600747_2003_退市大控_大显股份2003年年度报告_2004-04-09.txt

大连大显股份有限公司 二ＯＯ三年年度报告 二ＯＯ四年四月七日 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 2 目 录 第一节、 重要提示⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第二节、 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第三节、 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 第四节、 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 第五节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ 10 第六节、 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 第七节、 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 第八节、 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 15 第九节、 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 23 第十节、 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 24 第十一节、 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 25 第十二节、 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 26 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 3 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长刘秉强，主管会计工作负责人财务总监戴 玉钧及会计机构负责人安彦雄声明：保证本年度报告中财务会计 报告的真实、完整。 大连华连会计师事务所为本公司出具了无解释性说明、无保 留意见的审计报告。 本公司独立董事曹贵兴因工作关系未出席本次董事会，委 托独立董事肖洪钧先生对本次会议审议议案行使表决权。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 4 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：大连大显股份有限公司 公司法定英文名称：DALIAN DAXIAN CO., LTD 公司简称：大显股份 缩写：DXGF 二、公司法定代表人：刘秉强 三、公司董事会秘书：王忠全 证券事务代表：原隆欣 电话：（0411）86459992 （0411）86459612 传真：（0411）86458328 四、公司注册地址：辽宁省大连市高新园区双 D 港辽河东路 1 号 公司办公地址：辽宁省大连市甘井子区革镇堡 邮政编码：116035 公司网址： http：// 电子信箱： dxdl@ 五、公司选定的信息披露报纸：上海证券报、中国证券报 登载公司年报的指定网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：大显股份 股票代码： 600747 七、其它有关资料 公司变更注册登记日期、地点：2002 年 8 月 8 日 、大连市高新园区双 D 港辽河 东路 1 号 企业法人营业执照注册号：大工商企法字 6-1921 税务登记号码：2102001100298 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司集中托管 公司聘请的会计师事务所名称：大连华连会计师事务所 会计师事务所办公地：大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 5 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 利润总额 150,723,297.47 净利润 113,089,970.08 扣除非经常性损益后的净利润 109,467,438.17 主营业务利润 252,575,645.58 其它业务利润 -7,544,262.01 营业利润 146,016,845.83 投资收益 5,043,031.46 补贴收入 616,008.06 营业外收支净额 -952,587.88 经营活动产生的现金流量净额 205,246,318.10 现金及现金等价物净增加额 -504,920,846.55 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 2001 年 主营业务收入 1,073,994,111.88 903,290,701.21 903,290,701.21 745,108,381.79 净利润 113,089,970.08 121,534,395.23 121,534,395.23 100,693,217.61 总资产 2,040,882,828.25 2,104,639,720.33 2,104,639,720.33 1,906,124,561.52 股东权益 1,475,204,269.78 1,391,801,269.48 1,361,127,581.98 1,268,207,398.56 每股收益 0.192 0.248 0.248 0.308 每股收益（加权） 0.192 0.288 0.288 0.312 每股净资产 2.505 2.836 2.773 3.876 调整后的每股净资产 2.471 2.805 2.742 3.820 净资产收益率（%） 7.666 8.732 8.929 7.94 调整后的净资产收益率（%） 7.639 6.889 7.044 8.79 扣除非经常性损益后的每股收益 0.186 0.195 0.195 0.329 每股经营活动产生的现金流量净额 0.349 0.110 0.110 0.758 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 处置固定资产净损益 -981,589.43 其他营业外收支净额 29,001.55 补贴收入 616,008.06 投资收益 3,027,579.34 长期股权投资差额摊销 -1228,920.24 存货计提减值准备的转回 2,564,102.56 所得税 -403,649.93 合计 3,622,531.91 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 6 算本年度利润的净资产收益率和每股收益系列指标 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.121 17.626 0.429 0.429 营业利润 9.898 10.190 0.248 0.248 净利润 7.666 7.892 0.192 0.192 扣除非经常性损益的净利润 7.420 7.639 0.186 0.186 四、股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本（股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 拟分配现金股利 股东权益合计 期初数 490,779,000.00 465,998,923.50 98,702,952.70 32,160,902.72 273,485,803.06 30,673,687.50 1,391,801,269.48 本期增加 98,155,800.00 986,717.72 15,765,917.84 7,882,958.92 113,089,970.08 29,446,740.00 265,328,104.56 本期减少 0 98,155,800.00 0 0 53,095,616.76 30,673,687.50 181,925,104.26 期末数 588,934,800.00 368,829,841.22 114,468,870.54 40,043,861.64 333,480,156.38 29,446,740.00 1,475,204,269.78 变动原因 资本公积转增 股本 见会计附注 24 从本期净利润中 提取 从本期净利润中 提取 见会计附注 26 见会计附注 27 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 7 第四节 股本变动和主要股东情况 一、股本变动情况 数量单位：股 本次 变动前 本次变动增减（＋，－） 本次 变动后 配股 送股 公积 金转股 增 发 其 他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 248235273 248235273 16111424 264346697 226432109 226432109 49647055 49647055 3222285 52869340 45286422 45286422 49647055 49647055 3222285 52869340 45286422 45286422 297882328 297882328 19333709 317216037 271718531 271718531 三、股份总数 490778806 98155762 98155762 588934568 报告期内，公司股本变动情况说明： 1、本公司实施 2003 年上半年度资本公积金转增方案导致公司股份变动。本 次分配方案：以 2002 年末总股本 490,778,806 股为基数，按 10：2 的比例转增股 本。 2、本次分配股权登记日 2003 年 11 月 14 日，除权日 2003 年 11 月 17 日及 新增可流通股份上市日 2003 年 11 月 18 日。 二、股票发行与上市情况 1、2000 年 3 月 12 日，公司 2,955.42 万股配股上市。 经 2000 年 9 月 19 日公司第十次股东大会审议通过，以 1999 年底总股本 24802.65 万股为基数，向全体股东每 10 股配 3 股，配股价 15 元。此配股方案已 经中国证监会大连证券监管特派员办事处大证监发【2000】78 号文同意，并经 中国证券监督管理委员会证监公司字【2000】220 号文批准。配股说明书已刊登 在 2000 年 12 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。本次配股的股权登 记日为 2001 年 1 月 10 日，除权基准日为 2001 年 1 月 11 日。配股缴款起止日期 为 2001 年 1 月 11 日至 2001 年 2 月 7 日，上市流通日为 2001 年 3 月 12 日。本 公司本次配股应募集现金 443,313,000.00 元，扣除配股手续费、承销费、发行费 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 8 用等 9,865,633.34 元，实际募集现金 433,447,366.66 元，已全部到位，由大连华 连会计师事务所有限公司验资并出具华连内验字[2001]2 号验资报告。公司增加 股本 2,955.42 万元，变更后股本总额为 27,758.07 万元。 2、截止到报告期末，公司内部职工股为 0 股。 三、股东情况介绍 截止 2003 年 12 月 31 日股东总数为 74901 户 。 主要股东持股情况 公司前十名股东持股情况如下： 序 号 股东名称/姓名 年度内增减 (股) 年末持股数 量 (股) 比例 （％） 股份类别 注4 （已流通 或未流通） 质押或冻结 的股份数量 股东性质 （国有股东 或外资股东） 1 大连大显集团有限公司 49,647,055 297,882,328 50.58 未流通 无 国有股东 2 中国工商银行大连信托 投资公司 1,034,314 6,205,881 1.05 未流通 未知 法人股 3 大连经济技术开发区鑫 鑫商贸公司 875,189 5,251,132 0.89 未流通 未知 法人股 4 沈阳北泰集团有限公司 675,000 4,050,000 0.69 未流通 未知 法人股 5 高晓明 未知 984,500 0.17 已流通 未知 社会公众股 6 于杰 未知 879,431 0.15 已流通 未知 社会公众股 7 裕隆证券投资基金 未知 873,653 0.15 已流通 未知 社会公众股 8 南京显像管厂 120,626 723,755 0.12 未流通 未知 法人股 9 肖辉军 未知 700,000 0.12 已流通 未知 社会公众股 10 杨强 未知 557,828 0.09 已流通 未知 社会公众股 公司前十名流通股东持股情况如下： 序号 股东名称/姓名 年末持股数量(股) 股份类别 1 高晓明 984,500 A 股 2 于杰 879,431 A 股 3 裕隆证券投资基金 873,653 A 股 4 肖辉军 700,000 A 股 5 杨强 557,828 A 股 6 南京证券有限责任公司 546,200 A 股 7 郑水泉 511,865 A 股 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 9 8 苏桂华 500,300 A 股 9 李健 485,914 A 股 10 邱正已 444,000 A 股 注：前十名股东关联关系或一致行动的说明 1、持股 5%以上的股东大连大显集团有限公司为公司的第一大股东，所持股份为 国有股，报告期内持股数增加是因公司 2003 年上半年度实施资本公积金转增 所致，所持股份报告期内未发生质押、冻结、托管等情况。 2、大连经济技术开发区鑫鑫商贸公司是大连大显集团有限公司的全资子公司。 3、其余股东之间是否存在关联关系未知。 四、公司控股股东情况 1、名称：大连大显集团有限公司 2、法人代表：刘秉强 3、成立日期：1995 年 12 月 26 日 4、注册资本 15160 万元 5、经营范围：电子元器件、电视机、汽车音响机芯、计算机软盘、线路板、模 具、工业电子设备、医用材料、轻工产品制造及宾馆、商贸、超市、餐饮、 房地产等。大连大显集团有限公司是一个集视像、通信信息以及关键零部件 产品为主、技工贸于一体的大型电子信息产业集团。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 10 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 二、年度报酬情况 1、2003 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬由公司 董事会确定。 2、现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、 各项资金、福利、补贴、住房津贴及其它津贴等）情况如下： 现任董事黄铎不在本公司领取报酬。年度报酬在 19-26 万元 6 人，8-9 万元 3 人，2-3 万元 2 人。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年报酬总额为 123.5 万元。其 中金额最高的前三名董事的报酬总额为 65 万元，金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为 65 万元。 三、董事、监事、高级管理人员变动情况 2003年4月28日，公司召开第十四次股东大会，选举刘秉强、戴玉钧、黄铎、 王忠全、安彦雄、肖洪钧、曹贵兴，其中肖洪钧、曹贵兴为公司独立董事；选举 杨建、杜焕一、迟信传、刘奎杰、王长盛为公司监事。此外，王长盛、刘奎杰为 公司职工代表大会选举公司监事。 公司第四届董事会第一次会议并做出决议选举刘秉强先生担任公司第四届 董事会董事长和总经理，王忠全担任公司第四届董事会秘书。 姓名 职务 注 7 性别 年龄 任期起止日 期 年初持 股数 年末持 股数 变动原因 刘秉强 董事长 男 55 2003.4-2006.4 51715 62058 2003 年上半年度转增股本 戴玉钧 财务总监 男 58 2003.4-2006.4 49648 59578 2003 年上半年度转增股本 王忠全 董秘 男 40 2003.4-2006.4 0 0 安彦雄 董事 男 34 2003.4-2006.4 0 0 黄 铎 董事 男 51 2003.4-2006.4 0 0 肖洪钧 独立董事 男 54 2003.4-2006.4 0 0 曹贵兴 独立董事 男 64 2003.4-2006.4 0 0 杨 建 监事会主席 男 50 2003.4-2006.4 25993 31192 2003 年上半年度转增股本 杜焕一 监事 男 54 2003.4-2006.4 0 0 迟信传 监事 男 49 2003.4-2006.4 0 0 刘奎杰 监事 男 40 2003.4-2006.4 0 0 王长盛 监事 男 41 2003.4-2006.4 0 0 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 11 四、公司员工的数量、专业构成情况 截止报告期末公司在职员工 1411 人，退休职工人数为 174 人。 