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真题详解 第 0 页 金融风险和金融监管 陈小莉 真题详解 第 1 页 第五模块第五模块 金融风险与金融监管金融风险与金融监管 一、单选题一、单选题 1、.某公司出口商品 100 万美元，6 个月后付款.则该公司面临的汇率风险是（）。A.交易风险 B.折算风险 C.经营风险 D.经济风险 答案：答案：A 2、.在签订对外经济贸易合同时控制汇率风险的首要步骤是()。A 选择有利的合同货币 B 加列合同条款 C 进行即期外汇交易 D 提前或延期结汇 答案：答案：A 解析：签订合同时选择有利的合同货币是控制汇率风险的首要步骤，有利的合同货币解析：签订合同时选择有利的合同货币是控制汇率风险的首要步骤，有利的合同货币能够规避汇率变动带来的风险。故选能够规避汇率变动带来的风险。故选 A。3下列各项中，不属于新巴塞尔资本协议中“三大支柱”的是()。A最低资本要求 B市场约束 C综合监管 D监管当局的监督检查 答案：答案：C 4巴塞尔协议规定，截至 2015 年 1 月，全球各商业银行的一级资本充足率下限调至（），由普通股构成的核心一级资本占银行风险资产的下限提高至()。A.4%4%B.5%4.5%C.6%4.5%D.6%4%答案：答案：C 5、在下列哪种情况下，中国人民银行可以对商业银行实施接管（）。A.严重违法经营 B.重大违约行为 C.可能发生信用危机 D.擅自开办新业务 答案：答案：C 解析：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国人解析：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国人民银行可以对该银行实行接管。民银行可以对该银行实行接管。6、甲储户存款账户余额为 8 万元，冻结申请书上冻结金额为 2 万元，柜员在办理冻结业务时，选择的冻结方式为（）。A.不收不付 真题详解 第 2 页 B.只收不付 C.部分冻结 D.止付 答案：答案：C 解析：冻结仅限当日单位银行帐户上的同额存款，在实践中银行或其他金融系统解析：冻结仅限当日单位银行帐户上的同额存款，在实践中银行或其他金融系统对于已被明确要求限付一定数额的单位帐户，当其存款数超过止付额度时，超过部分对于已被明确要求限付一定数额的单位帐户，当其存款数超过止付额度时，超过部分允许开户单位流动，所以允许开户单位流动，所以 C 选项正确。选项正确。7.根据我国法律规定，商业银行资本充足率不得低于（）。A.4%B.8%C.10%D.20%答案：答案：B 解析：商业银行的资本充足率不得低于百分之八。解析：商业银行的资本充足率不得低于百分之八。8 商业银行的贷款余额与存款余额的比例应符合下列（）条件 A 不得低于 25%B 不得低于 10%C 不得超过 50%D 不得超过 75%答案：答案：D 解析：商业银行贷款，应当遵守有关资产与负债管理规定，其规定之一便是贷款解析：商业银行贷款，应当遵守有关资产与负债管理规定，其规定之一便是贷款余额与存款余额的比例不得超过余额与存款余额的比例不得超过 75%。9、长期贷款的答复时间不得超过（）。国家另有规定的除外。A.3 个月 B.6 个月 C.9 个月 D.12 个月 答案：答案：B 10、由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。A市场风险 B声誉风险 真题详解 第 3 页 C法律风险 D流动性风险 答案：答案：B 11、反映银行资本金与风险权重资产的比例关系为()。A资本充足率指标 B风险权重资产比例指标 C经营收益率比例指标 D资产盈利比例指标 答案：答案：A 解析：风险权重资产比例是各项资产风险权重总额与资产总额的比例关系。解析：风险权重资产比例是各项资产风险权重总额与资产总额的比例关系。12、既有风险损失又可能有风险收益的商业银行风险是()。