600741_2008_巴士股份_2008年年度报告_2009-03-29.txt

上海巴士实业 上海巴士实业 上海巴士实业 上海巴士实业（ （ （ （集团 集团 集团 集团） ） ） ）股份有限公司 股份有限公司 股份有限公司 股份有限公司 600741 600741 600741 600741 2008 2008 2008 2008 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 1 目录 目录 目录 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要：.......................................................... 3 四、股本变动及股东情况................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 8 六、公司治理结构..................................................................... 12 七、股东大会情况简介................................................................. 14 八、董事会报告....................................................................... 15 九、监事会报告....................................................................... 22 十、重要事项......................................................................... 23 十二、备查文件目录................................................................... 65 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2 一 一 一 一、 、 、 、重要提示 重要提示 重要提示 重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 独立董事 李扣庆 因出差，委托李增泉独立董事代为行使表决权 (三) 立信会计师事务所有限公司 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人洪任初、主管会计工作负责人王俊华及会计机构负责人（会计主管人员）邹国强声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二 二 二 二、 、 、 、公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 公司法定中文名称 上海巴士实业（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写 巴士股份 公司法定英文名称 Shanghai Bashi Industrial(Group)Co.,ltd 公司法定英文名称缩写 Bashi Group 公司法定代表人 洪任初 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 邵慧明 董事会秘书联系地址 上海市淮海中路 398 号世纪巴士大厦 26 楼 董事会秘书电话 021-63848484 董事会秘书传真 021-63863118 董事会秘书电子信箱 mhshao@ 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 许旭羽 证券事务代表联系地址 上海市淮海中路 398 号世纪巴士大厦 25 楼 证券事务代表电话 021-63860617 证券事务代表传真 021-63863113 证券事务代表电子信箱 xuxuyu0520@ 公司注册地址 上海市浦东新区浦东南路 500 号 公司办公地址 上海市淮海中路 398 号世纪巴士大厦 25-27 楼 公司办公地址邮政编码 200020 公司国际互联网网址 公司电子信箱 office@ 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司投资证券部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易 所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易 所 巴士股份 600741 其他有关资料 公司首次注册日期 1992 年 10 月 28 日 公司首次注册地点 上海市工商行政管理局 公司变更注册日期 2008 年 6 月 6 日 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 3 公司变更注册地点 上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 310000000013225 税务登记号码 31010313221035X 组织机构代码 13221035-X 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 三 三 三 三、 、 、 、会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要： ： ： ： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -446,721,913.95 利润总额 -13,784,044.85 归属于上市公司股东的净利润 -36,168,520.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -174,764,475.13 经营活动产生的现金流量净额 993,315,161.25 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 8,534,416.09 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 127,879,112.31 主要系公交专项补贴 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 2,182,425.85 合计 138,595,954.25 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2008 年 2007 年 本年比上年 增减(%) 2006 年 营业收入 5,425,445,742.34 5,529,459,473.28 -1.88 5,060,396,140.91 利润总额 -13,784,044.85 425,190,224.79 -103.24 299,488,512.31 归属于上市公司股东 的净利润 -36,168,520.88 254,241,308.82 -114.23 178,078,677.16 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 -174,764,475.13 71,563,459.11 -344.21 95,310,196.98 基本每股收益（元／ 股） -0.02 0.21 -109.52 0.19 稀释每股收益（元／ 股） -0.02 0.21 -109.52 0.19 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元 ／股） -0.12 0.06 -300.00 0.10 全面摊薄净资产收益 -1.29 6.06 减少 7.35 个 5.51 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 4 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 率（%） -0.87 6.85 减少 7.72 个 百分点 7.06 扣除非经常性损益后 全面摊薄净资产收益 率（%） -6.25 1.71 减少 7.96 个 百分点 2.95 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 益率（%） -4.19 1.93 减少 6.12 个 百分点 4.61 经营活动产生的现金 流量净额 993,315,161.25 1,099,646,553.80 -9.67 1,035,345,446.31 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ 股） 0.67 0.90 -25.56 1.10 2008 年末 2007 年末 本年末比上 年末增减(%) 2006 年末 总资产 8,948,438,036.94 10,437,677,519.86 -14.27 8,628,641,044.16 所有者权益（或股东 权益） 2,795,147,846.01 4,193,081,825.82 -33.34 3,229,261,933.78 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 股） 1.90 3.42 -44.44 3.42 四 四 四 四、 、 、 、股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送股 公积金转股 其 他 小计 数量 比例 (%) 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 281,763,497 22.96 28,176,350 28,176,349 56,352,699 338,116,196 22.96 2、国有法 人持股 3、其他内 资持股 其中： 境 内非国有 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中： 境 外法人持 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 5 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 计 281,763,497 22.96 28,176,350 28,176,349 56,352,699 338,116,196 22.96 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 普通股 945,371,868 77.04 94,537,187 94,537,187 189,074,374 1,134,446,242 77.04 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 份合计 945,371,868 77.04 94,537,187 94,537,187 189,074,374 1,134,446,242 77.04 三、股份 总数 1,227,135,365 100 122,713,537 122,713,536 245,427,073 1,472,562,438 100 股份变动的批准情况 公司于 2008 年 4 月 18 日召开的 2007 年度股东大会通过了 2007 年度利润分配方案，以 2007 年底总 股本 122,713.5365 万股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 1 股，用资本公积金转增 1 股。 公司于 2008 年 5 月 6 日实施该方案后，总股本为 147,246.2438 万股。 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期 上海久事 公司 281,763,497 56,352,699 338,116,196 限售股送股 2009 年 3 月 31 日 合计 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 公司本年度按照 2007 年度利润分配方案，每 10 股送红股 1 股，用资本公积金每 10 股转增 1 股，由此 增加 245,427,073 股，业经立信会计师事务所有限公司审验，并出具信会师报字（2008）第 23134 号 验资报告。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 6 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 201,652 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售条件 股份数量 质押或冻 结的股份 数量 上海久事公司 国有 法人 22.96 338,116,196 56,352,699 338,116,196 上海交通投资 (集团)有限公司 国有 法人 4.91 72,363,107 12,060,518 上海城投资产经 营有限公司 国有 法人 4.22 62,184,000 62,184,000 大众交通(集团) 股份有限公司 其他 3.19 46,996,846 7,832,808 上海安联投资发 展有限公司 国有 法人 2.33 34,323,299 34,323,299 申能(集团)有限 公司 国有 法人 2.13 31,331,231 31,331,231 上海交运(集团) 公司 国有 法人 1.70 24,970,139 24,970,139 上海商投创业投 资有限公司 其他 1.33 19,572,679 19,572,679 上海强生集团有 限公司 其他 1.17 17,160,000 2,860,000 上海公路房地产 联合开发经营公 司 国有 法人 0.69 10,106,849 1,684,475 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 上海交通投资(集团)有限公司 72,363,107 人民币普通股 上海城投资产经营有限公司 62,184,000 人民币普通股 大众交通(集团)股份有限公司 46,996,846 人民币普通股 上海安联投资发展有限公司 34,323,299 人民币普通股 申能(集团)有限公司 31,331,231 人民币普通股 上海交运(集团)公司 24,970,139 人民币普通股 上海商投创业投资有限公司 19,572,679 人民币普通股 上海强生集团有限公司 17,160,000 人民币普通股 上海公路房地产联合开发经营 公司 10,106,849 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数 证券投资基金 7,512,018 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 的说明 公司第二大股东上海交通投资（集团）有限公司为公司控股股东上 海久事公司全资子公司 上海久事公司为上海强生（集团）有限公司的控股股东。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 7 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东名 称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 1. 上海久事公司 338,116,196 2009 年 3 月 31 日 无其他限售条件 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:亿元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 上海久事公司 张惠民 123.1 1987 年 12 月 12 日 投资及综合开发经营 等 上海久事公司成立于 1987 年 12 月，是上海市国有资产监督管理委员会直接管理的国有独资的综合性 投资公司，注册资本 123.1 亿元，住所为上海市中山南路 28 号，法定代表人为张惠民。 上海久事公司的经营范围是：利用国内外资金，投资及综合开发经营，房地产开发经营、出租、 出售，咨询业务，实业投资（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证或资格证书经营）。 上海久事公司主要业务为代表市政府对上海交通基础设施、城市建设进行投资管理。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 8 五 五 五 五、 、 、 、董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事和高级管理人员 监事和高级管理人员 监事和高级管理人员 监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初持 股数 年末持 股数 股 份 增 减 数 变动 原因 是否 在公 司领 取报 酬、 津贴 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 （万 元） （税 前） 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 洪任 初 董事 长 男 53 2006 年 5 月 15 日～2009 年 5 月 14 日 否 是 王国 军 董事 男 50 2006 年 5 月 15 日～2009 年 5 月 14 日 65,192 78,230 2007 年度 送红 股及 资本 公积 金转 增股 本 是 46.99 否 顾利 慧 董事 男 54 2006 年 5 月 15 日～2009 年 5 月 14 日 否 是 孙冬 琳 董事 男 38 2006 年 5 月 15 日～2009 年 5 月 14 日 否 是 张同 恩 董事 男 58 2006 年 5 月 15 日～2009 年 5 月 14 日 14,763 17,716 2007 年度 送红 股及 资本 公积 金转 增股 本 否 是 夏家 隆 董事 男 59 2006 年 5 月 15 日～2009 年 5 月 14 日 是 38.88 否 郑浩 坤 董事 男 57 2008 年 4 月 18 日～2009 年 5 月 14 日 否 是 李增 泉 董事 男 34 2006 年 5 月 15 日～2009 年 5 月 14 日 否 否 吴家 平 董事 男 51 2006 年 5 月 15 日～2009 年 5 月 14 日 否 否 李扣 庆 董事 男 43 2006 年 5 月 15 日～2009 年 5 月 14 日 否 否 陆锡 明 董事 男 59 2006 年 5 月 15 日～2009 年 5 月 14 日 否 是 杨国 监事 男 52 2006 年 5 月 15 日～2009 14,763 17,716 否 否 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 9 平 年 5 月 14 日 金盛 利 监事 男 58 2006 年 5 月 15 日～2009 年 5 月 14 日 否 是 叶 鸿 监事 男 36 2007 年 4 月 26 日～2009 年 5 月 14 日 否 是 刘晓 峰 监事 男 38 2007 年 4 月 26 日～2009 年 5 月 14 日 否 是 由克 豹 监事 男 59 2006 年 5 月 15 日～2009 年 5 月 14 日 8,856 10,627 2007 年度 送红 股及 资本 公积 金转 增股 本 是 6.55 否 马俊 仪 监事 男 57 2007 年 4 月 26 日～2009 年 5 月 14 日 是 18.64 否 金德 强 总经 理 男 54 2008 年 7 月 9 日～2009 年 5 月 14 日 是 11.27 否 邵慧 明 副总 经 理、 董事 会秘 书 女 53 2006 年 5 月 15 日～2009 年 5 月 14 日 是 38.89 否 王丰 余 副总 经理 男 57 2008 年 7 月 9 日～2009 年 5 月 14 日 23,400 任职 前购 入、 2007 年度 送红 股及 资本 公积 金转 增股 本 是 9.08 否 张必 伟 副总 经理 男 45 2008 年 7 月 9 日～2009 年 5 月 14 日 是 21.8 否 王俊 华 总会 计师 男 36 2007 年 3 月 28 日～2009 年 5 月 14 日 是 30.17 否 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.洪任初：现任上海巴士实业（集团）股份有限公司董事长、上海久事公司副总经理，曾任上海汽车 运输服务公司党委书记、书记；上海交通运输局企政工作组负责人；上海汽车运输代理公司党委书记； 上海货柜储运总公司总经理；上海市政府交通办体改法规处处长；上海浦东国际机场经营开发处处长； 上海交通投资公司总经理；上海交通投资（集团）有限公司董事长、总经理、党委书记。 2.王国军：现任上海浦东新区公共交通有限公司总经理、执行董事、党委书记，曾任上海巴士实业（集 团）股份有限公司副总经理、党委书记、董事会秘书；上海公交汽车一场党委副书记、上海公交汽车 七场业务副场长、上海公交公司规划科、质检科、上海公交总公司机动车队大队长。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 10 3.顾利慧：现任上海久事公司工会主席、人力资源部经理；曾任上海市统计局贸易处处长、办公室负 责人、人事教育处处长、人事处处长等职。 4.张同恩：现任上海强生集团有限公司董事长、党委书记，曾任上海公交四场团支部书记、车队长、 车队书记、党委副书记；上海公交三分公司副场长、经理；上海市出租汽车公司党委书记、总经理。 5.夏家隆：现任上海巴士实业（集团）股份有限公司工会主席；曾任职于上海市前卫农场、上海市农 场管理局、上海市委办公厅行政处、上海巴士实业（集团）股份有限公司总经理助理。 6.郑浩坤：现任上海久事公司专职董事，曾任上海久事公司实业部财务经理、上海申通集团总会计师、 上海久事公司审计监察部高级主管。 7.李增泉：现任上海财经大学会计学院教授、博士生导师，曾任上海财经大学会计学院助教、副教授、 硕士生导师。 8.吴家平：现任上海远东律师事务所专职律师。兼任上海市虹口区第十一届、十二届、十三届人大代 表，任区人大法制委主任、人大内务司法委员会委员；上海市人民政府律师志愿团成员；上海市消费 者协会律师志愿团成员。 9.李扣庆：现任上海国家会计学院副院长。曾任上海财经大学中美合作 MBA 培养项目负责人；上海国 家会计学院院长助理、党委副书记、兼任财政不 APEC 金融与发展项目执行秘书处副秘书长。2002 年 起任上海市原水股份有限公司独立董事。 10.陆锡明：现任上海市城市综合交通规划研究所所长、高级工程师,并担任中国城市交通规划学术委 员会副秘书长,中国城市公共交通协会副秘书长,上海城市经济学会理事,上海交通工程学会理事。 11.杨国平：现任大众交通（集团）股份有限公司总经理；上海大众公用事业股份有限公司董事长；大 众保险股份有限公司董事长；上海交大昂立股份有限公司副董事长；中国城市出租汽车协会副会长； 上海青年企业家协会名誉会长；上海企业集团促进会会长；曾任上海煤气公司液化所团总支书记；上 海煤气公司党委秘书科秘书、副科长；上海杨树浦煤气厂厂党委副书记、代书记；上海市公用事业管 理局党办副主任；上海市出租汽车公司党委书记。 12.金盛利：现任上海燃气集团有限公司总会计师；曾任上海市煤气公司财务科科长、总会计师、上海 煤气制气（集团）有限公司总会计师、上海市政资产经营发展有限公司副总经理、本公司第二、三届 董事会董事、本公司第四届监事会监事长。 13.叶 鸿：现任上海城投控股股份有限公司计划财务部副经理；曾任上海市金属材料总公司计划分析 员、中日合资上海紫菱金属有限公司财务部部长；上海实业联合集团股份有限公司财务部副总经理： 上海城投公司水务事业部计划财务部副经理。 14.刘晓峰：现任上海久事公司法律事务部经理；曾任黄浦区人民法院助理审判员、上海久事公司法律 事务部法律顾问、上海申铁投资有限公司办公室副主任、上海久事公司法律事务总部副经理。 15.由克豹：现任公司财务计划部会计；曾任上海客车修理厂财务科长。 16.马俊仪：现任上海巴士实业（集团）股份有限公司客运业务部经理；曾任电车三场、一场售票员、 司机、队长；公交公司业调科科员、公交总公司业调处副处长、上海公共交通客运管理处科长。 17.金德强：现任上海巴士实业（集团）股份有限公司总经理，曾任上海公交总公司副经理、上海公交 客运管理处处长、上海强生集团有限公司总经理、党委副书记。 18.邵慧明：现任公司副总经理，董事会秘书。曾任上海食品进出口公司财务科副科长，澳门南光粮油 食品有限公司财务部经理、总经理助理、副总经理，上海巴士实业(集团)股份有限公司总经济师。 19.王丰余：现任上海巴士实业（集团）股份有限公司副总经理，曾任上海公交控股公司副总经理、上 海交通投资（集团）有限公司副总经理、党委副书记、纪委书记。 20.张必伟：现任上海巴士实业（集团）股份有限公司副总经理，曾任上海巴士四汽公共交通有限公司 总经理助理、副总经理，上海巴士新新汽车服务有限公司总经理、党委副书记。 21.王俊华：现任公司总会计师；曾任上海铁路局审计处审计、上海久事公司财务管理部主管、上海久 事公司审计监察部主管。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名 称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津 贴 洪任初 上海久事公 司 副总经理 是 顾利慧 上海久事公 司 工会主席、人力 资源部经理 是 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 11 郑浩坤 上海久事公 司 专职董事 是 孙冬琳 上海强生集 团公司 副总经理 是 张同恩 上海强生集 团公司 董事长 是 陆锡明 大众交通（集 团）股份有限 公司 独立董事 是 杨国平 大众交通（集 团）股份有限 公司 总经理 是 刘晓峰 上海久事公 司 法律事务部经 理 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名 称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津 贴 李增泉 上海财经大 学会计学院 教授 是 李扣庆 上海国家会 计学院 副院长 是 吴家平 上海远东律 师事务所 主任 是 陆锡明 上海市城市 综合交通规 划研究所 所长 是 金盛利 上海燃气集 团有限公司 总会计师 是 叶 鸿 上海城投控 股股份有限 公司 财务部副经理 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬委员会确定并报董事会批准后发放。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司高级管理人员的报酬同企业的经营效益挂钩；各类津贴根据国家及上海市的有关规定发放；养老 金根据上海市城镇职工养老保险办法执行。独立董事工作津贴按股东大会的相关决议发放。