600746_2003_江苏索普_江苏索普2003年年度报告_2004-03-30.txt

1 江苏索普化工股份有限公司 2003 年度报告 目 录 第一节 重要提示 第 2 页——第 2 页 第二节 公司基本情况简介 第 3 页——第 3 页 第三节 会计数据和业务数据摘要 第 4 页——第 5 页 第四节 股本变动及股东情况 第 6 页——第 8 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 9 页——第 10 页 第六节 公司治理结构 第 11 页——第 12 页 第七节 股东大会情况简介 第 13 页——第 13 页 第八节 董事会报告 第 14 页——第 18 页 第九节 监事会报告 第 19 页——第 19 页 第十节 重要事项 第 20 页——第 21 页 第十一节 财务报告 第 22 页——第 22 页 第十二节 备查文件目录 第 23 页——第 23 页 附件一 第 24 页——第 26 页 附件二 第 27 页——第 27 页 附件三 第 28 页——第 28 页 附件四 第 29 页——第 61 页 附件五 第 62 页——第 73 页 2 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长宋勤华先生及会计机构负责人刘艳红女士声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 3 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 江苏索普化工股份有限公司 Jiangsu sopo chemical co.ltd 缩写：SOPO 二、公司法定代表人：宋勤华 三、公司董事会秘书：许逸中 联系地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街 50 号 电话：0511—3366244 传真：0511—3362036 电子信箱：sopo@ 四、公司注册地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街 50 号 公司办公地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街 50 号 邮政编码：212006 公司国际互联网网址：http// 电子信箱： sopo@ 五、公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址 http// 公司年度报告备置地点：本公司 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江苏索普 股票代码：600746 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 9 月 13 日 公司首次注册登记地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街 50 号 企业法人营业执照注册号：3200001103206 税务登记号码：321102134790773 公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司 4 办公地址：江苏省南京市新街口正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 （单位：元） 利润总额 11,182,352.93 净利润 12,836,730.11 扣除非经常性损益后的净利润 9,786,870.69 主营业务利润 47,780,995.27 其他业务利润 340,137.53 营业利润 13,149,139.09 投资收益 1,115,162.24 补贴收入 - 营业外收支净额 -3,081,948.40 经营活动产生的现金流量净额 11,237,848.57 现金及现金等价物净增减额 2,351,562.55 扣除非经常性损益后的净利润情况 扣除的项目 金额（单位：元） 1、财务费用-技改贴息 1,100,000 2、处理流动资产净收益 296,512.73 3、存货跌价准备转回 1,284,381.08 4、收取的资金占用费 2,264,614.24 5、委托贷款收益 1,482,812.50 6、处理固定资产净收益 -2,253,107.83 7、营业外收支净额 -1,125,353.30 合计 3,049,859.42 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 5 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入(万元) 30771.36 25851.67 25395.39 净利润(万元) 1283.67 -3304.78 2401.93 总资产(万元) 57000.35 55624.55 57823.15 股东权益(不含少数股东权益) 35597.62 33610.61 36839.19 每股收益(元/每股) 0.042 -0.1079 0.0784 每股净资产(元/每股) 1.162 1.097 1.202 调整后的每股净资产(元/每股) 1.151 1.086 1.173 每股经营活动产生的 现金流量净额(元/每股) 0.0367 -0.4626 0.3346 净资产收益率(%) 3.61 -9.83 6.52 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(%) 2.75 -9.81 1.77 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(加权平均) (%) 2.86 -9.34 1.83 三、报告期内股东权益变动情况 单位：万元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法 定 公 益 金 未 分 配 利 润 股东权益 期初数 30642.15 1893.98 2751.29 1375.64 -1676.80 33610.62 本期增加 - 703.33 - - 1283.67 1987 本期减少 - - - - - - 期末数 30642.15 2597.31 2751.29 1375.64 -393.13 35597.62 变动原因 - 收取的资金占用费超过同 期银行存款利率的部分及 长期应付款-环保补助转入 - - 净利润转入 - 6 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 数量单位：股 二、股票发行与上市情况 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 股 送 股 公 积 金 转 股 增 发 其 他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 218394702 218394702 88026750 88026750 218394702 218394702 88026750 88026750 三、股份总数 306421452 306421452 7 本公司于 1996 年 8 月 27 日首次向社会公众公开发行人民币普通股 1500 万股， 其中含向内部职工配售 150 万股，发行价格 5.80 元/股，向社会公众公开发行的 1350 万股于 1996 年 9 月 18 日在上海证券交易所上市，向内部职工配售的 150 万股于 1997 年 3 月 18 日上市。 至本报告期末为止的前三年，公司没有发行股票及衍生证券。 本报告期内公司总股本没有发生增减。 三、公司股东情况 1、报告期末公司股东总数为 12660 户。 2、公司前 10 名股东情况 股东姓名 年度内股份增减情况 年末持股数量 股份类别 (1)江苏索普(集团)有限公司 212358582 国有法人股 (2)上海兴龙投资有限责任公司 1982410 流通股 (3)镇江第二化工厂 1760537 社会法人股 (4)镇江精细化工有限责任公司 1760537 社会法人股 (5)镇江硫酸厂 1760533 社会法人股 (6)武汉鑫茂实业有限公司 1340400 流通股 (7)马孟青 824832 流通股 (8)上海天润物产有限公司 818500 流通股 (9)湖北长江证券投资咨询有限公司 815006 流通股 (10)上海兴龙投资有限责任公司 3 798970 流通股 说明： （1）持有本公司 5%以上股份的股东只有江苏索普(集团)有限公司一家，所持 股份质押或冻结的情况：2002 年 12 月 3 日，江苏索普(集团)有限公司与国家开发银 行签定贷款质押合同，以该公司持有的本公司 1.06 亿股股权（占公司总股本的 34.59 %，占江苏索普(集团)有限持有股份的 49.92 %）质押贷款，质押期限为 2002 年 12 月 6 日至 2012 年 12 月 9 日，上述事项已于 2002 年 12 月 6 日在中国证券登记有限 责任公司上海分公司办理了质押登记手续； （2）第三大股东镇江第二化工厂系江苏索普(集团)有限公司全资子公司。 8 3、控股股东情况 名称：江苏索普(集团)有限公司 法定代表人：宋勤华 成立日期：公司成立于 1958 年，1997 年 12 月 5 日变更为现名。 主要业务：化工原料及产品制造、销售，本企业自产的醋酸、非离子表面活性 剂及控股子公司生产的漂粉精、ADC 发泡剂、烧碱、液氯的出口；本企业生产科研 所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口；承办中外合资经营、合作 生产及“三来一补”业务、物业管理。主要产品：醋酸、非离子表面活性剂 注册资本：9743 万元 股本结构：国有独资 4、公司前 10 名流通股股东情况 股东姓名 年末持股数量 种类 （1）上海兴龙投资有限责任公司 1982410 A （2）武汉鑫茂实业有限公司 1340400 A （3）马孟青 824832 A （4）上海天润物产有限公司 818500 A （5）湖北长江证券投资咨询有限公司 815006 A （6）上海兴龙投资有限责任公司 3 798970 A （7）东方书林 768599 A （8）贾学金 632141 A （9）福建华宝贸易有限公司 559000 A （10）上海嘉丽餐饮有限公司 507337 A 说明：公司未知公司前 10 名流通股股东之间的关联关系。 9 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 增减 宋勤华 董事长 男 58 岁 2002.9-2005.9 11734 股 11734 股 0 许逸中 副董事长、董秘 男 51 岁 2002.9-2005.9 7544 股 7544 股 0 王俊秋 董事、总经理 男 40 岁 2002.9-2003.8 8800 股 8800 股 0 胡宗贵 董事 男 33 岁 2002.9-2005.9 0 0 0 朱晓新 董事、副总经理 男 33 岁 2002.9-2005.9 0 0 0 陈留平 独立董事 男 44 岁 2002.9-2005.9 0 0 0 丁恒龙 独立董事 男 44 岁 2002.9-2005.9 0 0 0 许长贵 监事会主席 男 56 岁 2002.9-2005.9 8800 股 8800 股 0 郭道群 监事 男 38 岁 2002.9-2005.9 0 0 0 金正玉 监事 男 39 岁 2002.9-2005.9 0 0 0 王乃喜 副总经理 男 58 岁 2002.9-2003.2 10564 股 10564 股 0 孙云霞 副总经理 女 38 岁 2003.2-至今 0 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职股东单位 所任职务 任职期间 宋勤华 江苏索普（集团）有限公司 董事长、总经理、党委书记 1997.12-至今 许逸中 江苏索普（集团）有限公司 董事 1997.12-至今 王俊秋 江苏索普（集团）有限公司 董事、党委副书记 1997.12-2003.8 许长贵 江苏索普（集团）有限公司 董事、工会主席、纪委书记 1997.12-至今 胡宗贵 江苏索普（集团）有限公司 副总经理 2003.2-至今 金正玉 江苏索普（集团）有限公司 财务处科长 2003.4-至今 3、年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬采取岗位工资加津贴形式，此工资形式由公司 工资制度确定。2003 年度在公司领取报酬的现任董事、监事、高级管理人员报酬总 10 额为 17.2 万元，在公司领取报酬的金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 12.9 万元，在公司领取报酬的金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 8.3 万 元（两人）。 公司独立董事年度津贴为 12000 元人民币/人（含个人所得税），无其他待遇。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员报酬区间： 金 额 人 数（人） 2--4 万元 2 4--10 万元 2 不在本公司领取报酬的董事、监事： 姓 名 领取报酬单位 宋勤华 江苏索普(集团)有限公司（控股股东） 胡宗贵 江苏索普(集团)有限公司（控股股东） 许长贵 江苏索普(集团)有限公司（控股股东） 金正玉 江苏索普(集团)有限公司（控股股东） 陈留平 江苏大学（非关联单位） 丁恒龙 镇江行政学院（非关联单位） 4、离任及就任情况 原董事、总经理王俊秋在报告期内因为工作调动，于 2003 年 8 月辞去公司董 事、总经理职务； 原副总经理王乃喜因个人原因于 2003 年 2 月辞去副总经理职务； 孙云霞于 2003 年 2 月被聘任为公司副总经理。 二、员工情况 报告期末，公司员工总数 924 人，其中生产人员 799 人，销售人员 23 人，技 术人员 72 人，财务人员 6 人，行政人员 24 人；公司人员中，具有大专及以上学历 人员 73 人，中专学历人员 70 人，高中学历及以下 781 人。需公司承担费用的离 退休人员 0 人。 11 第六节 公司治理结构 一、规范治理情况 公司在运作中基本能按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》完 善现代企业制度，规范公司的运作，保证公司的持续稳定发展。 1、公司能够按照法律法规的要求，制定并认真执行《投资者关系管理制度》， 确保公司所有股东，特别是中小股东平等地享有其股东权利；公司能够按照《公司 章程》的规定和股东大会规范意见召集、召开股东大会；对关联交易按公平合理的 原则进行并及时披露，公司不为股东或关联方提供担保。 2、控股股东能够不直接或间接干涉公司的运转，充分尊重公司股东大会、董事 会、监事会的工作，不以任何形式损害公司和其他股东的权益。 3、公司董事、监事能够按规定出席董（监）事会议、股东大会，认真履行其职 责；监事会能够对相关事项发表独立意见。 4、公司重视自身的社会职能，充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者及其他相关利益者的合法权利，与相关各方积极合作，共同推动公司的持续健康 发展；公司关心环境保护工作，把环境保护工作作为公司持续发展的基础。 5、公司在《公司章程》中明确规定了信息披露的各项要求，规定董事会秘书为 公司信息披露的负责人，公司基本能够按照法律、法规和《公司章程》的规定，真 实、准确、完整、及时地披露信息，保证所有应当获得公司信息的人都能够方便地 获得信息。 6、公司尚未制定有关董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序。 7、由于控股股东在实施国家重点项目醋酸二期工程时，银行贷款到位不及时， 而有偿占用了本公司资金数额较大；控股股东已按照银行同期贷款利率支付本公司 资金占用费，同时积极调度资金，及时代为支付本公司正常生产经营所需部分款项， 并未影响到本公司正常生产经营活动，但客观上影响到本公司在资产运作上独立性 不够，在上述事项上公司未严格履行批准程序，信息披露亦不够及时。 对照《上市公司治理准则》要求，我公司在公司治理方面仍然存在一定的差距， 公司今后将严格按照《公司法》、《证券法》及其他相关的法律法规要求，不断完善 12 公司的现代企业制度建设，规范公司的运作，从制度上保证公司的持续健康发展。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能够根据公司的独立董事制度，按时出席董事会议、 股东大会，定期了解公司生产经营情况；正确行使职责，对相关议案或审议事项发 表了独立意见。 