600634_2001_＊ST富控_海鸟发展2001年年度报告_2002-03-14.txt

上海海鸟企业发展股份有限公司 二 00 一年年度报告 二 00 二年三月 1 重 要 提 示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2 目 录 第一章 公司基本情况简介 ------------------------------------ 3 第二章 会计数据和业务数据摘要-----------------------------4 第三章 股本变动及股东情况-----------------------------------6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况-----------8 第五章 公司治理结构--------------------------------------------9 第六章 股东大会情况简介-------------------------------------11 第七章 董事会报告----------------------------------------------12 第八章 监事会报告----------------------------------------------18 第九章 重要事项-------------------------------------------------19 第十章 财务报告-------------------------------------------------22 第十一章 备查文件目录----------------------------------------41 3 第一章 公司基本情况简介 一、公司名称： 中文：上海海鸟企业发展股份有限公司 英文：SHANGHAI HAI NI AO ENTERPRI SE DEVELOPMENT CO. ，LTD. 二、公司法定代表人：唐海根 三、公司董事会秘书：吴裕芹 联系地址：上海市襄阳南路 485 号 9 楼 电话：( 021) 64458259 传真：( 021) 64454222 四、公司注册地址：上海市余姚路 317 号 邮政编码：200042 办公地址：上海市襄阳南路 485 号 9 楼 邮政编码：200031 电子信箱：al bat rob@onl i ne. sh. cn 五、公司指定信息披露报刊：上海证券报 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 ： 公司年度报告备置地点：公司本部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：海鸟发展 股票代码：600634 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 7 月 6 日 首次注册地点：上海市延安中路 424 弄 35 号 公司变更注册登记日期：1999 年 8 月 19 日 变更注册地点：上海市余姚路 317 号 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019007 号（市局） 税务登记号码：31010660721851 公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海市四川北路 1318 号福海商业中心九楼 4 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据( 金额单位: 元) 1、 利润总额： 40, 201, 717. 45 2、 净利润: 27, 935, 908. 78 3、 *扣除非经常性损益的净利润: 26, 861, 356. 80 4、 主营业务利润: 47, 591, 211. 24 5、 其他业务利润: 1, 356, 161. 44 6、 营业利润: 41, 835, 401. 69 7、 投资收益: 101, 990. 23 8、 补贴收入: 0 9、 营业外收支净额: - 1, 735, 674. 47 10、经营活动产生的现金流量净额: - 195, 241, 924. 45 11、现金及现金等价物净增加额: 142, 244, 681. 97 *：扣除非经常性损益项目和涉及金额 1、投资国债收益: 784, 250. 85 2、投资股票收益: 290, 301. 13 合计 1, 074, 551. 98 二、近三年主要会计数据及财务指标 项 目 2001年度 2000年度 1999年度 主营业务收入 ( 元) 182, 581, 517. 01 181, 350, 068. 98 258, 151, 068. 94 净利润 ( 元) 27, 935, 908. 78 4, 185, 575. 64 6, 409, 734. 17 总资产 ( 元) 913, 822, 448. 60 276, 460, 114. 94 254, 574, 934. 99 股东权益（不含少数股东权益） ( 元) 210, 724, 663. 81 184, 532, 900. 69 180, 347, 325. 05 每股收益 ( 摊薄) ( 元) 0. 32 0. 05 0. 07 ( 加权) 0. 32 0. 05 0. 08 每股净资产 ( 元) 2. 42 2. 12 2. 07 调整后的每股净资产 ( 元) 2. 42 2. 11 2. 06 每股经营活动产生的现金流量净额 - 2. 24 - 0. 05 0. 10 净资产收益率 ( 摊薄） ( %) 13. 26 2. 27 3. 55 （加权） 14. 07 2. 29 3. 62 5 三、报告期内股东权益的变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 87, 207, 283. 00 69, 179, 224. 27 20, 027, 779. 64 6, 886, 662. 90 8, 118, 613. 78 184, 532, 900. 69 本期增加 9, 199, 406. 92 4, 599, 703. 46 27, 935, 908. 78 37, 135, 315. 70 本期减少 10, 943, 552. 58 10, 943, 552. 58 期末数 87, 207, 283. 00 69, 179, 224. 27 29, 227, 186. 56 11, 486, 366. 36 25, 110, 969. 98 210, 724, 663. 81 变动原因 1、盈余公积本期增加系按本年实现净利润计提法定公积金、法定公益金； 2、未分配利润本期增加系本年实现之净利润，本期减少系提取法定公积 金、法定公益金及根据董事会分配预案所计提的应付股利。 6 第三章 股本变动及股东情况 一 、股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 47397546 47397546 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 2446700 2446700 境外法人持有股份 22276846 22276846 其他 22674000 22674000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 47397546 47397546 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 39809737 39809737 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 39809737 39809737 三、股份总数 87207283 87207283 本次变动增减（+，-） 二、 股票发行与上市情况 公司近三年无新股发行和上市。 三、 股东情况介绍 1、 截止本报告期末股东总数为 20032 户 2、 前十名股东持股情况： 股东名称 期初持股数 期末持股数 占总股本（%） （1） 上海东宏实业投资有限公司 22,674,000 22,674,000 26.00 （2） 香港新科创力有限公司 18,959,017 18,959,017 21.74 （3） 香港美泰国际有限公司 3,317,829 3,317,829 3.80 （4） 上海华成无线电厂 2,446,700 2,446,700 2.81 （5） 葛锦芳 337,946 0.39 （6） 罗益宪 240,735 0.28 （7） 上投信托 224,022 0.26 （8） 翟明东 193,400 0.22 （9） 范正豪 189,610 0.22 （10） 梁晓芸 175,349 0.20 7 （1）上述股东中第（1）至第（4）名股东所持股份属于未上市流通股份，其 余股东所持股份均为已上市流通股份。 （2）持有本公司 5%以上股份的股东所持股份未发生质押、冻结等情况。 （3）第（2）、第（3）名股东为外资股东。 3、 公司控股股东情况 本公司控股股东上海东宏实业投资有限公司。法定代表人：唐海根；成立日 期：2000 年 9 月 7 日；主要业务：实业投资与股权投资、资产管理和企业托管、 重组与购并项目投资、融资策划及财务顾问；注册资本：叁亿贰仟万元人民币； 股本结构：上海兴力浦房地产开发有限公司占 87.38%、上海名特优农副产品股份 有限公司占 14.06%、上海远达进出口有限公司占 1.56%。 控股股东的控股股东是上海兴力浦房地产开发有限公司。法定代表人：唐海 根；成立日期：1996 年 7 月 30 日；主要业务：黄浦区 183 号地块开发、经营、物 业管理、室内装潢，建材；注册资本：人民币壹亿元；股本结构：上海爱普乐珠 宝贸易有限公司占 51%，上海农凯联合投资有限公司占 49%。 上海兴力浦房地产开发有限公司的控股股东是上海爱普乐珠宝贸易有限公 司，该公司由唐海根先生控股，占 41%的股份，其他股东及其持股比例：上海农 凯工贸有限公司占 39%，上海农凯联合投资有限公司占 20%。 4、其他持股在 10%以上的股东情况 其他持股在 10%以上的股东为香港新科创力有限公司，法定代表人：徐仪铭， 成立日期 1987 年 6 月，主要业务为分销电子产品及投资控股。 8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一 基本情况 1、现任董事、监事、高级管理人员情况 职务 姓名 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 董事长 唐海根 男 48 2001. 6- 2004. 6 月 0 0 副董事长 王 成 男 31 2001. 6- 2004. 6 月 0 0 董事 董雪根 男 50 2001. 6- 2004. 6 月 0 0 董事 周 敏 女 31 2001. 6- 2004. 6 月 0 0 董事 陶 屏 女 39 2001. 6- 2004. 6 月 0 0 监事长 邵金宝 男 48 2001. 6- 2004. 6 月 0 0 监事 李 莹 女 33 2001. 6- 2004. 6 月 0 0 监事 张 宁 男 26 2001. 6- 2004. 6 月 0 0 总经理 徐乐勤 男 48 2001. 6- 2004. 6 月 15950 15950 副总经理 洪 波 男 30 2001. 6- 2004. 6 月 0 0 董事会秘书 吴裕芹 女 49 2001. 6- 2004. 6 月 0 0 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位职务 唐海根 上海东宏实业投资有限公司董事长 王 成 上海东宏实业投资有限公司副总经理 董雪根 上海东宏实业投资有限公司财务总监 周 敏 上海东宏实业投资有限公司计财部 陶 屏 上海东宏实业投资有限公司办公室 邵金宝 上海东宏实业投资有限公司计财部 张 宁 上海东宏实业投资有限公司法律顾问 二、年度报酬情况 报告期内王成先生、董雪根先生、周敏女士、陶屏女士、邵金宝先生、李莹 女士、张宁先生尚未在本公司领取报酬，而是在股东单位领取报酬。在公司领取 报酬的现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 22 万，在公司领取报酬 的董事年度报酬总额为 10 万；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 12 万 元；在公司领取报酬的人员中，年度报酬在 5 万以上的有一人，在 5 万以下的有 3 人。 三、报告期内，离任人员姓名及原因 报告期内无离任人员。 四、员工情况 公司现有在职员工 41 人，专业构成：专业技术人员 15 人，财务人员 6 人， 行政及其他管理人员 20 人。教育程度：大专以上 26 人，占职工总数的 63. 6%，其 中本科学历的 4 人，有硕士学位的 4 人。 公司没有需承担费用的离退休职工。 9 第五章 公司治理结构 一、公司治理现状 公司遵照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法 规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。对照中 国证监会和国家经贸委最近发布的《上市公司治理准则》文件的要求，目前公司 治理结构主要状况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东，享有平 等权利，并承担相应义务，确保股东能够对法律、法规和公司章程规定的公司重 大事项享有知情权与参与权，以及落实股东大会的各项决议。 2、公司关联交易公平合理，不损害全体股东的利益，并对定价依据予以充分 披露。 3、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会 和董事会直接或间接干预公司的决策与经营活动，也没有利用其特殊地位谋取额 外利益的情况；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面基本做到 “ 五分开”，公司董事会、监事会和其他内部机构做到独立运作。 4、关于董事与董事会：公司将在《公司章程》中增加有关董事选聘程序的内 容，以保证董事的选聘严格遵循公开、公平、公正和独立的原则；公司董事会的 人数和人员构成均符合法律、法规的要求；公司各位董事根据公司和全体股东的 最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 5、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司监事会能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司关联交易、 公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进 行监督。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权利，共同推进公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股 东来访和咨询；公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、存在的差异及改进措施 1、目前公司暂无独立董事，暂未设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会。 公司已物色到了两名独立董事候选人人选，将于 2002 年 6 月 30 日前按照有关规 定选聘独立董事和建立独立董事制度；公司将在适当时机建立专门委员会。 2、目前公司尚未建立董事、监事、经理人员的绩效评价与激励约束机制。公 司将尽快结合公司实际情况建立相应的绩效评价与激励约束机制。 3、公司将按新发布的《上市公司治理准则》，在 2001 年年度股东大会前相应 修改《公司章程》，并重新制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》、《总经理工作细则》等规则制度。 三、公司五分开情况： 1、业务方面：公司独立地开展与房地产开发经营相关的业务，与控股股东不 存在同业竞争的情况，具有自主经营的能力。 2、人员方面：公司的劳动、人事及工资管理完全独立，经理、副经理等高级 10 管理人员在公司领取报酬，未在股东单位担任主要职务。 3、资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰。 