主要构成如下： 1、员工专业构成： 技术人员 236 人占职工总人数 16.7% 管理人员 121 人占职工总人数 8.5% 操作人员 1054 人占职工总人数 74.7% 2、员工受教育程度： 大中专以上学历 347 人占职工总人数 24.6% 高中职业技校 828 人占职工总人数 58.7% 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 12 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定、 《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公 司运作，建立健全现代企业制度。报告期内，公司按照中国证监会和国家经贸委 发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，进一步完善了公司的治理结构。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照中国证监会公布 的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证； 使公司进一步完善股份制度体系；平时认真接待股东来访、来电，使股东了 解公司的运作情况。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的 权利，从未干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够 独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》相关规定的选聘程序选聘董 事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司 董事能够认真履行董事的职责，谨慎决策。 4、关于监事与监事会：公司监事能够认真履行职责,本着对股东负责的态度对公 司财务及公司董事高级管理人员履行职责的合法性进行监督。公司监事会能 够按照相关法律、法规的规定运作。 5、关于公司信息披露：公司董事会非常重视有关公司的信息披露工作，严格按 照《信息披露管理办法》执行，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和 投资者的合法权益，特别是中小股东权益不受损害，真正做到公开、公平、公 正、完整、及时的披露信息。 二、独立董事履行职责情况 2003 年 4 月 28 日公司第十四次股东大会选举了肖洪钧、曹贵兴先生为公司 本届董事会独立董事。独立董事就职后参加了公司第四届董事会第一、二、三次 会议（一次董事会会议公司独立董事曹贵兴因工作关系未出席公司本次董事会， 委托独立董事肖洪钧先生对本次会议审议议案行使表决权），审议了公司 2003 年度半年度报告、第三季度报告等多项议案，并对公司第四届董事长、高级管理 人员人选及《关于投资组建大显泛泰通信有限公司》发表的独立意见；对公司《关 于投资组建大连大显光电器件有限公司》、《投资组建模块生产线项目》及《拟用 自有资金三亿元人民币投资国债》发表的独立意见。充分发挥了独立董事的作用， 维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 13 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“ 五分开” 情况说明 1、业务独立完整方面：公司拥有自己独立的生产系统、辅助生产系统和配套设 施，拥有自己的工业产权、商标和非专利技术，具有自己独立的采购和销售系统， 自主经营，业务结构完整。 2、人员独立方面：公司在人员任免、工资管理等方面完全独立，公司高级管理 人员全部在公司领取报酬，没有在股东单位兼职的情况。 3、资产独立方面：公司拥有独立的经营场所，产权清晰，不存在资金占用情况。 4、机构独立方面：公司在劳动、人事及工资关系等行政管理上与控股股东完全 分开，不存在混合经营、合署办公的情形。所有机构设置程序和机构职能独立， 董事会、监事会等内部机构独立动作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关 系。 5、财务独立方面：公司设立独立的财务会计部门，有独立的财务人员并建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税，能够独立作 出财务决策。 四、对高级管理人员的考评及奖励情况：公司正建立高级管理人员的绩效评价体 系，并建立薪酬与公司绩效和个人业绩相结合的相关激励制度；公司经理人员的 聘任严格按照有关的法律、法规和《公司章程》的规定执行。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 14 第七节 股东大会简介 报告期内公司召开了四次股东大会 一、公司第十四次股东大会于 2003 年 4 月 28 日上午 9：00 在大连大显股份有限 公司（简称公司）137#会议厅召开。到会股东 4 名，代表股份 248,391,145 股， 占公司总股本 50.61%，符合《公司章程》的规定。本次大会通过以下议案： 1、《公司2002年年度报告正文及摘要》 2、《公司2002年度董事会工作报告》 3、《公司2002年度监事会工作报告》 4、《公司2002年度财务决算及利润分配预案》； 5、《关于对大显精密轴有限公司增资》议案； 6、《公司第四届董事会候选人提名》的议案； 7、《公司第四届监事会候选人提名》的议案。 决议公告刊登于 2003 年 4 月 29 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 二、公司 2003 年度临时股东大会于 2003 年 8 月 5 日上午 9：00 在公司 137#会 议厅召开。本次股东大会到会股东 15 名，代表股份 257,970,440 股，占公司总股 本 52.56 %，符合《公司章程》的规定。本次大会审议通过了《关于投资组建大 显泛泰通信有限公司》议案。 决议公告刊登于 2003 年 8 月 6 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 三、公司第十五次股东大会于2003年10月13日上午9：00在公司137#会议厅召开。 本次股东大会到会股东3名，代表股份248,339,969股，占公司总股本50.60%，符 合《公司章程》的规定。本次大会审议通过了《大连大显股份有限公司2003年上 半年度利润分配及资本公积金转增》议案。 决议公告刊登于 2003 年 10 月 14 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 四、公司 2003 年度第二次临时股东大会于 2003 年 12 月 8 日上午 9：00 在公司 137#会议厅召开。本次股东大会到会股东 9 名，代表股份 298,137,755 股，占公 司总股本 50.62%，符合《公司章程》的规定。本次大会审议通过了以下议案： 1、《投资组建大连大显光电器件有限公司》议案； 2、《拟用自有资金三亿元人民币投资国债》议案。 决议公告刊登于 2003 年 12 月 9 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 15 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营情况 1、本公司主营业务范围：电子产品及元器件的开发、生产、销售；精密微型轴 加工、机械制造、材料加工、精密测量、精密设备修理；单面、双面、多层线 路板、线路板的贴装；模具、冲压模具的设计、制造、修理及零部件加工、塑 料制品的制造；GSM、CDMA 和手机的研发、生产。公司主要产品有彩色显像管 用电子枪、电子枪金属零件、精密微型轴、移动电话、单面、双面和多层线路 板、模具及塑料制品等。2003 年，公司坚持以“ 三创新一加强” 为工作重点， 通过全员持续开展提高企业核心竞争力为突破，以保证公司年初提出的经营目 标的实现。应该说公司是面对激烈的市场挑战的一年，产品开发和市场开发并 重，培育新的经济增长点的一年。本报告期内，公司各类产品共实现主营业务 收入 107,399.41 万元，比去年同期增长 18.90%，实现净利润 11,308.90 万元， 比去年同期减少 6.95%。 2003 年度主营业务收入、主营业务构成情况及关联交易的定价原则如下： 分行业或分产品 主营业务收入 (元) 主营业务成本 (元) 毛利 率(%) 主营业务收 入比上年增 减（％） 主营业务成 本比上年增 减（％） 毛利率比 上年增减 （％） 工业 1,073,994,111.88 816,894,181.81 23.94 18.90 18.25 0.42 其中：关联交易 423,102,018.19 381,441,273.89 9.85 33.86 26.79 5.03 手机 353,140,000.00 336,701,075.87 4.66 19.44 16.26 2.61 彩枪金属零部件 284,580,839.72 170,615,389.98 40.05 12.99 26.78 -6.52 线路板 203,288,490.64 153,952,408.23 24.27 43.03 32.09 6.27 塑料品及模具 93,999,019.94 54,668,989.24 41.84 39.39 33.11 2.74 精密轴 65,942,362.05 40,138,546.35 39.13 21.79 44.83 -9.69 电子枪 47,080,424.23 38,568,452.96 18.08 -8.73 5.31 -4.92 其他产品 19,715,573.17 16,323,080.74 17.21 27.63 -25.07 58.23 手机加工费 6,247,402.13 5,926,238.44 5.14 其中：关联交易 423,102,018.19 381,441,273.89 9.85 33.86 26.79 5.03 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 16 关联交易的定价 原则 公司按照财政部下发财会（2001）64 号文件《关联方之间出售资产等有关会计处 理问题暂行规定》的通知制定本公司的关联方交易的定价原则。具体为： （1） 正常的商品销售： 当期对非关联方的销售量占该商品总销售量的 20%及以上按对非关联方销售的 加权平均价格作为对关联方之间同类交易的计量基础，并据以确认为收入，实际交易 价格超过确认为收入的部分，计入资本公积。商品的销售仅限于上市公司与其关联方 之间，或者与非关联方之间的商品销售未达到商品总销售量较大比例的实际交易价格 不超过帐面价值 120%的，按实际价格确认为收入，实际交易价格超过所销售商品帐 面价值 120%的，将商品帐面价值的 120%确认为收入，实际交易价格超过确认为收入 的部分，计入资本公积。 （2）非正常商品销售及出售固定资产、无形资产、长期投资和其他资产如果没有确 凿证据表明交易价格是公允的，应按出售商品及资产的帐面价值确认为收入，实 际交易价格超过出售商品及资产帐面价值的部分计入资本公积。 关联交易必要性、 持续性的说明 根据公司整体营销管理，本公司手机产品完全由大显经销公司经销。 公司报告期内产品主营业务收入及主营业务利润情况为： 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率(%) 手机 353,140,000.00 336,701,075.87 4.66 彩件 284,580,839.72 170,615,389.98 40.05 线路板 203,288,490.64 153,952,408.23 24.27 塑料品及模具 93,999,019.94 54,668,989.24 41.84 精密轴 65,942,362.05 40,138,546.35 39.13 （二）主要控股及参股公司的经营状况和业绩 1、大连太平洋多层线路板有限公司 该公司系本公司控股公司，本公司持有其 56.67%的股权。该公司注册资本 15,341 万元。主营通信、航天、程控交换机、计算机行业用高精密多层线路板， 经技术改造，由年生产 15 万平方米增至 45 万平方米，通过生产技术含量高、高 附加值产品，开发市场，产品在用户中享有很高的信誉和市场占有率。报告期内 实现主营业务收入 203,288,490.64 元，利润总额 31,257,667.35 元，净利润 26,483,760.75 元。 2、大连保税区大显模具制造有限公司 该公司系本公司控股公司，本公司持有其 100%的股权。该公司注册资本 2,800 万 元 。 报 告 期 内 实 现 主 营 业 务 收 入 82,621,945,28 元 ， 利 润 总 额 24,908,088.56 元，净利润 16,959,513.31 元。 3、大连大显精密轴有限公司 该公司系本公司控股公司，本公司持有其 100%的股权。该公司注册资本 10,000 万 元 。 报 告 期 内 实 现 主 营 业 务 收 入 65,942,362.05 元 ， 利 润 总 额 18,807,981.86 元，净利润 12,601,347.85 元。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 17 4、大连大显泛泰通信有限公司 该公司系本公司控股公司，本公司持有其70%的股权。该公司注册资本1,000 万美元。报告期内实现主营业务收入 6,247,402.13 元，利润总额-5,176,614.66 元，净利润-5,176,614.66 元。 5、大连大显高木模具有限公司 该公司系本公司控股公司，本公司持有其55%的股权。该公司注册资本422.7 万美元。主营模具及冲压模具的设计与制造。报告期内实现主营业务收入 14,017,569.79 元，利润总额–2,541,125.92 元，净利润-2,541,125.92 元。 （三）主要供应商及客户情况 2003 年公司主要供应商及客户未发生重大变化。 1、前五名供应商合计的采购金额为 31139.42 万元，占年度采购总额的 46.49%。 2、前五名客户销售额合计 68917.83 万元，占公司全部销售总额的 64.17%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于受到国内外原材料涨价的因素影响，公司生产成本加大，利润率下降。 公司决策层针对上述情况，采取深化企业管理体制改革，通过 ERP 系统的启用运 行，降低产品库存、降低原材料消耗、降低财务费用、压缩生产周期，从而提高 生产效率，抵消原材料涨价不良因素对企业经营状况的影响。 二、公司投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 1、已使用的募集资金使用情况 报告期内，公司于 2001 年 2 月 13 日完成 2000 年度配股计划，实际配售总 数 2955.42 万股。本公司本次配股实际募集现金 433,447,366.66 元，截止报告期 末，募集集资金实际投入的项目情况如下。 本年度已使用募集 资金总额 2283 万元 募集资金总额 43,344.74 万元 已累计使用募集资 金总额 17992.03 万元 承诺项目 拟投入金额 (万元) 是否变更项 目 实际投入金 额(万元) 产生收益金 额(万元) 是否符合计 划进度和预 计收益 彩色显象管电子 枪用金属零件及 组件技术改造 6,936 否 12,559 14,892 完工 建设 64CM 飞利 浦彩色显象管电 子枪用金属零件 及组件生产线 2,600 否 3,204 644 完工 精密轴二期技术 改造项目 2,994 否 2,229 1,800 完工 建设信息网络产 品（电缆调制解 调器）项目 15,000 是 无 无 否 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 18 建设 ADSL 调制 解调器项目 13,532 是 无 无 否 合计 41,062 — — 未达到计划进度 和 收 益 的 说 明 （分具体项目） 1、建设信息网络产品（电缆调制解调器）项目 由于国际市场上网络产品市场环境发生较大变化，公司拟投资《建设信 息网络产品（电缆电缆调制解调器）项目》的产品市场在 2001 年之后价格 大幅下降，电缆调制解调器由原来的价格 2100 元/台下降到 750 元/台，为维 护投资者的利益，公司不再实施该项目。 2、建设 ADSL 调制解调器项目 同上述原因，在 2001 年之后， ADSL 调制解调器从 2000 年的 2800 元 /台下降到 810 元/台，为维护投资者的利益，公司不再实施该项目。 变更原因及变更 程序说明（分具 体项目） 1、《建设信息网络产品（电缆调制解调器）项目》 2、《建设 ADSL 调制解调器项目》 公司根据以上两个项目无法实施，公司第三届董事会第十二次会议、公 司第十三次股东大会审议通过，将上述两个项目变更为《投资建立中外合资 大连太平洋电子有限公司项目》。 