三、五分开情况 报告期内，公司基本做到了在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股 东相互分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：公司的主要业务内容与控股股东不同，不存在相互交叉或竞争性， 公司设有独立的生产系统、营销系统，自主开展生产经营活动。 2、人员方面：公司设有专门从事劳动人事及工资管理的部门，独立开展工作； 除公司董事长在股东单位兼任总经理外，公司经理、副经理等高级管理人员在上市 公司领取报酬，公司总经理王俊秋先生（2003 年 8 月因工作调动离任）、董秘许逸 中先生未在控股股东单位任高级行政职务。 3、资产方面：公司建立了独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，拥有工 业产权、非专利技术；商标为控股股东拥有，目前上市公司无偿使用；土地产权为 控股股东拥有，上市公司租用；公司除部分辅助材料向关联方采购外，其他材料均 自行采购，公司自主销售公司的产品。 4、机构方面：公司建立了独立的管理机构、生产部门以及营销部门，不与控股 股东或其他单位重合，公司的上述机构有独立的办公设施，不与控股股东或其他单 位合署办公。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的财务制度及财务核 算体系，在银行开设独立的帐户，独立纳税。 四、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司按照相关的经济责任制考核规定对高级管理人员进行考评和激 励。 13 第七节 股东大会情况 报告期内公司召开股东大会一次。 2003 年 5 月 21 日，公司召开 2002 年度股东大会，大会以记名投票方式逐项表 决通过了《公司 2002 年度报告及摘要》、《公司 2002 年度董事会工作报告》、《公司 2002 年度监事会工作报告》、《公司 2002 年度财务决算报告》、《公司 2002 年度利润 分配预案》以及《修改公司章程的议案》。 出席会议的股东及股东授权代表共 7 名，代表股份 214145263 股，占公司有表 决权股份总数的 69.89%。本次大会的召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。 公司聘请的江苏金禾律师事务所杨小龙律师出席了本次股东大会，并出具了法律意 见书。 本次会议的通知及决议公告分别刊登在 2003 年 4 月 16 日和 2003 年 5 月 22 日 的《上海证券报》上。 14 第八节 董事会报告 一、董事会讨论与分析 1、报告期内，公司加强内部生产经营管理，努力增加产品产量，全年共生产 ADC 发泡剂 15902.14 吨，漂粉精 9428.19 吨，液氯 15460.93 吨，同比分别增长 10.9%、 2.59%和 3.06%；同时，公司想方设法降低生产成本和其他费用；经过努力，全年共 实现主营业务收入 3.08 亿元，主营业务利润 4778.10 万元，成功实现扭亏为盈； 2、报告期内，市场环境逐渐好转，全年 ADC 发泡剂、漂粉精、液氯的市场需 求进一步扩大，销售价格同比有较大增长，其中 ADC 售价较去年同期增加 256.64 元/T，漂粉精增加 816.06 元/T，液氯增加 463.91 元/T，因售价上升共较去年增利 1280 万元； 3、报告期内，公司进一步加强产品开发和市场开发，开发的 ADC 发泡剂复配 产品成功投放市场，70%出口到欧洲市场，并在欧洲市场树立了良好的品牌形象， 受到用户的广泛欢迎； 4、财务状况简要分析： 金额(单位：元) 项目 本期数 上年同期数 增减比率(%) 主营业务利润 47780995.27 16675694.66 186.53 净利润 12836730.11 -33047793.14 - 现金及现金等价物净增加额 2351562.55 -146014144.33 - 股东权益 355976193.34 336106137.09 5.91 管理费用 21818065.28 40401410.22 -46 主营业务利润上升，主要是公司产品 ADC 发泡剂、漂粉精等产量增加、产品 销售价格上升。 净利润增加，主要是公司主营业务利润上升幅度超过了主营业务成本增长的幅 度且期间费用大幅下降。 现金及现金等价物净增加额增加，主要是公司 2003 年度扭亏为盈。 股东权益增加主要是本年净利润转入及资本公积增加。 管理费用下降主要是坏帐损失较上年大幅减少及因产品销售价格上升转回了上 15 年计提的存货跌价准备。 二、报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 报告期公司完成主营业务收入 30771.36 万元，完成主营业务利润 4778.10 万元。 （1）、公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 按行业 单位(万元) 行业 主营业务收入 占比例（%） 主营业务利润 占比例（%） 化工 26972.43 87.65 3663.85 76.68 电、汽销售 3798.93 12.35 1114.25 23.32 按产品 单位(万元) 产品名称 主营业务收入 占比例（%） 主营业务利润 占比例（%） ADC 发泡剂 15659.64 50.89 1019.39 21.33 烧碱 3768.12 12.25 667.14 13.96 漂粉精 4135.13 13.44 931.41 19.49 液氯 2353.01 7.65 950.89 19.90 蒸汽 2589.54 8.42 595.43 12.46 电 1209.40 3.93 518.82 10.86 （2）、主要产品及市场占有率情况 公司主要产品为 ADC 发泡剂、氯碱、漂粉精，2003 年度上述产品生产保持稳 定增长，其中 ADC 发泡剂比上年增加 10.90 %，烧碱比上年增加 7.07 %，漂粉精比 上年增加 2.59 %，液氯比上年增加 3.06%。 （3）、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品情况 产 品 产品销售收入(万元) 产品销售成本(万元) 毛利率(%) ADC 发泡剂 15659.64 14466.44 7.62 烧碱 3768.12 3060.37 18.78 漂粉精 4135.13 3157.66 23.64 液氯 2353.01 1377.99 41.44 蒸汽 2589.54 1994.11 22.99 16 电 1209.40 690.58 42.90 2003 年度公司主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化情况说明： 主要是公司产品 ADC 发泡剂、漂粉精等产品销售价格以及销售量较前一报告 期有较大幅度增长，导致主营业务收入大幅增长；虽然主要原材料价格也有所上涨， 导致主营业务成本上升，但主营业务成本上升的幅度低于主营业务收入增长的幅度， 主营业务盈利能力上升。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 单位：万元 公司名称 参股比例 (%) 业务 性质 主要产品和 服务 注册资本 资产规模 净利润 深圳同田生化技 术有限公司 51 技术 开发 生化技术开 发、相关产 品设备 3000 3277.7 -328.62 金坛市索普基础 原料有限公司 79 制造业 消石灰 1500 1836.01 6.96 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 48.83%，前五名的客户 销售额合计占公司销售总额的 49.27%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 一是原材料尿素、煤炭等价格上涨，二是煤炭供应紧张，运输困难。针对上述 问题，公司一方面加大生产经营管理，深入挖掘装置潜力，提高生产能力，同时千 方百计降低消耗，重点降低生产成本；另一方面，公司加强采购管理，重点做好与 原材料供应商之间的关系协调，在努力降低原材料采购价格的同时，积极降低运输 费用。 三、报告期内的投资情况 报告期内的投资额为 3715.19 万元，较上年减少 247.47 万元，降低 6.25%。 报告期内无募集资金使用。 报告期内的非募集资金重大投资情况 17 项目名称 投资额(万元) 进度 收益情况(万元) 万吨 ADC 技改 807.48 已完工 37.74 新老 ADC 合并 505.76 基本完工 - 2.5 万吨 ADC 扩产改造 420.35 20.55% - 上海同田工程 847.53 60% - 四、报告期内的财务状况及经营成果分析 项目名称 报告期(万元) 比上年增减 (万元) (+-) 总资产 57000.35 1375.80 股东权益 35597.62 1987.00 主营业务利润 4778.10 3110.53 净利润 1283.67 4588.45 现金及现金等价物净增加额 235.16 14836.57 增减变动原因说明： (1)总资产和股东权益增加，主要是公司本年度扭亏为盈； (2)主营业务利润增加，主要是公司主产品销售价格上涨，销售量上升，导致主 营业务收入的增长幅度超过了主营业务成本上升的幅度； (3)净利润增加，主要是本公司主营业务利润增加、期间费用减少； (4)现金及现金等价物净增加额增加，主要是公司年度扭亏为盈。 五、除前述市场变化外，公司的生产经营环境无其他重大变化。 六、董事会日常工作情况 报告期董事会召开会议七次： 2003 年 2 月 19 日，董事会召开三届三次会议，会议审议通过“接受王乃喜先 生辞去公司副总经理职务，聘任孙云霞女士为公司副总经理”。 2003 年 4 月 2 日，董事会召开三届四次会议，会议审议通过“2002 年度报告 及年度报告摘要”、“2002 年度董事会工作报告”、“2002 年度财务决算报告”、“2002 年度利润分配预案”、“关于修改公司章程的议案”等。 18 2003 年 4 月 24 日，董事会召开三届五次会议，会议审议通过公司 2003 年度 一季度报告。 2003 年 6 月 25 日，董事会召开三届六次会议，会议审议通过“关于转让公司 持有的镇江索普海达克新材料科技有限公司部分股权的议案”、“关于解散公司控股 的深圳市索普生化科技有限公司并依法进行清算的议案”等，两名独立董事对上述 议案发表了独立意见。 2003 年 8 月 18 日，董事会召开三届七次会议，会议审议通过“公司 2003 年 半年度报告”、“公司 2003 年半年度报告摘要”、“同意王俊秋先生辞去公司董事、总 经理职务”等。 2003 年 10 月 22 日，董事会召开三届八次会议，会议审议通过“公司 2003 年 第三季度报告”、“关于以非现金资产抵偿占用的上市公司资金的议案”等，两名独 立董事对第二项议案发表了独立意见。 2003 年 12 月 25 日，董事会召开三届九次会议，会议审议通过“江苏索普化 工股份有限公司投资者关系管理制度”。 七、经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，2003 年度公司实现净利润 1283.67 万元，经公司研究决定，全部用于弥补 2002 年度亏损，2003 年度不进行利润分配， 也不使用资本公积金转增股本。 八、其他需要披露的事项 1、注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 （详见附件一） 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行相关规定情况的专项说明及 独立意见 （详见附件二） 3、按照中国证监会证监发[2003]56 号文要求，公司对与关联方资金占用和上市 公司对外担保情况进行了认真的自查，并以正式的自查报告上报了中国证监会江苏 证监局（原南京特派办）。 19 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 本报告期内，公司监事会召开监事会议一次。 2003 年 4 月 2 日，监事会召开三届二次监事会议，会议审议通过“2002 年度 报告及年度报告摘要”、“2002 年度财务决算报告”、“2002 年度监事会工作报告”等 事项，并就相关事项发表了独立意见。 二、监事会发表独立意见情况 (1)监事会认为，公司管理机构健全、内部控制制度基本完善，决策程序合法， 公司董事、经理在执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (2)公司聘任的审计会计师出具的审计报告真实可信，公司的财务报告真实地反 映了公司的财务状况和经营成果。 (3)公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，投入项目无变 更。 (4)2003 年度公司有出售资产和子公司清算行为，有利于公司集中资金和精力， 加强主营业务发展。 (5)公司关联交易事项均按照市场价格或事先协议进行，无损害上市公司利益的 行为。 (6)公司聘任的会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 (7)公司控股股东因在实施国家重点项目醋酸二期工程时资金到位不及时，而 有偿占用本公司大量资金；虽然控股股东已按照银行同期贷款利率支付本公司资金 占用费，同时积极调度资金，及时代为支付本公司正常生产经营所需部分款项，并 未影响到本公司正常生产经营活动，但客观上影响到本公司在资产运作上独立性不 够，对公司的规范治理产生了一定的影响；公司在上述事项实施时未严格履行批准 程序，信息披露亦不及时；监事会提请董事会予以充分重视，督促控股股东切实解 决资金占用问题，同时督促控股股东合理调度资金，尽可能减少代垫代付款项，从 而减少资金占用数额、减少关联交易。 20 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司未发生收购资产等事项，有出售资产及控股子公司清算事项。 1、报告期内，公司将拥有的控股子公司镇江索普海达克新材料科技有限公司的 32%股权转让给了控股股东江苏索普（集团）有限公司。 本次股份转让形成了关联交易，交易价格是以最新的专项审计报告为准，本着 平等互惠的原则，经双方确认为人民币 1044 万元整，没有损害双方的利益。 该子公司自成立以来，由于技术提供方提供的技术不成熟、不完善，导致两年 多来一直未能正常生产，没有实现上市公司投资的预期收益，而且对上市公司的业 绩产生了负面影响。虽然经过努力，已解决技术问题，即将投入试生产，但由于规 模有限，短期内难有较大的业绩提升。本次转让完成后，有利于减轻上市公司负担， 进一步集中资金和精力，做大做强上市公司主营业务，改善并提高上市公司的经营 业绩。 2、报告期内，公司解散了控股子公司深圳市索普生化科技有限公司并对其依法 进行清算。 该公司成立于 2000 年 10 月 30 日，我公司控股 51%。公司注册地为深圳，注册 资本为人民币壹仟万元整，法定代表人为宋勤华，主营生物工程、新材料、化工产 品的技术开发。我公司投资该公司，旨在借助深圳市清华大学研究院、国家生化中 心的技术开发和研究力量，共同开发相关生化技术。由于相关投资方技术力量投入 不足，致使该公司设立以来未能实现预期计划，而且在短期内难以有大的改变。解 散并清算该公司，有利于减轻公司负担，集中资金和精力，抓好主营业务。 三、重大关联交易事项 21 具体见本节第二条及第十一节财务报告。 四、重大合同及履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁上 市公司资产的事项。 2、公司为江苏恒顺(集团)有限公司向金融机构贷款 9000 万元提供担保。担保 期限从 2002 年 12 月 21 日至 2003 年 4 月 20 日止；此次担保已在报告期内履行完毕； 本担保事项已在《上海证券报》上公告。 3、报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司有委托贷款事项，委托金额 2500 万元，委托镇江市商业银行 贷款。 五、承诺事项履行情况 1、控股股东承诺按银行同期贷款利率支付我公司资金占用费，已在报告期内及 时履行完毕。 2、控股股东承诺将按照中国证监会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，切实解决对我公司的 资金占用问题；控股股东承诺： 2004 年下半年醋酸二期工程建成投产并办理竣工 后，将用与醋酸二期工程配套建设的热电站及相关资产抵偿一部分占用资金，相关 情况公司已在报告期内及时进行了披露，以非现金资产抵偿债务的草案已报送中国 证监会和中国证监会江苏证监局（原南京特派办）。 六、公司聘任的会计师事务所为江苏天衡会计师事务所有限公司，报告年度支 付给会计师事务所的审计报酬为 20 万元（年报审计费，含交通等费用）。