4、机构方面：公司的董事会、经理层及相应的管理机构功能健全、独立运作， 控股股东及其职能部门与公司及职能部门之间没有上下级关系。 5、 财务方面：公司设独立财会部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制 度，独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和缴纳。 11 第六章 股东大会情况简介 一、公司 2000 年度股东大会于 2001 年 6 月 25 日下午在上海图书馆四楼多功能厅 召开，参加会议的股东代表（含股东代理人）580 人，代表股份 47,964,236 股，占 公司总股份的 55.00%，符合《公司法》和公司章程的规定，大会采取逐项记名投 票表决方式，审议并通过以下决议： （1） 公司 2000 年度董事会工作报告 （2） 公司 2000 年度监事会工作报告 （3） 公司 2000 年度财务决算报告 （4） 公司 2000 年度利润分配方案 （5） 公司董事会换届的提案 （6） 公司监事会换届的提案 （7） 《关于向上海东宏实业投资有限公司转让资产的议案》以及《关于〈上 海海鸟电子股份有限公司与上海东宏实业投资有限公司之资产转让协议书〉文本 的议案》（上海东宏实业投资有限公司回避表决） （8） 《关于收购上海中盛房地产有限公司 70%出资额的议案》以及《关于 〈出资额转让协议〉文本的议案》（上海东宏实业投资有限公司回避表决） （9） 《关于向上海东宏实业投资有限公司转让资产后有关关联交易与同业 竞争情况的议案》（上海东宏实业投资有限公司回避表决） （10） 《关于提请股东大会授权董事会办理与本次出售资产、受让中盛房产 出资额有关事项的议案》 （11） 关于更改公司名称的提案 （12） 关于章程修改提案 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 6 月 26 日“ 上海证券报”。 二、2001 年临时股东大会于 2001 年 12 月 18 日在上海图书馆四楼多功能厅召开， 参加会议的股东代表（含股东代理人）249 人，代表股份 47578582 股，占公司总 股份的 54.56%，符合《公司法》和公司章程的规定，大会采取逐项记名投票表决 方式，审议并通过以下决议： （1） 《关于参与投资建设上海市金山区紫石水厂给水工程项目以及污水排 海工程项目的议案》以及公司与上海金山城市建设投资有限公司签署的《合作协 议书》文本 （2） 《关于提请公司股东大会授权公司董事会具体实施操办“ 上海市金山 区紫石水厂给水工程项目以及污水排海工程项目” 的议案》； （3） 《关于与上海兴力浦房地产开发有限公司合作开发“ 汉口路南、四川 中路西地块” 的议案》以及《地块合作开发协议书》文本； （4） 《关于授权董事会全权办理“ 汉口路南、四川中路西地块” 的合作开 发以及地块上房地产项目建设事项的议案》； 此次临时股东大会决议公告刊登于 2001 年 12 月 19 日“ 上海证券报”。 三、报告期内，董事会、监事会进行了换届选举，唐海根先生、王成先生、周敏 女士、董雪根先生、陶萍女士当选为第四届董事会董事；邵金宝先生、李莹女士、 张宁先生当选为第四届监事会监事。 12 第七章 董事会报告 一、主营业务的范围及其经营状况 （一） 公司经营情况 1、 经营概况 报告期内本公司进行了重大产业结构调整，将与电子产品加工相关的经营性 资产剥离出去，全面加强了房地产业务，并且向基础设施领域拓展。报告期内公 司投资控股了上海中盛房地产有限公司（占 90%的股份），参与了位于上海外滩的 “ 汉口路南、四川中路西” 地块的合作开发，还与上海市金山区政府及上海金山 城市建设投资有限公司达成了以 BOT 方式实施金山区紫石水厂和污水处理厂的建 设运营的合作意向，并签署了《合作协议书》。 报告期共实现主营业务收入 18258.15 万元，为去年同期的 100.68%，共实现净 利润 2793.59 万元，为去年同期的 667.43%。净利润同比大幅提升，是因为公司加 大了房地产方面的投入并取得了良好的回报。 2、 分行业、分地区的主营业务情况 房地产业 制造业 主营业务收入( 元) 174, 138, 908. 85 8, 442, 608. 16 主营业务成本( 元) 118, 256, 995. 42 7, 022, 027. 59 公司的主要业务集中在上海。 （二）业务构成 报告期内公司主营业务是房产开发和销售以及房屋租赁、电子产品生产和销 售。 占公司主营业务收入和主营业务利润 10%以上的业务是房地产开发和销售。 业务名称 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率% 房地产开发和销售 173,911,224.85 118,124,760.38 32.08 （三）相关说明 报告期内剥离了与电子产品相关的经营性资产，先后从华信投资有限公司和 上海中山建设实业发展总公司受让了上海中盛房地产有限公司 70%和 20%的股权， 纳入合并报表。上海中盛房地产有限公司正在开发位于上海长宁路的中山公寓楼 盘，报告期内一期工程完工并实现销售，因此公司本年度的业绩有了较大幅度的 增长。 二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、上海中盛房地产有限公司（持有其 90%的股份） 业务性质：房地产的开发与经营，物业管理，销售建筑材料；注册资本：人民 币伍仟万元；资产规模：3.73 亿；报告期内实现净利润 3172 万元。 2、上海海鸟房地产开发有限公司（占 90%的股份） 业务性质：房地产开发、经营，物业管理；注册资本：人民币 500 万元；资产 规模：1.78 亿；报告期内实现净利润-15.77 万。 13 三、主要供应商、客户情况 公司主要供应商包括向本公司销售建筑材料和设备的企业，报告期内向前五 名供应商合计的采购总额占年度采购总额的 42.94%。 公司的主要客户包括向本公司购买电子产品和商品房的企业和个人，本公司 的销售对象主要是个人购房者，客户比较分散，报告期内前五名客户销售额合计 占公司销售总额的比例为 5.86%。 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年公司面临的市场环境发生变化，公司与飞利浦公司合作生产光盘驱动 器出口业务逐步减少，严重影响到公司 2001 年的收入主营业务收入和利润。为此 公司积极整合资源，及时把握住国家鼓励和支持房地产业、房地产市场整体好转 的有利时机，全面加强公司的房地产业务，通过置入具有良好经营前景和盈利潜 力的房地产企业，提升了企业经营业绩，增强了企业竞争能力。 五、公司投资情况 （一）募集资金投资情况 报告期内未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内。 （二） 其他对外投资 1、收购上海中盛房地产有限公司 90%的股权 该公司成立于 1999 年 2 月，注册于上海，注册资本 5000 万元，本公司分两 次收购其 90%的股权，纳入合并报表范围： （1）收购中盛房产 70%的股权：本公司出资 5000 万元溢价受让华信投资有限公 司持有的中盛房产的 70%出资额。（详见 2001 年 5 月 25 日刊登于《上海证券报》 之《关于受让上海中盛房地产有限公司 70%出资额的关联交易公告》） （2）收购中盛房产 20%的股权：本公司出资 2195 万元，向上海中山建设实业发 展有限公司溢价收购其所持有的上海中盛房地产有限公司 20%的股权。（详见 2001 年 12 月 1 日刊登于《上海证券报》之《上海海鸟发展股份有限公司第四届董事会 第四次会议决议公告》） 报告期内中盛房产共实现净利润 3172 万元。 2、与上海海鸟房地产开发有限公司共同出资设立上海海鸟置业有限公司 上海海鸟置业有限公司注册资本 1500 万元，由本公司现金出资 1350 万元， 占总股本的 90%，上海海鸟房地产开发有限公司以现金出资 150 万元，占总股本 的 10%。 该公司成立于二 00 一年十一月二十六日，报告期内还没有任何经营活动发生。 3、参与投资建设上海市金山区紫石水厂给水工程项目以及污水排海工程项目 此项投资已经 2001 年 12 月 18 日召开的公司二 00 一年第一次临时股东大会 通过。（详见刊登在 2001 年 12 月 19 日《上海证券报》的相关股东大会决议公告）。 4、 与上海兴力浦房地产开发有限公司合作开发“ 汉口路南、四川中路西地块” 此项投资已经 2001 年 12 月 18 日召开的公司二 00 一年第一次临时股东大会 通过（详见刊登在 2001 年 12 月 19 日《上海证券报》上的相关决议公告）。至本 报告期末公司已预付项目开发资金 244,000,000.00 元。 14 5、 “ 鑫康苑” 房产（原海鸟大厦）项目 报告期内投入 557 万自筹资金，工程尚在建设之中，预计 2003 年 7 月完工。 六、财务状况和经营成果 2001 年年末公司总资产为 913,822,448.60 元，与年初的 276,460,114.94 元相比 增长 230.54%，主要原因是上海中盛房地产开发有限公司纳入本年度合并报表范 围、长期借款数额增加。 2001 年年末长期负债总额为 3 亿元，年初数为 0，长期负债增加的原因是因 合作开发“ 汉口路南、四川中路西” 地块，借入 3 亿的长期借款所致。 2001 年年末股东权益为 210,724,663.81 元，与年初的 184,532,900.69 相比增加 14.19%，主要原因是净利润增加所致。 2001 年实现主营业务利润 47,591,211.24 元，同比增长 3618.92%；实现净利润 27,935,908.78 元，同比增长 567.43%。原因是报告期内加大了房地产业的投入并取 得了良好的回报。 报告期内利润构成发生了较大变化，利润构成以房地产开发销售为主，其原 因是公司进行了重大产业结构调整，全面加强了房地产开发业务。 七、生产经营环境及政策等对公司的影响 电子消费品市场竞争激烈，产品大幅降价，波及零部件供应商，再加上本公 司只是为飞利浦定牌加工，没有自主定价权，造成利润骤减，影响了上半年的经 营业绩。 国家鼓励和支持房地产业，上海市也先后出台了一系列支持房地产业的优惠 政策，全国包括上海市房地产市场整体好转，这些对公司的房地产业务产生了积 极的影响。 加入 WTO 后，有望在上海掀起新一轮的投资热潮，并且内外销办公用房并轨 事宜也已提上议事日程，这些将有力地带动上海房地产业的持续发展，有利于公 司的发展。 八、新年度经营计划 2002 是本公司完成重大产业结构调整后的第一年，在“ 继续大力发展房地产 开发与经营，稳步推进基础设施建设” 发展战略的指导下，公司在 2002 年的指导 思想是“ 抓住机遇、重点发展、出奇制胜、扩大规模”。 1、 进一步完善公司的机制建设 根据公司主营业务——房地产开发与经营的发展壮大的需要，公司需遵循“ 高 效精练” 的原则，优化公司设置和理顺公司必备的各项规章制度，进一步完善公 司的机制建设。 2、年内的项目进度安排 （1）“ 汉口路南、四川中路西” 地块合作开发项目：年内争取保质保量完成 地下三层的建设。健全每周的项目会议、进度质量的会诊会议，研究解决项目出 现的各项不可预见的情况。2002 年地下工程质量是该项目的关键，公司将与各监 察机构重点把关，为该项目打好优质基础。 （2）中盛房产：保质保量完成 2002 年的交房任务和及时回笼销售资金。上 半年努力开发出 10~12 万平方米的新项目，确保项目的连续。 （3）“ 金山水厂” 项目：上半年完成金山“ 自来水厂”，“ 污水厂” 的项目基 础工作，包括项目公司设立、项目选址、财会制度等规章制度的建立等，上半年 15 争取开工。 3、创新思路，扩展规模： 加入 WTO 后，上海将向国际经济、贸易、金融、航运和信息中心发展，预计 上海经济会有 5—10 年的快速发展期，在此期间，上海在基础设施建设和房地产 建设方面还有很大的发展空间。我公司应该利用这个大好时机，“ 抓住机遇，加强 基础，加快发展，扩展规模”。因此公司在扎扎实实建设现有项目的同时，加强人 才的优化，选择优质的项目，进行市场的布点分析和拓展，采用“ 低成本、少投 入、抓时间、高效率” 的战略来占有市场，扩大规模。 （1）根据国际惯例，当社会人均 GDP 从 4000 美元—8000 美元的发展期间， 是房地产业的快速增长期，公司将抓住机遇，把房地产业务做大做强。 （2）根据目前上海对内、对外开放度的加大和人口的聚集，上海总居住人口 将达到 3000 万人的规模，住宅小区的需求将加大，我公司将选择环境交通等条件 优良的区域发展住宅小区，特别是 10~12 万平方米的优质小区。 （3）根据房产业的市场发展规律，相应的评估中介、房屋管理等社会服务业 的发展，将提升房地产开发公司的品牌、无形资产的价值。我公司将采取合资、 合作等形式介入房产评估、房屋管理等服务业。 （4）加强公司的经营效率、降低成本，充分利用社会上资深的质量监理，项 目管理，成本监理，营销经营等服务机构，也是公司在市场竞争中必须采用的战 术手段。 4、经营目标 2002 年主营业务收入力争达到 2 亿以上。 九、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、第三届董事会第十次会议于 2001 年 4 月 12 日在公司会议室召开，会议 应到董事 5 人，实到 5 人，公司监事会列席会议。会议审议通过了《公司 2000 年 度董事会工作报告》、《公司 2000 年度财务决算报告》、《2000 年度报告及摘要》、 《公司 2000 年度利润分配预案》、《公司预计 2001 年度利润分配政策》、《关于公 司董事会换届选举的议案》、聘请洪波先生为副总经理、以及决定召开 2000 年度 股东大会。本次会议决议公告刊登在 2001 年 4 月 16 日《上海证券报》第 15 版。 2、第三届董事会第十一次会议于 2001 年 5 月 22 日在公司会议室召开，会议 应到董事 5 名，实到 4 名，公司董事长唐海根委托副董事长王成先生出席、主持 会议并行使表决权。公司全体监事列席会议。会议审议通过了《关于向上海东宏 实业投资有限公司出售资产的议案》以及《关于〈上海海鸟电子股份有限公司与 上海东宏实业投资有限公司之资产转让协议书〉文本的议案》、《关于收购上海中 盛房地产有限公司 70%出资额的议案》以及《关于〈出资额转让协议书〉文本的 议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理与本次出售资产及受让出资额有关事 项的议案》以及决定于 2001 年 6 月 25 日召开 2000 年度股东大会。本次会议决议 公告已刊登在 2001 年 5 月 25 日《上海证券报》第 20 版。 3、第三届董事会第十二次会议于 2001 年 6 月 11 日在公司会议室召开，会议 同意将上海海鸟电子股份有限公司更名为上海海鸟企业发展股份有限公司（以工 商核准为准），并对公司章程有关条款进行修改，并将《关于上海海鸟电子股份有 限公司更名的提案》列入 2000 年度股东大会审议事项。本次会议决议公告刊登在 2001 年 6 月 13 日《上海证券报》第 11 版。 16 4、第四届董事会第一次会议于 2001 年 8 月 6 日在公司会议室召开，应到董 事 5 人，实到董事 5 人。公司 3 名监事列席本次会议。会议审议通过选举唐海根 先生为本届董事会董事长，王成先生为本届董事会副董事长、《关于补充、修订〈资 产减值准备会计核算制度〉的议案》、《公司 2001 年度中期利润分配预案》、《公司 2001 年度中期报告》正文及摘要。本次会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 8 日《上 海证券报》第 39 版。 5、第四届董事会第二次会议于 2001 年 11 月 7 日在公司会议室召开，会议应 到董事五人，实到董事五人。公司全体监事以及高级管理人员均列席本次会议。 会议审议通过《参与投资建设上海市金山区紫石水厂给水工程项目以及污水排海 工程项目的议案》、公司与上海金山城市建设投资有限公司签署的《合作协议书》 以及《提请公司股东大会授权公司董事会具体实施操办“ 上海市金山区紫石水厂 给水工程项目以及污水排海工程项目” 的议案》。本次会议决议公告刊登于 2001 年 11 月 10 日《上海证券报》第 28 版。 6、第四届董事会第三次会议于 2001 年 11 月 15 日在公司会议室召开，会议应 到董事五人，实到董事五人。公司全体监事以及高级管理人员均列席本次会议。 本次董事会会议审议通过《关于与上海兴力浦房地产开发有限公司合作开发“ 汉 口路南、四川中路西地块” 的议案》以及《地块合作开发协议书》文本、《关于提 请公司股东大会授权公司董事会全权办理“ 汉口路南、四川中路西地块” 的合作 开发以及地块上房地产项目建设事项的议案》、《投资设立上海海鸟置业有限公司 的议案》及决定于 2001 年 12 月 18 日召开二 00 一年度第一次临时股东大会。