具体情况说明如下 ： （1）彩色显象管电子枪用金属零件及组件技术改造和建设 64CM 飞利浦彩色显 象管电子枪用金属零件及组件生产线项目。上述项目是公司建立国家级彩色电 子枪金属零部件基地项目的一部分，该项目总投资额为 19,936 万元，已按计划 完工，现已产生效益，摆脱我国彩电业对彩枪金属零部件进口的依赖。 （2）精密轴扩产项目，在报告期内，该项目已完成。 2、尚未使用的募集资金使用情况 原投资项目名称：《建设信息网络产品（电缆调制解调器）项目》 《建设 ADSL 调制解调器项目》 新投资项目名称：大连太平洋电子有限公司片式元器件项目 变更募集资金投向的数量： 28000 万元人民币 新投资项目预计完成的时间、投资回报率：该公司建设期为一年，达产期为四年， 投产第一年产量为达产年的 40%，第二年产量为达产年的 60%，第三年产量为 达产年的 80%，第四年 100%达产，年产量为 36 万平方米。 拟变更募集资金投资项目情况： 项目名称 投资额（万元） 占总筹资额（%） 已投入金额（万元） 电缆调制解调器 15000 34.6 0 ADSL 调制解调器 13532 31.2 0 合计 28532 65.8 0 新投资项目情况: 大连大显股份有限公司与大连太平洋多层线路板股份有限公司、日本回路技 术株式会社、新加坡 SME MARKETING PTE.LTD 共同投资设立大连太平洋电子有限 公司。该项目总投资 6000 万美元，大连大显股份有限公司前期出资 1650 万美元 折合人民币 14000 万元，并计划于 2004 年建设二期工程再投资 1650 万美元折合 人民币 14000 万元，合计 28000 万元。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 19 大连大显股份有限公司持有大连太平洋多层线路板股份有限公司 56.67%股 权，是该公司的控股股东。 大连太平洋电子有限公司于 2002 年 12 月 25 日领取营业执照，主体工程进 度预计 2004 年 4 月末完工，设备引进延续至 2004 年 8 月到达。投资方日本回路 技术株式会社需技术验资后注入。截止报告期末，该项目公司已注资 13657.42 万元。 尚未使用的资金存于银行。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况： 工程名称 计划投资额(万元) 累计投资额(万元) 项目进度（%） 微机网络 587.75 旅顺精密轴工程 6096.29 完工 印度 14”彩件模具备件 310.00 311.32 100.42 03 年新产品开发通用设备 1538.00 1260.77 81.97 LG29”PF 彩件模具备件 760.00 380.69 50.09 中华映管细管颈彩件模具备件 340.00 211.23 52.13 中华映管粗管颈彩件模具备件 475.00 173.71 36.57 日立 21”PF 彩件模具备件 514.00 255.71 49.75 华飞 21”29”彩件模具备件 650.00 208.19 32.03 三、公司财务状况 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年度 同比（%） 总资产 2,040,882,828.25 2,104,693,720.33 -3.0 长期负债 0 130,000,000.00 － 股东权益 1,475,204,269.78 1,391,801,269.48 6.0 主营业务利润 252,575,645.58 208,554,813.28 21.1 现金及现金等价物净增加额 -504,920,846.55 232,523,693.83 -317.1 公司财务状况变动的主要原因： 1、资产减少的原因： 主要是长短期投资的增加小于货币资金的减少所致。 2、负债减少的原因： 主要是长短期借款及应付票据减少所致。 3、股东权益增加的原因： 主要是本期利润增加所致。 4、主营业务利润增加的原因： 主要是本期产品销售数量增加所致。 5、现金及现金等价物净增加额较上年减少的原因： 主要是本期长短期投资增加及应付票据的偿还所致。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 20 四、本年度大连华连会计师事务所对公司年报出具了标准无保留意见的审计报 告，真实、公正、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。 五、生产经营环境及宏观政策、法规变化对本公司的影响 根据大连市财政局、大连市地方税务局大财法（2003）3504 号《关于大显股 份有限公司所得税适用优惠税率的复函》，现减按 15%的税率缴纳所得税。 六、新年度业务发展计划 1、合理组织金属零件生产，满足用户需求。 2004 年金属部件厂产品产量计划较 03 年增幅在 80％以上，而且产品数量近 500 种。为此，公司决定 2004 年暂停大规模新品零件开发工作，所主要精力放 在稳定现有产品生产，提高产品品位上来。公司计划利用闲置的厂房组建金属部 件厂二厂，以解决原部件厂工艺流程长、控制环节多、管理难度大的矛盾，确保 完成全年生产任务。 2、加快新品种阴极开发，提高产品配套能力，实现产品系列化战略。 纯平彩管使用的 DSBS 阴极和 LG73cm 阴极开发，是公司 2004 年度电子枪 分厂重点攻关项目。它的成功开发，不仅可以扩大彩枪三大件的销售，而且极大 地促进彩枪零件在彩虹、赛格日立、永新及国外市场的销售，可增加销售 1000 万套左右。争取 2004 年二季度完成开发与认定工作，做好下半年开始批量生产 销售的准备。 3、加快模组及背光源项目建设步伐，优化产品结构，培育新的利润增长点。 2004 年模组和背光源两个项目已正式启动，计划 4 月份试生产，5 月份开始 批量生产。如果项目进展顺利，将在 4 季度开始二期改造工程。争取在 1 到 2 年的时间内，使其发展成为公司的主导产品，公司向信息产业及高新技术企业实 现转型的愿望，为将来大规模平板显示器件的开发打下坚实的技术和物质基础。 4、全方位开展降成本工作，提高产品市场竞争力。 几年来，彩枪零件在国内一直处于垄断地位。但随着国外同行业的逐步渗透， 我们的优势将被打破，国内市场国际化，随着竞争的不断深入，将直接影响到产 品利润率。为此，2004 年度我们将大力开展原材料国产化及第二厂点认定工作， 降低材料采购成本、调整生产工艺，以满足用户的需求。 5、合理筹划精密轴厂搬迁改造工程，确保其生产经营工作不受大的影响，并在 搬迁的同时对产品结构进行合理调整。 6、组织好大显模具三期改造工程及手机外壳技改项目。 三期改造建厂房 13100 平方米，计划 2004 年 10 月份完成设备的搬迁改造， 竣工投产。手机外壳项目 2004 年 2 月份启动，8 月竣工投产。届时大显模具的 企业规模和经济实力将有明显改善。计划 2004 年末实现 300 万套金属零件。 7、做好企业融资准备工作，选定投资方向，确定 2004 年度融资方案。 8、完善激励机制，在已实施岗位津贴和试行考核管理总结的基础上优化岗位津 贴和浮动工资制度，稳定技术骨干和管理骨干队伍。 9、继续大力开展核心竞争力研讨工作，逐步使其规范化系统化，充分发挥广大 员工的积极性，从而增强公司的可持续发展能力。 10、搞好办公楼改造工程，计划 2004 年 4 月开工，10 月竣工。在此期间，协调 好各部门间管理流程，避免因办公区域分散而出现管理松懈现象，确保公司各项 工作顺利进行。 11、大力开展管理创新、技术创新和体制创新工作，积极推进 ERP 等现代化管 理手段，使公司在激烈的市场竞争中立于不败之地。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 21 七、董事会日常工作情况 本年度共召开五次董事会会议，会议情况及决议内容如下： （一）大连大显股份有限公司第三届董事会第十三次会议于2003年3月18日在公 司137#会议室召开。会议审议通过了以下议案： 1、《公司2002年年度报告正文及摘要》 2、《公司2002年度董事会工作报告》 3、《公司2002年度财务决算及利润分配预案》 经大连华连会计师事务所审计，公司2002年度实现利润总额153,944,443.67 元，净利润121,534,395.23元。根据《公司章程》的有关规定，提取10%法定公 积金，计14,605,279.00元；提取5%法定公益金,计7,034,092.23元；提取职工奖 励及福利基金473,879.07元。上年度未分配利润270,175,545.63元。本次可供股东 分配的利润为304,159,490.56元。 公司董事会决定2002年度的利润分配预案为：以2002年12月31日总股本 49077.9万股为基数，按每10股派现金红利0.625元人民币（含税）。 4、《关于对大显精密轴有限公司增资》议案 5、《公司第四届董事会候选人提名》的议案 6、《关于确定公司高级管理人员》议案 7、《关于召开公司第十四次股东大会》议案 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 20 日的《中国证券报》、 《上海证券报》 上。 （二）大连大显股份有限公司第三届董事会第十四次会议于2003年4月22日在公 司137#会议室召开，会议审议通过了《公司2003年第一季度报告》。 （三）大连大显股份有限公司第四届董事会第一次会议于2003年6月17日在公司 137#会议室召开，会议审议通过了以下议案： 1、选举刘秉强先生为公司第四届董事会董事长 2、任命刘秉强先生为公司总经理；任命王忠全先生为公司第四届董事会秘 书 3、关于投资组建《大显泛泰通信有限公司》 4、《关于召开公司2003年度临时股东大会》的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 19 日的《中国证券报》、 《上海证券报》 上。 （四）大连大显股份有限公司第四届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 28 日在公 司 137#会议室召开，会议审议通过了以下议案： 1、公司 2003 年上半年度报告及摘要 2、公司 2003 年上半年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 2003 年上半年度，公司共实现净利润 51,021,521.55 元，根据公司章程的规 定，提取职工奖励及福利基金 550,686.52 元，本年上半年度可供股东分配的利润 323,956,638.09 元。经董事会研究决定，2003 年上半年度利润分配预案：公司 2003 年上半年度利润不分配。 资本公积金转增股本预案：以 2002 年末总股本 490,779,000 股为基数，按 10：2 的比例用资本公积金转增股本。 3、关于召开第十五次股东大会的事宜 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （五）大连大显股份有限公司第四届董事会第三次会议于2003年10月24日在公司 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 22 137#会议室召开，会议审议通过了以下议案： 1、《公司2003年第三季度报告》议案。 2、《投资组建大连大显光电器件有限公司》议案 3、《投资组建模块生产线项目》议案 4、《拟用自有资金三亿元人民币投资国债》议案 5、《关于召开公司2003年度第二次临时股东大会》的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券 报》上。 八、2003年度的利润分配预案 经大连华连会计师事务所审计，公司2003年度实现利润总额150,723,297.47 元，净利润113,089,970.08元。根据《公司章程》的有关规定，提取10%法定公 积金，计15,765,917.84元；提取5%法定公益金,计7,882,958.92元。上年度未分 配利润273,485,803.06元。本次可供股东分配的利润为362,926,896.38元。 公司董事会决定 2003 年度的利润分配预案为：以 2003 年末公司总股本 588,934,568 股为基数，按 10：2 的比例送红股并派现金红利 O.5 元人民币(含税), 资本公积金不转增。 九、其他事项 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发字[2003]56 号）（以下简称《通知》）要求，公司进行 自查，并向大连证监局递交了自查报告，公司不存在《通知》中所述的关于关联 方违规占用资金情况和对控股股东及其控股股东所属企业提供担保情况。 2、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 大连华连会计师事务所根据《通知》的要求，出具了内审字[2004]131-1 号 关于大连大显股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用和担保情况的《专项 审核报告》。报告认为：截止 2003 年 12 月 31 日除公司与控股股东控制的其他关 联方发生的经营性应收债权外，公司不存在《通知》第一条第二款所述的控股股 东及其他关联方占用公司资金事项，不存在为控股股东及其他关联方垫付工资、 福利、保险、广告等期间费用和承担成本或其他支出的情况。经审计，未发现公 司及其控股子公司对公司控股股东及其控股股东所属企业提供担保情况。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 独立董事认为：截止意见出具日，未发现公司曾经发生对外担保的情况也未 发现公司目前存在对外担保的情况。 4、本公司选定用于信息披露的报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 23 第九节 监事会报告 公司本届监事会，在过去的一年里对公司董事会、经理层的行为、公司财务 以及公司管理等方面进行了监督，使公司在《公司法》、《公司章程》等有关的法 律法规的规范下运作，得到了稳定、快速和规范地发展。 一、监事会会议组织情况 （一）本年度，监事会共召开了二次会议 公司第三届监事会第八次会议于 2003 年 3 月 18 日召开，会议审议通过了以下议 案： 1、《公司2002年度监事会工作报告》 2、《公司 2002 年年度报告正文及摘要》 3、《公司第四届监事会候选人提名》的议案 4、监事会对公司 2002 年度有关事项发表独立意见 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）公司第四届监事会第一次会议于 2003 年 8 月 28 日在公司 137#号会议室 召开, 会议审议通过了以下议案： 1、《公司2003年上半年度报告正文及摘要》 2、监事会对公司2003年上半年有关事项发表独立意见 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 二、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 2003 年度，公司严格按照国家有关政策法规和公司章程规范运作，股东大 会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，内部控制制度完善，符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司董事及总经理等高级管理人员在 履行各自的职责时，严格守法，没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益 的行为。 （二）检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，认为公 司 2003 年度财务结构合理，财务状况良好。公司 2003 年度财务报告能够真实反 映公司的财务状况和经营的实际情况。 （三）2003 年度，公司发生的关联交易都经过了合法的决策程序，是在公平交 易额的原则基础上进行的，没有损害公司利益。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 24 （四）大连华连会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，报告真实、客 观、准确地反映了公司的经营实际情况和财务状况。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购、出售资产事项。 三、重大关联交易事项： 详见公司财务报告附注。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁资产的情况，也未发生占公司当 期利润总额 10%以上（10%）的合同事项。 2、报告期内，公司无重大担保行为。 3、报告期内，公司无委托理财情况发生。 4、报告期内，公司无其它重要合同。 