600746_2008_江苏索普_2008年年度报告_2009-04-29.txt

江苏索普化工股份有限公司 600746 2008 年年度报告 2009 年 4 月 30 日 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 1 目录 一、重要提示………………………………………………………………………………………………2 二、公司基本情况…………………………………………………………………………………………2 三、会计数据和业务数据摘要……………………………………………………………………………3 四、股本变动及股东情况…………………………………………………………………………………4 五、董事、监事和高级管理人员…………………………………………………………………………6 六、公司治理结构…………………………………………………………………………………………9 七、股东大会情况简介……………………………………………………………………………………11 八、董事会报告……………………………………………………………………………………………11 九、监事会报告……………………………………………………………………………………………15 十、重要事项………………………………………………………………………………………………15 十一、财务会计报告………………………………………………………………………………………21 十二、备查文件目录………………………………………………………………………………………63 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人宋勤华、主管会计工作负责人宋勤华及会计机构负责人（会计主管人员）刘艳红声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 江苏索普化工股份有限公司 公司法定中文名称缩写 江苏索普 公司法定英文名称 Jiangsu SOPO Chemical Co. Ltd. 公司法定英文名称缩写 SOPO 公司法定代表人 宋勤华 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 许逸中 董事会秘书联系地址 江苏镇江谏壁镇越河街 50 号 董事会秘书电话 0511-83366244 董事会秘书传真 0511-83362036 董事会秘书电子信箱 sopoxyz@ 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 孙汉武 证券事务代表联系地址 江苏镇江谏壁镇越河街 50 号 证券事务代表电话 0511-83363146 证券事务代表传真 0511-83362036 证券事务代表电子信箱 jssopo@,zjsunhw@ 公司注册地址 江苏镇江谏壁镇越河街 50 号 公司办公地址 江苏镇江谏壁镇越河街 50 号 公司办公地址邮政编码 212006 公司国际互联网网址 公司电子信箱 jssopo@ 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 本公司 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 江苏索普 600746 其他有关资料 公司首次注册日期 1996 年 9 月 13 日 公司首次注册地点 江苏镇江谏壁镇越河街 50 号 企业法人营业执照注册号 3200001103206 税务登记号码 321102134790773 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 江苏天衡会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 江苏省南京市新街口正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 3 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -19,628,199.55 利润总额 -24,898,826.72 归属于上市公司股东的净利润 -22,689,904.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -17,628,205.52 经营活动产生的现金流量净额 29,168,136.90 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -3,016,471.92 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 385,300.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 78,120.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,519,455.25 少数股东权益影响额 10,807.97 合计 -5,061,699.20 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2008 年 2007 年 本年比上年增 减(%) 2006 年 营业收入 785,774,538.66 741,994,065.39 5.90 513,132,143.75 利润总额 -24,898,826.72 20,856,139.82 -219.38 12,463,689.31 归属于上市公司股东的净 利润 -22,689,904.72 14,498,780.05 -256.50 7,245,962.29 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利 润 -17,628,205.52 16,654,925.41 -205.84 8,331,371.28 基本每股收益（元／股） -0.0740 0.0473 -256.50 0.0236 稀释每股收益（元／股） -0.0740 0.0473 -256.50 0.0236 扣除非经常性损益后的基 本每股收益（元／股） -0.0575 0.0544 -205.84 0.0272 全面摊薄净资产收益率（%） -5.91 3.56 减少 9.47 个百 分点 1.85 加权平均净资产收益率（%） -5.74 3.63 减少 9.37 个百 分点 1.88 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率（%） -4.59 4.09 减少 8.68 个百 分点 2.13 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） -4.46 4.17 减少 8.63 个百 分点 2.16 经营活动产生的现金流量 净额 29,168,136.90 43,259,634.39 -32.57 267,478,324.11 每股经营活动产生的现金 流量净额（元／股） 0.0952 0.1412 -32.57 0.8729 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 4 2008 年末 2007 年末 本年末比上年 末增减(%) 2006 年末 总资产 565,058,004.42 605,962,420.63 -6.75 586,025,568.36 所有者权益（或股东权益） 383,797,833.61 406,750,944.56 -5.64 391,957,401.96 归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股） 1.2525 1.3274 -5.64 1.2791 利润总额下降 219.38%、归属于上市公司股东的净利润下降 256.5% 的主要原因一是由于主要原材料价 格上涨幅度超过产品售价上涨幅度，公司化工产品基本上处于亏本销售；二是由于子公司持续亏损， 本报告期对其房屋建筑物计提了全额减值准备。 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 21,859 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 (%) 持股总数 报 告 期 内 增 减 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结的股 份数量 江苏索普（集团） 有限公司 国有法人 61.51 188,465,605 188,465,605 质 押 106,000,000 中国东方资产管 理公司 国有法人 0.57 1,760,537 1,760,537 无 中海信托股份有 限公司－海洋之 星 2 号-理成转子 证券投资信托 未知 0.39 1,200,000 无 朱伯康 境内自然人 0.37 1,124,997 无 马孟青 境内自然人 0.36 1,088,778 冻结 1,088,778 梁晓华 境内自然人 0.33 1,022,100 无 杨璋炎 境内自然人 0.31 951,400 无 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 5 刘隽羽 境内自然人 0.26 805,000 无 张笑容 境内自然人 0.26 800,000 无 盛妙芬 境内自然人 0.26 786,100 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股 份的数量 股份种类 中海信托股份有限公司－海洋之星 2 号- 理成转子证券投资信托 1,200,000 人民币普通股 朱伯康 1,124,997 人民币普通股 马孟青 1,088,778 人民币普通股 梁晓华 1,022,100 人民币普通股 杨璋炎 951,400 人民币普通股 刘隽羽 805,000 人民币普通股 张笑容 800,000 人民币普通股 盛妙芬 786,100 人民币普通股 洪良云 765,125 人民币普通股 董燕 760,540 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易 情况 序 号 有限售条件股东名 称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易 时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 1. 江苏索普（集团）有 限公司 188,465,605 2009 年 7 月 25 日 188465605 股 尚未到解禁日期 2. 中国东方资产管理 公司 1,760,537 2007 年 7 月 25 日 1760537 股 已到解禁日期，但尚未 办理完成解禁手续 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 江苏索普（集团）有限公司 宋勤华 10,980 1997 年 12 月 5 日 化工原料的制造与 销售等 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 镇江市国有资产监督 管理委员会 尤廉 2004 年 12 月 1 日 国有资产的监督、管理等 2005 年 12 月 1 日，按照镇江市委、市政府的战略部署，江苏索普（集团）有限公司实施了增资扩股 改革。按照市委、市政府的改革方案，江苏索普（集团）有限公司增资扩股改革的参加对象为该公司 经营层和全体中层干部。该公司经营层和全体中层干部首期出资 5005 万元，成立镇江华普投资有限公 司，法定代表人为许逸中先生。镇江华普投资有限公司将 5000 万元投入江苏索普（集团）有限公司作 为首期出资，剩余部分用镇江华普投资有限公司的投资收益逐年分期补入。改革的预定目标是到 2010 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 6 年国有股占公司总股权的 73%，公司经营层和全体中层干部占 27%。目前非国有股所占的比例为 8.9%。 此次改革不影响公司的实际控制人地位，公司仍保持国有绝对控股地位。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 姓 名 职务 性 别 年 龄 任期起止 日期 年初持 股数 年末持 股数 股 份 增 减 数 变 动 原 因 是否在 公司领 取报 酬、津 贴 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元）（税前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 报酬、津 贴 宋 勤 华 董事长 男 62 2008 年 10 月 30 日～2011 年 10 月 29 日 15,489 15,489 否 0 是 许 逸 中 副董事 长、总 经理、 董秘 男 55 2008 年 10 月 30 日～2011 年 10 月 29 日 9,958 9,958 是 23.84 否 朱 晓 新 董事、 副总经 理 男 37 2008 年 10 月 30 日～2011 是 12.14 否 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 7 年 10 月 29 日 胡 宗 贵 董事 男 37 2008 年 10 月 30 日～2011 年 10 月 29 日 否 0 是 赵 以 诚 独立董 事 男 60 2008 年 10 月 30 日～2011 年 10 月 29 日 是 0 否 尹 书 明 独立董 事 男 64 2008 年 10 月 30 日～2011 年 10 月 29 日 是 2.5 否 孔 玉 生 独立董 事 男 46 2008 年 10 月 30 日～2011 年 10 月 29 日 是 2.5 否 祝 挹 监事 男 46 2008 年 9 月 28 日～2011 年 10 月 29 日 是 12.29 否 金 正 玉 监事 男 43 2008 年 9 月 28 日～2011 年 10 月 29 日 否 0 是 谈 文 红 监事会 主席 女 42 2008 年 9 月 28 日～2011 年 10 月 29 日 是 6.26 否 孙 云 霞 副总经 理 女 42 2003 年 2 月 20 日 是 6.83 否 合 计 / / / / 25,447 25,447 / / 66.36 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.宋勤华：1996 年 9 月至今先后任公司第一届、第二届、第三届、第四届、第五届董事会董事长、党 委书记，1996 年 9 月至 1999 年 9 月任公司总经理。 2.许逸中：1996 年 9 月至今先后任公司第一届、第二届、第三届、第四届、第五届董事会副董事长、 董事会秘书；2006 年 5 月 12 日担任公司总经理。 3.朱晓新：2000 年 4 月聘任为副总经理，2002 年 9 月起至今任公司第三届、第四届、第五届董事会董 事 4.胡宗贵：2002 年 9 月至今担任公司第三届、第四届、第五届董事会董事。 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 8 5.赵以诚：2003 年 7 月-2008 年 6 月 镇江市食品药品监督管理局 历任局长、党组书记、调研员，2008 年 6 月退休，现任镇江市药品质量管理协会会长。 6.尹书明：1993 年 5 月起担任镇江市体改委主任,2002 年 10 月起担任镇江市体改委调研员,2004 年 10 月起任镇江市发改委调研员,2005 年 3 月退休。2005 年 9 月 28 日开始担任公司第四届、第五届董事会 独立董事。 7.孔玉生：1994 年 4 月起任江苏大学工商管理学院会计系系主任，2004 年 8 月至 2005 年 8 月英国朴 茨茅斯大学商学院学术访问。2005 年 9 月 28 日开始担任公司第四届、第五届董事会独立董事。 8.祝挹：最近 5 年一直担任公司热电厂厂长，2005 年 9 月 28 日起任公司第四届董事会董事。2008 年 10 月 30 日开始担任公司第五届监事会监事。 9.金正玉：1996 年 9 月至今先后担任公司第一届、第二届、第三届、第四届、第五届监事会监事。 10.谈文红：2001 年至 2005 年 5 月担任江苏索普（集团）有限公司组织科副科长、党委办公室副主任， 2005 年 6 月起担任公司党委副书记、工会主席，2005 年 9 月起任公司第四届监事会监事。2008 年 10 月 30 日开始担任公司第五届监事会主席。 11.孙云霞：2003 年 2 月至今任公司副总经理。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终 止日期 是否领取 报酬津贴 宋勤华 江苏索普（集团）有限公司 董事长、总经理、 党委书记 1997 年 12 月 5 日 是 许逸中 江苏索普（集团）有限公司 董事 1997 年 12 月 5 日 否 胡宗贵 江苏索普（集团）有限公司 董事、副总经理 2003 年 2 月 10 日 是 许长贵 江苏索普（集团）有限公司 董事、工会主席、 纪委书记 1997 年 12 月 5 日 是 金正玉 江苏索普（集团）有限公司 财务处科长 2003 年 4 月 10 日 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的 职务 任期起始日期 任期终止 日期 是否领取报 酬津贴 宋勤华 镇江市华达物资总公司 董事长 2000 年 12 月 28 日 否 宋勤华 镇江振邦化工有限公司 董事长 1998 年 5 月 20 日 否 许逸中 镇江华普投资有限公司 董事长 2005 年 12 月 1 日 否 镇江市华达物资总公司和镇江振邦化工有限公司均为江苏索普（集团）有限公司的控股子公司，与我 公司为同一法定代表人。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司对独立董事实施年度津贴制，对董事、监事和高级管理人员采用年薪制，具体由基本工资、职务 津贴、奖金、绩效工资等部分组成，除基本工资外，其余部分与月度及全年经营业绩挂钩，按照公司 经济责任制考核规定进行考核，按月发放，年末总核算。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 宋勤华 是 胡宗贵 是 金正玉 是 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 9 报告期内,公司所有董事、监事、高级管理人员的薪酬总额为 142 万元，其中在公司领取薪酬的董事、 监事、高级管理人员的薪酬总额为 66.36 万元。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 许长贵 原监事会主席 退休 谈文红 监事会主席 祝挹 原担任董事，现担任监事 董事会成员调整 报告期内，公司董事会、监事会完成了换届，增加赵以诚先生为公司独立董事；原监事会主席许长贵 因退休，不再担任监事职务；原董事祝挹不再担任董事，而是改任监事；原监事谈文红担任监事会主 席。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,066 公司需承担费用的离退休职工人数 0 公司员工情况的说明 离退休职工全部进入社保 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 技术人员 80 管理人员 50 营销人员 17 生产人员 919 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士及以上 4 大学本科 42 大专 109 中专及以下 911 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票 上市规则》和中国证监会其它有关法律法规的要求，继续完善公司法人治理结构，继续加强内控制度 建设和完善，严格执行公司内控管理制度，规范公司运做。 1、关于股东大会：报告期内，公司按照《股东大会议事规则》的要求，召集、召开了 2007 年度股东 大会和 2008 年第一次临时股东大会，依法审议和表决表决各项议案，充分保证所有股东特别是中小股 东享有平等地位并行使自己的合法权力。在召开股东大会时履行严格的股东或代表参会资格审查程序、 律师见证程序和投、计票监督机制，确保规范、公正。 2、关于控股股东与上市公司之间的关系：控股股东在报告期内行为规范，没有超越股东大会直接或者 间接干预公司日常经营活动的行为。 报告期内，公司继续执行与关联方签订的《关联交易协议》，关联交易公平合理，定价依据充分，决 策程序规范，无损害公司利益和侵害中小股东利益的行为发生。 对《关联交易协议》函盖之外的关联交易事项另行签定交易协议,并按照相关规定履行必要的审批程序, 确保交易的公平、公正和合理。 3、关于董事与董事会：报告期内，公司按照《董事会议事规则》的规定和要求，召集、召开各次董事 会议，各位董事认真履行诚信、勤勉、尽责义务，按时出席董事会和股东大会；董事会议有完整、真 实的会议记录。 