600627_2002_上电股份_电器股份2002年年度报告_2003-03-07.txt

上海电器股份有限公司 2002 年年度报告 1 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司董事翟云飞因公出差没有出席本次董事会，委托董事王山代为出席并行使 表决权。 公司负责人周飞达董事长、主管会计负责人陈乐频财务总监、会计机构负责人 范晓莉经理声明保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介 2 二、会计数据和业务数据摘要 3 三、股本变动及股东情况 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 8 五、公司治理结构 10 六、股东大会情况简介 12 七、董事会报告 14 八、监事会报告 25 九、重要事项 27 十、财务报告 31 十一、备查文件目录 31 2 一、公司基本情况简介 ( 一) 、公司法定中文名称：上海电器股份有限公司 公司英文名称：Shanghai El ect ri cal Apparat us Co. , Lt d. 公司英文名称缩写：SEAC ( 二) 、公司法定代表人：周飞达 ( 三) 、董事会秘书：程彦敏 证券事务代表：顾晓燕 联系地址：上海市福州路 89 号 联系电话：021—63216717 传 真：021—63297808 电子信箱：seac@cn- seac. com ( 四) 、公司注册地址：上海市东方路 428 号 公司办公地址：上海市福州路 89 号 公司邮政编码：200002 公司国际互联网网址：www. cn- seac. com 公司电子信箱：seac@cn- seac. com ( 五) 、公司选定的信息报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：ht t p: //www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 ( 六) 、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：电器股份 股票代码：600627 ( 七) 、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1992 年 7 月 9 日 地点：上海市浦东新区安建路 100 号 公司最近一次变更注册登记日期：2002 年 12 月 11 日 地点：浦东新区东方路 428 号 企业法人营业执照注册号：3100001000367 税务登记号码：310041132216874 公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 办公地址：上海市威海路 756 号文新大厦 20 楼 3 二、会计数据和业务数据摘要 ( 一) 、本年度主要会计指标（单位：人民币元） 项 目 2002 年 利润总额 54181412. 12 净利润 51990592. 17 扣除非经营性损益后的净利润 53519177. 10 主营业务利润 330325950. 70 其他业务利润 67526535. 39 营业利润 - 4470227. 28 投资收益 54966404. 13 补贴收入 723160. 00 营业外收支净额 2962075. 27 经营活动产生的现金流量净额 589633146. 34 现金及现金等价物净增加额 - 277976748. 42 注：扣除非经营性损益的项目和涉及金额 序号 项目 涉及金额（元） 备注 1 补贴收入 723160. 00 2 营业外收支净额 2962075. 27 3 资产置换损益 －5213820. 20 资产置换损益为报告期内公 司分别置出电机厂与锅炉厂 股权的置换损失 合 计 －1528584. 93 4 ( 二) 、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标：（单位：人民币元） 项 目 2002 年度 2001 年度 （调整后） 2000 年度 （调整后） 主营业务收入 2525114499. 94 2592939544. 92 2365013336. 01 净利润 51990592. 17 37383209. 99 104092905. 99 总资产 1681217905. 78 4962628311. 11 4269551739. 46 股东权益( 不含少数股东权益) 891953382. 65 839809546. 77 803401655. 32 每股收益 0. 10 0. 07 0. 20 扣除非经常性损益后的每股收益 0. 10 0. 05 0. 12 每股净资产 1. 72 1. 62 1. 55 调整后每股净资产 1. 64 1. 30 1. 09 每股经营活动产生的现金流量净额 1. 14 0. 43 0. 20 净资产收益率（%） 5. 83 4. 45 12. 96 扣除非经常损益后的加权平均净资 产收益率（%） 6. 18 3. 02 7. 55 ( 三) 、利润表附表： 净资产收益率( %) 每股收益( 元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37. 03 38. 15 0. 64 0. 64 营业利润 - 0. 50 - 0. 52 - 0. 01 - 0. 01 净利润 5. 83 6. 00 0. 10 0. 10 扣除非经常性损益后的净利润 6. 00 6. 18 0. 10 0. 10 5 ( 四) 、报告期内股东权益变动情况：（单位人民币：元） 项目 股本 资本公积 法定盈余 公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 517965449 325323984. 84 5843782. 74 11293298. 97 - 20616968. 78 839809546. 77 本期增加 153243. 71 5169246. 14 2584623. 07 52009360. 64 66843159. 56 本期减少 4884209. 61 2061244. 86 827183. 21 14699323. 68 期末数 517965449 325477228. 55 6128819. 27 11816677. 18 30565208. 65 891953382. 65 变动原因： 1、资本公积增加系公司子公司无法支付的应付款项转入所致。 2、法定盈余公积金增加系本年度按规定比例提取数所致，法定盈余公积金减少系因公司资 产置换，置出子公司提取的盈余公积金转回未分配利润所致。 3、法定公益金增加、减少的原因与法定盈余公积金相同。 4、未分配利润增加系本年度实现净利润及置出子公司提取盈余公积金转回所致，未分配利 润减少系按规定提取的法定盈余公积金和公益金所致。 6 三、股本变动及股东情况 ( 一) 、股本变动情况 数量单位：股 本次变 动前 本次变动增减(+，- ) 本次变 动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 433807200 433807200 其中: 国家持有股份 433807200 433807200 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 33158249 33158249 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 466965449 466965449 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 51000003 51000003 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 51000003 51000003 三、股份总数 517965452 517965452 注：报告期内公司股本未发生变化 ( 二) 、股票发行与上市情况 1、公司至报告期前三年内公司未发行股票及衍生品种； 2、报告期内公司股份总数及股本未发生变动； 3、至报告期本公司内无内部职工股。 ( 三) 、股东情况介绍： 1、报告期末股东总数：30986 户。 7 2、报告期内公司前十名股东情况: 序号 股东名称 持股性质 年度内增减 年末持股数量 比例( ％) 1 上海市国有资产管理办公室 国家股 433807200 83. 75 2 上海证券有限责任公司 流通股 +5560700 5560700 1. 07 3 申银万国证券股份有限公司 法人股 +103968 2796768 0. 54 4 上海国际信托投资公司 法人股 2040000 0. 39 5 上海电器工业有限公司 法人股 +224400 1762764 0. 34 6 中国工商银行上海市第二支行 法人股 1622400 0. 31 7 沈阳联亚实业发展公司 法人股 1104000 0. 21 8 电职技协 法人股 920856 0. 18 9 上海开拓投资有限公司 法人股 884736 0. 17 10 珠海申光 法人股 816000 0. 16 1、国家股占公司总股本的 83. 75%，上海电气（集团）总公司经沪国资委授[ 1995] 3 号文批 准，为本公司的授权经营单位，并且在报告期内未发生增减变动，也未发生质押、冻结等情况。 2、上海电器工业有限公司为上海电气（集团）总公司所设立的国有独资企业。 3、上海证券有限责任公司和上海国际信托投资公司的控股股东同为上海国际集团有限公 司，上海国际集团有限公司和上海国际信托投资公司又分别持有上海证券有限责任公司 67%和 33%的股权。 4、其他股东未知有关联关系或一致行动关系。 5、本报告期内控股股东未发生变更；持股 5%以上的股东无质押或冻结情况，也未在本公 司指定披露的报纸和网站上披露承诺事项。 6、国家股授权经营单位： 上海电气（集团）总公司 法定代表人：王成明 成立日期：1996 年 10 月 注册资本：473068 万元 主要经营范围：电力工程项目总承包、设备总成套或分交，对外承包劳务，实业投资，机 电产品及相关行业的设备制造销售，为国内和出口项目提供有关技术咨询及培训；市国资委授 权范围内的国有资产经营与管理，国内贸易（除专项规定）。 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止时间 年初持股数 年末持股数 变动原因 周飞达 男 董事长 63 2000. 6- 2003. 6 1000 1000 马新生 男 副董事长 48 2000. 6- 2003. 6 0 0 冯 樑 男 董事兼总经理 55 2000. 6- 2003. 6 2040 2040 陈乐频 女 董事兼财务总监 56 2000. 6- 2003. 6 1224 1224 周国仁 男 董事兼副总经理 59 2000. 6- 2003. 6 500 500 左山虎 男 董事 52 2000. 6- 2003. 6 0 0 翟云飞 男 董事 59 2000. 6- 2003. 6 2040 2040 王 山 男 董事 53 2001. 6- 2003. 6 0 0 孙中敏 男 董事 57 2002. 6- 2003. 6 0 0 姚福生 男 独立董事 70 2002. 6- 2003. 6 0 0 江秋霞 女 独立董事 54 2002. 6- 2003. 6 0 0 王之珮 男 独立董事 61 2002. 12－2003. 6 0 0 金红军 男 监事会主席 57 2000. 6- 2003. 6 1000 1000 袁弥芳 男 监事 52 2000. 11- 2003. 6 1000 1000 顾美娣 女 监事 52 2001. 2- 2003. 6 0 800 二级市场购入 许嘉良 男 常务副总经理 59 2002. 3- 2003. 6 0 0 何延庆 男 副总经理 34 2001. 2- 2003. 6 0 0 程彦敏 男 董事会秘书 31 2000. 6- 2003. 6 0 0 (二)、年度报酬情况 1、2002 年度在本公司领取薪酬董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员实行月工资加 奖金的薪酬发放办法；独立董事的津贴按照《上海电器股份有限公司独立董事制度》的相关规 定发放，每位独立董事每年津贴为 50000 元（含税）。 2、现任董事、监事和高级管理人员在本公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖 金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴）情况如下： 年度报酬总额 78. 75 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 29. 93 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 29. 93 万元 独立董事津贴 5 万元 9 独立董事其他待遇 无 报酬区间 人数 10—15 万 1 人 5 —10 万 8 人 3、现任董事长周飞达、副董事长马新生、董事左山虎、监事会主席金红军、监事袁弥芳不 在本公司领取报酬（工资），均在公司的国家股授权经营单位上海电气（集团）总公司领取报酬 （工资），董事孙中敏在本公司的参股公司上海日立家用电器有限公司领取报酬。 ( 三) 、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名、离任原因： 公司 2001 年度股东大会通过关于变更公司董事的议案，因工作变动，张晓明不再担任公司 董事，该事宜刊登在 2002 年 6 月 30 日的《上海证券报》上。 ( 四) 、报告期内聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书情况 1、公司第二届董事会第七次会议通过关于调整高级管理人员的议案，由于工作变动，张晓 明不再担任公司副总经理职务，该事宜刊登于 2002 年 3 月 9 日《上海证券报》。 2、根据公司二届七次董事会审议，聘任许嘉良为公司常务副总经理，该事宜刊登于 2002 年 3 月 9 日《上海证券报》。 ( 五) 、公司员工情况 截至报告期末，公司共有员工 2799 名，其中生产人员 1316 名，销售人员 110 名，技术人 员 282 名，财务人员 49 名，行政人员 445 名，其他人员 597 名。具有大专以上文化程度的 153 名，占员工总数的 5. 47%，公司需承担费用的离退休人员 32 名。 10 五、公司治理结构 (一)、公司治理结构 报告期内，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规的要 求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作，加强公司信息披露的工作，目前公司法人 治理情况如下： 1、关于公司股东与股东大会：公司平等对待所有股东，保护所有股东的合法权益；公司建 立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；在 2002 年度，公司共召开了二次股东大会，每次出席的股东人数及其代表股份数均符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定,在会场的选择、会议设备、人员配备等方面上尽可能地让更多的股 东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股 东在业务、人员、资产、机构、财务方面相互独立，各自独立核算，独立承担责任和风险；公 司的董事会、监事会能够独立运作。 3、关于董事与董事会： 报告期内，公司根据中国证监会有关规范性文件的要求，相继制定和修改了《股东大会制 度》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露制度》、《投资管理 条例》及《担保及借款审批办法》等，有效控制了公司潜在的投资风险和担保风险。目前公司 已形成较为完整的财务内控体系，并分布在各个相关的财务制度之中，但尚未形成完整的财务 内控体系文本，公司将在 2003 年进行汇总。 依据《上市公司治理准则》的相关规定，先后邀请中国工程院院士姚福生教授、上海华谊 （集团）公司财务总监江秋霞高级会计师、上海电力公司原副总工程师王之珮高级工程师（教 授级）担任公司的独立董事，使公司的法人治理结构更趋完善，降低了公司管理层的决策风险； 由于公司独立董事上任时间较短，报告期内公司尚未建立董事会的专门委员会，2003 年公 司将依照《上市公司治理准则》的有关规定，相继建立战略决策委员会、审计委员会、提名委 员会、薪酬和考核委员会，进一步完善公司的法人治理结构； 报告期内公司完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会 建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神， 对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极的着手建立公正、透明的董事、监事和经理 人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利 益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 11 7、关于信息披露与透明度：公司董事会秘书负责信息披露事宜，公司能够严格按照法律、 法规和公司章程的规定，真实、准确、及时地披露有关信息，确保所有的股东有平等的机会获 得信息。公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化 情况。 (二)、独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，分别经公司二 届七次和二届九次董事会提名，公司 2001 年度股东大会和 2002 年度第一次临时股东大会的表 决通过，公司邀请姚福生先生、江秋霞女士、王之珮先生担任公司的独立董事。 独立董事自任职以来，能按照“ 独立董事指导意见” 的要求认真履行职责，积极主动了解 公司经营运作等各方面情况，出席了公司 2002 年下半年召开的董事会、股东大会，并对公司的 资产重组等重大事项发表了独立意见，对公司的发展和经营起到了积极和建设性的作用，没有 违反法律、法规、《公事章程》或损害国家、公司和股东利益的行为。 (三)、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 本公司与国家股的授权经营单位——上海电气（集团）总公司之间已实现业务独立、人员 分开、资产完整、机构独立。具体情况如下： 1、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、财务总监、副总 经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、担任重 要职务； 2、在资产方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施与本公司生产经营 相关的工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有； 3、在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，并在银行独立开户； 4、机构独立方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运 作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系； 5、业务分开方面：本公司拥有独立采购和销售系统，自主经营，业务结构完整； 6、关联交易方面：本公司在进行关联交易时都本着公正、公平、公允的原则，维护公司全 体股东特别是非关联股东的利益，并在此基础上与上海电气（集团）总公司签订《产品配套协 作框架协议》。 12 六、股东大会情况简介 （一）、股东大会情况 报告期内，公司共召开了二次股东大会，会议召开时间、重要决议及披露情况如下： 1、公司 2001 年度股东大会 2002 年 4 月 29 日在《上海证券报》刊登了关于召开公司 2001 年度股东大会的通知，会议 于 2002 年 6 月 28 日在上海好望角大饭店召开 2001 年度股东大会，出席会议股东及股东代表共 24 人，代表股份 440526100 股，占公司总股本的比例为 85.0493 %。符合《公司法》及《公司 章程》有关规定。大会通过记名投票表决方式逐项审议并通过了以下决议： ⑴、关于公司董事会 2001 年度工作报告的议案 ⑵、关于公司监事会 2001 年度工作报告的议案 ⑶、关于公司 2001 年度财务决算报告的议案 ⑷、关于公司 2001 年度利润分配预案的议案 ⑸、关于公司与上海电气( 集团) 总公司进行资产置换的议案 ⑹、关于公司独立董事制度的议案 ⑺、关于张晓明不再担任董事的议案 ⑻、关于增补孙中敏为公司董事的议案 ⑼、关于姚福生先生出任公司独立董事的议案 ⑽、关于江秋霞女士出任公司独立董事的议案 ⑾、关于修改《董事会议事规则》的议案 ⑿、关于修改《监事会议事规则》的议案 ⒀、关于修改《股东大会议事规则》议案 ⒁、关于制定《公司信息披露制度》的议案 ⒂、关于修改《公司章程》议案 ⒃、关于制定《公司控股股东行为规范》议案 ⒄、关于与上海电气( 集团) 总公司签订《产品配套协作框架协议》的议案 ⒅、关于《续聘上海上会会计师事务所有限公司为公司审计机构》的议案 公司 2001 年度股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 29 日的《上海证券报》上。 2、公司 2002 年度第一次临时股东大会。 2002 年 11 月 29 日在《上海证券报》刊登了关于召开公司 2002 年度第一次临时股东大会 的通知，会议于 2002 年 12 月 30 日在上海影城召开 2002 年度第一次临时股东大会，出席会议 股东及股东代表共 6 人，代表股份 437496936 股，占公司总股本的比例为 84.4645 %。符合《公 司法》及《公司章程》有关规定。