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 洪任初 是 顾利慧 是 孙冬琳 是 张同恩 是 郑浩坤 是 李增泉 否 吴家平 否 李扣庆 否 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 12 陆锡明 是 杨国平 否 金盛利 是 叶 鸿 是 刘晓峰 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 姜澜 副总经理 工作变动 杨宏 副总经理 工作变动 王国军 副总经理 工作变动 徐家强 副总经理 退休 何敬忠 副总经理 工作变动 王力群 董事 工作变动 洪任初 总经理 不再兼职，仍担任公司董事长 经 2008 年 7 月 9 日公司第五届董事会第二十二次会议决议，通过了解聘洪任初先生总经理、王国军先 生副总经理、何敬忠先生副总经理的议案，同时聘任金德强先生为公司总经理、聘任王丰余先生、张 必伟先生为公司副总经理职务。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 36,863 公司需承担费用的离退休职工人数 公司员工情况的说明 公司离退休职工退休金、养老金和医疗保险由社会统筹。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 驾驶员 17,303 乘务员 2,306 机修工 2,799 行站人员 3,427 经营管理人员 4,363 服务辅助人员 1,790 其他人员 4,875 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士及以上 22 本科、大专及高职 2,039 中专及技校 2,950 职校及高中 12,258 初中及以下 19,594 六 六 六 六、 、 、 、公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 (一) 公司治理的情况 本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等 法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，坚持规范运作，进一步加强信息披露和投资者关系管 理工作,加强对内部控制制度的执行和完善，使公司决策、经营、管理更为科学、有效。 （1）股东大会 公司本年度共召开了两次股东大会，按照有关法律法规和公司《股东大会议事规则》及公司章程的要 求履行了相应的召集、召开、表决程序，均有律师到场见证。特别是 8 月份召开的临时股东大会，因 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 13 涉及公司重大资产重组，公司向股东提供了网络投票平台，以便于股东特别是中小股东行使其股东权 利。 （2）董事会 公司本年度共召开了九次董事会会议，均按公司《董事会议事规则》及公司章程的要求履行了通知、 召集、召开和表决程序；董事会的构成和人员符合相关法规要求。 各专门委员会各按其议事规则开展工作，充分发挥各专门委员会委员专业职能，为董事会的决策提 供了较充分的依据。 （3）监事会 公司监事会会议按公司《监事会议事规则》及公司章程的要求举行，公司监事均认真履行职责，对 公司董事、高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，对董事会审议的事项均发表了质询及 建议。 （4）信息披露 公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《信息披露事务管理制度》充分履行上市公司信息 披露义务，并遵循“公开、公平、公正、完整、及时、准确”的原则，以维护广大投资者的合法权益。 本年度公司涉及重大资产重组，公司严格遵照《上市公司重大资产重组管理办法》履行停牌、复牌 及公告等程序，以保证所有投资者公平的获得重大信息。 （5）投资者关系管理 本报告期内，公司根据《投资者关系管理制度》的要求，加强了投资者关系管理工作，特别是本年度 公司重大资产重组事项披露后，投资者对公司的关注度大大增强，来电来访络绎不绝。公司相关人员 在与投资者沟通中，严格遵循合规性、充分性、真实性等原则，让投资者公平公正地获取公司应披露 的信息。 （6）公司专项治理活动情况 本报告期内，公司根据上海证监局“深化上市公司治理要求”，对《巴士股份公司治理专项活动整改 报告》中列示的需要整改的问题的整改效果进行了复查，公司董事会认为，截止 2008 年 6 月 30 日， 报告中需要限期整改的工作已完成整改，持续性改进问题也得到了有效的改进。 2008 年，由于公司涉及重大资产重组，对公司法人治理结构的运行、信息披露的规范、与投资者的 沟通都是一个很大的考验。公司严格按照相关法律法规，董事会与监事会成员及公司各级管理人员认 真履行忠诚勤勉义务，保证了公司生产经营正常运行和资产重组工作顺利开展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 缺席原因及其 他说明 李增泉 9 8 1 李扣庆 9 8 1 吴家平 9 8 1 陆锡明 9 8 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事会未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 独立董事在报告期内勤勉尽职，认真履行职权，对关联交易，资产重组等相关事项出具了独立意见， 维护了公司整体利益和中小股东的利益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司拥有独立完整的采购、运营、维护、结算业务体系，经营独立自主。 人员方面独立情况 公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面已实现独立，并设立了独 立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责 人等高级管理人员未在股东单位担任重要行政职务和领取报酬。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 14 资产方面独立情况 公司拥有经营所需的独立的营运资产实体、营运辅助资产实体和配套设施， 线路经营权、“巴士”（图形）商标、非专利技术等无形资产均由本公司 拥有 机构方面独立情况 公司生产经营、财务、人事等均设立有自己的独立机构，与控股股东完全 独立。 财务方面独立情况 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，执行规范、独 立的财务会计制度。公司在银行开设独立账户，独立依法纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司结合自身情况，并根据现行法律、法规和监管部门要求，已建立了一整套符合公司特点的内部控 制制度，公司经营方面主要包括《基本规范》、《主要会计政策和会计估计》、《财务报告编制》、 《固定资产》、《销售与收款》、《采购与付款》、《筹资》、《存货》、《成本费用》、《预算》、 《货币资金》、《合同》、《担保》、《对子公司的控制》、《对外投资》、《关联交易》、《人力 资源》、《计算机信息系统》、《资金管理实施细则》，法人治理方面主要包括《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《募集资金管理制度》、《信息披露事务管理制度》、 《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》和董事会专门委员会议事规则等。上述制度涵盖了法 人治理、经营管理、财务管理、人事管理、投资管理、信息管理等公司运作各个方面， 公司审计室负责内部控制的督导、检查，向董事会审计委员会报告公司内部控制贯彻情况，使董 事会能通过对内控实施的调查和检查，并根据内外环境的变化和管理要求的提高，不断完善制度，保 证制度的贯彻，使公司在制度框架内更好的保持良性运作。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计室的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司根据业务开拓和发展规划的需要，制定了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制。 （1）选择机制：根据公司发展的实际需要，经总经理提名，按照择优录用的原则，考核通过后，由董 事会提名委员会推荐，由董事会决定公司高级管理人员的聘任，任期三年。 （2）考评机制：本公司高级管理人员由董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评， 根据考评结果决定下一年的年薪定级、岗位安排直至聘用与否。经营者完成董事会确定的基本目标， 可得年基本收入。同时经营者按基本收入的 50％缴付风险抵押金，年度未全面完成考核目标的，按规 定减扣基本收入直至没收风险抵押金。 （3）激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制。董事会在基薪基础上制定了激励约束办法，将效益 收入和企业经济效益挂钩，在超额完成董事会制定的公司各项经营目标后，超额利润按一定比例提奖， 由董事会决定全体高级管理人员的奖励办法。 （4）约束机制：公司通过《公司章程》、签订《劳动合同》以及财务、人事管理等内部管理制度对高 级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七 七 七 七、 、 、 、股东大会情况简介 股东大会情况简介 股东大会情况简介 股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度 2008 年 4 月 18 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 19 日 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 15 2008 年 4 月 18 日召开的 2007 年度股东大会审议通过了《2007 年度董事会工作报告》、《2007 年度 监事会工作报告》、《2007 年度财务决算及 2008 年度财务预算报告》、《2007 年度利润分配和资本 公积金转增股本预案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于补选董事的议案》、《2008 年度向部 分下属公司提供贷款担保的议案》、《发行短期融资券的议案》、《关于聘请审计机构的议案》、《修 订＜股东大会议事规则＞、＜董事会议事规则＞、＜监事会议事规则＞、＜募集资金管理制度＞的议 案》、《关于控股股东委托贷款关联交易的议案》。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 9 月 1 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 9 月 2 日 2008 年 9 月 1 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司实施重大资产出售及发行 股份购买资产暨关联交易的议案》、《关于公司向上海久事公司出售资产的议案》、《关于公司向上 汽集团发行股份购买资产的议案》、《关于审议本次重大资产重组后公司与上汽集团持续关联交易事 宜的议案》、《关于本次重大资产重组相关决议有效期的议案》、《关于授权董事会全权办理本次重 大资产重组有关事宜的议案》。 八 八 八 八、 、 、 、董事会报告 董事会报告 董事会报告 董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 2008 年上海巴士实业（集团）股份有限公司在经营上受到了较大的外界变化压力。由于轨道交通的大 幅扩容、优惠换乘措施的实施、成本持续增加等多重因素，公交企业面临着前所未有的经营压力。公 司紧紧依靠各企业的经营者和广大职工，继续在提高服务质量和提高职工收入方面加大投入，同时集 团专业交通进一步夯实基础，提高管理水平，巩固品牌优势，保持了盈利能力。但由于公司主业公共 交通的经营亏损，公司合并报表净利润为-3616.85 万元。 一、2008 年公司主要财务指标 项 目 单位 金额 总资产 万元 894,844 股东权益(归属于母公司) 万元 279,515 全面摊薄净资产收益率* % -1.29 全面摊薄每股净资产 元/股 1.90 营业收入 万元 542,545 营业利润 万元 -44,672 净利润 万元 -3,617 全面摊薄每股收益 元/股 -0.0246 经营活动现金流量净额 万元 99,204 全面摊薄每股经营活动现金流量净额 元/股 0.6745 *净资产收益率若扣除民生银行、交运股份市价变动影响为-1.65％ 二、公司经营情况 （一）资产方面 2008 年巴士集团认真落实新的会计准则各项规定，结合企业实际情况按照稳健原则，制定适合巴士集 团的会计政策和会计估计，进一步规范财务管理，加强企业内部控制，防范企业经营风险。 根据新准则规定，2008 年巴士集团新增合并报表企业 1 家（2 级子公司合并增加 1 家）；减少合并报 表企业 8 家（1 级子公司合并减少 1 家；2 级子公司合并减少 6 家；3 级子公司合并减少 1 家），总计 合并财务报表企业 59 家。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司总资产 894,844 万元，比去年末的 1,043,768 万元下降 14.27%。 主要系： 1、可供出售金融资产（民生银行、交运股份等）由于市价的变动，由年初的 245,387 万元减至 86,153 万元，减少 159,234 万元，下降 64.89%。 2、固定资产净额 493,747 万元，比去年末的 512,596 万元减少 18,849 万元，下降 3.68%。 其中：固定资产原值 741,155 万元，比去年末的 756,413 万元减少 15,258 万元，下降 2.02%。下降因 素主要系合并报表企业减少所致。 2008 年巴士集团累计购置营运车辆 2,493 辆，投资总额 70,071.94 万元。其中：公交车购置 614 辆， 投资额 37,154.94 万元；出租车购置 1,251 辆，投资额 13,738.25 万元；租赁车购置 619 辆，投资额 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 16 19,024.46 万元；货运车购置 9 辆，投资额 154.29 万元。 3、增加长期股权投资 5,677 万元： （1）追加上海交运巴士客运（集团）有限公司投资 4,477 万元； （2）追加上海久事国际赛事管理有限公司 1,200 万元。 （二）负债方面 截至 2008 年 12 月 31 日，公司负债总额 535,668 万元，负债率 59.86%，比去年末负债总额 525,768 万元所对应的负债率 50.37%上升了 9.49 个百分点。上升因素主要系 2008 年为降低资金成本巴士集团 发行短期融资券 6.5 亿元，房产企业增加预收账款所致。2008 年公司继续加强资金日常管理（新增负 债明显低于更新营运车辆投资额），控制更新车辆力度，使公司的负债率在控制范围内。 （三）加强对应收、应付款项的管理 2008 年巴士集团继续加强控制应收款项管理风险。针对物流业务量和汽车租赁业务量急速上升和收款 的特殊情况，制定专项控制风险的会计政策，并开发应收款项管理软件，在制度上和技术上有效控制 应收款项经营风险，获得中介机构好评。 由于： 1、物流营业收入（2008 年 30,115 万元，2007 年 27,304 万元）和汽车租赁营业收入（2008 年 48,708 万元，2007 年 26,480 万元）大幅增加，公司采取各项措施按期收回物流营业收入和汽车租赁营业收 入。新增应收帐款明显小于营业收入增长幅度。巴士物流 2008 年应收帐款净增 70 万元（物流行业营 业款一般为 60 天后结算）；2008 年汽车租赁应收帐款余额净增 678 万元； 2、随着优惠换乘的推进，公交“一卡通”不断普及，POS 机票款收入占主营业务收入 60%。公司积极 与卡公司接洽，加快资金结算；截至 2008 年 12 月 31 日，公交应收帐款余额为 10,729 万元，比去年 末的 5,331 万元增长 101.26%。其中：2008 年交通卡、公交优惠换乘、老人免费乘车补贴等隔月或季 度结算款余额为 8,907 万元，比去年同期 2,871 万元增长 210.24%； 3、年末其他应收款余额为 10,494 万元，比去年末的 12,965 万元下降 19.06%。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司应付票据余额为 13,272 万元，比去年末的 5,466 万元增长 142.81%， 主要系 2007 年末由于分期付款购车票据向银行贴现，调整到短期借款，2008 年未贴现导致增幅较大； 应付帐款年末余额为 24,075 万元（主要系更新车辆等分期付款和修车配件等），比去年末的 20,340 万元增长 18.36%；其他应付款年末余额为 47,377 万元，比去年末的 39,789 万元增长 19.07%。 （四）股东权益方面 2008 年 12 月 31 日，股东权益 359,176 万元（其中少数股东权益 79 ,661 万元），比去年末的 518,000 万元（其中少数股东权益 98,691 万元）下降 30.66%。 按照新会计准则核算规定，年末公司资本公积随着可供出售金融资产的市价变动，相应减少资本公积 136,069 万元。 （五）经营成果 1、2008 年营业收入 542,545 万元，比去年的 552,946 万元下降 1.88%。 其中：公交客运业务收入 323,287 万元，同比 349,822 万元下降 7.59%；出租汽车、租赁业务收入 103,941 万元，同比 85,609 万元增长 21.41%；物流业务收入 30,115 万元，同比 27,303 万元增长 10.30%。 2、2008 年营业利润-44,672 万元，比去年的 28,950 万元下降 254.31%。主要系投资收益下降 70.90% 所致。 3、2008 年净利润-3,617 万元，比去年的 25,424 万元下降 114.23%。 4、在影响 2008 年经营成果的各要素中： 营业成本增长主要系人工支出和车辆折旧增加所致； 2008 年财务费用 23,209 万元比去年的 16,286 万元增长 42.51%，主要系由于久事公司委托贷款（低利 率）到期转为银行借款（高利率）近 6.7 亿元，加上公交专项补贴资金尚不能按时到位，使公司向银 行借款解决经营活动之需流动资金，公司仍然积极开拓融资渠道，千方百计减少资金成本支出。 投资收益同比减少主要系沽售民生银行股票所致。 （六）现金流量情况 2008 年度经营活动的现金流入 707,879 万元，经营活动的现金流出 608,548 万元，经营活动的现金流 量净额为流入 99,331 万元，每股经营活动的现金流量净额为 0.67 元。 2008 年度投资活动的现金流入 33,362 万元，投资活动的现金流出 122,196 万元，投资活动的现金流 量净额为流出-88,834 万元，主要系购置营运车辆所致。 2008 年度筹资活动的现金流入 495,730 万元，筹资活动的现金流出 491,956 万元，筹资活动的现金流 量净额为流入 3,774 万元。由于巴士集团有效利用现有资金，在消化历年更新车辆贷款余额前提下， 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 17 筹资增量速度低于当年更新车辆用款速度。 2008 年度公司的现金及现金等价物净增加额为 14,271 万元，主要为年内收到的补贴等增加银行存款。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 分行业 或分产 品 营业收入 营业成本 营业利 润率 (%) 营业收 入比上 年增减 （％） 营业成 本比上 年增减 （％） 营业利润率 比上年增减 （%） 分行业 公交客 运业务 3,232,868,614.09 3,259,403,741.99 -0.82 -7.59 3.22 减少 10.56 个百分点 出租车 业务 552,321,484.55 385,524,467.64 30.20 -6.59 3.67 减少 6.91 个 百分点 宾馆服 务等 123,867,332.84 77,332,550.54 37.57 22.77 15.39 增加 3.99 个 百分点 物流业 务 301,154,236.81 254,156,590.96 15.61 10.30 12.10 减少 1.35 个 百分点 旅游业 务 276,011,750.42 260,227,062.69 5.72 37.33 35.96 增加 0.95 个 百分点 汽配件、 油料、整 车销售 业务 580,255,713.51 575,720,605.79 0.78 -38.61 -38.94 增加 0.53 个 百分点 汽车租 赁 487,084,002.66 368,135,560.02 24.42 83.95 105.09 减少 7.79 个 百分点 其 他 123,188,265.55 100,626,319.34 18.32 -15.31 -10.25 减少 4.60 个 百分点 公司内 各业务 分部相 互抵销 -473,511,185.95 -473,511,185.95 0 -41.00 -41.65 增加 1.12 个 百分点 合计 5,203,240,214.48 4,807,615,713.02 7.60 -1.92 6.53 减少 7.34 个 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海地区 5,242,825,880.58 -7.86 江苏地区 15,650,316.95 12.56 湖南地区 407,507,123.58 2.14 浙江地区 2,689,844.56 -43.94 安徽地区 8,078,234.76 100.00 公司内各业务分部相互 抵销 -473,511,185.95 -41.00 合 计 5,203,240,214.48 -1.92 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 18 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 项目 （1） 期初金额 （2） 本期公允价 值变动损益 （3） 计入权益的累计 公允价值变动 （4） 本期计提的 减值 （5） 期末金额 （6） 金融资产 其中：1. 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产 其中：衍 生金融资产 2.可供 出售金融资 产 2,453,873,723.5 598,699,547.95 861,529,026.8 金融资产小 计 2,453,873,723.5 598,699,547.95 861,529,026.8 合计 2,453,873,723.5 598,699,547.95 861,529,026.8 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入 计划 (亿 元) 费用 计划 (亿 元) 新年度经营目标 为达目 标拟采 取的策 略和行 动 1、行业的发展趋势和市场竞争格局 2009 年 3 月 10 日，本公司收到中国证监会《关于核准上海巴士实业（集 团）股份有限公司重大资产重组及向上海汽车工业（集团）总公司发行股 份购买资产的批复》（证监许可[2009]210 号）、《关于核准上海汽车工 业（集团）总公司公告上海巴士实业（集团）股份有限公司收购报告书并 豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2009]211 号）。本次重大资产 重组后，公司主营业务将由公交客运、出租车客运、长途客运服务等业务 向独立供应汽车零部件研发、生产及销售业务整体转型。 受金融危机、经济下滑、消费不振等因素影响，2009 年国内汽车市场不确 定性因素较多。据国家权威部门分析，2009 年国内汽车市场的全年销量与 2008 年基本持平，约为 935 万辆左右，同时，我国正处于汽车进入家庭的 发展阶段，千人乘用车拥有量将保持增长的基本态势。因此，汽车零部件 产业将得益于国内整车市场和售后市场的持续稳定发展。 2、公司未来的发展机遇、挑战和新年度经营计划 公司关注的重大机遇主要有：一是与金融危机对北美和欧洲经济和汽车消 费产生的巨大冲击相比，中国相对稳定的经济状况为国内汽车消费提供总 体上的支撑；二是国家适时出台刺激经济和《汽车产业调整和振兴规划》， 为国内汽车行业发展提供良好的政策机遇，并将进一步促进汽车零部件发 展。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 19 公司关注的重大挑战主要有：一是全球经济持续低迷，可能会对国家宏观 经济产生的系统性负面影响，进而将进一步影响汽车消费和零部件产业链 发展。二是目前的经济和市场环境将加剧价格竞争，可能会对汽车零部件 行业在成本方面产生压力。 2009 年，公司将继续以市场为导向，以用户满意为目标，实现规模和关键 能力两方面的提升，建立并完善具有核心竞争能力的汽车部件系统供应体 系。 2009 年，公司预计实现营业收入约 81.56 亿元，营业成本约 69.98 亿元。 根据上述总体要求和经营目标，2009 年公司经营的主要任务是： 一是加大市场拓展力度，在巩固现有业务的同时，积极开拓市场； 二是加快零部件核心能力建设，提升工艺技术和同步开发能力，培育完整 的新项目开发能力和新技术应用能力； 三是提升质量体系能力，完善质量管理体制机制建设； 四是强化对企业运营成本的控制，提升企业成本竞争能力。 3、对公司未来发展战略和经营目标实现的风险因素 公司要顺利实现未来的发展战略和 2009 年的经营目标，一是要加大新兴 市场开拓，深入推进中性化发展，进一步加强市场拓展力度，尤其是加强 对日韩系等配套体系的对接与融合，积极开发具有成本与技术竞争力的产 品，拓展市场业务规模。二是要切实落实降本增效，严格控制各项管理费 用，压缩一切不必要的开支；精益投资，严格控制产能和功能性投资，降 低装备成本，降低企业和产品盈亏平衡点；合理组织生产，优化供应链和 加工链，提高设备利用率与劳动生产率；全面推进一体化采购，进一步拓 宽集中采购的产品范围；优化业务流程，切实降低库存，加快资金周转， 提高资金利用效率；明确每家企业降本具体目标，并层层分解落实。三是 要加强高新技术研发，加大技术研发投入力度，保障在新产品、新技术的 开发、深度国产化，以及新材料、新工艺应用上的有效投入，积蓄长期发 展后劲。 