报告期内，公司董事会顺利完成了换届工作，对董事会成员结构进行了调整，增加了 1 名独立董事， 减少 1 名非独立董事，并严格按照规定履行相关提名、选举等审批程序。制定了《独立董事年报工作 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 10 制度》。报告期内，董事会各专门委员会认真履行职责，独立董事也尽到了勤勉尽责义务。 报告期内，公司认真组织相关董事、独立董事、高级管理人员参加上海证券交易所和江苏证监局举办 的任职资格或专业后续培训，并经考核合格。 4、关于监事与监事会：报告期内，公司按照《监事会议事规则》的规定和要求，召集、召开各次监事 会议；各位监事认真履行工作职责，能够依法对公司的财务以及公司的董事、高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督；监事会议有真实、完整的会议记录。 报告期内，公司顺利完成了监事会换届工作，并严格按照规定履行相关提名、选举等审批程序。 报告期内，公司认真组织相关监事参加上海证券交易所和江苏证监局举办的专业后续培训，并经考核 合格。 5、关于绩效评估和激励约束机制：报告期内，公司严格按照《经济责任制考核办法》对董事、监事、 高级管理人员进行业绩评价和考核。 6、关于信息披露和透明度：报告期内，公司结合上市公司治理专项活动，制定了《公司敏感信息管理 制度》，认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整和及时；认真做好投资者、股东 来访接待与信息咨询，确保所有股东享有平等的信息知情权。 7、关于相关利益者：公司积极做好投资者关系管理，不断完善投资者关系管理相关制度，充分尊重和 维护相关利益者的合法权益，积极创造条件，实现股东、员工、社会等各方面利益的统一协调，促进 共同发展。 8、关于内部控制制度建设情况：报告期内，公司严格按照各项内部控制制度开展公司规范运做和治理， 严格控制经营风险；持续开展上市公司治理专项活动,对照整改意见持续开展整改工作,公司 2007 年度 股东大会审议批准了董事会通过的多项内部控制制度；加强制度建设和不足整改，形成了《关于公司 治理专项活动整改进展情况的报告》；深入自查关联方资金往来，严格禁止关联方非经营性资金占用； 修改《公司章程》，增加了“占用即冻结及其相关操作程序”、增加公司独立董事人数至 3 人。 对照中国证监会和有关部门关于上市公司规范治理的规定和要求，公司在内部控制方面还存在不 少缺点和不足，公司将在今后的发展过程中持续进行整改和完善。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 名 本年应参加董事会 次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 缺席原因及其他 说明 尹书明 7 6 1 0 孔玉生 7 7 0 0 赵以诚 2 2 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司不存在独立董事对有关事项提出异议的情况。 报告期内，公司 3 名独立董事认真履行职责，积极参加董事会议、列席股东大会,对相关审议事项按照 规定要求发表独立意见，并对公司生产经营提出意见或建议，较好地完成了工作职责。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独 立情况 独立性较高，公司拥有自己的采购与销售系统和营销人员，拥有较强的自主经营能力， 而且与控股股东及关联方之间无同业竞争。 因历史原因，公司煤炭一直以控股股东名义（即以索普集团名义）统一采购，按照实 际采购价格、使用数量由索普集团开具发票结算。 人员方面独 立情况 公司所有人员在社会保障、工薪报酬等方面实行独立管理，与控股股东之间没有任何 关系。 资产方面独 立情况 公司与控股股东、其它关联方之间保持资产相互独立，公司对所有的本公司资产具有 完全的控制支配权。 机构方面独 立情况 公司内部组织机构基本健全，董事会、监事会和内部机构均独立运作，不受控股股东 影响。 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 11 财务方面独 立情况 公司设有独立的财务部门和专职的财务人员，实行独立的财务核算、财务决策、单独 纳税，有独立的会计核算体系和独立的银行帐户。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司已经按照中国证监会的相关要求，对照相关法律法规的规定，建立了一套较为完整的内控制度， 主要包括生产经营控制、财务管理控制、信息披露控制、对外投资控制、关联交易控制等，公司的内 控制度在公司的日常生产经营管理、规范治理中也得到了较好的落实，公司有专门的监督部门和监督 管理机制，确保内控制度得到规范执行。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员的业绩考评及激励按照公司的经济责任制考核办法及相关规定执行。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 4 月 29 日 上海证券报 2008 年 4 月 30 日 审议通过了 2007 年度董事会报告、监事会报告等议案。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披 露报纸 决议刊登的信息披露 日期 2008 年第一次临时股东大会 2008 年 10 月 30 日 上海证券报 2008 年 10 月 31 日 审议公司董事会、监事会换届等议案。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、经营情况分析 （1）报告期内总体经营情况 2008 年是公司近年来生产经营最为困难的一年。受全球金融危机影响，公司主要产品的生产销售均受 到了严重的市场约束。面对严峻的国内外形势，公司始终坚持以经济效益为中心，以 ADC 深加工产品 的研发和推广为突破口，继续深化基础管理和标杆管理，狠抓节能降耗及环保技术研发工作，尽管经 济效益出现大幅下滑，但各项工作仍然按计划取得相应进展。 一、主要指标相对较好。全年共完成工业总产值 6.48 亿元，占年计划的 124.7%，同比增长 9.5%；完 成主营业务收入 7.86 亿元，同比增长 5.90%；但由于受上半年原材料成本大幅上升及下半年金融危机 影响，公司出现了亏损，实现利润总额-2489.88 万元，净利润-2496.15 万元；实现归属于母公司所有 者的净利润-2268.99 万元。 二、生产装置运行稳定。尤其是下半年金融危机爆发以后，在同行业普遍低负荷运行，甚至部分停产 的情况下，公司各生产装置总体上保持了较高负荷并稳定运行。1、主产品产量完成较好。全年共生产 烧碱 11.92 万吨，占年计划的 101.01％；ADC 3.65 万吨，占年计划的 93.47%；漂粉精 3607 吨，液氯 22121 吨。全年 ADC 超细和复配的产量已分别达到了 19985 吨和 1833 吨，为历史最高，与上年相比分 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 12 别提高了 6.4%和 40.4%。2、产品质量保持上升势头。全年液碱一等品率、盐酸优级品率、液氯一等品 率、氢气一等品率均为 100%；ADC 产品全年优等品率达到 100％，其中内控优等品达到了 251 批，进 一步巩固了在同行业中的质量优势地位。漂粉精产品质量优级品率与上年同期相当，有效氯稳定在 66 ％左右。3、产品消耗稳中有降。尤其是 ADC 尿素耗、硫酸耗、液碱耗实绩较为理想，和指标相比分别 下降了 33kg/t、181kg/t、66 kg/t。全年各主产品在限产的情况下，能源消耗仍保持稳定，其中 ADC 原粉动力电耗较指标下降了 109kwh/t。 三、项目建设达到目标。其中：ADC 超细产品第二步扩产改造工作顺利完成，新增 170m3 空压机组一 台，粉碎机组两台，产品能力达到了 2 万吨/年；蒸发循环水节能改造工作按期结束，与改造前相比工 业水用量明显减少，吨碱（100%NaOH）水耗下降约 10 吨，吨碱节汽约 150kg；5 万吨液氯扩产改造按 计划进行，项目设计已正式完成，土建施工进入扫尾阶段，设备采购结束，设备安装及配管工作也已 开始。 四、产品开发继续细化。2008 年，公司狠抓 ADC 超细及复配产品开发。满足客户要求，通过不断的总 结与调整，将重点客户的产品合格率 75%提高到 80%以上；继续改进工艺，切实解决 ADC 内控优等品率 下降的问题，取得了明显成效；加强技术服务，开发和推广特定产品，全年相继开发出了成本较低的 SP0801、SP0802、SP0803 、SP0804 四个复配品种，并已形成批量销售。 五、技术研发取得进展。其中，水合肼提纯分离中试生产装置已具备化工投料试车条件；纯肼无酸缩 合技术试验取得进展，成功进行了试生产，正在进行持续的技术改进；ADC 回收纯碱的综合利用工作 步入正轨，确定利用氯碱闲置设备建设一套产能 1 万吨/年的工业化一水碱生产装置，该装置的试运行 已经取得了成功。 （2）主要财务数据变动情况分析 报告期内，公司出现亏损，净利润同比大幅下降，主要原因系：1、2008 年上半年原材料价格大 幅上涨，导致成本大幅上升而产品价格上涨幅度有限，而下半年金融危机爆发以后，需求减少导致产 品价格下降，又导致收入减少，集中体现在营业总成本同比上升 12.5%，而营业总收入同比仅增长 5.9%。 2、大额计提资产减值损失，同比增加 1061.80 万元。 （3）主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析 公司控股子公司金坛索普基础原料有限公司 2008 年度实现营业收入 424.96 万元，净利润-1101.8 万元，亏损的原因主要是全额计提房屋、建筑物减值准备，产品成本较高。 2、发展展望 公司认为，此次金融危机是对整个化工行业的一次大洗牌。公司所处的氯碱行业已经处于完全的 市场竞争状态，进入的技术门槛不是很高。公司目前的主要产品为氯碱及其衍生产品 ADC 发泡剂、漂 粉精等，技术优势不明显，竞争持续加剧。 开展技术创新、提高产品质量、加速节能减排、降低产品成本已经成为当前的发展趋势。目前，公司 正在努力发展、完善并壮大氯碱产业链，计划在开展项目建设的同时，加快新技术开发，加强新产品 研制，开展节能降耗减排，努力提高公司的竞争力。 2009 年，公司将积极应对金融危机造成的市场困难，加快项目建设，抓好产品结构调整，努力做 好增产增效、节能减排、环保治理、基础管理等工作，争取生产烧碱 12.2 万吨，ADC4.1 万吨，液氯 3 万吨，开发 ADC 复配产品 3 个，母公司力争实现产品销售收入 6.9 亿元。 3、公司面临的风险因素及对策 （1）受金融危机影响，下游市场需求大幅缩小，下游用户开工率不足，短期内难以恢复，将对公司经 济效益产生较大压力； （2）氯碱属于高耗能行业，国家对氯碱用电价格实行强化控制，将导致公司产品成本进一步上升； （3）国家对环保要求日益提高，公司的环保投入将不断加大，将导致公司产品成本进一步提高；加上 国内部分地区存在地方保护主义，电力价格、环保政策存在较大差异，使公司与同行业企业之间处于 不平等竞争地位； （4）市场竞争进一步加剧，产品市场价格存在较大的不确定性。 针对上述存在的不利因素，公司将实行产品结构调整，加速产能扩张，加强生产过程控制，加紧节能 降耗减排，大力降低生产成本，同时加快技术改进和创新，加强新产品开发，提高市场竞争力。 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 13 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品 营业收入 营业成本 营业利 润率 (%) 营业收入比 上年增减 （％） 营业成本比 上年增减 （％） 营业利润率比 上年增减（%） 分行业 化工 产品 635,861,163.70 621,696,698.06 2.23 5.86 11.41 减少 4.87 个 百分点 蒸汽、 电 121,061,330.08 79,465,159.09 34.36 12.41 28.29 减少 8.13 个 百分点 分产品 烧碱 74,482,605.49 54,543,497.18 26.77 57.50 48.44 增加 4.47 个 百分点 液氯 21,249,245.68 29,037,946.89 -36.65 15.57 51.23 减少 32.22 个 百分点 ADC 发泡 剂 495,033,177.78 487,282,654.47 1.57 3.03 10.18 减少 6.39 个 百分点 蒸汽 119,410,888.50 78,481,289.48 34.28 22.34 39.10 减少 7.92 个 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 镇江地区 228,711,655.98 -16.81 江苏其他地区 91,582,702.79 61.54 上海市 19,578,497.86 317.82 浙江、安徽 45,421,436.75 -32.47 华南地区 70,541,931.74 41.04 其他地区 301,086,268.66 18.19 合计 756,922,493.78 6.86 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 项目 （1） 期初 金额 （2） 本期公允价 值变动损益 （3） 计入权益的累计 公允价值变动 （4） 本期计 提的减 值 （5） 期末 金额 （6） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 72.68 -35.1 18.74 37.58 金融资产小计 72.68 -35.1 18.74 37.58 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 14 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 3,822.31 报告期内公司投资额比上年增减数 -2,432.58 报告期内公司投资额增减幅度(%) -38.89 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 AC 环保综合治理 正在实施 水合肼提纯分离 10,177,259.69 正在实施 热电厂 6 号炉技改 17,067,452.92 已基本完工，尚未办理正式决算 20 立方米搪瓷缩合釜 153,157.16 已完工 其他项目 10,825,186.50 正在实施 合计 38,223,056.27 / / (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信 息披露报纸 决议刊登的信息披 露日期 四届十六次 2008 年 3 月 25 日 上海证券报 2008 年 3 月 26 日 四届十七次 2008 年 4 月 29 日 审议通过《2008 年第一 季度报告》全文及摘要 四届十八次 2008 年 7 月 29 日 上海证券报 2008 年 7 月 30 日 四届十九次 2008 年 8 月 21 日 审议通过《2008 年半年 度报告》全文及摘要 上海证券报 四届二十次 2008 年 9 月 25 日 上海证券报 2008 年 9 月 26 日 五届一次 2008 年 10 月 30 日 上海证券报 2008 年 10 月 31 日 五届二次 2008 年 11 月 18 日 审议通过公司《敏感信 息管理制度》 上海证券交易 所网站 2008 年 11 月 20 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行公司 2007 年度股东大会及 2008 年度第一次临时股东大会做出的决议： （1）、不进行利润分配，也不进行公积金转增股本； （2）、严格履行关联交易相关框架协议，确保交易价格的公平、公正、合理； （3）、完成董事会、监事会换届选举。 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 15 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会下设的审计委员会按照公司《审计委员会工作实施细则》的相关规定，认真履 行职责： （1）、对公司财务报告进行两次审议并发表意见； （2）、积极督促会计师事务所做好审计工作，与负责审计的会计师就年报相关内容进行沟通； （3）、向董事会提交会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告； （4）、对 2009 年度续聘或改聘会计师事务所发表意见。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会下设的薪酬委员会对公司所披露的董事、监事和高级管理人员薪酬情况进行了 审核并发表了意见，认为数额准确，符合公司相关薪酬考核规定。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 本报告期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 2008 年 3 月 25 日，四届八次会议 审议公司《2007 年度报告》全文及摘要、2007 年度监事会工作报告等议案 2008 年 4 月 29 日，四届九次会议 审议通过公司《2008 年第一季度报告》 2008 年 4 月 29 日，四届十次会议 审议通过公司《2008 年半年度报告》 2008 年 4 月 29 日，四届十一次会议 审议通过关于提名祝挹、金正玉为公司第五届监 事会监事候选人等议案 2008 年 10 月 30 日，五届一次会议 审议通过公司《2008 年第三季度报告》、选举谈 文红为监事会主席 部分决议内容已经按照规定在上海证券报上进行了披露。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 序 号 证券 品种 证券代 码 证券 简称 初始投资 金额 （元） 持有数 量 （股） 期末账面 值 （元） 占期末证券投 资比例 （％） 报告期损 益 （元） 1. 股票 600377 宁沪 高速 69,083 100 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 16 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 交易对 方 被 出 售 资 产 出售 日 出售价 格 本年初起 至出售日 该资产为 上市公司 贡献的净 利润 出 售 产 生 的 损 益 是否为 关联交 易（如 是，说明 定价原 则） 资 产 出 售 定 价 原 则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 资产出售 为上市公 司贡献的 净利润占 利润总额 的比例 (%) 关 联 关 系 江苏索 普（集 团）有 限公司 旧 生 产 设 备 2008 年 3 月 24 日 657.10 -107 0 是 资 产 帐 面 净 值 是 是 母 公 司 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交 易方 关联关 系 关联 交易 类型 关联交易内 容 关联 交易 定价 原则 关 联 交 易 价 格 关联交易 金额 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联 交易 结算 方式 市 场 价 格 交易价 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因 索普集 团 母公司 购买 商品 水、电、煤、 汽（低压）、 辅材 市场 价 14,935.41 22.47 现款、 转帐 镇江市 华达物 资总公 司 母公司 的全资 子公司 购买 商品 辅材 市场 价 1,269.06 1.91 现款、 转帐 江苏索 普集团 上海有 限公司 其他关 联人 购买 商品 辅材 市场 价 152.81 0.23 现款、 转帐 镇江索 普运输 产业有 限公司 母公司 的全资 子公司 接受 劳务 运费 市场 价 254.95 0.38 现款、 转帐 镇江索 普船舶 修造有 限公司 母公司 的控股 子公司 购买 商品 辅材 市场 价 14.57 0.02 现款、 转帐 镇江索 普新发 展化工 物资贸 易有限 公司 其他 购买 商品 尿素、辅材等 市场 价 6,428.93 9.67 现款、 转帐 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 17 镇江索 普化工 新发展 有限公 司 其他 购买 商品 硫酸 市场 价 3,856.78 5.80 现款、 转帐 索普集 团 母公司 销售 商品 氯化氢、烧 碱、水、电、 蒸汽（中压）、 辅材等 市场 价 14,933.92 19.01 现款、 转帐 镇江市 华达物 资总公 司 母公司 的全资 子公司 销售 商品 ADC、三废 市场 价 2,206.38 2.81 现款、 转帐 江苏索 普集团 上海有 限公司 其他关 联人 销售 商品 ADC、烧碱、 漂粉精 市场 价 454.86 0.58 现款、 转帐 镇江振 邦化工 有限公 司 母公司 的全资 子公司 销售 商品 烧碱、气氯等 市场 价 2,060.45 2.62 现款、 转帐 镇江索 普运输 产业有 限公司 母公司 的全资 子公司 销售 商品 水、电、辅材 市场 价 33.87 0.04 现款、 转帐 镇江索 普新发 展化工 物资贸 易有限 公司 其他 销售 商品 ADC、漂粉精 市场 价 1,867.09 2.38 现款、 转帐 镇江索 普化工 新发展 有限公 司 其他 销售 商品 辅材、除盐 水、液碱 市场 价 294.64 0.38 现款、 转帐 合计 / / 48,763.72 68.30 / / / 无大额销货退回的情况。 