600655_2006_豫园商城_2006年年度报告_2007-04-20.txt

上海豫园旅游商城股份有限公司 600655 2006 年年度报告 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 1 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、主要财务数据和指标 ............................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................. 11 七、股东大会情况简介 ............................................................. 13 八、董事会报告 .................................................................... 14 九、监事会报告 .................................................................... 24 十、重要事项 ...................................................................... 24 十二、备查文件目录................................................................ 31 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 1 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长吴平先生，总经理程秉海先生，主管会计工作负责人吕颂宪先生，会计机构负责 人（会计主管人员）金婷女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海豫园旅游商城股份有限公司 公司法定中文名称缩写：豫园商城 公司英文名称：SHANGHAI YUYUANTM TOURIST MART CO.,LTD 公司英文名称缩写：YYTM 2、 公司法定代表人：吴平 3、 公司董事会秘书：蒋伟 电话：63559999 传真：63550558 E-mail：obd@ 联系地址：中国上海市方浜中路 269 号 公司证券事务代表：张敏静 电话：63559999 传真：63550558 E-mail：obd@ 联系地址：中国上海市方浜中路 269 号 4、 公司注册地址：中国上海市文昌路 19 号 公司办公地址：中国上海市方浜中路 269 号 邮政编码：200010 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：contact@ 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：豫园商城 公司 A 股代码：600655 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 5 月 30 日 公司首次注册登记地点：上海市 公司变更注册登记日期：2005 年 1 月 6 日 公司变更注册登记地址：上海市 公司法人营业执照注册号：3100001050243 公司税务登记号码：国税沪字 310101132200223 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号文新大厦 20 楼 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 2 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 274,194,972.09 净利润 172,140,010.52 扣除非经常性损益后的净利润 144,006,597.16 主营业务利润 662,539,595.40 其他业务利润 88,345,226.69 营业利润 159,046,275.50 投资收益 97,140,322.36 补贴收入 17,740,096.12 营业外收支净额 268,278.11 经营活动产生的现金流量净额 95,334,365.53 现金及现金等价物净增加额 503,764,911.40 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益 -1,136,157.65 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3,438,707.50 各种形式的政府补贴 17,351,290.23 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 1,460,610.02 以前年度已经计提各项减值准备的转回 10,283,735.77 所得税影响数 -3,264,772.51 合计 28,133,413.36 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减 (%) 2004 年 主营业务收入 4,379,295,262.38 3,806,199,541.69 15.06 3,422,135,990.96 利润总额 274,194,972.09 160,018,732.49 71.35 105,359,286.72 净利润 172,140,010.52 106,905,597.84 61.02 72,214,276.26 扣除非经常性损益的净利润 144,006,597.16 86,112,569.08 67.23 75,138,346.25 每股收益 0.370 0.230 60.87 0.155 最新每股收益 净资产收益率（%） 7.563 5.745 增加 1.82 个百分 点 4.001 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 3 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 净资产收益率（%） 6.327 4.627 增加 1.70 个百分 点 4.163 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 加权平均净资产收益率（%） 7.577 4.729 增加 2.85 个百分 点 4.215 经营活动产生的现金流量净额 95,334,365.53 339,856,537.18 -71.95 199,661,360.03 每股经营活动产生的现金流量净额 0.205 0.730 -71.92 0.429 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末 增减(%) 2004 年末 总资产 4,803,680,907.08 3,899,617,734.41 23.18 3,827,545,947.03 股东权益（不含少数股东权益） 2,276,057,835.52 1,860,931,378.89 22.31 1,804,802,347.31 每股净资产 4.891 3.999 22.31 3.879 调整后的每股净资产 4.816 3.822 26.01 3.551 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 465,333,455.00 926,022,142.92 313,484,308.31 98,884,297.86 156,091,472.66 1,860,931,378.89 本期增加 302,916,327.99 175,583,620.18 9,606,595.61 172,140,010.52 650,525,242.30 本期减少 3,975,150.89 127,704,084.69 108,490,893.47 103,719,550.09 235,398,785.67 期末数 465,333,455.00 1,224,963,320.02 361,363,843.80 0 224,511,933.09 2,276,057,835.52 变动原因： 1、资本公积的变动原因：本期增加主要为 a.本公司按投资比例所占份额确认联营公司招金矿业股份 有限公司上市形成的股本溢价增加其资本公积的金额；b.向上海复星产业投资有限公司收取对招金矿 业股份有限公司托管费超出按受托资产账面价值总额与一年期银行存款利率 110%的乘积计算的金额。 本期减少数为根据财政部财会便[2006]第 10 号《财政部关于上市公司承担的股权分置改革相关费用的 函》规定，由上市公司承担股权分置改革费用冲减资本公积。 2、盈余公积和法定公益金的变动原因：主要是公司本年提取的法定盈余公积和根据财政部企业（2006） 67 号文规定从 2006 年起不再提取公益金，对于 2005 年 12 月 31 日的公益金结余转入法定盈余公积。 3、未分配利润的变动原因：本期增加为公司本年盈利，本期减少为公司本年提取的盈余公积和根据 2006 年第一次股东大会决议分配的 2005 年度现金红利。 4、外币报表折算差额变动原因：主要是由于合并报表单位裕海实业有限公司和 SHANGHAI YUGARDEN(EUROPE) CORPORATION GMBH 折算外币报表所形成。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 23,860,517 5.128 23,860,517 5.128 2、国有法人持 股 0 0.000 0 0.000 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 4 3、其他内资持 股 277,485,535 59.631 277,485,535 59.631 其中： 境内法人持股 277,485,535 59.631 277,485,535 59.631 境内自然人持 股 0 0.000 0 0.000 4、外资持股 0 0.000 0 0.000 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 份合计 301,346,052 64.759 301,346,052 64.759 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 股 163,987,403 35.241 163,987,403 35.241 2、境内上市的 外资股 0 0.000 0 0.000 3、境外上市的 外资股 0 0.000 0 0.000 4、其他 0 0.000 0 0.000 无限售条件流 通股份合计 163,987,403 35.241 163,987,403 35.241 三、股份总数 465,333,455 100.000 465,333,455 100.000 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 时 间 限售期满新 增可上市交 易股份数量 有限售条件 股份数量余 额 无 限 售 条 件 股 份 数 量 余 额 说明 2006 年6月 5 日 235,799,972 65,546,080 公司非公募法人股股东上海华坤工贸有限公司由于已经 注销，公司无法与其权利义务的合法继承人取得联系， 但其名下的非流通股份须参与执行对价安排；为更好完 成本次股权分置改革，公司股东上海复星产业投资有限 公司承诺若在本次股权分置改革方案实施前，仍未联系 上该等合法继承人或该等合法继承人明确表示不同意支 付对价或未明确表示同意支付对价的，则由其先行代为 履行对价安排，并将依法予以追偿。上海华坤工贸有限 公司名下的非流通股在本次股权分置改革后转为有限售 条件的流通股，限售期满其合法继承人在办理该等股份 上市流通手续时，应先征得上海复星产业投资有限公司 的同意，并由上市公司董事会向证券交易所提出该等股 份的上市流通申请。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 5 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 44,252 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 年度内增 减 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结的股份数量 上海复星产业投 资有限公司 18.24 84,883,782 0 84,883,782 0 上海豫园(集团) 有限公司 国有股东 5.85 27,223,364 0 27,223,364 未知 上海豫园商场 3.00 13,942,037 0 13,942,037 未知 上海南房(集团) 有限公司 国有股东 2.22 10,315,930 0 10,315,930 未知 中华企业股份有 限公司 2.16 10,034,368 0 10,034,368 未知 上海锦江国际旅 游股份有限公司 1.53 7,101,161 0 7,101,161 未知 国际金融－渣打 －CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 1.19 5,568,147 5,568,147 0 未知 百联集团有限公 司 国有股东 1.14 5,295,831 0 5,295,831 未知 上海市黄浦区国 有资产总公司 国有股东 0.87 4,054,050 0 4,054,050 未知 上海国际信托投 资有限公司 国有股东 0.78 3,633,630 0 3,633,630 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 5,568,147 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开放 式证券投资基金 3,002,653 人民币普通股 招商证券－渣打－ING BANK N.V. 2,179,840 人民币普通股 饶晖 1,900,455 人民币普通股 东方证券－农行－LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL (EUROPE) 1,680,720 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－传 统－普通保险产品 1,501,650 人民币普通股 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 6 国际金融－汇丰－BILL & MELINDA GATES FOUNDATION 1,500,349 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根阿尔法股票 型证券投资基金 1,431,634 人民币普通股 UBS AG 1,287,380 人民币普通股 国泰君安－建行－香港上海汇丰银行 有限公司 1,209,031 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的 说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市 交易情况 序 号 有限售条件 股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市 交易时 间 新增可上市 交易股份数 量 限售条件 1 上海复星产 业投资有限 公司 84,883,782 2007 年 6 月 5 日后可上市交易股份 23,266,673；2008 年 6 月 5 日后可上市交易股份 23,266,673；2009 年 6 月 5 日后可上市交易股份 38,350,436。 2 上海豫园 (集团)有限 公司 27,195,644 2007 年 6 月 5 日后可上市交易股份 23,266,673；2008 年 6 月 5 日后可上市交易股份 3,928,971。 3 上海豫园商 场 13,942,037 2007 年 6 月 5 日 13,942,037 4 上海南房 (集团)有限 公司 10,315,930 2007 年 6 月 5 日 10,315,930 5 中华企业股 份有限公司 10,034,368 2007 年 6 月 5 日 10,034,368 6 上海锦江国 际旅游股份 有限公司 7,025,701 2007 年 6 月 5 日 7,025,701 7 百联集团有 限公司 5,295,831 2007 年 6 月 5 日 5,295,831 8 上海市黄浦 区国有资产 总公司 4,054,050 2007 年 6 月 5 日 4,054,050 9 上海国际信 托投资有限 公司 3,633,630 2007 年 6 月 5 日 3,633,630 10 中国纺织机 械股份有限 公司 3,397,680 2007 年 6 月 5 日 3,397,680 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：上海复星产业投资有限公司 法人代表：郭广昌 注册资本：600,000,000 元 成立日期：2001 年 11 月 22 日 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 7 主要经营业务或管理活动：实业投资、资产管理（涉及许可经营的凭许可证经营） (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：郭广昌 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职务：职务情况参见本年度报告“五、董事、监事和高级管理人员” 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 8 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持 股数 年末持 股数 股份 增减 数 变动原 因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)税前 吴平 董事长 男 42 2004年12月 28 日 2007年12月 27 日 0 0 0 0 庄顺 副董事长 男 58 2004年12月 28 日 2007年12月 27 日 2,972 3,269 297 股改获 得对价 40 程秉海 执行董事、 总经理 男 58 2004年12月 28 日 2007年12月 27 日 13,926 15,319 1,393 股改获 得对价 53 郭广昌 董事 男 39 2004年12月 28 日 2007年12月 27 日 0 0 0 0 王鸿祥 独立董事 男 50 2004年12月 28 日 2007年12月 27 日 0 0 0 5 吕红兵 独立董事 男 40 2004年12月 28 日 2007年12月 27 日 0 0 0 5 费慧林 监事长 男 55 2004年12月 28 日 2007年12月 27 日 4,236 4,660 424 股改获 得对价 28 水行舫 监事 男 56 2005 年 3 月 24 日 2007年12月 27 日 0 0 0 15 周贤政 监事 男 50 2004年12月 28 日 2007年12月 27 日 0 0 0 11 吴仲庆 副总经理 男 47 2004年12月 28 日 2007年12月 27 日 1,000 1,100 100 股改获 得对价 40 蒋建军 副总经理 男 37 2004年12月 28 日 2007年12月 27 日 0 0 0 35 吕颂宪 副总经理 男 52 2004年12月 28 日 2007年12月 27 日 0 0 0 35 蒋伟 董事会秘书 男 43 2004年12月 28 日 2007年12月 27 日 0 0 0 16 合计 / / / / / 22,134 24,348 2,214 / 283 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)吴平,上海复星高科技（集团）有限公司董事、行政人事总经理，2001 年 12 月至今任本公司董 事长。 (2)庄顺,2001 年前任上海豫园（集团）有限公司党委书记、副董事长、副总经理、董事长，上海烟 草集团南市烟草糖酒有限公司副董事长。2001 年 12 月至今任本公司副董事长、党委书记。 (3)程秉海,1998 年 11 月至 2001 年 12 月任本公司董事长，2001 年 12 月至今任本公司执行董事、总 经理。 (4)郭广昌,1994 年 11 月至今上海复星高科技（集团）有限公司董事长；1998 年至今上海复星医药 （集团）股份有限公司董事长；1998 年至今上海复地（集团）股份有限公司董事长；2001 年 12 月至 今任本公司董事；2001 年 11 月至今上海复星产业投资有限公司董事长；2003 年 1 月至今国药控股有 限公司副董事长；2003 年 3 月至今南京钢铁联合有限公司副董事长；2003 年 10 月至今上海友谊复星 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 9 （控股）有限公司副董事长；2004 年 4 月至今招金矿业股份有限公司董事。 (5)王鸿祥,申能（集团）有限公司副总会计师兼财务部经理，2001 年 2 月起任本公司独立董事。 (6)吕红兵,1993 年至今在国浩律师集团（上海）事务所工作，担任律师、首席执行合伙人，2001 年 2 月起任本公司独立董事。 (7)费慧林,2001 年 12 月前任豫园商城监事长兼党委副书记，2001 年 12 月至 2004 年 12 月任豫园商 城副总经理,2004 年 12 月 28 日起任公司监事长。 (8)水行舫,历任上海豫园旅游商城股份有限公司秘书科长、办公室副主任。现任上海豫园旅游商城 股份有限公司办公室主任,2005 年 3 月 26 日被推选为公司第五届监事会职工代表监事。 (9)周贤政,1999 年 1 月至 2001 年 6 月任民丰实业股份有限公司财务经理，2001 年 7 月至 11 月在复 星集团审计部工作，2001 年 12 月至 2003 年 8 月任豫园商城财务部为主副经理，2003 年 8 月至今任公 司法律审计部副经理。 (10)吴仲庆,2000 年至 2001 年 5 月任本公司总经理助理；2001 年 5 月至今任本公司副总经理。 (11)蒋建军,1999 年至 2001 年上海远景房地产开发有限公司副总经理；2001 年 8 月至今本公司副总 经理。 (12)吕颂宪,2000 年 1 月至 2001 年 8 月上海医药集团有限公司财务部长，2001 年 8 月至今本公司副 总经理兼财务负责人。 (13)蒋伟,2001 年前上海英雄集团股份有限公司任董事会秘书,2002 年在上海民丰集团股份有限公 司任董事会秘书,2004 年 3 月任公司董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日 期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 吴平 上海复星高科技（集 团）有限公司 董事、行政人事 总经理 2003 年 7 月 1 日 2009 年 6 月 30 日 是 郭广昌 上海复星高科技（集 团）有限公司 董事长、总经理 2003 年 7 月 1 日 2009 年 6 月 30 日 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日 期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 王鸿祥 申能（集团）有限公司 副总会计师兼财 务部经理 是 吕红兵 国浩律师集团（上海） 事务所 任律师、首席执 行合伙人 是 郭广昌 复地（集团）股份有限 公司 董事长 2005 年 6 月 15 日 2008 年 6 月 14 日 否 郭广昌 上海复星医药（集团） 股份有限公司 董事长 2004 年 5 月 28 日 2007 年 5 月 27 日 否 郭广昌 南京钢铁联合有限公司 副董事长 2003 年 3 月 12 日 2009 年 3 月 11 日 否 郭广昌 上海友谊复星（控股） 有限公司 副董事长 2003 年 10 月 11 日 2009 年6 月7 日 否 郭广昌 国药控股有限公司 副董事长 2003 年 1 月 16 日 2009 年 8 月 21 日 否 郭广昌 上海复星产业投资有限 公司 董事长 2004 年 11 月 22 日 2010 年 11 月 21 日 否 郭广昌 招金矿业股份有限公司 董事 2004 年 4 月 16 日 2007 年 4 月 15 日 否 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 10 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:独立董事报酬由股东大会决定，其他高级管理人员报 酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据年度经营指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩 效进行考核。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 吴平 是 郭广昌 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内，公司无董事、监事、高级管理人员变动。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 4,311 人,需承担费用的离退休职工为 11 人 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 财务人员 185 技术人员 232 行政人员 345 生产人员 1,348 销售人员 2,201 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及以上 153 大专 414 中专及以下 3,744 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照国家颁布的法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。2006 年 5 月 31 日，根据 2005 年新修订的《公司法》和《证券法》等相关法规、中国证监会制定发布的《上市公 司章程指引》（2006 年修订）、以及中国证监会对 2000 年 5 月发布实施的《上市公司股东大会规范 意见（2000 年修订）》（证监公司字[2000]53 号）修订意见的要求，公司对《上海豫园旅游商城股份 有限公司章程》、《上海豫园旅游商城股份有限公司股东大会议事规则》、《上海豫园旅游商城股份 有限公司董事会议事规则》、《上海豫园旅游商城股份有限公司监事会议事规则》作相应的修改和补 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 11 充，进一步依法加强对公司各项工作的规范运作。 １、关于股东与股东大会：公司根据有关法规修改了股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规范 意见和公司章程的要求召集、召开股东大会，确保股东充分行使表决权；公司能平等对待所有股东， 确保股东行使自己的权利，确保中小股东利益。 ２、关于控股股东与公司关系：控股股东行为规范，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业 务方面做到“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内部机构 能够独立运作。 ３、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。2006 年，公司根 据相关法规修改了董事会议事规则，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会。 ４、关于监事和监事会：公司根据相关法规修改了监事会议事规则，各位监事能够认真履行自己的职 责，能够本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其它高级管理人员履行职责 的合法、合规性进行监督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立绩效评价考核办法，使经营者的收入与企业经营业绩相 挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 ６、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其它相关者的合 法权益，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，负责接待股东来访及咨询，公 司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及《公司信息披露制度》的规定，履行信 息披露义务，确保所有股东有平等的机会获得信息。 2007 年公司将按照新修订的《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求进一步规范公司的 各项制度，不断完善公司的治理结构，切实维护全体股东利益。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 王鸿祥 8 8 0 0 吕红兵 8 8 0 0 公司独立董事能够依照有关法律、法规的要求认真履行对上市公司及全体股东的诚信勤勉义务，以认 真、负责、科学的态度履行职责,并保持独立性，对报告期内公司发生的有关事项发表了独立、公正的 意见，维护了公司的整体利益以及中小股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营的能力，与控股股东分开经营。 2、人员方面：公司在劳动、人员及工资管理等方面实行单独管理,公司总经理、副总经理及高级管理 人员均在本公司领取薪酬，与控股股东在人员方面分开。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 12 3、资产方面：公司拥有独立的资产，无公司资产被控股股东占有的情况。 4、机构方面：公司设置独立的办事机构，独立运作，无与控股股东合署办公的情况。 5、财务方面：公司设立独立的财务部门，并建立有独立的会计核算系统和财务管理制度，并独立在银 行开设帐户。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司制定了总经理工作细则及各项具体工作制度，对高级管理人员的工作进行约束。同时，公司 根据年度经营指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考评和奖励。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 2 月 28 日召开 2006 年第一次股东大会（2005 年年会）年度股东大会。决议公告刊 登在 2006 年 3 月 1 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 会议审议并通过 1、《2005 年度董事会工作报告》的议案； 2、《2005 年度监事会工作报告》的议案； 3、《2005 年度财务报告》的议案； 4、《2005 年度利润分配预案》的议案，以 2005 年底公司股本总额为基数，向全体股东按每 10 股派 发 1.20 元现金红利（含税）； 5、《关于公司 2006 年度贷款计划和为子公司担保的议案》的议案； 6、《关于会计师事务所报酬与续聘会计师事务所》的议案。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 5 月 22 日召开上海豫园旅游商城股份有限公司股权分置改革相关股东会议。会议审 议通过了公司的股权分置改革方案。决议公告刊登在 2006 年 5 月 23 日的《上海证券报》、《中国证 券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 5 月 31 日召开 2006 年第二次股东大会（临时会议）。决议公告刊登在 2006 年 6 月 1 日的《上海证券报》、《中国证券报》。会议审议通过了： 1）《关于修改公司章程的报告》的议案 2）《关于修改股东大会议事规则的报告》的议案 3）《关于修改董事会议事规则的报告》的议案 4）《关于修改监事会议事规则的报告》的议案 5）《关于对上海城隍庙广场置业有限公司股权转让的报告》的议案 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 13 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1） 概述公司报告期内总体经营情况 二ＯＯ六年，按照市、区政府关于落实“十一五”规划、构建黄浦“一带三区”商旅服务大产业 战略的要求，公司制定了打造“精致豫园”新一轮结构调整三年规划，全面实施了内圈首批改造项目， 调动各种积极因素全力开展了布局整合、商旅促销、品牌发展、市场开拓、项目运作和基础管理等各 项工作，经营业绩得到了大幅度提升。公司全年共实现主营业务收入 43.79 亿元、实现主营业务利润 66253.95 万元、净利润 17214 万元，同比 2005 年分别增长 15.06%、8.01%和 61.02%。同时按照中国 证券监督管理委员会的要求，公司顺利完成了股权分置改革，“豫园商城”股票被列为上证 300 样本 指数股。 （2）分析公司主营业务及其经营情况 1）实施“精致豫园”改造项目，结构调整取得预期成效。 经过多方面调研、论证、定位等充分筹备和积极运作，商城内圈新一轮业态调整首期 16 个改造 项目于 6 月份起相继启动实施。期间，亚一金店一楼扩容、永青商厦一楼改为室内商街、豫园老街格 调提升等重点项目已于国庆之前竣工开业；九曲桥食品店旧楼修缮完成后，已调整为休闲餐饮业态； 老饭店门厅及二楼局部改为金饰珠宝经营和二、三楼餐饮环境改善装修、礼品商厦整楼改造和内圈路 面更换等工程全面铺开；各楼宇外立面整新和精细装饰工程全面完成，“精致豫园”已显古朴、经典 的风貌。在此过程中，各企业根据打造“精致豫园”总体布局的要求和自身实际，同步开展了经营结 构、经营环境的深入调整，经营品质得到了有效的提升和优化。 2）开展商旅活动突出品牌，经营销售不断创出新高。 继续以“豫园中国日（节）”为品牌，精心策划、全力组织了狗年新春民俗艺术灯会、“豫园·中 华老字号商业文化展”春季庙会、“激情保山，走向南亚”云南少数民族风情展演、“精致豫园·魅 力中秋”上海旅游节游园会及“豫园老字号商业文化展示”等大型商旅、宣传活动，并在媒体连续报 道和各种形式的广告宣传带动下，活动举办的春节、五一、国庆等重大节庆期间商城每日客流如潮、 营销火爆，三大“黄金周”销售接连创出新高。尤其是正月初一、5 月 1 日、10 月 1 日的单日销售连 续创出历史新高，充分体现了大型商旅活动对节庆客流吸引和营销增长的巨大拉动作用。 3）运用各种形式加快发展，市场开拓保持有序推进。 ● 老庙黄金为借助深圳市场设计研发、生产加工能力强的优势搭建供货平台，于 4 月份成立了 深圳销售公司，已连续举行春、秋、冬三季全国订货会。同时，继续发展特许加盟，新增各地加盟店 （柜）66 家，总数已达 120 余家，并新开市内专卖店（柜）6 家，品牌的市场占有率进一步扩大。 ● 亚一金店在强化品牌加盟管理、考核的基础上，新发展了 28 家各地加盟店和 2 家市内连锁分 店，并与老庙黄金一起入驻新落成的上海万达商业广场五角场黄金珠宝城，开辟了新的发展空间。 ● 餐饮事业部建立海外发展机制，编制餐饮品牌海外发展规划，举办“南翔”品牌海外合作商 年会，同时又相继开出日本福冈、大阪、韩国光华门、印尼雅加达等 5 家新店，使南翔品牌海外店已 达到 12 家，并为马来西亚吉隆坡店的即将开张和老饭店日本名古屋分店的建立开展了各项筹备工作， 为下一步海外市场的加快开拓创造了有利的条件。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 14 ● 童涵春堂药业公司经过不懈努力新开了多家连锁门店和专卖店（柜）新建了兰村中医门诊部， 并着力开发新剂型、新产品，企业的自主创新能力和可持续发展能力得到了进一步增强。 4）投资项目实现良好回报。 ● 沈阳万盛综合楼酒店式公寓在房产公司员工的不懈努力下，已实现销售近 90％，大部分资金 得以回笼。同时，裙房部分的“家居商场”租赁率达到 85％左右，经营管理保持了良性的运行状态。 ● 在国际金价久居高位和股市明显好转的推动下，公司投资的山东招金矿业和德邦证券效益大 幅上升。 5）开展“对标管理”提升要求，基础工作继续深化细化。 按照 “全面推进对标管理”的要求，各产业认真制定工作方案，结合自身实际确立了行业领先 企业或竞争对手为学习、追赶目标，并在“用指标评价企业、用业绩考核企业”的过程中虚心找差距、 冷静看问题、清醒查原因，针对基础管理、制度落实、经营思路、开拓创新等方面确实存在的不足坦 诚面对、研究措施，扎实整改、努力实践，使各企业经营者的思维方式有了转变，考虑问题有了深度， 工作方法有了改进，经营调整有了效果，促进了企业各项工作的开展，也由此推动了各职能管理部门 的工作效能，营造了上下互动、互促共进的良好工作氛围。 为更有力地实施企业发展战略，公司专门成立了品牌发展部，并已着手构建了品牌管理的相关基础工 作，将为下一步品牌开拓、品牌经营工作的系统开展创造必需的条件。 （3）报告期内公司财务情况说明： 单位：元 变动原因说明： 净利润比上年同期增加 6,523.44 万元，增幅 61.02%，主要是 1、今年公司按照市、区政府关于落 实“十一五”规划、构建黄浦“一带三区”商旅服务大产业战略的要求，制定了打造“精致豫园”新 一轮结构调整三年规划，全面实施了内圈首批改造项目，调动各种积极因素全力开展了布局整合、商 旅促销、品牌发展、市场开拓、项目运作和基础管理等各项工作，经营业绩得到了大幅度提升；2、今 年招金矿业股份有限公司和德邦证券有限公司的投资收益同比去年增加的幅度较大，使得投资收益也 同比大幅增加。 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析： 单位：元 项目 2006 年 2005 年 增减 增减幅度% 主营业务收入 4,379,295,262.38 3,806,199,541.69 573,095,720.69 15.06 主营业务利润 662,539,595.40 613,408,502.02 49,131,093.38 8.01 净利润 172,140,010.52 106,905,597.84 65,234,412.68 61.02 2006 年 2005 年 项目 金额 占利润总额比例 金额 占利润总额比例 2006 年占利润总 额比例增减幅度 主营业务利润 662,539,595.40 241.63% 613,408,502.02 383.34% -36.97% 其他业务利润 88,345,226.69 32.22% 53,829,588.72 33.64% -4.22% 期间费用 591,838,546.59 215.85% 575,201,070.69 359.46% -39.95% 投资收益 97,140,322.36 35.43% 42,498,367.12 26.56% 33.40% 补贴收入 17,740,096.12 6.47% 1,569,468.17 0.98% 560.20% 营业外收支净额 268,278.11 0.10% 23,913,877.15 14.94% -99.33% 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 15 变动原因说明： 由于报告期企业扶持金、增值税返还和招金矿业股份有限公司、德邦证券有限责任公司的投资收 益同比增加，使得补贴收入和投资收益同比大幅增加，致使主营业务利润和期间费用占利润总额比例 下降，而补贴收入和投资收益占利润总额的比例上升。 资产构成与上年度相比发生重大变化的原因分析： 单位：元 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 占总资产比重 金额 占总资产比重% 金额 占总资产比重% 增减 增减（%） 应收账款 108,375,618.17 2.26 87,566,097.49 2.25 0.01 0.44 其他应收款 86,137,671.87 1.79 31,139,035.75 0.80 0.99 123.75 预付帐款 181,375,437.66 3.78 184,995,944.25 4.74 -0.96 -20.25 存货 1,059,046,688.16 22.05 1,244,196,299.13 31.91 -9.86 -30.9 长期股权投资 1,025,271,285.31 21.34 622,889,814.00 15.97 5.37 33.63 固定资产 1,163,987,217.30 24.23 1,168,314,385.87 29.96 -5.73 -19.13 在建工程 17,267,022.91 0.36 12,879,309.31 0.33 0.03 9.09 其他长期资产 135,000,000.00 2.81 - - 2.81 短期借款 974,000,000.00 20.28 1,068,882,613.32 27.41 -7.13 -26.01 长期借款 430,000,000.00 8.95 100,000,000.00 2.56 6.39 249.61 变动原因说明： ①由于今年公司已签订上海城隍庙广场置业有限公司股权转让协议，该公司已不再纳入公司合并 范围，应收该公司其他应收款 6000 万元不再抵消，使得其他应收款占总资产比重上升；对该公司长 期投资 13500 万元转入其他长期资产，使得其他长期资产占总资产比重上升；该公司期初存货 3.42 亿元不计入公司存货总额，使得存货占总资产比重下降。 ②由于今年联营公司招金矿业股份有限公司上市形成股本溢价增加其长期股权投资金额，使得长 期股权投资占总资产比重上升。 ③由于今年公司银行贷款结构变动，使得短期借款占总资产比重下降，长期借款占总资产比重上 升。 财务数据与上年度相比发生重大变化的原因分析： 单位：元 项目 2006 年 2005 年 增减 增减（%） 营业费用 199,495,955.34 185,278,506.34 14,217,449.00 7.67 管理费用 316,378,633.04 318,104,635.72 -1,726,002.68 -0.54 财务费用 75,963,958.21 71,817,928.63 4,146,029.58 5.77 所得税 82,752,511.22 36,978,412.32 45,774,098.90 123.79 变动原因说明： 所得税比上年同期增加 4,577.41 万元，同比上升 123.79%，主要是①公司预收上海城隍庙广场 置业有限公司股权转让款预交所得税。②今年公司利润总额比去年同期大幅增加。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 16 报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况、及与报告期净利润存在重大差异的原 因说明 单位：元 项目 2006 年 2005 年 增减 增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 95,334,365.53 339,856,537.18 -244,522,171.65 -71.95 投资活动产生的现金流量净额 500,904,250.32 -57,630,813.63 558,535,063.95 969.16 筹资活动产生的现金流量净额 -92,645,903.20 -108,806,407.71 16,160,504.51 14.85 汇率变动对现金的影响 172,198.75 -179,127.65 351,326.40 196.13 现金及现金等价物净增加额 503,764,911.40 173,240,188.19 330,524,723.21 190.79 变动原因说明： 1、报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少 24,452.22 万元，同比下降 71.95%,主要是因 为①房产行业下属项目公司归还原股东借款和支付新项目借款；②上海豫园商城房地产发展有限公司 预付购房款；③暂借给上海城隍庙广场置业有限公司项目工程借款。 2、报告期投资活动产生的现金流量净额同比增加 55,853.51 万元，同比上升 969.16%,主要是因 为今年公司拟转让上海城隍庙广场置业有限公司预收股权转让款 5.70 亿元。 （4）报告期内公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要控股公司的经营情况及业绩： 单位：万元 子公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海老庙黄金 有限公司 商业、加工 金银饰品 8,500.00 34,123.16 7712.96 上海老城隍庙 金银珠宝首饰 厂 生产、加工、 批发 金银饰品 2,500.00 2,777.58 20.94 上海南方家电 商厦有限公司 商业 百货 1,000.00 1,634.57 5.93 上海悦宾工艺 品市场经营管 理有限公司 服务业 市场管理 300.00 1,894.46 499.28 上海豫园商城 小商品有限公 司 商业 小商品 150.00 1,973.95 568.24 上海豫园商城 百货有限公司 商业 百货 1,500.00 3,181.50 266.20 上海亚一金店 有限公司 商业 金银饰品 5,000.00 20,783.40 2350.43 上海豫园商城 老城隍庙饮食 有限公司 服务业 餐饮服务 500.00 2,049.83 448.36 上海老饭店 服务业 餐饮服务 1,000.00 1,642.82 156.80 上海豫园商城 会景楼大酒店 有限公司 服务业 餐饮服务 300.00 623.20 36.84 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 17 上海乔家栅有 限公司 服务业 餐饮服务 1,500.00 2,857.80 164.32 上海老城隍庙 食品有限公司 商业 食品 1,000.00 2,749.32 588.99 上海老城隍庙 五香豆食品有 限公司 制造 食品销售管理、仓储 700.00 1,901.51 232.72 上海豫园旅游 商城物业管理 有限公司 服务业 物业管理 300.00 1,116.88 77.20 上海豫园商城 房地产发展有 限公司 房地产开发 商品房开发 5,000.00 26,934.51 -767.53 上海豫园文化 传播有限公司 服务业 广告制作、旅游礼品 120.00 261.77 65.90 上海豫园商城 工艺品有限公 司 商业 工艺品、金银饰品 1,000.00 4,832.62 611.83 上海老城隍庙 拍卖行有限公 司 服务业 文物等拍卖 1,000.00 1,065.21 15.11 上海复星商业 投资有限公司 投资管理 实业投资、资产委托管 理 15,000.00 52,169.93 -5471.99 上海童涵春堂 投资发展有限 公司 投资管理 实业投资、投资咨询 3,000.00 6,840.28 731.80 上海童涵春堂 药业股份有限 公司 医药生产、加 工、销售 药品 3,700.00 8,571.65 448.94 上海豫泰房地 产有限公司 房地产开发 房地产开发、房屋租赁 买卖、房地产咨询、物 业管理等 6,578.00 17,364.46 0.00 上海豫园商城 进出口有限公 司 外贸 自营和代理进出口等 1,000.00 6,687.21 244.63 上海豫园旅游 服务有限公司 服务业 工艺品、摄影、旅游服 务、工艺服装、日用百 货、照相器材 3,030.00 9,920.02 -629.94 裕海实业有限 公司 服务业 贸易、投资、资产管理 HK$800.00 785.91 -18.39 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 18 上海豫园电子 商务有限公司 服务业 电子商务、信息采集、 信息加工、信息发布、 网络信息中介和咨询服 务；计算机和网络通讯 软硬件设备的设计服务 及科技成果转化、生产、 销售；企业实体投资， 会展服务，票务代理； 百货、工艺礼品、五金 家电、美术品、建材及 装潢材料、金属材料、 日用品、清洁用品、电 脑耗材、通讯设备及相 关产品、化妆品、办公 用品、文化用品等。 100 291.05 -0.64 投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩： 单位：元 参股公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的 投资收益 参股公司贡献的投 资收益占上市公司 净利润的比重(%) 招金矿业股份 有限公司 黄金探矿、采选、氰冶及副产品 加工销售 285,482,493.65 56,159,037.11 32.624 德邦证券有限 责任公司 证券代理买卖；代理证券还本付 息、分红派息；证券代保管、鉴 证；代理登记开户；证券自营买 卖；证券承销；证券投资咨询等。 100,989,893.78 33,053,285.30 19.2 变动情况说明： 2006 年在国际金价上涨和股市明显好转的推动下，公司参股公司招金矿业股份有限公司和德邦证 券有限责任公司效益明显上升。 2、对公司未来发展的展望 （1）分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程 度 随着国际商业零售业进入中国，以及国内新型商业中心和商业设施的不断扩容，公司将不可避免 地受到同业竞争加剧、市场分流加速、现代商业对传统商业冲击等诸多挑战。 面对众多挑战，公司管理层积极学习更新观念，向国际先进的管理理念逐步靠拢，我们认为公司 在过去的经营中积累了众多优势：得天独厚的地理优势，每年吸引几千万的中外游客；有几百年的文 化底蕴，集商、旅、文联动效应；公司拥有在众多的商业品牌以及无形资产等；同时，北京和上海分 别承办 2008 年奥运会、2010 年世博会无疑将给两大城市以及中国的经济发展产生巨大影响。奥运带 来的旅游热将长期促进豫园商城文化、娱乐、餐饮、购物等各个旅游相关产业的发展和升级；上海世 博会参观人数据预测将超过 7000 万人次，其中外国游客为 360 万人次，将促进豫园旅游业的发展， 并给公司各产业带来巨大商机。 因此未来的竞争中，我们有理由相信，由于有良好的发展机遇和广阔的市场前景，足以抵御各种 影响，在市场竞争中进一步确立我们的优势。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 19 （2）、未来公司发展机遇和挑战，及发展战略和发展规划 面对众多的机遇与挑战，公司在 2007 年中将以打造“精致豫园”的明确目标、创新增长方式、 积极实践，致力于拓宽发展空间的不懈探索与和谐企业的努力构建，全力推进区域改造、营销增收、 品牌提升、市场开拓、管理完善、队伍建设等各项工作，不断增强企业的核心竞争能力，努力以新的 业绩向广大投资者提供应有的效益回报。 1）把握实施进度，完成内圈改造展现“精致豫园”。 集中精力，明确节点，全力以赴抓紧内圈首期改造所余项目的实施进度，确保各计划项目在上半 年基本完成并有序开业，以崭新的面貌全面展示“精致豫园”的经典风采和“窗口”形象。 2）适应格局变化，继续调整结构提升经营效益。 针对内圈改造项目相继实施后原有经营结构和格局的相应变化，采取积极的应对措施开展新的调 整，抓好衔接过渡，缩短适应周期，努力取得新的成效。 3）丰富活动题材，注重广开渠道深化商旅营销。 加大力度，坚持强化形象宣传。结合“精致豫园”改造项目的实施和各阶段大型活动、专题促销 的开展，继续增加投入通过各类媒体和多种形式加强企业形象、环境形象、品牌形象、营销形象的广 告宣传，不断扩大“精致豫园”的社会影响，扩大豫园商圈的消费市场。 4）力推品牌战略，突破发展空间抢占有效份额。 制定品牌战略整体规划，确立强势品牌、蓄势品牌和有潜力品牌不同的市场定位、营销策略，将 品牌推进与品牌经营、市场开拓紧密结合起来进一步打开发展空间，以有序的步骤各有侧重地抢占、 巩固自身品牌的市场有效份额。 5）落实后续项目启动新的投资。 尽快启动由公司承建的德国汉堡“上海欧洲旅游中心”项目，积极寻找合作伙伴共同投资开发。 作好豫泰基地的商业房产项目启动前的准备工作，抓紧办理各项相关事宜及手续办理。 6）完善运行架构，强化制度规范健全绩效管理。 结合内部管理运行架构和母子公司管理关系及子公司经营团队激励方案的设计，运用现代企业科 学管理技术，进一步加强制度规范、制度落实和制度执行，坚持推行对标管理、问题整改、绩效考核 实现上下互动、监督促进，优化企业的基础工作、运作通路和机制成效，提升日常经营、职能管理的 整体水平和工作效率。 （3）公司为实现 2007 年发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 2006 年，依靠公司历年积累的自有资金和商业银行贷款，使公司的经济得以稳步增长。为实现 2007 年的发展战略，保证公司在未来几年能够持续稳定的发展，根据公司的发展规划，公司将在 2007 年加大资金的投入。除了继续加强内部管理，加速资金回笼，加快经营资金的周转速度，严格控制各 项成本费用，依靠公司历年积累的自有资金、日常经营活动带来的现金流、被投资单位分配的现金红 利以及商业银行的贷款，来满足扩大黄金饰品的销售规模、发展商业零售连锁、项目的前期准备等资 金需求，同时公司还将积极拓展其他融资渠道，解决公司发展中的资金缺口。 （4）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 由于公司的经营主要处于豫园旅游商业区，对客流量具有一定的依赖性，类似非典等影响旅游产 业的突发事件，公司缺乏掌控能力。 黄金珠宝是公司的重要产业之一，国际政治经济因素对黄金价格波动的影响也将对公司的经营产生一 定的影响。 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果 的影响情况 （一）根据财政部的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计 准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况主要有： 1.关于 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则后,现行会计准则和新会计准则股东权益差异的分析: 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 20 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号-存货>等 38 项具体准则的通知》的规定,公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，公司目前依据财政部新会 计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则和新会计准则的差异情况如下: (1)可供出售金融资产 公司 2006 年 12 月 31 日持有四家上市公司的法人股，其中申能股份和东方明珠已过限售期, 根据新 会计准则,按照持有目的,公司将账面成本为 206,000 元的申能股份和东方明珠法人股归类为可供出售 金融资产。2006 年 12 月 31 日,公司持有该金融资产的公允价值大于账面价值的差额为 822,310 元,因 此调增 2007 年 1 月 1 日股东权益 822,310 元,其中归属于母公司的所有者权益增加 761,072.50 元,少 数股东权益 61,237.50 元。 (2)长期股权投资差额 公司 2006 年 12 月 31 日尚未摊销的长期股权投资差额为 10,096,372.94 元 ,其中属于同一控制下企 业合并产生的长期股权投资差额为 4,369,562.69 元 ,根据新会计准则,将同一控制下企业合并产生的 尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销,调减股东权益 4,369,562.69 元,因此调减母公司 2007 年 1 月 1 日股东权益 4,369,562.69 元。 (3)所得税 公司于 2007 年 1 月 1 日前采用应付税款法核算, 根据新会计准则应将各项资产计提减值损失、待弥 补的经营亏损和投资亏损等产生的资产负债的账面价值与计说基础不同形成的暂时性差异计算递延所 得税资产和递延所得税负债,因此追溯调整增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 113,949,882.97 元，其中属 于母公司股东权益 113,658,766.67 元, 少数股东权益 291,116.30 元。 （4）少数股东权益 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并资产负债表的少数股东权益 93,251,492.78 元,于 2007 年 1 月 1 日按新会计准则将其计入股东权益。因确认递延所得税资产和可供出售金融资产等，相应调 增股东权益，其中归属于少数股东的权益 280,874.86 元，按新会计准则，对少数股东权益计入股东权 益。由此增加 2007 年 1 月 1 日少数股东权益 93,532,367.64 元。 （5）其他 长期股权投资被投资单位按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条 的规定进行追溯调整,影响其留存收益并影响公司按照股权比例享有的净资产份额的金额为 -24,843,734.12 元. 由此减少 2007 年 1 月 1 日股东权益 24,843,734.12 元. 综合上述因素, 首次执行企业会计准则后,公司股东权益调减 29,284,775.75 元,调增 208,023,685.75 元,2007 年 1 月 1 日股东权益 2,454,796,745.52 元。 2、执行新会计准则后，可能发生的会计政策、会计估计变更及其对财务状况和经营成果的影响主 要有： (1)根据新《企业会计准则第 3 号-投资性房产》的规定,公司将原在固定资产和其他长期资产项目 中核算的为赚取租金而持有的房地产转到投资性房地产科目中核算，并在会计报表中单独列示，对投 资性房地产采用成本模式，按规定进行折旧或摊销，该会计政策变更对公司的财务状况和经营成果不 构成影响。 (2)根据新《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定,公司对子公司的投资将由原采用权益法 核算变更为采用成本法核算,由此将改变子公司各期间经营成果对母公司相应期间投资收益和股东权 益的影响,但本事项不影响公司合并报表。 (3)根据新《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定, 长期股权投资的初始投资成本大于投 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 21 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本，即长期 股权投资差额(借差)不再摊销. 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，即长期股权投资差额(贷差)不计入资本公积而计入损益， 将增加公司的当期利润。 (4)根据新《企业会计准则第 18 号-所得税》的规定,公司所得税的会计处理将由原采用应付税款法 核算变更为采用资产负债表债务法核算,由此将影响公司各期间所得税费用的确认,并核算相应的递延 所得税资产或递延所得税负债，由于 2006 年公司将持有上海城隍庙广场置业有限公司股权转让，股权 转让款已收迄，并在收入未确认的情况下已预交所得税，按新会计准则规定，在确认转让收入时将对 公司净利润带来影响，除此之外，虽然递延所得税受资产减值、公允价值变动、预提费用等诸多复杂 因素影响,但对公司净利润不会带来大的影响。 (5)根据新《企业会计准则第 20 号-企业合并》的规定,同一控制下的企业合并中,合并方取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积; 资本公 积不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下的企业合并中,购买方对合并成本大于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉. 购买方对合并成本小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后其差额应当计入当期损益.此项政策变化将会影响公 司的当期利润和股东权益。 (6) 根据新《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》的规定,公司 2006 年 12 月 31 日持有 四家上市公司的法人股,除申能股份、东方明珠在 2006 年 12 月 31 日前可以解禁流通外,另两家也可以 在 2007 年解禁流通,但不会对公司的财务状况和经营成果造成影响。 (7) 根据新《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策下合并财务报表 中少数股东权益单独列示,变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以”少数股东权益” 项目列示. 此项政策变化将会影响公司的股东权益。 (二)有关土地增值税政策对公司经营成果的影响分析 国家税务总局发布<国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知>(国 税发[2006]187 号),该通知进一步明确了土地增值税清算规则和方法,便于土地增值税政策的落实和 执行。 公司根据<中华人民共和国土地增值税暂行条例>的要求,报告期内对应交土地增值税的项目进行 了全面清查,并计提了应缴的土地增值税。 该通知的执行对公司未来利润和现金流量没有大的影响。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 利润率 (%) 主营业务 收入比上 年增减(%) 主营业务成 本比上年增 减(%) 主营业务利润 率比上年增减 (%) 分行业 黄金饰品 2,843,235,055.32 2,516,159,550.59 9.93 18.86 19.39 减少 0.20 个百 分点 饮食 418,958,763.23 183,369,905.49 51.49 5.87 6.03 减少 0.03 个百 分点 食品 73,843,844.14 47,470,263.19 35.06 2.24 1.34 增加 0.63 个百 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 22 分点 进出口 505,626,826.61 490,610,131.18 2.97 62.88 59.62 增加 1.98 个百 分点 医药 320,546,196.12 255,906,945.49 19.87 -17.75 -20.96 增加 3.18 个百 分点 工艺品 44,483,383.80 29,897,454.18 31.74 -6.43 1.95 减少 5.39 个百 分点 房产 47,185,940.28 29,907,881.04 31.94 -33.68 -37.74 增加 3.08 个百 分点 百货及服 务 125,415,252.88 93,083,201.02 24.48 -1.46 3.36 减少 3.86 个百 分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海 4,331,495,493.38 16.09 辽宁 47,799,769.00 -32.45 其他 0 -100.00 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 402,381,471.31 元，比上年增加 376,143,688.77 元，增加的比例为 1,433.60%。 主要由于今年公司投资的招金矿业股份有限公司上市形成股本溢价增加其长期股权投资金额，使 得公司投资额比上年同期有较大的增加。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 根据公司第五届董事会第十四次会议决议，报告期内公司以评估价 2997.5 万元，由公司下属全资 子公司上海豫园旅游服务有限公司向上海豫园（集团）有限公司购买旧校场路 125 号部分商业房产， 建筑面积 1206.75 平方。该商业房产已经上海银信汇业资产评估有限公司评估并出具了评估报告(沪银 信汇业评报字(2006)第 1283 号)，上海市黄浦区国有资产监督管理委员会对评估报告审核后签发了核 准通知（黄国资委评核（2006）4 号）。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据公司 2005 年第五届董事会第九次会议的决议，公司于 2006 年 1 月 1 日起将固定资产残值率 由原来的 3％变更为 5%。本次固定资产残值率变更共计减少计提 2006 年 1 月 1 日至 12 月 31 日累计折 旧 309.16 万元。 (五)董事会对会计师事务所非标意见的说明 报告期内会计师事务所未出具有强制事项、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告。同 时公司没有作出公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 23 (六)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2006 年 1 月 23 日召开第五届董事会第九次会议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 1 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （2）、公司于 2006 年 4 月 17 日召开第五届董事会第十次会议（临时会议通讯方式）董事会会议，决 议公告刊登在 2006 年 4 月 19 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （3）、公司于 2006 年 4 月 25 日召开第五届董事会第十一次会议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 27 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （4）、公司于 2006 年 8 月 24 日召开第五届董事会第十二次会议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 8 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （5）、公司于 2006 年 9 月 1 日召开第五届董事会第十三次会议（临时会议通讯方式）董事会会议， 会议同意并授权公司对拟收购资产委托评估机构进行评估。 （6）、公司于 2006 年 10 月 26 日召开第五届董事会第十四次会议决议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 10 月 28 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （7）、公司于 2006 年 11 月 9 日召开第五届董事会第十五次会议（临时会议通讯方式）董事会会议， 决议公告刊登在 2006 年 11 月 24 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （8）、公司于 2006 年 12 月 28 日召开第五届董事会第十六次会议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 12 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1.报告期内，根据公司 2006 年第一次股东大会（2005 年年会）通过的公司 2005 年年度利润分配 方案：每 10 股派发 1.20 元现金红利（含税）。于 2006 年 3 月 22 日实施，派发 2005 年度现金红利公 告刊登在 2006 年 3 月 9 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 2.报告期内，根据公司股权分置改革相关股东会议通过的公司股权分置改革方案：流通股股东每 持有 10 股流通股获得 1 股股份。于 2006 年 6 月 1 日实施，公司股权分置改革方案实施公告刊登在 2006 年 5 月 31 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 3.报告期内，根据公司 2006 年第二次股东大会（临时会议）审议通过的决议，公司修改了《上海 豫园旅游商城股份公司公司章程》、《上海豫园旅游商城股份公司股东大会议事规则》、《上海豫园 旅游商城股份公司董事会议事规则》、《上海豫园旅游商城股份公司监事会议事规则》，并实施上海 城隍庙广场置业有限公司的股权转让,决议公告刊登在 2006 年 6 月 1 日的《上海证券报》、《中国证 券报》上。 (七)利润分配或资本公积金转增预案 2006 年度公司合并报表实现净利润 172,140,010.52 元，按母公司 2006 年度净利润 146,001,619.67 元的 10%提取法定盈余公积 14,600,161.97 元，以及控股子公司提取法定盈余公积 33,279,373.52 元，加年初未分配利润 156,091,472.66 元，本年可供股东分配利润为 280,351,947.69 元。再扣除已根据 2006 年第一次股东大会决议分配的 2005 年度现金红利 55,840,014.60 元，实际可 供股东分配利润为 224,511,933.09 元，现拟以 2006 年底公司股本总额 465,333,455 股为基数，向全 体股东按每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），共计 27,920,007.30 元，结余未分配利润 196,591,925.79 元，结转以后年度分配。 2006 年末公司资本公积为 1,224,963,320.02 元，公司拟以 2006 年末股本 465,333,455 股为基数， 用资本公积按每 10 股转增 3 股的比例转增股本，共计 139,600,036.5 元，经本次转增后，公司尚余资 本公积 1,085,363,283.52 元。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 24 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2006 年 1 月 23 日在公司会议室召开第五届监事会第五次会议,会议审议并通过了：一、《2005 年 度监事会工作报告》；二、《2005 年年度报告及摘要》；三、《公司 2005 年度计提资产减值准备的 报告》。 2、2006 年 4 月 25 日在公司会议室召开第五届监事会第六次会议,会议审议并通过：一、《2006 年第 一季度报告》；二、《修改监事会议事规则的预案》。 3、2006 年 8 月 24 日在公司会议室召开第五届监事会第七次会议,会议审议并通过：一、《2006 年中 期报告》；二、《关于公司 2006 年上半年度计提资产减值准备的报告》。 4、2006 年 10 月 26 日在公司会议室召开第五届监事会第八次会议,会议审议并通过：一、《公司 2006 年第三季度报告》；二、《关于拟购买上海豫园（集团）有限公司旧校场路 125 号部分商业房产的议 案》。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2006 年 11 月 10 日，本公司向公司参股股东上海豫园（集团）有限公司购买旧校场路 125 号 部分商业房产（建筑面积 1206.75 平方），该资产的帐面价值为 3,346.91 万元，评估价值为 2,997.5 万元，实际购买金额为 2,997.5 万元。本次收购价格的确定依据是评估协商定价，该事项已于 2006 年 10 月 28 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。有利于统一改造和开发豫园商城周边的商 业房产和商业设施，提高公司的整体形象；有利于豫园商城“商旅文”业态定位，实现发展新豫园的 战略目标。 已完成交易。 旧校场路 125 号部分商业房产，建筑面积 1206.75 平方。