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 8,127.36 报告期内公司投资额比上年增减数 3,637.55 报告期内公司投资额增减幅度(%) 81.02 (1)追加上海巴士国际旅游有限公司投资 700 万元 (2)追加上海巴士旅游船务有限公司投资 1500 万元 (3)追加上海久事国际赛事管理有限公司投资 1200 万元 (4)追加上海交运巴士客运（集团）有限公司投资 4477.36 万元 (5)投资上海巴士易和物流有限公司 200 万元 (6)投资上海浦交公交设施服务管理有限公司 50 万元 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例 (%) 备注 上海巴士国际旅游有限 公司 旅游业务 85 上海巴士旅游船务有限 公司 旅游业务 50 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 20 上海久事国际赛事管理 有限公司 文化体育业 20 上海交运巴士客运（集 团）有限公司 长途客运 40.5 上海巴士易和物流有限 公司 交通运输 50 上海浦交公交设施服务 管理有限公司 物业管理 100 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披 露报纸 决议刊登的信 息披露日期 第五届第十八 次 2008 年 3 月 28 日 审议通过了 2007 年度董事 会工作报告、2007 年度总 经理工作报告暨 2008 年度 工作计划、2007 年度财务 决算与 2008 年度财务预算 报告、2007 年度利润分配 和资本公积金转增股本预 案、2007 年度报告及年度 报告摘要、2007 年度内控 制度自我评估报告及中介 机构鉴证报告、补选董事的 议案、更换战略委员会委员 的议案、部分高级管理人员 调整的议案、2007 年度经 济目标完成情况的报告、 2007 年度清理对外投资执 行情况及 2008 年度对外投 资及清理计划的议案、关于 聘请审计机构的议案、关于 民生银行股份处置的议案、 申购新股的议案、2008 年 度向部分下属公司提供贷 款担保的议案、发行短期融 资券的议案、聘任董事会证 券事务代表的议案、场站租 赁关联交易的议案、控股股 东及其关联方委托贷款的 关联交易的预案、通过了 《公司突发事件处理暂行 规定》、以及关于召开 2007 中国证券报、上海 证券报 2008 年 3 月 29 日 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 21 年度股东大会的议案。 第五届第十九 次 2008 年 4 月 28 日 审议通过公司 2008 年第一 季度报告。 中国证券报、上海 证券报 2008 年 4 月 30 日 第五届第二十 次 2008 年 5 月 20 日 审议通过关于公司控股股 东拟对公司进行重大资产 重组的议案。 中国证券报、上海 证券报 2008 年 5 月 23 日 第五届第二十 一次 2008 年 6 月 20 日 审议通过了关于公司实施 重大资产出售及发行股份 购买资产暨关联交易的议 案、关于公司向上海久事公 司出售资产的议案、关于公 司向上汽集团发行股份购 买资产的议案、关于公司重 大资产出售及发行股份购 买资产暨关联交易预案、关 于聘请本次重大资产出售 及发行股份购买资产暨关 联交易中介机构的议案。 中国证券报、上海 证券报 2008 年 6 月 23 日 第五届第二十 二次 2008 年 7 月 9 日 审议通过了对公司部分高 级管理人员调整的议案。 中国证券报、上海 证券报 2008 年 7 月 10 日 第五届第二十 三次 2008 年 7 月 18 日 审议通过了公司治理专项 活动整改情况报告、公司关 于资金占用自查情况报告。 中国证券报、上海 证券报 2008 年 7 月 19 日 第五届第二十 四次 2008 年 8 月 14 日 审议通过了关于公司向上 海久事公司出售资产的议 案、关于向上汽集团发行股 份购买资产的议案、关于公 司重大资产出售及发行股 份购买资产暨关联交易报 告书的议案、关于批准本次 重大资产重组有关财务报 告和盈利预测报告的议案、 关于对资产评估相关问题 发表意见的议案、关于本次 重大资产重组后公司与上 汽集团持续关联交易的议 案、关于本次重大资产重组 相关决议有效期的议案、关 于提请股东大会授权董事 会全权办理本次重大资产 重组有关事宜的议案、关于 提请召开公司 2008 年第一 次临时股东大会的议案。 中国证券报、上海 证券报 2008 年 8 月 15 日 第五届第二十 五次 2008 年 8 月 28 日 审议通过了公司 2008 年半 年度报告及摘要、公司2008 年上半年度内部控制自我 评估报告、确认公司不存在 大股东占用公司资金的情 况的议案。 中国证券报、上海 证券报 2008 年 8 月 30 日 第五届第二十 六次 2008 年 10 月 29 日 审议通过公司 2008 年第三 季度报告全文及报告正文。 中国证券报、上海 证券报 2008 年 10 月31 日 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 22 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据股东大会决议，公司董事会于 2008 年 5 月 6 日实施了以 2007 年利润每 10 股送红股 1 股， 以资本公积金每 10 股转增 1 股的方案，公司总股本增加到 1,472,562,438 股；同时，根据股东大会的 授权，及时变更了相应的工商注册登记。 （2）股东大会通过了《关于发行短期融资券的议案》，董事会及经营层会同主承销商光大银行积极运 作，顺利完成了本次短期融资券的发行。 （3）根据临时股东大会关于重大资产重组的相关决议，公司已将本次重大资产重组方案报请中国证监 会审核，并于 2008 年 12 月 31 日获中国证监会审核有条件通过，2009 年 3 月 10 日收到中国证监会核 准公司重大资产重组及向上汽集团发行股份购买资产的批复。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，审计委员会根据议事规则赋予的职责， 通过听取相关部门的汇报、查阅公司财务报表、咨询相关人员等方式对公司的经营情况进行审核，履 行了本职工作。 （1）审计委员会密切与公司的内审机构和外审机构进行沟通，就公司 2007 年度财务报告审计工作安 排与上海立信会计师事务所进行了协商，初步确定了 2007 年度审计报告的预审时间、初稿完成时间和 正式报告的出具时间； （2）在公司年审注册会计师出具初步审计意见后，公司独立董事、审计委员会审阅了公司年度财务会 计报表，并与年审注册会计师进行了讨论；同时形成了决议，同意将公司财务会计报表提交董事会审 议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》和议事规则赋予的职责积极开展工作，对公司高管人 员的年度薪酬的发放进行了审核，对财务报告进行冷审阅。 审核了公司经营层 2007 年度目标完成情况，认为公司经营层均履行了勤勉尽职的义务，完成了年度经 营指标，薪酬发放符合制度规定。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 本公司合并报表 2008 年度全年业绩为亏损，拟不分配不转增。 九 九 九 九、 、 、 、监事会报告 监事会报告 监事会报告 监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 2008 年 3 月 28 日，召开公司第五届监事会第十 八次会议 审议通过公司《2007 年度监事会工作报告》、 《2007 年度报告及摘要》。 2008 年 4 月 28 日，以通讯方式召开公司第五届 监事会第十九次会议 审核了公司《2008 年第一季度报告》。 2008 年 5 月 20 日，以通讯方式召开公司第五届 监事会第二十次会议 审议公司控股股东拟对公司进行重大资产重组的 议案。 2008 年 6 月 20 日，召开公司第五届监事会第二 十一次会议 审议《关于公司实施重大资产出售及发行股份购 买资产暨关联交易的议案》、《关于向上海久事 公司出售资产的议案》、《关于向上汽集团发行 股份购买资产的议案》、《公司重大资产出售及 发行股份购买资产暨关联交易预案》、《关于聘 请本次重大资产出售及发行股份购买资产暨关联 交易中介机构的议案》。 2008 年 7 月 9 日，召开公司第五届监事会第二十 二次会议 审议了公司部分高级管理人员调整的议案。 2008 年 7 月 17 日，以通讯方式召开公司第五届 监事会第二十三次会议 审议了《公司治理专项活动整改情况报告》、《公 司关于资金占用情况报告》。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 23 2008 年 8 月 7 日，召开公司第五届监事会第二十 四次会议 审议了关于公司向上海久事公司出售资产的议 案、向上汽集团发行股份购买资产的议案、关于 本次重大资产重组有关财务报告和盈利预测报告 的议案、对资产评估问题发表意见的议案、关于 本次重大资产重组后与上汽集团持续关联交易事 宜的议案、关于本次重大资产重组相关决议有效 期的议案、提请股东大会授权董事会全权办理本 次重大资产重组有关事宜的议案、以及董事会提 请召开公司 2008 年第一次临时股东大会的议案。 2008 年 8 月 28 日，以通讯方式召开公司第五届 监事会第二十五次会议 审核了公司 2008 半年度报告及摘要、2008 年上 半年度内部控制自我评估报告、并确认公司不存 在大股东占用公司资金的情况。 2008 年 10 月 29 日，以通讯方式召开公司第五届 董事会第二十六次会议 审核了公司《2008 年第三季度报告》。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会依据有关法律法规和《公司章程》有关规定，对公司的日常运作进行监督检查，认为公司在 2008 年内依法运作，决策程序符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》，公司重大资产重组的相关程 序符合中国证监会《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，公司内部控制制度基本完善。公司董 事会和高级管理人员勤勉尽职，未发现公司董事及高级管理人员在执行公司职务时违反法律法规、公 司章程或损害公司及全体股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会根据对公司的财务管理制度、财务报告、财务核算工作、财务预算决算的检查核实，认为公司 财务工作严谨规范，财务报告真实准确地反应公司的经营成果和真实财务状况，并且已经立信会计师 事务所出具标准无保留意见的审计报告。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金在 2000 年 8 月，实际投入与募集说明书承诺一致，已全部投放完毕，公司在报 告期内没有募集资金，也没有以前年度的募集资金使用延续到本年度的情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 监事会经过日常对公司资产收购和出售事项的检查，认为公司上述事项履行了规范的审批手续、交易 程序、审核工作，特别是公司本次重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易，交易价格依据均经 有资质的有关中介机构评估，交易价格公平合理，未发现内幕交易，不存在造成公司资产流失或损害 部分股东权益的行为。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在报告期内实施了重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易，交易价格依据均经有资质的有 关中介机构评估，交易价格公平合理，未发现内幕交易，不存在造成公司资产流失或损害部分股东权 益的行为。其他生产经营方面的关联交易如委托贷款和场地租赁在程序和信息披露上也得到了完善。 十 十 十 十、 、 、 、重要事项 重要事项 重要事项 重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 24 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、资产收购、出售发生的关联交易 公司已于 2009 年 3 月 10 日收到中国证监会 2009 年 3 月 9 日证监许可〔2009〕号核准公司重大资产重 组及向上海汽车工业（集团）总公司发行股份购买资产的批复。2009 年度，公司将向控股股东上海久 事公司出售除民生银行股票及部分兴业证券股权外的所有资产及负债。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保 金额 担保 发生 日期 (协 议签 署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 上海 巴士 实业 (集 团) 股份 有限 公司 公司 本部 上海 空港 巴士 有限 公司 2,016 2008 年 8 月 21 日 2009 年 8 月 21 日 连带 责任 担保 否 否 是 是 联营 公司 上海 巴士 实业 (集 团) 股份 有限 公司 公司 本部 上海 巴士 永达 汽车 销售 有限 公司 2,000 2008 年 1 月 4 日 2009 年 1 月 3 日 连带 责任 担保 否 否 是 是 合营 公司 上海 巴士 实业 (集 团) 公司 本部 上海 大学 巴士 汽车 学院 5,000 2008 年 12 月 12 2009 年 12 月 12 连带 责任 担保 否 否 是 是 其他 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 25 股份 有限 公司 日 日 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 保） 6,856 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担 保） 9,016 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 85,606 报告期末对子公司担保余额合计 145,241 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 154,257 担保总额占公司净资产的比例(%) 42.95 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 象提供的债务担保金额 62,240 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 62,240 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 1、交投集团承诺，所持有的原巴士 股份非流通股股票自获得上市流通 权之日起 36 个月内不上市交易或转 让，但股改实施后增持的巴士股份股 票不受上述限制。 正在履行中 由于原交投集团股权划转上海久事公司，交投集团所作承诺由上海久事公司继续履行。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 75 境内会计师事务所审计年限 3 年 经公司第五届董事会第二十七次会议，2009 年度公司将聘请德勤华永会计师事务所有限公司作为公司 的年报审计机构。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 26 (十) 其他重大事项的说明 中国证监会上市公司并购重组委员会于 2008 年 12 月 31 日有条件通过了公司重大资产出售及发行股份 购买资产暨关联交易的申请。公司已于 2009 年 3 月 10 日收到中国证监会 2009 年 3 月 9 日证监许可 〔2009〕号核准公司重大资产重组及向上海汽车工业（集团）总公司发行股份购买资产的批复。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 关于通过公司新修 订的内控制度的公 告 《中国证券报》A15 版、 《上海证券报》D19 版 2008 年 1 月 3 日 Http:// 关于为下属企业提 供贷款担保的公告 《中国证券报》C009 版、 《上海证券报》14 版 2008 年 1 月 5 日 Http:// 关于沽售部分“民 生银行”股票的公 告 《中国证券报》D006 版、 《上海证券报》D25 版 2008 年 1 月 15 日 Http:// 关于上海市政资产 经营有限公司所持 本公司股份变更为 上海燃气（集团） 持有的公告 《中国证券报》D021 版、 《上海证券报》D13 版 2008 年 1 月 29 日 Http:// 澄清公告 《中国证券报》C003 版、 《上海证券报》26 版 2008 年 3 月 15 日 Http:// 第五届董事会第十 八次会议决议及召 开 2007 年度股东大 会通知公告 《中国证券报》C194 版、 《上海证券报》48 版 2008 年 3 月 29 日 Http:// 第五届监事会第十 八次会议决议公告 《中国证券报》C194 版、 《上海证券报》48 版 2008 年 3 月 29 日 Http:// 关于上海久事公司 及上海公共交通卡 公司通过银行委托 贷款给巴士股份的 关联交易公告 《中国证券报》C194 版、 《上海证券报》48 版 2008 年 3 月 29 日 Http:// 关于下属公交营运 公司租用上海交通 投资（集团）有限 公司场地的关联交 易公告 《中国证券报》C194 版、 《上海证券报》48 版 2008 年 3 月 29 日 Http:// 关于发行短期融资 券的公告 《中国证券报》D051 版、 《上海证券报》D44 版 2008 年 4 月 1 日 Http:// 关于为下属企业提 供贷款担保的公告 《中国证券报》D051 版、 《上海证券报》D44 版 2008 年 4 月 1 日 Http:// 2007 年度股东大会 决议公告 《中国证券报》C100 版、 《上海证券报》115 版 2008 年 4 月 19 日 Http:// 2007 年度利润分配 及资本公积金转增 股本实施公告 《中国证券报》C11 版、 《上海证券报》D91 版 2008 年 4 月 25 日 Http:// 2008 年第一季度报 告 《中国证券报》D022 版、 《上海证券报》D46 版 2008 年 4 月 30 日 Http:// 重大事项停牌公告 《中国证券报》B06 版、 《上海证券报》D5 版 2008 年 5 月 16 日 Http:// 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 27 继续停牌公告 《中国证券报》D011 版、 《上海证券报》D21 版 2008 年 5 月 23 日 Http:// 重大资产重组相关 事项进展公告 《中国证券报》T03 版、 《上海证券报》A13 版 2008 年 6 月 2 日 Http:// 重大资产重组相关 事项进展公告 《中国证券报》D003 版、 《上海证券报》A11 版 2008 年 6 月 10 日 Http:// 重大资产重组相关 事项进展公告 《中国证券报》D003 版、 《上海证券报》封七版 2008 年 6 月 16 日 Http:// 第五届董事会第二 十一次会议决议公 告 《中国证券报》D006 版、 《上海证券报》A18 版 2008 年 6 月 23 日 Http:// 简式权益变动报告 书 《中国证券报》D006 版、 《上海证券报》A18 版 2008 年 6 月 23 日 Http:// 简式权益变动报告 书 《中国证券报》D006 版、 《上海证券报》A18 版 2008 年 6 月 23 日 Http:// 重大资产出售及发 行股份购买资产暨 关联交易预案 《中国证券报》D006 版、 《上海证券报》A18 版 2008 年 6 月 23 日 Http:// 股票交易异常波动 公告 《中国证券报》B02 版、 《上海证券报》D6 版 2008 年 6 月 26 日 Http:// 第五届董事会第二 十二次会议决议公 告 《中国证券报》D012 版、 《上海证券报》C5 版 2008 年 7 月 10 日 Http:// 澄清公告 《中国证券报》C017 版、 《上海证券报》12 版 2008 年 7 月 12 日 Http:// 收购报告书摘要 《中国证券报》A09 版、 《上海证券报》封十一 版 2008 年 7 月 17 日 Http:// 第五届董事会第二 十三次会议决议 《中国证券报》C063 版、 《上海证券报》68 版 2008 年 7 月 19 日 Http:// 第五届董事会第二 十四次会议决议公 告 《中国证券报》C10 版、 《上海证券报》C73 版 2008 年 8 月 15 日 Http:// 关于召开 2008 年第 一次临时股东大会 的通知 《中国证券报》C10 版、 《上海证券报》C73 版 2008 年 8 月 15 日 Http:// 重大资产出售及发 行股份购买资产暨 关联交易报告书 （草案） 《中国证券报》C10 版、 《上海证券报》C73 版 2008 年 8 月 15 日 Http:// 关于短期融资券投 资者大会结果的公 告 《中国证券报》C03 版、 《上海证券报》C36 版 2008 年 8 月 20 日 Http:// 关于召开 2008 年第 一次临时股东大会 的二次通知 《中国证券报》A04 版、 《上海证券报》A17 版 2008 年 8 月 25 日 Http:// 关于为下属企业提 供担保的公告 《中国证券报》B02 版、 《上海证券报》C167 版 2008 年 8 月 26 日 Http:// 关于召开 2008 年第 一次临时股东大会 的第三次通知 《中国证券报》B07 版、 《上海证券报》C63 版 2008 年 8 月 28 日 Http:// 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 28 更正公告 《中国证券报》B07 版、 《上海证券报》C63 版 2008 年 8 月 28 日 Http:// 第五届董事会第二 十五次会议决议公 告 《中国证券报》C019 版、 《上海证券报》39 版 2008 年 8 月 30 日 Http:// 2008 年第一次临时 股东大会决议公告 《中国证券报》A23 版、 《上海证券报》C16 版 2008 年 9 月 2 日 Http:// 关于获国有资产监 督管理委员会相关 批复的公告 《中国证券报》B07 版、 《上海证券报》C19 版 2008 年 9 月 3 日 Http:// 关于获上海市国有 资产监督管理委员 会相关批复的公告 《中国证券报》B07 版、 《上海证券报》C19 版 2008 年 9 月 3 日 Http:// 收购报告书摘要 《中国证券报》B07 版、 《上海证券报》C19 版 2008 年 9 月 3 日 Http:// 关于上海汽车工业 （集团）总公司豁 免要约收购事项进 展情况的公告 《中国证券报》C003 版、 《上海证券报》15 版 2008 年 9 月 27 日 Http:// 2008 年第三季度报 告 《中国证券报》D007 报、 《上海证券报》C14 版 2008 年 10 月31 日 Http:// 关于为下属企业提 供贷款担保的公告 《中国证券报》B06 版、 《上海证券报》C7 版 2008 年 12 月18 日 Http:// 关于中国证监会并 购重组审核委员会 审核公司重大资产 重组的停牌公告 《中国证券报》C10 版、 《上海证券报》C23 版 2008 年 12 月31 日 Http:// 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 29 十一 十一 十一 十一、 、 、 、财务会计报告 财务会计报告 财务会计报告 财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师吕秋萍、于成磊审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 审计报告 审计报告 审计报告 信会师报字（2009）第 10686 号 上海巴士实业（集团）股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的上海巴士实业（集团）股份有限公司（以下简称“巴士公司”）财务报表，包 括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度 的现金流量表和合并现金流量表，2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是巴士公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，巴士公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了巴士公 司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吕秋萍、于成磊 2009 年 3 月 27 日 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 30 (二) 财务报表 财务报表 财务报表 财务报表 合并资产负债表 合并资产负债表 合并资产负债表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海巴士实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 项目 项目 项目 附注 附注 附注 附注 期末余额 期末余额 期末余额 期末余额 年初余额 年初余额 年初余额 年初余额 流动资产 流动资产 流动资产 流动资产： ： ： ： 货币资金 (一） 767,842,184.27 625,125,460.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 (二） 3,011,579.07 134,006.00 应收账款 (四） 206,885,357.04 151,923,343.23 预付款项 (六） 145,505,603.38 137,077,765.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 (三） 2,875,152.46 5,244,855.37 其他应收款 (五） 104,941,064.77 129,651,384.21 买入返售金融资产 存货 (七） 295,047,588.06 256,892,015.44 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,526,108,529.05 1,306,048,830.18 非流动资产 非流动资产 非流动资产 非流动资产： ： ： ： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 (八） 861,529,026.80 2,453,873,723.50 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (九） 588,244,835.52 539,488,975.83 投资性房地产 (十一） 29,139,627.53 29,227,469.98 固定资产 (十二） 4,937,471,131.18 5,125,964,899.34 在建工程 (十三） 109,063,901.88 72,491,818.17 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (十四） 788,294,892.64 808,383,069.