600602_2008_广电电子_2008年年度报告_2009-04-29.txt

上海广电电子股份有限公司 600602 2008 年年度报告 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 1 目录 一、重要提示…………………………………………………………………………………2 二、公司基本情况……………………………………………………………………………2 三、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………………3 四、股本变动及股东情况……………………………………………………………………4 五、董事、监事和高级管理人员……………………………………………………………6 六、公司治理结构……………………………………………………………………………10 七、股东大会情况简介………………………………………………………………………12 八、董事会报告………………………………………………………………………………12 九、监事会报告………………………………………………………………………………21 十、重要事项…………………………………………………………………………………22 十一、财务报告………………………………………………………………………………27 十二、备查文件目录…………………………………………………………………………111 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相 关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 (四) 公司负责人傅新华先生、主管会计工作负责人顾忠惠先生及会计机构负责人（会计主管人员）滕 明芳先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 上海广电电子股份有限公司 公司法定中文名称缩写 广电电子 公司法定英文名称 SVA ELECTRON CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写 SVA-E 公司法定代表人 董事长 傅新华先生 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 胡之奎先生 董事会秘书联系地址 上海市长寿路 97 号世纪商务大厦 26 楼 董事会秘书电话 51962045 董事会秘书传真 62982121 董事会秘书电子信箱 stock@sva- 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 周祁顺先生 证券事务代表联系地址 上海市长寿路 97 号世纪商务大厦 26 楼 证券事务代表电话 51962046 51962047 证券事务代表传真 62982121 证券事务代表电子信箱 stock@sva- 公司注册地址 上海市浦东新区张江高科技园区张衡路 200 号 1 号楼 2 楼 公司办公地址 上海市长寿路 97 号世纪商务大厦 26 楼 公司办公地址邮政编码 200060 公司国际互联网网址 www.sva- 公司电子信箱 webmaster@sva- 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、香港《南华早报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 广电电子 600602 B 股 上海证券交易所 上电 B 股 900901 其他有关资料 公司首次注册日期 1987 年 1 月 10 日 公司首次注册地点 延安中路 816 号 公司变更注册日期 2003 年 1 月 8 日 公司变更注册地点 上海市浦东新区张江高科技园区张衡路 200 号 1 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 3 号楼 2 楼 企业法人营业执照注册号 310000400047851（市局） 税务登记号码 310042607200236 组织机构代码 60720023-6 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -1,021,981,671.12 利润总额 -1,034,389,792.50 归属于上市公司股东的净利润 -855,788,395.66 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -853,784,267.92 经营活动产生的现金流量净额 -12,058,528.74 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -553,253.04 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 524,419.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,920,622.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,822,588.50 少数股东权益影响额 -2,640,615.93 所得税影响额 -432,711.45 合计 -2,004,127.74 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2006 年 2008 年 2007 年 本年比上 年增减 (%) 调整后 调整前 营业收入 816,953,892.17 1,682,715,823.88 -51.45 1,096,420,676.86 1,096,420,676.86 利润总额 -1,034,389,792.50 -172,000,418.97 -501.39 -192,075,344.91 7,046,686.22 归属于上市公司 股东的净利润 -855,788,395.66 26,601,091.85 -3317.12 -180,475,599.56 18,646,431.57 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 -853,784,267.92 -510,782,979.80 -67.16 -329,838,033.41 -132,042,289.08 基本每股收益（元 ／股） -0.7296 0.023 -3272.18 -0.169 0.02 稀释每股收益（元 ／股） -0.7296 0.023 -3272.18 -0.169 0.02 扣除非经常性损 益后的基本每股 收益（元／股） -0.7279 -0.440 -65.44 -0.309 -0.142 全面摊薄净资产 -45.91 0.97 减少 -6.72 0.643 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 4 收益率（%） 46.88 个 百分点 加权平均净资产 收益率（%） -37.21 0.99 减少 38.20 个 百分点 -6.44 0.642 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 资产收益率（%） -45.80 -18.76 减少 27.04 个 百分点 -12.34 -4.55 扣除非经常性损 益后的加权平均 净资产收益率（%） -37.12 -18.93 减少 18.19 个 百分点 -11.82 -4.55 经营活动产生的 现金流量净额 -12,058,528.74 333,331,593.76 -103.62 -218,619,208.26 -218,619,208.26 每股经营活动产 生的现金流量净 额（元／股） -0.01 0.284 -103.52 -0.205 -0.205 2006 年末 2008 年末 2007 年末 本年末比 上年末增 减(%) 调整后 调整前 总资产 4,196,753,610.52 5,279,586,600.63 -20.51 3,879,414,681.40 4,096,689,615.13 所有者权益（或股 东权益） 1,863,989,418.78 2,735,782,641.47 -31.87 2,684,578,827.63 2,901,888,305.30 归属于上市公司 股东的每股净资 产（元／股） 1.59 2.33 -31.76 2.52 3.13 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 199,104 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限售条件 股份数量 质押或冻结 的股份数量 上海广电（集团） 有限公司 国有 法人 30.07 352,742,238 0 352,742,238 无 上实置业集团（上 海）有限公司 国有 法人 0.74 8,693,397 0 0 未 知 WATTSBURG CO.,LTD 境外 法人 0.38 4,400,558 0 0 未 知 许东城 境内 自然 0.15 1,712,300 162,300 0 未 知 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 5 人 WONG TIN CHEUNG 境外 自然 人 0.13 1,496,190 0 0 未 知 金文洪 境内 自然 人 0.12 1,366,729 0 未 知 陈晓东 境内 自然 人 0.10 1,100,000 0 0 未 知 NAITO SECURITIES CO.,LTD 境外 法人 0.08 985,526 -115,225 0 未 知 解从军 境内 自然 人 0.07 839,230 0 未 知 龚君芹 境内 自然 人 0.07 837,320 0 未 知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数 量 股份种类 上实置业集团（上海）有限公司 8,693,397 人民币普通股 WATTSBURG CO.,LTD 4,400,558 境内上市外资股 许东城 1,712,300 人民币普通股 WONG TIN CHEUNG 1,496,190 境内上市外资股 金文洪 1,366,729 人民币普通股 陈晓东 1,100,000 人民币普通股 NAITO SECURITIES CO.,LTD 985,526 境内上市外资股 解从军 839,230 人民币普通股 龚君芹 837,320 人民币普通股 黄聪颖 822,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司未发现上述股东存在关联关系或一致行动的情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东名 称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 1. 上海广电（集团） 有限公司 352,742,238 2009 年 1 月 13 日 0 上海广电（集团） 有限公司持有的非 流通股股份自改革 方案实施之日起， 在三十六个月内不 上市交易。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 6 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:亿元 币种:人民币 名称 法定代 表人 注册资本 成立日期 主营业务 上海广电（集团） 有限公司 傅新华 34.54 1995 年 12 月 1 日 电子电器产品及设备、实业投资， 商业贸易（除专项规定），新办 经济实体、投资、控股、参股等 资产经营业务，计算机信息网络 国际联网经营业务，甚小地球站 （VSAT）通信业务；产权经纪； 自营和代理各类商品及技术的进 出口业务，但国家限定公司经营 或禁止进出口的商品及技术除 外，经营进料加工和“三来一补” 业务，经营对销贸易和转口贸易， （涉及许可的凭许可证经营）。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 7 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初 持股 数 年末 持股 数 是否 在公 司领 取报 酬、 津贴 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 （万 元）（税 前） 是否在股东单位 或其他关联单位 领取报酬、津贴 傅新华 董事 长 男 45 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 否 是 蒋松涛 副董 事长 男 50 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 否 是 顾忠惠 董 事、 总经 理 男 58 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 是 37.92 黄 峰 董事 男 51 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 否 是 张迎宪 董事 男 54 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 是 14.06 侯 钢 董事 男 50 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 否 是 张建华 独立 董事 女 36 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 是 否 曹 俊 独立 董事 男 48 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 是 否 徐大为 独立 董事 男 52 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 是 否 聂建华 监事 会主 席 男 54 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 否 是 程 震 监事 会副 主席 男 51 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 否 是 周克明 监事 男 57 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 1529 1529 是 24.99 马翌刚 监事 男 51 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 是 16.78 张英仪 监事 男 50 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 是 16.55 赵 磊 副总 经理 男 49 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 是 26.96 滕明芳 总会 计师 男 53 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 是 28.4 胡之奎 董事 会秘 书 男 43 2008 年 6 月 23 日～2011 年 6 月 23 日 2142 2142 是 23.14 合计 3671 3671 188.80 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.傅新华： 男，1963 年 12 月生，博士研究生学历，职称高级工程师。曾任广西玉柴机器股份有限公 司信息中心主任、管理部副经理、总经理助理，上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司总经理助理、上 海乘用轮胎厂副厂长，上海大中华橡胶厂厂长（期间：1998.09--1998.12 Warwick University U.K EMBA 学习），上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司副总经理，市经委高新技术产业办公室主任（处长）（期 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 8 间兼市工商联副会长），上海市经委技术进步处处长，上海市经委副主任。现任上海广电(集团)有限 公司总裁。 2.蒋松涛： 男，1957 年 12 月生，大学学历，职称高级经济师。曾任上海无线电十六厂保卫科副科长、 总支书记助理，上海电子元件公司劳资科副科长，上海无线电八厂副书记、纪委书记、副厂长、厂长， 上海电子元件公司副总经理，上海信德企业发展有限公司副总经理、总经理兼苏州信德广场购物中心 董事总经理，上海广电（集团）有限公司投资发展部经理，上海广电（集团）有限公司总裁助理兼战 略发展部经理。现任上海广电（集团）有限公司副总裁。 3.顾忠惠： 男，1950 年 1 月生，大专学历，职称高级经济师。曾任上海磁性材料二厂副厂长、厂长， 上海磁性材料厂厂长，上海电子元件公司副总经理，上海飞乐股份有限公司副总经理，上海广电股份 有限公司销售中心常务副总经理，上海广电电子股份有限公司总经理、董事长、党委书记。现任上海 广电电子股份有限公司总经理。 4.黄 峰： 男，1957 年 11 月生，硕士研究生，职称高级工程师。曾任上海自动化仪表三厂厂办主任、 副厂长、厂长，上海无线电二十六厂厂长兼党委副书记，上海广电股份有限公司总经理助理兼上海广 电应确信有限公司总经理，上海广电信息产业股份有限公司副总经理。现任上海广电（集团）有限公 司战略发展部经理。 5.张迎宪： 男，1954 年 10 月生，大学学历，职称高级经济师、高级政工师。曾任上海无线电一厂组 织科副科长、党委书记助理兼工会主席，上海无线电十二厂党委副书记兼副厂长，上海电子元件公司 干部科副科长兼人事劳动部副部长，上海无线电十二厂厂长兼党委副书记，上海索广映像有限公司总 务人事部部长兼工会主席，上海夏普电器有限公司人事总务总部统辖兼党委书记、营销总部统辖，上 海广电三井物贸有限公司人事行政部长兼工会主席，上海广电（集团）有限公司党委办公室主任、宣 传部长，现任上海广电电子股份有限公司党委书记。 6.侯 钢： 男，1958 年 8 月生，工商管理硕士，职称高级工程师。曾任上海无线电四厂计算中心站 设计师，上海无线电四厂团委书记，上海无线电四厂雷达研究所主设计师，上海无线电四厂电视研究 所所长，上海广电计算机有限公司总经理，上海广电（集团）公司科技质量部副经理、经理、信息中 心主任、战略发展部经理，上海广电（集团）公司中央研究院常务副院长。现任上海广电（集团）公 司副总工程师。 7.张建华： 女，1972 年 2 月生，博士后研究生学历，职称教授，博士生导师。曾任上海大学讲师， 香港城市大学高级访问学者，上海大学机械工程与自动化学院讲师，英国 Heriot-Watt 大学博士后， 上海大学机械工程与自动化学院副教授、教授、博士生导师。现任上海大学新型显示技术及应用集成 教育部重点实验室执行副主任。 8.曹 俊：男，1960 年 10 月生，大学学历，工程师、注册资产评估师。曾任上海柴油机股份有限公 司工程师，上海市机电一局团委宣传部长，上海市机电工业管理局主任科员，上海机电控股（集团） 公司综合管理处科长，上海电气（集团）总公司基建设备处科长，上海电气集团资产经营有限公司副 总经理，上海上菱电器股份有限公司董事会秘书，上海久事公司资产经营部副经理。现任上海新联谊 大厦有限公司财务总监。 9.徐大为：男，1956 年 5 月生，工商管理硕士，职称会计师。曾任上海凤凰股份有限公司财务部科员、 董事会秘书，上海东证投资管理有限公司总经理，上海同济科技实业股份有限公司总会计师，美国美 中投资中心有限公司上海代表处副总经理。现任上海万钧航空服务有限公司董事长助理。 10.聂建华：男，1954 年 11 月生，大学学历。曾任陆军三十四师高炮营班长、营部书记、炮兵科参谋， 陆军十二军炮兵处参谋、高炮团副参谋长、炮兵指挥部参谋，步兵三十六师高炮团参谋长，陆军十二 集团军炮兵指挥部副主任，上海陆军预备役高射炮兵师高炮三团团长、师参谋长、师长、上海警备区 副参谋长。现任上海广电（集团）公司党委副书记、纪委书记、工会主席。 11.程 震：男，1957 年 6 月生，大专学历，职称高级会计师。曾任上海无线电四厂财务科副科长、 科长，南非 SVA 电子公司总经理助理、财务主管，上海广电信息产业股份有限公司副总会计师，上海 广智技术发展有限公司副总经理，上海亿人通信终端有限公司副总经理，上海索广映像有限公司管理 部部长，上海广电 NEC 液晶显示器有限公司总会计师。现任上海广电(集团）有限公司财务部副经理。 12.周克明：男，1951 年 8 月生，大专学历，职称高级政工师。曾任上海长江机修厂工会副主席，上 海金陵无线电厂政工部门党支部书记，上海电视工业公司政治部办公室秘书，上海真空电子器件股份 有限公司党委办公室主任。现任上海广电电子股份有限公司工会主席、纪委书记。 13.马翌刚：男，1957 年 3 月生，大专学历、工商管理硕士，职称高级经济师。曾任上海电子管二厂 车间支部书记，《真空电子报》副主编，上海家齐工贸实业有限公司机电部经理，上海旭电子玻璃有 限公司总务部长、组织部长。现任上海广电电子股份有限公司纪委副书记、审计监察室副经理。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 9 14.张英仪：男，1958 年 8 月生，本科学历，职称高级工程师。曾任上海显像管玻璃厂技术科副科长、 见习厂长，上海显像管玻璃厂工艺科副科长、科长、技术部部长，上海显像管玻璃厂副厂长，上海广 电电子股份有限公司战略发展部副经理。现任上海广电电子股份有限公司战略发展部经理。 15.赵 磊：男，1959 年 9 月生，大学学历，工商管理硕士，职称高级经济师。曾任上海仪表电讯工 业局团委副书记、上海仪电控股集团公司电子分公司副总经理、上海大世界集团公司总经理、上海广 电信息产业股份有限公司总经理助理、上海广电电子股份有限公司副总经理、上海旭电子玻璃有限公 司副总经理。现任上海广电电子股份有限公司副总经理。 16.滕明芳：男，1955 年 6 月生，大专学历，工商管理硕士，职称高级会计师。曾任上海手工业建材 综合厂厂长，上海水仙能率有限公司财务部经理，上海水仙电器股份有限公司副总经理、总会计师， 上海广电（集团）有限公司财务部经理助理，上海真空电子器件股份有限公司副总会计师、财务会计 部经理。现任上海广电电子股份有限公司总会计师。 17.胡之奎：男，1965 年 5 月生，双学士学历，工商管理硕士，职称高级经济师。曾任上海科技大学、 上海交通大学教师，上海真空电子器件股份有限公司投资部科员、总经理办公室主任助理，股份制办 公室副主任，上海上市公司资产重组领导小组办公室科员。现任上海广电电子股份有限公司董事会秘 书兼董事会办公室主任。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名 称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 傅新华 上海广电（集 团）有限公司 总裁 2007.10.9 是 蒋松涛 上海广电（集 团）有限公司 副总裁 2003.10.8 是 黄 峰 上海广电（集 团）有限公司 战略发展部经 理 2004.1.20 是 侯 钢 上海广电（集 团）有限公司 副总工程师 2007.1.31 是 聂建华 上海广电（集 团）有限公司 党委副书记 纪委书记 工会主席 2007.4.20 2008.8.13 2008.9.16 是 程 震 上海广电（集 团）有限公司 财务部副经理 2008.4.2 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名 称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 张建华 上海大学新 型显示技术 及应用集成 教育部重点 实验室 执行副主任 2006.6.6 是 曹 俊 上海新联谊 大厦有限公 司 财务总监 2008.7.13 是 徐大为 上海万钧航 空服务有限 公司 董事长特别助 理 2008.4.25 是 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 10 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司的薪酬制度和董事会的相关决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司根据《上海广电电子股份有限公司 2008 年经营业绩合同》中的经营目标及考核细则，对高管 人员进行考核与绩效评价。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 傅新华 是 蒋松涛 是 黄 峰 是 侯 钢 是 聂建华 是 程 震 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 顾忠惠 董事长 换届 关坚韧 副董事长 换届 顾伟民 董事 换届 邱益中 董事 换届 高兰英 董事 换届 徐民伟 董事 换届 赵明伟 独立董事 换届 黄保麟 独立董事 换届 钱正芳 独立董事 换届 曹国琪 独立董事 换届 江 兵 监事会主席 换届 张迎宪 监事会副主席 换届 张增林 监事 换届 毛永安 监事 换届 杨安安 监事 换届 黄 浩 监事 换届 顾泽人 副总经理 工作调动 (五) 公司员工情况 在职员工总数 446 公司需承担费用的离退休职工人数 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 101 销售人员 26 技术人员 87 财务人员 26 行政人员 206 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 11 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士 4 硕士 17 本科 56 大专 158 中专及其以下 211 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所 股票上市规则》、公司《章程》等规章制度以及中国证监会有关规定的要求，不断完善公司法人治理 结构。 1、公司治理的情况 报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票 上市规则》、《上市公司内部控制制度指引》等法律、法规及规范性文件，全面修订了并通过了《公 司内部控制制度》，从而进一步规范公司运作，切实维护和保障了公司整体利益及全体股东，特别是 中小股东利益。 2、公司治理专项活动情况 报告期内，根据中国证监会公告 [2008]27 号的要求，公司在结合 2007 年开展的公司治理专项活 动的经验和效果基础上，继续深入推进公司治理专项活动。 首先，公司对自 2007 年 4 月起开展的公司治理专项活动中各阶段工作进行了认真梳理，并对整改情况 及整改结果进行检查与核实；其次，针对尚存的问题和需持续性改进的问题制订了详细的改进计划， 形成了《公司治理整改情况说明》及《资金占用的自查报告》；最后，公司于 2008 年 7 月 11 日召开 七届二次董事会会议审议通过了《公司治理整改情况说明》及《资金占用的自查报告》，并将上述二 个报告于 2008 年 7 月 15 日在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。 (二) 独立董事履行职责情况 2008 年 6 月 23 日召开的公司 2007 年度股东大会，选举产生了公司新一届（第七届）董事会组成 人员，同时产生了公司三位新的独立董事，他们自任职以来，积极参加公司董事会会议，勤勉尽职， 协助董事会维护股东尤其是中小股东的权益，对公司关联交易的公开、公平、公正性发表意见。独立 董事凭借其专长和技能，为公司长远发展战略提出了积极的意见和建议，并通过主要由独立董事组成 的四个专门委员会履行其有关职能。 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 缺席原因及其 他说明 赵明伟 5 5 第六届董事会 独立董事 黄保麟 5 5 第六届董事会 独立董事 钱正芳 5 5 第六届董事会 独立董事 曹国琪 5 5 第六届董事会 独立董事 张建华 5 5 第七届董事会 独立董事 曹 俊 5 5 第七届董事会 独立董事 徐大为 5 5 第七届董事会 独立董事 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 12 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司业务结构完整，自主独立经营，拥有完全独立的生产、供应、销售及 研发系统，不需依赖控股股东及其关联企业，也不存在控股股东直接或间 接干预公司经营运作的情况。 人员方面独立情况 公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立于控股股东，总经理、副总经 理、总会计师及董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬。 资产方面独立情况 公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统和配套设施，并拥有独立的工 业产权、商标、专利技术等无形资产。 机构方面独立情况 公司已设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、董事会办公室、监 事会办公室、总经理办公室、财务会计部、战略发展部、审计监察部、经 济运行部、人力资源部、市场部、技术中心等部门均独立运作。 财务方面独立情况 公司设立了独立的财务会计部和独立的会计核算、财务管理体系，并独立 开设银行帐户、纳税，财务决策独立。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 1、公司内部控制制度的建立健全工作情况 2007 年，为进一步完善公司法人治理结构，保障投资者的权益，公司依照国家有关法律法规及上海证 券交易所《上市公司内部控制制度指引》的要求，制订了《关于健全和完善公司内部控制制度的总体 工作计划》，成立了内部控制制度领导小组和工作小组。通过一年来修订、完善及补充制订了部分内 部控制制度后，并经 2008 年 3 月 31 日召开的公司六届二十八次董事会会议批准，公司已建立了较为 健全的公司内部控制制度体系，该体系涵盖了公司生产经营、项目开发、销售采购、资产管理、财务 管理、关联交易、担保与融资、对外投资、人事管理等各个环节。 2、公司内部控制检查监督部门的设置情况 公司确定审计监察部为内部控制检查监督部门，并配备专门人员对内部控制的落实及执行情况进行定 期及不定期的检查。目前，该部门正对内部控制制度在日常经营管理中运行情况进行监督，针对出现 的问题，及时向公司董事会下属审计委员会汇报，并提出完善内部控制制度建议。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计监察部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 按照《上市公司治理准则》的要求，公司董事会所属“薪酬与考核委员会”建立激励约束机制， 对公司高级管理人员实行绩效考评。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 大会 2008 年 6 月 23 日 《上海证券报》、《中国证券 报》、香港《南华早报》 2008 年 6 月 24 日 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 13 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 报告期内，公司主营业务为控股子公司上海广电液晶显示器有限公司和上海海晶电子有限公司生 产销售的 TN、STN 液晶屏及其模块和 TFT 模块等中小尺寸显示屏业务及上海海昌国际有限公司经营的 进出口贸易业务。 2008 年初起，受行业景气度和宏观经济的影响，公司的生产经营环境面临较为严峻的局面。为支 持上市公司的发展，提高上市公司盈利能力和核心竞争力，实现公司全面战略转型，公司控股股东上 海广电（集团）有限公司拟对本公司实施重大资产重组，将其与上海广电信息产业股份有限公司所持 有的上海广电光电子有限公司的全部股权转让与我公司，使我公司的主营业务将更为突出。 自 2008 年三季度起，随着全球金融危机越演俞烈，并不断向实体经济蔓延，导致公司原有中小尺 寸液晶显示屏等产品的滞销、价格下降， TFT-LCD 液晶面板的销售价格与市场需求也持续大幅下滑， 上海广电光电子有限公司出现重大亏损。鉴于液晶面板的市场状况，本着对公司及全体股东负责的态 度，经公司董事会讨论决定，公司拟终止上述关于发行股份购买资产与重大资产购买暨关联交易之重 大资产重组工作，并择时召开公司股东大会审议上述事宜。 进入 11 月份以来，公司受金融危机的影响更趋明显，面对各种不利因素，公司董事会审时度势、 科学决策，经营班子精诚团结、稳健经营，通过控制费用支出、降低成本、加强销售力度、有效回笼 资金，维持了生产经营的稳定。 2008 年公司共生产液晶模块 805 万只，销售 916 万只；生产等离子显示器 58.12 万台，销售 57.75 万台，生产等离子显示器模块 36.18 万台，销售 36.17 万台。 报告期，公司实现营业收入 8.17 亿元，较 2007 年度减少了 51.45%；营业利润-10.22 亿元，净利 润-8.56 亿元，较 2007 年度大幅下降。 较上年同期相比，营业收入大幅度减少的主要是因为：2007 年，公司持股 66%的子公司上海旭电 子玻璃有限公司因传统彩色显像管市场大幅萎缩，产品价格持续下跌，导致该公司经营出现较大的亏 损，为保护公司全体股东的利益。于 2007 年 8 月 24 日召开的公司六届二十四次董事会会议决议决定， 从 2007 年 8 月起，上海旭电子玻璃有限公司实施停产调整。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率 (%) 营业收入 比上年增 减（％） 营业成本 比上年增 减（％） 营业利润率比 上年增减（%） 分产品 液晶显示 屏及其模 块 200,206,279.26 221,761,053.37 -9.72 -50.08 -39.54 减少 19.05 个 百分点 电子器件 179,766,482.50 142,031,978.21 26.57 -2.2 -2.66 增加 0.6 个百 分点 商品贸易 383,419,319.64 373,706,565.95 2.6 -29.65 -29.29 减少 0.53 个 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海地区 560,750,005.85 -40.62 华东地区 15,609,754.51 -16.54 外销地区 215,107,013.28 -14.99 (3) 主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额 247,673,990.39 元，占年度采购总额的 36.64％；向前 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 14 五名客户销售总额为 322,492,174.99 元，占公司全部营业收入的 41.63％。 (4) 报告期内公司资产构成与前一报告期相比发生重大变动的情况及原因 单位：元 项目 年末数 年初数 增减幅度(%) 总资产 4,196,753,610.52 5,279,586,600.63 -20.51 货币资金 162,434,789.80 748,397,946.09 -78.29 应收票据 20,007,884.16 179,338,184.20 -88.84 应收帐款 149,917,664.57 297,478,764.25 -49.60 预付款项 675,493,402.43 259,175,656.76 160.64 存货 66,310,406.15 148,870,839.67 -55.45 可供出售金融资产 15,607,373.37 34,324,458.58 -54.53 固定资产 1,022,498,742.79 1,548,877,317.99 -33.98 在建工程 280,477,757.83 90,001,810.46 211.64 无形资产 120,277,834.14 63,089,659.44 90.65 应付票据 22,261,537.04 72,239,915.29 -69.18 预收款项 99,902,288.81 212,038,615.42 -52.88 应付职工薪酬 10,872,740.61 82,224,251.93 -86.77 其他应付款 106,955,628.05 184,011,208.06 -41.87 长期借款 373,095,797.62 12,000,000.00 3009.14 归属于母公司所有者 权益合计 1,863,989,418.78 2,735,782,641.47 -31.86 变动的原因： ① 货币资金的减少主要是由于:公司本年归还控股股东上海广电（集团）有限公司部分借款及借 款利息,公司子公司上海广电富士光电材料有限公司本年度彩色滤光片项目增加投入所致； ② 应收票据的减少主要是由于子公司上海旭电子玻璃有限公司本年应收票据到期收回所致； ③ 应收帐款的减少主要是由于子公司上海旭电子玻璃有限公司本年应收账款收回所致； ④ 预付款项的增加主要是由于子公司上海广电富士光电材料有限公司本年度彩色滤光片项目增 加投入所致； ⑤ 存货的减少主要是由于子公司上海广电液晶显示器有限公司及上海海晶电子有限公司压缩库 存、增加销售及计提存货跌价准备所致； ⑥ 可供出售金融资产的减少是由于本年度公司持有的无限售条件的可供出售股票价格下跌所致； ⑦ 固定资产的减少主要是由于子公司上海旭电子玻璃有限公司、上海广电液晶显示器有限公司、 上海海晶电子有限公司本年度计提固定资产减值准备所致； ⑧ 在建工程的增加主要是由于子公司上海广电富士光电材料有限公司本年度彩色滤光片项目增 加投入所致； ⑨ 无形资产的增加主要是由于子公司上海广电富士光电材料有限公司本年新增土地使用权所致； ⑩ 应付票据的减少主要是由于子公司上海旭电子玻璃有限公司本年应付票据已结算所致； ⑪ 预收款项的减少主要是由于子公司上海旭电子玻璃有限公司本年结转销售铂金设备预收款所 致； ⑫ 应付职工薪酬的减少主要是由于子公司上海旭电子玻璃有限公司本年度支付解除职工劳动关 系的补偿款所致； ⑬ 其他应付款的减少主要是由于本年度公司偿还控股股东上海广电（集团）有限公司借款及借款 利息所致； ⑭ 长期借款的增加主要是由于子公司上海广电富士光电材料有限公司本年度新增借款所致； ⑮ 归属于母公司所有者权益合计的减少主要是由于本年度经营亏损所致。 单位：元 项目 本年数 上年数 增减幅度(%) 营业收入 816,953,892.17 1,682,715,823.88 -51.45 销售费用 15,758,526.97 52,178,540.06 -69.79 资产减值损失 475,344,661.12 170,435,090.55 178.90 投资收益 -202,743,173.65 63,303,016.55 -420.28 营业外收入 1,242,627.91 547,914,994.27 -99.77 利润总额 -1,034,389,792.50 -172,000,418.97 -501.39 归属于母公司所有者 -855,788,395.66 26,601,091.85 -3317.12 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 15 的净利润 变动的原因： ①营业收入、销售费用的减少主要是由于本年公司子公司上海旭电子玻璃有限公司由于停产及子公司 上海广电液晶显示器有限公司销售减少所致； ②资产减值损失的增加主要是由于子公司上海旭电子玻璃有限公司、上海广电液晶显示器有限公司、 上海海晶电子有限公司本年度计提固定资产减值准备所致； ③投资收益的减少主要是由于参股子公司上海广电光电子有限公司本年发生巨额亏损所致； ④营业外收入的减少主要是由于 2007 年度公司收购子公司上海旭电子玻璃有限公司股权形成的营业 外收入较大所致； ⑤利润总额、归属于母公司所有者的净利润的减少主要是由于本年度经营亏损所致。 （5）报告期内公司现金流量情况 单位：元 项目 本年数 上年数 增减幅度% 经营活动现金流量净额 -12,058,528.74 333,331,593.76 -103.62 投资活动产生的现金流量净额 -845,601,645.71 384,453,026.82 -319.95 筹资活动产生的现金流量净额 276,010,345.25 -381,302,262.66 变动的原因： ① 经营活动现金流量净额的减少主要是由于报告期公司经营活动亏损所致； ② 投资活动产生的现金流量净额减少主要是由于子公司上海广电富士光电材料有限公司建造厂 房及购置生产设备所致； ③ 筹资活动产生的现金流量净额的增加主要是由于报告期公司银行借款增加所致。 （6）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 主要控股子公司： ①上海海昌国际有限公司主要业务为进出口贸易，注册资本 5,000 万元，报告期内实现销售收入 50276.69 万元，净利润 487.20 万元，2008 年末该公司总资产为 16197.04 万元，本公司占 90％的股 权。 ②上海真空显示器件有限公司主要业务为生产销售各类真空荧光显示器，注册资本 8,100 万元，报告 期内实现销售收入 267.94 万元，净利润-289.97 万元，2008 年末该公司总资产为 6084.07 万元，本公 司占 100％的股权。 ③上海海晶电子有限公司主要业务为生产销售 TN、STN 液晶屏及其模块，注册资本 2,881 万元，报告 期内实现销售收入 10748.30 万元，净利润-5303.01 万元，2008 年末该公司总资产为 7712.22 万元， 本公司占 67％的股权。 ④上海扬子江投资发展有限公司主要业务为投资生产连续波磁控管、微波炉等电子产品，注册资本 9,630 万元，报告期内实现净利润 1617.87 万元，2008 年末该公司总资产为 12388.62 万元，本公司占 81.2％的股权。 ⑤上海广电液晶显示器有限公司主要业务为生产销售 STN 液晶显示器及模块，注册资本 19,003.88 万 元，报告期内实现销售收入 9568.82 万元，净利润-19512.12 万元，2008 年末该公司总资产为 8060.21 万元，本公司占 70％的股权。 ⑥上海始安房地产置业有限公司主要业务为房地产开发与销售及物业管理，注册资本 9,500 万元，报 告期内实现销售收入 1814.07 万元，净利润 5.50 万元，2008 年末该公司总资产为 11149.43 万元，本 公司占 95.5％的股权。 ⑦上海百嘉电子有限公司主要业务为生产销售各类膜片开关和膜片开关组合件，注册资本 1,099.32 万元，报告期内实现销售收入 4379.88 万元，净利润 409.46 万元，2008 年末该公司总资产为 3145.99 万元，本公司占 75％的股权。 ⑧上海旭电子玻璃有限公司主要业务为生产销售彩色显像管、显示管用玻壳，注册资本 107,902 万元， 报告期内实现销售收入 720.17 万元，净利润-5.21 亿元，2008 年末该公司总资产为 6.14 亿元，本公 司占 66％的股权。 主要参股子公司： ①上海索广映像有限公司主要业务为生产销售彩色电视机、显示器及其主要配件，注册资本 85,072 万元，报告期内实现销售收入 53.61 亿元，净利润 1.00 亿元，2008 年末该公司总资产为 19.66 亿元， 本公司占 10％的股权。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 16 ②上海松下等离子显示器有限公司主要业务为生产销售彩色等离子显示器（PDP）及其配件，注册资本 136,567.70 万元，报告期内实现销售收入 59.67 亿元，净利润 1.01 亿元，2008 年末该公司总资产为 26.62 亿元，本公司占该公司 43.01％股权。 ③上海三星真空电子器件有限公司主要业务为生产销售各类真空荧光显示器，注册资本 27,831.95 万 元，报告期内实现销售收入 14.93 亿元，净利润 1934.22 万元，2008 年末该公司总资产为 9.15 亿元， 本公司占该公司 45％股权。 ④上海广电住金微电子有限公司主要业务为印刷电路板模块的设计、开发、制造及销售，注册资本 13408.03 万元，报告期内实现销售收入 26679.86 万元，净利润-1361.73 万元，2008 年末该公司总资 产为 19422.97 万元，本公司占该公司 30％股权。 ⑤上海广电光电子有限公司主要从事 TFT-LCD（薄膜晶体管液晶显示屏）的投资，注册资本 43 亿元， 报告期内实现销售收入 52.48 亿元，净利润-14.30 亿元，2008 年末该公司总资产为 85.97 亿元，本公 司占该公司 18.75％股权。 2、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司尚未对公允价值计量和披露程序制定相应的内控制度，但公司根据《企业会计准则》及财政 部《企业内部控制基本规范》的规定，对公允价值的取得、计量、使用的假设以及选择适当的估价方 法都作了明确的规定。公司将根据财政部《企业内部控制基本规范》的相关规定，建立公允价值计量 相关的内控制度。 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 项目 （1） 期初金额 （2） 本期公允价值 变动损益 （3） 计入权益的累 计公允价值变 动 （4） 本期计提的减 值 （5） 期末金额 （6） 金融资产 其中：1.以 公允价值计量 且其变动计入 当期损益的金 融资产 其中：衍 生金融资产 2.可供出 售金融资产 3,432.45 -1,871.71 1,560.74 金融资产小计 合计 3,432.45 -1,871.71 1,560.74 持有外币金融资产、金融负债情况 单位：万元 项目 （1） 期初金额 （2） 本期公允价值 变动损益 （3） 计入权益的累 计公允价值变 动 （4） 本期计提的减 值 （5） 期末金额 （6） 金融资产 其中：1.以 公允价值计量 且其变动计入 当期损益的金 融资产 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 17 其中：衍 生金融资产 2.贷款和 应收款 3.可供出 售金融资产 4.持有至 到期投资 金融资产小计 金融负债 27,119.69 27,119.69 3、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 截止本报告出具日，公司从控股股东上海广电（集团）有限公司获悉，由上海市政府和上海市国 资委成立的工作小组正在就如何摆脱公司控股股东上海广电（集团）有限公司面临的困境着手制订工 作方案，方案可能涉及本公司股权变动、重大资产重组，同时可能会对公司经营与发展产生重大影响。 公司将根据该事项的进展情况，及时披露公司未来经营及发展计划。 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 0 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 公司聘请的立信会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报表进行审计后,出具了信会师报字 （2009）第 10706 号有保留意见有强调事项的审计报告，保留意见为：“如财务报表附注十二/（三） /6 所述，截至 2008 年 12 月 31 日，贵公司对持有 18.75%股权的联营公司上海广电光电子有限公司（以 下简称光电子公司）的长期股权投资余额为人民币 26,316.26 万元，虽然贵公司在 2008 年度根据光电 子公司的账面亏损确认了投资损失 26,812.52 万元，但由于光电子公司重要子公司上海广电 NEC 液晶 显示器有限公司已连续三个会计年度发生大额亏损，主要财务指标显示其财务状况严重恶化，故我们 无法获得充分、适当的审计证据确认贵公司该项长期股权投资的可回收金额。”强调事项为：“我们 提醒财务报表使用者关注：如会计报表附注十二/（三）/9 所述，贵公司在 2008 年度合并财务报表中， 归属于母公司净利润为人民币-85,578.84 万元，流动资产为人民币 109,371.42 万元，流动负债为人 民币 166,327.42 万元，其中短期借款为人民币 127,314.40 万元。贵公司已在财务报表附注中披露了 拟采取的改善措施，但由于该改善措施尚需经相关政府部门的进一步确认和批准，故我们认为贵公司 之持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。” 公司参股子公司上海广电光电子有限公司主要从事 TFT-LCD（薄膜晶体管液晶显示屏）的投资， 2008 年受金融危机的影响，光电子公司投资的上海广电 NEC 液晶显示器有限公司 2008 上半年账面盈 利 1.09 亿元，2008 年度账面亏损 18.65 亿元。对此公司七届五次董事会会议已作出终止非公开发行 股份购买该公司股权的重组事项。 公司获悉由上海市政府和上海市国资委成立的工作小组正在就如何摆脱公司控股股东上海广电 （集团）有限公司面临的困境着手制订工作方案，该方案可能涉及本公司股权变动、重大资产重组。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 18 结合立信会计师事务所有限公司所出具的保留意见和强调事项及上述事项，董事会认为：公司在 2008 年度根据会计政策按光电子公司的帐面亏损已确定了投资损失 2.68 亿元，公司应当根据光电子 公司投资的上海广电 NEC 液晶显示器有限公司经营的实际状况及上述重大事项进展情况的需要，对导 致保留意见的事项适时聘请专业中介机构提供能够获得充分、适当的审计证据，以确认我公司对上述 长期股权投资的可回收金额；并按照由上海市政府和上海市国资委成立的工作小组正在就如何摆脱公 司控股股东上海广电（集团）有限公司面临的困境着手制订的工作方案积极开展相关工作，以保持公 司持续经营能力。 (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开 日期 决议内容 决议刊登的信 息披露报纸 决议刊登的信 息披露日期 六届二十八次 董事会会议 2008 年3月 31 日 关于公司 2007 年度董事会工作报告的 预案、关于公司 2007 年度财务工作报 告的预案、关于 2007 年度公司不进行 现金红利分配及资本公积金转赠股本 的预案、关于公司 2007 年年度报告正 文的议案、关于公司 2007 年年度报告 摘要的议案、关于调整公司 2007 年期 初资产负债表相关项目的议案、关于 2007 年度资产减值准备提取及核销的 议案、关于公司向银行申请借款的议 案、关于续聘立信会计师事务所有限公 司的预案、关于会计师事务所报酬的议 案、关于《公司独立董事年报工作制度》 的议案、关于《公司董事会审计委员会 工作细则》的议案、关于《内部审计管 理制度》的议案、关于《内部审计工作 职责》的议案、关于《内部控制制度》 的议案、关于对部分会计科目界定的议 案 《上海证券 报》、《中国 证券报》、香 港《南华早报》 2008 年 4 月 2 日 六届二十九次 董事会会议 2008 年4月 28 日 关于公司 2008 年第一季度报告的议案 《上海证券 报》、《中国 证券报》、香 港《南华早报》 2008 年 4 月 30 日 六届三十次董 事会会议 2008 年5月 8 日 关于发行股份购买资产及重大资产购 买暨关联交易相关事项的预案、关于提 请公司股东大会授权公司董事会办理 本次发行股份购买资产及重大资产购 买相关事宜的预案、关于提请股东大会 批准特定对象-上海广电（集团）有限 公司免于以要约方式收购公司股份的 预案 《上海证券 报》、《中国 证券报》、香 港《南华早报》 2008 年 5 月 12 日 六届三十一次 董事会会议 2008 年5月 30 日 关于修改公司《章程》的预案、关于公 司董事会换届选举并将董事候选人提 请公司 2007 年度股东大会的预案、关 于提名张建华、曹俊及徐大为为公司第 七届董事会独立董事候选人的预案、关 于公司独立董事津贴标准的预案、关于 《上海证券 报》、《中国 证券报》、香 港《南华早报》 2008 年 6 月 3 日 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 19 为上海工业投资（集团）有限公司提供 担保的预案、关于召开公司 2007 年度 股东大会的议案 六届三十二次 董事会会议 2008 年6月 11 日 关于公司重大资产重组符合相关法律、 法规规定的预案、关于公司符合非公开 发行 A 股股票条件的预案、关于公司向 特定对象发行股票购买资产的预案、关 于公司以现金向上海广电信息产业股 份有限公司购买资产的预案、关于公司 重大资产重组涉及重大关联交易的预 案、关于审议公司发行股份购买资产与 重大资产购买暨关联交易报告书草案 的预案、关于审议《发行股份购买资产 暨关联交易协议书》的预案、关于审议 《股权转让暨关联交易协议书》的预 案、关于审议《上海广电（集团）有限 公司对拟收购资产盈利预测补足协议》 的预案、关于审议向上海广电（集团） 有限公司借款支付广电信息股权转让 款不足部分的议案、关于审议新老股东 共同享有本次向特定对象发行股票购 买资产前公司未分配利润的预案、审议 关于提请股东大会批准特定对象—上 海广电（集团）有限公司免于以要约方 式收购公司股份的预案、关于提请股东 大会授权董事会办理本次发行股份购 买资产及重大资产购买暨关联交易相 关事宜的预案、关于审议公司 2008 年 度备考盈利预测报告及上海广电光电 子有限公司 2008 年盈利预测的议案、 关于上海广电光电子有限公司 2006、 2007 年及 2008 年 4 月的财务报告及公 司 2007 年及 2008 年 4 月的备考财务报 告的议案、审议关于评估机构的独立 性、评估假设前提的合理性、评估方法 与评估目的的相关性等意见的议案、审 议关于出售 4569.6 万股申银万国证券 股份有限公司股权的议案 《上海证券 报》、《中国 证券报》、香 港《南华早报》 2008 年 6 月 12 日 七届一次董事 会会议 2008 年6月 23 日 关于成立公司第七届董事会四个专门 委员会的议案、关于选举公司第七届董 事会董事长、副董事长的议案、关于聘 任公司总经理的议案、关于聘任公司副 总经理与总会计师的议案、关于聘任公 司董事会秘书的议案、关于聘任公司证 券事务代表的议案 《上海证券 报》、《中国 证券报》、香 港《南华早报》 2008 年 6 月 24 日 七届二次董事 会会议 2008 年7月 11 日 关于公司治理整改及资金占用情况说 明的议案 《上海证券 报》、《中国 证券报》、香 港《南华早报》 2008 年 7 月 15 日 七届三次董事 会会议 2008 年8月 25 日 关于公司 2008 年半年度报告全文及摘 要的议案、关于公司 2008 年上半年度 内部控制自我评估报告的议案、 《上海证券 报》、《中国 证券报》、香 2008 年 8 月 27 日 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 20 港《南华早报》 七届四次董事 会会议 2008 年 10 月 28 日 关于公司 2008 年第三季度报告的议 案、关于公司 2008 年度经营者薪酬与 业绩管理方案的议案 《上海证券 报》、《中国 证券报》、香 港《南华早报》 2008 年 10 月 30 日 七届五次董事 会会议 2008 年 12 月 30 日 关于终止发行股份购买资产与重大资 产购买暨关联交易之重大资产重组工 作的预案、关于接受上海广电（集团） 有限公司委托办理有限售条件的流通 股上市流通的议案、关于确认上海旭电 子玻璃有限公司拟拍卖处置闲置设备 资产评估结果的议案 《上海证券 报》、《中国 证券报》、香 港《南华早报》 2008 年 12 月 31 日 2、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 作为广电电子董事会下设的审计委员会成员，我们根据中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年 度报告及相关工作的通知》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内 容与格式〉（2007 年修订）的通知》等有关规定及我公司《董事会审计委员会委员会议事规则》的有 关要求，本着勤勉尽职的原则，进行如下工作： （1）报告期内，公司独立董事、董事会审计委员会成员认真审阅了公司季度、半年度及年度报告， 通过听取公司有关领导关于公司经营情况的汇报以及查阅公司财务报表等方式了解公司的生产经营情 况，并以专题会议形式听取了公司审计部内部审计工作开展的情况汇报和审计工作的安排。 （2）董事会审计委员会在公司年度报告年终审计工作开展前，认真审阅了公司自己编制的财务报 表，同意将公司按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制的资产负债表、利润 表、现金流量表、所有者权益变动表提交立信会计师事务所有限公司予以审计，并根据公司实际情况 同意公司财务部与负责公司年度审计工作的立信会计师事务所有限公司注册会计师协商确定了公司 2008 年度财务报告审计工作的时间安排，并要求年审注册会计师按时完成审计工作。 （3）审计委员会在年审会计师出具初步审计意见后，再一次审阅了调整后的公司 2008 年度财务 会计报表，听取了立信会计师事务所有限公司初步审计意见，认为公司 2008 年度财务会计报表客观反 映了公司 2008 年度整体经营状况，同意将公司 2008 年年度财务会计报表提请公司董事会审议。 （4）公司独立董事、董事会审计委员会成员认为立信会计师事务所有限公司能够按照中国注册会 计师独立审计准则实施对公司的审计工作，按时完成了公司的审计工作，因此提请公司续聘立信会计 师事务所有限公司为公司 2009 年度的审计机构，并提交公司董事会审议。 3、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉 （2007 年修订）的通知》和我公司《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的有关要求，作为广电电子 董事会下设的薪酬与考核委员会的成员，我们对广电电子的董事、监事及其他高级管理人员的薪酬及 其披露情况进行了审核。报告期内，公司根据《上海广电电子股份有限公司 2008 年经营业绩合同》中 的经营目标及考核细则，对高管人员进行了考核与绩效评价。 薪酬与考核委员会受董事会委托,以专题会议形式认真审议了管理层递交的《2008 年度经营者薪 酬与业绩管理方案》，对方案中涉及的薪酬结构和考核方式、适用范围、年度考核目标等进行了充分 讨论,特别关注并认真查阅了公司的年度预算，回顾了历年已公开披露的公司高管薪酬水平，并向董事 会作了报告。我们认为：报告期内，公司高管人员所获薪酬方式与数额符合公司建立的《上海广电电 子股份有限公司 2008 年经营业绩合同》的考评体系，实际发放水平已综合考虑了公司经营管理的绩效, 并控制在预算水平内,披露的薪酬总额包括了基本工资、奖金、津贴、福利等各项从公司获取的报酬， 符合实际情况。 报告期内，公司未实施股权激励。 (六) 2008 年度利润分配或资本公积金转增股本预案： 本期归属于公司普通股股东的净利润为-855,788,395.66 元，加上年初未分配利润 171,673,875.91 元，期末归属于公司普通股股东的未分配利润为-684,529,807.65 元，根据《公司法》、 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 21 《公司章程》的有关规定，鉴于未分配利润为负，公司董事会决定本年度不进行利润分配，也不进行 资本公积金转增股本。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 18,544,554.66 10,418,928.98 177.99 2006 0 18,646,431.57 0 2007 0 26,601,091.85 0 (八) 其他披露事项 公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》与香港《南华早报》。 九、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 2008 年度内，公司监事会先后召开了共八次会议，审议了公司有关重要事项。具体情况如下：3 月 31 日召开的六届十八次会议,审议通过了《公司 2007 年度报告》、《公司 2007 年度监事会工作报 告》等议案；4 月 28 日召开六届十九次会议, 审议《公司 2008 年第一季度报告》；5 月 8 日召开六届 二十次会议，审议资产重组-收购上海广电光电子有限公司股份等议案；5 月 29 日召开六届二十一次 会议，审议公司章程修改和董事会、监事会换届选举预案；6 月 10 日召开六届二十二次会议，审议公 司发行股份购买资产与重大资产重组相关预案；6 月 23 日召开七届一次会议，审议选举公司监事会主 席、副主席等议案；8 月 25 日召开七届二次会议，审议《公司 2008 年半年度报告》等议案；10 月 28 日召开七届三次会议，审议通过了《公司 2008 年第三季度报告》。 本年度内，公司监事会在履行监督职能等方面还做了以下工作： 1、对公司重大事项的审议。2008 年公司监事会成员共列席了十次公司董事会，参与公司重大事项的 审议工作； 2、内控制度建设。按照中国证监会有关精神，2008 年度，公司成立内控制度推进工作小组，编制修 订《公司内部控制制度》，规范管理规定和操作流程。同时，为加强公司及下属控股子分公司内控制 度的规范执行和完善工作，公司建立内控制度的稽查机制，对公司及控股企业的重大项目投资、重大 资产处置、重要干部任免，及大额资金使用等“三重一大”为重点的内控制度执行情况进行制度审计， 并提出审计意见和整改建议； 3、加强对投资企业审计。公司全年对投资企业的效益、库存、资金、项目等开展专项审计； 4、开展对公司系统生产经营状况的巡察调研活动。2008 年，公司监事会对上海广电富士光电材料有 限公司就项目建设及预算控制执行等情况进行调研； 5、加强对财务的监督。监事会定期听取公司总会计师关于预算执行情况报告，了解进度、加強监督； 6、按照《上市公司治理准则》的要求，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规 性进行监督检查，维护公司及股东的合法权益。 （二）关于对报告期内公司重要事项的意见 1、在 2008 年度中，公司董事会和总经理班子认真贯彻执行了股东大会的各项决议，按照公司章程和 公司“三重一大”管理制度，决策程序合法，并依法合规经营运作；公司董事、经理及其他高级管理 人员在执行公司职务中尽心尽责，在重大决策、经营管理和投资等各个方面做了大量的工作。 2008 年 6 月 11 日召开的公司六届三十二次董事会审议通过的《关于公司发行股份购买资产与重 大资产购买暨关联交易之重大资产重组方案》等议案，公司拟以向控股股东上海广电（集团）有限公 司发行股份的方式购买其所持有的上海广电光电子有限公司（以下简称“光电子公司”）62.5%的股权， 及以现金收购上海广电信息产业股份有限公司所持有的光电子公司 18.75%的股权。由于受世界金融危 机影响，2008 年下半年液晶面板的销售价格与市场需求持续大幅下滑，光电子公司经营已出现重大亏 损。鉴于液晶面板的市场状况严重疲软，公司难以预测光电子公司未来持续盈利能力。经公司七届五 次董事会讨论决定，公司拟终止上述关于发行股份购买资产与重大资产购买暨关联交易之重大资产重 组工作。监事会认为，公司董事会是本着对公司及全体股东认真负责的态度作出上述决定。 上海松下等离子公司完成厂房扩建项目，企业生产条件进一步改善，整机组装能力显著提高；上 海三星广电电子器件有限公司启动锂电池生产线扩产改造项目，新增 5 条生产线，产能从月产 40 万组 提高到月产 100 万组；两公司 2008 年产销量和利润均取得大幅增长。公司新型平板显示—有机电致发 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 22 光显示技术 OLED 样品制作一次成功，测试结果优于预期指标。公司与上海大学联合申请的国家科技部 863 项目《基于微晶硅 TFT 基板的有源 OLED 关键技术研发》获得批准实施，并得到政府定向资金支持； 积极推进 OLED 产业化进程，开展技术工艺探索、市场调研、投资效益预估等前期准备工作，编制实施 产业化的专项报告，提交政府部门供研究决策。为积极探索产学研结合的有效途径和合作模式，公司 还与上海大学联合组建的“广电电子—上海大学平板显示联合工程技术中心”。 期间，没有发现公司董事、高级管理层在执行公司职务时，有违反国家法律、法规、公司章程或 损害公司及股东利益的行为。 2、关于公司 2008 年度的财务年报，经公司聘请的立信会计师事务所有限公司审计，出具了信会 师报字（2009）第 10706 号有保留意见有强调事项的审计报告，报告认为：“如财务报表附注十二/ （三）/6 所述，截至 2008 年 12 月 31 日，贵公司对持有 18.75%股权的联营公司上海广电光电子有限 公司（以下简称光电子公司）的长期股权投资余额为人民币 26,316.26 万元，虽然贵公司在 2008 年度 根据光电子公司的账面亏损确认了投资损失 26,812.52 万元，但由于光电子公司重要子公司上海广电 NEC 液晶显示器有限公司已连续三个会计年度发生大额亏损，主要财务指标显示其财务状况严重恶化， 故我们无法获得充分、适当的审计证据确认贵公司该项长期股权投资的可回收金额。” 强调事项为： “我们提醒财务报表使用者关注：如会计报表附注十二/（三）/9 所述，贵公司在 2008 年度合并财务 报表中，归属于母公司净利润为人民币-85,578.84 万元，流动资产为人民币 109,371.42 万元，流动 负债为人民币 166,327.42 万元，其中短期借款为人民币 127,314.40 万元。贵公司已在财务报表附注 中披露了拟采取的改善措施，但由于该改善措施尚需经相关政府部门的进一步确认和批准，故我们认 为贵公司之持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。” 公司参股子公司上海广电光电子有限公司主要从事 TFT-LCD（薄膜晶体管液晶显示屏）的投资， 2008 年受金融危机的影响，光电子公司投资的上海广电 NEC 液晶显示器有限公司由 2008 上半年账面 盈利 1.09 亿元，到全年账面严重亏损 18.65 亿元。对此公司七届五次董事会会议已作出终止非公开发 行股份购买该公司股权的重组事项。 公司获悉由上海市政府和上海市国资委成立的工作小组正在就如何摆脱公司控股股东上海广电 （集团）有限公司面临的困境着手制订工作方案，该方案可能涉及本公司股权变动、重大资产重组。 结合立信会计师事务所有限公司所出具的保留意见和强调事项及上述事项，公司董事会认为：公 司在 2008 年度根据会计政策按光电子公司的帐面亏损已确定了投资损失 2.68 亿元，公司应当根据光 电子公司投资的上海广电 NEC 液晶显示器有限公司经营的实际状况及上述重大事项进展情况的需要， 对导致保留意见的事项适时聘请专业中介机构提供能够获得充分、适当的审计证据，以确认我公司对 上述长期股权投资的可回收金额；并按照由上海市政府和上海市国资委成立的工作小组正在就如何摆 脱公司控股股东上海广电（集团）有限公司面临的困境着手制订的工作方案积极开展相关工作，以保 持公司持续经营能力 监事会对董事会上述专项说明表示认同。本着对公司及全体股东负责的精神，监事会将重视和关 注上述事项的进展情况及相关信息的披露情况。 3、在报告期内，公司未发生非经营性关联交易，所发生的日常关联交易是公平、合理、公允的， 没有发现损害本公司和广大股东利益的情况。 2009 年，由于受国际金融危机影响，企业经营的宏观环境不确定因素仍然较多，公司产业结构调 整任务十分艰巨。为此，我们要坚持以科学发展观为指导，围绕公司“十一•五发展规划”，既要增加 忧患意识，充分估计各种不利因素，应对宏观环境的严峻性和复杂性。同时，更要增加机遇意识，善 于在逆境中把握机遇，采取积极有效措施，化被动为主动，树立实现战略发展目标的必胜信心，着力 推进核心业务发展，加快公司全面转型的步伐。在新形势下，公司监事会本着对公司和全体股东负责 的精神，将继续遵照《公司法》、《上市公司治理准则》和公司章程的要求，与时俱进，恪尽职守， 坚决维护公司的利益和全体股东的权益，同广大股东一起，为公司的改革、稳定和持续发展作出应有 的贡献！ 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 23 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 序 号 证券品 种 证券代 码 证券简 称 初始投资金额 （元） 持有数量 （股） 期末账面值 （元） 占期末 证券投 资比例 （％） 报告期 损益 （元） 1. 股票 601328 交通银 行 3,205,600.00 3,205,600 15,194,544.00 97.35 0 2. 股票 600622 嘉宝集 团 112,320.00 60,840 240,318.00 1.54 0 3. 股票 600650 锦江投 资 97,895.00 21,537 172,511.37 1.11 0 合计 3,415,815.00 / 15,607,373.37 100% 0 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代 码 证券 简称 初始投资金额 占该公司 股权比例 （％） 期末账面值 报告期 损益 报告期所有者权 益变动 会计核 算科目 股份来 源 601328 交通 银行 3,205,600.00 ＜1% 15,194,544.00 0 -18,179,775.22 可供出 售金融 资产 原始法 人股 600622 嘉宝 集团 112,320.00 ＜1% 240,318.00 0 -337,662.00 可供出 售金融 资产 原始法 人股 600650 锦江 投资 97,895.00 ＜1% 172,511.37 0 -199,647.99 可供出 售金融 资产 原始法 人股 合计 3,415,815.00 / 15,607,373.37 0 -18,717,085.21 / / 3、持有非上市金融企业股权情况 所持对 象名称 初始投资金额 （元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例（%） 期末账面值 （元） 报告期损 益（元） 报告期所 有者权益 变动（元） 会计核算 科目 股份来源 申银万 国证券 股份有 限公司 39,150,000.00 45,696,000 ＜1% 39,150,000.00 0 0 长期股权 投资 原始法人 股 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 报告期内公司控股子公司上海海昌国际有限公司按照市场价，向上海广电 NEC 液晶显示器有限公 司采购 4,596.58 万元的生产原材料。 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 上海广电(集 团)有限公司 母公司 0 4,440.46 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 24 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 ①根据公司与上海三星真空显示器件有限公司于 2001 年签订及 2005 年修订的厂房租赁合同，本年度 公司收到上海三星真空显示器件有限公司支付的租金 4,830,111.00 元计入其他业务收入，该租赁协议 有效期至 2011 年。 ②根据公司与上海松下等离子显示器有限公司于 2001 年签订及 2003 年修订的厂房租赁合同，本年度 公司收到上海松下等离子显示器有限公司支付的租金 22,992,388.80 元计入其他业务收入。 2、担保情况 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名 称 发生日期（协议 签署日） 担保金额（万 元） 担保类 型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 （是或否） 上海广电住金 微电子有限公 司 2008.9.25 人民币 480.00 连带责任 2008.9.25-2009.3.24 否 否 上海广电住金 微电子有限公 司 2008.8.15 人民币 360.00 连带责任 2008.8.15-2009.2.15 否 否 上海广电住金 微电子有限公 司 2008.12.5 人民币 450.00 连带责任 2008.12.5-2009.6.4 否 否 上海广电信息 产业股份有限 公司 2008.8.29 人民币 2500.00 连带责任 2008.8.29-2009.6.30 否 是 上海工业投资 （集团）公司 2008.6.24 人民币 30000.00 连带责任 2008.6.24-2009.6.24 否 否 报告期内担保发生额合计 人民币 33790.00 万元 报告期末担保余额合计 人民币 33790.00 万元 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 美元 3226.87 万元，人民币 7485.69 万元 报告期末对子公司担保余额合计 美元 3226.87 万元，人民币 7485.69 万元 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 美元 3226.87 万元，人民币 41275.69 万元 担保总额占公司净资产的比例 33.98% 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 人民币 2500.00 万元 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 人民币 2500.00 万元 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 25 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 公司董事会根据公司唯一非流通股股东上海广电（集 团）有限公司的书面委托，于 2005 年 11 月 12 日发布 股权分置改革说明书。 