A信用风险 B投机风险 C流动性风险 D经营风险 答案：答案：B 解析：投机是典型的损失和收益并存的例子。解析：投机是典型的损失和收益并存的例子。13、银行谨慎监管原则就是监管当局要()评估银行机构的风险。A一般限度地 B适当限度地 C最低限度地 D最大限度地 答案：答案：D 14、金融自由化与金融监管的关系是()。A金融自由化就不应再有金融监管 B金融自由化与金融监管完全没有矛盾 C要加强金融监管，就不能有金融自由化 D金融自由化并不否认金融监管 答案：答案：D 15、我国某企业在海外投资了一个全资子公司。该子公司在将所获得的利润汇回国内时，其东道国实行了严格的外汇管制，该子公司无法将所获得的利润如期汇回。此种情形说明该企业承受了()。A转移风险 B主权风险 C投资风险 D系统风险 答案答案:A 16债券投资者投资风险中的非系统性风险是()。A利率风险 B汇率风险 C信用风险 D税收风险 答案答案:C 真题详解 第 4 页 17 农村合作银行遵守国家法律、行政法规，执行国家金融方针和政策，依法接受（）的监督管理。A、所在地中国银行业监督管理委员会地区（市、州）分局 B、中国银行业监督管理委员会 C、中国人民银行 D、国家农业部 答案：答案：B 18、发端于美国的次贷危机演化为一场全球金融危机。与欧洲众多国家相比，中国受到的冲击相对小一些，其主要原因是()。A中国的外债非常少 B中国在金融自由化上采取了审慎的政策，将自由化的程度限制在与金融部门发展相适应的水平上 C中国意识到金融危机的可能性，提前采取了防范措施 D中国经济规模足以抵御外来危机的冲击 答案：答案：B 解析：金融危机对那些金融自由化较大的国家影响较大，由于中国在金融自由化解析：金融危机对那些金融自由化较大的国家影响较大，由于中国在金融自由化上采取了审慎的政策，自由化程度不高，因此受到冲击相对小些。上采取了审慎的政策，自由化程度不高，因此受到冲击相对小些。19 金融业是一个高风险行业，其风险性首先在于()。A行业风险 B利率风险 C流动性风险 D汇率风险 答案：答案：A 解析：金融业的风险首先来自行业本身的性质。解析：金融业的风险首先来自行业本身的性质。20、20 世纪 70 年代以来国际金融创新发展的最主要产品是()。A金融远期 B金融期货 C金融期权 D金融互换 答案：答案：C 解析：金融期权是解析：金融期权是 20 世纪世纪 70 年代以来国际金融创新发展的最主要产品。年代以来国际金融创新发展的最主要产品。21识别和认定银行各类资产风险含量的基本标准是()。A资产风险基本权数 B负债风险基本权数 C信用等级风险权数 D资产形态风险权数 答案：答案：A 真题详解 第 5 页 解析：识别和认定银行各类资产风险含量的基本标准是资产风险基本权数。解析：识别和认定银行各类资产风险含量的基本标准是资产风险基本权数。22 下列属于银行风险主观因素的是()。A利率变化 B政治体制变革 C管理环节有疏漏 D意外事故 答案：答案：C 解析：管理环节有疏漏属于主观因素。解析：管理环节有疏漏属于主观因素。23、法定盈余公积金弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的、法定盈余公积金弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的()。A10%B25%C35%D50%答案：答案：B 解析：法定盈余公积金弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的解析：法定盈余公积金弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的25%。24、我国商业银行的核心资本即所有者权益，下列不属于我国商业银行核心资本的是()A资本公积金 B盈余公积金 C长期次级债券 D未分配利润 答案：答案：C 解析：我国商业银行核心资本即所有者权益，包括实收资本、资本公积金、盈余公积解析：我国商业银行核心资本即所有者权益，包括实收资本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润。