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 (十五） 56,515,192.20 43,540,691.73 递延所得税资产 (十六） 11,318,971.68 13,043,399.14 其他非流动资产 (十七） 40,751,928.46 45,614,642.62 非流动资产合计 7,422,329,507.89 9,131,628,689.68 资产总计 8,948,438,036.94 10,437,677,519.86 流动负债 流动负债 流动负债 流动负债： ： ： ： 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 31 短期借款 (十九） 2,984,300,000.00 3,302,860,800.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 (二十） 132,719,908.80 54,663,340.00 应付账款 (二十 一） 240,746,996.72 203,398,716.92 预收款项 (二十 二） 256,739,326.24 167,938,230.15 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (二十 三） 101,181,006.19 130,376,860.37 应交税费 (二十 四） 27,351,227.94 55,561,930.37 应付利息 33,867,311.60 3,579,619.74 应付股利 (二十 五） 3,365,432.51 6,983,307.88 其他应付款 (二十 六） 473,770,568.67 397,885,365.76 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 (二十 七） 680,000,000.00 132,350,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,934,041,778.67 4,455,598,171.19 非流动负债 非流动负债 非流动负债 非流动负债： ： ： ： 长期借款 (二十 八） 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 (二十 九） 183,134,070.16 295,828,077.06 专项应付款 (三十） 39,938,932.33 46,121,941.23 预计负债 递延所得税负债 (三十 一） 199,566,515.99 430,133,386.94 其他非流动负债 非流动负债合计 422,639,518.48 802,083,405.23 负债合计 5,356,681,297.15 5,257,681,576.42 股东权益 股东权益 股东权益 股东权益： ： ： ： 股本 (三十 二） 1,472,562,438.00 1,227,135,365.00 资本公积 (三十 三） 659,039,451.28 2,140,560,084.22 减：库存股 盈余公积 (三十 四） 275,152,301.66 263,283,403.80 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 32 一般风险准备 未分配利润 (三十 五） 388,393,655.07 562,102,972.80 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 2,795,147,846.01 4,193,081,825.82 少数股东权益 796,608,893.78 986,914,117.62 股东权益合计 3,591,756,739.79 5,179,995,943.44 负债和股东权益合 计 8,948,438,036.94 10,437,677,519.86 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 母公司资产负债表 母公司资产负债表 母公司资产负债表 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海巴士实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 项目 项目 项目 附注 附注 附注 附注 期末余额 期末余额 期末余额 期末余额 年初余额 年初余额 年初余额 年初余额 流动资产 流动资产 流动资产 流动资产： ： ： ： 货币资金 181,508,704.91 131,225,794.65 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 147,379.56 28,860.60 应收利息 应收股利 39,761,862.78 其他应收款 （一） 765,222,759.63 688,786,711.56 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 986,640,706.88 820,041,366.81 非流动资产 非流动资产 非流动资产 非流动资产： ： ： ： 可供出售金融资产 861,475,835.20 2,453,742,777.30 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （二） 1,969,569,634.64 1,938,914,892.48 投资性房地产 固定资产 4,283,311.09 5,317,358.31 在建工程 368,800.00 607,551.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,279,812.19 7,466,474.03 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,418,971.68 6,073,897.66 其他非流动资产 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 33 非流动资产合计 2,847,396,364.80 4,412,122,950.78 资产总计 3,834,037,071.68 5,232,164,317.59 流动负债 流动负债 流动负债 流动负债： ： ： ： 短期借款 370,000,000.00 927,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 2,174,422.43 6,105,045.41 应交税费 -6,894,457.88 20,892,200.90 应付利息 28,941,550.00 1,327,788.75 应付股利 1,368,181.64 2,043,812.78 其他应付款 18,588,830.02 39,909,084.28 一年内到期的非流动 负债 650,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,064,178,526.21 997,277,932.12 非流动负债 非流动负债 非流动负债 非流动负债： ： ： ： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 15,255,962.33 20,021,941.23 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 199,566,515.99 430,110,634.69 非流动负债合计 214,822,478.32 450,132,575.92 负债合计 1,279,001,004.53 1,447,410,508.04 股东权益 股东权益 股东权益 股东权益： ： ： ： 股本 1,472,562,438.00 1,227,135,365.00 资本公积 648,931,531.88 2,131,715,095.13 减：库存股 盈余公积 275,152,301.66 263,283,403.80 未分配利润 158,389,795.61 162,619,945.62 外币报表折算差额 股东权益合计 2,555,036,067.15 3,784,753,809.55 负债和股东权益合 计 3,834,037,071.68 5,232,164,317.59 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 合并利润表 合并利润表 合并利润表 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 项目 项目 项目 附注 附注 附注 附注 本期金额 本期金额 本期金额 本期金额 上期金额 上期金额 上期金额 上期金额 一、营业总收入 （三十 六） 5,425,445,742.34 5,529,459,473.28 其中：营业收入 5,425,445,742.34 5,529,459,473.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 34 二、营业总成本 5,946,554,905.11 5,495,587,033.46 其中：营业成本 4,858,769,447.35 4,524,073,507.26 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （三十 七） 161,032,744.26 170,499,812.06 销售费用 19,240,033.88 11,998,993.67 管理费用 660,361,718.65 611,640,976.92 财务费用 232,093,479.41 162,861,121.53 资产减值损失 （三十 九） 15,057,481.56 14,512,622.02 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） （三十 八） 74,387,248.82 255,627,516.69 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 13,520,699.93 18,071,367.50 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -446,721,913.95 289,499,956.51 加：营业外收入 （四十） 485,682,266.32 215,882,079.77 减：营业外支出 （四十 一） 52,744,397.22 80,191,811.49 其中：非流动资产处置净损失 51,203,899.19 78,420,112.83 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -13,784,044.85 425,190,224.79 减：所得税费用 （四十 二） 49,614,085.02 88,438,417.26 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -63,398,129.87 336,751,807.53 归属于母公司所有者的净利润 -36,168,520.88 254,241,308.82 少数股东损益 -27,229,608.99 82,510,498.71 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.02 0.21 （二）稀释每股收益 -0.02 0.21 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 母公司利润表 母公司利润表 母公司利润表 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 项目 项目 项目 附注 附注 附注 附注 本期金额 本期金额 本期金额 本期金额 上期金额 上期金额 上期金额 上期金额 一、营业收入 （三） 1,240,114.92 201,120.00 减：营业成本 436,652.34 455,149.79 营业税金及附加 68,826.37 180,437.16 销售费用 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 35 管理费用 51,847,955.84 37,404,172.71 财务费用 17,114,149.37 13,583,399.14 资产减值损失 13,932,010.85 6,808,250.46 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） （四） 201,304,580.90 298,039,345.76 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -1,382,448.14 288,753.58 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,145,101.05 239,809,056.50 加：营业外收入 144,217.44 150,797.58 减：营业外支出 384,744.82 420.00 其中：非流动资产处置净损 失 5,486.49 420.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 118,904,573.67 239,959,434.08 减：所得税费用 215,595.09 23,586,113.10 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 118,688,978.58 216,373,320.98 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 合并现金流量表 合并现金流量表 合并现金流量表 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 项目 项目 项目 附注 附注 附注 附注 本期金额 本期金额 本期金额 本期金额 上期金额 上期金额 上期金额 上期金额 一 一 一 一、 、 、 、经营活动产生的现金 经营活动产生的现金 经营活动产生的现金 经营活动产生的现金 流量 流量 流量 流量： ： ： ： 销售商品、提供劳务 收到的现金 5,993,846,199.47 5,651,344,641.13 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 24,839,173.42 29,863,257.38 收到其他与经营活动 （四十 1,060,106,846.84 835,957,502.67 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 36 有关的现金 五） 经营活动现金流入 小计 7,078,792,219.73 6,517,165,401.18 购买商品、接受劳务 支付的现金 3,175,317,004.63 2,536,850,214.07 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 2,194,813,898.02 1,904,739,987.96 支付的各项税费 271,177,296.60 292,933,554.74 支付其他与经营活动 有关的现金 （四十 五） 444,168,859.23 682,995,090.61 经营活动现金流出 小计 6,085,477,058.48 5,417,518,847.38 经营活动产生的 现金流量净额 993,315,161.25 1,099,646,553.80 二 二 二 二、 、 、 、投资活动产生的现金 投资活动产生的现金 投资活动产生的现金 投资活动产生的现金 流量 流量 流量 流量： ： ： ： 收回投资收到的现金 111,956,757.25 257,794,462.28 取得投资收益收到的 现金 106,220,758.39 26,503,548.56 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 141,515,882.03 134,400,664.78 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 58,642,714.07 收到其他与投资活动 有关的现金 （四十 五） -26,073,809.26 22,710,221.04 投资活动现金流入 小计 333,619,588.41 500,051,610.73 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 1,135,922,528.81 1,980,718,925.62 投资支付的现金 84,036,303.22 15,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 2,000,000.00 76,933,658.23 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 1,221,958,832.03 2,072,652,583.85 投资活动产生的 现金流量净额 -888,339,243.62 -1,572,600,973.12 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 37 三 三 三 三、 、 、 、筹资活动产生的现金 筹资活动产生的现金 筹资活动产生的现金 筹资活动产生的现金 流量 流量 流量 流量： ： ： ： 吸收投资收到的现金 3,114,000.00 92,686,834.23 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 3,114,000.00 92,686,834.23 取得借款收到的现金 4,225,300,000.00 3,995,700,000.00 发行债券收到的现金 650,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 （四十 五） 52,489,500.00 265,983,529.18 筹资活动现金流入 小计 4,930,903,500.00 4,354,370,363.41 偿还债务支付的现金 4,516,350,000.00 3,552,200,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 361,216,042.74 227,826,642.11 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 78,933,637.24 79,319,473.36 支付其他与筹资活动 有关的现金 （四十 五） 15,596,650.90 51,160,092.14 筹资活动现金流出 小计 4,893,162,693.64 3,831,186,734.25 筹资活动产生的 现金流量净额 37,740,806.36 523,183,629.16 四 四 四 四、 、 、 、汇率变动对现金及现 汇率变动对现金及现 汇率变动对现金及现 汇率变动对现金及现 金等价物的影响 金等价物的影响 金等价物的影响 金等价物的影响 五 五 五 五、 、 、 、现金及现金等价物净 现金及现金等价物净 现金及现金等价物净 现金及现金等价物净 增加额 增加额 增加额 增加额 142,716,723.99 50,229,209.84 加：期初现金及现金 等价物余额 625,125,460.28 574,896,250.44 六 六 六 六、 、 、 、期末现金及现金等价 期末现金及现金等价 期末现金及现金等价 期末现金及现金等价 物余额 物余额 物余额 物余额 767,842,184.27 625,125,460.28 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 母公司现金流量表 母公司现金流量表 母公司现金流量表 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 项目 项目 项目 附注 附注 附注 附注 本期金额 本期金额 本期金额 本期金额 上期金额 上期金额 上期金额 上期金额 一 一 一 一、 、 、 、经营活动产生的现金 经营活动产生的现金 经营活动产生的现金 经营活动产生的现金 流量 流量 流量 流量： ： ： ： 销售商品、提供劳务 收到的现金 1,240,114.92 201,120.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 84,704,328.25 215,571,638.68 经营活动现金流入 小计 85,944,443.17 215,772,758.68 购买商品、接受劳务 支付的现金 555,171.30 253,525.43 支付给职工以及为职 工支付的现金 13,678,686.77 15,218,577.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 38 支付的各项税费 28,046,801.44 15,906,474.20 支付其他与经营活动 有关的现金 163,470,775.96 149,666,614.33 经营活动现金流出 小计 205,751,435.47 181,045,190.96 经营活动产生的 现金流量净额 -119,806,992.30 34,727,567.72 二 二 二 二、 、 、 、投资活动产生的现金 投资活动产生的现金 投资活动产生的现金 投资活动产生的现金 流量 流量 流量 流量： ： ： ： 收回投资收到的现金 86,650,126.43 201,794,082.16 取得投资收益收到的 现金 87,349,422.98 98,407,129.14 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 2,050,091.19 235,000.00 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 5,703,217.02 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 176,049,640.60 306,139,428.32 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 2,044,851.68 3,731,351.33 投资支付的现金 56,773,600.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 218,500,000.00 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 58,818,451.68 222,231,351.33 投资活动产生的 现金流量净额 117,231,188.92 83,908,076.99 三 三 三 三、 、 、 、筹资活动产生的现金 筹资活动产生的现金 筹资活动产生的现金 筹资活动产生的现金 流量 流量 流量 流量： ： ： ： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 905,000,000.00 1,842,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 650,000,000.00 筹资活动现金流入 小计 1,555,000,000.00 1,842,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,462,000,000.00 1,885,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 32,529,880.39 41,848,488.63 支付其他与筹资活动 有关的现金 7,611,405.97 283,185.09 筹资活动现金流出 小计 1,502,141,286.36 1,927,131,673.72 筹资活动产生的 现金流量净额 52,858,713.64 -85,131,673.72 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 39 四 四 四 四、 、 、 、汇率变动对现金及现 汇率变动对现金及现 汇率变动对现金及现 汇率变动对现金及现 金等价物的影响 金等价物的影响 金等价物的影响 金等价物的影响 五 五 五 五、 、 、 、现金及现金等价物净 现金及现金等价物净 现金及现金等价物净 现金及现金等价物净 增加额 增加额 增加额 增加额 50,282,910.26 33,503,970.99 加：期初现金及现金 等价物余额 131,225,794.65 97,721,823.66 六 六 六 六、 、 、 、期末现金及现金等价 期末现金及现金等价 期末现金及现金等价 期末现金及现金等价 物余额 物余额 物余额 物余额 181,508,704.91 131,225,794.65 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末 余额 1,227,135,365.00 2,140,560,084.22 263,283,403.80 562,102,972.80 986,914,117.62 5,179,995,943.44 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 1,227,135,365.00 2,140,560,084.22 263,283,403.80 562,102,972.80 986,914,117.62 5,179,995,943.44 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 245,427,073.00 -1,481,520,632.94 11,868,897.86 -173,709,317.73 -190,305,223.84 -1,588,239,203.65 （一）净利润 -36,168,520.88 -27,229,608.99 -63,398,129.87 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 -1,358,561,669.37 237,434.10 -1,358,324,235.27 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 1 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 -1,591,237,462.10 -1,591,237,462.10 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 2,131,674.03 237,434.10 2,369,108.13 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 230,544,118.70 230,544,118.70 4．