大会通过记名投票表决方式逐项审议并通过了以下决议： ⑴、关于公司与上海电气( 集团) 总公司资产置换的议案 13 ⑵、关于聘请王之珮先生出任公司独立董事的议案 ⑶、关于修改《公司章程》的议案 公司 2002 年度第一次临时股东大会的决议公告刊登于 2002 年 12 月 31 日《上海证券报》。 （二）、选举、更换董事、监事情况 1、经公司 2001 年度股东大会审议通过，因工作变动，张晓明不再担任公司董事。 2、经公司 2001 年度股东大会审议通过，增补孙中敏为公司董事。 3、经公司 2001 年度股东大会审议通过，聘请姚福生、江秋霞为公司的独立董事。 4、经公司 2002 年度第一次临时股东大会的审议通过，聘请王之珮为公司的独立董事。 14 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围：电站网络成套设备，国家计划内大中型基本建设项目和国家限额以上 技术改造项目，省、自治区、直辖市的重点基本建设项目和技术改造项目，涉外建设项目，高 低压输配电设备，变压器，自动化控制装置，轨道交通供电设备，交直流电机，核电供电设备 及现代建筑构件，家用电器，工夹模具的设计制造、销售、安装，与经营范围相关的咨询服务 及生产经营用原辅材料，房地产经营、开发，实业投资。 ①、公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 报告期内公司实现主营业务收入 252511. 44 万元，主营业务利润 33032. 59 万元，收入与利 润构成情况如下： ● 按产品和行业划分 单位：万元 产品与行业 主营业务收入 比例（%） 主营业务利润 比例（%） 电站电机 18394. 28 7. 28 3519. 13 10. 66 电站锅炉 167613. 82 66. 38 15994. 81 48. 42 低压电器元件 30685. 92 12. 15 10342. 92 31. 31 高低压电器成套装置 4523. 10 1. 79 1995. 89 6. 04 变压器 8825. 02 3. 50 720. 48 2. 18 进出口 22469. 30 8. 90 459. 36 1. 39 合计 252511. 44 100 33032. 59 100 ● 按地区划分 单位：万元 地区 主营业务收入 比例（%） 主营业务利润 比例（%） 上海地区 25125. 59 9. 95 5358. 39 16. 22 国内其他地区 185872. 58 73. 61 26664. 46 80. 72 国外 41513. 27 16. 44 1009. 74 3. 06 合计 252511. 44 100 33032. 59 100 15 ②、主要业务产品情况（单位：人民币万元） 主要产品 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率（%） 大中型交直流发电机 电站电机 12908. 5 10641. 3 17. 56 空气开关 低压电器 16199. 0 9889 38. 95 2025 吨锅炉 电站锅炉 44884. 5 42860. 4 4. 51 1025 吨锅炉 电站锅炉 21270. 5 21805. 9 - 2. 52 420 吨锅炉 电站锅炉 42650. 9 36679. 8 14. 00 循环琉化床锅炉 电站锅炉 19029. 2 18105. 2 4. 86 ③、公司主营业务、盈利能力结构变化情况说明 鉴于公司在报告期内进行了二次资产置换，累计置换的资产总额超过公司总资产的 50%（详 见第九部分第二项“ 报告期内，公司发生的重大收购资产、出售资产、资产合并重组等事项”）， 二次资产置换导致公司主营业务、盈利能力结构发生了变化。 ⑴、公司主营业务结构发生变化（单位：人民币万元） 2002 年 2001 年 同比增减 产品与行业 主营业务收入 比例（%） 主营业务收入 比例（%） 金额 比例（%） 电站锅炉 167613 66. 38 118169 45. 57 49444 20. 81 电站电机 18394 7. 28 76153 29. 37 - 57759 - 22. 09 电器成套装置 4523 1. 79 11172 4. 31 - 6649 - 2. 52 其他 61981 24. 54 53800 20. 75 8181 3. 79 合计 252511 100 259294 100 - 6783 - 2. 62 报告期内公司的主营业务收入同比减少 6783 万元，下降了 2.62%，主要因为 2002 年 6 月 上海电机厂有限公司、电器成套厂整体资产被置换出去，而导致主营业务收入的结构有较大的 变化，电站电机业务占总收入比例由 29.37%下降到 7.28%，减少了 22.09%。电器成套装置业务 由 4.31%下降到 1.79%，减少了 2.52%。此外，通过多渠道承接订单，报告期内公司电站锅炉的 业务收入比上年增加了 49444 万元，同比增长 41.84%，占总收入比例由 45.57%上升到 66.38% 增加了 20.81%。 ⑵、公司的盈利能力构成发生变化（单位：人民币万元） 项目 2002 年 2001 年 同比增减金额 同比增减比例（%） 主营业务利润 33033 42726 -9693 -22.69 其他业务利润 6753 3215 3538 110.05 营业利润 -447 -2813 2366 — 利润总额 5418 4443 975 15.87 净利润 5199 3738 1461 39.08 16 报告期内公司的主营业务利润同比减少 9693 万元，同比下降 22.69%，主要受电站锅炉设 备市场价格竞争影响，导致其销售毛利率下降；其他业务利润同比增加 3538 万元，主要因为报 告期内公司出售康宁广场房产权益所得；营业利润同比增加 2366 万元，主要是电机厂、成套厂 被置换出公司，三项费用减少 8522 万元所致。上述原因导致公司报告期内的净利润同比增长 39.08%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ①、公司主要控股公司 ⑴、上海锅炉厂有限公司 公司原为上海电器股份有限公司的全资子公司（ 2002 年 12 月将其 51%的股权置换给电气集 团），注册资本 10789 万元，主要经营电站锅炉，化工设备，核电设备，工业锅炉，特种锅炉， 建筑等钢结构，2002 年本公司获得收益 74 万元。 ⑵、上海电机厂有限公司 该公司原是上海电器股份有限公司全资子公司（2002 年上半年置换出公司），注册资本为 19549 万元，主要经营汽轮发电机、交直流电机，电力电容器等，置换前（2002 年 1 至 5 月期 间）亏损 647 万元。 ②、公司主要参股公司 ⑴、上海日立家用电器有限公司 该公司为上海电器股份有限公司参股的中外合资企业，注册资本 4867 万美元，电器股份占 该公司 40%的股权，公司经营范围：生产空调器、家用电器及相关零部件，销售自产产品。2002 年本公司获得收益 41 万元。 ⑵、上海施耐德配电电器有限公司 该公司为上海电器股份有限公司参股的中外合资企业，注册资本为 1000 万美元，电器股份 占该公司 20%股权，公司经营范围：生产低压空气断路器、半成品和元器件，销售自产产品。 2002 年本公司获得收益 1825 万元。 ⑶、上海施耐德工业控制有限公司 该公司为上海电器股份有限公司参股的中外合资企业，注册资本 1455. 97 万美元，电器股 份占该公司 20%的股权，公司经营范围：生产销售接触器、热继电器、电动机保护开关，包括 半成品和元器件，销售自产产品。2002 年本公司获得收益 1391 万元。 ⑷、上海 ABB 变压器有限公司 该公司为上海电器股份有限公司参股的中外合资企业，注册资本为 700 万美元。电器股份 占该公司 49%的股权，公司经营范围：生产、维修变压器及有关配件，提供技术培训，销售自 产产品。2002 年本公司获得收益 660 万元。 ⑸、上海 MWB 互感器有限公司 17 该公司为上海电器股份有限公司的全资子公司上海互感器厂有限公司参股的中外合资企 业，注册资本 1242. 3 万美元。上海互感器厂有限公司占该公司 35%的股权，公司经营范围：设 计、开发、生产各类电压等级和系列的互感器、套管、电容器、线圈产品等。2002 年本公司获 得收益 1788 万元。 ⑹、上海松下电工自动化有限公司 该公司为上海电器股份有限公司的全资子公司参股的中外合资企业，注册资本 600 万美元， 电器股份占该公司 45%的股权，公司经营范围：开发、设计、生产工业控制系统产品及其零部 件，销售资产产品，并提供售后服务。2002 年本公司获得收益 454 万元。 ⑺、上海西恩迪蓄电池有限公司 该公司为上海电器股份有限公司参股的中外合资企业，注册资本 2490. 4 万美元，电器股份 占该公司 33 %的股权，公司经营范围：生产各类蓄电池及其配套产品，提供与产品有关的咨询 和技术服务，销售自产产品。2002 年本公司获得收益 190 万元。 ⑻、上海阿尔斯通变压器有限公司 该公司为上海电器股份有限公司参股的中外合资企业，注册资本 2980 万美元。电器股份占 该公司 44%的股权，公司经营范围：开发、设计、生产额定电压为 35KV 及以上电力变压器、电 抗器，销售自产产品，承接与本产品相关的输配电工程项目。2002 年本公司获得收益- 1135 万 元。 ⑼、上海阿尔斯通电力自动化有限公司 该公司为上海电器股份有限公司参股的中外合资企业，注册资本为 500 万美元，电器股份 占该公司 41%的股权，公司经营范围：数字式保护继电器及保护屏，数字式控制屏，用于电力 系统的数字控制与测量产品，变电站自动化以及相关产品和服务，销售自产产品等。2002 年本 公司获得收益- 422 万元。 ⑽、上海西门子开关有限公司 该公司为上海电器股份有限公司参股的中外合资企业，注册资本为 1050 万美元，电器股份 占该公司 45%的股权，是中国采用西门子最最先进的真空开关技术生产中压开关装置及断路器 的公司。2002 年 12 月底置换入公司，报告期内公司尚不能获得收益。 ⑾、抚顺传奇套管有限公司 该公司为上海电器股份有限公司全资子公司上海互感器厂有限公司参股的中外合资企业， 注册资本为 3372. 4 万元，上海互感器厂有限公司占该公司 33%的中方股权，公司经营范围：生 产电容式套管等电瓷电器产品及产品的安装，调试技术指导和售后服务。2002 年底完成收购手 续，报告期内公司尚不能获得收益。 3、主要供货商、客户情况 ①、供应商 18 本期公司前五名供应商合计采购占全年采购总额 20%，前五名供应商是上海海泰钢管有限 公司、上海东亚集团亚欣物资有限公司，上海电气（集团）进出口公司，中国五矿公司，上海 五矿分公司。 ②、客户 本期公司前五名客户合计销售额占公司销售总额 34%，前五名的客户是广东台山发电有限 公司，河北定州发电有限公司，山东鲁能物资集团有限公司，上海电气（集团）进出口公司， 胜利石油管理局胜利发电厂。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，由于电站成套设备市场和电器行业市场的竞争激烈，导致公司的主营利润和投 资收益受到不同程度的影响，其中电站锅炉产品的毛利率降幅最大，由上年 13. 95%下降到 9. 54%，下降幅度达 32%；而公司的合资企业—上海日立家用电器有限公司也受行业降价影响， 公司 2002 年投资收益仅为 41 万，同比下降 1471 万。 针对以上问题，公司主要采取了下列解决方案： ①、扩大产品的市场占有额度 公司全资子公司上海锅炉厂有限公司为克服产品毛利率下降的问题，加大了对外承接合同 和开发市场的力度，报告期内上海锅炉厂有限公司不断提高 600MW 锅炉的市场占有率，承接 了盘南、嘉兴等项目；且在世界经济的不景气的情况下，承接 13 个外贸定单，并首次打入了新 西兰市场。 ②、坚持发展外向型经济，不断拓展合资工作的广度与深度 通过向合资企业输送人才，协调合资企业管理，定期对合资企业进行内部审计等措施，报 告期内上海施耐德配电公司、上海施耐德工控公司、上海 MWB 互感器公司、上海 ABB 变压器公 司和上海松下电工自动化有限公司等 5 家合资企业的利润超过 1000 万元。 ③、继续加大资产重组力度，调整公司的发展格局 2002 年公司通过前一阶段的资产置换、合资引进，已经构筑了输配电重点发展产品的轮廓、 初步形成了以下产品发展思路： ——以与“ 传奇” 合资形成互感器、电抗器与大型电力变压器套管等产品体系； ——以与“ 施耐德” 合资和人民电器厂形成的低压电器元件产品体系； ——以与“ 阿尔斯通” 合资形成大型变压器和电力自动化及松下工业自动化产品体系； ——以与“ ABB” 合资形成中低压配电变压器及干式变压器体系； ——以与“ 西门子公司” 合资形成高、中、低压开关产品体系。 ④、不断加强企业内部管理，提高驾驭经济发展能力 报告期内，公司相继引进了 3 名知名人士担任独立董事，并完善和制定了一批管理制度， 有效降低了公司的风险。 19 （二）、公司财务报告期内重大事项的影响分析 公司在报告期内进行了二次资产置换，合并报表范围发生变化，被置出上海电机厂有限公 司 100%股权，本年度并入 1- 5 月份利润表及现金流量表；上海锅炉厂有限公司 51%股权年末被 置出，本年度并入 1- 12 月份利润表和现金流量表，12 月 31 日的资产负债表未并；增加上海电 器陶瓷厂 6－12 月份利润表和现金流量表及 12 月 31 日资产负债表。 鉴于本年度的二次资产重组、累计置换的资产总量超过总资产 50%，合并报表范围相应发 生变化，将对以后年度的公司财务报告产生较大影响。 1、 财务状况及资产结构变化影响（单位：万元） 项目 2002 年末 占总资产（%） 2001 年末 占总资产（%） 本年末比上年末 增减（%） 总资产 168122 — 496263 — - 66. 12 应收账款 16200 9. 64 151788 30. 59 - 89. 33 存货 13697 8. 15 125498 25. 29 - 89. 09 长期投资 74107 44. 08 51030 10. 28 45. 22 负债总额 78926 46. 95 392212 79. 03 - 79. 88 资产负债率 47% — 79% — - 32 从以上数据表明：报告期内通过二次重组，虽然公司总资产大幅减少，但公司整体资产质 量和构成更趋合理，公司的资产负债率明显下降，由年初的 79%降到现在的 47%，降低了企业经 营和财务风险；同时应收账款、存货占总资产比例同比均下降 89%，改善了公司的资产质量。 2、主营业务范围和经营成果变化影响 ①、公司主营业务范围和业务发展方向将发生变化 公司以电力电站设备为主的主营业务转向以输变电成套、工业与电力自动化、轨道交通输 配电装备及相关电器产品为主业务发展，包括对外参股投资相关业务的企业，以降低由于电站 设备行业竞争给公司带来的经营风险，同时通过中外合资参股投资，引进国外先进技术和先进 管理方法，提升电器产品的市场竞争力和市场占有力，但由于公司长期投资占总资产比例的 10% 上升到 44%，将对公司带来一定的投资风险。 ②、公司盈利能力构成也将发生变化 公司主营业务收入将大幅减少，但是营业利润将有所提高，主要是相对于输配电行业而言， 电站设备的主营业务不能产生收益，从公司投资的合资企业近年来发展趋势分析，营利水平将 保持逐年上升的态势，因此公司的盈利能力将以投资收益逐年上升和营业利润的增加而有所提 高。 3、公司将承担一定的担保风险 由于根据公司内部担保制度，公司内企业或子公司的银行借款可进行相互担保，由于电器 20 成套厂的置出，而公司原为其进行的借款担保责任并未解除。因此公司将存在一定的担保风险。 （三）、公司报告期内的投资情况 1、募股资金使用情况 报告期内，公司没有向社会募集资金。 2、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况 ①、公司于 2001 年以 254.75 万元的价格向上海电气（集团）总公司收购了上海日立电化 机器有限公司中的 40%的中方股权（详见 2001 年 12 月 22 日《上海证券报》）。鉴于公司在与株 式会社日立制作所及其相关企业原先投资组建的上海日立家用电器有限公司中占有 40%的股权, 为了更好地发挥两家公司生产“白色家电”产品的综合优势,集中两家公司的各自资源优势,增强 两家公司的综合经济实力，经投资各方协商一致在本年度对两公司进行合并。合并后的新公司 仍沿用“上海日立家用电器有限公司”的名称，注册资本为 4867 万美元。出资比例：上海电器股 份有限公司仍为 40%；株式会社日立制作所 56.85%；台湾日立股份有限公司 0.63%；台湾日立 （BVI）有限公司 2.52%。该合并事宜于 2002 年 3 月获得上海市外国投资工作委员会沪外资委 批字（2002）第 0328 号的批复确认,2002 年 4 月完成了工商变更手续（ 详见 2002 年 5 月 25 日 《上海证券报》）。 ②、2001 年底，公司与阿尔斯通（中国）投资有限公司共同组建了上海阿尔斯通电力自动 化有限公司，根据合资合同的有关规定，公司于 2002 年 5 月 27 日对上海阿尔斯通电力自动化 有限公司进行第二次投资，投资金额约为 424 万元，至此中外双方已完成了对合资企业的全部 投资。 ③、2001 年，公司与阿尔斯通（中国）投资有限公司等共同组建了上海阿尔斯通变压器有 限公司，2002 年市政府已将该合资项目列为上海市工业重点骨干项目之一。根据合资合同的有 关规定，公司于 2002 年 8 月 27 日对上海阿尔斯通变压器有限公司进行了第三次投资，投资金 额约 2713 万元，至此中外双方已完成了对合资企业的全部投资。 ④、公司二届八次董事会审议并通过《关于上海互感器厂有限公司引进加拿大传奇公司三 项线圈产品专有技术的议案》，公司所属全资子公司上海互感器厂有限公司将投资相当于 1000 万美元的人民币，向加拿大传奇公司引进三项线圈产品专有技术进行技术改造。目前上海互感 器厂有限公司已向加拿大传奇公司支付 4170 万元，并完成了生产人员的培训工作，电抗器的制 造设备也已运抵上海，正在进入调试阶段。 经国家经贸委和国家计委国经贸(2002)548 号文批准，引进电抗器制造技术项目（即三项线 圈产品专有技术）已被列入 2002 年国家重点技术改造项目计划，该项目总投资 8500 万元，其 中银行贷款 5950 万元，企业须自筹 2550 万元。 ⑤、公司二届八次董事会审议并通过《关于上海互感器厂有限公司对上海 MWB 互感器有限 公司增资扩股的议案》，经投资各方一致同意，拟对上海 MWB 互感器有限公司增资扩股。投资总 21 额从 1948. 6 万美元增至 3726. 9 万美元，注册资本从 1091. 3 万美元增至 1242. 3 万美元，公司 所属全资子公司上海互感器厂有限公司认缴增资部分的 35%，即 52. 85 万美元。增资后，中方 股权比例不变。该增资事宜已获得上海市外国投资工作委员会沪外资委批字（2002）第 1887 号 的批复确认。 ⑥、公司二届十次董事会审议并通过了《关于公司所属全资子公司上海互感器厂有限公司 收购抚顺雷诺尔套管有限公司 33%中方股权的议案》，公司所属全资子公司上海互感器厂有限公 司出资 14304435.49 元，收购抚顺电瓷厂在抚顺雷诺尔套管有限公司中 33%的中方股权。经辽 宁省抚顺市中级人民法院（2002）抚行非诉持字第 9 号的民事裁定，并获得抚顺市对外贸易经 济合作局抚外经企（2002）第 63 号的批复确认后，抚顺雷诺尔套管有限公司已更名为抚顺传奇 套管有限公司，上海互感器厂有限公司已完成了本次收购，并于 2002 年 11 月完成了工商变更 手续。 （四）、公司财务状况和经营成果（单位：人民币元） 项目 2002 年末 2001 年末（调整后） 增长比例% 总资产 1681217905. 78 4962628311. 11 - 66. 12 长期负债 128015764. 57 242419021. 09 - 47. 19 股东权益 891953382. 65 839809546. 77 6. 21 主营业务利润 330325950. 70 427262146. 80 - 22. 69 净利润 51990592. 17 37383209. 99 39. 07 现金及现金等价 物增加额 - 277976748. 42 40335540. 25 变动原因说明： ①、总资产减少系报告期内公司发生二次资产置换所致。 ②、长期负债减少原因同上。 ③、股东权益增加系当年实现利润所致。 ④、主营业务利润减少系电站设备市场价格竞争激烈，产品大幅降价所致。 ⑤、净利润增加主要系其他业务利润增加所致。 ⑥、现金及现金等价物增加额减少系报告期内公司发生二次资产置换，合并报表发生变化 所致。 （五）、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司财务状况及经营成果影响 1、北京申奥、上海申博相继成功以及国民经济持续增长 7%以上，国内大中城市将对道路、 交通、水电等基础设施系统化建设进行大规模兴建，仅上海地区就将投入上千亿元建设快捷的 轨道交通干线，包括新建 9 条地铁和轻轨以及磁悬浮铁路等轨道交通线共 212 公里，这给公司 22 发展带来较大的机遇，目前公司已将输变电成套、工业与电力自动化、轨道交通输配电装备作 为未来主攻方向，并将依托上海电气（集团）总公司的整体优势，在未来城市发展和轨道交通 建设中赢得发展空间。 2、国家质量监督检验检疫总局和国家认证认可监督管理委员会发布了《第一批实施强制性 产品认证的产品目录》，其中低压电器元件的产品也被列入 CCC 认证（3C 认证）的范围内，必 须在 2003 年 5 月 1 日前取得 3C 认证及相关标志，才能进行正常地经营活动。 受此影响，公司管理层对此高度重视，目前公司相关的下属企业人民电器厂、电器陶瓷厂 产品已相继取得了 CCC 认证证书，基本消除了 3C 认证对公司 2003 年正常生产和销售的影响。 3、按照财政部税[2000]99 号文《关于进一步认真贯彻落实国务院<关于纠正地方自行制定 税收先征后返政策的通知>》规定，2002 年起，公司将不再享受原 15%所得税的优惠政策，企 业所得税按 33%法定税率征收。公司因注册于上海市浦东新区，目前按执行 15%的所得税率。 4、报告期内，公司先后评为“ 上海市高新技术企业”、“ 2002 年度上海工业优秀企业” 和 获得 I SO9001: 2000 的国际质量体系认证，对公司未来拓展国际国内市场打下了良好的基础。 （六）、董事会日常工作情况 公司报告期内共召开六次董事会，会议召开时间、重要决议及披露情况如下： ①、2002 年 3 月 7 日在公司总部会议室召开第二届董事会第七次会议，会议审议并通过如 下议案： ⑴、公司董事会 2001 年度工作报告 ⑵、2001 年度总经理业务工作报告 ⑶、2001 度报告及年度报告摘要 ⑷、2001 年度财务决算报告和 2002 年财务预算报告 ⑸、2001 年度利润分配预案 ⑹、关于建立《公司独立董事制度》的议案 ⑺、关于提名公司独立董事的议案 ⑻、关于调整公司董事的议案 ⑼、关于调整公司高级管理人员的议案 ⑽、关于修改《公司投资管理条例》的议案 ⑾、关于修改《董事会议事规则》的议案 ⑿、关于修改《股东大会议事规则》的议案 ⒀、关于建立《信息披露制度》的议案 ⒁、关于修改《公司章程》的议案 ⒂、关于修改《公司担保及借款审批办法》的议案 ⒃、关于调整公司组织机构的议案 23 ⒄、关于续聘上海上会会计师事务所有限公司审计机构的议案 ⒅、关于支付公司审计机构财务审计费用的议案 ⒆、关于核销已计提减值准备资产报废 公司第二届董事会第七次会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 9 日的《上海证券报》上。 ②、2002 年 4 月 25 日在公司总部会议室召开第二届董事会第八次会议，会议审议并通过 如下方议案： ⑴、公司 2002 年第一季度的报告 ⑵、关于公司与上海电气（集团）总公司进行资产置换的议案 ⑶、关于上海互感器厂有限公司引进加拿大传奇公司三项线圈产品专有技术的议案 ⑷、关于上海互感器厂有限公司对上海 MWB 互感器有限公司增资扩股的议案 ⑸、关于补充修改《股东大会议事规则》的议案 ⑹、关于制定《控股股东行为规范》的议案 ⑺、关于公司与上海电气（集团）总公怀签订长期《产品供销和产品配套框架式协议》的 议案 ⑻、关于为电器成套厂向工商银行虹口支行借款提供 5209 万元最高额保证的议案 ⑼、关于召开公司 2001 年度股东大会的议案 公司第二届董事会第八次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 29 日的《上海证券报》上。 ③、2002 年 6 月 14 日召开第二届董事会第三次临时会议，会议通过如下议案： ⑴、关于上市公司建立现代企业制度自查报告 ④、2002 年 8 月 21 日在公司总部会议室召开第二届董事会第九次会议，会议审议并通过 如下议案： ⑴、公司 2002 年半年度报告正文及摘要 ⑵、关于提名公司独立董事的预案 ⑶、关于增加公司经营范围的议案 ⑷、关于修改《公司章程》的预案 ⑸、关于变更坏帐准备计提方法的议案 ⑹、关于增加计提固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款减值准备的议案 ⑺、关于修改《资产减值准备和损失处理制度》的议案 公司第二届董事会第九次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 23 日的《上海证券报》上。 ⑤、2002 年 10 月 29 日召开第二届董事会第十次会议，会议审议并通过如下议案： ⑴、公司 2002 年第三季度报告 ⑵、公司与上海电气(集团)总公司资产置换的预案 ⑶、关于公司所属全资子公司上海互感器厂有限公司收购抚顺雷诺尔套管有限公司 33%的 中方股权的议案 24 ⑷、关于列入第八批国债项目的干式电抗器技术改造项目自筹资金计划的议案 ⑸、关于中方为上海阿尔斯通变压器有限公司提供 9166 万元综合授信额度担保的议案 ⑹、关于公司增加经营范围的议案 ⑺、关于修改《公司章程》的预案 公司第二届董事会第十次会议刊登在 2002 年 10 月 31 日的《上海证券报》上。 ⑥、2002 年 12 月 27 日以通讯方式召开第二届董事会第四次临时会议。本次会议向全体董 事发出了会议资枓，共有 11 名董事反馈了相关意见，占董事总人数的 100%。同时，将本次会 议相关内容及资枓通知了全体监事。会议审议并通过了： ⑴、关于上海电器股份有限公司及人民电器厂转让康宁广场权益的议案 公司第二届董事会第四次临时会议决议公告刊登在 2002 年 12 月 28 日的《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会根据国家法律、法规和公司《章程》及股东大会决议，在股东大会闭会期间，认真 履行了负责公司重大经营决策、向股东大会负责的职责，并积极履行股东大会审议通过的各项 议案，在确定公司经营发展战略，拓展业务领域，支持公司管理层的工作等重大问题，方面及 时召开了董事会会议，保证了公司各项业务的正常发展。 （七）、利润分配事项及说明 1、公司本年度利润分配预案 经上海上会会计师事务所有限公司审计，本公司 2002 年度实现税后利润 51,990,592.17 元， 由于执行《企业会计准则——固定资产》补提未使用、不需用固定资产折旧，追溯调整期初留 存收益。由于投资参股的合资企业执行新《企业会计制度》计提资产减值准备，追溯调整期初 留存收益，本公司按照投资比例作了相应调整。由于上述事项，共计调减期初未分配利润 8,586,911.18 元，期初未分配利润由上年末-12,030,057.60 元调整为-20,616,968.78 元。因资产置 换，原子公司提取的盈余公积转回未分配利润 6,945,454.47 元。经以上调整，公司本年度可供 分配利润为 38,319,077.86 元。根据《公司法》和《公司章程》规定，分别提取法定盈余公积金 5,169,246.14 元，提取法定公益金 2,584,623.07 元（含子公司提取数）。提取盈余公积后可供股 东分配的利润为 30,565,208.65 元。本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增资本。 2、利润分配政策的差异 公司在 2001 年年报中预计，2002 年的税后利润先弥补亏损，弥补后未分配利润的剩余部 分的 20%~50%用于 2002 年度分配，但同时董事会也保留根据实际情况对该分配政策调整的权利。 鉴于公司为寻求更大的拓展空间，在报告期内加大了技术改造、技术改进和对外收购的资 金投入力度，且投入资金多为公司的自筹资金，为保证公司正常、稳定的发展，董事会决定 2002 年度暂不进行利润分配，也不进行公积金转增资本。 25 八、监事会报告 公司监事会依照《公司章程》及有关法规，本着对全体股东负责的精神，认真履行了监督 职能。并参加了 2001 年度股东大会、列席了公司董事会会议及出席了公司有关会议；审核了公 司资产负债表、损益表和董事会递交股东大会审议的利润分配预案等，通过多种途径对公司的 经营状况、财务状况及董事、经理执行公司职务的行为进行了监督，为促进公司健康、稳定、 持续发展，确保股东大会各项决议的贯彻落实，维护股东的合法权益发挥了重要作用。 （一）、监事会召开会议及议题情况 报告期内，公司监事会共召开了四次会议 1、2002 年 3 月 7 日在公司总部会议室召开了第二届监事会第五次会议，会议审议并通过 如下议案： ⑴、2001 年度监事会工作报告 ⑵、2001 年度报告及年度报告摘要 ⑶、公司 2001 年度利润分配预案 ⑷、关于建立《公司独立董事制度》的议案 ⑸、关于提名公司独立董事的议案 ⑹、关于修改《公司投资管理条例》的议案 ⑺、关于修改《监事会议事规则》的议案 ⑻、关于修改《股东大会议事规则》的议案 ⑼、关于建立《信息披露制度》的议案 ⑽、关于修改《公司章程》的议案 ⑾、关于修改《公司担保及借款审批办法》的议案 ⑿、关于支付公司审计机构财务审计费用的议案 ⒀、关于核销已计提减值准备资产报废的议案 公司第二届监事会第五次会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 9 日的《上海证券报》上。 2、2002 年 6 月 14 日在公司总部会议室召开了第二届监事会第六次会议，会议审议并通过 如下议案： ⑴、公司与上海电气( 集团) 总公司进行资产置换的议案 ⑵、公司与上海电气( 集团) 总公司签订《产品配套协作框架协议》的议案 公司第二届监事会第六次会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 15 日的《上海证券报》上。 3、2002 年 8 月 21 日在公司总部会议室召开第二届监事会第七次会议决议公告，会议审议 并通过如下议案： ⑴、公司 2002 年半年度报告正文及摘要 ⑵、2002 年半年度利润分配预案 26 4、2002 年 10 月 29 日在公司总部会议室召开第二届监事会第八次会议决议公告，会议审 议并通过如下议案： ⑴、公司 2002 年第三季度报告 ⑵、公司与上海电气（集团）总公司资产置换的预案 ⑶、关于公司所属全资子公司上海互感器厂有限公司收购抚顺雷诺尔套管有限公司 33%中 方股权的议案 ⑷、关于列入第八批国债项目的干式电抗器技术改造项目自筹资金计划的议案 ⑸、关于中方为上海阿尔斯通变压器有限公司提供 9166 万元的综合授信额度担保的议案 公司第二届监事会第八次会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 31 日的《上海证券报》上。 （二）、监事会关于公司依法经营运作的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行 监督，认为公司董事会 2002 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股 票上市规则》、《公司章程》及相关法规制度进行运作，决策程序合法；公司经营目标明确，运 作规范；建立了完善的内部控制制度；公司董事、经理在执行公司职务时没有违反法律、法规、 公司章程和损害公司利益的行为，股东大会的各项决议都得到了切实履行。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，并对公司的多家合资 企业进行了内部审计，并认为上海上会会计师事务所有限公司所出具了无保留意见的审计报告 真实、客观、准确反映了公司财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司与上海电气（集团）总公司进行二次资产置换（详见 2002 年 6 月 29 日 的《上海证券报》与 2002 年 12 月 31 日的《上海证券报》），其定价合理，没有发现内幕交易， 没有损害部分股东的权益，也没有造成公司资产流失。 4、报告期内关联交易公平，没有损害公司的利益。 5、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和出席了股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审 议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进 行了监督，认为公司董事会能够认真执行股东大会的有关决议。 27 九、重要事项 （一）、报告期内，公司无重大诉讼仲裁事项 （二）、报告期内，公司发生的重大收购资产、出售资产、资产合并重组等事项 1、根据公司二届八次董事会和 2001 年度股东大会决议，公司与上海电气（集团）总公司 进行了资产置换，公司将持有的上海电机厂有限公司 100%股权、电器成套厂 100%股权与上海电 气（集团）总公司持有的上海电器陶瓷厂 100%股权、长宁路 270 号、愚园路 1395 号、青云路 517 号土地使用权进行资产置换，差额部分由上海电气（集团）总公司以现金方式支付。 置换资产以经上海上会资产评估有限公司并经上海市资产评审中心确认，以置出资产价值 207, 312, 517. 71 元为交易价格，置入资产经评估确认后交易价格为 95, 202, 740. 37 元，差额 112, 109, 777. 34 元由上海电气（集团）总公司以现金支付。置换资产的产权转让交割手续于 2002 年 6 月 28 日完成，现金也于同日一次付清，长宁路等三块土地的权证也正在办理之中。 关于公司本次资产置换的关联交易公告、审计报告摘要、土地评估报告摘要、资产评估报 告摘要、独立财务顾问报告、法律意见书和关联交易补充公告等分别刊登在 2002 年 5 月 29 日 和 2002 年 6 月 21 日的《上海证券报》。 2、根据公司二届十次董事会和 2002 年度第一次临时股东大会决议，公司与上海电气（集 团）总公司进行了资产置换，公司将持有的全资子公司上海锅炉厂有限公司 51%股权与上海电 气（集团）总公司持有上海西门子开关有限公司 45%的中方股权进行资产置换，差额部分由公 司对上海电气（集团）总公司的债务进行冲抵。 置出资产以经上海市资产评审中心确认的评估价值为参考，经双方协商，以本公司长期投 资帐面值作为其交易价值，为人民币 119, 845, 412. 74 元；置入资产以经上海市资产评审中心确 认的评估价值为交易价格，为人民币 88, 065, 910. 44 元，不足部分总计人民币 31, 779, 502. 3 元 由本公司对电气集团的债务人民币 41, 008, 971. 33 元中的等值部分抵消。 关于公司本次资产置换的关联交易公告、审计报告摘要、资产评估报告摘要、独立财务顾 问报告和法律意见书刊登在 2002 年 10 月 31 日的《上海证券报》，关于公司本次重大资产置换 暨关联交易的公告、重大资产置换暨关联交易报告书、独立财务顾问补充报告和补充法律意见 书刊登在 2002 年 12 月 24 日的《上海证券报》。 通过上述二次资产置换, 剥离了目前经营性亏损的资产, 有利于降低公司的资产负债率和存 货，公司的资产负债率从年初的 78. 9%下降到 50%以下，同时规范与控股股东的关联交易, 完善 公司的电器产品系列。从而使公司能实现以“ 信息化带动工业化” 的目标，大力构筑发展输变 电成套、工业与电力自动化、轨道交通输配电装备为主攻方向以及电站成套设备的上市公司构 架。二次资产置换将能提升上市公司的盈利能力，同时能够适当解决部分房屋所有权与土地使 用权长期分离的历史遗留问题。 3、根据公司二届十次董事会通过的《关于公司所属全资子公司上海互感器厂有限公司收购 28 抚顺雷诺尔套管有限公司 33%中方股权的议案》，公司所属全资子公司上海互感器厂有限公司出 资 14304435.49 元，收购抚顺电瓷厂在抚顺雷诺尔套管有限公司中 33%的中方股权。经辽宁省 抚顺市中级人民法院（2002）抚行非诉持字第 9 号的民事裁定，并获得抚顺市对外贸易经济合 作局抚外经企（2002）第 63 号的批复确认后，抚顺雷诺尔套管有限公司已更名为抚顺传奇套管 有限公司，上海互感器厂有限公司已完成了本次收购，并于 2002 年 11 月完成了工商变更手续。 抚顺传奇套管有限公司（原抚顺雷诺尔套管有限公司）生产的油浸式变压器套管，在国内 市场占有较高的市场占有率，2001 年度该公司净利润为 701.4 万元。通过本次收购，将更完善 公司的输配电产品体系，并能提高公司的盈利能力。 （三）、报告期内公司发生的重大关联交易事项 1、购销商品的关联交易 ①、销售商品 企业名称 本期金额 上期金额 上海电气（集团）总公司 69440994.01 126115140.00 上海电气（集团）进出口公司 147366728.51 — 上海环保工程成套公司 42735042.75 — ②、采购商品 企业名称 本期金额 上期金额 上海西恩迪蓄电池有限公司 70828687.54 60722663.82 上海电气（集团）进出口公司 86863746.86 — ③、借款担保 企业名称 借款金额（万元） 借款到期日 *电器成套厂 7386 2000.10.22—2004.1.28 注*：电器成套厂原为公司的全资子企业，根据公司 2001 年度股东大会的决议，公司与上 海电气（集团）总公司进行资产置换，公司将其置换给上海电气（集团）总公司（详见 2002 年 6 月 29 日《上海证券报》），上述担保为该企业未剥离出公司前的内部担保。 2、资产、股权转让发生的关联交易 公司在报告期内所发生的二次资产置换事宜（本部分第二项“ 报告期内，公司发生的重大 收购资产、出售资产、资产合并重组等事项” 所述）亦为资产、股权转让发生的关联交易 29 3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、担保等事项 ①、应收款项 企业名称 期末金额 期初金额 *电器成套厂 59844745.49 — 注*：该款系原公司所属电器成套厂历年来所借款项等。 4、其他重大关联交易 根据上海电器股份有限公司与上海电气（集团）总公司对国内外市场发展形势的预计，为 共同获取市场份额，降低双方的交易成本，建立快速市场反应机制，在今后两个会计年度内预 计每年上海电器股份有限公司及所属控股企业、子公司与上海电气（集团）总公司控股企业、 子公司间有不超过 15 亿元人民币的电站、锅炉、输配电及工业自动化产品，以及与之相关的相 互配套业务，为此双方拟签订《产品配套协作框架协议》。 公司二届七次董事会审议并通过了《关于与上海电气（集团）总公司签订〈产品配套协作 框架协议〉的议案》（详见 2002 年 3 月 9 日的《上海证券报》），并委托上海亚商投资咨询有限 公司为出具了该关联交易的独立财务报告（详见 2002 年 5 月 25 日的《上海证券报》），并在公 司 2001 年度股东大会上通过了上述关联交易的议案，目前双方已签订了《产品配套协作框架协 议》。 （五）、报告期内发生的重大合同及其履行情况 1、重大担保 本公司为以下单位借款提供担保： 企业名称 借款金额（万元） 借款到期日 电器成套厂 7386 2000.10.22—2004.1.28 2、在报告期内或报告期未发生委托他人进行现金资产管理事项。 3、其他重大合同 本公司下属人民电器厂 2002 年 12 月 25 日与上海长宁房地产经营有限公司、上海市长宁区 公房资产经营公司签订了《定西路 1536 号<康宁广场>权益有偿转让合同》，以 6390 万元合同总 价转让原持有的康宁广场权益。公司已按照合同约定和收入确认原则确认了 3000 万元权益转让 收入，该 3000 万元于 2002 年度内已全额收到。合同详情参见本公司董事会于 2002 年 12 月 28 日刊登在《上海证券报》的《上海电器股份有限公司第二届董事会四次临时会议决议公告》 （六）、本公司以及持股 5%以上的股东在指定报纸和网站上无承诺事项。 30 （七）、报告期内公司继续聘请上海上会会计师事务所有限公司担任公司的审计工作。 1、公司报告期内支付给会计师事务所的报酬 465, 000 元，具体如下： ①、支付公司 2001 年度财务报告审计费用 320, 000 元； ②、公司重组所需，支付会计师事务所为上海锅炉厂有限公司、上海西门子开关有限公司 审计的费用 130, 000 元； ③、公司重组所需，支付会计师事务所为上海电器陶瓷厂审计的费用 15, 000 元。 2、上海上会会计师事务所有限公司已连续为本公司提供 11 年的审计服务。 （八）、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。 （九）、其他重要事项 1、2002 年 1 月，公司获得了 I SO9001: 2000 的国际质量体系的认证。 2、2002 年 10 月，经上海市科学技术委员会、上海市高新技企业（产品）认定办公室的评 定，上海电器股份有限公司被评为“ 上海市高新技术企业”。 3、经过中共上海市工业工作委员会、上海市经济委员会的评审，上海电器股份有限公司被 评为第四届（2000—2001 年度）“ 上海市最佳工业企业形象单位” 。 4、报告期内，公司被上海市建设工业新高地争创优活动领导小组评为“ 2002 年度上海工 业优秀企业”。 5、报告期内，上海 ABB 变压器有限公司的中方股东由公司全资子企业变压器厂变更为上海 电器股份有限公司，该事宜已获得上海市外国投资工作委员会沪外资委批字（2002）第 1411 号 的批复确认，并办理了工商备案手续。 31 十、财务报告 （一）、财务会计报表（附后） （二）、财务会计附注（附后） 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、公司章程。 