公司与上述关联方进行的交易均为满足正常的生产经营需要，均为日常进行的经营性业务往来，是在 公平、互利基础上进行的，交易各方严格按照市场经济规则进行；选择与关联方交易主要是历史渊源 和地理位置关系，不存在其他原因,而且与关联方之间的交易基本上按照市场价格结算,与选择非关联 方没有区别。 上述关联交易对上市公司独立性无影响。 因历史原因，公司与控股股东之间存在部分公用工程如蒸汽、工业水互为共用的情况存在，存在一定 的相互依赖关系。 上述关联交易已经履行了必要的审批程序,并及时进行了信息披露。 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 18 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方 关 联 关 系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 转让资 产的账 面价值 转让 资产 的评 估价 值 转让 价格 转让价格与 账面价值或 评估价值差 异较大的原 因 关联 交易 结算 方式 转让 资产 获得 的收 益 江苏索普 （集团） 有限公司 母 公 司 购买 除商 品以 外的 资产 旧生 产设 备 资产 帐面 净值 657.1 657.1 转帐 0 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担 保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担保方 担保 金额 担保发生 日期(协 议签署 日) 担保起 始日 担保到 期日 担保类 型 担保 是否 已经 履行 完毕 担 保 是 否 逾 期 担 保 逾 期 金 额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 本 公 司 公 司 本部 江苏索普（集 团）有限公司 2,500 2008 年 7 月 16 日 2008 年 7 月 16 日 2009年5 月 15 日 连 带 责 任担保 否 否 是 是 母公 司 本 公 司 公 司 本部 江苏索普（集 团）有限公司 2,500 2008 年 7 月 16 日 2008 年 7 月 16 日 2009年5 月 20 日 连 带 责 任担保 否 否 是 是 母公 司 本 公 司 公 司 本部 江苏索普（集 团）有限公司 2,000 2008 年 7 月 16 日 2008 年 7 月 16 日 2009年5 月 25 日 连 带 责 任担保 否 否 是 是 母公 司 本 公 司 公 司 本部 江苏索普（集 团）有限公司 1,100 2008 年 3 月 4 日 2008 年 3 月 4 日 2009年3 月 4 日 连 带 责 任担保 否 否 是 是 母公 司 本 公 司 公 司 本部 江苏索普（集 团）有限公司 2,000 2008 年 3 月 12 日 2008 年 3 月 12 日 2009年3 月 6 日 连 带 责 任担保 否 否 是 是 母公 司 本 公 司 公 司 本部 江苏索普（集 团）有限公司 1,500 2008 年 3 月 11 日 2008 年 3 月 11 日 2009年3 月 11 日 连 带 责 任担保 否 否 是 是 母公 司 本 公 司 公 司 本部 江苏索普（集 团）有限公司 1,500 2008 年 3 月 10 日 2008 年 3 月 10 日 2009年2 月 25 日 连 带 责 任担保 否 否 是 是 母公 司 本 公 司 江苏索普（集 2,000 2008 年 11 2008 年 2009年5 连 带 责 否 否 是 是 母公 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 19 公 司 本部 团）有限公司 月 12 日 11 月 12 日 月 11 日 任担保 司 本 公 司 公 司 本部 江苏索普（集 团）有限公司 2,000 2008 年 11 月 14 日 2008 年 11 月 14 日 2009年5 月 14 日 连 带 责 任担保 否 否 是 是 母公 司 本 公 司 公 司 本部 江苏索普（集 团）有限公司 2,000 2008 年 11 月 17 日 2008 年 11 月 17 日 2009年5 月 17 日 连 带 责 任担保 否 否 是 是 母公 司 本 公 司 公 司 本部 江苏索普（集 团）有限公司 1,900 2008 年 5 月 28 日 2008 年 5 月 28 日 2009年5 月 21 日 连 带 责 任担保 否 否 是 是 母公 司 本 公 司 公 司 本部 江苏索普（集 团）有限公司 1,000 2008 年 6 月 12 日 2008 年 6 月 12 日 2009年6 月 10 日 连带责 任担保 否 否 是 是 母公 司 本 公 司 公 司 本部 江苏索普（集 团）有限公司 1,970 2008 年 8 月 8 日 2008 年 8 月 8 日 2009年8 月 5 日 连带责 任担保 否 否 是 是 母公 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 26,970 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 23,970 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 23,970 担保总额占公司净资产的比例(%) 62.45 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 23,970 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 提供的债务担保金额 23,970 担保总额超过净资产 50％部分的金额 4,780.11 上述三项担保金额合计 23,970 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承 诺 事 项 承诺内容 履行情况 股 改 承 诺 公司控股股东在股改时承诺：1、延长限售期以及增加限售条件：所持有原 非流通股自改革方案实施之日起的 3 年内不对外转让，在上述限售期限届满 后，通过二级市场减持股份的价格不低于 5 元（如遇公司分红、送股、转增、 发行新股等情形，该价格将相应调整）。2、代为执行对价安排：公司的五 家非流通股股东中，镇江精细化工有限责任公司目前已破产清算，如果至改 革方案实施日，其仍无法处置所持有的江苏索普的股份，承诺将代为执行其 对价安排。3、于 2006 年末之前解决占用公司资金的问题。4、业绩承诺： 江苏索普 2006 年度和 2007 年度中任一年度净利润比上年环比增长不低于 30%(不可抗力因素除外)，以上净利润以经注册会计师审计的财务报告数据 除第 1 项承诺 正在履行外，其 它 3 项承诺已 经履行完毕。 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 20 为准。如果 2006 年度或 2007 年度中某一年度，江苏索普的净利润环比增长 未达到 30％，则索普集团将以现金补偿江苏索普，补偿规模为江苏索普所实 现净利润与其实现 30%增长所要求的净利润之间的差额，现金补偿实施期限 为当年年度报告披露后的 30 日（自然日）内。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 江苏天衡会计师事务所有限公司 江苏天衡会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 30 境内会计师事务所审计年限 13 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 2007 年度，公司与控股股东索普集团之间存在资金往来，其中 3550 万元发生额被上海证券交易所认 定为非经营性资金占用，并因此对公司和副董事长、总经理兼董事会秘书许逸中给予通报批评。公司 已经按照中国证监会和江苏证监局相关文件精神要求进行了整改，并修改了公司章程。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称 及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索 路径 股票价格异常波动公告 上海证券报 A5 2008 年 3 月 24 日 关于 2008 年第一季度业绩预亏的公 告 上海证券报 D21 2008 年 3 月 27 日 四届十六次董事会决议公告 上海证券报 D21 2008 年 3 月 27 日 四届八次监事会决议公告 上海证券报 D21 2008 年 3 月 27 日 关于 2008 年度日常关联交易预测情 况的公告 上海证券报 D21 2008 年 3 月 27 日 关于继续为江苏索普（集团）有限公 司不超过 2.4 亿元银行借款提供连带 责任担保的公告 上海证券报 D21 2008 年 3 月 27 日 关于资产出售、租赁经营暨关联交易 公告 上海证券报 D22 2008 年 3 月 27 日 关于控股子公司资产出售、租赁经营 暨关联交易公告 上海证券报 D22 2008 年 3 月 27 日 关于召开 2007 年度股东大会的公告 上海证券报 D22 2008 年 3 月 27 日 2007 年度报告摘要 上海证券报 D21、 D22、D23 2008 年 3 月 27 日 2007 年报差错更正公告 上海证券报 D50 2008 年 4 月 1 日 股票价格异常波动公告 上海证券报 D7 2008 年 4 月 2 日 关于部分限售流通股份解冻的公告 上海证券报 51 2008 年 4 月 12 日 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 21 2007 年度股东大会决议公告 上海证券报 D79 2008 年 4 月 30 日 2008 年第一季度报告 上海证券报 D79 2008 年 4 月 30 日 四届十八次董事会决议公告 上海证券报 C13 2008 年 7 月 30 日 2008 年上半年业绩预亏公告 上海证券报 C13 2008 年 7 月 30 日 2008 年半年度报告 上海证券报 52 2008 年 8 月 23 日 股票价格异常波动公告 上海证券报 C140 2008 年 8 月 28 日 四届二十次董事会决议公告 上海证券报 14 2008 年 9 月 27 日 四届十一次监事会决议公告 上海证券报 14 2008 年 9 月 27 日 关于召开 2008 年度第一次临时股东 大会的通知 上海证券报 C7 2008 年 10 月 15 日 2008 年度第一次临时股东大会决议公 告 上海证券报 C15 2008 年 10 月 31 日 五届一次董事会决议公告 上海证券报 C15 2008 年 10 月 31 日 五届一次监事会决议公告 上海证券报 C15 2008 年 10 月 31 日 2008 年度业绩预亏公告 上海证券报 C15 2008 年 10 月 31 日 2008 年第三季度报告 上海证券报 C15 2008 年 10 月 31 日 公司敏感信息管理制度 2008 年 11 月 21 日 股票价格异常波动公告 上海证券报 C7 2008 年 12 月 10 日 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 22 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司注册会计师骆竞、王文德审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 天衡审字（2009）537 号 江苏索普化工股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的江苏索普化工股份有限公司（以下简称“江苏索普股份”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表，2008 年度的合并利润表、利润表、合并所有者权益变 动表、所有者权益变动表和合并现金流量表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是江苏索普股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，江苏索普股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了江 苏索普股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：骆竞、王文德 中国·南京 2009 年 4 月 28 日 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 23 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江苏索普化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 23,049,455.17 48,556,776.07 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 33,803,878.32 3,140,706.50 应收账款 20,742,886.02 40,889,247.22 预付款项 5,857,165.32 26,086,591.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,411,480.91 878,780.33 买入返售金融资产 存货 40,753,271.45 37,024,655.67 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 125,618,137.19 156,576,756.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 375,811.52 726,753.16 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,737,307.88 3,737,307.88 投资性房地产 固定资产 403,762,371.42 410,298,698.34 在建工程 23,359,570.31 25,786,723.89 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,764,639.88 5,955,799.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,440,166.22 2,880,380.78 其他非流动资产 非流动资产合计 439,439,867.23 449,385,663.77 资产总计 565,058,004.42 605,962,420.63 流动负债： 短期借款 68,000,000.00 104,500,000.00 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 24 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 10,000,000.00 应付账款 84,456,703.02 62,926,331.78 预收款项 3,764,359.80 6,806,881.45 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,532,401.19 2,800,540.50 应交税费 6,078,188.23 11,791,926.06 应付利息 70,155.00 239,947.50 应付股利 297,527.50 297,527.50 其他应付款 2,048,383.19 2,689,516.12 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,950,000.00 1,800,000.00 流动负债合计 181,197,717.93 193,852,670.91 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 62,452.88 3,087,188.29 其他非流动负债 非流动负债合计 62,452.88 3,087,188.29 负债合计 181,260,170.81 196,939,859.20 股东权益： 股本 306,421,452.00 306,421,452.00 资本公积 57,159,732.03 57,422,938.26 减：库存股 盈余公积 26,974,285.96 26,974,285.96 一般风险准备 未分配利润 -6,757,636.38 15,932,268.34 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 383,797,833.61 406,750,944.56 少数股东权益 2,271,616.87 股东权益合计 383,797,833.61 409,022,561.43 负债和股东权益合计 565,058,004.42 605,962,420.63 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 25 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江苏索普化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 22,941,720.39 48,551,154.71 交易性金融资产 应收票据 33,803,878.32 2,740,706.50 应收账款 19,502,543.02 40,889,247.22 预付款项 6,687,680.05 26,280,296.47 应收利息 应收股利 其他应收款 1,411,480.91 878,780.33 存货 40,732,395.21 36,898,442.19 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 125,079,697.90 156,238,627.42 非流动资产： 可供出售金融资产 375,811.52 726,753.16 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,737,307.88 16,100,901.89 投资性房地产 固定资产 403,762,371.42 399,552,683.49 在建工程 23,359,570.31 25,786,723.89 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,764,639.88 5,955,799.