600651_2001_＊ST飞乐_飞乐音响2001年年度报告_2002-04-12.txt

上海飞乐音响股份有限公司 2001 年年度报告 二零零二年四月 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别 及连带责任。出席董事会会议审议本报告的董事应到 9 名，实到 7 名（姚 国才董事、章瑞珍董事未出席本次会议）。 上海飞乐音响股份有限公司董事会 3 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、 财务报告 十一、备查文件目录 4 一、 公司基本情况简介 1．公司法定中文名称：上海飞乐音响股份有限公司 公司英文名称：FEILO ACOUSTICS CO., LTD. SHANGHAI 公司英文名称缩写：FACS 2．公司法定代表人：唐 岷 3．公司董事会秘书：施正明 联系地址：上海市长寿路 468 号中环商务大厦 A 幢 9楼 邮政编码：200060 联系电话：（021）62770068 *1833 传 真：（021）62982217 4．公司注册地址：上海市江苏路 61号 公司办公地址：上海市长寿路 468 号中环商务大厦 A 幢 9楼 邮政编码：200060 公司电子信箱：feileyinxiang @ sh-ed. com 5．公司选定的信息披露报刊：上海证券报 公司登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http: // 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6．公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：飞乐音响 公司股票代码：600651 7．公司其他有关资料： （1）公司首次注册日期：1989年 6月 9日 注册地点：上海市静安区 （2）企业法人营业执照注册号：3101061004337 （3）公司税务登记号码：310106132805038 （4）公司聘请的会计师事务所：上海上会会计师事务所有限公司 办公地址：上海市四川北路 1318号 9楼 5 二、会计数据和业务数据摘要 1．本年度会计数据摘要（单位：元） 利润总额 123,319,996.73 净利润 102,722,237.53 扣除非经常性损益后的净利润 58,937,033.74 主营业务利润 138,217,330.56 其他业务利润 450,959.43 营业利润 75,959,349.74 投资收益 42,930,519.49 补贴收入 4,336,600.00 营业外收支净额 93,527.50 经营活动产生的现金流量净额 18,925,006.97 现金及现金等价物净增减额 417,390,458.49 说明：扣除非经常性损益项目和涉及金额： （1 ）法人股转让及其他股权转让收益 20,338,051.86 （2）短期投资收益 12,947,341.10 （3）资金占用费 6,693,750.00 （4）补贴收入 3,592,743.03 （5）营业外收支净额 213,317.81 2．前三年主要会计数据和财务指标 2000 年 项 目 2001 年 追溯调整后 追溯调整前 1999 年 主营业务收入（元） 599,645,542.08 275,715,715.19 275,715,715.19 210,535,090.05 净利润（元） 102,722,237.53 64,378,148.92 79,802937.27 18,166,369.92 总资产（元） 1,499,029,317.52 799,311,495.10 820,973,261.64 289,242,806.36 股东权益（元） 635,900,148.60 229,787,713.11 246,006,125.36 165,709,861.04 每股收益（元/股） 0.242 0.436 0.541 0.123 每股净资产（元/股） 1.50 1.56 1.67 1.12 6 调整后的每股净资产（元/股） 1.47 1.51 1.59 1.07 每股经营活动产生的 现金流量净额（元） 0.045 0.61 0.61 0.067 全面摊薄净资产收益率（%） 16.15 28.02 32.44 10.96 加权平均净资产收益率（%`） 17.80 32.53 38.81 11.58 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 10.21 16.66 23.54 7.34 3．报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 147,638,400.00 276,526,723.00 -- 424,165,123.00 资本公积 3,263,425.82 310,914,294.30 174,656,227.00 139,521,493.12 盈余公积 24,047,528.37 17,899,734.62 -- 41,947,262.99 法定公益金 9,510,932.87 5,976,606.08 -- 15,487,538.95 未分配利润 54,838,358.92 83,906,701.33 108,478,790.76 30,266,269.49 股东权益合计 229,787,713.11 689,247,453.25 283,135,017.76 635,900,148.60 变动原因说明： （1）股本本期增加 276,526,723.00元，主要系本年度配股增加股本 44,291,520.00 元，送红股增加股本 57,578,976.00元，转增股本增加股本 174,656,227.00元。 （2）资本公积本期增加 310,914,294.30元，主要系配股溢价转入 310,855,674.05 元。资本公积本期减少 174,656,227.00元，主要系本年度实施 2001年中期资本公积金 转增股本方案，每 10股转增 7股所致。 （3）未分配利润本期增加 83,906,701.33元，主要系本年度净利润在按母公司净利 润 10%提取法定公积金，按母公司净利润 5%提取法定公益金后转入未分配利润。未 分配利润本期减少 108,478,790.76元，主要系本年度实施 2000年度利润分配方案，每 10股送 3股，共计 57,578,976.00元转入股本，以及根据公司五届十次董事会会议通过 的 2001年度利润分配预案，每 10股派送现金红利 1.20元，共计 50,899,814.76元转入 应付股利所致。 7 三、股本变动及股东情况 1．股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减 股份类别 期初数 配股 送股 转增股本 期末数 一、未上市流通股份 0 0 0 0 0 二、已上市流通股份 147638400 44291520 57578976 174656227 424165123 其中：人民币普通股 147638400 44291520 57578976 174656227 424165123 三、股份总数 147638400 44291520 57578976 174656227 424165123 2．股票发行与上市情况 （1）经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]237 号文核准，公司于 2001年 2 月 12日至 2月 23日实施 2000年度增资配股，即以股份总数 147638400股为基数，每 10股配 3股，共计配售股份 44291520股，公司股份总数增至 191929920股。配股新 增股份于 2001年 3月 13日获准上市交易。 （2）根据公司 2000年度股东大会决议，并经中国证监会上海证券监管办公室沪证 司[2001]052号文核准，公司于 2001年 6月 11日实施 2000年度利润分配方案，即以 股份总数 191929920股为基数，每 10股送红股 3股，共计送股 57578976股，公司股 份总数增至 249508896股。送股新增股份于 2001年 6月 11日获准上市。 （3）根据公司 2001年第一次临时股东大会决议，并经中国证监会上海证券监管办 公室沪证司[2001]184号文核准，公司于 2001 年 9月 5日实施 2001年中期资本公积金 转增股本方案，即以股份总数 249508896 股为基数，每 10股转增 7股，共计转增股本 174656227 股，公司股份总数增至 424165123股。转增股份于 2001年 9月 5日获准上 市交易。 3．股东情况 （1）报告期末股东总数： 报告期末，公司股东总数为 21811户。 （2）前十名股东持股情况： 8 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 上海仪电控股（集团）公司 71728343 16.91 上海飞乐股份有限公司 22000000 5.19 沪财南京 18172250 4.28 爱建信托 17134559 4.04 物群实业 7106200 1.68 华铭投资 4830000 1.14 铭中科贸 2880000 0.68 上海财政 2864228 0.68 青海广告 1600000 0.38 市政资产 1586975 0.37 说明： （1）持有本公司 5%以上股份股东持股情况： 公司股份全部为上市流通股份。报告期末，上海仪电控股（集团）公司持有本公 司 股 份 71728343 股，增加股份 49948958 股，持股比例由年初的 14.75%增 至 16.91%；上海飞乐股份有限公司持有本公司股份 22000000股，增加股份 1248500股， 持股比例由年初的 6.44%减至 5.19%。以上股东所持股份无质押或冻结的情况。 上海仪电控股（集团）公司系上海飞乐股份有限公司第一大股东，两股东之间存 在关联关系。 （2）本公司控股股东情况： 本公司控股股东为上海仪电控股（集团）公司，法定代表人：张林俭，成立日 期：1994 年 5 月 20 日，经营范围：上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管 理，注册资本：231822万元人民币。 报告期内，本公司没有控股股东发生变更的情况。 9 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1．董事、监事和高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初持股 数（股） 年末持股 数（股） 变动原因 唐 岷 董事长 男 46 2000.6.30~2003.6.30 1820 9649 买入、送配股 姚国才 董事 男 59 2000.6.30~2003.6.30 0 2210 买入、送股 陈全根 董事 男 56 2000.6.30~2003.6.30 0 2210 买入、送股 何中博 董事 男 58 2000.6.30~2003.6.30 0 2210 买入、送股 董益龄 董事、总经理 男 46 2000.6.30~2003.6.30 2500 11602 买入、送配股 周金广 董事 男 55 2000.6.30~2003.6.30 2220 8588 买入、送配股 章瑞珍 董事 女 54 2000.6.30~2003.6.30 3271 9398 买入、送配股 陈国良 董事 男 50 2000.6.30~2003.6.30 0 2210 买入、送股 倪 迪 独立董事 男 61 2001.9.18~2003.6.30 0 0 —— 俞浩铨 监事长 男 55 2000.6.30~2003.6.30 1820 9649 买入、送配股 方墨均 监事 男 60 2000.6.30~2003.6.30 0 2210 买入、送股 仰美娣 监事 女 50 2000.6.30~2003.6.30 0 2785 买入、送股 王伟泰 副总经理 男 57 2000.6.30~2003.6.30 0 1105 买入、送股 朱开扬 副总经理 男 48 2000.6.30~2003.6.30 0 1105 买入、送股 王盛华 副总经理 男 46 2000.9.13~2003.6.30 0 1105 买入、送股 邵建民 副总经理 男 44 2001.7.25~2003.6.30 0 0 —— 陈 兵 副总经理 男 31 2001.12.26~2003.6.30 0 0 —— 2．董事、监事在股东单位任职情况 （1）陈全根董事在控股股东上海仪电控股（集团）公司任职，任综合管理部副经 理。 （2）何中博董事在控股股东上海仪电控股（集团）公司任职，任海外合作部经 理。 （3）章瑞珍董事在第二大股东上海飞乐股份有限公司任职。 10 （4）陈国良董事在第二大股东上海飞乐股份有限公司任职，任副董事长。 （5）俞浩铨监事长在控股股东上海仪电控股（集团）公司任职，任副总裁。 3．董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 （1）本年度，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共计 9 人，年度报酬 总额为 33.89万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 16.56万元，金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额为 12.96万元。 （2）不在公司领取报酬的董事有：姚国才、陈全根、何中博、章瑞珍、陈国良。 不在公司领取报酬的监事有：俞浩铨、方墨均。 4．报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况及变动原因 （1） 经公司 2001年第一次临时股东大会决议，聘请倪迪先生任公司独立董事。 （2） 经公司 2001 年第一次临时股东大会决议，同意刘德珏女士辞去公司董事职 务。 （3） 公司五届八次董事会会议聘任邵建民先生为公司副总经理。 （4） 公司五届九次董事会会议聘任陈兵先生为公司副总经理。 5．公司员工情况 报告期末，公司员工总数 1130人，其中：生产人员 669 人，销售人员 31 人，技 术人员 193人，财务人员 22人，其他人员 215人。 11 五、公司治理结构 本公司是上海证券交易所首批上市的公司之一。上市以来，公司伴随着中国证 券市场的起步和发展，按照《公司法》、《证券法》及其他有关法律、法规，不断 完善公司治理结构，做好公司规范化运作和信息披露工作。目前本公司治理结构的 实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要求，主要内容如下： 1．关于股东、股东大会：根据公司股份全流通的特点，公司一直注重平等对待 股东，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。2001 年度，公司共召开了两 次股东大会，均严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开。公司已根据有关法 律、法规和公司《章程》拟订了《股东大会议事规则》。 2．关于控股股东与公司的关系：公司具有独立的业务与自主经营能力，公司与 控股股东上海仪电控股（集团）公司已做到人员、资产、财务分开，机构、业务独 立，各自独立核算、独立承担责任和风险。 3．关于董事、董事会及独立董事制度：公司董事会的人数及构成符合法律、法 规的要求，董事会制定了议事规则，公司董事能够认真履行职责，向公司和全体股 东负责。公司已初步建立了独立董事制度，选聘了 1 名独立董事，并计划按规定增 选 1至 2名独立董事。 4．关于监事、监事会：公司监事会的人数及构成符合法律、法规的要求，监事 会制定了议事规则，公司监事能够认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理 层和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效的监督。 5．关于绩效评价、激励机制：公司拟进一步建立和完善董事、监事和经理人员 的绩效评价、激励约束机制，拟订绩效评价标准和决策程序。 6．关于利益相关者：公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、合 作方等利益相关者的合法权利，积极与利益相关者协调关系，共同推动公司持续、 健康地发展。 7．关于信息披露工作：公司董事会指定董事会秘书负责公司信息披露、股东接 待、咨询等工作，确保所有股东有平等的机会获得公司信息。公司能够按照规定及 时披露公司股份变动情况及控股股东持股变动情况。 12 六、股东大会情况简介 1．2001 年 5 月 30 日，公司召开 2000年度股东大会。出席会议的股东及股东代 理人 317 名，代表股份 52770480 股，占公司股份总数的 27.49％。经大会审议，并以 记名投票表决方式通过了如下决议： (1) 审议批准公司 2000年度董事会工作报告。 (2) 审议批准公司 2000年度监事会工作报告。 (3) 审议批准公司 2000年度财务决算报告。 (4) 审议批准公司 2000 年度利润分配预案：2000 年度,公司合并净利润为 7980.29 万元，母公司净利润为 7968.19 万元，在按母公司净利润 10％提取法定盈余公积金 796.82 万元，按母公司净利润 5％提取法定公益金 398.41 万元，加上年初未分配利润 135.32 万元，母公司年末可供股东分配的利润为 6908.28 万元。会议同意以公司 2000 年末股份总数 14763.84 万股为基数，每 10股送红股 3.9股，即以公司配股后现有股份 总数 19192.992万股为基数，每 10股送红股 3股。 （5）审议批准关于本公司对配股投资项目——发展 CPU 卡及接触式、非接触式 IC 卡生产项目调整投资方式的议案： 为使本公司投资占 70％的上海浦江智能卡系统有限 公司进一步扩大经营规模，增强市场竞争能力，会议同意对配股投资项目——发展 CPU 卡及接触式、非接触式 IC 卡生产项目调整投资方式，调整为以对上海浦江智能 卡系统有限公司增加投资方式实施配股投资项目。 （6）审议批准关于本公司对配股投资项目——受让上海长丰智能卡有限公司部分 股权项目增加投资的议案：根据公司 2000年第一次临时股东大会通过的配股投资项目 决议，本公司在对上海长丰智能卡有限公司增资 3500 万元人民币基础上，投资 1634 万元人民币受让上海长丰智能卡有限公司 16.34％股权。从公司 IC 卡产业发展和战略 投资考虑,会议同意在上述受让股权基础上，本公司运用配股结余资金,增加投资 1663 万元人民币，增加受让上海长丰智能卡有限公司 16.81％股权。受让股权全部完成后， 本公司取得上海长丰智能卡有限公司 68.13％的控股权。 （7）审议批准关于本公司受让上海盛昌天华电子有限公司 57.5％股权的议案：为 进一步调整公司经营结构，扩大经营规模，会议同意本公司向上海汇龙仪表电子有限 13 责任公司受让上海盛昌天华电子有限公司 57.5％股权，最终受让价格将参照会计师事 务所出具的资产评估报告的净资产值确定。 （8）审议批准关于修改公司《章程》的议案： （一）因本公司收购上海汇龙仪表电子有限公司电子基板分公司，以及增加投资企 业，决定增加、调整公司经营范围如下： (1)增加：“通信终端产品及各类电子基板的生产、销售及技术服务” ； (2)增加：“实业投资” 内容； (3)因自今年起分公司工商注册改为属地注册，因此取消原“ 附设二个分支机构” 内容。 根据以上调整，对公司《章程》第十三条公司经营范围内容作相应修改。 （二）因本公司已于 2001 年 2 月实施 2000 年度增资配股方案，股份总数、注册资 本发生变化,需作相应变更。 (1)公司《章程》第六条原为 ：“公司注册资本为人民币壹亿肆仟柒佰陆拾叁万捌 仟肆佰元” 。现修改为：“公司注册资本为人民币壹亿玖仟壹佰玖拾贰万玖仟玖佰贰拾 元。” (2)公司《章程》第二十条原为：“公司普通股股份总数为 147638400 股，全部为 上市流通股份。” 现修改为：“公司普通股股份总数为 191929920 股，全部为上市流通 股份。” （三）根据《公司法》有关规定和公司实际情况，对公司《章程》第一百四十八条 有关利润分配提取法定公益金的比例进行调整，由原来的按 10％提取修改为按 5％提 取。 （四）为进一步确定公司董事会运用资产所作出的风险投资权限，根据公司实际情 况，对公司章程第九十七条关于运用资产所作出的风险投资权限条款进行修订，将原 “ 公司投资、收购和出售资产总额占公司上一年度经审计的净资产总额 10％以下，由 董事会批准；公司投资、收购和出售资产总额占公司上年度经审计的净资产总额 10％ 以上(含 10％)，由股东大会批准。” 