目前的审 计机构已为公司连续提供服务九年。 七、报告期内公司董事会及董事无受到管理层稽查、批评等事项。 22 第十一节 财务报告 一、审计报告（见附件三） 二、财务报表（见附件五） 三、会计报表附注（见附件四） 23 第十二节 备查文件目录 一、有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 江苏索普化工股份有限公司 董 事 会 二 00 四年三月二十九日 24 附件一： 关于江苏索普化工股份有限公司 与关联方资金往来情况及对外担保情况的专项说明 天衡专字（2004）81 号 江苏索普化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对江苏索普化工股份有限公司（以下简称公司）截止 2003 年 12 月 31 日与关联方资金往来及对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据中 国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》要求进行的。公司的责任是提供真实合法、完整的有关与关 联方资金往来及对外担保的全部资料，我们的责任是根据中国证监会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》的规定，对公司与关联方资金往来及对外担保是否符合规定进行相关调查核 实并出具专项说明。在调查核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核 对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。 一、存在资金往来的关联方关系 关 联 单 位 名 称 与 公 司 关 系 江苏索普（集团）有限公司 公司控股股东，持公司 69.30%股份 镇江市华达物资总公司 受同一母公司控制，且与公司同一法定代表人 镇江市华源物资有限公司 受同一母公司控制 江苏索普集团上海有限公司 受关键管理人员家庭成员控制 二、2003 年度公司与关联方资金往来情况： 单位：人民币万元 关联方单位名称 年初数(借方) 借方发生额 贷方发生额 期末数(借方) 款项性质 江苏索普（集团）有限公司 12,232.04 [注 1]23,021.97 [注 2]21,786.91 13,467.10 资金占用 江苏索普（集团）有限公司 1,066.94 1,066.94 货款 江苏索普（集团）有限公司 -1,080.00 -1,080.00 借款[注 1] 镇江市华达物资总公司 666.39 1,432.00 412.34 1,686.05 货款 25 镇江市华源物资有限公司 138.18 1,920.52 2,058.70 货款 江苏索普集团上海有限公司 -86.29 1,332.22 1,245.93 货款 [注 1]为公司之控股子公司深圳市同田生化技术有限公司向江苏索普(集团)有 限公司（以下简称集团）的借款。 [注 2]公司与集团借方发生额明细情况 项目 金额 转款给集团 78,746.750.00 集团代收货款 3,788,570.05 代集团付货款 1,870,806.02 并户（代集团付货款） 10,619,324.52 子公司海达克股权转让款 10,440,000.00 资金占用费 7,287,940.38 代收保险赔款 1,000,000.00 代付工程款 3,188,640.59 销售给集团 112,967,710.39 其他 309,984.03 合计 230,219,725.98 [注 3]公司与集团贷方发生额明细情况 项目 金额 集团代付货款 56,609,543.80 集团代付工程款 4,097,766.43 并户(集团代付货款) 12,237,567.14 代付三金 7,449,462.32 代付利息 4,528,456.04 转款给股份 67,760,000.00 收股权转让款 10,440,000.00 代收集团货款 1,022,130.00 代付财产保险 1,355,110.96 收集团承兑汇票 30,914,681.00 购集团货物 9,227,002.54 能区分的货款转应收账款 10,669,402.56 其他 1,557,965.91 合计 217,869,088.70 三、2003 年度公司与关联方担保情况 1．关联方为公司贷款提供担保情况 26 截止 2003 年末公司有借款 4,204 万元由江苏索普（集团）有限公司提供担 保。 2．公司未为关联方贷款提供担保。 四、结论 经过核查,公司除存在上述与控股股东资金往来的情况外，我们未发现公司存在 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监 会证监发[2003]56 号）提及的其他情况，包括 1、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 2、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 3、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 江苏天衡会计师事务所有限公司 2004 年 3 月 29 日 27 附件二： 独立董事专项说明及独立意见 我们，陈留平、丁恒龙，江苏索普化工股份有限公司独立董事，本着独立判断的 原则，通过对有关情况的调查了解，现就本公司对中国证监会证监发[2003]56 号文 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》有关规 定的执行情况进行专项说明并发表独立意见如下： 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司累计对外担保额为人民币 9000 万元整，被担 保方为非关联方江苏恒顺集团有限公司，担保期限为 2002 年 12 月 21 日至 2003 年 4 月 20 日，被担保方没有为公司提供反担保，上述担保已在本报告期内履行完毕；担 保协议书有效期为 2002 年 6 月 21 日至 2004 年 6 月 21 日。 2、除上述担保外，本报告期内，未发现新的对外担保；公司也没有为控股股东、 控股子公司和其他关联方提供担保，也没有为其他单位和个人提供担保。 3、至本报告期末，关联方共占用公司资金 1.51 亿元，其中约 1200 万元为正常 经营性需要且在正常结算期中。控股股东江苏索普（集团）有限公司因建设国家重点 工程醋酸二期工程而有偿占用公司资金 1.35 亿元，其中正常经营性资金占用约 1000 万元，索普集团已按照银行同期利率支付了资金占用费；同时积极调度资金，及时代 为支付本公司正常生产经营所需部分款项，并未影响到本公司正常生产经营活动，但 客观上影响到本公司在资产运作和财务分开上独立性不够。 4、除上述占用外，报告期内，公司不存在将资金直接或间接提供给控股股东或 其他关联方使用的情况，也不存在其它被控股股东或关联方非经营性资金占用情况。 5、为切实解决资金占用问题，控股股东索普集团已承诺将按照中国证监会证监 发[2003]56 号文件要求，在优先使用现金偿还的前提下，使用非现金资产抵偿所占 用的部分资金，相关文本文件已报送中国证监会和江苏证监局，并已在指定媒体进行 了披露。 陈留平、丁恒龙 2004 年 3 月 29 日 28 附件三： 审 计 报 告 天衡审字（2004）238 号 江苏索普化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏索普化工股份有限公司（以下简称索普化工）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表及 2003 年度利润及利润分配表、合并利润及 利润分配表和 2003 年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是索普 化工管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了索普化工 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度 的经营成果和现金流量情况。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：荆建明 中国·南京 2004 年 3 月 29 日 中国注册会计师：梁锋 29 附件四： 江苏索普化工股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 江苏索普化工股份有限公司（以下简称“公司”）系 1996 年 6 月 3 日经江苏省人 民政府苏政复[1996]57 号文批复，由江苏索普（集团）有限公司（以下简称“索普 集团”）、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化 工厂等五家企业法人共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。 公司经营范围：化工原料及产品制造、销售，电力生产（国家有专项规定的，办 理审批手续后经营）、蒸汽生产。公司注册资本为人民币 306,421,452.00 元，企业法 人营业执照注册号为 3200001103206。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方 法 1、会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其 相关规定。 2、会计年度：以公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国 人民银行公布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国 人民银行公布的基准汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外 币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊 费用，其他部分计入当期费用。 30 6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定：短期投资以其初始投资成本，即取得投资时 实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的 已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；在处置时， 按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 报告期终了公司对短期投资按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认 为短期投资跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算确定所计提的短期投资跌价 准备，并计入当期损益。 8、委托贷款核算方法 （1）委托贷款计价及其收益确认方法 委托贷款按实际支付的贷款金额入账，按规定的利率计算应收利息，对于到期不 能收回应收利息的委托贷款，停止计提应收利息，并将已确认的应收利息冲回。 （2）委托贷款减值准备的确认标准及计提方法 报告期终了公司对委托贷款按本金与可收回金额孰低法计价，可收回金额低于本 金的部分确认为委托贷款减值准备。具体计提方法为：按单项委托贷款计算确定所计 提的委托贷款减值准备，并计入当期损益。 9、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）坏账损失核算方法：采用备抵法。 （3）公司坏账准备根据应收款项期末余额，按账龄分析法结合个别分析法计提， 具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 31 半至一年 5.1% 一至二年 15% 二至三年 30% 三年以上 50% 10、存货核算方法 （1）存货分类：公司存货分为原材料、在产品、自制半产品、产成品和低值易 耗品及其他。 （2）取得存货时入账价值的确定方法和发出存货的计价方法：公司原料及主要 材料按取得时的实际成本记账，发出时采用加权平均法核算；辅助材料按计划成本记 账，按月结转材料成本差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；产成品按实际 成本记账，发出时采用加权平均法计价；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 （3）存货的盘存制度：公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存 制，对次要存货项目实行实地盘存制。报告期终了公司对所有存货进行一次全面盘点， 并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量 的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管 理费用和营业外收支。 （4）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：公司期末存货按成本与可变现 净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。 11、长期投资的核算方法 （1）长期股权投资计价和收益确认方法：公司长期股权投资包括股票投资和其 他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，无控制、无共同 控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位的投资占该 单位有表决权资本总额 20%至 50%，或虽不足 20%，但具有控制、共同控制或者重大 影响的，长期股权投资采用权益法核算；公司对被投资单位的投资占该单位有表决权 资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%，但具有实质控制权的，长期股权投资 采用权益法核算，并编制合并会计报表。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限：采用权益法核算的长期股权投资，取得 时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额，作为股权投 资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大 32 于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资-股权 投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限 摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过十年的期限摊销；初始投资成本小于应享 有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积—股权投资准备” 科目。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对 被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额 低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计 提长期投资减值准备，计入当期损益。 12、固定资产标准、分类、计价、折旧方法和固定资产减值准备的计提 （1）固定资产标准 ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等； ②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设 备的物品。 （2）固定资产分类：公司固定资产分为房屋及建筑物、运输设备和机器设备。 （3）固定资产计价：公司固定资产按实际成本入账。 （4）固定资产的折旧方法：公司固定资产折旧采用年限平均法计算。按各类固 定资产预计使用年限和预计 3%的净残值率确定的折旧率如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20～25 年 4.85～3.88 运输设备 6～12 年 16.17～8.08 机器设备 10 年 9.7 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以 恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面 价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法 ①确认标准：报告期终了对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价 值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。 