上 100.00% 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关 税费后的差额计入当期损益。 3.7 存货及存货跌价准备 存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工物资、开发成本和开发产品，按成本 与可变现净值孰低列示。 在建房地产开发成本根据开发房产的实际支出归集，完工后按实际占用面积分摊计入商品房成本。 其余的存货除并表子公司上海嘉丽宝电子有限公司和上海嘉宝欧亚电子有限公司取得时按计划成 本计价，并记录计划成本与实际成本之间的成本差异，发出时按当月成本差异率用成本差异科目将 计划成本调整为实际成本外，其他并表公司的存货均按实际成本计价。 库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费 用。低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本。 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 存货盘存制度采用永续盘存制。 3.8 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本公 司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资。 33 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.8 长期股权投资(续) 3.8.1 子公司 子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获 取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当 期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按 照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 3.8.2 合营企业和联营企业 合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和经 营决策具有重大影响的被投资单位。 对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资成 本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初 始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时， 该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资 单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件 的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持 股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派 时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金股利中超过已确认投 资收益，但不超过投资后被投资企业实现的账面利润中由本公司按照持股比例计算享有的份额的部 分，确认当期投资收益。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单 位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。 3.8.3 其他长期股权投资 除对子公司，合营企业和联营企业的长期股权投资外，本公司对被投资单位不具有控制、共同控制 或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核 算。 34 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.8 长期股权投资(续) 3.8.4 长期股权投资减值 当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.9 投资性房地产 投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进 行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和 土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下： 类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率 建筑物 20 年 4.00% 4.80% 土地使用权 50 年 - 2.00% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投 资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当 调整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项 投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.10 固定资产 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、房屋装修费、办公及其他设备。购置或新建的 固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计 入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期 损益。 35 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 固定资产(续) 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了 减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧 额。 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 4.00% 4.80% 机器设备 10 年 4.00% 9.60% 运输工具 5 年 4.00% 19.20% 房屋装修费 3 年 4.00% 32.00% 办公及其他设备 5 年 4.00% 19.20% 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减 去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资 产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 3.11 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态 所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建 工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.12 无形资产 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，以实际成本计量。 36 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.12 无形资产(续) 3.12.1 土地使用权 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分 配的，全部作为固定资产。 3.12.2 专利权 专利权按法律规定的有效年限平均摊销。 3.12.3 无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.12.4 定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 3.13 研究与开发 本公司根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性， 分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资 产： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后 期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 可使用状态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 37 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.14 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限 在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 3.15 资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进 行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负 债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产 组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 3.16 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建 的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已 经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其 后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借 款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。 3.17 职工薪酬 于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和 费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会 经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 38 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.18 借款 借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计 量。于资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。 3.19 预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的 金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关 的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金 额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 3.20 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂 时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可 抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所 得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产 生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债， 予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回的，不予确认。 39 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.21 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公 允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定 收入确认标准时，确认相关的收入。 3.21.1 销售商品 商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 对于房地产开发产品的销售收入，在房地产完工验收合格、签订不可逆转的销售合同、售房款收妥 及取得物业管理单位房屋接管验收证明时确认营业收入的实现。 3.21.2 提供劳务 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时， 确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成 程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本 能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理 地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 3.21.3 让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的 金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 3.22 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 3.22.1 经营租赁 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 40 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.22 租赁(续) 3.22.2 融资租赁 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产 的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低 租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 3.23 企业合并 3.23.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一 控制下的企业合并。 合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不足以冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 3.23.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合 并。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于 合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直 接相关费用计入企业合并成本。 3.24 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之 日起停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子 公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项 下单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润 项下单独列示。 41 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.24 合并财务报表的编制方法(续) 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计 政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财 务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资 产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单 列项目反映。 3.25 分部报告 业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部分承 担了不同于其他组成部分的风险和报酬。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳 务的组成部分的风险和报酬。 本公司以业务分部为报告形式。分部间转移价格参照市场价格确定。 4 税项 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 税率 计税基数 企业所得税 25% 应纳税所得额 增值税 17% 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以 适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额 计算) 营业税 5% 应纳税营业额 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了«中华人民共和国企业所得税法»(“新所得税法”)，新 所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司适用的企业所得税率将自 2008 年 1 月 1 日从 33%调 整为 25%。 