修改为“ 公司运用资产占公司最近一次经审计的 净资产总额 30％以下，由董事会批准；公司运用资产占最近一次经审计的净资产总额 30％以上(含 30％)，由股东大会批准。” （9）审议批准关于续聘会计师事务所的议案，决定续聘上海上会会计师事务所有 限公司为本公司 2001年度财务审计机构。 14 上述决议事项，公司于 2001 年 5月 31日以股东大会决议形式在《上海证券报》予 以披露。 2．2001 年 8月 28日，公司召开 2001 年第一次临时股东大会。出席会议的股东及 股东代理人 183 名，代表股份 52080770 股，占公司股份总数的 20.87%。经大会审 议，并以记名投票表决方式通过了如下决议： （1）审议批准公司 2001 年中期资本公积金转增股本预案： 截止 2001 年 6 月 30 日，公司资本公积金余额为 31411.91 万元。会议同意以公司 2001 年 6 月 30日股份总 数 24950.8896万股为基数，按每 10股转增 7股比例进行资本公积金转增股本。 （2）审议批准关于设立独立董事，聘请倪迪先生任公司独立董事的议案，同意倪 迪先生担任公司独立董事。 （3）审议批准关于刘德珏女士辞去公司董事的议案，同意刘德珏女士辞去公司董事 职务。 上述决议事项，公司于 2001 年 8 月 29 日以临时股东大会决议形式在《上海证券 报》予以披露。 15 七、董事会报告 1．公司经营情况 本公司属 IC 卡和信息家电行业，主营业务为 IC 卡应用软件及系统集成、多媒体 网络及远程监控系统工程、IC卡及智能终端设备、数码电子产品制造等。 (1) 主要经营工作进展情况： 2001 年度，公司经营工作以调整、改革，整合、发展为主线，继续推进企业改造 和主业转轨，在以下四个方面取得了工作进展和成效： 第一、加大投入加快 IC 卡产业基地的建设，产业面貌有了明显改变。结合配股项 目的实施，公司投入 5000 多万元对两家 IC 卡主要生产企业上海长丰智能卡有限公 司、上海浦江智能卡系统有限公司原有生产设施、装备进行了技术改造，并通过取得 中国电信模块生产准入和国家 IC 卡生产许可认证，从硬件和软件两个方面改变了工厂 形象，使 IC 卡产业能适应生产电信、银行等大批量、高质量、各类新品种 IC 卡芯片 模块和成卡的需要，从而为公司 IC 卡产业规模化发展奠定了基础。 第二、通过积极的市场开拓，公司成功地实施了 APEC 会议电子证件和智能身份 识别系统、上海社保多媒体网络信息中心、武警部队 IC 卡查勤监控系统等一批标志着 公司产业转轨和新业务能力的 IT 项目，培育了市场，开发了技术，锻炼了队伍，树立 了形象，使公司在 IT行业异军突起，并产生出明显的社会效应。 第三、科技开发取得了重要进展，公司拥有自主知识产权的 IC 卡 COS 通过了银 行认证，智能身份识别系统通过了 APEC 会议的考验，标志着公司核心技术的初步形 成；公司收购控股的软件开发企业上海仪电纽康信息系统有限公司经过调整、改造， 已经发展成拥有 70~80 人的技术开发团队，使公司产业发展有了有力的技术支撑。 第四、以财务管理为中心，进一步强化了公司财务预算管理和控制。公司通过制 订和完善一系列财务管理内控制度，强化了财务预算的过程控制和考核，预算管理水 平有了明显提高；通过实行月度经济运行分析制度，强化子分公司财务监控和集团化 综合管理，使子分公司经济运行监控纳入了规范、有序的轨道，保证了公司总体经济 运行质量。 （2）主营业务结构及完成情况： 16 2001 年 度 ， 公 司 完 成 主 营 业 务 收 入 59964.55 万 元 ， 与 上 年 同 期 增 长 117.49%；实现净利润 10272.22 万元，与上年同期增长 28.72%。主营业务收入、 主营业务利润构成如下：（单位：元） 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 IC 卡及软件开发、系统集成 273,139,388.30 182,480,980.36 90,658,407.94 其他电子产品 186,847,231.22 180,611,597.52 6,235,633.70 音响销售及工程服务 238,987,516.49 190,591,686.83 48,395,829.66 内部抵消 -99,328,593.93 -100,264,079.96 935,486.03 合计 599,645,542.08 453,420,184.75 146,225,357.33 （3）主要控股子公司经营情况： A．上海长丰智能卡有限公司主要从事各类 IC 卡及模块封装业务，注册资本 9887 万元，总资产 18765.11 万元，本公司占 68.13%股权。本年度，该公司主营业务收入 7676.09万元，净利润 330.54万元。 B．上海浦江智能卡系统有限公司主要从事各类 IC 卡制造业务，注册资本 716 万 美元，总资产 7712.09 万元，本公司占 70%股权。本年度，该公司主营业务收入 3922.77万元，净利润-69.43 万元。 C．上海盛昌天华电子有限公司主要从事电视机、电脑用回扫变压器、偏转线 圈、电讯变压器等电子元件制造业务，注册资本 1521 万美元，总资产 20740.65 万 元，本公司占 57.5%股权。本年度 11至 12月，该公司主营业务收入 4095.27万元，净 利润 112.01万元。 （4） 主要供应商、客户情况： 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额为 24337.17 万元，占公司采购总额 的 57.02%；向前五名客户销售额合计为 10702.20万元，占公司销售总额的 17.85%。 （5）在经营中出现的问题与困难及解决方案 自 2001 年上半年开始，由于受美国等西方国家新经济滑坡影响，全球 IC 行业出 现了严重不景气景象，特别是 9.11 事件后，这种不景气景象不仅加速恶化，而且直接 波及到国内相关行业和企业。与国内同行业、企业相似，公司 IC 卡产业和 IT 业务因 此出现了价格恶性竞争、效益有较大起伏的局面。 针对以上问题与困难，公司一方面 17 将加大 IC 卡产品的技术开发和市场开拓力度，稳定发展 IC 卡产业；另一方面将通过 收购兼并进一步拓展新的产业领域，寻找和建立新的经济增长点。 2．公司投资情况 报告期末，母公司长期股权投资合计为 31865.55万元，比上年度末增加 20139.56 万元。 （1）募集资金使用情况： 经中国证券监督管理委员会核准，本公司于 2001 年 2月实施 2000年度增资配股 方案，共计募集资金 35515 万元。截至报告期末，已经投入使用募集资金 13596 万 元，尚未使用的募集资金 21919万元暂存于银行。募集资金使用情况如下： A．受让上海长丰智能卡有限公司（简称：长丰公司）部分股权，并定向增资引 进新一代 IC 卡集成电路模块生产线扩产改造项目。 该项目计划投资 5136 万元，实际完成投资 6797万元。按照募集资金投资计划， 公司于 2000 年先期投入 3500 万元，实施了对长丰公司的增资扩股，取得了 34.97% 股权；本年度公司投入 1634 万元向上海长丰实业总公司、上海科事发实业发展公 司、上海科技投资股份有限公司受让了长丰公司 16.35%股权。经公司 2000年度股东 大会批准，本年度公司运用配股积余资金，增加投资金额 1663 万元向上海长丰实业 总公司、上海金桥出口加工区联合发展有限公司、上实置业集团（上海）有限公司、 长江计算机（集团）公司、上海光通信公司、中国浦实电子有限公司、华旭金卡有限 责任公司受让了长丰公司 16.81%股权，由此公司取得了长丰公司 68.13%控股权。有 关该项目增加投资金额事项公司于 2001 年 5月 31日以股东大会决议公告形式在《上 海证券报》予以披露。本年度，该项目收益为 225.20万元。 B．发展新一代双界面 CPU 智能卡及感应式、非感应式集成电路智能卡生产项 目。 该项目计划投资 2984 万元，实际完成投资 1740 万元。经公司 2000 年度股东大 会批准，公司变更了该项目的投资方式，调整为对上海浦江智能卡系统有限公司（简 称：浦江公司）增资方式投入。本年度公司向浦江公司投资 1740 万元，与其他两家 股东同比例对浦江公司增资 300 万美元，用于浦江公司新一轮技术改造和装备投入。 有关该项目变更投资方式事项公司于 2001 年 5 月 31 日以股东大会决议公告形式在 《上海证券报》予以披露。本年度，该项目未产生收益。 C．建立金融及社会保险“ 一卡通” 工程用户智能终端设备生产项目。 18 该项目计划投资 2900 万元，目前尚未投入。 D．建立智能卡专用集成电路设计中心项目。 该项目计划投资 3250 万元，本年度完成投资 104 万元，用于 IC 卡 COS 的开 发。本年度，该项目未产生收益。 E．投资上海格尔软件股份有限公司（简称：格尔软件公司），开发银行信用卡 密钥系统及网络安全软件项目。 该项目计划投资 630万元，实际完成投资 630 万元。按照募集资金投资计划，公 司已于 2000 年先期投入 630 万元，取得了格尔软件公司 18%股权。本年度，该项目 收益为 14.34 万元。 F．投资上海科投同济信息技术有限公司（简称：科投同济公司），合作研发、 推广国内电视台新闻采编计算机自动管理系统、基于数字宽带网的远程医院图像系统 及基于有线电视双向接入网的内容产业项目。 该项目计划投资 6000 万元，其中：一期投资 700万元；二期投资 2300万元；三 期投资 3000 万元。本年度公司已完成一期投资 700 万元，取得了科投同济公司 35% 股权；二期投资公司拟部分变更投资方式，计划于 2002 年出资 976 万元对上海仪电 纽康系统信息有限公司增资，用于开发“ 数字化医院” 项目，该变更投资方式事项将 提交公司 2001年度股东大会批准。本年度，一期投资项目收益为 41.99万元。 G．建立新一代感应式集成电路电子标签生产项目。 该项目计划投资 4150 万元，目前尚未投入。 H．新一代感应式集成电路电子标签应用系统开发及推广项目。 该项目计划投资 3890 万元，目前尚未投入。 I．数字化信息家电核心技术及产品开发生产项目。 该项目计划投资 2950 万元，目前尚未投入。 （2）非募集资金的其他投资项目： A．经公司 2000年度股东大会批准，公司于 2001 年 11 月出资 6700.3万元，向 上海汇龙仪表电子有限责任公司受让其持有的上海盛昌天华电子有限公司 57.5%股 权。 B．经公司五届九次董事会会议批准，公司于 2001 年 12月出资 400 万元，参与 上海华冠电子设备有限责任公司增资，增资完成后本公司占华冠公司 37.76%股权。 19 C．经公司五届六次董事会会议批准，公司于 2001年 6月出资 425万元，向上海 汇龙仪表电子有限责任公司受让其持有的电子基板分公司全部产权。 D．经公司五届六次董事会会议批准，公司于 2001 年 3 月出资 331.02 万元，组 建成立上海飞乐音响销售有限公司，本公司占 66.204%股权。 E．经公司五届六次董事会会议批准，公司于 2001 年 6 月出资 2700 万元，组建 成立上海宏仁投资发展有限公司，本公司占 90%股权。 F．经公司五届五次董事会会议批准，公司于 2001 年 3 月出资 4000 万元，参股 华鑫证券有限责任公司，本公司占 4%股权。 G．经公司五届四次董事会会议批准，公司于 2001年 1月出资 148万元，向上海 仪电控股（集团）公司受让其持有的上海仪电纽康信息系统有限公司 75%股权。 H．经公司五届三次董事会会议批准，公司于 2001 年 6 月出资 531万元，向上海 仪电控股（集团）公司受让其持有的上海良标智能终端股份有限公司 10%股权，由 此，公司对上海良标智能终端股份有限公司的持股比例由 8%增至 18%。 说明： 鉴于本公司原计划变更配股项目——建立金融及社会保险“ 一卡通” 工程用户智 能终端设备生产项目的投资方式，实施对上海良标智能终端股份有限公司进一步投资 计划，故在公司 2001 年中报披露中将“ 投资 531 万元，向上海仪电控股（集团）公 司受让其持有的上海良标智能终端股份有限公司 10%股权” 事项列入了配股募集资金 投资项目。由于发展金融、社保、交通“ 一卡通” 智能终端设备需要加大技术开发投 入，因此公司决定受让良标公司 10%股权事项不作为配股募集资金投入，而作为自有 资金投入，特此对 2001年中报披露内容进行更正和说明。 3．公司财务状况（单位：元） 项目 本年度 上年度 增减 总资产 1,499,029,317.52 799,311,495.10 +87.54% 长期负债 17,192,826.14 11,030,447.72 +55.87% 股东权益 635,900,148.60 229,787,713.11 +176.73% 主营业务利润 138,217,330.56 97,425,632.00 +41.87% 净利润 102,722,237.53 79,802,937.27 +28.72% 变动原因说明： 20 （1）总资产增加 87.54%，主要系股东权益增加 406,112,435.49 元，负债增加 258,163,704.56元。 （2）股东权益增加 176.73%，主要系本年度配股增加权益 355,147,194.05 元，以 及本年度净利润增加权益。 （3）主营业务利润增长 41.87%，净利润增长 28.72%，主要系本年度公司拓展了 项目销售业务及经营规模扩大。 4．公司新年度经营计划 2002 年，公司经营工作的基本思路是：在前几年调整、改造基础上，对公司的 经营策略和组织结构作进一步的适应性调整，从主业转轨开始阶段为对新领域进行探 索而实行的发散型经营方式，转变为主业目标和内容十分明确的以技术和效益为中心 的集约型经营方式；从进入新领域开始为让社会认可和树立公司在 IT 行业品牌形象而 实施的树标志性项目战略，转变为以核心技术带动产业和市场发展，以及通过项目谋 取最大效益的技术效益型经营战略；从为改变工厂形象和装备水准，适应生产新一代 产品需要而进行的一系列原有工厂改造和硬件投入，转变为最大程度地发挥已有投资 效应，资金向技术软件和人才方面重点投入，以及为克服 IC 行业起伏较大影响，而积 极开辟其他新兴产业。与此相适应，公司将从组织结构和经营管理上对资源、市场、 管理、技术进行进一步优化整合，争取使公司现有的各项资源发挥出最大效应。 2002 年公司经营目标是：主营业务收入与上年同比增长 50%，具体工作目标及 计划是： 第一、按照产业发展战略及规划，进一步整合 IC卡产业链资源。通过优化生产体 系和强化市场体系，明确 IC 卡产业分工，长丰智能卡公司为 IC 卡模块封装生产基 地，以身份证项目为契机，目标建成国内第二大 IC 卡微模块综合生产基地；浦江智能 卡系统公司集中发展制卡生产，以银行卡联网发展和电信重组为契机，目标建成上海 最大的银行、证件卡制卡和电信印卡基地；调整、改造良标智能终端公司，调整经营 班子，改组传统产业，优化技术队伍，通过内外结合方式，形成新一轮三大拳头产 品：银行圈存机、ATM 机和 POS 机；社会信息服务终端设备；家用、车用智能终端 设备，并组织形成满足市场需要的批量生产能力。 第二、集中公司现有技术和市场力量，建立公司发展 IT 产业和项目的技术、市 场开发中心。公司计划建立技术总部和市场总部，负责组织、协调项目总体解决方案 设计、核心技术开发和重大项目的统一接单；进一步改造仪电纽康信息系统公司，使 21 其成为有规模、有特色的软件开发基地；建立多媒体网络系统工程分公司，承担公司 内所有项目的工程实施工作，优化完善项目、技术与工程实施的业务链，使现有资源 得到合理组合和充分运用。 第三、加快核心技术开发，进一步增强公司核心竞争力。年内公司计划重点开发 的核心技术有：完成 32位嵌入式平台开发，提高终端产业增值能力；消化、应用自主 COS 技术，提高 CPU 卡和应用项目增值的能力；结合项目实施，建立数字化医院、 数字化远程实时会议及监控系统、证件智能卡发卡及智能识别技术、广泛应用 IC卡的 智能化小区、城市交通“ 一卡通” 等五个项目模型和总体解决方案，加快商业化推 广，以核心技术带动产业发展。 第四、加强产业战略规划研究，促进公司的可持续发展。通过建立战略规划委员 会，引进专家参与公司发展战略的研究，在专家咨询、论证基础上完成制定公司发展 战略，使公司经营发展进一步理性化。同时，按照公司产业战略规划，加快新兴产业 的搭建和构筑，增强公司主营业务的抗风险能力。 第五、进一步强化基础管理，提高公司经济运行质量。通过完善两级公司预算目 标经济责任制，实行子分公司资财权限设定制度，强化预算执行和资财运用的计划性 和可控性；通过建立公司产业管理部门，加强产业管理、协调，提高集团综合竞争能 力；通过进一步加强人力资源培育，提高技术、管理，特别是经营者队伍的整体素 质，扩大人力资源市场化配置范围，以适应发展 IT产业的需要。 5．公司董事会日常工作情况 （1）报告期内公司董事会会议情况及决议内容： 2001年度，公司董事会共召开了五次董事会会议，会议情况及决议内容如下： 3月 29日，以通讯方式召开五届五次董事会会议，审议并通过了本公司参股华鑫 证券有限责任公司 4%股权事项。 4 月 25 日，召开五届六次董事会会议，审议并通过了公司董事会 2000 年度工作 报告、公司 2000 年度经营情况及 2001 年度经营计划、公司 2000 年度财务决算及 2001 年度财务预算、公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策、公司 2000 年年度报告及摘要和关于修改公司《章程》的议案；审议并通过了关于受让上海 盛昌天华电子有限公司 57.5%股权、收购上海汇龙仪表电子有限责任公司电子基板分 公司、对上海浦江智能卡系统有限公司增资、增加受让上海长丰智能卡有限公司 16.82%股权和组建成立上海宏仁投资发展有限公司等投资事项。 22 6 月 21日，召开五届七次董事会会议，审议并通过了关于本公司转让 210 万股冰 箱压缩法人股等事项。 7 月 25 日，召开五届八次董事会会议，审议并通过了公司 2001 年度中期报告及 摘要、公司 2001年中期资本公积金转增股本预案和关于本公司（含控股子公司）资产 委托管理的议案；审议并通过了关于建立独立董事制度，聘请倪迪先生担任公司独立 董事的议案；同意刘德珏女士因工作需要辞去公司董事；增聘邵建民先生担任公司副 总经理。 12 月 26 日，召开五届九次董事会会议，审议并通过了关于对上海仪电纽康信息 系统有限公司增资和上海华冠电子设备有限公司增资事项；审议并通过了《公司对外 担保管理制度》，增聘陈兵先生担任公司副总经理。 （2）报告期内公司董事会对股东大会决议的执行情况： A．报告期内公司配股方案、利润分配方案、公积金转增股本方案实施情况： 根据公司 2000 年第一次临时股东大会决议及授权，经中国证监会审核批准，公 司于 2001年 2月实施增资配股，每 10股配售 3股。增资配股方案于 2001年 2月底实 施完毕，募股资金全部到位。 根据公司 2000 年度股东大会决议，公司于 2001 年 6 月实施 2000 年度利润分配 方案，每 10股送红股 3股。送股方案于 2001年 6月 11日实施完毕。 根据公司 2001 年第一次临时股东大会决议，公司于 2001 年 9 月实施 2001 年中 期资本公积金转增股本方案，每 10股转增 7股。转增股本方案于 2001年 9月 5日实 施完毕。 B．报告期内经股东大会审议批准的投资项目实施情况： 公司 2000 年度股东大会审议批准了关于调整配股项目投资方式，对上海浦江智 能卡系统有限公司增资；关于运用配股结余资金，增加受让上海长丰智能卡有限公司 16.82%股权；关于受让上海盛昌天华电子有限公司 57.5%股权等投资事项。上述投资 项目中，对上海浦江智能卡系统有限公司增资和增加受让上海长丰智能卡有限公司股 权事项已于 2001 年 6 月实施完毕；受让上海盛昌天华电子有限公司股权事项已于 2001 年 11月实施完毕。 6．公司 2001 年度利润分配预案 2001 年度，公司合并净利润为 10272.22 万元，母公司净利润为 10135.71 万元， 在按母公司净利润 10%提取法定盈余公积金 1013.57万元，按母公司净利润 5%提取法 23 定公益金 506.79 万元后，母公司年末可供分配的利润为 8375.27 万元。根据公司 2001 年利润分配政策，公司 2001 年度利润分配预案为：以 2001 年度末公司股份总数 42416.5123 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税），共计派发现金红利 5089.98万元，剩余未分配利润 3285.29万元留作以后年度分配。 7．其他事项 公司选定《上海证券报》为信息披露指定报刊。 24 八、监事会报告 1．报告期内公司监事会会议情况及决议内容 2001年度，公司监事会共召开了两次监事会会议，会议情况及决议内容如下： （1） 4 月 24 日，召开五届三次监事会会议，审议并通过了公司监事会 2000 年 度工作报告、公司 2000年年度报告及摘要、以及关于公司配股募集资金部分投资项目 调整投资方式和增加投资金额事项。 （2）7 月 25 日，召开五届四次监事会会议，审议并通过了公司 2001 年度中期 报告及摘要、以及关于公司计提资产减值准备事项。 2．报告期内公司监事会主要工作情况 （1）监事会成员列席各次董事会会议和股东大会，对公司各项决策程序及内部控 制制度的建立和执行等情况进行了有效的监督，认为公司的决策程序基本符合法律、 法规和证券监管部门的要求；本年度公司建立完善了资产减值准备、对外担保管理制 度等内控制度，并得到了较好地执行；没有发现公司董事、经理成员执行职务时有违 反法律、法规、公司章程、以及损害公司利益的行为。 （2）监事会经常检查公司财务资料，向相关部门和下属企业了解资产运行情况， 认真审阅董事会提交的财务报告，认为上海上会会计师事务所出具的财务审计报告， 真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）监事会对公司配股募集资金使用情况进行了认真检查，认为公司募集资金实 际投入情况和承诺投入项目内容基本一致，按照原先确定的产业发展计划投向了 IC 卡 和计算机软件开发及系统集成产业。本年度公司对两个配股项目调整投资方式和增加 投资金额，用于对浦江智能卡系统公司增资和增加受让长丰智能卡公司股权，符合公 司 IC 卡产业发展的需要，并履行了必要的变更和披露程序，变更程序合法、有效。 （ 4）监事会就公司关联交易事项进行了关注，尤其是重大关联交易事项。本年 度，公司向上海汇龙仪表电子有限责任公司受让上海盛昌天华电子有限公司 57.5%股 权事项，属于重大关联交易。在提交股东大会审议时，公司关联股东上海仪电控股 （集团）公司、上海飞乐股份有限公司回避了表决，在确定受让价格时，根据盛昌天 华公司资产实际状况，按资产评估值折价 90%确定，决策程序合法、公正，交易价格 合理、公允，较好地维护了公司利益和股东权益。 25 九、重要事项 1．本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2．报告期内公司收购、出售资产事项： （1）根据公司 2000 年度股东大会决议，公司在上年度对上海长丰智能卡有限公 司增资 3500 万元人民币，取得 34.97%股权的基础上，本年度上半年先后出资 3297 万元人民币，向上海长丰智能卡有限公司原部分股东受让长丰公司 33.16%股权，由 此，本公司对上海长丰智能卡有限公司持股比例增至 68.13%。该受让股权事项公司 于 2001年 5月 31日以股东大会决议公告形式在《上海证券报》予以披露。 （2）根据公司 2000年度股东大会决议，公司于本年度 10月出资 6700.3万元，向 上海汇龙仪表电子有限责任公司受让其持有的上海盛昌天华电子有限公司 57.5%股 权。鉴于上海汇龙仪表电子有限责任公司系本公司第一大股东上海仪电控股（集团） 公司控股企业，该受让股权事项属关联交易，公司分别于 2001年 4月 26 日、5月 31 日、10 月 12 日在《上海证券报》披露关联交易公告、股东大会决议公告和实施情况 公告。 （3）根据公司五届六次董事会会议决议，公司于本年度 6 月出资 425 万元人民 币，向上海汇龙仪表电子有限责任公司受让其持有的电子基板分公司全部产权。鉴于 上海汇龙仪表电子有限责任公司系本公司第一大股东上海仪电控股（集团）公司控股 企业，该受让产权事项属关联交易，公司于 2001 年 4 月 26 日以关联交易公告形式在 《上海证券报》予以披露。 （4）根据公司五届三次董事会会议决议，公司于本年度 6 月出资 531 万元人民 币，向上海仪电控股（集团）公司受让上海良标智能终端股份有限公司 10%股权，由 此，本公司对上海良标智能终端股份有限公司的持股比例由 8%增至 18%。鉴于上海 仪电控股（集团）公司系本公司第一大股东，该受让股权事项属关联交易，公司于 2000 年 9月 15日以关联交易公告形式在《上海证券报》予以批露。 （5）根据公司五届四次董事会会议决议，公司于上半年度将持有的深圳市凯欣达 电子有限公司 19.6%股权以协议价格 1500 万元人民币，转让给江西省外贸包装实业 有限公司，转让净收益为 481.10万元，占公司本年度净利润的 4.68%。 （6）根据公司五届七次董事会会议决议，公司于本年度 6 月将持有的 210 万股冰 箱压缩法人股转让给上海仪阳企业发展有限公司，转让价格为 2478万元人民币，转让 26 净收益为 1552.20万元，占公司本年度净利润的 15.11% 。该事项公司于 2001 年 6 月 22日以董事会决议公告形式在《上海证券报》予以披露。 3．报告期内重大关联交易事项 报告期内，公司向上海汇龙仪表电子有限责任公司受让上海盛昌天华电子有限公 司 57.5%股权事项，鉴于上海汇龙仪表电子有限责任公司系本公司第一大股东上海仪 电控股（集团）公司控股企业，交易涉及金额为 6700.3 万元，该受让股权事项为重大 关联交易事项。根据公司 2000 年度股东大会决议，公司于 2001 年 8 月与上海汇龙仪 表电子有限责任公司签署《股权转让协议》，根据双方协议，本次受让股权价格根据 上海长信资产评估有限公司出具的评估报告及上海市资产评审中心确认通知，以盛昌 天华公司截止 2001 年 3 月 31日资产评估值 12910 万元为依据，在按 57.5%股权折算 资产评估值 7423万元基础上折价 90.264%，确定受让价格为 6700.3万元。该受让股权 事项于 2001 年 9 月获上海市外国投资工作委员会沪外资委批字（2001）第 1367 号文 正式批复。 4．报告期内重大合同及其履行情况 （1）担保事项 根据公司历次董事会决议，截止报告期末，本公司为以下企业提供贷款担保： A．为控股企业上海长丰智能卡有限公司提供 3180万元人民币贷款担保； B．为控股企业上海浦江智能卡系统有限公司提供 1000万元人民币贷款担保； C．为控股企业上海盛昌天华电子有限公司提供 1450万元人民币贷款担保； D．为控股企业上海飞乐音响数码电子有限公司提供 280万元人民币贷款担保； E．为参股企业上海格尔软件股份有限公司提供 144 万元人民币贷款担保； F．为上海上菱电器股份有限公司提供贷款担保 4000 万元人民币（互为担保）， 担保期限至 2002年 4月 15日； G．与上海交大产业投资管理（集团）有限公司提供贷款担保 5000 万元人民币 （互为担保），担保期限至 2002年 12月 29日。 （2）委托理财事项： 2001 年 6 月，本公司控股子公司上海长丰智能卡有限公司利用国家二代身份证 模块封装项目资金使用间隙，委托华鑫证券有限责任公司 2 亿元人民币短期资产管 理，委托期限为 4 个月，实际取得收益 184 万元，并已收回本金。该资产委托管理事 27 项经本公司五届八次董事会会议批准，并于 2001 年 7 月 27 日公司以董事会决议公告 形式在《上海证券报》予以披露。 5．报告期内,公司及持股 5%以上股东未曾在指定报刊和网站上披露承诺事项。 6．报告期内，公司继续聘任上海上会会计师事务所担任公司的审计工作。本年 度公司支付给上海上会会计师事务所的报酬总额为 60.2 万元，其中：中报审计费 23 万元，年报审计费 30万元，验资费 5.2万元，独立财务顾问费 2万元。上年度公司支 付给上海上会会计师事务所的报酬总额为 35 万元，其中：中报审计费 10 万元，年报 审计费 20万元，专项报告费 5万元。本公司不承担会计师事务所差旅费。 7．报告期内，公司、公司董事会、董事没有受到监管部门处罚的情况。 28 十、财务报告 1．审计报告 上会师报字（2002）第 395号 上海飞乐音响股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及 2001 年 1 月 至 12 月的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独 立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年 1 月 至 12 月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 刘小虎 中国 · 上海 耿 磊 二零零二年四月十一日 2．会计报表（见附表） （1）资产负债表 （2）利润及利润分配表 （3）现金流量表 3．会计报表附注 一、公司简介 本公司系于 1984 年 11 月 18 日经中国人民银行上海市分行金融行政管理处批准的全国 首家向社会公开发行股票的股份制试点企业。本公司股票于 1986 年 9 月 26 日在中国 工商银行上海静安信托业务部上市交易。1990 年 12 月 19 日，本公司股票转至上海证 29 券交易所上市交易。本公司属商品流通企业,经营范围包括：计算机网络技术、智能卡 应用、多媒体通信及智能化系统集成等领域的软件、系统开发及四技服务，数码电子 及家电、智能卡及终端设备的销售及技术服务，音响、电子、制冷设备，音视频、制 冷、安保电子网络系统工程设计、安装、调试及技术服务，实业投资。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及相关补充 规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 人民币。 4、记账原则和计价基础 以权责发生制为记帐原则, 按实际成本为计价基础，各项资产如果发生减值，则提取相 应的减值准备。 5、外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用当月 1 日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期 末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价 值。在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑 差额列作财务费用。 (美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元， 再根据人民币市场中间汇价折合人民币。) 6、现金等价物的确定标准 持有期限短、流动性强，易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、 债券、基金等。 30 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息应于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资 时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损 益。 8、坏账核算方法 (1) 坏账核算方法及坏账准备的计提方法和计提比例： 应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，本公司在期末根据年末 应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，采用账龄分析法计提坏账准备，计 提比例列示如下： 账龄 比例 1 年以内 1% 1-2 年 2% 2-3 年 5% 3 年以上 10% 对有确凿证据表明无法收回的应收款项，按其期末余额的 100%计提坏账准备。 (2)坏账的确认标准： A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项。 B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准作为坏账损失，并冲销坏账准备。 9、存货核算方法 存货包括产成品(或库存商品)、 原材料、 自制半成品、在产品和低值易耗品。 取得库 存商品时按实际成本计价， 发出库存商品时按加权平均法计价；取得原材料时按实际 成本计价，发出原材料时按加权平均法或先进先出法计价；在产品以定额单位成本乘 以期末在产品数量或订单法确定；产成品以期末产成品数量乘以相应的售价扣除预期 的毛利率或订单法确定； 低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。期末按存货可变现 净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指本公司在正常经营过程 31 中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备 按单个存货项目成本与可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备 随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若本公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被 投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即本公 司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，本公司作为当 期投资收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资 不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算即本公司在取得长期股权投资后，按应享 有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价 值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，本公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益 份额之间的差额按十年平均摊销，计入投资收益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债 券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线 法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资帐面价值的差额分别提取长 期投资减值准备。 11、固定资产及折旧 固定资产计价与折旧方法： 本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营主要设 备的物品，单位价值在人民币 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资 产按购建时的实际成本计价。 32 折旧方法：按直线法平均计算折旧，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限 扣除预计净残值后确定折旧率。 固定资产分类及使用年限。 类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20 年 3%-10% 4.50%-4.85% 家具用具 5-10 年 3%-10% 9.70%-18.00% 机器设备 10 年 3%-10% 9.00%-9.70% 运输及电子设备 5-10 年 3%-10% 9.70%-18.00% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提固定资产减值准备。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值( 即固定资产 原价减去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折 旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折 旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算 确定折旧率和折旧额。因计提固定资产减值准备而调整固定资产折旧率和折旧额时， 对未计提固定资产减值准备已计提的累计折旧不作调整。 12、在建工程核算方法 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的 在建工程专门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在 建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的， 没有实物形态的非货币性长期资产。 按购入时的实际成本计价。 无形资产在下列预计收益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 房屋使用权 20 年 33 土地使用权 50 年 技术使用权 5 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用及摊销方法 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中开 办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其 余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 固定资产改良支出 5-10 年 商标使用费 10 年 模具及备配件 5 年 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全 部转入当期损益。 15、收入确认原则 销售商品的收入(音响类产品和工业制造产品销售收入)：本公司已将商品所有权上的 重要风险和报酬转移给买方，本公司既没有保留与该商品所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关 的收入与成本能够可靠地计量。 提供劳务的收入(软件开发收入和技术指导收入 )：以劳务合同的总收入和完成程度能 够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，提供劳务的成本能够可靠地计量为前 提。确认营业收入的实现：提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务 时确认营业收入的实现；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的 结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济 利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认 34 相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入 分别以下二种情况确认和计量： (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并 按相同金额结转成本； (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金 额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当 期费用，不确认收入。 让渡资产使用权而发生的收入(利息收入和使用费收入)：在同时满足与交易相关的经 济利益能够流入本公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规 定的收费时间和方法计算确定收入。 16、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 17、会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印 发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制 度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，本公司从 2001 年 1 月 1 日起执 行新的《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策： 1) 开办费原按五年平均摊销，现采用企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益； 2) 期末固定资产原按账面净值(即原值减去累计折旧后)计价，现改为按固定资产账面 价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值 准备； 3) 期末在建工程原按实际发生的购建成本计价，现改为按在建工程与可收回金额孰低 计价，对可收回金额低于的购建成本差额，计提在建工程减值准备； 4) 期末无形资产原按账面净值(即原值减去摊销后)计价，现改为按无形资产账面价值 与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准 备； 35 5) 对非货币性交易由原换入资产以公允价值入账改按换出资产账面价值与相关税费 之和入账，并相应调整了有关的收益确认方法； 6) 期末委托贷款原按账面原值计价，现改为按委托贷款账面价值与可收回金额孰低 计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提委托贷款减值准备； 7) 债务重组收益计入资本公积。 