该商业房产已经上海银信汇业资产评估 有限公司评估并出具了评估报告(沪银信汇业评报字(2006)第 1283 号)，上海市黄浦区国有资产监督管 理委员会对评估报告审核后签发了核准通知（黄国资委评核（2006）4 号）。根据评估报告，经双方 商议，公司以评估价 2997.5 万元，由公司下属全资子公司上海豫园旅游服务有限公司购买。该次资产 收购，有利于统一改造和开发豫园商城周边的商业房产和商业设施，提高公司的整体形象；有利于豫 园商城“商旅文”业态定位，实现发展新豫园的战略目标。 2、出售资产情况 1)、本公司向 YU GARDEN INVESTMENTS LTD.,转让上海豫园旅游商城股份有限公司及其全资子公 司上海复星商业投资有限公司、上海豫园商城房地产发展有限公司持有的上海城隍庙广场置业有限公 司 100%股权。该资产的帐面价值为 13,500.00 万元，评估价值为 56,818.87 万元，实际出售金额为 57,000 万元 。 本次出售价格的确定依据是评估报告协商定价。该事项已于 2006 年 6 月 1 日刊登在 《上海证券报》、《中国证券报》上。 上海豫园旅游商城股份有限公司及其全资子公司上海复星商业投资有限公司、上海豫园商城房地 产发展有限公司与 YU GARDEN INVESTMENTS LTD.,签订了股权转让协议书，将其持有的子公司上海城 隍庙广场置业有限公司 100%的股权全部转让给 YU GARDEN INVESTMENTS LTD.,，转让价格为人民币 57000 万元。另根据协议规定，上海城隍庙广场置业有限公司向上海豫园旅游商城股份有限公司借款 的人民币 30000 万元，本次股权转让后，由 YU GARDEN INVESTMENTS LTD.承担该笔借款的还款责任。 该转让经公司 2006 年 5 月 31 日的 2006 年第二次股东大会（临时会议）审议通过。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 25 3、吸收合并情况 报告期内，公司无吸收合并情况。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联 交易 内容 关联交 易定价 原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交 易结算 方式 市 场 价 格 关联交易 对公司利 润的影响 上海复星药 业有限公司 购买 商品 按市场 价格结 算 515,934.87 0.13 上海点睛品 钻石首饰有 限公司 购买 商品 按市场 价格结 算 24,394,776.54 0.67 上海童涵春 堂国药号南 号莘庄店 购买 商品 按市场 价格结 算 1,682,434.99 0.42 1)、本公司向股东的子公司上海复星药业有限公司购买商品。 2)、本公司向联营公司上海点睛品钻石首饰有限公司购买商品。 3)、本公司向联营公司上海童涵春堂国药号南号莘庄店购买商品。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联 交易 内容 关联交 易定价 原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交 易结算 方式 市 场 价 格 关联交易 对公司利 润的影响 上海复星药 业有限公司 销售 商品 按市场 价格结 算 1,024,592.73 0.32 上海点睛品 钻石首饰有 限公司 销售 商品 按市场 价格结 算 3,316,871.10 0.12 上海童涵春 堂国药号南 号莘庄店 销售 商品 按市场 价格结 算 2,277,653.48 0.71 1)、本公司向股东的子公司上海复星药业有限公司销售商品。 2)、本公司向联营公司上海点睛品钻石首饰有限公司销售商品。 3)、本公司向联营公司上海童涵春堂国药号南号莘庄店销售商品。 由于公司与关联方之间的销售和购货往来，属于公司与供应商和销售客户之间的正常业务往来， 今后仍将持续。 其中：报告期公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为 1,024,592.73 元。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 26 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 上海复星药业有限 公司 股东的子公 司 1,157,789.91 156,319.80 583,006.40 70,500.00 上海点睛品钻石首 饰有限公司 联营公司 1,872,531.87 0 19,726,380.55 1,609,523.53 上海童涵春堂国药 号南号莘庄店 联营公司 1,736,593.28 389,047.75 0 200,000.00 合计 / 4,766,915.06 545,367.55 20,309,386.95 1,880,023.53 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 1,157,789.91 元，上市公司向控股股东及 其子公司提供资金的余额 156,319.80 元。 关联债权债务形成原因： 属于公司与关联方之间的正常业务往来 与关联债权债务有关的承诺： 无 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 无影响 3、其他重大关联交易 报告期内，公司无其他重大关联交易情况。 (四)托管情况 1)、上海复星产业投资有限公司将招金矿业股份有限公司 15%（上市以前比例）的股权委托上海 豫园旅游商城股份有限公司管理，该资产涉及的金额为 12,000 万元。托管的期限为 2004 年 10 月 28 日至股权转让完成之日。 上海复星产业投资有限公司将招金矿业股份有限公司 15%（上市以前比例）的股权委托公司管理， 该资产涉及的金额为 12,000 万元人民币，托管的期限为 2004 年 10 月 28 日至至股权转让完成之日， 托管费为每年 723 万元人民币，托管费的确定依据是托管保证金的 10%，该事项已于 2004 年 9 月 25 日、2004 年 10 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无出租事项。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 27 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发 生 日 期 担保金额 担 保 类 型 担保期限 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 51,721.50 报告期末对控股子公司担保余额合计 30,700.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 30,700.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 13.49 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 上海豫园旅游商城股份有限公司第五届董事会第十五次会议（临时会议通讯方式）于 2006 年 11 月 24 日召开，公司全体董事以通讯方式出席了会议。全体董事就《关于授权签署公司子公司招金矿业 股份有限公司发行上市有关文件及承诺的议案》进行了审议，并形成决议和承诺如下： 1、 A、根据山东省人民政府关于招金矿业股份有限公司发行 H 股上市的批复：“鉴于招金矿业股份有 限公司是我省一家重要的稀缺资源开采企业，你市（烟台市）应确保公司国有股的控股权。”为此， 为保障招金矿业股份有限公司上市工作的顺利进行，维护全体投资者的利益，公司承诺：在山东招金 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 28 集团有限公司仍然是招金矿业股份有限公司控股股东的前提下，公司在招金矿业股份有限公司上市后， 不会主动谋求取代招金集团有限公司在招金矿业股份有限公司中的控股股东地位，而且授予招金集团 有限公司在我公司出售招金矿业股份有限公司股份时，在同等条件下的优先收购权。 B、根据香港 H 股上市惯例，公司承诺： (1) 在招股书披露公司持有该公司（指：招金矿业股份有限公司，下同）股权当日起至该公司股份 开始在香港联交所买卖日起计满 6 个月之日止的期间内（“首 6 个月期”），除根据全球发售及超额 配股权（定义见招股书）之规定外，公司不会并将会确保有关的证券登记持有人作为招股书中所列的 权益拥有人不会售卖、转让或以其他方式出售任何该公司股份或证券（“有关证券”）或就该等有关 证券订立任何协议出售该公司有关证券，或于该等有关证券设立任何期权、权利、利益或产权负担； (2) 于首 6 个月期限届满当日起计的 6 个月内（“后 6 个月期”），除根据全球发售及超额配股权 （定义见招股书）之规定外，公司不会并将会确保有关登记持有人不会售卖、转让或以其他方式出售 任何有关证券或就该等有关证券订立任何协议出售该公司有关证券，或于该等有关证券设立任何期权、 权利、利益或产权负担，以致公司在出售有关证券、或行使或执行有关期权后不再成为控股股东（定 义见上市规则）；及 (3) 在招股书披露公司持有股权当日起至该公司股份开始在香港联交所买卖日超计满 12 个月之日 止的期间内， （i） 如公司将由公司实益拥有的有关证券质押或押记予作为受惠人的认可财务机构（其定义如香 港法例第 155 章《银行业条例》所载）而该质押或押记乃为一真正商业贷款，公司将立即将此质押或 押记以及其此质押或押记项下的有关证券的数量通知该公司； (ii) 如公司接到质权人或承押记人的指示（不论是口头或书面），指任何该等用作质押或押记的 有关证券将被出售，公司将立即将该等指示内容通知该公司。 2、 同意公司受托管理的上海复星产业投资有限公司持有的招金矿业股份有限公司 15％的股权，按上 述承诺内容作同样承诺。 该决议刊登在 2006 年 11 月 24 日的《上海证券报》、《中国证券报》 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 上海复星产业投资有限 公司 公司非公募法人股股东 上海华坤工贸有限公司 由于已经注销，公司无 法与其权利义务的合法 继承人取得联系，但其 名下的非流通股份须参 与执行对价安排；为更 好完成本次股权分置改 革，公司股东上海复星 产业投资有限公司承诺 若在本次股权分置改革 方案实施前，仍未联系 上该等合法继承人或该 上海复星产业投资有限 公司在公司本次股改执 行对价股份中已包括为 上海华坤工贸有限公司 代为支付的部分股份。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 29 等合法继承人明确表示 不同意支付对价或未明 确表示同意支付对价 的，则由其先行代为履 行对价安排，并将依法 予以追偿。上海华坤工 贸有限公司名下的非流 通股在本次股权分置改 革后转为有限售条件的 流通股，限售期满其合 法继承人在办理该等股 份上市流通手续时，应 先征得上海复星产业投 资有限公司的同意，并 由上市公司董事会向证 券交易所提出该等股份 的上市流通申请。 报告期末持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 股东名称 限售股份上市日持有的无限 售条件流通股数量（万股） 增减变动股 数（万股) 报告期末持有的无限售条 件流通股数量（万股） 变动原 因 上海复星产业 投资有限公司 0 0 0 上海豫园（集 团）有限公司 2.52 0.252 2.772 股改获 得对价 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 72 万元（含差旅费 2 万元），其他专项审计费 2 万元 人民币。2006 年审计费用共为 100.2 万元，其中：2006 年中期及年度报告审计费 94 万元（含差旅费 4 万元），专项审计费 2.2 万元，审阅报告 4 万元。 截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 15 年审计服务。2007 年度拟续聘上海上 会会计师事务所有限公司为公司的审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公 开谴责。 (十三)其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年年度报告 30 (十四)公司内部控制制度的建设情况 报告期内，公司根据上海证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》的有关要求，对建立完善 公司内部控制体系的公司及控股子公司现有的全部内控制度进行了梳理和归类。 公司认为：对照《上市公司内部控制指引》有关要求，公司目前现有的内控体系对公司经营活动 中有关业务环节，从生产经营、项目开发、营销管理、财务管理和控制、关联交易、担保和融资环节、 对外投资环节、投资者关系管理、人力资源管理等等方面建立了部分内控制度；同时，对公司有关经 营活动之中的印章管理、票据领用管理、资产管理、担保管理等方面也建立一些内部制度。同时，公 司也发现，在有些方面尚未建立完备的规章制度。 针对以上所发现的问题，公司董事会及管理层高度重视，董事会已要求公司管理层在紧密结合公 司自身发展特点和公司精细化管理及部门职责优化的基础上，对公司内部控制体系做全面的补充和修 订。2007 年中，公司将按《上市公司内部控制指引》有关要求，逐步完善公司内部控制体系。 十二、备查文件目录 1、（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：吴平 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年 4 月 20 日 编制单位：上海豫园旅游商城股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 0.00 货币资金 1 （1） 975,702,544.44 471,937,633.04 651,248,453.47 108,170,299.96 短期借款 61 （14） 974,000,000.00 1,068,882,613.32 665,000,000.00 638,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 短期投资 2 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 3 0.00 350,000.00 0.00 0.00 应付帐款 63 （15） 152,883,680.61 152,466,289.07 6,207,784.13 7,296,528.44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 4 0.00 0.00 97,416,575.07 0.00 预收帐款 64 （17） 687,582,391.22 87,426,209.46 96,274,029.08 3,035,896.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应付工资 65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 6 （2） （1） 108,375,618.17 87,566,097.49 1,411,936.15 1,100,180.36 应付福利费 66 8,263,950.64 7,724,264.23 344,922.86 758,148.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 7 （3） （2） 86,137,671.87 31,139,035.75 658,420,910.12 453,166,427.64 应付股利 67 （18） 14,705,236.73 16,690,581.00 13,280,614.86 15,465,959.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 预付帐款 8 （4） 181,375,437.66 184,995,944.25 73,969,680.00 124,858,002.22 应交税金 68 （19） -5,002,724.05 -4,918,686.05 2,684,854.06 1,748,448.46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应收补贴款 9 （5） 2,888,694.91 901,455.48 0.00 29,733.24 其他应交款 69 432,992.00 332,701.20 51,095.24 46,787.35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 存 货 10 （6） 1,059,046,688.16 1,244,196,299.13 2,690,462.94 3,720,899.63 其他应付款 70 （16） 171,490,494.32 165,635,109.12 625,644,399.34 181,680,041.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 待摊费用 11 （7） 4,987,118.11 2,175,624.75 33,542.75 120,428.16 预提费用 71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 0.00 0.00 预计负债 72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 78 （20） 0.00 387,000,000.00 0.00 307,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 　　流动资产合计 30 2,418,513,773.32 2,023,262,089.89 1,485,191,560.50 691,165,971.21 其他流动负债 79 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资： 　　流动负债合计 80 2,004,356,021.47 1,881,239,081.35 1,409,487,699.57 1,155,031,809.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 31 （8） （3） 1,025,271,285.31 622,889,814.00 1,670,307,309.66 1,359,375,450.07 长期负债： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 32 0.00 0.00 0.00 0.00 长期借款 81 （21） 430,000,000.00 100,000,000.00 430,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 33 1,025,271,285.31 622,889,814.00 1,670,307,309.66 1,359,375,450.07 应付债券 82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：合并价差(贷差以“－”表 34 10,096,372.94 9,475,830.78 0.00 0.00 长期应付款 83 15,557.31 15,557.31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股权投资差额(贷差以“－ 35 0.00 0.00 3,459,773.22 3,866,805.38 专项应付款 84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 0.00 0.00 其他长期负债 85 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产原值 39 （9） 1,774,280,039.01 1,733,839,457.89 1,377,320,523.27 1,386,398,133.96 　　长期负债合计 87 430,015,557.31 100,015,557.31 430,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减：累计折旧 40 （9） 582,236,017.04 537,348,867.76 460,634,683.74 425,965,709.04 递延税项： 88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产净值 41 （9） 1,192,044,021.97 1,196,490,590.13 916,685,839.53 960,432,424.92 递延税款贷项 89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减：固定资产减值准备 42 （9） 28,056,804.67 28,176,204.26 20,834,577.19 20,834,577.19 　　负债合计 90 2,434,371,578.78 1,981,254,638.66 1,839,487,699.57 1,155,031,809.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产净额 43 （9） 1,163,987,217.30 1,168,314,385.87 895,851,262.34 939,597,847.73 少数股东权益(合并报表填列) 91 93,251,492.78 57,431,716.86 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 工程物资 44 0.00 0.00 0.00 0.00 股东权益： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 45 （10） 17,267,022.91 12,879,309.31 12,794,941.11 10,456,048.61 股本 92 （22） 465,333,455.00 465,333,455.00 465,333,455.00 465,333,455.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 46 0.00 0.00 0.00 0.00 减：已归还投资 101 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 50 1,181,254,240.21 1,181,193,695.18 908,646,203.45 950,053,896.34 股本净额 102 465,333,455.00 465,333,455.00 465,333,455.00 465,333,455.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 0.00 0.00 资本公积 93 （23） 1,224,963,320.02 926,022,142.92 1,224,963,320.02 926,022,142.92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产 51 （11） 29,585,369.27 35,455,382.66 19,942,395.96 21,894,394.32 盈余公积 94 （24） 361,363,843.80 313,484,308.31 292,743,978.47 278,143,816.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期待摊费用 52 （12） 14,056,238.97 36,816,752.68 1,268,467.84 9,557,553.60 其中：法定公益金 95 0.00 98,884,297.86 0.00 87,911,354.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减：未确认投资损失（合并报表填列） 其它长期资产 53 （13） （4） 135,000,000.00 0.00 20,250,000.00 0.00 未分配利润 97 （25） 224,511,933.09 156,091,472.66 283,077,484.35 207,516,041.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 54 178,641,608.24 72,272,135.34 41,460,863.80 31,451,947.92 拟分配现金股利 103 27,920,007.30 55,840,014.60 27,920,007.30 55,840,014.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 -114,716.39 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税款借项 55 0.00 0.00 0.00 0.00 股东权益合计 99 2,276,057,835.52 1,860,931,378.89 2,266,118,237.84 1,877,015,455.67 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 60 4,803,680,907.08 3,899,617,734.41 4,105,605,937.41 3,032,047,265.54 负债及股东权益总计 100 4,803,680,907.08 3,899,617,734.41 4,105,605,937.41 3,032,047,265.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 法定代表人： 总经理： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编号 附注编号 合并 母公司 资产负债表 2006年12月31日 项目 编号 附注编号 合并 母公司 项目 编制单位：上海豫园旅游商城股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一.主营业务收入 （26） （5） 1 4,379,295,262.38 3,806,199,541.69 160,363,660.13 129,647,776.65 0.00 0.00 0.00 0.00 减: 主营业务成本 （26） （5） 2 3,646,405,332.18 3,125,893,949.05 69,344,932.24 53,683,390.33 0.00 0.00 0.00 0.00 主营业务税金及附加 （27） 3 70,350,334.80 66,897,090.62 7,432,190.29 6,934,731.26 0.00 0.00 0.00 0.00 二.主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 662,539,595.40 613,408,502.02 83,586,537.60 69,029,655.06 0.00 0.00 0.00 0.00 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） （28） 5 88,345,226.69 53,829,588.72 12,187,743.62 8,105,620.62 0.00 0.00 0.00 0.00 减：营业费用 6 199,495,955.34 185,278,506.34 7,175,264.70 6,113,260.55 0.00 0.00 0.00 0.00 管理费用 7 316,378,633.04 318,104,635.72 77,335,450.91 78,229,695.25 0.00 0.00 0.00 0.00 财务费用 （29） 8 75,963,958.21 71,817,928.63 43,683,709.40 37,360,466.98 0.00 0.00 0.00 0.00 三.营业利润（亏损以“－”号填列） 10 159,046,275.50 92,037,020.05 -32,420,143.79 -44,568,147.10 0.00 0.00 0.00 0.00 加：投资收益（损失以“－”号填列） （30） （6） 11 97,140,322.36 42,498,367.12 179,500,236.00 174,509,424.94 0.00 0.00 0.00 0.00 补贴收入 （31） 12 17,740,096.12 1,569,468.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 营业外收入 13 3,394,063.01 368,364.11 144,561.30 51,659.13 0.00 0.00 0.00 0.00 减：营业外支出 14 3,125,784.90 -23,545,513.04 1,223,033.84 -24,778,779.52 0.00 0.00 0.00 0.00 四.利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15 274,194,972.09 160,018,732.49 146,001,619.67 154,771,716.49 0.00 0.00 0.00 0.00 减：所得税 16 82,752,511.22 36,978,412.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 19,302,450.35 16,134,722.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 　 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 0.00 0.00 五.净利润（净亏损以“－”号填列） 20 172,140,010.52 106,905,597.84 146,001,619.67 154,771,716.49 0.00 0.00 0.00 0.00 加：年初未分配利润 21 156,091,472.66 139,599,389.51 207,516,041.25 131,800,096.83 0.00 0.00 0.00 0.00 加：其他转入 22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 六.可供分配的利润 25 328,231,483.18 246,504,987.35 353,517,660.92 286,571,813.32 0.00 0.00 0.00 0.00 减：提取法定盈余公积 26 47,879,535.49 23,034,983.71 14,600,161.97 15,477,171.65 0.00 0.00 0.00 0.00 提取法定公益金 27 0.00 11,525,986.49 0.00 7,738,585.82 0.00 0.00 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 提取储备基金 29 0.00 -16,190.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 30 0.00 -16,190.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七.可供投资者分配的利润 35 280,351,947.69 211,976,397.68 338,917,498.95 263,356,055.85 0.00 0.00 0.00 0.00 减：应付优先股股利 36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 37 0.00 44,910.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 38 55,840,014.60 55,840,014.60 55,840,014.60 55,840,014.60 0.00 0.00 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八.未分配利润 40 224,511,933.09 156,091,472.66 283,077,484.35 207,516,041.25 0.00 0.00 0.00 0.00 补充资料： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 1,084,977.86 2,287,267.63 1,084,977.86 40,314,518.69 0.00 0.00 0.00 0.00 2、自然灾害发生的损失 42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 3,091,396.44 0.00 1,837,340.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5、债务重组损失 45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6、其他 46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 法定代表人： 总经理： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2006年度 项目 附注编号 编号 合并 母公司 编制单位:上海豫园旅游商城股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 4,924,406,382.57 159,931,072.55 0.00 0.00 收到的税费返还 2 72,684,263.69 12,891.60 0.00 0.00 收到的其它与经营活动有关的现金 （32） 3 180,174,799.48 354,103,430.78 0.00 0.00 经营活动现金流入小计 5 5,177,265,445.74 514,047,394.93 0.00 0.00 购买商品、接受劳务支付的现金 6 4,234,423,574.48 59,850,876.41 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 7 232,973,443.33 13,033,068.84 0.00 0.00 支付的各项税费 8 252,909,784.96 20,631,179.16 0.00 0.00 支付的其它与经营活动有关的现金 （32） 9 361,624,277.44 72,108,183.66 0.00 0.00 经营活动现金流出小计 10 5,081,931,080.21 165,623,308.07 0.00 0.00 经营活动现金流量净额 11 95,334,365.53 348,424,086.86 0.00 0.00 二.投资活动产生的现金流量: 0.00 0.00 收回投资所收到的现金 12 571,582,976.02 86,194,822.25 0.00 0.00 其中：出售子公司所收到的现金 13 570,306,200.74 85,523,825.11 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 14 17,546,924.51 89,486,746.44 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金 15 2,346,828.05 52,626.10 0.00 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 0.00 0.00 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 17 591,476,728.58 175,734,194.79 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 18 83,229,216.99 7,619,125.37 0.00 0.00 投资所支付的现金 19 7,343,261.27 17,283,717.62 0.00 0.00 支付的其它与投资活动有关的现金 20 0.00 0.00 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 22 90,572,478.26 24,902,842.99 0.00 0.00 投资活动产生的现金流量净额 25 500,904,250.32 150,831,351.80 0.00 0.00 三.