上海电器股份有限公司董事会 2003 年 3 月 6 日 上海市股份有限公司二OO二年会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：上海电器股份有限公司 会股地年01表 金额单位：元 资 产 附注 负债和股东权益 附注 流动资产： 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 母公司 合并 母公司 合并 货币资金 1 59,403,302.20 88,270,100.29 22,546,780.34 366,246,848.71 短期借款 15 279,470,000.00 403,520,000.00 479,864,910.00 1,785,634,910.00 短期投资 应付票据 16 338,580.00 338,580.00 4,290,000.00 129,635,549.36 应收票据 2 4,020,826.36 4,020,826.36 27,432,211.01 137,029,664.11 应付账款 17 96,981,215.20 169,526,210.97 138,946,630.20 684,211,013.49 应收股利 预收账款 18 23,575,719.34 25,422,765.64 30,466,434.31 767,391,978.43 应收利息 应付工资 应收帐款 3 107,770,136.88 161,997,553.41 188,605,254.16 1,517,882,660.86 应付福利费 1,491,278.07 1,658,166.61 31,879.64 2,514,152.64 其他应收款 4 88,291,293.93 97,754,447.22 25,367,204.17 111,520,559.53 应付股利 19 903,841.19 903,841.19 1,003,034.21 1,003,034.21 预付帐款 5 43,501,996.48 55,460,796.31 55,593,296.06 136,024,414.20 应交税金 20 9,010,207.98 -13,886,666.23 1,686,722.39 18,202,523.20 应收补贴款 其他应交款 1,187,752.55 1,190,664.48 2,624,393.77 3,240,065.74 存货 6 124,085,434.18 136,968,080.26 153,489,505.68 1,254,981,729.38 其他应付款 21 45,998,691.86 68,642,177.56 73,988,082.96 279,122,369.67 待摊费用 7 22,612.20 82,948.35 144,308.30 369,759.24 预提费用 22 13,606.23 13,606.23 379,662.12 4,757,765.49 一年内到期的长期债权投资 140,000.00 140,000.00 140,000.00 140,000.00 预计负债 其它流动资产 一年内到期的长期负债 23 3,919,412.11 3,919,412.11 3,993,174.88 3,993,174.88 流动资产合计 427,235,602.23 544,694,752.20 473,318,559.72 3,524,195,636.03 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 8 774,800,331.39 741,024,545.04 994,433,845.11 510,305,831.19 流动负债合计 462,890,304.53 661,248,758.56 737,274,924.48 3,679,706,537.11 长期债权投资 9 - 48,000.00 100,000.00 100,000.00 长期负债： 长期投资合计 774,800,331.39 741,072,545.04 994,533,845.11 510,405,831.19 长期借款 24 21,722,040.44 60,722,040.44 40,640,898.93 191,763,729.52 其中：合并价差（货差以“ -”号表示） -12,371,260.04 应付债券 其中：股权投资差额（货差以“ -”号表示） 长期应付款 52,113,404.89 67,243,404.89 27,723,556.61 50,655,291.57 固定资产： 专项应付款 固定资产原值 223,131,910.75 311,944,205.04 245,070,288.28 1,621,224,789.31 其他长期负债 50,319.24 减：累计折旧 85,179,945.75 99,419,701.55 89,183,922.90 872,577,398.25 长期负债合计 73,835,445.33 128,015,764.57 68,364,455.54 242,419,021.09 固定资产净值 137,951,965.00 212,524,503.49 155,886,365.38 748,647,391.06 递延税项： 减：固定资产减值准备 19,157,055.26 19,297,846.50 27,476,997.75 45,277,816.77 递延税款贷项 固定资产净额 10 118,794,909.74 193,226,656.99 128,409,367.63 703,369,574.29 负债合计 536,725,749.86 789,264,523.13 805,639,380.02 3,922,125,558.20 工程物资 11 6,295.98 6,295.98 16,488.96 16,488.96 在建工程 12 48,598,721.41 90,474,870.41 49,262,944.01 133,227,318.01 少数股东权益（合并报表填列） 200,693,206.14 固定资产清理 -67,032.24 -67,032.24 -92,278.64 39,658.07 固定资产合计 167,332,894.89 283,640,791.14 177,596,521.96 836,653,039.33 股东权益： 无形资产及其它资产： 股本 25 517,965,449.00 517,965,449.00 517,965,449.00 517,965,449.00 无形资产 13 59,310,304.00 108,854,221.40 89,492,235.42 减：已归还投资 长期待摊费用 14 2,955,596.00 1,881,569.14 股本净额 517,965,449.00 517,965,449.00 517,965,449.00 517,965,449.00 其他长期资产 资本公积 26 325,477,228.55 325,477,228.55 325,323,984.84 325,323,984.84 无形资产及其它资产合计 59,310,304.00 111,809,817.40 - 91,373,804.56 盈余公积 27 14,716,033.19 17,945,496.45 8,752,267.55 17,137,081.71 其中：法定公益金 10,740,189.43 11,816,677.18 8,752,267.55 11,293,298.97 递延税项： 未分配利润 28 33,794,671.91 30,565,208.65 -12,232,154.62 -20,616,968.78 递延税款借项 股东权益合计 891,953,382.65 891,953,382.65 839,809,546.77 839,809,546.77 资产总计 1,428,679,132.51 1,681,217,905.78 1,645,448,926.79 4,962,628,311.11 负债和股东权益总计 1,428,679,132.51 1,681,217,905.78 1,645,448,926.79 4,962,628,311.11 企业负责人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 期初数 2002年12月31日 期末数 期初数 期末数 利 润 及 利 润 分 配 表 会股地年02表 编制单位：上海电器股份有限公司 金额单位：元 项 目 附注 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 29- 1 415,028,772.47 2,525,114,499.94 484,044,648.25 2,592,939,544.92 一、净利润 51,990,592.17 51,990,592.17 38,384,057.44 37,383,209.99 减：主营业务成本 29- 2 289,891,870.79 2,187,792,243.60 361,280,707.42 2,156,533,882.53 加：年初未分配利润 -12,232,154.62 -20,616,968.78 -51,068,154.75 -56,711,969.84 主营业务税金及附加 30 2,408,032.93 6,996,305.64 1,638,216.72 9,143,515.59 其他转入 6,945,454.47 18,856.46 二、主营业务利润 122,728,868.75 330,325,950.70 121,125,724.11 427,262,146.80 二、可供分配的利润 39,758,437.55 38,319,077.86 -12,684,097.31 -19,309,903.39 加：其他业务利润 31 50,807,522.36 67,526,535.39 14,938,893.68 32,150,664.24 减：提取法定盈余公积 3,975,843.76 5,169,246.14 1,172,672.06 减：营业费用 34,565,462.33 57,047,559.31 19,594,409.29 45,908,393.67 提取法定公益金 1,987,921.88 2,584,623.07 -451,942.69 134,393.33 管理费用 98,192,409.32 270,007,966.12 80,961,738.16 335,729,518.05 提取职工奖福基金 财务费用 32 24,509,822.73 75,267,187.94 23,798,881.31 105,902,798.89 七、可供股东分配的利润 33,794,671.91 30,565,208.65 -12,232,154.62 -20,616,968.78 三、营业利润 16,268,696.73 -4,470,227.28 11,709,589.03 -28,127,899.57 减：应付优先股股利 加：投资收益 33 36,447,500.30 54,966,404.13 22,763,684.01 59,729,822.48 提取任意盈余公积 补贴收入 34 284,160.00 723,160.00 3,117,000.00 3,566,081.23 应付普通股股利 营业外收入 35 4,207,160.35 7,610,245.86 8,998,670.35 14,672,923.14 转作股本的普通股股利 减：营业外支出 36 1,361,059.55 4,648,170.59 1,093,760.42 5,407,330.35 八、未分配利润 33,794,671.91 30,565,208.65 -12,232,154.62 -20,616,968.78 四、利润总额 55,846,457.83 54,181,412.12 45,495,182.97 44,433,596.93 附注：非常项目： 减：所得税 3,855,865.66 5,860,479.22 7,111,125.53 10,877,923.88 1.债务重组损失 减：少数股东损益 -3,669,659.27 -3,827,536.94 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策的变更 五、净利润 51,990,592.17 51,990,592.17 38,384,057.44 37,383,209.99 4.其 他 企业负责人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 上年同期数 2002年1~12月 2002年1~12月 上年同期数 2002年1~12月 上海市股份有限公司二OO二年会计报表 现 金 流 量 表 编制单位: 上海电器股份有限公司 会股地年03表 金额单位: 元 项　　　　　　目 附注 母公司 合并 项 目 附注 母公司 合并 补 充 资 料 附注 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 　三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 　 销售商品、提供劳务受收到的现金 402,179,850.83 3,485,697,882.70 　　吸收投资所收到的现金 　　净利润（亏损以“ －” 号填列） 51,990,592.17 51,990,592.17 　　收到的税费返还 26,347,086.17 　　其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 加：少数股东损益（亏损以“ －” 号填列） -3,669,659.27 　　借款所收到的现金 310,856,206.71 1,092,036,206.71 计提的资产减值准备 1,822,587.01 2,541,650.13 　 收到的其他与经营活动有关的现金 62,336,846.73 106,238,436.48 - 　　 固定资产折旧 10,512,511.59 66,113,699.20 　　　　　　现金流入小计 464,516,697.56 3,618,283,405.35 　收到的其他与筹资活动有关的现金 72,023.48 11,244,962.98 　 　无形资产摊销 599,094.00 7,622,358.30 现金流入小计 310,928,230.19 1,103,281,169.69 长期待摊费用摊销　 -975,727.61 　　购买商品、接受劳务支付的现金 220,472,263.94 2,500,432,100.90 　　 待摊费用减少(减:增加) 195,968.60 134,884.10 　　支付给职工以及为职工支付的现金 65,323,300.41 279,994,278.59 　　偿还债务所支付的现金 476,341,521.54 1,459,826,421.54 预提费用增加( 减: 减少) -366,055.89 16,026,473.20 　　支付的各项税费 27,464,896.23 119,013,902.63 　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,730,399.86 84,862,571.43 　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 599,769.84 572,769.84 　　其中：子公司支付少数股东的股利 　　固定资产报废损失 894,553.74 支付的其他与经营活动有关的现金 3 7 103,452,233.66 129,209,976.89 　　财务费用 23,832,303.12 74,767,400.38 现金流出小计 416,712,694.24 3,028,650,259.01 　支付的其他与筹资活动有关的现金 14,027.71 14,027.71 　　投资损失（减：收益） -36,447,500.30 -54,966,404.13 现金流出小计 503,085,949.11 1,544,703,020.68 　　递延税款贷项（减：借项） 　 　 　 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 47,804,003.32 589,633,146.34 　　存货的减少（减：增加） -15,632,461.60 -123,714,532.05 　 　 　 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -192,157,718.92 -441,421,850.99 　　经营性应收项目的减少（减：增加） -84,141,662.83 -64,137,027.99 二、投资活动产生的现金流量： 　　经营性应付项目的增加（减：减少） 94,838,857.61 616,432,116.33 　 收回投资所收到的现金 114,953,777.34 121,903,777.34 　 　 四 、 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 24,986.16 　取得投资收益所收到的现金 51,500,452.70 69,032,722.70 　　其　　　　他 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 82,670,029.15 83,194,529.15 　 五 、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 36,856,521.86 -277,976,748.42 　 　 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 47,804,003.32 589,633,146.34 　2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 　　收到的其他与投资活动有关的现金 17,874.00 1,560,980.27 　　债务转为资本 现金流入小计 249,142,133.19 275,692,009.46 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 　 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,651,590.11 87,663,694.32 　３. 现金及现金等价物净增加情况： 　　投资所支付的现金 62,745,160.85 77,049,596.34 　　现金的期末余额 59,403,302.20 88,270,100.29 　　减：现金的期初余额 22,546,780.34 366,246,848.71 　　支付的其他与投资活动有关的现金 2,535,144.77 537,191,748.73 现金等价物的期末余额 现金流出小计 67,931,895.73 701,905,039.39 　　减：现金等价物的期初余额 　 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 36,856,521.86 -277,976,748.42 　 　 　 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 181,210,237.46 -426,213,029.93 企业负责人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 2002年1~12月 审计报告 上会师报字(03)第218号 上海电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债 表，2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计 过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年 度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 刘小虎、庄祎蓓 中国 上海 二○ ○ 三年三月六日 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 1 一、公司简介 本公司系于1992 年5 月 经上海市经委沪经企(1992)305号文批准，采用募集方式设立的股份有限 公司，公司股票于1993年1月在上海证券交易所上市交易，公司属电器产品生产行业， 经营范围 包括： 电站网络成套设备，国家计划内大中型基本建设项目和国家限额以上技术改造项目， 省、自治区、直辖市的重点基本建设项目和技术改造项目，涉外建设项目，高低压输配电设备， 变压器，自动化控制装置，轨道交通供电设备，交直流电机，核电供电设备及现代建筑构件，家 用电器，工夹模具的设计制造、销售、安装，与经营范围相关的咨询服务及生产经营用原辅材 料，房地产经营、开发，实业投资（涉及许可经营的凭许可证经营）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规 定。 2、会计年度： 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 人民币。 4、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，按历史成本为计价原则，各项资产如果发生减值，则提取相应的减值 准备。 5、外币业务核算方法： 对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民 币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生 的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 对于美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间汇价折 合人民币。 6、现金等价物的确定标准： 期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值变动风险很小的投资。 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 2 7、短期投资核算方法： 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金 等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资 账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 短期投资跌价准备的计提方法：期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准 备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法： 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产清偿后，仍然不能收回的或因债务 人逾期未履行偿债义务，超过3年仍然不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账损失，冲 销提取的坏账准备。 坏账准备的计提方法：应收款项（包括应收账款及其他应收款）坏账核算采用备抵法，公司在期 末根据期末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，采用账龄分析法计提坏账准备，计 提比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内 2% 1-2年 4% 2-3年 6% 3年以上 15% 对于某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如按上述 账龄分析法计提，将无法真实地反映其可收回金额的，经董事会批准，对该应收款项采用个别认 定法计提坏账准备。 9、存货核算方法： 存货包括：材料物资、包装物、库存商品、低值易耗品。 取得存货时按实际成本法计价，发出存货时按加权平均法计价。 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 3 低值易耗品采用一次摊销法核算。包装物领用时采用一次摊销法核算。 存货跌价准备的计提方法：期末按存货类别进行比较，将可变现净值低与成本部分，计入存货跌 价准备。可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的 估计费用后的价值。 