五、公司或持股 5%以上股东公开披露承诺事项的履行情况 报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报纸或网站上披露承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任大连华连会计师事务所有限公司为公司审计单位， 报告年度支付给会计师事务所的报酬总额为 30 万元，年度审计费用 30 万元， 公司不承担差旅费等其它费用。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事件 见第八节董事会报告第五项(生产经营环境及宏观政策、法规变化对本公司 的影响)。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 25 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 内审字[2004]131 号 大连大显股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大连大显股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2003 年度母公司及合并的利润及利润分配表 和 2003 年度母公司及合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照审计中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的 重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发 表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和现金流量。 大连华连会计师事务所 中国注册会计师：王秀玉 中国 · 大连 中国注册会计师：王灵霞 二 OO 四年四月五日 二、会计报表（附后）； 三、会计报表附注（附后）。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 26 第十二节 备查文件目录 一、公司法人代表、财务负责人和会计经办人签名并盖章的 2003 年度会计报表。 二、有会计师事所盖章、注册会计师签字并盖章的公司 2003 年度审计报告原件。 三、有会计师事所盖章专项审核报告。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有的公司文件的正本及公 告的原稿。 大连大显股份有限公司 董事长: 刘秉强 (盖章) (签字) 二 OO 四年四月七日 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 27 大连大显股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、 公司概况： 大连大显股份有限公司（以下简称公司）是于 1993 年 8 月经大连市体改委 批准，由国家大型一类企业—原大连显象管厂改制而成为定向募集公司，经中 国证监会批准，公司于 1996 年公开发行社会公众股，由定向募集公司转变为社 会公众公司。公司的经营范围：电子产品及元器件的开发、生产、销售；化工 产品制造、销售；医疗器械及其它商业贸易（无专项审批除外）；精密微型轴加 工、机械制造、材料加工、精密测量、精密设备修理；单面、双面、多层线路 板、线路板的贴装；模具、冲压模具的设计、制造、修理及零部件加工、塑料 制品的制造；GSM、CDMA 和手机的研发、生产极其售后服务等。公司主要产品 有彩色显像管用电子枪、电子枪金属零件、精密微型轴、移动电话、单面、双 面和多层线路板、模具及塑料制品等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1. 会计制度： 执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计期间: 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币: 以人民币为记账本位币。公司的控股子公司太平洋公司以美元为记账本位 币，在合并报表时折算为人民币。 4.记账基础及计价原则: 按权责发生制原则进行会计核算,以实际成本为计价原则。 5.外币业务核算方法: 发生的外币业务,以当月 1 日的外汇市场汇率折合人民币记账,月份终了,将 各种外币账户的外币余额,按照月末外汇市场汇率折合为人民币余额,其发生的 差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金和利息发生的部分予以资本 化，其他部分计入当期财务费用。 6.外币会计报表的折算方法： 外币合并报表，均采用结算日汇率折算成人民币编报。 7.现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资，确认为现金等价物。 8.短期投资核算方法: 短期投资为随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。 短期投资计价及收益确认方法，短期投资以初始投资成本，即取得投资时实 际支付的全部价款（扣除税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含 的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；处 置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 28 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法，期末短期投资按成本与市价孰低 计价，按市价低于成本的差额，按单项投资计算并计提短期投资跌价准备，并计 入当期损益。 9. 坏账核算方法： 坏账损失采用备抵法核算。按期末应收款项余额(包括应收账款和其他应收 款)的 10%计提坏账准备。 坏账的确认标准: (1) 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应 收款项； (2) 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍无法收回的应收款项。 上述确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账转销。 10.存货核算方法: 原材料、自制半成品采用计划价格核算,材料成本差异按材料类别进行核算 与结转；委托加工材料、产成品等均按实际成本计价,发出计价方法为加权平均 法；低值易耗品采用一次摊销法进行核算。 公司的存货盘存制度采用永续盘存制，每年末（或其他盘点时间）对所有存 货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对 实地盘点结果与账面数量的差异，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏的存货的 价值分别转入管理费用和营业外收支。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的期末成本高于其 可变现净值的差额提取存货跌价准备。 11.长期投资核算方法: 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成 本，即投资时实际支付的价款入账。 长期股权投资，以实际支付的款项计价，占被投资单位权益为 20%以下的, 按成本法核算；占被投资单位权益为 20%以上至 50%的,按权益法核算；占被投资 单位权益为 50%以上的按权益法核算,并合并会计报表。 对长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本高于应享有取得日被投 资单位所有者权益份额的差额计入股权投资差额，按期摊销。摊销期限为，合同 规定投资期限低于十年的，按实际投资期限摊销;投资期限高于十年或未规定投 资期限的，按十年摊销。初始投资成本低于应享有取得日被投资单位所有者权益 份额的差额计入资本公积。 长期债权投资按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款扣除实际支 付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作 为实际成本入账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认债券利息收入的同时摊 销长期债券投资的溢价和折价。 对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额 低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可 能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准 备。 12.固定资产及其折旧: 固定资产为使用期限超过一年，单位价值在 2,000 元以上的房屋、建筑物、 通用设备、专用及电子设备、起重运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 29 具、工 具等。固定资产按实际成本或确认的价值入账，其中，融资租入固定资产的入账 价值按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于 30%的，在 租赁开始日，也可按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值。 每年末对固定资产进行检查，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资 产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 固定资产折旧采用平均年限法，并按各类固定资产的原值扣除预留残值(原 值的 5%)后分类折旧。 各类固定资产折旧年限和折旧率列示如下: 类 别 折旧年限 年折旧率(%) 房屋 30 3.17 建筑物 15 6.33 通用设备 12 7.92 专用及电子设备 5 19.00 起重运输设备 6 15.83 变电配电设备 18 5.28 其他设备 8 11.88 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值以 及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已提减值准备的固定资产价 值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确认方法，按照固定资产价值 恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定。 13.在建工程核算方法： 在建工程按实际成本核算，在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支 出确认为固定资产。 每年末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提减值准备，计 入当期损益： （1） 长期停建并且在未来 3 年内不会重新开工的； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经 济利益具有很大的不确定性； （3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程减值准备按单项资产计提。 14．借款费用的核算方法： 为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助 费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：资 产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额， 计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止的购建固定资产累计支出 加权平均数和资本化利率确定，但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 30 期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 15.无形资产计价及摊销: 无形资产包括非专利技术和土地使用权，按发生时的实际成本计价。从开始 使用当月起,按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无形 资产的摊销年限为：非专利技术按二至十年摊销，土地使用权按五十年摊销。 每年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益 的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，计入当期损益。 无形资产减值准备按单项资产计提。 16.长期待摊费用的摊销: 长期待摊费用包括电话工程、装修费、维修费和软件费等，自费用发生之日 起按预计受益期摊销。公司在筹建期间发生的费用，先在“ 长期待摊费用” 中归 集，在开始生产经营的当月一次计入损益。 17.营业收入实现的确认方法: 产品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给对方，公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 让渡资产使用权产生的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能 够流入企业，收入的金额能够可靠计量时，确认收入的实现。 18.所得税的会计处理： 所得税的会计处理采用应付税款法。 19．主要会计政策、会计估计变更的影响： 根据修订后的《企业会计准则---资产负债表日后事项》[财会（2003）12 号文]， 原对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现 金股利，作为期后调整事项计入“ 应付股利” 项目，现改为在资产负债表股东权 益中单独列示，对该项变更公司采用了追溯调整法，相应调减了 2003 年年初负 债 30,673,687.50 元，调增了 2003 年年初股东权益 30,673,687.50 元。 20.合并会计报表的编制方法: 按照财政部制定的《合并会计报表暂行规定》，对母公司拥有半数以上（不 包括半数）权益性资本的被投资企业合并会计报表。合并报表时，公司的重大内 部交易和资金往来均相互抵消。 公司在编制合并利润及利润分配表时，对子公司本年度计提的法定盈余公积 金、法定公益金按本公司所拥有的份额，相应调整公司本年度提取的法定盈余公 积金、法定公益金。 三、税项: 公司适用的主要税种和税率如下: 1．增值税:出口产品销售收入,按国家有关税收法规规定,增值税税率为 0； 内销产品销售收入,增值税税率为 17%。 2．营业税:按技术转让收入额的 5%计提并缴纳。 3．城市维护建设税:按应纳增值税及营业税额的 7%计提并缴纳。 4．教育费附加: 按应纳增值税及营业税额的 3%计提并缴纳。 5．地方教育费: 按应纳增值税及营业税额的 1%计提并缴纳。 6.其他税项:包括房产税、车船使用税、印花税等,按照有关规定计提并缴纳, 计入当期损益。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 31 7.所得税 公司经营所得根据大连市财政局、大连市地方税务局大财法（2003）3504 号 《关于大显股份有限公司所得税适用优惠税率的复函》，现减按 15%的税率缴纳所 得税。 大连太平洋多层线路板股份有限公司经营所得，根据国家现行税收政策的有 关规定，按 15%的税率缴纳企业所得税。 大连大显模具制造有限公司、大连大显精密轴有限公司的经营所得按 33%税 率缴纳企业所得税。 大连大显高木模具有限公司、大连大显泛泰通信有限公司根据有关规定，享 受二年免征三年减半征收所得税的优惠。 四、控股子公司及合营企业: 注册资本 经营范围 占权益比例 编报范围 大连太平洋多 层线路板股份 有限公司 15,341 万元 多层线路板制 造 56.67% 合并报表 大连东芝电视 有限公司 4,906 万美元 电视机制造 30% 权益法核算 大连大显模具 制造有限公司 2,800 万元 塑料及模具制 品的加工、制 造 100% 合并报表 大连大显精密 轴有限公司 10,000 万元 精密轴制品的 加工铸造 100% 合并报表 大连大显高木 模具有限公司 422.7 万美元 模具及冲压模具 的设计、制造 55% 合并报表 大连太平洋电 子有限公司 3,000 万美元 生 产 片 式 元 器 件、柔性线路板 75% 未合并报表 深圳盛捷电子 有限公司 1,800 万元 显示器件用电子 枪、相关材料与 零部件的制造 20% 权益法核算 大连中岛精管 有限公司 900 万元 阴极套管的制 造 42% 权益法核算 大连大显泛泰 通信有限公司 1,000 万美元 GSM、CDMA手机的 研发、生产 70% 合并报表 1.