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,440,166.22 2,880,380.78 其他非流动资产 非流动资产合计 439,439,867.23 451,003,242.93 资产总计 564,519,565.13 607,241,870.35 流动负债： 短期借款 68,000,000.00 104,500,000.00 交易性金融负债 应付票据 10,000,000.00 应付账款 83,776,963.91 62,742,025.01 预收款项 3,764,359.80 6,806,881.45 应付职工薪酬 4,509,843.95 2,762,705.95 应交税费 6,041,247.27 11,747,146.28 应付利息 70,155.00 239,947.50 应付股利 297,527.50 297,527.50 其他应付款 2,048,383.19 2,689,516.12 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 26 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,950,000.00 1,800,000.00 流动负债合计 180,458,480.62 193,585,749.81 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 62,452.88 3,087,188.29 其他非流动负债 非流动负债合计 62,452.88 3,087,188.29 负债合计 180,520,933.50 196,672,938.10 股东权益： 股本 306,421,452.00 306,421,452.00 资本公积 57,159,732.03 57,422,938.26 减：库存股 盈余公积 26,974,285.96 26,974,285.96 未分配利润 -6,556,838.36 19,750,256.03 外币报表折算差额 股东权益合计 383,998,631.63 410,568,932.25 负债和股东权益合计 564,519,565.13 607,241,870.35 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 785,774,538.66 741,994,065.39 其中：营业收入 785,774,538.66 741,994,065.39 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 805,522,738.21 716,106,273.81 其中：营业成本 730,079,438.55 653,549,315.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,174,374.16 6,748,018.12 销售费用 24,726,473.10 23,524,146.38 管理费用 23,137,295.73 23,206,916.39 财务费用 11,938,724.29 10,229,471.52 资产减值损失 9,466,432.38 -1,151,594.42 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 27 投资收益（损失以“－”号填列） 120,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 120,000.00 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,628,199.55 25,887,791.58 加：营业外收入 385,300.00 502,166.20 减：营业外支出 5,655,927.17 5,533,817.96 其中：非流动资产处置净损失 3,135,993.32 2,542,820.83 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -24,898,826.72 20,856,139.82 减：所得税费用 62,694.87 6,777,293.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -24,961,521.59 14,078,845.91 归属于母公司所有者的净利润 -22,689,904.72 14,498,780.05 少数股东损益 -2,271,616.87 -419,934.14 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0740 0.0473 （二）稀释每股收益 -0.0740 0.0473 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 785,277,328.63 741,947,475.69 减：营业成本 728,282,610.85 652,449,874.78 营业税金及附加 6,174,374.16 6,742,508.66 销售费用 24,726,473.10 23,524,146.38 管理费用 22,255,827.12 22,374,287.47 财务费用 11,893,563.04 10,224,822.71 资产减值损失 13,089,719.23 -1,151,529.63 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 120,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 120,000.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,025,238.87 27,783,365.32 加：营业外收入 385,300.00 500,300.00 减：营业外支出 5,604,460.65 5,406,462.79 其中：非流动资产处置净损失 3,135,993.32 2,455,144.92 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -26,244,399.52 22,877,202.53 减：所得税费用 62,694.87 6,768,206.06 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,307,094.39 16,108,996.47 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 28 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附 注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 423,989,913.23 401,804,094.93 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,243,664.52 87,009,784.64 经营活动现金流入小计 425,233,577.75 488,813,879.57 购买商品、接受劳务支付的现金 273,090,943.21 259,207,668.10 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 30,550,975.14 29,795,334.67 支付的各项税费 68,425,324.76 55,601,082.02 支付其他与经营活动有关的现金 23,998,197.74 100,950,160.39 经营活动现金流出小计 396,065,440.85 445,554,245.18 经营活动产生的现金流量净额 29,168,136.90 43,259,634.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,000.00 30,000,000.00 取得投资收益收到的现金 78,120.00 1,836,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 28,305.00 88,802.79 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 206,425.00 31,924,802.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 14,922,184.68 11,103,608.67 投资支付的现金 30,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 14,922,184.68 41,103,608.67 投资活动产生的现金流量净额 -14,715,759.68 -9,178,805.88 三、筹资活动产生的现金流量： 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 29 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 155,000,000.00 124,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 155,000,000.00 124,500,000.00 偿还债务支付的现金 191,500,000.00 144,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,711,018.25 9,518,674.89 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 200,211,018.25 154,418,674.89 筹资活动产生的现金流量净额 -45,211,018.25 -29,918,674.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -148,679.87 -127,319.71 五、现金及现金等价物净增加额 -30,907,320.90 4,034,833.91 加：期初现金及现金等价物余额 48,556,776.07 44,521,942.16 六、期末现金及现金等价物余额 17,649,455.17 48,556,776.07 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附 注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 423,989,913.23 401,828,244.79 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,243,104.49 87,008,237.85 经营活动现金流入小计 425,233,017.72 488,836,482.64 购买商品、接受劳务支付的现金 274,206,670.87 259,917,305.45 支付给职工以及为职工支付的现金 29,918,460.52 29,028,088.99 支付的各项税费 68,225,728.75 55,423,652.28 支付其他与经营活动有关的现金 23,816,134.10 100,743,530.99 经营活动现金流出小计 396,166,994.24 445,112,577.71 经营活动产生的现金流量净额 29,066,023.48 43,723,904.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,000.00 30,000,000.00 取得投资收益收到的现金 78,120.00 1,836,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 28,305.00 34,860.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 206,425.00 31,870,860.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 14,922,184.68 11,103,608.67 投资支付的现金 30,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 30 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 14,922,184.68 41,103,608.67 投资活动产生的现金流量净额 -14,715,759.68 -9,232,748.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 155,000,000.00 124,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 155,000,000.00 124,500,000.00 偿还债务支付的现金 191,500,000.00 144,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,711,018.25 9,518,674.89 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 200,211,018.25 154,418,674.89 筹资活动产生的现金流量净额 -45,211,018.25 -29,918,674.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -148,679.87 -127,319.71 五、现金及现金等价物净增加额 -31,009,434.32 4,445,161.66 加：期初现金及现金等价物余额 48,551,154.71 44,105,993.05 六、期末现金及现金等价物余额 17,541,720.39 48,551,154.71 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减 ： 库 存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 306,421,452.00 57,422,938.26 26,974,285.96 15,932,268.34 2,271,616.87 409,022,561.43 加：同一控制下 企业合并产生的追溯 调整 会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 306,421,452.00 57,422,938.26 26,974,285.96 15,932,268.34 2,271,616.87 409,022,561.43 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 填列） -263,206.23 -22,689,904.72 -2,271,616.87 -25,224,727.82 （一）净利润 -22,689,904.72 -2,271,616.87 -24,961,521.59 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 -263,206.23 -263,206.23 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 -350,941.64 -350,941.64 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 87,735.41 87,735.41 4．其他 上述（一）和（二） 小计 -263,206.23 -22,689,904.72 -25,224,727.82 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 31 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 306,421,452.00 57,159,732.03 26,974,285.96 -6,757,636.38 383,797,833.61 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减 ： 库 存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 306,421,452.00 56,972,373.39 24,905,195.73 1,158,908.24 2,689,642.56 392,147,571.92 加：同一控制下 企业合并产生的追溯 调整 会计政策 变更 155,802.32 458,190.58 1,885,479.70 1,908.45 2,501,381.05 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 306,421,452.00 57,128,175.71 25,363,386.31 3,044,387.94 2,691,551.01 394,648,952.97 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 294,762.55 1,610,899.65 12,887,880.40 -419,934.14 14,373,608.46 （一）净利润 14,498,780.05 -419,934.14 14,078,845.91 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 294,762.55 294,762.55 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 368,212.37 368,212.37 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 -73,449.82 -73,449.82 4．其他 上述（一）和（二） 小计 294,762.55 14,498,780.05 -419,934.14 14,373,608.46 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,610,899.65 -1,610,899.65 1．提取盈余公积 1,610,899.65 -1,610,899.65 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 306,421,452.00 57,422,938.26 26,974,285.96 15,932,268.34 2,271,616.87 409,022,561.43 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 32 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余 额 306,421,452.00 57,422,938.26 26,974,285.96 19,750,256.03 410,568,932.25 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 306,421,452.00 57,422,938.26 26,974,285.96 19,750,256.03 410,568,932.25 三、本年增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -263,206.23 -26,307,094.39 -26,570,300.62 （一）净利润 -26,307,094.39 -26,307,094.39 （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 -263,206.23 -263,206.23 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 -350,941.64 -350,941.64 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 87,735.41 87,735.41 4．其他 上述（一）和 （二）小计 -263,206.23 -26,307,094.39 -26,570,300.62 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 33 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 额 306,421,452.00 57,159,732.03 26,974,285.96 -6,556,838.36 383,998,631.63 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余 额 306,421,452.00 56,972,373.39 24,905,195.73 1,128,444.04 389,427,465.16 加：会计政 策变更 155,802.32 458,190.58 4,123,715.17 4,737,708.07 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 306,421,452.00 57,128,175.71 25,363,386.31 5,252,159.21 394,165,173.23 三、本年增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 294,762.55 1,610,899.65 14,498,096.82 16,403,759.02 （一）净利润 16,108,996.47 16,108,996.47 （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 294,762.55 294,762.55 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 368,212.39 368,212.39 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 -73,449.84 -73,449.84 4．