10、长期投资核算方法： 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现的 债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 以非货币性交易方式取得的长期股权投资，以换出资产的账面价值与相关税费之和，确认初始投 资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表 决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，公司在取得长期股权投资后， 当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若母公司持有被投资单 位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算，公司在 取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份 额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益份额之间的股 权投资差额按10年平均摊销，计入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或 折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 长期投资减值准备的计提方法：期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价 值的差额分别提取长期投资减值准备。 11、固定资产及折旧： 固定资产标准为同时具有以下特征的有形资产： ①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ②使用年限超过一年； 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 4 ③单位价值较高。 固定资产按购建时的实际成本计价。 融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作 为入账价值，将其差额，计入“ 未确认融资费用” ，并在租赁期内各个期间，按直线法进行分 摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入 账价值。 折旧方法：按年限平均法计算折旧。 固定资产分类及使用年限： 类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-40年 4% 2.4%-4.8% 运输设备 8-10年 4% 9.6%-12% 机器设备 10-20年 4% 4.8%-9.6% 家具用具 5-10年 4% 9.6%-19.2% 其他设备 5-10年 4% 9.6%-19.2% 固定资产减值准备的计提方法：在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专 门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用 状态时转作固定资产。 在建工程减值准备的计提方法：在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价和摊销方法： 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形 态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在下列预计受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 10-50年 技术使用权 10-20年 无形资产减值准备的计提方法：在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 5 14、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 大楼装修费 5-10年 道路扩建费 10年 设施修理费 5年 企业在筹建期间内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费 以及不计入固定资产价值的借款费用等，应当在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当 月的损益。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损 益。 15、借款费用的会计处理方法： 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的， 在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时 直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。借款费用资 本化金额的计算方法为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。 16、收入确认原则： 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公 司，相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下( 即劳务总收入和总成本 能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时) ，将在 期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期 末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量： ( 1) 如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同 金额结转成本； ( 2) 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认 收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 6 ( 3) 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费 用，不确认收入。 让渡资产使用权：包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公 司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适 用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 17、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法： 按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计 报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债 务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会 计报表。 19、会计政策变更及其影响： 本公司按“ 财政部财会〔2001〕57 号” 文件通知，自2002年1月1日起执行《企业会计准则—— 固定资产》 ，并采用追溯调整法进行会计处理，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；另 外，本公司下属联营公司自2002年1月1日起执行《企业会计制度》，并采用追溯调整法进行会计 处理，调整了期初留存收益及相关项目的期初数， 本公司按照投资比例进行了相应调整。以上 事项共调减期初留存收益金额为 9,020,085.40元，其中调减期初未分配利润 8,586,911.18元，调减 盈余公积 433,174.22元，调减2001年净利润2,985,458.39元。 20、预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务。 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3)该义务金额能够可靠地计量。 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 7 三、主要税项 税种 计缴依据 税率 增值税 销项税额-进项税额+进项税额转出额 17% 营业税 应税营业收入 5% 城建税 应交营业税+应交增值税 7% 所得税 注 应纳税所得额 15% 注：本公司注册于上海市浦东新区，所得税税率为15%。 四、控股子公司及合营企业情况 1、控股子公司基本情况 公司名称 注册资本 经营范围 母公司 投资额 所占 比例 是否 合并 备注 北京上电电器有限公司 1,000,000.00 机械、电器设备、橡胶制品等 1,000,000.00 100% 否 注1 郑州上海电器有限公司 1,000,000.00 机电、变压器、电线电缆等 1,000,000.00 100% 否 注1 柳州上电电器有限公司 1,000,000.00 机械、器材、建材、家用电器 1,000,000.00 100% 否 注1 上海电器股份有限公司 广州销售中心 1,000,000.00 国内商业及物质供销业 1,000,000.00 100% 否 注2 乌鲁木齐上电电器有限公司 500,000.00 机电产品、成套设备、建材、家用电器等 400,000.00 80% 否 注2 人民电器物资有限公司 2,000,000.00 金属材料、化工、绝缘材料等 1,850,000.00 92.5% 否 注2 工业工程应用研究所 1,000,000.00 电器设备等 1,000,000.00 100% 否 注2 上海森田实业公司 1,000,000.00 特种变压器维修等 1,000,000.00 100% 否 注2 上海森福工贸公司 500,000.00 变压器零件加工、电磁线 500,000.00 100% 否 注2 申达电器公司 50,000.00 小型变压器配套件 50,000.00 100% 否 注2 上海森茂实业总公司 500,000.00 零售批发（不含烟酒） 500,000.00 100% 否 注2 上海森田电磁线有限公司 1,000,000.00 电磁线加工 1,000,000.00 100% 否 注2 上海城市轨道交通供电 系统工程有限公司 12,000,000.00 供电系统设备，牵引变电系统 9,120,000.00 73% 否 注2 上海电器进出口有限公司 10,000,000.00 经营和代理各类商品和技术的进出口业务， 国内贸易 12,670,000.00 100% 是 上海互感器厂有限公司 14,640,000.00 互感器扩大量限装置 48,148,900.00 100% 是 上海电器陶瓷厂 31,058,233.26 高低压熔断器、低压电器元件、特种陶瓷 31,058,233.26 100% 是 注1：公司已停止经营，即将进入清算程序，本期不纳入合并范围。 注2：按[沪财会（1996）5号]文规定计算公司资产总额、销售收入、净利润三项指标加总计算均 低于公司10%，本期不纳入合并范围。 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 8 2、合并报表范围变更情况 按照公司2001年度股东大会决议和2002年度第一次临时股东大会决议，公司与上海电气（集团） 总公司进行资产置换，分别于2002年6月30日置出下属子公司上海电机厂有限公司100%股权、上 海电器成套厂100%股权，置入上海电器陶瓷厂100%股权和部分土地使用权，于2002年12月31日 置出下属子公司上海锅炉厂有限公司51%股权，置入上海西门子开关有限公司45%股权。故本期 合并范围发生变更，以2002年6月30日为基准日，上海电机厂有限公司、上海电器成套厂退出合 并范围，上海电器陶瓷厂纳入合并范围；以2002年12月31日为基准日，上海锅炉厂有限公司退出 合并范围。 五、合并会计报表项目附注(单位：人民币元) 1、货币资金 期末数 期初数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 人民币 26,987.99 4,967.89 美元 - - 小计 26,987.99 4,967.89 银行存款 人民币 85,668,383.99 365,966,880.82 美元 - - 小计 85,668,383.99 365,966,880.82 其他货币资金 2,574,728.31 275,000.00 小计 2,574,728.31 275,000.00 合计 88,270,100.29 366,246,848.71 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,690,826.36 58,073,791.53 商业承兑汇票 330,000.00 78,955,872.58 合计 4,020,826.36 137,029,664.11 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 9 3、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 账面价值 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 账面价值 坏账准备 计提比例 1年以内 104,501,015.59 61.57% 2,090,020.31 102,410,995.28 2% 794,264,945.21 50% 15,885,298.90 778,379,646.31 2% 1-2年 31,520,369.87 18.57% 1,260,814.79 30,259,555.08 4% 356,268,146.78 22% 14,250,725.87 342,017,420.91 4% 2-3年 7,451,484.60 4.39% 447,089.08 7,004,395.52 6% 266,063,765.16 17% 15,963,825.91 250,099,939.25 6% 3年以上 26,261,891.21 15.47% 3,939,283.68 22,322,607.53 15% 173,394,887.52 11% 26,009,233.13 147,385,654.39 15% 合计 169,734,761.27 100% 7,737,207.86 161,997,553.41 1,589,991,744.67 100% 72,109,083.81 1,517,882,660.86 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人金额合计及占应收账款总额比例。 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 1,274万元 7.5% 19,694万元 12.4% 应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 (1) 账面价值 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 账面价值 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 账面价值 坏账准备 1年以内 86,818,226.19 85.48% 1,736,364.52 85,081,861.67 2% 63,221,706.48 54% 1,264,414.13 61,957,292.35 2% 1- 2年 238,181.86 0.23% 9,527.26 228,654.60 4% 16,557,976.32 14% 662,319,05 15,895,657.27 4% 2- 3年 1,186,545.44 1.17% 71,192.73 1,115,352.71 6% 21,563,684.94 18% 1,293,821.10 20,269,863.84 6% 3年以上 13,327,739.11 13.12% 1,999,160.87 11,328,578.24 15% 15,762,054.20 14% 2,364,308.13 13,397,746.07 15% 合计 101,570,692.60 100% 3,816,245.38 97,754,447.22 117,105,421.94 100% 5,584,862.41 111,520,559.53 (2)其他应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人金额合计及占其他应收款总额比例。 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收账款前五名合计 6,977万元 68.7% 2,558万元 21.8% 其他应收款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 10 5、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 50,763,345.38 92% 122,045,789.46 89% 1-2年 2,480,746.44 4% 6,242,393.87 5% 2-3年 1,272,242.25 2% 5,117,565.49 4% 3年以上 944,462.24 2% 2,618,665.38 2% 合计 55,460,796.31 100.00% 136,024,414.20 100% 预付账款期末余额中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 6、存货及存货跌价准备 (1) 账面价值 期末数 期初数 种类 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 24,573,778.46 859,900.00 23,713,878.46 279,391,588.86 - 279,391,588.86 在产品 70,846,241.61 44,200.00 70,802,041.61 662,508,489.06 - 662,508,489.06 产成品(或库存商品) 40,444,092.16 664,523.10 39,779,569.06 316,119,739.69 12,619,357.15 303,500,382.54 低值易耗品 2,672,591.13 - 2,672,591.13 9,581,268.92 - 9,581,268.92 合计 138,536,703.36 1,568,623.10 136,968,080.26 1,267,601,086.53 12,619,357.15 1,254,981,729.38 (2)跌价准备 项目 期初数 本期转入 本期计提 本期转回 本期转出 期末数 原材料 - 859,900.00 - 859,900.00 在产品 - 44,200.00 - 44,200.00 产成品 12,619,357.15 378,300.00 1,999.12 12,331,134.93 664,523.10 合计 12,619,357.15 1,282,400.00 1,999.12 12,331,134.93 1,568,623.10 存货跌价准备发生转入、转出的原因系由于本期合并范围发生变更，详情参见本会计报表附注四 “ 控股子公司及合营企业情况” 。 