33 ②计提方法：固定资产减值准备按单项资产计提。 13、在建工程核算方法 （1）公司在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工 程的实际成本确认为固定资产。 （2）报告期终了对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生 了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 14、 借款费用的核算方法 （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助 费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借 款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发 生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为 费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利 息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会 计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确 定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中 断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续 进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发 生的借款费用于发生当期确认为损益。 15、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价：公司无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按合同规定的受益年限与 法律规定的有效年限中的较短者平均摊销；如果合同和法律都没有规定受益年限的， 摊销期限不超过 10 年。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在报告期终了检查无形资 产预计未来带来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值 的差额计提无形资产减值准备。 34 16、长期待摊费用的摊销方法：公司长期待摊费用在收益期内采用直线法摊销。 17、收入确认方法 （1）销售商品收入的确认：销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报 酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益 能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：在劳务已经提供，劳务合同的总收入和总成本能够 可靠的计量，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收 入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的实现。 18、所得税的会计处理方法：公司采用应付税款法。 19、合并会计报表编制方法 （1）合并范围的确定原则：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会 计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的 复函》等文件的规定。 （2）合并所采用的会计方法：以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计 报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部 交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 1、企业所得税：按应纳税所得额的 33%计缴； 2、增值税：化工产品和电执行 7%的税率，蒸汽执行 13%的税率； 3、营业税：让渡资产使用权按收入 5%的计缴； 4、城建税：按实际缴纳流转税税额的 7%计缴； 5、教育费附加：按实际缴纳流转税税额的 4%计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、公司控股子公司和合营企业情况列示如下： 35 （单位：人民币万元） 被投资单位全称 经营范围 注册资本 投资金额 所占权益比例 是否合并 深圳市同田生化技术有限公司 生化技术开发及相关产品设备的销售；国内商业、物资供 销业（不含专营、专控、专卖商品） 3,000.00 1,465.13 51% 是 金坛市索普基础原料有限公司 石灰产品的开发制造、购销 1,500.00 1,236.36 79% 是 上海同田生化技术有限公司 [注 1] 生物医药、保健食品的研发、生产及销售，植物提取的研 发、生产急销售（涉及许可经营的凭许可证经营） 1,200.00 1,080.00 90% 是 深圳市索普生化科技有限公司[注 2] 生物工程、新材料、化工产品的技术开发；国内商业、物 资供销业（不含专营、专控、专卖商品） 1,000.00 510.00 51% 否 [注 1] 公司的控股子公司深圳市同田生化技术有限公司出资 1,080.00 万元，投资设立上海 同田生化技术有限公司，出资比例为 90%，公司通过控股子公司深圳市同田生化技术有限公司对 其持有 90%的股权。 [注 2] 根据深圳市索普生化科技有限公司三届六次董事会决议和通过的《关于解散公司控 股的深圳市索普生化科技有限公司并依法进行清算的议案》，进行了清算。 2、本期合并会计报表范围变动情况如下： （1）公司子公司-深圳市索普生化科技有限公司因为解散清算，本期不再纳入合并会计报表 范围。 （2）公司将其所持有的镇江索普海达克新材料有限公司 32%的股权价格转让给索普集团， 本期不再纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目附注 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金：截止 2003 年 12 月 31 日，货币资金余额 13,890,826.88 元，其主 要情况列示如下： （1）明细项目 项 目 期末数 年初数 现金 50,184.75 23,306.00 36 银行存款 12,056,412.22 11,208,873.28 其他货币资金 1,784,229.91 284,160.37 其中：银行保证金 1,784,229.91 284,160.37 合 计 13,890,826.88 11,516,339.65 （2）货币资金期末余额中没有质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。 2、短期投资：截止 2003 年 12 月 31 日，短期投资余额 25,000,000.00 元，其主 要情况列示如下： （1）明细项目 期末数 年初数 项 目 金额 市值 跌价准备 金额 市值 跌价准备 股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 其他投资 25,000,000.00 - - 25,000,000.00 - - 合 计 25,000,000.00 - - 25,000,000.00 - - （2）其他投资明细项目 项目 金额 投资期限 年利率 受托方 委托贷款 25,000,000.00 2003.12-2004.11 5.85% 镇江市商业银行 （3）上述投资变现不存在重大限制。 3、应收票据：截止 2003 年 12 月 31 日，应收票据余额 6,309,942.00 元，其主 要情况列示如下： （1）明细项目 项目 期末数 年初数 银行承兑汇票 6,309,942.00 6,973,474.37 37 （2）本账户期末余额中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的欠款。 4、应收账款：截止 2003 年 12 月 31 日，应收账款余额 49,251,507.12 元，坏账 准备余额 3,867,726.38 元，应收账款账面价值 45,383,780.74 元，其主要情况列示 如下： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 41,317,361.56 83.89% 2,107,185.44 20,890,992.04 72.81% 1,065,440.59 一至二年 5,978,491.67 12.14% 896,773.75 4,673,983.50 16.29% 701,097.53 二至三年 570,298.77 1.16% 171,089.63 1,097,838.57 3.83% 329,351.63 三年以上 1,385,355.12 2.81% 692,677.56 2,029,405.31 7.07% 1,014,702.66 合 计 49,251,507.12 100.00% 3,867,726.38 28,692,219.42 100.00% 3,110,592.41 （2）本账户期末余额中持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的欠款情况如下： 股东名称 期末数 款项性质 索普集团 10,669,402.56 货款 （3）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计人民币 33,375,196.94 元，占应收 账款总额的比例为 67.76%。 （4）本账户余额期末数比年初数上升 71.65%，主要系本期将应收索普集团的货款从其他应 收款转入应收账款核算；另外随着销售规模的扩大，应收账款余额相应增加。 5、其他应收款：截止 2003 年 12 月 31 日，其他应收款余额 125,919,484.64 元， 坏账准备余额 6,986,537.41 元，其他应收款账面价值 118,932,947.23 元，其主要情 况列示如下： （1）账龄分析 项 目 期末数 年初数 38 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 124,146,739.67 98.59% 6,331,483.72 130,714,286.32 94.90% 6,666,428.60 一至二年 1,060,602.30 0.84% 159,090.35 6,359,458.00 4.62% 953,917.82 二至三年 50,540.00 0.04% 15,162.00 - - - 三年以上 661,602.67 0.53% 480,801.34 664,602.67 0.48% 332,301.34 合 计 125,919,484.64 100.00% 6,986,537.41 137,738,346.99 100.00% 7,952,647.76 （2）本账户期末余额中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款情况如下： 股东名称 期末数 备注 索普集团 123,871,041.34 持有公司69.30%股份 （3）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计 124,503,075.05 元，占本账户总额 的比例为 98.88%。 （4）本账户期末余额中金额较大的债务人情况如下： 债务人名称 金 额 性质或内容 账 龄 索普集团 123,871,041.34 往来款 1 年以内 上海海普科技实业有限公司 1,000,000.00 借款 1-2 年 （5）本账户余额期末数比年初数下降 8.58%，主要系期末数不包括镇江索普海达克新材料 有限公司的其他应收款。 6、预付账款：截止 2003 年 12 月 31 日，预付账款余额 19,698,960.76 元，其主 要情况列示如下： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 14,805,966.31 75.16% 5,685,532.80 78.06% 一至二年 4,892,400.03 24.84% 1,598,038.32 21.94% 39 二至三年 594.42 - - - 合 计 19,698,960.76 100.00% 7,283,571.12 100.00% （2）本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （3）本账户余额期末数比年初数上升 170.46%，主要系煤炭供应紧张，预付的煤炭货款。 7、存货：截止 2003 年 12 月 31 日，存货余额 16,497,822.90 元，其主要情况列 示如下： （1）明细项目 期末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 产成品 6,651,712.01 - 11,140,319.77 3,072,667.08 原材料 8,347,980.03 - 8,834,073.13 - 自制半成品 1,232,138.72 - 953,038.43 - 低值易耗品 173,556.00 - 93,103.19 - 在产品 92,436.14 - 96,721.75 - 合 计 16,497,822.90 - 21,117,256.27 3,072,667.08 ①存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与 可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。 ②可变现净值确定的依据为：在正常销售经营过程中，以估计售价减去估计成本和销售所必需 的估计费用后的价值。 （2）本账户余额期末数比年初数下降 21.88%，主要系 2003 年市场较好，产成品销售较快。 （3）存货跌价准备明细： 存货跌价准备 年初数 本期计提 本期转回 其他转出 期末数 40 3,072,667.08 - 1,284,381.08 1,788,286.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3,072,667.08 - 1,284,381.08 1,788,286.00 - （4）其他转出：系公司将其所持有的原控股子公司镇江索普海达克新材料有限公司 32%的股 权，以 1,044 万元的价格转让给索普集团，本期不再纳入合并会计报表范围。相应的减值准备本期 均转出。 8、待摊费用：截止 2003 年 12 月 31 日，待摊费用余额 761,327.68 元，其主要 情况列示如下： 项 目 期末数 年初数 结存原因 保险费 761,327.68 722,101.88 摊销期内 9、长期股权投资：截止 2003 年 12 月 31 日，长期股权投资余额 12,289,395.89 元，其主要情况列示如下： （1）明细项目 项目 年初数 期末数 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资(成本法) 其中：股票投资 126,000.00 - - - 126,000.00 - 其他长期股权投资 120,000.00 - 6,200,620.98 - 6,320,620.98 - 长期股权投资(权益法) - - 4,112,893.40 - 4,112,893.40 - 股权投资差额 1,951,912.71 - - 222,031.20 1,729,881.51 - 合 计 2,197,912.71 - 10,313,514.38 222,031.20 12,289,395.89 - （2）长期股权投资（成本法） 41 ① 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 初始投资成本 期末市价总额 宁沪高速公路股份有限公司 法人股 70,000 126,000.00 763,700.00 ②其他长期股权投资 被投资公司名称 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 深圳索普商贸有限公司 120,000.00 20% 镇江索普海达克新材料有限公司 6,200,620.98 19% 合 计 6,320,620.98 （3）长期股权投资（权益法） 权益增减额 被投资公司名称 初始投资金额 本期金额 累计金额 占被投资单位注 册资本的比例 备注 深圳市索普生化科技有限公司 5,100,000.00 -12,961.37 -987,106.60 51% 注 注：公司根据三届六次董事会决议和通过的《关于解散公司控股的深圳市索普生化科技有限 公司并依法进行清算的议案》，深圳市索普生化科技有限公司进行清算，资产清查工作已基本结 束，故本期未合并抵销。 （4）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊余金额 深圳市同田生化技术有限公司 648,703.08 注 1 10 年 524,368.30 - 64,870.32 189,205.10 459,497.98 金坛市索普基础原料有限公司 1,571,608.55 注 2 10 年 1,427,544.41 - 157,160.88 301,225.02 1,270,383.53 合 计 2,220,311.63 1,951,912.71 - 222,031.20 490,430.12 1,729,881.51 注 1：公司及控股子公司深圳市索普生化科技有限公司对深圳市同田生化技术有限公司参股 16,500,000.00 元，其中：公司出资 15,300,000.00 元，深圳市索普生化科技有限公司出资 1,200,000.00 元。2001 年 2 月股权变更相关手续已办妥，2001 年起深圳市同田生化技术有限公 司的报表纳入公司合并报表。根据公司投资额 15,300,000.00 元与其在该公司所有者权益中所占 份额 14,651,296.92 元的差额，确定股权投资差额为 648,703.08 元。 注 2：投资成本与占被投资单位净资产份额的差额部分。 42 （5）累计投资期末余额占期末净资产的比例为 3.45%。 10、固定资产及累计折旧：截止 2003 年 12 月 31 日，固定资产余额 416,593,547.96 元，累计折旧余额 155,318,069.00 元，固定资产净值 261,275,478.96 元，固定资产 减值准备 2,536,738.16 元，其主要情况列示如下： （1）固定资产及累计折旧本期增减变动 项 目 年初数 本期增加 本期减少 本期其他转出 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 135,418,565.04 168,418.50 3,591,521.42 - 131,995,462.12 机器设备 289,659,219.58 7,533,475.94 8,812,857.68 6,042,000.00 282,337,837.84 运输设备 2,501,498.00 253,000.00 - 494,250.00 2,260,248.00 合 计 427,579,282.62 7,954,894.44 12,404,379.10 6,536,250.00 416,593,547.96 累计折旧 房屋及建筑物 27,055,080.69 4,470,861.80 396,350.88 - 31,129,591.61 机器设备 106,367,200.74 23,133,021.15 6,615,002.97 69,985.52 122,815,233.40 运输设备 1,178,992.06 285,451.93 - 91,200.00 1,373,243.99 合 计 134,601,273.49 27,889,334.88 7,011,353.85 161,185.52 155,318,069.00 固定资产净值 292,978,009.13 261,275,478.96 （2）2003 年 12 月 31 日公司固定资产有 27,673.58 平方米的房产和原值为 13,702 万元的 机器设备被作为抵押物向中国银行镇江市谏壁办事处取得贷款 6,550 万元。 （3）本期其他转出的原因：公司根据三届六次董事会决议和通过的《关于解散公司控股的 深圳市索普生化科技有限公司并依法进行清算的议案》，对深圳市索普生化科技有限公司依法进 行了清算，资产清查工作已基本结束。本期不再纳入合并会计报表范围。 另外，公司将其所持有的镇江索普海达克新材料有限公司 32%的股权，以 1,044 万元的价格 转让给索普集团，本期不再纳入合并会计报表范围。 年初数包括上述子公司的资产，本期均转出。 43 （4）固定资产减值准备本期增减变动 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 - - - - 机器设备 2,536,738.16 - - 2,536,738.16 运输设备 - - - - 合 计 2,536,738.16 - - 2,536,738.16 11、在建工程：截止 2003 年 12 月 31 日，在建工程余额为 35,662,552.46 元， 其主要情况列示如下： （1）在建工程本期增减变动 项 目 预算数（万 元） 年初数 本期增加数 本期转入固定 资产数 其他减少数 期末数 投入占预 算比 资金来 源 万吨ADC技改 12,351 3,645,495.84 8,074,769.09 360,026.23 11,360,238.70 - - 自筹 新老ADC合并 895.5 - 5,057,587.05 - - 5,057,587.05 56.48% 自筹 2.5万吨ADC扩产改造 2,045.5 - 4,203,523.58 - - 4,203,523.58 20.55% 自筹 连续带状泡沫镍生产线 990 2,613,262.14 - - 2,613,262.14 - - 自筹 其他项目 1,303,958.74 8,309,858.35 5,982,804.67 1,630,259.82 2,000,752.60 - 自筹 漂粉精搬迁 - 1,418,793.63 - - 1,418,793.63 - 自筹 上海同田工程 14,506,602.00 8,475,293.60 - - 22,981,895.60 - 自筹 合 计 22,069,318.72 35,539,825.30 6,342,830.90 15,603,760.66 35,662,552.46 （2）其他减少数明细 项 目 金 额 万吨 ADC 技改 11,360,238.70 其中：转入制造费用 81,250.00 无形资产 10,773,640.00 长期待摊费用 505,348.70 连续带状泡沫镍生产线 2,613,262.14 44 其他项目 1,630,259.82 其中：转入制造费用 499,628.63 材料 428,000.00 其他应收款 702,631.19 12、无形资产：截止 2003 年 12 月 31 日，无形资产余额 16,432,942.75 元，其 主要情况列示如下： （1）明细项目 项 目 取得方式 原始金额 剩余摊销期限 连续带状泡沫镍生产技术 购入 13,000,000.00 - 多分离柱高速逆流色谱仪专有技术 购入 9,400,000.00 86 个月 老 ADC 技术使用权 购入 2,140,273.93 - 新 ADC 技术使用权 购入 10,773,640.00 108 个月 合 计 35,313,913.93 项 目 年初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 本期转出 期末数 连续带状泡沫镍生产技术 10,400,000.00 - - - 10,400,000.00 - 多分离柱高速逆流色谱仪专有技术 7,676,666.71 - 939,999.96 2,663,333.25 - 6,736,666.75 老 ADC 技术使用权 428,394.13 - 428,394.13 2,140,273.93 - - 新 ADC 技术使用权 - 10,773,640.00 1,077,364.00 1,077,364.00 - 9,696,276.00 合 计 18,505,060.84 10,773,640.00 2,445,758.09 5,880,971.18 10,400,000.00 16,432,942.75 （2）无形资产减值准备本期增减变动 项 目 年初数 本期增加 本期减少 本期转出 期末数 连续带状泡沫镍生产技术 2,600,000.00 - - 2,600,000.00 - 多分离柱高速逆流色谱仪专有技术 - - - - - ADC 技术使用权 - - - - - 合 计 2,600,000.00 - - 2,600,000.00 - 45 13、长期待摊费用：截止 2003 年 12 月 31 日，长期待摊费用余额 404,278.94 元，其主要情况列示如下： 项 目 原始发生额 年初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限 开办费 34,111.52 34,111.52 - 34,111.52 34,111.52 - - 入网配套费 2,511,500.00 690,426.46 - 690,426.46 2,511,500.00 - - 房屋装修费 505,348.70 - 505,348.70 101,069.76 101,069.76 404,278.94 48 个月 合 计 3,050,960.22 724,537.98 505,348.70 825,607.74 2,646,681.28 404,278.94 14、短期借款：截止 2003 年 12 月 31 日，短期借款余额 52,940,000.00 元，其 主要情况列示如下： （1）短期借款明细 借款类别 期末数 年初数 信用借款 - - 担保借款 42,040,000.00 43,640,000.00 抵押借款 10,900,000.00 - 合 计 52,940,000.00 43,640,000.00 （2）子公司上海同田生化技术有限公司将其所在张江高科技园区 33 街坊 7 丘的 20,000 平方 米的土地，抵押给中国工商银行上海市张江支行，获取 1,090 万元的银行借款。土地的评估价为 1,819 万元，抵押期限自 2003 年 9 月 2 日至 2005 年 9 月 1 日。 15、应付账款：截止 2003 年 12 月 31 日，应付账款余额 50,333,696.55 元，其 明细情况如下： （1）本账户期末余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）本账户余额期末数比年初数上升 18.84%，主要系应付的货款和工程款增加。 16、预收账款：截止 2003 年 12 月 31 日，预收账款余额 15,101,141.54 元，其 46 明细情况如下： （1）本账户期末余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）本账户余额期末数比年初数上升 54.89%，主要系预收的货款增加。 17、应交税金：截止 2003 年 12 月 31 日，应交税金余额 4,565,335.73 元，其明 细情况如下： 项 目 期末数 年初数 计税标准 增值税 3,982,515.52 1,474,196.91 参见附注三税项 营业税 340,052.99 120,401.12 城建税 219,746.82 179,184.90 企业所得税 -24,252.80 -58,362.31 印花税 46,570.29 - 个人所得税 702.91 157.50 合 计 4,565,335.73 1,715,578.12 18、其他应交款：截止 2003 年 12 月 31 日，其他应交款余额 302,819.03 元，其 明细情况如下： 项 目 期末数 年初数 教育费附加 125,828.83 102,836.39 城市拆迁征集基金 173,299.56 173,299.56 综合基金 3,690.64 1,497.60 合 计 302,819.03 277,633.55 19、其他应付款：截止 2003 年 12 月 31 日，其他应付款余额 6,126,726.08 元， 其明细情况如下： （1）本账户期末余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）本账户期末余额中金额较大的债权人情况如下： 项 目 期末数 性质或内容 47 镇江索普运输产业有限公司 1,755,002.71 运费 职工教育经费 1,034,667.80 按工资总额的 1.5%计提 江都市建设工程有限公司 638,416.30 安装维修费 江都市建设防腐总公司 230,343.94 防腐费 徐州防腐工程总公司 221,255.69 防腐费 （3）本账户余额期末数比期初数上升 17.75%，主要系本期增加的运费和职工教育经费。 20、一年内到期的长期负债：截止 2003 年 12 月 31 日，一年内到期的长期负债 余额 45,500,000.00 元，其明细情况如下： 项目 期末数 年初数 抵押借款 45,500,000.00 37,500,000.00 21、长期借款：截止 2003 年 12 月 31 日，长期借款余额 20,000,000.00 元，其 明细情况如下： 项目 期末数 年初数 抵押借款 20,000,000.00 37,500,000.00 22、股本：截止 2003 年 12 月 31 日，股本余额 306,421,452.00 元，其明细情况 如下： 项 目 期末数 年初数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 218,394,702.00 218,394,702.00 其中：国家持有股份 - - 境内法人持有股份 218,394,702.00 218,394,702.00 境外法人持有股份 - - 其他 - - 2、募集法人股份 - - 48 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他 - - 其中：转配股 - - 未上市流通股份合计 218,394,702.00 218,394,702.00 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股 88,026,750.00 88,026,750.00 2、境内上市外资股 - - 3、境外上市外资股 - - 4、其他 - - 已上市流通股份合计 88,026,750.00 88,026,750.00 三、股份总数 306,421,452.00 306,421,452.00 23、资本公积：截止 2003 年 12 月 31 日，资本公积余额 25,973,122.46 元，其 明细情况如下： 项 目 年初数 本期增加[注] 本期减少 期末数 股本溢价 14,161,283.77 - - 14,161,283.77 接受捐赠非现金资产准备 3,134,000.00 - - 3,134,000.00 股权投资准备 71,400.00 - - 71,400.00 关联交易价差 1,403,112.55 5,023,326.14 - 6,426,438.69 其他资本公积 170,000.00 2,010,000.00 - 2,180,000.00 合 计 18,939,796.32 7,033,326.14 - 25,973,122.46 [注] 索普集团占用的资金按银行贷款利率收取资金占用费，2003 年度共收取资金占用费 7,287,940.38 元，其中：冲减财务费用 2,264,614.24 元，记入资本公积 5,023,326.14 元。 公司 1997 年之前，陆续收到镇江市环保局的环保专项款 1,860,000.00 元，2003 年度公司收 到 150,000.00 元，共计 2,010,000.00 元，记入资本公积。 