600752_2001_＊ST哈慈_哈慈股份2001年年度报告_2002-04-10.txt

哈慈股份有限公司 2001 年年度报告 2002 年 4 月 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 1 目 录 一 公司简介--------------------------------------------------------------2 二 会计数据和业务数据摘要-----------------------------------------4 三 股本变动和股东情况-----------------------------------------------6 四 公司董事 监事 管理层及员工情况--------------------------9 五 公司治理结构--------------------------------------------------------11 六 股东大会简介--------------------------------------------------------13 七 董事会报告-----------------------------------------------------------14 八 监事会报告-----------------------------------------------------------21 九 重要事项--------------------------------------------------------------22 十 财务报告--------------------------------------------------------------26 十一 备查文件-----------------------------------------------------------60 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 2 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 虚假陈述或者严重误导 并对其内容的真实性 准确性和完整 性负个别及连带责任 董事魏峰 王刚 于静波 庐毓琳未出席本次董事会 一 公司简介 一 公司法定中文名称 哈慈股份有限公司 公司法定英文名称 HACI COMPANY LIMITED 英文缩写 HACI 二 公司注册及办公地址 哈尔滨市动力区通乡街 169 号 邮政编码 150046 公司国际互联网网址 公司电子信箱 feedback@ 三 公司法定代表人 郭立文 四 公司董事会秘书 张文博 董事会证券事务代表 赵雪梅 联系地址 哈尔滨市动力区通乡街 169 号 联系电话 0451-2688688 传真电话 0451—5672268 电子信箱 zhangwenbo@ 五 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 中国证券报 证 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 3 券时报 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 公司年度报告备置地点 哈尔滨市动力区通乡街 169 号 六 公司股票上市地点 上海证券交易所 股票简称 哈慈股份 股票代码 600752 七 其他有关资料 1 公司首次注册登记日期 1993 年 12 月 30 日 2 注册地点 哈尔滨市 3 企业法人营业执照注册号 2301002000338 4 税务登记号码 230107127587742 5 公司聘请的会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所有限责任公司 6 办公地点 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 4 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度公司实现利润情况 单位 人民币元 1 利润总额 39,951,042.86 2 净利润 34,678,684.20 3 扣除非经常性损益后的净利润 38,763,769.10 4 主营业务利润 159,146,186.31 5 其他业务利润 1,046,763.07 6 营业利润 50,218,834.94 7 投资收益 -3,854,935.04 8 补贴收入 1,436.00 9 营业外收支净额 -6,414,293.04 10 经营活动产生的现金流量净额 122,940,571.77 11 现金及现金等价物净增加额 526,450,342.97 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 1 望奎哈慈绿色实业有限公司股权投资差额 1,894,507.70 元 2 收购固安县哈慈 V26 健康产品有限责任公司股权负商誉摊销 433,264.44 元 3 补贴收入 1,436 元 4 营业外收支净额-6,414,293.04 元 二 截止 2001 年公司前三年会计数据和财务指标 单位 人民币元 2000 年 项 目 2001 年 调整后 调整前 1999 年 主营业务收入 254,005,843.60 395,522,904.15 395,522,904.15 208,244,501.94 净利润 34,678,684.20 47,258,436.66 53,046,530.95 68,431,166.05 总资产 1,394,520,894.39 893,257,231.56 899,045,325.85 811,008,250.55 股东权益 981,492,035.53 663,582,049.90 669,370,144.19 616,323,613.24 每股收益 0.10 0.16 0.18 0.23 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 5 每股净资产 2.90 2.20 2.22 2.05 调整后的每股净资产 2.85 2.14 2.16 1.9 每股经营活动产生的现金流量净额 0.36 0.11 0.11 0.08 净资产收益率(%) 3.53 7.12 7.92 11.1 扣除非经常性损益后净利润计算的 加权平均净资产收益率(%) 5.32 7.68 7.68 9.93 三 股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 301,336,000.00 37,128,128 338,464,128.00 资本公积金 156,358,910.78 246,103,173.43 402,462,084.21 盈余公积金 85,544,607.67 5,661,748.41 91,206,356.08 其中公益金 22,579,411.42 1,887,249.47 24,466,660.89 未分配利润 120,342,531.45 34,678,684.20 5,661,748.41 149,359,467.24 股东权益合计 663,582,049.90 323,571,734.04 5,661,748.41 981,492,035.53 变动原因 股本增加为公司 2001 年实施配股所致 资本公积增加为配股溢 价部分 盈余公积金和公益金增加为正常计提所致 未分配利润变动为本年利润 增加及计提两金所致 股东权益增加为实施配股股本溢价及本年利润增加所致 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 6 三 股本变动和股东情况 一 股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + - 期初数 配股 小计 期末数 一 尚未流通股份 1 发起人股份 177575574 177575574 2 内部职工股 尚未流通股份合计 177575574 177575574 二 已流通股份 境内上市的人民币普 通股 123760426 37128128 37128128 160888554 已流通股份合计 123760426 37128128 37128128 160888554 三 股份总数 301336000 37128128 37128128 338464128 2 股票发行与上市情况 到报告期未为止的前三年股票发行情况 2001 年 10 月公司经中国证监会批准 实施了增资配股 配股方案为以总 股本 30133 万股为基数 向全体股东按 10 3 的比例配售 向社会公众股股东配 售 3712.8 万股 法人股东放弃本次配股权 共计配售 3712.8 股 配股价格 7.9 元 股 于 2001 年 10 月 10 日 24 日实施 配售股份 3712.8 万股全部于 2001 年 11 月 5 日上市流通 至报告期末公司股份总数为 338464128 股 其中已流通 股份 160888554 股 二 主要股东持股情况 1 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司共有股东 93543 户 2 主要股东持股情况 持有本公司 5%以上股份的股东是哈慈集团有限公司 报告期初持股数量为 177575574 股 报告期内将 13000000 股转让给上海涌金实业有限公司 2000000 股转让给上海港杰实业发展有限公司 报告期末持股数量为 162575574 股 公司 前十名股东持股情况如下 股东名称 持股数量 股 持股比例 % 股份类别 哈慈集团 162575574 48.03 法人股 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 7 长江证券 13922136 4.11 流通股 涌金实业 13000000 3.84 法人股 港杰实业 2000000 0.59 法人股 景福基金 712459 0.21 流通股 韩亚坤 602202 0.18 流通股 李新英 571090 0.17 流通股 左志江 400000 0.12 流通股 韩宝峰 351632 0.10 流通股 裕隆基金 300000 0.09 流通股 公司未获知前十名股东间存在关联关系 至报告期末 持有本公司 5%以上股份的股东哈慈集团有限公司 用于质押 的法人股数量共为 13200 万股 3 本公司控股股东情况简介 控股股东名称 哈慈集团有限公司 成立日期 1992 年 12 月 28 日 法定代表人 郭子鉴 主要业务 从事中医医疗器械 普通机械 建筑材料 电子产品 通信设 备 农业机械 化工产品 工艺美术品 医疗保健品 医药 绿色食品 绿色蔬 菜 保健食品 锅炉配件的技术开发 技术转让 技术服务及上述产品的售后服 务 服装 玩具及塑料制品制造 物资供销业 国内商业 国家有专项规定的除 外 通过代理开展易货贸易 销售易货换回的商品 粮油批发 建筑安装工程 分支机构 药品制造 分支机构 购销食品 饮料 医疗检测设备制造 从事天然食品 保健品 物资供销和商业贸易等业务 其下属的庆安哈慈 天然食品有限责任公司主要生产七河源大米 多 V 氏谷精 哈慈伊春保健茶有 限公司主要生产保健茶和矿泉水 呼伦贝尔哈慈制药厂主要生产养阴清肺口服 液 健脑通脉胶囊 其市场为呼伦贝尔附近周边市场 注册资本 17,758.01 万元 哈慈集团有限公司股权构成 该公司为有限责任公司 股东全部为自然人 股权构成如下 姓 名 持股数 万股 持股比例 % 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 8 郭立文 16,385.33 92.27 赵 力 686.34 3.865 郭子鉴 686.34 3.865 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 9 四 公司董事 监事 管理层及员工情况 一 董事 监事 高级管理人员 姓名 职 务 性别 年龄 任 期 年初持股数 年末持股数 郭立文 董事长 男 61 岁 1999.12-2002.12 36060 46878 总裁 于静波 董事 男 57 岁 1999.12-2002.12 15678 15678 党委书记 郭尚军 董事 男 50 岁 1999.12-2002.12 18030 23439 张文博 副董事长 执行总裁 女 35 岁 1999.12-2002.12 3606 4688 董秘 赵 力 副董事长 男 32 岁 1999.12-2002.12 18030 23439 执行总裁 王 刚 董事 男 42 岁 2001.04-2002.12 0 0 执行总裁 王 宇 董事 女 32 岁 1999.12-2002.12 12982 12982 总裁助理 刘振国 董事 男 40 岁 1999.12-2002.12 0 0 段炬红 董事 女 31 岁 1999.12-2002.12 0 0 李学林 董事 男 56 岁 1999.12-2002.12 0 0 魏 峰 董事 男 41 岁 1999.12-2002.12 0 0 徐凤宁 董事 男 38 岁 1999.12-2002.12 0 0 庐毓琳 独立董事 男 53 岁 2001.04-2002.12 0 0 李童金 监事会主席 男 59 岁 1999.12-2002.12 0 0 王承祥 监事 男 54 岁 1999.12-2002.12 0 0 审计总监 葛文清 监事 女 45 岁 1999.12-2002.12 14424 14424 谷万春 监事 男 29 岁 1999.12-2002.12 0 0 马景林 监事 男 47 岁 2001.12-2002.12 0 0 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 10 说明 董事个人股数增加系公司 2001 年购买配股所致 二 公司董事 监事及高级管理人员年度报酬情况 2001 年度在公司领取报酬的董事 监事的年度报酬由公司董事会根据公司 经营状况并比照行业平均水平自主确定 报告期内公司董事 监事及高级管理人员从公司领取的年度报酬总额为 111.87 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 44.76 万元 根据公司具体 情况 将在本公司领取报酬的董事 监事按领取报酬额划分为三个区间 其中 10 万以上的 3 人 5 10 万的 7 人 2 5 万的 5 人 2001 年度独立董事庐毓琳先生在公司领取的津贴总额为 7200 元 报告期内未在公司领取报酬的董事为郭尚军 魏峰 其中郭尚军在哈慈集团 有限公司领取薪酬 三 报告期内聘请庐毓琳先生为独立董事 王刚为公司董事 执行总裁 离职的监事为邹同品 因工作变动辞职 任职的监事为马景林 四 公司员工情况 公司现有员工 1609 人 其中生产人员 590 人 销售人员 347 人 技术人员 122 人 行政管理人员 217 人 财务人员 129 人 公司员工中博士 1 人 硕士 9 人 大学 132 人 有高级职称人员 23 人 中级职称人员 144 人 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 11 五 公司治理结构 一 公司治理情况 公司上市以来 严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律 法 规及上海证券交易所 股票上市规则 要求 不断完善公司的法人治理结构 建 立现代企业制度 规范公司运作 根据中国证监会和国家经贸委于 2001 年元月 7 日发布的 上市公司治理准则 规范性文件的要求修改了 公司章程 股东 大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 公司治理结构的实际 情况如下 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平 等地位 确保所有股东充分行使权利 公司设立了董事会办公室 是与股东沟通 的桥梁和纽带 公司严格按照股东大会规范意见的要求召集 召开股东大会 在 会场的选择 会议出席的登记 会议投票等方面尽可能方便股东行使表决权 2 控股股东与上市公司的关系 公司控股股东行为规范 能充分尊重本公司的独立性 没有超越股东大会直 接或间接干预公司高级管理人员任用和公司决策 公司与控股股东关联交易定价 依据充分 公允 合理 3 关于董事和董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选 举董事 董事会人员构成符合法律 法规的要求 公司董事会建立了议事规则 各位董事能够认真负责的态度出席董事会和股东大会 公司正在按要求建立独立 董事制度 4 关于监事和监事会 公司监事会人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司监事会建立了监事会议事规则 公司监事会能认真履行职责 对公司重大投 资决策以及公司董事 公司经理和其它高级管理人员履行职责和合法性进行监 管 5 关于绩效评估和激励机制 公司已建立了经理人员的薪酬与公司绩效和 个人业绩相联系的考评和激励机制 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行 债权人 职工 消费 