筹资活动产生的现金流量: 0.00 吸收投资所收到的现金 26 29,525,000.00 0.00 0.00 0.00 　 　其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 29,525,000.00 0.00 0.00 借款所收到的现金 28 384,000,000.00 185,000,000.00 0.00 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 0.00 0.00 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 30 413,525,000.00 185,000,000.00 0.00 0.00 偿还债务所支付的现金 31 355,882,613.32 35,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 150,288,289.88 106,089,823.62 0.00 0.00 0.00 0.00 　　　其中：支付少数股东的股利 33 9,439,306.33 0.00 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 　　　其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 36 506,170,903.20 141,089,823.62 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 40 -92,645,903.20 43,910,176.38 0.00 0.00 四.汇率变动对现金的影响 41 172,198.75 -87,461.53 0.00 0.00 五.现金及现金等价物净增加额 42 503,764,911.40 543,078,153.51 0.00 0.00 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号填列） 43 172,140,010.52 146,001,619.67 0.00 0.00 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 44 19,302,450.35 0.00 0.00 0.00 减: 未确认的投资损失 45 0.00 0.00 加: 计提的资产减值准备 46 -12,854,985.70 -7,952,615.38 0.00 0.00 固定资产折旧 47 75,769,738.93 48,755,565.83 0.00 0.00 无形资产摊销 48 5,786,583.89 1,768,568.86 0.00 0.00 长期待摊费用摊销 49 23,016,972.15 8,289,085.76 0.00 0.00 待摊费用减少（减：增加） 50 -2,811,493.36 86,885.41 0.00 0.00 预提费用增加（减：减少） 51 0.00 0.00 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益 52 743,797.90 643,994.59 0.00 0.00 固定资产报废损失 53 424,582.25 63,707.50 0.00 0.00 财务费用 54 78,254,162.28 48,151,926.28 0.00 0.00 投资损失(减：收益) 55 -94,435,322.36 -176,875,236.00 0.00 0.00 递延税款贷项(减：借项) 56 0.00 0.00 0.00 0.00 存货的减少(减：增加) 57 -150,147,162.42 1,030,436.69 0.00 0.00 经营性应收项目的减少(减：增加) 58 -37,241,083.01 13,306,965.16 0.00 0.00 经营性应付项目的增加(减：减少) 59 17,386,114.11 265,153,182.49 0.00 0.00 其他 60 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 65 95,334,365.53 348,424,086.86 0.00 0.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00 0.00 债务转为资本 66 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 67 0.00 0.00 融资租入固定资产 68 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况: 0.00 0.00 现金的期末余额 69 975,702,544.44 651,248,453.47 0.00 0.00 减:现金的期初余额 70 471,937,633.04 108,170,299.96 0.00 0.00 加:现金等价物的期末余额 71 0.00 0.00 0.00 0.00 减:现金等价物的期初余额 72 0.00 0.00 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 73 503,764,911.40 543,078,153.51 0.00 0.00 现金流量表 2006年度 项目 附注五 编号 本期数 编制单位：上海豫园旅游商城股份有限公司(合并) 单位：人民币元 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏帐准备合计 34,220,974.67 12,583,843.34 713,431.49 23,930,937.98 24,644,369.47 22,160,448.54 0.00 其中：应收帐款 27,488,666.05 9,374,287.05 713,431.49 23,916,046.75 24,629,478.24 12,233,474.86 其他应收款 6,732,308.62 3,209,556.29 0.00 14,891.23 14,891.23 9,926,973.68 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中： 股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 4,987,501.77 1,895,649.20 0.00 0.00 0.00 6,883,150.97 0.00 其中：库存商品 4,987,501.77 1,895,649.20 0.00 0.00 0.00 6,883,150.97 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 10,722,208.00 0.00 2,705,000.00 417,208.00 3,122,208.00 7,600,000.00 0.00 其中：长期股权投资 10,722,208.00 0.00 2,705,000.00 417,208.00 3,122,208.00 7,600,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备 28,176,204.26 0.00 0.00 119,399.59 119,399.59 28,056,804.67 0.00 其中：房屋、建筑物 22,325,384.89 0.00 0.00 0.00 0.00 22,325,384.89 机器设备 5,343,174.82 -325,040.51 0.00 0.00 0.00 5,018,134.31 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 1,540,214.40 0.00 0.00 0.00 0.00 1,540,214.40 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 九、资产减值合计 79,647,103.10 14,479,492.54 3,418,431.49 24,467,545.57 27,885,977.06 66,240,618.58 法定代表人： 总经理： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2006年度 项目 年初数 本期增加 本期转回（减少）数 期末数 编制单位：上海豫园旅游商城股份有限公司(母) 单位：人民币元 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏帐准备合计 47,246,444.28 18,224,156.30 0.00 23,551,771.68 23,551,771.68 41,918,828.90 0.00 其中：应收帐款 20,362,167.67 7,421,288.81 0.00 23,551,771.68 23,551,771.68 4,231,684.80 其他应收款 26,884,276.61 10,802,867.49 0.00 0.00 0.00 37,687,144.10 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中： 股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 10,225,000.00 0.00 2,625,000.00 2,625,000.00 7,600,000.00 0.00 其中：长期股权投资 10,225,000.00 0.00 2,625,000.00 0.00 2,625,000.00 7,600,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备 20,834,577.19 0.00 0.00 0.00 0.00 20,834,577.19 0.00 其中：房屋、建筑物 19,307,200.57 0.00 0.00 0.00 0.00 19,307,200.57 机器设备 1,527,376.62 -325,040.51 0.00 0.00 0.00 1,202,336.11 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 1,540,214.40 0.00 0.00 0.00 0.00 1,540,214.40 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 九、资产减值合计 79,846,235.87 18,224,156.30 2,625,000.00 23,551,771.68 26,176,771.68 71,893,620.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 法定代表人： 总经理： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2006年度 项目 年初数 本期增加 本期转回（减少）数 期末数 编制单位：上海豫园旅游商城股份有限公司 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.109 34.862 1.424 1.424 营业利润 6.988 8.369 0.342 0.342 净利润 7.563 9.058 0.370 0.370 扣除非经常性损益后的净利润 6.327 7.577 0.309 0.309 法定代表人： 总经理： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表补充资料 2006年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（单位：元） 审计报告 上会师报字(2007)第 0898 号 上海豫园旅游商城股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海豫园旅游商城股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务 报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表，2006 年度的利润及利 润分配表与合并利润及利润分配表、现金流量表与合并现金流量表以及财务报表附注 与合并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责 任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编 制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度 的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宋婉春 中国注册会计师：欧阳丹 中国 上海 二○○七年四月十九日 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 1 一、公司简介 上海豫园旅游商城股份有限公司（以下简称“本公司”）系由上海豫园商场股份有限公司吸收上海 豫园旅游服务公司、南市区饮食公司等十五家经济实力较强的单位共同发起，于 1992 年 5 月 13 日 经沪府财贸(92)第 176 号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1992 年 9 月 2 日 在上海证券交易所上市交易，公司属商业行业，经营范围包括：金银饰品、铂金饰品、钻石饰品， 珠宝玉器的销售，工艺美术品、烟、酒、饮料、食品点心、百货、五金交电、化工原料及产品（除 专项规定）、金属材料、建筑装潢材料、家具，特色商品，自营和代理各类商品及技术的进出口业 务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）、经营进料加工和“三来一补”业务、经 营转口贸易和对销贸易，托运业务，互联网信息服务（不包括新闻、出版、教育、医疗保健、药品 和医疗器械的互联网信息内容和互联网电子公告服务），房产开发，物业管理。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度： 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 人民币元。 4、记账原则和计价基础： 以权责发生制为记账原则，按历史成本为计价基础，各项财产如果发生减值，则提取相应的减值准 备。 5、外币业务折算方法： 对涉及外币的经济业务采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账， 期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在 筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准： 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 2 7、短期投资核算方法： (1) 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股票、债券、基 金等。 (2) 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未 领取的债券利息后的金额确认投资成本；短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账 面价值；处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 (3) 短期投资跌价准备：持有的短期投资，期末以成本与市价孰低计价，将市价低于成本的金额列 作短期投资跌价准备。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按投资单项计算并确认计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法： (1) 坏账的确认标准： ① 凡因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项； ② 债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实不能收回的应收款项； 以上确实不能收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 (2) 坏账准备核算方法： 坏账准备核算采用备抵法。 ① 按应收款项（应收账款和其他应收款）期末余额的 5%计提坏账准备； ② 如果某项应收款项的可回收性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如按期 末余额的 5%计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，对该项应收款项采用个别认定法 计提坏账准备。 9、存货核算方法： (1) 存货包括：库存材料、在产品、包装物、产成品、库存商品、低值易耗品、开发成本、开发产 品。 ① 库存商品中食品类和工艺品零售商品采用售价金额核算制，同时核算商品进销差价，每月末根 据商品存销比例，分摊进销差价；其他商品以实际成本核算，发出商品时除珠宝黄金等镶嵌类饰品 采用个别计价法，金银饰品采用加权移动平均方法外，其他商品发出时均采用先进先出法计价。 ② 库存材料、产成品按实际成本核算，领用时采用先进先出法。 ③ 低值易耗品按实际成本核算，领用时采用先进先出法，并按照五五法摊销。 ④ 包装物按实际成本核算，领用时采用个别计价法。 ⑤ 开发用土地核算，纯土地开发项目按其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的 项目按实际占用面积分摊计入房产成本。 ⑥ 公共配套设施费用核算，不能有偿转让的公共配套设施按受益比例定标准分配计入房产成本； 能有偿转让的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 3 ⑦ 维修基金核算方法，根据公司预计支付的维修基金预提计入开发成本。 ⑧ 质量保证金核算方法，按土建、安装等工程合同中所规定的质量保证金的留成比例从应支付的 土建安装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束 后清算。 ⑨ 自行开发的房地产项目用于对外出租的，按该房地产项目的受益期限，在出租期间平均摊销其 实际成本。 ⑩ 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：为房地产开发项目借入 资金所发生的利息及有关费用发生在项目完工前予以资本化，计入项目成本；待项目完工后计入当 期损益或其他有关科目。 (2) 存货跌价损失准备：按单个存货项目比较法，将变现值小于成本值部分，计入存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资，不能变现或不准备随时变现的 债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资单位有表决 权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，公司在取得长期股权投资后，当被 投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若母公司持有被投资单位有表 决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算，公司在取得长期 股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资 账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，如因初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额而产 生的股权投资差额按 10 年平均摊销，计入损益；如因初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额而产生的差额，在财政部“财会(2003)10 号”文之前产生的按 10 年平均转销，计入损益， 在该文发布后产生的，记入“资本公积”。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折 价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 4 长期投资减值准备计提方法：期末按个别投资项目确定，按其估计未来可收回金额低于投资账面价 值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产及折旧： 固定资产指同时具有以下特征的有形资产： (1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； (2) 使用年限超过一年； (3) 单位价值较高。 固定资产按购建时的实际成本计价。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在二次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期限 内单独计提折旧。 折旧方法：按年限平均法计提折旧。 固定资产分类及使用年限： 类别 使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋建筑物 20~30 年 5% 3.167%~4.750% 机械设备 8-10 年 5% 9.500%~11.875% 电器设备 5 年 5% 19.000% 运输设备 5 年 5% 19.000% 其他设备 4-10 年 5% 9.500%-23.750% 固定资产减值准备：固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收 回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，应当按照该项目固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法： 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专门 借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态 时转作固定资产。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 5 在建工程减值准备：在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面金额的差额，计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准 备： (1) 长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； (2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用： (1) 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生 的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生 时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 房地产项目在项目建设期借入的资金利息计入开发成本。开发完工后，则计入当期财务费用。 14、无形资产计价和摊销方法： 按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。 无形资产减值准备：无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额，计提无形资产减值准备。 (1) 当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部计入当期损益： ① 某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已经不能为企业带来经济利益； ③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 (2) 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用核算方法： (1) 长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其中：开办费 先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月损益，其余长期待摊费用在受 益期限内分期平均摊销。 (2) 如果长期待摊费用的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 6 16、收入确认原则： (1) 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本 能够可靠地计量时，确认收入的实现。 其中房地产销售确认亦同时具备下列条件： ① 工程已经竣工,具备入住交房条件，并将有关房地产实物移交给买方； ② 具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书； ③ 履行了合同规定的义务,开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得； ④ 成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务：以劳务合同的总收入，劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能 够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提，确认营业收入的实现。 (3) 让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入，包括利息收入和使用费收入。上述收入的确 认并应同时满足： ① 与交易相关的经济利益能够流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 (4) 其他收入按《企业会计制度》予以确认。 17、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 18、会计政策变更及其影响： 本期公司无重大会计政策变更事项。 19、会计估计变更及其影响： 根据公司 2005 年第五届董事会第九次会议的决议，公司于 2006 年 1 月 1 日起将固定资产残值率由 原来的 3％变更为 5%。本次固定资产残值率变更共计减少计提 2006 年 1 月 1 日至 12 月 31 日累计 折旧 309.14 万元。 20、重大会计差错更正说明： 本期公司无重大会计差错更正事项。 21、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性 资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 7 益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将 被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司 的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、 债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编 制合并会计报表。 公司在报告期内出售子公司（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利 润表时，将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。公司在报告期内购买 子公司，将购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。公司在报告期 内出售、购买子公司，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 22、预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1) 该义务是公司承担的现时义务。 (2) 该义务履行很可能导致经济利益流出公司。 (3) 该义务金额能够可靠地计量。 三、主要税项 流转税：增值税税率 13%、17% 。 营业税税率 5% 。 消费税税率 5% 。 企业所得税：企业所得税税率 33% 。 土地增值税：房地产销售收入减扣除项目金额后，按照超率累进税率 30％-60％计缴。楼盘清算前 根据销售房款的 1％预征。 四、控股子公司及合营公司 1、控股子公司及合营公司情况表 公司全称 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 投资额 (万元) 所占比例 (%) 是否 合并 上海豫园职业技能培训中心 服务业 10.00 营业员等培训 10.00 100.00 合并 上海老庙黄金有限公司 商业、加工 8,500.00 金银饰品 9,500.00 95.00 合并 上海老城隍庙金银珠宝首饰厂 生产、加工、批发 2,500.00 金银饰品 2,500.00 100.00 合并 上海老庙黄金嘉定店 商业零售 200.00 金银饰品 205.85 51.00 合并 上海莘庄老庙黄金有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 83.59 55.00 合并 上海青浦老庙黄金店有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 220.07 100.00 合并 上海老庙黄金崇明店 商业零售 100.00 金银饰品 116.23 60.00 合并 上海老庙黄金松江店 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 合并 上海南汇老庙黄金有限公司 商业零售 200.00 金银饰品 211.22 80.00 合并 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 8 公司全称 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 投资额 (万元) 所占比例 (%) 是否 合并 上海老庙黄金闵行店 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 合并 上海老庙铂金首饰有限公司 生产加工 400.00 生产、加工、批发铂金首饰 424.91 100.00 合并 上海老庙黄金宝山店 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 合并 上海老庙黄金堡镇店 商业零售 100.00 金银饰品 98.24 51.00 合并 上海老庙黄金提炼技术有限公司 科研、加工 60.00 贵金属研究、提纯 40.00 66.67 合并 上海奉城老庙黄金有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 144.37 100.00 合并 上海周浦老庙黄金有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 82.46 70.00 合并 上海浦东新区高桥镇老庙黄金有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 85.41 60.00 合并 上海朱泾老庙黄金有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 149.64 100.00 合并 上海桃浦老庙黄金有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 122.98 100.00 合并 上海安亭老庙黄金有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 61.28 51.00 合并 上海惠南老庙黄金有限公司 商业零售 150.00 金银饰品 117.80 60.00 合并 上海老庙黄金市南银楼有限公司 商业零售 600.00 金银饰品 480.00 80.00 合并 上海罗店老庙黄金有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 115.79 100.00 合并 上海浦东新世纪老庙黄金有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 186.06 100.00 合并 上海七宝老庙黄金有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 231.01 100.00 合并 上海光新老庙黄金有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 104.53 100.00 合并 上海老庙黄金国际贸易发展有限公司 加工、外贸 1,000.00 钻石进出口等 1,008.85 100.00 合并 上海昌里老庙黄金有限公司 商业零售 150.00 金银饰品 161.81 100.00 合并 上海老庙黄金钻石首饰有限公司 生产加工 1,600.00 钻石镶嵌、加工 1,600.00 100.00 合并 上海老庙黄金连锁投资发展有限公司 商业零售 3,000.00 金银饰品 3,000.00 100.00 合并 上海老庙黄金真新银楼有限公司 商业零售 250.00 金银饰品 129.62 51.00 合并 上海老庙黄金销售有限公司 商业零售、批发 980.00 金银饰品 980.00 100.00 合并 上海奉贤老庙黄金银楼有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 51.00 51.00 合并 上海川南老庙黄金有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 70.00 70.00 合并 上海老庙黄金兰溪银楼有限公司 商业零售 150.00 金银饰品 82.50 55.00 合并 深圳市老庙黄金销售有限公司 商业零售 500.00 金银饰品 500.00 100.00 合并 上海南莲老庙黄金有限公司 商业零售 300.00 金银饰品 195.00 65.00 合并 上海金卫老庙黄金有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 合并 上海川北老庙黄金有限公司 商业零售 150.00 金银饰品 82.50 55.00 合并 上海浦东老庙黄金销售有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 合并 上海南方家电商厦有限公司 商业 1,000.00 百货 1,000.00 100.00 合并 上海南方家电维修有限公司 服务业 10.00 家电维修 10.00 100.00 合并 上海悦宾工艺品市场经营管理有限公司 服务业 300.00 市场管理 300.00 100.00 合并 上海豫园商城小商品有限公司 商业 150.00 小商品 150.00 100.00 合并 上海豫园竹木制品厂有限公司 