7、待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 保险费 摊销期内 63,976.35 244,567.03 印花税 - 29,613.60 模具 - 5,439.11 其他 摊销期内 18,972.00 90,139.50 合计 82,948.35 369,759.24 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 11 8、长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 12,296,990.00 - - 12,296,990.00 12,296,990.00 - - 12,296,990.00 子公司 22,544,838.68 1,586,622.33 1,115,556.12 23,015,904.89 36,554,703.11 1,951,533.26 - 38,506,236.37 合营企业 - - - - 1,338,233.48 - - 1,338,233.48 联营企业 720,076,972.74 -13,085,273.44 8,172,549.15 698,819,150.15 454,046,420.00 -16,291,548.66 - 437,754,871.34 其 他 股 权 投 资 6,942,500.00 - 50,000.00 6,892,500.00 20,579,602.29 170,102.29 20,409,500.00 合计 761,861,301.42 -11,498,651.11 9,338,105.27 741,024,545.04 524,815,948.88 -14,340,015.40 170,102.29 510,305,831.19 (2) 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资额 期末余额 上海嘉宝实业股份有限公司 法人股 748,800 1,820,000.00 1,820,000.00 上海白猫股份有限公司 法人股 145,200 566,000.00 566,000.00 上海氯碱股份有限公司 法人股 229,900 1,026,000.00 1,026,000.00 中国纺织机械股份有限公司 法人股 343,200 760,000.00 760,000.00 上海爱建股份有限公司 法人股 20,834 70,000.00 70,000.00 中国浦发机械工业股份有限公司 法人股 1,156,864 1,034,990.00 1,034,990.00 天津海泰科技发展股份有限公司 法人股 150,000 270,000.00 270,000.00 上海申能股份有限公司 法人股 300,000 840,000.00 840,000.00 上海国嘉实业股份有限公司 法人股 243,041 260,000.00 260,000.00 上海原水股份有限公司 法人股 144,210 332,200.00 332,200.00 上海申银万国证券股份有限公司 法人股 5,280,000 3,750,000.00 3,750,000.00 上海新亚(集团)股份有限公司 法人股 1,560,000 1,500,000.00 1,500,000.00 哈工大首创科技股份有限公司 转配股 22,809 30,525.00 30,525.00 东方明珠股份有限公司 转配股 840 3,010.00 3,010.00 南京新百股份有限公司 转配股 10,435 34,265.00 34,265.00 合计 12,296,990.00 12,296,990.00 (3) 子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资公司名称 投资 期限 投资金额 占被投资 公司注册 资本比例 期初余额 本期增加 投资金额 本期收回 投资金额 期末调整的占被 投资公司净资产 增减额中的份额 累计调整的占被 投资公司净资产 增减额中的份额 期末余额 子公司 北京上电电器有限公司 30年 1,000,000.00 100% 540,017.50 - - - -459,982.50 540,017.50 上海电器股份有限公司 广州销售中心 无 1,000,000.00 100% 1,232,004.42 - - -291,041.64 -59,037.22 940,962.78 乌鲁木齐上电电器有限公司 无 400,043.35 80% 63,872.17 - - -63,872.17 -400,043.35 - 柳州上电电器有限公司 5年 1,000,000.00 100% 565,763.12 - - - -434,236.88 565,763.12 郑州上海电器有限公司 5 年 1,000,000.00 100% 104,718.42 - -94,942.92 -990,224.50 9,775.50 人民电器物资有限公司 10年 1,850,000.00 93% 2,050,569.45 - - -74,461.38 126,108.07 1,976,108.07 济南协成电力设备有限公司 无 6,000,000.00 60% 5,669,244.71 - 5,669,244.71 - -6,000,000.00 - 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 12 被投资公司名称 投资 期限 投资金额 占被投资 公司注册 资本比例 期初余额 本期增加 投资金额 本期收回 投资金额 期末调整的占被 投资公司净资产 增减额中的份额 累计调整的占被 投资公司净资产 增减额中的份额 期末余额 上海城市轨道交通供电系统 工程有限公司 20年 8,760,000.00 73% 7,638,385.13 360,000.00 603,030.41 -328,365.94 -1,693,011.22 7,066,988.78 上海森田实业公司 无 1,000,000.00 100% 2,338,520.03 - - 4,530.84 1,343,050.87 2,343,050.87 上海森福工贸公司 无 500,000.00 100% 1,456,407.05 - - 36,098.97 992,506.02 1,492,506.02 上海森茂实业总公司 无 500,000.00 100% 829,838.31 - - - 329,838.31 829,838.31 上海森田电磁线有限公司 无 1,000,000.00 100% 1,900,543.45 - - -171,870.67 728,672.78 1,728,672.78 上海电器成套厂第一经营部 无 210,000.00 70% 110,084.67 - 110,084.67 - -210,000.00 - 上海机电产品经营部 无 202,895.00 67% 274,445.50 - 274,445.50 - -202,895.00 - 上海变压器二分厂 无 12,321,551.44 51% 4,060,074.60 - - - -8,261,476.84 4,060,074.60 上海变压器一分厂 无 991,080.35 51% 991,080.35 - - - - 991,080.35 宁波协成电力设备有限公司 无 6,120,000.00 51% 6,729,134.23 - 6,729,134.23 - -6,120,000.00 - 小计 43,855,570.14 36,554,703.11 360,000.00 13,385,939.52 -983,924.91 -21,310,731.46 22,544,838.68 合营企业 - 上海海通电器成套有限公司 10年 1,312,500.00 50% 1,338,233.48 - 1,338,233.48 - -1,312,500.00 - 小计 1,312,500.00 1,338,233.48 - 1,338,233.48 - -1,312,500.00 - 联营企业 上海锅炉厂有限公司 无 102,610,681.10 49% - 116,900,227.93 - 14,289,546.83 116,900,227.93 上海施耐德配电电器有限公司 30年 18,354,630.00 20% 41,603,543.39 22,137,955.24 17,062,082.39 18,173,040.54 36,527,670.54 上海松下电工自动化控制有限公司 30年 22,426,605.00 45% 22,868,462.83 - 375,579.58 4,399,354.02 4,465,632.27 26,892,237.27 上海日立家用电器有限公司 15年 103,613,326.93 40% 135,304,591.35 2,547,500.00 10,508,800.00 5,807,578.21 29,537,542.63 133,150,869.56 上海ABB变压器有限公司 无 29,841,000.00 49% 37,294,487.20 3,129,697.18 6,409,195.63 10,732,985.65 40,573,985.65 江西森田电力设备有限公司 50年 2,800,000.00 40% 3,794,141.51 - - 939,021.72 1,933,163.23 4,733,163.23 上海新联直流电器有限公司 无 735,000.00 49% 721,976.34 - - 19,722.30 6,698.64 741,698.64 上海忠久电力变压器公司 无 2,600,000.00 26% 2,600,000.00 - 2,600,000.00 - -2,600,000.00 - 上海变压器葑塘分厂 无 1,137,571.54 40% 1,137,571.54 - - - - 1,137,571.54 上海赛科现代交通设备有限公司 无 500,000.00 20% 500,000.00 - - - - 500,000.00 上海阿尔斯通电力自动化有限公司 无 16,967,901.25 41% 8,484,130.00 8,483,771.25 -4,224,867.73 -4,224,867.73 12,743,033.52 上海MWB互感器有限公司 50年 31,899,254.00 35% 56,090,096.64 - 9,146,200.00 12,941,311.90 27,985,954.54 59,885,208.54 抚顺传奇套管有限公司 25年 12,506,685.36 33% - 12,506,685.36 - - - 12,506,685.36 上海施耐德工业控制有限公司 无 20,461,803.29 20% 25,327,706.75 9,430,831.27 13,912,116.66 9,347,188.85 29,808,992.14 上海西恩迪蓄电池有限公司 无 65,047,633.35 33% 69,079,732.23 - 777,935.43 1,900,647.58 5,154,811.03 70,202,444.38 上海阿尔斯通变压器有限公司 无 108,621,222.52 44% 49,239,980.22 54,261,389.60 - -11,505,664.02 -16,625,516.72 91,995,705.80 上海西门子开关有限公司 50年 81,777,478.64 45% 81,777,478.64 - - - 81,777,478.64 小计 621,900,792.98 454,046,420.00 276,477,052.78 58,106,998.70 47,660,498.66 98,176,179.76 720,076,972.74 其他股权投资 - - 宁波东方经济发展有限公司 10年 3,000,000.00 2% 3,000,000.00 - - - - 3,000,000.00 上海地铁运营科技发展有限公司 无 500,000.00 10% 500,000.00 - - - - 500,000.00 上海黄埔瑞明有限公司 2,200,000.00 2,200,000.00 - 2,200,000.00 - -2,200,000.00 - 上海电器(集团)有限公司财务公司 10,000,000.00 5% 10,170,102.29 - 10,170,102.29 - -10,000,000.00 - 其它 7,445,565.75 4,709,500.00 200,000.00 1,467,000.00 - -4,003,065.75 3,442,500.00 小计 23,145,565.75 20,579,602.29 200,000.00 13,837,102.29 - -16,203,065.75 6,942,500.00 合计 690,214,428.87 - 512,518,958.88 277,037,052.78 86,668,273.99 46,676,573.75 59,349,882.55 749,564,311.42 (4)股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初余额 本期增加 本期减少 本期摊销 期末余额 上海电机厂有限公司 8,685,181.91 股权收购 10年 6,948,145.51 - 6,586,262.91 361,882.60 - 上海锅炉厂有限公司 13,427,512.47 股权收购 10年 10,742,009.99 - 4,793,621.94 1,342,751.28 4,605,636.77 上海日立家用电器有限公司 15,820,068.39 股权收购 10年 12,656,054.71 - - 1,582,006.80 11,074,047.91 上海施耐德工业控制有限公司 -11,005,803.29 股权收购 10年 -10,638,943.18 - - -1,100,580.24 -9,538,362.94 上海西恩迪蓄电池有限公司 -14,204,233.35 股权收购 10年 -13,730,758.91 - - -1,420,423.32 -12,310,335.59 上海互感器厂有限公司 -6,169,561.53 股权收购 10年 -5,963,909.48 - - -616,956.12 -5,346,953.36 上海电器进出口有限公司 2,686,083.39 股权收购 10年 2,596,547.28 - - 268,608.36 2,327,938.92 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 13 上海阿尔斯通变压器有限公司 -4,695,283.36 股权收购 10年 -4,577,901.28 - - -469,528.33 -4,108,372.95 上海汽轮发电机有限公司 -12,371,260.04 股权收购 10年 -12,371,260.04 - -12,371,260.04 - - 抚顺传奇套管有限公司 1,797,750.13 股权收购 10年 - 1,797,750.13 - - 1,797,750.13 小计 -6,029,545.28 -14,340,015.40 1,797,750.13 -991,375.19 -52,238.97 -11,498,651.11 (5)长期股权投资减值准备 公司名称 期初数 本期计提 本期转入 本期转出 期末数 上海电气（集团）财务公司 170,102.29 - - 170,102.29 - 北京上电电器有限公司 - 540,017.50 - - 540,017.50 柳州上电电器有限公司 - 565,763.12 - - 565,763.12 郑州上电电器有限公司 - 9,775.50 - - 9,775.50 上海锅炉厂有限公司 - - 8,172,549.15 - 8,172,549.15 其他 - 50,000.00 - - 50,000.00 合计 170,102.29 1,165,556.12 8,172,549.15 170,102.29 9,338,105.27 长期股权投资减值准备发生本期转入、转出的原因系由于本期合并范围发生变更，详情参见本会 计报表附注四 “ 控股子公司及合营企业情况” 。 9、长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 电力债券 48,000.00 48,000.00 2003年 合计 48,000.00 48,000.00 10、固定资产及折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 424,277,848.86 58,086,606.73 351,776,629.14 130,587,826.45 机器设备 994,796,363.00 49,098,274.31 879,550,538.86 164,344,098.45 家具用具 2,743,069.42 161,407.00 1,955,235.42 949,241.00 运输设备 95,727,001.26 6,177,053.13 86,081,015.25 15,823,039.14 其他 103,680,506.77 3,237,374.34 106,677,881.11 240,000.00 合计 1,621,224,789.31 116,760,715.51 1,426,041,299.78 311,944,205.04 累计折旧 房屋及建筑物 156,864,519.00 12,345,575.80 149,349,100.60 19,860,994.20 机器设备 575,170,349.12 46,299,937.88 549,970,942.29 71,499,344.71 家具用具 1,501,785.30 140,134.22 871,062.24 770,857.28 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 14 运输设备 71,485,064.15 7,531,138.23 71,958,097.02 7,058,105.36 其他 67,555,680.68 4,730,491.27 72,055,771.95 230,400.00 合计 872,577,398.25 71,047,277.40 844,204,974.10 99,419,701.55 净值 748,647,391.06 212,524,503.49 固定资产减值准备 期初数 本期计提 本期转回 本期转出 期末数 房屋及建筑物 7,384,765.29 - 285,643.54 5,254,631.58 1,844,490.17 机器设备 34,392,898.73 140,791.24 862,902.99 16,217,430.65 17,453,356.33 运输设备 162,770.90 - 162,770.90 - 其他设备 3,337,381.85 - 3,337,381.85 - 合计 45,277,816.77 140,791.24 1,148,546.53 24,972,214.98 19,297,846.50 固定资产减值准备发生转出的原因系由于本期合并范围发生变更，详情参见本会计报表附注四 “ 控股子公司及合营企业情况” 。 11、工程物资 项目 期末数 期初数 基建材料 6,295.98 16,488.96 合计 6,295.98 16,488.96 12、在建工程 (1) 账面价值 项目 期初数 本期增加 本期转入 固定资产数 其它减少数 期末数 资金来源 宁平大厦及厂前区改造项目 38,265,982.44 10,000.00 - - 38,275,982.44 自筹 特变车间维修改造项目 220,000.00 - - - 220,000.00 自筹 双加项目 4,242,558.13 - - - 4,242,558.13 自筹及借款 空开中心项目 32,409,152.43 - - - 32,409,152.43 自筹 新超速车间技术改造 9,315,430.95 - - 9,315,430.95 - 自筹 锅炉性能试验工程 12,238,698.98 - - 12,238,698.98 - 自筹 500KV互感器及交直流套管技术改造项 目 58,447,117.99 4,021,073.84 50,762,281.83 11,705,910.00 - 自筹及借款 电抗器国债项目 - 41,697,999.00 - - 41,697,999.00 自筹及借款 其它 8,009,156.76 6,159,712.43 3,993,906.41 6,625,004.70 3,549,958.08 自筹 合计 163,148,097.68 51,888,785.27 54,756,188.24 39,885,044.63 120,395,650.08 在建工程本期未发生利息资本化。 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 15 (2) 在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 空开中心项目 7,725,511.40 - - 7,725,511.40 宁平大厦及厂前区改造项目 14,147,174.68 - - 14,147,174.68 双加项目 4,242,558.13 - - 4,242,558.13 其他 3,805,535.46 - - 3,805,535.46 合计 29,920,779.67 - - 29,920,779.67 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 16 13、无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 住房使用权 32,211,199.31 12,963,295.07 - 12,462,506.09 500,788.98 - 土地使用权 72,813,136.46 1,936,750.80 68,448,598.00 - 1,168,515.00 69,216,833.80 工业产权 1,683,089.90 607,503.24 1,053,190.00 1,638,296.58 22,396.66 - 技术使用权 110,742,694.26 73,984,686.31 19,879,100.66 49,142,018.07 5,084,381.30 39,637,387.60 合计 217,450,119.93 89,492,235.42 89,380,888.66 63,242,820.74 6,776,081.94 108,854,221.40 公司2002年6月30日自上海电气（集团）总公司置换入土地使用权（总价59,909,398.00元），相关 权证尚在办理之中。 14、长期待摊费用 种类 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 道路扩建费 762,406.38 - 80,253.24 682,153.14 - 大楼装修费 1,243,329.60 - 149,385.88 1,093,943.72 - 设施修理费 - 3,166,710.00 211,114.00 - 2,955,596.00 其他 -124,166.84 - - -124,166.84 - 合计 1,881,569.14 3,166,710.00 440,753.12 1,651,930.02 2,955,596.00 长期待摊费用发生转出的原因系由于本期合并范围发生变更，详情参见本会计报表附注四 “ 控 股子公司及合营企业情况” 。 15、短期借款 (1) 账面价值 类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 - 307,000,000.00 担保借款 403,520,000.00 1,478,634,910.00 注 信用借款 - - 合计 403,520,000.00 1,785,634,910.00 注： 其中由上海电气(集团)总公司为本公司提供担保13,101万元，由上海输配电设备有限公司为 本公司担保280万元，由公司内部互相担保26,971万元。 