者等其它利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康地发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 同时 聘任一名董事会证券事务代表 接待股东来访咨询 公司能够按照法律法规和公 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 12 司章程的规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平 等的机会获得信息 公司将一如既往按照 上市公司治理准则 等要求规范运作 努力寻求利润最大化 切实维护中小股东的利益 二 公司与控股股东五分开情况 公司与控股股东做到了人员 资产 财务 机构 业务五分开 各自独立核 算 1 人员方面 公司建立了独立的人事工资管理制度和独立的劳动人事管理 部门 配备了专门的管理人员 2 资产方面 本公司拥有独立的生产体系 辅助生产体系和配套设施 进 入股份公司的资产完整 合法 手续齐全 3 财务方面 本公司有独立的财务管理部门 建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度 并根据上市公司有关会计制度的要求独立进行财务决算 公司 拥有独立的银行帐户 依法独立纳税 4 机构方面 本公司机构设置独立完整 按现代企业制度的要求 不断进 行规范运作 努力提高运行效率 公司股东大会 董事会 监事会 经理层严格 按照治理机构的要求 建立了符合自身发展需要的组织机构和规章制度 5 业务方面 本公司具有独立的采购 生产和销售系统 原材料的采购生 产全部由自身的系统来完成 公司医疗器械产品及部分保健食品借助控股股东销售网络销售 依据公司与 哈慈集团公司及其子公司所签署的 销售合同 采取 不低于市场同类产品价 格 的定价原则 交易价格执行董事会批准制定的出厂价格 结算方式采用现金 结算 关联交易公平合理 三 独立董事履行职责情况 公司按照相关的法律 法规和公司章程要求 2000 年度股东大会表决通过 聘请庐毓琳先生为公司独立董事 庐毓琳先生担任独立董事后 凭借其深厚专业 知识及丰富的管理经验 为公司发展提出了多项良好建议 公司正在积极物色独 立董事人选 保证按期达到证监会发布的 关于上市公司建立独立董事制度的指 导意见 的规定要求 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 13 六 股东大会简介 公司 2001 年度召开二次股东大会 一次年度股东大会和一次临时股东大会 一 公司 2001 年 2 月 6 日在 中国证券报 和 上海证券报 上刊登召 开 2000 年度股东大会的通知 并于 2001 年 3 月 8 日在公司召开 公司董事 监 事及高级管理人员列席了会议 出席会议的股东及其授权代表共计 6 人 代表股 份 17766.1 万股 占公司总股本 30133.6 万股的 58.96% 符合 公司法 和 公 司章程 的规定 与会股东以记名投票的方式逐项表决 审议通过了如下议案 1 公司 2000 年度董事会报告 2 公司 2000 年度监事会报告 3 公司 2000 年度财务报告 4 公司 2000 年度利润分配预案 5 公司 2000 年年度报告正文及摘要 6 关于公司前次募集资金使用情况的说明 7 公司 2001 年度增资配股预案 8 2001 年度配股募集资金拟投资项目的可行性分析报告 9 修改 公司章程 议案 10 邱宇华先生 刘森林先生辞去公司董事 并选举王刚先生为公司董事 庐毓琳先生为公司独立董事的议案 11 关于组建望奎绿色实业有限公司的议案 12 关于组建黑龙江哈慈儿童药业有限公司的议案 以上决议公告刊登在 2001 年 3 月 9 日的 中国证券报 和 上海证券报 上 二 经公司 2001 年 3 月 23 日第三届第十一次董事会决定召开 2001 年度 临时股东大会 股东大会通知刊登在 3 月 25 日的 中国证券报 和 上海证券 报 上 并于 2001 年 4 月 25 日上午 9 时在公司召开 出席会议的股东及授权代 表共计 4 人 持有和代表有表决权的股份 17770.6 万股 占公司总股本 30133.6 万股的 58.97% 审议通过了如下决议 1 修改公司章程议案 2 关于变更公司审计机构的议案 本次临时股东大会的决议刊登在 2001 年 4 月 26 日的 中国证券报 和 上 海证券报 上 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 14 七 董事会报告 一 主营业务的范围及其经营状况 1 公司主营业务的范围 从事医药 保健食品 医疗器械 绿色食品的生 产和销售 报告期内公司实现主营业务收入 254,005,843.60 元 主营业务利润 159,146,186.31 元 按行业 产品构成情况如下 1 按行业分析 行业 主营业务收入 主营业务利润 医药行业 81,399,784.60 57,276,388.41 保健食品行业 68,617,692.35 43,366,704.58 医疗器械行业 103,839,586.65 58,615,057.00 绿色食品及其它 148,780.00 84,672.18 2 占主营业务收入 10 以上主要产品的情况 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率(%) 哈慈五行针 81,762,475.19 33,015,560.91 57.62 驱虫消食片 50,784,493.16 12,971,736.40 74.46 V26 减肥沙淇 54,525,222.25 21,448,658.62 60.66 2 主要控股公司的经营情况及业绩 1 黑龙江哈慈儿童药业有限公司 从事医药产品的生产和销售 主要产 品健儿三宝 康新妇宝颗粒等 注册资本 5500 万元 本公司持有 98.76%股份 总资产 85,815,201.56 元 净资产 56,477,529.00 元 净利润 1,477,424.27 元 2 望奎哈慈绿色实业有限公司 从事绿色饲料 天鲜牌绿色猪肉的生产 和销售 天鲜牌猪肉已于 2001 年 8 月 17 日在全国首家取得国家绿色食品证书 现该产品在黑龙江市场销售呈热销趋势 注册资本 10400 万股 其中本公司持有 98.25%股份 总资产 109,561,354.97 元 净资产 97,660,933.84 元 净利润 -6,339,066.16 元 3 上海哈慈大药房有限公司 从事医药产品的销售 注册资本 100 万元 本公司持有 90 股份 该公司新近注册 尚未有效益 3 主要供应商 客户情况 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 15 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的比例为 38 公司 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 86.38 4 经营中出现的问题与困难及解决方案 公司经营中出现的问题与困难主要表现在药业的发展方面 中国加入 WTO 后 整个制药行业将面临拥有强大资金实力 技术能力和专利的跨国公司的竞争 和威胁 同时国家的医疗体制改革正处于试验和摸索阶段 其走向和实施的方式 和程序必将直接影响到公司医药行业发展 如 2001 年国家对药品价格 广告的 限制 对药品包装的新规定等 影响了公司以驱虫消食片为代表的医药产品的销 售 为此公司确定了应对方案 1 战略上坚持以发展中国传统医药为公司药业的核心 以提升中药生产 工艺和技术 光大中药疗效为己任 以抢占植物药市场份额为目标 2 技术和生产工艺方面对所属药厂进行 GMP 改造 强化知识 技术 工 艺 管理方面的培训 制定实施高标准的工艺流程和管理体系 扩大医药产品品 种及生产能力 提高产品质量 3 科研方面 公司利用科研中心的科研力量 积极与国内其它科研机构 广泛合作 力争开发风险小 见效快的新药品种 提高医药产品科技含量 扩大 市场销售份额 增强公司产品的竞争能力和在医药领域的实力 4 营销方面 加速营销渠道整合项目的实施 2001 年度公司对没有达到 产品分销指标的经销商收回销售代理权及其库存产品 2002 年将大力推出重点 品种 改广告强攻为科普教育和对消费者深度服务的方式 创建哈慈医药诚信的 品牌 二 报告期公司的投资情况 1 报告期内募集资金承诺及使用情况 公司于 2001 年 10 月 28 日完成配股工作 实际募集资金 28323.12 万元 因 募集资金于 2001 年 10 月末到位 时间较晚 北方冬季寒冷不能施工 故截止报 告期末募集资金尚未使用 全部存放于公司银行帐户内 配股募集资金承诺使用 计划如下 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 16 序号 投资项目 承诺投资额 承诺达产期 1 设立北京(哈慈)中医药研究开发技术中心 4800 万元 3 年 2 双鸭山药厂提取车间 GMP 改造 4919.65 万元 4 年 3 双鸭山药厂固体制剂车间 GMP 改造 4985.13 万元 4 年 4 双鸭山药厂公用工程 GMP 改造 2979.71 万元 4 年 5 黑龙江哈慈儿童药业公司 GMP 改造 6420.85 万元 4 年 6 营销渠道整合项目 4480 万元 2 年 2 非募集资金投资情况 被投资公司名称 投资金额 主要经营活动 占被投资公司 权益的比例 黑龙江哈慈儿童药业有限公司 5432 医药产品生产 销售 98.76% 望奎哈慈绿色实业发展有限公司 10218.4 绿色食品的生产 销售 98.25% 三 报告期公司财务状况与经营成果分析 1 财务指标 2001 年末 2000 年末 增减 变动原因 总资产 1,394,520,894.39 893,257,231.56 56.12 配股 盈利及增加负 债所致 长期负债 1,227,582.49 1,660,846.93 -26.09 收购 V26 公司股权负 商誉摊销所致 股东权益 981,492,035.53 663,582,049.90 47.91 配股 盈利所致 主营业务利润 159,146,186.31 284,240,796.00 -44.01 销售收入下降所致 净利润 34,678,684.20 47,258,436.66 -26.62 销售收入 投资收益 下降及新会计政策 影响所致 2 经营成果分析 2001 年公司主营业务收入较 2000 年下降 但主营业务利润率与同期持平 其中原主导产品哈慈五行针以绿色疗法 无痛针灸 疗效确凿的突出特点 深受 消费者喜爱 在华北地区及对外出口呈现较好的销售势头 医疗器械行业收入较 去年同期大幅上升 占公司主营业务收入的比例上升为 41% 2001 年公司主营业务收入比 2000年下降 35.8 的原因是由于公司调整营销 策略 减少广告费的投入 导致了公司新涉入的医药及保健食品行业收入下降 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 17 但扣除广告费影响后的主营业务利润率与 2000 年基本持平 2001 年公司净利润比 2000 年下降 26.6%的主要原因是公司在股票二级市场 投资收益出现亏损以及实行新会计政策影响所致 四 生产经营环境 宏观政策法规发生变化的影响 1 国家正在实施的医疗体制改革 将直接影响制药企业的生存及发展 由 于国家药品监督管理局决定限期取消中药健字批号 2001 年度为维护哈慈品牌 及对经销商负责 影响黑龙江哈慈儿童药业有限公司产品健儿三宝的销售 对公 司经营产生影响 2 中国加入 WTO 后公司面临前所未有的挑战和机遇 总体上机遇大于挑战 公司将采取积极主动的行动向国际大公司学习 并广泛寻求在产品研制 销售 信息共享 技术交流与合作等方面的合作 加强知识产权保护工作力度 巩固和 发展公司已有的优势 借助加入 WTO 的机遇提升公司的科技实力 管理水平 扩 充公司产品线 从而使公司得到更快发展 五 新年度经营计划 2002 年公司将进一步对产品及产业结构进行调整 加快募集资金项目的投 入及实施 为公司未来发展打基础 重点做好以下工作 1 完善公司法人治理结构 建立健全各项管理制度 充分发挥董事会及独 立董事的作用 建立独立董事制度和各专项委员会实施细则 保证公司规范运作 保护股东的利益 2 加快募集资金项目的实施 确保对公司科研中心 药厂 GMP 改造及营销 渠道整合方面的有效投入 提升公司综合实力和竞争力 3 加大产品科研与开发的投入和力量 针对由于人民生活水平提高而出现 的高发病症 开发市场前景好的医药品种 提高公司医药产品的科技含量和附加 值 提高产品市场竞争力和新药开发成功率 以科研 新药开发促企业发展 4 大力开拓绿色食品市场 创 天鲜 绿色猪肉品牌 随着人民生活和消 费水平的提高 对优质猪肉产品的需求不断增长 作为首家拥有国家绿色证书的 天鲜 牌绿色猪肉有广阔的市场空间 2002 年公司将有步骤有重点地将其推 广到北京 上海 南京等中心城市 与当地知名企业合作 将哈慈拥有的绿色猪 肉品牌优势以及营销和管理优势 与当地企业的销售渠道 技术设备优势相结合 创 天鲜 品牌 为公司培育新的利润增长点 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 18 5 加强公司内部管理 改革公司管理机制 实行目标管理 压缩成本费用 建立现代化用人机制和激励机制 向管理要效益 6 加大市场开发力度 结合营销渠道整合项目的实施 重新进行市场细化 和产品销售策划 扩大市场份额 提高市场占有率 六 董事会日常工作 1 董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开 6 次董事会会议 1 2001 年 1 月 31 日公司召开了第三届董事会第九次会议 会议审议通 过了如下决议 1 公司 2000 年度报告及摘要 2 公司 2000 年度财务报告 3 公司 2000 年利润分配方案 4 预计 2001 年利润分配方案 5 公司前次募集资金使用情况说明 6 公司 2001 年增资配股预案 7 2001 年增资配股募集资金投向可行性报告 8 关于修改 公司章程 的议案 9 同意公司控股股东哈慈集团有限公司补提庐毓琳为公司独立董事议案 10 选举赵力先生为公司副董事长 聘任王刚先生为公司执行总裁 11 关于组建哈慈望奎绿色实业有限公司的议案 12 关于组建黑龙江哈慈儿童药业有限公司的议案 13 关于召开 2000 年年度股东大会的通知 本次董事会决议刊登在 2001 年 2 月 6 日的 中国证券报 上海证券报 上 2 2001 年 3 月 8 日公司召开了第三届董事会第十次会议 会议审议通过 了如下决议 1 变更公司审计机构的议案 2 调整公司组织机构的议案 本次董事会决议刊登在 2001 年 3 月 9 日的 中国证券报 上海证券报 上 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 19 3 2001 年 3 月 23 日公司召开了第三届董事会第十一次会议 会议审议 通过了如下决议 1 关于修改 公司章程 的议案 2 关于对公司总部费用进行分配的议案 3 关于召开 2001 年临时股东大会的通知 本次董事会决议刊登在 2001 年 3 月 24 日的 中国证券报 上海证券报 上 4 2001 年 4 月 13 日公司召开了第三届董事会第十二次会议 会议审议 通过了如下决议 1 关于公司 2001 年配股资格的审查 2 关于设立上海大药房的议案 3 关于成立黑龙江哈慈医药有限公司的议案 本次董事会决议刊登在 2001 年 4 月 14 日的 中国证券报 上海证券报 上 5 2001 年 5 月 21 日公司召开了第三届董事会第十三次会议 会议审议 通过了如下决议 1 公司与哈慈集团有限公司签署 销售合同 2 公司与哈慈集团公司签署 商标使用许可合同 3 关于本公司承诺与哈慈集团有限公司彻底消除关联交易的时间表 本次董事会决议刊登在 2001 年 5 月 23 日的 中国证券报 上海证券报 上 6 2001 年 7 月 31 日公司召开了第三届董事会第十四次会议 会议审议 通过了如下决议 1 公司 2001 年中期报告及摘要 2 公司 2001 年中期利润分配预案 3 公司 内部控制制度的补充规定 4 关于公司计提减值准备的报告 本次董事会决议刊登在 2001 年 8 月 2 日的 中国证券报 上海证券报 上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 20 公司董事会认真执行股东大会决议 全面完成股东大会授权事项 现将有关 事项说明如下 1 本报告期公司未进行利润分配和公积金转增股本方案 2 报告期公司顺利完成了 2001 年度配股工作 本次配股方案经公司 2001 年 1 月 31 日第三届董事会第九次会议通过 公司 2001 年 3 月 8 日召开的 2000 年年度股东大会审议做出决议 并经中国证监会 2001 78 号文核准于 2001 年 10月10日――24日实施 本次配股方案以公司2000年12月31日总股本30133.6 万股为基础 每 10 股配 3 股 法人股东放弃本次配股权并不予转让 向社会公 众股东配售 3712.8 万股 配股价每股 7.9 元人民币 经岳华会计师事务所验资 实募资金 2.83 亿元已于 2001 年 10 月 28 日到公司帐户 向社会公众配售部分 3712.8 