商业 50.00 竹木制品 50.00 100.00 合并 上海王大隆刀剪实业有限公司 商业零售、批发 50.00 金属制品、泥木工具、刀具 50.00 100.00 合并 上海豫园商城百货有限公司 商业 1,500.00 百货 1,500.00 100.00 合并 上海亚一金店有限公司 商业 5,000.00 金银饰品 5,000.00 100.00 合并 上海亚一金厂有限公司 生产、加工、批发 1,000.00 金银饰品 1,000.00 100.00 合并 上海亚一徐泾金店有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 合并 上海亚一南汇金店有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 合并 上海亚一昌里金店有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 合并 上海亚一珠宝有限公司 加工、外贸 1,000.00 珠宝首饰、钻石加工 和销售，进出口业务 1,000.00 100.00 合并 上海亚一钻石首饰有限公司 生产加工 1,000.00 钻石制品 1,000.00 100.00 合并 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 9 公司全称 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 投资额 (万元) 所占比例 (%) 是否 合并 上海亚一南翔金店有限公司 商业零售 180.00 金银饰品 180.00 100.00 合并 上海亚一嘉定金店有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 合并 上海亚一松江金店有限公司 商业零售 150.00 金银饰品 150.00 100.00 合并 上海亚一成泰金店有限公司 商业零售 200.00 金银饰品 102.00 51.00 合并 上海亚一礼品有限公司 生产加工、商 业零售和批发 50.00 铂金饰品及材料、 银饰品及加工和销售 30.00 60.00 合并 上海亚一临汾金店有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 合并 上海亚一市西金店有限公司 商业零售 150.00 金银饰品 150.00 100.00 合并 上海亚一黄金珠宝销售有限公司 商业零售 1,000.00 金银饰品 1,000.00 100.00 合并 上海亚一中山金店有限公司 商业零售 200.00 金银饰品 120.00 60.00 合并 上海亚一清河金店有限公司* 商业零售 100.00 金银饰品 45.00 45.00 合并 上海亚一川沙金店有限公司 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 合并 上海豫园商城老城隍庙饮食有限公司 服务业 500.00 餐饮服务 500.00 100.00 合并 上海老饭店 服务业 1,000.00 餐饮服务 1,000.00 100.00 合并 上海绿波廊酒楼 服务业 35.00 餐饮服务 35.00 100.00 合并 上海老饭店酒店管理有限公司 服务业 50.00 旅游服务、餐饮食品的 研究开发、“四技”服务 50.00 100.00 合并 上海豫园南翔馒头店有限公司 服务业 30.00 餐饮服务 30.00 100.00 合并 上海豫园食品厂 加工、生产 30.00 食品 30.00 100.00 合并 老城隍庙小吃世界有限公司 服务业 500.00 餐饮服务 500.00 100.00 合并 上海豫园商城会景楼大酒店有限公司 服务业 300.00 餐饮服务 300.00 100.00 合并 上海老城隍庙旅行社有限公司 服务业 50.00 旅游、代售票 50.00 100.00 合并 上海老城隍庙酒业有限公司 服务业 150.00 烟酒、食品 150.00 100.00 合并 上海乔家栅有限公司 服务业 1,500.00 餐饮服务 1,098.03 70.00 合并 上海乔家栅食品有限公司 生产加工 50.00 食品 50.00 100.00 合并 上海乔家栅物业发展有限公司 服务业 50.00 物业管理 50.00 100.00 合并 上海南国旅游有限公司 服务业 30.00 旅游、代售票 30.00 100.00 合并 上海乔家栅瑞虹餐饮有限公司 服务业 10.00 餐饮服务 10.00 100.00 合并 上海市南市区乔家栅食品厂 制造、加工、批发 202.70 食品 202.70 100.00 合并 上海真真乔家栅餐饮有限公司 服务业 30.00 餐饮服务 30.00 100.00 合并 上海德兴馆 服务业 18.40 餐饮服务 18.40 100.00 合并 上海乔家栅 服务业 150.00 餐饮服务 150.00 100.00 合并 上海德兴惠民餐饮有限公司 服务业 10.00 餐饮服务 10.00 100.00 合并 上海老城隍庙食品有限公司 商业 1000.00 食品 1,000.00 100.00 合并 上海梨膏糖食品厂 制造 36.10 食品 36.10 100.00 合并 上海老城隍庙食品厂 制造、加工 50.00 食品 50.00 100.00 合并 上海老城隍庙食品销售有限公司 商业 50.00 食品 50.00 100.00 合并 上海瑞尔炒货食品有限公司 制造 50.00 生产、炒货 50.00 100.00 合并 上海老城隍庙五香豆食品有限公司 制造 700.00 食品销售管理、仓储 700.00 100.00 合并 上海豫园超市有限公司 商业 500.00 食品、百货、家电 500.00 100.00 合并 上海豫园旅游商城物业管理有限公司 服务业 300.00 物业管理 300.00 100.00 合并 上海豫园商城房地产发展有限公司 房地产开发 5,000.00 商品房开发 5,000.00 100.00 合并 沈阳豫园房地产开发有限公司 房地产开发 980.00 房地产开发、商品房销售 539.00 55.00 合并 沈阳一世界经营管理有限公司 服务业 50.00 企业经营管理策划与管理服务、市场营 销策划、物业管理顾问、房产中介服务 49.50 99.00 合并 上海尚筑置业发展有限公司 房地产开发 4800.00 房地产经营开发 2,647.92 51％ 合并 上海豫园文化传播有限公司 服务业 120.00 广告制作、旅游礼品 120.00 100.00 合并 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 10 公司全称 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 投资额 (万元) 所占比例 (%) 是否 合并 上海豫园商城工艺品有限公司 商业 1,000.00 工艺品、金银饰品 1,000.00 100.00 合并 上海老城隍庙拍卖行有限公司 服务业、 1,000.00 文物等拍卖 1,000.00 100.00 合并 上海阿拉街商贸发展有限公司 商业 200.00 国内贸易、餐饮、商 业管理、自有房屋租赁 200.00 100.00 合并 上海复星商业投资有限公司 投资管理 15,000.00 实业投资、资产委托管理 15,000.00 100.00 合并 上海童涵春堂投资发展有限公司 投资管理 3,000.00 实业投资、投资咨询 3,000.00 100.00 合并 上海童涵春堂药业股份有限公司 医药生产、 加工、销售 3,700.00 药品 3,842.11 85.00 合并 上海童涵春堂药业连锁经营有限公司 医药销售 1,000.00 药品 1,000.00 100.00 合并 上海西门药房 医药销售 100.00 药品 100.00 100.00 合并 上海洪山参药店有限公司 医药零售 100.00 药品 100.00 100.00 合并 上海老城隍庙童涵春堂中医门诊部有限公司 中医门诊 10.00 中医门诊 10.00 100.00 合并 上海童涵春堂兰村中医门诊部有限公司 中医门诊 50.00 中医门诊 50.00 100.00 合并 上海童涵春堂中药饮片厂 医药加工 1,000.00 中药饮片、中药材切片 861.00 100.00 合并 上海童涵春堂制药有限公司 医药加工、批发 1,000.00 药品 789.97 66.67 合并 上海豫泰房地产有限公司 房地产开发 6,578.00 房地产开发、房屋租赁买卖、 房地产咨询、物业管理等 6,578.00 100.00 合并 上海豫园商城进出口有限公司 外贸 1,000.00 自营和代理进出口等 1,000.00 100.00 合并 上海豫园商城国际贸易有限公司 外贸 160.00 对外贸易 200.00 100.00 合并 上海豫园旅游服务有限公司 服务业 3,030.00 工艺品、摄影、旅游服务、工 艺服装、日用百货、照相器材 3,475.10 100.00 合并 上海淞沪老庙黄金有限公司 商业零售 300.00 金银饰品 300.00 100.00 合并 裕海实业有限公司 服务业 港币 800.00 贸易、投资、资产管理 港币 800.00 100.00 合并 上海豫园电子商务有限公司 服务业 100.00 电子商务、信息采集、信息加工、 信息发布、网络信息中介和咨询服务等 100.00 100.00 合并 SHANGHAI YUGARDEN (EUROPE) CORPORATION GMBH 商业批发 欧元 2.50 餐饮及旅游服务 欧元 2.50 100.00 合并 2、公司对上海亚一清河金店有限公司投资比例为 45％，将其纳入合并范围的原因是：公司持有该 企业半数以上表决权。 3、本年度内合并报表范围变更情况 (1) 新增合并对象 新增合并对象 增加理由 对公司的影响 深圳市老庙黄金销售有限公司 新增控股子公司 无重大影响 上海南莲老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响 上海金卫老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响 上海川北老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响 上海浦东老庙黄金销售有限公司 新增控股子公司 无重大影响 上海尚筑置业发展有限公司 新增控股子公司 无重大影响 上海童涵春堂兰村中医门诊部有限公司 新增控股子公司 无重大影响 上海淞沪老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响 裕海实业有限公司 新增控股子公司 无重大影响 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 11 新增合并对象 增加理由 对公司的影响 上海豫园电子商务有限公司 新增控股子公司 无重大影响 SHANGHAI YUGARDEN (EUROPE) CORPORATION GMBH 新增控股子公司 无重大影响 (2) 减少合并对象 减少合并对象 减少理由 对公司的影响 上海青浦亚一金店有限公司 清算终结 无重大影响 上海豫园商城物资公司 清算终结 无重大影响 上海城隍庙广场置业有限公司 股权转让 无重大影响 上海法丹特饼业食品有限公司 清算终结 无重大影响 盐城市老庙黄金银楼有限公司 清算终结 无重大影响 五、合并会计报表项目附注（单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 人民币 2,262,960.28 1,679,990.49 银行存款 人民币 955,960,981.53 453,583,670.46 美 元 1,399.37 7.8087 10,927.26 19,023.95 8.0702 153,527.08 港 元 9,595,220.57 1.00467 9,640,030.25 2,084,880.08 1.0403 2,168,900.75 欧 元 25,000.00 10.2665 256,662.50 小计 965,868,601.54 455,906,098.29 其他货币资金 人民币 7,570,982.62 14,351,544.26 合计 975,702,544.44 471,937,633.04 2、应收账款 账龄 期末数 期初数 余额 比例 坏账准备 净额 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 113,072,399.49 93.75% 5,838,279.23 107,234,120.26 90,086,537.86 78.30% 4,504,326.90 85,582,210.96 1－2 年 1,007,145.16 0.84% 50,357.26 956,787.90 16,771,596.22 14.58% 16,539,523.10 232,073.12 2－3 年 124,445.53 0.10% 21,557.73 102,887.80 2,546,267.89 2.21% 2,210,164.56 336,103.33 3 年以上 6,405,102.85 5.31% 6,323,280.64 81,822.21 5,650,361.57 4.91% 4,234,651.49 1,415,710.08 合计 120,609,093.03 100.00% 12,233,474.86 108,375,618.17 115,054,763.54 100.00% 27,488,666.05 87,566,097.49 (1) 上述应收账款中 652.95 万元采用个别认定法计提坏账准备，计提比例均为 100%；其余应收账款 按余额的 5%计提坏账准备。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 12 (2) 应收账款本期核销 23,916,046.75 元，系逾期 3 年以上无法收回的销货款。 (3) 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； (4) 应收账款前五名金额合计，及占应收账款余额的比例： 期末数 期初数 前五名合计金额 占应收账款余额比例 前五名合计金额 占应收账款余额比例 金额 15,794,652.83 13.10% 24,224,308.40 21.05% 3、其他应收款 账龄 期末数 期初数 余额 比例 坏账准备 净额 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 73,444,830.07 76.46% 3,672,241.50 69,772,588.57 9,376,026.64 24.75% 468,801.33 8,907,225.31 1－2 年 704,937.69 0.73% 320,246.88 384,690.81 994,782.00 2.63% 49,739.10 945,042.90 2－3 年 212,182.38 0.22% 10,609.12 201,573.26 2,445,406.48 6.46% 122,270.32 2,323,136.16 3 年以上 21,702,695.41 22.59% 5,923,876.18 15,778,819.23 25,055,129.25 66.16% 6,091,497.87 18,963,631.38 合计 96,064,645.55 100.00% 9,926,973.68 86,137,671.87 37,871,344.37 100.00% 6,732,308.62 31,139,035.75 (1) 上述其他应收款中除 559.34 万元采用个别认定法计提坏账准备（其中：369.34 万元的其他应收 款坏账准备的计提比例为 100%、190 万元的其他应收款坏账准备计提比例为 90%）外，其余其他应 收款均按余额的 5%计提坏账准备。 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 金额 性质和内容 上海城隍庙广场置业有限公司 60,000,000.00 工程暂借款 (3) 公司其他应收款中，持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海复星产业投资有限公司 7,230,000.00 2006 年度招金矿业股份有限公司股权托管费 (4) 其他应收款前五名金额合计及占其他应收款余额的比例： 期末数 期初数 前五名合计金额 占其他应收款余额比例 前五名合计金额 占其他应收款余额比例 金额 74,763,412.00 77.83% 15,181,367.54 40.09% 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 13 4、预付账款 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 109,075,437.66 60.14% 89,495,941.25 48.38% 1－2 年 - - 72,300,000.00 39.08% 2－3 年 72,300,000.00 39.86% - - 3 年以上 - - 23,200,003.00 12.54% 合计 181,375,437.66 100.00% 184,995,944.25 100.00% (1) 账龄超过 1 年的预付账款说明 欠款单位名称 金额 未收回的原因 上海复星产业投资有限公司 72,300,000.00 预付招金矿业股份有限公司股权转让款 (2) 持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海复星产业投资有限公司 72,300,000.00 预付招金矿业股份有限公司股权转让款 注释：详见会计报表附注“九”。 5、应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收出口退税 2,888,694.91 901,455.48 6、存货 项目 期末数 期初数 余额 跌价准备 净额 余额 跌价准备 净额 原材料 52,529,151.39 - 52,529,151.39 35,338,887.42 - 35,338,887.42 在产品 14,892,113.13 - 14,892,113.13 6,646,433.48 - 6,646,433.48 包装物 920,070.76 - 920,070.76 544,847.65 - 544,847.65 低值易耗品 7,770,754.42 - 7,770,754.42 8,846,737.97 - 8,846,737.97 库存商品 574,388,581.11 6,883,150.97 567,505,430.14 523,275,251.13 4,987,501.77 518,287,749.36 委托加工物资 - - - 377,400.65 - 377,400.65 开发产品 154,015,247.27 - 154,015,247.27 118,609,603.79 - 118,609,603.79 开发成本 261,413,921.05 - 261,413,921.05 555,544,638.81 - 555,544,638.81 合计 1,065,929,839.13 6,883,150.97 1,059,046,688.16 1,249,183,800.90 4,987,501.77 1,244,196,299.13 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 14 (1) 开发成本明细： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数 豫泰商业房产 1995-01 531,136,100.00 173,496,475.16 171,494,291.27 城隍庙置业广场 1999-12 2006-12 400,000,000.00 - 312,973,924.08 沈阳“1 世界”商铺 2004-04 2006-2 71,300,000.00 - 71,076,423.46 上海尚筑置业 2006-06 2008-12 268,000,000.00 87,917,445.89 - 合计 261,413,921.05 555,544,638.81 (2) 开发产品明细： 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 沈阳“1 世界”住宅 47,919,440.55 - 30,723,133.62 17,196,306.93 沈阳“1 世界”商铺 - 71,442,434.01 2,969,238.87 68,473,195.14 昌里动迁房 447,474.12 - - 447,474.12 豫欣公寓 2,185,463.98 - - 2,185,463.98 北蔡 77,035.99 - - 77,035.99 百翎楼 63,692,852.35 - 2,195,440.08 61,497,412.27 杨思南路 686,605.82 - 23,735.16 662,870.66 豫景公寓 3,600,730.98 - 125,242.80 3,475,488.18 合计 118,609,603.79 71,442,434.01 36,036,790.53 154,015,247.27 其中：出租开发产品明细： 项目名称 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 百翎楼 67,900,207.03 63,692,852.35 - 2,195,440.08 - 61,497,412.27 杨思南路 734,076.11 686,605.82 - 23,735.16 - 662,870.66 豫景公寓 3,757,284.48 3,600,730.98 - 125,242.80 - 3,475,488.18 沈阳“1 世界”商铺 71,442,434.01 - 71,442,434.01 2,969,238.87 - 68,473,195.14 合计 143,834,001.63 67,980,189.15 71,442,434.01 5,313,656.91 - 134,108,966.25 7、待摊费用 类别 期末数 期初数 租赁费 4,225,992.84 1,724,957.98 保险费 141,291.40 144,109.22 其他 619,833.87 306,557.55 合计 4,987,118.11 2,175,624.75 期末结存的原因是预计摊销期限未到。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 15 8、长期股权投资 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 83,976,650.55 - 83,976,650.55 83,976,650.55 2,625,000.00 81,351,650.55 其他股权投资 938,798,261.82 7,600,000.00 931,198,261.82 540,159,540.67 8,097,208.00 532,062,332.67 其中：股权投资差额 - - - - - - 合并价差 10,096,372.94 - 10,096,372.94 9,475,830.78 - 9,475,830.78 合计 1,032,871,285.31 7,600,000.00 1,025,271,285.31 633,612,022.00 10,722,208.00 622,889,814.00 (1) 长期股票投资 被投资单位 股份类别 股票数量 期末市价 市价总值 期末投资余额 期末减值准备 期末投资净额 申能股份 法人股 75,000 7.31 548,250.00 140,000.00 - 140,000.00 广电信息 法人股 292,820 3.90 1,141,998.00 980,000.00 - 980,000.00 白猫股份 法人股 174,240 7.11 1,238,846.40 733,440.00 - 733,440.00 东方明珠 法人股 42,000 11.43 480,060.00 66,000.00 - 66,000.00 大世界股份 法人股 60,500 - - 110,000.00 - 110,000.00 申银万国 法人股 4,998,853 - - 5,250,000.00 - 5,250,000.00 海通证券 法人股 7,291,668 - - 5,000,000.00 - 5,000,000.00 恒通 法人股 240,000 - - 366,000.00 - 366,000.00 上海银行 法人股 23,901,300 - - 71,331,210.55 - 71,331,210.55 合计 83,976,650.55 - 83,976,650.55 期末市价为 2006 年 12 月 29 日证券交易所收盘价。 上海银行法人股中的 23,743,700 股已质押给上海申信资产经营有限公司，作为对该公司担保本公司 2,500 万元上海银行贷款的反担保质押物。 (2) 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资比例 期末投资余额 期末减值准备 期末投资净额 上海豫园旅游商城苏州公司 1995.09-不约定 10.00% 3,081,250.87 - 3,081,250.87 上海宝鼎投资股份有限公司 2000.12.21-不约定 0.25% 177,516.00 - 177,516.00 中汇投资有限公司 1996.11.04-2016.11.03 11.58% 5,000,000.00 5,000,000.00 - 上海钻石交易所 2000.10.26-2050.10.25 5.00% 1,489,950.00 1,100,000.00 389,950.00 上海商品城责任有限公司 1996.02.07-2046.02.06 2.00% 1,500,000.00 1,500,000.00 - 德邦证券有限责任公司 2003.05.15-2033.05.14 32.7293% 373,947,021.66 - 373,947,021.66 招金矿业股份有限公司 2004.04.16-不约定 15.2735% 541,099,413.64 - 541,099,413.64 上海新世界旅游纪念品有限公司 2004.02.18-2019.02.17 13.50% 405,000.00 - 405,000.00 深圳艺华珠宝首饰有限公司 2001.06.01-不约定 30.00% - - - 上海点睛品钻石首饰有限公司 2002.03.12-2008.03.11 62.00% 9,920,000.00 - 9,920,000.00 上海亚一崇明金店有限公司 1999.01.21-2006.12.31 90.00% 900,000.00 - 900,000.00 北京上海老饭店餐饮有限公司 2001.11-不约定 20.00% 427,708.71 - 427,708.71 上海海马投资发展有限公司 1996.11.18-不约定 50.00% - - - 上海童涵春堂国药号南号莘庄店 1995.08.25-不约定 40.00% 400,400.94 - 400,400.94 上海五角场黄金珠宝城实业发展 有限公司 2006.1.19-2016.1.18 14.99% 450,000.00 - 450,000.00 合计 938,798,261.82 7,600,000.00 931,198,261.82 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 16 (3) 权益法下其他股权投资 被投资单位名称 初始 投资额 追加 投资额 股权投资差 额初始金额 本期权益变动 累计权 益变动 股权投 资差额 期末投 资余额 被投资单位 权益增减额 本期分 得红利 德邦证券有限责任公司 302,400,000.00 28,422,872.55 - 33,104,782.79 - 43,124,149.11 - 373,947,021.66 招金矿业股份有限公司 168,708,200.00 - - 352,951,457.20 12,124,311.51 372,391,213.64 - 541,099,413.64 北京上海老饭店餐饮有限公司 660,000.00 - - 15,901.51 - -232,291.29 - 427,708.71 上海童涵春堂国药号南号莘庄店 400,000.00 - - 207.27 - 400.94 - 400,400.94 合计 472,168,200.00 28,422,872.55 - 386,072,348.77 12,124,311.51 415,283,472.40 - 915,874,544.95 (4) 合并价差 并表子公司名称 初始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 形成原因 摊销期限 上海童氏药业股份有限公司 4,933,155.41 3,412,099.10 - - 493,315.56 2,918,783.54 溢价收购股权 10 年 上海童涵春堂中药饮片厂 2,107,799.20 1,053,899.60 - - 210,779.92 843,119.68 溢价收购股权 10 年 上海童涵春堂制药有限公司 1,056,799.30 713,339.43 - - 105,679.96 607,659.47 溢价收购股权 10 年 上海豫园旅游服务有限公司 4,522,623.85 4,296,492.65 - - 452,262.40 3,844,230.25 溢价收购股权 10 年 上海尚筑置业发展有限公司 1,999,200.00 - 1,999,200.00 - 116,620.00 1,882,580.00 溢价收购股权 10 年 合计 14,619,577.76 9,475,830.78 1,999,200.00 - 1,378,657.84 10,096,372.94 (5) 长期投资减值准备 本期减少数 被投资单位名称 期初数 本期 增加数 转回数 转出数 合计 期末数 计提原因 申银万国证券股份有限公司 2,625,000.00 - 2,625,000.00 - 2,625,000.00 - 上海商品城责任有限公司 1,500,000.00 - - - - 1,500,000.00 累计亏损超过 其所有者权益 中汇投资有限公司 5,000,000.00 - - - - 5,000,000.00 持续亏损 上海钻石交易所 1,100,000.00 - - - - 1,100,000.00 持续亏损 上海波诺米咖啡食品饮料有限公司 497,208.00 - 80,000.00 417,208.00 497,208.00 - 合计 10,722,208.00 - - - - 7,600,000.00 9、固定资产及折旧 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 1,394,524,290.84 28,797,489.52 1,799,539.02 1,421,522,241.34 机器设备 149,304,514.85 1,532,761.42 5,847,432.10 144,989,844.17 运输设备 24,621,181.02 4,438,789.18 5,685,879.91 23,374,090.29 电子设备 38,407,058.66 7,162,737.45 5,877,259.94 39,692,536.17 固定资产装修 54,669,654.73 33,134,981.67 1,969,129.97 85,835,506.43 其他设备 72,312,757.79 913,478.35 14,360,415.53 58,865,820.61 合计 1,733,839,457.89 75,980,237.59 35,539,656.47 1,774,280,039.01 累计折旧 房屋及建筑物 307,063,816.54 43,404,576.66 380,036.13 350,088,357.07 机器设备 118,620,103.84 3,575,620.17 5,607,976.34 116,587,747.67 运输设备 15,233,457.38 2,332,903.05 5,219,330.99 12,347,029.44 电子设备 25,623,517.58 5,908,371.12 5,377,365.95 26,154,522.75 固定资产装修 19,082,269.88 16,719,605.99 1,896,806.37 33,905,069.50 其他设备 51,725,702.54 3,828,661.94 12,401,073.87 43,153,290.61 合计 537,348,867.76 75,769,738.93 30,882,589.65 582,236,017.04 固定资产减值准备 28,176,204.26 - 119,399.59 28,056,804.67 净值 1,168,314,385.87 1,163,987,217.30 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 17 (1) 本期由在建工程转入的固定资产： 类别 原值 房屋及建筑物 1,860,064.77 机器设备 1,692,856.90 运输设备 192,000.00 电子设备 211,513.00 固定资产装修 32,733,359.67 其他设备 22,557.00 合计 36,712,351.34 (2) 本期出售的固定资产： 类别 原值 房屋及建筑物 1,536,601.20 机器设备 2,950.00 运输设备 1,121,705.04 电子设备 1,344,640.19 其他设备 1,059,060.10 合计 5,064,956.53 (3) 本期抵押的固定资产： 项目 期末账面净额 抵押目的 借款金额 方浜中路 265 号全幢产权房 79,396,083.65 长期借款 160,000,000.00 旧校场路 69 号全幢产权房 76,603,759.79 长期借款 230,000,000.00 百翎路 3 号全幢产权房 11,086,964.76 - - 合计 167,086,808.20 (4) 通过经营租赁租出的固定资产： 类别 期末账面净额 房屋及建筑物 80,521,806.82 机器设备 568,747.55 电子设备 687,065.42 其他设备 37,123.68 合计 81,814,743.47 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 18 (5) 固定资产减值准备 本期减少数 类别 期初数 本期增加数 转回数 转出数 合计 期末数 计提原因 房屋及建筑物 22,325,384.89 - - - - 22,325,384.89 低于可变现净值 机器设备 5,343,174.82 - - 325,040.51 325,040.51 5,018,134.31 低于可变现净值 运输设备 475,044.55 - - 119,399.59 119,399.59 355,644.96 低于可变现净值 电子设备 32,600.00 325,040.51 - - - 357,640.51 低于可变现净值 其他设备 - - - - - - 合计 28,176,204.26 325,040.51 - 444,440.10 444,440.10 28,056,804.67 10、在建工程 项目 期末数 期初数 在建工程原值 18,807,237.31 14,419,523.71 在建工程减值准备 1,540,214.40 1,540,214.40 在建工程净值 17,267,022.91 12,879,309.31 工程名称 预算金额 期初数(不扣 除减值准备) 本 期 增加额 本期转入 固定资产 其 他 减少额 期末数(不扣 除减值准备) 资金来源 工程投入 占预算比例 动迁房 2,869,675.26 1,554,389.36 - - 300,000.00 1,254,389.36 募集、贷款 54.17% 洪庙乡 2,400,000.00 4,091,010.94 - - - 4,091,010.94 贷款 170.46% 高桥村 1,800,000.00 3,109,274.38 - - - 3,109,274.38 贷款 172.74% 亚一金店装修 13,560,755.06 - 13,460,858.00 13,460,858.00 - - 自筹 99.26% 上海童涵春制药有限公司净化 设备 2,500,000.00 - 2,264,390.77 2,264,390.77 - - 自筹 90.58 和丰楼绿波廊等空调改造 8,253,650.00 - 5,808,540.00 2,156,911.00 - 3,651,629.00 自筹 70.38% 南方家电装修工程 2,871,403.00 - 3,460,673.42 3,460,673.42 - - 自筹 120.52% 豫园百货装修工程 3,989,893.10 - 3,840,546.10 3,637,696.10 - 202,850.00 自筹 96.26% 老庙食品装修工程 2,220,000.00 - 2,235,953.44 678,555.44 - 1,557,398.00 自筹 100.72% 松月楼装修工程 640,203.00 - 292,650.00 292,650.00 - - 自筹 45.71% 工艺品公司装修工程 5,415,654.81 - 4,590,880.71 4,590,880.71 - - 自筹 84.77% 南翔馒头店工程 2,653,000.00 - 2,653,000.00 2,653,000.00 - - 自筹 100.00% 新绿波廊酒楼工程 3,001,133.00 - 1,024,684.00 1,024,684.00 - - 自筹 34.14 老饭店装修工程 11,250,000.00 - 435,728.00 - - 435,728.00 自筹 3.87% 其他 12,440,148.34 5,664,849.03 3,292,911.86 2,492,051.90 1,960,751.36 4,504,957.63 自筹、贷款 72.01% 合计 75,865,515.57 14,419,523.71 43,360,816.30 36,712,351.34 2,260,751.36 18,807,237.31 其中：借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少 期末数 动迁房 44,714.61 - - - 44,714.61 洪庙乡 1,391,010.94 - - - 1,391,010.94 高桥村 1,057,204.38 - - - 1,057,204.38 合计 2,492,929.93 - - - 2,492,929.93 资本化率根据《借款费用》准则计算。