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 17 16、 应付票据 项目 期末数 期初数 期末已到期未偿还数 银行承兑汇票 - 33,400,000.00 - 商业承兑汇票 338,580.00 96,235,549.36 - 合计 338,580.00 129,635,549.36 - 应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 17、 应付账款 项目 期末数 期初数 余额 169,526,210.97 684,211,013.49 其中：3年以上 1,636,869.51 31,066,109.22 应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 18、 预收账款 项目 期末数 期初数 余额 25,422,765.64 767,391,978.43 其中：账龄超过1年的余额 6,700,200.98 149,222,778.40 预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 19、应付股利 投资人 期末数 期初数 欠付原因 法人股 903,841.19 1,003,034.21 94、96、00年股东红利 合计 903,841.19 1,003,034.21 20、 应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -598,701.22 38,735,221.52 营业税 1,640,791.48 167,373.04 城建税 120,507.52 826,958.27 企业所得税 6,775,675.11 282,794.59 个人所得税 646,198.34 2,144,772.33 房产税 1,094,275.07 1,062,084.49 出口退税 -23,574,789.03 -25,101,087.33 其他 9,376.50 84,406.29 合计 -13,886,666.23 18,202,523.20 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 18 21、 其他应付款 项目 期末数 期初数 余额 68,642,177.56 279,122,369.67 其中：3年以上 25,145,074.63 78,776,879.03 其他应付款 期末余额中有应付持公司5%以上表决权股份的股东单位的款项：应付上海电气（集 团）总公司的金额4,368,152.76元。 22、 预提费用 类别 期末数 期初数 利息 - 4,376,103.37 租赁费 13,606.23 381,662.12 合计 13,606.23 4,757,765.49 23、一年内到期的长期借款 类别 期末数 期初数 担保借款 - 3,238,914.24 信用借款 3,919,412.11 754,260.64 合计 3,919,412.11 3,993,174.88 24、长期借款 类别 期末数 期初数 备注 担保借款 60,722,040.44 181,263,729.52 注 信用借款 - - 抵押借款 - 10,500,000.00 合计 60,722,040.44 191,763,729.52 注：由上海电气(集团)总公司为本公司提供担保。 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 19 25、股本 本次变动增减(＋、－) 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 433,807,200.00 433,807,200.00 其中：国家拥有股份 433,807,200.00 433,807,200.00 境内法人持有股份 - 外资法人持有股份 - 其他 - 2、募集法人股 33,158,249.00 33,158,249.00 3、内部职工股 - 尚未流通股份合计 466,965,449.00 466,965,449.00 二、已流通股份 - 1、境内上市的人民币普通 股 51,000,000.00 51,000,000.00 2、境内上市外资股 - 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已流通股份合计 51,000,000.00 51,000,000.00 三、股份总数 517,965,449.00 517,965,449.00 26、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 173,235,804.04 - - 173,235,804.04 接受捐赠非现金资产准备 - - - - 资产评估增值准备 142,004,407.97 - - 142,004,407.97 股权投资准备 8,841,343.81 153,243.71 - 8,994,587.52 拨款转入 - - - - 外币资本折算差额 - - - - 其他资本公积转入 1,242,429.02 - - 1,242,429.02 合计 325,323,984.84 153,243.71 - 325,477,228.55 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 5,843,782.74 5,169,246.14 4,884,209.61 6,128,819.27 公益金 11,293,298.97 2,584,623.07 2,061,244.86 11,816,677.18 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 20 任意盈余公积 - - - - 合计 17,137,081.71 7,753,869.21 6,945,454.47 17,945,496.45 28、未分配利润 净利润 51,990,592.17 加：年初未分配利润 -20,616,968.78 其他转入 6,945,454.47 可供分配的利润 38,319,077.86 减：提取法定盈余公积金 5,169,246.14 提取法定公益金 2,584,623.07 提取职工奖福基金 应付普通股股利 年末未分配利润 30,565,208.65 根据2003年第二届董事会第十一次会议决议，本公司2002年度利润不分配、不转增。 29、主营业务收入及主营业务成本 业务分部报表 项目 本年数 上年数 (1)主营业务收入： 电站电机 183,942,837.60 761,528,718.45 电站锅炉 1,676,138,163.12 1,181,686,847.01 低压电器元件 306,859,238.27 254,200,803.18 变压器业务 88,250,249.15 118,121,461.79 高低压电器成套装置 45,230,985.66 111,722,383.28 互感器业务 - 5,099,711.83 进出口业务 224,693,026.14 160,579,619.38 小计 2,525,114,499.94 2,592,939,544.92 公司内各业务分部间相互抵销 - - 合计 2,525,114,499.94 2,592,939,544.92 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 21 (2)主营业务成本： 电站电机 148,301,398.69 623,106,607.65 电站锅炉 1,512,271,823.11 1,012,286,376.29 低压电器元件 201,564,986.87 176,322,299.62 变压器业务 67,665,640.35 92,749,413.96 高低压电器成套装置 37,949,485.22 92,208,993.84 互感器业务 - 2,953,591.78 进出口业务 220,038,909.36 156,906,599.39 小计 2,187,792,243.60 2,156,533,882.53 公司内各业务分部间相互抵销 - - 合计 2,187,792,243.60 2,156,533,882.53 公司向前五名客户销售情况如下： 金额 占销售总额比例 前五名合计 858,333,395.15 34% 30、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 城建税 4,838,959.76 6,237,389.28 流转税*7% 教育费附加 2,040,971.09 2,693,294.93 流转税*3% 营业税 29,900.00 212,831.38 收入*5% 其他 86,474.79 - 合计 6,996,305.64 9,143,515.59 31、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 材料出售 58,853,330.45 124,598,961.05 48,225,898.06 110,618,716.09 10,627,432.39 13,980,244.96 租赁业务 14,383,658.29 12,579,700.25 3,877,994.03 3,632,749.68 10,505,664.26 8,946,950.57 加工业务 2,662.549.35 9,884,947.69 2,662,549.35 7,221,626.34 - 2,663,321.35 康宁广场权益转让 30,000,000.00 - 1,650,000.00 - 28,350,000.00 - 其他 22,557,920.83 7,407,643.24 4,514,482.09 847,495.88 18,043,438.74 6,560,147.36 合计 128,457,458.92 154,471,252.23 60,930,923.53 122,320,587.99 67,526,535.39 32,150,664.24 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 22 32、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 81,328,581.69 111,841,142.86 减：利息收入 6,750,255.76 7,646,483.86 汇兑损失 62,996.35 45,281.29 其他 625,865.66 1,662,858.60 合计 75,267,187.94 105,902,798.89 33、投资收益 项目 本期数 上期数 股权投资收益 -56,397.84 1,894,255.73 联营或合营公司分配来的利润 1,600,472.49 1,141,036.66 年末调整的被投资公司权益净增减额 53,422,329.48 56,694,530.09 合计 54,966,404.13 59,729,822.48 34、补贴收入 类别 本期数 上期数 收入来源 新产品增值税退回 336,000.00 498,000.00 财政 新产品开发补贴 - 2,800,000.00 财政 新产品贴息 20,160.00 - 财政 交通补贴 - 155,000.00 财政 其他退税 367,000.00 113,081.23 财政 合计 723,160.00 3,566,081.23 35、营业外收入 主要项目类别 本期 上期 固定资产盘盈 756,792.51 - 固定资产清理净收益 333,550.84 2,293,124.65 罚款收入 180,551.03 2,899,535.12 土地补偿费 3,345,331.18 7,228,148.00 违约金收入 1,851,697.76 - 其他收入 1,142,322.54 2,252,115.37 合计 7,610,245.86 14,672,923.14 36、营业外支出 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 23 主要项目类别 本期 上期 固定资产盘亏 315,107.32 - 固定资产清理净损失 817,250.57 1,144,804.97 罚款支出 196,106.40 2,841,685.41 债务重组损失 382,355.40 219,825.20 捐赠支出 80,000.00 4,790.00 其他支出 2,857,350.90 1,196,224.77 合计 4,648,170.59 5,407,330.35 37、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下 项目 金额 管理费用 71,465,616.76 经营费用 26,317,643.95 其他 31,426,716.18 合计 129,209,976.89 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 账面价值 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 账面价值 坏账准备 计提比例 1年以内 62,472,661.70 55.10% 1,249,453.23 61,223,208.47 2% 141,086,692.24 72% 2,821,733.84 138,264,958.40 2% 1-2年 25,383,030.61 22.38% 1,015,321.23 24,367,709.38 4% 16,945,027.11 9% 677,801.09 16,267,226.02 4% 2-3年 5,313,074.47 4.69% 318,784.47 4,994,290.00 6% 10,645,446.27 5% 638,726.78 10,006,719.49 6% 3年以上 20,217,563.56 17.83% 3,032,634.53 17,184,929.03 15% 28,313,353.23 14% 4,247,002.98 24,066,350.25 15% 合计 113,386,330.34 100% 5,616,193.46 107,770,136.88 196,990,518.85 100% 8,385,264.69 188,605,254.16 2、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 12,296,990.00 - - 12,296,990.00 12,296,990.00 - - 12,296,990.00 子公司 130,710,269.06 -3,019,014.44 1,115,556.12 126,575,698.50 360,276,618.69 3,580,783.31 3,879,931.77 359,977,470.23 合营企业 1,338,233.48 - 1,338,233.48 联营企业 647,685,078.84 -10,277,386.80 8,172,549.15 629,235,142.89 635,839,861.79 -5,549,538.67 16,678,671.72 613,611,651.40 其 他 股 权 投 资 6,742,500.00 - 50,000.00 6,692,500.00 7,209,500.00 - - 7,209,500.00 合计 797,434,837.90 -13,296,401.24 9,338,105.27 774,800,331.39 1,016,961,203.96 -1,968,755.36 20,558,603.49 994,433,845.11 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 24 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 期末数 上海嘉宝实业股份有限公司 法人股 748,800 1,820,000.00 1,820,000.00 上海白猫股份有限公司 法人股 145,200 566,000.00 566,000.00 上海氯碱股份有限公司 法人股 229,900 1,026,000.00 1,026,000.00 中国纺织机械股份有限公司 法人股 343,200 760,000.00 760,000.00 上海爱建股份有限公司 法人股 20,834 70,000.00 70,000.00 中国浦发机械工业股份有限公司 法人股 1,156,864 1,034,990.00 1,034,990.00 天津海泰科技发展股份有限公司 法人股 150,000 270,000.00 270,000.00 上海申能股份有限公司 法人股 300,000 840,000.00 840,000.00 上海国嘉实业股份有限公司 法人股 243,041 260,000.00 260,000.00 上海原水股份有限公司 法人股 144,210 332,200.00 332,200.00 上海申银万国证券股份有限公司 法人股 5,280,000 3,750,000.00 3,750,000.00 上海新亚(集团)股份有限公司 法人股 1,560,000 1,500,000.00 1,500,000.00 哈工大首创科技股份有限公司 转配股 22,809 30,525.00 30,525.00 东方明珠股份有限公司 转配股 840 3,010.00 3,010.00 南京新百股份有限公司 转配股 10,435 34,265.00 34,265.00 合计 12,296,990.00 12,296,990.00 (3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资公司名称 投资 期限 投资金额 占被投资公司 注册资本比例 期初余额 本期增加 投资金额 本期收回 投资金额 期末调整的占被投资公司 净资产增减额中的份额 累计调整的占被投资公司 净资产增减额中的份额 期末余额 子公司 北京上电电器有限公司 30年 1,000,000.00 100% 540,017.50 - - - -459,982.50 540,017.50 上海电器股份有限公司 广州销售中心 无 1,000,000.00 100% 1,232,004.42 - - -291,041.64 -59,037.22 940,962.78 乌鲁木齐上电电器有限公司 无 400,043.35 80% 63,872.17 - 63,872.17 - -400,043.35 - 柳州上电电器有限公司 5年 1,000,000.00 100% 565,763.12 - - - -434,236.88 565,763.12 郑州上海电器有限公司 5 年 1,000,000.00 100% 104,718.42 - 94,942.92 - -990,224.50 9,775.50 人民电器物资有限公司 10年 1,850,000.00 93% 2,050,569.45 - - -74,461.38 126,108.07 1,976,108.07 济南协成电力设备有限公司 无 6,000,000.00 60% 5,669,244.71 - 5,669,244.71 - -6,000,000.00 - 城市轨道交通供电系统 工程有限公司 20年 8,400,000.00 70% 7,638,385.13 - 603,030.41 -328,365.94 -1,693,011.22 6,706,988.78 上海森田实业公司 无 1,000,000.00 100% 2,338,520.03 - - 4,530.84 1,343,050.87 2,343,050.87 上海森福工贸公司 无 500,000.00 100% 1,456,407.05 - - 36,098.97 992,506.02 1,492,506.02 上海森茂实业总公司 无 500,000.00 100% 829,838.31 - - - 329,838.31 829,838.31 上海森田电磁线有限公司 无 1,000,000.00 100% 1,900,543.45 - - -171,870.67 728,672.78 1,728,672.78 电器成套厂第一经营部 无 210,000.00 70% 110,084.67 110,084.67 - -210,000.00 机电产品经营部 无 202,895.00 67% 274,445.50 274,445.50 - -202,895.00 - 上海变压器二分厂 无 12,321,551.44 51% 4,060,074.60 - - -8,261,476.84 4,060,074.60 上海变压器一分厂 无 991,080.35 51% 991,080.35 - - - - 991,080.35 宁波协成电力设备有限公司 无 6,120,000.00 51% 6,729,134.23 - 6,729,134.23 - -6,120,000.00 - 上海电机厂有限公司 无 270,230,866.95 100% 255,432,257.93 - 255,432,257.93 - -270,230,866.95 - 上海互感器厂有限公司 无 48,148,900.00 100% 58,105,181.16 - - 12,104,952.18 22,061,233.34 70,210,133.34 上海电器进出口有限公司 无 12,670,000.00 100% 10,184,476.49 - 159,661.69 -2,325,861.82 10,344,138.18 上海电器陶瓷厂 27,655,608.35 100% 27,655,608.35 - 315,550.51 315,550.51 27,971,158.86 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 25 被投资公司名称 投资 期限 投资金额 占被投资公司 注册资本比例 期初余额 本期增加 投资金额 本期收回 投资金额 期末调整的占被投资公司 净资产增减额中的份额 累计调整的占被投资公司 净资产增减额中的份额 期末余额 小计 402,200,945.44 360,276,618.69 27,655,608.35268,977,012.54 11,755,054.56 -271,490,676.38 130,710,269.06 合营企业 - 上海海通电器成套有限公司 10年 1,312,500.00 50% 1,338,233.48 - 1,338,233.48 - -1,312,500.00 - 小计 1,312,500.00 50% 1,338,233.48 - 1,338,233.48 - -1,312,500.00 - 联营企业 上海锅炉厂有限公司 无 209,409,553.27 49% 237,883,538.43 - 121,758,644.26 775,333.76 -92,509,325.34 116,900,227.93 上海施耐德配电电器有限公 司 30年 18,354,630.00 20% 41,603,543.39 22,137,955.24 17,062,082.39 18,173,040.54 36,527,670.54 上海松下电工自动化控制 有限公司 30年 22,426,605.00 45% 22,868,462.83 - 375,579.58 4,399,354.02 4,465,632.27 26,892,237.27 