上述会计政策变更已采用了追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数； 利润表及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累计影响 数为 21,661,766.54 元，其中因开办费核算办法变更的累计影响数为 2,448,224.45 元，长 期待摊费用核算办法变更的累计影响数为 793,623.90 元，计提固定资产减值准备累计 影响数为 18,014,144.17 元，由于子公司会计政策变更导致减少的长期股权投资累计影 响数为 405,774.02 元，由于会计政策变更，调减了 2001 年年初留存收益 16,218,412.25 元(调减了 2000年度的净利润 15,424,788.35元)，其中，未分配利润调减了 13,904,693.99 元，盈余公积调减了 2,313,718.26 元。 18、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》,在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数 以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥 有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业 的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表 时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资 料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及 内部销售等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会 计报表。 19、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务。 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3)该义务金额能够可靠地计量。 三、主要税项 36 1、流转税：增值税税率 17%； 营业税税率 3%-7%。 2、所得税：按应纳税所得额的 15%计征。 四、控股子公司情况表 公司名称 注册资本 经营范围 公司投资额 所占比例 是否合并 上海宏仁投资发展有限公司 3,000 万 实业投资，投资管理，投资咨询，资产经营，企业 资产托管，国内贸易 27,000,000.00 90.00% 是 上海仪电纽康信息系统有限公司 24 万美元 设计开发软件，设计生产和销售数字记录设备、智 能测量设备 643,154.87 75.00% 是 上海浦江智能卡系统有限公司 716 万美元 各类智能卡的生产、销售 40,624,515.40 70.00% 是 上海长丰智能卡有限公司 9,887 万 各类智能卡及其模块、系统的开发研制和生产销售 67,443,331.65 68.13% 是 上海飞乐音响销售有限公司 500 万 音响设备，电子音响，安保电子，网络系统工程的 四技服务等 3,310,200.00 66.204% 是 上海盛昌天华电子有限公司 1,521 万美元 生产、销售彩色黑白电视机和电脑用回扫变压器、 偏转线圈、电讯变压器等电子元件及各类日用小电 器 72,753,700.00 57.50% 是 上海飞乐音响数码电子有限公司 1,200 万港币 生产经营数码电子产品 6,498,200.42 51.00% 是 上海太德工程技术有限公司 40 万美元 中央空调、系统、冷库和冷冻机等 1,579,958.73 50.00% 否( 已 准 备 关停并转的 子公司) 合并报表范围变更以及新增或转让股权购买日的确定方法： 1) 根据本公司第五届董事会第二次会议及第五届董事会第六次会议决议，在对原持有 上海长丰智能卡有限公司 34.97%股权的基础上，以上海长丰智能卡有限公司 2000 年 12 月 31 日审计后净资产为依据，受让上海长丰智能卡有限公司部分原股东持有的 33.16%股权。本公司实际支付该股权受让款 32,971,500.00 元，并于 2001 年上半年度在 上海产权交易所进行了受让股权的产权交割。至此，本公司自 2001 年 1 月 1 日起持有 上海长丰智能卡有限公司 68.13%的股权。 2) 根据本公司第五届董事会第四次会议关于受让上海仪电纽康信息系统有限公司部分 股权的决议和股权转让协议，受让上海仪电控股(集团)公司持有的上海仪电纽康信息 系统有限公司 75%股权。上海仪电纽康信息系统有限公司 75%的股权对应出资额为 18 万美元，本公司于 2000 年向上海仪电控股(集团)公司支付股权转让金 1,490,148.00 元。 上海市外国投资工作委员会于 2001年 1月 16 日以沪外资委批字(2001)第 0093号文，同 意上海仪电纽康信息系统有限公司中方投资者上海仪电控股(集团)公司将其在合资公 37 司持有的 75%股权全部转让给本公司。由此，本公司持有上海仪电纽康信息系统有限 公司 75%的股权。 3) 根据本公司第五届董事会第六次会议决议和股权转让协议，以上海盛昌天华电子有 限公司(以下简称“盛昌天华”) 2001年 3月 31日评估后的净资产作为股权转让价格，受 让上海汇龙仪表电子有限公司(以下简称“汇龙电子”)持有的盛昌天华 57.5%股权。盛昌 天华评估后净资产为 7,420.16 万元(已经上海长信资产评估有限公司长信评报字(2001) 第 034 号评估报告确认，并由上海市资产评审中心出具沪评审(2001)460号关于上海盛 昌天华电子有限公司拟股权转让整体资产评估结果的确认通知)。本公司于 2001 年 11 月支付 6,700 余万元收购该项股权。至此，本公司自 2001 年 11 月起持有盛昌天华 57.5%股权。 4) 根据本公司第五届董事会第六次会议关于组建成立上海宏仁投资发展有限公司的决 议，同意本公司与上海红灯电器有限公司共同组建上海宏仁投资发展有限公司。本公 司于2001年6月投资2,700万元，持有上海宏仁投资发展有限公司90%的股权，并将其纳 入合并范围。 5) 根据本公司第五届董事会第六次会议关于组建成立上海飞乐音响销售有限公司的决 议，本公司于2001年3月投资331.02万元，持有上海飞乐音响销售有限公司66.204%股 权，并将其纳入合并范围。 五、会计报表项目附注(单位：人民币元) 1. 货币资金 项目 期末数 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 87,307.81 62,121.71 银行存款及 RMB 1.000000 749,570,268.36 RMB 1.000000 326,157,742.00 其他货币资金 USD28,955.43 8.2766 239,652.51 USD 125.64 8.278100 1,040.06 HKD29,237.06 1.060600 30,993.66 HKD5,959,070.15 1.060600 6,320,197.88 JPY316,433.00 0.063005 19,936.86 JPY 229,119 0.072450 16,599.06 小计 749,860,851.39 332,495,579.00 合计 749,948,159.20 332,557,700.71 38 2. 短期投资和短期投资跌价准备 (1)股票投资账面价值 股票名称 期末数 股数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 资料来源 蓝田股份 100,000 2,210,000.00 1,403,000.00 807,000.00 8.07/股 交易所记录 华源制药 2,100 21,000.00 --- 21,000.00 12.21/股 交易所记录 合计 2,231,000.00 1,403,000.00 828,000.00 股票名称 期初数 股数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 资料来源 蓝田股份 100,000 2,210,000.00 513,000.00 1,697,000.00 16.97/股 交易所记录 华源制药 2,100 21,000.00 --- 21,000.00 16.20/股 交易所记录 合计 2,231,000.00 513,000.00 1,718,000.00 (2)短期投资跌价准备 股票名称 期初余额 本期计提数 本期转回期 期末余额 蓝田股份 513,000.00 890,000.00 --- 1,403,000.00 3. 应收款项 (1) 应收票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 30,717,542.12 7,871,032.72 银行承兑汇票 15,350,000.00 --- 合计 46,067,542.12 7,871,032.72 (2) 应收股利 被投资单位 期末数 期初数 性质及内容 上海通乐实业有限公司 1,207,617.46 1,207,617.46 应收以前年度股利 上海华冠电子设备有限公司 948,254.34 1,803,753.15 应收以前年度股利 合计 2,155,871.80 3,011,370.61 39 (3) 应收账款 1) 账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例(%) 1 年以内 93,875,411.02 82.06% 938,754.11 92,936,656.91 1% 1-2年 5,812,270.69 5.08% 116,245.41 5,696,025.28 2% 2-3年 5,865,812.31 5.13% 293,290.61 5,572,521.70 5% 3 年以上 8,845,949.94 7.73% 902,504.10 7,943,445.84 10% 合计 114,399,443.96 100.00% 2,250,794.23 112,148,649.73 账龄 期初数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例(%) 1 年以内 58,841,110.66 78.79% 588,411.09 58,252,699.57 1% 1-2年 4,908,178.62 6.57% 98,163.57 4,810,015.05 2% 2-3年 4,513,800.82 6.04% 225,690.05 4,288,110.77 5% 3 年以上 6,424,152.89 8.60% 1,092,415.29 5,331,737.60 10% 合计 74,687,242.99 100.00% 2,004,680.00 72,682,562.99 2) 坏账准备 坏账准备金额 期初数 2,004,680.00 本期计提数 246,114.23 本期转回数 --- 期末数 2,250,794.23 ①前五名应收账款列示： 期末数 期初数 前五名应收账款合计 所欠金额 比例(%) 所欠金额 比例(%) 31,389,622.62 27.44 25,817,466.00 34.57 ②持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 上海飞乐股份有限公司 7,620.00 40 (4) 其他应收款 1) 账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 10,592,460.67 29.13% 105,924.61 10,486,536.06 1% 1-2年 20,554,630.42 56.53% 411,092.61 20,143,537.81 2% 2-3年 5,009,749.77 13.78% 250,487.49 4,759,262.28 5% 3 年以上 203,287.83 0.56% 22,578.78 180,709.05 10% 合计 36,360,128.69 100.00% 790,083.49 35,570,045.20 账龄 期初数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 10,270,707.38 32.52% 102,707.07 10,168,000.31 1% 1-2年 16,268,268.00 51.52% 325,365.37 15,942,902.63 2% 2-3年 5,025,572.48 15.91% 251,278.62 4,774,293.86 5% 3 年以上 15,000.00 0.05% 1,500.00 13,500.00 10% 合计 31,579,547.86 100.00% 680,851.06 30,898,696.80 2) 坏账准备 坏账准备金额 期初数 680,851.06 本期计提数 109,232.43 本期转回数 --- 期末数 790,083.49 ①前五名其他应收款列示如下： 期末数 期初数 所欠金额 比例(%) 所欠金额 比例(%) 前五名其他应收款合计 24,410,926.30 67.14 20,478,327.30 64.85 ②其中金额较大的其他应收款列示如下： 欠款单位名称 所欠金额 性质 内容 上海红灯电器有限公司 12,641,024.62 往来款 暂借款 41 ③持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 上海飞乐股份有限公司 21,275.10 (5) 预付账款 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 57,670,678.05 58.09% 122,313,520.51 95.98% 1-2 年 34,725,029.69 35.34% 5,117,836.63 4.02% 2-3 年 4,357,585.04 4.44% --- --- 3 年以上 1,500,756.51 1.53% --- --- 合计 98,254,049.29 100.00% 127,431,357.14 100.00% ①前五名预付账款列示如下： 欠款单位名称 所欠金额 比例(%) 所欠金额 比例(%) 前五名预付账款金额合计 53,763,225.40 54.72 72,099,780.24 56.58 ②超过 1 年的预付账款列示如下： 欠款单位名称 所欠金额 原因 深圳市凯欣达电子有限公司 11,397,543.30 委托采购预付款 ③无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 4. 存货及存货跌价准备 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 产成品(或库存商品) 85,047,399.68 712,230.10 84,335,169.58 39,233,880.06 889,405.52 38,344,474.54 原材料 45,806,689.45 --- 45,806,689.45 7,640,997.89 --- 7,640,997.89 自制半成品 12,735,814.80 --- 12,735,814.80 11,605,928.44 --- 11,605,928.44 在产品 8,672,695.22 --- 8,672,695.22 4,046,749.80 --- 4,046,749.80 材料采购 2,070,241.21 --- 2,070,241.21 --- --- --- 低值易耗品 1,304,557.02 --- 1,304,557.02 356,308.20 --- 356,308.20 委托加工物资 693,389.92 --- 693,389.92 --- --- --- 分期收款发出商品 179,354.89 --- 179,354.89 --- --- --- 包装物 1,711.27 --- 1,711.27 --- --- --- 材料成本差异 -600,895.81 --- -600,895.81 --- --- --- 合计 155,910,957.65 712,230.10 155,198,727.55 62,883,864.39 889,405.52 61,994,458.87 42 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 库存商品 889,405.52 --- 177,175.42 712,230.10 存货跌价准备系对部分过时或破损的原材料及可变现净值低于实际成本的库存商品计 提的损失准备。 5. 待摊费用 类别 期末数 期初数 待摊保险费、房租等 208,400.03 394,855.47 待摊养路费 11,472.00 --- 合计 219,872.03 394,855.47 6. 长期股权投资 项目 期末数 期初数 长期股权投资(a,b,c,d四项之合计数) 99,892,029.35 50,398,144.42 合并价差 26,897.39 7,210,670.45 减值准备 -136,000.40 -136,000.40 合计 99,782,926.34 57,472,814.47 a. 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 初始投资额 期末余额 申银万国证券股份有限公司 法人股 1,100,000 <1% 1,350,000.00 1,350,000.00 上海交大南洋股份有限公司 法人股 6,512,882 4.82% 6,975,698.92 6,975,698.92 上海新锦江股份有限公司 法人股 76,032 <1% 229,016.10 229,016.10 上海华联商厦股份有限公司 法人股 26,928 <1% 68,824.24 68,824.24 上海豫园旅游商城股份有限公司 法人股 15,856 <1% 49,871.95 49,871.95 上海广电股份有限公司 法人股 990 <1% 4,857.58 4,857.58 合计 8,678,268.79 8,678,268.79 b. 对子公司投资 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单位 注册资本比例 初始投 资金额 年初投 资余额 本年度追加 (减少)投资额 本年度权 益增减额 本年度现 金红利 累计权益 年末投 资余额 上海太德工程技术有限公司 15 年 50% 1,579,958.73 304,572.66 --- 40,028.48 --- -1,235,357.59 344,601.14 43 c. 对联营公司投资 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单位 注册资本比例 初始投 资金额 年初投 资 余额 本年度追加 (减少)投资额 本年度权 益 增减额 本年度现 金红利 累计权益 年末 投 资余额 上海通乐实业有限公司 50年 48% 15,098,936.04 14,225,140.74 --- 173,708.50 --- -700,086.80 14,398,849.24 上海华冠电子设备有限公司 20年 37.76% 9,703,200.00 9,857,322.62 4,000,000.00 1,236,833.54 -3,144,501.18 2,246,454.98 11,949,654.98 上海科投同济信息技术有限公司 18.5年 35% 6,920,110.62 --- 6,920,110.62 520,696.59 --- 520,696.59 7,440,807.21 合计 31,722,246.66 24,082,463.36 10,920,110.62 1,931,238.63 -3,144,501.18 2,067,064.77 33,789,311.43 d. 