万股已于 2001 年 11 月 5 日上市流通 七 本次利润分配预案 公司 2001 年实现净利润 34,678,684.20 元 提取 10 的法定盈余公积金 3,774,498.94 元 提取 5 法定公益金 1,887,249.47 元 加年初未分配利润 120,342,531.45 元 可供股东分配利润为 149,359,467.24 元 考虑到公司尚处 于产业结构调整期 新涉入的医药行业科研生产能力较簿弱 需较大资金投入 本年利润暂不分配 也不进行公积金转增股本 八 公司选定的信息披露报纸为 中国证券报 上海证券报 证券时 报 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 21 八 监事会报告 一 监事会会议情况 本报告期内 公司监事会共召开二次会议 1 2001 年 1 月 31 日召开公司第三届监事会第四次会议 会议审议通过了 公司 2000 年监事会报告 2 2001 年 8 月 1 日召开公司第三届监事会第五次会议 会议审议通过了公 司 2001 年中期报告 二 监事会对公司 2001 年有关事项的独立意见 1 报告期内 公司严格按照国家有关法律 法规 公司章程规范运作 公 司决策程序合法 已建立完善的内部控制制度 未发现公司董事 经理执行公司 职务时违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 监事会对公司财务状况进行了监督和检查 认为财务报告真实 反映了 公司的财务状况和经营成果 公司聘请的北京永拓会计师事务所为公司出具无保 留意见的审计报告客观公正 3 公司前次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致 4 公司关联交易均按照有关规定进行 程序合法 交易价格公平合理 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 22 九 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 重大收购及出售资产 吸收合并事项 本年度公司无重大收购及出售资产 吸收合并事项 三 重大关联交易事项 1 购销商品 提供劳务发生的关联交易 公司医药产品和绿色食品均利用自身的销售系统进行销售 医疗器械产品和 部分保健产品主要借助哈慈集团有限公司 系公司的控股股东 及其子公司的销 售系统进行销售 依据公司与哈慈集团有限公司及其子公司所签署的 销售合 同 采取 不低于市场同类产品价格 的定价原则 交易价格执行董事会批准 制定的出厂价格 结算方式采取现金结算 报告期内向哈慈集团有限公司销售 9,079,973.86 元 占公司全年销售收入 的 3.57 向哈慈集团有限公司子公司销售 41,058,787.94 元 占公司全年销 售收入的 16.17 关联销售详情见财务报表附注 哈慈集团有限公司及其子公司拥有一个管理科学 高水平 覆盖全国的成熟 的销售网络 特别是在医疗器械 保健产品销售方面 经验十分丰富 基础很好 优势十分突出,在本公司销售能力相对薄弱的情况下 借助哈慈集团有限公司及 其子公司的销售网来销售医疗器械 保健产品是十分必要的 随着公司产业结构 调整的深入以及 营销渠道整合项目 的实施 到 2003 年之前将会逐步消除该 项关联交易 2 房屋租赁发生的关联交易 公司与控股股东哈慈集团有限公司于 2000 年 12 月 20 日续签了 房屋租赁 协议书 将哈慈大厦部分闲置办公室租给哈慈集团有限公司使用 租赁期为 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日 出租面积为 1,010 平方米 每平方米租 金为 400 元 共计人民币 404,000.00 元 3 专利费提取的关联事项 本年度专利权人郭立文先生 系本公司董事长 提取专利费 3,613,623.40 元 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 23 4 债权关联事项 至 2001 年 12 月 31 日 应收公司控股股东哈慈集团有限公司销货款为 40,138,241.90 元 应收哈慈集团有限公司各子公司销货款为 127,158,598.15 元 是公司向哈慈集团有限公司及其子公司销售货物形成的 详细情况见会计报 表附注 5 担保关联事项 2001 年 1 月 1 日公司控股股东哈慈集团有限公司与中国工商银行哈尔滨市 和平支行签定了最高限额保证合同 为本公司于 2001 年 1 月 1 日――2003 年 1 月 1 日期间在叁亿元人民币贷款限额内的贷款提供担保 在借款额度内 本公司 向中国工商银行哈尔滨市和平支行借款总额为 243,400,000.00 元人民币 2001 年 8 月 3 日 本公司控股股东哈慈集团有限公司与哈尔滨市商业银行 动兴支行签订保证合同 为本公司于 2001 年 8 月 3 日至 2002 年 2 月 2 日向该银 行的借款提供担保 借款总金额为 20,000,000.00 元 6 本报告期无其他重大关联交易 四 重大合同及覆行情况 1 本报告期公司不存在托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本公司资产的事项 2 本报告期公司无对外担保事项 3 本报告期公司不存在委托他人进行现金资产管理事项 4 本报告期公司无其他重大合同 五 公司或持股 5 以上股东对承诺事项的覆行情况 截止 2000 年末 本公司应收哈慈集团有限公司 系公司控股股东 销货款 50,504,401.35 元 哈慈集团有限公司于 2001 年 6 月 20 日承诺在 2003 年底前 还清公司的应收帐款 截止 2001 年末 本公司应收哈慈集团有限公司销货款余 额为 40,138,241.90 元 是 2000 年末余额的 79.47 六 聘任 解聘会计师事务所情况 经 2001 年度临时股东大会审议通过 公司解聘哈尔滨祥源会计师事务所 聘任北京岳华会计师事务所为公司的审计机构 公司 2001 年度临时股东大会决 议公告刊登于 2001 年 4 月 26 日的 中国证券报 上 经 2002 年 2 月 8 日召开的公司第三届董事会第十五次会议决定 改聘北京 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 24 永拓会计师事务所有限责任公司为我公司 2001 年年报的审计机构 本议案尚须 报请公司 2001 年年度股东大会追议 公司支付哈尔滨祥源会计师事务所 2000 年审计费用 280,000.00 元人民币 专项报告费用 30,000.00 元人民币 2001 年度公司支付北京岳华会计师事务所验资费用 60,000.00 元人民币 公司支付给北京永拓会计师事务所2001年的审计费用为300,000.00元人民 币 七 接受稽查及处罚的情况 本年度中国证监会没有对本公司进行稽查 公司 公司董事会及董事没有受 到中国证监会处罚 通报批评和证券交易所公开谴责的情形 八 公司所得税优惠政策的变化及对公司未来业绩的影响 本公司下属分公司哈慈双鸭山制厂 2002 年 6 月起将由免征企业所得税变更 为减半征收企业所得税 此变化将直接影响公司以后年度的盈利水平 九 中国加入世界贸易组织相应条款对未来经营的影响 我国加入 WTO 后 国外具有同类功能的产品将大规模进入中国市场 外资药 厂也可能大量增加 进口药品价格将下降 国内部分西药企业可能转入中药行业 从而使本公司面临更为激烈的市场竞争态势和环境 加入 WTO 对我国中药产业利 大于弊 但是 公司仍将高度重视其可能带来的风险 通过加强新产品开发 采 用先进生产技术 加强市场开拓和知识产权保护来降低风险 十 其他重大事项 1 组建哈慈望奎绿色实业有限公司 经公司 2000 年度股东大会批准 组建哈慈望奎绿色实业有限公司 总股本 为 10400 万股 其中 本公司认购 10218.4 万股 占总股本的 98.25% 庆安哈 慈天然食品有限责任公司认购 181.86 万股 占总股本的 1.75% 公司 2000 年度股东大会公告刊登于 2001 年 3 月 9 日的 中国证券报 上 2 组建黑龙江哈慈儿童药业有限公司 经公司 2000 年度股东大会批准 组建黑龙江哈慈儿童药业有限公司 总股 本 5500 万股 其中 本公司认购 5432 万股 占总股本的 98.76% 呼伦贝尔哈 慈制药厂认购 68 万股 占总股本的 1.24% 公司 2000 年度股东大会公告刊登于 2001 年 3 月 9 日的 中国证券报 上 3 公司股份质押事项 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 25 哈慈集团有限公司现持有本公司股份 16,257.56 万股 占公司总股本的 48.03% 本报告期内质押 4000 万股给交通银行哈尔滨支行 质押 1500 万股给哈 尔滨市商业银行动兴支行 质押期分别为 2001 年 2 月 15 日――2003 年 2 月 16 日 2001 年 4 月 6 日――2002 年 4 月 7 日 公司法人股质押公告刊登于 2001 年 2 月 17 日 2001 年 4 月 7 日的 中国 证券报 上 报告期末持有本公司 5%以上股份的股东哈慈集团有限公司 用于质押的法 人股数量共为 13200 万股 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 26 十 财务报告 审 计 报 告 京永证审字 2002 第 007 号 哈慈股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产 负债表 2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2001 年度现 金流量表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进 行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国 北京 中国注册会计师 李 炜 常 晶 2002 年 4 月 4 日 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 27 会计报表附注 一 公司基本情况 哈慈股份有限公司 以下简称公司 是经哈尔滨市股份制协调领导小组办公 室 哈 股 领 办 字 [1993]32 号 文 及 哈 尔 滨 市 经 济 体 制 改 革 委 员 会 哈 体 改 发 [1993]252 号文批准 于 1993 年 12 月以定向募集方式设立的股份有限公司 该公司主要从事医药 保健食品 医疗器械和绿色食品四大行业 1996 年 9 月 4 日经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]191 号文批准 向社会公开发行人民币 A 股股票 2017 万股 与 283 万内部职工股同时于 1996 年 9 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易 公司主营业务范围为 从事医疗器械 普通机械 电器机械 建筑材料 电 子产品 通信设备 农业机械 化工产品 工艺美术品 医疗保健品 锅炉配件 的技术开发 技术咨询 技术转让 技术服务及上述产品的售后服务 服装 玩 具及塑料制品制造 物资供销业 国内贸易 通过代理开展易货贸易 销售易货 换回的商品 按经贸部核准的项目从事进出口业务 制造 销售保健食品 绿色 饲料 医疗产品等 二 主要会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法 一 会计准则和会计制度 公司执行中华人民共和国 企业会计准则 和 企业会计制度 二 会计年度 公司会计年度采用公历制 即 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 三 记账本位币 公司以人民币为记账本位币 四 记账基础及计价原则 公司会计核算以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 五 编制现金流量表时现金等价物的确定标准 公司对所持有的期限短 流动性强 购入日至到期日不超过三个月 易于转 换为已知金额的现金 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 六 短期投资及跌价准备 1 短期投资核算方法 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 28 根据 企业会计准则 投资 规定 短期投资以实际支付的全部价款 包括 税金 手续费和相关费用 扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 或已到期 未领取的债券利息 入账 在处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的 差额确认为当期投资损益 短期投资跌价准备的确认标准为 持有的短期投资如有市价的 在期末以成本与市价孰低计价 并将市价低于 成本的金额确认为当期投资跌价损失 已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢 复的 在原已确认的投资损失的金额内转回 短期投资跌价准备按单项提取 七 坏账核算方法 1 坏账的确认标准 1 因债务人破产或者死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍无法收回的 应收款项 2 因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年 仍不能收回 且具有明显 特征表明无法收回的款项 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项 经董事会批准作为坏账损失 2 坏账准备的计提方法和计提比例 公司对坏账损失采用备抵法核算 本公司于期末依据应收款项 包括应收账 款和其他应收款 余额按账龄分析法计提坏账准备 坏账准备计提比例如下 应收款项账龄 坏账准备计提比例 % 一年以内 含一年 5 一至二年 10 二至三年 20 三至五年 50 五年以上 100 关联企业应收款项不计提坏账准备 八 存货核算方法 1 存货的分类 公司存货包括 库存商品 原材料 在产品 低值易耗品 包装物 发出商 品等 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 29 2 存货计价方法 公司存货取得时按实际成本记账 存货发出采用加权平均法计价 3 存货的盘存制度 公司存货盘存制度实行 永续盘存制 4 低值易耗品的摊销方法 公司低值易耗品采用 五五摊销法 摊销 5 存货跌价准备的确认标准 计提方法 存货如遭受毁损 全部或部分陈旧及销售价格明显低于成本时 对存货成本 不可收回部分提取存货跌价准备 存货跌价准备依据单项存货的成本高于其可变现净值的差额提取 九 长期投资核算方法 1 长期股权投资计价及收益确认方法 1 长期股权投资计价 公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资 长期股权投资按投资时实 际支付的价款入账 2 长期股权投资收益确认方法 公司对被投资单位无控制 无共同控制或无重大影响的 长期股权投资采用 成本法核算 公司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的 长期股权投 资采用权益法核算 3 长期股权投资差额摊销方法 合同规定投资期限的 按投资期限摊销 没有规定投资期限的 均按 10 年期限平均摊销 2 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对于有市价的长期投资出现以下迹象的 应计提减值准备 a 市价持续 2 年低于账面价值 b 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上 c 被投资单位当年发 生严重亏损 d 被投资单位持续 2 年发生亏损 e 被投资单位进行清理整顿 清算或者出现其他不能持续经营的迹象 对于无市价的长期投资 出现下列迹象的 应计提长期投资减值准备 a 政治或法律环境出现重大变化 可能导致被投资单位出现巨额亏损 b 被投资 单位所供应的商品或提供的劳务不能适应市场需求的变化 从而导致被投资单位 财务状况发生严重恶化 c 被投资单位已失去竞争能力 从而导致财务状况发 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 30 生严重恶化 如进行清理整顿 清算等 d 有证据表明该项投资实质上已经不 能再给企业带来经济利益的其他情形 公司于年末对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的 应当计提长期投资减值 准备 十 固定资产 折旧及减值准备 1 固定资产标准 固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以 及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产 经营主要设备的 物品 单位价值在 2000 元以上 并且使用期限超过 2 年的 也作为固定资产 2 