42 5 合并财务报表的合并范围（金额单位：万元） 本公司对所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 5.1 本公司控制的子公司 序号 子公司名称 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 持股比例 表决权比例 1 上海嘉丽宝电子有限公司 上海 USD650.00 生产销售电容器系列产品 68.87% 68.87% 2 上海嘉宝欧亚电子有限公司 上海 USD100.00 生产销售电容器系列产品 68.87% 68.87% 3 上海嘉宝协力电子有限公司 上海 USD200.00 生产深海集鱼灯，SP 玻壳 60.00% 60.00% 4 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 上海 9,000.00 房地产开发经营 100.00% 100.00% 5 上海盛创科技园发展有限公司 上海 3,000.00 科技园建设，实业投资等 51.00% 51.00% 6 上海嘉宏房地产有限责任公司 上海 3,000.00 房地产开发经营，物业管理 90.00% 90.00% 7 上海嘉宝神马房地产有限公司 上海 3,000.00 房地产开发经营 100.00% 100.00% 8 上海安江实业发展有限公司 上海 1,000.00 农副产品交易、停车、住宿 70.00% 70.00% 9 上海嘉宝贸易发展有限公司 上海 2,900.00 国内贸易 100.00% 100.00% 10 上海嘉嘉国际贸易公司 上海 846.00 国际贸易 100.00% 100.00% 11 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 上海 1,000.00 电机、电脑、机电产品 100.00% 100.00% 12 上海嘉宝劳动服务有限公司 上海 50.00 劳动服务、劳力输出 60.00% 60.00% 13 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 上海 2,000.00 鸵鸟养殖、孵化屠宰、加工经销 100.00% 100.00% 14 上海嘉宝物业管理有限公司 上海 150.00 物业管理、五金交电、建材等 94.00% 100.00% 15 上海宝菊房地产开发有限公司 上海 1,000.00 房地产开发经营 100.00% 100.00% 5.1.1 上述序号 6、8 为非同一控制下的企业合并，其他均为其他方式取得的子公司。 5.2 本年度合并报表范围的变更情况 与上年相比本年度合并报表范围没有发生变更。 43 6 合并财务报表项目附注 6.1 货币资金 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 现金 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 人民币 111,762.93 57,718.17 银行存款 人民币 196,343,119.08 786,799,181.28 美元 76,879.77 6.8415 525,974.42 15,658.13 7.3278 114,738.95 日元 13.00 0.0739 0.96 27.00 0.0641 1.73 196,869,094.46 786,913,921.96 其他货币资金 - - 人民币 979,703,074.10 154,604,447.08 1,176,683,931.49 941,576,087.21 6.1.1 货币资金期末数中无所有权受到限制的资产。 6.1.2 货币资金期末数比年初数增加 235,107,844.28 元，增加比例为 24.97%，增加原因主要为：收到 本期预售房款及参股企业上海格林风范房地产发展有限公司往来款。 6.2 交易性金融资产 项目 2008 年 12 月 31 日 公允价值 2007 年 12 月 31 日 公允价值 交易性权益工具投资 28,387,335.00 66,487,025.00 6.2.1 交易性权益工具投资的公允价值根据上海证券交易所及深圳证券交易所年度最后一个交易日 收盘价确定。 6.2.2 管理层认为上述金融资产投资变现不存在重大限制。 6.2.3 交易性金融资产年末数比年初数减少 38,099,690.00 元，减少比例为 57.30%，减少原因主要为： 持有股票市值下跌。 6.3 应收票据 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 2,621,860.00 3,354,900.00 44 6 合并财务报表项目附注(续) 6.4 应收账款 6.4.1 应收账款按账龄结构分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账龄 账面余额 坏账准备 账面净额 账面余额 坏账准备 账面净额 1 年以内 29,139,467.02 451,512.33 28,687,954.69 36,639,321.19 365,986.99 36,273,334.20 1—2 年 7,152.50 715.25 6,437.25 49,923.10 4,594.71 45,328.39 2—3 年 7,480.00 884.00 6,596.00 10,770.00 2,766.00 8,004.00 3—4 年 10,770.00 6,249.00 4,521.00 106,896.62 103,648.62 3,248.00 4—5 年 1,140.00 684.00 456.00 447,982.71 268,189.62 179,793.09 5 年以上 5,090,718.24 5,090,718.24 - 7,408,794.72 7,408,794.72 - 34,256,727.76 5,550,762.82 28,705,964.94 44,663,688.34 8,153,980.66 36,509,707.68 6.4.2 应收账款按类别分析如下： 、 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 类别 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 单项金额重大 23,223,805.80 67.79% 232,238.06 1.00% 29,225,934.27 65.43% 292,259.34 1.00% 单项金额不重大 但组合风险较大 5,117,260.74 14.94% 5,099,250.49 99.65% 8,024,367.15 17.97% 7,787,993.67 97.05% 其他 5,915,661.22 17.27% 219,274.27 3.71% 7,413,386.92 16.60% 73,727.65 0.99% 34,256,727.76 100.00% 5,550,762.82 16.20% 44,663,688.34 100.00% 8,153,980.66 18.26% 6.4.3 本年度实际核销的应收账款 对方名称 核销金额 性质 原因 是否关联方 亚跃船务有限公司 721,333.24 货款 无法收回 否 哈尔滨五常东亚电子有限公司 371,569.12 货款 无法收回 否 嘉达利公司驻迪拜分公司 289,364.06 货款 无法收回 否 发得立(FADHLE J.MATHKOOR) 196,191.52 货款 无法收回 否 其他零星客户 1,135,267.04 货款 无法收回 否 2,713,724.98 45 6 合并财务报表项目附注(续) 6.4 应收账款(续) 6.4.4 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6.4.5 年末应收账款中欠款金额前五名 对方名称 金额 账龄 比例 镇江强凌电子有限公司 17,586,382.64 1 年以内 51.34% 中山海门银燕电子有限公司 2,511,331.00 1 年以内 7.33% 浙江阳光集团股份有限公司 1,724,374.62 1 年以内 5.03% 上虞舜和照明有限公司 725,725.34 1 年以内 2.12% 上海诚赢照明电器有限公司 675,992.20 1 年以内 1.97% 6.4.6 应收账款期末数比年初数减少 10,406,960.58 元，减少比例为 23.30%，减少原因为：电子公司 电容器业务销售下降，相应应收账款减少。 6.5 预付账款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 19,495,239.09 96.38% 19,680,080.52 90.37% 1—2 年 515,947.03 2.55% 545,858.64 2.51% 2—3 年 9,059.60 0.05% 1,460,024.02 6.70% 3—4 年 194,673.99 0.96% 35,780.89 0.16% 4—5 年 13,077.00 0.06% 56,760.70 0.26% 20,227,996.71 100.00% 21,778,504.77 100.00% 6.5.1 账龄超过 1 年的重要预付账款 对方名称 金额 备注 都市港湾二期施工用电 291,853.89 代垫工程用电款 上海市嘉定区房屋土地管理局 192,208.99 预付土地款 四川省新立新进出口有限责任公司 70,347.77 预付货款 上海富瑾国际贸易有限公司 64,120.00 预付货款 46 6 合并财务报表项目附注(续) 6.5 预付账款(续) 6.5.2 年末金额较大的预付款项 对方名称 金额 内容 玛司科蕊礼服(上海)有限公司 2,352,898.52 预付货款 上海连凯机械制造有限公司 1,353,046.71 预付货款 上海高泰稀贵金属股份有限公司 1,062,120.06 预付货款 上海敏纺工贸有限公司 1,028,556.55 预付货款 绍兴百丽恒印染有限公司 1,000,927.62 预付货款 6.5.3 年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6.6 应收股利 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账龄一年以内的应收股利 - 1,295,059.08 其中：1.上海嘉定老庙黄金有限公司 - 1,158,463.85 2.上海安亭老庙黄金有限公司 - 136,595.23 6.6.1 应收股利年末数比年初数减少 1,295,059.08 元，减少比例为 100.00％，减少原因为：收到参股 企业上年已宣告未发放的股利。 6.7 其他应收款 6.7.1 其他应收款按账龄结构分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账龄 账面余额 坏账准备 账面净额 账面余额 坏账准备 账面净额 1 年以内 8,477,977.09 - 8,477,977.09 97,908,447.77 - 97,908,447.77 1—2 年 2,586,949.22 - 2,586,949.22 3,374,612.49 18,600.00 3,356,012.49 2—3 年 2,881,585.18 18,600.00 2,862,985.18 429,006.45 113,003.67 316,002.78 3 年以上 179,505,976.43 165,110,267.10 14,395,709.33 182,361,796.47 165,293,068.66 17,068,727.81 193,452,487.92 165,128,867.10 28,323,620.82 284,073,863.18 165,424,672.33 118,649,190.85 47 6 合并财务报表项目附注(续) 6.7 其他应收款(续) 6.7.2 其他应收款按类别分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 类别 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 、、 单项金额重大 84,757,781.76 43.82% 70,074,726.90 82.68% 84,900,258.56 29.89% 70,214,120.10 82.70% 单项金额不重大 但组合风险较大 100,216,729.07 51.80% 95,054,140.20 94.85% 101,265,156.85 35.65% 95,210,552.23 94.02% 其他 8,477,977.09 4.38% - 0.00% 97,908,447.77 34.46% - 0.00% 193,452,487.92 100.00% 165,128,867.10 85.36% 284,073,863.18 100.00% 165,424,672.33 58.23% 6.7.3 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6.7.4 年末其他应收款中关联方往来款为 51,054,196.39 元，详见本附注 9.4。 6.7.5 年末其他应收款中欠款金额前五名 对方名称 金额 账龄 比例 上海嘉宝光明灯头有限公司 28,652,575.78 3 年以上 14.81% 三河本图置业开发公司 17,832,122.97 3 年以上 9.22% 上海嘉达利工贸发展公司 17,815,493.18 3 年以上 9.21% 香港嘉达利发展有限公司 10,250,339.83 3 年以上 5.30% 上海高泰稀贵金属股份有限公司 10,207,250.00 3 年以上 5.28% 6.7.6 其他应收款年末数比年初数减少 98,376,248.86 元，减少比例为 34.63%，减少原因主要为：房 产公司收回土地招标保证金。 6.8 存货及存货跌价准备 6.8.1 存货 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 3,427,120.03 1,325,964.16 3,796,722.60 1,325,143.93 在产品 798,415.13 - 532,556.99 - 库存商品 11,162,931.20 4,944,934.98 11,067,815.28 5,680,788.13 委托加工物资 274,407.23 - 487,392.28 - 开发成本 749,082,760.48 1,770,000.00 567,387,357.67 1,770,000.00 开发产品 272,844,896.53 - 35,863,403.77 7,316.00 低值易耗品 1,096,249.56 227,021.64 977,063.05 207,021.64 1,038,686,780.16 8,267,920.78 620,112,311.64 8,990,269.70 48 6 合并财务报表项目附注(续) 6.8 存货及存货跌价准备(续) 6.8.1.1 开发成本 项目名称 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 嘉宝花园 1,600,000.00 - - 1,600,000.00 无锡江海小区 120,000.00 - - 120,000.00 德华四村 50,000.00 - - 50,000.00 民东三期 502,756.00 5,924,964.83 - 6,427,720.83 民东二期 27 弄 - 2,485,092.40 - 2,485,092.40 菊园西地块一期 358,816,279.13 111,916,016.94 470,732,296.07 - 菊园菜场商用房 - 3,187,003.20 - 3,187,003.20 盛创科技园 106,762,242.46 73,779,594.27 104,092,031.92 76,449,804.81 竹筱基地 27,129,816.06 1,438,194.00 - 28,568,010.06 南翔中学基地 205,797.00 - - 205,797.00 都市港湾二期 72,182,467.02 140,093,087.43 - 212,275,554.45 丰庄三期 18,000.00 - - 18,000.00 紫提湾项目 - 417,695,777.73 - 417,695,777.73 567,387,357.67 756,519,730.80 574,824,327.99 749,082,760.48 6.8.1.2 开发产品 项目名称 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 嘉宝公寓 1,328,796.84 - - 1,328,796.84 塔城路 470 弄 27 号 100,000.00 - - 100,000.00 迎园十坊 4 号 88,000.00 - 88,000.00 - 塔城路 530 弄 8 号 90,000.00 - - 90,000.00 沁园别墅 807,316.00 - 807,316.00 - 清河路 49 号 608 室 60,000.00 - - 60,000.00 民东二期 11,699,642.82 168,182.10 9,325,971.58 2,541,853.34 菊园西地块一期 - 470,732,296.07 289,070,278.01 181,662,018.06 盛创科技园 - 104,092,031.92 22,028,710.41 82,063,321.51 竹园二期 166,509.49 - 166,509.49 - 竹园四期 53,394.19 - 53,394.19 - 竹园六期 132,914.88 - 132,914.88 - 中下塘街车库 337,250.76 - 22,200.00 315,050.76 南大街二期车库 616,103.65 - - 616,103.65 真新二期贮藏室 576,581.93 - - 576,581.93 都市港湾一期 19,806,893.21 - 16,315,722.77 3,491,170.44 35,863,403.77 574,992,510.09 338,011,017.33 272,844,896.53 49 6 合并财务报表项目附注(续) 6.8 存货及存货跌价准备(续) 6.8.2 存货跌价准备 本年减少额 种类 2007 年 12 月 31 日 本年计提额 转回 转销 2008 年 12 月 31 日 1.原材料 1,325,143.93 49,020.42 41,520.09 6,680.10 1,325,964.16 2.库存商品 5,680,788.13 1,368,472.72 269,130.39 1,815,195.48 4,944,934.98 3.低值易耗品 207,021.64 - - - 227,021.64 4.开发成本 1,770,000.00 - - - 1,770,000.00 5.开发产品 7,316.00 - - 7,316.00 - 8,990,269.70 1,417,493.14 310,650.48 1,829,191.58 8,267,920.78 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按日常活动中，以存货的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 6.8.3 计入存货成本的借款费用资本化金额 项目 2007 年 12 月 31 日 本年增加 本年转入存货额 其他减少 2008 年 12 月 31 日 都市港湾二期 - 467,000.00 467,000.00 - - 盛创科技园一期 - 3,416,192.32 3,416,192.32 - - - 3,883,192.32 3,883,192.32 - - 确定本年资本化金额的资本化率为：银行同期借款利率。 6.8.4 截至 2008 年 12 月 31 日，存货中净值为 106,762,242.46 元（评估价值为 116,566,000.00 元） 的盛创科技园开发项目作为 20,000,000.00 元的长期借款(附注 6. 25)的抵押物。 6.8.5 存货年末数比年初数增加 418,574,468.52 元，增加比例为 67.50%，增加原因为：加大土地储 备，主要为马陆东方豪园东地块。 50 6 合并财务报表项目附注(续) 6.9 可供出售金融资产 项 目 2008年12月31日 公允价值 2007年12月31日 公允价值 可供出售权益工具 43,282,024.71 105,008,933.17 6.9.1 可供出售金融资产年末数比年初数减少 61,726,908.46 元，减少比例为 58.78%，减少原因为： 持有股票市值下跌。 