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 19 在建工程减值准备明细 本期减少数 工程名称 期初数 本期增加数 转回数 转出数 合计 期末数 计提原因 高桥村 665,105.48 - - - - 665,105.48 低于可变现净值 洪庙乡 875,108.92 - - - - 875,108.92 低于可变现净值 合计 1,540,214.40 - - - - 1,540,214.40 11、无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 房屋使用权 外购 47,467,543.88 17,192,025.81 - 183,429.50 4,688,026.20 34,963,544.27 12,320,570.11 1-22 年 牌誉 外购 1,916,334.10 1,111,991.95 - - 191,633.40 995,975.55 920,358.55 3-5 年 土地使用权 外购及投资转入 21,046,636.18 16,114,560.51 - - 663,161.40 5,595,237.07 15,451,399.11 22-42 年 其他 外购 2,068,260.03 1,036,804.39 100,000.00 - 243,762.89 1,175,218.53 893,041.50 2-5 年 合计 72,498,774.19 35,455,382.66 100,000.00 183,429.50 5,786,583.89 42,729,975.42 29,585,369.27 12、长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 64,192,611.28 10,060,588.79 - - 8,236,358.57 62,368,381.06 1,824,230.22 1-12 年 租入固定资产改良支出 34,530,052.59 17,384,906.32 4,273,215.20 - 12,334,940.87 25,206,871.94 9,323,180.65 1-14 年 其他 12,786,106.34 9,371,257.57 392,825.13 4,409,581.89 2,445,672.71 5,467,696.35 2,908,828.10 1-22 年 合计 111,508,770.21 36,816,752.68 4,666,040.33 4,409,581.89 23,016,972.15 93,042,949.35 14,056,238.97 13、其他长期资产 内容 期末数 期初数 上海城隍庙广场置业有限公司投资成本 135,000,000.00 - 详见会计报表附注“十二/1” 14、短期借款 类别 期末数 期初数 信用 640,000,000.00 541,000,000.00 抵押 - 27,000,000.00 保证 334,000,000.00 473,000,000.00 票据贴现 - 27,882,613.32 合计 974,000,000.00 1,068,882,613.32 15、应付账款 项目 期末数 期初数 余额 152,883,680.61 152,466,289.07 (1) 期末三年以上的应付账款为 3,933,130.62 元。 (2) 无对持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 20 16、其他应付款 项目 期末数 期初数 余额 171,490,494.32 165,635,109.12 (1) 期末三年以上的其他应付款为 11,870,659.77 元。 (2) 公司其他应付款中，无对持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 金额较大的其他应付款： 单位名称 金额 性质或内容 上海永大房地产开发经营有限公司 20,571,234.50 暂借款 17、预收账款 项目 期末数 期初数 余额 687,582,391.22 87,426,209.46 (1) 公司预收账款中，无对持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (2) 期末 1 年以上的预收账款为 175,645.64 元。 (3) 金额较大的预收账款： 单位名称 金额 性质或内容 Yu Garden Ivestments Ltd. 570,000,000.00 预收上海城隍庙广场置业有限公司股权转让款 详见会计报表附注“十二/1” (4) 预售房款明细： 项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例 沈阳“1 世界” 538,991.00 1,401,135.00 2006 年 2 月 83.00% 18、应付股利 项目 期末数 金额 14,705,236.73 其中应付前十位股东股利： 金额 内容 百联集团有限公司 212,732.52 尚未领取 2005 年度红利 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 21 19、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -23,026,973.40 -25,123,087.14 消费税 3,236,335.99 3,002,261.98 营业税 1,650,285.46 2,777,146.32 城建税 426,011.19 436,602.76 企业所得税 9,677,835.89 11,594,713.85 房产税 1,041,888.43 991,513.14 个人所得税 1,968,564.91 660,573.23 土地使用税 7,520.43 20,015.10 土地增值税 15,792.05 721,574.71 车船使用税 15.00 - 合计 -5,002,724.05 -4,918,686.05 20、一年内到期的长期负债 类别 期末数 期初数 信用借款 - 80,000,000.00 抵押借款 - 307,000,000.00 合计 - 387,000,000.00 21、长期借款 类别 期末数 期初数 抵押* 390,000,000.00 100,000,000.00 信用 40,000,000.00 - 合计 430,000,000.00 100,000,000.00 *详见会计报表附注“五/9/(3)” 22、股本 期初数 本次变动增减 期末数 数量 比例(％) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(％) 一、有限售条件股份 1、国家持股 26,156,675 5.621 - - - -2,296,158 -2,296,158 23,860,517 5.128 2、国有法人持股 - - - - - - - - - 3、其他内资持股 290,097,323 62.342 - - - -12,611,788 -12,611,788 277,485,535 59.631 其中：境内法人持股 290,097,323 62.342 - - - -12,611,788 -12,611,788 277,485,535 59.631 境内自然人持股 - - - - - - - - - ４、外资持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 有限售条件股份合计 316,253,998 67.963 - - - -14,907,946 -14,907,946 301,346,052 64.759 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 22 期初数 本次变动增减 期末数 数量 比例(％) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(％) 二、无限售条件流通股份 - - 1、人民币普通股 149,079,457 32.037 14,907,946 14,907,946 163,987,403 35.241 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 无限售条件流通股份合计 149,079,457 32.037 - - - 14,907,946 14,907,946 163,987,403 35.241 三、股份总数 465,333,455 100.00 - - - - - 465,333,455 100.00 *本期变动数均为股权分置改革引起，详见会计报表附注“十二/2” 23、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价*1 918,621,870.94 - 3,246,055.00 915,375,815.94 股权投资准备*2 149,824.11 297,777,704.90 - 297,927,529.01 关联交易差价*3 6,417,948.34 5,138,623.09 - 11,556,571.43 其他资本公积转入 832,499.53 - 729,095.89 103,403.64 合计 926,022,142.92 302,916,327.99 3,975,150.89 1,224,963,320.02 *1 股本溢价本期减少数为根据财政部财会便[2006]第 10 号《财政部关于上市公司承担的股权分置改 革相关费用的函》规定，由上市公司承担的股权分置改革费用冲减资本公积。 *2 股权投资准备本期增加主要为本公司按投资比例所占份额确认联营公司招金矿业股份有限公司 上市形成的股本溢价增加其资本公积的金额。 *3 关联交易差价本期增加数为向上海复星产业投资有限公司收取托管费超出按受托资产账面价值 总额与一年期银行存款利率 110%的乘积计算的金额。 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 157,041,732.02 156,370,428.96 19,213,191.22 294,198,969.76 法定公益金 * 98,884,297.86 9,606,595.61 108,490,893.47 - 任意盈余公积 57,558,278.43 9,606,595.61 - 67,164,874.04 合计 313,484,308.31 175,583,620.18 127,704,084.69 361,363,843.80 *依据公司法和财政部（2006）67 号文件规定，2006 年 1 月 1 日起停止实行公益金制度，原公益金 结余转作盈余公积。 25、未分配利润 期初未分配利润 156,091,472.66 加：2006 年度净利润 172,140,010.52 减：提取法定盈余公积 47,879,535.49 应付 2005 年普通股股利 55,840,014.60 期末未分配利润余额 224,511,933.09 其中：拟分配现金红利 27,920,007.30 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 23 26、主营业务收入及主营业务成本 (1) 按行业列示 行业 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 黄金饰品 2,843,235,055.32 2,392,133,778.29 2,516,159,550.59 2,107,562,860.50 进出口 505,626,826.61 310,438,278.92 490,610,131.18 307,360,537.38 饮食 418,958,763.23 395,732,805.01 183,369,905.49 172,943,501.49 医药 320,546,196.12 389,706,203.73 255,906,945.49 323,764,410.45 百货及服务 125,415,252.88 127,276,472.58 93,083,201.02 90,058,064.85 食品 73,843,844.14 72,225,113.02 47,470,263.19 46,844,400.32 工艺品 44,483,383.80 47,540,554.64 29,897,454.18 29,324,381.01 房地产 47,185,940.28 71,146,335.50 29,907,881.04 48,035,793.05 合计 4,379,295,262.38 3,806,199,541.69 3,646,405,332.18 3,125,893,949.05 (2) 按地区列示 地区 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 上海 4,331,495,493.38 3,731,104,131.74 3,615,602,098.01 3,075,950,364.27 辽宁 47,799,769.00 70,758,435.50 30,803,234.17 46,393,822.83 其他 - 4,336,974.45 - 3,549,761.95 合计 4,379,295,262.38 3,806,199,541.69 3,646,405,332.18 3,125,893,949.05 (3) 公司向前五名客户销售总额 852,296,552.85 元，占全部销售收入的 19.46%。 (4) 房地产主营业务收入明细： 主营项目 金额 沈阳“1 世界” 46,713,819.00 其他 472,121.28 合计 47,185,940.28 27、主营业务税金及附加 项目 金额 计缴标准 营业税 20,908,602.81 营业额的 5% 消费税 38,541,760.98 应税消费品销售额的 5% 城乡维护建设税 6,875,089.74 流转税的 7% 教育费附加 3,557,743.09 流转税的 3% 土地增值税 467,138.18 按销售房款 1％缴纳 合计 70,350,334.80 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 24 28、其他业务利润 类别 本期数 收入金额 成本金额 其他业务利润 收取租金收入 107,045,473.04 62,388,858.46 44,656,614.58 灯会门票收入 2,524,488.38 629,892.21 1,894,596.17 管理费收入 7,425,139.98 772,461.75 6,652,678.23 加盟费收入 5,740,000.00 317,100.00 5,422,900.00 牌誉费收入 8,763,009.08 1,189,671.93 7,573,337.15 代客服务费收入 6,449,319.11 370,286.76 6,079,032.35 仓储保管费收入 1,505,287.78 85,835.63 1,419,452.15 其它 17,165,735.48 2,519,119.42 14,646,616.06 合计 156,618,452.85 68,273,226.16 88,345,226.69 类别 上期数 收入金额 成本金额 其他业务利润 收取租金收入 96,641,555.37 67,608,629.77 29,032,925.60 灯会门票收入 2,362,763.97 794,440.13 1,568,323.84 仓储保管收入 1,598,354.46 88,708.66 1,509,645.80 管理费收入 3,263,503.40 179,797.13 3,083,706.27 其它 22,790,183.18 4,155,195.97 18,634,987.21 合计 126,656,360.38 72,826,771.66 53,829,588.72 29、财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 78,342,448.08 72,393,053.85 减：利息收入 7,119,018.03 4,466,952.05 汇兑损益 -284,685.80 179,127.65 银行手续费 5,025,213.96 3,712,699.18 合计 75,963,958.21 71,817,928.63 30、投资收益 投资类别 本期数 上期数 股票投资收益 2,927,655.20 2,885,089.80 联营或合营公司分配来的利润 2,494,957.80 870,895.45 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 89,306,389.34 37,491,020.88 股权投资差额摊销 -1,378,657.84 -1,035,906.64 其他股权投资转让或处置收益 1,084,977.86 2,287,267.63 计提长期投资减值准备 2,705,000.00 - 合计 97,140,322.36 42,498,367.12 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 25 31、补贴收入 来源或依据 金额 批准机关 财政奖励 765,114.95 上海市奉贤区拓林镇人民政府 企业扶持金 10,127,003.41 上海浦东新区南码头路街道财政经济管理委员会、上海浦东 新区周家渡街道、上海市南汇区财源管理领导小组办公室 增值税返还 6,034,295.44 财政部、海关总署、国家税务总局、上海市国家税务局 其他 813,682.32 合计 17,740,096.12 32、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 暂收的往来款项 15,646,727.14 各单位收取的租金 110,465,663.29 托管费收入 7,230,000.00 利息收入 7,003,244.57 管理费收入 12,742,762.49 牌誉费、加盟费收入 9,069,999.99 其他 18,016,402.00 合计 180,174,799.48 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 暂付的往来款项 164,901,091.86 支付的租赁费 33,697,609.72 支付的运输费 2,013,905.61 支付的包装费 1,530,779.98 支付的广告费 19,123,570.92 支付的修理费 18,867,273.42 支付的办公费 2,514,107.01 支付的差旅费 9,883,090.11 支付的水电费 30,512,147.76 支付的邮电费 4,000,091.46 支付的交际费 9,828,357.66 支付的物业管理费 5,969,590.01 支付的业务宣传费 10,647,032.27 支付的银行手续费 5,025,668.68 其他 43,109,960.97 合计 361,624,277.44 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 26 六、母公司会计报表主要项目附注（单位：人民币元） 1、应收账款 账龄 期末数 期初数 余额 比例 坏账准备 净额 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 1,477,209.58 26.18% 73,860.48 1,403,349.10 1,147,619.59 5.34% 57,380.98 1,090,238.61 1－2 年 - - - - 16,157,356.07 75.28% 16,147,414.32 9,941.75 2－3 年 9,039.00 0.16% 451.95 8,587.05 2,192,474.92 10.22% 2,192,474.92 - 3 年以上 4,157,372.37 73.66% 4,157,372.37 - 1,964,897.45 9.16% 1,964,897.45 - 合计 5,643,620.95 100.00% 4,231,684.80 1,411,936.15 21,462,348.03 100.00% 20,362,167.67 1,100,180.36 上述应收账款除对 415.74 万元应收账款采用个别认定法按 100％计提外，其余应收账款按余额的 5% 计提坏账准备。 2、其他应收款 账龄 期末数 期初数 余额 比例 坏账准备 净额 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 680,259,211.90 97.72% 34,012,960.58 646,246,251.32 462,919,751.43 96.43% 23,145,987.57 439,773,763.86 1－2 年 - - - - 16,872.00 - 843.60 16,028.40 2－3 年 - - - - 268,213.34 0.06% 13,410.67 254,802.67 3 年以上 15,848,842.32 2.28% 3,674,183.52 12,174,658.80 16,845,867.48 3.51% 3,724,034.77 13,121,832.71 合计 696,108,054.22 100.00% 37,687,144.10 658,420,910.12 480,050,704.25 100.00% 26,884,276.61 453,166,427.64 上述坏账准备中除对 303.34 万元的其他应收款采用个别认定法按 100%计提外，其余其他应收款按 余额的 5%计提坏账准备。 3、长期股权投资 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 净额 账面余额 减值准备 净额 长期股票投资 83,566,150.55 - 83,566,150.55 83,566,150.55 2,625,000.00 80,941,150.55 其他股权投资 1,594,341,159.11 7,600,000.00 1,586,741,159.11 1,286,034,299.52 7,600,000.00 1,278,434,299.52 其中：股权投资差额 3,459,773.22 - 3,459,773.22 3,866,805.38 - 3,866,805.38 合计 1,677,907,309.66 7,600,000.00 1,670,307,309.66 1,369,600,450.07 10,225,000.00 1,359,375,450.07 (1) 长期股票投资 被投资单位 股份类别 股票数量 期末市价 市价总值 期末投资余额 期末减值准备 期末投资净额 广电信息 法人股 292,820 3.90 1,141,998.00 980,000.00 - 980,000.00 白猫股份 法人股 174,240 7.11 1,238,846.40 733,440.00 - 733,440.00 申银万国 法人股 4,998,853 - - 5,250,000.00 - 5,250,000.00 海通证券 法人股 7,291,668 - - 5,000,000.00 - 5,000,000.00 恒通 法人股 240,000 - - 366,000.00 - 366,000.00 上海银行 法人股 23,806,800 - - 71,236,710.55 - 71,236,710.55 合计 83,566,150.55 - 83,566,150.55 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 27 期末市价为 2006 年 12 月 29 日证券交易所收盘价。 上海银行法人股共计 23,743,700 股已质押给上海申信资产经营有限公司，作为对该公司担保本公司 2,500 万元上海银行贷款的反担保质押物。 (2) 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资比例 期末投资余额 期末减值准备 期末投资净额 上海豫园旅游商城苏州公司 1995.09-不约定 10.00% 3,081,250.87 - 3,081,250.87 上海宝鼎投资股份有限公司 2000.12.21-不约定 0.25% 177,516.00 - 177,516.00 中汇投资有限公司 1996.11.04-2016.11.03 11.58% 5,000,000.00 5,000,000.00 - 上海钻石交易所 2000.10.26-2050.10.25 5.00% 1,489,950.00 1,100,000.00 389,950.00 上海商品城责任有限公司 1996.02.07-2046.02.06 2.00% 1,500,000.00 1,500,000.00 - 德邦证券有限责任公司 2003.05.15-2033.05.14 32.7293% 373,947,021.66 - 373,947,021.66 招金矿业股份有限公司 2004.04.16-不约定 14.5462% 515,333,112.30 - 515,333,112.30 上海新世界旅游纪念品有限公司 2004.02.18-2019.02.17 13.50% 405,000.00 - 405,000.00 上海童涵春堂药业股份有限公司 1999.04.19-不约定 49.6834% 22,923,627.06 - 22,923,627.06 上海豫泰房地产有限公司 2001.07.09-2011.07.08 90.00% 59,202,000.00 - 59,202,000.00 上海阿拉街商贸发展有限公司 2001.05.15-2021.05.14 75.00% 1,350,477.91 - 1,350,477.91 上海豫园商城进出口有限公司 2003.09.15-不约定 90.00% 12,037,786.64 - 12,037,786.64 上海豫园超市有限公司 1995.05.11-2015.05.10 56.00% - - - 上海乔家栅有限公司 1998.05.22-2011.05.21 70.00% 14,663,157.75 - 14,663,157.75 上海复星商业投资有限公司 2004.04.30-2054.04.29 90.00% 84,539,519.19 - 84,539,519.19 上海老庙黄金有限公司 1989.07.23-2018.07.22 95.00% 197,721,997.10 - 197,721,997.10 上海豫园职业技能培训中心 2001.08.17-不约定 100.00% 31,361.14 - 31,361.14 上海老城隍庙金银珠宝首饰厂 1997.02.17-2007.02.18 100.00% 25,386,178.30 - 25,386,178.30 上海南方家电商厦有限公司 1996.05.20-2018.07.19 100.00% 10,635,015.53 - 10,635,015.53 上海豫园商城小商品有限公司 1994.01.20-2018.07.19 100.00% 8,307,478.21 - 8,307,478.21 上海豫园竹木制品厂有限公司 1998.07.27-2020.06.30 10.00% 46,232.67 - 46,232.67 上海亚一金店有限公司 1996.06.11-2018.07.10 100.00% 77,155,939.32 - 77,155,939.32 上海豫园商城老城隍庙饮食有限公司 1988.09.28-2018.08.27 100.00% 8,185,042.11 - 8,185,042.11 上海老饭店 1989.07-不约定 100.00% 11,941,376.17 - 11,941,376.17 上海老城隍庙食品有限公司 1982.04.01-2018.06.30 100.00% 17,447,094.41 - 17,447,094.41 上海豫园商城房地产发展有限公司 1992.10.12-2018.07.11 100.00% 18,612,021.15 - 18,612,021.15 上海豫园旅游商城物业管理有限公司 1993.07.08-2018.07.07 100.00% 3,938,661.61 - 3,938,661.61 上海豫园文化传播有限公司 1994.01.31-2018.06.29 100.00% 1,350,927.97 - 1,350,927.97 上海豫园商城工艺品有限公司 1994.07.26-2018.07.25 100.00% 17,168,103.18 - 17,168,103.18 上海老城隍庙拍卖行有限公司 1995.02.15-2015.02.14 40.00% 4,079,390.73 - 4,079,390.73 上海豫园商城百货有限公司 1993.03.02-2013.03.01 100.00% 13,721,763.54 - 13,721,763.54 上海童涵春堂投资发展有限公司 1993.02.15-2018.07.14 100.00% 39,468,597.55 - 39,468,597.55 上海豫园商城会景楼大酒店有限公司 1997.12.12-2018.07.11 100.00% 3,549,578.12 - 3,549,578.12 上海老城隍庙旅行社有限公司 1994.09.26-2018.07.25 100.00% 637,226.87 - 637,226.87 上海豫园商城国际贸易有限公司 1995.10.23-2045.10.22 75.00% 736,346.36 - 736,346.36 上海海马投资发展有限公司 1996.11.18-不约定 50.00% - - - 上海豫园旅游服务有限公司 2005.7.1-2020.12.31 90.00% 21,576,360.54 - 21,576,360.54 上海老城隍庙五香豆食品有限公司 2005.11.7-2010.11.6 40.00% 3,739,331.60 - 3,739,331.60 上海悦宾工艺品市场经营管理有限公司 2006.01.11-2010.01.08 50.00% 4,286,932.81 - 4,286,932.81 上海豫园电子商务公司 2006.12.19-2026.12.18 100.00% 993,567.77 - 993,567.77 裕海实业有限公司 2004.11.24-不约定 100.00% 7,974,214.97 - 7,974,214.97 合计 1,594,341,159.11 7,600,000.00 1,586,741,159.11 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 28 (3) 权益法下其他股权投资 被投资单位名称 初 始 投资额 追 加 投资额 股权投资差 额初始金额 本期权益变动 累计权 益变动 期末股权 投资差额 期末投 资余额 被投资单位 权益增减额 本期分 得红利 德邦证券有限责任公司 302,400,000.00 28,422,872.55 - 33,104,782.79 - 43,124,149.11 - 373,947,021.66 招金矿业股份有限公司 160,674,500.00 - - 336,114,582.35 11,546,963.34 354,658,612.3 515,333,112.30 上海童涵春堂药业股份 有限公司 18,382,846.32 - - 2,230,508.81 1,507,394.35 4,540,780.74 - 22,923,627.06 上海豫泰房地产有限公司 59,202,000.00 - - - - - - 59,202,000.00 上海阿拉街商贸发展有限公司 1,500,000.00 - - 65,148.00 - -149,522.09 - 1,350,477.91 上海豫园商城进出口有限公司 9,000,000.00 - - 2,197,202.49 1,350,000.00 3,037,786.64 - 12,037,786.64 上海豫园超市有限公司 2,800,000.00 - - - - -2,800,000.00 - - 上海乔家栅有限公司 10,980,268.87 - - 1,150,226.13 - 3,682,888.88 - 14,663,157.75 上海复星商业投资有限公司 135,000,000.00 - - -49,247,910.81 - -50,460,480.81 - 84,539,519.19 上海老庙黄金有限公司 95,000,000.00 - - 90,119,083.17 90,161,661.59 102,721,997.10 - 197,721,997.10 上海豫园职业技能培训中心 100,000.00 - - -28,026.54 - -68,638.86 - 31,361.14 上海老城隍庙金银珠宝首饰厂 25,000,000.00 - - 209,358.21 1,404,994.24 386,178.30 - 25,386,178.30 上海南方家电商厦有限公司 10,000,000.00 - - 59,336.69 4,989,369.69 635,015.53 - 10,635,015.53 上海豫园商城小商品有限公司 1,500,000.00 - - 5,682,355.20 7,890,881.72 6,807,478.21 - 8,307,478.21 上海豫园竹木制品厂有限公司 50,000.00 - - -755.07 - -3,767.33 - 46,232.67 上海亚一金店有限公司 50,000,000.00 - - 23,504,266.57 26,291,607.28 27,155,939.32 - 77,155,939.32 上海豫园商城老城隍庙饮食 有限公司 5,000,000.00 - - 4,483,649.86 - 3,185,042.11 - 8,185,042.11 上海老饭店 10,000,000.00 - - 1,568,019.42 2,646,419.89 1,941,376.17 - 11,941,376.17 上海老城隍庙食品有限公司 1,884,352.38 8,115,647.62 - 6,291,856.38 8,167,701.02 7,447,094.41 - 17,447,094.41 上海豫园商城房地产发展 有限公司 50,000,000.00 - - -7,675,328.27 - -31,387,978.85 - 18,612,021.15 上海豫园旅游商城物业管理 有限公司 3,000,000.00 - - 772,012.40 