2005 年 12 月 16 日，股权分置改革 A 股市场相关股东 会议表决通过了公司股权分置改革方案。 2006 年 1 月 13 日，本次股权分置改革方案实施，上海 广电（集团）有限公司对于获得流通权的股份的上市 交易或转让除履行相关法定承诺外，还做出了如下特 别承诺： 上海广电（集团）有限公司持有的非流通股股份自改 革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交易。 2009 年 1 月 7 日披露《公司有限售条件的流通股上市 公告》，上海广电（集团）有限公司持有的有限售条 件的流通股份全部上市流通。 完全履行承诺 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 （1）经 2008 年 6 月 23 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过，公司续聘立信会计师事务所有限 公司，负责我公司 2008 年度会计报表审计工作。至今，立信会计师事务所有限公司已为公司提供审计 服务的连续年限为 8 年。 （2）2008 年公司支付给立信会计师事务所有限公司 2007 年度审计费 110 万元。 （3）签字注册会计师轮换情况 注册会计师钱志昂先生轮换后第三年为公司财务报告审计签字，注册会计师李云潮先生轮换后第 四年为公司财务报告审计签字。 (九)公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 2008 年初起，受行业景气度和宏观经济的影响，公司的生产经营环境面临较为严峻的局面。为支 持上市公司的发展，提高上市公司盈利能力和核心竞争力，实现公司全面战略转型，公司控股股东上 海广电（集团）有限公司拟对本公司实施重大资产重组，将其与上海广电信息产业股份有限公司所持 有的上海广电光电子有限公司的全部股权转让与我公司，使我公司的主营业务将更为突出。 自 2008 年三季度起，随着全球金融危机越演俞烈，并不断向实体经济蔓延，导致公司原有中小尺 寸液晶显示屏等产品的滞销、价格下降， TFT-LCD 液晶面板的销售价格与市场需求也持续大幅下滑， 上海广电光电子有限公司出现重大亏损。鉴于液晶面板的市场状况，本着对公司及全体股东负责的态 度，经公司董事会讨论决定，公司拟终止上述关于发行股份购买资产与重大资产购买暨关联交易之重 大资产重组工作，并择时召开公司股东大会审议上述事宜。 进入 11 月份以来，公司受金融危机的影响更趋明显，面对各种不利因素，公司董事会审时度势、 科学决策，经营班子精诚团结、稳健经营，通过控制费用支出、降低成本、加强销售力度、有效回笼 资金，维持了生产经营的稳定。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 26 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 广电电子重大事项 停牌公告 《上海证券报》A14、香 港《南华早报》B6 2008 年 1 月 14 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》A11、香 港《南华早报》B11 2008 年 1 月 21 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》A23、香 港《南华早报》B7 2008 年 1 月 28 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》A16、香 港《南华早报》B4 2008 年 2 月 4 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》A14、香 港《南华早报》B2 2008 年 2 月 18 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》A13、香 港《南华早报》B8 2008 年 2 月 25 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》B7、香 港《南华早报》B8 2008 年 3 月 3 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》A19、香 港《南华早报》B2 2008 年 3 月 10 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》A15、香 港《南华早报》B10 2008 年 3 月 17 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》A19、香 港《南华早报》B4 2008 年 3 月 24 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》A6、香 港《南华早报》B14 2008 年 3 月 31 日 广电电子六届二十 八次董事会决议公 告、广电电子 2007 年度报告全文及摘 要 《上海证券报》D21、香 港《南华早报》B6 2008 年 4 月 2 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》A28、香 港《南华早报》B4 2008 年 4 月 7 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》封 14、 香港《南华早报》B12 2008 年 4 月 14 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》A14、香 港《南华早报》B8 2008 年 4 月 21 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》A15、香 港《南华早报》B10 2008 年 4 月 28 日 广电电子 2008 年度 第一季度季报 《上海证券报》D62、香 港《南华早报》B6 2008 年 4 月 30 日 广电电子重大事项 进展情况公告 《上海证券报》A36、香 港《南华早报》B8 2008 年 5 月 5 日 广电电子六届三十 次董事会决议公告 暨独立董事意见、 广电电子发行股份 购买资产及重大资 产购买暨关联交易 预案 《上海证券报》A23、香 港《南华早报》B6 2008 年 5 月 12 日 广电电子股票交易 异常波动公告 《上海证券报》D13、香 港《南华早报》B6 2008 年 5 月 15 日 广电电子六届三十 《上海证券报》D4、香 2008 年 6 月 3 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 27 一次董事会决议公 告暨召开公司 2007 年度股东大会通知 港《南华早报》B8 日 广电电子六届三十 二次董事会决议公 告暨上海广电（集 团）有限公司增加 公司 2007 年度股东 大会临时提案的通 知 《上海证券报》D6、香 港《南华早报》B9 2008 年 6 月 12 日 广电电子 2007 年度 股东大会决议公 告、广电电子七届 一次董事会决议公 告、广电电子七届 一次监事会决议及 公司第七届监事会 组成人员公告 《上海证券报》D15、香 港《南华早报》B8 2008 年 6 月 24 日 广电电子关于公司 非公开发行股份及 上海广电（集团） 有限公司认购所发 行股份的方案获得 国有资产管理部门 批准的公告 《上海证券报》D13、香 港《南华早报》B6 2008 年 6 月 26 日 广电电子七届二次 董事会决议公告、 公司治理整改情况 说明 《上海证券报》C16、香 港《南华早报》B8 2008 年 7 月 15 日 广电电子 2008 年度 半年度报告全文及 摘要 《上海证券报》C23、香 港《南华早报》B4 2008 年 8 月 27 日 广电电子关于暂缓 报送反馈意见回复 的公告 《上海证券报》第13版、 香港《南华早报》B6 2008 年 9 月 13 日 广电电子 2008 年度 第三季度报告全文 及摘要 《上海证券报》C5、香 港《南华早报》B6 2008 年 10 月 30 日 广电电子股票交易 异常波动公告 《上海证券报》C8、香 港《南华早报》B4 2008 年 12 月 4 日 广电电子七届五次 董事会决议公告 《上海证券报》C19、香 港《南华早报》B2 2008 年 12 月 31 日 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 28 十一、财务报告 (一) 审计报告 审 计 报 告 信会师报字（2009）第 10706 号 上海广电电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海广电电子股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流量表和 合并现金流量表、2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。除本报告“三、导致保留意见 的事项”所述事项外，我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理 保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、导致保留意见的事项 如财务报表附注十二/（三）/6 所述，截至 2008 年 12 月 31 日，贵公司对持有 18.75%股权的联营 公司上海广电光电子有限公司（以下简称光电子公司）的长期股权投资余额为人民币 26,316.26 万元， 虽然贵公司在 2008 年度根据光电子公司的账面亏损确认了投资损失 26,812.52 万元，但由于光电子公 司重要子公司上海广电 NEC 液晶显示器有限公司已连续三个会计年度发生大额亏损，主要财务指标显 示其财务状况严重恶化，故我们无法获得充分、适当的审计证据确认贵公司该项长期股权投资的可回 收金额。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 29 四、审计意见 我们认为，除了前段所述未能确认贵公司对光电子公司长期股权投资截至 2008 年 12 月 31 日账面 价值的可回收金额可能产生的影响外，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 五、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注：如会计报表附注十二/（三）/9 所述，贵公司在 2008 年度合并财 务报表中，归属于母公司净利润为人民币-85,578.84 万元，流动资产为人民币 109,371.42 万元，流 动负债为人民币 166,327.42 万元，其中短期借款为人民币 127,314.40 万元。贵公司已在财务报表附 注中披露了拟采取的改善措施，但由于该改善措施尚需经相关政府部门的进一步确认和批准，故我们 认为贵公司之持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：钱志昂 中国注册会计师：李云潮 中国·上海 二○○九年四月二十八日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 30 上海广电电子股份有限公司 二 OO 八年度财务报表附注 一、公司基本情况 上海广电电子股份有限公司（以下简称“公司”）原名上海真空电子器件股份有限公司，系于 1986 年 12 月经上海市经济体制改革领导小组办公室、上海市经济委员会、上海市财政局以沪体改(86)第 8 号文件批准建立，经中国人民银行上海市分行金融行政管理处（87）沪人金股字第 25 号文件批准发行 人民币 A 股，并于 1990 年 12 月 19 日在上海证券交易所上市。另经上海市人民政府沪府办（1991）109 号文件，上海市外国投资工作委员会沪外资委综字（1991）第 670 号文件和中国人民银行上海市分行 沪银金管（91）5156 号文件批准发行人民币特种股票，并于 1992 年 2 月 21 日在上海证券交易所上市。 公司于 1993 年 5 月 28 日取得上海市工商行政管理局核发的企股沪总字第 019001 号《企业法人营业执 照》。目前的注册资本为人民币 1,172,943,082.00 元。 公司于 2001 年 6 月 11 日经上海市外国投资工作委员会《沪外资委简批字（2001）第 867 号》文 批准更名为上海广电电子股份有限公司。 公司属电真空、电光源制造行业，主要生产和经营真空电子器件及其应用产品、配件、基础材料 及其生产线设备、投资举办各类企业，销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）。 公司股权分置方案已经 2005 年 12 月 16 日召开的公司 A 股市场相关股东会议审议通过，公司唯一 的非流通股股东上海广电（集团）有限公司向 A 股流通股股东每 10 股支付 1.9 股股票对价，以换取所 持有的非流通股份的流通权，并承诺其所持有的非流通股股份自方案实施之日起三十六个月内不上市 交易。 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、现金流量等有关信息。 三、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 31 （三）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素金额能够取 得并可靠计量则对个别会计要素采用现值、公允价值计量。 现值与公允价值的计量属性 （1）公允价值 在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者 债务清偿的金额计量。 本年公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：交易性金融资产和可供出售金融资产。 （2）现值 在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额 计量.负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 （四）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （五）外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用当月 1 日中国人民银行公布的人民币市场中间汇价作为折算汇率，折 合成人民币记帐。 期末外币货币性项目余额按资产负债表日人民币市场中间汇价折合成人民币金额进行调整，以公 允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的人民币市场中间汇价折合成人民币金额进行调 整。外币专门借款账户年末产生的汇兑损益，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户产生的汇兑损益均计入财务费用。不同货币 兑换形成的汇兑损益，计入财务费用。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 32 （六）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年初年末 平均市场汇价中间价折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项 目下单独列示。 （七）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金 融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 33 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 34 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债除限售流通股外全部直接参考活跃市场中的报 价；对限售流通股采用估值技术确认公允价值，估值方法如下： 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股 票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股 票的市价，应按以下公式确定该股票的价值： FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl 公式中： FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值； C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于 除权日对其初始取得成本作相应调整）； P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数； Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用 损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初 始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在 确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额前五名。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 35 对于年末单项金额非重大的应收款项，除有明显减值迹象经单独计提坏账准备的，其余采用与经 单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项 组合在年末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度按账龄段划分的类似信用风险特征应收 款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 非广电集团内部关联欠款 广电集团内部关联欠款 帐 龄 提取标准 提取标准 1 年以内 不计提 不计提 1 至 2 年 5％ 5％ 2 至 3 年 10％ 5％ 3 至 4 年 20％ 5％ 4 至 5 年 40％ 5％ 5 年以上 100％ 5％ 此外，公司合并报表子公司上海百嘉电子有限公司对帐龄一年内的应收账款计提 3％的坏账准备 金。 （九）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时按加权平均法计价。 （2）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 36 4、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基 础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格 为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，通过多次交 易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和，购买方为进行企业合并发生的各项直接 相关费用也应当记入企业合并成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的， 购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量，购买方应当将其记入 合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 37 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 38 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十一）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用房产 采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减 值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 （十二）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、固定资产装修、和其他设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 39 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期 与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－40 10% 2.25%－4.50％ 机器设备 5－10、40（注） 10% 2.25%、9.00%－18.00% 运输设备 5－10 10% 9.00%－18.00% 电子设备 5－10 10% 9.00%－18.00% 其他设备 5－8 10% 11.25%－18.00% 注：机器设备中铂金因耗损极少按经营期限 40 年计算折旧率。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 40 （十三）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 （十四）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资 产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换 入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 场地使用权的使用寿命为 50 年； 薄膜开关专有技术的使用寿命为 10 年。 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 41 （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 本年公司无使用寿命不确定的无形资产。 （3）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 （十六）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 42 （十七）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 43 （十八）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 ２、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡 资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）出租物业收入： a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； c.出租开发产品成本能够可靠地计量。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 44 （十九）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，足额确认递 延所得税负债。 （二十）本年无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 四、税项 公司主要税种和税率 （一）流转税 税 种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ （二）所得税 1、公司本年度执行的所得税税率为 18%； 2、公司合并范围内子公司上海扬子江投资发展有限公司、上海海昌国际有限公司、上海百嘉电 子有限公司、上海昌海德通瑞接件有限公司、上海海成技术装备有限公司执行所得税税率为 18%； 3、公司合并范围内子公司上海海晶电子有限公司执行所得税税率为 15%； 4、公司其他合并范围内子公司执行所得税税率为 25%。 五、合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围， 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 45 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 （一）子公司情况 1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司名称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营范围 本公司年末实 际投资额 实质上构 成对子公 司的净投 资的余额 本公司 合计持 股比例 本公司合计 享有的表决 权比例 是否合 并报表 上海百嘉电 子有限公司 控股子 公司 上海 制造业 132.80 （万美 元） 生产各类膜片 开关组合件，销 售自产产品 1,226.59 1,226.59 75.00% 75.00% 是 2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司名称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 本公司年末 实际投资额 实质上构 成对子公 司的净投 资的余额 本公司 合计持 股比例 本公司合 计享有的 表决权 比例 是否合 并报表 上海旭电子 玻璃有限公 司 控股子 公司 上海 制造业 12,889.00 （万美元） 彩色阴极射线管用 玻壳、TFT-LCD 屏 用玻璃基板及其相 关部件的制造、加 工、销售。 15,945.08 15,945.08 66.00% 66.00% 是 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 46 3、非企业合并方式取得的子公司 子公司名称 子公司 类型 业务性 质 注册资本 经营范围 本公司年 末实际投 资额 实质上构 成本公司 对子公司 的净投资 的余额 本公司合 计持股比 例 本公司合 计享有的 表决权比 例 是否合 并报表 上海扬子江投 资发展有限公 司 控股子 公司 投资业 9,630.00 投资生产销售磁控管微波 炉等电子产品 7,818.60 7,818.60 81.19％ 81.19％ 是 上海海昌国际 有限公司 全资子 公司 商业 5,000.00 国际贸易保税企业的贸易 等 4,500.00 4,500.00 100.00％ 100.00％ 是 上海海晶电子 有限公司 控股子 公司 制造业 500.00 （万美元） 生产销售液晶显示器及其 配件相关电子产品等 2,292.60 0.00 73.50％ 73.50％ 是 上海始安房产 管理有限公司 全资子 公司 房地产 业 9,500.00 房产开发物业管理真空器 件等 9,072.50 9,072.50 100.00％ 100.00％ 是 上海真空显示 器件有限公司 全资子 公司 制造业 8,100.00 生产销售真空荧光显示器 件等产品 8,100.00 8,100.00 100.00% 100.00% 是 上海管三玻璃 厂 控股子 公司 制造业 307.07 玻璃制品的生产，销售 184.24 184.24 60.00％ 60.00％ 是 上海广电液晶 显示器有限公 司 控股子 公司 制造业 2,294.60 （万美元） 设计、开发、生产中小尺寸， 中高分辨率 STN-LCD 和 TAB、COGMO 模块以及相关平 板显示器件，销售自产产品 13,297.13 0.00 70.00％ 70.00％ 是 上海广电电子 进出口有限公 司 控股子 公司 商业 2,000.00 经营各类商品和技术的进 出口 1,800.00 1,800.00 100.00% 100.00% 是 上海广电富士 光电材料有限 公司 控股子 公司 制造业 10,000.00 （万美元） 研发、生产及销售各种 TFT-LCD 用 CF 及其关联产 品 56,333.48 56,333.48 75.00% 75.00% 是 上海昌海德通 端接件有限公 司 全资子 公司的 子公司 制造业 140.00 （万美元） 电子线束、端接件产品 --- --- 70.00% 70.00% 是 上海廿一世纪 电子设备有限 全资子 公司的 制造业 250.00 电子仪器仪表、通讯设备 --- --- 51.00% 51.00% 是 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 47 子公司名称 子公司 类型 业务性 质 注册资本 经营范围 本公司年 末实际投 资额 实质上构 成本公司 对子公司 的净投资 的余额 本公司合 计持股比 例 本公司合 计享有的 表决权比 例 是否合 并报表 公司 子公司 上海海成技术 装备有限公司 全资子 公司的 子公司 制造业 300.00 机床,电子机械设备制造 --- --- 86.67% 86.67% 是 上海海成机械 制造有限公司 全资子 公司的 子公司 制造业 50.00 机床,电子机械设备制造 --- --- 78.00% 78.00% 是 上海广汇物业 管理服务有限 公司 全资子 公司的 子公司 房地产 业 300.00 物业管理服务 --- --- 100.00% 100.00% 是 上海唯乐房产 经营有限公司 全资子 公司的 子公司 房地产 业 1,000.00 房地产开发经营、物业管理 --- --- 100.00% 100.00% 是 （二）本年发生增减变动子公司情况：无 （三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围的原因： 无 （四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因：无 （五）本年合并报表范围的变更情况：无 （六）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况：无 （七）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等：无 （八）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况：无 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 48 （九）少数股东权益和少数股东损益 项 目 年初金额 本年少数股东损 益增减 分配股利 年末金额 少数股东权益 上海扬子江投资发展有限公司 23,132,970.34 3,043,205.17 2,873,216.98 23,302,958.53 上海海晶电子有限公司 1,926,631.11 -1,926,631.11 --- --- 上海管三玻璃厂 338,772.66 -59,754.05 --- 279,018.61 上海百嘉电子有限公司 5,371,279.63 972,462.28 1,500,000.00 4,843,741.91 上海旭电子玻璃有限公司 247,370,152.16 -177,251,368.0 5 --- 70,118,784.11 上海广电富士光电材料有限公司 185,614,948.30 -8,289,414.73 --- 177,325,533.57 上海海成技术装备有限公司 577,968.85 3,231.74 --- 581,200.59 上海廿一世纪电子设备有限公司 2,317,154.17 414,369.19 316,021.67 2,415,501.69 上海昌海德通瑞接件有限公司 5,103,729.12 1,200,186.29 --- 6,303,915.41 上海海成机械制造有限公司 78,879.00 -13,649.04 --- 65,229.96 合 计 471,832,485.34 -181,907,362.3 1 4,689,238.65 285,235,884.38 从归属于母公司当期损益中扣减的替少数股东承担的超额亏损情况 项 目 年初金额 年末金额 上海海晶电子有限公司 -- -12,126,351.46 上海广电液晶显示器有限公司 -45,847,438.75 -104,383,794.85 合 计 -45,847,438.75 -116,510,146.31 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 49 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 年末余额 年初余额 项 目 原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额 库存现金 人民 币 --- --- 334,838.76 --- --- 285,914.55 美元 10,317.00 6.8346 70,512.57 6,542.00 7.3046 47,786.69 欧元 215.00 9.6590 2,076.69 3,215.00 10.6669 34,294.08 日元 1,176,047.00 0.075650 88,967.96 1,176,047.00 0.064064 75,342.28 小计 --- --- 496,395.98 --- --- 443,337.60 银行存款 人民 币 --- --- 113,307,834.71 --- --- 716,923,653.70 美元 5,391,950.85 6.8346 36,851,827.28 3,800,625.46 7.3046 27,762,048.74 欧元 26,199.24 9.6590 253,058.46 189,976.82 10.6669 2,026,463.74 日元 13,786,865.00 0.075650 1,042,976.34 7,303,690.88 0.064064 467,903.65 港元 23,445.31 0.88189 20,676.18 23,211.03 0.93638 21,734.34 小计 --- --- 151,476,372.97 --- --- 747,201,804.17 其他货币 资金 --- --- 10,462,020.85 --- --- 752,804.32 合 计 --- --- 162,434,789.80 --- --- 748,397,946.09 其中其他货币资金明细如下： 年末余额 年初余额 非受限制的其他货币资金 存出投资款 1,423,255.97 598,095.59 信用卡存款 204,938.31 154,708.73 小计 1,628,194.28 752,804.32 受限制的其他货币资金 银行承兑汇票保证金 5,000,000.00 --- 用于质押的银行存款 3,833,826.57 --- 小计 8,833,826.57 --- 合 计 10,462,020.85 752,804.32 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 50 货币资金年末余额比年初余额减少 585,963,156.29 元，减少比例为 78.30％，减少的主要原因为： （1）公司本年归还母公司上海广电（集团）有限公司部分借款及借款利息。（2）公司子公司上海广 电富士光电材料有限公司本年度彩色滤光片项目增加投入所致。 （二）应收票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 20,007,884.16 141,717,135.82 商业承兑汇票 --- 37,621,048.38 合 计 20,007,884.16 179,338,184.20 1、年末已质押的应收票据 出票单位 出票日期 到期日 票面金额 备 注 中兴通讯股份有限公司 2008-09-18 2009-02-20 2,927,710.47 银行承兑汇票 2、年末已贴现未到期的银行承兑汇票金额为 7,501,284.18 元。 