6.10 长期股权投资 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 合营企业 24,367,888.55 5,000,000.00 27,440,157.48 5,000,000.00 联营企业 367,703,180.48 386,158.93 228,960,847.16 386,158.93 其他企业 7,735,337.33 2,360,103.81 4,689,837.33 2,360,103.81 399,806,406.36 7,746,262.74 261,090,841.97 7,746,262.74 6.10.1 按权益法核算的合营企业、联营企业主要信息 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股 比例 表决权 比例 期末 净资产总额 本期营业 收入总额 本期净利润 一、合营企业 上海高泰稀贵金属股份有限公司 上海 金属材料生产销售 35.62% 35.62% 37,242,382.45 12,408,883.15 -5,327,873.02 香港嘉达利发展有限公司 香港 国际贸易 33.33% 33.33% - - - 二、联营企业 上海嘉宝光明灯头有限公司 上海 灯头生产、销售 10.00% 10.00% 4,945,381.43 154,667,918.50 2,356,399.57 上海格林风范房地产发展有限公司 上海 房地产开发经营 30.00% 30.00% 1,036,905,334.94 1,509,143,423.38 441,477,700.42 上海太平国际货柜有限公司 上海 国际标准箱式货柜的 生产和销售 14.00% 14.00% 353,936,850.89 1,320,353,998.23 25,803,045.88 上海嘉定老庙黄金有限公司 上海 黄金饰品的销售 49.00% 49.00% 10,758,992.93 52,966,572.22 5,843,363.10 上海安亭老庙黄金有限公司 上海 黄金饰品的销售 49.00% 49.00% 1,893,504.61 5,251,908.63 603,932.60 上海嘉宝春田电子科技有限公司 上海 电磁炉的生产销售 32.00% 32.00% - - - 51 6 合并财务报表项目附注(续) 6.10 长期股权投资(续) 6.10.2 权益法核算的对合营企业、联营企业股权投资 被投资单位名称 初始金额 2007 年 12 月 31 日 本期权益 增减额 其中：分得 现金红利 2008 年 12 月 31 日 一、合营企业 上海高泰稀贵金属股份有限公司 26,640,000.00 22,440,157.48 -3,072,268.93 - 19,367,888.55 香港嘉达利发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 31,640,000.00 27,440,157.48 -3,072,268.93 - 24,367,888.55 二、联营企业 上海嘉宝光明灯头有限公司 90,000,000.00 258,898.20 235,639.96 - 494,538.16 上海格林风范房地产发展有限公司 15,000,000.00 178,628,290.36 132,443,310.13 - 311,071,600.49 上海太平国际货柜有限公司 22,602,377.65 46,013,144.07 3,538,015.05 - 49,551,159.12 上海嘉定老庙黄金有限公司 1,434,619.86 2,987,901.56 2,284,004.97 579,242.95 5,271,906.53 上海安亭老庙黄金有限公司 130,215.66 686,454.04 241,363.21 54,563.76 927,817.25 上海嘉宝春田电子科技有限公司 794,563.20 386,158.93 - - 386,158.93 129,961,776.37 228,960,847.16 138,742,333.32 633,806.71 367,703,180.48 6.10.3 按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2007 年 12 月 31 日 本期投资 增减额 2008 年 12 月 31 日 其中： 减值准备 三、 其他企业 沈阳东北照明股份有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 - 1,400,000.00 1,400,000.00 西上海汽车服务股份有限公司 3,045,500.00 - 3,045,500.00 3,045,500.00 - 上海南翔花园房地产有限公司 14,400,000.00 1,800,000.00 - 1,800,000.00 - 上海斯考特空调有限公司 1,489,837.33 1,489,837.33 - 1,489,837.33 960,103.81 20,335,337.33 4,689,837.33 3,045,500.00 7,735,337.33 2,360,103.81 52 6 合并财务报表项目附注(续) 6.10 长期股权投资(续) 6.10.4 长期股权投资减值准备 被投资单位名称 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 计提原因 一、合营企业 香港嘉达利发展有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 停业，负净资产 二、联营企业 上海嘉宝春田电子科技有限公司 386,158.93 - - 386,158.93 停业，负净资产 三、其他企业 沈阳东北照明股份有限公司 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 停业，负净资产 上海斯考特空调有限公司 960,103.81 - - 960,103.81 停业，负净资产 7,746,262.74 - - 7,746,262.74 6.10.5 长期股权投资年末数比年初数增加 138,715,564.39 元，增加比例为 53.13%，增加原因主要为： 参股企业上海格林风范房地产发展有限公司投资收益增加。 53 6 合并财务报表项目附注(续) 6.11 投资性房地产 项目 建筑物 土地使用权 合计 原价 2007 年 12 月 31 日 148,497,738.80 43,158,934.46 191,656,673.26 本年增加 12,502,785.47 - 12,502,785.47 本年减少 5,736,317.53 - 5,736,317.53 2008 年 12 月 31 日 155,264,206.74 43,158,934.46 198,423,141.20 累计折旧、摊销 2007 年 12 月 31 日 35,998,335.04 4,169,840.81 40,168,175.85 本年计提 7,809,826.47 926,930.04 8,736,756.51 本年减少 1,045,599.44 - 1,045,599.44 2008 年 12 月 31 日 42,762,562.07 5,096,770.85 47,859,332.92 减值准备 2007 年 12 月 31 日 2,220,998.40 - 2,220,998.40 本年增加 - - - 本年转回 - - - 其他减少 - - - 2008 年 12 月 31 日 2,220,998.40 - 2,220,998.40 净值 2008 年 12 月 31 日 110,280,646.27 38,062,163.61 148,342,809.88 2007 年 12 月 31 日 110,278,405.36 38,989,093.65 149,267,499.01 6.11.1 2008 年度，本公司将净值为 16,595,804.61 元的房屋改为出租，自租赁期开始日起，自存货 转换为投资性房地产核算。 6.11.2 投资性房地产原价年末数比年初数增加 6,766,467.94 元，增加比例为 3.53%，增加原因主要 为：将存货中的开发产品转入投资性房地产。 54 6 合并财务报表项目附注(续) 6.12 固定资产 项目 房屋及 建筑物 机器设备 运输工具 房屋装修费 办公及其他 设备 合计 账面原值 2007 年 12 月 31 日 32,659,466.65 85,393,916.27 10,644,191.57 241,601.72 7,003,253.43 135,942,429.64 在建工程转入 4,179,518.34 298,447.00 - - - 4,477,965.34 本年其他增加 2,672,442.23 685,457.50 390,095.00 - 814,128.15 4,562,122.88 本年减少 1,828,888.00 1,229,500.00 1,828,264.90 - 574,162.54 5,460,815.44 2008 年 12 月 31 日 37,682,539.22 85,148,320.77 9,206,021.67 241,601.72 7,243,219.04 139,521,702.42 累计折旧 2007 年 12 月 31 日 12,027,954.66 50,615,569.00 7,911,619.70 136,682.92 5,153,910.64 75,845,736.92 本年计提 1,590,036.31 5,434,647.51 920,390.45 72,431.28 639,590.58 8,657,096.13 本年减少 401,095.94 1,134,542.96 1,737,200.30 - 550,308.36 3,823,147.56 2008 年 12 月 31 日 13,216,895.03 54,915,673.55 7,094,809.85 209,114.20 5,243,192.86 80,679,685.49 减值准备 2007 年 12 月 31 日 4,509,008.54 5,311,777.89 - - - 9,820,786.43 本年增加 - - - - - 本年转回 - - - - - - 其他减少 - - - - - - 2008 年 12 月 31 日 4,509,008.54 5,311,777.89 - - - 9,820,786.43 账面净额 2008 年 12 月 31 日 19,956,635.65 24,920,869.33 2,111,211.82 32,487.52 2,000,026.18 49,021,230.50 2007 年 12 月 31 日 16,122,503.45 29,466,569.38 2,732,571.87 104,918.80 1,849,342.79 50,275,906.29 6.12.1 已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 房屋及建筑物 6,133,995.85 2,024,919.30 4,095,660.09 13,416.46 机器设备 32,687,629.65 26,188,373.08 2,190,131.80 4,309,124.77 运输工具 5,181,913.46 4,970,504.60 - 211,408.86 房屋装修费 - - - - 办公及其他设备 2,054,743.65 1,963,951.51 - 90,792.14 46,058,282.61 35,147,748.49 6,285,791.89 4,624,742.23 55 6 合并财务报表项目附注(续) 6.13 在建工程 本年减少 工程项目名称 2007 年 12 月 31 日 本年增加 转入固定资产 其他减少 2008 年 12 月 31 日 资金来源 清河路 21 号物业改建 6,911,781.49 6,000,000.00 - 12,911,781.49 - 自有资金 马东开发区横仓路/博学路 12,032,569.00 287,704.00 - - 12,320,273.00 自有资金 嘉戬公路 200 号二期 2,888,311.14 1,204,708.00 4,093,019.14 - - 自有资金 嘉戬公路 200 号二期电梯 288,447.00 10,000.00 298,447.00 - - 自有资金 香港进口设备 2,185,739.30 - - 2,185,739.30 - 自有资金 临时性贸易仓库 - 86,499.20 86,499.20 - - 自有资金 24,306,847.93 7,588,911.20 4,477,965.34 15,097,520.79 12,320,273.00 6.13.1 在建工程年末数比年初数减少 11,986,574.93 元，减少比例为 49.31%，减少原因主要为：清河路 21 号物业在建工程减少及嘉戬公路 200 号二 期达到预定可使用状态从本科目转出。 56 6 合并财务报表项目附注(续) 6.14 长期待摊费用 项 目 房屋修缮费 土地使用费 合计 原始发生额 379,499.02 180,000.00 559,499.02 2007 年 12 月 31 日 191,516.60 126,000.00 317,516.60 本期增加 - - - 本期摊销 75,900.00 6,000.00 81,900.00 累计摊销 263,882.42 60,000.00 323,882.42 2008 年 12 月 31 日 115,616.60 120,000.00 235,616.60 剩余摊销期限 16-26 个月 240 个月 6.15 递延所得税资产 6.15.1 已确认的递延所得税资产 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 6,437,015.36 25,748,061.44 7,250,621.58 29,966,554.47 公允价值变动 4,881,979.83 19,527,919.32 - - 预提费用 - - 33,468.80 202,841.20 预计负债 31,119.70 124,478.80 - - 计提激励成本 12,650,300.47 50,601,201.88 - - 未实现内部损益 263,872.75 1,055,491.00 - - 可抵扣亏损 3,149,783.19 12,599,132.76 4,001,087.68 16,004,350.72 27,414,071.30 109,656,285.20 11,285,178.06 46,173,746.39 6.15.2 递延所得税资产年末数比年初数增加 16,128,893.24 元，增加比例为 142.92%，增加原因主要 为：计提激励成本确认递延所得税资产。 6.15.3 上述可抵扣亏损系： (1)本公司以前年度投资性可抵扣亏损确认 2,427,233.06 元，税法规定可用以后年度的投资性收益弥 补弥补，本公司认为以后年度投资性收益足以弥补亏损，所以予以确认。 (2)本公司子公司上海嘉宏房地产有限责任公司本年可抵扣亏损确认的 722,550.13 元，税法规定的可 弥补亏损有效期内至 2013 年，上海嘉宏房地产有限责任公司 2009 年至 2013 年预计实现的应纳税 所得额足以弥补以前年度的亏损，所以予以确认。 说明：计提激励成本系本公司根据股东大会审议通过的《关于建立董事、监事和高级管理人员长期 激励与约束机制的暂行规定》（2008 年修订）计提。 57 6 合并财务报表项目附注(续) 6.16 资产减值准备 本期减少额 项目 2007 年 12 月 31 日 本期 计提额 转回 转销 合计 2008 年 12 月 31 日 一、坏账准备 173,578,652.99 381,949.03 567,247.12 2,713,724.98 3,280,972.10 170,679,629.92 二、存货跌价准备 8,990,269.70 1,417,493.14 310,650.48 1,829,191.58 2,139,842.06 8,267,920.78 三、可供出售金融资产减值准备 850,395.76 - - - - 850,395.76 四、持有至到期投资减值准备 - - - - - - 五、长期股权投资减值准备 7,746,262.74 - - - - 7,746,262.74 六、投资性房地产减值准备 2,220,998.40 - - - - 2,220,998.40 七、固定资产减值准备 9,820,786.43 - - - - 9,820,786.43 八、工程物资减值准备 - - - - - - 九、在建工程减值准备 - - - - - - 十、生产性生物资产减值准备 - - - - - - 其中：成熟生产性生物资产减值准备 - - - - - - 十一、油气资产减值准备 - - - - - - 十二、无形资产减值准备 - - - - - - 十三、商誉减值准备 - - - - - - 十四、其他 - - - - - - 合计 203,207,366.02 1,799,442.17 877,897.60 4,542,916.56 5,420,814.16 199,585,994.03 6.17 短期借款 借款类别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 保证借款 138,000,000.00 158,000,000.00 6.18 应付账款 账龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 1 年以内 43,014,091.95 23,396,004.44 1—2 年 751,610.08 15,870,611.58 2—3 年 3,345,674.14 201,912.29 3—4 年 200,732.78 3,290,688.41 4—5 年 3,287,566.68 2,162,483.34 5 年以上 10,206,274.85 9,645,134.37 60,805,950.48 54,566,834.43 58 6 合并财务报表项目附注(续) 6.18 应付账款(续) 6.18.1 年末应付账款中无持本公司 5%上(含 5%)表决权股份的股东款项。 6.18.2 年末余额中无关联方欠款。 6.18.3 账龄超过一年的大额应付账款 对方名称 金额 备注 嘉定区住宅发展局 5,415,313.00 尚未支付土地款 嘉定区房屋土地管理局 3,443,479.80 尚未支付土地款 上海嘉定娄塘建筑安装有限公司 997,320.06 尚未支付工程款 上海宏昌建筑装潢有限公司 785,349.00 尚未支付工程款 上海三菱电梯有限公司 530,196.00 尚未支付设备款 6.18.4 应付账款年末数比年初数增加 6,239,116.05 元，增加比例为 11.43%。 6.19 预收账款 账龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 1 年以内 682,952,259.47 414,400,956.49 1—2 年 121,232,718.89 35,367,856.06 2—3 年 46,971.52 2,297.20 3—4 年 - 2,104.27 4—5 年 - - 5 年以上 14,352.88 34,352.88 804,246,302.76 449,807,566.90 6.19.1 年末预收账款中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 6.19.2 年末预收账款中无关联方欠款。 6.19.3 账龄超过一年的大额预收账款 对方名称 金额 未结转原因 购房者 120,975,144.00 未达到结转收入条件 6.19.4 预收账款年末数比年初数增加 354,438,735.86 元，增加比例为 78.80%，增加原因主要为：房 产公司预收商品房款。 