本期新增纳入合并范围的子公司为大连大显高木模具有限公司和大连大 显泛泰通信有限公司。 大连大显高木模具有限公司系公司与日本株式会社高木 精工及住友商式塑料株式会社共同投资设立的中外合资经营企业，该公司于 2002 年 12 月 24 日正式注册成立，本期已正式投产；大连大显泛泰通信有限公 司系公司与韩国株式会社泛泰共同投资设立的中外合资经营企业，该公司于 2003 年 7 月 11 日正式注册成立，本期已正式投产。 2.本期未纳入合并范围的子公司为公司与子公司大连太平洋多层线路板股 份有限公司、日本回路技术株式会社及新加坡 SME MARKETING PTE.LTD.共同投 资设立的大连太平洋电子有限公司。其中公司的出资比例为 55%，子公司大连太 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 32 平洋多层线路板股份有限公司的出资比例为 20%，公司直接及间接持有大连太平 洋电子有限公司的股权为 75%。大连太平洋电子有限公司本期正处于筹建期,注 册资本尚未全额到位，故本期暂未将其纳入会计报表合并范围。 3.本期公司对子公司大连大显精密轴有限公司增资 8,600 万元，增资后大连 大显精密轴有限公司注册资本由原来的 1,400 万元变更为 10,000 万元，公司的 权益比例由原来的 85%增至 97.9%；公司全资子公司大连大显模具制造有限公司 对大连大显精密轴有限公司的权益比例由原来的 15%变更为 2.1%，公司直接及间 接持有大连大显精密轴有限公司的股权合计为 100%。 五、合并会计报表有关项目附注: 1.货币资金 项 目 期 末 数 期初 数 现金 12,911.16 4,530.87 银行存款 246,885,294.72 751,814,521.56 合 计 246,898,205.88 751,819,052.43 其中：美元 9,407,812.67 元， 折合人民币 77,865,643.13 元，期末汇率 1:8.2767；日元 22,489,100 元，折合人民币 1,737,507.87 元， 期末汇率 1: 0.07726；欧元 392,917.74 元，折合人民币 4,062,101.47 元， 期末汇率 1:10.3383。 货币资金期末较期初减少 504,920,846.55 元，降低 67.16%，主要原因为 本期公司以 300,000,000.00 元投资国债、以 186,237,562.50 元投资子公司- 太平洋电子及归还长期借款所致。 2.短期投资 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资-国债投资 300,000,000.00 142,768.31 29,729,250.00 股票投资 4,540,733.60 委托理财 合 计 300,000,000.00 142,768.31 34,269,983.60 债券投资-国债投资系本期购买国债 299,578 手，平均成本价 99.86 元，期 末平均市价为 99.89 元；期末余额中含有购买国债的余款 826,491.89 元；对期 末市价低于投资成本的品种按其差额计提了短期投资跌价准备。 3.应收票据 期末数 期初数 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 33 银行承兑汇票 83,642,593.47 56,718,511.45 商业承兑汇票 8,852,115.68 70,130,000.00 合 计 92,494,709.15 126,848,511.45 截至报告期末，无用于质押的商业承兑汇票；无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 4.应收款项(包括应收账款和其他应收款) 应收账款 账龄 期末数 占比例 （%） 坏账准备 期初数 占比例 （%） 坏账准备 1 年以内 161,477,787.60 89.51 16,147,778.76 156,122,803.16 88.66 15,612,280.32 1-2 年 7,458,977.67 4.14 745,897.77 9,587,538.03 5.44 958,753.80 2-3 年 1,864,755.51 1.03 186,475.55 4,346,475.50 2.47 434,647.55 3 年以上 9,600,328.54 5.32 960,032.85 6,032,640.21 3.43 603,264.02 合 计 180,401,849.32 100.00 18,040,184.93 176,089,456.90 100.00 17,608,945.69 期末余额中无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 期末余额中欠款金额前五名的单位欠款金额合计 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 84,787,248.50 47.00% 82,148,033.50 46.65% 其他应收款 账龄 期末数 占比例 （%） 坏账准备 期初数 占比例 （%） 坏账准备 1 年以内 17,885,745.82 45.20 1,788,574.58 19,550,175.77 50.11 1,955,017.58 1-2 年 2,066,752.60 5.22 206,675.26 8,183,041.57 20.98 818,304.16 2-3 年 7,908,664.74 19.99 790,866.47 1,253,932.53 3.21 125,393.25 3 年以上 11,709,280.56 29.59 1,170,928.07 10,025,620.14 25.70 1,002,562.01 合 计 39,570,443.72 100.00 3,957,044.38 39,012,770.01 100.00 3,901,277.00 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 34 期末余额中无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 期末余额中欠款金额前五名的单位欠款金额合计 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 22,729,563.47 57.44% 23,053,897.28 59.09% 5.预付账款 账龄 期末数 占比例（%） 期初数 占比例（%） 1 年以内 14,805,357.19 100.00 21,409,050.20 98.10 1-2 年 415,500.00 1.90 合 计 14,805,357.19 100.00 21,824,550.20 100.00 预付账款期末较期初减少 7,019,193.01 元，降低 32.16%，主要原因系本期 预付手机购料款减少所致。 期末余额中无预付持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 6.存货 期末数 期初数 项目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 74,846,575.67 2,923,279.71 87,939,114.70 14,201,174.31 材料采购 1,243,578.70 8,711,273.08 自制半成品 1,173,188.39 301,506.34 产成品 66,550,242.72 2,835,730.38 46,618,438.82 2,203,690.93 在产品 36,911,193.99 44,316,264.27 委托加工材料 9,390,948.20 合 计 180,724,779.47 5,759,010.09 197,277,545.41 16,404,865.24 可变现净值确认依据：公司在正常经营过程中以估计售价减去估计完工成本 及销售所必须的估计费用后的价值。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 35 存货跌价准备期末比期初减少 10,645,855.15 元，降低 64.89%，主要原因 系公司本期将期初已计提跌价准备的原材料大部分变价出售所致。 7.待摊费用 项目 期末数 期初数 年末余额结存原因 保险费 169,867.75 364,551.99 尚未摊销完毕 装修费 56,450.03 尚未摊销完毕 电器工程 116,666.66 冷却塔改造 107,348.04 取暖费 299,620.95 99,620.28 尚未摊销完毕 房租 16,000.00 尚未摊销完毕 其他 103,669.95 80,806.23 尚未摊销完毕 合 计 645,608.68 768,993.20 8.长期投资 （1）长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 180,784,680.83 196,861,934.86 32,653,998.97 344,992,616.72 (2) 长期股权投资全部为其他股权投资，明细如下: 被投资单位 名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 本期权益 增(减)额 分得的现金 红利额 累积权益 增(减)额 大连东芝电视 有限公司 1998.6- 2021.7 112,444,817.16 30% 3,851,984.63 31,425,078.73 33,653,612.09 大连太平洋电 子有限公司 2002.12- 2022.12 186,237,562.50 75% 大连中岛精管 有限公司 2002.12- 2017.12 3,780,000.00 42% -607,612.27 -607,612.27 深圳盛捷电子 有限公司 2003.2- 2023.2 3,600,000.00 20% 合计 306,062,379.66 3,244,372.36 31,425,078.73 33,045,999.82 (3)股权投资差额: 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 大连东芝电视 有限公司 9,633,480.83*1 配股价与配股日 净资产差额 10 年 963,348.08 4,335,066.39 大连大显模具 制造有限公司 2,655,721.46*2 收购价与购买日 净资产的差额 10 年 265,572.16 1,549,170.85 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 36 合计 12,289,202.29 1,228,920.24 5,884,237.24 *1 系公司配股配入的对大连东芝电视有限公司的长期股权投资额与配股 日公司拥有的大连东芝电视有限公司所有者权益的份额之差额。 *2 系公司对大连大显模具制造有限公司的长期股权投资额与收购日大连大 显模具制造有限公司所有者权益的差额。 9.固定资产及累计折旧 固定资产原值情况如下: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 173,187,880.56 50,337,446.64 223,525,327.20 建筑物 7,335,221.10 4,575,594.72 11,910,815.82 通用设备 424,814,077.57 31,242,285.17 34,247,255.88 422,115,656.86 专用及电子设备 82,941,740.97 24,803,389.82 7,025,765.12 100,719,365.67 起重运输设备 22,839,739.52 7,900,758.44 3,292,155.58 27,448,342.38 变电配电设备 1,123,265.71 53,000.00 1,176,265.71 其他设备 242,725,003.48 7,497,379.38 4,741.39 249,911,091.47 合 计 954,966,928.91 126,409,854.17 44,569,917.97 1,036,806,865.11 累计折旧情况如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房 屋 37,053,464.34 7,857,083.31 44,910,547.65 建 筑 物 4,618,171.32 589,196.16 5,207,367.48 通用设备 184,980,152.77 27,901,068.98 33,249,149.66 179,632,072.09 专用及电子设备 29,565,817.49 14,281,143.05 6,198,041.37 37,648,919.17 起重运输设备 12,910,158.04 2,701,003.47 2,916,386.91 12,694,774.60 变电配电设备 834,519.62 4,622.60 839,142.22 其他设备 100,972,664.10 19,501,059.44 4,741.39 120,468,982.15 合 计 370,934,947.68 72,835,177.01 42,368,319.33 401,401,805.36 固定资产减值准备 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 37 项目 期初数 期末数 房 屋 建 筑 物 通用设备 28,498,945.31 28,498,945.31 专用及电子设备 起重运输设备 754,464.78 754,464.78 变电配电设备 其他设备 合 计 29,253,410.09 29,253,410.09 本期固定资产由在建工程完工转入 86,682,178.84 元；本期固定资产减少主 要为太平洋公司已提足折旧的部分资产报废所致。期末无用于抵押的固定资产。 10.在建工程: 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 定资产数 其他减少 期末数 资金 来源 工程投入 占预算比 例 预算数 微机网络 4,419,890.00 1,457,576.00 5,877,466.00 自筹 旅顺精密轴工 程 44,270,346.01 18,105,368.59 46,635,310.10 1,412,801.00 14,327,603.50 自筹 印度 14”彩件 模具备件 3,252,428.26 139,254.00 3,113,174.26 自筹 100.42% 3,100,000.00 佳能冲压件 380,000.00 380,000.00 自筹 03 年新产品开 发通用设备 12,607,692.62 12,607,692.62 自筹 81.97% 15,380,000.00 LG29”PF 彩件 模具备件 3,955,684.25 148,750.00 3,806,934.25 自筹 50.09% 7,600,000.00 中华映管细管 颈彩件模具备 件 2,112,298.31 2,112,298.31 自筹 62.13% 3,400,000.00 中华映管粗管 颈彩件模具备 件 1,737,117.56 1,737,117.56 自筹 36.57% 4,750,000.00 日立 21”PF 彩 件模具备件 2,557,095.32 2,557,095.32 自筹 49.75% 5,140,000.00 华飞 21”29”彩 件模具备件 2,081,851.30 2,081,851.30 自筹 32.03% 6,500,000.00 其余工程支出 7,314,176.76 31,929,551.41 27,290,426.12 765,903.96 11,187,398.09 自筹 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 38 合计 56,004,412.77 80,176,663.62 86,682,178.84 2,697,958.96 46,800,938.59 在建工程减值准备 期末数 期初数 微机网络 1,479,999.00 1,479,999.00 11.无形资产 种类 取得 方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 额 期末数 剩余 摊销 年限 土地使用权 外购 4,596,395.00 4,289,039.92 91,927.92 399,283.00 4,197,112.00 45 年 手机项目技术 转让服务费 外购 12,776,055.81 9,370,945.59 9,156,785.97 214,159.62 3,619,269.84 泛泰手机技术 转让服务费 外购 6,621,600.00 6,621,600.00 36,786.67 36,786.67 6,584,813.33 14 年11 个月 住房使用权 外购 2,220,811.50 1,938,715.15 1,938,715.15 282,096.35 软件 外购 1,387,859.65 1,387,859.65 119,108.40 119,108.40 1,268,751.25 4.5 年 -9 年 专有技术 投资 5,250,000.00 5,250,000.00 525,000.00 525,000.00 4,725,000.00 9 年 合计 32,852,721.96 15,598,700.66 13,259,459.65 11,095,501.12 986,982.61 4,981,544.26 16,775,676.58 无形资产减值准备: 项 目 期末数 期初数 手机技术转让费 9,049,706.19 住房使用权 1,938,715.15 合计 10,988,421.34 公司本期将期初已计提减值准备的无形资产转出,故无形资产减值准备期 末余额为 0。 