3、年末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 4、年末已背书未到期的应收票据 票据类型 到期日区间 金 额 银行承兑汇票 1-3 月 1,098,275.36 银行承兑汇票 3-6 月 695,000.00 合 计 1,793,275.36 5、年末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位票据。 6、年末无应收关联方票据。 7、应收票据年末余额比年初余额减少 159,330,300.04 元，减少比例为 88.84％，减少的主要原 因主要为：公司子公司上海旭电子玻璃有限公司本年应收票据到期转出所致。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 51 （三）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 账 龄 账面余额 占总额 比 例 坏账准备 坏账准备 比 例 账面余额 占总额 比 例 坏账准备 坏账准备 比 例 1年以内（含1年） 143,114,470.92 79.40% 5,098,946.44 3.56% 301,297,496.16 92.27% 6,830,415.14 2.27% 1年至2年（含2 年） 17,473,442.93 9.69% 5,636,941.49 32.26% 5,074,904.09 1.55% 2,375,653.41 46.81% 2年至3年（含3 年） 1,194,289.47 0.66% 1,157,832.58 96.95% 8,210,650.18 2.51% 8,105,074.06 98.71% 3年至4年（含4 年） 7,700,496.32 4.27% 7,671,314.56 99.62% 3,407,069.48 1.04% 3,200,213.05 93.93% 4年至5年（含5 年） 2,313,962.22 1.28% 2,313,962.22 100.00% 1,957,299.05 0.60% 1,957,299.05 100.00% 5年以上 8,441,535.57 4.70% 8,441,535.57 100.00% 6,602,923.31 2.03% 6,602,923.31 100.00% 合 计 180,238,197.43 100.00% 30,320,532.86 326,550,342.27 100.00% 29,071,578.02 年末余额 年初余额 种 类 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准备 比 例 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准备 比 例 1、单项金额重大且单 独计提减值准备 51,884,799.06 28.79% 7,160,462.00 13.80% 127,115,482.96 38.93% --- 0.00% 2、单项金额非重大且 单独计提减值准备 14,959,197.97 8.30% 14,959,197.97 100.00% 30,281,699.68 9.27% 22,162,144.21 73.19% 3、其他划分为类似信 用风险特征的组合： 113,394,200.40 62.91% 8,200,872.89 7.23% 169,153,159.63 51.80% 6,909,433.81 4.08% 其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非重 大 113,394,200.40 62.91% 8,200,872.89 7.23% 169,153,159.63 51.80% 6,909,433.81 4.08% 其中：单项金额 非重大但按信用风险 特征组合后该组合的 风险较大 --- --- --- --- --- --- --- --- 合 计 180,238,197.43 100.00% 30,320,532.86 326,550,342.27 100.00% 29,071,578.02 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 52 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年 10,754,029.87 18,659,972.58 125,237.80 217,186.63 29,071,578.02 2008 年 29,071,578.02 5,440,141.14 3,920,622.18 270,564.12 30,320,532.86 3、年末单项金额非重大但单独计提减值准备的应收款项： 应收款项户数 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 68 户 14,959,197.97 100.00% 14,959,197.97 预计无法收回 4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款共 7 户，金额为 5,826,799.02 元。 5、本年实际核销的应收账款共 3 户，金额为 270,564.12 元。 6、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 7、年末应收关联方账款为 7,857,915.47 元，占应收账款年末账面余额的 4.36％。详见本附注八 /（二）/10。 8、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 坏账准备金额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 非关联方 19,435,933.81 --- 1 年以内 10.78% 第二名 非关联方 13,296,874.64 --- 1 年以内 7.38% 第三名 非关联方 6,860,462.00 6,860,462.00 3-4 年 3.81% 第四名 非关联方 6,291,528.66 --- 1 年以内 3.49% 第五名 非关联方 5,999,999.95 300,000.00 1-2 年 3.33% 9、应收账款年末余额比年初余额减少 146,312,144.84 元，减少比例为 44.81％，减少的主要原 因为：公司子公司上海旭电子玻璃有限公司本年应收账款收回所致。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 53 （四）预付款项 1、账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1年以内（含1年） 665,539,733.22 98.53% 259,073,986.13 99.96% 1年至2年（含2年） 9,953,669.21 1.47% 99,983.93 0.03% 2年至3年（含3年） --- --- 1,686.70 0.01% 3年以上 --- --- --- --- 合 计 675,493,402.43 100.00% 259,175,656.76 100.00% 2、账龄超过 1 年的重要预付款项 项 目 金 额 未及时结算的原因 宏濑科技股份有限公司 4,573,765.20 工程尚未结束 Manz Automation AG 2,524,569.15 工程尚未结束 lasertec Corparation 1,435,381.71 工程尚未结束 3、年末金额较大的预付款项 （1）前五名欠款单位合计及比例 年末余额 年初余额 单位名称 金额 比例 金额 比例 第一名 91,462,140.42 13.54% 60,564,000.00 23.37% 第二名 75,258,285.05 11.14% 40,550,862.93 15.65% 第三名 45,631,355.90 6.76% 35,937,812.40 13.87% 第四名 45,416,784.00 6.72% 16,388,491.61 6.32% 第五名 39,370,194.90 5.83% 14,427,567.00 5.57% 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 54 （2）预付账款主要单位： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款原因 TOKYO OHKA KOGYO CO., LTD. 非关联方 91,462,140.42 预付设备采购款 Hitachi High-Technologies Corporation 非关联方 75,258,285.05 预付设备采购款 AKT America, Inc. 非关联方 45,631,355.90 预付设备采购款 FUJIFILM Corporation 非关联方 45,416,784.00 预付设备采购款 VESSEL CO., LTD. 非关联方 39,370,194.90 预付设备采购款 合 计 297,138,760.27 4、年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、预付款项年末余额比年初余额增加 416,317,745.67 元，增加比例为 160.63％，增加的主要原 因为：公司子公司上海广电富士光电材料有限公司本年度彩色滤光片项目增加投入所致。 （五）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 账 龄 账面余额 占总额 比 例 坏账准备 坏账准备 比 例 账面余额 占总额 比 例 坏账准备 坏账准备 比 例 1年以内（含1 年） 18,789,359.07 40.70% --- --- 20,621,426.48 45.68% 2,842,819.55 13.79% 1年至2年（含2 年） 4,777,018.11 10.35% 4,178,335.59 87.47% 1,321,784.09 2.93% 1,077,905.79 81.55% 2年至3年（含3 年） 372,059.37 0.80% 224,540.37 60.35% 354,378.19 0.78% 164,365.69 46.38% 3年至4年（含4 年） 354,378.19 0.77% 354,378.19 100.00% 153,842.71 0.34% 134,489.82 87.42% 4年至5年（含5 年） 115,782.71 0.25% 101,268.04 87.46% 3,292,033.30 7.29% 2,720,197.87 82.63% 5年以上 21,758,602.26 47.13% 21,758,602.26 100.00% 19,404,358.11 42.98% 19,404,358.11 100.00% 合 计 46,167,199.71 100.00% 26,617,124.45 45,147,822.88 100.00% 26,344,136.83 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 55 年末余额 年初余额 种 类 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准 备比例 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准 备比例 1、单项金额重大且 单独计提减值准备 31,718,119.69 68.70% 15,296,892.03 48.23% 31,752,056.07 70.33% 17,296,892.03 54.47% 2、单项金额非重大 且单独计提减值准 备 7,476,720.61 16.19% 7,476,720.61 100.00% 4,604,358.69 10.20% 4,032,523.26 87.58% 3、其他划分为类似 信用风险特征的组 合： 6,972,359.41 15.11% 3,843,511.81 55.12% 8,791,408.12 19.47% 5,014,721.54 57.04% 其中：单项金额重 大 --- --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非 重大 6,972,359.41 15.11% 3,843,511.81 55.12% 8,791,408.12 19.47% 5,014,721.54 57.04% 其中：单项 金额非重大但按信 用风险特征组合后 该组合的风险较大 --- --- --- --- --- --- --- --- 合 计 46,167,199.71 100.00% 26,617,124.45 45,147,822.88 100.00% 26,344,136.83 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 本年其他增加 转回 转销 年末账面余额 2007 年 20,621,118.90 5,220,274.34 528,123.59 25,380.00 --- 26,344,136.83 2008 年 26,344,136.83 3,466,031.28 --- --- 3,193,043.66 26,617,124.45 3、年末单项金额非重大但单独计提减值准备的其他应收款： 其他应收款户数 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 92 户 7,476,720.61 100.00% 7,476,720.61 预计无法收回 4、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款 5、本年实际核销的其他应收款共 5 户，金额为 3,193,043.66 元。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 56 6、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 7、年末其他应收关联方款项为 22,680.00 元，占其他应收款年末账面余额 0.05％。详见本附注 八/（二）/10。 8、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 坏帐准备金额 账龄 占其他应收款总 额的比例 第一位 非关联方 借款 14,385,719.99 14,385,719.99 5 年以上 31.16% 第二位 非关联方 国产设备退税 8,201,342.30 --- 1 年以内 17.76% 第三位 非关联方 往来款 5,000,000.00 --- 1 年以内 10.83% 第四位 非关联方 海关保证金 3,219,885.36 --- 1 年以内 6.97% 第五位 非关联方 往来款 911,172.04 911,172.04 5 年以上 1.97% （六）存货及存货跌价准备 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 155,435,944.72 122,268,293.48 183,679,858.93 102,310,294.78 在产品 9,495,113.22 4,172,820.77 15,176,625.01 2,843,872.68 库存商品 56,786,859.70 36,248,860.31 79,543,893.91 27,780,719.64 周转材料 49,589,464.49 43,745,395.28 44,362,909.72 43,745,395.28 委托加工物资 7,275,099.90 5,836,706.04 8,652,576.54 5,864,742.06 合 计 278,582,482.03 212,272,075.88 331,415,864.11 182,545,024.44 存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 原材料 102,310,294.78 37,604,124.26 --- 17,646,125.56 122,268,293.48 在产品 2,843,872.68 1,328,948.09 --- --- 4,172,820.77 库存商品 27,780,719.64 8,468,140.67 --- --- 36,248,860.31 周转材料 43,745,395.28 --- --- --- 43,745,395.28 委托加工物资 5,864,742.06 --- 28,036.02 --- 5,836,706.04 合 计 182,545,024.44 47,401,213.02 28,036.02 17,646,125.56 212,272,075.88 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 57 （七）可供出售金融资产 1、构成类别： 项 目 年末公允价值 年初公允价值 （1）可供出售债券 --- --- （2）可供出售权益工具 15,607,373.37 34,324,458.58 其中：有限售条件的可供出售股票 --- 33,374,319.22 无限售条件的可供出售股票 15,607,373.37 950,139.36 （3）其 他 --- --- 合 计 15,607,373.37 34,324,458.58 2、可供出售金融资产年末余额比年初余额减少 18,717,085.21 元，减少比例为 54.53％，减少的 主要原因为：本年度公司持有的无限售条件的可供出售股票价格下跌所致。 （八）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 成本法核算长期投资 174,979,776.94 32,268,774.70 174,979,776.94 32,268,774.70 权益法核算长期投资 1,192,915,794.40 --- 1,474,099,633.09 --- 合 计 1,367,895,571.34 32,268,774.70 1,649,079,410.03 32,268,774.70 1、合营企业及联营企业主要信息 （金额单位：万元） 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本公司持股 比例 本公司在被 投资单位表 决权比例 联营企业 上海广电房地产有限公司 有限责任公司 上海 蒋松涛 房地产业 6,000.00 25% 25% 北京海问创业新技术投资管理公司 有限责任公司 北京 李培英 投资业 8,500.00 23.53% 23.53% 上海松下等离子显示器有限公司 有限责任公司 上海 傅新华 制造业 16,500（万 美元） 43.01% 43.01% 上海三星广电电子器件有限公司 有限责任公司 上海 顾忠惠 制造业 3,851.85 （万美元） 39.31% 39.31% 上海广电住金微电子有限公司 有限责任公司 上海 张迎宪 制造业 1,830(万美 30% 30% 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 58 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本公司持股 比例 本公司在被 投资单位表 决权比例 元) 上海广电国际贸易发展有限公司 有限责任公司 上海 姚小波 商业 1,500.00 20% 20% 上海虹广钨钼科技有限公司 有限责任公司 上海 庄志刚 制造业 5,000.00 32% 32% 上海广电光电子有限公司（原名为上 海广电投资管理有限公司） 有限责任公司 上海 王强 制造业 430,000.00 18.75% 18.75% 上海松下微波炉有限公司 有限责任公司 上海 滕明芳 制造业 160,000（万 日元） 40% 40% 上海松下磁控管有限公司 有限责任公司 上海 滕明芳 制造业 184,300（万 日元） 40% 40% 上海广晶环境设施管理有限公司 有限责任公司 上海 石黑正毅 服务业 45（万美元） 35% 35% （金额单位：万元） 被投资单位名称 年末资产总额 年末负债总额 本年营业收入 总额 本年净利润 关联关系 组织机构代码 联营企业 上海广电房地产有限公司 49,224.82 44,264.33 2,820.19 158.08 参股联营公司 132214107 北京海问创业新技术投资管理公司 7,306.45 4,133.84 - -2,275.50 参股联营公司 722614805 上海松下等离子显示器有限公司 266,216.69 117,478.96 596,657.39 10,089.98 参股联营公司 71093983X 上海三星广电电子器件有限公司 91,498.17 64,986.32 149,307.84 1,934.22 参股联营公司 710938060 上海广电住金微电子有限公司 16,176.01 6,920.58 26,679.86 -4,608.68 参股联营公司 761626526 上海广电国际贸易发展有限公司 16,502.19 15,798.08 47,439.03 57.88 参股联营公司 729411971 上海虹广钨钼科技有限公司 5,611.58 2,594.02 4,103.67 -296.50 参股联营公司 631647150 上海广电光电子有限公司（原名为 上海广电投资管理有限公司） 859,739.76 680,471.98 524,757.29 -143,000.11 参股联营公司 747253997 上海松下微波炉有限公司 52,022.76 31,885.42 197,529.47 3,189.06 子公司参股联营公司 607262170 上海松下磁控管有限公司 21,714.19 7,045.60 50,485.78 1,091.80 子公司参股联营公司 607262162 上海广晶环境设施管理有限公司 229.54 84.99 261.56 -2.70 子公司参股联营公司 76558450-3 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 59 2、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 年末余额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 合 计 其中：分回现金红利 联营企业 上海广电房地产有限公司 15,000,000.00 11,921,380.66 479,837.57 --- 12,401,218.23 北京海问创业新技术投资管理公司 20,000,000.00 22,231,392.94 -8,132,315.81 --- 14,099,077.13 上海松下等离子显示器有限公司 584,119,780.10 615,693,052.35 24,027,926.26 18,293,020.28 639,720,978.61 上海三星广电电子器件有限公司 125,243,794.81 96,614,655.78 7,603,426.43 --- 104,218,082.21 上海广电住金微电子有限公司 40,224,081.60 44,999,750.96 -17,233,463.22 3,218,116.61 27,766,287.74 上海广电国际贸易发展有限公司 3,000,000.00 105,665.53 115,753.74 --- 221,419.27 上海虹广钨钼制品有限公司 16,417,742.90 10,604,954.21 -948,786.62 --- 9,656,167.59 上海广电光电子有限公司（原名为上 海广电投资管理有限公司） 806,250,000.00 531,287,836.30 -268,125,210.87 --- 263,162,625.43 上海松下微波炉有限公司 46,737,735.15 71,624,459.33 -2,595,315.21 15,534,874.88 69,029,144.12 上海松下磁控管有限公司 30,562,722.84 47,757,439.61 4,377,415.14 --- 52,134,854.75 上海明安房地产开发有限公司 19,272,353.74 19,577,555.00 -19,577,555.00 --- --- 上海广晶环境设施管理有限公司 827,233.60 515,385.10 -9,445.78 --- 505,939.32 上海速昌数字技术有限公司 1,200,000.00 1,166,105.32 -1,166,105.32 --- --- 合 计 1,708,855,444.74 1,474,099,633.09 -281,183,838.69 37,046,011.77 1,192,915,794.40 3、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 年初余额 本年权益增减额 年末余额 本年收到现金股利 上海海高电子器件有限公司 3,570,000.00 3,570,000.00 --- 3,570,000.00 --- 上海电视电子进出口有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 239,708.71 上海索广映像有限公司 85,085,614.25 85,085,614.25 --- 85,085,614.25 12,179,310.19 太平洋技术开发公司 40,000.00 40,000.00 --- 40,000.00 --- 天津津苹房地产公司 26,667,900.00 26,667,900.00 --- 26,667,900.00 --- 上海广电电器有限公司 3,999,278.30 2,562,887.99 --- 2,562,887.99 --- 上海银燕无线电厂 1,840,874.70 1,840,874.70 --- 1,840,874.70 --- 上海金安真空电子器件有限公司 150,000.00 150,000.00 --- 150,000.00 --- 上海广电通讯网络有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 --- 12,000,000.00 --- 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 60 被投资单位 初始投资成本 年初余额 本年权益增减额 年末余额 本年收到现金股利 申银万国证券股份有限公司 39,150,000.00 39,150,000.00 --- 39,150,000.00 5,483,520.00 上海宝鼎投资股份有限公司 912,500.00 912,500.00 --- 912,500.00 136,875.00 合 计 176,416,167.25 174,979,776.94 --- 174,979,776.94 18,039,413.90 4．长期股权投资减值准备 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 上海海高电子器件有限公司 3,570,000.00 --- --- 3,570,000.00 太平洋技术开发公司 40,000.00 --- --- 40,000.00 天津津苹房地产公司 26,667,900.00 --- --- 26,667,900.00 上海银燕无线电厂 1,840,874.70 --- --- 1,840,874.70 上海金安真空电子器件有限公司 150,000.00 --- --- 150,000.00 合 计 32,268,774.70 --- --- 32,268,774.70 （九）投资性房地产 本年增加额 本年减少额 项 目 年初余额 购 置 自用房地 产或存货 转入 本年折旧或摊 销 处置 转为自用 房地产 年末余额 1、原价合计 316,174,375.58 58,670,463.55 --- --- --- --- 374,844,839.13 （1）房屋、建筑物 250,639,974.89 58,670,463.55 --- --- --- --- 309,310,438.44 （2）土地使用权 65,534,400.69 --- --- --- --- --- 65,534,400.69 2、累计折旧或累计摊销合计 41,756,733.77 --- --- 8,224,449.98 --- --- 49,981,183.75 （1）房屋、建筑物 32,716,227.10 --- --- 6,913,761.98 --- --- 39,629,989.08 （2）土地使用权 9,040,506.67 --- --- 1,310,688.00 --- --- 10,351,194.67 3、投资性房地产减值准备累 计金额合计 --- --- --- --- --- --- --- （1）房屋、建筑物 --- --- --- --- --- --- --- （2）土地使用权 --- --- --- --- --- --- --- 4、投资性房地产账面价值合 计 274,417,641.81 58,670,463.55 --- -8,224,449.98 --- --- 324,863,655.38 （1）房屋、建筑物 217,923,747.79 58,670,463.55 --- -6,913,761.98 --- --- 269,680,449.36 （2）土地使用权 56,493,894.02 --- --- -1,310,688.00 --- --- 55,183,206.02 年末抵押的固定资产账面价值为 29,971,185.60 元，详见附注十/（二）。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 61 （十）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 527,350,138.11 303,748,951.10 --- 831,099,089.21 机器设备 3,585,081,804.78 39,321,776.47 759,776,287.36 2,864,627,293.89 运输设备 30,376,844.85 1,874,359.84 6,751,631.96 25,499,572.73 电子设备 151,294,030.44 20,298,061.06 4,411,178.83 167,180,912.67 固定资产装修 5,531,411.84 --- --- 5,531,411.84 合 计 4,299,634,230.02 365,243,148.47 770,939,098.15 3,893,938,280.34 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为355,267,599.49 元。 年末抵押的固定资产账面价值为 231,968,860.45 元，详见附注十/（二）。 2、累计折旧 类 别 年初余额 本年增加 本年提取 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 219,217,449.99 --- 25,845,574.06 --- 245,063,024.05 机器设备 2,359,370,501.90 --- 162,895,765.00 487,705,743.62 2,034,560,523.28 运输设备 19,068,846.03 --- 2,060,904.09 4,590,307.78 16,539,442.34 电子设备 115,549,649.26 --- 7,353,048.21 3,242,858.45 119,659,839.02 固定资产装修 2,705,539.23 --- 2,825,872.61 --- 5,531,411.84 合 计 2,715,911,986.41 --- 200,981,163.97 495,538,909.85 2,421,354,240.53 3、固定资产减值准备 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因 房屋及建筑物 --- 5,724,403.62 --- 5,724,403.62 预计可收回金额低于账面价值 机器设备 33,546,844.25 415,053,357.37 7,715,881.45 440,884,320.17 预计可收回金额低于账面价值 运输设备 29,681.03 35.34 29,681.03 35.34 预计可收回金额低于账面价值 电子设备 1,268,400.34 2,208,137.55 --- 3,476,537.89 预计可收回金额低于账面价值 固定资产装修 --- --- --- --- 预计可收回金额低于账面价值 合 计 34,844,925.62 422,985,933.88 7,745,562.48 450,085,297.02 注：本年固定资产减值准备减少的原因为原计提减值准备的固定资产本期出售所致 。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 62 4、固定资产账面价值 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 308,132,688.12 303,748,951.10 31,569,977.68 580,311,661.54 机器设备 1,192,164,458.63 39,321,776.47 842,303,784.66 389,182,450.44 运输设备 11,278,317.79 1,874,359.84 4,192,582.58 8,960,095.05 电子设备 34,475,980.84 20,298,061.06 10,729,506.14 44,044,535.76 固定资产装修 2,825,872.61 --- 2,825,872.61 --- 合 计 1,548,877,317.99 365,243,148.47 891,621,723.67 1,022,498,742.79 5、年末暂时闲置的固定资产 项 目 账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值 预计投入正常生 产经营的时间 房屋及建筑物 383,870,268.61 174,092,795.75 --- 209,777,472.86 无法预计 机器设备 2,529,392,532.75 1,866,075,863.05 331,330,560.93 331,986,108.77 无法预计 电子设备 104,343,766.20 92,640,990.50 1,268,400.34 10,434,375.36 无法预计 合计 3,017,606,567.56 2,132,809,649.30 332,598,961.27 552,197,956.99 6、固定资产年末账面价值比年初账面价值减少 526,378,575.20 元，减少比例为 33.98%，减少的 主要原因为：公司子公司上海旭电子玻璃有限公司、上海广电液晶显示器有限公司、上海海晶电子有 限公司本年度计提固定资产减值准备所致。 （十一）在建工程 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 彩色滤光片项目 280,217,178.93 --- 280,217,178.93 76,925,829.32 --- 76,925,829.32 PDP 扩建厂房工程 --- --- --- 13,075,981.14 --- 13,075,981.14 基于微晶硅 TFT 基 板的有源 oled 关 键技术研发项目 260,578.90 --- 260,578.90 --- --- --- 合 计 280,477,757.83 --- 280,477,757.83 90,001,810.46 --- 90,001,810.46 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 63 1、在建工程项目变动情况 本年减少 工程项目名称 预算数 （万元） 年初余额 本年增加 转入固定资产 转入投资性房 地产 其他减少 年末余额 资金 来源 工程投入占 预算比例 彩色滤光片项 目 131,836.90 76,925,829.32 558,558,949.10 355,267,599.49 --- --- 280,217,178.93 自筹 48.20% PDP扩建厂房工 程 2,244.91 13,075,981.14 9,373,108.21 --- 22,449,089.35 --- --- 自筹 100.00% 基于微晶硅 TFT 基板的有源 oled 关键技术 研发项目 2,291.70 --- 260,578.90 --- --- --- 260,578.90 自筹 1.14% 合 计 90,001,810.46 568,192,636.21 355,267,599.49 22,449,089.35 --- 280,477,757.83 --- 2、计入工程成本的借款费用资本化金额 工程项目名称 年初余额 本年增加 本年转入 固定资产额 其他减少 年末余额 本年确定资本化 金额的资本化率 彩色滤光片项目 --- 21,058,824.79 --- --- 21,058,824.79 7.1735% 3、在建工程年末余额比年初余额增加 190,475,947.37 元，增加比例为 211.64％，增加的主要原 因为：公司子公司上海广电富士光电材料有限公司本年度彩色滤光片项目增加投入所致。 （十二）无形资产 项 目 年初余额 本年增加/摊销 本年减少 年末余额 1、原价合计 （1）土地使用权 80,232,926.89 60,564,000.00 --- 140,796,926.89 （2）薄膜开发专有技术 1,736,742.00 1,736,742.00 合计 81,969,668.89 60,564,000.00 --- 142,533,668.89 2、累计摊销额合计 （1）土地使用权 17,432,724.45 3,202,151.10 --- 20,634,875.55 （2）薄膜开发专有技术 1,447,285.00 173,674.20 --- 1,620,959.20 合计 18,880,009.45 3,375,825.30 --- 22,255,834.75 3、无形资产减值准备累计金额合计 （1）土地使用权 --- --- --- --- （2）薄膜开发专有技术 --- --- --- --- 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 64 项 目 年初余额 本年增加/摊销 本年减少 年末余额 合计 --- --- --- --- 4、无形资产账面价值合计 （1）土地使用权 62,800,202.44 57,361,848.90 --- 120,162,051.34 （2）薄膜开发专有技术 289,457.00 -173,674.20 --- 115,782.80 合计 63,089,659.44 57,188,174.70 --- 120,277,834.14 注：年末用于抵押或担保的无形资产账面价值为 52,137,137.21 元，详见附注十/（二）。 无形资产年末余额比年初余额增加 57,188,174.70 元，增加比例为 90.65％，增加的主要原因为： 公司子公司上海广电富士光电材料有限公司本年新增土地使用权所致。 （十三）长期待摊费用 项 目 年末余额 年初余额 经营租入固定资产改良支出 3,687,228.00 --- 长期待摊费用年末余额比年初余额增加 3,687,228.00 元，增加比例为 100.00％，增加原因为： 公 司子公司上海百嘉电子有限公司本年新增租入厂房配套装修工程所致。 （十四）资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 1、坏账准备 55,415,714.85 8,906,172.42 3,920,622.18 3,463,607.78 56,937,657.31 2、存货跌价准备 182,545,024.44 47,401,213.02 28,036.02 17,646,125.56 212,272,075.88 3、可供出售金融资产减值准备 --- --- --- --- --- 4、持有至到期投资减值准备 --- --- --- --- --- 5、长期股权投资减值准备 32,268,774.70 --- --- --- 32,268,774.70 6、投资性房地产减值准备 --- --- --- --- --- 7、固定资产减值准备 34,844,925.62 422,985,933.88 --- 7,745,562.48 450,085,297.02 8、工程物资减值准备 --- --- --- --- --- 9、在建工程减值准备 --- --- --- --- --- 10、生产性生物资产减值准备 --- --- --- --- --- 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 --- --- --- --- --- 11、油气资产减值准备 --- --- --- --- --- 12、无形资产减值准备 --- --- --- --- --- 13、商誉减值准备 --- --- --- --- --- 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 65 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 14、其 他 --- --- --- --- --- 合 计 305,074,439.61 479,293,319.32 3,948,658.20 28,855,295.82 751,563,804.91 （十五）短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 80,000,000.00 50,000,000.00 质押借款 2,745,827.00 7,008,346.75 抵押借款 236,000,000.00 1,500,000.00 保证借款 946,896,928.00 1,156,546,528.00 应收票据贴现 7,501,284.18 101,526,943.87 合 计 1,273,144,039.18 1,316,581,818.62 其中外币借款明细： 借款类别 原币币种 原币金额 折算汇率 折合人民币 保证借款 美元 39,680,000.00 6.8346 271,196,928.00 质押借款 美元 401,753.87 6.8346 2,745,827.00 （十六）应付票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 21,761,537.04 21,578,810.31 商业承兑汇票 500,000.00 50,661,104.98 合 计 22,261,537.04 72,239,915.29 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额。 2、年末余额中无欠关联方票据金额。 3、应付票据年末余额比年初余额减少 49,978,378.25 元，减少比例为 69.18％，减少的主要原因 为：公司子公司上海旭电子玻璃有限公司本年应付票据已结算所致。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 66 （十七）应付账款 年末余额 年初余额 153,596,937.66 167,309,792.63 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中欠关联方款项为 4,427,701.28 元，占年末应付账款总金额的 2.88%。详见本附注 八/（二）/10。 3、账龄超过一年的(大额)应付账款共 195 户，金额为 26,274,026.59 元。 （十八）预收账款 年末余额 年初余额 99,902,288.81 212,038,615.42 1、年末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中预收关联方款项为 27,613,398.32 元，占预收账款年末余额 27.64％。详见本附注 八/（二）/10。 3、账龄超过一年的（大额）预收账款共 78 户，金额为 16,086,773.06 元 4、预收账款年末余额比年初余额减少 112,136,326.61 元，减少比例为 52.88％，减少的主要原 因为：公司子公司上海旭电子玻璃有限公司本年结转销售铂金设备预收款所致。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 67 （十九）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和补 贴 4,297,855.18 101,878,990.34 102,787,538.62 3,389,306.90 （2）职工福利费 --- 2,535,320.32 2,535,320.32 --- （3）社会保险费 123,864.24 21,520,479.95 21,507,650.45 136,693.74 其中：A、医疗保险费 102,466.89 5,632,323.95 5,631,893.05 102,897.79 B、基本养老保险费 19,284.75 14,461,815.73 14,448,688.43 32,412.05 C、年金缴费 --- --- --- --- D、失业保险费 2,112.60 882,347.89 883,076.59 1,383.90 E、工伤保险费 --- 272,094.20 272,094.20 --- F、生育保险费 --- 271,898.18 271,898.18 --- （4）住房公积金 1,215,335.09 2,994,696.71 4,203,250.80 6,781.00 （5）工会经费和职工教育经 费 1,567,435.88 1,903,344.98 1,747,939.84 1,722,841.02 （6）非货币性福利 --- --- --- --- （7）因解除劳动关系给予的 补偿 72,783,682.84 --- 69,453,922.55 3,329,760.29 （8）职工奖福基金 2,236,078.70 415,287.90 364,008.94 2,287,357.66 （9）其 他 --- --- --- --- 其中：以现金结算的股份支 付 --- --- --- --- 合 计 82,224,251.93 131,248,120.20 202,599,631.52 10,872,740.61 2、应付职工薪酬年末余额比年初余额减少 71,351,511.32 元，减少比例为 86.78％，减少的主要 原因为：公司子公司上海旭电子玻璃有限公司本年度支付解除职工劳动关系的补偿款所致。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 68 （二十）应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 计缴标准 增值税 -5,488,189.16 2,211,908.10 17% 营业税 927,229.30 641,248.01 5% 城建税 19,159.79 15,649.24 7% 企业所得税 760,935.99 1,046,611.29 15%、18%、25% 个人所得税 188,432.36 162,979.35 --- 房产税 98,324.30 16,386.05 1.2%、12% 教育费附加 16,014.63 21,543.80 3% 河道管理费 17,958.03 34,828.71 0.25-1% 其他 1,161.48 1,161.48 --- 合 计 -3,458,973.28 4,152,316.03 应交税费年末余额比年初余额减少 7,611,289.31 元，减少比例为 183.30％，减少的主要原因为： 公司子公司上海广电富士光电材料有限公司本年度采购增加而销售尚未实现导致增值税进项税额增加 所致。 （二十一）其他应付款 年末余额 年初余额 106,955,628.05 184,011,208.06 其中：预提费用 6,505,520.90 2,880,152.89 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项为 元。 单位名称 年末余额 年初余额 上海广电（集团）有限公司 44,404,612.77 135,225,068.00 2、年末余额中欠关联方款项为 47,629,793.86 元，占其他应付款年末余额 44.53％。详见本附注 八/（二）/10。 3、账龄超过一年的大额其他应付款 单位名称 金 额 未偿还原因 上海广电（集团）有限公司 44,404,612.77 尚未到结算期 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 69 4、金额较大的其他应付款 单位名称 金 额 性质或内容 上海广电（集团）有限公司 44,404,612.77 借款及借款利息 闵行区科技扶持款 23,500,000.00 闵行区科技扶持款 5、按费用类别列示预提费用 费用类别 年末余额 年初余额 年末结余原因 银行借款 6,505,520.90 2,880,152.89 预提借款利息 6、其他应付款年末余额与年初余额减少 77,055,580.01 元，减少比例为 41.88％，减少的主要原 因为：本年度公司偿还母公司借款及借款利息所致。 （二十二）一年内到期的非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 长期借款 --- 8,000,000.00 应付债券 --- --- 长期应付款 --- --- 合 计 --- 8,000,000.00 一年内到期的长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 --- --- 质押借款 --- --- 抵押借款 --- --- 保证借款 --- 8,000,000.00 合 计 --- 8,000,000.00 年末余额 年初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 币种 外币金额 折合人民币 利率 币种 外币金额 折合人民币 上海银行 2006-7-5 2008-6-30 --- --- --- --- 免息 人民币 --- 8,000,000.00 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 70 （二十三）长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 2,000,000.00 4,000,000.00 保证借款 371,095,797.62 8,000,000.00 合 计 373,095,797.62 12,000,000.00 年末余额 年初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 币种 外币金额 折合人民币 利率 币种 外币金额 折合人民币 上海市财政 局城市经济 建设处 2000-2-3 2015-2-3 2.5500% 人民币 --- 3,181,820.00 2.5500% 人民币 --- 3,636,365.00 上海市财政 局城市经济 建设处 2000-4-29 2015-4-29 2.5500% 人民币 --- 3,818,180.00 2.5500% 人民币 --- 4,363,635.00 国家开发银 行 2004-11-3 2010-6-30 免息 人民币 --- 2,000,000.00 免息 人民币 --- 4,000,000.00 交通银行上 海分行 2008-5-26 2012-12-21 7.74% 人民币 --- 69,142,530.00 --- --- --- --- 国家开发银 行 2008-5-26 2012-12-21 Libor+2.9% 美元 24,579,044.00 167,987,934.12 --- --- --- --- 中国银行上 海分行 2008-5-26 2012-12-21 Libor+2.9% 美元 18,445,935.00 126,070,587.35 --- --- --- --- 预提长期借 款利息（折 合人民币） --- --- --- 人民币 --- 894,746.15 --- --- --- --- 合 计 373,095,797.62 12,000,000.00 长期借款年末余额比年初余额增加 361,095,797.62 元，增加比例为 3,009.13％，增加的主要原 因为：公司子公司上海广电富士光电材料有限公司本年度新增借款所致。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 71 （二十四）专项应付款 项 目 年初余额 本年新增 本年结转 年末数 移动通信用液晶显示模块产业化项目专项资金 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 碳纳米管场发射平板显示器项目专项资金 500,000.00 --- --- 500,000.00 有机高分子电致发光显示器件 PLED 项目专项资金 4,170,000.00 70,000.00 4,240,000.00 --- 浦江人才计划专项资金 200,000.00 100,000.00 --- 300,000.00 高效彩色有机电致电发光显示器件的研究专项资金 80,000.00 20,000.00 --- 100,000.00 平板显示工程技术研发平台的建设专项资金 600,000.00 --- --- 600,000.00 研发设备专项资金 300,000.00 --- --- 300,000.00 OLED 生产线集成与 TFT-OLED 产业化关键技术专项资金 --- 600,000.00 --- 600,000.00 平板显示研发示范平台建设专项资金 --- 1,500,000.00 --- 1,500,000.00 国家 863 项目专项资金 --- 2,820,000.00 --- 2,820,000.00 合 计 7,850,000.00 5,110,000.00 4,240,000.00 8,720,000.00 （二十五）递延所得税负债 已确认的递延所得税负债 项 目 年末余额 年初余额 公允价值变动 2,438,311.67 5,563,555.84 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额。 项 目 暂时性差异金额 可供出售金融资产 12,191,558.37 （二十六）股本 本公司已注册发行及实收股本如下： 年末余额 年初余额 股数 金额 股数 金额 A 股 （每股面值人民币 1 元） 879,572,617 879,572,617.00 879,572,617 879,572,617.00 B 股 （每股面值人民币 1 元） 293,370,465 293,370,465.00 293,370,465 293,370,465.00 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 72 本年本公司股本变动金额如下： 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 项 目 金额 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 金额 比例 1、有限售条件股份 (1) 国家持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- (2) 国有法人持股 352,742,238.00 30.07% --- --- --- --- --- 352,742,238.00 30.07% (3) 其他内资持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- (4) 外资持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 有限售条件股份合计 352,742,238.00 30.07% --- --- --- --- --- 352,742,238.00 30.07% 2、无限售条件流通股份 (1) 人民币普通股 526,830,379.00 44.92% --- --- --- --- --- 526,830,379.00 44.92% (2) 境内上市的外资股 293,370,465.00 25.01% --- --- --- --- --- 293,370,465.00 25.01% (3) 境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- (4) 其他 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 无限售条件流通股份合计 820,200,844.00 69.93% --- --- --- --- --- 820,200,844.00 69.93% 合 计 1,172,943,082.00 100.00% 1,172,943,082. 00 100.00% （二十七）资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、资本溢价（股本溢价） （1）投资者投入的资本 965,858,420.00 --- --- 965,858,420.00 （2）同一控制下企业合并的影响 --- --- --- --- 小 计 965,858,420.00 --- --- 965,858,420.00 2、其他资本公积 （1）被投资单位除净损益外所有 者权益其他变动 2,290,969.20 2,301.91 --- 2,293,271.11 （2）可供出售金融资产公允价值 变动产生的利得或损失 25,345,087.74 --- 15,591,841.04 9,753,246.70 （3）原制度转入 87,553,546.52 --- --- 87,553,546.52 小 计 115,189,603.46 2,301.91 15,591,841.04 99,600,064.33 合 计 1,081,048,023.46 2,301.91 15,591,841.04 1,065,458,484.33 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 73 其他资本公积本年减少的原因为：本年度公司持有股票价格下跌导致可供出售金融资产的公允价 值下降所致。 （二十八）盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 281,931,160.16 --- --- 281,931,160.16 任意盈余公积 28,186,499.94 --- --- 28,186,499.94 合 计 310,117,660.10 --- --- 310,117,660.10 （二十九）未分配利润 项 目 金 额 上年年末余额 171,673,875.91 加：会计政策变更 --- 前期差错更正 --- 本年年初余额 171,673,875.91 加： 本年归属于母公司的净利润 -855,788,395.66 减：提取法定盈余公积 --- 提取任意盈余公积 --- 提取储备基金 --- 提取企业发展基金 --- 提取职工奖福基金 415,287.90 应付普通股股利 --- 转作股本的普通股股利 --- 加：其他转入 --- 盈余公积弥补亏损 --- 本年年末余额 -684,529,807.65 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 74 （三十）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 774,545,761.77 746,465,190.54 1,627,629,887.49 1,743,479,330.69 其他业务 42,408,130.40 5,342,507.10 55,085,936.39 39,442,772.33 合 计 816,953,892.17 751,807,697.64 1,682,715,823.88 1,782,922,103.02 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 （1）工 业 391,687,261.91 372,842,320.65 1,155,832,841.96 1,299,647,121.49 （2）商 业 383,419,319.64 373,706,565.95 545,066,669.52 528,540,961.66 （3）物业管理 18,140,719.82 14,745,675.40 12,653,502.30 9,593,929.33 小 计 793,247,301.37 761,294,562.00 1,713,553,013.78 1,837,782,012.48 公司内各业务分部 相互抵销 18,701,539.60 14,829,371.46 85,923,126.29 94,302,681.79 合 计 774,545,761.77 746,465,190.54 1,627,629,887.49 1,743,479,330.69 2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 CRT --- --- 559,547,698.51 778,233,958.01 小尺寸平板显示器 200,206,279.26 221,761,053.37 401,063,972.51 366,838,868.68 电子器件 179,766,482.50 142,031,978.21 183,813,182.67 145,917,071.74 商品贸易 383,419,319.64 373,706,565.95 545,066,669.52 528,540,961.66 其他 29,855,219.97 23,794,964.47 24,061,490.57 18,251,152.39 小 计 793,247,301.37 761,294,562.00 1,713,553,013.78 1,837,782,012.48 公司内各业务分部相互 抵销 18,701,539.60 14,829,371.46 85,923,126.29 94,302,681.79 合 计 774,545,761.77 746,465,190.54 1,627,629,887.49 1,743,479,330.69 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 75 3、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 上海地区 560,750,005.85 550,219,891.11 944,442,095.09 954,993,688.49 南方地区 --- --- 79,292,857.18 108,855,490.80 华东地区 15,609,754.51 15,039,670.67 18,703,298.38 15,557,606.39 华南地区 1,132,072.41 1,090,727.99 151,774,318.03 210,974,587.26 西南地区 508,054.31 489,499.66 5,203,571.69 7,123,869.07 华北地区 140,401.01 135,273.42 95,805,349.54 133,133,538.86 华中地区 --- --- 165,292,991.05 176,075,547.36 外销地区 215,107,013.28 194,319,499.15 253,038,532.82 231,067,684.25 小 计 793,247,301.37 761,294,562.00 1,713,553,013.78 1,837,782,012.48 公司内各业务 分部相互抵销 18,701,539.60 14,829,371.46 85,923,126.29 94,302,681.79 合 计 774,545,761.77 746,465,190.54 1,627,629,887.49 1,743,479,330.69 4、公司向前五名客户的主营业务收入情况 排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 第一名 153,010,662.16 19.75% 第二名 59,467,554.50 7.68% 第三名 38,755,642.27 5.00% 第四名 36,812,712.45 4.75% 第五名 34,445,603.61 4.45% 5、营业收入本年金额比上年金额减少 865,761,931.71 元，减少比例为 51.45％，减少的主要原 因为：本年公司子公司上海旭电子玻璃有限公司由于停产及子公司上海广电液晶显示器有限公司销售 减少所致。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 76 （三十一）营业税金及附加 项 目 计税标准 本年金额 上年金额 营业税 5% 3,863,726.56 2,672,472.90 城建税 7% 158,250.91 115,334.52 教育费附加 3% 162,443.46 133,745.53 其他 --- 62,768.08 -105,312.69 合 计 4,247,189.01 2,816,240.26 营业税金及附加本年金额比上年金额增加 1,430,948.75 元，增加比例为 50.81％，增加的主要原 因为：公司本年度营业税应税收入增加导致对应税金增加所致。 （三十二）销售费用 本年发生额 上年发生额 15,758,526.97 52,178,540.06 销售费用本年发生额比上年发生额减少 36,420,013.09 元，减少比例为 69.80%，变动原因主要为 本年度公司子公司上海旭电子玻璃有限公司由于停产导致销售费用减少所致。 （三十三）财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 81,642,202.92 96,049,878.84 减：利息收入 5,749,695.71 11,470,727.46 汇兑损失 10,548,274.39 11,480,335.26 减：汇兑收益 21,456,049.05 20,382,079.24 手续费 4,907,923.79 4,470,198.52 合计 69,892,656.34 80,147,605.92 （三十四）资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 1、坏账损失 4,985,550.24 23,729,629.12 2、存货跌价损失 47,373,177.00 111,860,535.81 3、固定资产减值损失 422,985,933.88 34,844,925.62 合 计 475,344,661.12 170,435,090.55 资产减值损失本年金额比上年金额增加 304,909,570.57 元，增加比例为 178.90%，增加的主要原 因为：公司子公司上海旭电子玻璃有限公司、上海广电液晶显示器有限公司、上海海晶电子有限公司 本年度计提固定资产减值准备所致。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 77 （三十五）投资收益 项目 本年金额 上年金额 1、金融资产投资收益 --- --- （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 --- --- （2）持有持有至到期投资期间取得的投资收益 --- --- （3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 835,928.88 330,424.94 （4）处置交易性金融资产取得的投资收益 --- --- （5）处置持有至到期投资取得的投资收益 --- --- （6）处置可供出售金融资产取得的投资收益 --- --- 2、长期股权投资收益 --- --- （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 18,042,642.68 642,738.21 其中：①参股公司分配股利及红利取得的收益 18,039,413.90 639,988.79 ②实际收到股利大于按投资比例计算确认 的收益 3,228.78 2,749.42 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 -223,432,881.57 -5,420,963.49 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 1,811,136.36 67,750,816.89 3、其 他 --- --- 合 计 -202,743,173.65 63,303,016.55 其中： （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 参股公司分配股利及红利取得的收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 上海电视电子进出口有限公司 239,708.71 132,000.00 上海索广映像有限公司 12,179,310.19 69,184.73 上海广电电器有限公司 --- 372,156.87 上海宝鼎投资股份有限公司 136,875.00 82,125.00 上海海成技术装备有限公司 --- -15,477.81 申银万国证券股份有限公司 5,483,520.00 --- 合计 18,039,413.90 639,988.79 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 78 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 上海广电房地产有限公司 477,535.66 1,516,141.53 北京海问创业新技术投资管理公司 -8,132,315.81 5,692,160.47 上海松下等离子显示器有限公司 42,320,946.54 20,893,727.86 上海三星广电电子器件有限公司 7,603,426.43 4,517,723.79 上海广电住金微电子有限公司 -14,015,346.61 3,785,754.95 上海广电国际贸易发展有限公司 115,753.74 -465,196.93 上海上灯钨钼制品有限公司 -948,786.62 131,571.73 上海广电光电子有限公司 -268,125,210.87 -59,737,083.73 上海松下微波炉有限公司 12,939,559.67 991,095.51 上海松下磁控管有限公司 4,377,415.14 17,275,040.35 上海明安房地产开发有限公司 --- -34,598.50 上海广晶环境设施管理有限公司 -9,445.78 -42,535.42 上海速昌数字技术有限公司 -36,413.06 55,234.90 合计 -223,432,881.57 -5,420,963.49 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 上海三星广电电子器件有限公司 --- 3,527,873.55 申银万国证券股份有限公司 --- 64,200,000.00 上海长丰微波技术工程有限公司 --- 22,943.34 上海明安房地产开发有限公司 1,780,828.62 --- 上海速昌数字技术有限公司 30,307.74 --- 合 计 1,811,136.36 67,750,816.89 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年金额比上年金额减少 266,046,190.20 元，减少比例为 420.27%，减少原因主要 为：公司联营公司上海广电光电子有限公司本年发生巨额亏损所致。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 79 （三十六）营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置利得合计 65,901.84 14,497,676.06 其中：固定资产处置利得 65,901.84 14,497,676.06 2、政府补助 524,419.00 218,300.00 3、无法支付的应付款 553,532.97 --- 4、其他 98,774.10 533,199,018.21 合 计 1,242,627.91 547,914,994.27 政府补助的种类和金额 政府补助的种类 本年发生额 上年发生额 收到的与收益相关的政府补助 --- --- 1、税收返还 313,000.00 57,300.00 2、财政扶持 211,419.00 158,000.00 3、专项补贴 --- 3,000.00 合计 524,419.00 218,300.00 营业外收入本年金额比上年金额减少 546,672,366.36 元，减少比例为 99.77％，减少的主要原因 为：上年度收购公司子公司上海旭电子玻璃有限公司股权形成的营业外收入本年未发生所致。 （三十七）营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置损失合计 10,175,853.72 3,722,460.96 其中：固定资产处置损失 10,175,853.72 3,722,460.96 无形资产处置损失 --- --- 2、对外捐赠支出 2,123,500.00 4,000.00 其中：公益性捐赠支出 1,123,500.00 4,000.00 3、非常损失 481,235.86 5,900.00 4、罚款滞纳金支出 870,159.71 47,271.13 合 计 13,650,749.29 3,779,632.09 营业外支出本年金额比上年金额增加 9,871,117.20 元，增加比例为 261.17％，增加的主要原因 为：公司子公司上海海晶电子有限公司本年度处置固定资产及本年度发生对外捐赠增加所致。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 80 （三十八）所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 3,305,965.47 3,444,796.31 递延所得税费用 --- --- 合 计 3,305,965.47 3,444,796.31 （三十九）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金：351,680,978.07 元。 其中主要为： 项 目 本年金额 收到上海广电（集团）有限公司往来款 170,000,000.00 收到上海嘉荣贸易有限公司往来款 126,667,583.75 收到代理进出口货款 19,477,471.63 2、支付的其他与经营活动有关的现金：393,767,501.13 元。 其中主要为： 项 目 本年金额 支付上海广电（集团）有限公司往来款 170,000,000.00 支付上海安易捷化工物流有限公司往来款 100,000,000.00 管理费用支出 59,124,942.38 支付代理进口货款 22,796,191.45 支付日本旭硝子株式会社技术提成费 14,357,947.47 销售费用支出 11,449,022.62 3、支付的其他与投资活动有关的现金：2,000,000.00 元。 项 目 本年金额 委托贷款保证金支出 2,000,000.00 4、收到的其他与筹资活动有关的现金：5,110,000.00 元。 项 目 本年金额 收到研发项目专项资金拨款 5,110,000.00 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 81 5、现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -1,037,695,757.97 -175,445,215.28 加：资产减值准备 475,344,661.12 170,435,090.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 209,205,613.95 282,713,478.47 无形资产摊销 3,375,825.30 3,065,426.93 长期待摊费用摊销 --- --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 10,092,915.34 -10,919,777.14 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 17,036.54 144,562.04 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 68,567,434.45 81,445,768.53 投资损失（收益以“－”号填列） 202,743,173.65 -63,303,016.55 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） --- --- 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） 35,187,256.52 160,345,146.11 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 167,484,014.47 838,438,650.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -146,380,702.11 -420,720,328.32 其 他 --- -532,868,192.36 经营活动产生的现金流量净额 -12,058,528.74 333,331,593.76 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 153,600,963.23 748,397,946.09 减：现金的年初余额 748,397,946.09 416,307,698.67 加：现金等价物的年末余额 8,833,826.57 --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 -585,963,156.29 332,090,247.42 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 82 6、当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本年金额 上年金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 --- 310.46 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 --- 310.46 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 --- 375,235,089.31 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 --- -375,234,778.85 4、取得子公司的净资产 --- 727,559,271.06 流动资产 --- 284,956,195.20 非流动资产 --- 1,320,358,080.71 流动负债 --- 877,755,004.85 非流动负债 --- 0.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 23,468,124.82 --- 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 210,258.80 --- 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 --- --- 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 210,258.80 --- 7、现金和现金等价物的构成： 项 目 年末余额 年初余额 一、现 金 153,600,963.23 748,397,946.09 其中：库存现金 496,395.98 443,337.60 可随时用于支付的银行存款 151,476,372.97 747,201,804.17 可随时用于支付的其他货币资金 1,628,194.28 752,804.32 可用于支付的存放中央银行款项 --- --- 存放同业款项 --- --- 拆放同业款项 --- --- 二、现金等价物 8,833,826.57 --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- 三、年末现金及现金等价物余额 162,434,789.80 748,397,946.09 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物 8,833,826.57 --- 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 83 七、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 账 龄 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准 备比例 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准备 比例 1年以内（含1年） --- --- --- --- --- --- --- --- 1年至2年（含2年） --- --- --- --- --- --- --- --- 2年至3年（含3年） --- --- --- --- --- --- --- --- 3年至4年（含4年） --- --- --- --- --- --- --- --- 4年至5年（含5年） --- --- --- --- --- --- --- --- 5年以上 3,684,154.41 100.00% 3,684,154.41 100.00% 3,684,154.41 100.00% 3,684,154.41 100.00% 合 计 3,684,154.41 100.00% 3,684,154.41 3,684,154.41 100.00% 3,684,154.41 年末余额 年初余额 种 类 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准备 比例 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准备 比例 1、单项金额重大且单独计 提减值准备 3,683,189.71 99.97% 3,683,189.71 100.00% 3,683,189.71 99.97% 3,683,189.71 100.00% 2、单项金额非重大且单独 计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 3、其他划分为类似信用风 险特征的组合： 964.70 0.03% 964.70 100.00% 964.70 0.03% 964.70 100.00% 其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非重大 964.70 0.03% 964.70 100.00% 964.70 0.03% 964.70 100.00% 其中：单项金额非重 大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大 --- --- --- --- --- --- --- --- 合 计 3,684,154.41 100.00% 3,684,154.41 3,684,154.41 100.00% 3,684,154.41 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 84 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年 3,684,154.41 --- --- --- 3,684,154.41 2008 年 3,684,154.41 --- --- --- 3,684,154.41 3、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。 4、本年无实际核销的应收账款。 5、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、年末无应收关联方账款。 7、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 坏账准备金额 账龄 占应收账款总额 的比例 第一名 非关联方 1,897,714.78 1,897,714.78 5 年以上 51.51% 第二名 非关联方 1,320,195.24 1,320,195.24 5 年以上 35.83% 第三名 非关联方 418,418.00 418,418.00 5 年以上 11.36% 第四名 非关联方 46,158.00 46,158.00 5 年以上 1.25% 第五名 非关联方 703.69 703.69 5 年以上 0.02% （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 账 龄 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准备 比例 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准备 比例 1年以内（含1 年） 395,381,200.75 96.11% --- --- 749,183,886.56 97.86% --- --- 1年至2年（含2 年） 9,400.00 0.00% 470.00 5.00% 117,404.00 0.02% 5,870.20 5.00% 2年至3年（含3 年） 70,050.00 0.02% 7,005.00 10.00% --- --- --- --- 3年至4年（含4 年） --- --- --- --- --- --- --- --- 4年至5年（含5 年） --- --- --- --- --- --- --- --- 5年以上 15,944,713.66 3.87% 15,944,713.66 100.00% 16,241,844.66 2.12% 16,241,844.66 100.00% 合 计 411,405,364.41 100.00% 15,952,188.66 765,543,135.22 100.00% 16,247,714.86 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 85 年末余额 年初余额 种 类 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准备 比例 账面余额 占总额 比例 坏账准备 坏账准 备比例 1、单项金额重大且 单独计提减值准备 398,735,793.59 96.92% 14,385,719.99 3.61% 732,789,951.54 95.72% --- 0.00% 2、单项金额非重大 且单独计提减值准 备 --- --- --- --- --- --- --- --- 3、其他划分为类似 信用风险特征的组 合： 12,669,570.82 3.08% 1,566,468.67 12.36% 32,753,183.68 4.28% 16,247,714.86 49.61% 其中：单项金额重 大 --- --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非 重大 12,669,570.82 3.08% 1,566,468.67 12.36% 32,753,183.68 4.28% 16,247,714.86 49.61% 其中：单项 金额非重大但按信 用风险特征组合后 该组合的风险较大 --- --- --- --- --- --- --- --- 合 计 411,405,364.41 100.00% 15,952,188.66 765,543,135.22 100.00% 16,247,714.86 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年 16,267,327.16 5,767.70 25,380.00 --- 16,247,714.86 2008 年 16,247,714.86 264.80 --- 295,791.00 15,952,188.66 3、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款 4、本年实际核销的其他应收款共 4 户，金额为 295,791.00 元 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 86 6、年末其他应收关联方款项为 394,589,694.04 元，占其他应收款年末余额 95.91％。 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收款 总额的比例 上海旭电子玻璃有限公司 公司子公司 351,749,494.73 85.50% 上海海昌国际有限公司 公司子公司 14,500,000.00 3.52% 上海海晶电子有限公司 公司子公司 12,100,583.07 注 1 2.94% 上海百嘉电子有限公司 公司子公司 6,000,000.00 1.46% 上海广电电子进出口有限公司 公司子公司 5,600,000.00 1.36% 上海广电液晶显示器有限公司 公司子公司 2,481,404.80 注 2 0.60% 上海真空显示器件有限公司 公司子公司 1,820,309.44 0.44% 上海海成技术装备有限公司 公司子公司 314,400.00 0.08% 上海三星真空电子器件有限公司 参股联营公司 22,240.00 0.01% 上海广电富士光电材料有限公司 公司子公司 822.00 0.00% 上海广电资产经营管理有限公司设备分公司 同一集团内 440.00 0.00% 合计 394,589,694.04 95.91% 注 1：该应收款项余额系已冲减子公司上海海晶电子有限公司累计超额亏损金额 45,759,816.85 元。 注 2：该应收款项余额系已冲减子公司上海广电液晶显示器有限公司累计超额亏损金额 347,945,982.84 元。 7、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 坏账准备金额 账龄 占其他应收款总 额的比例 第一名 公司子公司 往来款 351,749,494.73 --- 1 年以内 85.50% 第二名 公司子公司 往来款 14,500,000.00 --- 1 年以内 3.52% 第三名 非关联方 借款 14,385,719.99 14,385,719.99 5 年以上 3.50% 第四名 公司子公司 往来款 12,100,583.07 --- 1 年以内 2.94% 第五名 公司子公司 往来款 6,000,000.00 --- 1 年以内 1.46% 8、其他应收款年末余额比年初余额减少 354,137,770.81 元，减少比例为 46.26％，减少的主要 原因为：公司子公司超额亏损冲减应收款项及子公司归还借款所致。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 87 （三）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 1,202,795,486.47 155,897,260.74 1,202,795,486.47 132,971,307.41 按权益法核算的长期股权投资 --- --- --- --- 联营企业 1,071,245,856.21 --- 1,333,458,688.73 --- 小 计 1,071,245,856.21 --- 1,333,458,688.73 --- 其他按成本法核算的长期股权投 资 160,988,902.24 30,277,900.00 160,988,902.24 30,277,900.00 合 计 2,435,030,244.92 186,175,160.74 2,697,243,077.44 163,249,207.41 1、对子公司投资 子公司名称 初始金额 年初余额 本年权益 增减额 年末余额 本年收到现金 股利 上海扬子江投资发展有限公司 75,279,368.00 75,279,368.00 --- 75,279,368.00 12,403,254.59 上海海昌国际有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 --- 45,000,000.00 --- 上海海晶电子有限公司 22,925,953.33 22,925,953.33 --- 22,925,953.33 --- 上海始安房产管理有限公司 90,725,000.00 90,725,000.00 --- 90,725,000.00 --- 上海真空显示器件有限公司 81,000,000.00 81,000,000.00 --- 81,000,000.00 --- 上海管三玻璃厂 1,842,404.18 1,842,404.18 --- 1,842,404.18 --- 上海百嘉电子有限公司 12,265,899.26 12,265,899.26 --- 12,265,899.26 4,500,000.00 上海广电液晶显示器有限公司 132,971,307.41 132,971,307.41 --- 132,971,307.41 --- 上海广电电子进出口有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 --- 18,000,000.00 --- 上海旭电子玻璃有限公司 159,450,804.29 159,450,804.29 --- 159,450,804.29 --- 上海广电富士光电材料有限公司 563,334,750.00 563,334,750.00 --- 563,334,750.00 --- 合 计 1,202,795,486.47 1,202,795,486.47 --- 1,202,795,486.47 16,903,254.59 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 88 2、合营企业及联营企业主要信息 （金额单位：万元） 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本公司持 股比例 本公司在被投资 单位表决权比例 联营企业 上海广电房地产有限公司 有限责任公司 上海 蒋松涛 房地产业 6,000.00 25% 25% 北京海问创业新技术投资管理公 司 有限责任公司 北京 李培英 投资业 8,500.00 23.53% 23.53% 上海松下等离子显示器有限公司 有限责任公司 上海 傅新华 制造业 16,500（万 美元） 43.01% 43.01% 上海三星广电电子器件有限公司 有限责任公司 上海 顾忠惠 制造业 3,851.85 （万美元） 39.31% 39.31% 上海广电住金微电子有限公司 有限责任公司 上海 张迎宪 制造业 1,830（万美 元） 30% 30% 上海广电国际贸易发展有限公司 有限责任公司 上海 姚小波 商业 1,500.00 20% 20% 上海虹广钨钼制品有限公司 有限责任公司 上海 庄志刚 制造业 5,000.00 32% 32% 上海广电光电子有限公司 （原名为上海广电投资管理有限 公司） 有限责任公司 上海 王强 制造业 430,000.00 18.75% 18.75% （金额单位：万元） 被投资单位名称 年末资产总额 年末负债总额 本年营业收入总额 本年净利润 关联关系 组织机构代码 联营企业 上海广电房地产有限公司 49,224.82 44,264.33 2,820.19 158.08 参股联营公司 132214107 北京海问创业新技术投资管理公司 7,306.45 4,133.84 --- -2,275.50 参股联营公司 722614805 上海松下等离子显示器有限公司 266,216.69 117,478.96 596,657.39 10,089.98 参股联营公司 71093983X 上海三星广电电子器件有限公司 91,498.17 64,986.32 149,307.84 1,934.22 参股联营公司 710938060 上海广电住金微电子有限公司 16,176.01 6,920.58 26,679.86 -4,608.68 参股联营公司 761626526 上海广电国际贸易发展有限公司 16,502.19 15,798.08 47,439.03 57.88 参股联营公司 729411971 上海虹广钨钼制品有限公司 5,611.58 2,594.02 4,103.67 -296.50 参股联营公司 631647150 上海广电光电子有限公司 （原名为上海广电投资管理有限公 司） 859,739.76 680,471.98 524,757.29 -143,000.11 参股联营公司 747253997 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 89 3、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 合 计 其中：分回现金红利 年末余额 联营企业 上海广电房地产有限公司 15,000,000.00 11,921,380.66 479,837.57 --- 12,401,218.23 北京海问创业新技术投资管理公司 20,000,000.00 22,231,392.94 -8,132,315.81 --- 14,099,077.13 上海松下等离子显示器有限公司 584,119,780.10 615,693,052.35 24,027,926.26 18,293,020.28 639,720,978.61 上海三星广电电子器件有限公司 125,243,794.81 96,614,655.78 7,603,426.43 --- 104,218,082.21 上海广电住金微电子有限公司 40,224,081.60 44,999,750.96 -17,233,463.22 3,218,116.61 27,766,287.74 上海广电国际贸易发展有限公司 3,000,000.00 105,665.53 115,753.74 --- 221,419.27 上海虹广钨钼制品有限公司 16,417,742.90 10,604,954.21 -948,786.62 --- 9,656,167.59 上海广电光电子有限公司 （原名为上海广电投资管理有限公司） 806,250,000.00 531,287,836.30 -268,125,210.87 --- 263,162,625.43 合 计 1,610,255,399.41 1,333,458,688.73 -262,212,832.52 21,511,136.89 1,071,245,856.21 4、按成本法核算的其他长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 年初余额 本年权益增减额 年末余额 本年收到现金股利 申银万国证券股份有限公司 39,150,000.00 39,150,000.00 --- 39,150,000.00 5,483,520.00 上海宝鼎投资股份有限公司 912,500.00 912,500.00 --- 912,500.00 136,875.00 上海海高电子器件有限公司 3,570,000.00 3,570,000.00 --- 3,570,000.00 --- 上海电视电子进出口有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 239,708.71 上海索广映像有限公司 85,085,614.25 85,085,614.25 --- 85,085,614.25 12,179,310.19 太平洋技术开发公司 40,000.00 40,000.00 --- 40,000.00 --- 天津津频房地产公司 26,667,900.00 26,667,900.00 --- 26,667,900.00 --- 上海广电电器有限公司 3,999,278.30 2,562,887.99 --- 2,562,887.99 --- 合 计 162,425,292.55 160,988,902.24 --- 160,988,902.24 18,039,413.90 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 90 5、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因 天津津频房地产公司 26,667,900.00 --- --- 26,667,900.00 预计可收回金额低于账面价值 上海海高电子器件有限公司 3,570,000.00 --- --- 3,570,000.00 预计可收回金额低于账面价值 太平洋技术开发公司 40,000.00 --- --- 40,000.00 预计可收回金额低于账面价值 上海海晶电子有限公司 --- 22,925,953.33 --- 22,925,953.33 预计可收回金额低于账面价值 上海广电液晶显示器有限公司 132,971,307.41 --- --- 132,971,307.41 预计可收回金额低于账面价值 合 计 163,249,207.41 22,925,953.33 --- 186,175,160.74 （四）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 --- --- --- --- 其他业务 43,330,343.20 --- 43,787,931.45 27,083.35 合 计 43,330,343.20 --- 43,787,931.45 27,083.35 （五）投资收益 项目 本年金额 上年金额 1、金融资产投资收益 --- --- （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 --- --- （2）持有持有至到期投资期间取得的投资收益 --- --- （3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 835,928.88 330,424.94 （4）处置交易性金融资产取得的投资收益 --- --- （5）处置持有至到期投资取得的投资收益 --- --- （6）处置可供出售金融资产取得的投资收益 --- --- 2、长期股权投资收益 --- --- （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 -205,936,634.09 -136,064,783.89 其中：①子公司及参股公司分配股利及红利取得的收益 34,942,668.49 16,759,232.60 ②子公司超额亏损的损益 -240,881,003.86 -152,824,795.83 ③实际收到股利大于按投资比例计算确认的收益 1,701.28 779.34 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 -240,703,997.54 -23,664,935.73 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 --- 67,727,873.55 3、其 他 --- --- 合 计 -445,804,702.75 -91,671,421.13 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 91 其中： （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 ① 子公司及参股公司分配股利及红利取得的收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 上海扬子江投资发展有限公司 12,403,254.59 13,855,566.00 上海百嘉电子有限公司 4,500,000.00 2,248,200.00 上海宝鼎投资股份有限公司 136,875.00 82,125.00 上海电视电子进出口有限公司 239,708.71 132,000.00 上海索广映像有限公司 12,179,310.19 69,184.73 上海广电电器有限公司 --- 372,156.87 申银万国证券股份有限公司 5,483,520.00 --- 合计 34,942,668.49 16,759,232.60 ② 子公司超额亏损的损益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 上海广电液晶显示器有限公司 -195,121,187.01 -152,824,795.83 上海海晶电子有限公司 -45,759,816.85 --- 合计 -240,881,003.86 -152,824,795.83 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 92 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 上海广电房地产有限公司 477,535.66 1,516,141.53 北京海问创业新技术投资管理公 司 -8,132,315.81 5,692,160.47 上海松下等离子显示器有限公司 42,320,946.54 20,893,727.86 上海三星广电电子器件有限公司 7,603,426.43 4,517,723.79 上海广电住金微电子有限公司 -14,015,346.61 3,786,019.55 上海广电国际贸易发展有限公司 115,753.74 -465,196.93 上海虹广钨钼制品有限公司 -948,786.62 131,571.73 上海广电光电子有限公司 -268,125,210.87 -59,737,083.73 合计 -240,703,997.54 -23,664,935.73 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 上海三星真空电子器件有限公司 --- 3,527,873.55 申银万国证券股份有限公司 --- 64,200,000.00 合 计 --- 67,727,873.55 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年金额比上年金额减少 354,133,281.62 元，减少比例为 386.31%，减少原因为： 公司联营公司上海广电光电子有限公司本年发生巨额亏损及公司上年确认转让申银万国股权收益所 致。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 93 （六）现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -510,462,625.66 -101,721,798.17 加：资产减值准备 22,926,218.13 2,249,120.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,872,735.48 13,852,418.35 无形资产摊销 --- --- 长期待摊费用摊销 --- --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 945,585.73 -6,309,886.77 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 61,789,990.55 41,382,979.86 投资损失（收益以“－”号填列） 445,804,702.75 91,671,421.13 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） --- --- 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） --- --- 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 129,215,399.55 -152,978,545.