其他 上述（一）和 （二）小计 -1,358,561,669.37 -36,168,520.88 -26,992,174.89 -1,421,722,365.14 （三）所有者 投入和减少 资本 -69,486,000.00 -69,486,000.00 1．所有者投 入资本 3,000,000.00 3,000,000.00 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -72,486,000.00 -72,486,000.00 （四）利润分 配 122,713,536.50 11,868,897.86 -137,540,796.85 -93,827,048.95 -96,785,411.44 1．提取盈余 公积 11,868,897.86 -11,868,897.86 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 122,713,536.50 -122,713,536.50 -78,933,637.24 -78,933,637.24 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2 （或股东）的 分配 4．其他 -2,958,362.49 -14,893,411.71 -17,851,774.20 （五）所有者 权益内部结 转 122,713,536.50 -122,958,963.57 -245,427.07 1．资本公积 转增资本（或 股本） 122,713,536.50 -122,713,536.50 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 -245,427.07 -245,427.07 四、本期期末 余额 1,472,562,438.00 659,039,451.28 275,152,301.66 388,393,655.07 796,608,893.78 3,591,756,739.79 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末 余额 943,950,280.00 321,616,067.64 562,385,798.42 146,724,178.85 804,347,621.75 2,779,023,946.66 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 1,245,529,849.60 -320,739,726.72 329,795,485.99 109,158,828.62 1,363,744,437.49 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 3 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 943,950,280.00 1,567,145,917.24 241,646,071.70 476,519,664.84 913,506,450.37 4,142,768,384.15 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 283,185,085.00 573,414,166.98 21,637,332.10 85,583,307.96 73,407,667.25 1,037,227,559.29 （一）净利润 254,241,308.82 82,510,498.71 336,751,807.53 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 715,289,894.57 -4,987,071.93 710,302,822.64 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 941,924,118.20 941,924,118.20 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 -13,660,500.12 -4,987,071.93 -18,647,572.05 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 -212,973,723.51 -212,973,723.51 4．其他 上述（一）和 （二）小计 715,289,894.57 254,241,308.82 77,523,426.78 1,047,054,630.17 （三）所有者 74,576,834.23 74,576,834.23 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 4 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 74,636,834.23 74,636,834.23 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -60,000.00 -60,000.00 （四）利润分 配 141,592,542.50 21,637,332.10 -168,658,000.86 -78,692,593.76 -84,120,720.02 1．提取盈余 公积 21,637,332.10 -21,637,332.10 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 141,592,542.50 -141,592,542.50 -79,319,473.36 -79,319,473.36 4．其他 -5,428,126.26 626,879.60 -4,801,246.66 （五）所有者 权益内部结 转 141,592,542.50 -141,875,727.59 -283,185.09 1．资本公积 转增资本（或 股本） 141,592,542.50 -141,592,542.50 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 -283,185.09 -283,185.09 四、本期期末 余额 1,227,135,365.00 2,140,560,084.22 263,283,403.80 562,102,972.80 986,914,117.62 5,179,995,943.44 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 5 母公司所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,227,135,365.00 2,131,715,095.13 263,283,403.80 162,619,945.62 3,784,753,809.55 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,227,135,365.00 2,131,715,095.13 263,283,403.80 162,619,945.62 3,784,753,809.55 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 245,427,073.00 -1,482,783,563.25 11,868,897.86 -4,230,150.01 -1,229,717,742.40 （一）净利润 118,688,978.58 118,688,978.58 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,359,824,599.68 11,663,305.77 -1,348,161,293.91 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -1,591,237,462.10 -1,591,237,462.10 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 868,743.72 868,743.72 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 230,544,118.70 230,544,118.70 4．其他 11,663,305.77 11,663,305.77 上述（一）和（二）小计 -1,359,824,599.68 130,352,284.35 -1,229,472,315.33 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 122,713,536.50 11,868,897.86 -134,582,434.36 1．提取盈余公积 11,868,897.86 -11,868,897.86 2．对所有者（或股东）的分配 122,713,536.50 -122,713,536.50 3．其他 （五）所有者权益内部结转 122,713,536.50 -122,958,963.57 -245,427.07 1．资本公积转增资本（或股本） 122,713,536.50 -122,713,536.50 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 6 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -245,427.07 -245,427.07 四、本期期末余额 1,472,562,438.00 648,931,531.88 275,152,301.66 158,389,795.61 2,555,036,067.15 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 943,950,280.00 321,616,067.64 241,646,071.70 467,463,905.57 1,974,676,324.91 加：会计政策变更 1,221,184,810.06 -357,987,406.33 863,197,403.73 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 943,950,280.00 1,542,800,877.70 241,646,071.70 109,476,499.24 2,837,873,728.64 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 283,185,085.00 588,914,217.43 21,637,332.10 53,143,446.38 946,880,080.91 （一）净利润 216,373,320.98 216,373,320.98 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 730,789,945.02 730,789,945.02 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 941,924,118.20 941,924,118.20 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 1,839,550.33 1,839,550.33 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -212,973,723.51 -212,973,723.51 4．其他 上述（一）和（二）小计 730,789,945.02 216,373,320.98 947,163,266.00 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 141,592,542.50 21,637,332.10 -163,229,874.60 1．提取盈余公积 21,637,332.10 -21,637,332.10 2．对所有者（或股东）的分配 141,592,542.50 -141,592,542.50 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 7 3．其他 （五）所有者权益内部结转 141,592,542.50 -141,875,727.59 -283,185.09 1．资本公积转增资本（或股本） 141,592,542.50 -141,592,542.50 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -283,185.09 -283,185.09 四、本期期末余额 1,227,135,365.00 2,131,715,095.13 263,283,403.80 162,619,945.62 3,784,753,809.55 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 (三) 公司基本情况 上海巴士实业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）系于 1992 年 9 月经上海市建委沪建经（92） 第 1011 号文和中国人民银行上海市分行金管处沪人金股定字（92）第 5 号文批准，由原上海市公交总 公司等十四家单位联合发起设立的股份有限公司。企业法人营业执照注册号：310000000013225。公司 股票于 1996 年 8 月 26 日在上海证券交易所上市。所属行业为市内公共交通业类。 2006 年 3 月 13 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过，公司非流通股股东为使其持有的公司非 流通股获得流通权而向公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股将获得3股的股份对价。 实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到 2008 年 12 月 31 日，股本 总数为 147,256.24 万股，其中：有限售条件股份为 33,811.62 万股，占股份总数的 22.96%；无限售 条件股份为 113,444.62 万股，占股份总数的 77.04%。 2007 年 6 月 25 日，根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2007〕558 号文《关于上海巴士实 业（集团）股份有限公司国有股划转有关问题的批复》，上海交通投资（集团）有限公司将所持有的 公司国有法人股 28,176.35 万股划转给上海久事公司。 经 2008 年 4 月 18 日公司 2008 年度第一次股东大会决议，公司拟以 2007 年 12 月 31 日股本 1,227,135,365 股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 1 股，共派送红股 122,713,537 股；以资本公 积金转增股本，每 10 股转增 1 股，共转增股本 122,713,537 股。转增后，注册资本增至人民币 1,472,562,438 元。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 147,256.24 万股，公司注册资本为 147,256.24 万元，经营范围为：市区、郊县及埠际公共交通客运，出租汽车、旅游车客运，汽车配件销售，车辆 维修，驾驶业务培训，教育文化，体育产业。公司主要提供公共交通客运服务，出租汽车，旅游车客 运及物流储运服务。公司注册地：浦东新区浦东南路 500 号，总部办公地：淮海中路 298 号。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各 项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。 采用公允价值计量的报表项目或事项为：可供出售金融资产。 采用可变现净值计量的报表项目或事项为：存货。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 7、金融资产和金融负债的核算方法： 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 1 （1）金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供 出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融资产和金融负债的确认和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息 收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付款项等，以向购货方应收的合同 或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项 金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 （5）金融资产的减值准备 ①可供出售金融资产的减值准备 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累 计损失一并转出，确认减值损失。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2 ②持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 账龄超过 18 个月的事故借款，以及单笔金额在 500 万元以上往来款。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 年末对于单项金额重大的其他应收款单独进行减 值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减 值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组 合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进 行减值测试）计算确定的减值损失，计提坏账准备。 计提坏账准备的说明 公司的坏账核算采用备抵法，期末对应收款项（包括应收账款和 其他应收款）按余额百分比计提坏账准备，应收款项的计提比例 为 5%。 注 1：不计提坏账准备的应收款项系通过上海市内公共交通客运预 售票、IC 卡、交通卡实现的营运收入，该类款项于隔月即可收回。 注 2：客运企业对事故借款按账龄计提坏账准备，18 个月内计提 10%；超过 18 个月全额计提。 注 3：下属子公司上海巴士物流有限公司属于合同信用期内的应收 营业收入不计提坏账准备，超过合同信用期的应收营业收入根据 逾期长短分别按期末余额的 10%、20%、30%、50%计提坏账准备。 9、存货核算方法： (1) 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、库存燃料、周转材料、开发成本、开发产品等。 (2) 发出存货的计价方法 ①存货发出时按先进先出法计价。 ②周转材料的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 3 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 10、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过 多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合 并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够 可靠计量的，也计入合并成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 后续计量及收益确认方法 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利 润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述 处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期 投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资 的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资 的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 4 和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为 投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 11、投资性房地产的核算方法： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采 用与公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹 象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－45 5% 2.11%－4.75% 营运设备 5－12 5% 7.92%－19.00% 固定资产装修 5 20% 其他设备 5－18 5% 5.28%－19.00% （2）固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于 该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的 固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入 固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账 价值。 13、在建工程核算方法： （1）在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策 计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 5 14、无形资产的核算方法： （1）无形资产的计价方法 按成本进行初始计量。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 （2）无形资产使用寿命及摊销 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命（年） ATP 上海网球公开赛举办权 50 出租车特种经营权* 50 线路经营权 8－40 其 他 按受益年限 *公司下属的嘉兴市南海巴士出租汽车有限公司出租车特种经营权按 10 年摊销；公司下属的大丰市巴 士汽车服务有限公司出租车特种经营权按 5 年摊销。 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。 15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法在受益期内平均摊销。 16、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： （1）长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据 其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值 的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 （2）固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发 生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。 17、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 6 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借 款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 18、收入确认原则： （1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。 公司营运收入中普通客车以当天收入车票款作为业务收入；特约车以提供服务，相关的收入已经收到 或取得了收款的证据确认业务收入实现；出租车以相关的收入已经收到或按驾驶员承包协议确认业务 收入实现。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。 19、确认递延所得税资产的依据： 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。 20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 单位：元 币种：人民币 会计估计变更的内容和理由 变更影响数 挂车预计可使用年限发生变化，由 6 年变更为 8 年 215,456.87 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 7 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣 的进项税额后的余额 4%－17% 营业税 营运收入 3%、5% 城建税 应交流转税额 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2、税收优惠及批文 公司所属子公司上海浦东巴士交通股份有限公司、上海巴士房地产开发经营有限公司和张家港保税区 巴士物流有限公司原享受 15%所得税率优惠政策，按照国发（2007）39 号文《国务院关于实施企业所 得税过渡优惠政策的通知》的规定，2008 年执行 18%的企业所得税税率。