本 次会议决议公告刊登在 2001 年 11 月 17 日《上海证券报》第 43 版。 7、第四届董事会第四次会议于 2001 年 11 月 29 日在公司会议室召开，会议应 到董事五人，实到董事五人。公司全体监事以及高级管理人员均列席本次会议。 本次董事会会议审议通过了《关于收购上海中盛房地产有限公司 20%股权的议案》 及《股权转让协议》文本。本次会议决议公告刊登在 2001 年 12 月 1 日《上海证 券报》第 3 版。 8、第四届董事会第五次会议于 2001 年 12 月 30 日在公司会议室召开，会议 应到董事五人，实到董事五人。经审议，本次董事会达成了向福建兴业银行上海 分行申请人民币叁亿元的叁年期以内的中（长）期借款，用于与上海兴力浦房地 产开发有限公司合作开发“ 汉口路南、四川中路西” 地块的决议。本次会议决议 公告刊登在 2002 年 1 月 4 日的《上海证券报》第 19 版。 9、第四届董事会临时会议于 2001 年 12 月 14 日以通讯方式召开。公司董事 共 5 人，参会 5 人。经审议，一致通过了《关于为方正科技贰仟万元贷款提供担 保的议案》。本次会议决议公告刊登在 2001 年 12 月 20 日《上海证券报》第 8 版。 10、第四届董事第二次临时会议于 2001 年 12 月 27 日以通讯方式召开。公司 董事共 5 人，参会董事 5 人。经审议，一致通过了《关于为方正科技贰仟肆佰万 元贷款提供担保的议案》。本次会议决议公告刊登在 2001 年 12 月 29 日《上海证 券报》第 34 版。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按股东大会及临时股东大会决议履行义务，无任何越权现象。 1 、董事会对股东大会授权事项的执行情况 （1）出售资产与受让股权事项 2000 年年度股东大会授权董事会办理与向上海东宏实业投资有限公司出售资 产及受让上海中盛房地产 70%出资额的有关事项，董事会已顺利办理完毕，并将 实施结果刊登于 2001 年 8 月 29 日《上海证券报》第 7 版。 17 （2）具体实施操办金山水厂和污水厂项目 2001 年第一次临时股东大会授权公司董事会具体实施操办“ 上海市金山区紫 石水厂给水工程项目以及污水排海工程项目”，有关项目的具体事宜正在实施之 中。 （3）具体实施操办“ 汉口路南、四川中路西” 地块合作开发 2001 年第一次临时股东大会授权公司董事会具体实施操办“ 汉口路南、四川 中路西” 地块合作开发。至报告期末公司已筹集到项目开发所需的 3 亿元资金， 并已预付项目开发资金 244,000,000.00 元。 2、利润分配方案执行情况 经 2000 年股东大会审议通过，公司 2000 年的利润分配方案为“ 不分配、不 转增”，董事会已遵照执行。 3、配股、增发新股方案实施情况 报告期内无配股、增发新股等方案实施。 4、本次利润分配预案 经上海上会会计师事务所确认，公司 2001 年度实现净利润 27, 935, 908. 78 元， 按母公司实现净利润提取 10%法定公积金 2, 793, 590. 88 元，提取 10%法定公益金 2, 793, 590. 88 元，控股子公司提取法定公积金和法定盈余公积金共 3, 612, 225. 16 元，本年度可供股东分配的利润为 18, 736, 501. 86 元，加上上年未分配利润 8, 118, 613. 78 元，实际可供股东分配的利润为 26, 855, 115. 64 元。根据 2001 年度 利润完成情况，鉴于公司目前投资金山水厂项目和地块合作开发项目等需要大量 资金，为保持企业发展后劲，公司董事会讨论后决定本年度的利润分配预案为： 以 2001年末公司总股本 87207283股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利 0. 20 元（含税），共派发现金股利 1, 744, 145. 66 元，剩余未分配利润 25, 110, 969. 98 转入以后年度分配。 本年度不进行公积金转增股本。 上述分配预案须经 2001 年度股东大会审议通过后实施。 18 第八章 监事会报告 一、监事会会议情况 2001 年度召开监事会会议四次，列席董事会会议六次。 1、第三届监事会第八次会议 会议于 2001 年 4 月 12 日召开，审议通过了《公司监事会 2000 年度工作报告》、 《公司 2000 年年度报告》、《公司 2000 年财务决算报告》。本次会议决议公告刊登 在 2001 年 4 月 16 日《上海证券报》第 15 版。 2、第三届监事会第九次会议 会议于 2001 年 5 月 22 日召开。会议召开前，全体监事列席了公司第三届第 十一次董事会会议，并监督了该次董事会会议的全过程。会议对向上海东宏实业 投资有限公司转让资产和受让上海中盛房地产有限公司 70%出资额的关联交易进行 了监督并形成了相关决议。本次会议决议公告刊登在 2001 年 5 月 25 日《上海证 券报》第 20 版。 3、第四届监事会第一次会议 会议于 2001 年 8 月 6 日召开。会议审议通过了《选举邵金宝先生为本届监事 会主席》、《关于补充、修订〈资产减值准备会议核算制度〉的议案》、《公司 2001 年度中期利润分配预案》、《公司 2001 年度中期报告》正文及摘要，并对公司 2001 年上半年公司的运作情况和经营决策进行了监督，且形成了决议。本次会议决议 公告刊登在 2001 年 8 月 8 日《上海证券报》第 39 版。 4、第四届监事会第二次会议 会议于 2001 年 11 月 15 日召开。会议召开前，全体监事列席了公司第四届第 三次董事会会议，并监督了该次董事会会议的全过程。会议对合作开发“ 汉口路 南、四川中路西” 地块的关联交易进行了监督，并形成了决议。本次会议决议公 告刊登在 2001 年 11 月 17 日《上海证券报》第 43 版。 二、公司依法运作情况 监事会通过列席董事会会议和日常考察等多种形式对公司依法运作情况进行 了监督，监事会全体成员认为公司在管理运作方面遵照法律法规和公司章程进行， 公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职务时无违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 三、公司财务情况 监事会对 2001 年度财务报告进行了核查，认为公司财务报告是真实合法的。 上海上会会计师事务所对公司 2001 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保 留意见的审计报告，监事会认为该报告客观、公正地反映了本公司的财务状况和 经营成果，与监事会检查的结果一致。报告期内利润与去年同期相比，增幅较大， 董事会作了说明，监事会认为董事会的说明是真实的、客观的，符合实际的。 五、公司关联交易情况 监事会对每一项关联交易进行了调查、监督，发现就每一项关联交易公司董 事会都聘请有关资产评估、审计、律师、财务等中介机构出具有关报告及意见， 监事会认为，交易程序合法，交易定价是公平、公正的，未发现存在内幕交易及 损害公司股东利益的情况，且交易对公司有积极的意义，没有损害上市公司利益。 19 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 原关于公司投资的上海浦东海成实业发展公司因房屋参建事宜涉及的诉讼， 已经上海市高级人民法院（1998）沪高民终字第 139 号文判决本公司共同返还上 海江南造船（集团）公司款项 300 万元，于 1999 年 8 月被执行，公司列入其他应 收款科目。该笔应收款项在本年度内已随出售的资产转出。 二、出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 报告期内，公司与上海东宏实业投资有限公司签署了《资产转让协议》。公司 将与激光电子产品生产销售相关的资产向东宏实业转让，《资产转让协议》项下的 资产转让对价为 8983. 61 万元。东宏实业已经向公司全额支付转让对价。 2、收购资产情况 报告期内，公司分两次收购了上海中盛房地产有限公司 90%的股权，具体情况 见“ 第七章董事会报告中的其他对外投资”。公司已办理了产权变更和工商变更手 续，报告期内已将上海中盛房地产有限公司并入合并报表。 3、对公司的影响 通过上述资产出售和股权收购，公司实现了重大产业结构调整，全面加强了 公司的房地产开发业务，有利于公司的持续发展，符合公司管理层的发展思路。 公司出售了盈利能力弱的资产，投资了盈利能力强的房地产公司，改善了公司的 盈利能力，经营业绩有了显著的提高。报告期内共实现净利润 2793.59 万元，为去 年同期的 667.43%。 三、重大关联交易事项 1、向控股股东转让资产的关联交易 经 2001 年 6 月 25 日召开的 2000 年度股东大会审议通过，公司将与电子产品 相关的经营性资产，包括存货、固定资产、相关债权债务等项目，转让给公司第 一大股东上海东宏实业投资股份有限公司。此项交易为公司与控股股东进行的关 联交易。根据双方 2001 年 5 月 22 日签订的《资产转让协议书》，转让价以评估值 为基础，加上一定的溢价，实际成交价按该部分各具体项目以交割日帐面价值为 准。该等经营性资产在 2001 年 4 月 30 日的帐面净值为 8739. 83 万元。经公司聘 请的有证券从业资格的上海上会资产评估有限公司对该部分拟转让经营性资产以 2001 年 4 月 30 日为评估基准日进行评估，评估值（净值）为 8126. 10 万元。交割 日 2001 年 6 月 30 日，该部分转让资产的帐面净值为 8983. 61 万元，最终的转让 对价确定为 8983. 61 万元。东宏实业已依约向公司以现金方式支付了上述 8983. 61 万元，并办理了资产交接手续。 2、受让关联企业持有的股权 经 2001 年 6 月 25 日召开的 2000 年度股东大会审议通过，公司受让了华信投 资有限公司持有的上海中盛房地产有限公司 70%的股权。上海兴力浦房地产开发 有限公司持有华信投资有限公司 49. 47%的股权，并同时持有本公司第一大股东上 海东宏实业投资有限公司 84. 38%的股权。此项交易属关联交易。根据双方于 2001 年 5 月 22 日签署的《出资额转让协议》，转让对价以资产评估值为基础。经上海 上会资产评估有限公司评估，以 2001 年 4 月 30 日为评估基准日，该部分股权的 20 评估值为 54,573,167.90。最终公司以 5000 万元的代价受让了该部分股权。 3、与关联企业合作开发地块事项 经 2001 年 12 月 18 日召开的 2001 年第一次临时股东大会批准，公司决定出 资 3 亿元与上海兴力浦房地产开发有限公司合作开发“ 汉口路南、四川中路西地 块”。上海兴力浦房地产开发有限公司持有本公司控股母公司上海东宏实业投资有 限公司 84.375%的股份，上海东宏实业投资有限公司持有本公司 26%的股份，“ 兴 力浦房产” 间接控股本公司。此次交易属关联交易。 四、 重大合同及其履行情况 （一）报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产情况，其他公司也无托管、 承包、租赁本公司资产情况 （二）重大担保 1、报告期内已履行完毕的担保 被担保企业 贷款起止日 担保金额 担保类型 上海梅龙镇（集团）有限公司 2000. 5. 18- 2001. 5. 18 500 万 连带责任担保 上海梅龙镇（集团）有限公司 2000. 5. 25- 2001. 5. 29 500 万 连带责任担保 上海梅龙镇（集团）有限公司 2000. 7. 24- 2001. 6. 20 200 万 连带责任担保 上海梅龙镇（集团）有限公司 2000. 7. 6- 2001. 7. 5 500 万 连带责任担保 上海方正延中科技股份有限公司 2000. 11. 30- 2001. 5. 30 2400 万 连带责任担保 上海方正延中科技股份有限公司 2000. 8. 25- 2001. 8. 24 2000 万 连带责任担保 2、报告期内尚未履行完毕的担保 被担保企业名称 贷款起止日 担保金额 担保类型 决策程序 上海方正延中科 技股份有限公司 2001. 12. 14- 2002. 6. 5 2000 万 连带责任担保 四届董事会临 时会议 上海方正延中科 技股份有限公司 2001. 12. 27- 2002. 6. 27 2400 万 连带责任担保 四届董事会第 二次临时会议 （三） 委托理财、委托贷款事项 报告期内无委托理财、委托贷款事项。 （四） 其他重大合同 （1） 与上海东宏实业投资有限公司签订了《资产转让协议书》 （2） 与华信投资有限公司签署了《出资额转让协议》 （3） 与上海金山城市建设投资有限公司签署了《合作协议书》 （4） 与上海兴力浦房地产开发有限公司签署了《地块合作开发协议书》 详见本章第三项“ 重大关联交易事项” 及第七章第五项中的“ 其他对外投资”。 （5）叁亿元人民币的《借款合同》 经四届董事会第五次会议审议通过，公司已于 2001 年 12 月 30 日与福建兴业 银行上海分行签订了叁亿元人民币的《中（长）借款合同》，贷款期限自 2001 年 12 月 30 日至 2004 年 3 月 11 日止，用于开发“ 汉口路南、四川中路西” 地块（详情 21 请见刊登于 2002 年 1 月 4 日《上海证券报》上的相关公告）。 五、 承诺事项履行情况 报告期内无承诺事项。 六、 聘任的会计师事务所及所付报酬 报告期内续聘上海上会会计师事务所为公司审计机构，支付给上海上会会计 师事务所的报酬如下： 2001 年 2000 年 年度审计费用 17 万 11. 5 万 专项审计费用 8. 4 0. 8 万 交通费用 1. 6 万 0. 5 万 2001 年支付专项审计费用为：为收购中盛房产股权聘请上海上会会计师事务 所所作专项审计费用 7. 4 万，外汇年检审计费用 1 万。 2001 年支付给上海上会会计师事务所的报酬已经公司第四届董事会第七次会 议审议通过。 七、公司、公司董事会及董事受处罚情况 报告期内公司、公司董事会及董事没有受到监管部门的处罚。 八、其他重要事项 （一）报告期内公司更改名称及股票简称：公司名称由“ 上海海鸟电子股份 有限公司” 更名为“ 上海海鸟企业发展股份有限公司”；股票简称由“ 海鸟电子” 更改为“ 海鸟发展”。 报告期内公司经营范围有所变动：经营范围原为生产激光类电子产品及相关 电子零部件、销售公司自产产品，现变更为房地产开发、经营、房屋代理经租、 生产电子类产品及相关电子零部件、销售公司自产产品。 详见 2001 年 7 月 10 日及 2001 年 8 月 8 日《上海证券报》相关公告。 （二）加入 WTO 对公司影响的估计 加入 WTO 后，上海作为一个定位于国际经济、贸易、金融、航运和信息中心 的城市，在房地产开发和基础设施建设方面必将有很大的发展空间；另外，加入 WTO，有望在上海掀起新一轮的投资热潮，这将加大对房地产和基础设施的需求。 公司认为加入 WTO 对公司拓展房地产和基础设施业务有积极的影响。 22 第十章 财务会计报告 1、审计报告 上会师报字(2002)第 269 号 上海海鸟企业发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及 2001 年度 利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 倪 颖 沈佳雲 二ＯＯ二年三月十四日 23 2、 会计报表（附后） 3、 会计报表附注 一、公司基本情况 本公司于 1992 年 4 月 30 日经上海市经济委员会沪经企（1992）293 号文批准， 采用公开募集方式由中外合资经营企业改制设立的股份有限公司。公司股票于 1993 年 3 月 4 日在上海证券交易所上市交易。公司原属电子产品加工制造行业，本年 度因产业结构调整，经营范围变更为：房地产开发、经营及相关的物业管理；生 产电子类产品及相关电子零部件，销售自产产品。其主要产品包括：房地产开发 产品，激光机芯、线路板等。 本年度公司将与电子加工制造相关的经营性资产及负债被转让给了上海东宏实业 投资有限公司（参见本会计报表附注第十一条第 1 项） 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记账本位币 人民币。 4、 记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则, 按实际成本为计价基础，各项资产如果发生减值，则提 取相应的减值准备。 