59 6 合并财务报表项目附注(续) 6.20 应付职工薪酬 项目 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期支付 2008 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 46,904,813.21 39,613,775.76 32,853,901.37 53,664,687.60 二、职工福利费 - 131,182.85 131,182.85 - 三、社会保险费 162,671.57 5,969,211.53 6,101,206.40 30,676.70 其中：1.医疗保险费 10,876.90 1,823,062.75 1,824,054.65 9,885.00 2.基本养老保险费 149,023.47 3,366,797.99 3,497,538.06 18,283.40 3.补充养老保险费 - 311,101.20 311,101.20 - 4.失业保险费 1,847.40 310,256.74 310,432.44 1,671.70 5.工伤保险费 461.90 78,996.43 79,040.03 418.30 6.生育保险费 461.90 78,996.42 79,040.02 418.30 四、住房公积金 - 770,537.80 765,620.80 4,917.00 五、工会经费和职工教育经费 872,245.07 662,852.58 543,364.16 991,733.49 六、非货币福利 - 7,149.91 5,680.00 1,469.91 七、因解除劳动关系给予的补偿 - 42,699.00 42,699.00 - 八、其他 784,108.92 251,867.39 439,235.87 596,740.44 48,723,838.77 47,449,276.82 40,882,890.45 55,290,225.14 6.21 应交税费 税种 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增值税 545,902.83 340,508.80 营业税 -29,752,919.77 -11,104,463.11 城建税 -160,417.09 20,708.26 房产税 332,558.07 5,073.93 企业所得税 -19,046,549.31 8,687,955.03 个人所得税 2,127,289.90 1,673,280.77 土地增值税 11,884,542.96 15,374,264.22 教育费附加 -818,531.31 -263,558.55 河道管理费 -347,918.44 -161,478.39 车船使用税 139.38 - 土地使用税 103,750.04 - -35,132,152.74 14,572,290.96 6.21.1 应交税费年末数比年初数减少 49,704,443.70 元，减少比例为 341.09%，减少主要原因为：房 产公司预交预售商品房相应税金。 60 6 合并财务报表项目附注(续) 6.22 应付利息 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 借款利息 283,883.18 257,670.00 6.23 应付股利 投资者名称或类别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 法人股 5,888,596.07 5,955,988.07 6.24 其他应付款 账龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 1 年以内 325,688,566.68 75,362,570.54 1—2 年 25,193,093.20 5,898,449.39 2—3 年 5,420,418.06 867,647.09 3—4 年 523,597.10 8,230,288.15 4—5 年 7,567,708.07 91,555.87 5 年以上 4,918,823.71 5,946,751.03 369,312,206.82 96,397,262.07 6.24.1 年末其他应付款中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 6.24.2 年末其他应付款中关联方往来款为 307,800,000.00 元，详见本附注 9.4。 6.24.3 账龄超过一年的大额其他应付款 对方名称 金额 备注 上海徐行工业发展有限公司 8,107,900.00 往来款 嘉定区房产经营(集团)有限公司 11,600,000.00 往来款 苏州建鑫公司上海分公司 957,546.30 往来款 嘉定区工贸投资有限公司 789,904.99 往来款 上海嘉波水利工程有限公司 335,500.00 往来款 61 6 合并财务报表项目附注(续) 6.24.4 金额较大的其他应付款 对方名称 金额 内容 上海格林风范房地产发展有限公司 307,800,000.00 往来款 上海徐行工业发展有限公司 8,107,900.00 往来款 嘉定区房产经营(集团)有限公司 11,600,000.00 往来款 苏州建鑫公司上海分公司 957,546.30 往来款 嘉定区工贸投资有限公司 789,904.99 往来款 6.24.5 其他应付款年末数与年初数增加 272,914,944.75 元，增加比例为 283.11%，增加原因主要为： 收到参股企业上海格林风范房地产发展有限公司往来款。 6.25 长期借款 贷款单位名称 币种 借款条件 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 中国农业银行上海市嘉定支行 人民币 抵押借款 20,000,000.00 55,000,000.00 中国交通银行上海市嘉定支行 人民币 抵押借款 - 20,000,000.00 20,000,000.00 75,000,000.00 6.25.1 长期借款年末数比年初数减少 55,000,000.00 元，减少比例为 73.33%，减少原因为：归还银 行借款。 6.25.2 本公司子公司上海盛创科技园发展有限公司将房地产作为抵押物，该房地产地址为嘉定新成 路街道 26 街坊 2/3 丘（房产证号：沪房地嘉字（2007）第 001053 号，使用权年限：2006 年 9 月至 2056 年 9 月，土地使用权面积 85776 平方米），抵押物暂作价人民币 116,566,000.00 元。 6.26 预计负债 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 本期变动额 其中：本期确认 的预期补偿金额 预计理赔费 248,957.62 202,841.20 46,116.42 189,784.43 6.27 递延所得税负债 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 股权投资贷方差额 404,876.12 1,619,504.48 404,876.12 1,619,504.48 公允价值变动 7,502,689.50 30,010,758.00 29,258,869.46 117,035,477.84 7,907,565.62 31,630,262.48 29,663,745.58 118,654,982.32 6.27.1 递延所得税负债年末数比年初数减少 21,756,179.96 元，减少比例为 73.34%，减少原因主要 为：股票市值下跌，对应递延所得税负债减少。 62 6 合并财务报表项目附注(续) 6.28 股本 项目 2007 年 12 月 31 日 比例% 本年变动 增(+)减(-) 2008 年 12 月 31 日 比例% 1.有限售条件股份 (1)国家持股 - - - - - (2)国有法人持股 75,366,894.00 19.05% -13,789,932.00 61,576,962.00 11.97% (3)其他内资持股 50,546,802.00 12.78% -50,286,802.00 260,000.00 0.05% 其中： 境内非国有法人持股 50,546,802.00 12.78% -50,286,802.00 260,000.00 0.05% 境内自然人持股 - - - - - (4)外资持股 - - - - - 其中： 境外法人持股 - - - - - 境外自然人持股 - - - - - 有限售条件股份合计 125,913,696.00 31.83% -64,076,734.00 61,836,962.00 12.02% 2.无限售条件股份 (1)人民币普通股 269,704,613.00 68.17% 182,762,227.00 452,466,840.00 87.98% (2)境内上市的外资股 - - - - - (3)境外上市的外资股 - - - - - (4)其他 - - - - - 无限售条件股份合计 269,704,613.00 68.17% 182,762,227.00 452,466,840.00 87.98% 3.股份总数 395,618,309.00 100.00% 118,685,493.00 514,303,802.00 100.00% 6.28.1 股本年末数比年初数增加 118,685,493.00 元，增加比例为 30.00%，增加原因为：2008 年 6 月，根据本公司 2007 年度股东大会通过的利润分配方案，按 10:3 比例向全体股东送红股。 6.28.2 本年度公司 2008 年 6 月 10 日 2007 年度股东大会审议通过《公司 2007 年度利润分配和资本 公积转增股本预案》，本次分配以 395,618,309 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元 （含税），送 3 股转增 0 股,共计派发股利 19,780,932.94 元。实施分配预案后总股本为 514,303,802 股，增加 118,685,493 股。公司变更后的累计股本金额为人民币 514,303,802.00 元。上述股本已经上 海众华沪银会计师事务所于 2008 年 7 月 21 日出具沪众会字（2008）第 3578 号验资报告验证确认。 63 6 合并财务报表项目附注(续) 6.29 资本公积 其他资本公积 项目 股本溢价 可供出售金额资 产公允价值变动 原制度 资本公积转入 合计 期初金额 582,150,972.18 66,089,926.64 66,762,539.15 715,003,437.97 本年增加 - - - - 本年减少 - 43,581,858.12 - 43,581,858.12 期末金额 582,150,972.18 22,508,068.52 66,762,539.15 671,421,579.85 6.29.1 资本公积年末数比年初数减少 43,581,858.12 元，减少比例为 6.10%，减少原因为：可供出售 金额资产公允价值发生变动及公司出售可供出售金融资产相应资本公积转入投资收益引起。 6.30 盈余公积 项目 法定盈余公积 2007 年 12 月 31 日 46,350,507.88 本年提取 21,308,300.56 本年减少 - 2008 年 12 月 31 日 67,658,808.44 6.30.1 盈余公积年末数比年初数增加 21,308,300.56 元，增加比例为 45.97%，增加原因为：根据实现 的净利润计提盈余公积。 6.31 未分配利润 项目 金额 调整前年初未分配利润 249,868,734.20 调整年初未分配利润(调增+，调减 ) - 调整后年初未分配利润 249,868,734.20 加：本年净利润 166,383,113.13 减：提取法定盈余公积 21,308,300.56 提取任意盈余公积 - 提取职工奖福基金 57,773.58 应付普通股股利 19,780,932.94 转作股本的普通股股利 118,685,493.00 年末未分配利润 256,419,347.25 64 6 合并财务报表项目附注(续) 6.32 少数股东权益 6.32.1 归属于各子公司少数股东的少数股东权益 公司名称 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 上海嘉丽宝电子有限公司 14,799,069.71 14,355,092.19 上海嘉宝欧亚电子有限公司 4,062,622.37 3,983,536.84 上海盛创科技园发展有限公司 17,681,101.95 14,488,290.80 上海嘉宝协力电子有限公司 7,965,362.83 7,640,923.92 上海安江实业发展有限公司 2,723,237.66 2,657,516.91 上海嘉宏房地产有限责任公司 4,159,270.94 11,464,589.13 51,390,665.46 54,589,949.79 6.32.2 少数股东权益本年发生数比上年发生数减少 3,199,284.33 元，减少比例为 5.86%。 公司名称 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 上海嘉宝劳动服务有限公司 -37,673.98 -29,324.80 上述子公司少数股东分担的年度亏损超过少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额后的 余额，因子公司章程或协议未规定少数股东有义务承担，故此在编制合并财务报表时，冲减本公司 的股东权益。 65 6 合并财务报表项目附注(续) 6.33 营业收入及营业成本 2008 年度 项目 主营业务 其他业务 合计 营业收入 872,147,244.60 9,804,560.13 881,951,804.73 营业成本 755,223,559.15 2,860,736.21 758,084,295.36 2007 年度 项目 主营业务 其他业务 合计 营业收入 824,053,678.81 15,198,973.90 839,252,652.71 营业成本 612,525,077.43 4,197,959.51 616,723,036.94 6.33.1 按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 (1)工业 92,669,507.45 114,694,177.26 74,485,426.01 94,343,326.96 (2)商业 344,866,547.61 340,383,247.81 334,081,198.90 326,974,662.56 (3)房地产业 439,389,751.72 366,467,016.27 345,638,804.06 190,176,710.92 (4)服务业 2,730,454.99 2,516,431.68 1,018,130.18 1,037,571.20 879,656,261.77 824,060,873.02 755,223,559.15 612,532,271.64 公司内各业务 分部相互抵销 -7,509,017.17 -7,194.21 - -7,194.21 872,147,244.60 824,053,678.81 755,223,559.15 612,525,077.43 6.33.2 公司向前五名客户销售总额为 167,997,610.06 元，占公司本年全部营业收入的 19.05%。 6.33.3 营业收入本年发生数比上年发生数增加 42,699,152.02 元，增加比例为 5.09%，增加原因主要 为：本公司本期房产公司结转收入比上期增加。 6.33.4 营业成本本年发生数比上年发生数增加 141,361,258.42 元，增加比例为 22.92%，增加原因主 要为：本期房产公司结转成本比上期增加。 66 6 合并财务报表项目附注(续) 6.34 营业税金及附加 项目 2008 年度 2007 年度 营业税 22,929,926.06 18,858,030.95 城建税 284,077.29 215,173.40 教育费附加 694,647.73 564,692.94 河道管理费 268,052.72 224,540.27 土地增值税 2,872,671.97 26,566,712.74 房产税 480,294.18 326,564.75 27,529,669.95 46,755,715.05 6.34.1 营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少 19,226,045.10 元，减少比例为 41.12%，减少 原因主要为：房产公司动迁房销售毛利率较低，相应土地增值税减少。 6.35 销售费用 项目 2008 年度 2007 年度 销售费用 19,764,761.08 15,101,976.61 6.35.1 销售费用本年发生数比上年发生数增加 4,662,784.47 元，增加比例为 30.88%，增加原因主 要为：房产公司加大对都市港湾二期房产销售的宣传。 6.36 管理费用 项目 2008 年度 2007 年度 管理费用 52,500,856.65 74,057,271.73 6.36.1 管理费用本年发生数比上年发生数减少 21,556,415.08 元，减少比例为 29.11%，减少原因主 要为：系本年根据股东大会审议通过了《关于建立董事、监事和高级管理人员长期激励与约束机制 的暂行规定》（2008 年修订）计提激励成本比上年减少所致。 67 6 合并财务报表项目附注(续) 6.37 财务费用 项目 2008 年度 2007 年度 利息支出 11,065,065.72 3,401,812.85 减：利息收入 13,215,343.91 4,218,446.76 利息净支出/(净收益) -2,150,278.19 -816,633.91 加：汇兑净损失/(净收益) 198,785.13 -82,913.56 银行手续费 112,478.37 199,744.03 -1,839,014.69 -699,803.44 6.37.1 财务费用本年发生数比上年发生数减少 1,139,211.25 元，减少比例为 162.79%，减少原因主 要为：存款利息收入本期增加数大于本年利息支出的增加数。 6.38 资产减值损失 项目 2008 年度 2007 年度 坏账损失 -185,298.09 -3,200,544.90 存货跌价损失 1,289,824.61 2,616,341.24 长期股权投资减值损失 - 10,103.81 投资性房地产减值损失 - - 固定资产减值损失 - 2,323,444.33 无形资产减值损失 - - 1,104,526.52 1,749,344.48 6.38.1 资产减值损失本期比上期数减少 644,817.96 元，减少比例为：36.86%，减少原因主要为： 坏账准备及存货跌价本期转回。 6.39 公允价值变动收益 项目 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产 -48,443,495.00 27,412,513.98 6.39.1 公允价值变动收益本期比上期减少 75,856,008.98 元，减少比例为 276.72%，减少原因主要为： 交易性金融资产公允价值下降。 68 6 合并财务报表项目附注(续) 6.40 投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产收益 12,815,945.94 32,200,228.29 可供出售金融资产收益 7,576,022.25 442,250.16 按权益法享有或分担的被投资公司 净损益的份额 136,303,871.10 61,232,750.51 长期股权投资转让收益 - -3,567,851.86 156,695,839.29 90,307,377.10 6.40.1 投资收益本期比上期增加 66,388,462.19 元，增加比例为 73.31%，增加原因主要为：参股企 业上海格林风范房地产发展有限公司实现利润增加。 6.40.2 本公司投资收益汇回无重大限制。 