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -22,601,945.80 139,319,476.42 其 他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 141,490,060.73 27,465,186.67 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 --- --- 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 --- --- 现金的年末余额 15,019,745.11 185,240,510.74 减：现金的年初余额 185,240,510.74 344,362,625.68 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 -170,220,765.63 -159,122,114.94 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 94 八、关联方及关联交易 （一）关联方情况 １、本公司的母公司情况 （金额单位：万元） 母公司名称 关联 关系 企业类 型 注册地 法定代 表人 业务性质 注册资本 母公司 对本公 司的持 股比例 母公司对 本公司的 表决权 比例 本公司最终 控制方 组织机构代 码 上海广电（集 团）有限公司 母公司 有限责 任公司 上海 傅新华 工业制造 345,400.00 30.07% 30.07% 上 海 广 电 （集团）有 限公司 132259268 2、本公司的子公司情况： （金额单位：万元） 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码 上海扬子江投资 发展有限公司 控股子公司 有限责任 公司 上海 滕明芳 投资业 9,630.00 81.19% 81.19% 132220750 上海海昌国际有 限公司 全资子公司 有限责任 公司 上海 顾泽人 商业 5,000.00 100.00% 100.00% 60721779-1 上海海晶电子有 限公司 控股子公司 有限责任 公司 上海 赵磊 制造业 500.00 （万美元） 73.50% 73.50% 60722916-X 上海始安房产管 理有限公司 全资子公司 有限责任 公司 上海 滕明芳 房地产业 9,500.00 100.00% 100.00% 630349936 上海真空显示器 件有限公司 全资子公司 有限责任 公司 上海 张仁昌 制造业 8,100.00 100.00% 100.00% 132829734 上海管三玻璃厂 控股子公司 有限责任 公司 上海 章国良 制造业 307.07 60.00% 60.00% 133499765 上海广电液晶显 示器有限公司 控股子公司 有限责任 公司 上海 顾伟民 制造业 2,294.60 （万美元） 70.00% 70.00% 607410989 上海百嘉电子有 限公司 控股子公司 有限责任 公司 上海 顾忠惠 制造业 132.80 （万美元） 75.00% 75.00% 60732267-1 上海广电电子进 出口有限公司 控股子公司 有限责任 公司 上海 顾泽人 商业 2,000.00 100.00% 100.00% 759559096 上海旭电子玻璃 有限公司 控股子公司 有限责任 公司 上海 顾忠惠 制造业 12,889.00 （万美元） 66.00% 66.00% 60731295-9 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 95 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码 上海广电富士光 电材料有限公司 控股子公司 有限责任 公司 上海 顾忠惠 制造业 10,000.00 （万美元） 75.00% 75.00% 717868640 上海昌海德通端 接件有限公司 全资子公司 的子公司 有限责任 公司 上海 曹保国 制造业 140.00 （万美元） 70.00% 70.00% 60742182-1 上海廿一世纪电 子设备有限公司 全资子公司 的子公司 有限责任 公司 上海 曹保国 制造业 250.00 51.00% 51.00% 63183-8 上海海成技术装 备有限公司 全资子公司 的子公司 有限责任 公司 上海 曹保国 制造业 300.00 86.67% 86.67% 63189939-0 上海海成机械制 造有限公司 全资子公司 的子公司 有限责任 公司 上海 朱立平 制造业 50.00 78.00% 78.00% 703387192 上海广汇物业管 理服务有限公司 全资子公司 的子公司 有限责任 公司 上海 金为贤 房地产业 300.00 100.00% 100.00% 75959480-1 上海唯乐房产经 营有限公司 全资子公司 的子公司 有限责任 公司 上海 金为贤 房地产业 1,000.00 100.00% 100.00% 63153306-5 3、本公司的合营和联营企业情况 详见本附注六/（八）/1。 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 上海永新彩色显像管股份有限公司 受同一母公司控制 607204122 上海新芝电子有限公司 受同一母公司控制 60723313-4 上海广电资产经营管理有限公司电器分公司 受同一母公司控制 79565567-5 上海广电资产经营管理有限公司设备分公司 受同一母公司控制 79453880-5 上海广电资产经营管理有限公司管理分公司 受同一母公司控制 --- 上海广电资产经营管理有限公司 受同一母公司控制 784263457 上海广电 NEC 液晶显示器有限公司 受同一母公司控制 717869803 上海广电信息产业股份有限公司 受同一母公司控制 132211483 上海广电集成电路有限公司 受同一母公司控制 79273960-3 SGEG 美国公司 受同一母公司控制 040340 上海广电计算机有限公司 受同一母公司控制 132280593 上海广电通讯网络有限公司 受同一母公司控制 631441785 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 96 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 上海广电房地产有限公司 受同一母公司控制 132214107 上海夏普电器有限公司 母公司参股合资公司 60722893-3 上海松下等离子显示器有限公司 参股联营公司 71093983-X 上海三星广电电子器件有限公司 参股联营公司 710938060 上海广电住金微电子有限公司 参股联营公司 761626526 上海索广映像有限公司 参股联营公司 607339756 上海松下微波炉有限公司 子公司参股联营公司 607262170 上海松下磁控管有限公司 子公司参股联营公司 607262162 上海广晶物业环境设备管理有限公司 子公司参股联营公司 76558450-3 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已 作抵销。 2、购买商品、接受劳务的关联交易 本年金额 上年金额 关联方 关联交易类型 关联交易定价原则 金额（万元） 金额（万元） 上海广电 NEC 液晶显示器有限 公司 购买商品 按同类市场价格 4,596.58 4,517.27 上海新芝电子有限公司 购买商品 按同类市场价格 --- 1,894.65 SGEG 美国公司 购买商品、接受劳务 按同类市场价格 372.34 283.47 上海广晶物业环境设备管理 有限公司 购买商品 按同类市场价格 139.11 --- 上海广电集成电路有限公司 购买商品 按同类市场价格 19.86 --- 上海广电计算机有限公司 购买商品 按同类市场价格 19.08 --- 上海广电通讯网络有限公司 购买商品 按同类市场价格 162.01 --- 上海广电(集团)有限公司 购买商品 按同类市场价格 422.49 --- 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 97 3、销售商品、提供劳务的关联交易 本年金额 上年金额 关联方 关联交易类型 关联交易定价原则 金额（万元） 金额（万元） 上海松下微波炉有限公司 销售商品、提供劳务 按同类市场价格 1,530.21 1,469.74 上海索广映像有限公司 销售商品 按同类市场价格 0.26 --- 上海广电 NEC 液晶显示器有限 公司 销售商品 按同类市场价格 325.70 88.23 上海广晶物业环境设备管理 有限公司 销售商品 按同类市场价格 159.59 117.18 上海三星广电电子器件有限 公司 提供劳务 按同类市场价格 70.48 65.53 上海松下等离子显示器有限 公司 销售商品、提供劳务 按同类市场价格 298.33 295.10 上海广电资产经营管理有限 公司电器分公司 销售商品 按同类市场价格 --- 3.98 上海广电资产经营管理有限 公司设备分公司 提供劳务 按同类市场价格 0.48 --- 上海广电资产经营管理有限 公司管理分公司 提供劳务 按同类市场价格 0.60 --- 上海永新彩色显像管股份有 限公司 销售商品 按同类市场价格 --- 25,946.40 上海夏普电器有限公司 销售商品 按同类市场价格 899.17 999.49 上海松下磁控管有限公司 销售商品 按同类市场价格 5.08 --- 4、无关联托管情况 5、无关联承包情况 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 98 6、关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 租赁收益 确认依据 租赁收益对 公司影响 上海始安房地产 管理有限公司 上海广晶环境设 施管理有限公司 上海市延安西 路 1453 弄 4 号 2007-2-1 2008-12-31 48,000.00 租赁合同 增加利润 上海海昌国际有 限公司 上海广电通讯网 络有限公司 海昌仓库 2008-6-15 2009-6-14 34,992.00 租赁合同 增加利润 上海广电电子股 份有限公司 上海三星广电电 子器件有限公司 上海市荣乐东 路 389 号 2001-4-25 2021-4-25 4,830,111.00 租赁合同 增加利润 上海广电电子股 份有限公司 上海松下等离子 显示器有限公司 上海市金穗路 1398 号 2001-1-20 2021-1-19 22,992,388.80 租赁合同 增加利润 上海广电房地产 有限公司 上海真空显示器 件有限公司 上海市复兴中 路 592 号 2006-8-28 2009-8-27 42,969.84 租赁合同 减少利润 7、关联担保情况 （1）公司为公司子公司提供债务担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 上海广电电子股份 有限公司 上海广电富士光电材料 有限公司 USD13,834,451.25 2008-05-29 2012-12-20 否 上海广电电子股份 有限公司 上海广电富士光电材料 有限公司 USD18,434,283.00 2008-05-29 2012-12-20 否 上海广电电子股份 有限公司 上海广电富士光电材料 有限公司 51,856,897.50 2008-05-29 2012-12-20 否 上海广电电子股份 有限公司 上海广电电子进出口有 限公司（应付票据担保） 5,000,000.00 2008-12-16 2009-03-16 否 上海广电电子股份 有限公司 上海海昌国际有限公司 （应付票据担保） 10,000,000.00 2008-07-28 2009-01-28 否 美元合计 USD32,268,734.25 人民币合计 66,856,897.50 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 99 （2）公司为关联方提供债务担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 上海广电电子股份 有限公司 上海广电住金微电子有 限公司 4,500,000.00 2008-12-05 2009-06-04 否 上海广电电子股份 有限公司 上海广电住金微电子有 限公司 3,600,000.00 2008-08-15 2009-02-15 否 上海广电电子股份 有限公司 上海广电住金微电子有 限公司 4,800,000.00 2008-09-25 2009-03-24 否 上海广电电子股份 有限公司 上海广电信息产业股份 有限公司 10,000,000.00 2008-08-29 2009-06-30 否 上海广电电子股份 有限公司 上海广电信息产业股份 有限公司 15,000,000.00 2008-08-29 2009-06-30 否 人民币合计 37,900,000,00 （3）公司子公司为其控股子公司提供债务担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 上海海昌国际有限公司 上海昌海德通端接件有限公司 8,000,000.00 2008-06-30 2009-06-30 否 （4）非合并范围内的关联方为公司提供债务担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 40,000,000.00 2008-02-25 2009-04-25 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 40,000,000.00 2008-05-21 2009-05-20 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 40,000,000.00 2008-05-23 2009-05-22 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 20,000,000.00 2008-05-23 2009-05-22 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 8,000,000.00 2008-06-25 2009-04-25 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 15,250,000.00 2008-06-25 2009-04-25 否 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 100 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 40,000,000.00 2008-06-25 2009-04-25 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 15,000,000.00 2008-12-15 2009-06-15 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 75,450,000.00 2008-06-23 2009-06-23 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 45,000,000.00 2008-07-03 2009-07-03 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 47,500,000.00 2008-03-31 2009-03-30 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 47,500,000.00 2008-07-28 2009-07-21 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 47,500,000.00 2008-07-25 2009-07-24 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 40,000,000.00 2008-02-26 2009-02-23 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 10,000,000.00 2008-10-28 2009-08-10 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 8,000,000.00 注 2007-12-27 2008-12-26 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 USD35,000,000.00 2008-10-30 2009-10-30 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 USD4,680,000.00 2008-11-03 2009-11-03 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 3,181,820.00 2000-02-03 2015-02-03 否 上海广电（集团）有 限公司 上海广电电子股份有限公司 3,818,180.00 2000-04-29 2015-04-29 否 上海广电信息产业 股份有限公司 上海广电电子股份有限公司 30,000,000.00 2008-08-21 2009-06-25 否 上海广电信息产业 股份有限公司 上海广电电子股份有限公司 30,000,000.00 2008-08-22 2009-06-25 否 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 101 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 上海广电信息产业 股份有限公司 上海广电电子股份有限公司 40,000,000.00 2008-08-23 2009-06-25 否 上海广电信息产业 股份有限公司 上海广电电子股份有限公司 28,500,000.00 2008-08-06 2009-02-03 否 美元合计 USD39,680,000.00 人民币合计 674,700,000.00 注：公司于 2009 年 2 月 17 日续签该笔借款合同，借款金额为 800 万，借款期限 2009-2-17 至 2010-2-16。 8、无关联方资产转让、债务重组情况 9、其他关联交易 公司于 2007 年 11 月 30 日与控股股东上海广电（集团）有限公司签订借款协议，借款金额为人民 币 34,600,000.00 元，借款期限为 2007 年 11 月 30 日至 2008 年 1 月 22 日,借款利率为 6.48%，并于 2008 年 1 月归还本金和利息共计 34,930,000.00 元。 公司于 2007 年 11 月 30 日与受同一母公司控制的上海广电（集团）有限公司结算中心签订借款协 议，借款金额为人民币 100,000,000.00 元，借款期限为 2007 年 12 月 7 日至 2008 年 3 月 6 日,借款利 率为 6.48%，并于 2008 年 4 月归还利息 1,638,000.00 元。2008 年 3 月 7 日公司与上海广电（集团） 有限公司结算中心对到期借款人民币 100,000,000.00 元续签借款协议，延期至 2008 年 9 月 6 日，借 款利率为 6.57%，并于 2008 年 6 月归还本金 40,000,000.00 元。2008 年 9 月 7 日，公司对于尚未归还 的 60,000,000.00 元续签借款协议，延期至 2009 年 3 月 6 日归还，借款利率为 6.57%。2008 年末，公 司签订协议将旭电子公司应收广电集团下属子公司永新公司的款项 19,535,562.23 元抵冲广电电子应 付广电集团借款。至 2008 年 12 月 31 日，公司尚欠大股东 44,404,612.77 元，其中本金 40,464,437.77 元，利息 3,940,175.00 元。 10、关联方应收应付款项 年末金额（万元） 年初金额（万元） 项 目 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 上海广电 NEC 液晶显示器有限公司 210.19 2.54 上海松下微波炉有限公司 284.69 324.75 上海广电资产经营管理有限公司电器分 公司 --- 21.63 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 102 年末金额（万元） 年初金额（万元） 项 目 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 上海永新彩色显像管股份有限公司 --- 4,955.19 上海三星广电电子器件有限公司 2.55 --- 上海松下等离子显示器有限公司 1.16 59.76 上海广晶物业环境设备管理有限公司 77.07 36.68 上海夏普电器有限公司 209.78 177.48 上海广电资产经营管理有限公司 0.36 --- 应收票据 上海永新彩色显像管股份有限公司 --- 5,382.42 预付账款 上海广电 NEC 液晶显示器有限公司 --- 2.07 SGEG 美国公司 875.24 84.42 小计 875.24 86.49 其他应收款 上海明安房地产开发有限公司 --- 57.18 上海广电资产经营管理有限公司电器分 公司 --- 4.21 上海广晶物业环境设备管理有限公司 --- 2.70 上海广电资产经营管理有限公司设备分 公司 0.04 --- 上海三星广电电子器件有限公司 2.22 --- 应付账款 SGEG 美国公司 7.08 13.09 上海广电资产经营管理有限公司 3.00 --- 上海广电 NEC 液晶显示器有限公司 371.93 826.18 上海广晶物业环境设备管理有限公司 55.44 10.49 上海广电通讯网络有限公司 5.32 --- 其他应付款 上海松下等离子显示器有限公司 180.95 124.70 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 103 年末金额（万元） 年初金额（万元） 项 目 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 上海三星广电电子器件有限公司 64.50 57.84 上海广电住金微电子有限公司 77.07 65.69 上海广电（集团）有限公司 4,440.46 13,522.51 上海广晶物业环境设备管理有限公司 --- 4.82 上海广电集成电路有限公司 --- 19.40 预收账款 上海松下微波炉有限公司 --- 12.50 上海三星广电电子器件有限公司 11.90 --- 上海松下等离子显示器有限公司 2,749.44 --- 九、或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债: （一）公司为关联方提供担保金额详见本附注八/（二）/7。 （二）公司为其他单位提供债务担保 被担保方 担保金额 财务到期日 对本公司的财务影响 上海工业投资集团公司 300,000,000.00 2009-06-24 被担保单位到期偿还债务不存在困 难，不会给公司造成不利影响。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 104 十、承诺事项 （一）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响： 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁 起始日 租赁 终止日 2009 年租金 上海广电房地产有限公司 上海真空显示器件有限公司 上海市复兴中路 592 号 2006-8-28 2009-8-27 703,279.28 上海东开置业有限公司 上海海晶电子有限公司 上海市松江高新技术园区厂房 2002-4-1 2012-3-31 1,572,661.14 上海浦东川沙经济园区有限公司 上海百嘉电子有限公司 上海市浦东新区川沙路 6999 号 2007-10-1 2017-11-30 1,506,264.48 （二）其他重大财务承诺事项 1、抵押资产情况 借款单位 贷款单位 贷款金额 贷款期限 抵押物 账面原值 累计折旧/累计 摊销 房屋建筑物 383,870,268.61 174,092,795.75 上海广电电子股份有限公司 上海浦东发展银行 150,000,000.00 注 2008.05-2009.05 土地使用权 68,051,657.12 15,914,519.91 上海廿一世纪电子设备有限 公司 上海银行 2,000,000.00 2008.05-2009.05 房屋建筑物 1,137,932.00 423,310.89 上海广电电子股份有限公司 交通银行 27,000,000.00 2008.11-2009.06 房屋建筑物 17,185,312.82 2,199,720.02 上海广电电子股份有限公司 交通银行 27,000,000.00 2008.05-2009.05 房屋建筑物 17,185,312.82 2,199,720.02 上海广电电子股份有限公司 交通银行 30,000,000.00 2008.05-2009.05 房屋建筑物 17,083,527.94 2,690,655.84 合计 236,000,000.00 504,514,011.31 197,520,722.43 注：该项借款同时以公司持有的 2,000 万股申银万国证券股份有限公司股权（公司账面原值 17,200,000.00 元） 质押取得。 2、质押资产情况 质押单位 质押事由或用途 贷款期限 质押取得资产金额 质押物 账面原值 上海广电液晶显示器有限公司 取得应付票据 2008.02-2009.03 3,833,826.57 银行存款 3,833,826.57 上海广电液晶显示器有限公司 取得应付票据 2008.11-2009.05 2,927,710.47 应收票据 2,927,710.47 上海昌海德通端接件有限公司 取得短期借款 2008.10-2009.02 USD 100,419.68 应收账款 USD 111,577.42 上海昌海德通端接件有限公司 取得短期借款 2008.11-2009.03 USD 75,572.35 应收账款 USD 83,969.29 上海昌海德通端接件有限公司 取得短期借款 2008.12-2009.04 USD 110,329.66 应收账款 USD 122,588.54 上海昌海德通端接件有限公司 取得短期借款 2008.09-2009.01 USD 31,181.08 应收账款 USD 34,645.64 上海昌海德通端接件有限公司 取得短期借款 2008.09-2009.02 USD 26,067.63 应收账款 USD 28,964.03 上海昌海德通端接件有限公司 取得短期借款 2008.10-2009.03 USD 27,598.06 应收账款 USD 30,664.51 上海昌海德通端接件有限公司 取得短期借款 2008.11-2009.04 USD 30,585.41 应收账款 USD 33,983.80 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 105 3、上海广电（集团）有限公司本年度将公司账面净值为 7,083,894.38 元的朱梅路 1 号房产、欧 阳路 196 号房产为其贷款作抵押担保，同时将其借予本公司款项中的 8,760,000.00 元作为上述抵押事 项向本公司作担保。 十一、资产负债表日后事项 （一）2009 年 3 月，上海市政府和上海市国资委就如何摆脱公司股东广电集团面临的困境成立 了工作小组，工作小组着手制订的工作方案经初步论证后认为是可行的，该方案可能涉及公司股权变 动、重大资产重组，目前正在进行中。 （二） 根据公司 2009 年 4 月 28 日召开第七届第六次董事会之决议，公司 2008 年度不进行利 润分配。此分配预案需经公司 2008 年度股东大会审议通过。 十二、其他事项说明 （一）外币折算 计入当期损益的汇兑净收益为 10,907,774.66 元。 （二）租赁 经营租赁 1、本公司各类租出资产情况如下： 经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值 投资性房地产 324,863,655.38 274,417,641.81 2、本公司重大经营租赁最低租赁付款额： 剩余租赁期 最低租赁收款额 1 年以内（含 1 年） 3,782,204.90 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 3,078,925.62 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 3,078,925.62 3 年以上 9,305,230.13 合 计 19,245,286.27 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 106 （三）其他需要披露的重要事项 1、2007 年度年报披露的或有事项本年度的进展情况： （1）深圳赛格日立彩色显示器有限公司拖欠公司子公司上海旭电子玻璃有限公司货款的诉讼事 项，本年度上海旭电子玻璃有限公司已收回本金及利息人民币 37,480,000.00 元。 （2）公司子公司上海海昌国际有限公司与上海殷裕海国际贸易有限公司的欠款诉讼事项，本年 度上海海昌国际有限公司已收回现金和房产价值人民币 1,331,569.31 元，剩余人民币 2,897,252.66 元欠款已办理了核销手续。 2、公司有账面资产净值为 7,932,895.93 元的下列房屋建筑物房地产权证的权利人统一登记为上 海广电（集团）有限公司，广电集团已承诺不对下列房屋的所有权主张权利： 房地座落 使用面积 建筑面积 产权登记号 权利人 朱梅路 1 号 81,186 平方米 44,388 平方米 沪房地市字（2000）第 100174 号 上海广电（集团）有限公司 欧阳路 196 号 17,683 平方米 33,395 平方米 沪房地虹字（1998）第 008161 号 上海广电（集团）有限公司 新闸路 1378 弄 17 号 1,572 平方米 842 平方米 沪房地静字（1999）第 002247 号 上海广电（集团）有限公司 延安西路 1453 弄 4 号 506 平方米 464.1 平方米 尚在办理中 尚在办理中 上海广电（集团）有限公司本年度将其中账面净值为 7,083,894.38 元的朱梅路 1 号房产、欧阳路 196 号房产为其贷款作抵押担保，同时将其借予本公司款项中的 8,760,000.00 元作为上述抵押事项向 本公司作担保。 3、公司子公司上海海昌国际有限公司（以下简称海昌公司）于 2008 年 8 月与深圳市美视康投资 发展有限公司就转让所持有的上海速昌数字技术有限公司 40%股权签订股权变更备忘录，转让价格为 人民币 1,160,000.00 元。经审计，上海速昌数字技术有限公司 2008 年 7 月 31 日净资产为人民币 2,824,230.64 元，上述股权转让款已于 2008 年全部收到，相应的工商变更登记已办理完成。 4、公司子公司上海广电液晶显示器有限公司与上海海晶电子有限公司本年主要产品小尺寸平板 显示器销售金额和毛利率均大幅下降，公司拟根据市场情况对这二家子公司的进行整合。2008 年度对 上海广电液晶显示器有限公司与上海海晶电子有限公司不再使用的固定资产根据评估报告分别计提固 定资产减值准备 98,043,841.83 元和 19,442,493.92 元；另根据实际情况对存货分别计提存货跌价准 备 46,180,392.32 元和 1,098,774.29 元。 5、公司子公司上海旭电子玻璃有限公司（以下简称旭电子公司）已于 2007 年停产，目前已基本 完成人员安置。本年度上海上会资产评估有限公司出具的沪上会咨资报（2009）第 006 号评估报告， 对其土地按照开发经济适用房为假设前提下进行评估，评估值为人民币 544,826,000.00 元，考虑到其 他各项固定资产的变现情况，截至 2008 年 12 月 31 日，旭电子公司固定资产可变现价值预计为人民币 605,897,492.33 元，旭电子公司本年度据此计提固定资产减值准备 305,499,598.13 元。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 107 旭电子公司另一股东广电 SGEG 公司（系本公司股东上海广电（集团）有限公司全资子公司）于 2008 年 3 月承诺旭电子公司的固定资产和土地在实际变现过程中，如果实际变现价格低于 2007 年 12 月 31 日账面净值从而影响到本公司的权益时，广电 SGEG 公司将在旭电子公司清算时以其持有的 25% 旭电子公司的股权相对应的可分配财产补偿与本公司。 至报告日，旭电子公司各项资产的转让事项正在进行中。 6、公司持有18.75%股权的联营企业上海广电光电子有限公司（以下简称光电子公司）2008年度净 利润为人民币-1,430,001,124.68元， 2008年12月31日光电子公司净资产为人民币1,403,534,002.27 元，公司对光电子公司长期股权投资的余额为人民币263,162,625.43元。 光电子公司持有75%股权的子公司上海广电NEC液晶显示器有限公司(以下简称“广电NEC”)已连续 三个会计年度发生大额亏损，主要财务指标显示其财务状况严重恶化，截至2008年12月31日，广电NEC 有折合人民币6.7 亿元的银行逾期借款无力偿还；另广电NEC的本年度主要产品的毛利率为负数，但未 对账面价值约人民币64亿元长期资产计提减值准备。 截至2008年12月31日，光电子公司对广电NEC的长期股权投资投资成本为人民币3,958,896,369.00 元，在编制合并报表时应调整的累计损益调整为人民币 -2,791,464,959.11元。 7、公司持有75%股权的子公司上海广电富士光电材料有限公司（以下简称广电富士公司）系为广 电NEC提供彩色滤光片玻璃基板，目前处于试生产阶段，尚未投入正式生产，2008年度净利润为人民币 -33,157,658.92元。截至2008年12月31日公司资本化的费用为人民币141,035,776.06元，另公司通过 上海爱建信托投资有限公司为该公司提供委托贷款人民币290,670,120.00元，并为该公司贷款人民币 51,856,897.50元、美元32,268,734.25元提供担保。 2009年2月公司通过上海爱建信托投资有限公司为广电富士公司新增委托贷款人民币 9,582,532.50元，并为该公司新增贷款人民币45,715,233.75元、美元4,987,823.25 元提供担保。截 止报告日，公司共为广电富士公司提供委托贷款人民币300,252,652.50元，并为该公司贷款人民币 97,572,131.25元、美元37,256,557.50元提供担保。 8、根据 2008 年度公司六届三十二次董事会及 2007 年度股东大会通过的有关决议，公司拟向上海 广电（集团）有限公司发行 265,147,200 股股票购买其所持有的上海广电光电子有限公司（以下简称 光电子公司）62.5%的股权，发行价格为每股 7.68 元，同时将以现金 610,899,357.56 元购买上海广电 信息产业股份有限公司持有的光电子公司 18.75% 的股权。上述重大资产重组方案在中国证监会审核 期间，由于液晶面板的销售价格与市场需求持续下滑，光电子公司的经营出现重大亏损，经公司七届 五次董事会会议决议，公司拟终止上述重大重组方案，并择时召开股东大会审议。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 108 9、关于持续经营： （1）导致公司持续经营能力受到不利影响的主要事项： 公司在 2008 年度合并财务报表中，归属于母公司净利润为人民币-85,578.84 万元，流动资产为 人民币 109,371.42 万元，流动负债为人民币 166,327.42 万元，其中短期借款为人民币 127,314.40 万元。 （2）拟采取的改善措施 2009 年 3 月，上海市政府和上海市国资委就如何摆脱公司股东广电集团面临的困境成立了工作小 组，目前工作小组着手制订的工作方案经初步论证后认为是可行的。该方案可能涉及公司股权变动、 重大资产重组，目前正在履行各项审批核准手续。如果上述重大资产重组事项得以实施，将对公司的 持续经营能力得到彻底的改善。 