5、 外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 1 日中国人民银行公布的人民币市场中 间汇价折合人民币记账，期末按中国人民银行公布的期末人民币市场中间汇价进 行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的 与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投 资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股 票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 或已到期尚未领取的债券利息后的金额，确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资 时，将短期投资账面价值与实际取得的差额，作为投资损益。 24 期末短期投资按个别项目，以估计未来可收回金额低于账面价值的差额提取短期 投资减值准备。 8、应收款项坏账核算方法 (1)坏账的确定标准： a.因债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b.因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会或其授权者批准后，作为坏账损失， 并冲销提取的坏账准备。 (2)坏账核算方法：坏账核算采用备抵法，公司在期末根据年末应收款项的可收回 性，预计可能产生的坏账损失。 应收账款按账龄分析法计提坏账准备。其计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内（含 1 年） 1% 1-2 年（含 2 年） 10% 2-3 年（含 3 年） 20% 3 年以上 30% 在实际计提中，扣除与子公司内部往来款。 其他应收款坏账核算采用个别认定法，视实际可变现情况计提坏账准备。 9、存货核算方法 公司存货包括房地产开发项目的开发产品、出租开发产品、开发成本；以及电子 类业务中的原材料、在产品、产成品和低值易耗品。 (1)取得存货时按实际支付的价款计价，为房地产开发项目借入资金所发生的利息 及借款费用，在开发产品完工前，计入开发成本中。在开发产品完工后，计入财 务费用。 (2)电子类存货发出时按先进先出法计价；开发产品和开发成本结转时采用个别认 定法计价；出租开发产品比照同类固定资产的折旧方法摊销；低值易耗品采用一 次摊销法核算。 (3)期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。可变现净值是指 公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用 后的价值，存货跌价准备按单个存货项目（或存货类别）成本与可变现净值计量。 10、长期股权投资核算方法 以现金购入的长期股权投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚 未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额，确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有 被投资公司有表决权资本总额 20% 或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法 核算，即公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时， 公司作为当期投资收益入账；若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或 20% 以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算，即公司在取得长期 股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损 的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 25 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按合同规定的期限或 10 年平均摊 销，计入损益。 期末按长期股权投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投 资减值准备。 11、固定资产及折旧 固定资产标准为使用年限超过一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，或不属于生产经营主要设备的 物品，单位价值在人民币 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。 固定资产按购建时的实际成本计价。 折旧方法：按直线法平均计算折旧，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用 年限扣除残值后确定折旧率。 固定资产分类及使用年限: 类别 使用年限 预计残值率 折旧率 房屋建筑物 20-40 年 10% 4.5%-2.25% 机器设备 10 年 10% 9% 家具用具 5 年 10% 18% 运输设备 5 年 10% 18% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提固定资产减值准备。 12、 在建工程核算方法 在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提在建工程减值准备。 13、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用， 其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月 的损益，其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 装修费 5 年 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部 转入当期损益。 14、 收入确认原则 销售商品及房地产的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品 及房地产所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与该商 品及房地产所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品及房地产实施控 制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 出租开发产品在出租合同规定日期收取租金或取得收取租金的证据时确认出租收 入的实现。 26 15、 所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 16、 会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于 印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会 计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新的《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策： (1)开办费原按五年期限平均摊销，现采用企业在开始生产经营当月一次计入当月 的损益； (2)期末固定资产原按账面净值（即原值减去累计折旧后）计价，现改为按固定资 产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固 定资产减值准备； (3)期末在建工程原按实际发生的购建成本计价，现改为按在建工程与可收回金额 孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； (4)对非货币性交易由原换入资产以公允价值入账改为按换出资产账面价值与相关 税费之和入账，并相应调整了有关的收益确认方法； (5)原债务重组收益计入当期收益，现计入资本公积。 上述会计政策变更除第(1)点外，采用追溯调整法处理。由于公司在年内与电子加 工制造相关的资产及负债被转让，因而追溯调整未对公司会计报表期初留存收益 及相关项目的期初数产生影响。 对尚未摊销的开办费余额，公司直接计入本期损益。此政策变更使本年度利润减 少人民币 172,121.05 元。 17、会计估计变更 经第四届董事会第一次会议决议通过，考虑公司产业结构调整后应收款项的可回 收性等实际情况，自 2001 年 1 月 1 日起公司更改应收账款坏账准备计提比例，其 他应收款原按账龄分析法（计提比例同应收账款 “ 变更前计提比例”， 见下列示）， 现变更为采用个别认定法，视实际可变现情况计提坏账准备；应收账款按账龄分 析法，计提比例作如下变动： 账龄 变更后计提比例 变更前计提比例 1 年以内（含 1 年） 1% 5% 1-2 年（含 2 年） 10% 10% 2-3 年（含 3 年） 20% 15% 3 年以上 30% 20% 此估计变更增加本年度利润约为人民币 11 万元。 18、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的 半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接或间 接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效办法 对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并报表范 围。在编制合并报表时，以合并报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会 计报表及其他有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所 27 持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所 有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 三、主要税项 流转税：增值税税率 17％。 营业税税率 3％、5％。 所得税：适用税率为 33%。 四、控股子公司及合营企业情况 （货币单位：人民币） 公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占权益比例 是否合并 上海海鸟房地产开发有限公司 房地产开发 500 万 房地产开发经营及咨 询业务，物业管理 450 万 90% 是 上海浦东海成实业发展公司 贸易 100 万 五交化、汽配、装潢 60 万 60% 否（注） 上海海鸟工贸商行 贸易 30 万 五交化、通讯器材、 建筑装潢 30 万 100% 否（注） 上海中盛房地产有限公司 房地产开发 5,000 万 房地产开发与经营， 物业管理，销售建筑 材料 4,500 万 90% 是 上海海鸟置业有限公司 房地产开发 1,500 万 房地产开发与经营， 物业管理，销售建筑 材料 1,485 万 99% 是 注：本年度公司已将该部分股权转让。 公司于 2001 年 6 月 30 日、2001 年 12 月 11 日分别收购上海中盛房地产开发有限 公司 70%和 20%的股权，又于 2001 年 11 月 26 日投资设立上海海鸟置业有限公司， 持股比例为 99%。上海中盛房地产开发有限公司、上海海鸟置业有限公司纳入本 年度合并报表范围。 公司购买股权，以被购买企业对净资产和经营的控制权上的主要风险和报酬已经 转移给本公司，并且相关的经济利益能够流入本公司为标准，确定购买日。年内 收购股权的公司及购买日如下： 2001 年内收购股权的公司 购买日 上海中盛房地产开发有限公司 2001 年 6 月 30 日 五、会计报表项目附注(单位:人民币元) 公司本期将与电子产品加工制造相关的经营性资产全部剥离，扩大房地产经营和 投资，报表中两个期间的数据变动幅度达 30%以上的项目大多因产业结构调整而 致。 1、货币资金 期末数 期初数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 26,612.97 27,301.48 小计 26,612.97 27,301.48 银行存款 180,368,331.55 35,968,264.39 USD1,229.68 8.2766 10,177.56 USD13,682.32 8.2781 113,263.62 HKD4,524.20 1.0606 4,798.37 HKD4,012 1.0606 4,255.13 小计 180,383,307.48 36,085,783.14 其他货币资金 47,100.18 29,729.04 USD250,000.00 8.2781 2,069,525.00 小计 47,100.18 2,099,254.04 合计 180,457,020.63 38,212,338.66 28 2、应收账款 (1) 账面价值 项目 期末数 期初数 应收账款 - 4,490,974.46 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 4,725,842.77 99.96% 236,292.14 4,489,550.63 5% 1－2 年 - - - - 10% 2－3 年 - - - - 15% 3 年以上 1,779.79 0.04% 355.96 1,423.83 20% 合计 4,727,622.56 100% 236,648.10 4,490,974.46 - (2) 坏账准备 项目 坏账准备金额 期初数 236,648.10 本期计提数 - 本期转出数 236,648.10 期末数 - 本期转出数系公司将与电子产品加工制造相关的资产转让时被剥离所致。 (3) 无持本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4)前五名欠款单位金额合计： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位金额合计 - - 4,709,037.99 99.61% 3、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 1,658,602.57 83.97% - 1,658,602.57 - 1－2 年 316,594.55 16.03% - 316,594.55 - 2－3 年 - - - - - 3 年以上 - - - - - 合计 1,975,197.12 100% - 1,975,197.12 - 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 280,018.22 7.61% 14,000.91 266,017.31 5% 1－2 年 3,216,521.36 87.39% 321,652.14 2,894,869.22 10% 2－3 年 123,703.67 3.36% 18,555.56 105,148.11 15% 3 年以上 60,500.00 1.64% 12,100.00 48,400.00 20% 合计 3,680,743.25 100% 366,308.61 3,314,434.64 (2)金额较大的其他应收款： 性质及内容 期末金额 所占比例 应收代垫水电费 1,397,297.22 70.74% 29 (3)坏账准备 项目 坏账准备金额 期初数 366,308.61 本期计提数 - 本期转出数 366,308.61 期末数 - 本期转出数系公司将与电子产品加工制造相关的资产转让时被剥离所致。 自 2001 年 1 月 1 日起公司坏账估计变更，其他应收款坏账计提方法从账龄分析法 变更为采用个别认定法。公司本年度未计提坏账准备。 (4)无持本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5)前五名欠款单位金额合计： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位金额合计 1,949,297.22 98.68% 3,623,225.03 98.44% 4、预付账款 单位 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 267,388,868.00 100.00% - - 1－2 年 - - 800.00 100.00% 合计 267,388,868.00 100.00% 800.00 100.00% 其中：预付上海兴力浦房地产开发有限公司地块合作开发款 244,000,000.00 元。 