金和未分配利润。25可疑类贷款是本息逾期()以上，无法足额还本付息，即使执行抵押和担保也要发生一定的损失的贷款。A60 天 B90 天 C180 天 D1 年 答案：答案：C 解析：可疑类贷款是本息逾期解析：可疑类贷款是本息逾期 180 天以上，无法足额还本付息，即使执行抵押和担保天以上，无法足额还本付息，即使执行抵押和担保也要发生一定的损失的贷款。也要发生一定的损失的贷款。26.根据()，可以将金融危机分为货币危机、银行危机、外债危机与系统性金融危机。A金融危机爆发的领域 B金融危机爆发的原因 C金融危机的性质 D金融危机的范围 答案：答案：A 真题详解 第 6 页 解析：根据金融危机爆发的领域，可以将金融危机分为货币危机、银行危机、外解析：根据金融危机爆发的领域，可以将金融危机分为货币危机、银行危机、外债危机与系统性金融危机。债危机与系统性金融危机。27.如果一国出现了短期利率、资产价格的急剧、短暂、超周期的恶化，则说明该国出现了()。A货币危机 B银行危机 C外债危机 D系统性金融危机 答案：答案：D 解析：狭义的金融危机也就是系统性金融危机，是全部或大部分金融指标，短期解析：狭义的金融危机也就是系统性金融危机，是全部或大部分金融指标，短期利率、资严（证券、房地产、土地）价格、商业破产数和金融机构倒闭数的急剧、短利率、资严（证券、房地产、土地）价格、商业破产数和金融机构倒闭数的急剧、短暂和超周期的恶化。暂和超周期的恶化。28()是指有关主体（主要是跨国公司）在因合并财务报表而引致的不同货币的相互折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受账面经济损失的可能性。A交易风险 B折算风险 C经济风险 D投资风险 答案：答案：B 29.我国某企业在出口收汇时正逢人民币升值，结果以收入的外汇兑换到的人民币的金额减少。此种情形说明该企业承受了汇率风险中的()。A交易风险 B折算风险 C转移风险 D经济风险 答案：答案：A 解析：交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换解析：交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能性。中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能性。30.根据规定，商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的（）。A.10 B.15 C.20 D.50%答案：答案：B 31.在金融交易中，逆向选择和道德危害产生的根源在于（）。A.垄断 B.部性 C.公共产品 D.信息不对称 答案：答案：D 二、多项选择题二、多项选择题 1、商业银行证券投资业务中，下列()不能通过投资组合规避。A利率风险 B政策性风险 真题详解 第 7 页 C财务风险 D汇率风险 答案：答案：ABC 2、金融监管的原则是由金融监管的目标决定的，目前，得到各国公认的原则主要有(A安全、有效性原则 B流动性原则 C统一性原则 D公正、公开、公平原则 答案：答案：AD 解析：金融监管要达到预期的目的，顺利实现既定的目栎，必须遵循以下原则：解析：金融监管要达到预期的目的，顺利实现既定的目栎，必须遵循以下原则：独立原则，公正、公平、公开原则，适度原则，依法管理原则，效率原则和动态原则。独立原则，公正、公平、公开原则，适度原则，依法管理原则，效率原则和动态原则。3、实行集中统一的监管体制的原因是()。A取决于银行机构提供金融服务的水平 B取决于金融监管的水平 C取决于金融自由化和金融创新的发展程度 D集中监管体制具有明确的分工 E集中监管体制监管效率高 答案：答案：ABC 解析：实行集中统一监管体制的原因主要有三点：第一是取决于银行机构提供金解析：实行集中统一监管体制的原因主要有三点：第一是取决于银行机构提供金融服务的水平。