其他 上述（一）和 （二）小计 294,762.55 16,108,996.47 16,403,759.02 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1,610,899.65 -1,610,899.65 1．提取盈余公 积 1,610,899.65 -1,610,899.65 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 34 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 额 306,421,452.00 57,422,938.26 26,974,285.96 19,750,256.03 410,568,932.25 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 (三) 公司基本情况 江苏索普化工股份有限公司（以下简称“公司”）系 1996 年 6 月 3 日经江苏省人民政府苏政复[1996]57 号文批复，由江苏索普（集团）有限公司（以下简称“索普集团”）、镇江硫酸厂、镇江市第二化工 厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起，以募集方式设立的股份 有限公司。 1996 年 8 月 27 日公司向社会公开发行人民币普通股 1,500.00 万股，其中向内部职工配售 150.00 万 股，向社会公众公开发行 1,350.00 万股。向社会公众公开发行 1,350.00 万股于 1996 年 9 月 18 日在 上海证券交易所上市，向内部职工配售 150.00 万股于 1997 年 3 月 18 日上市。 公司经营范围：化工原料及产品制造、销售，电力生产（国家有专项规定的，办理审批手续后经营）、 蒸汽生产。自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 焊接气瓶检验。 公司注册资本为人民币 306,421,452.00 元，企业法人营业执照注册号为 320000000009139。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项 具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 3、会计年度： 以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 以权责发生制为记账基础。 一般采用历史成本对会计要素进行计量，当所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量，且符合《企 业会计准则―基本准则》和其他各项会计准则的规定时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公 允价值对会计要素进行计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 35 7、外币业务核算方法： 对所发生的非记账本位币外币交易，均采用交易发生时的实际汇率折合为记账本位币记账。期末外币 货币性项目余额按当日中国人民银行公布的中间价折合为记账本位币，与账面记账本位币金额之间的 差额，除属于购建或生产符合资本化条件资产的外币专门借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化 的原则进行处理外，其余计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融资产 ① 本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 ② 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③ 金融资产的后续计量 A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 计入当期损益。 B.持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利 得或损失，计入当期损益。 C.贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利 得或损失，计入当期损益。 D.可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融 资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利， 计入当期损益。 ④ 金融资产的减值准备 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检 查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A.以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项 金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减 值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B.可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资 本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）金融负债 ① 本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 ② 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③ 金融负债的后续计量 A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 计入当期损益。 B.其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （3）金融工具公允价值的确定方法 ① 如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ② 如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 36 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 应收款项期末余额单项金额大于 50 万元（含 50 万元）人民币的往来款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风 险特征 组合的 确定依 据 单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收款项：单项金额不重大但账龄超 过三年（含三年）的应收款项。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减值的 应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以 内（含 1 年） 5.1% 5.1% 1－2 年 15% 15% 2－3 年 30% 30% 3 年以 上 50% 50% 计提坏 账准备 的说明 坏账损失的核算采用备抵法。公司结合债务单位所处行业、实际财务状况、资信情况、现 金流量情况以及以往的信用记录等公司掌握的信息进行谨慎的判断和合理的估计。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 公司存货分为原材料、在产品、自制半产品、产成品和周转材料等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部或部分 陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指公司在正 常生产经营过程中，以预计售价减去至完工以及销售所必须的预计费用后的价值。为执行合同而持有 的存货，以合同价格作为可变现净值的计量基础。如已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，则按恢 复增加的数额（其增加数应以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 37 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 ① 企业合并形成的长期股权投资的初始计量 A.同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 B.非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包 括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项 直接相关费用。 ② 企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量 A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程中支 付的手续费等必要支出。 B.以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 D.以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成 本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时具备上 述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 E.以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投资成本，初始 投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。 (2) 后续计量及收益确认方法 ① 对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。 按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投资单位接受 投资后产生的累积净利润的分配额。 ② 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资单位的净损益， 根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动 相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 12、投资性房地产的核算方法： （1）投资性房地产指用于出租或持有并准备增值后转让的房屋建筑物、土地使用权。 （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 ① 对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。 ② 对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。 （4）投资性房地产的减值准备 期末，如果投资性房地产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确 认为减值损失，计入当期损益。 上述投资性房地产减值准备不得转回。 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 38 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20～25 年 3% 4.85～3.88 机器设备 10 年 3% 9.7 运输设备 6～12 年 3% 16.17～8.08 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。 （2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。对于固定资产的后续支出，在符合固定资产确认条件 时计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出在发生时计入当期损 益。 （3）固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计净残值率确定其分类折旧率。 14、在建工程核算方法： （1）在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大修理工程等， 并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入 固定资产核算。 （2）期末，如果在建工程存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确 认为减值损失，计入当期损益。 上述在建工程减值准备不得转回。 15、无形资产的核算方法： （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ① 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 ② 对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用 寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行 摊销。 （3）自行开发的无形资产确认：符合以下条件的开发阶段支出予以资本化； A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （4）划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司内部研究开发项目研究阶 段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查等支出；内部研究开发项 目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 39 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益的，将尚未摊 销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： （1）会计期末，公司对除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产进行核查，当资产存 在下列迹象，表明资产可能发生了减值时，估计其可收回的金额，并按资产的可收回金额低于账面价 值的差额计提资产减值损失，这些迹象包括： ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ② 公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化， 从而对公司产生不利影响。 ③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值 的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥ 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或 者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 (2) 计提依据： （2）计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备的依据：公 司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备，可收回金额根据资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，如果单个资产 可收回金额不可取得，则按照该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。 （3）对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组，然后对资产组进行减 值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组的可收回金额少于其账面金额，该差 额首先冲减分配到该资产组的商誉的账面价值；如果商誉账面价值不足抵减该差额，未抵减的余额由 该资产组中的其他资产按其账面价值分配。 （4） 对于减值测试中资产组的认定：公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最小资产组合。 （5）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 18、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可 直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购 建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中 发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产 达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价 或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内 专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价 或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 19、收入确认原则： （1）销售商品收入：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 40 （2）提供劳务收入：在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。确定完工进 度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本 占估计总成本的比例。 （3）让渡资产使用权收入：在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡 资产使用权收入。 20、确认递延所得税资产的依据： 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 化工产品和电执行 17%的税率，蒸汽执行 13%的税率。 17%、13% 营业税 让渡资产使用权按收入的 5%计缴。 5% 城建税 按实际缴纳流转税税额的 7%计缴。 7% 企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴。 25% (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 金坛市索普基础原料有限公司 控股子公司 江苏金坛 15,000,000 单位:元 币种:人民币 子公司全称 期末实际投 资额 (分期出资 适用) 实质上构成对子公司的 净投资的余额 （资不抵债子公司适用） 持股比例 （%） 表决权比例 （%） 是否合并 报表 金坛市索普基础原 料有限公司 79 79 2、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 41 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 4,600.24 / / 1,321.46 银行存款： / / 17,644,854.93 / / 48,555,454.61 人民币 17,593,927.66 46,540,588.88 美元 7,451.39 6.8346 50,927.27 275,835.19 7.3046 2,014,865.73 其他货币资金： / / 5,400,000.00 / / 合计 / / 23,049,455.17 / / 48,556,776.07 货币资金期末余额中除保证金存款变现存在限制外，无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有 潜在回收风险的款项。 