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 上海巴士一汽 公共交通有限 公司 控股子公司 上海市宝 山区淞行 路 335 号 公共交通 运输 180,000,000 市内公共交通、跨省市客 运、特约包车、汽车配件供 应、设备维修保养 上海巴士四汽 公共交通有限 公司 控股子公司 上海市长 宁区茅台 路 1028 号 公共交通 运输 160,000,000 市内公共交通、出租汽车、 特约包车、汽车配件供应等 上海巴士电车 有限公司 控股子公司 上海市卢 湾区淮海 中路 398 号 公共交通 运输 198,000,000 市内公交营运、客车出租、 省际包车客运，省际出租客 运、汽车安全检测 上海宝山巴士 公共交通有限 公司 控股子公司 宝山区牡 丹江路 1325 号 3B-51 室 公共交通 运输 160,000,000 市内客运、道路旅客运输 （跨省市）；客车出租；驾 校培训；机动车综合性能检 测 上海巴士出租 汽车有限公司 全资子公司 上海市长 宁区安西 路 37 号 501 室 出租汽车 营运 600,000,000 出租汽车，市内公交，跨省 市客运，特约包车，汽车租 赁 上海巴士新新 汽车服务有限 公司 全资子公司 上海市北 京东路 431 弄 5 号 13 楼 D 室 公共交通 运输 200,000,000 市区范围内公共交通专线 和旅游专线、特约车、定班 车、包车业务、客运业务等 上海浦东巴士 交通股份有限 公司 控股子公司 上海市浦 建路 36 号 公共交通 运输 226,530,000 市内、郊县及埠际公共交通 客运、货运或出租汽车，交 通建设项目代理开发、商贸 业务 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 8 上海巴士实业 集团资产经营 有限公司 全资子公司 上海市黄 浦区永寿 路 50 号 瑞福南大 楼 214 室 实业投资 100,000,000 资产经营，实业投资，企业 策划，企业管理，国内贸易， 经济信息咨询 上海巴士汽车 租赁服务有限 公司 控股子公司 上海市南 汇区康桥 镇康士路 17 号 21 室 租赁业 150,000,000 出租汽车，汽车租赁，机动 车辆保险 上海巴士房地 产开发经营有 限公司 全资子公司 上海市浦 东南路 2321 号 房地产开 发与经营 业 30,000,000 房地产经营，物业管理，建 筑材料、装潢材料的销售等 上海巴士物流 有限公司 控股子公司 上海市牡 丹江路 1325 号 3B-225 室 物流配送 70,000,000 物流业投资、管理；实业投 资；经济信息咨询；货运代 理；仓储、搬运装卸、堆存、 理货等 湖南巴士公共 交通有限公司 控股子公司 长沙市岳 麓区麓谷 大道 668 号 602 室 公共交通 运输 84,000,000 城市公共客运、汽车租赁、 经营汽车配件销售及其它 国内贸易、广告设计、制作、 发布 上海聚航苑房 地产开发有限 公司 控股子公司 上海市南 汇区康桥 镇康桥工 业区沪南 路 2502 号 房地产开 发与经营 业 160,000,000 房地产经营与开发，物业管 理 上海车辆物资 采购网有限公 司 全资子公司 宝山区牡 丹江路 1325 号 3A 室 26 座 社会服务 业 20,000,000 国内贸易；经济信息咨询服 务 单位:元 币种:人民币 子公司全称 期末实际投 资额 (分期出资适 用) 实质上构成对子公司 的净投资的余额 （资不抵债子公司适 用） 持股比例（%） 表决权比 例 （%） 是否合并报表 上海巴士一汽 公共交通有限 公司 76.67 76.67 是 上海巴士四汽 公共交通有限 公司 50.625 50.63 是 上海巴士电车 有限公司 47.73 47.73 是 上海宝山巴士 公共交通有限 公司 48.44 48.44 是 上海巴士出租 汽车有限公司 100.00 100.00 是 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 9 上海巴士新新 汽车服务有限 公司 100.00 100.00 是 上海浦东巴士 交通股份有限 公司 65.65 65.65 是 上海巴士实业 集团资产经营 有限公司 100.00 100.00 是 上海巴士汽车 租赁服务有限 公司 70.00 70.00 是 上海巴士房地 产开发经营有 限公司 100.00 90.00 是 上海巴士物流 有限公司 50.00 50.00 是 湖南巴士公共 交通有限公司 85.00 85.00 是 上海聚航苑房 地产开发有限 公司 51.00 51.00 是 上海车辆物资 采购网有限公 司 100.00 100.00 是 2、各重要子公司中少数股东权益情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 从归属母公司当期损益中扣减 少数股东承担的超额亏损 上海巴士一汽公共 交通有限公司 10,427,459 上海巴士四汽公共 交通有限公司 49,746,567 上海巴士电车有限 公司 55,746,605 上海宝山巴士公共 交通有限公司 41,536,341 上海浦东巴士交通 股份有限公司 108,894,078 上海巴士汽车租赁 服务有限公司 56,549,647 上海巴士物流有限 公司 41,547,384 湖南巴士公共交通 有限公司 18,153,954 上海聚航苑房地产 开发有限公司 78,400,000 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 10 3、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况 单位:元 币种:人民币 合并本期期初至合并日 （同一控制下被合并方） 子公司全称 子公司类型 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实 际控制人 收入 净利 润 现金净流 量 上海巴士一汽 公共交通有限 公司 控股子公司 上海巴士四汽 公共交通有限 公司 控股子公司 上海巴士电车 有限公司 控股子公司 上海宝山巴士 公共交通有限 公司 控股子公司 4、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况 单位:元 币种:人民币 商誉 （非同一控制下被合并方） 子公司全称 子公司类型 金额 确定方法 上海巴士出租汽车 有限公司 全资子公司 上海巴士新新汽车 服务有限公司 全资子公司 上海浦东巴士交通 股份有限公司 控股子公司 5、合并报表范围发生变更的内容和原因： （1）与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为：上海浦交公交设施服务管理有限公司系子公司上海 浦东巴士交通股份有限公司新投资设立的全资子公司，故纳入合并报表范围。 （2）本年减少合并单位 8 家，原因为：上海交运巴士客运（集团）有限公司实施增资后，公司持有的 股权比例下降为 40.50%，不再具有控制权，故上海交运巴士客运（集团）有限公司及其所属的上海巴 士高速西南客运有限公司、上海巴士高速吴淞客运有限公司、上海佳捷汽车修理服务有限公司、上海 银捷实业有限公司不再纳入合并范围；上海公交申安汽车服务公司、上海巴士物资实业有限公司和上 海巴士电车餐饮服务公司 2008 年已清算完毕，办理了工商和税务注销手续，故不再纳入合并范围。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 1,228,574.18 1,335,855.05 银行存款： 765,354,660.22 620,025,529.37 其他货币资金： 1,258,949.87 3,764,075.86 合计 767,842,184.27 625,125,460.28 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 11 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,011,579.07 134,006.00 合计 3,011,579.07 134,006.00 (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 湖南巴士公共交 通有限公司 2008 年 11 月 17 日 2009 年 5 月 17 日 3,964,800.00 上海巴士四汽公 共交通有限公司 2008 年 7 月 28 日 2009 年 1 月 16 日 1,392,300.00 上海浦东巴士旅 游客运有限公司 2008 年 10 月 10 日 2009 年 1 月 10 日 655,500.00 上海浦东巴士旅 游客运有限公司 2008 年 10 月 10 日 2009 年 4 月 10 日 655,500.00 上海宝山巴士公 共交通有限公司 2008 年 11 月 14 日 2009 年 2 月 5 日 8,208,000.00 上海宝山巴士公 共交通有限公司 2008 年 11 月 14 日 2009 年 5 月 5 日 8,208,000.00 上海巴士电车有 限公司 2008 年 12 月 8 日 2009 年 3 月 25 日 426,170.40 上海巴士电车有 限公司 2008 年 12 月 8 日 2009 年 6 月 25 日 426,170.40 上海巴士四汽公 共交通有限公司 2008 年 12 月 24 日 2009 年 3 月 25 日 18,312,000.00 上海巴士四汽公 共交通有限公司 2008 年 12 月 25 日 2009 年 6 月 25 日 18,312,000.00 合计 / / 60,560,440.80 / 3、应收股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 未收回的 原因 相关款项 是否发生 减值的判 断 上海浦东 交通巴士 长途客运 有限公司 1,572,355.37 1,572,355.37 否 上海巴士 永达汽车 销售有限 公司 3,642,500.00 2,286,884.86 3,076,584.86 2,852,800.00 否 上海公交 隆昌汽车 修理有限 公司 15,308.04 15,308.04 否 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 12 上海巴士 制冷设备 服务有限 公司 30,000.00 7,044.42 30,000.00 7,044.42 否 合计 5,244,855.37 2,309,237.32 4,678,940.23 2,875,152.46 / / 4、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项 金额 重大 的应 收账 款 142,408,267.66 66.95 507,541.68 0.36 83,922,505.86 53.67 257,872.27 0.31 单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 合后 该组 合的 风险 较大 的应 收账 款 65,440,553.58 30.76 3,272,027.69 5.00 71,851,273.32 45.95 3,592,563.68 5.00 其他 不重 大应 收账 款 4,869,958.18 2.29 2,053,853.01 42.17 586,146.00 0.38 586,146.00 100.00 合计 212,718,779.42 / 5,833,422.38 / 156,359,925.18 / 4,436,581.95 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 合同信用期内 45,675,476.74 按合同信用期计 提 超过合同信用期 三个月以内 3,034,301.29 303,430.13 10.00 按合同信用期计 提 超过合同信用期 三个月至半年 751,050.42 150,210.08 20.00 按合同信用期计 提 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 13 超过合同信用期 半年以上 179,671.56 53,901.47 30.00 按合同信用期计 提 应收预售票、交通 卡、龙卡及各类补 贴款 92,022,541.49 无收回风险 其他 745,226.16 无收回风险 上海乐涵电子科 技有限公司 586,146.00 586,146.00 100.00 无法收回 上海虹浦汽修服 务有限公司 4,063,112.18 1,247,007.01 30.69 无法全部收回 中国扬子集团滁 洲客车制造有限 公司 209,700.00 209,700.00 100.00 无法收回 杰仕依建筑工程 （上海）有限公司 11,000.00 11,000.00 100.00 无法收回 合计 147,278,225.84 2,561,394.69 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 一年以内 64,978,426.47 30.55 3,248,921.33 68,810,764.30 44.00 3,440,538.23 一至二年 317,294.91 0.15 15,864.75 2,231,258.51 1.43 111,562.92 二至三年 134,682.20 0.06 6,734.11 732,618.01 0.47 36,630.90 三年以上 10,150.00 0 507.50 76,632.50 0.05 3,831.63 合计 65,440,553.58 30.76 3,272,027.69 71,851,273.32 45.95 3,592,563.68 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 世代健身器材（上 海）有限公司 货款 318.20 无法收回 否 江苏东同经贸发 展有限公司 货款 792.00 无法收回 否 上海电器股份有 限公司变压器厂 货款 22,400.00 无法收回 否 合计 / 23,510.20 / / (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额 的比例（％） 应收预售票、交通 卡、龙卡及各类补 业务往来 92,022,541.49 1 年以内 43.26 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 14 贴款 上海赛科石油化 工有限公司 业务往来 12,047,359.21 1 年以内 5.66 上海高桥巴斯夫 分散体有限公司 业务往来 4,571,662.64 1 年以内 2.15 上海虹浦汽修服 务有限公司 业务往来 4,063,112.18 2 至 3 年 1.91 博思格钢铁（苏 州）有限公司 业务往来 3,793,565.45 1 年以内 1.78 合计 / 116,498,240.97 / 54.76 (6) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 （％） 上海铁士物流有限公司 联营企业 5,350.00 0.01 上海巴士空港汽车租赁 有限公司 合营企业 1,339,623.02 0.91 上海空港巴士有限公司 联营企业 74,805.36 0.05 合计 / 1,419,778.38 0.97 5、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项 金额 重大 的其 他应 收款 项 28,614,599.42 20.67 21,009,919.54 73.42 21,076,827.13 14.00 7,059,919.54 33.50 单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 合后 该组 合的 风险 较大 的其 他应 收款 75,919,575.84 54.84 3,795,922.99 5.00 92,607,352.33 61.53 4,630,367.63 5.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 15 项 其他 不重 大的 其他 应收 款项 33,904,997.05 24.49 8,692,265.01 25.64 36,818,265.15 24.47 9,160,773.23 24.88 合计 138,439,172.31 / 33,498,107.54 / / / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 上海新新体育发 展有限公司 21,000,000.00 21,000,000.00 100.00 无法收回 油价补贴 6,355,502.00 无回收风险 暂借款 49,597.42 9,919.54 20.00 无法全额收回 江苏省大丰市财 政局 800,000.00 无回收风险 上海舒天投资（集 团）有限公司 409,500.00 无回收风险 18 个月以内的事 故借款 28,014,146.71 2,801,414.67 10.00 按预计损失率计 提 18 个月以上的事 故借款 5,890,850.34 5,890,850.34 100.00 按预计损失率计 提 合计 62,519,596.47 29,702,184.55 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以 内 60,796,984.03 43.91 3,039,793.41 57,819,529.05 38.42 2,890,976.48 一至二 年 5,920,089.89 4.28 296,004.49 19,610,379.33 13.03 980,518.96 二至三 年 4,178,909.25 3.02 208,945.46 2,784,304.05 1.85 139,215.20 三年以 上 5,023,592.67 3.63 251,179.63 12,393,139.90 8.23 619,656.99 合计 75,919,575.84 54.84 3,795,922.99 92,607,352.33 61.53 4,630,367.63 (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 其他往来 零星往来款 2,474.60 无法收回 否 合计 / 2,474.60 / / 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 16 (4) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款 总额的比例（％） 上海新新体育发 展有限公司 合营企业 21,000,000.00 1 至 2 年 15.17 上海浦东巴士旅 游客运有限公司 联营企业 13,501,713.40 1 至 2 年 9.75 上海公共交通广 告有限公司 业务往来 2,000,000.00 1 年以内 1.44 上海下海池浴室 业务往来 1,639,464.96 2 至 3 年 1.18 长沙报废汽车回 收有限公司 业务往来 1,455,000.00 1 至 2 年 1.05 合计 / 39,596,178.36 / 28.59 (6) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的 比例（％） 上海舒天投资（集团） 有限公司 联营企业 409,500.00 0.54 上海浦东巴士旅游客运 有限公司 联营企业 13,501,713.40 17.78 上海新新体育发展有限 公司 合营企业 21,000,000.00 27.66 上海巴士空港汽车租赁 有限公司 合营企业 503,352.85 0.66 上海空港巴士有限公司 联营企业 1,071.82 0.01 上海铁士物流有限公司 联营企业 116,705.98 0.15 合计 / 35,532,344.05 46.80 6、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 94,950,859.59 65.26 103,927,765.65 75.82 一至二年 47,554,743.79 32.68 30,150,000.00 21.99 二至三年 3,000,000.00 2.19 三年以上 3,000,000.00 2.06 合计 145,505,603.38 100.00 137,077,765.65 100.00 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 计及比例 81,737,554.26 56.17 77,815,037.72 56.77 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 17 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海一方置业发 展有限公司 45,000,000.00 1-2 年 预付曹路镇动迁 基地工程款 预付旅游团款 27,357,914.71 1 年以内 预付旅游款 华升建设集团有 限公司 3,379,639.55 1 年以内 预付工程款 浙江兴润建设集 团股份有限公司 3,000,000.00 1 年以内 预付工程款 上海市南汇区住 宅发展局 3,000,000.00 3 年以上 预付保证金 合计 / 81,737,554.26 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 7、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌 价 准 备 账面价值 原材料 16,492,268.56 55,452.18 16,533,916.08 库存商 品 6,509,111.05 13,862,471.93 周转材 料 1,042,876.50 1,069,609.69 库存燃 料 7,086,898.25 10,553,876.78 开发产 品 594,630.00 开发成 本 263,971,885.88 214,277,510.96 合计 295,103,040.24 55,452.18 295,047,588.06 256,892,015.44 256,892,015.44 8、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 861,529,026.80 2,453,873,723.50 合计 861,529,026.80 2,453,873,723.50 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 18 9、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 被投资单位 名称 注册地 业务性 质 本企业 持股比 例(%) 本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%) 期末净资产 总额 本期营业收 入总额 本期 净利润 一、合营企业 南京通海集 装箱航运有 限公司 南京长 江路 188 号德基 大厦 23A 层 交通运 输 50.00 50.00 67,961,300 268,108,300 1,273,500 上海巴士旅 游船务有限 公司 上海市 中山东 二路 165 号 社会服 务业 50.00 50.00 46,532,800 11,023,900 2,120,100 上海巴士永 达汽车销售 有限公司 上海浦 东新区 东川路 5698 号 105－ 107 室 车辆销 售 50.00 50.00 32,034,400 461,151,500 7,450,000 上海空港汽 车租赁有限 公司 上海南 汇区书 院镇白 玉兰大 道 288 号 108 室 交通运 输 50.00 50.00 17,015,700 38,619,200 1,132,500 上海新新体 育发展有限 公司 上海市 黄浦区 南京西 路 150 号 传播与 文化产 业 50.00 50.00 -22,321,000 91,514,300 -15,107,600 上海巴士易 和物流有限 公司 宝山区 宝林八 村 101 号 204 乙室 交通运 输 50.00 50.00 4,000,000 二、联营企业 常州巴士公 共交通有限 公司 常州市 博爱路 70 号 市内公 共交通 39.13 39.13 -32,954,900 66,217,400 -26,268,500 上海澳马车 辆物资采购 有限公司 宝山区 宝林八 村 101 号 407 室 社会服 务业 30.66 30.66 22,360,600 5,085,800 -3,368,100 上海巴士宏 通投资发展 有限公司 青浦区 新业路 559 号 178 号房 实业投 资 20.00 20.00 189,688,000 269,605,200 21,802,400 上海巴士双 钱网球俱乐 上海市 宝山区 传播与 文化产 30.43 30.43 17,027,400 2,148,400 -2,864,100 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 19 部有限公司 宝杨路 32号1幢 201 室 业 上海巴士制 冷设备服务 有限公司 东长治 路 1010 号 车辆修 理 37.50 37.50 965,500 1,680,900 102,100 上海宝隆旅 店管理有限 公司 宝山区 牡丹江 路 1325 号 3D－ 471 社会服 务业 41.00 41.00 10,379,400 8,466,300 1,652,000 上海公交隆 昌汽车修理 有限公司 周家嘴 路 3815 号 车辆修 理 36.25 36.25 1,089,000 3,649,400 1,089,000 上海交运巴 士客运（集 团）有限公 司 上海市 中山北 路 1015 号 长途客 运 40.50 40.50 298,413,900 223,702,500 30,459,900 上海静安舒 友海鲜餐饮 有限公司 上海市 黄浦区 九江路 683 号 社会服 务业 48.00 48.00 14,779,300 36,628,300 -1,242,600 上海久事国 际赛事管理 有限公司 上海市 闽行区 光华路 2118 号 第 12 全 幢 社会服 务业 20.00 20.00 53,804,300 4,158,700 -66,195,700 上海空港巴 士有限公司 南汇县 书院镇 东部经 济园区 交通运 输 48.00 48.00 51,057,400 124,322,400 -2,029,400 上海浦东巴 士旅游客运 有限公司 浦东新 区杨新 路 61 号 交通运 输 29.83 29.83 38,810,200 60,448,300 3,383,900 上海申万酿 造有限公司 上海市 宝山区 联丰路 33 号 加工制 造 28.00 28.00 10,695,400 -3,766,200 上海舒天投 资（集团） 有限公司 上海市 西江湾 路 126 号 实业投 资 20.00 20.00 323,418,100 174,149,600 12,974,600 上海松江巴 士汽车服务 有限公司 上松江 区车新 公路 185 号 8 幢底 层 市内公 共交通 46.70 46.70 13,120,500 14,010,300 2,339,300 上海铁士物 流有限公司 上海市 南汇区 康桥工 业区康 交通运 输 30.00 30.00 2,137,900 14,280,300 257,300 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 20 桥东路 1365 弄 1 号 2221 室 浙江中宁汽 车租赁有限 公司 海曙区 中山西 路 138 号 22 楼 交通运 输 40.00 40.00 4,917,900 14,095,500 148,100 10、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被 投 资 单 位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中：本期 减值准备 减值准备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 常 州 巴 士 出 租 汽 车 有 限 公 司 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 大 鹏 控 股 有 限 责 任 公 司 5,743,467.00 5,743,467.00 5,743,467.00 5,743,467.00 大 鹏 证 券 有 限 责 任 公 司 21,856,533.00 21,856,533.00 21,856,533.00 21,856,533.00 兴 业 116,837,806.59 116,837,806.59 116,837,806.59 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 21 证 券 股 份 有 限 公 司 上 海 巴 士 财 务 管 理 有 限 公 司 4,560,000.00 4,560,000.00 4,560,000.00 上 海 巴 士 电 车 房 地 产 经 纪 有 限 公 司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 上 海 巴 士 新 联 谊 旅 游 客 运 有 限 公 司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 上 海 300,000.00 300,000.00 300,000.