银行机构的多元化发展程度越高，就越能够为工商企业提供全方位、融服务的水平。银行机构的多元化发展程度越高，就越能够为工商企业提供全方位、高质量的服务。第二是取决于金融监管的水平。金融监管水平越高，控制和防范金融高质量的服务。第二是取决于金融监管的水平。金融监管水平越高，控制和防范金融风险的能力就越强，也就有能力和条件实行混业经营、集中监管。第三是取决于金融风险的能力就越强，也就有能力和条件实行混业经营、集中监管。第三是取决于金融自由化和金融创新的发展程度。金融自由化为金融机构混业经营提供基础，同时金融自由化和金融创新的发展程度。金融自由化为金融机构混业经营提供基础，同时金融创新也为货币市场和资本市场的更加紧密联系提供了新的工具。创新也为货币市场和资本市场的更加紧密联系提供了新的工具。4国际上通行的“骆驼评级制度”的主要内容是()。A资本充足性 B资产质量 C负债质量 D盈利水平 E流动性 答案：答案：ABDE 解析：目前，世界上很多国家的金融监管当局采用了“骆驼评级制度解析：目前，世界上很多国家的金融监管当局采用了“骆驼评级制度(CAMElS)”，来”，来对银行的经营状况进行检查和评价。检查主要是围绕资本充足性、资产质量、经营管对银行的经营状况进行检查和评价。检查主要是围绕资本充足性、资产质量、经营管理能力、盈利水平、流动性及市场敏感性进行。理能力、盈利水平、流动性及市场敏感性进行。5、银行监管当局的监管内容包括（）。真题详解 第 8 页 A.市场范围监管 B 市场准入监管 C.市场价格监管 D.市场运营监管 E.市场退出监管 答案：答案：BDE 6、金融自由化是指放松对金融部门的管制，具体包括()。A国有金融机构的私有化 B消除外国银行和其他金融机构的准入限制 C降低法定存款准备金率 D取消官方利率，让市场决定利率 答案：答案：ABD 解析：金融自由化也称“金融深化”，是“金融抑制”的对称。金融自由化理论主张解析：金融自由化也称“金融深化”，是“金融抑制”的对称。金融自由化理论主张改革金融制度，改革政府对金融的过度干预，放松对金融机构和金融市场的限制，增改革金融制度，改革政府对金融的过度干预，放松对金融机构和金融市场的限制，增强国内的筹资功能以改变对外资的过度依赖，放松对利率和汇率的管制使之市场化，强国内的筹资功能以改变对外资的过度依赖，放松对利率和汇率的管制使之市场化，从而使利率能反映资金供求，汇率能反映外汇供求，促进国内储蓄率的提高，最终达从而使利率能反映资金供求，汇率能反映外汇供求，促进国内储蓄率的提高，最终达到抑制通货膨胀，刺激经济增长的目的。到抑制通货膨胀，刺激经济增长的目的。7、金融监管的原则包括()。A监管主体独立性原则 B依法监管原则 C内控与外控相结合原则 D稳健经营和风险预防原则 答案：答案：ABCD 解析：金融监管的基本原则包括：监管主体的独立性原则；依法监管原则；“内解析：金融监管的基本原则包括：监管主体的独立性原则；依法监管原则；“内控”与“外控”相结合的原则；稳健运营与风险预防原则；综合监管原则（强调国内控”与“外控”相结合的原则；稳健运营与风险预防原则；综合监管原则（强调国内各监管机构之间，各国监管机构之间的相互协调）。各监管机构之间，各国监管机构之间的相互协调）。8、应对金融危机的主要举措包括()。A构建宏观审慎监管体系 B构建金融安全网 C构建金融危机预警和处理机制 D构建金融调控体系 E进行金融危机管理的国际协调与合作 答案：答案：ABE 解析：金融危机的管理包括：宏观审慎监管体系的构建、金融安全网的构建、金解析：金融危机的管理包括：宏观审慎监管体系的构建、金融安全网的构建、金融危机管理的国际协调与合作。融危机管理的国际协调与合作。9、在信用风险管理中，需要构建的管理机制包括()。真题详解 第 9 页 A审贷分离机制 B集中分散机制 C授权管理机制 D额度管理机制 E贷后问责机制 答案：答案：ACD 解析：信用风险的管理机制主要有：审贷分离机制、授权管理机制、额度管理机解析：信用风险的管理机制主要有：审贷分离机制、授权管理机制、额度管理机制。