无持本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、存货 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 - - - 6,485,580.14 1,679,232.45 4,806,347.69 产成品 - - - 58,032.41 1,933.18 56,099.23 包装物 - - - 4,982.82 - 4,982.82 低值易耗品 278.00 - 278.00 368,031.30 - 368,031.30 房地产开发成本 381,981,724.39 - 381,981,724.39 168,376,594.35 - 168,376,594.35 房地产开发产品 35,334,274.02 - 35,334,274.02 - - - 房地产出租开发产品 7,903,980.00 - 7,903,980.00 - - - 合计 425,220,256.41 - 425,220,256.41 175,293,221.02 1,681,165.63 173,612,055.39 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转出 期末数 原材料 1,679,232.45 - 1,679,232.45 - 产成品 1,933.18 - 1,933.18 - 合计 1,681,165.63 - 1,681,165.63 - 本期转出数系公司将与电子产品加工制造相关的资产转让时被剥离所致。 公司以存货期末的市场价为参照依据，确定存货的可变现净值，按照账面成本高 于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 (3)其他应披露事项： (A)开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数 鑫康苑（原海鸟大楼） 1997 .9. 2003.7. 220,000,000.00 173,945,774.64 168,376,594.35 中山公寓二期 2000 .8. 2002.6. 272,000,000.00 208,035,949.75 - 合计 381,981,724.39 168,376,594.35 30 (B)开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中山公寓一期 2001.9.30. - 153,459,034.40 118,124,760.38 35,334,274.02 合计 - 153,459,034.40 118,124,760.38 35,334,274.02 (C)出租开发产品： 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 新华花苑 - 7,948,691.40 44,711.40 7,903,980.00 合计 - 7,948,691.40 44,711.40 7,903,980.00 6、待摊费用 类 别 期末结存的原因 期末数 期初数 养路费 预付 2002 年费用 6,024.00 76,502.00 模具费 - - 349,376.10 营运费 - - 5,516.00 保险费 - - 2,660.28 订报费 预付 2002 年费用 3,428.00 8,272.20 合计 9,452.00 442,326.58 7、长期股权投资 (1)账面价值 项 目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票投资 - - - 7,522,703.36 - - 7,522,703.36 对子公司投资 - 37,006,034.03 - 37,006,034.03 546,020.92 - - 546,020.92 对联营企业投资 178,061.61 - - 178,061.61 3,384,260.00 - - 3,384,260.00 合计 178,061.61 37,006,034.03 - 37,184,095.64 11,452,984.28 - - 11,452,984.28 (2)联营企业投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 被投资单位注册资本 上海中盛物业管理有限公司 2001.4-2016.4 40.00% 200,000.00 500,000.00 合计 200,000.00 (3)长期股权投资权益法核算项目 被投资单位名称 初始投资成本 累计权益调整 期末余额 联营企业 上海中盛物业管理有限公司 200,000.00 -21,938.39 178,061.61 合计 200,000.00 -21,938.39 178,061.61 　　 (4)股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 上海中盛房地产有限公司 38,289,990.39 溢价收购股权 10 年 1,283,956.36 37,006,034.03 8、固定资产、累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 40,524,188.65 - 40,524,188.65 - 机器设备 10,416,145.15 328,493.85 10,744,639.00 - 运输设备 4,004,762.83 1,440,816.10 4,086,972.83 1,358,606.10 其他设备 843,332.02 726,467.68 818,762.02 751,037.68 合计 55,788,428.65 2,495,777.63 56,174,562.50 2,109,643.78 累计折旧 31 房屋及建筑物 5,572,145.57 468,475.20 6,040,620.77 - 机器设备 3,062,240.13 480,069.50 3,542,309.63 - 运输设备 2,398,471.30 755,503.83 2,763,832.55 390,142.58 其他设备 513,266.36 199,121.10 564,902.24 147,485.22 合计 11,546,123.36 1,903,169.63 12,911,665.19 537,627.80 净值 44,242,305.29 1,572,015.98 本期从在建工程转入 270,053.85 元。 本期减少数主要为公司将与电子产品加工制造相关的资产转让时被剥离所致。 9、在建工程 (1) 账面价值 类别 期末数 期初数 原值 - 266,755.44 减：减值准备 - - 账面价值 - 266,755.44 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 本期利息资本化率 充电器流水线 10,449.01 - 10,449.01 - - - 二楼车间改造 57,239.72 - 57,239.72 - - - VAM12 流水线 177，414.31 - 177，414.31 - - - LIT 流水线 8,124.40 - 8,124.40 - - - 单碟线 13,528.00 - 13,528.00 - - - VAM22 流水线 - 3,298.41 3,298.41 - - - 合计 266,755.44 3,298.41 270,053.85 - - - 10、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 居家宅装修费 167,099.24 83,549.72 - 83,549.72 167,099.24 - 余姚路装修费 56,498.10 56,236.07 - 56,236.07 56,498.10 - 装配车间装修费 65,057.86 30,360.26 - 30,360.26 65,057.86 - 开办费 957,591.07 254,994.15 337,583.91 577,035.24 942,048.25 15,542.82 合计 1,246,246.27 425,140.20 337,583.91 747,181.29 1,230,703.45 15,542.82 11、短期借款 类别 期末数 期初数 人民币金额 人民币金额 抵押借款 - 2,000,000.00 保证借款 82,500,000.00 84,500,000.00 合计 82,500,000.00 86,500,000.00 12、应付账款 无账龄超过 3 年以上的大额应付账款。 无欠持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 13、预收账款 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 269,936,556.59 1,186,821.30 1 年以上 6,884,259.00 - 合计 276,820,815.59 1,186,821.30 期末账龄在 1 年以上的预收账款为房产预售款，因尚未达到收入确认标准，故未 予结转。 32 其中房地产预收款： 项目名称 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例 中山公寓购房款 273,926,929.34 - 2002.6. 95.00% 鑫康苑房产定金* 2,880,386.25 - 2003.7. - 合计 276,807,315.59 - *系预定鑫康苑房产收到的定金。 无欠持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 14、 应付股利 项目 期末数 期初数 发生原因 应付普通股股利 1,744,145.66 - 2001 年度利润分配 参见“ 会计报表项目附注” 第 22 项。 15、应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 增值税 销售收入的 17% - -58,949.92 营业税 营业收入的 5% 14,917,906.22 35,019.24 城市建设税 流转税的 7% 1,044,066.02 - 所得税 应纳税所得额的 33% 9,895,188.34 -23,985.20 合计 25,857,160.58 -47,915.88 16、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 447,456.86 - 流转税的 3% 堤防维护费 149,152.28 - 流转税的 1% 义务兵优待金 44,745.68 - 流转税的 0.3% 河道管理费 37,288.08 - 流转税的 0.25% 合计 678,642.90 - 17、其他应付款 无账龄超过 3 年的大额其他应付款。 无欠持本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 金额较大的其他应付款： 性质及内容 期末数 期初数 施工保证金 5,000,000.00 - 18、长期借款 借款条件 期末数 期初数 人民币金额 人民币金额 保证借款 300,000,000.00 - 合计 300,000,000.00 - 19、股本 期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数 配股 送股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 47,397,546.00 - - - - - 47,397,546.00 其中：境内法人持有股份 2,446,700.00 - - - - - 2,446,700.00 外资法人持有股份 22,276,846.00 - - - - - 22,276,846.00 其他 22,674,000.00 - - - - - 22,674,000.00 2、募集法人股 - - - - - 尚未流通股份合计 47,397,546.00 - - - - - 47,397,546.00 二、已流通股份 33 1、境内上市的人民币普通股 39,809,737.00 - - - - - 39,809,737.00 2、其他 - - - - - - - 已流通股份合计 39,809,737.00 - - - - - 39,809,737.00 三、股份总数 87,207,283.00 - - - - - 87,207,283.00 20、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 69,179,224.27 - - 69,179,224.27 合计 69,179,224.27 - - 69,179,224.27 21、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 6,886,662.90 4,599,703.46 - 11,486,366.36 任意盈余公积 6,254,453.84 - - 6,254,453.84 法定公益金 6,886,662.90 4,599,703.46 - 11,486,366.36 合计 20,027,779.64 9,199,406.92 - 29,227,186.56 本期增加数参见“ 会计报表项目附注” 第 22 项。 22、未分配利润 本期净利润 27,935,908.78 加：年初未分配利润 8,118,613.78 可供分配的利润 36,054,522.56 减：提取法定盈余公积〔注 1〕 4,599,703.46 提取法定公益金〔注 1〕 4,599,703.46 可供投资者分配的利润 26,855,115.64 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利〔注 2〕 1,744,145.66 转作股本的普通股股利 - 年末未分配利润 25,110,969.98 〔注1〕 按照母公司及合并子公司 2001 年度税后利润的 10％，分别计提法定盈余公积及法定 公益金 〔注2〕 根据公司第四届第七次董事会决议，分配预案为每 10 股分红利 0.20 元（含税），共 计应付普通股股利 1,744,145.66 元，尚待股东大会通过。 23、主营业务收入及主营业务成本 (1)主营业务的种类： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电子产品收入 8,442,608.16 7,022,027.59 181,350,068.98 180,070,363.50 房产收入 174,138,908.85 118,256,995.42 - - 合计 182,581,517.01 125,279,023.01 181,350,068.98 180,070,363.50 (2)分行业、地区的主营业务情况： 项目 房产 电子产品 本期 上期 本期 上期 主营业务收入： 上海 174,138,908.85 - 8,442,608.16 181,350,068.98 公司内各业务分部相互抵销 合计 174,138,908.85 - 8,442,608.16 181,350,068.98 34 主营业务成本： 上海 118,256,995.42 - 7,022,027.59 180,070,363.50 公司内各业务分部相互抵销 合计 118,256,995.42 - 7,022,027.59 180,070,363.50 (3)公司前五名销售客户销售总额及比例： 本期 销售额 占公司全部销售收入的比例 向前五名客户销售总额及比例 10,681,358.01 5.85% 24、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 营业税 8,706,945.44 - 营业收入的 5% 城建税 608,689.29 - 流转税的 7% 教育费附加 260,866.84 - 流转税的 3% 堤防维护费 86,955.61 - 流转税的 1% 义务兵优待金 26,086.68 - 流转税的 0.3% 河道管理费 21,738.90 - 流转税 0.25% 合计 9,711,282.76 - 25、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 租赁收入 918,496.70 2,632,285.34 277,360.68 481,081.31 641,136.02 2,151,204.03 运输收入 881,021.00 3,184,005.16 218,698.73 806,926.85 662,322.27 2,377,078.31 材料调拨收入 5,007,987.17 - 5,007,987.17 - - - 其他收入 55,477.00 - 2,773.85 - 52,703.15 - 咨询服务收入 - 1,130,000.00 - 56,500.00 - 1,073,500.00 合计 6,862,981.87 6,946,290.50 5,506,820.43 1,344,508.16 1,356,161.44 5,601,782.34 26、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 - 1,285,628.83 减：利息收入 722,894.04 1,111,030.95 汇兑损失 8,101.55 11,357.66 其他 2,456.28 5,963.12 合计 -712,336.21 191,918.66 27、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 290,301.13 104,938.70 债券投资收益 784,250.85 - 联营或合营公司分配来的利润 333,333.00 333,333.