固定资产计价方法 本公司固定资产按取得时的成本作为入账的价值 取得时的成本包括买价 进口关税 运输和保险等相关费用 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所 必要的支出 3 固定资产分类及折旧方法 公司固定资产折旧采用平均年限法计算 根据固定资产类别 预计使用期限 和预计净残值 确定其折旧率如下 固定资产类别 预计使用期限 预计净残值率 % 年折旧率 % 房屋及建筑物 30 4 3.2 通用设备 10 4 9.6 专用设备 10 4 9.6 运输设备 6 4 16 其他 6 4 16 4 固定资产减值准备的确认标准 计提方法 公司期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因 导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产 减值准备 固定资产减值准备按单项固定资产账面价值高于未来可收回金额的差额提 取 公司对存在下列情况之一的固定资产 则全额计提减值准备 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 31 1 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定 资产 2 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 3 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 4 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 5 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 十一 在建工程 1 在建工程结转为固定资产的时点 在建工程核算公司进行基建工程 安装工程 技术改造工程 大修理工程等发 生的实际支出 包括需要安装设备的价值 达到预定可使用状态前发生的借款费用 在满足利息资本化的条件下计入工程成本 工程达到预定可使用状态后发生的借款 费用以及按规定不能予以资本化的借款费用则计入当期财务费用 在建工程于达到预定可使用状态时 根据工程预算 造价或者工程实际成本 等结转固定资产 2 在建工程减值准备的确认标准 计提方法 公司在期末对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了 减值 应计提减值准备 在建工程减值准备按单项在建工程账面价值高于未来可收回金额的差额提 取 十二 无形资产计价和摊销方法 1 无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价 投资者投入的无形资产按投资 各方确认的价值作为入账价值 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按 依法取得时发生的注册费 聘请律师等费用作为无形资产的实际成本 2 无形资产摊销方法 摊销期限 无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如 预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资 产的摊销年限按如下原则确定 1 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不应超过合 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 32 同规定的受益年限 2 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不应超过法 律规定的有效年限 3 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不应超过 受益年限和有效年限二者之中较短者 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不应超 过 10 年 3 无形资产减值准备的确认标准 计提方法 公司于年末对无形资产的账面价值进行检查 对预计可收回金额低于其账面 价值的计提减值准备 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于未来可收回金额的差额提 取 十三 长期待摊费用的摊销方法 企业筹建期间发生的费用应当在开始生产经营的当月起一次计入开始生产 经营当月的损益 烟台养马岛哈慈贵宾酒厂租用山东省烟台市牟平区养马岛海水养殖场租金 按租赁期五十年平均摊销 哈慈股份固安健康产业公司中华预防医学会推荐认定费 按认定期三年平均 摊销 十四 其他长期负债转销方法 公司受让哈慈集团公司控股 95%的原固安县哈慈 V26 健康产品有限责任公司 现为本公司分公司 哈慈股份固安健康产业公司 全部股权 实际支付股权投 资转让价款与该公司净资产之差 形成负商誉 根据公司董事会决议 负商誉按五年期限平均转销 十五 收入确认方法 1 销售商品的收入 在下列条件均能满足时予以确认 1 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 2 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出 的商品实施控制 3 与交易相关的经济利益能够流入公司 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 33 4 相关的收入和成本能够可靠地计量 2 提供劳务的收入 在下列条件均能满足时予以确认 1 劳务总收入和总成本能够可靠地计量 2 与交易相关的经济利益能够流入公司 3 劳务的完成程度能够可靠地确定 3 让渡资产使用权等日常活动的收入 包括利息和使用权收入 在下列条 件均能满足时予以确认 1 与交易相关的经济利益能够流入公司 2 收入的金额能够可靠地计量 十六 所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 十七 会计政策 会计估计变更的影响 公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新 企业会计制度 改变以下会计政策 1 开办费原按五年期限摊销 现改为在开始生产经营的当月起一次计入 开始生产经营当月的损益 2 期末固定资产原按账面净值计价 现改为按固定资产净值与可收回金 额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 3 期末在建工程原按账面价值计价 现改为在建工程账面价值与可收回 金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 4 期末无形资产原按账面价值计价 现改为按无形资产账面价值与可收 回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 上述第 2 4 项会计政策变更已采用追溯调整法 调整了比较资产负债表期 初留存收益及相关项目以及比较利润表相关项目上年数 上述会计政策变更的累 积影响数为 5,788,094.29 元 其中 因计提固定资产减值准备累积影响数为 1,788,094.29 元 计提无形资产减值准备累积影响数为 4,000,000.00 元 该会 计政策变更 调减了 2000 年度净利润 5,788,094.29 元 相应调减盈余公积 868,214.14 元 调减年初未分配利润 4,919,880.15 元 会计政策变更对报告期利润影响如下 开办费一次摊销计入当期损益 2,391,910.17 元 计提固定资产减值准备 714,305.04 元 计提无形资产减值准 备 5,000,000.00 元 上述会计政策变更使利润总额减少 8,106,215.21 元 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 34 本报告期未发生会计估计变更 十八 编制合并会计报表时合并范围的确定原则及所采用的会计方法 1 合并范围的确定原则 1 母公司拥有其过半数以上 不包括半数 权益性资本的被投资企业 包括 a 直接拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业 b 间接拥有其过半 数以上权益性资本的被投资企业 c 直接和间接方式拥有其过半数以上权益性 资本的被投资企业 2 其他被母公司所控制的被投资企业 母公司对于被投资企业虽然不持 有其过半数以上的权益性资本 但母公司与被投资企业之间有下列情况之一的 应当将该被投资企业作为母公司的子公司 纳入合并会计报表的合并范围 a 通过与该被投资公司的其他投资者之间的协议 持有该被投资公司半数以上表决 权 b 根据章程或协议 有权控制企业的财务和经营政策 c 有权任免董事会 等类似权力机构的多数成员 d 在董事会或类似权力机构会议上有半数以上投 票权 报告期新纳入本公司合并范围的有本年度新设立的黑龙江哈慈儿童药业有 限公司 哈慈望奎绿色实业有限公司 黑龙江哈慈药业有限公司 上海哈慈大药 房有限公司等四个子公司 2 编制方法 公司合并会计报表根据财政部关于 合并会计报表暂行规定 的要求 以本 公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据 在抵销公司内 部重大交易 资金往来 债权债务等交易事项的基础上进行编制 在编制合并会计报表时 少数股东权益根据本公司所属子公司所有者权益减 去本公司应享有份额的余额计算确定 少数股东损益根据本公司所属子公司本年 损益减去本公司应享有份额的余额计算确定 3 子公司与母公司采用的会计政策一致 三 税项 增值税 公司按营业收入 17%或 13%的税率计算当期销项税额 并按销项税额扣除允 许在当期抵扣的进项税额后的余额计算应缴纳增值税 消费税 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 35 以应税产品 酒类 销售收入的 10%计征消费税 3 营业税 按应税收入的 5%计缴营业税 4 城市维护建设税和教育费附加 公司以应交增值税 消费税以及营业税税额等为基数 按纳税人所在地规定 的税率分别计缴城市维护建设税和教育费附加 5 企业所得税 根据财税字[1994]001 号 关于企业所得税若干优惠政策的通知 规定 国 务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业减按 15%的税率征收所得 税 以及哈地税函字[1994]13 号文 开发区内企业从被认定之日起免征所得税 三年 免征期满后经批准再给予减半三年的优惠 此后按 15%的税率征收所得税 的规定 公司作为国务院批准的高新技术产业开发区 哈尔滨高新技术产业开发 区 94 年新办企业 享受上述税收优惠 公司总部及哈尔滨分公司 本年度按 15%的所得税税率缴纳所得税 哈慈双鸭山制药厂 自生产经营之日起 1999 年 享受前三年免征企业所 得税 后二年减半征收所得税的税收优惠政策 哈慈股份固安健康产业公司 根据国家安置下岗 失业职工的有关规定 经 主管税务机关确认 自生产经营之日起 1999 年 免征企业所得税三年 黑龙江哈慈儿童药业公司 根据国家安置下岗 失业职工的有关规定 经主 管税务机关确认 自 2000 年 12 月份起享受减免企业所得税三年的优惠政策 望奎哈慈医药有限责任公司 根据国家安置下岗 失业职工的有关规定 经 主管税务机关确认 从 2001 年 3 月份起享受减免企业所得税三年的优惠政策 哈慈望奎绿色实业有限公司 根据望奎县政府望发[1999]13 号关于印发 哈 慈股份有限公司投资项目的优惠政策 的通知 自 1999 年 12 月份起对于应缴的 所得税 由税务部门征收 财政部门按比例返还 上海哈慈大药房有限公司 经上海市虹口区国税局 2001 沪虹税政 471 号文批准 自 2001 年 7 月起至 2002 年 6 月止 免征企业所得税 除以上公司外 其他公司执行 33%所得税税率 四 控股子公司及合营企业 1 黑龙江哈慈儿童药业公司 系控股子公司 主营片剂 颗粒剂等药品的 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 36 生 产 销 售 注 册 资 本 为 人 民 币 55,000,000.00 元 本 公 司 实 际 投 资 额 54,320,000.00 元 占注册资本的 98.76% 2 哈慈望奎绿色实业有限公司 系控股子公司 主营饲料生产加工销售 粮油生产加工销售 畜禽繁殖 屠宰加工销售 饮料 白酒生产销售 注册资本 为人民币 104,000,000.00 元 本公司实际投资额 102,181,400.00 元 占注册资 本的 98.25% 3 黑龙江哈慈医药有限公司 系控股子公司 主营化学药制剂 中成药 抗生素 生化药品的批发 注册资本为人民币 500,000.00 元 本公司实际投资 325,000.00 元 占注册资本的 65% 4 上海哈慈大药房有限公司 系控股子公司 主营中成药 化学药制剂 抗生素 生化药品 生物制品的零售 注册资本为人民币 1,000,000.00 元 本 公司实际投资 900,000.00 元 占注册资本的 90% 五 会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 159,510.57 353,569.37 银行存款 646,912,694.68 93,430,998.63 其他货币资金 3,927,705.72 30,765,000.00 合 计 650,999,910.97 124,549,568.00 货币资金增加主要是由于配股资金到位及短期借款增加所致 2 短期投资及短期投资跌价准备 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 21,581,759.48 7,234,731.87 21,375,362.30 1,055,971.33 报表日股票市价总额 14,372,551.85 元 资料来源于上海 深圳证券交易所 2001 年 12 月 31 日 A 股股票收盘价 该项投资不存在变现的重大限制 3 应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 250,000.00 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 37 4 应收账款及坏账准备 1 账龄分析 期末数 期初数 账龄 计提比例% 金额 构成% 坏账准备 金额 构成% 坏账准备 1年以内 5 197,267,684.42 81.90 2,490,839.70 151,896,033.90 95.73 1,281,647.31 1 2年 10 36,819,117.61 15.28 1,772,777.46 4,415,607.91 2.78 441,560.79 2 3年 20 4,637,600.11 1.93 927,520.02 627,511.74 0.40 125,502.35 3 5年 50 1,564,948.92 0.65 318,050.50 1,729,194.39 1.09 658,169.15 5年以上 100 567,002.01 0.24 567,002.01 合计 240,856,353.07 100.00 6,076,189.69 158,668,347.94 100.00 2,506,879.60 2 应收账款前五名金额合计为 94,561,004.49 元 占应收账款的 39.26% 本账户中持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东 哈慈集团有限公司的应 收账款为 40,188,869.98 元 是对哈慈集团有限公司各分公司销售货物而形成的 款项 3 公司对应收账款超过三年以上的 计提坏账准备比例较大 40%以上 主要是超过三年的应收账款 其可收回性大大降低 为谨慎起见 计提比例较大 应收账款增加主要是新增保健食品康复快 普药等全面推向市场铺货 部分 销货款尚未收回 导致本年应收账款增加 5 其他应收款及坏账准备 期末数 期初数 账龄 计提比例% 金额 构成% 坏账准备 金额 构成% 坏账准备 1年以内 5 13,075,171.01 58.35 144,936.12 25,761,197.27 81.67 962,524.30 1 2年 10 3,701,606.30 16.52 353,340.87 4,324,385.23 13.71 432,438.52 2 3年 20 964,386.69 4.30 192,877.34 1,052,498.28 3.34 210,499.66 3 5年 50 4,449,741.16 19.86 2,236,083.25 404,930.23 1.28 204,864.05 5年以上 100 216,943.20 0.97 194,517.87 合计 22,407,848.36 100.00 3,121,755.45 31,543,011.01 100.00 1,810,326.53 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 38 注 1 