6.41 营业外收入 项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置利得合计 8,100,804.64 41,546.04 其中：固定资产处理利得 8,100,804.64 41,546.04 债务重组利得 - 2,982,080.00 政府补助 - 2,051,078.97 赔款利得 107,044.79 2,000.00 其他 25,580,458.66 361,533.99 33,788,308.09 5,438,239.00 6.41.1 营业外收入本期比上期增加 28,350,069.09 元，增加比例为 521.31%，增加原因主要为：收到 地方奖励。 69 6 合并财务报表项目附注(续) 6.42 营业外支出 项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损失合计 6,600,009.80 393,798.92 其中：固定资产处置损失 80,628.98 393,798.92 在建工程处置损失 6,519,380.82 - 债务重组损失 - - 公益性捐赠支出 1,250,000.00 390,000.00 罚款支出 12,044.33 6,805.00 滞纳金 - 132,562.50 其他 779,622.82 51,582.01 8,641,676.95 974,748.43 6.42.1 营业外支出本期比上期增加 7,666,928.52 元，增加比例为 786.55%，增加原因主要为：对外 捐赠增加及在建工程处置增加。 6.43 所得税费用 项目 2008 年度 2007 年度 本期所得税费用 11,020,797.83 39,850,027.88 递延所得税费用 -23,357,787.16 5,123,672.91 -12,336,989.33 44,973,700.79 6.43.1 所得税费用本期比上期减少 57,310,690.12 元，减少比例为 127.43%，减少原因主要为：系确 认的递延所得税减少所致。 70 6 合并财务报表项目附注(续) 6.43 所得税费用(续) 6.43.2 将列示于合并利润表的利润总额调节为所得税费用： 项目 2008 年度 2007 年度 利润总额 158,205,685.29 207,748,492.99 永久性差异 2,765,706.98 36,044,319.95 其中：无需纳税的收入 - - 不可抵扣的税项费用 1,606,890.75 35,944,009.20 不得扣除的成本、费用和损失 1,158,816.23 100,310.75 暂时性差异 -120,784,487.68 -141,030,324.17 其中：利用以前期间的税务亏损 -9,420,684.97 -32,347,803.66 未确认的税务亏损 -3,604,638.89 -24,410,278.71 归属于合营企业和联营企业的损益 -136,303,871.10 -61,232,750.51 应纳税所得额 43,791,543.48 127,172,767.48 法定(或适用)税率 25.00% 33.00% 按法定(或适用)税率计算的税项 10,947,885.87 41,967,013.27 某些子公司适用不同税率的影响 -136,542.67 -2,116,985.39 2007 年所得税清算补缴 209,454.63 - 当期所得税费用 11,020,797.83 39,850,027.88 6.44 非经常性损益 项目 2008 年度 2007 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产 减值准备的冲销部分 1,500,794.84 -352,252.88 计入当期损益的政府补助 - 2,051,078.97 债务重组损益 - 2,982,080.00 持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益 -48,443,495.00 27,412,513.98 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 20,391,968.19 32,642,478.45 其他营业外收入和支出 -1,177,163.70 -217,415.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目 24,823,200.00 -3,567,851.86 -2,904,695.67 60,950,631.14 71 6 合并财务报表项目附注(续) 6.45 净资产收益率与每股收益 6.45.1 2008 年度净资产收益率与每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 11.02% 11.41% 0.324 0.324 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 10.89% 11.27% 0.320 0.320 6.45.2 2007 年度净资产收益率与每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 10.82% 18.63% 0.346 0.346 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 7.44% 12.80% 0.238 0.238 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 “归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得 税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司 普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分 红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或 事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 72 6 合并财务报表项目附注(续) 6.45 净资产收益率与每股收益(续) 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份 数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 注：公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股的，应当披露如下公式： 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 6.46 政府补助 6.46.1 政府补助的种类和金额 政府补助的种类 2008 年度 2007 年度 地方财政补助 2,051,078.97 73 6 合并财务报表项目附注(续) 6.47 现金流量附注 6.47.1 将净利润调节为经营活动现金流量 项目 2008 年度 2007 年度 净利润 170,542,674.62 162,774,792.20 加：资产减值准备 1,104,526.52 1,749,344.48 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 8,657,096.13 10,104,002.40 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 81,900.00 310,884.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -1,500,794.84 -352,252.88 固定资产报废损失 - 公允价值变动损失 48,443,495.00 -27,412,513.98 财务费用 11,263,850.85 3,318,899.29 投资损失 -156,695,839.29 -90,307,377.10 递延所得税资产减少 -16,128,893.24 -1,871,433.45 递延所得税负债增加 -21,756,179.96 20,937,630.54 存货的减少 -419,296,817.44 -44,168,549.84 经营性应收项目的减少 105,321,539.69 385,648,377.65 经营性应付项目的增加 590,500,855.74 -368,119,998.61 其他 23,157,176.79 -21,867,751.60 经营活动产生的现金流量净额 343,694,590.57 30,744,054.08 6.47.2 现金及现金等价物净变动情况 项目 2008 年度 2007 年度 现金的年末余额 1,176,683,931.49 941,576,087.21 减：现金的年初余额 941,576,087.21 310,768,972.95 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 235,107,844.28 630,807,114.26 74 6 合并财务报表项目附注(续) 6.47 现金流量附注(续) 6.47.3 现金及现金等价物 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 货币资金— 库存现金 111,762.93 57,718.17 银行存款 196,869,094.46 786,913,921.96 其他货币资金 979,703,074.10 154,604,447.08 1,176,683,931.49 941,576,087.21 减：受到限制的存款 - - 受到限制的其他货币资金 - - 现金及现金等价物年末余额 1,176,683,931.49 941,576,087.21 6.47.4 当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项目 2008 年度 2007 年度 二、处置子公司及其他营业单位的有关信 息： 1.处置子公司及其他营业单位的价格 - 11,393,374.15 2.处置子公司及其他营业单位收到的现金 和现金等价物 - 11,393,374.15 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现 金等价物 - - 3.处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - 11,393,374.15 4.处置子公司的净资产 - 12,610,268.70 流动资产 - 12,312,462.17 非流动资产 - 78,205.48 流动负债 - 2,740,196.18 75 6 合并财务报表项目附注(续) 6.47 现金流量附注(续) 6.47.5 收到其他与经营活动有关的现金 现金流量表中收到其他与经营活动有关的现金主要包括： 项目 2008 年度 2007 年度 利息收入 13,215,343.91 4,218,446.76 往来款 430,552,792.62 216,132,924.33 地方政府补助 2,051,078.97 营业外收入等 25,687,503.45 3,345,613.99 469,455,639.98 225,748,064.05 6.47.6 支付其他与经营活动有关的现金 现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金主要包括： 项目 2008 年度 2007 年度 支付各项费用 44,430,130.37 44,423,663.20 支付往来款项 63,302,425.10 96,796,494.89 其他 1,981,667.15 - 109,714,222.62 141,220,158.09 76 7 分部报告 7.1 业务分部 2008 年度及 2008 年 12 月 31 日分部信息 项目 工业业务 商业业务 房地产业务 服务业 抵销 合计 营业收入 98,427,121.33 345,494,408.98 443,984,327.60 2,730,454.99 -8,684,508.17 881,951,804.73 其中：对外收入 - 333,546,939.48 - - - - 销售费用 3,002,914.89 6,515,369.12 16,065,994.24 - -5,819,517.17 19,764,761.08 营业利润 4,679,325.92 -6,292,289.83 198,694,648.71 402,678.61 -64,425,309.26 133,059,054.15 资产总额 161,124,466.31 4,150,454,477.35 4,151,427,676.12 9,749,721.77 -1,379,446,381.39 2,988,045,737.95 负债总额 87,679,414.31 29,384,592.10 2,414,640,796.65 672,262.88 -1,105,525,530.99 1,426,851,534.95 2007 年度及 2007 年 12 月 31 日分部信息 项目 工业业务 商业业务 房地产业务 服务业 抵销 合计 营业收入 126,431,516.24 340,757,512.30 369,481,766.70 2,589,051.68 -7,194.21 839,252,652.71 其中：对外收入 - 308,759,865.44 - - - 308,759,865.44 销售费用 3,383,543.31 7,771,176.52 3,947,256.78 - - 15,101,976.61 营业利润 7,895,751.30 9,106,462.41 183,205,771.58 460,717.79 2,616,299.34 203,285,002.42 资产总额 166,344,115.65 59,288,577.03 2,976,884,844.75 9,692,924.16 -817,631,484.77 2,394,578,976.82 负债总额 95,508,801.34 37,737,125.77 1,332,670,534.18 834,534.45 -533,602,957.76 933,148,037.98 8 母公司财务报表项目附注 8.1 应收账款 8.1.1 应收账款按账龄结构分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账龄 账面余额 坏账准备 账面净额 账面余额 坏账准备 账面净额 4—5 年 - - - 101,022.25 60,613.34 40,408.91 5 年以上 - - - 2,241,133.61 2,241,133.61 - - - - 2,342,155.86 2,301,746.95 40,408.91 77 8 母公司财务报表项目附注(续) 8.1 应收账款(续) 8.1.2 应收账款按类别分析如下： 、 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 占总额 计提 占总额 计提 类别 金额 比例 坏账 准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例 单项金额重大 - - - - 1,575,971.82 67.29% 1,575,971.82 100.00% 单项金额不重大 但组合风险较大 - - - - 766,184.04 32.71% 725,775.13 94.73% 其他 - - - - - - - - - - - - 2,342,155.86 100% 2,301,746.95 98.27% 8.1.3 本年度实际核销的应收账款 对方名称 核销金额 性质 原因 是否关联方 亚跃船务有限公司 721,333.24 货款 无法收回 否 嘉达利公司驻迪拜分公司 289,364.06 货款 无法收回 否 发得立(FADHLE J.MATHKOOR) 196,191.52 货款 无法收回 否 其他零星客户 1,135,267.04 货款 无法收回 否 2,342,155.86 8.1.4 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 8.2 其他应收款 8.2.1 其他应收款按账龄结构分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账龄 账面余额 坏账准备 账面净额 账面余额 坏账准备 账面净额 1 年以内 477,833,929.22 - 477,833,929.22 401,337,825.00 - 401,337,825.00 1—2 年 200,257,025.00 - 200,257,025.00 10,225,158.68 - 10,225,158.68 2—3 年 - - - 415.00 - 415.00 3 年以上 168,542,967.29 154,506,504.69 14,036,462.60 203,632,969.22 154,802,309.92 48,830,659.30 846,633,921.51 154,506,504.69 692,127,416.82 615,196,367.90 154,802,309.92 460,394,057.98 78 8 母公司财务报表项目附注(续) 8.2 其他应收款(续) 8.2.2 其他应收款按类别分析如下： 、 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 类别 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 单项金额重大 83,756,437.07 9.89% 69,349,187.07 82.80% 83,898,913.87 13.64% 69,488,580.27 83.00% 单项金额不重大 但组合风险较大 285,043,555.22 33.67% 85,157,317.62 29.88% 129,959,629.03 21.12% 85,313,729.65 66.00% 其他 477,833,929.22 56.44% - 0.00% 401,337,825.00 65.24% - 0.00% 846,633,921.51 100.00% 154,506,504.69 18.25% 615,196,367.90 100.00% 154,802,309.92 25.00% 8.2.3 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 8.2.4 年末其他应收款中欠款金额前五名 债权人 金额 账龄 比例 上海嘉宝光明灯头有限公司 28,376,770.92 3 年以上 3.35% 三河本图置业开发公司 17,832,122.97 3 年以上 2.11% 上海嘉达利工贸发展公司 17,815,493.18 3 年以上 2.10% 上海高泰稀贵金属股份有限公司 10,207,250.00 3 年以上 1.21% 石狮宝祥服装配件有限公司 9,524,800.00 3 年以上 1.13% 8.3 长期股权投资 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 子公司 285,791,412.54 - 285,791,412.54 - 合营企业 24,367,888.55 5,000,000.00 27,440,157.48 5,000,000.00 联营企业 367,703,180.48 386,158.93 228,960,847.16 386,158.93 其他企业 4,445,500.00 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 682,307,981.57 6,786,158.93 543,592,417.18 6,786,158.93 79 8 母公司财务报表项目附注(续) 