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -21,938.39 -14,340.00 股权投资差额摊销 -1,283,956.36 - 合计 101,990.23 423,931.70 投资收益的汇回不存在重大限制。 28、营业外收入 主要项目类别 本期 上期 多收房款 1.90 - 处理固定资产净收益 - 13,919.91 罚没收入 - 15,400.00 合计 1.90 29,319.91 35 29、营业外支出 主要项目类别 本期 上期 固定资产清理损失 1,733,661.37 - 罚款 15.00 8,500.00 会费 - 8,400.00 其他 2,000.00 100.00 合计 1,735,676.37 17,000.00 30、收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 归还暂借款 6,305,000.00 预收建筑保证金 5,000,000.00 31、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 支付地块合作开发资金 * 244,000,000.00 * 参见本会计报表附注第七条“ 关联交易关系及其交易”，第（一）项“ 存在控制关系的关联 方交易” 中第 4 点（1）/ ②“ 其他交易” 的说明。 32、收到的其他与投资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 资产置换交易收到的现金* 89,836,093.62 * 资产置换交易参见本会计报表附注第十一条“ 其他重要事项”，第 1 项“ 重要资产置换、转 让及出售的说明”。 33、支付的其他与投资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 因转让不动产而缴纳的税金 1,733,661.37 34、收到的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 收购上海中盛房地产有限公司转入的现金 30,303,299.71 六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币） 1、应收账款 (1) 账面价值 项目 期末数 期初数 应收账款 - 4,490,974.46 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 4,725,842.77 99.96% 236,292.14 4,489,550.63 5% 1－2 年 - - - - 10% 2－3 年 - - - - 15% 3 年以上 1,779.79 0.04% 355.96 1,423.83 20% 合计 4,727,622.56 100% 236,648.10 4,490,974.46 36 (2) 坏账准备 项目 坏账准备金额 期初数 236,648.10 本期计提数 - 本期转出数 236,648.10 期末数 - 本期转出数系公司将与电子产品加工制造相关的资产转让时被剥离所致。 (3) 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 46,301,786.28 28.01% - 46,301,786.28 - 1－2 年 4,394,067.36 2.66% - 4,394,067.36 - 2－3 年 19,693,344.74 11.91% - 19,693,344.74 - 3 年以上 94,923,240.76 57.42% - 94,923,240.76 - 合计 165,312,439.14 100% - 165,312,439.14 - 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 5,802,549.16 3.45% 14,000.92 5,788,548.24 5% 1－2 年 22,745,498.74 13.52% 321,652.14 22,423,846.60 10% 2－3 年 139,619,570.36 83.00% 18,555.55 139,601,014.81 15% 3 年以上 60,500.00 0.03% 12,100.00 48,400.00 20% 合计 168,228,118.26 100% 366,308.61 167,861,809.65 (2)坏账准备 项目 坏账准备金额 期初数 366,308.61 本期计提数 - 本期转出数 366,308.61 期末数 - 本期转出数系公司将与电子产品加工制造相关的资产转让时被剥离所致。 (3)无持本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4)大额其他应收款内容 内容 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 投入海鸟房地产开发公司房产开发项目资金 165,312,439.1 4 100.00% 164,556,675.01 97.82% 3、长期股权投资 (1)账面价值 项 目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票投资 7,522,703.36 7,522,703.36 子公司 80,709,979.96 37,006,034.03 117,716,013.99 4,836,816.73 4,836,816.73 其他股权投资 3,384,260.00 3,384,260.00 合计 80,709,979.96 37,006,034.03 117,716,013.99 15,743,780.09 15,743,780.09 37 (2)子公司、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 初始投资金额 子公司 上海海鸟房地产开发有限公司 95.10.-2005.9. 90% 4,500,000.00 上海中盛房地产有限公司[注] 99.2.-2014.2. 90% 71,950,000.00 上海海鸟置业有限公司 2001.11.-2011.11. 90% 13,500,000.00 合计 89,950,000.00 〔注〕在上海中盛房地产有限公司投资金额中包括股权投资差额 38,289,990.39 元。该公司注 册资本 5,000 万元，本公司占该公司注册资本的 90%，计 4,500 万元。 (3)长期股权投资权益法核算项目： 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单 位权益增减额 本期分得 现金红利 期末余额 子公司 上海海鸟房地产开发有限公司 4,290,795.81 0.00 0.00 -141,941.59 0.00 4,148,854.22 上海浦东海成实业发展公司 546,020.92 546,020.92 上海中盛房地产有限公司 0.00 33,660,009.61 0.00 29,401,116.13 0.00 63,061,125.74 上海海鸟置业有限公司 0.00 13,500,000.00 0.00 0.00 0.00 13,500,000.00 合计 4,836,816.73 47,160,009.61 546,020.92 29,259,174.54 0.00 80,709,979.96 　　 (4)股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 子公司 上海中盛房地产有限公司 38,289,990.39 溢价收购股权 10 年 1,283,956.36 37,006,034.03 合计 38,289,990.39 溢价收购股权 10 年 1,283,956.36 37,006,034.03 4、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 - 104,938.70 债券投资收益 784,250.85 - 联营或合营公司分配来的利润 333,333.00 333,333.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 29,259,174.54 -223,544.19 股权投资差额摊销 -1,283,956.36 - 合计 29,092,802.03 214,727.51 投资收益汇回不存在重大限制。 5、主营业务收入及主营业务成本 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电子产品收入 8,442,608.16 7,022,027.59 181,350,068.98 180,070,363.50 房产收入（租金） 227,684.00 132,235.04 - - 合计 8,670,292.16 7,154,262.63 181,350,068.98 180,070,363.50 38 七、关联方关系及其交易 （单位：人民币） （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表 人 上海东宏实业投资有限公司 上海南汇县新港镇南果 公路 806号 实业投资与股权投资,资 产管理和企业托管,重组 与购并,项目投资、融资 策划及财务顾问 第一大股东 有限责任公司（国内合资） 唐海根 上海兴力浦房地产开发有限公司 上海汉口路 309 号 308 室 黄浦区 138 号 地 块 开 发、经营、物业管理、 市内装潢，建材。 第一大股东的 主要投资者 有限责任公司（国内合资） 唐海根 上海海鸟房地产开发公司 上海延安中路 424 弄 47 号 房地产开发经营及咨询 业务，物业管理 子公司 有限责任公司（国内合资） 徐乐勤 上海海鸟置业有限公司 上海四川中路 215 号 房地产开发与经营，物 业管理，销售建筑材料 子公司 有限责任公司（国内合资） 唐海根 上海中盛房地产有限公司 上海长宁路 1355 号 房地产开发与经营，物 业管理，销售建筑材料 子公司 有限责任公司（国内合资） 唐海根 上海浦东海成实业发展公司* 浦东新区川北公路 688 号 五交化,汽配,装潢等 子公司 集体与合资联营 上海海鸟工贸商行 * 泰兴路 56 弄9 号 五交化,通讯器材,建筑装 潢等 子公司 集体所有制 龚美珍 * 本年度公司已转让该部分股权。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海东宏实业投资有限公司 320,000,000.00 - - 320,000,000.00 上海兴力浦房地产开发有限公司 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 上海海鸟房地产开发公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 上海海鸟置业有限公司 - 15,000,000.00 - 15,000,000.00 上海中盛房地产有限公司 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 上海浦东海成实业发展公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 上海海鸟工贸商行 300,000.00 - - 300,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海东宏实业投资有限公司 22,674,000.00 26 - - - - 22,674,000.00 26 上海兴力浦房地产开发公司 19,131,187.50 22 - - - - 19,131,187.50 22 上海海鸟房地产开发公司 4,500,000.00 90 - - - - 4,500,000.00 90 上海海鸟置业有限公司 - - 14,850,000.00 99 - - 14,850,000.00 99 上海中盛房地产有限公司 - - 45,000,000.00 90 - - 45,000,000.00 90 上海浦东海成实业发展公司 600,000.00 60 - - 600,000.00 60 - - 上海海鸟工贸商行 300,000.00 100 - - 300,000.00 100 - - 4、存在控制关系的关联方交易 (1) 其他交易 ① 2001 年 6 月 30 日公司将其与电子产品加工制造等有关的经营性资产连同有关负 债全部转让给上海东宏实业投资有限公司。转让价格为 2001 年 6 月 30 日该部分 转让资产的账面净值，计 89,836,093.62 元。 企业名称 金额 上海东宏实业投资有限公司 89,836,093.62 转让价格以评估价为基础确定。经上海上会资产评估有限公司评估〔沪上会部评 报字（01）第 120 号评估报告〕，该部分资产及负债 2001 年 4 月 30 日账面净值为 89,682,403.70 元，评估净值为 81,260,919.03 元。 ②公司于 2001 年 11 月 15 日与上海兴力浦房地产开发有限公司签订《地块合作开 发协议书》，合作开发汉口路、四川中路地块。协议规定：上海兴力浦房地产开发 有限公司提供该地块的土地使用权，公司提供 3 亿开发资金；双方合作开发所获 收益，原则上按投资额的比例进行分配。该投资项目于 2001 年 12 月 18 日经公司 2001 年第一次临时股东大会通过。公司至 2001 年 12 月 31 日已向上海兴力浦房地 产开发有限公司预付项目开发资金 244,000,000.00 元。 39 (2)关联方应收、应付款项余额： 项目 本期末 上期末 其他应收款： 上海浦东海成实业发展公司 - 3,072,154.00 上海海鸟工贸商行 - 257,503.67 预付账款： - - 上海兴力浦房地产开发有限公司 244,000,000.00 - （二）不存在控制关系的关联方情况 1、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 香港新科创力公司 占公司股权的 21.74%（第二大股东） 上海华成无线电厂 占公司股权的 2.81% 香港美泰国际有限公司 占公司股权的 3.80% 2、不存在控制关系的关联方交易 (1)采购货物 公司本期未向不存在控制关系的关联方采购货物。 (2)销售货物 公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 金额 上海华成无线电厂 5,196,373.19 金额 - 公司上半年向上海华成无线电厂销售电子类产品 5,196,373.19 元，该部分产品成本 为 1,591,716.33 元。 (3)关联方应收、应付款项余额： 公司期末没有不存在控制关系关联方应收、应付款项余额。 （三）其他应披露的事项 上海海鸟房地产开发公司是上海海鸟电子股份有限公司（母公司）拥有 90%股权 的子公司，主要开发建造海鸟大厦，该大厦 2001 年度尚在建设之中。母公司报表 中的短期借款为母公司代该子公司向银行贷入的，用于上述房产开发。故贷款利 息计入该项目的开发成本。 