24、盈余公积：截止 2003 年 12 月 31 日，盈余公积余额 27,512,855.96 元，其 明细情况如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 49 法定盈余公积 13,756,427.98 - - 13,756,427.98 公益金 13,756,427.98 - - 13,756,427.98 任意盈余公积 - - - - 合 计 27,512,855.96 - - 27,512,855.96 25、未分配利润：截止 2003 年 12 月 31 日，未分配利润余额-3,931,237.08 元， 其明细情况如下： 项 目 金 额 年初未分配利润 -16,767,967.19 加：当期合并净利润 12,836,730.11 盈余公积转入数 - 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取任意盈余公积 - 提取职工奖励及福利基金 - 减：应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 -3,931,237.08 26、主营业务收入和主营业务成本：2003 年度主营业务收入 307,713,643.69 元， 主营业务成本为 256,987,446.65 元，其明细情况列示如下： （1）行业分部报表 项 目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 化工产品销售 269,724,313.56 232,577,521.97 230,140,643.33 220,430,252.17 14.68% 5.22% 电销售 12,093,953.19 1,302,478.50 6,905,752.91 766,418.50 42.90% 41.16% 汽销售 25,895,376.94 24,636,744.14 19,941,050.41 18,688,671.03 22.99% 24.14% 合 计 307,713,643.69 258,516,744.61 256,987,446.65 239,885,341.70 16.48% 7.21% （2）地区分部报表 50 地 区 主营业务收入 主营业务成本 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 镇江地区 180,927,475.05 126,965,561.18 151,405,338.16 117,543,817.43 江苏其他地区 39,152,488.00 50,714,043.64 32,763,933.08 47,059,062.68 上海市 18,021,375.20 14,073,198.41 15,080,807.41 13,058,937.49 浙江、安徽 23,138,884.00 29,851,076.07 19,363,286.62 27,699,697.34 华南地区 23,047,442.31 21,571,157.43 19,286,765.57 20,016,515.68 其他地区 23,425,979.13 15,341,707.88 19,087,315.81 14,507,311.08 合 计 307,713,643.69 258,516,744.61 256,987,446.65 239,885,341.7 （3）本期公司前五名客户的收入总额为人民币 151,618,851.64 元，占公司全部收入的比 例为 49.27%。 （4）本期主营业务收入、主营业务成本比上年同期分别上升 16.48%和 7.21%%，主要系液 氯本期售价上升，毛利率增长约 19%；新 ADC 发泡剂的成本下降，导致毛利率较 2002 年上升约 30%。 27、管理费用：2003 年度管理费用 21,818,065.28 元，其明细情况列示如下： 项 目 本期发生数 上年同期数 管理费用 21,818,065.28 40,401,410.22 注：2003 年度管理费用比上年同期下降 46%，主要原因系：（1）清理了往来，减少了坏 账损失 848.76 万元；（2）存货跌价准备转回 128.44 万元。 28、财务费用：2003 年度财务费用 3,541,400.02 元，其明细情况列示如下： 项 目 本期发生数 上年同期数 利息支出 7,212,212.00 6,967,131.23 减：利息收入 3,688,164.66 2,444,741.95 手续费 17,352.68 15,248.42 合 计 3,541,400.02 4,537,637.70 51 29、投资收益：2003 年度投资收益 1,115,162.24 元，其明细项目列示如下： 项 目 本期发生数 上年同期数 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 注 1 -12,961.37 - 股权投资差额摊销 -222,031.20 -208,934.46 股权投资转让损益 注 2 -132,657.69 - 短期投资收益 注 3 1,482,812.50 1,482,812.50 合 计 1,115,162.24 1,273,878.04 注 1：系深圳市索普生画科技有限公司清算之前的净损益公司所占的分额； 注 2：公司转让其拥有的镇江索普海达克新材料科技有限公司 32%的股权而产生的收益； 注 3：系公司委托镇江市商业银行贷款 2,500 万元的利息收益。 30、营业外收入：2003 年度营业外收入 316,832.73 元，其明细情况列示如下： 项 目 本期发生数 上年同期数 罚款及违约金收入 20,320.00 - 处置固定资产收益 296,512.73 - 合 计 316,832.73 - 31、营业外支出：2003 年度营业外支出 3,398,781.13 元，其明细情况列示如下： 项 目 本期发生数 上年同期数 处理固定资产损失 2,253,107.83 2,425,736.75 综合调节基金 1,112,565.74 891,554.24 无形资产减值准备 - 2,600,000.00 已清理的固定资产减值准备转回 - -2,036,850.04 其他支出 33,107.56 60,429.43 合 计 3,398,781.13 3,940,870.38 32、收到的其他与经营活动有关的现金：2003 年度收到的其他与经营活动有关 的现金主要明细列示如下： 项 目 本期发生数 52 技改贴息 900,000.00 收环保局 AC 缩合母液处理费 150,000.00 利息收入 238,801.92 33、支付的其他与经营活动有关的现金：2003 年度支付的其他与经营活动有关 的现金主要明细列示如下： 项 目 本期发生数 运费 9,111,532.35 劳动保护费 4,568,373.25 保险费 1,348,474.52 排污费 795,280.00 包装费 401,397.94 水电费 280,918.66 办公费 635,096.36 差旅费 132,457.57 业务招待费 82,778.30 付往来款 20,000,000.00 34、非经常性损益：2003 年度非经常性损益的主要明细列示如下： 项 目 本期发生数 非经常性收入 财务费用-技改贴息 1,100,000.00 处理固定资产净收益 296,512.73 存货跌价准备转回 1,284,381.08 向索普集团收取的资金占用费 2,264,614.24 委托贷款收益 1,482,812.5 其 他 20,320.00 小 计 6,448,640.55 减：非经常性支出 53 处理固定资产净损失 2,253,107.83 粮食、物价、防洪等综合基金 1,112,565.74 其 他 33,107.56 小 计 3,398,781.13 非经常性损益净额 3,049,859.42 六、母公司会计报表主要项目附注 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 1、应收账款：截止 2003 年 12 月 31 日，应收账款余额 49,239,607.12 元，坏账 准备余额 3,867,119.48 元，应收账款账面价值 45,372,487.64 元，其主要情况列示 如下： （1）账龄分析 账 龄 期末数 年初数 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 41,305,461.56 83.89% 2,106,578.54 20,890,992.04 72.81% 1,065,440.59 一至二年 5,978,491.67 12.14% 896,773.75 4,673,983.50 16.29% 701,097.53 二至三年 570,298.77 1.16% 171,089.63 1,097,838.77 3.83% 329,351.63 三年以上 1,385,355.12 2.81% 692,677.56 2,029,405.31 7.07% 1,014,702.66 49,239,607.12 100.00% 3,867,119.48 28,692,219.62 100.00% 3,110,592.41 合 计 49,239,607.12 100.00% 3,867,119.48 28,692,219.62 100.00% 3,110,592.41 （2）本账户期末余额中应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的欠款情况如 下： 股东名称 期末数 款项性质 索普集团 10,669,402.56 货款 （3）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计 33,375,196.94 元，占本账户总额 的比例为 67.78%。 54 2、其他应收款：截止 2003 年 12 月 31 日，其他应收款余额 135,623,372.26 元， 坏账准备余额 7,377,701.76 元，其他应收款账面价值 128,245,670.50 元，其主要情 况列示如下： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 134,898,444.59 99.47% 6,879,820.67 122,767,653.39 99.42% 6,261,150.32 一至二年 12,785.00 0.01% 1,917.75 50,540.00 0.04% 7,581.00 二至三年 50,540.00 0.04% 15,162.00 - - - 三年以上 661,602.67 0.48% 480,801.34 664,602.67 0.54% 332,301.34 合 计 135,623,372.26 100.00% 7,377,701.76 123,482,796.06 100.00% 6,601,032.66 （2）本账户期末余额中应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的欠款情况如 下： 股东名称 期末数 款项性质 索普集团 134,671,041.34 往来款 （3）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计 135,303,075.04 元，占本账户总额 的比例为 99.76%。 （4）本账户期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 金 额 性质或内容 账 龄 索普集团 134,671,041.34 往来款 1 年以内 电源公司 128,335.09 领用的辅料 1 年以内 3、长期股权投资：截止 2003 年 12 月 31 日，长期股权投资余额 35,583,050.19 元，其主要情况列示如下： 55 （1）明细项目 项目 年初数 期末数 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 ⑴长期股权投资(成本法) 其中：股票投资 126,000.00 - 126,000.00 - 其他长期股权投资 120,000.00 - 6,200,620.98 6,320,620.98 - ⑵长期股权投资(权益法) - 其中：对子公司投资 45,742,396.17 - 54,957.63 18,390,806.10 27,406,547.70 - ⑶股权投资准备 71,400.00 - 71,400.00 - - ⑷股权投资差额 1,951,912.71 - 222,031.20 1,729,881.51 - 合 计 48,011,708.88 - 6,255,578.61 18,683,076.99 35,583,050.19 - （2）长期股权投资（成本法） ① 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 初始投资成本 期末市价总额 宁沪高速公路股份有限公司 法人股 70,000 126,000.00 763,700.00 ②其他长期股权投资 被投资公司名称 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 深圳索普商贸有限公司 120,000.00 20% 镇江索普海达克新材料有限公司 6,200,620.98 19% 合 计 6,320,620.98 （3）长期股权投资（权益法） 初始投资金额 权益增减额 被投资公司名称 本期金额 累计金额 占被投资单位注册资本的比例 备注 深圳市索普生化科技有限公司 5,100,000.00 -12,961.37 -987,106.60 51% 深圳市同田生化技术有限公司 14,651,296.92 -1,675,966.06 -3,608,589.71 51% 金坛市索普基础原料有限公司 12,363,594.01 54,957.63 -112,646.92 79% 56 合 计 32,114,890.93 -1,633,969.80 -4,708,343.23 （4）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊余金额 深圳市同田生化技术有限公司 648,703.08 注 1 10 年 524,368.30 - 64,870.32 189,205.10 459,497.98 金坛市索普基础原料有限公司 1,571,608.55 注 2 10 年 1,427,544.41 - 157,160.88 301,225.02 1,270,383.53 合 计 2,220,311.63 1,951,912.71 - 222,031.20 490,430.12 1,729,881.51 注 1：公司及控股子公司深圳市索普生化科技有限公司对深圳市同田生化技术有限公司参股 16,500,000.00 元，其中：公司出资 15,300,000.00 元，深圳市索普生化科技有限公司出资 1,200,000.00 元。2001 年 2 月股权变更相关手续已办妥，2001 年起深圳市同田生化技术有限公 司的报表纳入公司合并报表。根据公司投资额 15,300,000.00 元与其在该公司所有者权益中所占 份额 14,651,296.92 元的差额，确定股权投资差额为 648,703.08 元。 注 2：投资成本与占被投资单位净资产份额的差额部分。 （5）累计投资期末余额占期末净资产的比例为 10.02%。 4、主营业务收入和主营业务成本：2003 年度主营业务收入 306,249,299.81 元， 主营业务成本为 256,278,261.70 元，其明细情况列示如下： （1）行业分部报表 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 项 目 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 化工产品销售 268,259,969.68 232,577,521.97 229,431,458.38 220,430,252.17 14.47% 5.22% 电销售 12,093,953.19 1,302,478.50 6,905,752.91 766,418.50 42.90% 41.16% 汽销售 25,895,376.94 24,636,744.14 19,941,050.41 18,688,671.03 22.99% 24.14% 合 计 306,249,299.81 258,516,744.61 256,278,261.70 239,885,341.7 16.32% 7.21% （2）地区分部报表 地 区 主营业务收入 主营业务成本 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 镇江地区 180,927,475.05 126,965,561.18 151,405,338.16 117,543,817.43 57 江苏其他地区 39,152,488.00 50,714,043.64 32,763,933.08 47,059,062.68 上海市 18,021,375.20 14,073,198.41 15,080,807.41 13,058,937.49 浙江、安徽 23,138,884.00 29,851,076.07 19,363,286.62 27,699,697.34 华南地区 23,047,442.31 21,571,157.43 19,286,765.57 20,016,515.68 其他地区 21,961,635.25 15,341,707.88 18,378,130.86 14,507,311.08 合 计 306,249,299.81 258,516,744.61 256,278,261.70 239,885,341.70 （3）本期公司前五名客户的收入总额为人民币 151,618,851.64 元，占公司全部收入的比 例为 49.51%。 （4）本期主营业务收入、主营业务成本比上年同期分别上升 15.59%和 6.40%，主要系液氯 本期售价上升，毛利率增长约 19%；新 ADC 发泡剂的成本下降，导致毛利率较 2002 年上升约 30%。 5、投资收益：2003 年度投资收益 -505,846.19 元，其明细情况列示如下： 项 目 本期发生数 上年同期数 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 -1,633,969.80 -6,323,592.50 股权投资差额摊销 -222,031.20 -208,934.46 股权投资转让损益 -132,657.69 - 短期投资收益 1,482,812.50 1,482,812.50 合 计 -505,846.19 -5,049,714.46 注： 参见本会计报表附注五“合并会计报表主要项目附注”之 29“投资收益”项目注释。 七、关联方关系及其交易的披露 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） （一）存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方情况 关联方名称：江苏省索普（集团）有限公司 注册地址： 镇江市丹徒长岗 58 主营业务： 化工原料及产品的制造、销售，本企业自产的醋酸、非离子表面活性剂及控股 子公司生产的飘粉精、ADC 发泡剂、烧碱、液氯的出口；本企业生产科研所需 的原辅材料、机械设备、仪器仪表、 零配件的进口；承办中外合资经营、合 作生产及“三来一补”业务；物业管理。 注册资本： 9,743 万元 与公司的关系：持有公司 69.30%的股份，并且与公司同一法定代表人 经济性质或类型：有限责任公司 法定代表人：宋勤华 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 （单位：人民币万元） 关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 江苏索普（集团）有限公司 9,743.00 - - 9,743.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 年初数 本期增加 本期减少 期末数 关联方名称 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 江苏索普（集团）有限公司 212,358,582.00 69.30% - - - - 212,358,582.00 69.30% （二）不存在控制关系的关联方情况 关联方名称 与公司的关系 镇江市华达物资总公司 受同一母公司控制，且与公司同一法定代表人 镇江市华源物资有限公司 受同一母公司控制 江苏索普集团上海有限公司 受关键管理人员家庭成员控制 （三）关联方交易 1、从关联方采购货物 单位：人民币万元 关联方名称 本期发生数 上年同期数 59 交易内容 金 额 计价标准 交易内容 金 额 计价标准 索普集团 纯碱、电 800.90 市场价 电、纯碱等 1,198.41 市场价 镇江市花达物资总公司 氯化钡 83.22 市场价 辅料、煤 143.75 市场价 镇江市华源物资有限公司 辅料 1,099.87 市场价 辅料等 872.04 市场价 江苏索普集团上海有限公司 硫酸 996.52 市场价 硫酸 933.08 市场价 2、向关联方销售货物 单位：人民币万元 本期发生数 上年同期数 关联方名称 交易内容 金 额 占本期销货比例 计价标准 交易内容 金 额 占本期销货比例 计价标准 索普集团 电、汽，ADC 发泡 剂、漂粉精 9,734.21 31.63% 市场价 电、汽，ADC 发泡 剂、漂粉精等 5,931.55 22.94% 市场价 镇江市花达物资总公司 三废 1,223.98 3.98% 市场价 三废 596.64 2.31% 市场价 镇江市华源物资有限公司 ADC、液碱 1,635.88 5.32% 市场价 ADC 等 1,768.06 6.84% 市场价 江苏索普集团上海有限公司 烧碱、漂粉精 732.86 2.38% 市场价 液碱、ADC 816.86 3.16% 市场价 3、公司向关联方支付土地使用费 关联方名称 交易内容 本期发生数 上年同期数 索普集团 土地使用费 156,400.00 156,400.00 4、公司向关联方收取资金占用费 关联方名称 交易内容 本期发生数 上年同期数 索普集团 收取资金占用费 7,287,940.38 2,668,214.03 5、公司与关联方应收账款、应付账款余额 期末数 年初数 关联方名称 金 额 比 例 金 额 比 例 应收账款 索普集团 10,669,402.56 21.67% - - 60 镇江市华达物资总公司 16,860,530.03 34.24% 6,663,898.57 23.23% 镇江市华源物资有限公司 - - 1,381,793.01 4.82% 应付账款 江苏索普集团上海有限公司 - - 862,915.18 2.04% 预收账款 镇江索普劳动服务公司 - - 401,060.00 4.11% 6、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 期末数 年初数 关联方名称 金 额 比 例 金 额 比 例 其他应收款 索普集团 123,871,041.34 98.37% 128,523,494.96 93.31% 八、或有事项 1、2002 年 12 月 3 日，江苏索普（集团）有限公司与国家开发银行签订了质押 合同，合同约定：江苏索普（集团）有限公司将其持有的本公司国有法人股 1.06 亿 股（占本公司总股本的 34.59%，占索普集团持有股份 2.12358582 亿股的 49.92%）质 押给国家开发银行，获取该行的人民币贷款 3 亿元。 上述质押已于 2002 年 12 月 6 日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了 质押登记手续，质押期限自 2002 年 12 月 6 日至 2012 年 12 月 9 日。 2、公司于 2002 年 12 月，为江苏恒顺（集团）有限公司向金融机构借款 9000 万元提供最高限额担保，担保期限自 2002 年 12 月 20 日至 2004 年 6 月 21 日。 九、承诺事项 截止资产负债表日公司无需要披露的重大承诺事项。 61 十、资产负债表日后事项的非调整事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。 十一、其他重要事项 经公司三届十次董事会决议：2003 年度公司实现的净利润全部用于弥补 2002 年 度亏损，2003 年度不进行利润分配，也不使用资本公积转增股本。 62 附件五： 合并资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 13,890,826.88 11,516,339.65 短期投资 2 25,000,000.00 25,000,000.00 应收票据 3 6,309,942.00 6,973,474.37 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 4 45,383,780.74 25,581,627.01 其他应收款 5 118,932,947.23 129,785,699.23 预付账款 6 19,698,960.76 7,283,571.12 应收补贴款 - - 存货 7 16,497,822.90 18,044,589.19 待摊费用 8 761,327.68 722,101.88 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 246,475,608.19 224,907,402.45 长期投资： 长期股权投资 9 12,289,395.89 2,197,912.71 长期债权投资 - - 长期投资合计 12,289,395.89 2,197,912.71 固定资产： 固定资产原价 10 416,593,547.96 427,579,282.62 减：累计折旧 10 155,318,069.00 134,601,273.49 固定资产净值 10 261,275,478.96 292,978,009.13 减：固定资产减值准备 10 2,536,738.16 2,536,738.16 固定资产净额 258,738,740.80 290,441,270.97 工程物资 - - 在建工程 11 35,662,552.46 22,069,318.72 固定资产清理 - - 固定资产合计 294,401,293.26 312,510,589.69 无形资产及其他资产： 无形资产 12 16,432,942.75 15,905,060.84 长期待摊费用 13 404,278.94 724,537.98 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 16,837,221.69 16,629,598.82 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 570,003,519.03 556,245,503.67 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 63 合并资产负债表(续) 2003 年 12 月 31 日 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 14 52,940,000.00 43,640,000.00 应付票据 - - 应付账款 15 50,333,696.55 42,354,232.57 预收账款 16 15,101,141.54 9,749,600.25 应付工资 29,642.00 30,500.00 应付福利费 840,204.92 1,070,841.10 应付股利 297,527.50 297,527.50 应交税金 17 4,645,335.73 1,715,578.12 其他应交款 18 302,819.03 277,633.55 其他应付款 19 6,126,726.08 5,203,183.78 预提费用 - 455,551.50 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 20 45,500,000.00 37,500,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 176,117,093.35 142,294,648.37 长期负债： 长期借款 21 20,000,000.00 37,500,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - 1,860,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 20,000,000.00 39,360,000.00 递延税项： 递延税款贷项 2,937,000.00 2,937,000.00 负债合计 199,054,093.35 184,591,648.37 少数股东权益 14,973,232.34 35,547,718.21 股东权益： 股本 22 306,421,452.00 306,421,452.00 资本公积 23 25,973,122.46 18,939,796.32 盈余公积 24 27,512,855.96 27,512,855.96 其中：法定公益金 13,756,427.98 13,756,427.98 未确认的投资损失 - - 未分配利润 25 -3,931,237.08 -16,767,967.19 股东权益合计 355,976,193.34 336,106,137.09 负债和股东权益总计 570,003,519.03 556,245,503.67 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 64 合并利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一、主营业务收入 26 307,713,643.69 258,516,744.61 减：主营业务成本 26 256,987,446.65 239,885,341.70 主营业务税金及附加 2,945,201.77 1,955,708.25 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 47,780,995.27 16,675,694.66 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 340,137.53 2,228.47 减：营业费用 9,612,528.41 8,079,383.54 管理费用 27 21,818,065.28 40,401,410.22 财务费用 28 3,541,400.02 4,537,637.70 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,149,139.09 -36,340,508.33 加：投资收益（损失以“-”号填列） 29 1,115,162.24 1,273,878.04 补贴收入 - - 营业外收入 30 316,832.73 - 减：营业外支出 31 3,398,781.13 3,940,870.38 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,182,352.93 -39,007,500.67 减：所得税 34,264.15 - 少数股东损益 -1,688,641.33 -5,959,707.53 加：未确认的投资损失 - - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 12,836,730.11 -33,047,793.14 加：年初未分配利润 -16,767,967.19 16,279,825.95 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -3,931,237.08 -16,767,967.19 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 -3,931,237.08 -16,767,967.19 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -3,931,237.08 -16,767,967.19 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 65 合并现金流量表 2003 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 197,416,081.67 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 32 1,446,157.94 现金流入小计 198,862,239.61 购买商品、接受劳务支付的现金 99,528,834.77 支付给职工以及为职工支付的现金 23,622,242.36 支付的各项税费 25,009,701.76 支付的其他与经营活动有关的现金 33 39,440,687.47 现金流出小计 187,601,466.36 经营活动产生的现金流量净额 11,260,773.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,440,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,482,812.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 11,922,812.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,372,555.42 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 13,372,555.42 投资活动产生的现金流量净额 -1,449,742.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 99,410,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 99,410,000.00 偿还债务所支付的现金 99,610,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,236,543.