8.3 长期股权投资(续) 8.3.1 按成本法核算的长期股权投资 (1) 成本法核算的非同一控制下的子公司主要信息 被投资单位名称 注册 地 业务性质 持股 比例 表决权 比例 期末 净资产总额 本期营业 收入总额 本期净利润 上海嘉丽宝电子有限公司 上海 生产销售电容器系列产品 68.87% 68.87% 47,539,575.05 20,669,392.16 1,426,204.70 上海嘉宝欧亚电子有限公司 上海 生产销售电容器系列产品 68.87% 68.87% 13,050,505.51 62,279,657.83 1,580,469.30 上海嘉宝协力电子有限公司 上海 生产深海集鱼灯，SP 玻壳 60.00% 60.00% 19,913,407.08 10,599,139.92 811,097.29 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 上海 房地产开发经营 100.00% 100.00% 119,367,448.68 18,120,491.88 206,836.85 上海盛创科技园发展有限公司 上海 科技园建设，实业投资等 51.00% 51.00% 36,083,881.53 34,380,099.00 6,515,941.12 上海嘉宏房地产有限责任公司 上海 房地产开发经营，物业管理 90.00% 90.00% 41,684,571.34 39,931,930.07 -3,502,007.52 上海嘉宝神马房地产有限公司 上海 房地产开发经营 100.00% 100.00% 29,986,220.89 - -13,779.11 上海安江实业发展有限公司 上海 农副产品交易、停车、住宿 70.00% 70.00% 9,077,458.89 2,730,454.99 219,069.18 上海嘉宝贸易发展有限公司 上海 国内贸易 100.00% 100.00% 15,703,367.44 345,494,408.98 -4,742,689.95 上海嘉嘉国际贸易公司 上海 国际贸易 100.00% 100.00% 1,075,494.37 - -29,899.50 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 上海 电机、电脑、机电产品 100.00% 100.00% 2,499,186.89 4,878,931.42 294,792.02 上海嘉宝劳动服务有限公司 上海 劳动服务、劳力输出 60.00% 60.00% -94,184.95 - -20,872.95 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 上海 鸵鸟养殖、孵化屠宰、加工经销 100.00% 100.00% -9,463,437.58 - -155,532.61 上海嘉宝物业管理有限公司 上海 物业管理、五金交电、建材等 94.00% 100.00% 1,346,896.81 2,948,136.43 -244,557.90 上海宝菊房地产开发有限公司 上海 房地产开发经营 100.00% 100.00% 28,236,025.13 332,604,524.00 19,276,034.66 80 8 母公司财务报表项目附注(续) 8.3 长期股权投资(续) (2) 成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2007 年 12 月 31 日 本期投资 增减额 2008 年 12 月 31 日 一、子公司 上海嘉丽宝电子有限公司 34,555,827.55 37,325,728.18 - 37,325,728.18 上海嘉宝欧亚电子有限公司 5,700,596.01 5,700,596.01 - 5,700,596.01 上海嘉宝协力电子有限公司 9,932,427.50 9,932,427.50 - 9,932,427.50 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00 - 90,000,000.00 上海盛创科技园发展有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00 - 15,300,000.00 上海嘉宏房地产有限责任公司 27,000,000.00 27,000,000.00 - 27,000,000.00 上海嘉宝神马房地产有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 上海安江实业发展有限公司 4,000,000.00 6,125,980.04 - 6,125,980.04 上海嘉宝贸易发展有限公司 29,000,000.00 29,000,000.00 - 29,000,000.00 上海嘉嘉国际贸易公司 8,460,000.00 8,460,000.00 - 8,460,000.00 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 6,300,000.00 7,046,680.81 - 7,046,680.81 上海嘉宝劳动服务有限公司 300,000.00 300,000.00 - 300,000.00 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 18,000,000.00 19,000,000.00 - 19,000,000.00 上海嘉宝物业管理有限公司 600,000.00 600,000.00 - 600,000.00 小计 279,148,851.06 285,791,412.54 - 285,791,412.54 二、其他企业 沈阳东北照明股份有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 - 1,400,000.00 西上海汽车服务股份有限公司 3,045,500.00 - 3,045,500.00 3,045,500.00 小计 4,445,500.00 1,400,000.00 3,045,500.00 4,445,500.00 合计 283,594,351.06 287,191,412.54 3,045,500.00 290,236,912.54 81 8 母公司财务报表项目附注(续) 8.3 长期股权投资(续) 8.3.2 按权益法核算的长期股权投资 (1) 按权益法核算的合营和联营公司主要信息 被投资单位名称 注册 地 业务性质 持股 比例 表决权 比例 期末 净资产总额 本期营业 收入总额 本期净利润 一、合营企业 上海高泰稀贵金属股份有限公司 上海 金属材料的生产和销售 35.62% 35.62% 37,242,382.45 12,408,883.15 -5,327,873.02 香港嘉达利发展有限公司 上海 国际贸易 33.33% 33.33% - - - 二、联营企业 上海嘉宝光明灯头有限公司 上海 灯头生产、销售 10.00% 10.00% 4,945,381.43 154,667,918.50 2,356,399.57 上海格林风范房地产发展有限公司 上海 房地产开发经营 30.00% 30.00% 1,036,905,334.94 1,509,143,423.38 441,477,700.42 上海太平国际货柜有限公司 上海 国际标准箱式货柜的生 产和销售 14.00% 14.00% 353,936,850.89 1,320,353,998.23 25,803,045.88 上海嘉定老庙黄金有限公司 上海 黄金饰品的销售 49.00% 49.00% 10,758,992.93 52,966,572.22 5,843,363.10 上海安亭老庙黄金有限公司 上海 黄金饰品的销售 49.00% 49.00% 1,893,504.61 5,251,908.63 603,932.60 上海嘉宝春田电子科技有限公司 上海 电磁炉生产、销售 32.00% 32.00% - - - (2) 权益法核算的对合营企业、联营企业股权投资 被投资单位名称 初始金额 2007 年 12 月 31 日 本期权益 增减额 其中：分得 现金红利 2008 年 12 月 31 日 一、合营企业 上海高泰稀贵金属股份有限公司 26,640,000.00 22,440,157.48 -3,072,268.93 - 19,367,888.55 香港嘉达利发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 小计 31,640,000.00 27,440,157.48 -3,072,268.93 - 24,367,888.55 二、联营企业 上海嘉宝光明灯头有限公司 90,000,000.00 258,898.20 235,639.96 - 494,538.16 上海格林风范房地产发展有限公司 15,000,000.00 178,628,290.36 132,443,310.13 - 311,071,600.49 上海太平国际货柜有限公司 22,602,377.65 46,013,144.07 3,538,015.05 - 49,551,159.12 上海嘉定老庙黄金有限公司 1,434,619.86 2,987,901.56 2,284,004.97 579,242.95 5,271,906.53 上海安亭老庙黄金有限公司 130,215.66 686,454.04 241,363.21 54,563.76 927,817.25 上海嘉宝春田电子科技有限公司 794,563.20 386,158.93 - - 386,158.93 小计 129,961,776.37 228,960,847.16 138,742,333.32 633,806.71 367,703,180.48 合 计 161,601,776.37 256,401,004.64 135,670,064.39 633,806.71 392,071,069.03 82 8 母公司财务报表项目附注(续) 8.3 长期股权投资(续) 8.3.3 长期投资减值准备 被投资单位名称 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 计提原因 一、合营企业 香港嘉达利发展有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 停业，负净资产 二、联营企业 上海嘉宝春田电子科技有限公司 386,158.93 - - 386,158.93 停业，负净资产 三、其他企业 沈阳东北照明股份有限公司 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 停业，负净资产 合 计 6,786,158.93 - - 6,786,158.93 8.4 营业收入及营业成本 2008 年度 项目 主营业务 其他业务 合计 营业收入 12,931,152.22 3,067,994.00 15,999,146.22 营业成本 3,601,645.32 - 3,601,645.32 2007 年度 项目 主营业务 其他业务 合计 营业收入 6,243,126.34 1,508,320.41 7,751,446.75 营业成本 3,342,396.80 - 3,342,396.80 8.4.1 按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 房产租赁 12,931,152.22 6,243,126.34 3,601,645.32 3,342,396.80 8.4.2 公司向前五名客户销售总额为 11,073,320.17 元，占公司本年全部营业收入的 86.63%。 8.4.3 营业收入本年发生数比上年发生数增加 8,247,699.47 元，增加比例为 106.44%，增加原因主要 为：本公司本期租赁收入比上期有所增加。 8.4.4 营业成本本年发生数比上年发生数增加 259,248.52 元，增加比例为 7.76%，增加原因主要为： 本期房产公司结转成本比上期增加。 83 8 母公司财务报表项目附注(续) 8.5 投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产收益 10,694,121.87 17,154,534.09 可供出售金融资产收益 7,496,022.25 382,250.16 按权益法享有或分担的 被投资公司净损益的份额 136,303,871.10 61,232,750.51 按成本法核算的被投资 公司宣告发放的股利 63,369,113.12 41,994,920.47 长期股权投资转让收益 - -44,234,169.81 217,863,128.34 76,530,285.42 8.5.1 本公司投资收益汇回无重大限制。 8.5.2 投资收益本期比上期增加 141,332,842.92 元，增加比例为 184.68%，增加原因主要为：参股企 业上海格林风范房地产发展有限公司实现利润增加及子公司的分红增加。 9 关联方关系及其交易 9.1 存在控制关系的关联方 9.1.1 本公司控股股东及实际控股人 企业名称 与本企业关系 主营业务 注册资本 成立日期 法定代表人 嘉定建业投 资开发公司 法人控股股东 财政信用、融 资、投资开发 10000 万元 1993 年 5 月 7 日 李俭 法人控股股东实际控制人为上海市嘉定区国有资产监督管理委员会。 9.1.1.1 本公司控股股东及实际控股人期初期末持有股权情况 公司名称 2007 年 12 月 31 日 持股数量 持股 比例 本期 增减股数 2008 年 12 月 31 日 持股数量 持股 比例 嘉定建业投资开发公司 47,962,023 12.12% 14,388,607 62,350,630 12.12% 上海嘉安投资发展有限责任公司 28,000,000 7.08% 8,400,000 36,400,000 7.08% 嘉定建业投资开发公司与上海嘉安投资发展有限责任公司实际控制人均为上海市嘉定区国有资产监 督管理委员会，嘉定建业投资开发公司持有前十大股东之一上海嘉定伟业投资开发有限公司 49%的 股权，除上述情况之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 84 9 关联方关系及其交易(续) 9.1 存在控制关系的关联方(续) 9.1.2 本公司控制的关联方简况 企业名称 与本企 业关系 主营业务 注册 地址 法定 代表人 组织机构代码 上海嘉丽宝电子有限公司 子公司 生产销售电容器系列产品 上海 阎德松 60728749-0 上海嘉宝欧亚电子有限公司 子公司 生产销售电容器系列产品 上海 阎德松 70314719-9 上海嘉宝协力电子有限公司 子公司 生产深海集鱼灯，SP 玻壳 上海 阎德松 74026929-1 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 子公司 房地产开发经营 上海 陈伯兴 13363710-1 上海盛创科技园发展有限公司 子公司 科技园建设，实业投资等 上海 钱 明 78515319-6 上海嘉宏房地产有限责任公司 子公司 房地产开发经营，物业管理 上海 钱 明 13360464-1 上海嘉宝神马房地产有限公司 子公司 房地产开发经营 上海 钱 明 66942168-3 上海安江实业发展有限公司 子公司 农副产品交易、停车、住宿 上海 陈伯兴 63081396-2 上海嘉宝贸易发展有限公司 子公司 国内贸易 上海 刘俊华 13363435-7 上海嘉嘉国际贸易公司 子公司 国际贸易 上海 卢万兴 13221953-0 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 子公司 电机、电脑、机电产品 上海 王幸千 63080743-1 上海嘉宝劳动服务有限公司 子公司 劳动服务、劳力输出 上海 王幸千 70338937-4 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 子公司 鸵鸟养殖、孵化屠宰、加工经销 上海 庄求良 63045996-7 上海嘉宝物业管理有限公司 子公司 物业管理、五金交电、建材等 上海 耿江 63082989-2 上海宝菊房地产开发有限公司 子公司 房地产开发经营 上海 陈伯兴 78477447-6 9.1.2.1 本公司控制的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元) 公司名称 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 上海嘉丽宝电子有限公司 USD650.00 - - USD650.00 上海嘉宝协力电子有限公司 USD200.00 - - USD200.00 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD100.00 - - USD100.00 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 9,000.00 - - 9,000.00 上海盛创科技园发展有限公司 3,000.00 - - 3,000.00 上海嘉宏房地产有限责任公司 3,000.00 - - 3,000.00 上海嘉宝神马房地产有限公司 3,000.00 - - 3,000.00 上海安江实业发展有限公司 1,000.00 - - 1,000.00 上海嘉宝贸易发展有限公司 2,900.00 - - 2,900.00 上海嘉嘉国际贸易公司 846.00 - - 846.00 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 1,000.00 - - 1,000.00 上海嘉宝劳动服务有限公司 50.00 - - 50.00 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 2,000.00 - - 2,000.00 上海嘉宝物业管理有限公司 150.00 - - 150.00 上海宝菊房地产开发有限公司 1,000.00 - - 1,000.00 85 9 关联方关系及其交易(续) 9.1 存在控制关系的关联方(续) 9.1.2.2 本公司控制的关联方所持股份及其变化(金额单位：万元) 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海嘉丽宝电子有限公司 USD650.00 68.87 - - - - USD650.00 68.87 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD100.00 68.87 - - - - USD100.00 68.87 上海嘉宝协力电子有限公司 USD200.00 60.00 - - - - USD200.00 60.00 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 9,000.00 100.00 - - - - 9,000.00 100.00 上海盛创科技园发展有限公司 1,530.00 51.00 - - - - 1,530.00 51.00 上海嘉宏房地产有限责任公司 2,700.00 90.00 - - - - 2,700.00 90.00 上海嘉宝神马房地产有限公司 3,000.00 100.00 - - - - 3,000.00 100.00 上海安江实业发展有限公司 700.00 70.00 - - - - 700.00 70.00 上海嘉宝贸易发展有限公司 2,900.00 100.00 - - - - 2,900.00 100.00 上海嘉嘉国际贸易公司 846.00 100.00 - - - - 846.00 100.00 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 1,000.00 100.00 - - - - 1,000.00 100.00 上海嘉宝劳动服务有限公司 30.00 60.00 - - - - 30.00 60.00 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 2,000.00 100.00 - - - - 2,000.00 100.00 上海嘉宝物业管理有限公司 141.00 94.00 - - - - 141.00 94.00 上海宝菊房地产开发有限公司 1,000.00 100.00 - - - - 1,000.00 100.00 9.