1,271,919.85 938,661.61 - 3,938,661.61 上海豫园文化传播有限公司 1,200,000.00 - - 658,953.51 - 150,927.97 - 1,350,927.97 上海豫园商城工艺品有限公司 10,000,000.00 - - 6,118,309.22 8,140,466.76 7,168,103.18 - 17,168,103.18 上海老城隍庙拍卖行有限公司 4,000,000.00 - - 60,445.77 151,794.66 79,390.73 - 4,079,390.73 上海豫园商城百货有限公司 15,000,000.00 - - 2,662,042.80 - -1,278,236.46 - 13,721,763.54 上海童涵春堂投资发展 有限公司 30,000,000.00 - - 7,318,030.72 14,347,370.07 9,468,597.55 - 39,468,597.55 上海豫园商城会景楼大酒店 有限公司 3,000,000.00 - - 368,437.35 1,174,534.95 549,578.12 - 3,549,578.12 上海老城隍庙旅行社有限公司 500,000.00 - - 104,952.01 252,569.01 137,226.87 - 637,226.87 上海豫园商城国际贸易 有限公司 1,600,000.00 - - 736,346.36 - -863,653.64 - 736,346.36 上海豫园旅游服务有限公司 31,275,860.00 - 4,070,321.46 -5,669,503.41 - -9,088,951.22 3,459,773.22 21,576,360.54 上海老城隍庙五香豆食品 有限公司 2,800,000.00 - - 930,891.23 75,963.33 939,331.60 - 3,739,331.60 上海悦宾工艺品市场经营管理 有限公司 1,500,000.00 - - 5,401,721.44 2,614,788.63 2,786,932.81 - 4,286,932.81 上海豫园电子商务公司 1,000,000.00 - - -6,432.23 - -6,432.23 - 993,567.77 裕海实业有限公司 8,158,070.00 - - -183,855.03 - -183,855.03 - 7,974,214.97 合计 1,061,507,897.57 36,538,520.17 4,070,321.46 469,100,707.52 183,986,400.38, 485,251,572.74 3,459,773.22 1,582,687,442.24 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 形成原因 摊销期限 上海豫园旅游服务有限公司 4,070,321.46 3,866,805.38 - - 407,032.16 3,459,773.22 溢价收购股权 10 年 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 29 (4) 长期投资减值准备 本期减少数 被投资单位名称 期初数 本期 增加数 转回数 转出数 合计 期末数 计提原因 申银万国证券股份有限公司 2,625,000.00 - - 2,625,000.00 2,625,000.00 - 占所有者权益份 额低于投资成本 上海商品城责任有限公司 1,500,000.00 - - - - 1,500,000.00 累计亏损超过 其所有者权益 中汇投资有限公司 5,000,000.00 - - - - 5,000,000.00 持续亏损 上海钻石交易所 1,100,000.00 - - - - 1,100,000.00 持续亏损 合计 10,225,000.00 - - 2,625,000.00 2,625,000.00 7,600,000.00 4、其他长期资产 内容 期末数 期初数 上海城隍庙广场置业有限公司投资成本 20,250,000.00 - 详见会计报表附注“十二/1” 5、主营业务收入和主营业务成本 行业 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 饮食 136,098,361.54 125,872,454.84 52,532,438.01 47,807,832.37 进出口 24,205,298.59 3,565,321.81 16,812,494.23 5,875,557.96 房产 60,000.00 210,000.00 - - 合计 160,363,660.13 129,647,776.65 69,344,932.24 53,683,390.33 6、投资收益 投资类别 本期数 上期数 股票投资收益 2,896,095.20 2,849,244.00 联营或合营公司分配来的利润 20,825.93 22,556.65 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 173,280,369.17 131,526,621.68 股权投资差额摊销 -407,032.16 -203,516.08 其他股权投资转让或处置收益 1,084,977.86 40,314,518.69 计提长期投资减值准备 2,625,000.00 - 合计 179,500,236.00 174,509,424.94 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 30 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 (1) 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 经营范围 与本企 业关系 经济性质 法 定 代表人 上海复星产业投资有限公司 上海黄浦 实业投资、资产管理 母公司 有限责任公司 郭广昌 上海豫园职业技能培训中心 上海黄浦 营业员等培训 控股子公司 民办非企业 程秉海 上海老庙黄金有限公司 上海黄浦 金银饰品 控股子公司 股份公司 吴 平 上海老城隍庙金银珠宝首饰厂 上海浦东 金银饰品 控股子公司 其他联营 吴 平 上海老庙黄金嘉定店 上海嘉定 金银饰品 控股子公司 集体联营 夏美芳 上海莘庄老庙黄金有限公司 上海闵行 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李 茜 上海青浦老庙黄金店有限公司 上海青浦 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 张 意 上海老庙黄金崇明店 上海崇明 金银饰品 控股子公司 其他联营 季卫星 上海老庙黄金松江店 上海松江 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 张碧琦 上海南汇老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 彭 虹 上海老庙黄金闵行店 上海闵行 金银饰品 控股子公司 股份制企业 李 茜 上海老庙铂金首饰有限公司 上海嘉定 生产、加工、批发铂金首饰 控股子公司 有限责任公司 俞学柏 上海老庙黄金宝山店 上海宝山 金银饰品 控股子公司 股份制企业 张慧芳 上海老庙黄金堡镇店 上海崇明 金银饰品 控股子公司 联营企业 吴秀莉 上海老庙黄金提炼技术有限公司 上海徐汇 贵金属研究、提纯 控股子公司 有限责任公司 陈 久 上海奉城老庙黄金有限公司 上海奉贤 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 薛菁蔚 上海周浦老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 朱 骏 上海浦东新区高桥镇老庙黄金有限公司 上海浦东 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 王康铭 上海朱泾老庙黄金有限公司 上海金山 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 张耀庆 上海桃浦老庙黄金有限公司 上海普陀 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 姚 钦 上海安亭老庙黄金有限公司 上海嘉定 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 夏美芳 上海惠南老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 彭 虹 上海老庙黄金市南银楼有限公司 上海黄浦 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 陈 久 上海罗店老庙黄金有限公司 上海宝山 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 张慧芳 上海浦东新世纪老庙黄金有限公司 上海浦东 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 陈 久 上海七宝老庙黄金有限公司 上海闵行 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李 茜 上海光新老庙黄金有限公司 上海普陀 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 朱 骏 上海老庙黄金国际贸易发展有限公司 上海浦东 钻石进出口等 控股子公司 有限责任公司 陈 久 上海昌里老庙黄金有限公司 上海浦东 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 朱 骏 上海老庙黄金钻石首饰有限公司 上海奉贤 钻石镶嵌、加工 控股子公司 有限责任公司 陈 久 上海老庙黄金连锁投资发展有限公司 上海嘉定 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 陈 久 上海老庙黄金真新银楼有限公司 上海嘉定 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 朱 骏 上海老庙黄金销售有限公司 上海黄浦 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 俞学柏 上海奉贤老庙黄金银楼有限公司 上海奉贤 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 薛菁蔚 上海川南老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 张润妹 上海老庙黄金兰溪银楼有限公司 上海普陀 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 朱 骏 深圳市老庙黄金销售有限公司 深圳罗湖 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 彭晓蕾 上海南莲老庙黄金有限公司 上海闵行 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 朱 骏 上海金卫老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 朱 骏 上海川北老庙黄金有限公司 上海虹口 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 朱 骏 上海浦东老庙黄金销售有限公司 上海浦东 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 朱 骏 上海南方家电商厦有限公司 上海黄浦 百货 控股子公司 股份公司 曹建国 上海南方家电维修有限公司 上海黄浦 家电维修 控股子公司 股份公司 唐善渭 上海悦宾工艺品市场经营管理有限公司 上海黄浦 市场管理 控股子公司 有限责任公司 吴仲庆 上海豫园商城小商品有限公司 上海黄浦 小商品 控股子公司 股份公司 吴仲庆 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 31 公司名称 注册地址 经营范围 与本企 业关系 经济性质 法 定 代表人 上海豫园竹木制品厂有限公司 上海黄浦 竹木制品 控股子公司 有限责任公司 张芸芳 上海王大隆刀剪实业有限公司 上海黄浦 金属制品、泥木工具、刀具 控股子公司 股份公司 张芸芳 上海豫园商城百货有限公司 上海黄浦 百货 控股子公司 股份公司 吴仲庆 上海亚一金店有限公司 上海黄浦 金银饰品 控股子公司 股份公司 吴 平 上海亚一金厂有限公司 上海浦东 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一徐泾金店有限公司 上海青浦 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一南汇金店有限公司 上海南汇 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一昌里金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一珠宝有限公司 上海浦东 珠宝首饰、钻石加工 和销售，进出口业务 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一钻石首饰有限公司 上海黄浦 钻石制品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一南翔金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一嘉定金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一松江金店有限公司 上海松江 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一成泰金店有限公司 上海青浦 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一礼品有限公司 上海浦东 铂金饰品及材料、 银饰品及加工和销售 控股子公司 有限责任公司 王沪生 上海亚一临汾金店有限公司 上海闸北 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一市西金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一黄金珠宝销售有限公司 上海浦东 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一中山金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一清河金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海亚一川沙金店有限公司 上海浦东 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 李康德 上海豫园商城老城隍庙饮食有限公司 上海黄浦 餐饮服务 控股子公司 股份公司 程秉海 上海老饭店 上海黄浦 餐饮服务 控股子公司 国有企业 张耀他 上海绿波廊酒楼 上海黄浦 餐饮服务 控股子公司 国有企业 张耀他 上海老饭店酒店管理有限公司 上海黄浦 旅游服务、餐饮食品的 研究开发、“四技”服务 控股子公司 有限责任公司 肖建平 上海豫园南翔馒头店有限公司 上海奉贤 餐饮服务 控股子公司 有限责任公司 张耀他 上海豫园食品厂 上海浦东 食品 控股子公司 其他联营 杨 军 老城隍庙小吃世界有限公司 上海黄浦 餐饮服务 控股子公司 有限责任公司 张耀他 上海豫园商城会景楼大酒店有限公司 上海黄浦 餐饮服务 控股子公司 股份公司 吕颂宪 上海老城隍庙旅行社有限公司 上海黄浦 旅游、代售票 控股子公司 股份公司 鲁关良 上海老城隍庙酒业有限公司 上海黄浦 烟酒、食品 控股子公司 有限责任公司 鲁关良 上海乔家栅有限公司 上海黄浦 餐饮服务 控股子公司 有限责任公司 万国和 上海乔家栅食品有限公司 上海黄浦 食品 控股子公司 有限责任公司 马义康 上海乔家栅物业发展有限公司 上海黄浦 物业管理 控股子公司 有限责任公司 马义康 上海南国旅游有限公司 上海黄浦 旅游、代售票 控股子公司 有限责任公司 张尔跃 上海乔家栅瑞虹餐饮有限公司 上海虹口 餐饮服务 控股子公司 有限责任公司 杨凤岗 上海市南市区乔家栅食品厂 上海黄浦 食品 控股子公司 国有企业 马义康 上海真真乔家栅餐饮有限公司 上海虹口 餐饮服务 控股子公司 有限责任公司 陆建墅 上海德兴馆 上海黄浦 餐饮服务 控股子公司 国有企业 任德峰 上海乔家栅 上海黄浦 餐饮服务 控股子公司 国有企业 张利民 上海德兴惠民餐饮有限公司 上海虹口 餐饮服务 控股子公司 有限责任公司 任德峰 上海老城隍庙食品有限公司 上海黄浦 食品 控股子公司 股份公司 庄 顺 上海梨膏糖食品厂 上海黄浦 食品 控股子公司 集体企业 李放敏 上海老城隍庙食品厂 上海浦东 食品 控股子公司 国有集体联营 龚兆华 上海老城隍庙食品销售有限公司 上海黄浦 食品 控股子公司 有限责任公司 王自强 上海瑞尔炒货食品有限公司 上海奉贤 生产、炒货 控股子公司 有限责任公司 仇成华 上海老城隍庙五香豆食品有限公司 上海浦东 食品销售管理、仓储 控股子公司 有限责任公司 庄 顺 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 32 公司名称 注册地址 经营范围 与本企 业关系 经济性质 法 定 代表人 上海豫园超市有限公司 上海黄浦 食品、百货、家电 控股子公司 有限责任公司 唐国魁 上海豫园旅游商城物业管理有限公司 上海黄浦 物业管理 控股子公司 股份公司 蒋建军 上海豫园商城房地产发展有限公司 上海黄浦 商品房开发 控股子公司 股份公司 蒋建军 沈阳豫园房地产开发有限公司 辽宁沈阳 房地产开发、商品房销售 控股子公司 有限责任公司 蒋建军 沈阳一世界经营管理有限公司 辽宁沈阳 企业经营管理策划与管理服 务、市场营销策划、物业管 理顾问、房产中介服务 控股子公司 有限责任公司 蒋建军 上海尚筑置业发展有限公司 上海金山 房地产开发经营 控股子公司 有限责任公司 蒋建军 上海豫园文化传播有限公司 上海黄浦 广告制作、旅游礼品 控股子公司 股份公司 庄 顺 上海豫园商城工艺品有限公司 上海黄浦 工艺品、金银饰品 控股子公司 股份公司 庄 顺 上海老城隍庙拍卖行有限公司 上海黄浦 文物等拍卖 控股子公司 有限责任公司 孙锦坤 上海阿拉街商贸发展有限公司 上海黄浦 国内贸易、餐饮、商业 管理、自有房屋租赁 控股子公司 有限责任公司 张耀他 上海复星商业投资有限公司 上海浦东 实业投资、资产委托管理 控股子公司 有限责任公司 吴 平 上海童涵春堂投资发展有限公司 上海黄浦 实业投资、投资咨询 控股子公司 股份公司 程秉海 上海童涵春堂药业股份有限公司 上海黄浦 药品 控股子公司 股份公司 程秉海 上海童涵春堂药业连锁经营有限公司 上海黄浦 药品 控股子公司 股份公司 程秉海 上海西门药房 上海黄浦 药品 控股子公司 国有企业 顾建伟 上海洪山参药店有限公司 上海浦东 药品 控股子公司 有限责任公司 顾伟珠 上海老城隍庙童涵春堂中医门诊部 有限公司 上海黄浦 中医门诊 控股子公司 有限责任公司 叶兰芬 上海童涵春堂中药饮片厂 上海黄浦 中药饮片、中药材切片 控股子公司 国内合营 程秉海 上海童涵春堂制药有限公司 上海南汇 药品 控股子公司 有限责任公司 程秉海 上海童涵春堂兰村中医门诊部有限公司 上海浦东 中医门诊 控股子公司 有限责任公司 邹明俊 上海豫泰房地产有限公司 上海黄浦 房地产开发、房屋租赁买卖、 房地产咨询、物业管理等 控股子公司 有限责任公司 程秉海 上海豫园商城进出口有限公司 上海黄浦 自营和代理进出口等 控股子公司 有限责任公司 吕颂宪 上海豫园商城国际贸易有限公司 上海浦东 对外贸易 控股子公司 有限责任公司 程秉海 上海豫园旅游服务有限公司 上海黄浦 工艺品、摄影、旅游服务、工 艺服装、日用百货、照相器材 控股子公司 有限责任公司 吴仲庆 上海淞沪老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 控股子公司 有限责任公司 朱 骏 裕海实业有限公司 香港湾仔 贸易、投资、资产管理 控股子公司 有限责任公司 吴 平 上海豫园电子商务有限公司 上海浦东 电子商务、信息采集、 信息加工、信息发布、 网络信息中介和咨询服务等 控股子公司 有限责任公司 吕颂宪 SHANGHAI YUGARDEN (EUROPE) CORPORATION GMBH 餐饮及旅游服务 控股子公司 有限责任公司 吴 平 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本期变动数 期末数 上海复星产业投资有限公司 600,000,000.00 - 600,000,000.00 上海豫园职业技能培训中心 100,000.00 - 100,000.00 上海老庙黄金有限公司 85,000,000.00 - 85,000,000.00 上海老城隍庙金银珠宝首饰厂 25,000,000.00 - 25,000,000.00 上海老庙黄金嘉定店 2,000,000.00 - 2,000,000.00 上海莘庄老庙黄金有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海青浦老庙黄金店有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海老庙黄金崇明店 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 33 公司名称 期初数 本期变动数 期末数 上海老庙黄金松江店 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海南汇老庙黄金有限公司 2,000,000.00 - 2,000,000.00 上海老庙黄金闵行店 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海老庙铂金首饰有限公司 4,000,000.00 - 4,000,000.00 上海老庙黄金宝山店 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海老庙黄金堡镇店 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海老庙黄金提炼技术有限公司 600,000.00 - 600,000.00 上海奉城老庙黄金有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海周浦老庙黄金有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海浦东新区高桥镇老庙黄金有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海朱泾老庙黄金有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海桃浦老庙黄金有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海安亭老庙黄金有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海惠南老庙黄金有限公司 1,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00 上海老庙黄金市南银楼有限公司 6,000,000.00 - 6,000,000.00 上海罗店老庙黄金有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海浦东新世纪老庙黄金有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海七宝老庙黄金有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海光新老庙黄金有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海老庙黄金国际贸易发展有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海昌里老庙黄金有限公司 1,500,000.00 - 1,500,000.00 上海老庙黄金钻石首饰有限公司 16,000,000.00 - 16,000,000.00 上海老庙黄金连锁投资发展有限公司 30,000,000.00 - 30,000,000.00 上海老庙黄金真新银楼有限公司 2,500,000.00 - 2,500,000.00 上海老庙黄金销售有限公司 9,800,000.00 - 9,800,000.00 上海奉贤老庙黄金银楼有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海川南老庙黄金有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海老庙黄金兰溪银楼有限公司 1,500,000.00 - 1,500,000.00 深圳市老庙黄金销售有限公司 - 5,000,000.00 5,000,000.00 上海南莲老庙黄金有限公司 - 3,000,000.00 3,000,000.00 上海金卫老庙黄金有限公司 - 1,000,000.00 1,000,000.00 上海川北老庙黄金有限公司 - 1,500,000.00 1,500,000.00 上海浦东老庙黄金销售有限公司 - 1,000,000.00 1,000,000.00 上海南方家电商厦有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海南方家电维修有限公司 100,000.00 - 100,000.00 上海悦宾工艺品市场经营管理有限公司 100,000.00 2,900,000.00 3,000,000.00 上海豫园商城小商品有限公司 1,500,000.00 - 1,500,000.00 上海豫园竹木制品厂有限公司 500,000.00 - 500,000.00 上海王大隆刀剪实业有限公司 500,000.00 - 500,000.00 上海豫园商城百货有限公司 15,000,000.00 - 15,000,000.00 上海亚一金店有限公司 50,000,000.00 - 50,000,000.00 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 34 公司名称 期初数 本期变动数 期末数 上海亚一金厂有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海亚一徐泾金店有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海亚一南汇金店有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海亚一昌里金店有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海亚一珠宝有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海亚一钻石首饰有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海亚一南翔金店有限公司 1,000,000.00 800,000.00 1,800,000.00 上海亚一嘉定金店有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海亚一松江金店有限公司 1,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00 上海亚一成泰金店有限公司 2,000,000.00 - 2,000,000.00 上海亚一礼品有限公司 500,000.00 - 500,000.00 上海亚一临汾金店有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海亚一市西金店有限公司 1,500,000.00 - 1,500,000.00 上海亚一黄金珠宝销售有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海亚一中山金店有限公司 2,000,000.00 - 2,000,000.00 上海亚一清河金店有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海亚一川沙金店有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海豫园商城老城隍庙饮食有限公司 5,000,000.00 - 5,000,000.00 上海老饭店 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海绿波廊酒楼 350,000.00 - 350,000.00 上海老饭店酒店管理有限公司 500,000.00 - 500,000.00 上海豫园南翔馒头店有限公司 300,000.00 - 300,000.00 上海豫园食品厂 300,000.00 - 300,000.00 老城隍庙小吃世界有限公司 5,000,000.00 - 5,000,000.00 上海豫园商城会景楼大酒店有限公司 3,000,000.00 - 3,000,000.00 上海老城隍庙旅行社有限公司 500,000.00 - 500,000.00 上海老城隍庙酒业有限公司 1,500,000.00 - 1,500,000.00 上海乔家栅有限公司 15,000,000.00 - 15,000,000.00 上海乔家栅食品有限公司 500,000.00 - 500,000.00 上海乔家栅物业发展有限公司 500,000.00 - 500,000.00 上海南国旅游有限公司 300,000.00 - 300,000.00 上海乔家栅瑞虹餐饮有限公司 100,000.00 - 100,000.00 上海市南市区乔家栅食品厂 2,027,000.00 - 2,027,000.00 上海真真乔家栅餐饮有限公司 300,000.00 - 300,000.00 上海德兴馆 184,000.00 - 184,000.00 上海乔家栅 1,500,000.00 - 1,500,000.00 上海德兴惠民餐饮有限公司 100,000.00 - 100,000.00 上海老城隍庙食品有限公司 1,884,352.38 8,115,647.62 10,000,000.00 上海梨膏糖食品厂 361,000.00 - 361,000.00 上海老城隍庙食品厂 500,000.00 - 500,000.00 上海老城隍庙食品销售有限公司 500,000.00 - 500,000.00 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 35 公司名称 期初数 本期变动数 期末数 上海瑞尔炒货食品有限公司 500,000.00 - 500,000.00 上海老城隍庙五香豆食品有限公司 7,000,000.00 - 7,000,000.00 上海豫园超市有限公司 5,000,000.00 - 5,000,000.00 上海豫园旅游商城物业管理有限公司 3,000,000.00 - 3,000,000.00 上海豫园商城房地产发展有限公司 50,000,000.00 - 50,000,000.00 沈阳豫园房地产开发有限公司 9,800,000.00 - 9,800,000.00 沈阳一世界经营管理有限公司 500,000.00 - 500,000.00 上海尚筑置业发展有限公司 - 48,000,000.00 48,000,000.00 上海豫园文化传播有限公司 1,200,000.00 - 1,200,000.00 上海豫园商城工艺品有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海老城隍庙拍卖行有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海阿拉街商贸发展有限公司 2,000,000.00 - 2,000,000.00 上海复星商业投资有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 上海童涵春堂投资发展有限公司 30,000,000.00 - 30,000,000.00 上海童涵春堂药业股份有限公司 37,000,000.00 - 37,000,000.00 上海童涵春堂药业连锁经营有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海西门药房 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海洪山参药店有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 上海老城隍庙童涵春堂中医门诊部有限公司 100,000.00 - 100,000.00 上海童涵春堂中药饮片厂 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海童涵春堂制药有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海童涵春堂兰村中医门诊部有限公司 - 500,000.00 500,000.00 上海豫泰房地产有限公司 65,780,000.00 - 65,780,000.00 上海豫园商城进出口有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海豫园商城国际贸易有限公司 1,600,000.00 - 1,600,000.00 上海豫园旅游服务有限公司 30,300,000.00 - 30,300,000.00 上海淞沪老庙黄金有限公司 - 3,000,000.00 3,000,000.00 裕海实业有限公司 - 港币 8,000,000.00 港币 8,000,000.00 上海豫园电子商务有限公司 - 1,000,000.00 1,000,000.00 SHANGHAI YUGARDEN (EUROPE) CORPORATION GMBH - 欧元 25,000.00 欧元 25,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司名称 期初数 本期变动数 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 上海复星产业投资有限公司 93,071,609.00 20.00 -8,187,827.00 -1.76 84,883,782.00 18.24 上海豫园职业技能培训中心 100,000.00 100.00 - - 100,000.00 100.00 上海老庙黄金有限公司 95,000,000.00 95.00 - - 95,000,000.00 95.00 上海老城隍庙金银珠宝首饰厂 25,000,000.00 100.00 - - 25,000,000.00 100.00 上海老庙黄金嘉定店 2,058,545.29 51.00 - - 2,058,545.29 51.00 上海莘庄老庙黄金有限公司 835,879.43 55.00 - - 835,879.43 55.00 上海青浦老庙黄金店有限公司 2,200,679.55 100.00 - - 2,200,679.55 100.00 上海老庙黄金崇明店 1,162,349.03 60.00 - - 1,162,349.03 60.00 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 36 公司名称 期初数 本期变动数 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 上海老庙黄金松江店 1,000,000.00 100.00 - - 1,000,000.00 100.00 上海南汇老庙黄金有限公司 2,112,170.11 80.00 - - 2,112,170.11 80.00 上海老庙黄金闵行店 1,000,000.00 100.00 - - 1,000,000.00 100.00 上海老庙铂金首饰有限公司 4,249,055.09 100.00 - - 4,249,055.09 100.00 上海老庙黄金宝山店 