货币资金期末余额较年初余额下降 52.53%，其主要原因系本期归还了部分银行借款。 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 33,803,878.32 3,140,706.50 合计 33,803,878.32 3,140,706.50 (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 86,155,239.54 合计 / / 86,155,239.54 / 已贴现尚未到期的银行承兑汇票共计 4,997,500 元。 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重 大的应收账 款 17,301,672.24 73.81 882,385.28 32.74 38,383,455.86 86.16 1,957,556.25 53.46 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的应收账 款 3,153,774.97 13.46 1,576,887.49 58.51 2,772,880.43 6.22 1,386,440.22 37.87 其他不重大 应收账款 2,982,642.28 12.73 235,930.70 8.75 3,394,396.15 7.62 317,488.75 8.67 合计 23,438,089.49 / 2,695,203.47 / 44,550,732.44 / 3,661,485.22 / 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 42 单项金额重大的应收账款为期末余额 50 万元以上的应收账款，公司单独进行减值测试，未出现减值情 况，与其他不重大的应收账款一起按账龄进行组合，并按公司制定的坏账准备比例计提坏账准备。 单项金额不重大但按特定风险组合后风险较大的应收账款：公司根据对应收账款回收情况的分析，将 账龄在 3 年以上或已有迹象表明回收困难的应收账款（不包括单项金额 50 万元以上的应收账款）确定 为单项金额不重大但按信用特征组合后风险较大的应收账款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 三年以上 3,153,774.97 13.46 1,576,887.49 2,772,880.43 6.22 1,386,440.22 合计 3,153,774.97 13.46 1,576,887.49 2,772,880.43 6.22 1,386,440.22 公司根据对应收账款回收情况的分析，将账龄在 3 年以上或已有迹象表明回收困难的应收账款（不包 括单项金额 50 万元以上的应收账款）确定为单项金额不重大但按信用特征组合后风险较大的应收账 款。 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 江苏索普（集团）有限公司 1,307,000.00 66,657.00 19,735,846.69 1,006,528.18 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额 的比例（％） 镇江振邦化工有 限公司 受同一母公司控 制，且与公司同一 法定代表人 8,276,348.63 1 年以内 35.31 镇江市华达物资 总公司 受同一母公司控 制，且与公司同一 法定代表人 2,605,554.83 1 年以内 11.12 美国 sopo 公司 1,363,092.62 1 年以内 5.82 韩国明进公司 989,978.14 1 年以内 4.22 江苏索普（集团） 有限公司 母公司 1,307,000.00 1 年以内 5.58 合计 / 14,541,974.22 / 62.05 (4) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 （％） 镇江振邦化工有限公司 受同一母公司控制，且 与公司同一法定代表人 8,276,348.63 35.31 镇江市华达物资总公司 受同一母公司控制，且 与公司同一法定代表人 2,605,554.83 11.12 索普（集团）有限公司 母公司 1,307,000.00 5.58 合计 / 12,188,903.46 52.01 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 43 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重 大的其他应 收款项 1,300,000.00 50.89 650,000.00 56.87 1,400,000.00 68.67 700,000.00 60.34 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的其他应 收款项 617,841.06 24.19 458,920.53 40.16 617,841.06 30.30 458,920.53 39.56 其他不重大 的其他应收 款项 636,496.82 24.92 33,936.44 2.97 21,070.00 1.03 1,210.20 0.10 合计 2,554,337.88 / 1,142,856.97 / 2,038,911.06 / 1,160,130.73 / 单项金额重大的其他应收款为期末余额 50 万元以上的其他应收款，公司单独进行减值测试，未出现 减值情况，与其他不重大的其他应收款一起按账龄进行组合，并按公司制定的坏账准备比例计提坏账 准备。 单项金额不重大但按特定风险组合后风险较大的其他应收款：公司根据对其他应收款回收情况的分 析，将账龄在 3 年以上或已有迹象表明回收困难的其他应收款（不包括单项金额 50 万元以上的其他应 收款）确定为单项金额不重大但按信用特征组合后风险较大的其他应收款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 三年以上 617,841.06 24.19 458,920.53 617,841.06 30.30 458,920.53 合计 617,841.06 24.19 458,920.53 617,841.06 30.30 458,920.53 公司根据对其他应收款回收情况的分析，将账龄在 3 年以上或已有迹象表明回收困难的其他应收款（不 包括单项金额 50 万元以上的其他应收款）确定为单项金额不重大但按信用特征组合后风险较大的其他 应收款。 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 深圳市国赛生物技术有限公司 1,300,000.00 3 年以上 往来款 镇江索普建安工程有限公司 621,455.32 1 年以内 代垫款 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款 总额的比例（％） 合计 / 2,351,455.32 / 92.06 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 44 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 5,368,492.02 91.66 25,807,180.92 98.93 一至二年 219,213.15 3.74 279,410.15 1.07 二至三年 269,460.15 4.60 合计 5,857,165.32 100 26,086,591.07 100 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 5,166,156.96 88.20 24,872,178.69 95.34 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 镇江市供电局 3,320,916.21 1 年以内 货款 菲尼普商贸（上 海）有限公司 965,760.00 1 年以内 货款 句容环宇包装有 限公司 610,775.00 1 年以内 货款 合计 / 4,897,451.21 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 料 13,265,438.25 198,803.43 13,066,634.82 14,087,697.86 14,087,697.86 在产 品 1,446,466.60 1,446,466.60 1,845,740.67 1,845,740.67 库存 商品 29,425,570.24 3,370,250.06 26,055,320.18 22,812,839.70 1,792,715.76 21,020,123.94 周转 材料 184,849.85 184,849.85 71,093.20 71,093.20 合计 44,322,324.94 3,569,053.49 40,753,271.45 38,817,371.43 1,792,715.76 37,024,655.67 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 45 (2) 存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存 货跌价准备 的原因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（％） 原材 料 按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期 末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变 现净值低于成本的差额计提。 库存 商品 按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期 末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变 现净值低于成本的差额计提。 7、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 375,811.52 726,753.16 合计 375,811.52 726,753.16 公司持有宁沪高速公路股份有限公司法人股 69,083 股，期末每股市值为 5.44 元。 8、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中：本 期减值准 备 减值准 备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 深圳索普商贸有限公 司 120,000.00 120,000.00 -120,000.00 0 -120,000 0 20 20 深圳市同田生化技术 有限公司 3,737,307.88 3,737,307.88 -3,737,307.88 0 0 0 19 19 上海同田生化技术有 限公司 3,737,307.88 0 3,737,307.88 3,737,307.88 0 0 17.1 17.1 上海同田生化技术有限公司(以下简称上海同田)系深圳市同田生化技术有限公司(以下简称深圳同田) 的控股子公司，深圳同田持有上海同田的 90%股权。深圳同田于 2008 年 6 月 16 日在其注册地依法注 销。根据上海同田 2008 年 9 月 1 日股东会决议，原深圳同田所持上海同田的 90%股权由原深圳同田的 股东按原出资比例继承。根据上述决议，公司所持原深圳同田 19%的股权转换成上海同田的 17.1%股权。 公司长期股权投资变现不存在重大限制。 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 666,848,586.87 56,021,119.99 35,965,239.56 686,904,467.30 其中：房屋及建筑 物 176,126,258.91 17,237,062.63 5,302,251.26 188,061,070.28 机器设备 490,026,901.45 38,784,057.36 30,662,988.30 498,147,970.51 运输工具 695,426.51 695,426.51 二、累计折旧合 计： 253,975,744.60 44,776,861.17 26,858,303.98 271,894,301.79 其中：房屋及建筑 物 51,246,536.02 6,987,670.78 3,722,217.56 54,511,989.24 机器设备 202,116,702.91 37,765,137.66 23,136,086.42 216,745,754.15 运输工具 612,505.67 24,052.73 636,558.40 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 46 三、固定资产净值 合计 412,872,842.27 11,244,258.82 9,106,935.58 415,010,165.51 其中：房屋及建筑 物 124,879,722.89 10,249,391.85 1,580,033.70 133,549,081.04 机器设备 287,910,198.54 1,018,919.70 7,526,901.88 281,402,216.36 运输工具 82,920.84 -24,052.73 58,868.11 四、减值准备合计 2,574,143.93 8,673,650.16 11,247,794.09 其中：房屋及建筑 物 8,673,650.16 8,673,650.16 机器设备 2,574,143.93 2,574,143.93 运输工具 五、固定资产净额 合计 410,298,698.34 2,570,608.66 9,106,935.58 403,762,371.42 其中：房屋及建筑 物 124,879,722.89 1,575,741.69 1,580,033.70 124,875,430.88 机器设备 285,336,054.61 1,018,919.70 7,526,901.88 278,828,072.43 运输工具 82,920.84 -24,052.73 58,868.11 公司本期从在建工程转入固定资产 39,081,408.14 元。 本期报废、出售固定资产的原值 35,965,239.56 元，相应转出累计折旧 26,858,303.98 元，固定资 产减值准备 0.00 元，处置净损失 3,136,471.92 元。 固定资产减值准备期末余额较年初余额上升 3.37 倍，主要原因系子公司金坛市索普基础原料有限公 司本期末对其主要固定资产房屋建筑物全额计提减值准备所致。 10、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准 备 账面净额 账面余额 跌价准 备 账面净额 在建工 程 23,359,570.31 23,359,570.31 25,786,723.89 25,786,723.89 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 资 金 来 源 期末数 AC 环保综 合治理 973,146.28 728,223.24 自 筹 244,923.04 水合肼提 纯分离 5,437,753.67 10,177,259.69 自 筹 15,615,013.36 热电厂 6 号炉技改 16,987,234.24 17,067,452.92 34,054,687.16 自 筹 20 立方米 搪瓷缩合 釜 1,171,477.65 153,157.16 1,324,634.81 自 筹 其他项目 1,217,112.05 10,825,186.50 3,702,086.17 840,578.47 自 筹 7,499,633.91 合计 25,786,723.89 38,223,056.27 39,081,408.14 1,568,801.71 / 23,359,570.31 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 47 (2) 在建工程的说明： 在建工程余额中无资本化利息。 期末无账面价值低于可收回金额的在建工程，故未计提在建工程减值准备。 11、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 11,684,007.20 11,684,007.20 二、累计摊销合计 5,728,207.48 1,191,159.84 6,919,367.32 三、无形资产净值 合计 5,955,799.72 -1,191,159.84 4,764,639.88 四、减值准备合计 五、无形资产净额 合计 5,955,799.72 -1,191,159.84 4,764,639.88 本期摊销额 1,191,159.84 元。 公司无形资产为 ADC 技术使用权，期末不存在需计提减值准备的情况。 12、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 应收款项坏账准备 942,850.86 1,147,166.93 存货跌价准备 892,263.37 448,178.94 长期投资减值准备 30,000.00 固定资产减值准备 643,535.98 643,535.98 递延收益 487,500.00 450,000.00 三年以应付款项 474,016.01 161,498.93 合计 3,440,166.22 2,880,380.78 由于公司的控股子公司金坛市索普基础原料有限公司多年来一直亏损，且预计未来得到较大改善的 可能性很小，估计其未来无法取得足够的应纳税所得额转回其可抵扣暂时性差异，因此对金坛市索普 基础原料有限公司所计提的应收款项坏账准备、固定资产减值准备及其未弥补的亏损均未计算相应的 递延所得税资产和递延所得税费用。 由于受到世界金融危机等因素的影响，公司的化工产品销售出现了较大的亏损，由于无法取得充分 的证据证明公司的未弥补亏损在可抵扣亏损到期前能够取得足够的应纳税所得额，因此对公司的未弥 补亏损也暂未计算相应的递延所得税资产和递延所得税费用。 13、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 合计 期末账面余额 一、坏账准备 4,821,615.95 983,555.51 983,555.51 3,838,060.44 二、存货跌价准备 1,792,715.76 1,776,337.73 3,569,053.49 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 120,000.00 120,000.00 120,000.00 0 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 2,574,143.93 8,673,650.16 11,247,794.09 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准 备 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 48 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 9,308,475.64 10,449,987.89 983,555.51 120,000.00 1,103,555.51 18,654,908.02 14、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 59,500,000.00 保证借款 68,000,000.00 45,000,000.00 合计 68,000,000.00 104,500,000.00 短期借款期末余额较年初余额下降 34.93%，主要原因系本期归还了部分银行借款。 15、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 期末应付票据均于 2009 年 3 月 2 日到期。 