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方 单位名称 与本公司的关系 上海高泰稀贵金属股份有限公司 占股 35.62%的合营企业 香港嘉达利发展有限公司 占股 33.33%的合营企业 上海嘉宝光明灯头有限公司 占股 10.00%的联营企业 上海格林风范房地产发展有限公司 占股 30.00%的联营企业 上海太平国际货柜有限公司 占股 14.00%的联营企业 上海嘉定老庙黄金有限公司 占股 49.00%的联营企业 上海安亭老庙黄金有限公司 占股 49.00%的联营企业 上海嘉宝春田电子科技有限公司 占股 32.00%的联营企业 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 第五大股东的控股子公司 86 9 关联方关系及其交易(续) 9.3 关联方交易(金额单位：万元) 9.3.1 存在控制关系且已确认本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已 作抵销。 9.3.2 关键管理人员薪酬 2008 年度本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 302.97 万元（2007 年度为 328.28 万元）。2008 年度本公司关键管理人员包括董事、监事、总经理和副总经理等共 15 人（2007 年度为 15 人），其中在本公司领取报酬的为 9 人（2007 年度为 15 人）。 9.4 关联方往来款项余额(金额单位：元) 期末金额(元) 占所属科目全部应收 (付)款项余额的比重(%) 坏账准备 项目 本期末 上期末 本期末 上期末 本期末 上期末 其他应收款： 香港嘉达利发展有限公司 10,250,339.83 10,250,339.83 5.52% 3.61% 10,250,339.83 10,250,339.83 上海嘉宝光明灯头有限公司 28,652,575.78 28,791,968.98 15.43% 10.14% 28,376,770.92 28,516,164.12 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 1,801,553.98 1,801,553.98 0.97% 0.63% 1,801,553.98 1,801,553.98 上海高泰稀贵金属股份有限公司 10,207,250.00 10,210,333.60 5.50% 3.59% - - 上海嘉定老庙黄金有限公司 980,000.00 0.53% - - - 其他应付款： 上海格林风范房地产发展有限公司 307,800,000.00 36,300,000.00 83.34% 37.66% 87 10 利润分配 10.1 本年现金分配预案 经 2009 年 4 月 23 日第 6 届第 5 次董事会的会议审议，通过了本公司 2008 年度利润分配预案如下： 本年度可供分配的利润为 191,774,704.99 元，本公司拟以 2008 年 12 月 31 日 514,303,802 总股本 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税），共计分派股利 61,716,456.24 元。 10.2 以前年度现金分红在本报告期的执行情况 本公司 2007 年度股东大会宣告发放的现金分红 19,780,932.94 元已在本报告期内发放完毕。 10.3 以前三年现金分红情况 2007 年度 2006 年度 2005 年度 当年宣告分红 19,780,932.94 33,368,830.90 现金实际分红金额 - 33,368,830.90 26,695,170.48 实际分红金额占当 年度净利润比例 - 42.09% 49.85% 11 或有事项 11.1 截止 2008 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债(金额单位：万元) 公司名称 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 被担保单位非关联方： 上海嘉定工业区开发（集团）有限公司 3,000.00 2009/04/20 存在反担保，无影响 上海嘉定工业区开发（集团）有限公司 2,000.00 2009/05/20 存在反担保，无影响 西上海（集团）有限公司 2,400.00 2009/06/15 存在反担保，无影响 西上海（集团）有限公司 1,500.00 2009/12/24 存在反担保，无影响 西上海（集团）有限公司 4,000.00 2009/03/24 存在反担保，无影响 西上海（集团）有限公司 2,200.00 2009/05/05 存在反担保，无影响 12 承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。 88 13 资产负债表日后事项 13.1 资产负债表日后公司利润分配方案 经 2009 年 4 月 23 日第 6 届第 5 次董事会的会议审议，通过了本公司 2008 年度利润分配预案如下： 本年度可供分配的利润为 191,774,704.99 元，本公司拟以 2008 年 12 月 31 日 514,303,802 总股本为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税），共计分派股利 61,716,456.24 元。 13.2 截至本财务报表签发日（2009 年4月23日），除上述事项外本公司未发生其他影响本财务报表阅读 和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 14 其他重要事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读 和理解的重要事项。 15 财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 董事长： 钱 明 主管会计工作负责人：阎德松 会计机构负责人： 林瑞玉 日期：2009 年 4 月 23 日 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 独立董事关于对公司对外担保专项说明及独立意见 依据法律法规以及公司内控制度的有关规定，我们作为上海 嘉宝实业（集团）股份有限公司的独立董事，本着对公司、全体 股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司报告期内 对外担保情况进行认真检查和核实后，发表以下专项说明和独立 意见： 我们认为：公司能够认真贯彻执行有关法律法规的要求和公 司有关内控制度的规定。截至 2008 年 12 月 31 日止，公司无违 规对外担保情况，也无对外担保逾期行为。 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司独立董事 贺 瑛__________ 郑方贤________ 蒋薇燕__________ 2009 年 4 月 23 日 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,176,683,931.49 941,576,087.21 交易性金融资产 28,387,335.00 66,487,025.00 应收票据 2,621,860.00 3,354,900.00 应收账款 28,705,964.94 36,509,707.68 预付款项 20,227,996.71 21,778,504.77 应收利息 应收股利 1,295,059.08 其他应收款 28,323,620.82 118,649,190.85 存货 1,030,418,859.38 611,122,041.94 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,315,369,568.34 1,800,772,516.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 43,282,024.71 105,008,933.17 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 392,060,143.62 253,344,579.23 投资性房地产 148,342,809.88 149,267,499.01 固定资产 49,021,230.50 50,275,906.29 在建工程 12,320,273.00 24,306,847.93 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 235,616.60 317,516.60 递延所得税资产 27,414,071.30 11,285,178.06 其他非流动资产 非流动资产合计 672,676,169.61 593,806,460.29 资产总计 2,988,045,737.95 2,394,578,976.82 流动负债： 短期借款 138,000,000.00 158,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 60,805,950.48 54,566,834.43 预收款项 804,246,302.76 449,807,566.90 应付职工薪酬 55,290,225.14 48,723,838.77 应交税费 -35,132,152.74 14,572,290.96 应付利息 283,883.18 257,670.00 应付股利 5,888,596.07 5,955,988.07 其他应付款 369,312,206.82 96,397,262.07 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,398,695,011.71 828,281,451.20 非流动负债： 长期借款 20,000,000.00 75,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 248,957.62 202,841.20 递延所得税负债 7,907,565.62 29,663,745.58 其他非流动负债 非流动负债合计 28,156,523.24 104,866,586.78 负债合计 1,426,851,534.95 933,148,037.98 股东权益： 股本 514,303,802.00 395,618,309.00 资本公积 671,421,579.85 715,003,437.97 减：库存股 盈余公积 67,658,808.44 46,350,507.88 一般风险准备 未分配利润 256,419,347.25 249,868,734.20 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,509,803,537.54 1,406,840,989.05 少数股东权益 51,390,665.46 54,589,949.79 股东权益合计 1,561,194,203.00 1,461,430,938.84 负债和股东权益合计 2,988,045,737.95 2,394,578,976.82 公司法定代表人：钱明 主管会计工作负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 871,748,552.77 508,622,728.61 交易性金融资产 22,246,965.00 49,526,300.00 应收票据 应收账款 40,408.91 预付款项 应收利息 应收股利 1,295,059.08 其他应收款 692,127,416.82 460,394,057.98 存货 99,595.74 141,780.25 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,586,222,530.33 1,020,020,334.83 非流动资产： 可供出售金融资产 42,282,024.71 104,008,933.17 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 675,521,822.64 536,806,258.25 投资性房地产 75,496,324.92 70,494,519.61 固定资产 1,638,471.84 1,536,114.70 在建工程 12,320,273.00 22,121,108.63 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 22,869,623.38 4,436,370.34 其他非流动资产 非流动资产合计 830,128,540.49 739,403,304.70 资产总计 2,416,351,070.82 1,759,423,639.53 流动负债： 短期借款 138,000,000.00 158,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 306,901.57 306,901.57 预收款项 1,457,597.40 1,141,636.50 应付职工薪酬 50,855,999.80 42,295,216.33 应交税费 2,440,824.61 1,755,407.87 应付利息 283,883.18 257,670.00 应付股利 5,856,596.07 5,923,988.07 其他应付款 719,233,066.25 181,577,781.05 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 918,434,868.88 391,258,601.39 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 7,907,565.62 27,876,616.31 其他非流动负债 非流动负债合计 7,907,565.62 27,876,616.31 负债合计 926,342,434.50 419,135,217.70 股东权益： 股本 514,303,802.00 395,618,309.00 资本公积 671,307,975.62 714,889,833.74 减：库存股 盈余公积 67,658,808.44 46,350,507.88 未分配利润 236,738,050.26 183,429,771.21 外币报表折算差额 股东权益合计 1,490,008,636.32 1,340,288,421.83 负债和股东权益合计 2,416,351,070.82 1,759,423,639.53 公司法定代表人：钱明 主管会计工作负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 881,951,804.73 839,252,652.71 其中：营业收入 881,951,804.73 839,252,652.71 二、营业总成本 857,145,094.87 753,687,541.37 其中：营业成本 758,084,295.36 616,723,036.94 营业税金及附加 27,529,669.95 46,755,715.05 销售费用 19,764,761.08 15,101,976.61 管理费用 52,500,856.65 74,057,271.73 财务费用 -1,839,014.69 -699,803.44 资产减值损失 1,104,526.52 1,749,344.48 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -48,443,495.00 27,412,513.98 投资收益（损失以“－”号填列） 156,695,839.29 90,307,377.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 136,303,871.10 61,232,750.51 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 133,059,054.15 203,285,002.42 加：营业外收入 33,788,308.09 5,438,239.00 减：营业外支出 8,641,676.95 974,748.43 其中：非流动资产处置净损失 6,600,009.80 393,798.92 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 158,205,685.29 207,748,492.99 减：所得税费用 -12,336,989.33 44,973,700.79 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 170,542,674.62 162,774,792.20 归属于母公司所有者的净利润 166,383,113.13 152,203,427.91 少数股东损益 4,159,561.49 10,571,364.29 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.324 0.346 （二）稀释每股收益 0.324 0.346 公司法定代表人：钱明 主管会计工作负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 15,999,146.22 7,751,446.75 减：营业成本 3,601,645.32 3,342,396.80 营业税金及附加 1,193,346.04 540,827.20 销售费用 管理费用 26,514,901.56 44,331,189.08 财务费用 1,853,766.38 1,792,355.08 资产减值损失 -255,396.32 -2,553,340.81 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -38,146,390.00 21,828,723.67 投资收益（损失以“－”号填列） 217,863,128.34 76,530,285.42 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 136,303,871.10 61,232,750.51 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 162,807,621.58 58,657,028.49 加：营业外收入 32,985,553.42 1,299,194.52 减：营业外支出 6,546,999.12 110,280.35 其中：非流动资产处置净损失 6,546,999.12 9,969.60 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 189,246,175.88 59,845,942.66 减：所得税费用 -23,836,829.67 6,752,192.26 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 213,083,005.55 53,093,750.40 公司法定代表人：钱明 主管会计工作负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,268,148,407.75 775,430,312.82 收到的税费返还 32,570,411.85 2,051,078.97 收到其他与经营活动有关的现金 469,455,639.98 225,748,064.05 经营活动现金流入小计 1,770,174,459.58 1,003,229,455.84 购买商品、接受劳务支付的现金 1,180,850,243.93 726,073,113.84 支付给职工以及为职工支付的现金 40,882,890.45 44,735,585.14 支付的各项税费 95,032,512.01 60,456,544.69 支付其他与经营活动有关的现金 109,714,222.62 141,220,158.09 经营活动现金流出小计 1,426,479,869.01 972,485,401.76 经营活动产生的现金流量净额 343,694,590.57 30,744,054.