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 初始投资金额 年初投资 余额 本年度追加( 减少)投资额 本年度权 益 增减额 本年度现 金红利 累计 权益 年末 投 资余额 上海格尔软件股份有限公司 10年 18% 6,300,000.00 6,300,000.00 --- -126,000.00 --- 6,300,000.00 上海良标智能终端股份有限公司 无经营期限 18% 9,310,000.00 4,000,000.00 5,310,000.00 --- -35,104.63 --- 9,310,000.00 深圳凯欣达电子有限公司 19.6% 7,840,000.00 7,840,000.00 -7,840,000.00 --- --- --- --- 华鑫证券有限责任公司 4% 40,000,000.00 --- 40,000,000.00 --- --- --- 40,000,000.00 上海银行 < 1% 169,848.00 169,848.00 --- --- -24,480.00 --- 169,848.00 北京华旭金卡有限责任公司 1.25% 500,000.00 500,000.00 --- --- --- --- 500,000.00 上海华申智能卡应用系统有限公司 20% 800,000.00 800,000.00 --- --- --- --- 800,000.00 合计 64,919,848.00 19,609,848.00 37,470,000.00 --- -185,584.63 --- 57,079,848.00 e. 股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 摊余金额 上海浦江智能卡系统有限公司 2,866,752.48 收购股权 10年 2,444,635.56 63.00 286,731.94 --- 2,157,966,62 上海盛昌天华电子有限公司 -5,750,700.00 收购股权 10年 --- -5,750,700.00 -699,409.46 --- -5,051,290.54 上海通乐实业有限公司 2,460,490.34 收购股权 10年 1,722,343.25 --- 246,049.07 --- 1,476,294.18 上海仪电纽康信息系统有限公司 846,993.13 收购股权 10年 --- 846,993.13 84,699.34 --- 762,293.79 上海长丰智能卡有限公司-2 528,168.35 收购股权 10年 -201,086.85 737,998.11 52,816.82 --- 484,094.44 上海太德工程技术有限公司 190,041.27 收购股权 10年 133,028.88 --- 19,004.13 --- 114,024.75 深圳市凯欣达电子有限公司 1,660,000.00 收购股权 10年 1,494,000.00 --- --- -1,494,000.00 --- 上海科投同济信息技术有限公司 87,909.63 股权投资 10年 --- 87,909.63 4,395.48 --- 83,514.15 合计 2,889,655.20 5,592,920.84 -4,077,736.13 -5,712.68 -1,494,000.00 26,897.39 f. 长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 子公司-上海太德工程技术有限公司 136,000.40 --- --- 136,000.40 7. 固定资产及折旧 项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋及建筑物 51,543,205.33 --- --- 51,543,205.33 家具用具 2,096,031.61 394,120.09 --- 2,490,151.70 机器设备 57,689,373.36 147,630,776.88 618,048.07 204,702,102.17 运输及电子设备 4,258,831.97 33,201,554.90 379,184.62 37,081,202.25 合计 115,587,442.27 181,226,451.87 997,232.69 295,816,661.45 累计折旧 房屋及建筑物 5,896,588.60 2,086,146.28 --- 7,982,734.88 家具用具 958,808.32 193,154.91 --- 1,151,963.23 机器设备 20,087,913.71 72,995,013.42 361,802.24 92,721,124.89 运输及电子设备 1,575,214.05 20,530,956.81 342,541.70 21,763,629.16 合计 28,518,524.68 95,805,271.82 704,343.94 123,619,452.16 固定资产净值 87,068,917.59 172,197,209.29 44 (2)期末抵押、担保的固定资产情形如下： 被抵押固定资产项目 被抵押固定资产期末净值 抵押目的 上海长丰智能卡有限公司金豫路 818 号厂房(沪房地浦字(1999)第 034245 号 29,485,412.70 向中国建设银行上海市浦东分行张江支行借入 800 万元人 民币短期借款和 1,000万元长期借款 (3)固定资产减值准备 期初数 本期转入 本期计提 本期转回数 期末数 房屋及建筑物 13,131,742.24 --- --- -636,383.04 12,495,359.20 机器设备 4,882,401.93 1,587,755.21 443,017.38 --- 6,913,174.52 合计 18,014,144.17 1,587,755.21 443,017.38 -636,383.04 19,408,533.72 按照账面价值与可收回金额孰低计量，本公司对可收回金额低于账面价值的差额，计 提固定资产减值准备。 8. 在建工程 (1)账面价值 类别 期末数 期初数 原值 35,113,119.37 26,002,915.97 减值准备 --- --- 账面价值 35,113,119.37 26,002,915.97 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 定资产数 其他减 少数 期末数 资金来源 本期资 本化率 工程 进度 机器设备 10,795,558.33 19,975,548.25 22,155,004.95 --- 8,616,101.63 自有资金 待调试 进口设备 14,480,853.31 20,588,885.23 11,197,053.20 --- 23,872,685.34 金融机构贷款 6.435% 95% 其中:利息资本化 349,043.75 355,712.50 142,628.30 --- 562,127.95 房屋建筑物 726,504.33 2,858,851.30 --- 961,023.33 2,624,332.30 自有资金 90% 合计 26,002,915.97 43,423,284.78 33,352,058.05 961,023.33 35,113,119.37 9. 无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面净值 8,112,354.62 6,551,828.06 减值准备 --- --- 账面价值 8,112,354.62 6,551,828.06 45 (2)增减变动情况 项目 取得 方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销数 期末数 剩余摊销 月份 土地使用权 外购 7,067,044.33 6,306,544.33 --- 140,400.00 900,900.00 6,166,144.33 518 个月 住房使用权 外购 327,045.00 245,283.73 --- 16,352.26 98,113.53 228,931.47 162 个月 技术使用权 外购 1,860,385.38 --- 1,860,385.38 143,106.56 143,106.56 1,717,278.82 26 个月 合计 9,254,474.71 6,551,828.06 1,860,385.38 299,858.82 1,142,120.09 8,112,354.62 10. 长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计推销 期末数 剩余摊 销年限 固定资产改良支出 3,005,811.73 1,419,728.04 1,536,083.86 1,115,565.27 1,165,565.10 1,840,246.63 1-2 年 商标使用费 49,999.83 49,999.83 --- 49,999.83 49,999.83 --- 模具备配件 1,084,501.25 --- 1,084,501.25 83,423.18 83,423.18 1,001,078.07 2 年 财务软件 15,400.00 15,400.00 --- 15,400.00 15,400.00 --- 开办费 348,206.89 --- 348,206.89 348,206.89 348,206.89 --- 合计 4,503,919.70 1,485,127.87 2,968,792.00 1,612,595.17 1,662,595.00 2,841,324.70 11. 短期借款 种类 期末数 备注 期初数 担保借款 477,300,000.00 其中：33,000 万元由上海仪电控股(集团)公司担保； 7,630 万元由公司为下属子公司担保； 4,900 万元由本公司下属子公司为本公司担保； 1,000 万元由上海上菱电器股份有限公司担保； 500 万元由上海联和投资有限公司为控股子公司上海长丰智能卡有限公司担 保。 400 万元由上海良标智能终端股份有限公司为下属子公司担保； 300 万元由上海汇龙仪表电子有限公司担保。 311,000,000.00 抵押借款 8,000,000.00 其中:800万元由上海长丰智能卡有限公司以金豫路 818 号厂房作抵押(详见附注 7(2))。 13,800,000.00 信用借款 53,016,597.00 20,000,000.00 合计 538,316,597.00 344,800,000.00 12. 一年内到期的长期负债 类别 期末数 备注 期初数 担保借款 1,000,000.00 由上海联和投资有限公司为上海长丰智能卡有限公司提供 担保 --- 13. 应付款项 1) 应付票据 种类 期末数 期初数 到期日 银行承汇汇票 4,000,000.00 --- 2002.2.12 商业承汇汇票 --- 6,000,000.00 46 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 2) 应付账款 88,881,020.48 截至 2001 年 12 月 31 日，无账龄超过 3 年的大额应付账款。 欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项： 股东名称 金额 上海飞乐股份有限公司 1,524,884.92 3) 预收账款 13,882,918.80 截至 2001 年 12 月 31 日，无账龄超过 1 年的预收账款。 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 4) 其他应付款 15,152,504.00 截至 2001 年 12 月 31 日，无账龄超过 3 年的大额其他应付款。 欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项： 股东名称 金额 上海飞乐股份有限公司 428,896.97 14. 应付股利 期末数 期初数 本年度应付股东的股利 53,335,551.55 --- 其中应付香港津威发展有限公司：系本公司之控股子公司上海盛昌天华电子有限公司 应向其股东派发的股利2,435,736.79元。 15. 应交税金 税种 法定利率 期末数 期初数 企业所得税 7.5%~15% 9,001,965.30 5,926,260.64 营业税及城建税 1%~7% -239,488.86 177,596.77 个人所得税 超额累进税率 69.69 --- 增值税 17% -2,832,106.63 -34,151.90 合计 6,230,439.50 6,069,705.51 47 16. 其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 义务兵优待金 12,112.49 2,305.22 流转税的 1% 堤防费 12,532.02 7,684.08 流转税的 0.3% 河道管理费 3,845.18 --- 流转税的 0.25% 教育费附加 58,186.71 23,052.25 流转税的 3% 车船使用税 -1,600.00 --- 合计 85,076.40 33,041.55 17. 预提费用 类别 结存原因 期末数 期初数 房租 预提房租 20,250.00 --- 维修测试费 预提维修费 24,717.44 --- 丝印费 预提丝印费 20,512.82 --- 销售折让 预提销售折让款 45,459.00 --- 进场费 预提进场费 31,014.00 --- 利息 140,000.00 580,937.50 合计 281,953.26 580,937.50 18. 长期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 人民币金额 币种 人民币金额 抵押借款 人民币 10,000,000.00 人民币 11,000,000.00 抵押情况详见附注 7(2)。 19. 专项应付款 来源 内容 期末数 期初数 上海爱建信托投资有限责任公司 新产品开发专项拨款 300,000.00 --- 48 20. 长期应付款 期末数 期初数 住房周转金 6,892,826.14 30,447.72 21. 股本 股份种类 境内上市已流通的人民币普通股 期初数 147,638,400.00 本次变动增减(＋、－) 其中： 配股 44,291,520.00 送股 57,578,976.00 资本公积金转增股本 174,656,227.00 小计 276,526,723.00 期末数 424,165,123.00 1) 根据本公司 2000年 8 月 15 日第五届第二次董事会决议、2000 年 9 月 18 日第一次 临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]237 号文，本公司于 2001 年 2 月 12 日起实施配股增资方案，以原总股本 147,638,400 股为基数，每 10 股配 3 股。该次实际向社会公众股股东配售 44,291,520股，每股配售价人民币 8.20元，业经 上海上会会计师事务所有限公司以上会师报字(2001)第 244 号验资报告予以确认。 2) 根据本公司 2001年 4月 24日召开的第五届第六次董事会决议和 2001 年 5 月 30 日 召开的 2000年度股东大会决议，本公司于 2001 年 6 月 11日实施送股方案，以 2000年 末股份总数 147,638,400 股为基数，每 10股送红股 3.9股，即以本公司 2001年 2 月配股 后现有股份总数 191,929,920 股为基数，每 10股送红股 3 股。该送股增资事项业经上海 上会会计师事务所有限公司以上会师报字(2001)第 584 号验资报告予以确认。 3) 根据本公司 2001年 7月 25日召开的第五届第八次董事会决议和 2001 年 8 月 28 日 召开的 2001 年第一次临时股东大会决议，通过以本公司 2001 年中期资本公积金转增 的方案，即以本公司 2001年 6 月 30 日股份总数 24,950.8896 万股为基数，按每 10股转 增 7 股的比例进行资本公积金转增。本次以资本公积转增共计 174,656,227.00 元，业经 上海上会会计师事务所有限公司以上会师报字(2001)第 671 号验资报告予以确认。 49 22. 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股票溢价 1,545,345.82 310,855,674.05 174,656,227.00 137,744,792.87 被投资单位股权投资准备 1,718,080.00 58,620.25 --- 1,776,700.25 合计 3,263,425.82 310,914,294.30 174,656,227.00 139,521,493.12 本公司于 2001 年 2 月 12 日以每 10 股配 3 股，配股价为每股 8.20 元, 向全体股东实施配 股方案。实际向社会公众股股东配售 44,291,520 股，扣除发行相关费用后净值 310,855,674.05 元作为资本公积---股票溢价。 本公司于 2001 年 9 月 4 日实施资本公积金转增股本的方案，详见附注 19 3)。 23. 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 14,509,668.60 11,952,447.60 --- 26,462,116.20 法定公益金 9,510,932.87 5,947,287.02 --- 15,458,219.89 任意盈余公积 26,926.90 --- --- 26,926.90 合计 24,047,528.37 17,899,734.62 --- 41,947,262.99 在合并会计报表中，除职工奖励及福利基金分列应付福利费项下外，本公司的境内中 外合资子公司提取的储备基金及企业发展基金分列法定盈余公积项下。 24. 未分配利润 净利润 102,722,237.53 加：年初未分配利润 54,838,358.92 可供分配的利润 157,560,596.45 减：提取法定盈余公积 -11,527,781.54 提取法定公益金 -5,947,287.02 提取企业发展基金 -212,333.03 提取企业储备基金 -212,333.03 提取职工奖福基金 -915,801.58 可供股东分配的利润 138,745,060.25 减：转作股本的普通股股利 -57,578,976.00 应付普通股股利 50,899,814.76 年末未分配利润 30,266,269.49 50 1) 根据本公司 2001年 4 月 24 日召开的第五届第六次董事会决议和 2001年 5月 30日召 开的 2000年度股东大会决议，本公司于 2001年 6 月 11 日实施送股方案，以 2000年末 股份总数 147,638,400股为基数，每 10 股送红股 3.9股，即以本公司 2001年 2月配股后 现有股份总数 191,929,920 股为基数，每 10 股送红股 3 股。 2) 本公司会计政策变更已采用了追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初 数。会计政策变更累计影响数为 21,661,766.54 元，其中因开办费核算办法变更的累计 影响数为 2,448,224.45元，长期待摊费用核算办法变更的累计影响数为 793,623.90元, 计 提固定资产减值准备累计影响数为 18,014,144.17 元，由于子公司会计政策变更导致减 少的长期股权投资累计影响数为 405,774.02 元。由于会计政策变更，调减了 2001 年年 初留存收益 16,218,412.25 元(调减了 2000年度的净利润 15,424,788.35元)，其中，未分配 利润调减了 13,904,693.99 元，盈余公积调减了 2,313,718.26 元。 3) 根据 2002 年 4 月 11 日第五届董事会第十次会议通过的 2001年度利润分配预案，本 公司决定按 2001 年度净利润 10%计提法定公积金，按净利润 5%计提法定公益金。提 取盈余公积后的可供分配利润按每 10 股派发 1.2 元(含税)现金红利。上述利润分配预 案尚待股东大会批准。 25. 