16、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 江苏索普（集团）有限公司 1,821,522.96 0 合计 1,821,522.96 0 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 期末无账龄超过 1 年的大额应付账款。 17、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 期末账龄超过一年的预收款项 598,052.56 元，主要是未结算销售尾款。 18、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 37,834.55 32,408,514.90 32,423,792.21 22,557.24 二、职工福利费 1,324,064.85 1,324,064.85 三、社会保险费 11,663,030.24 9,897,601.24 1,765,429.00 四、住房公积金 3,609,582.00 3,609,582.00 五、其他 2,762,705.95 647,702.49 665,993.49 2,744,414.95 合计 2,800,540.50 49,652,894.48 47,921,033.79 4,532,401.19 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 49 19、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 4,254,746.53 6,312,992.77 化工产品和电执行 17% 的税率，蒸汽执行 13% 的税率。 营业税 3,906.00 95,706.00 让渡资产使用权按收入 的 5%计缴。 所得税 3,319,103.33 按应纳税所得额的 25% 计缴。 个人所得税 24,070.52 143,631.94 城建税 746,080.07 565,357.79 按实际缴纳流转税税额 的 7%计缴。 房产税 384,956.34 180,768.90 教育费附加 426,331.46 550,722.27 其他 238,097.31 623,643.06 合计 6,078,188.23 11,791,926.06 / 20、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 期末余额中无账龄超过 1 年的大额其他应付款。 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 镇江索普运输产业有限公司 205,369.96 1 年以内 对方未及时与公司结算 出口佣金 221,272.84 1 年以内 对方未及时与公司结算 21、递延所得税负债： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 可供出售权益工具 62,452.88 150,188.29 其他（原准则下的递延税款贷项） 2,937,000.00 合计 62,452.88 3,087,188.29 公司本期交纳了以前年度按原准则计提的递延税款贷项--企业所得税 2,937,000.00 元。 22、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积金 转股 其 他 小 计 数量 比例 (%) 股份 总数 306,421,452.00 100 306,421,452.00 100 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 50 23、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 14,161,283.77 14,161,283.77 其他资本公积 43,261,654.49 263,206.23 42,998,448.26 合计 57,422,938.26 263,206.23 57,159,732.03 本期资本公积减少额系可供出售金融资产公允价值变动额扣除与该项目相关的所得税影响后的净额。 24、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 26,974,285.96 26,974,285.96 合计 26,974,285.96 26,974,285.96 25、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润（2007 年期末数） 15,932,268.34 / 调整后 年初未分配利润 15,932,268.34 / 加：本期净利润 -22,689,904.72 / 期末未分配利润 -6,757,636.38 / 调整年初未分配利润明细： (1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。 (2) 由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。 (3) 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。 (4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。 (5) 其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。 26、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 756,922,493.78 708,349,217.55 其他业务收入 28,852,044.88 33,644,847.84 合计 785,774,538.66 741,994,065.39 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工产品销售 635,861,163.70 621,696,698.06 600,650,223.50 558,002,727.31 蒸汽、电销售 121,061,330.08 79,465,159.09 107,698,994.05 61,943,033.09 合计 756,922,493.78 701,161,857.15 708,349,217.55 619,945,760.40 (3) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 镇江地区 228,711,655.98 211,863,025.31 274,936,770.90 240,624,089.49 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 51 江苏其他地区 91,582,702.79 84,836,028.13 56,691,798.40 49,616,543.93 上海地区 19,578,497.86 18,136,197.61 4,685,903.42 4,101,092.92 浙江安徽地区 45,421,436.75 42,075,350.13 67,265,354.01 58,870,497.78 华南地区 70,541,931.74 65,345,279.43 50,015,109.25 43,773,119.48 其他地区 301,086,268.66 278,905,976.54 254,754,281.57 222,960,416.80 合计 756,922,493.78 701,161,857.15 708,349,217.55 619,945,760.40 (4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 江苏索普集团(有限）公司 149,339,173.96 19.01 美国 sopo 公司 92,318,857.40 11.75 北京恒利恒进出口有限公司 36,135,299.15 4.60 韩国明进公司 22,241,100.74 2.83 镇江市华达物资总公司 22,063,807.12 2.81 合计 322,098,238.37 41.00 本期营业收入较上期增长 5.90%，主要原因系 ADC 及蒸汽销售收入增加所致。 27、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 3,906.00 95,706.00 让渡资产使用权按收入 的 5%计缴。 城建税 3,926,661.55 4,232,844.33 按实际缴纳流转税税额 的 7%计缴。 教育费附加 2,243,806.61 2,419,467.79 合计 6,174,374.16 6,748,018.12 / 28、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 120,000.00 合计 120,000.00 因被投资单位深圳索普商贸有限公司的经营状况严重恶化，公司在以前年度对该项长期股权投资全额 计提了减值准备。本报告期被投资单位已清算，公司全额收回了投资成本。 29、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -983,555.51 -2,544,310.18 二、存货跌价损失 1,776,337.73 1,392,715.76 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 8,673,650.16 八、工程物资减值损失 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 52 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 9,466,432.38 -1,151,594.42 30、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助——递延收益转入[注 1] 200,000.00 500,000.00 政府补助——补贴款[注 2] 185,300.00 其他 2,166.20 合计 385,300.00 502,166.20 注 1：政府补助——递延收益转入，系根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》的规定，在确认与 递延收益相关项目的费用时，将其他流动负债项下相应的递延收益计入当期损益。 注 2：政府补助——补贴款，系公司收到的出口企业退税差额补贴款，政府拨款的依据为苏财企 [2008]217 号《江苏省财政厅关于拨付出口企业退税差额补贴的通知》。 31、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 3,136,471.92 2,542,820.83 其中：固定资产处置损失 3,136,471.92 2,542,820.83 综合调节基金 2,359,689.24 2,968,707.37 其他 159,766.01 22,289.76 合计 5,655,927.17 5,533,817.96 32、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当期所得税 622,480.31 6,513,195.07 递延所得税调整 -559,785.44 264,098.84 合计 62,694.87 6,777,293.91 33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项 目 本期金额 上期金额 基本每股收益 -0.0740 0.0473 计算 项目 注释 本期金额 上期金额 归属于公司普通股股东的净利润 P -22,689,904.72 14,498,780.05 报告期月份数 M0 12 12 期初股份总数 S0 306,421,452.00 306,421,452.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - - 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi - - 报告期因回购等减少股份数 Sj - - 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj - - 报告期缩股数 Sk - - 发行在外的普通股加权平均数 S 306,421,452.00 306,421,452.00 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 53 注：基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 34、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 往来款 政府补助 535,300.00 利息收入 208,364.52 其他 500,000.00 合计 1,243,664.52 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 往来款 运输费 12,933,463.95 办公费 70,979.20 差旅费 115,749.50 咨询/审计费 241,000.00 技术开发费 200,000.00 保险费 1,197,264.45 排污费 838,272.00 水电费 106,502.73 仓储费用 2,047,360.86 银行承兑汇票保证金及生产安全风险保证金 5,400,000.00 其他 847,605.05 合计 23,998,197.74 35、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -24,961,521.59 14,078,845.91 加：资产减值准备 9,466,432.38 -1,151,594.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 44,776,861.17 40,000,752.21 无形资产摊销 1,191,159.84 1,191,159.84 长期待摊费用摊销 101,069.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 3,136,471.92 2,542,820.83 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 8,689,905.62 10,057,329.17 投资损失（收益以“－”号填列） -120,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -559,785.44 264,098.84 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,937,000.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -33,499,581.38 -27,083,913.42 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,811,467.59 -18,684,599.64 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 31,796,661.97 21,943,665.39 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 54 其他 经营活动产生的现金流量净额 29,168,136.90 43,259,634.39 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 17,649,455.17 48,556,776.07 减：现金的期初余额 48,556,776.07 44,521,942.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,907,320.90 4,034,833.91 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大的应收账款 15,994,672.24 72.27 815,728.28 31.03 38,383,455.86 86.16 1,957,556.25 53.46 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 3,153,774.97 14.25 1,576,887.49 59.99 2,772,880.43 6.22 1,386,440.22 37.87 其他不重大应收账款 2,982,642.28 13.48 235,930.70 8.98 3,394,396.15 7.62 317,488.75 8.67 合计 22,131,089.49 / 2,628,546.47 / 44,550,732.44 / 3,661,485.22 / 单项金额重大的应收账款为期末余额 50 万元以上的应收账款，公司单独进行减值测试，未出现减值 情况，与其他不重大的应收账款一起按账龄进行组合，并按公司制定的坏账准备比例计提坏账准备。 单项金额不重大但按特定风险组合后风险较大的应收账款：公司根据对应收账款回收情况的分析， 将账龄在 3 年以上或已有迹象表明回收困难的应收账款（不包括单项金额 50 万元以上的应收账款）确 定为单项金额不重大但按信用特征组合后风险较大的应收账款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 三年以 上 3,153,774.97 14.25 1,576,887.49 2,772,880.43 6.22 1,386,440.22 合计 3,153,774.97 14.25 1,576,887.49 2,772,880.43 6.22 1,386,440.22 公司根据对应收账款回收情况的分析，将账龄在 3 年以上或已有迹象表明回收困难的应收账款（不包 括单项金额 50 万元以上的应收账款）确定为单项金额不重大但按信用特征组合后风险较大的应收账 款。 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 55 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额 的比例(%) 镇江振邦化工 有限公司 受同一母公司控制，且 与公司同一法定代表人 8,276,348.63 1 年以内 37.40 镇江市华达物 资总公司 受同一母公司控制，且 与公司同一法定代表人 2,605,554.83 1 年以内 11.77 美国 sopo 公司 1,363,092.62 1 年以内 6.16 韩国明进公司 989,978.14 1 年以内 4.47 北京恒观商贸 有限公司 905,477.50 1 年以内 4.09 合计 / 14,140,451.72 / 63.89 (4) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例(%) 镇江振邦化工有限公司 受同一母公司控制，且与 公司同一法定代表人 8,276,348.63 37.40 镇江市华达物资总公司 受同一母公司控制，且与 公司同一法定代表人 2,605,554.83 11.77 合计 / 10,881,903.46 49.17 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其 他应收款项 1,300,000.00 50.89 650,000.00 56.87 1,400,000.00 68.67 700,000.00 60.34 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的其他应收款 项 617,841.06 24.19 458,920.53 40.16 617,841.06 30.30 458,920.53 39.56 其他不重大的其他 应收款项 636,496.82 24.92 33,936.44 2.97 21,070.00 1.03 1,210.20 0.10 合计 2,554,337.88 / 1,142,856.97 / 2,038,911.06 / 1,160,130.73 / 单项金额重大的其他应收款为期末余额 50 万元以上的其他应收款，公司单独进行减值测试，未出现 减值情况，与其他不重大的其他应收款一起按账龄进行组合，并按公司制定的坏账准备比例计提坏账 准备。 