其他应收款期末无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东 单位的欠款 2 其他应收款前五名金额合计为 14,503,567.20 元 占其他应收款的 64.73% 6 预付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 8,177,820.22 34.75 51,074,550.12 86.84 1 2年 9,758,273.51 41.46 6,952,644.95 11.82 2 3年 5,599,709.62 23.79 409,996.00 0.70 3年以上 375,990.00 0.64 合 计 23,535,803.35 100.00 58,813,181.07 100.00 注 1 一年以上预付账款未收回的原因是预付材料款 对方尚未发货 2 本账户中预付持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东 哈 慈集团有限公司余额为 255,000.00 元 7 存货及存货跌价准备 金额 跌价准备 项 目 期末数 期初数 期末数 期初数 增减额 原材料 22,770,497.59 36,680,815.67 1,868,134.19 266.00 1,867,868.19 在产品 1,278,982.04 5,938,116.56 库存商品 35,579,313.28 75,030,413.39 780,659.26 11,601.20 769,058.06 低值易耗品 3,400,580.16 3,394,184.66 包装物 7,647,460.18 8,259,304.65 1,010,408.10 277,325.93 733,082.17 发出商品 2,015,231.80 合 计 70,676,833.25 131,318,066.73 3,659,201.55 289,193.13 3,370,008.42 可变现净值的确定依据主要是市场销售价格 8 待摊费用 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 39 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 结存原因 康复快检验费 1,000,000.00 1,000,000.00 未 投 产 新 产 品 开发费 61,046.43 61,046.43 尚未生产经营 装修费 29,000.00 499,404.43 411,847.37 116,557.06 按租赁期应于下年摊销 租赁费 250,000.00 546,480.00 511,480.00 285,000.00 预付 2002 年租赁费 其他 48,201.50 41,960.00 61,391.51 28,769.99 合 计 1,388,247.93 1,087,844.43 1,984,718.88 491,373.48 9 长期股权投资 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 1,049,300.00 1,049,300.00 1 长期股权投资 股票投资 被投资单位名称 股份名称 股票数量 占被投资公司注 册资本的比例 投资金额 减值准备 哈尔滨第一百货商店 股份有限公司 法人股 50,000 0.5% 90,000.00 哈尔滨百货大楼股份 有限公司 法人股 20,000 0.2% 36,000.00 黑龙江金国城旅游股 份有限公司 法人股 600,000 1.2% 600,000.00 合 计 670,000 726,000.00 2 长期股权投资 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 初始投资额 占被投资单位 注册资本比例 期末数 减值准备 哈尔滨市商业银行动兴支行 无 323,300.00 2.30% 323,300.00 10 固定资产及累计折旧 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 40 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 214,733,922.09 62,604,164.14 787,815.29 276,550,270.94 通用设备 21,422,339.34 2,817,977.54 265,094.97 23,975,221.91 专用设备 24,897,595.06 16,834,357.61 2,120,286.20 39,611,666.47 运输设备 10,610,808.42 650,357.00 113,235.67 11,147,929.75 其他 8,126,247.36 2,397,070.58 74,799.91 10,448,518.03 合计 279,790,912.27 85,303,926.87 3,361,232.04 361,733,607.10 累计折旧 房屋及建筑物 24,927,100.61 8,426,097.17 2,015,074.78 31,338,123.00 通用设备 4,971,986.63 468,119.06 46,294.32 5,393,811.37 专用设备 4,177,428.20 1,524,772.88 198,705.65 5,503,495.43 运输设备 5,008,699.89 1,299,174.94 113,235.67 6,194,639.16 其他 3,857,043.18 1,295,753.59 33,071.15 5,119,725.62 合计 42,942,258.51 13,013,917.64 2,406,381.57 53,549,794.58 固定资产净值 236,848,653.76 308,183,812.52 固定资产减值准备 房屋及建筑物 20,373.87 7,243.00 27,616.87 通用设备 162,144.03 159,515.97 321,660.00 专用设备 1,024,955.14 162,628.97 1,187,584.11 运输设备 172,245.54 17,008.36 189,253.90 其他 408,375.71 367,908.74 776,284.45 合计 1,788,094.29 714,305.04 2,502,399.33 固定资产净额 235,060,559.47 305,681,413.19 注 1 本期在建工程转入固定资产 48,239,958.21 元 2 本期以房地产办理抵押借款 获得 39,000,000.00 元额度的借款 11 在建工程 工程项目名称 预算数 (千元) 期初数 本期增加 本期转入固定 资产 其他减少 期末数 资金来源 工程投入占 预算比例 (%) 磁系列保健产品 30,000 22,044,913.14 6,691,285.46 25,159,382.70 622,500.00 2,954,315.90 募股资金 133.45 20万吨全价饲料 及配套工程 49,730 10,851,309.72 10,851,309.72 募股资金 113.18 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 41 办公楼装修 1,172,138.40 1,172,138.40 其他 热水供热工程 761,824.98 761,824.98 其他 种猪厂工程 17,000 10,089,287.62 509,574.38 10,089,287.62 509,574.38 其他 85.75 双鸭山药厂设备 更新改造 100,830.00 453,221.00 554,051.00 其他 儿童药业设备更 新改造 229,491.47 6,000.00 235,491.47 其他 双鸭山药厂厂房 设计费 80,000.00 80,000.00 其他 双鸭山药厂其他 工程 178,297.30 178,297.30 其他 合 计 45,249,795.33 7,918,378.14 48,239,958.21 622,500.00 4,305,715.26 本期在建工程无利息资本化金额 12 无形资产及无形资产减值准备 1 无形资产 类 别 取得 方式 原值 期初数 本期增加 本期 转出 本期摊销 期末数 剩余摊销 期限 总部土地使用权 出让 726,500.00 636,898.55 14,529.88 622,368.67 42年10个 月 总部土地使用权 出让 220,000.00 206,799.88 4,400.12 202,399.76 46年 阿城土地使用权 出让 289,800.00 260,820.00 5,796.00 255,024.00 44年 山东土使用权 出让 530,000.00 474,457.00 10,524.00 463,933.00 44年1个月 固安土地使用权 出让 3,647,284.29 3,464,920.29 72,945.60 3,391,974.69 46年6个月 双鸭山土地使用权 出让 3,000,000.00 2,965,000.00 60,000.00 2,905,000.00 48年5个月 儿童药业土地使用权 出让 3,046,371.27 3,046,371.27 60,927.45 2,985,443.82 49年 双鸭山非专利技术 购入 102,000.00 89,856.67 14,571.36 75,285.31 5年2个月 双鸭山非专利技术 购入 300,000.00 227,500.01 32,499.96 195,000.05 5年7个月 儿童药业非专利技术 兼并 31,474,300.00 31,474,300.00 3,147,429.96 28,326,870.04 9年 V26经销权 购入 42,824,360.60 36,655,402.00 2,854,956.00 33,800,446.00 11年10个 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 42 月 南京分公司土地使用权 出让 16,713,062.60 16,713,062.60 222,840.80 16,490,221.80 49年4个月 哈尔滨分公司财务软件 购入 500,000.00 500,000.00 45,833.37 454,166.63 9年1个月 合计 103,373,678.76 79,502,325.67 17,213,062.60 6,547,254.50 90,168,133.77 2 无形资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 V26特许经营权 4,000,000.00 4,000,000.00 8,000,000.00 盈利能力下降 药品生产批准文号 1,000,000.00 1,000,000.00 中药健字号将取消 合 计 4,000,000.00 5,000,000.00 9,000,000.00 13 长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 租赁费 9,000,000.00 8,370,000.00 180,000.00 810,000.00 8,190,000.00 45年6个月 中华预防医学 会推荐认定费 1,800,000.00 600,000.00 600,000.00 1,800,000.00 _ 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 望奎绿色实业公司 开办费 3,252,237.44 3,252,237.44 _ _ 南京分公司开办费 1,541,377.81 5,492,545.94 _ _ 7,033,923.75 尚未开业 固安健康产业公司 开办费 387,764.45 387,764.45 _ _ 合 计 10,800,000.00 14,151,379.70 5,492,545.94 4,420,001.89 2,610,000.00 15,223,923.75 14 短期借款 借款类别 期末数 期初数 备 注 抵押借款 39,000,000.00 - 担保借款 263,400,000.00 140,900,000.00 合 计 302,400,000.00 140,900,000.00 短期借款增加主要是为解决流动资金紧张而借入的 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 43 15 应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,000,000.00 16 应付账款 期末数 期初数 12,367,741.14 16,127,753.28 1 应付账款中无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的 款项 2 无账龄超过 3 年的大额应付账款 17 预收账款 期末数 期初数 36,301,427.11 10,215,610.09 1 预收账款中无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的 款项 2 账龄超过 1 年的预收账款共计 3,982,835.61 元 主要是尚未给客户发 货未能转账的款项 3 预收账款期末余额中有 23,420,229.13 元已于期后退款 18 其他应付款 期末数 期初数 11,404,287.57 11,760,525.14 1 其他应付款中无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位 的款项 2 无账龄超过三年的金额较大的其他应付款 19 应交税金 税 项 税率 期末数 期初数 应交增值税 17% 13% 31,610,597.72 20,325,108.84 应交营业税 5% 20,200.00 22,250.00 应交城建税 5% 7% 1,614,742.17 522,951.52 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 44 应交房产税 1.2% 217,857.97 129,339.78 应交所得税 15% 2,232,985.95 638,257.42 应交个人所得税 5,332,979.61 6,991,454.22 应交土地使用税 473,623.91 合 计 41,502,987.33 28,629,361.78 各分公司异地独立纳税 所执行的所得税税率分别为 哈尔滨分公司 本年度按 15%的所得税税率缴纳所得税 哈慈双鸭山制药厂 本年度免征企业所得税 哈慈股份固安健康产业公司 本年度免征企业所得税 烟台养马岛哈慈贵宾酒厂 本年度所得税税率为 33% 阿城食品厂 本年度所得税税率为 33% 20 其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 956,739.37 348,862.13 应缴增值税 营业税的3 4% 防洪保安费 82,575.27 7,064.37 哈分公司主营收入的0.1% 合计 1,039,314.64 355,926.50 21 预提费用 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 广告费 12,759,334.00 电费 135,757.02 88,608.32 12月预提尚未支付的电费 利息支出 300,000.00 年末补计利息 合 计 435,757.02 12,847,942.32 22 其他长期负债 项目 期末数 期初数 v26负商誉 1,227,582.49 1,660,846.93 23 股本 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 45 本次变动增减 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 177,576,000 177,576,000 其中 国家持有股份 177,576,000 177,576,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 - 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 177,576,000 177,576,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 123,760,000 37,128,128 37,128,128 160,888,128 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 123,760,000 160,888,128 三 股份总数 301,336,000 338,464,128 24 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 156,287,800.00 246,103,070.00 402,390,870.00 接受现金捐赠 500.00 500.00 股权投资准备 103.43 103.43 拨款转入 - 其他资本公积 70,610.78 