制。10、市场风险包括()。A汇率风险 B利率风险 C投资风险 D信用风险 E流动性风险 答案：答案：ABC 解析：市场风险包括汇率风险、利率风险和投资风险等三种类型。解析：市场风险包括汇率风险、利率风险和投资风险等三种类型。11.在分业经营、分业监管体制下，对于金融机构的经营有严格的限制，主要包括()A禁止商业银行从事投资业务 B禁止商业银行从事代理保险业务 C禁止商业银行从事投资银行业务 D禁止证券经营机构吸收公众存款和发放贷款 E银行、证券等金融机构的高管人员不得相互兼任 答案：答案：CDE 解析：在分业经营、分业监管体制下，对于金融机构的经营有严格的限制内容有：解析：在分业经营、分业监管体制下，对于金融机构的经营有严格的限制内容有：禁止商业银行从事投资银行业务：禁止证券经营机构吸收公众存款和发放贷款：禁止商业银行从事投资银行业务：禁止证券经营机构吸收公众存款和发放贷款：银行、证券等金融机构的高管人员不得相互兼任。银行、证券等金融机构的高管人员不得相互兼任。12、处置倒闭银行的措施主要有()。A收购 B兼并 C中央银行救助 D依法结算 E银行同业救助 答案：答案：ABD 13、市场运营监管主要是监管()。A资产安全性 B资本充足率 真题详解 第 10 页 C流动适度性 D收益合理性 E市场稳定性 答案：答案：ABCD 解析：市场运营监管的主要内容包括：资本充足率、资产安全性、流动适度性、解析：市场运营监管的主要内容包括：资本充足率、资产安全性、流动适度性、收益合理性、内控有效性。收益合理性、内控有效性。14、金融监管的目标是()。A保护金融机构实现更多利润 B减少金融风险，确保经营安全 C实现公平有效的竞争 D促进金融业健康发展 E实现金融业经营活动与国家金融货币政策的统一 答案：答案：BCDE 15.我国金融监管原则包括()。A依法监管原则 B监管主体独立性 C充分原则 D适度竞争原则 E统一性原则 答案：答案：ABDE 三、判断题三、判断题 1、贷款人有权参与处于兼并、破产或股份制改造等过程中的借款人的债务重组，有权要求借款人落实贷款还本付息事宜（）。答案：正确答案：正确 2、借款人可以在同一辖区内的两个或两个以上的同级分支机构取得贷款。（）答案：错误答案：错误 解析：不得在一个贷款人同一辖区内的贷款人的不同分支机构分别取得贷款。解析：不得在一个贷款人同一辖区内的贷款人的不同分支机构分别取得贷款。3、借款人有权自主地提前归还贷款，不必征得贷款人同意（）。答案：错误答案：错误 解析：借款人提前归还贷款的，应当与贷款人协商。解析：借款人提前归还贷款的，应当与贷款人协商。4、贷款归还，贷款人在短期贷款到期 1 个星期之前、中长期贷款到期 1 个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单；答案：正确 真题详解 第 11 页 四、综合题四、综合题 1、为什么要加强贷款风险管理 答案：提高信贷资产质量，防止贷款风险是农村信用社资产负债比例管理的重点提高信贷资产质量，防止贷款风险是农村信用社资产负债比例管理的重点。贷款风险是指获得贷款支持的借款人不能按照合同规定偿还本息的可能性。只要有信贷业务，必定存在贷款风险。农村信用合作社的贷款支持对象最广，既有单个农民个人、家庭，也有农村经济组织和农村工商企业，还有其他非农的个人或企业。从根本上讲，这些服务对象是农村信用合作社贷款风险的来源。借款人在其经营过程中，因种种因素造成其经营的不确定性，从而形成了借款人的经营风险，这些风险通过贷款转移给信用社。表现为贷款本息不能按时收回或贷款无法收回或不能全部收回，从而造成信贷资产损失。作为信贷资产业务的经营管理者，务必重视贷款风险的存在，最重要是加强对贷款风险的管理。一方面要正确认识贷款风险一方面要正确认识贷款风险，每放一笔贷款，它都有可能因自然灾害和意外事故造成损失，也有可能由于贷款方调查或决策失误带来风险，还有可能是借款人的经营管理不善，或经济环境的改变和市场行情波动等因素引起的风险。另一方。