八、或有事项（单位：人民币元） 本公司为以下公司提供担保： 被担保单位 担保金额 担保期限 上海方正延中科技集团股份有限公司 44,000,000.00 2001.12.14-2004.6.27 上述提供担保事项尚未对本公司的财务状况产生影响。 九、重大承诺事项 公司没有需要说明的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司没有需要说明重大资产负债表的日后事项。 十一、其他重要事项 （单位：人民币元） 1、重要资产置换、转让及出售的说明： 根据公司与上海东宏实业投资有限公司 2001 年 5 月 22 日签署的《资产转让协议 40 书》，将电子产品加工制造等有关的经营性资产连同有关负债转让给上海东宏实业 投资有限公司。实际的交割日为 2001 年 6 月 30 日。以 2001 年 4 月 30 日为评估 基准日，该部分被转让的资产及负债的评估净值为 81,260,919.03 元（由上海上会 资产评估事务所评估）。公司以 2001 年 6 月 30 日的账面净值为转让价格，计 89,836,093.62 元，上海东宏实业投资有限公司在本年度内已支付了全部转让价款。 项目 账面价值 转让金额 货币资金 182,025.12 182,025.12 应收账款 7,356,121.14 7,356,121.14 其他应收款 25,157,290.11 25,157,290.11 预付账款 800.00 800.00 存货 5,007,987.17 5,007,987.17 长期投资 11,452,984.28 11,452,984.28 固定资产 43,663,854.40 43,663,854.40 资产合计 92,821,062.22 92,821,062.22 应付账款 448,469.46 448,469.46 预收账款 795,075.30 795,075.30 应付福利费 18,697.33 18,697.33 应交税金 361,431.66 361,431.66 其他应付款 1,361,294.85 1,361,294.85 负债合计 2,984,968.60 2,984,968.60 净资产 89,836,093.62 89,836,093.62 对公司财务状况、经营成果的影响：公司将原有与主营电子产品加工制造有关的 资产及负债全部转让后，公司自下半年度起扩大了投资经营房地产开发业务，并 相应变更了营业执照。公司下半年度营业收入主要来自于房地产销售收入。本年 度与电子产品加工制造相关的净利润约为 130 万元；与销售房地产相关的净利润 约为 2,800 万元。另外，本公司支付了与本次资产及负债转让相关的房产转让营业 税 1,733,661.37 元，列作营业外支出（参见“ 会计报表项目附注” 第 29 项“ 固定 资产清理损失”）。 2、关于原公司投资的上海浦东海成实业发展公司因房屋参建事宜涉及诉讼，已经 上海市高级人民法院（1998）沪高民终字第 139 号文判决本公司与上海浦东海成 实业发展公司共同返还上海江南造船（集团）公司款项 300 万元，于 1999 年 8 月 被执行，公司原列入“ 其他应收款-海成公司” 科目，本期一并转让给上海东宏实 业投资有限公司。 3、公司以 2001 年 6 月 30 日为实际交割日，收购华信投资有限公司所拥有的上海 中盛房地产有限公司 70%的股权，收购价格为 50,000,000.00 元。根据上海上会资 产评估有限公司沪上会整评报字（01）第 119 号文，并经上海市资产评审中心〔沪 评审（2001）382 号〕确认，2001 年 4 月 30 日上海中盛房地产有限公司评估价值 为 77,961,668.43 元。 又于 2001 年 12 月 11 日公司出资 21,950,000.00 元，溢价收购上海中山建设实业发 展总公司所拥有的上海中盛房地产有限公司 20%的股权。 4、公司本年度更名为“ 上海海鸟企业发展股份有限公司”，并将其经营范围变更 为：房地产开发、经营及相关物业管理，生产电子类产品及相关电子零部件，销 售公司自产产品。变更后，公司主营向开发房地产发展。 41 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人，主管会计工作负责人，会计主管人员签名、盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名盖章的审计报告原件。 三、报告期内在上海证券报公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长亲笔签名的年度报告正文。 上海海鸟企业发展股份有限公司 二 00 二年三月十三日 会股地年01表 编制单位： 2001年12月31日 行次 年末数 年初数 负债和股东权益 行次 年末数 年初数 流动负债： 1 74, 619, 879. 78 37, 534, 816. 03 短期借款 61 82, 500, 000. 00 86, 500, 000. 00 2 应付票据 62 应收票据 3 应付帐款 63 2, 354, 646. 08 应收股利 4 预收帐款 64 13, 500. 00 1, 186, 821. 30 应收利息 5 应付工资 65 300, 000. 00 6 4, 490, 974. 46 应付福利费 66 其他应收款 7 165, 312, 439. 14 167, 861, 809. 65 应付股利 67 1, 744, 145. 66 8 244, 000, 000. 00 800. 00 应交税金 68 2, 677. 50 - 47, 915. 88 9 其他应交款 69 10 7, 903, 980. 00 5, 235, 461. 04 其他应付款 70 15, 090, 850. 95 1, 151, 461. 64 11 8, 698. 00 442, 326. 58 预提费用 71 预计负债 72 21 24 一年内到期的长期负债 78 30 491, 844, 996. 92 215, 566, 187. 76 其他流动负债 79 流动负债合计 80 99, 351, 174. 11 91, 445, 013. 14 长期负债： 31 117, 716, 013. 99 15, 743, 780. 09 长期借款 81 300, 000, 000. 00 32 应付债券 82 33 117, 716, 013. 99 15, 743, 780. 09 长期应付款 83 34 专项应付款 84 35 37, 006, 034. 03 其他长期负债 85 长期负债合计 87 300, 000, 000. 00 0. 00 39 534, 256. 08 55, 755, 308. 65 递延税项： 40 19, 429. 07 11, 524, 264. 16 递延税款贷项 89 41 514, 827. 01 44, 231, 044. 49 负债合计 90 399, 351, 174. 11 91, 445, 013. 14 42 43 514, 827. 01 44, 231, 044. 49 少数股东权益( 合并报表填列) 91 44 45 266, 755. 44 股东权益： 46 股 本 92 87, 207, 283. 00 87, 207, 283. 00 50 514, 827. 01 44, 497, 799. 93 资本公积 93 69, 179, 224. 27 69, 179, 224. 27 盈余公积 94 25, 614, 961. 40 20, 027, 779. 64 51 其中：法定公益金 95 9, 680, 253. 78 6, 886, 662. 90 52 170, 146. 05 减：未确认的投资损失( 合并报表填列) 96 53 未分配利润 97 28, 723, 195. 14 8, 118, 613. 78 54 0. 00 170, 146. 05 外币报表折算差额( 合并报表填列) 98 55 股东权益合计 99 210, 724, 663. 81 184, 532, 900. 69 60 610, 075, 837. 92 275, 977, 913. 83 负债和股东权益合计 100 610, 075, 837. 92 275, 977, 913. 83 其他流动资产 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 一 年 度 会 计 报 表 金额单位：元 上海海鸟企业发展股份有限公司（母公司） 资 产 负 债 表 待摊费用 长期债权投资 应收帐款 资 产 流动资产： 货币资金 短期投资 预付帐款 一年内到期的长期债权投资 应收补贴款 存货 长期投资合计 其中：合并价差( 贷差以“ - ” 号表示合并报表填列) 其中: 股权投资差额( 贷差以“ - ” 号表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原值 固定资产清理 固定资产合计 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 工程物资 在建工程 固定资产净额 递延税项： 递延税款借项 资产总计 其他长期资产 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 无形资产及其他资产合计 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 会股地年02表 编制单位： 金额单位：元 行次 本 年 数 上 年 数 项 目 行次 本 年 数 上 年 数 一、主营业务收入 1 8, 670, 292. 16 181, 350, 068. 98 六、可供分配的利润 25 36, 054, 522. 56 8, 955, 728. 90 减：主营业务成本 2 7, 154, 262. 63 180, 070, 363. 50 减：提取法定盈余公积 26 2, 793, 590. 88 418, 557. 56 主营业务税金及附加 3 11, 384. 20 提取法定公益金 27 2, 793, 590. 88 418, 557. 56 二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 4 1, 504, 645. 33 1, 279, 705. 48 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业 项目） 28 加：其他业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 5 1, 356, 161. 44 5, 601, 782. 34 减：营业费用 6 5, 959. 11 62, 469. 27 管理费用 7 2, 412, 723. 73 2, 087, 188. 77 财务费用 8 - 177, 395. 68 192, 848. 53 七、可供股东分配的利润 35 30, 467, 340. 80 8, 118, 613. 78 三、营业利润（亏损以“ - ” 号填列） 10 619, 519. 61 4, 538, 981. 25 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（损失以“ - ” 号填列） 11 29, 092, 802. 03 214, 727. 51 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 应付普通股股利 38 1, 744, 145. 66 营业外收入 13 29, 319. 91 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 1, 735, 661. 37 17, 000. 00 八、未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 号填列） 40 28, 723, 195. 14 8, 118, 613. 78 四、利润总额（亏损以“ - ” 号填列） 15 27, 976, 660. 27 4, 766, 028. 67 减：所得税 16 40, 751. 49 580, 453. 03 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2. 自然灾害发生的损失 42 3. 会计政策变更增加（减少）利润总额 43 五、净利润（亏损以“ - ” 号填列） 20 27, 935, 908. 78 4, 185, 575. 64 4. 会计估计变更增加（减少）利润总额 44 加：年初未分配利润 21 8, 118, 613. 78 4, 770, 153. 26 5. 债务重组损失 45 其他转入 22 6. 其他 46 项 目 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 一 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 上海海鸟企业发展股份有限公司（母公司） 2001年度 会股地年03表 编制单位： 金额单位：元 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 三、筹资活动产生的现金流量： 2. 将净利润调节为经营活动现金流量： 1 8, 523, 555. 56 吸收投资所收到的现金 26 - 净利润( 亏损以“ - ” 号填列) 43 27, 935, 908. 78 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益( 亏损以“ - ” 号填列) 44 3 15, 124, 605. 76 借款所收到的现金 28 412, 500, 000. 00 减：未确认的投资损失 45 5 23, 648, 161. 32 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 - 加：计提的资产减值准备 46 筹资活动现金流入小计 30 412, 500, 000. 00 固定资产折旧 47 1, 005, 873. 01 6 13, 990, 678. 47 无形资产摊销 48 支付给职工以及为职工支付的现金 7 5, 239, 675. 60 偿还债务所支付的现金 31 116, 500, 000. 00 长期待摊费用摊销 49 170, 146. 05 支付的各项税费 8 972, 527. 27 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 5, 304, 254. 41 待摊费用的减少( 减: 增加) 50 433, 628. 58 支付的其他与经营活动有关的现金 9 260, 103, 221. 81 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加( 减: 减少) 51 10 280, 306, 103. 15 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产. 无形资产和其他长期资产的损失( 减：收益) 52 1, 733, 661. 37 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动现金流量净额 11 - 256, 657, 941. 83 筹资活动现金流出小计 36 121, 804, 254. 41 财务费用 54 筹资活动产生的现金流量净额 40 290, 695, 745. 59 投资损失( 减：收益) 55 - 29, 092, 802. 03 递延税款贷项( 减：借项) 56 存货的减少( 减：增加) 57 - 2, 668, 518. 96 四、汇率变动对现金的影响 41 - 7, 956. 16 经营性应收项目的减少( 减：增加) 58 - 279, 967, 332. 96 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加( 减：减少) 59 23, 791, 494. 33 收回投资所收到的现金 12 31, 000, 000. 00 五、现金及现金等价物净增加额 42 37, 085, 063. 75 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 1, 117, 583. 85 经营活动产生的现金流量净额 65 - 256, 657, 941. 83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 89, 836, 093. 62 债务转为资本 66 16 121, 953, 677. 