70,610.78 合 计 156,358,910.78 246,103,173.43 402,462,084.21 资本公积增加主要是由于本年配股产生的股本溢价 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 46 25 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 45,158,822.57 3,774,498.94 48,933,321.51 公益金 22,579,411.42 1,887,249.47 24,466,660.89 任意盈余公积 17,806,373.68 17,806,373.68 合 计 85,544,607.67 5,661,748.41 91,206,356.08 26 未分配利润 项 目 本年数 上年数 年初未分配利润 120,342,531.45 80,172,860.30 加 本年度净利润 34,678,684.20 53,046,530.95 加 本年度净利润调增 减 数 -5,788,094.29 加 年初未分配利润调增 减 数 减 提取法定盈余公积 3,774,498.94 4,725,843.67 提取法定公益金 1,887,249.47 2,362,921.84 提取任意盈余公积 已分配普通股股利 年末未分配利润 149,359,467.24 120,342,531.45 27 主营业务收入 业务分部报表 单位 元 项 目 2001年 2000年 1999年 医疗器械 103,839,586.65 69,319,582.33 161,506,672.48 药品 81,399,784.60 183,778,193.08 16,261,595.26 保健食品 68,617,692.35 142,425,128.74 30,462,748.00 其他 148,780.00 13,486.20 合 计 254,005,843.60 395,522,904.15 208,244,501.94 地区分部报表 单位 元 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 47 销售地区 2001年 2000年 1999年 东北地区 4,620,614.23 48,591,253.79 27,338,020.92 华北地区 11,831,090.13 101,019,146.68 60,398,305.84 华东地区 202,638,326.95 121,321,829.29 48,684,191.52 华南地区 3,419,756.81 47,340,875.12 28,699,529.54 华中地区 620,621.77 19,450,756.62 10,399,030.87 西南地区 30,029,765.30 41,626,654.40 19,928,264.13 西北地区 845,668.41 16,172,388.25 12,797,159.12 合计 254,005,843.60 395,522,904.15 208,244,501.94 本年实现主营业务收入 254,005,843.60 元 比去年下降 35.78% 主要是由 于国家医药政策变化 公司下半年推出的百药上市销售受到影响 导致医药产品 主营业务收入下降 以及 V26 减肥沙琪市场竞争激烈导致保健食品主营业务收入 下降 前五名客户销售收入合计为 219,409,985.89 元 占全部销售收入的 86.38 % 28 主营业务成本 业务分部报表 单位 元 项 目 2001 2000 1999 医疗器械 44,540,356.46 37,126,133.89 81,804,778.52 药品 22,105,949.98 23,629,236.53 4,288,691.09 保健食品 24,355,317.74 45,700,846.60 12,658,015.86 其他 223,251.66 22,467.00 合 计 91,224,875.84 106,456,217.02 98,773,952.47 地区分部报表 单位 元 销售地区 2001年 2000年 1999年 东北地区 2,972,472.53 14,742,473.05 12,661,581.96 华北地区 5,441,160.45 27,555,012.31 28,871,740.30 华东地区 71,889,512.38 32,004,976.44 23,442,902.59 华南地区 1,657,226.71 12,154,017.16 13,916,034.82 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 48 华中地区 456,865.12 4,697,852.97 4,938,514.88 西南地区 8,082,442.29 11,071,415.26 9,136,946.53 西北地区 725,196.36 4,230,469.83 5,806,231.39 合计 91,224,875.84 106,456,217.02 98,773,952.47 29 主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 城建税 2,258,520.29 2,966,671.08 教育费附加 1,376,261.16 1,859,220.05 合 计 3,634,781.45 4,825,891.13 30 财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 13,819,257.07 2,457,405.64 减 利息收入 634,459.96 762,576.52 其他 29,570.90 38,023.38 合 计 13,214,368.01 1,732,852.50 31 投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -5,749,442.74 9,664,035.54 股权投资差额摊销 1,894,507.70 合 计 -3,854,935.04 9,664,035.54 投资收益的汇回不存在重大限制 32 补贴收入 项 目 本年数 上年数 依据 固安健康产业公司增值税地方留成返还 362,963.00 双鸭山制药厂增值税地方留成返还 844,694.00 哈尔滨分公司出口商品补贴 1,436.00 4,720.00 哈尔滨市财政局返款凭证 合 计 1,436.00 1,212,377.00 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 49 33 营业外支出 项目 本年数 上年数 无形资产减值准备 5,000,000.00 4,000,000.00 固定资产减值准备 714,305.04 1,788,094.29 其他 707,956.30 1,033,307.51 合计 6,422,261.34 6,821,401.80 34 营业费用 本年数 上年数 44,262,375.04 216,631,976.56 营业费用降低主要是由于广告费支出较上年大幅下降 35 管理费用 本年数 上年数 52,497,371.39 25,205,721.05 管理费用增加主要是由于开办费摊销 计提坏账准备及存货跌价准备增加 以及新设子公司增加管理费用所致 36 其他与经营活动有关的现金流量 1 收到的其他与经营活动有关的现金流量主要是收回往来款项 2 支付的其他与经营活动有关的现金流量主要是支付广告费 差旅费等 费用 六 母公司会计报表注释 1 应收账款及坏账准备 1 账龄分析 期末数 期初数 账龄 计提比例% 金额 构成% 坏账准备 金额 构成% 坏账准备 1年以内 5 165,912,084.88 79.60 1,154,710.30 151,896,033.90 95.73 1,281,647.31 1 2年 10 35,764,177.21 17.16 1,754,567.22 4,415,607.91 2.78 441,560.79 2 3年 20 4,637,600.11 2.22 927,520.02 627,511.74 0.40 125,502.35 3 5年 50 1,564,948.92 0.75 318,050.50 1,729,194.39 1.09 658,169.15 5年以上 100 567,002.01 0.27 567,002.01 合计 208,445,813.13 100.00 4,721,850.05 158,668,347.94 100.00 2,506,879.60 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 50 应收账款前五名金额合计为 92,868,802.39 元 占应收账款的 44.55% 本账户中持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东 哈慈集团有限公司的应 收账款为 38,496,667.88 元 是对哈慈集团有限公司各分公司销售货物而形成的 款项 2 公司对应收账款超过三年以上的 计提坏账准备比例较大 40%以上 主要是超过三年的应收账款 其可收回性大大降低 为谨慎起见 计提比例较大 3 应收账款增加主要是新增保健食品康复快 普药等全面推向市场铺货 部分销货款尚未收回 导致本年应收账款增加 2 其他应收款及坏账准备 期末数 期初数 账龄 计提比 例% 金额 构成% 坏账准备 金额 构成% 坏账准备 1年以内 5 50,962,600.46 84.82 122,651.44 25,761,197.27 81.67 962,524.30 1 2年 10 3,701,606.30 6.16 353,340.87 4,324,385.23 13.71 432,438.52 2 3年 20 751,315.25 1.25 150,263.05 1,052,498.28 3.34 210,499.66 3 5年 50 4,449,741.16 7.41 2,236,083.25 404,930.23 1.28 204,864.05 5年以上 100 216,943.20 0.36 194,517.87 合计 60,082,206.37 100.00 3,056,856.48 31,543,011.01 100.00 1,810,326.53 注 1 其他应收款期末无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东 单位的欠款 2 其他应收款前五名金额合计为 47,842,282.27 元 占其他应收款的 79.63% 3 长期投资 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 130,456,755.35 1,049,300.0 0 1 长期股权投资 股票投资 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 51 被投资单位名称 股份名称 股票数量 占被投资公司注 册资本的比例 投资金额 减值 准备 哈尔滨第一百货商店股份有限公司 法人股 50,000 0.5% 90,000.00 哈尔滨百货大楼股份有限公司 法人股 20,000 0.2% 36,000.00 黑龙江金国城旅游股份有限公司 法人股 600,000 1.2% 600,000.00 合 计 670,000 726,000.00 2 长期股权投资 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资公司注 册资本的比例 减值准备 哈尔滨市商业银行动兴支行 无 323,300.00 2.3% 3 长期股权投资 对子公司投资 被投资单位 投资 比例% 初始投资额 股权投资差额 损益调整 股权投 资准备 余额 黑龙江哈慈儿童药业公司 98.76 54,320,000.00 1,459,157.93 103.43 55,779,261.36 哈慈望奎绿色实业有限公司 98.25 102,181,400.00 -23,365,594.98 -6,228,217.84 72,587,587.18 上海大药房有限责任公司 90% 900,000.00 -522,154.82 377,845.18 黑龙江哈慈医药有限公司 65% 325,000.00 -295,391.78 29,608.22 望奎哈慈医药有限责任公司 30% 210,000.00 423,153.41 633,153.41 合 计 157,936,400.00 -23,365,594.98 -5,163,453.10 103.43 129,407,455.35 4 长期股权投资 股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 哈慈望奎绿色实 业有限公司 25,260,102.68 对子公司以实物 资产等投资形成 10年 1,894,507.70 23,365,594.98 3 主营业务收入 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 52 业务分部报表 单位 元 项 目 2001年 2000年 1999年 医疗器械 100,028,211.12 69,319,582.33 161,506,672.48 药品 52,829,882.11 183,778,193.08 16,261,595.26 保健食品 68,617,692.35 142,425,128.74 30,462,748.00 其他 148,780.00 13,486.20 合 计 221,624,565.58 395,522,904.15 208,244,501.94 地区分部报表 单位 元 销售地区 2001年 2000年 1999年 东北地区 2,958,738.15 48,591,253.79 27,338,020.92 华北地区 10,718,423.19 101,019,146.68 60,398,305.84 华东地区 180,776,611.04 121,321,829.29 48,684,191.52 华南地区 5,191,680.07 47,340,875.12 28,699,529.54 华中地区 1,387,732.28 19,450,756.62 10,399,030.87 西南地区 19,447,315.42 41,626,654.40 19,928,264.13 西北地区 1,144,065.43 16,172,388.25 12,797,159.12 合 计 221,624,565.58 395,522,904.15 208,244,501.94 本年实现主营业务收入较去年下降 43.97% 主要是由于国家医药政策变化 公司下半年推出的百药上市销售受到影响 导致医药产品主营业务收入下降 以 及 V26 减肥沙琪市场竞争激烈导致保健食品主营业务收入下降 前五名客户销售收入合计为 188,651,579.55 元 占收入的 85.12% 5 主营业务成本 业务分部报表 单位 元 项 目 2001年 2000年 1999年 医疗器械 41,205,489.43 37,126,133.89 81,804,778.52 药品 14,446,157.44 23,629,236.53 4,288,691.09 保健食品 24,355,317.74 45,700,846.60 12,658,015.86 其他 223,251.66 22,467.00 合 计 80,230,216.27 106,456,217.02 98,773,952.47 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 53 地区分部报表 单位 元 销售地区 2001年 2000年 1999年 东北地区 1,424,282.42 14,742,473.05 12,661,581.96 华北地区 4,529,148.57 27,555,012.31 28,871,740.30 华东地区 65,957,441.60 32,004,976.44 23,442,902.59 华南地区 2,020,610.82 12,154,017.16 13,916,034.82 华中地区 542,333.49 4,697,852.97 4,938,514.88 西南地区 5,289,510.00 11,071,415.26 9,136,946.53 西北地区 466,889.37 4,230,469.83 5,806,231.39 合 计 80,230,216.27 106,456,217.02 98,773,952.47 6 投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -5,749,442.74 9,664,035.54 股权投资差额摊销 1,894,507.70 对子公司投资收益 -5,163,453.10 合 计 -9,018,388.14 9,664,035.54 本年度投资收益减少 主要是是由于计提短期投资跌价准备及对子公司的投 资损失 七 关联方关系及其交易 一 存在控制关系的关联方情况 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 哈慈集团有限公司 哈尔滨市动力区 通乡街 169 号 医疗器械 贸易 药品制 造 建安工程 控股母公司 有限责任公司 郭子鉴 