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 27,220,638.75 44,308,352.03 取得投资收益收到的现金 22,282,990.08 33,301,126.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 10,393,105.71 233,660.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 11,393,374.15 收到其他与投资活动有关的现金 60,546.50 投资活动现金流入小计 59,896,734.54 89,297,058.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 13,760,088.65 11,455,482.71 投资支付的现金 36,937,188.61 96,753,960.05 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 50,697,277.26 108,209,442.76 投资活动产生的现金流量净额 9,199,457.28 -18,912,383.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 579,938,400.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 168,000,000.00 253,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 168,000,000.00 832,938,400.00 偿还债务支付的现金 243,000,000.00 188,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,587,418.44 9,326,870.51 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 7,425,907.62 4,851,017.18 支付其他与筹资活动有关的现金 16,718,998.99 筹资活动现金流出小计 285,587,418.44 214,045,869.50 筹资活动产生的现金流量净额 -117,587,418.44 618,892,530.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -198,785.13 82,913.56 五、现金及现金等价物净增加额 235,107,844.28 630,807,114.26 加：期初现金及现金等价物余额 941,576,087.21 310,768,972.95 六、期末现金及现金等价物余额 1,176,683,931.49 941,576,087.21 公司法定代表人：钱明 主管会计工作负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,740,972.46 7,870,598.41 收到的税费返还 1,248,410.00 收到其他与经营活动有关的现金 1,078,562,558.93 247,884,334.56 经营活动现金流入小计 1,097,303,531.39 257,003,342.97 购买商品、接受劳务支付的现金 132,751.28 3,192,451.83 支付给职工以及为职工支付的现金 10,982,964.09 15,980,753.64 支付的各项税费 507,185.85 845,670.69 支付其他与经营活动有关的现金 707,177,152.56 427,792,775.05 经营活动现金流出小计 718,800,053.78 447,811,651.21 经营活动产生的现金流量净额 378,503,477.61 -190,808,308.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 23,651,022.91 14,980,760.08 取得投资收益收到的现金 83,488,123.03 64,078,211.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 10,251,640.50 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 11,232,118.22 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 117,390,786.44 90,291,089.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 7,732,862.18 5,954,524.12 投资支付的现金 33,945,813.61 70,233,767.22 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 41,678,675.79 76,188,291.34 投资活动产生的现金流量净额 75,712,110.65 14,102,798.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 549,938,400.00 取得借款收到的现金 148,000,000.00 178,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 148,000,000.00 727,938,400.00 偿还债务支付的现金 168,000,000.00 188,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,887,177.48 4,475,853.33 支付其他与筹资活动有关的现金 40,200,000.00 16,718,998.99 筹资活动现金流出小计 239,087,177.48 209,194,852.32 筹资活动产生的现金流量净额 -91,087,177.48 518,743,547.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,586.62 五、现金及现金等价物净增加额 363,125,824.16 342,038,037.81 加：期初现金及现金等价物余额 508,622,728.61 166,584,690.80 六、期末现金及现金等价物余额 871,748,552.77 508,622,728.61 公司法定代表人：钱明 主管会计工作负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库 存股 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 少数股东权 益 所有者权益合计 一、上年年末余额 395,618,309.00 715,003,437.97 46,350,507.88 249,868,734.20 54,589,949.79 1,461,430,938.84 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 395,618,309.00 715,003,437.97 46,350,507.88 249,868,734.20 54,589,949.79 1,461,430,938.84 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 118,685,493.00 -43,581,858.12 21,308,300.56 6,550,613.05 -3,199,284.33 99,763,264.16 （一）净利润 166,383,113.13 4,159,561.49 170,542,674.62 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -43,581,858.12 -43,581,858.12 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -58,109,144.16 -58,109,144.16 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 14,527,286.04 14,527,286.04 4．其他 上述（一）和（二）小计 -43,581,858.12 166,383,113.13 4,159,561.49 126,960,816.50 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 21,308,300.56 -41,147,007.08 -7,358,845.82 -27,197,552.34 1．提取盈余公积 21,308,300.56 -21,308,300.56 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -19,780,932.94 -7,332,731.52 -27,113,664.46 4．其他 -57,773.58 -26,114.30 -83,887.88 （五）所有者权益内部结转 118,685,493.00 -118,685,493.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 118,685,493.00 -118,685,493.00 四、本期期末余额 514,303,802.00 671,421,579.85 67,658,808.44 256,419,347.25 51,390,665.46 1,561,194,203.00 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库 存股 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 少数股东权 益 所有者权益合计 一、上年年末余额 333,688,309.00 177,626,924.11 53,258,188.98 81,753,653.05 -2,399,152.49 50,589,236.31 694,517,158.96 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 16,419,976.99 -12,217,056.14 21,221,028.28 2,399,152.49 580,984.03 28,404,085.65 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 333,688,309.00 194,046,901.10 41,041,132.84 102,974,681.33 51,170,220.34 722,921,244.61 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 61,930,000.00 520,956,536.87 5,309,375.04 146,894,052.87 3,419,729.45 738,509,694.23 （一）净利润 152,203,427.91 10,571,364.29 162,774,792.20 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 49,667,135.86 -617.66 49,666,518.20 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 63,612,473.83 63,612,473.83 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -13,942,524.18 -13,942,524.18 4．其他 -2,813.79 -617.66 -3,431.45 上述（一）和（二）小计 49,667,135.86 152,203,427.91 10,570,746.63 212,441,310.40 （三）所有者投入和减少资本 61,930,000.00 471,289,401.01 -2,300,000.00 530,919,401.01 1．所有者投入资本 61,930,000.00 471,289,401.01 -2,300,000.00 530,919,401.01 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,309,375.04 -5,309,375.04 -4,851,017.18 -4,851,017.18 1．提取盈余公积 5,309,375.04 -5,309,375.04 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -4,851,017.18 -4,851,017.18 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 395,618,309.00 715,003,437.97 46,350,507.88 249,868,734.20 54,589,949.79 1,461,430,938.84 公司法定代表人：钱明 主管会计工作负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 395,618,309.00 714,889,833.74 46,350,507.88 183,429,771.21 1,340,288,421.83 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 395,618,309.00 714,889,833.74 46,350,507.88 183,429,771.21 1,340,288,421.83 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 118,685,493.00 -43,581,858.12 21,308,300.56 53,308,279.05 149,720,214.49 （一）净利润 213,083,005.55 213,083,005.55 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -43,581,858.12 -43,581,858.12 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -58,109,144.16 -58,109,144.16 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 14,527,286.04 14,527,286.04 4．其他 上述（一）和（二）小计 -43,581,858.12 213,083,005.55 169,501,147.43 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 21,308,300.56 -41,089,233.50 -19,780,932.94 1．提取盈余公积 21,308,300.56 -21,308,300.56 2．对所有者（或股东）的分配 -19,780,932.94 -19,780,932.94 3．其他 （五）所有者权益内部结转 118,685,493.00 -118,685,493.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 118,685,493.00 -118,685,493.00 四、本期期末余额 514,303,802.00 671,307,975.62 67,658,808.44 236,738,050.26 1,490,008,636.32 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 333,688,309.00 177,626,924.11 34,254,204.22 97,473,925.68 643,043,363.01 加：会计政策变更 16,303,558.97 6,786,928.62 38,171,470.17 61,261,957.76 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 333,688,309.00 193,930,483.08 41,041,132.84 135,645,395.85 704,305,320.77 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 61,930,000.00 520,959,350.66 5,309,375.04 47,784,375.36 635,983,101.06 （一）净利润 53,093,750.40 53,093,750.40 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 49,669,949.65 49,669,949.65 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 63,612,473.83 63,612,473.83 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -13,942,524.18 -13,942,524.18 4．其他 上述（一）和（二）小计 49,669,949.65 53,093,750.40 102,763,700.05 （三）所有者投入和减少资本 61,930,000.00 471,289,401.01 533,219,401.01 1．所有者投入资本 61,930,000.00 471,289,401.01 533,219,401.01 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,309,375.04 -5,309,375.04 1．提取盈余公积 5,309,375.04 -5,309,375.04 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 395,618,309.00 714,889,833.74 46,350,507.88 183,429,771.21 1,340,288,421.83 公司法定代表人：钱明 主管会计工作负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