另一方面要正确区分贷款风险与风险贷款面要正确区分贷款风险与风险贷款。风险贷款是一种贷款种类，而贷款风险是贷款损失的可能性。理解了贷款风险后才能更好地管理好风险贷款，避免资金的损失。2、农村信用社的风险有那些特征。答：农村信用社风险的特征主要体现在信用风险和治理风险上信用风险和治理风险上。从信用风险来看，农村信用社的贷款风险要高于银行从信用风险来看，农村信用社的贷款风险要高于银行。首先首先，农村信用社在贷款时通常不使用常规的抵押方式，因为其借款客户一般是低收入者，无力提供常规抵押品。所以农村信用社不得不采用替代性方式来刺激借款者的还款动机，如借款者一旦违约就对其以后的贷款要求全部予以拒绝，或者采取农户联保的方式。我国农村信用社目前对超过小额信贷的贷款就采用农户联保的方式。这一方式有效的前提是农村信用社必须建立强有力的惩罚机制，以保证借款者对联保的无力或不愿还款的成员承担还款责任。如果惩罚机制过弱，一旦一个借款者不能还款，那么联保的其他借款者出于逆向选择都会停止还款，因为每一成员都担心还款责任会落在他一个人头上。其次其次，由于农村信用社业务的地域限制和特殊的目标客户群限制，其贷款一般都发放给相对同质的客户，而同质借款者的违约风险具有高度相关性。治理风险就是风险的管理。产权不明晰、风险资本约束力不强、资金价格形成机制没有市场化。表现在不能树立起正确的风险观，最普遍和最常见的观念是把风险管真题详解 第 12 页 理同业务发展对立起来，缺乏全面风险的管理理念，在风险管理的方法上应注重风险的定性分析，建立自上而下的风险管理体系，明确的风险管理组织和风险管理政策、目标、实施规则和步骤。风险管理信息系统的建设严重滞后，要积极创造条件，建立风险管理信息系统，以加强风险的量化分析和管理。3、案例：2008 年 2 月某商业银行与一家房地产开发公司共同开发天津某地的房地产项目，并成立专门的项目公司，由该行副行长兼任项目公司董事长，商业银行向该项目投资 3 亿元人民币。同年 6 月房地产开发公司以该项目公司的房地产作抵押，向商业银行提出贷款申请，商业银行经审核后，向其发放了 4 亿元抵押贷款，该行当月资本余额为 20 亿元人民币。2009 年 7 月该房地产开发公司因经营亏损濒临破产，商业银行的贷款也无法收回。2010 年底，经人民银行决定，该商业银行由其他银行接管。问题：(1)商业银行能否向该项目公司投资？为什么？(2 分)(2)商业银行能否向房地产开发公司发放抵押贷款？为什么?(3 分)(3)该商业银行向房地产开发公司发放 4 亿元人民币贷款是否合法？为什么？(3分)(4)人民银行对该商业银行的接管决定是否正确？(2 分)答案：（1）商业银行不能向该项目公司投资。根据商业银行法商业银行的可以在规定的经营范围内开展经营业外，同时规定商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。本案中该商业银行与企业合同开立公司、投资不动产项目违反商业银行法对经营范围的规定。（2）商业银行可以向房地产开发公司发放抵押贷款。根据商业银行法商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。此案中房地产公司构成商业银行的关系人，不可以向其发放信用贷款但可以向其发放抵押贷款。（3）该商业银行向房地产开发公司发放 4 亿元人民币贷款是不合法。根据商业银行法规定，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；本案中该商业银行发放贷款时自有资本 20 亿，即给该房地产开发公司的贷款额不超过 2 亿元。真题详解 第 13 页 (4)人民银行对该商业银行的接管决定正确。根据商业银行法规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。本案中某商业银行的巨额贷款无法收回，必然会影响存款人利益的。在这种可能发生信用危机的情况下，国务院银行业监督管理机构可以采取接管措施。真题详解 第 14 页