主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 IC 卡及相关软件开发和系统集成 273,139,388.30 182,480,980.36 100,842,995.73 42,431,570.45 音响类产品的销售及工程服务 238,987,516.49 190,591,686.83 180,117,959.34 135,761,865.04 其他电子产品的生产、销售 186,847,231.22 180,611,597.52 --- --- 公司内部行业内抵销 -99,328,593.93 -100,264,079.96 -5,245,239.88 -4,207,688.79 合计 599,645,542.08 453,420,184.75 275,715,715.19 173,985,746.70 (2)公司向前五名客户销售总额及占本公司全部销售收入的比例： 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 前五名客户销售总额 107,021,986.10 17.85% 58,798,654.75 69.17% 51 (3)地区分部报表： 主营业务收入 本期数 上期数 本市 604,481,150.87 202,371,328.49 外地 94,492,985.14 78,589,626.58 小计 698,974,136.01 280,960,955.07 公司内各业务分部间相互抵销 -99,328,593.93 -5,245,239.88 合计 599,645,542.08 275,715,715.19 主营业务成本 本市 476,150,805.74 128,618,072.51 外地 77,733,458.97 49,575,362.98 小计 553,884,264.71 178,193,435.49 公司内各业务分部间相互抵销 -100,264,079.96 -4,207,688.79 合计 453,620,184.75 173,985,746.70 26. 主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 6,897,182.41 3,205,118.89 3%-7% 城建税 991,201.30 1,067,033.12 流转税的 1%-7% 教育费附加及其他 119,643.06 32,184.48 流转税的 0.25%-3% 合计 8,008,026.77 4,304,336.49 27. 其他业务利润 本期数 上期数 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 收入金额 成本金额 其他业务利润 修理费收入 19,712.91 34,353.49 -14,640.58 --- --- --- 房屋、设备、柜台出租收入等 796,153.42 457,200.23 338,953.19 26,310.26 1,413.51 24,896.75 材料销售 13,029,895.47 12,903,248.65 126,646.82 --- --- --- 合计 13,845,761.80 13,394,802.37 450,959.43 26,310.26 1,413.51 24,896.75 52 28. 财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 27,966,990.24 9,197,873.43 减：利息收入 -3,399,749.05 -925,813.42 汇兑损失(减：汇兑收益) -99,959.25 9,507.27 手续费及其他 263,752.15 29,143.36 合计 24,731,034.09 8,310,710.64 29. 投资收益 项目 本期数 上期数 法人股投资及股权转让收益(注) 23,927,119.84 14,496,925.27 短期投资收益 15,232,166.00 11,650,000.00 联营或合营公司分配来的利润 212,131.63 433,210.08 年末调整的被投资公司权益净增减额 4,443,389.34 -1,665,289.92 短期投资跌价准备 -890,000.00 297,022.75 股权投资差额摊销 5,712.68 -708,979.20 合计 42,930,519.49 24,502,888.98 注： 1)根据公司第五届董事会第七次会议关于转让法人股的决议及法人股转让协议，将本 公司持有的 210 万股上海冰箱压缩机股份有限公司法人股转让给上海仪阳企业发展有 限公司，转让价格 2,478 万元，转让成本 651.89 万元，转让收益 1,826.11 万元。 2)根据本公司第五届事会第四次会议关于转让深圳市凯欣达电子有限公司 19.6%股权的 决议及故权转让协议，本公司于 2001 年上半年度将其持有的深圳市凯欣达电子有限公 司 19.6%股权以协议价格 1,500 万元转让给江西省外贸包装实业有限公司。 30. 补贴收入 项目 本期数 依据 时效 来源 重点企业扶持退税 4,000,000.00 静招商办审字(2001)5 号文 2001 年 静安区财政局 返还 2000年度增值税 305,000.00 浦财政(2000)第 622 号 2001 年 浦东新区财政局 专项扶持基金 31,600.00 关于金桥镇在 “十五”期间建立招商引(投)自 新增企业专项扶持资金的若干意见 2001 年 浦东新区金桥经 济发展总公司 合计 4,336,600.00 53 31. 营业外收支 a. 营业外收入 主要项目类别 本期数 上期数 处置固定资产收益 96,720.20 --- 租金减免收入 --- 4,638,000.00 无法支付的款项 --- 290,116.00 其他 341,999.89 8,360.88 合计 438,720.09 4,936,476.88 b. 营业外支出 主要项目类别 本期数 上期数 固定资产减值准备 -193,365.66 18,014,144.17 滞纳金罚款支出 286,856.45 220,558.28 处置固定资产损失 140,658.44 3,394.08 其他 111,043.36 500.00 合计 345,192.59 18,238,596.53 32. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 存款利息收入 340 万元 33. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 支付管理费用 1,081 万元 支付营业费用 653 万元 支付制造费用 1,154 万元 34. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 资金占用费 450 万元 54 35. 母公司报表主要项目注释 (1)应收账款 1)账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 28,773,519.94 68.83% 287,735.20 28,485,784.74 1% 1-2年 3,693,681.63 8.83% 73,873.63 3,619,808.00 2% 2-3年 2,514,870.49 6.01% 125,743.52 2,389,126.97 5% 3 年以上 6,828,422.05 16.33% 682,842.21 6,145,579.84 10% 合计 41,810,494.11 100.00% 1,170,194.56 40,640,299.55 账龄 期初数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 35,423,876.17 76.68% 354,238.76 35,069,637.41 1% 1-2年 3,308,432.22 7.16% 66,168.64 3,242,263.58 2% 2-3年 1,614,792.30 3.50% 80,739.62 1,534,052.68 5% 3 年以上 5,847,633.40 12.66% 1,034,763.34 4,812,870.06 10% 合计 46,194,734.09 100.00% 1,535,910.36 44,658,823.73 2)坏账准备 坏账准备金额 期初数 1,535,910.36 本期计提数 --- 本期转回数 365,715.80 期末数 1,170,194.56 前五名应收账款列示： 本期数 上期数 所欠金额 比例(%) 所欠金额 比例(%) 前五名应收账款金额合计 16,310,946.62 39.01 24,410,335.00 52.84 55 (2)其他应收款 1)账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 33,675,536.79 56.83% 336,755.37 33,338,781.42 1% 1-2年 20,554,630.42 34.69% 411,092.61 20,143,537.81 2% 2-3年 5,009,749.77 8.45% 250,487.49 4,759,262.28 5% 3 年以上 15,000.00 0.03% 1,500.00 13,500.00 10% 合计 59,254,916.98 100.00% 999,835.47 58,255,081.51 账龄 期初数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 9,012,066.10 30.67% 90,120.66 8,921,945.44 1% 1-2年 15,750,747.17 53.60% 315,014.95 15,435,732.22 2% 2-3年 4,605,980.00 15.68% 230,299.00 4,375,681.00 5% 3 年以上 15,000.00 0.05% 1,500.00 13,500.00 10% 合计 29,383,793.27 100.00% 636,934.61 28,746,858.66 2)坏账准备 坏账准备金额 期初数 636,934.61 本期计提数 362,900.86 本期转回数 --- 期末数 999,835.47 ①本公司其他应收款中除应收子公司外前五名其他应收款列示如下： 本期数 上期数 所欠金额 比例(%) 所欠金额 比例(%) 前五名应收账款金额合计 24,410,926.30 39.01 20,478,327.31 69.69 ②持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 上海飞乐股份有限公司 77,452.46 1 年以内 暂借款 56 (3)长期股权投资 账面价值 项目 期末数 期初数 长期股权投资(a,b,c,d四项之合计数) 317,843,228.56 117,395,870.33 减值准备 -136,000.40 -136,000.40 合计 317,707,228.15 117,259,869.93 a. 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注 册资本的比例 初始投资额 期末余额 申银万国证券股份有限公司 法人股 1,100,000 <1% 1,350,000.00 1,350,000.00 上海新锦江股份有限公司 法人股 76,032 <1% 229,016.10 229,016.10 上海华联商厦股份有限公司 法人股 26,928 <1% 68,824.24 68,824.24 上海豫园旅游商城股份有限公司 法人股 15,856 <1% 49,871.95 49,871.95 上海广电股份有限公司 法人股 990 <1% 4,857.58 4,857.58 合计 1,702,569.87 1,702,569.87 b. 对子公司投资 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单位 注册资本比例 初始投 资金额 年初投 资余额 本年度追加( 减少)投资额 本年度权 益增减额 本年度现 金红利 累计权益 年末投 资余额 上海宏仁投资发展有限公司 10年 90% 27,000,000.00 --- 27,000,000.00 10,252,776.43 --- 10,252,776.43 37,252,776.43 上海仪电纽康信息系统有限公司 18年 75% 643,154.87 --- 643,154.87 -626,335.74 --- -626,335.74 16,819.13 上海浦江智能卡系统有限公司 20年 70% 40,624,515.40 22,978,531.77 17,381,637.00 -486,031.36 --- -750,377.99 39,874,137.41 上海长丰智能卡有限公司 无经营期限 68.13% 67,443,331.65 34,227,229.07 32,233,501.89 2,251,980.45 -234,299.00 1,035,080.76 68,478,412.41 上海飞乐音响销售有限公司 20年 66.204% 3,310,200.00 --- 3,310,200.00 1,209,871.57 --- 1,209,871.57 4,520,071.57 上海盛昌天华电子有限公司 7年 2个月 57.50% 72,102,441.70 --- 72,102,441.70 2,644,150.29 -2,644,150.29 --- 72,102,441.70 上海飞乐音响数码电子有限公司 15年 51% 6,498,200.42 3,881,294.62 --- 74,047.46 --- -2,542,858.34 3,955,342.08 上海太德工程技术有限公司 15年 50% 1,579,958.73 304,572.66 --- 40,028.48 --- -1,235,357.59 344,601.14 合计 219,201,802.77 61,391,628.12 152,670,935.46 15,360,487.58 -2,878,449.29 7,342,799.10 226,544,601.87 c. 对联营公司投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 初始投 资金额 年初投 资余额 本年度追加( 减少)投资额 本年度权 益 增减额 本年度现 金红利 累计权益 年末 投 资余额 上海通乐实业有限公司 50年 48% 15,098,936.04 14,225,140.74 --- 173,708.50 --- -700,086.80 14,398,849.24 上海华冠电子设备有限公司 20年 37.76% 9,703,200.00 9,857,322.62 4,000,000.00 1,236,833.54 -3,144,501.18 2,246,454.98 11,949,654.98 上海科投同济信息技术有限公司 18.5年 35% 6,920,110.62 --- 6,920,110.62 520,696.59 --- 520,696.59 7,440,807.21 合计 31,722,246.66 24,082,463.36 10,920,110.62 1,931,238.63 -3,144,501.18 2,067,064.77 33,789,311.43 57 d. 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 初始投 资金额 年初投 资 余额 本年度追加( 减少)投资额 本年度权 益 增减额 本年度现 金红利 累计 权益 年末 投 资余额 上海格尔软件股份有限公司 10年 18% 6,300,000.00 6,300,000.00 --- -126,000.00 --- 6,300,000.00 上海良标智能终端股份有限公司 无经营期限 18% 9,310,000.00 4,000,000.00 5,310,000.00 --- -35,104.63 --- 9,310,000.00 深圳凯欣达电子有限公司 19.6% 7,840,000.00 7,840,000.00 -7,840,000.00 --- --- --- --- 华鑫证券有限责任公司 4% 40,000,000.00 40,000,000.00 --- --- --- 40,000,000.00 上海银行 < 1% 169,848.00 169,848.00 --- --- -24,480.00 --- 169,848.00 合计 63,619,848.00 18,309,848.00 37,470,000.00 --- -185,584.63 --- 55,779,848.00 e. 股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 摊余金额 上海浦江智能卡系统有限公司 2,866,752.48 收购股权 10年 2,444,635.56 63.00 286,731.94 --- 2,157,966,62 上海盛昌天华电子有限公司 -5,750,700.00 收购股权 10年 --- -5,750,700.00 -699,409.46 --- -5,051,290.54 上海通乐实业有限公司 2,460,490.34 收购股权 10年 1,722,343.25 --- 246,049.07 --- 1,476,294.18 上海仪电纽康信息系统有限公司 846,993.13 收购股权 10年 --- 846,993.13 84,699.34 --- 762,293.79 上海长丰智能卡有限公司-2 528,168.35 收购股权 10年 -201,086.85 737,998.11 52,816.82 --- 484,094.44 上海太德工程技术有限公司 190,041.27 收购股权 10年 133,028.88 --- 19,004.13 --- 114,024.75 深圳市凯欣达电子有限公司 1,660,000.00 收购股权 10年 1,494,000.00 --- --- -1,494,000.00 --- 上海科投同济信息技术有限公司 87,909.63 股权投资 10年 --- 87,909.63 4,395.48 --- 83,514.15 合计 2,889,655.20 5,592,920.84 -4,077,736.13 -5,712.68 -1,494,000.00 26,897.39 f. 长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 子公司-上海太德工程技术有限公司 136,000.40 --- --- 136,000.40 (4)投资收益 项目 本期数 上期数 法人股投资及股权转让收益(详见附注 27) 23,927,119.84 14,496,925.27 短期投资收益 15,232,166.00 11,650,000.00 联营或合营公司分配来的利润 212,131.63 433,210.08 年末调整的被投资公司权益净增减额 17,237,171.61 -5,852,701.57 短期投资跌价准备 -890,000.00 297,022.75 股权投资差额摊销 5,712.68 -708,979.20 合计 55,724,301.76 20,315,477.33 58 (5)主营业务收入和主营业务成本 1) 按主营业务种类列示： 项目 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 IC 卡及相关软件开发和系统集成 134,970,903.47 67,044,574.62 46,683,600.00 2,762,776.23 音响类产品的销售及工程服务 118,522,649.23 88,891,986.92 162,736,822.55 123,225,272.58 其他电子产品的生产、销售 145,894,471.68 143,960,222.24 --- --- 合计 399,388,024.38 299,856,783.78 209,420,422.55 125,988,048.81 2)本公司向前五名客户销售总额及占本公司全部销售收入的比例： 本期数 上期数 销售总额 比例(%) 销售总额 比例(%) 前五名客户销售总额 67,206,780.38 16.83 54,834,089.75 26.18 六、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1. 