12.短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 70,000,000.00 176,414,900.00 信用借款 94,083,536.98 40,000,000.00 合计 164,083,536.98 216,414,900.00 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 39 13.应付票据 期末数 期初数 商业承兑汇票 16,360,912.23 129,449,617.01 银行承兑汇票 5,000,000.00 合计 16,360,912.23 134,449,617.01 无应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的票据。 本项目期末较年初减少 118,088,704.78 元，降低率为 87.83%，主要原因 系公司本年票据到期兑付所致。 14.应付账款 64,367,237.43 元。期末无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决 权股份的股东单位的款项；期末余额中无账龄超过三年的大额款项。 15.预收货款 4,784,615.52 元。期末无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权 股份的股东单位的款项。期末余额中无账龄超过一年的款项。 16.其他应付款 94,347,881.36 元。其中欠付持公司 50.58%表决权股份的 大连大显集团有限公司 46,352,698.42 元。期末余额中无账龄超过三年的大额款 项。 期末余额中金额较大的明细项目说明: 余额 性质或内容 大连大显集团有限公司 46,352,698.42 往来款项 北京新世纪投资发展有限公司 13,500,000.00 往来款项 大连无线电十四厂 8,221,796.40 往来款项 无锡微研 3,461,887.70 设备款 17.应付工资 10,761,498.05 元，为工效挂钩工资中尚未支付的部分。 18.应付股利 9,252,130.55 元，为应付普通股股利。 19.未交税金 项 目 期末数 期初数 税 率 应交增值税 6,249,934.39 -1,579,401.38 17% 应交城建税 209,882.97 -212,648.54 7% 应交所得税 8,587.74 5,512,254.99 15%、33% 应交个人所得税 98,897.61 238,714.68 合 计 6,567,302.71 3,958,919.75 20.其他应交款 期末数 期初数 计缴标准 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 40 教育费附加及 地方教育费 170,893.12 206,427.90 按应纳增值税及营业税额的 4%计提并缴纳 21.预提费用 期末数 期初数 年末结存余额原因 加工费 1,935,000.00 预先提取但尚未支付费用 房租 25,435.90 187,437.52 预先提取但尚未支付费用 合计 25,435.90 2,122,437.52 22.一年内到期的长期负债 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行 大连青泥支行 80,000,000.00 2000.08-2004.08 6.03% 担保 23.股本 公司本期股份变动情况如下表: 单位：股 本次变动增减(+ -) 期初数 配股 送股 公积金转股 职工股上市 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 248,235,456 49,647,091 297,882,547 其中： 国家拥有股份 248,235,456 49,647,091 297,882,547 2.募集法人股 16,111,435 3,222,287 19,333,722 3.内部职工股 尚未流通股份合计 264,346,891 52,869,378 317,216,269 二、已流通股份 境内上市的人民币 普通股 226,432,109 45,286,422 271,718,531 已流通股合计 226,432,109 45,286,422 271,718,531 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 41 三、股份总数 490,779,000 98,155,800 588,934,800 24.资本公积: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 463,265,138.74 98,155,800.00 365,109,338.74 接受捐赠非现金资产 200,430.00 200,430.00 其 他 2,533,354.76 986,717.72 3,520,072.48 合 计 465,998,923.50 986,717.72 98,155,800.00 368,829,841.22 资本公积本期增加 986,717.72 元系公司对大连高木模具有限公司以实物资 产投资确认的价值超出帐面价值的部分 728,882.68 元及大显精密轴公司财政拨 款转入 257,835.04 元；本期减少 98,155,800.00 元系本期按 10:2 的比例转增资 本。 25.盈余公积: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 98,702,952.70 15,765,917.84 114,468,870.54 公益金 32,160,902.72 7,882,958.92 40,043,861.64 任意盈余公积 合 计 130,863,855.42 23,648,876.76 154,512,732.18 26.未分配利润期末余额 333,480,156.38 元,其中:年初未分配利润为 273,485,803.06 元，本期实现净利润 113,089,970.08 元，根据公司董事会利润 分配预案，按净利润的 10%提取法定盈余公积 15,765,917.84 元，按净利润的 5% 提取法定公益金 7,882,958.92 元；以 2003 年末总股本 588,934,800 股为基数， 向全体股东每 10 股送 2 股红股,并派发现金红利 0.50 元（含税），派现金计 29,446,740.00 元。 27.拟分配现金股利为 29,446,740.00 元。 期初拟分配现金股利为 30,673,687.50 元，本期根据公司董事会利润分配预 案，以 2003 年末总股本 588,934,800 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红 利 0.50 元（含税），拟派现金股利计 29,446,740.00 元。 28.主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 项目 收入 成本 收入 成本 手 机 353,140,000.00 336,701,075.87 295,659,548.52 289,610,981.66 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 42 彩 件 284,580,839.72 170,615,389.98 251,857,407.13 134,580,357.45 线路板 203,288,490.64 153,952,408.23 142,133,053.21 116,553,341.29 塑料品及模具 93,999,019.94 54,668,989.24 67,436,240.58 41,070,974.33 精密轴 65,942,362.05 40,138,546.35 54,146,217.92 27,713,693.00 电子枪 47,080,424.23 38,568,452.96 51,582,003.52 36,624,293.06 显象管 25,028,316.58 22,906,489.25 其他产品 19,715,573.17 16,323,080.74 15,447,913.75 21,785,369.65 手机加工费 6,247,402.13 5,926,238.44 合 计 1,073,994,111.88 816,894,181.81 903,290,701.21 690,845,499.69 公司销售前五名客户 本年数 上年数 销售收入 689,178,324.32 569,904,121.67 占全部销售收入比例 64.17% 63.09% 29.主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 税率 城建税 2,837,764.69 2,475,701.61 7% 教育费附加及 地方教育费 1,686,519.80 1,414,686.63 3%、1% 合 计 4,524,284.49 3,890,388.24 30. 其他业务利润 项 目 本年数 上年数 其他业务收入 销售材料 7,619,849.80 8,178,022.47 动力费 5,852,615.08 7,959,276.75 其他 319,908.10 其他业务收入合计 13,792,372.98 16,137,299.22 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 43 其他业务支出 销售材料 16,412,890.53 8,520,986.52 动力费 4,826,088.61 6,804,156.36 其他 97,655.85 其他业务支出合计 21,336,634.99 15,325,142.88 合 计 -7,544,262.01 812,156.34 本期其他业务利润较上年减少 8,356,410.35 元，主要原因为本期公司将期 初已计提跌价准备的大部分原材料对外变价出售，形成较大金额的其他业务支 出。 31. 财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 15,873,365.83 26,712,739.66 减:利息收入 4,508,441.17 7,617,664.05 汇兑损失 1,673,467.62 1,923.21 减:汇兑收益 1,991,832.13 1,660,549.59 其 他 336,775.53 3,853,473.75 合 计 11,383,335.68 21,289,922.98 本期较上年减少 9,906,587.30 元，降低 46.53%，主要原因为本期实际占用 银行借款的减少导致银行借款利息支出的减少以及票据贴现减少导致贴现利息 的减少。 32.投资收益 长期股权投资按权益法核算的收益 3,244,372.36 股票投资收益 1,370,347.65 国债投资收益 1,800,000.00 长期股权投资差额摊销 1,228,920.24 短期投资跌价准备 142,768.31 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 44 合 计 5,043,031.46 33.补贴收入 616,008.06 元。 项 目 金 额 来 源 增值税退付 454,602.06 财政部、国家税务总局关于对模具 产品继续实行增值税先征后返的通 知（财税字[2001]132 号） 财驻大监退字[2003]第 018 号 外汇贴息收入 161,406.00 大连市财政局出口奖励补贴 合 计 616,008.06 34.营业外收支 项目 本年数 上年数 营业外收入 固定资产清理收入 342,457.57 4,060,124.79 保险赔款 382,173.20 其他 66,285.00 209,391.97 营业外收入合计 790,915.77 4,269,516.76 营业外支出 固定资产清理支出 1,324,047.00 984,348.16 抗非典捐款 200,000.00 其他 219,456.65 220,452.31 营业外支出合计 1,743,503.65 1,204,800.47 35.收到的其他与经营活动有关的现金 56,475,928.68 元，主要为收到的往 来款项 48,080,460.99 元,存款利息 4,508,441.17 元，财政返还款 1,288,173.00 元，其他 2,598,853.52 元等。 36.支付的其他与经营活动有关的现金 50,878,305.87 元，主要为支付的往 来款项 4,437,206.25 元，运输费用 6,817,532.15 元，办公费用 4,054,002.44 元，差旅费 3,821,046.54 元，保险费 2,379,807.11 元，交际应酬费 2,306,444.98 元，其他项目 27,062,266.40 元等。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 45 六、母公司的主要会计报表项目注释 1.应收款项(应收账款和其他应收款) （1）应收账款 账龄 期末数 占比例 （%） 坏账准备 年初数 占比例 （%） 坏账准备 年内 63,425,243.12 80.14 6,342,524.31 83,998,393.85 83.00 8,399,839.38 1-2 年 6,211,624.97 7.85 621,162.50 8,590,727.15 8.49 859,072.72 2-3 年 1,522,632.90 1.92 152,263.29 4,147,745.15 4.10 414,774.52 3 年以上 7,983,850.13 10.09 798,385.01 4,468,739.80 4.41 446,873.98 合计 79,143,351.12 100.00 7,914,335.11 101,205,605.95 100.00 10,120,560.60 （2）其他应收款 账龄 期末数 占比例 （%） 坏账准备 年初数 占比例 （%） 坏账准备 年内 15,744,195.10 35.70 1,521,248.00 84,257,279.90 66.11 1,324,768.16 1-2 年 2,016,252.56 4.57 201,625.26 33,261,469.01 26.10 818,180.43 2-3 年 16,867,318.89 38.24 890,816.47 1,253,932.53 0.98 125,393.25 3 年以上 9,475,764.07 21.49 947,576.41 8,685,271.24 6.81 868,527.12 合计 44,103,530.62 100.00 3,561,266.14 127,457,952.68 100.00 3,136,868.96 注: 母公司的其他应收款中含有与合并报表范围内的子公司的往来款项,由 于这些公司经营状况良好且为纳入合并范围内应予抵销的往来，故未计提坏账准 备。 其他应收款期末较期初减少 83,354,422.06 元，减幅为 65.40%，主要原因 为公司收回了大连大显精密轴有限公司的欠款。 2. 长期投资 (1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 371,549,079.18 334,789,609.33 57,369,812.29 648,968,876.22 (2)长期股权投资全部为其他股权投资，明细如下: 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 本期权益 增(减)额 分得的现 金红利额 累积权益 增(减)额 大连太平洋多层线 路板股份有限公司 1998.10- 2020.12 78,372,475.73 56.67% 15,008,347.21 4,347,002.63 24,322,005.34 大连东芝电视 有限公司 1998.6- 2021.7 112,444,817.16 30% 3,851,984.63 31,425,078.73 33,653,612.09 大连大显模具 制造有限公司 1999.11- 2012.2 41,344,278.54 100% 16,984,298.05 15,151,117.32 39,834,373.73 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 46 大连大显精密轴 有限公司 2001.11- 2011.11 97,900,000.00 97.9% 11,915,793.69 5,217,693.37 14,183,890.64 大连大显高木模具 有限公司 2002.12- 2013.12 19,250,000.00 55% -1,399,784.22 -1,397,619.26 大连太平洋电子 有限公司 2002.12- 2022.12 136,574,212.50 55% 大连中岛精管 有限公司 2002.12- 2017.12 3,780,000.00 42% -607,612.27 -607,612.27 深圳盛捷电子有限 公司 2003. 