十三、补充资料 （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 明细项目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -553,253.04 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； --- （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 524,419.00 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； --- （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； --- （六）非货币性资产交换损益； --- （七）委托他人投资或管理资产的损益； --- （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； --- （九）债务重组损益； --- （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； --- （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； --- （十二）同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益； --- （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； --- （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； --- （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 3,920,622.18 （十六）对外委托贷款取得的损益； --- 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 109 明细项目 金 额 （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益； --- （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响； --- （十九）受托经营取得的托管费收入； --- （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -2,822,588.50 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； --- （二十二）少数股东损益的影响数； -2,640,615.93 （二十三）所得税的影响数； -432,711.45 合 计 -2,004,127.74 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -45.91% -37.21% -0.73 -0.73 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -45.80% -37.12% -0.73 -0.73 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金 额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 110 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重 大变化 十四、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2009 年 4 月 28 日批准报出。 上海广电电子股份有限公司 2008 年年度报告 111 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总经理、总会计师签名并盖章的会计报表原件； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《上海证券报》和香港《南华早报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 上海广电电子股份有限公司 2009 年 4 月 30 日 会企01表 编制单位：上海广电电子股份有限公司 2008 年12月31日 单位：元 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 15,019,745.11 185,240,510.74 　短期借款 32 1,252,896,928.00 1,180,046,528.00 交易性金融资产 2 　交易性金融负债 33 应收票据 3 15,482,382.20 　应付票据 34 应收账款 4 （一） 　应付账款 35 3,363,803.23 2,563,103.23 预付款项 5 　预收款项 36 27,531,443.52 42,205.20 应收利息 6 　应付职工薪酬 37 599,193.18 595,536.68 应收股利 7 　应交税费 38 -121,837.12 315,146.63 其他应收款 8 （二） 395,453,175.75 749,295,420.36 　应付利息 39 存货 9 　应付股利 40 一年内到期的非流动资产 10 　其他应付款 41 81,883,092.55 190,578,335.61 其他流动资产 11 　一年内到期的非流动负债 42 8,000,000.00 流动资产合计 12 410,472,920.86 950,018,313.30 　其他流动负债 43 非流动资产： 　 流动负债合计 44 1,366,152,623.36 1,382,140,855.35 可供出售金融资产 13 15,607,373.37 34,324,458.58 非流动负债： 持有至到期投资 14 　长期借款 45 9,000,000.00 12,000,000.00 长期应收款 15 　应付债券 46 长期股权投资 16 （三） 2,248,855,084.18 2,533,993,870.03 　长期应付款 47 投资性房地产 17 262,556,093.39 239,443,883.86 　专项应付款 48 5,900,000.00 7,850,000.00 固定资产 18 36,356,137.72 44,037,442.46 　预计负债 49 在建工程 19 260,578.90 13,075,981.14 　递延所得税负债 50 2,438,311.67 5,563,555.84 工程物资 20 　其他非流动负债 51 固定资产清理 21 　 非流动负债合计 52 17,338,311.67 25,413,555.84 生产性生物资产 22 　 负债合计 53 1,383,490,935.03 1,407,554,411.19 油气资产 23 所有者权益（或股东权益）： 无形资产 24 　实收资本（或股本） 54 1,172,943,082.00 1,172,943,082.00 开发支出 25 　资本公积 55 1,065,458,309.62 1,081,047,848.75 商誉 26 　减：库存股 56 长期待摊费用 27 　盈余公积 57 310,117,660.10 310,117,660.10 递延所得税资产 28 　未分配利润 58 -667,231,678.33 -156,769,052.67 其他非流动资产 29 290,670,120.00 所有者权益（或股东权益）合计 59 1,881,287,373.39 2,407,339,538.18 非流动资产合计 30 2,854,305,387.56 2,864,875,636.07 资产总计 31 3,264,778,308.42 3,814,893,949.37 负债和所有者权益（或股东权益）总计 60 3,264,778,308.42 3,814,893,949.37 法定代表人：　　 　 　　　　 　 　　　 　 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）： 行次 行次 资 产 负 债 表 会计机构负责人（会计主管人员）： 资 产 年末余额 年初余额 负债和所有者权益(或股东权益） 年末余额 年初余额 附注七 会企02表 编制单位：上海广电电子股份有限公司 单位：元 一、营业收入 1 （四） 43,330,343.20 43,787,931.45 减：营业成本 2 （四） 27,083.35 　　 营业税金及附加 3 2,186,500.85 2,175,282.72 　　 销售费用 4 　　 管理费用 5 43,901,926.23 39,301,938.77 　 　财务费用 6 35,930,778.81 16,394,769.57 　　 资产减值损失 7 22,926,218.13 2,249,120.85 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 8 投资收益（损失以“-”号填列） 9 （五） -445,804,702.75 -91,671,421.13 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10 -240,703,997.54 -23,664,935.73 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 11 -507,419,783.57 -108,031,684.94 加：营业外收入 12 30,000.00 6,340,274.18 减：营业外支出 13 3,072,842.09 30,387.41 其中：非流动资产处置损失 14 945,585.73 30,387.41 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15 -510,462,625.66 -101,721,798.17 减：所得税费用 16 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 17 -510,462,625.66 -101,721,798.17 五、每股收益： 18 　　（一）基本每股收益 19 -0.44 -0.09 　　（二）稀释每股收益 20 -0.44 -0.09 法定代表人：　 主管会计工作负责人：　 总会计师（或财务总监）：　 　 会计机构负责人（会计主管人员）： 项 目 本年金额 上年金额 利 润 表 附注七 行次 2008年度 会企03表 编制单位：上海广电电子股份有限公司 2008年度 单位：元 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 70,824,738.32 28,399,663.35 收到的税费返还 3 收到其他与经营活动有关的现金 4 435,947,465.20 542,167,850.07 　 经营活动现金流入小计 5 506,772,203.52 570,567,513.42 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,017,673.00 支付给职工以及为职工支付的现金 7 20,436,741.22 19,598,014.37 支付的各项税费 8 5,513,774.87 5,151,166.78 支付其他与经营活动有关的现金 9 339,331,626.70 517,335,472.60 　 经营活动现金流出小计 10 365,282,142.79 543,102,326.75 　　 经营活动产生的现金流量净额 11 141,490,060.73 27,465,186.67 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资收到的现金 13 5,736,390.31 取得投资收益收到的现金 14 57,291,435.54 94,995,124.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 50,000.00 62,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 收到其他与投资活动有关的现金 17 9,719,207.36 　 投资活动现金流入小计 18 67,060,642.90 100,793,514.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19 9,019,152.24 15,306,393.87 投资支付的现金 20 290,670,120.00 564,288,754.46 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21 支付其他与投资活动有关的现金 22 2,000,000.00 　 投资活动现金流出小计 23 301,689,272.24 579,595,148.33 　　 投资活动产生的现金流量净额 24 -234,628,629.34 -478,801,633.75 三、筹资活动产生的现金流量： 25 吸收投资收到的现金 26 取得借款收到的现金 27 1,522,639,284.00 960,290,336.00 收到其他与筹资活动有关的现金 28 2,290,000.00 300,000.00 　 筹资活动现金流入小计 29 1,524,929,284.00 960,590,336.00 偿还债务支付的现金 30 1,516,739,555.64 606,990,336.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31 85,272,200.78 61,384,892.97 支付其他与筹资活动有关的现金 32 　 筹资活动现金流出小计 33 1,602,011,756.42 668,375,228.97 　　 筹资活动产生的现金流量净额 34 -77,082,472.42 292,215,107.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 35 275.40 -774.89 五、现金及现金等价物净增加额 36 -170,220,765.63 -159,122,114.94 加：期初现金及现金等价物余额 37 185,240,510.74 344,362,625.68 六、期末现金及现金等价物余额 38 15,019,745.11 185,240,510.74 法定代表人： 　 主管会计工作负责人：　 总会计师（或财务总监）： 　 会计机构负责人（会计主管人员）： 项　　　目 本年金额 上年金额 现 金 流 量 表 行次 会企04表 编制单位：上海广电电子股份有限公司 2008年度 单位：元 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1 1,172,943,082.00 1,081,047,848.75 310,117,660.10 -156,769,052.67 2,407,339,538.18 1,066,311,893.00 1,164,898,567.47 353,713,109.80 316,964,735.03 2,901,888,305.30 加：会计政策变更 2 -2,407,250.64 -43,595,449.70 -372,011,989.53 -418,014,689.87 　　 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 1,172,943,082.00 1,081,047,848.75 310,117,660.10 -156,769,052.67 2,407,339,538.18 1,066,311,893.00 1,162,491,316.83 310,117,660.10 -55,047,254.50 2,483,873,615.43 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 -15,589,539.13 -510,462,625.66 -526,052,164.79 106,631,189.00 -81,443,468.08 -101,721,798.17 -76,534,077.25 （一）净利润 6 -510,462,625.66 -510,462,625.66 -101,721,798.17 -101,721,798.17 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 -15,589,539.13 -15,589,539.13 25,187,720.92 25,187,720.92 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -18,717,085.21 -18,717,085.21 30,716,732.83 30,716,732.83 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 2,301.91 2,301.91 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 3,125,244.17 3,125,244.17 -5,529,011.91 -5,529,011.91 4．其他 11 上述（一）和（二）小计 12 -15,589,539.13 -510,462,625.66 -526,052,164.79 25,187,720.92 -101,721,798.17 -76,534,077.25 （三）所有者投入和减少资本 13 1．所有者投入资本 14 2．股份支付计入所有者权益的金额 15 3．其他 16 （四）利润分配 17 1. 提取盈余公积 18 2．对所有者（或股东）的分配 19 3．其他 20 （五）所有者权益内部结转 21 106,631,189.00 -106,631,189.00 1．资本公积转增资本（或股本） 22 106,631,189.00 -106,631,189.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 23 3．盈余公积弥补亏损 24 4．其他 25 四、本年年末余额 26 1,172,943,082.00 1,065,458,309.62 310,117,660.10 -667,231,678.33 1,881,287,373.39 1,172,943,082.00 1,081,047,848.75 310,117,660.10 -156,769,052.67 2,407,339,538.18 法定代表人： 主管会计工作负责人：　 总会计师（或财务总监）： 会计机构负责人（会计主管人员）： 本年金额 上年金额 项　目 所 有 者 权 益 变 动 表 行次 会合01表 编制单位：上海广电电子股份有限公司 2008年12月31日 单位：元 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 （一） 162,434,789.80 748,397,946.09 　 短期借款 39 （十五） 1,273,144,039.18 1,316,581,818.62 结算备付金 2 向中央银行借款 40 拆出资金 3 吸收存款及同业存放 41 交易性金融资产 4 拆入资金 42 应收票据 5 （二） 20,007,884.16 179,338,184.20 　 交易性金融负债 43 应收账款 6 （三） 149,917,664.57 297,478,764.25 　 应付票据 44 （十六） 22,261,537.04 72,239,915.29 预付款项 7 （四） 675,493,402.43 259,175,656.76 　 应付账款 45 （十七） 153,596,937.66 167,309,792.63 应收保费 8 　 预收款项 46 （十八） 99,902,288.81 212,038,615.42 应收分保账款 9 卖出回购金融资产款 47 应收分保合同准备金 10 应付手续费及佣金 48 应收利息 11 　 应付职工薪酬 49 （十九） 10,872,740.61 82,224,251.93 应收股利 12 　 应交税费 50 （二十） -3,458,973.28 4,152,316.03 其他应收款 13 （五） 19,550,075.26 18,803,686.05 　 应付利息 51 买入返售金融资产 14 　 应付股利 52 存货 15 （六） 66,310,406.15 148,870,839.67 　 其他应付款 53 （二十一） 106,955,628.05 184,011,208.06 一年内到期的非流动资产 16 应付分保账款 54 其他流动资产 17 保险合同准备金 55 流动资产合计 18 1,093,714,222.37 1,652,065,077.02 代理买卖证券款 56 代理承销证券款 57 非流动资产： 　 一年内到期的非流动负债 58 （二十二） 8,000,000.00 发放贷款及垫款 19 　 其他流动负债 59 可供出售金融资产 20 （七） 15,607,373.37 34,324,458.58 　 流动负债合计 60 1,663,274,198.07 2,046,557,917.98 持有至到期投资 21 非流动负债： 长期应收款 22 　长期借款 61 （二十三） 373,095,797.62 12,000,000.00 长期股权投资 23 （八） 1,335,626,796.64 1,616,810,635.33 　应付债券 62 投资性房地产 24 （九） 324,863,655.38 274,417,641.81 　长期应付款 63 固定资产 25 （十） 1,022,498,742.79 1,548,877,317.99 　专项应付款 64 （二十四） 8,720,000.00 7,850,000.00 在建工程 26 （十一） 280,477,757.83 90,001,810.46 　预计负债 65 工程物资 27 　递延所得税负债 66 （二十五） 2,438,311.67 5,563,555.84 固定资产清理 28 　其他非流动负债 67 生产性生物资产 29 　 非流动负债合计 68 384,254,109.29 25,413,555.84 油气资产 30 　 负债合计 69 2,047,528,307.36 2,071,971,473.82 无形资产 31 （十二） 120,277,834.14 63,089,659.44 所有者权益（或股东权益）： 开发支出 32 　实收资本（或股本） 70 （二十六） 1,172,943,082.00 1,172,943,082.00 商誉 33 　资本公积 71 （二十七） 1,065,458,484.33 1,081,048,023.46 长期待摊费用 34 （十三） 3,687,228.00 　减：库存股 72 递延所得税资产 35 　盈余公积 73 （二十八） 310,117,660.10 310,117,660.10 其他非流动资产 36 一般风险准备 74 非流动资产合计 37 3,103,039,388.15 3,627,521,523.61 　未分配利润 75 （二十九） -684,529,807.65 171,673,875.91 外币报表折算差额 76 归属于母公司所有者权益合计 77 1,863,989,418.78 2,735,782,641.47 少数股东权益 78 285,235,884.38 471,832,485.34 所有者权益合计 79 2,149,225,303.16 3,207,615,126.81 资产总计 38 4,196,753,610.52 5,279,586,600.63 负债和所有者权益总计 80 4,196,753,610.52 5,279,586,600.63 法定代表人：　　 　 　　　　 　 　　　 　 　 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）： 会计机构负责人（会计主管人员）： 行次 行次 合 并 资 产 负 债 表 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 资 产 年末余额 年初余额 年末余额 附注六 附注六 会合02表 编制单位：上海广电电子股份有限公司 2008年度 单位：元 一、营业总收入 1 816,953,892.17 1,682,715,823.88 其中： 营业收入 2 （三十） 816,953,892.17 1,682,715,823.88 利息收入 3 已赚保费 4 手续费及佣金收入 5 二、营业总成本 6 1,636,192,389.64 2,462,154,621.58 其中： 营业成本 7 （三十） 751,807,697.64 1,782,922,103.02 利息支出 8 手续费及佣金支出 9 退保金 10 赔付支出净额 11 提取保险合同准备金净额 12 保单红利支出 13 分保费用 14 营业税金及附加 15 （三十一） 4,247,189.01 2,816,240.26 　　 销售费用 16 （三十二） 15,758,526.97 52,178,540.06 　　 管理费用 17 319,141,658.56 373,655,041.77 　　 财务费用 18 （三十三） 69,892,656.34 80,147,605.92 　　 资产减值损失 19 （三十四） 475,344,661.12 170,435,090.55 加: 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20 投资收益（损失以“-”号填列） 21 （三十五） -202,743,173.65 63,303,016.55 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22 -223,432,881.57 -5,420,963.49 汇兑收益（损失以“-”号填列） 23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24 -1,021,981,671.12 -716,135,781.15 加：营业外收入 25 （三十六） 1,242,627.91 547,914,994.27 减：营业外支出 26 （三十七） 13,650,749.29 3,779,632.09 其中：非流动资产处置损失 27 10,175,853.72 3,722,460.96 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28 -1,034,389,792.50 -172,000,418.97 减：所得税费用 29 （三十八） 3,305,965.47 3,444,796.31 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30 -1,037,695,757.97 -175,445,215.28 其中：被合并方在合并前实现的净利润 31 　　归属于母公司所有者的净利润 32 -855,788,395.66 26,601,091.85 　　少数股东损益 33 -181,907,362.31 -202,046,307.13 六、每股收益： 34 　　（一）基本每股收益 35 -0.73 0.02 　　（二）稀释每股收益 36 -0.73 0.02 法定代表人：　 主管会计工作负责人：　 　 　　　　 　 　　　 　总会计师（或财务总监）：　 会计机构负责人（会计主管人员）： 项 目 本年金额 上年金额 合 并 利 润 表 附注六 行次 会合03表 编制单位：上海广电电子股份有限公司 单位：元 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 991,253,190.07 1,770,579,756.40 客户存款和同业存放款项净增加额 3 向中央银行借款净增加额 4 向其他金融机构拆入资金净增加额 5 收到原保险合同保费取得的现金 6 收到再保险业务现金净额 7 保户储金及投资款净增加额 8 处置交易性金融资产净增加额 9 收取利息、手续费及佣金的现金 10 拆入资金净增加额 11 回购业务资金净增加额 12 收到的税费返还 13 10,187,889.30 30,763,494.50 收到其他与经营活动有关的现金 14 （三十九） 351,680,978.07 819,121,987.55 　 经营活动现金流入小计 15 1,353,122,057.44 2,620,465,238.45 购买商品、接受劳务支付的现金 16 741,765,279.52 1,755,479,272.52 客户贷款及垫款净增加额 17 存放中央银行和同业款项净增加额 18 支付原保险合同赔付款项的现金 19 支付利息、手续费及佣金的现金 20 支付保单红利的现金 21 支付给职工以及为职工支付的现金 22 200,221,874.13 207,850,967.66 支付的各项税费 23 29,425,931.40 43,543,222.21 支付其他与经营活动有关的现金 24 （三十九） 393,767,501.13 280,260,182.30 　 经营活动现金流出小计 25 1,365,180,586.18 2,287,133,644.69 　　 经营活动产生的现金流量净额 26 -12,058,528.74 333,331,593.76 二、投资活动产生的现金流量： 27 收回投资收到的现金 28 5,759,333.65 取得投资收益收到的现金 29 55,923,055.83 93,766,446.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30 133,514,870.63 236,237,530.51 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31 210,258.80 收到其他与投资活动有关的现金 32 　 投资活动现金流入小计 33 189,648,185.26 335,763,310.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34 1,033,249,830.97 325,591,368.29 投资支付的现金 35 953,694.00 质押贷款净增加额 36 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37 -375,234,778.85 支付其他与投资活动有关的现金 38 （三十九） 2,000,000.00 　 投资活动现金流出小计 39 1,035,249,830.97 -48,689,716.56 　　 投资活动产生的现金流量净额 40 -845,601,645.71 384,453,026.82 三、筹资活动产生的现金流量： 41 吸收投资收到的现金 42 187,898,500.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43 187,898,500.00 取得借款收到的现金 44 2,057,582,975.91 1,654,587,968.63 发行债券收到的现金 45 收到其他与筹资活动有关的现金 46 （三十九） 5,110,000.00 300,000.00 　 筹资活动现金流入小计 47 2,062,692,975.91 1,842,786,468.63 偿还债务支付的现金 48 1,703,243,431.65 2,121,894,877.99 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 83,439,199.01 100,893,853.30 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50 5,456,024.54 5,137,507.27 支付其他与筹资活动有关的现金 51 1,300,000.00 　 筹资活动现金流出小计 52 1,786,682,630.66 2,224,088,731.29 　　 筹资活动产生的现金流量净额 53 276,010,345.25 -381,302,262.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54 -4,313,327.09 -4,392,110.50 五、现金及现金等价物净增加额 55 -585,963,156.29 332,090,247.42 加：期初现金及现金等价物余额 56 748,397,946.09 416,307,698.67 六、期末现金及现金等价物余额 57 162,434,789.80 748,397,946.09 法定代表人：　 主管会计工作负责人：　 总会计师（或财务总监）：　 会计机构负责人（会计主管人员）： 项　　　目 本年金额 上年金额 合 并 现 金 流 量 表 附注六 2008年度 行次 会合04表 编制单位：上海广电电子股份有限公司 2008年度 单位：元 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 1 1,172,943,082.00 1,081,048,023.46 310,117,660.10 171,673,875.91 471,832,485.34 3,207,615,126.81 1,066,311,893.00 1,164,898,567.47 490,815,432.22 179,862,412.61 38,320,713.56 2,940,209,018.86 加：会计政策变更 2 -2,407,075.93 -180,697,772.12 -34,204,629.62 -217,309,477.67 　　 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 1,172,943,082.00 1,081,048,023.46 310,117,660.10 171,673,875.91 471,832,485.34 3,207,615,126.81 1,066,311,893.00 1,162,491,491.54 310,117,660.10 145,657,782.99 38,320,713.56 2,722,899,541.19 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 -15,589,539.13 -856,203,683.56 -186,596,600.96 -1,058,389,823.65 106,631,189.00 -81,443,468.08 26,016,092.92 433,511,771.78 484,715,585.62 （一）净利润 6 -855,788,395.66 -181,907,362.31 -1,037,695,757.97 26,601,091.85 -202,046,307.13 -175,445,215.28 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 -15,589,539.13 -15,589,539.13 25,187,720.92 25,187,720.92 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -18,717,085.21 -18,717,085.21 30,716,732.83 30,716,732.83 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 9 2,301.91 2,301.91 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 3,125,244.17 3,125,244.17 -5,529,011.91 -5,529,011.91 4．其他 11 上述（一）和（二）小计 12 -15,589,539.13 -855,788,395.66 -181,907,362.31 -1,053,285,297.10 25,187,720.92 26,601,091.85 -202,046,307.13 -150,257,494.36 （三）所有者投入和减少资本 13 640,681,813.85 640,681,813.85 1．所有者投入资本 14 187,898,500.00 187,898,500.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 15 3．其他 16 452,783,313.85 452,783,313.85 （四）利润分配 17 -415,287.90 -4,689,238.65 -5,104,526.55 -584,998.93 -5,123,734.94 -5,708,733.87 1．提取盈余公积 18 2．提取一般风险准备 19 3．对所有者（或股东）的分配 20 -4,689,238.65 -4,689,238.65 -5,123,734.94 -5,123,734.94 4．其他 21 -415,287.90 -415,287.90 -584,998.93 -584,998.93 （五）所有者权益内部结转 22 106,631,189.00 -106,631,189.00 1．资本公积转增资本（或股本） 23 106,631,189.00 -106,631,189.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 24 3．盈余公积弥补亏损 25 4．其他 26 四、本年年末余额 27 1,172,943,082.00 1,065,458,484.33 310,117,660.10 -684,529,807.65 285,235,884.38 2,149,225,303.16 1,172,943,082.00 1,081,048,023.46 310,117,660.10 171,673,875.91 471,832,485.34 3,207,615,126.81 法定代表人：　　 　 　　　　 　 　　　 　 　　　 　　　　　　　　　 主管会计工作负责人：　 总会计师（或财务总监）： 会计机构负责人（会计主管人员）： 行次 所有者权益合计 项　目 本年金额 上年金额 少数股东权益 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 归属于母公司所有者权益 所有者权益合计 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表