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 经济性质 或类型 法定代 表人 上海仪电控股(集团)公司 肇嘉浜路 746 号 国有资产经营与管理 母公司 控股公司 张林俭 上海浦江智能卡系统有限公司 田林路 201 号 各类智能卡的生产、销售 子公司 中法合资 朱开扬 上海飞乐音响数码电子有限公司 华山路 913 号 生产、经营数码电子产品 子公司 沪港合资 董益龄 上海盛昌天华电子有限公司 虹漕路 39 号 生产偏转线圈、电子元件等 子公司 沪港合资 陈泽军 上海长丰智能卡有限公司 浦东新区金桥出口 加工区金豫路 818 号 各类智能卡及其模块的开发研制和生产销售 子公司 有限责任公司 (国内合资) 董益龄 上海太德工程技术有限公司 武夷路 150 号 中央空调系统、冷库和冷冻机等 子公司 中美合资 秦其斌 上海仪电纽康信息系统有限公司 延安西路 1599 号 怡翔大楼 606 室 设计开发软件，设计生产和销售数字记录设备、智能测 量设备 子公司 中日合资 董益龄 上海飞乐音响销售有限公司 江宁路 373 号G-C 室 音响设备，电子音响，安保电子，网络系统工程的四技 服务 子公司 有限责任公司 (国内合资) 仰美娣 上海宏仁投资发展有限公司 唐陆路 3081 号 208 室 实业投资，投资管理，投资咨询，资产经营，企业资产 托管，国内贸易等 子公司 有限责任公司 (国内合资) 董益龄 59 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 上海仪电控股(集团)公司 231,000 万元 --- --- 231,000 万元 上海宏仁投资发展有限公司 --- 3,000 万元 --- 3,000 万元 上海仪电纽康信息系统有限公司 24 万美元 --- --- 24 万美元 上海浦江智能卡系统有限公司 416 万美元 300 万美元 --- 716 万美元 上海长丰智能卡有限公司 9,887 万元 --- --- 9,887 万元 上海飞乐音响销售有限公司 --- 500 万元 --- 500 万元 上海盛昌天华电子有限公司 1,512 万美元 --- --- 1,512 万美元 上海飞乐音响数码电子有限公司 1,200 万港元 --- --- 1,200 万港元 上海太德工程技术有限公司 40 万美元 --- --- 40 万美元 3. 控股母公司及合并报表子公司的关联方所持股份及其变化 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海仪电控股(集团)公司 2,177.94 万元 14.75 4,994.8943 万元 2.16 --- --- 7,172.8343万元 16.91 上海宏仁投资发展有限公司 --- --- 2,700 万元 90.00 --- --- 2,700万元 90.00 上海仪电纽康信息系统有限公司 --- --- 149.01 万元 75.00 --- --- 149.01万元 75.00 上海浦江智能卡系统有限公司 2,324.29 万元 70.00 1,738.16 万元 --- --- --- 4,062.45万元 70.00 上海长丰智能卡有限公司 3,520.98 万元 34.97 3,223.35 万元 33.16 --- --- 6,744.33万元 68.13 上海飞乐音响销售有限公司 --- --- 331.02 万元 66.204 --- --- 331.02万元 66.204 上海盛昌天华电子有限公司 --- --- 874 万美元 57.50 --- --- 874 万美元 57.50 上海飞乐音响数码电子有限公司 612.00万港元 51.00 --- --- --- --- 612.00 万港元 51.00 4. 存在控制关系的关联方交易 A 存在控制关系的关联方交易的抵销情况 公司已合并的存在控制关系的关联方与本公司之间的关联交易已全部抵消。 本公司未合并的存在控制关系的关联方与本公司之间的关联交易对本公司财务状况和 经营成果影响很小。 B 采购货物 本公司上期和本期不存在向存在控制关系的关联方采购货物的交易事项。 60 C 销售货物 企业名称 本期数 上期数 上海仪电控股(集团)公司 --- 537,247.86 D 关联方应收、应付款项余额(单位：元) 项目 期末数 期初数 应收账款 上海太德工程技术有限公司 51,000.00 51,000.00 其他应收款 上海太德工程技术有限公司 1,577,401.01 1,577,401.01 E 购买股权/产权事项 1) 根据本公司第五届董事会第三次会议关于受让上海良标智能终端股份有限公司部 分股权的决议和股权转让协议，以上海良标智能终端股份有限公司 2000 年 11 月 30 日 的净资产评估值为依据，受让上海仪电控股(集团)公司持有的上海良标智能终端股份 有限公司 10%股权。上海良标智能终端股份有限公司 2000 年 11 月 30 日的净资产评估 值为 5,313 万元[沪评审(2001)283 号]，本公司于 2001 年 6 月 28 日向上海仪电控股(集团) 公司支付股权转让金 531 万元。由此，本公司对上海良标智能终端股份有限公司的持 股比例由 8%增至 18%。 2) 根据本公司第五届董事会第四次会议关于受让上海仪电纽康信息系统有限公司部分 股权的决议和股权转让协议，受让上海仪电控股(集团)公司持有的上海仪电纽康信息 系统有限公司 75%股权。上海仪电纽康信息系统有限公司 75%的股权对应出资额为 18 万美元，本公司于 2000 年向上海仪电控股(集团)公司支付股权转让金 1,490,148.00 元。 上海市外国投资工作委员会于 2001年 1月 16 日以沪外资委批字(2001)第 0093号文，同 意上海仪电纽康信息系统有限公司中方投资者上海仪电控股(集团)公司将其在合资公 司持有的 75%股权全部转让给本公司。由此，本公司持有上海仪电纽康信息系统有限 公司 75%的股权。 61 (二)不存在控制关系的关联方情况 1. 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 上海飞乐股份有限公司 上海仪电控股(集团)公司控股企业及参股本企业 5.19% 上海红灯电器有限公司 上海仪电控股(集团)公司控股企业 上海红灯电子电器有限公司 上海仪电控股(集团)公司控股企业 上海通乐实业有限公司 本企业参股 48.00% 上海华冠电子设备有限公司 本企业参股 37.76% 上海飞乐房地产开发经营公司 上海飞乐股份有限公司控股企业 上海无线电六厂 上海仪电控股(集团)公司控股企业 上海汇龙仪表电子有限责任公司 上海仪电控股(集团)公司控股企业 上海格尔软件股份有限公司 本企业参股 18% 上海良标智能终端股份有限公司 本企业参股 18% 上海科投同济信息技术有限公司 本企业参股 35% 华鑫证券有限责任公司 上海仪电控股(集团)公司控股企业及本企业参股 4% 2. 不存在控制关系的关联方交易 A、采购货物 本公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下(单位：元) 企业名称 本期数 上期数 上海红灯电器有限公司 15,772,399.13 12,341,972.31 上海飞乐股份有限公司 --- 284,171.98 上海通乐实业有限公司 --- 3,583,477.87 B、 销售货物 本公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下(单位：元) 企业名称 本期数 上期数 上海红灯电器有限公司 2,095,183.45 4,735,867.72 上海飞乐股份有限公司 842,246.15 6,512.82 华鑫证券有限责任公司 8,322,061.39 --- 上海良标智能终端股份有限公司 298,029.91 --- 上海格尔软件股份有限公司 --- 6,153,846.15 上海通乐实业有限公司 --- 3,418.80 62 C、 资金占用费 企业名称 本期数 上期数 上海红灯电器有限公司 3,650,000.00 1,823,000.00 D、 购买固定资产 本公司本期按照上海红灯电器有限公司账面固定资产净值购入其固定资产约 124 万 元。 E、 购买股权/产权事项 1) 根据本公司第五届董事会第六次会议关于收购上海汇龙仪表电子有限责任公司电子 基板分公司的决议和产权转让协议，以电子基板分公司 2001 年 3 月 31 日的净资产评 估值为依据，受让上海汇龙仪表电子有限责任公司拥有的电子基板分公司全部产权。 电子基板分公司 2001 年 3 月 31 日的净资产评估值 424.60 万元(长信评报字[2001]第 087 号)，本公司于 2001 年 6 月 29 日向上海汇龙仪表电子有限责任公司支付 425 万元完成 收购电子基板分公司的全部产权。 2) 根据本公司第五届董事会第六次会议决议和故权转让协议，以上海盛昌天华电子有 限公司(以下简称“盛昌天华”) 2001 年 3 月 31 日评估后的净资产作为股权转让价格，受 让上海汇龙仪表电子有限公司(以下简称“汇龙电子”)持有的盛昌天华 57.5%股权。盛昌 天华评估后净资产为 7,420.16 万元(已经上海长信资产评估有限公司长信评报字(2001)第 034号评估报告确认)。本公司分别于 2001 年 11 月 19日支付 6,700万元和 2001 年 12 月 支付 3,000 元用于收购该项股权。至此，本公司自 2001 年 11 月 1 日起持有盛昌天华 57.5%股权。 F、关联方应收、应付款项余额(单位：元) 项目 本期末 上期末 应收票据 上海红灯电器有限公司 7,140,852.72 7,140,852.72 应收股利 上海华冠电子设备有限公司 948,254.34 1,803,753.15 上海通乐实业有限公司 1,207,617.46 1,207,617.46 63 应收账款 上海红灯电子电器有限公司 --- 152,759.37 上海飞乐股份有限公司 7,620.00 7,620.00 上海红灯电器有限公司 2,590,604.00 --- 上海通乐实业有限公司 15,100.00 --- 华鑫证券有限责任公司 2,389,940.65 上海良标智能终端股份有限公司 151,250.00 --- 其他应收款 上海红灯电器有限公司 12,641,024.62 8,131,024.62 上海飞乐房地产开发经营公司 6,742,224.51 7,042,224.51 上海无线电六厂 1,321,697.17 1,321,697.17 上海华冠电子设备有限公司 200,000.00 200,000.00 上海飞乐股份有限公司 21,275.10 21,275.10 上海通乐实业有限公司 --- 200,000.00 上海汇龙仪表电子有限责任公司 144,547.89 --- 上海良标智能终端股份有限公司 预付账款 上海红灯电器有限公司 3,634,806.73 11,851,753.54 上海通乐实业有限公司 239,945.42 239,945.42 上海良标智能终端股份有限公司 241,083.92 --- 应付账款 上海飞乐股份有限公司 1,524,884.92 1,480,066.82 上海红灯电器有限公司 8,103,733.05 --- 上海良标智能终端股份有限公司 162,414,53 --- 预收账款 上海红灯电器有限公司 19,781.26 上海红灯电子电器有限公司 81,900.00 上海良标智能终端股份有限公司 241,083.92 其他应付款 上海飞乐股份有限公司 428,896.97 428,896.97 上海通乐实业有限公司 1,015,563.96 1,015,563.96 华鑫证券有限责任公司 742,114.17 64 七、或有事项 被担保人名称 担保金额 担保期限 备注 上海上菱电器股份有限公司 40,000,000.00 2001.5.25--2002.4.15 相互担保 上海格尔软件股份有限公司 1,440,000.00 2001.4.30--2002.1.19 上海交大产业投资管理(集团)有限公司 50,000,000 2001.12.30-2002.12.29 相互担保 八、承诺事项 本公司本期无重大承诺事项 九、净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益系根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号－净 资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求编制。具体计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率＝报告期利润÷(期初净资产＋报告期净利润／2 ＋报告期配股 等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数／报告期月份数) 加权平均每股收益＝报告期利润÷(期初股份总数＋报告期配股或公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数+报告期配股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期 末的月份数／报告期月份数) 非经常性损益系指与生产经营无直接关系，以及虽与生产经营有关，但由于其性质、 金额或发生率，将影响公允评价公司当期经营成果和获利能力的各项收入、支出。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司本期无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 1. 根据本公司第五届董事会第二次会议及第五届董事会第六次会议决议，在对原持 有上海长丰智能卡有限公司 34.97%股权的基础上，受让上海长丰智能卡有限公司部分 原股东持有的 33.16%股权。本公司实际支付该股权受让款 32,971,500.00 元，并于 2001 年上半年度在上海产权交易所进行了受让股权的产权交割。由此，本公司持有上海长 丰智能卡有限公司 68.13%的股权。 65 2. 根据本公司第五届董事会第六次会议关于对上海浦江智能卡系统有限公司增资及 更名的决议，以及上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(2001)第 680 号文，本公司 与上海浦江智能卡系统有限公司其他各股东按原出资比例对其增资 300 万美元，并将 其名称变更为上海浦江智能卡系统有限公司。本公司于 2001 年上半年度累计向上海浦 江智能卡系统有限公司增资 1,740 万元。 3. 根据本公司第五届董事会第五次会议关于投资华鑫证券有限责任公司的决议，以 及中国证券监督管理委员会证监机构字[2001]34 号文，本公司于 2001 年上半年度投资 4,000 万元参股华鑫证券有限责任公司 4%股权。 4. 根据本公司第五届董事会第六次会议关于组建成立上海宏仁投资发展有限公司的 决议，同意本公司与上海红灯电器有限公司共同组建上海宏仁投资发展有限公司。本 公司于 2001 年 6 月投资 2,700 万元，持有上海宏仁投资发展有限公司 90%的股权。 5．根据本公司第五届董事会第六次会议关于组建成立上海飞乐音响销售有限公司的决 议，本公司于 2001 年 3 月投资 331.02 万元，持有上海飞乐音响销售有限公司 66.204% 股权。 6．根据本公司第五届董事会第四次会议关于转让深圳市凯欣达电子有限公司 19.6%股 权的决议，本公司于 2001 年上半年度将其持有的深圳市凯欣达电子有限公司 19.6%股 权以协议价格 1,500 万元转让给江西省外贸包装实业有限公司。 7．根据本公司第五届董事会第二次会议决议，本公司于 2001 年 3 月向上海科投同济 信息技术有限公司投资 700 万元，持有上海科投同济信息技术有限公司 35%股权。 8．根据本公司第五届董事会第九次会议决议，决定对上海华冠电子设备有限公司追加 投资 400 万元。本公司于 2001年 12月支付增资款 400万元，持股比例由原来的 40%下 降为 37.76%。 9．本公司与关联方的关联交易于二? ? 一年已实质完成，故未根据中国财政部二? ? 一 年十二月二十七日发布的财会[2001]64 号《关联方之间出售资产等有关会计问题暂行 规定》的有关规定进行调整。 十二、合并会计报表差异说明 比较合并会计报表各科目金额变动超过 30%，且该差异变动金额占本公司 2001 年 12 月 31 日资产总额 5%或占 2001 年度利润总额 10%以上的项目列示如下： 66 资产负债表项目 期末数/本年度 期初数/上年度 占资产总额 /利润总额比例 变动比 货币资金 a 749,948,159.20 332,557,700.71 50% 126% 短期借款 b 538,316,597.00 344,800,000.00 36% 56% 股本 c 424,165,123.00 147,638,400.00 28% 187% 利润表项目 主营业务收入 d 599,645,542.08 275,715,715.19 486% 117% 主营业务成本 e 453,420,184.75 173,985,746.70 368% 161% 主营业务税金及附加 f 8,008,026.77 4,304,336.49 6% 86% 营业费用 g 14,443,292.07 12,396,411.08 12% 17% 管理费用 h 23,534,614.09 13,726,885.62 19% 71% 财务费用 i 24,731,034.09 8,310,710.64 20% 198% 投资收益 j 42,930,519.49 24,502,888.98 35% 75% 除由于本上市公司本年度合并子公司的增加引起的报表项目变动外，其他具体变动原 因如下： a. 主要由于本年度配股募集资金所致； b. 主要由于本公司经营规模扩大，增加短期借款； c. 主要为本公司本期实施配股方案，增加募集资金；资本公积金转增股本所致； d. 主要由于本年度拓展了生产及销售，以及新增 4 户合并报表子公司所致； e. 原因同 d； f. 原因同 d； g. 主要由于业务量及销售量增加，售货员工资及其他营销费均有不同程度增长； h. 主要由于本公司规模扩大，人员工资及相关费用 有较大增长。 i. 主要由于银行借款增加所致； j. 主要由于转让深圳市凯欣达电子有限公司股权收益以及按权益法核算的投资收益增 加所致。 67 十一、备查文件目录 1．载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司 2001 年度会计报表； 2．载有会计师事务所签名并盖章的公司 2001 年度审计报告； 3．报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及原件； 4．公司《章程》。 