2- 2023. 2 3,600,000.00 20% 大连大显泛泰通信 有限公司 2003.7- 2018.7 43,456,000.00 70% -3,623,630.26 -3,623,630.26 合计 536,721,783.93 42,129,396.83 56,140,892.05 106,362,855.05 (3)股权投资差额: 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 大连东芝电视 有限公司 9,633,480.83 配股价与配股 日净资产差额 10 年 963,348.08 4,335,066.39 大连大显模具 制造有限公司 2,655,721.46 收购价与购买 日净资产的差额 10 年 265,572.16 1,549,170.85 合计 12,289,202.29 1,228,920.24 5,884,237.24 3. 主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 项目 收入 成本 收入 成本 手 机 350,575,897.44 336,701,075.87 295,659,548.52 289,610,981.66 彩 件 284,580,839.72 170,615,389.46 251,857,407.13 13,458,357.45 电子枪 47,080,424.23 38,568,452.96 51,582,003.52 36,624,293.06 显象管 25,028,316.58 22,906,489.25 精密轴 11,540,447.34 7,050,789.70 其他产品 22,279,675.73 16,323,081.26 15,442,762.13 21,781,145.17 合计 704,516,837.12 562,207,999.55 651,110,485.22 512,554,056.29 4. 投资收益 43,670,220.89 元。 （1）母公司对被投资企业按权益法核算取得的投资收益 41,871,561.79 其中：大连太平洋多层线路板有限公司 15,008,347.21 大连东芝电视有限公司 3,851,984.63 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 47 大连大显模具制造有限公司 16,978,838.05 大连大显精密件有限公司 11,661,253.69 大连大显高木模具有限公司 -1,397,619.26 大连中岛精管有限公司 -607,612.27 大连大显泛泰通信有限公司 -3,623,630.26 （2）股票投资收益 1,370,347.65 （3）国债投资收益 1,800,000.00 （4）长期股权投资差额摊销 1,228,920.24 （5）短期投资减值准备 142,768.31 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业联系 经济性质或 类型 法定代表人 大连大显集团 有限公司 大连市双 D 港辽河东路 2 号 电 子 产 品 及 元 器 件 开 发 生 产 及销售 母公司 国有 刘秉强 大连太平洋多 层线路板股份 有限公司 大连经济技术 开发区哈尔滨 路 22 号 多层线路板的 生产制造及销 售 子公司 合资 戴玉钧 大连大显模具 制造有限公司 大连保税区 塑 料 及 模 具 制 品 的 生 产 及 销 售 子公司 有限责任 刘秉强 大连大显精密 轴有限公司 大连旅顺口区 经济技术开发 区 精 密 轴 制 品 的 加工铸造 子公司 有限责任 刘秉强 大连大显高木 模具有限公司 大连保税区 仓储加工区 模 具 及 冲 压 模 具 的 设 计 及 制 造 子公司 合资 任国栋 大连太平洋电 子有限公司 大连开发区 哈尔滨路 22 号 生 产 片 式 元 器 件、柔性线路板 子公司 中外合作 刘秉强 大连大显泛泰 通信有限公司 大连市高新技 术双 D 港辽河 东路 2 号 GSM、CDMA 手机 的研发、生产 子公司 合资 刘秉强 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 与本企业联系 大连大显网络系统有限公司 大连市高新园区七贤岭基地敬贤街 33 号 同一母公司 大连大显工贸公司 大连甘井子区革镇堡 同一母公司 大连远东房屋开发公司 大连沙河口区民权北二街 2 号 同一母公司 大连大显经销有限公司 大连市西岗区高尔基路 20 号 同一母公司 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 48 大连大显通信发展有限公司 大连市高新园区双 D 港辽河东路 1 号综合楼 同一母公司 大连大显集团显示器厂 大连市西岗区胜利路 90 号 同一母公司 大连大显电子器件厂 大连甘井子区革镇堡 同一母公司 大连鑫鑫商贸有限公司 大连经济技术开发区 同一母公司 大连大显电子有限公司 大连沙河口区连山街 9 号 同一母公司 大连大显集团录音器材厂 大连中山区解放路 810 号 同一母公司 大连电子研究所有限公司 大连沙河口区联合路 9 号 同一母公司 大连东芝电视有限公司 大连经济技术开发区 有重大影响 大连中岛精管有限公司 大连市高新技术园区双 D 港 有重大影响 深圳盛捷电子有限公司 深圳市福田区天安数码城天济大厦 6 楼 C 单元 B 有重大影响 大连大显专用设备有限公司 大连市金州西海开发区堆金街 3 号 同一母公司 大连大显酒店有限公司 大连市西岗区胜利路 90 号 同一母公司 大连大显商贸有限公司 大连经济技术开发区 同一母公司 （三）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 大连大显集团有限公司 99,640,000.00 99,640,000.00 大连太平洋多层线路板股份有 限公司 153,406,940.40 153,406,940.40 大连大显模具制造有限公司 28,000,000.00 28,000,000.00 大连大显精密轴有限公司 14,000,000.00 86,000,000.00 100,000,000.00 大连大显高木模具有限公司* 4,227,000.00 4,227,000.00 大连太平洋电子有限公司* 30,000,000.00 30,000,000.00 大连大显泛泰通信有限公司* 10,000,000.00 10,000,000.00 *注册资本币种为美元。 （四）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 金额 金额 比例% 大连大显集团有 限公司 248,235,456 50.58 49,647,091 297,882,547 50.58 大连太平洋多层 线路板股份有限 公司 86,930,600 56.67 86,930,600 56.67 大连大显模具制 造有限公司 28,000,000 100 28,000,000 100 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 49 大连大显精密轴 有限公司 11,900,000 85 86,000,000 97,900,000 100 大连大显高木模 具有限公司 19,250,000 19,250,000 55 大连太平洋电子 有限公司 186,237,562.50 186,237,562.50 75 大连大显泛泰通 信有限公司 43,456,000.00 43,456,000.00 70 （五）关联交易 公司与关联方之间所进行的商品交易、劳务交易等关联交易，其定价遵循公 平合理的市场化原则予以确定。 1．购销货物及提供劳务 ①采购货物及接受劳务 关联方名称 交易类型 本年数 上年数 大连大显集团有限公司 采购设备 6,053,157.02 大连大显网络系统有限公司 采购设备 279,000.00 加工费 8,397,435.90 采购 4,646,607.72 大连大显通信发展有限公司 采购 815,046.90 大连中岛精管有限公司 采购 1,482,649.55 大连大显显示器厂 加工费 7,820.51 大连大显专用设备有限公司 加工费 45,779.70 大连大显电子器件厂 采购 1,617,435.91 ②销售货物、提供劳务及其他 关联方名称 交易类型 本年数 上年数 大连大显集团有限公司 销售 87,027.35 大连大显网络系统有限公司 转让设备 586,001.10 销售 85,576.53 大连东芝电视有限公司 销售 50,849,382,79 20,416,476.53 大连大显通信发展有限公司 销售 102,620,374.78 大连大显经销有限公司 销售 261,091,702.56 293,765,641.03 大连中岛精管有限公司 销售 330,583.40 转让设备 1,558,465.93 大连大显电子有限公司 销售 5,011,216.83 大连大显电子器件厂 销售 14,224,462.39 提供动力 7,335,409.70 2．担保 本期末短期借款 70,000,000.00 元及一年内到期的长期借款 80,000,000.00 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 50 元由大连大显集团有限公司提供担保。 3.关联方往来: 余 额 项 目 期末数 期初数 与本公司关系 应收票据 大连大显经销有限公司 - 98,120,000.00 同一母公司 大连大显电子器件厂 229,710.40 5,700,000.00 同一母公司 大连大显网络系统有限公司 - 5,036,850.00 同一母公司 应收账款 大连鑫鑫商贸公司 5,931,357.90 5,931,357.90 同一母公司 大连大显经销有限公司 1,422,006.70 1,422,006.70 同一母公司 大连大显通信发展有限公司 5,397,882.00 大连大显集团显示器厂 2,111,848.63 2,113,549.68 同一母公司 大连东芝电视有限公司 12,890,644.73 2,642,359.25 有重大影响 大连大显酒店有限公司 221,657.65 221,657.65 同一母公司 大连大显电子有限公司 43,527.82 5,366,550.95 同一母公司 大连大显电子器件厂 4,829,454.67 2,415,703.75 同一母公司 大连中岛精管有限公司 104,433.31 有重大影响 大连大显网络系统有限公司 143,172.48 同一母公司 预付帐款 大连大显网络系统有限公司 - 35,162.05 同一母公司 其他应收款 大连远东房屋开发公司 1,977,463.31 1,974,401.81 同一母公司 其他应付款 大连大显集团有限公司 46,352,698.42 30,411,775.30 母公司 大连大显工贸公司 111,450.00 111,450.00 同一母公司 大连大显商贸有限公司 284,789.06 284,789.06 同一母公司 大连电子研究所有限公司 345,100.13 345,100.13 同一母公司 大连大显集团录音器材厂 50,079.26 268,516.36 同一母公司 八、承诺及或有事项 截至报告日，公司无重大需披露的承诺事项及或有事项。 九、资产负债表日后的非调整事项 截至报告日，公司无重大需披露的资产负债表日后的非调整事项。 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 51 十、非货币性交易、债务重组事项 截至报告日，公司无非货币性交易、重大债务重组事项。 十一、其他重要事项 公司无其他重要的需披露的事项。 十二、2003 年度利润数据 净资产收益率% 每股净收益(单位:元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.121 17.626 0.429 0.429 营业利润 9.898 10.190 0.248 0.248 净利润 7.666 7.892 0.192 0.192 扣除非经常性损益后 的净利润 7.420 7.639 0.186 0.186 大连大显股份有限公司 二○ ○ 四年四月七日 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 52 资 产 负 债 表 编制单位：大连大显股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 246,898,205.88 751,819,052.43 119,687,099.90 668,053,539.26 短期投资 299,857,231.69 34,269,983.60 299,857,231.69 34,269,983.60 应收票据 92,494,709.15 126,848,511.45 82,129,840.78 118,683,601.71 应收股利 应收利息 应收账款 162,361,664.39 158,480,511.21 71,229,016.01 91,085,045.35 其他应收款 35,613,399.34 35,111,493.01 40,542,264.48 124,321,083.72 预付账款 14,805,357.19 21,824,550.20 9,793,490.35 20,091,814.69 应收补贴款 存货 174,965,769.38 180,872,680.17 136,503,902.85 146,614,106.78 待摊费用 645,608.68 768,993.20 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,027,641,945.70 1,309,995,775.27 759,742,846.06 1,203,119,175.11 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 344,992,616.72 180,784,680.83 648,968,876.22 371,549,079.18 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 1,036,806,865.11 954,966,928.91 554,553,403.31 525,210,901.13 减：累计折旧 401,401,805.36 370,934,947.68 234,316,442.93 196,927,299.43 固定资产净值 635,405,059.75 584,031,981.23 320,236,960.38 328,283,601.70 减：固定资产减值准备 29,253,410.09 29,253,410.09 29,253,410.09 29,253,410.09 固定资产净额 606,151,649.66 554,778,571.14 290,983,550.29 299,030,191.61 工程物资 在建工程 45,320,939.59 54,524,413.77 23,069,370.13 6,053,344.23 固定资产清理 固定资产合计 651,472,589.25 609,302,984.91 314,052,920.42 305,083,535.84 无形资产及其他资产： 无形资产 16,775,676.58 4,610,279.32 341,250.00 670,289.40 长期待摊费用 16,775,676.58 4,610,279.32 341,250.00 670,289.40 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 53 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,040,882,828.25 2,104,693,720.33 1,723,105,892.70 1,880,422,079.53 流动负债： 短期借款 164,083,536.98 216,414,900.00 60,000,000.00 136,414,900.00 应付票据 16,360,912.23 134,449,617.01 2,858,954.15 123,611,965.11 应付账款 64,367,237.43 35,765,013.81 12,819,210.30 8,091,744.14 预收账款 4,784,615.52 