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 106,846,543.10 筹资活动产生的现金流量净额 -7,436,543.10 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 2,374,487.23 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 66 合并现金流量表补充资料 2003 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 12,836,730.11 加：少数股东损益 -1,688,641.33 减：未确认的投资损失 - 加：计提的资产减值准备 -208,976.38 固定资产折旧 27,889,334.88 无形资产摊销 2,445,758.09 长期待摊费用摊销 825,607.74 待摊费用减少（减：增加） -39,225.80 预提费用增加（减：减少） -455,551.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 2,253,107.83 财务费用 7,233,588.67 投资损失（减：收益） -1,115,162.24 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 4,619,433.37 经营性应收项目的减少（减：增加） -44,965,272.01 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,630,041.82 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 11,260,773.25 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 13,890,826.88 减：货币资金的期初余额 11,516,339.65 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,374,487.23 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 67 利 润 表 附 表 2003 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 净资产收益率 每股收益(元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.42% 13.95% 0.156 0.156 营业利润 3.69% 3.84% 0.043 0.043 净利润 3.61% 3.75% 0.042 0.042 扣除非经常性损益后的净利润 2.75% 2.86% 0.032 0.032 公司法定代表人：宋勤华 主管财务工作负责人：宋勤华 财务机构负责人：刘艳红 68 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加 数 因资产价值回 升转回数 其他原因转 出数[注] 合计 期末余额 一、坏账准备合计 11,063,240.17 -208,976.38 - 10,854,263.79 其中：应收账款 3,110,592.41 757,133.97 - 3,867,726.38 其他应收款 7,952,647.76 -966,110.35 - 6,986,537.41 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 3,072,667.08 - 1,284,381.08 1,788,286.00 3,072,667.08 - 其中：库存商品 3,072,667.08 1,284,381.08 1,788,286.00 3,072,667.08 - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 2,536,738.16 - 2,536,738.16 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 2,536,738.16 2,536,738.16 六、无形资产减值准备 2,600,000.00 - - 2,600,000.00 - 其中：专利权 2,600,000.00 2,600,000.00 - 商标权 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 [注]：公司原控股子公司将其所持有的镇江索普海达克新材料有限公司 32%的股权、以 1,044 万元的价格转让给 索普集团，本期不再纳入合并会计报表范围。相应的减值准备本期均转出。 69 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 8,834,505.33 4,558,279.24 短期投资 25,000,000.00 25,000,000.00 应收票据 5,865,482.50 6,673,474.37 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 45,372,487.64 25,581,627.21 其他应收款 128,245,670.50 116,881,763.40 预付账款 18,825,942.26 5,509,438.22 应收补贴款 - - 存货 10,275,731.22 12,835,306.25 待摊费用 761,327.68 722,101.88 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 243,181,147.13 197,761,990.57 长期投资： 长期股权投资 35,583,050.19 48,011,708.88 长期债权投资 - - 长期投资合计 35,583,050.19 48,011,708.88 固定资产： 固定资产原价 396,603,572.98 401,494,336.64 减：累计折旧 151,978,423.44 132,685,674.51 固定资产净值 244,625,149.54 268,808,662.13 减：固定资产减值准备 2,536,738.16 2,536,738.16 固定资产净额 242,088,411.38 266,271,923.97 工程物资 - - 在建工程 12,680,656.86 4,949,454.58 固定资产清理 0 - 固定资产合计 254,769,068.24 271,221,378.55 无形资产及其他资产： 无形资产 9,696,276.00 428,394.13 长期待摊费用 404,278.94 690,426.46 其他长期资产 0 0 无形资产及其他资产合计 10,100,554.94 1,118,820.59 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 543,633,820.50 518,113,898.59 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 70 资产负债表（续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 42,040,000.00 43,640,000.00 应付票据 - - 应付账款 51,218,623.44 41,068,873.81 预收账款 15,033,161.54 9,679,600.25 应付工资 - - 应付福利费 565,849.48 862,609.18 应付股利 297,527.50 297,527.50 应交税金 4,497,394.42 2,109,993.11 其他应交款 298,336.82 275,586.22 其他应付款 6,011,017.46 5,007,449.05 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 45,500,000.00 37,500,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 165,461,910.66 140,441,639.12 长期负债： 长期借款 20,000,000.00 37,500,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - 1,860,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 20,000,000.00 39,360,000.00 递延税项： 递延税款贷项 2,937,000.00 2,937,000.00 负债合计 188,398,910.66 182,738,639.12 少数股东权益 - - 股东权益： 股本 306,421,452.00 306,421,452.00 资本公积 25,973,122.46 18,939,796.32 盈余公积 27,512,855.96 27,512,855.96 其中：法定公益金 13,756,427.98 13,756,427.98 未确认的投资损失 - - 未分配利润 -4,672,520.58 -17,498,844.81 股东权益合计 355,234,909.84 335,375,259.47 负债和股东权益总计 543,633,820.50 518,113,898.59 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 71 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一、主营业务收入 306,249,299.81 257,802,556.17 减：主营业务成本 256,278,261.70 239,966,427.90 主营业务税金及附加 2,909,525.59 1,906,967.17 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 47,061,512.52 15,929,161.10 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 299,791.98 -38,496.99 减：营业费用 9,612,528.41 8,079,383.54 管理费用 17,881,680.40 30,526,900.34 财务费用 3,494,481.88 4,698,406.83 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 16,372,613.81 -27,414,026.60 加：投资收益（损失以“-”号填列） -505,846.19 -5,049,714.46 补贴收入 - - 营业外收入 316,832.73 - 减：营业外支出 3,357,276.12 1,314,929.70 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 12,826,324.23 -33,778,670.76 减：所得税 - - 少数股东损益 - - 加：未确认的投资损失 - - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 12,826,324.23 -33,778,670.76 加：年初未分配利润 -17,498,844.81 16,279,825.95 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -4,672,520.58 -17,498,844.81 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 -4,672,520.58 -17,498,844.81 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -4,672,520.58 -17,498,844.81 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 72 现金流量表 2003 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 195,884,407.81 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,342,988.27 现金流入小计 197,227,396.08 购买商品、接受劳务支付的现金 98,033,985.00 支付给职工以及为职工支付的现金 21,712,318.37 支付的各项税费 24,470,770.10 支付的其他与经营活动有关的现金 38,001,329.13 现金流出小计 182,218,402.60 经营活动产生的现金流量净额 15,008,993.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,440,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,482,812.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 11,922,812.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,455,982.82 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,455,982.82 投资活动产生的现金流量净额 7,466,829.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 88,380,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 88,380,000.00 偿还债务所支付的现金 99,480,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,099,597.07 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 106,579,597.07 筹资活动产生的现金流量净额 -18,199,597.07 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,276,226.09 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红 73 现金流量表补充资料 2003 年度 编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 12,826,324.23 加：少数股东损益 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 248,815.09 固定资产折旧 26,304,102.78 无形资产摊销 1,505,758.13 长期待摊费用摊销 791,496.22 待摊费用减少（减：增加） -39,225.80 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 固定资产报废损失 2,253,107.83 财务费用 7,096,642.64 投资损失（减：收益） 505,846.19 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,559,575.03 经营性应收项目的减少（减：增加） -40,005,584.26 经营性应付项目的增加（减：减少） 962,135.40 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 15,008,993.48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 8,834,505.33 减：货币资金的期初余额 4,558,279.24 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,276,226.09 公司法定代表人：宋勤华 主管会计工作负责人：宋勤华 会计机构负责人：刘艳红