会企01表 编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 行次 附注 期末数 负债和所有者权益（或股东权益） 行次 附注 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 631,583,379.96 749,948,159.20 315,195,634.69 332,557,700.71 短期借款 68 11 439,000,000.00 538,316,597.00 304,000,000.00 344,800,000.00 短期投资 2 2 828,000.00 828,000.00 1,718,000.00 1,718,000.00 应付票据 69 13 1) 4,000,000.00 6,000,000.00 应收票据 3 3 1) 15,417,093.79 46,067,542.12 7,771,032.72 7,871,032.72 应付帐款 70 13 2) 48,205,881.19 88,881,020.48 5,135,157.36 14,101,806.50 应收股利 4 3 2) 5,451,280.39 2,155,871.80 3,011,370.61 3,011,370.61 预收帐款 71 13 3) 12,254,124.76 13,882,918.80 62,770,153.20 84,495,972.66 应收利息 5 184,000.00 应付工资 72 72,839.44 168,000.00 应收帐款 6 3 3),35(1) 40,640,299.55 112,148,649.73 44,658,823.73 72,682,562.99 应付福利费 73 231,527.82 12,029,983.14 198,100.78 501,277.58 其他应收款 7 3 4),35(2) 58,255,081.51 35,570,045.20 28,746,858.66 30,898,696.80 应付股利 74 14 50,899,814.76 53,335,551.55 预付帐款 8 3 5) 80,031,687.88 98,254,049.29 84,359,002.90 127,431,357.14 应交税金 75 15 3,237,536.55 6,230,439.50 4,665,450.65 6,069,705.51 应收补贴款 9 其他应交款 80 16 32,391.71 85,076.40 33,041.55 存货 10 4 32,340,508.10 155,198,727.55 21,353,680.71 61,994,458.87 其他应付款 81 13 4) 2,607,398.74 15,152,504.00 22,784,603.83 24,516,816.13 待摊费用 11 5 7,510.90 219,872.03 316,920.36 394,855.47 预提费用 82 17 203,330.26 281,953.26 580,937.50 580,937.50 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 83 其它流动资产 24 一年内到期的长期负债 86 12 1,000,000.00 流动资产合计 31 864,554,842.08 1,200,390,916.92 507,131,324.38 638,744,035.31 其他流动负债 90 长期投资： 长期股权投资 32 6,35(3) 317,707,228.15 99,782,926.34 117,259,869.93 57,472,814.47 流动负债合计 100 556,672,005.79 733,268,883.57 400,134,403.32 481,267,557.43 长期债权投资 34 长期负债： 长期投资合计 38 317,707,228.15 99,782,926.34 117,259,869.93 57,472,814.47 长期借款 101 18 10,000,000.00 11,000,000.00 固定资产： 应付债券 102 固定资产原价 39 7 25,612,537.87 295,816,661.45 15,734,236.00 115,587,442.27 长期应付款 103 20 6,892,826.14 30,447.72 减：累计折旧 40 7 9,048,473.68 123,619,452.16 1,668,010.67 28,518,524.68 专项应付款 106 19 300,000.00 固定资产净值 41 16,564,064.19 172,197,209.29 14,066,225.33 87,068,917.59 其他长期负债 108 减：固定资产减值准备 42 8,221,941.20 19,408,533.72 8,858,324.24 18,014,144.17 长期负债合计 110 17,192,826.14 11,030,447.72 固定资产净额 43 8,342,122.99 152,788,675.57 5,207,901.09 69,054,773.42 递延税项： 工程物资 44 递延税款贷项 111 在建工程 45 8 35,113,119.37 26,002,915.97 负债合计 114 556,672,005.79 750,461,709.71 400,134,403.32 492,298,005.15 固定资产清理 46 固定资产合计 50 8,342,122.99 187,901,794.94 5,207,901.09 95,057,689.39 少数股东权益 112,667,459.21 77,225,776.84 无形资产及其它资产： 无形资产 51 9 228,931.47 8,112,354.62 245,283.73 6,551,828.06 股东权益： 长期待摊费用 52 10 1,275,040.05 2,841,324.70 63,069.65 1,485,127.87 股本 115 21 424,165,123.00 424,165,123.00 147,638,400.00 147,638,400.00 其他长期资产 53 减：已归还投资 116 无形资产及其它资产合计 60 1,503,971.52 10,953,679.32 308,353.38 8,036,955.93 股本 117 424,165,123.00 424,165,123.00 147,638,400.00 147,638,400.00 资本公积 118 22 139,521,493.12 139,521,493.12 3,263,425.82 3,263,425.82 递延税项： 盈余公积 119 23 38,896,628.97 41,947,262.99 23,693,061.87 24,047,528.37 递延税款借项 61 其中：法定公益金 120 23 14,549,469.51 15,458,219.89 9,481,613.81 9,510,932.87 未分配利润 121 24 32,852,913.86 30,266,269.49 55,178,157.77 54,838,358.92 股东权益合计 122 635,436,158.95 635,900,148.60 229,773,045.46 229,787,713.11 资产合计 67 1,192,108,164.74 1,499,029,317.52 629,907,448.78 799,311,495.10 负债和股东权益总计 135 1,192,108,164.74 1,499,029,317.52 629,907,448.78 799,311,495.10 企业负责人:唐岷 主管会计负责人:邵建民 制表人: 徐问茜 资 产 负 债 表 期初数 会企02表 编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 1 24,35(5) 399,388,024.38 599,645,542.08 209,420,422.55 275,715,715.19 减：主营业务成本 4 24,35(5) 299,856,783.78 453,420,184.75 125,988,048.81 173,985,746.70 主营业务税金及附加 5 26 5,972,014.79 8,008,026.77 4,196,085.82 4,304,336.49 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 93,559,225.81 138,217,330.56 79,236,287.92 97,425,632.00 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 11 27 3,155,757.80 450,959.43 24,486.49 24,896.75 减：营业费用 3,618,426.96 14,443,292.07 5,272,250.35 12,396,411.08 管理费用 15 11,443,026.58 23,534,614.09 4,349,670.19 13,726,885.62 财务费用 16 28 25,625,622.87 24,731,034.09 7,655,049.23 8,310,710.64 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18 56,027,907.20 75,959,349.74 61,983,804.64 63,016,521.41 加：投资收益(损失以“-”号填列) 19 29,35(4) 55,724,301.76 42,930,519.49 20,315,477.33 24,502,888.98 补贴收入 22 30 4,000,000.00 4,336,600.00 77,000.00 营业外收入 23 31a) 292,200.00 438,720.09 4,640,127.00 4,936,476.88 减：营业外支出 25 31b) -207,128.65 345,192.59 8,877,757.06 18,238,596.53 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 27 116,251,537.61 123,319,996.73 78,061,651.91 74,294,290.74 减：所得税 28 14,894,423.66 18,046,612.77 13,804,523.59 14,455,470.24 少数股东权益 2,551,146.43 -4,539,328.42 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 30 101,357,113.95 102,722,237.53 64,257,128.32 64,378,148.92 补充资料： 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 20,338,051.86 20,338,051.86 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额 -15,424,788.35 -20,868,142.63 4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 企业负责人:唐岷 主管会计负责人:邵建民 制表人: 徐问茜 2001 年度 利 润 表 上年累计数 上年累计数 本年累计数 本年累计数 会企02表附表１ 编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 单位：元 行次 母公司 合并 母公司 合并 一、净利润 1 101,357,113.95 102,722,237.53 64,257,128.32 64,378,148.92 　　加：年初未分配利润 2 55,178,157.77 54,838,358.92 559,598.69 437,050.17 　　　　其他转入 4 二、可供分配的利润 8 156,535,271.72 157,560,596.45 64,816,727.01 64,815,199.09 　　减：提取法定盈余公积 9 10,135,711.40 11,527,781.54 6,425,712.83 6,581,384.85 　　　　提取法定公益金 10 5,067,855.70 5,947,287.02 3,212,856.41 3,242,175.47 　　　　提取职工奖励及福利基金 11 915,801.58 126,352.95 　　　　提取储备基金 12 212,333.03 　　　　提取企业发展基金 13 212,333.03 　　　　利润归还投资 14 三、可供投资者分配的利润 16 141,331,704.62 138,745,060.25 55,178,157.77 54,865,285.82 　　减：应付优先股股利 17 　　　　提取任意盈余公积 18 26,926.90 　　　　应付普通股股利 19 50,899,814.76 50,899,814.76 　　　　转作股本的普通股股利 20 57,578,976.00 57,578,976.00 四、未分配利润 25 32,852,913.86 30,266,269.49 55,178,157.77 54,838,358.92 企业负责人:唐岷 主管会计负责人:邵建民 制表人: 徐问茜 利　润　分　配　表 上年累计数 本年累计数 2001年度 编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 单位：元 2001年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.72% 16.23% 0.22 0.22 21.74% 23.95% 0.33 0.33 营业利润 8.82% 9.72% 0.13 0.13 11.95% 13.16% 0.18 0.18 净利润 15.95% 17.58% 0.24 0.24 16.15% 17.80% 0.24 0.25 扣除非经常损益后的净利润 9.50% 10.47% 0.14 0.14 9.27% 10.21% 0.14 0.14 企业负责人: 唐岷 主管会计负责人:邵建民 制表人: 徐问茜 母公司 合并 利润表附表 净资产收益率 每股收益( 元) 净资产收益率 每股收益( 元) 编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 2001 年度 单位: 元 项　　　　　　　　　目 行次 附注 母公司 合并 补 充 资 料 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 　 销售商品、提供劳务受收到的现金 1 222,887,094.43 423,469,429.65 　净利润 57 101,357,113.95 102,722,237.53 　　收到的税费返还 3 4,000,000.00 4,336,600.00 　加：少数股东损益 58 2,551,146.43 　 收到的其他与经营活动有关的现金 8 32 2,538,675.23 7,847,907.03 　 计提的资产减值准备 59 71,059.82 425,483.58 　　　　　　现金流入小计 9 229,425,769.66 435,653,936.68 　　 固定资产折旧 60 1,352,005.44 12,929,319.15 　　购买商品、接受劳务支付的现金 10 162,249,991.48 326,817,566.99 　　 无形资产摊销 61 16,352.26 299,858.82 　　支付给职工以及为职工支付的现金 12 5,746,776.62 19,533,192.94 　 　长期待摊费用摊销 64 934,919.04 1,612,595.17 支付的各项税费 13 22,750,223.19 30,632,861.99 　　 待摊费用减少( 减: 增加) 65 309,409.46 183,530.45 支付的其他与经营活动有关的现金 18 33 45,291,936.82 39,745,307.79 预提费用增加( 减: 减少) 66 -377,607.24 -298,984.24 现金流出小计 20 236,038,928.11 416,728,929.71 　 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 67 140,658.44 43,938.24 　　　经营活动产生的现金流量净额 21 -6,613,158.45 18,925,006.97 　　 固定资产报废损失 68 二、投资活动产生的现金流量： 　　 财务费用 69 28,324,618.76 37,199,996.74 　 收回投资所收到的现金 22 59,577,560.00 259,577,560.00 　　 投资损失（减：收益） 70 -56,614,301.76 -43,820,519.49 取得投资收益所收到的现金 23 19,418,615.48 23,476,385.48 　　 递延税款贷项（减：借项） 71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25 378,445.25 485,526.81 　　 存货的减少（减：增加） 72 -10,809,651.97 -41,230,307.04 　 收到的其他与投资活动有关的现金 28 　　 经营性应收项目的减少（减：增加） 73 -26,009,887.55 24,704,298.54 现金流入小计 29 79,374,620.73 283,539,472.29 　　 经营性应付项目的增加（减：减少） 74 -45,307,847.10 -78,397,586.91 　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 2,989,744.30 45,525,924.86 　　 其　　　　他 75 投资所支付的现金 31 215,406,548.00 345,992,242.68 　　经营活动产生的现金流量净额 -6,613,158.45 18,925,006.97 支付的其他与投资活动有关的现金 35 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 76 现金流出小计 36 218,396,292.30 391,518,167.54 债务转为资本 77 　　　投资活动产生的现金流量净额 37 -139,021,671.57 -107,978,695.25 一年内到期的可转换公司债券 78 　三、筹资活动产生的现金流量： 融资租入固定资产 吸收投资所收到的现金 38 355,347,194.05 367,486,204.04 3. 现金及现金等价物净增加情况： 79 　 　其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 40 12,139,009.99 　　现金的期末余额 80 631,583,379.96 749,948,159.20 　　借款所收到的现金 40 1,269,000,000.00 1,551,316,597.00 　　减：现金的期初余额 81 315,195,634.69 332,557,700.71 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 34 4,500,000.00 4,500,000.00 加：现金等价物的期末余额 82 现金流入小计 44 1,628,847,194.05 1,923,302,801.04 　　减：现金等价物的期初余额 83 　　偿还债务所支付的现金 45 1,134,000,000.00 1,375,300,000.00 　 现金及现金等价物净增加额 84 316,387,745.27 417,390,458.49 　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 32,824,618.76 41,492,065.74 　 　其中：子公司支付给少数股东的现金 52 435,701.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 1,166,824,618.76 1,416,792,065.74 　　　筹资活动产生的现金流量净额 54 462,022,575.29 506,510,735.30 　　四、汇率变动对现金的影响额 55 -66,588.53 　 五、现金及现金等价物净增加额 56 316,387,745.27 417,390,458.49 企业负责人:唐岷 主管会计负责人:邵建民 制表人:徐问茜 制表人: 徐问茜 现 金 流 量 表 会企01表附表1 编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本年增加额 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 2,685,531.06 355,346.66 3,040,877.72 其中：应收账款 2,004,680.00 246,114.23 2,250,794.23 其他应收款 680,851.06 109,232.43 790,083.49 二、短期投资跌价准备合计 513,000.00 890,000.00 1,403,000.00 其中：股票投资 513,000.00 890,000.00 1,403,000.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 889,405.52 -177,175.42 712,230.10 其中：库存商品 889,405.52 -177,175.42 712,230.10 原材料 四、长期投资减值准备合计 136,000.40 136,000.40 其中：长期股权投资 136,000.40 136,000.40 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 18,014,144.17 2,030,772.59 -636,383.04 19,408,533.72 其中：房屋、建筑物 13,131,742.24 -636,383.04 12,495,359.20 机器设备 4,882,401.93 2,030,772.59 6,913,174.52 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人:唐岷 主管会计负责人:邵建民 制表人: 徐问茜 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2001年12月31日