单项金额不重大但按特定风险组合后风险较大的其他应收款：公司根据对其他应收款回收情况的分 析，将账龄在 3 年以上或已有迹象表明回收困难的其他应收款（不包括单项金额 50 万元以上的其他应 收款）确定为单项金额不重大但按信用特征组合后风险较大的其他应收款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 三年以上 617,841.06 24.19 458,920.53 617,841.06 30.30 458,920.53 合计 617,841.06 24.19 458,920.53 617,841.06 30.30 458,920.53 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 56 公司根据对其他应收款回收情况的分析，将账龄在 3 年以上或已有迹象表明回收困难的其他应收款（不 包括单项金额 50 万元以上的其他应收款）确定为单项金额不重大但按信用特征组合后风险较大的其他 应收款。 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 深圳市国赛生物技术有限公司 1,300,000.00 3 年以上 往来款 镇江索普建安工程有限公司 621,455.32 1 年以内 代垫款 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款 总额的比例(%) 合计 / 2,351,455.32 / 92.06 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中：本 期减值准 备 减值 准备 在被投资 单位持股 比例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 金坛市索普基础原 料有限公司 12,363,594.01 12,363,594.01 12,363,594.01 79 79 深圳索普商贸有限 公司 120,000.00 120,000.00 -120,000.00 -120,000 20 20 深圳市同田生化技 术有限公司[注] 3,737,307.88 3,737,307.88 -3,737,307.88 19 19 上海同田生化技术 有限公司[注] 3,737,307.88 3,737,307.88 3,737,307.88 17.1 17.1 上海同田生化技术有限公司(以下简称上海同田)系深圳市同田生化技术有限公司(以下简称深圳同 田)的控股子公司，深圳同田持有上海同田的 90%股权。深圳同田于 2008 年 6 月 16 日在其注册地依法 注销。根据上海同田 2008 年 9 月 1 日股东会决议，原深圳同田所持上海同田的 90%股权由原深圳同田 的股东按原出资比例继承。根据上述决议，公司所持原深圳同田 19%的股权转换成上海同田的 17.1% 股权。 公司长期股权投资变现不存在重大限制。 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 756,652,459.67 708,349,217.55 其他业务收入 28,624,868.96 33,598,258.14 合计 785,277,328.63 741,947,475.69 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工产品销售 635,591,129.59 620,127,046.28 600,650,223.50 556,949,875.97 蒸汽、电销售 121,061,330.08 79,465,159.09 107,698,994.05 61,943,033.09 合计 756,652,459.67 699,592,205.37 708,349,217.55 618,892,909.06 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 57 (3) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 镇江地区 228,711,655.98 211,464,179.83 274,936,770.90 240,215,438.58 江苏其他地区 91,312,668.68 84,426,648.51 56,691,798.40 49,532,280.35 上海地区 19,578,497.86 18,102,055.07 4,685,903.42 4,094,128.05 浙江安徽地区 45,421,436.75 41,996,140.63 67,265,354.01 58,770,518.26 华南地区 70,541,931.74 65,222,262.83 50,015,109.25 43,698,779.77 其他地区 301,086,268.66 278,380,918.50 254,754,281.57 222,581,764.05 合计 756,652,459.67 699,592,205.37 708,349,217.55 618,892,909.06 (4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 江苏索普集团有限公司 149,339,173.96 19.02 美国 sopo 公司 92,318,857.40 11.76 北京恒利恒进出口有限公司 36,135,299.15 4.60 韩国明进公司 22,241,100.74 2.83 镇江市华达物资总公司 22,063,807.12 2.81 合计 322,098,238.37 41.02 本期营业收入较上期增长 5.84%，主要原因系 ADC 及蒸汽销售收入增加所致。 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 120,000.00 合计 120,000.00 因被投资单位深圳索普商贸有限公司的经营状况严重恶化，公司在以前年度对该项长期股权投资全额 计提了减值准备。本报告期被投资单位已清算，公司全额收回了投资成本。 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -26,307,094.39 16,108,996.47 加：资产减值准备 13,089,719.23 -1,151,529.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 44,299,975.08 39,222,084.47 无形资产摊销 1,191,159.84 1,191,159.84 长期待摊费用摊销 101,069.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 3,135,993.32 2,455,144.92 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 8,689,905.62 10,057,329.17 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 58 投资损失（收益以“－”号填列） -120,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -559,785.44 255,010.99 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,937,000.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -33,604,918.62 -27,218,994.86 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,329,982.32 -19,326,974.57 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 31,518,051.16 22,030,608.45 其他 经营活动产生的现金流量净额 29,066,023.48 43,723,904.93 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 17,541,720.39 48,551,154.71 减：现金的期初余额 48,551,154.71 44,105,993.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -31,009,434.32 4,445,161.66 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司 名称 企业 类型 注 册 地 法人 代表 业务 性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业 最终控 制方 组织机构 代码 江苏索 普（集 团）有 限公司 有限 责任 公司 镇 江 市 丹 徒 长 岗 宋勤 华 10,980.00 61.51 61.51 江苏索 普（集 团）有 限公司 141429142 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 企业类 型 注册 地 法人 代表 业务性 质 注册资本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构代 码 金坛市索普基 础原料有限公 司 有限责 任公司 江苏 金坛 宋勤 华 1,500.00 79 79 73377920x 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 镇江市华达物资总公司 母公司的全资子公司 141401684 江苏索普集团上海有限公司 其他 630924566 镇江索普运输产业有限公司 母公司的全资子公司 713278811 镇江振邦化工有限公司 母公司的全资子公司 608834505 镇江索普船舶修造有限公司 母公司的控股子公司 733742618 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 59 镇江索普化工新发展有限公司 其他 772047079 镇江索普新发展化工物资贸易有限公司 其他 770500757 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：万元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联 交易 类型 关联交易内容 关联 交易 定价 原则 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 索普集团 购买 商品 水、电、煤、汽 （低压）、辅材 市场 价 14,935.41 22.47 10,474.51 18.58 镇江市华 达物资总 公司 购买 商品 辅材 市场 价 1,269.06 1.91 1,098.51 1.95 江苏索普 集团上海 有限公司 购买 商品 辅材 市场 价 152.81 0.23 159.27 0.28 镇江索普 运输产业 有限公司 接受 劳务 运费 市场 价 254.95 0.38 247.05 0.44 镇江索普 船舶修造 有限公司 购买 商品 辅材 市场 价 14.57 0.02 7.96 0.01 镇江索普 新发展化 工物资贸 易有限公 司 购买 商品 尿素、辅材等 市场 价 6,428.93 9.67 3,179.86 5.64 镇江索普 化工新发 展有限公 司 购买 商品 硫酸 市场 价 3,856.78 5.80 2,187.16 3.88 索普集团 销售 商品 氯化氢、烧碱、 水、电、蒸汽（中 压）、辅材等 市场 价 14,933.92 19.01 13,022.76 17.55 镇江市华 达物资总 公司 销售 商品 ADC、三废 市场 价 2,206.38 2.81 2,390.44 3.22 江苏索普 集团上海 有限公司 销售 商品 ADC、烧碱、漂粉 精 市场 价 454.86 0.58 1,118.42 1.51 镇江振邦 化工有限 公司 销售 商品 烧碱、气氯等 市场 价 2,060.45 2.62 2,265.25 3.05 镇江索普 船舶修造 有限公司 销售 商品 电、辅材 市场 价 0.16 镇江索普 运输产业 销售 商品 水、电、辅材 市场 价 33.87 0.04 28.46 0.04 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 60 有限公司 镇江索普 新发展化 工物资贸 易有限公 司 销售 商品 ADC、漂粉精 市场 价 1,867.09 2.38 2,080.78 2.80 镇江索普 化工新发 展有限公 司 销售 商品 辅材、除盐水、 液碱 市场 价 294.64 0.38 443.15 0.60 (2) 关联租赁情况 索普集团 土地使用费 301,200.00 301,200.00 索普集团 设备租赁费 1,314,000.00 - (3) 关联担保情况 单位：万元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金 额 担保期限 是否经履行 完毕 江苏索普化工股份 有限公司 江苏索普(集团)有 限公司 2,500 2008 年 7 月 16 日～2009 年 5 月 15 日 否 江苏索普化工股份 有限公司 江苏索普(集团)有 限公司 2,500 2008 年 7 月 16 日～2009 年 5 月 20 日 否 江苏索普化工股份 有限公司 江苏索普(集团)有 限公司 2,000 2008 年 7 月 16 日～2009 年 5 月 25 日 否 江苏索普化工股份 有限公司 江苏索普(集团)有 限公司 1,100 2008 年 3 月 4 日～2009 年 3 月 4 日 否 江苏索普化工股份 有限公司 江苏索普(集团)有 限公司 2,000 2008 年 3 月 12 日～2009 年 3 月 6 日 否 江苏索普化工股份 有限公司 江苏索普(集团)有 限公司 1,500 2008 年 3 月 11 日～2009 年 3 月 11 日 否 江苏索普化工股份 有限公司 江苏索普(集团)有 限公司 1,500 2008 年 3 月 10 日～2009 年 2 月 25 日 否 江苏索普化工股份 有限公司 江苏索普(集团)有 限公司 2,000 2008 年 11 月 12 日～2009 年 5 月 11 日 否 江苏索普化工股份 有限公司 江苏索普(集团)有 限公司 2,000 2008 年 11 月 14 日～2009 年 5 月 14 日 否 江苏索普化工股份 有限公司 江苏索普(集团)有 限公司 2,000 2008 年 11 月 17 日～2009 年 5 月 17 日 否 江苏索普化工股份 有限公司 江苏索普(集团)有 限公司 1,900 2008 年 5 月 28 日～2009 年 5 月 21 日 否 江苏索普化工股份 有限公司 江苏索普(集团)有 限公司 1,000 2008 年 6 月 12 日～2009 年 6 月 10 日 是 江苏索普化工股份 有限公司 江苏索普(集团)有 限公司 1,970 2008 年 8 月 8 日～2009 年 8 月 5 日 否 江苏索普(集团)有 限公司 江苏索普化工股份 有限公司 1,000 2008 年 8 月 27 日～2009 年 8 月 26 日 否 江苏索普(集团)有 限公司 江苏索普化工股份 有限公司 1,100 2008 年 12 月 15 日～2009 年 12 月 14 日 否 江苏索普(集团)有 限公司 江苏索普化工股份 有限公司 1,000 2008 年 12 月 17 日～2009 年 12 月 16 日 否 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 61 江苏索普(集团)有 限公司 江苏索普化工股份 有限公司 800 2008 年 12 月 19 日～2009 年 12 月 18 日 否 江苏索普(集团)有 限公司 江苏索普化工股份 有限公司 1,000 2008 年 12 月 29 日～2009 年 6 月 29 日 否 江苏索普(集团)有 限公司 江苏索普化工股份 有限公司 1,000 2008 年 12 月 30 日～2009 年 6 月 30 日 否 江苏索普(集团)有 限公司 江苏索普化工股份 有限公司 900 2008 年 12 月 31 日～2009 年 6 月 30 日 否 （1）公司为关联方担保 截止 2008 年 12 月 31 日，公司为索普集团的 23,970.00 万元银行债务提供担保，其中银行借款 17,970.00 万元，商业汇票银行承兑合同 6,000.00 万元，担保方式均为保证。 （2）关联方为公司担保 截止 2008 年 12 月 31 日，索普集团为公司的 6,800.00 万元银行借款提供担保。 (4) 关联方资产转让、债务重组情况 单位：万元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联 方 关联交易 内容 关联交易 类型 关联交易定 价原则 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金 额 占同类交易金额 的比例（%） 索普 集团 旧生产设 备 出售 资产帐面净 值 657.10 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收帐款 索普集团 1,307,000.00 19,735,846.69 应收帐款 镇江市华达物资总公司 2,605,554.83 4,975,460.29 应收帐款 镇江振邦化工有限公司 8,276,348.63 3,725,501.70 应收帐款 江苏索普集团上海有限公司 4,531,355.50 应付帐款 索普集团 1,821,522.96 应付帐款 镇江索普船舶修造有限公司 82,783.00 59,902.20 应付帐款 镇江索普新发展化工物资贸易有限公司 17,110,419.89 1,888,613.88 应付帐款 镇江索普化工新发展有限公司 13,870,057.02 4,067,469.60 其他应付款 镇江索普运输产业有限公司 205,369.96 550,660.40 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 截止 2008 年 12 月 31 日，公司对外担保总额为 23,970.00 万元。 (十二) 承诺事项： 截止 2008 年 12 月 31 日,公司无需说明的重大承诺事项。 (十三) 资产负债表日后事项： 1.经公司五届三次董事会决议： 2008 年度不进行利润分配，也不用资本公积转增股本，该决议尚待 公司股东大会批准。 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 62 2.公司控股子公司金坛市索普基础原料有限公司多年来一直亏损，由于受漂粉精市场不景气及石料涨 价等因素影响，该子公司的产品已无边际贡献，亏损有加大趋势，短期内无法改善。为减少亏损，该 子公司董事会及股东会已审议批准，该子公司从 3 月下旬开始暂停生产。 (十四) 其他重要事项： 2002 年 12 月 3 日，索普集团与国家开发银行签订了质押合同，合同约定：将其持有的本公司国有法 人股 1.06 亿股（占本公司总股本的 34.59%）质押给国家开发银行，获取该行的人民币贷款 3 亿元。 上述质押已于 2002 年 12 月 6 日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续，质押 期限自 2002 年 12 月 6 日至 2012 年 12 月 9 日。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -3,016,471.92 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 385,300.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 78,120.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,519,455.25 少数股东权益影响额 10,807.97 合计 -5,061,699.20 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平 均 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 -5.91 -5.74 -0.0740 -0.0740 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 -4.59 -4.46 -0.0575 -0.0575 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 -22,689,904.72 14,498,780.05 406,750,944.56 383,797,833.61 江苏索普化工股份有限公司 2008 年年度报告 63 十二、备查文件目录 1、有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：宋勤华 江苏索普化工股份有限公司 2009 年 4 月 28 日