4,133,747.72 2,985,322.62 2,502,878.23 应付工资 10,761,498.05 12,213,582.89 10,761,498.05 12,213,582.89 应付福利费 4,748,675.63 5,998,496.35 3,382,424.66 4,610,002.50 应付股利 9,252,130.55 8,901,491.60 9,241,903.28 8,901,491.60 应交税金 6,567,302.71 3,958,919.75 -912,514.14 -2,675,101.47 其他应交款 170,893.12 206,427.90 124,323.29 161,274.48 其他应付款 94,347,881.36 88,337,334.76 66,640,500.71 62,853,072.57 预提费用 25,435.90 2,122,437.52 1,935,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 80,000,000.00 80,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 455,470,119.48 512,501,969.31 247,901,622.92 358,620,810.05 长期负债： 长期借款 130,000,000.00 130,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 130,000,000.00 - 130,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 455,470,119.48 642,501,969.31 247,901,622.92 488,620,810.05 少数股东权益 110,208,438.99 70,390,481.54 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 588,934,800.00 490,779,000.00 588,934,800.00 490,779,000.00 资本公积 368,829,841.22 465,998,923.50 368,829,841.22 465,998,923.50 盈余公积 154,512,732.18 130,863,855.42 136,206,734.93 119,243,239.43 其中：法定公益金 40,043,861.64 32,160,902.72 35,390,180.19 29,735,681.69 未分配利润 333,480,156.38 273,485,803.06 351,786,153.63 285,106,419.05 其中:拟分配现金股利 29,446,740.00 30,673,687.50 29,446,740.00 30,673,687.50 所有者权益（或股东权益）合计 1,475,204,269.78 1,391,801,269.48 1,475,204,269.78 1,391,801,269.48 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,040,882,828.25 2,104,693,720.33 1,723,105,892.70 1,880,422,079.53 法定代表人：刘秉强 主管会计工作负责人：戴玉钧 会计机构负责人：安彦雄 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 54 利润及利润分配表 编制单位：大连大显股份有限公司 2003 年 单位：元 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 一、主营业务收入 1,073,994,111.88 903,290,701.21 704,516,837.12 651,110,485.22 减：主营业务成本 816,894,181.81 690,845,499.69 562,207,999.55 512,554,056.29 主营业务税金及附加 4,524,284.49 3,890,388.24 3,663,164.58 3,017,589.02 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 252,575,645.58 208,554,813.28 138,645,672.99 135,538,839.91 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） -7,544,262.01 812,156.34 -7,743,773.07 702,108.84 减: 营业费用 15,502,489.42 13,245,133.09 7,938,419.66 6,640,503.04 管理费用 72,128,712.64 95,763,565.62 34,410,307.36 64,354,903.31 财务费用 11,383,335.68 21,289,922.98 9,381,605.60 18,345,120.45 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 146,016,845.83 79,068,347.93 79,171,567.30 46,900,421.95 加：投资收益（损失以“ -” 号填列） 5,043,031.46 70,693,802.29 43,670,220.89 92,994,104.27 补贴收入 616,008.06 1,117,577.16 150,995.00 146,131.00 营业外收入 790,915.77 4,269,516.76 488,368.59 4,223,583.65 减：营业外支出 1,743,503.65 1,204,800.47 465,892.65 472,911.21 四、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） 150,723,297.47 153,944,443.67 123,015,259.13 143,791,329.66 减：所得税 28,854,404.91 28,588,820.24 9,925,289.05 22,730,813.51 减：少数股东损益 8,778,922.48 3,821,228.20 加：财政返还所得税 五、净利润（亏损以“ -” 号填列） 113,089,970.08 121,534,395.23 113,089,970.08 121,060,516.15 加：年初未分配利润 273,485,803.06 270,175,545.63 285,106,419.05 278,315,867.83 盈余公积金转入 六、可供分配的利润 386,575,773.14 391,709,940.86 398,196,389.13 399,376,383.98 减：提取法定盈余公积 15,765,917.84 14,605,279.00 11,308,997.00 12,106,051.62 提取法定公益金 7,882,958.92 7,034,092.23 5,654,498.50 6,053,025.81 提取职工奖励及福利基金 473,879.07 七、可供投资者分配的利润 362,926,896.38 369,596,690.56 381,232,893.63 381,217,306.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 29,446,740.00 30,673,687.50 29,446,740.00 30,673,687.50 转作资本（或股本）的普通股股利 65,437,200.00 65,437,200.00 八、未分配利润 333,480,156.38 273,485,803.06 351,786,153.63 285,106,419.05 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 其它 法定代表人：刘秉强 主管会计工作负责人：戴玉钧 会计机构负责人：安彦雄 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 55 现金流量表 编制单位：大连大显股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,202,560,224.75 825,008,445.84 收到的税费返还 736,368.80 102,258.97 收到的其他与经营活动有关的现金 56,475,928.68 111,456,708.65 现金流入小计 1,259,772,522.23 936,567,413.46 购买商品、接受劳务支付的现金 813,350,077.29 631,441,946.13 支付给职工以及为职工支付的现金 99,339,236.26 56,047,889.95 支付的各项税费 90,958,584.71 49,571,214.96 支付的其他与经营活动有关的现金 50,878,305.87 18,952,975.20 现金流出小计 1,054,526,204.13 756,014,026.24 经营活动产生的现金流量净额 205,246,318.10 180,553,387.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 34,269,983.60 34,269,983.60 取得投资收益所收到的现金 34,595,426.38 59,311,239.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15,454,621.66 300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 84,320,031.64 93,581,523.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 180,859,540.22 77,656,257.46 投资所支付的现金 493,616,212.50 576,780,212.50 支付的其他与投资活动有关的现金 266,753.19 现金流出小计 674,742,505.91 654,436,469.96 投资活动产生的现金流量净额 -590,422,474.27 -560,854,946.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 29,119,538.70 借款所收到的现金 211,401,465.12 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 103,035.23 现金流入小计 240,624,039.05 60,000,000.00 偿还债务所支付的现金 311,480,395.46 186,415,200.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,537,173.45 40,450,674.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 553,573.42 553,573.42 现金流出小计 359,571,142.33 227,419,448.18 筹资活动产生的现金流量净额 -118,947,103.28 -167,419,448.18 四、汇率变动对现金的影响 -797,587.10 -645,431.74 五、现金及现金等价物净增加额 -504,920,846.55 -548,366,439.36 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 113,089,970.08 113,089,970.08 加：少数股东权益 8,778,922.48 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 56 加：计提的资产减值准备 -1,444,613.99 -3,713,891.42 固定资产折旧 72,835,177.01 40,050,494.03 无形资产摊销 986,982.61 221,959.62 长期待摊费用摊销 107,325.00 待摊费用减少（减：增加） 121,773.77 预提费用增加（减：减少） -2,095,417.24 -1,935,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -395,536.78 52,696.74 固定资产报废损失 853,728.85 财务费用 13,541,009.42 10,117,398.94 投资损失（减：收益） -5,043,031.46 -43,670,220.89 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 16,650,050.49 20,756,059.08 经营性应收项目的减少(减：增加) 35,206,817.27 158,293,619.85 经营性应付项目的增加(减：减少) -47,877,091.79 -112,709,698.81 其他 -69,747.62 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 205,246,318.10 180,553,387.22 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 246,898,205.88 119,687,099.90 减：现金的期初余额 751,819,052.43 668,053,539.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -504,920,846.55 -548,366,439.36 法定代表人：刘秉强 主管会计工作负责人：戴玉钧 会计机构负责人：安彦雄 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2003 年年度报告 57 资产减值准备表 编制单位：大连大显股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 本年转回（减少）数 项目 行 次 年初余额 本年增加 数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合计 年末余额 栏次 0 1 2 3 4 5 6 一、资产减值准备情况： 1 — — — — — — （一）坏账准备合计 2 21,510,222.69 487,006.62 — — 21,997,229.31 其中：应收账款 3 17,608,945.69 431,239.24 — — 18,040,184.93 其他应收款 4 3,901,277.00 55,767.38 — — 3,957,044.38 （二）短期投资跌价准备合计 5 - 142,768.31 - - - 142,768.31 其中：股票投资 6 - - - - - - 债券投资 7 - 142,768.31 - - - 142,768.31 （三）存货跌价准备合计 8 16,404,865.14 632,039.55 2,564,102.56 8,713,792.04 11,277,894.60 5,759,010.09 其中：库存商品 9 2,203,690.83 632,039.55 - 2,835,730.38 原材料 10 14,201,174.31 - 2,564,102.56 8,713,792.04 11,277,894.60 2,923,279.71 （四）长期投资减值准备合计 11 - - - - - - 其中：长期股权投资 12 - - - - - - 长期债权投资 13 - - - - - - （五）固定资产减值准备合计 14 29,253,410.09 - - - - 29,253,410.09 其中：房屋、建筑物 15 - - - - - - 机器设备 16 29,253,410.09 - - - - 29,253,410.09- （六）无形资产减值准备合计 17 10,988,421.34 - - 10,988,421.34 10,988,421.34 - 其中：专利权 18 10,988,421.34 - - 10,988,421.34 10,988,421.34 - 商标权 19 - - - - - - （七）在建工程减值准备合计 20 1,479,999.00 - - - - 1,479,999.00 （八）委托贷款减值准备合计 21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 数 79,636,918.26 1,261,814.48 - - 22,266,315.94 58,632,416.80 法定代表人：刘秉强 主管会计工作负责人：戴玉钧 会计机构负责人：安彦雄