黑龙江哈慈儿童 药业有限公司 黑龙江省望奎县 哈慈路 99 号 主营片剂 颗粒剂等药 品的生产销售 子公司 有限责任公司 郭立文 哈慈望奎绿色实 业有限公司 黑龙江省望奎县 制药厂西侧 饲料生产加工销售 粮 油生产加工销售等 子公司 有限责任公司 郭立文 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 54 黑龙江哈慈医药 有限公司 哈尔滨市动力区 通乡街 169 号 化学药制剂 中成药等 药品的批发 子公司 有限责任公司 郭立文 上海哈慈大药房有 限责任公司 上海市临平北路 8 号 中成药 化学药制剂 抗生素 生化药品 生 物制品的零售 子公司 有限责任公司 郭立文 望奎哈慈医药有 限责任公司 黑龙江省望奎县 哈慈路 99 号 化学药制剂 中成药等 药品的批发 零售 孙公司 有限责任公司 郭立文 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位 元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 哈慈集团有限公司 177,580,000.00 177,580,000.00 黑龙江哈慈儿童药 业有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00 哈慈望奎绿色实业 有限公司 104,000,000.00 104,000,000.00 黑龙江哈慈医药有 限公司 500,000.00 500,000.00 上海哈慈大药房有 限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 望奎哈慈医药有限 责任公司 700,000.00 700,000.00 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位 千元 年初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 哈慈集团有限公司 177,576 58.93 15,000 4.43 162,576 48.03 二 不存在控制关系的关联方情况 序号 企 业 名 称 与本公司关系 1 上海哈慈健康产品有限责任公司 同一母公司 同一董事长 2 北京哈磁商贸有限责任公司 同一母公司 3 哈慈集团公司杭州销售公司 同一母公司 4 吉林省哈慈贸易公司 同一母公司 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 55 5 哈慈集团公司广东销售公司 同一母公司 6 哈慈集团公司天津销售公司 同一母公司 7 哈慈集团公司石家庄销售公司 同一母公司 8 哈慈集团公司沈阳经销部 同一母公司 9 河南哈慈实业有限责任公司 同一母公司 同一董事长 10 江西哈慈实业有限公司 同一母公司 同一董事长 11 海口哈慈贸易有限公司 同一母公司 同一董事长 12 哈尔滨磁化器厂大连经销部 同一母公司 同一董事长 13 哈尔滨磁化器厂贵阳经营部 同一母公司 14 乌鲁木齐哈慈销售中心 同一母公司 15 深圳市哈慈投资发展有限公司 同一母公司 同一董事长 16 上海哈慈国际贸易有限公司 同一母公司 17 哈尔滨哈慈销售有限责任公司 同一母公司 同一董事长 18 湖南哈慈贸易有限公司 同一母公司 同一董事长 19 四川哈慈商贸有限公司 同一母公司 同一董事长 20 南宁哈慈贸易有限公司 同一母公司 21 青岛哈慈实业发展有限公司 同一母公司 22 上海哈慈一医药业有限公司 同一母公司 同一董事长 23 石家庄哈慈药业有限公司 同一母公司 同一董事长 24 南京哈慈贸易有限公司 同一母公司 25 重庆哈慈贸易有限公司 同一母公司 26 黑龙江金国城旅游股份有限公司 同一董事长 三 关联交易事项 1 销售货物 本年数 上年数 单位名称 金额 占总额% 金额 占总额% 北京哈磁商贸有限责任公司 5,914,317.76 2.33 5,932,287.23 1.50 吉林省哈慈贸易公司 1,177,050.43 0.46 730,042.00 0.18 哈慈集团公司广东销售公司 4,008,009.52 1.58 6,301,280.12 1.59 哈慈集团公司杭州销售公司 3,747,837.13 1.48 5,019,760.61 1.27 哈慈集团公司沈阳经营部 2,253,222.68 0.89 3,037,934.40 0.77 哈慈集团公司石家庄销售公司 1,878,666.12 0.74 4,068,614.18 1.03 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 56 哈慈集团公司天津销售公司 2,210,039.88 0.87 2,596,686.00 0.66 哈慈集团有限公司 9,079,973.86 3.57 28,705,750.59 7.26 哈尔滨磁化器厂大连经营部 82,806.00 0.03 880,427.00 0.22 哈尔滨磁化器厂贵阳经营部 495,296.45 0.19 1,040,552.82 0.26 哈尔滨哈慈销售有限责任公司 2,551,581.98 1.00 2,846,194.76 0.72 海口哈慈贸易有限公司 599,924.05 0.24 962,828.12 0.24 河南哈慈实业有限责任公司 1,594,799.34 0.63 3,033,142.17 0.77 湖南哈慈贸易有限公司 1,100,341.18 0.43 1,151,510.56 0.29 江西哈慈实业有限公司 803,075.04 0.32 1,154,519.21 0.29 南宁哈慈贸易有限公司 1,062,921.02 0.42 青岛哈慈实业发展有限公司 1,094,220.00 0.43 上海哈慈国际贸易有限公司 1,581,212.15 0.62 3,334,450.59 0.84 上海哈慈健康产品有限公司 3,412,273.73 1.34 17,689,901.98 4.47 上海哈慈一医药业有限公司 1,352,787.69 0.54 四川哈慈商贸有限公司 2,010,001.62 0.80 2,893,825.00 0.73 乌鲁木齐哈慈销售中心 356,215.50 0.14 1,265,538.00 0.32 重庆哈慈贸易有限公司 898,269.35 0.35 南京哈慈贸易有限公司 873,919.32 0.34 深圳市哈慈投资发展有限公司 1,483,426.86 0.38 合 计 50,138,761.80 19.74 94,128,672.20 23.79 2 购买货物 单 位 本年数 上年数 黑龙江金国城旅游股份有限公司 3,334,866.97 上海一医药业有限公司 890,039.20 石家庄哈慈药业有限公司 128,000.00 合计 4,224,906.17 128,000.00 3 房屋租赁 本公司与控股股东哈慈集团有限公司于 2000 年 12 月 20 日签订 房屋租赁 协议书 续签 将哈慈大厦办公楼部分闲置房间租给哈慈集团有限公司使用 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 57 租赁期自 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日 每平方米租金 400 元整 租用 面积 1010 平方米 共计人民币 404,000.00 元 企业名称 2001 年租金收入 2000 年租金收入 依据 哈慈集团有限公司 404,000.00 445,000.00 房屋租赁协议书 4 提供担保 2001 年 1 月 1 日 本公司控股股东哈慈集团有限公司与中国工商银行哈尔 滨市和平支行签订最高额保证合同 为本公司于 2001 年 1 月 1 日至 2003 年 1 月 1 日期间在叁亿元人民币贷款限额内的贷款提供担保 在借款额度内 本公司 向中国工商银行哈尔滨市和平支行借款金额为 243,400,000.00 元 2001 年 8 月 3 日 本公司控股股东哈慈集团有限公司与哈尔滨市商业银行 动兴支行签订保证合同 为本公司于 2001 年 8 月 3 日至 2002 年 2 月 2 日向该银 行的借款提供担保 借款总金额为 20,000,000.00 元 四 关联方应收应付款项余额 1 应收账款余额 年末数 年初数 企业名称 金额 占总额% 金额 占总额% 哈尔滨磁化器厂贵阳经营部 3,208,897.51 1.33 2,675,490.67 1.69 北京哈磁商贸有限责任公司 3,131,506.06 1.30 2,957,979.56 1.86 上海哈慈一医药业有限公司 2,194,761.60 0.91 612,000.00 0.39 年末数 年初数 企业名称 金额 占总额% 金额 占总额% 湖南哈慈贸易有限公司 6,172,741.53 2.56 5,055,342.34 3.19 哈慈集团公司杭州销售公司 8,704,866.29 3.61 5,595,221.81 3.53 南宁哈慈贸易有限公司 3,949,489.36 1.64 52,020.00 0.03 四川哈慈商贸有限公司 7,768,787.28 3.23 7,252,952.66 4.57 江西哈慈实业有限公司 2,552,761.57 1.06 1,883,836.37 1.19 乌鲁木齐哈慈销售中心 4,660,434.53 1.93 1,873,815.89 1.18 南京哈慈贸易有限公司 1,490,199.28 0.62 海口哈慈贸易有限公司 1,512,121.15 0.63 870,210.01 0.55 哈慈集团天津销售公司 4,898,801.28 2.03 3,541,879.78 2.23 上海哈慈健康产品有限公司 13,146,166.21 5.46 9,086,709.57 5.73 哈慈集团公司沈阳经销部 6,167,404.16 2.56 5,238,613.66 3.30 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 58 哈尔滨磁化器厂大连经销部 1,615,854.24 0.67 1,115,854.14 0.70 哈慈集团公司石家庄销售公司 8,704,254.61 3.61 5,790,043.51 3.65 河南哈慈实业有限公司 5,835,772.27 2.42 3,707,781.67 2.34 哈慈集团公司广东销售公司 13,948,531.02 5.80 11,655,239.88 7.34 吉林省哈慈贸易公司 4,303,553.92 1.80 2,240,472.29 1.41 青岛哈慈实业发展有限公司 4,687,684.93 1.95 199,795.01 0.13 重庆哈慈贸易有限公司 5,908,525.87 2.45 哈尔滨哈慈销售有限责任公司 8,534,413.04 3.54 2,386,282.31 1.50 上海哈慈国际贸易有限公司 4,019,740.61 1.67 2,895,993.19 1.82 哈慈集团有限公司 40,138,241.90 16.66 50,504,401.35 31.83 哈慈集团公司长沙分公司 41,329.83 0.02 合 计 167,296,840.05 69.46 127,191,935.67 80.16 2 应付账款余额 年末数 年初数 企业名称 金额 占总额% 金额 占总额% 上海哈慈一医药业有限公司 97,615.56 0.79 合计 97,615.56 0.79 3 预付账款余额 年末数 年初数 企业名称 金额 占总额% 金额 占总额% 黑龙江金国城旅游股份有限公司 576,419.79 2.45 哈慈集团有限公司 255,000.00 1.08 合 计 831,419.79 3.53 4 其他应收款 年末数 年初数 企业名称 金额 占总额% 金额 占总额% 上海哈慈一医药业有限公司 5,386.05 0.02 - 上海哈慈贸易有限责任公司 174,501.30 0.55 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 59 吉林省哈慈贸易公司 362,776.66 1.15 哈慈集团公司石家庄销售公司 92,835.48 0.29 哈慈集团公司沈阳经销部 123,438.40 0.39 哈慈集团公司广东销售公司 991,017.20 3.14 深圳市哈慈投资发展有限公司 1,648,590.00 5.23 上海哈慈国际贸易有限公司 166,945.00 0.53 上海哈慈健康产品有限公司 1,327,878.00 4.21 南宁哈慈贸易有限公司 10,004.26 0.03 南京哈慈实业发展有限公司 324,724.25 1.03 青岛哈慈实业发展有限公司 149,606.00 0.47 合 计 5,386.05 0.02 5,372,316.55 17.02 八 或有事项 截止报告日 本公司无重大或有事项 九 承诺事项 截止报告日 本公司无重大承诺事项 十 资产负债表日后调整事项 截止报告日 本公司无重大资产负债表日后事项 十一 债务重组 本年度公司未发生重大债务重组事项 十二 其他重要事项 1 2001 年 9 月 14 日 经中国证监会 关于核准哈慈股份有限公司配股的 通知 证监发行字[2001]78 号 核准 同意哈慈股份有限公司向社会公众股股 东配售人民币普通股 3712.8 万股 公司于 2001 年 9 月 26 日在 中国证券报 上刊载了 哈慈股份有限公司 2001 年配股说明书 以 2000 年末公司总股本 30,133.6 万股为基数 每 10 股配送 3 股 2 本年度成立了黑龙江哈慈儿童药业有限公司 哈慈望奎绿色实业有限公 司 黑龙江哈慈医药有限公司 上海哈慈大药房有限公司四家子公司 十三 会计报表的批准 本会计报表及附注由本公司董事会于 2002 年 4 月 9 日批准 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 60 十一 备查文件 一 载有董事长亲笔签名的年度报告文本 二 载有公司法定代表人 财务负责人 主管会计签名并盖章的会计报 表 三 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告正本 四 报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露的所有公司文件的正 文及公告的原稿 五 公司章程 哈慈股份有限公司 二 OO 二年四月九日 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 61 资产负债表 编制单位 哈慈股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 元 期末数 期初数 资 产 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 货币资金 1 650,999,910.97 643,363,195.45 124,549,568.00 124,549,568.00 短期投资 2 14,347,027.61 14,347,027.61 20,319,390.97 20,319,390.97 应收票据 3 250,000.00 250,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 4 234,780,163.38 203,723,963.08 156,161,468.34 156,161,468.34 其他应收款 5 19,286,092.91 57,025,349.89 29,732,684.48 29,732,684.48 预付账款 6 23,535,803.35 19,369,810.42 58,813,181.07 58,813,181.07 应收补贴款 存货 7 67,017,631.70 58,041,209.39 131,028,873.60 131,028,873.60 待摊费用 8 491,373.48 61,046.43 1,388,247.93 1,388,247.93 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 1,010,458,003.40 995,931,602.27 522,243,414.39 522,243,414.39 长期投资 长期股权投资 9 1,049,300.00 130,456,755.35 1,049,300.00 1,049,300.00 长期债权投资 长期投资合计 1,049,300.00 130,456,755.35 1,049,300.00 1,049,300.00 合并价差 -23,365,594.98 减 长期投资减值准备 长期投资净额 -22,316,294.98 130,456,755.35 1,049,300.00 1,049,300.00 固定资产 固定资产原价 10 361,733,607.10 232,826,282.70 279,790,912.27 279,790,912.27 减 累计折旧 10 53,549,794.58 45,135,117.48 42,942,258.51 42,942,258.51 固定资产净值 308,183,812.52 187,691,165.22 236,848,653.76 236,848,653.76 固定资产减值准备 