1,000,000.00 100.00 - - 1,000,000.00 100.00 上海老庙黄金堡镇店 982,368.03 51.00 - - 982,368.03 51.00 上海老庙黄金提炼技术有限公司 400,000.00 66.67 - - 400,000.00 66.67 上海奉城老庙黄金有限公司 1,443,708.29 100.00 - - 1,443,708.29 100.00 上海周浦老庙黄金有限公司 824,618.07 70.00 - - 824,618.07 70.00 上海浦东新区高桥镇老庙黄金有限公司 854,140.10 60.00 - - 854,140.10 60.00 上海朱泾老庙黄金有限公司 1,496,364.87 100.00 - - 1,496,364.87 100.00 上海桃浦老庙黄金有限公司 1,229,831.84 100.00 - - 1,229,831.84 100.00 上海安亭老庙黄金有限公司 612,830.16 51.00 - - 612,830.16 51.00 上海惠南老庙黄金有限公司 877,964.87 60.00 300,000.00 - 1,177,964.87 60.00 上海老庙黄金市南银楼有限公司 4,800,000.00 80.00 - - 4,800,000.00 80.00 上海罗店老庙黄金有限公司 1,157,897.49 100.00 - - 1,157,897.49 100.00 上海浦东新世纪老庙黄金有限公司 1,860,630.51 100.00 - - 1,860,630.51 100.00 上海七宝老庙黄金有限公司 2,310,140.50 100.00 - - 2,310,140.50 100.00 上海光新老庙黄金有限公司 1,045,330.95 100.00 - - 1,045,330.95 100.00 上海老庙黄金国际贸易发展有限公司 10,088,457.49 100.00 - - 10,088,457.49 100.00 上海昌里老庙黄金有限公司 1,618,122.35 100.00 - - 1,618,122.35 100.00 上海老庙黄金钻石首饰有限公司 16,000,000.00 100.00 - - 16,000,000.00 100.00 上海老庙黄金连锁投资发展有限公司 30,000,000.00 100.00 - - 30,000,000.00 100.00 上海老庙黄金真新银楼有限公司 1,296,153.80 51.00 - - 1,296,153.80 51.00 上海老庙黄金销售有限公司 9,800,000.00 100.00 - - 9,800,000.00 100.00 上海奉贤老庙黄金银楼有限公司 510,000.00 51.00 - - 510,000.00 51.00 上海川南老庙黄金有限公司 700,000.00 70.00 - - 700,000.00 70.00 上海老庙黄金兰溪银楼有限公司 825,000.00 55.00 - - 825,000.00 55.00 深圳市老庙黄金销售有限公司 - - 5,000,000.00 100.00 5,000,000.00 100.00 上海南莲老庙黄金有限公司 - - 1,950,000.00 65.00 1,950,000.00 65.00 上海金卫老庙黄金有限公司 - - 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 100.00 上海川北老庙黄金有限公司 - - 825,000.00 55.00 825,000.00 55.00 上海浦东老庙黄金销售有限公司 - - 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 100.00 上海南方家电商厦有限公司 10,000,000.00 100.00 - - 10,000,000.00 100.00 上海南方家电维修有限公司 100,000.00 100.00 - - 100,000.00 100.00 上海悦宾工艺品市场经营管理有限公司 100,000.00 100.00 2,900,000.00 - 3,000,000.00 100.00 上海豫园商城小商品有限公司 1,500,000.00 100.00 - - 1,500,000.00 100.00 上海豫园竹木制品厂有限公司 500,000.00 100.00 - - 500,000.00 100.00 上海王大隆刀剪实业有限公司 500,000.00 100.00 - - 500,000.00 100.00 上海豫园商城百货有限公司 15,000,000.00 100.00 - - 15,000,000.00 100.00 上海亚一金店有限公司 50,000,000.00 100.00 - - 50,000,000.00 100.00 上海亚一金厂有限公司 10,000,000.00 100.00 - - 10,000,000.00 100.00 上海亚一徐泾金店有限公司 1,000,000.00 100.00 - - 1,000,000.00 100.00 上海亚一南汇金店有限公司 1,000,000.00 100.00 - - 1,000,000.00 100.00 上海亚一昌里金店有限公司 1,000,000.00 100.00 - - 1,000,000.00 100.00 上海亚一珠宝有限公司 10,000,000.00 100.00 - - 10,000,000.00 100.00 上海亚一钻石首饰有限公司 10,000,000.00 100.00 - - 10,000,000.00 100.00 上海亚一南翔金店有限公司 1,000,000.00 100.00 800,000.00 - 1,800,000.00 100.00 上海亚一嘉定金店有限公司 1,000,000.00 100.00 - - 1,000,000.00 100.00 上海亚一松江金店有限公司 1,000,000.00 100.00 500,000.00 - 1,500,000.00 100.00 上海亚一成泰金店有限公司 1,020,000.00 51.00 - - 1,020,000.00 51.00 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 37 公司名称 期初数 本期变动数 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 上海亚一礼品有限公司 300,000.00 60.00 - - 300,000.00 60.00 上海亚一临汾金店有限公司 1,000,000.00 100.00 - - 1,000,000.00 100.00 上海亚一市西金店有限公司 1,500,000.00 100.00 - - 1,500,000.00 100.00 上海亚一黄金珠宝销售有限公司 10,000,000.00 100.00 - - 10,000,000.00 100.00 上海亚一中山金店有限公司 1,200,000.00 60.00 - - 1,200,000.00 60.00 上海亚一清河金店有限公司 450,000.00 45.00 - - 450,000.00 45.00 上海亚一川沙金店有限公司 1,000,000.00 100.00 - - 1,000,000.00 100.00 上海豫园商城老城隍庙饮食有限公司 5,000,000.00 100.00 - - 5,000,000.00 100.00 上海老饭店 10,000,000.00 100.00 - - 10,000,000.00 100.00 上海绿波廊酒楼 350,000.00 100.00 - - 350,000.00 100.00 上海老饭店酒店管理有限公司 500,000.00 100.00 - - 500,000.00 100.00 上海豫园南翔馒头店有限公司 300,000.00 100.00 - - 300,000.00 100.00 上海豫园食品厂 300,000.00 100.00 - - 300,000.00 100.00 老城隍庙小吃世界有限公司 5,000,000.00 100.00 - - 5,000,000.00 100.00 上海豫园商城会景楼大酒店有限公司 3,000,000.00 100.00 - - 3,000,000.00 100.00 上海老城隍庙旅行社有限公司 500,000.00 100.00 - - 500,000.00 100.00 上海老城隍庙酒业有限公司 1,500,000.00 100.00 - - 1,500,000.00 100.00 上海乔家栅有限公司 10,980,268.87 70.00 - - 10,980,268.87 70.00 上海乔家栅食品有限公司 500,000.00 100.00 - - 500,000.00 100.00 上海乔家栅物业发展有限公司 500,000.00 100.00 - - 500,000.00 100.00 上海南国旅游有限公司 300,000.00 100.00 - - 300,000.00 100.00 上海乔家栅瑞虹餐饮有限公司 100,000.00 100.00 - - 100,000.00 100.00 上海市南市区乔家栅食品厂 2,027,000.00 100.00 - - 2,027,000.00 100.00 上海真真乔家栅餐饮有限公司 300,000.00 100.00 - - 300,000.00 100.00 上海德兴馆 184,000.00 100.00 - - 184,000.00 100.00 上海乔家栅 1,500,000.00 100.00 - - 1,500,000.00 100.00 上海德兴惠民餐饮有限公司 100,000.00 100.00 - - 100,000.00 100.00 上海老城隍庙食品有限公司 1,884,352.38 100.00 8,115,647.62- - 10,000,000.00 100.00 上海梨膏糖食品厂 361,000.00 100.00 - - 361,000.00 100.00 上海老城隍庙食品厂 500,000.00 100.00 - - 500,000.00 100.00 上海老城隍庙食品销售有限公司 500,000.00 100.00 - - 500,000.00 100.00 上海瑞尔炒货食品有限公司 500,000.00 100.00 - - 500,000.00 100.00 上海老城隍庙五香豆食品有限公司 7,000,000.00 100.00 - - 7,000,000.00 100.00 上海豫园超市有限公司 5,000,000.00 100.00 - - 5,000,000.00 100.00 上海豫园旅游商城物业管理有限公司 3,000,000.00 100.00 - - 3,000,000.00 100.00 上海豫园商城房地产发展有限公司 50,000,000.00 100.00 - - 50,000,000.00 100.00 沈阳豫园房地产开发有限公司 5,390,000.00 55.00 - - 5,390,000.00 55.00 沈阳一世界经营管理有限公司 495,000.00 99.00 - - 495,000.00 99.00 上海尚筑置业发展有限公司 - - 26,479,200.00 51.00 26,479,200.00 51.00 上海豫园文化传播有限公司 1,200,000.00 100.00 - - 1,200,000.00 100.00 上海豫园商城工艺品有限公司 10,000,000.00 100.00 - - 10,000,000.00 100.00 上海老城隍庙拍卖行有限公司 10,000,000.00 100.00 - - 10,000,000.00 100.00 上海阿拉街商贸发展有限公司 2,000,000.00 100.00 - - 2,000,000.00 100.00 上海复星商业投资有限公司 150,000,000.00 100.00 - - 150,000,000.00 100.00 上海童涵春堂投资发展有限公司 30,000,000.00 100.00 - - 30,000,000.00 100.00 上海童涵春堂药业股份有限公司 38,421,117.68 85.00 - - 38,421,117.68 85.00 上海童涵春堂药业连锁经营有限公司 10,000,000.00 100.00 - - 10,000,000.00 100.00 上海西门药房 1,000,000.00 100.00 - - 1,000,000.00 100.00 上海洪山参药店有限公司 1,000,000.00 100.00 - - 1,000,000.00 100.00 上海老城隍庙童涵春堂中医门诊部有限公司 100,000.00 100.00 - - 100,000.00 100.00 上海童涵春堂中药饮片厂 8,610,000.00 100.00 - - 8,610,000.00 100.00 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 38 公司名称 期初数 本期变动数 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 上海童涵春堂制药有限公司 7,899,715.13 66.67 - - 7,899,715.13 66.67 上海童涵春堂兰村中医门诊部有限公司 - - 500,000.00 100.00 500,000.00 100.00 上海豫泰房地产有限公司 65,780,000.00 100.00 - - 65,780,000.00 100.00 上海豫园商城进出口有限公司 10,000,000.00 100.00 - - 10,000,000.00 100.00 上海豫园商城国际贸易有限公司 2,000,000.00 100.00 - - 2,000,000.00 100.00 上海豫园旅游服务有限公司 34,751,000.00 100.00 - - 34,751,000.00 100.00 上海淞沪老庙黄金有限公司 - - 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00 100.00 裕海实业有限公司 - - HK$8,000,000.00 100.00 HK$8,000,000.00 100.00 上海豫园电子商务有限公司 - - 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 100.00 SHANGHAI YUGARDEN (EUROPE) CORPORATION GMBH - - EUR25,000.00 100.00 EUR25,000.00 100.00 (4) 存在控制关系的关联方交易 ① 与日常经营相关的关联交易：报告期内没有发生与日常经营相关的关联交易，上年同期没有发 生与日常经营相关的关联交易； ② 根据公司与上海复星产业投资有限公司于 2004 年 9 月 23 日签署的招金矿业股份有限公司股权 转让合同，2006 年度公司向上海复星产业投资有限公司收取 723 万元的托管费；上年同期公司向上 海复星产业投资有限公司收取 723 万元的托管费。 (5) 存在控制关系的关联方应收、应付款项余额（单位：人民币元） 项目 余额 占全部应收(付)款项比重 期末数 期初数 期末数 期初数 其他应收款 上海复星产业投资有限公司 7,230,000.00 7,230,000.00 7.53% 19.09% 预付账款 上海复星产业投资有限公司* 72,300,000.00 72,300,000.00 39.86% 39.08% *详见会计报表附注“九” 2、不存在控制关系的关联方情况 (1) 不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司的关系 上海点睛品钻石首饰有限公司 联营公司 上海童涵春堂国药号南号莘庄店 联营公司 上海复星药业有限公司 同一母公司 上海复地新河房地产开发发展有限公司 同一控制人 (2) 不存在控制关系的关联方交易 ① 公司向关联方销售商品：报告期内，公司向上海童涵春堂国药号南号莘庄店销售中成药、饮片 2,277,653.48 元，向上海点睛品钻石首饰有限公司销售铂金材料 3,316,871.10 元，向上海复星药业有 限公司销售饮片 1,024,592.73 元，上年同期共向不存在控制关系的关联方销售商品 6,655,217.46 元。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 39 ② 公司向关联方购买商品：报告期内，公司向上海童涵春堂国药号南号莘庄店采购中成药、饮片 1,682,434.99 元，向上海点睛品钻石首饰有限公司购买黄金饰品、钻石镶嵌饰品 24,394,776.54 元，向 上海复星药业有限公司采购饮片 515,934.87 元，上年同期共向不存在控制关系的关联方购买商品 19,210,297.15 元。 ③ 公司向关联方出租房屋：报告期内，公司向上海复地新河房地产开发发展有限公司出租房屋， 收取租金收入 594,000.00 元，上年同期无该项不存在控制关系的关联方交易。 以上关联交易均按市场价格结算，对公司财务状况和经营成果无重大影响。 (3) 不存在控制关系的关联方应收、应付款项余额（单位：元） 项目 余额 占全部应收(付)款项比重 期末数 期初数 期末数 期初数 应收账款 上海童涵春堂国药号南号莘庄店 389,047.75 384,604.32 0.32% 0.33% 上海复星药业有限公司 156,319.80 174,752.07 0.13% 0.15% 应付账款 上海复星药业有限公司 70,500.00 - 0.05% - 上海点睛品钻石首饰有限公司 762,260.90 - 0.50% 其他应付款 上海童涵春堂国药号南号莘庄店 200,000.00 200,000.00 0.12% 0.12% 预收账款 上海点睛品钻石首饰有限公司 847,262.63 - 0.12% - 八、或有事项 1、本期无为外单位提供的担保。 2、为控股子公司提供的担保： 项目 发生额(万元) 余额(万元) 为全资的控股子公司担保 21,207.04 16,200.00 为非全资的控股子公司担保 30,514.46 14,500.00 为控股子公司担保合计 51,721.50 30,700.00 3、担保总额占公司净资产比例：13.49% 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 40 4、公司控股子公司沈阳豫园房地产开发有限公司为商品房受买人的银行按揭贷款提供连带责任担 保。保证期限从银行与借款人签订的借款合同生效之日起，至购房人办妥所购住房的《房屋所有权 证》，并办妥房屋抵押登记，将《房屋他项权证》等房屋权属证明文件交银行保管之日止。截至 2006 年 12 月 31 日，该项下未偿还按揭贷款为中国建设银行股份有限公司沈阳沈中支行 899.40 万元，农 业银行沈阳市东陵支行 385 万元，交通银行沈阳分行营业部 56 万元。 九、承诺事项 上海豫园旅游商城股份有限公司于 2007 年 2 月 15 日召开的 2007 年第一次股东大会（临时会议）， 审议并通过了《关于招金矿业股份有限公司股份转让补充协议》的议案。公司与上海复星产业投资 有限公司于 2004 年 9 月 23 日签署股权转让合同，上海复星产业投资有限公司将其所持有招金矿业 股份有限公司 7,950 万股股份（占招金矿业股份有限公司总股本的 15%）转让给公司。公司将对原 股权转让合同履行期延长一年，在禁售期满后，上海复星产业投资有限公司将其持有的招金矿业股 份有限公司 15％（上市以前比例）股份转让给公司，在此期间，公司按原合同规定，仍然对该等 股权进行托管。转让价款为经具有证券从业资格的会计（评估）事务所以截止 2007 年 12 月 31 日 转让方 15％（上市以前比例）股份所对应的招金矿业股份有限公司的审计评估值。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、公司全资子公司上海豫园商城房地产发展有限公司于 2007 年 1 月 31 日以 350,200 万元人民币价 格成功竞拍到武汉市武昌区中北路 147 号地块（地块编号 P（2006）055），截至 2007 年 2 月 14 日， 根据公司章程有关对董事会的授权，公司第五届董事会第十七次会议、第十九次会议决议同意，公 司已支付了 54220.6 万元土地款（含：土地交易服务费）。该地块规划净用地面积 465,321 平方米， 建筑面积可达 1,060,000 平方米左右。 2、根据公司第五届董事会第二十一次会议的决议，本年度将按公司 2006 年 12 月 31 日股本 465,333,455 元实施每 10 股转增 3 股，每 10 股派送 0.60 元（含税）的现金红利，计拟分配现金红利 27,920,007.30 元。 3、根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的《财政部关于印发<企业会计准则第 1 号 —存货>等 38 项具体准则的通知》（财会[2006]3 号）， 本公司从 2007 年 1 月 1 日起执行该通知规定 的新的企业会计准则。 根据中国证券监督管理委员会于发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通 知》（证监发[2006]136 号），和新的《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第 十九条的规定，本公司已对 2006 年股东权益期末余额，按新企业会计准则进行了调整，并编制了 相应调整内容的调整表。按新企业会计准则调整以后，2006 年末本公司股东权益（不含少数股东权 益）为 2,361,264,377.88 元，比以原有企业会计准则及《企业会计制度》为基础的股东权益增加 85,206,542.36 元。 上海豫园旅游商城股份有限公司 2006 年度财务报表附注 41 十一、非经常性损益 项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -1,136,157.65 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3,438,707.50 各种形式的政府补贴 17,351,290.23 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,460,610.02 以前年度已经计提各项减值准备的转回 10,283,735.77 所得税影响数 -3,264,772.51 非经常性损益合计 28,133,413.36 非经常性损益扣除前净利润 172,140,010.52 非经常性损益扣除后净利润 144,006,597.16 十二、其他重要事项 1、上海豫园旅游商城股份有限公司于 2006 年 5 月 31 日召开 2006 年第二次股东大会（临时会议） 审议并通过了《关于上海城隍庙广场置业有限公司股权转让的报告》，同意将上海豫园旅游商城股 份有限公司及其全资子公司上海复星商业投资有限公司、上海豫园商城房地产发展有限公司共同持 有的上海城隍庙广场置业有限公司 100%的股权以人民币 57,000 万元的价格转让给 YU GARDEN INVESTMENTS LTD.,。截至 2006 年 12 月 31 日交易四方已办理了上海城隍庙广场置业有限公司股 权交割手续，并完成了工商变更手续。股权转让款人民币 57,000 万元也已全部收到。由于尚未达到 协议约定的收入确认条件，本期未确认相关股权转让的损益。 2、上海豫园旅游商城股份有限公司于 2006 年 5 月 22 日召开股权分置改革相关股东会议，审议并 通过了《上海豫园旅游商城股份有限公司股权分制改革方案》，并于 2006 年 6 月 5 日实施了该方案 （股权登记日为 2006 年 6 月 1 日），公司除公募法人股股东以外的非流通股股东以其持有的部分非 流通股股份作为对价，支付给公司流通股股东，以换取全体非流通股股东所持剩余非流通股股份的 上市流通权，以 2005 年 12 月 31 日公司股本结构为计算基础，流通股股东每持有 10 股流通股获得 1 股股份。股权分制改革实施后，剩余的非流通股股份均转作有限售条件的流通股股份。实施后的 具体结果详见会计报表附注“五/21”。 3、债务重组事项：本期公司无重大债务重组事项。 4、委托理财事项：本期公司无重大委托理财事项。 5、非货币性交易：本期公司无重大非货币性交易。 关于上海豫园旅游商城股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 上会师报字(2007)第 0900 号 上海豫园旅游商城股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的上海豫园旅游商城股份有限公司(以下简称“贵公司”)新旧 会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露 工作的通知”(证监发[2006]136 号，以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表 是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具 审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财 务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差 异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异 调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、 阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅 工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表在所有重大 方面没有按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关 规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表附注四“重要提 示”所述，差异调节表中所列报的 2007 年初股东权益(新会计准则)与 2007 年度财务 报告中所列报的相应数据可能存在差异。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宋婉春 中国注册会计师：欧阳丹 中国 上海 二○○七年四月十九日 上海豫园旅游商城股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位：人民币元 项 目 主要项目附 注三 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则) 2,276,057,835.52 1 长期股权投资差额 -4,369,562.69 1 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -4,369,562.69 2 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 3 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 4 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 5 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 6 股份支付 6 7 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 8 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 9 根据新准则计提的商誉减值准备 8 10 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供 出售金融资产 761,072.50 9 11 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 12 金融工具分拆增加的权益 11 13 衍生金融工具 12 14 所得税 113,658,766.67 13 15 其他 68,688,633.52 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 2,454,796,745.52 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 上海豫园旅游商城股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 1 一、编制目的 根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的《财政部关于印发<企业会计准则第 1 号— 存货>等 38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号)，本公司从 2007 年 1 月 1 日起执行该通知规定的 新的企业会计准则(以下简称“新会计准则”)。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状 况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计 信息披露工作的通知”(证监发[2006]136 号，以下简称“通知”)，要求上市公司按照《企业会计 准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资 料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系本公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和 “通知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度按照原企业会计准则和《企 业会计制度》 (以下简称“原会计准则”)编制的(合并)财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 差异调节表中“2006 年期末股东权益(按原会计准则)”的金额取自本公司按原会计准则编制的 2006 年 12 月 31 日(合并)资产负债表。该报表业经上海上会会计师事务所审计，并于 2007 年 4 月 18 日 出具了无保留的审计报告(审计报告编号：上会师报字(2007)第 0898 号)。该报表相关的编制基础 和主要会计政策参见本公司 2006 年度按照原会计准则财务报表附注。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况， 本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条 至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有净 资产份额的事项，本公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、由于本公司需要编制合并财务报表，所以按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表 中单列项目反映。 三、主要项目附注 1、 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额： 2006 年期末本公司存在下列同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额： 被投资公司名称 原摊销 年限 2006 年期末借方余额 (1) 2006 年期末贷方余额 (2) 借贷相抵后 (1)-(2) 上海童涵春堂制药有限公司 10 627,883.81 20,224.34 607,659.47 上海童涵春堂药业股份有限公司 10 2,918,783.54 - 2,918,783.54 上海童涵春堂制药饮片厂 10 843,119.68 - 843,119.68 合计 4,389,787.03 20,224.34 4,369,562.69 上海豫园旅游商城股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2 上述长期股权投资差额于 2007 年 1 月 1 日前按上述摊销年限平均摊销；于 2007 年 1 月 1 日，本公 司根据新会计准则将 2006 年期末摊余数(借贷相抵后)调整留存收益，其中调减母公司股东权益 4,369,562.69 元，调减或调增少数股东权益 0 元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 本公司于 2007 年 1 月 1 日将下列 2006 年期末的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产以及可供出售金融资产： 金融资产名称 原会计科目 划分为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资 产或可供出售金融资产 2006 期末账面价值(减去减 值准备后)(按原会计准则) (1) 2006 期末 公允价值 (2) 2006 期末公允价值 与原账面价值差额 (2)-(1) 公允价值 确认依据 申能股份法人股 长期股权投资 可供出售金融资产 140,000.00 548,250.00 408,250.00 市场价值 东方明珠法人股 长期股权投资 可供出售金融资产 66,000.00 480,060.00 414,060.00 市场价值 合计 206,000.00 1,028,310.00 822,310.00 对于上述金融资产，本公司根据新会计准则于 2007 年 1 月 1 日将 2006 年期末公允价值与账面价值 (减去减值准备后)的差额调整留存收益，其中调增母公司股东权益 761,072.50 元，调增少数股东权 益 61,237.50 元。 3、所得税 本公司于 2007 年 1 月 1 日前采用应付税款法，于 2007 年 1 月 1 日对 2006 年期末下列资产、负债 的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整： 影响递延所得税资产(负债)项目 追溯调整递延所得税资产(负债)金额 各项资产计提减值损失 38,431,076.63 未弥补亏损 905,972.22 庙前广场转让收益 74,612,878.67 合计 113,949,927.52 上述调整中调增母公司股东权益 113,658,766.67 元，调增少数股东权益 291,116.30 元，调整开发成 本 44.55 元。 4、其他 (1)少数股东权益 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并资产负债表的少数股东权益贷方余额 93,251,492.78 元 不计入股东权益，于 2007 年 1 月 1 日按新会计准则将其计入股东权益，另外，由于上述附注三/1-3 项按新会计准则对少数股东权益共计调整贷方 280,874.86 元，因此，按新会计准则对 2007 年年初 上海豫园旅游商城股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 3 股东权益的少数股东权益合计为贷方 93,532,367.64 元。 (2)长期股权投资单位德邦证券有限责任公司和招金矿业股份有限公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，影响其留存收益并影响本 公司按照股权比例享有的净资产份额的金额分别为 5,106,336.74 元和-29,950,070.86 元。 四、重要提示： 目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在 对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报告 时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会 计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年年初股东权益(新会计准则) 与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。