47 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 714, 799. 95 3. 现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 116, 450, 000. 00 现金的期末余额 69 74, 619, 879. 78 支付的其他与投资活动有关的现金 20 1, 733, 661. 37 减：现金的期初余额 70 37, 534, 816. 03 22 118, 898, 461. 32 加: 现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 3, 055, 216. 15 现金及现金等价物净增加额 73 37, 085, 063. 75 上海市股份有限公司二OO一年度会计报表 上海海鸟企业发展股份有限公司（母公司） 投资活动现金流出小计 项 目 投资活动现金流入小计 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 经营活动现金流入小计 经营活动现金流出小计 购买商品、接受劳务支付的现金 现 金 流 量 表 一、经营活动产生的现金流量： 收到的其他与经营活动有关的现金 2001年度 会股地年01表 编制单位： 行次 年末数 年初数 负债和股东权益 行次 年末数 年初数 流动负债： 1 180, 457, 020. 63 38, 212, 338. 66 短期借款 61 82, 500, 000. 00 86, 500, 000. 00 2 应付票据 62 应收票据 3 应付帐款 63 2, 037, 255. 00 2, 354, 646. 08 应收股利 4 预收帐款 64 276, 820, 815. 59 1, 186, 821. 30 应收利息 5 应付工资 65 300, 000. 00 6 4, 490, 974. 46 应付福利费 66 81, 220. 82 其他应收款 7 1, 975, 197. 12 3, 314, 434. 64 应付股利 67 1, 744, 145. 66 8 267, 388, 868. 00 800. 00 应交税金 68 25, 857, 160. 58 - 47, 915. 88 9 其他应交款 69 678, 642. 90 10 425, 220, 256. 41 173, 612, 055. 39 其他应付款 70 5, 910, 768. 69 1, 156, 907. 66 11 9, 452. 00 442, 326. 58 预提费用 71 预计负债 72 21 24 一年内到期的长期负债 78 30 875, 050, 794. 16 220, 072, 929. 73 其他流动负债 79 流动负债合计 80 395, 630, 009. 24 91, 450, 459. 16 长期负债： 31 37, 184, 095. 64 11, 452, 984. 28 长期借款 81 300, 000, 000. 00 32 应付债券 82 33 37, 184, 095. 64 11, 452, 984. 28 长期应付款 83 34 专项应付款 84 35 37, 006, 034. 03 其他长期负债 85 长期负债合计 87 300, 000, 000. 00 0. 00 39 2, 109, 643. 78 55, 788, 428. 65 递延税项： 40 537, 627. 80 11, 546, 123. 36 递延税款贷项 89 41 1, 572, 015. 98 44, 242, 305. 29 负债合计 90 695, 630, 009. 24 91, 450, 459. 16 42 43 1, 572, 015. 98 44, 242, 305. 29 少数股东权益( 合并报表填列) 91 7, 467, 775. 55 476, 755. 09 44 45 266, 755. 44 股东权益： 46 股 本 92 87, 207, 283. 00 87, 207, 283. 00 50 1, 572, 015. 98 44, 509, 060. 73 资本公积 93 69, 179, 224. 27 69, 179, 224. 27 盈余公积 94 29, 227, 186. 56 20, 027, 779. 64 51 其中：法定公益金 95 11, 486, 366. 36 6, 886, 662. 90 52 15, 542. 82 425, 140. 20 减：未确认的投资损失( 合并报表填列) 96 53 未分配利润 97 25, 110, 969. 98 8, 118, 613. 78 54 15, 542. 82 425, 140. 20 外币报表折算差额( 合并报表填列) 98 55 股东权益合计 99 210, 724, 663. 81 184, 532, 900. 69 60 913, 822, 448. 60 276, 460, 114. 94 负债和股东权益合计 100 913, 822, 448. 60 276, 460, 114. 94 其他流动资产 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 一 年 度 会 计 报 表 2001年12月31日 金额单位：元 上海海鸟企业发展股份有限公司（合并） 资 产 负 债 表 待摊费用 长期债权投资 应收帐款 资 产 流动资产： 货币资金 短期投资 预付帐款 一年内到期的长期债权投资 应收补贴款 存货 长期投资合计 其中：合并价差( 贷差以“ - ” 号表示合并报表填列) 其中：股权投资差额( 贷差以“ - ” 号表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原值 固定资产清理 固定资产合计 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 工程物资 在建工程 固定资产净额 递延税项： 递延税款借项 资产总计 其他长期资产 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 无形资产及其他资产合计 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 会股地年02表 编制单位： 金额单位：元 行次 本 年 数 上 年 数 项 目 行次 本 年 数 上 年 数 一、主营业务收入 1 182, 581, 517. 01 181, 350, 068. 98 六、可供分配的利润 25 36, 054, 522. 56 8, 955, 728. 90 减：主营业务成本 2 125, 279, 023. 01 180, 070, 363. 50 减：提取法定盈余公积 26 4, 599, 703. 46 418, 557. 56 主营业务税金及附加 3 9, 711, 282. 76 提取法定公益金 27 4, 599, 703. 46 418, 557. 56 二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 4 47, 591, 211. 24 1, 279, 705. 48 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商 投资企业项目） 28 加：其他业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 5 1, 356, 161. 44 5, 601, 782. 34 减：营业费用 6 3, 347, 067. 72 62, 469. 27 管理费用 7 4, 477, 239. 48 2, 320, 567. 74 财务费用 8 - 712, 336. 21 191, 918. 66 七、可供股东分配的利润 35 26, 855, 115. 64 8, 118, 613. 78 三、营业利润（亏损以“ - ” 号填列） 10 41, 835, 401. 69 4, 306, 532. 15 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（损失以“ - ” 号填列） 11 101, 990. 23 423, 931. 70 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 应付普通股股利 38 1, 744, 145. 66 营业外收入 13 1. 90 29, 319. 91 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 1, 735, 676. 37 17, 000. 00 八、未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 号填列） 40 25, 110, 969. 98 8, 118, 613. 78 四、利润总额（亏损以“ - ” 号填列） 15 40, 201, 717. 45 4, 742, 783. 76 减：所得税 16 9, 961, 986. 43 580, 453. 03 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 2, 303, 822. 24 - 23, 244. 91 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2. 自然灾害发生的损失 42 3. 会计政策变更增加（减少）利润总额 43 五、净利润（亏损以“ - ” 号填列） 20 27, 935, 908. 78 4, 185, 575. 64 4. 会计估计变更增加（减少）利润总额 44 加：年初未分配利润 21 8, 118, 613. 78 4, 770, 153. 26 5. 债务重组损失 45 其他转入 22 6. 其他 46 项 目 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 一 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 上海海鸟企业发展股份有限公司（合并） 2001年度 会股地年03表 编制单位： 金额单位：元 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 三、筹资活动产生的现金流量： 2. 将净利润调节为经营活动现金流量： 1 150, 045, 818. 41 吸收投资所收到的现金 26 净利润( 亏损以“ - ” 号填列) 43 27, 935, 908. 78 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益( 亏损以“ - ” 号填列) 44 2, 303, 822. 24 3 12, 210, 861. 23 借款所收到的现金 28 412, 500, 000. 00 减：未确认的投资损失 45 - 5 162, 256, 679. 64 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 30, 303, 299. 71 加：计提的资产减值准备 46 - 筹资活动现金流入小计 30 442, 803, 299. 71 固定资产折旧 47 1, 140, 138. 73 6 102, 216, 026. 39 无形资产摊销 48 - 支付给职工以及为职工支付的现金 7 5, 989, 653. 51 偿还债务所支付的现金 31 116, 500, 000. 00 长期待摊费用摊销 49 747, 181. 29 支付的各项税费 8 2, 903, 271. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 5, 304, 254. 41 待摊费用的减少( 减: 增加) 50 432, 874. 58 支付的其他与经营活动有关的现金 9 246, 389, 653. 19 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加( 减: 减少) 51 - 10 357, 498, 604. 09 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产. 无形资产和其他长期资产的损失( 减：收益) 52 1, 733, 661. 37 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 - 经营活动现金流量净额 11 - 195, 241, 924. 45 筹资活动现金流出小计 36 121, 804, 254. 41 财务费用 54 筹资活动产生的现金流量净额 40 320, 999, 045. 30 投资损失( 减：收益) 55 - 101, 990. 23 递延税款贷项( 减：借项) 56 - 存货的减少( 减：增加) 57 - 251, 608, 201. 02 四、汇率变动对现金的影响 41 - 7, 956. 16 经营性应收项目的减少( 减：增加) 58 - 285, 253, 794. 76 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加( 减：减少) 59 307, 428, 474. 57 收回投资所收到的现金 12 52, 600, 000. 00 五、现金及现金等价物净增加额 42 142, 244, 681. 97 其 他 60 - 取得投资收益所收到的现金 13 1, 407, 884. 98 经营活动产生的现金流量净额 65 - 195, 241, 924. 45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 89, 836, 093. 62 债务转为资本 66 16 143, 843, 978. 60 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 1, 064, 799. 95 3. 现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 124, 550, 000. 00 现金的期末余额 69 180, 457, 020. 63 支付的其他与投资活动有关的现金 20 1, 733, 661. 37 减：现金的期初余额 70 38, 212, 338. 66 22 127, 348, 461. 32 加: 现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 16, 495, 517. 28 现金及现金等价物净增加额 73 142, 244, 681. 97 上海市股份有限公司二OO一年度会计报表 上海海鸟企业发展股份有限公司（合并） 投资活动现金流出小计 项 目 投资活动现金流入小计 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 经营活动现金流入小计 经营活动现金流出小计 购买商品、接受劳务支付的现金 现 金 流 量 表 一、经营活动产生的现金流量： 收到的其他与经营活动有关的现金 2001年度 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 602, 956. 71 602, 956. 71 0. 00 　　其中：应收账款 236, 648. 10 236, 648. 10 0. 00 　　　　　其他应收款 366, 308. 61 366, 308. 61 0. 00 二、存货跌价准备合计 1, 681, 165. 63 1, 681, 165. 63 0. 00 　　其中：库存商品 1, 933. 18 1, 933. 18 0. 00 　　　　　原材料 1, 679, 232. 45 1, 679, 232. 45 0. 00 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22. 58 23. 98 0. 5457 0. 5457 营业利润 19. 35 21. 08 0. 4797 0. 4797 净利润 13. 26 14. 07 0. 3203 0. 3203 扣除非经常性损益后的净利润 12. 75 13. 53 0. 3080 0. 3080 资产减值准备明细表 2001年12月31日 利润表附表 报告期内利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 2001年度