10 2,502,399.33 2,200,983.87 1,788,094.29 1,788,094.29 固定资产净额 305,681,413.19 185,490,181.35 235,060,559.47 235,060,559.47 工程物资 在建工程 11 4,305,715.26 3,796,140.88 45,249,795.33 45,249,795.33 固定资产清理 457.00 457.00 待处理固定资产净损失 固 定 资 产 合 计 309,987,128.45 189,286,322.23 280,310,811.80 280,310,811.80 无形及其他资产 无形资产 12 81,168,133.77 50,855,819.91 75,502,325.67 75,502,325.67 长期待摊费用 13 15,223,923.75 15,223,923.75 14,151,379.70 14,151,379.70 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 96,392,057.52 66,079,743.66 89,653,705.37 89,653,705.37 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 1,394,520,894.39 1,381,754,423.51 893,257,231.56 893,257,231.56 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 62 资产负债表 编制单位 哈慈股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 元 期末数 期初数 负债和股东权益 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债 短期借款 14 302,400,000.00 302,400,000.00 140,900,000.00 140,900,000.00 应付票据 15 4,000,000.00 4,000,000.00 应付账款 16 12,367,741.14 8,778,199.59 16,127,753.28 16,127,753.28 预收账款 17 36,301,427.11 32,411,647.99 10,215,610.09 10,215,610.09 应付工资 -59,977.30 -59,977.30 应付福利费 4,003,719.54 3,735,428.30 3,177,215.62 3,177,215.62 应付股利 应交税金 19 41,502,987.33 39,767,776.97 28,629,361.78 28,629,361.78 其他应交款 20 1,039,314.64 1,021,481.59 355,926.50 355,926.50 其他应付款 18 11,404,287.57 10,483,612.49 11,760,525.14 11,760,525.14 预提费用 21 435,757.02 300,000.00 12,847,942.32 12,847,942.32 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 409,395,257.05 398,838,169.63 228,014,334.73 228,014,334.73 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 22 1,227,582.49 1,227,582.49 1,660,846.93 1,660,846.93 长 期 负 债 合 计 1,227,582.49 1,227,582.49 1,660,846.93 1,660,846.93 递延税项 递延税款贷项 负 债 合 计 410,622,839.54 400,065,752.12 229,675,181.66 229,675,181.66 少数股东权益 2,406,019.32 股东权益 股本 23 338,464,128.00 338,464,128.00 301,336,000.00 301,336,000.00 资本公积 24 402,462,084.21 402,462,084.21 156,358,910.78 156,358,910.78 盈余公积 25 91,206,356.08 90,775,905.68 85,544,607.67 85,544,607.67 其中 公益金 24,466,660.89 24,323,177.42 22,579,411.42 22,579,411.42 未分配利润 26 149,359,467.24 149,986,553.50 120,342,531.45 120,342,531.45 股 东 权 益 合 计 981,492,035.53 981,688,671.39 663,582,049.90 663,582,049.90 负 债 和 股 东 权 益 总计 1,394,520,894.39 1,381,754,423.51 893,257,231.56 893,257,231.56 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 63 利润及利润分配表 2001 年度 编制单位 哈慈股份有限公司 单位 元 本期数 上期数 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 27 254,005,843.60 221,624,565.58 395,522,904.15 395,522,904.15 减 主营业务成本 28 91,224,875.84 80,230,216.27 106,456,217.02 106,456,217.02 主营业务税金及附加 29 3,634,781.45 3,318,265.98 4,825,891.13 4,825,891.13 二 主营业务利润(亏损以“-”号填列 159,146,186.31 138,076,083.33 284,240,796.00 284,240,796.00 加: 其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,046,763.07 595,872.21 462,370.92 462,370.92 减 营业费用 34 44,262,375.04 35,562,663.39 216,631,976.56 216,631,976.56 管理费用 35 52,497,371.39 37,388,036.52 25,205,721.05 25,205,721.05 财务费用 30 13,214,368.01 11,298,548.58 1,732,852.50 1,732,852.50 三 营业利润(亏损以“-”号填列) 50,218,834.94 54,422,707.05 41,132,616.81 41,132,616.81 加 投资收益(亏损以“-”号填列) 31 -3,854,935.04 -9,018,388.14 9,664,035.54 9,664,035.54 补贴收入 32 1,436.00 1,436.00 1,212,377.00 1,212,377.00 营业外收入 7,968.30 5,543.30 3,421,233.75 3,421,233.75 减 营业外支出 33 6,422,261.34 5,171,037.51 6,821,401.80 6,821,401.80 四 利润总额 (亏损以“-”号填列) 39,951,042.86 40,240,260.70 48,608,861.30 48,608,861.30 减 所得税 5,364,940.64 5,364,940.64 1,350,424.64 1,350,424.64 少数股东本期收益 -92,581.98 五 净利润 (净亏损以“-”号填列) 34,678,684.20 34,875,320.06 47,258,436.66 47,258,436.66 加 年初未分配利润 120,342,531.45 120,342,531.45 80,172,860.30 80,172,860.30 二 可供分配的利润 155,021,215.65 155,217,851.51 127,431,296.96 127,431,296.96 减 提取法定盈余公积 3,774,498.94 3,487,532.01 4,725,843.67 4,725,843.67 提取法定公益金 1,887,249.47 1,743,766.00 2,362,921.84 2,362,921.84 三 可供投资者分配的利润 149,359,467.24 149,986,553.50 120,342,531.45 120,342,531.45 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 149,359,467.24 149,986,553.50 120,342,531.45 120,342,531.45 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 64 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -8,106,215.21 -5,788,094.29 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 元 2001 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.21 21.86 0.47 0.52 营业利润 5.12 6.90 0.15 0.16 净利润 3.53 4.76 0.10 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 3.95 5.32 0.11 0.13 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 65 现 金 流 量 表 2001 年度 编制单位 哈慈股份有限公司 1999 年-2000 年 单位 元 项 目 行次 1999 年度 合 并 母 公 司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 215309780.6 242,176,965.45 223,316,326.84 收到的税费返还 3 1,436.00 1,436.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8 5107818.5 9,731,598.79 30,319,418.01 现金流入小计 9 220417599.1 251,910,000.24 253,637,180.85 购买商品 接受劳务支付的现金 10 167044461.1 29,867,920.83 16,666,643.03 支付给职工以及为职工支付的现金 12 18386308.14 12,255,741.49 8,958,955.56 支付的各种税费 13 1704731.92 34,408,480.16 32,662,161.77 支付的其他与经营活动有关的现金 18 5977614.44 52,437,285.99 85,093,253.70 现金流出小计 20 193113115.6 128,969,428.47 143,381,014.06 经营活动产生的现金流量净额 21 27304483.5 122,940,571.77 110,256,166.79 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 4000 13,946,463.42 13,946,463.42 取得投资收益所收到的现金 23 429,317.80 429,317.80 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 25 4200 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 8200 14,375,781.22 14,375,781.22 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的 现金 30 1760038.12 29,002,760.57 13,721,471.11 投资所支付的现金 31 14,152,860.60 21,887,860.60 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 1760038.12 43,155,621.17 35,609,331.71 投资活动产生的现金流量净额 37 -1751838.12 -28,779,839.95 -21,233,550.49 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 363000000 287,249,060.62 284,750,460.62 借款所收到的现金 40 132090000 303,400,000.00 303,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 6389656.22 现金流入小计 44 501479656.2 590,649,060.62 588,150,460.62 偿还债务所支付的现金 45 143484452.6 141,900,000.00 141,900,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 6192000 16,459,449.47 16,459,449.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 17416.15 现金流出小计 53 149693868.8 158,359,449.47 158,359,449.47 筹资活动产生的现金流量净额 54 351785787.5 432,289,611.15 429,791,011.15 四 汇率变动对现金的影响 55 五 现金及现金等价物净增加额 56 377338432.9 526,450,342.97 518,813,627.45 哈 慈 股 份 有 限 公 司 2 0 0 1 年 年 度 报 告 66 现 金 流 量 表 2001 年度 编制单位 哈慈股份有限公司 1999 年-2000 年 单位 元 项 目 行次 1999 年度 合 并 母 公 司 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 33808594.25 34,678,684.20 34,875,320.06 加 少数股东收益 58 -92,581.98 计提的资产减值准备 59 14676780.3 13,964,589.48 10,984,069.03 固定资产折旧 60 7397505.27 10,723,839.12 8,239,824.48 无形资产摊销 61 5,891,149.26 3,207,363.51 长期待摊费用摊销 62 3,559,674.62 3,559,674.62 待摊费用减少 减 增加 64 896,874.45 369,460.15 预提费用增加 减 减少 65 -12,712,185.30 -12,715,198.26 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 的损失 减 收益 66 457.00 457.00 固定资产报废损失 67 161623.3 财务费用 68 90410 16,759,449.47 11,328,428.44 投资损失 减 收益 69 6120588.7 3,854,935.04 9,018,388.14 递延税款贷项 减 借项 70 存货的减少 减 增加 71 60,642,105.99 57,774,673.63 经营性应收项目的减少 减 增加 72 -4156033.26 -52,048,522.82 -69,992,761.21 经营性应付项目的增加 减 减少 73 -68843258.1 36,822,103.24 53,606,467.20 其他 74 27253893.01 经营活动产生的现金流量净额 75 122,940,571.77 110,256,166.79 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 16510103.5 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 650,999,910.97 643,363,195.45 减 货币资金的期初余额 80 357613713.1 124,549,568.00 124,549,568.00 加 现金等价物的期末余额 81 4531077.2 减 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 526,450,342.97 518,813,627.45