上海日立家用电器有限公司 15年 101,065,826.93 40% 135,304,591.35 2,547,500.00 10,508,800.00 5,807,578.21 32,085,042.63 133,150,869.56 上海ABB变压器有限公司 无 29,841,000.00 49% 37,294,487.20 3,129,697.18 6,409,195.63 10,732,985.65 40,573,985.65 江西森田电力设备有限公司 50年 2,800,000.00 40% 3,794,141.51 - - 939,021.72 1,933,163.23 4,733,163.23 上海新联直流电器有限公司 无 735,000.00 49% 721,976.34 - - 19,722.30 6,698.64 741,698.64 海忠久电力变压器公司 无 2,600,000.00 26% 2,600,000.00 - 2,600,000.00 - -2,600,000.00 - 上海变压器葑塘分厂 无 1,137,571.54 40% 1,137,571.54 - - - - 1,137,571.54 上海赛科现代交通设备 有限公司 无 500,000.00 20% 500,000.00 - - - - 500,000.00 上海阿尔斯通电力自动化 有限公司 无 8,484,130.00 41% 8,484,130.00 8,483,771.25 -4,224,867.73 4,258,903.52 12,743,033.52 施耐德工业控制有限公司 无 25,655,115.19 20% 25,327,706.75 9,430,831.27 13,912,116.66 4,153,876.95 29,808,992.14 西恩迪蓄电池有限公司 无 65,047,633.35 33% 69,079,732.23 777,935.43 1,900,647.58 5,154,811.03 70,202,444.38 上海阿尔斯通变压器有限公 司 无 54,359,832.92 44% 49,239,980.22 54,261,389.60 -11,505,664.02 37,635,872.88 91,995,705.80 上海西门子开关有限公司 50年 81,777,478.64 45% 81,777,478.64 - 81,777,478.64 小计 624,194,376.84 635,839,861.79 147,070,139.49170,719,442.96 35,494,520.52 23,490,702.00 647,685,078.84 其他股权投资 - - 宁波东方经济发展有限公司 10年 3,000,000.00 2% 3,000,000.00 - - - - 3,000,000.00 上海地铁运营科技发展 有限公司 无 500,000.00 10% 500,000.00 - - - 500,000.00 其它 3,709,500.00 3,709,500.00 467,000.00 -467,000.00 3,242,500.00 小计 7,209,500.00 7,209,500.00 - 467,000.00 - -467,000.00 6,742,500.00 合计 1,034,917,322.28 1,004,664,213.96 174,725,747.84441,501,688.98 47,249,575.08 -249,779,474.38 785,137,847.90 (4)股权投资差额 公司名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期减少 本期摊销 期末余额 上海电机厂有限公司 8,685,181.91 10年 6,948,145.51 6,586,262.91 361,882.60 - 上海锅炉厂有限公司 13,427,512.47 10年 10,742,009.99 4,793,621.94 1,342,751.28 4,605,636.77 上海日立家用电器有限公司 15,820,068.39 10年 12,656,054.71 - 1,582,006.80 11,074,047.91 上海施耐德工业控制有限公 司 -11,005,803.29 10年 -10,638,943.18 - -1,100,580.24 -9,538,362.94 上海西恩迪蓄电池有限公司 -14,204,233.35 10年 -13,730,758.91 - -1,420,423.32 -12,310,335.59 上海互感器厂有限公司 -6,169,561.53 10年 -5,963,909.48 - -616,956.12 -5,346,953.36 上海电器进出口有限公司 2,686,083.39 10年 2,596,547.28 - 268,608.36 2,327,938.92 上海阿尔斯通变压器有限公 司 -4,695,283.36 10年 -4,577,901.28 - -469,528.33 -4,108,372.95 小计 4,543,964.63 -1,968,755.36 11,379,884.85 -52,238.97 -13,296,401.24 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 26 (5)长期股权投资减值准备 公司名称 期初数 本期计提 本期转回 期末数 上海电机厂有限公司 3,879,931.77 - 3,879,931.77 - 上海锅炉厂有限公司 16,678,671.72 - 8,506,122.57 8,172,549.15 北京上电电器有限公司 - 540,017.50 - 540,017.50 柳州上电电器有限公司 - 565,763.12 - 565,763.12 郑州上电电器有限公司 - 9,775.50 - 9,775.50 其他 - 50,000.00 - 50,000.00 合计 20,558,603.49 1,165,556.12 12,386,054.34 9,338,105.27 3、投资收益： 项目 金额 股权投资收益 -5,022,189.62 联营或合营公司分配来的利润 592,827.00 年末调整的被投资公司权益净增减额 40,876,862.92 合计 36,447,500.30 4、主营业务收入 业务分部报表 项目 本年数 上年数 低压电器元件 281,547,537.66 254,200,803.18 变压器业务 88,250,249.15 118,121,461.79 高低压电器成套装置 45,230,985.66 111,722,383.28 小计 415,028,772.47 484,044,648.25 公司内各业务分部间相互抵销 - - 合计 415,028,772.47 484,044,648.25 5、主营业务成本 业务分部报表 项目 本年数 上年数 低压电器元件 184,276,745.22 176,322,299.62 变压器业务 67,665,640.35 92,749,413.96 高低压电器成套装置 37,949,485.22 92,208,993.84 小计 289,891,870.79 361,280,707.42 公司内各业务分部间相互抵销 - - 合计 289,891,870.79 361,280,707.42 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 27 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 或类型 法 定 代表人 上海电气(集团)总公司 四川中路110号 电力工程项目、设备总成套、实业投资 机电产品及相关行业的设备制造销售等 国有股持股单位 国有企业 夏毓灼 柳州上电电器有限公司 柳州市城站路229-1-15号 机械、器材、建材、家用电器 子公司 有限责任 李国强 乌鲁木齐上电电器有限公司 乌鲁木齐市扬子江路46号 机电产品、成套设备、建材、家用电器 等 子公司 有限责任 李国强 北京上电电器有限公司 北京丰台区赵家营村56号 机械、电器设备、橡胶制品等 子公司 有限责任 沈剑鸣 郑州上海电器有限公司 郑州市陇海中路90号 机电、变压器、电线电缆等 子公司 有限责任 夏杨 人民电器物资有限公司 愚园路1395号 金属材料、化工、绝缘材料等 子公司 有限责任 陆月清 工业工程应用研究所 福州路89号 电器设备 子公司 有限责任 杜云林 上海森田实业公司 宁国路58号 电器设备等 子公司 有限责任 严健康 上海森福工贸公司 沈阳路321号 特种变压器维修等 子公司 有限责任 严健康 申达电器公司 周家嘴路4031号 变压器零件加工、电磁线 子公司 有限责任 严健康 上海森茂实业总公司 平凉路1334号 小型变压器配套件 子公司 有限责任 严健康 上海森田电磁线有限公司 殷高路42号 零售批发（不含烟酒） 子公司 有限责任 夏明 上海城市轨道交通供电系统 工程有限公司 江宁路212号凯迪克大楼23层B1 电磁线加工 子公司 有限责任 许嘉良 上海电器进出口有限公司 天潼路198号 供电系统设备，牵引变电系统 子公司 有限责任 许嘉良 上海互感器厂 江城路3658号 经营和代理各类商品和技术的进出 口业务，国内贸易 子公司 有限责任 张卫国 上海电器陶瓷厂 青云路517号 互感器扩大量限装置 子公司 有限责任 虞培国 B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海电器股份有限公司广州销售中心 1,000,000 1,000,000 柳州上电电器有限公司 1,000,000 1,000,000 乌鲁木齐上电电器有限公司 500,000 500,000 北京上电电器有限公司 1,000,000 1,000,000 郑州上海电器有限公司 1,000,000 1,000,000 人民电器物资有限公司 2,000,000 2,000,000 工业工程应用研究所 1,000,000 1,000,000 上海森田实业公司 1,000,000 1,000,000 上海森福工贸公司 500,000 500,000 申达电器公司 50,000 50,000 上海森茂实业总公司 500,000 500,000 上海森田电磁线有限公司 1,000,000 1,000,000 上海城市轨道交通供电系统工程有限公司 12,000,000 12,000,000 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 28 上海互感器厂 14,640,000.00 14,640,000.00 上海电器进出口有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海电器陶瓷厂 31,058,233.26 31,058,233.26 C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 期末数 企业名称 金额 % 本 期 增加数 本期减少 金额 % 上海电器股份有限公司广州销售中心 1,232,004.42 100 291,041.64 940,962.78 100 柳州上电电器有限公司 565,763.13 100 100 乌鲁木齐上电电器有限公司 63,872.17 80 63,872.17 - 80 北京上电电器有限公司 540,017.50 100 540,017.50 100 郑州上海电器有限公司 104,718.42 100 94,942.92 100 厦门上海电器有限公司 - - - 人民电器物资有限公司 2,050,569.45 92.5 - 74,461.38 1,976,108.07 92.5 工业工程应用研究所 1,000,000.00 100 - - 1,000,000.00 100 上海森田实业公司 2,338,520.03 100 - 4,530.84 2,343,050.87 100 上海森福工贸公司 1,456,407.05 100 36,098.97 1,492,506.02 100 申达电器公司 50,000.00 100 - - 50,000.00 100 上海森茂实业总公司 829,838.31 100 - - 829,838.31 100 上海森田电磁线有限公司 1,900,543.45 100 - -171,870.67 1,728,672.78 100 上海城市轨道交通供电系统工程有限公司 7,638,385.13 76 360,000.00 931,396.35 7,066,988.76 73 上海互感器厂 58,105,181.16 100 12,104,952.18 - 70,210,133.34 100 上海电器进出口有限公司 10,184,476.49 100 129,661.69 - 10,344,138.18 100 上海电器陶瓷厂 - 27,971,158.86 - 27,971,158.86 100 D、存在控制关系的关联方交易 (1)本公司在报告期内对下列公司的销售金额为： 企业名称 本期金额 上期金额 上海电气（集团）总公司 69,440,994.01 126,115,140.00 注：本公司原控股子公司上海锅炉厂有限公司涉及对上海电气（集团）总公司的销售项目为：伊朗30万 千瓦机组项目。 (2)应收、应付款项 其他应付款 企业名称 期末金额 期初金额 上海电气（集团）总公司 4,368,152.76 41,125,671.33 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 29 E、租赁 本公司原全资子公司上海电机厂有限公司、原全资子公司上海锅炉厂有限公司本报告期内继续使 用上海电气(集团)总公司授权经营范围的生产场地，因上述土地出租方的相关权证正在办理之 中，故报告期内公司实际未发生相关租赁支出。上海电机厂有限公司已于 2002 年 6 月 30 日退出 公司合并范围，上海锅炉厂有限公司已于 2002 年 12 月 31 日退出公司合并范围，详情参见本会计 报表附注四“ 控股子公司及合营企业情况”。 2、不存在控制关系的关联方情况 A. 、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 上海电气(集团)进出口公司 同一母公司 上海环保工程成套公司 同一母公司 上海电气（集团）上海互感器厂 同一母公司 上海电器成套厂 同一母公司 上海机械设备进出口有限公司 同一母公司 上海电阻厂 同一母公司 江西森田电力变压器设备有限公司 本公司投资单位 上海MWB互感器公司 本公司投资单位 上海西恩迪蓄电池有限公司 本公司投资单位 上海施耐德工业控制有限公司 本公司投资单位 B、不存在控制关系的关联方交易 (1)本公司在报告期内对下列公司的销售金额为： 企业名称 本期金额 上期金额 上海电气（集团）进出口公司 147,366,728.51 - 上海环保工程成套公司 42,735,042.75 - 上海施耐德工业控制有限公司 1,574,358.97 1,049,543.00 上海ABB变压器有限公司 1,364,527.78 - 合计 193,040,658.01 1,049,543.00 本公司原控股子公司上海锅炉厂有限公司涉及对上海电气（集团）进出口公司的销售项目为：外高桥60 万千瓦机组项目。 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 30 (2)本公司在报告期内从下列公司的采购金额为： 企业名称 本期金额 上期金额 上海西恩迪蓄电池有限公司 70,828,687.54 60,722,663.82 上海电气（集团）进出口公司 86,863,746.86 - 合计 157,692,434.40 60,722,663.82 上述关联交易的定价与本公司一般交易定价一致。 (3)应收、应付款项 ①应收账款 企业名称 本期金额 上期金额 上海MWB互感器公司 1,053,211.73 - 上海电气（集团）上海互感器厂 4,246,641.80 - 合计 5,299,853.53 ②其他应收款 企业名称 本期金额 上期金额 上海电器成套厂 59,844,745.49 - 合计 59,844,745.49 - ③应付账款 企业名称 本期金额 上期金额 上海西恩迪蓄电池有限公司 26,739,577.48 23,619,355.19- (4) 抵押及担保 本公司为以下不存在控制关系的关联方借款提供担保： 借款单位 担保金额（万元） 借款到期日 上海电器成套厂 7,386万元 2000/10/22---2004/1/28 上海机械设备进出口有限公司 2500万元 2002/3/21 上海东屋电器有限公司 80万元 2000/11/1 江西森田电力变压器设备有限公司 240万元 2003/2/27---2003/12/6 上海MWB互感器公司 2,100万元 2003/11/7---2003/12/5 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 31 八、或有事项 本公司为不存在控制关系的关联方提供担保，具体情况见本报告附注七“ 关联方关系及交易” 。 九、重大承诺事项 本公司资产负债表日无重大对外承诺事项。 十、重大事项说明 1、会计政策变更：该事项已在本附注“ 二、19” 中披露。 2、资产置换事项 (1)按照本公司2001年度股东大会决议，本公司于2002年6月30日与上海电气（集团）总公司进行 资产置换，置入资产为上海电器陶瓷厂100%股权、土地使用权，作价为95,202,740.37元，置出资 产为上海电机厂有限公司100%股权、电器成套厂100%股权，作价为207,312,517.71元，交易差价 由上海电气（集团）总公司以现金补足。 (2)按照本公司2002年度第一次临时股东大会决议，本公司于2002年12月31日与上海电气（集团） 总公司进行资产置换，置入资产为上海西门子开关有限公司45%股权（交易价为88,065,910.44 元），置出资产为上海锅炉厂有限公司51%股权（交易价为119,845,412.74元），置出负债为上海 电气（集团）总公司的负债计31,779,502.30元。 3、资产收购事项 (1)本公司向上海电气（集团）总公司收购其持有的上海日立电化机器有限公司40%的股权，收购 价为254.75万元，该公司与本公司原持有40%股权的联营公司上海日立家用电器有限公司进行合 并，并于2002年4月完成了工商变更手续。 (2)本公司下属全资子公司上海互感器厂有限公司向抚顺电瓷厂收购其持有的抚顺雷诺尔套管有限 公司33%的股权，收购价为1430.44万元，交易已完成。该公司已更名为抚顺传奇套管有限公司。 4、履行投资承诺 本公司按照投资协议约定，本期对合营公司上海阿尔斯通变压器有限公司增资5426万元，对上海 阿尔斯通电力自动化有限公司增资848万元，至此，本公司已完全履行对该两家公司的投资承 诺。 5、本公司下属人民电器厂2002年12月25日与上海长宁房地产经营有限公司、上海市长宁区公房 资产经营公司签订了《定西路1536号<康宁广场>权益有偿转让合同》，以6390万元合同总价转 让原持有的康宁广场权益。公司已按照合同约定和收入确认原则确认了3000万元权益转让收入， 该3000万元于2002年度内已全额收到。合同详情请参见本公司董事会于2002年12月28日在《上海 证券报》第50版发布的《上海电器股份有限公司第二届董事会四次临时会议决议公告》 上海电器股份有限公司 2002年度会计报表附注 32 以下为补充资料： 按照证监会有关披露规则的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产 收益率及每股收益。 净资产收益率( %) 每股收益( 元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37. 03 38. 15 0. 64 0. 64 营业利润 - 0. 50 - 0. 52 - 0. 01 - 0. 01 净利润 5. 83 6 0. 10 0. 10 扣除非经常性损益后的净利润 6 6. 18 0. 10 0. 10 资产减值准备明细表 2002年12月31日 编制单位：上海电器股份有限公司 单位:元 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 本年转出数* 年末余额 一、资产减值准备情况 1 （一）、坏帐准备合计 2 77,693,946.22 2,150,105.12 572,624.05 67,717,974.05 11,553,453.24 其中：应收帐款 3 72,109,083.81 1,107,483.87 572,624.05 64,906,735.77 7,737,207.86 其他应收款 4 5,584,862.41 1,042,621.25 2,811,238.28 3,816,245.38 (二)、短期投资跌价准备合计 5 其中:股票投资 6 债券投资 7 (三)、存货投资跌价准备合计 8 12,619,357.15 1,282,400.00 1,999.12 12,331,134.93 1,568,623.10 其中: 原材料 10 859,900.00 859,900.00 在产品 11 44,200.00 44,200.00 库存商品 12,619,357.15 378,300.00 1,999.12 12,331,134.93 664,523.10 (四)、长期投资减值准备合计 12 170,102.29 9,338,105.27 170,102.29 9,338,105.27 其中：长期股权投资 13 170,102.29 9,338,105.27 170,102.29 9,338,105.27 长期债权投资 14 (五)、固定资产减值准备合计 15 45,277,816.77 140,791.24 1,148,546.53 24,972,214.98 19,297,846.50 其中:房屋、建筑物 16 7,384,765.29 285,643.54 5,254,631.58 1,844,490.17 机器设备 17 34,392,898.73 140,791.24 862,902.99 16,217,430.65 17,453,356.33 （六）、无形资产减值准备合计 20 其中：专利权 21 商标权 22 （七）、在建工程减值准备 23 29,920,779.67 29,920,779.67 （八）、委托贷款减值准备 24 *本年转出数是由于合并范围发生变化, 详见附注四(2)说明