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 22 宝 隆 商 务 管 理 有 限 公 司 上 海 大 学 巴 士 汽 车 学 院 60,675,300.86 60,675,300.86 60,675,300.86 上 海 栋 梁 客 运 有 限 公 司 750,000.00 750,000.00 750,000.00 上 海 泛 华 能 源 应 用 发 展 股 份 有 限 公 司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 上 海 高 盈 国 和 350,000.00 350,000.00 350,000.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 23 加 油 站 有 限 公 司 上 海 公 共 交 通 卡 股 份 有 限 公 司 22,895,118.00 22,895,118.00 22,895,118.00 上 海 华 大 餐 饮 管 理 有 限 公 司 1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00 上 海 华 汽 客 运 有 限 公 司 671,406.53 671,406.53 671,406.53 上 海 建 富 投 资 有 限 公 司 30,000,000.00 30,000,000.00 -30,000,000.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 24 上 海 九 环 汽 车 天 然 气 发 展 公 司 838,253.55 838,253.55 838,253.55 上 海 绿 重 电 贸 易 有 限 公 司 597,628.04 597,628.04 597,628.04 上 海 南 站 长 途 客 运 有 限 公 司 11,250,000.00 11,250,000.00 -11,250,000.00 上 海 浦 东 巴 士 驾 驶 员 培 训 有 限 公 司 143,003.13 143,003.13 143,003.13 上 200,000.00 200,000.00 200,000.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 25 海 浦 东 新 区 巴 士 职 业 技 能 培 训 中 心 上 海 市 公 用 技 工 学 校 23,323,458.42 23,323,458.42 23,323,458.42 上 海 舒 乐 巴 士 出 租 汽 车 修 理 有 限 公 司 217,951.07 217,951.07 217,951.07 上 海 祥 生 保 险 代 理 有 限 公 司 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 26 上 海 新 世 纪 运 输 有 限 公 司 3,680,000.00 3,680,000.00 -3,680,000.00 上 海 新 源 变 频 电 器 股 份 有 限 公 司 10,932,215.81 10,932,215.81 10,932,215.81 上 海 兴 四 祥 客 运 有 限 公 司 510,000.00 510,000.00 510,000.00 上 海 液 宝 油 气 有 限 公 司 520,000.00 520,000.00 520,000.00 30,313.25 421,350.59 上 海 银 行 股 份 286,400.00 286,400.00 286,400.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 27 有 限 公 司 上 海 重 南 汽 车 修 理 有 限 公 司 480,000.00 480,000.00 -480,000.00 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被投 资单 位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其 中： 本期 减值 准备 减 值 准 备 现金红利 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 南京 通海 集装 箱航 运有 限公 司 15,387,214.51 32,162,593.02 636,733.05 32,799,326.07 50.00 50.00 上海 巴士 旅游 船务 有限 公司 7,000,000.00 8,444,374.16 14,822,028.45 23,266,402.61 1,238,000.00 50.00 50.00 上海 巴士 永达 汽车 销售 有限 公司 10,000,000.00 14,120,629.22 1,896,563.93 16,017,193.15 1,234,581.20 50.00 50.00 上海 空港 汽车 租赁 有限 公司 7,500,000.00 7,941,560.68 566,254.13 8,507,814.81 50.00 50.00 上海 浦东 4,327,271.52 7,383,037.72 -7,383,037.72 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 28 交通 巴士 长途 客运 有限 公司 上海 新新 体育 发展 有限 公司 740,996.04 50.00 50.00 上海 巴士 易和 物流 有限 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 50.00 50.00 常州 巴士 公共 交通 有限 公司 9,000,000.00 39.13 39.13 上海 阿尔 莎长 途客 运有 限公 司 22,638,000.00 10,398,714.73 -10,398,714.73 上海 澳马 车辆 物资 采购 有限 公司 6,000,000.00 7,888,188.96 -1,032,620.36 6,855,568.60 30.66 30.66 上海 巴士 宏通 投资 发展 有限 公司 20,000,000.00 26,996,318.42 -167,564.19 26,828,754.23 4,520,000.00 20.00 20.00 上海 巴士 双钱 网球 俱乐 部有 7,000,000.00 6,052,964.26 -871,537.13 5,181,427.13 30.43 30.43 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 29 限公 司 上海 巴士 制冷 设备 服务 有限 公司 300,000.00 366,809.74 -4,748.24 362,061.50 43,044.42 37.50 37.50 上海 宝隆 旅店 管理 有限 公司 3,280,000.00 4,169,708.11 85,848.09 4,255,556.20 550,220.00 41.00 41.00 上海 北虹 汽车 修理 有限 公司 520,000.00 854,995.27 -854,995.27 354,828.08 上海 公交 隆昌 汽车 修理 有限 公司 290,000.00 348,957.34 45,792.60 394,749.94 36.25 36.25 上海 好生 活温 泉娱 乐有 限公 司 1,900,000.00 上海 交通 申东 高速 客运 有限 公司 9,950,000.00 7,632,575.12 -7,632,575.12 上海 交运 巴士 客运 （集 团） 有限 公司 108,579,841.29 118,969,360.10 118,969,360.10 1,761,954.48 40.50 40.50 上海 6,000,000.00 6,900,000.00 -300,000.00 6,600,000.00 600,000.00 48.00 48.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 30 静安 舒友 海鲜 餐饮 有限 公司 上海 久事 国际 赛事 管理 有限 公司 24,000,000.00 12,000,000.00 -1,239,139.34 10,760,860.66 20.00 20.00 上海 空港 巴士 有限 公司 27,000,000.00 26,528,538.44 -1,133,866.17 25,394,672.27 48.00 48.00 上海 浦东 巴士 旅游 客运 有限 公司 10,060,000.00 11,575,036.33 3,564.24 11,578,600.57 1,006,000.00 29.83 29.83 上海 申万 酿造 有限 公司 2,485,719.60 4,064,260.51 -985,568.43 3,078,692.08 28.00 28.00 上海 舒天 投资 （集 团） 有限 公司 20,000,000.00 24,198,495.26 52,365.22 24,250,860.48 2,540,000.00 20.00 20.00 上海 松江 巴士 汽车 服务 有限 公司 4,410,000.00 5,833,573.54 293,665.80 6,127,239.34 826,552.20 46.70 46.70 上海 铁士 物流 有限 公司 1,500,000.00 564,180.05 77,178.86 641,358.91 30.00 30.00 上海 现代 40,200,000.00 40,933,700.54 -40,933,700.54 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 31 轨道 交通 股份 有限 公司 上海 云中 汽车 修理 有限 公司 290,000.00 303,936.36 -303,936.36 73,772.83 上海 职工 国际 旅行 社 2,920,000.00 1,848,435.70 -1,848,435.70 浙江 中宁 汽车 租赁 有限 公司 2,000,000.00 1,907,893.60 59,251.86 1,967,145.46 40.00 40.00 11、投资性房地产: 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 41,436,435.70 1,510,000.00 181,575.00 42,764,860.70 1.房屋、建筑物 41,436,435.70 1,510,000.00 181,575.00 42,764,860.70 2.土地使用权 二、累计折旧和累 计摊销合计 12,208,965.72 1,469,235.25 52,967.80 13,625,233.17 1.房屋、建筑物 12,208,965.72 1,469,235.25 52,967.80 13,625,233.17 2.土地使用权 三、投资性房地产 净值合计 29,227,469.98 40,764.75 128,607.20 29,139,627.53 1.房屋、建筑物 29,227,469.98 40,764.75 128,607.20 29,139,627.53 2.土地使用权 四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产 账面价值合计 29,227,469.98 40,764.75 128,607.20 29,139,627.53 1.房屋、建筑物 29,227,469.98 40,764.75 128,607.20 29,139,627.53 2.土地使用权 本期折旧和摊销额 1,469,235.25 元。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 32 12、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 7,564,131,687.16 986,868,659.51 1,139,453,529.85 7,411,546,816.82 其中：房屋及建筑 物 494,678,629.40 59,862,762.41 17,049,406.91 537,491,984.90 机器设备 运输工具 营运设备 6,757,609,803.46 878,033,329.49 1,030,975,732.43 6,604,667,400.52 固定资产装 修 60,178,952.09 3,323,738.64 20,757,173.51 42,745,517.22 其他设备 251,664,302.21 45,648,828.97 70,671,217.00 226,641,914.18 二、累计折旧合 计： 2,433,470,538.53 753,693,455.77 714,598,508.80 2,472,565,485.50 其中：房屋及建筑 物 118,424,997.64 14,131,786.65 6,638,753.45 125,918,030.84 机器设备 运输工具 营运设备 2,130,620,285.65 698,890,519.90 653,130,898.23 2,176,379,907.32 固定资产装 修 24,443,385.86 6,110,740.10 2,871,541.92 27,682,584.04 其他设备 159,981,869.38 34,560,409.12 51,957,315.20 142,584,963.30 三、固定资产净值 合计 5,130,661,148.63 233,175,203.74 424,855,021.05 4,938,981,331.32 其中：房屋及建筑 物 376,253,631.76 45,730,975.76 10,410,653.46 411,573,954.06 机器设备 运输工具 营运设备 4,626,989,517.81 179,142,809.59 377,844,834.20 4,428,287,493.20 固定资产装 修 35,735,566.23 -2,787,001.46 17,885,631.59 15,062,933.18 其他设备 91,682,432.83 11,088,419.85 18,713,901.80 84,056,950.88 四、减值准备合计 4,696,249.29 3,186,049.15 1,510,200.14 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 营运设备 2,987,300.00 2,959,200.00 28,100.00 其他设备 1,708,949.29 226,849.15 1,482,100.14 五、固定资产净额 合计 5,125,964,899.34 233,175,203.74 421,668,971.90 4,937,471,131.18 其中：房屋及建筑 物 376,253,631.76 45,730,975.76 10,410,653.46 411,573,954.06 机器设备 运输工具 营运设备 4,624,002,217.81 179,142,809.59 374,885,634.20 4,428,259,393.20 固定资产装 修 35,735,566.23 -2,787,001.46 17,885,631.59 15,062,933.18 其他设备 89,973,483.54 11,088,419.85 18,487,052.65 82,574,850.74 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 33 本期折旧额 740,326,165.83 元。 年末未办妥产权证书的固定资产 项 目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 3,741,663.97 1,266,200.32 2,475,463.65 缺申请材料或未支付房屋土 地出让金 营运设备 334,679,861.98 168,145,923.86 166,533,938.12 系营运车辆受让后权证尚未过户 13、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准 备 账面净额 账面余额 跌价准 备 账面净额 在建工 程 109,063,901.88 109,063,901.88 72,491,818.17 72,491,818.17 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项 目 名 称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程进 度 资 金 来 源 期末数 购 置 车 辆 445,689,026.80 27,378,720.00 418,310,306.80 423,648,957.00 782,188.00 100.00 自 有 资 金 及 金 融 机 构 贷 款 21,257,881.80 房 屋 场 地 改 建 230,827,482.91 22,856,256.97 97,129,381.64 40,363,138.19 11,045,856.00 38.22 自 有 资 金 68,576,644.42 其 他 38,676,889.13 22,256,841.20 16,054,035.12 14,228,444.62 4,853,056.04 98.31 自 有 资 金 19,229,375.66 合 计 715,193,398.84 72,491,818.17 531,493,723.56 478,240,539.81 16,681,100.04 / / 109,063,901.88 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 34 14、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 952,039,139.48 9,562,340.40 4,262,467.08 957,339,012.80 出租车特种经营权 834,907,200.02 2,463,750.00 837,370,950.02 线路经营权 30,359,167.88 4,080,000.00 26,279,167.88 ATP 上海公开赛举办 权 9,333,092.50 9,333,092.50 电脑路单系统软件 1,539,072.20 21,000.00 1,560,072.20 土地使用权 49,787,721.66 6,640,730.40 156,667.08 56,271,784.98 租赁车牌照 10,413,005.22 10,413,005.22 其 他 15,699,880.00 436,860.00 25,800.00 16,110,940.00 二、累计摊销合计 143,656,070.11 26,660,601.13 1,272,551.08 169,044,120.16 出租车特种经营权 120,028,993.30 20,302,573.11 140,331,566.41 线路经营权 12,161,409.42 3,092,318.48 1,096,500.00 14,157,227.90 ATP 上海公开赛举办 权 1,866,618.47 186,661.84 2,053,280.31 电脑路单系统软件 238,122.00 308,914.00 547,036.00 土地使用权 2,789,900.13 1,350,821.63 156,667.08 3,984,054.68 租赁车牌照 2,325,576.48 651,394.12 2,976,970.60 其 他 4,245,450.31 767,917.95 19,384.00 4,993,984.26 三、无形资产净值合 计 808,383,069.37 -17,098,260.73 2,989,916.00 788,294,892.64 出租车特种经营权 714,878,206.72 -17,838,823.11 0.00 697,039,383.61 线路经营权 18,197,758.46 -3,092,318.48 2,983,500.00 12,121,939.98 ATP 上海公开赛举办 权 7,466,474.03 -186,661.84 0.00 7,279,812.19 电脑路单系统软件 1,300,950.20 -287,914.00 0.00 1,013,036.20 土地使用权 46,997,821.53 5,289,908.77 0.00 52,287,730.30 租赁车牌照 8,087,428.74 -651,394.12 0.00 7,436,034.62 其 他 11,454,429.69 -331,057.95 6,416.00 11,116,955.74 四、减值准备合计 五、无形资产净额合 计 808,383,069.37 -17,098,260.73 2,989,916.00 788,294,892.64 出租车特种经营权 714,878,206.72 -17,838,823.11 0.00 697,039,383.61 线路经营权 18,197,758.46 -3,092,318.48 2,983,500.00 12,121,939.98 ATP 上海公开赛举办 权 7,466,474.03 -186,661.84 0.00 7,279,812.19 电脑路单系统软件 1,300,950.20 -287,914.00 0.00 1,013,036.20 土地使用权 46,997,821.53 5,289,908.77 0.00 52,287,730.30 租赁车牌照 8,087,428.74 -651,394.12 0.00 7,436,034.62 其 他 11,454,429.69 -331,057.95 6,416.00 11,116,955.74 本期摊销额 26,660,601.13 元。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 35 15、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 装修费 13,270,710.95 3,873,677.16 场地使用费 1,082,015.21 1,305,880.37 线路补偿费 6,188,806.89 9,198,477.89 识别服 16,103,354.50 5,515,180.60 车辆大修理费 2,077,901.38 2,829,511.42 租赁费 103,888.99 117,222.31 支付的补偿金 16,497,088.00 19,246,298.70 其 他 1,191,426.28 1,454,443.28 合计 56,515,192.20 43,540,691.73 16、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 坏账准备 4,418,971.68 673,897.66 长期投资减值准备 6,900,000.00 12,369,501.48 合计 11,318,971.68 13,043,399.14 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 坏账准备 17,675,886.74 长期投资减值准备 27,600,000.00 合计 45,275,886.74 17、其他非流动资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 上海宝隆（集团）有限公司 40,486,061.21 44,710,693.73 上海浦东巴士芦潮港客运有限 公司 265,867.25 903,948.89 合计 40,751,928.46 45,614,642.62 18、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 合计 期末账面余额 一、 坏账 准备 25,287,642.35 14,817,110.52 747,238.15 25,984.80 773,222.95 39,331,529.92 二、 存货 跌价 准备 210,049.21 154,597.03 154,597.03 55,452.18 三、 可供 出售 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 36 金融 资产 减值 准备 四、 持有 至到 期投 资减 值准 备 五、 长期 股权 投资 减值 准备 58,269,043.25 30,313.25 30,278,005.91 30,278,005.91 28,021,350.59 六、 投资 性房 地产 减值 准备 七、 固定 资产 减值 准备 4,696,249.29 3,186,049.15 3,186,049.15 1,510,200.14 八、 工程 物资 减值 准备 九、 在建 工程 减值 准备 十、 生产 性生 物资 产减 值准 备 其 中： 成熟 生产 性生 物资 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 37 产减 值准 备 十 一、 油气 资产 减值 准备 十 二、 无形 资产 减值 准备 十 三、 商誉 减值 准备 十 四、 其他 合计 88,252,934.89 15,057,472.98 747,238.15 33,644,636.89 34,391,875.04 68,918,532.83 19、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 185,000,000.00 161,500,000.00 保证借款 1,429,900,000.00 464,000,000.00 信用借款 682,700,000.00 1,158,000,000.00 委托贷款 675,700,000.00 1,348,500,000.00 银行承兑汇票贴现 11,000,000.00 170,860,800.00 合计 2,984,300,000.00 3,302,860,800.00 注： （1）年末无外币借款，无已到期未偿还的借款。 （2）公司下属的上海宝隆（集团）有限公司年末短期抵押借款为 175,500,000.00 元，长期抵押借款 为 20,000,000.00 元，用以抵押资产为上海金富门酒店有限公司全部房产、上海宝隆宾馆有限公司所 属的部分房产（1 幢、5 幢、6 幢和 7 幢）和土地使用权以及上海宝山区机动车辆检测维修有限公司全 部房产和土地使用权，所抵押的房产年末账面原值为 486,580,608.52 元，净值为 371,233,547.25 元， 所抵押的土地使用权账面原值为 45,301,657.58 元，净值为 42,123,624.98 元。 公司下属的上海巴士物流储运有限公司短期抵押借款为 6,000,000.00 元、上海君通物流有限公司短期 抵押借款为 3,500,000.00 元，用以抵押的资产为上海君通物流有限公司的全部房产，所抵押的房产年 末账面原值为 12,585,537.58 元，净值为 11,483,489.04 元。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 38 20、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 72,818,861.80 19,294,490.00 银行承兑汇票 59,901,047.00 35,368,850.00 合计 132,719,908.80 54,663,340.00 注：（1）年末余额中无应付持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位票据。 （2）年末余额中无应付其他关联方票据。 21、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 债权人 金 额 未偿还原因 上海东方明珠出租汽车有限公司 5,000,000.00 按照协议约定付款 上海东升置业发展有限公司 2,100,000.00 土建款尚未结算 22、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 客户名称 金 额 未结转原因 上海东升置业发展有限公司 90,000,000.00 房屋尚未销售 23、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 65,066,227.40 1,440,203,074.03 1,464,567,606.88 40,701,694.55 二、职工福利费 32,846,127.01 111,818,509.69 122,982,312.42 21,682,324.28 三、社会保险费 21,162,351.85 490,964,933.06 488,664,563.22 23,462,721.69 四、住房公积金 2,709,729.47 94,973,897.02 94,845,380.59 2,838,245.90 五、其他 641,784.84 21,142,433.39 20,603,022.17 1,181,196.06 六、工会经费和职工 教育经费 7,950,639.80 36,565,014.46 33,200,830.55 11,314,823.71 七、非货币性福利 1,090,422.74 1,090,422.74 八、因解除劳动关系 给予的补偿 1,756,799.33 1,756,799.33 合计 130,376,860.37 2,198,515,083.72 2,227,710,937.90 101,181,006.19 24、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 556,156.55 -1,618,580.85 按销项税额扣除当期允 许抵扣的进项税额后的 余额 营业税 11,295,355.02 15,167,094.94 营运收入 所得税 7,613,243.48 34,614,098.96 应纳税所得额 个人所得税 5,713,377.16 4,768,186.07 应纳税所得额 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 39 城建税 991,095.20 1,566,282.89 应交流转税额 河道费 81,331.93 143,409.01 应交流转税额 教育费附加 206,552.49 468,771.95 应交流转税额 其 他 894,116.11 452,667.40 合计 27,351,227.94 55,561,930.37 / 25、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 社会公众股股东 1,368,181.64 2,043,812.78 以前年度未付股利 其 他 1,997,250.87 4,939,495.10 以前年度未付股利 合计 3,365,432.51 6,983,307.88 / 26、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 金 额 未偿还原因 上海交通投资（集团）股份有限公司 53,266,598.36 往来款 上海交运巴士客运（集团）有限公司 35,000,000.00 参建款 德高广告（上海）有限公司 26,109,748.05 媒体广告款 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 单位名称 金 额 性质或内容 上海交通投资（集团）股份有限公司 53,266,598.36 往来款 自然人马洪伟等 47,735,200.00 房屋参建款 德高广告（上海）有限公司 42,226,548.05 媒体广告款 上海交运巴士客运（集团）有限公司 35,000,000.00 房屋参建款 四平路场地动迁款 32,000,000.00 补偿款 27、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 20,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 10,000,000.00 122,350,000.00 合计 30,000,000.00 132,350,000.00 (2) 一年内到期的应付债券 单位：元 币种：人民币 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额 短期融资券 650,000,000.00 2008 年 3 月 26 日 1 年 650,000,000.00 650,000,000.00 28、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 20,000,000.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 40 保证借款 10,000,000.00 合计 30,000,000.00 29、长期应付款： 项 目 年末余额 年初余额 车身广告款 20,790,000.00 12,764,855.96 出租车营运押金 78,311,130.23 77,419,366.94 富余人员安置费 36,476,195.78 36,476,195.78 承包车车价款 2,282,598.72 121,551,368.06 长途车营运押金 21,623,180.76 23,280,799.61 其 他 23,650,964.67 24,335,490.71 合 计 183,134,070.16 295,828,077.06 30、专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明 动迁补偿款 19,321,941.23 4,246,389.10 15,075,552.13 超级电容车科研 费 26,800,000.00 1,936,619.80 24,863,380.20 合计 46,121,941.23 6,183,008.90 39,938,932.33 / 动迁补偿款本年结转 4,246,389.10 元系支付的各项动拆迁支出。 超级电容车科研费本年结转 1,936,619.80 元，主要系按收益期分摊补贴款等。 31、递延所得税负债： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 可供出售金融资产公允价值变 动 199,566,515.99 430,133,386.94 合计 199,566,515.99 430,133,386.94 (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 可供出售金融资产公允价值变动 798,266,063.94 合计 798,266,063.94 32、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 数量 比 例 (%) 发 行 新 股 送股 公积金转股 其 他 小计 数量 比 例 (%) 股 份 总 数 1,227,135,365 100 122,713,537 122,713,536 245,427,073 1,472,562,438 100 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 41 公司本年度按照 2007 年度利润分配方案，每 10 股送红股 1 股，用资本公积金每 10 股转增 1 股，由此 增加 245,427,073 股，业经立信会计师事务所有限公司审验，并出具信会师报字（2008）第 23134 号 验资报告。 33、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢 价） 167,597,130.90 122,958,963.57 44,638,167.33 其他资本公积 1,972,962,953.32 2,131,674.03 1,360,693,343.40 614,401,283.95 合计 2,140,560,084.22 2,131,674.03 1,483,652,306.97 659,039,451.28 注 1：股本溢价本年减少 122,958,963.57 元系根据 2008 年 4 月 18 日召开的 2007 年度股东大会决议 转增股本 122,713,536.50 元，以及对应发生的送股手续费 245,427.07 元。 注 2：其他资本公积本年减少 1,360,693,343.40 元，系可供出售金融资产公允价值变动所致。 注 3：其他资本公积本年增加 2,131,674.03 元，系被投资单位资本公积增加对应确认的股权投资准备。 34、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 159,196,585.41 11,868,897.86 171,065,483.27 任意盈余公积 104,086,818.39 104,086,818.39 合计 263,283,403.80 11,868,897.86 275,152,301.66 35、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 （2007 年期末数） 562,102,972.80 / 调整后 年初未分配利润 562,102,972.80 / 加：本期净利润 -36,168,520.88 / 减：提取法定盈余公积 11,868,897.86 转作股本的普通股股利 122,713,536.50 提取职工奖福基金 2,958,362.49 期末未分配利润 388,393,655.07 / 36、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 5,203,240,214.48 5,305,166,832.72 其他业务收入 222,205,527.86 224,292,640.56 合计 5,425,445,742.34 5,529,459,473.28 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 公交客运业务 3,232,868,614.09 3,259,403,741.99 3,498,217,255.13 3,157,636,138.73 出租车业务 552,321,484.55 385,524,467.64 591,286,486.22 371,872,609.29 长途客运业务 87,834,476.17 75,129,496.62 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 42 宾馆服务等 123,867,332.84 77,332,550.54 100,896,568.59 67,018,612.36 物流业务 301,154,236.81 254,156,590.96 273,035,144.73 226,722,891.21 旅游业务 276,011,750.42 260,227,062.69 200,986,096.27 191,395,145.26 汽配件、油料、 整车销售业务 580,255,713.51 575,720,605.79 945,197,410.83 942,846,085.00 汽车租赁 487,084,002.66 368,135,560.02 264,795,490.56 179,500,340.91 其 他 123,188,265.55 100,626,319.34 145,460,157.87 112,122,489.30 公司内各业务分 部相互抵销 -473,511,185.95 -473,511,185.95 -802,542,253.65 -811,523,078.15 合计 5,203,240,214.48 4,807,615,713.02 5,305,166,832.72 4,512,720,730.53 (3) 主营业务（分地区） 地区分布标准：资产所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海地区 5,242,825,880.58 4,869,517,656.04 5,690,036,642.17 4,954,897,790.32 江苏地区 15,650,316.95 12,239,048.84 13,903,676.71 11,093,413.89 湖南地区 407,507,123.58 391,152,948.20 398,970,869.57 355,462,198.23 浙江地区 2,689,844.56 1,537,478.94 4,797,897.92 2,790,406.24 安徽地区 8,078,234.76 6,679,766.95 公司内各业务分 部相互抵销 -473,511,185.95 -473,511,185.95 -802,542,253.65 -811,523,078.15 合计 5,203,240,214.48 4,807,615,713.02 5,305,166,832.72 4,512,720,730.53 37、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 144,699,228.01 154,036,751.27 营运收入 城建税 8,915,131.31 9,416,221.11 应交流转税额 教育费附加 4,674,449.26 4,712,057.58 应交流转税额 河道管理费 1,857,826.41 1,378,042.49 应交流转税额 其他 886,109.27 956,739.61 合计 161,032,744.26 170,499,812.06 / 38、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 1,883,810.07 4,693,253.83 权益法核算的长期股权投资收益 13,520,699.93 18,071,367.50 处置长期股权投资产生的投资收益 5,762,227.85 2,041,612.18 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 11,177,739.70 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 46,905,485.43 235,683,997.34 其它 -4,862,714.16 -4,862,714.16 合计 74,387,248.82 255,627,516.69 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 43 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 上海公共交通卡股份有 限公司 1,722,000.00 1,680,000.00 上海兴四祥客运有限公 司 71,253.52 46,810.37 上海银行 34,368.00 42,960.00 上海舒乐巴士出租汽车 修理有限公司 50,000.00 40,000.00 上海世康汽车修理有限 公司 39,328.14 36,039.70 合计 1,916,949.66 1,845,810.07 / (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 上海交运巴士客运（集 团）有限公司 9,964,943.09 上海巴士永达汽车销售 有限公司 3,539,764.82 5,275,955.99 上海巴士宏通投资发展 有限公司 5,107,576.85 4,352,435.81 上海现代轨道交通股份 有限公司 391,596.75 2,798,291.37 上海舒天投资（集团） 有限公司 2,645,741.30 2,592,365.22 合计 11,684,679.72 24,983,991.48 / 39、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 14,817,119.10 14,125,609.37 二、存货跌价损失 210,049.21 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 30,313.25 388,513.74 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 8,090.07 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 -9,591.16 合计 15,057,481.56 14,512,622.02 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 44 40、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 3,322,118.00 15,608,587.00 其中：固定资产处置利得 3,322,118.00 14,970,587.00 无形资产处置利得 638,000.00 政府补助收入 464,061,035.99 191,009,496.88 盘盈利得 107,506.01 罚款收入 1,663,986.26 1,335,346.72 其他 16,527,620.06 7,928,649.17 合计 485,682,266.32 215,882,079.77 41、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 51,203,899.19 78,420,112.83 其中：固定资产处置损失 51,203,899.19 78,420,112.83 对外捐赠 261,100.00 166,950.00 罚款支出 475,291.05 401,829.51 其他 804,106.98 1,202,919.15 合计 52,744,397.22 80,191,811.49 42、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 期所得税 47,889,657.56 87,187,241.66 递延所得税调整 1,724,427.46 1,251,175.60 合计 49,614,085.02 88,438,417.26 43、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 扶持基金 54,686,497.23 43,378,392.47 税金返还 2,791,641.39 2,495,850.30 公交专项补贴 294,850,203.37 105,041,730.73 超前服务补贴 47,384,400.00 30,295,300.00 绕道补偿款 49,644,009.62 其他 14,704,284.38 9,798,223.38 合计 464,061,035.99 191,009,496.88 / 注：公交专项补贴系政府给予公交的补助，批文为沪交专管委[2006]1 号、2 号、3 号及沪交财[2007]51 号，其他政府补助无特殊批准文号。 44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： （1）基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 45 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期年末的月份数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 45、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 各类补贴款 757,179,286.33 财政扶持基金 49,182,290.36 存款利息收入 7,611,405.45 往来款 52,670,553.60 动迁补偿款 99,873,575.90 房屋参建款 58,735,200.00 其他 34,854,535.20 合计 1,060,106,846.84 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 管理费 174,106,744.14 手续费 1,421,556.30 事故费 36,499,444.31 养路费 66,621,215.96 车辆保险费 64,551,176.34 往来款 37,401,564.57 租赁费 16,619,493.15 其他 46,947,664.46 合计 444,168,859.23 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 上海交运巴士客运（集团）有限公司期初现金余 额 -26,073,809.26 合计 -26,073,809.26 注：因 2008 年不再合并上海交运巴士客运（集团）有限公司，故将其期初现金余额在本项目作为负数 列示。 (4) 收到的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 驾驶员押金 1,489,500.00 票据贴现款 51,000,000.00 合计 52,489,500.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 46 (5) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 送股手续费 245,427.07 支付专项应付款 4,765,978.90 发行债券手续费 2,600,000.00 归还其他企业借款 6,500,000.00 出租车风险保证金 1,485,244.93 合计 15,596,650.90 46、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1111． ． ． ．将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量： ： ： ： 净利润 -63,398,129.87 336,751,807.53 加：资产减值准备 15,057,481.56 14,512,622.02 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 739,385,105.72 751,579,184.12 无形资产摊销 24,456,301.13 26,219,680.24 长期待摊费用摊销 30,114,410.22 30,751,125.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 30,196,015.19 16,802,634.79 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 17,685,766.00 46,008,891.04 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 236,584,562.89 169,270,343.67 投资损失（收益以“－”号填列） -74,387,248.82 -255,627,516.69 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,724,427.46 1,251,175.60 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -38,440,997.04 -134,146,114.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -87,343,649.39 72,378,510.95 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 161,681,116.20 23,894,209.16 其他 经营活动产生的现金流量净额 993,315,161.25 1,099,646,553.80 2222． ． ． ．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： ： ： ： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3333． ． ． ．现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况： ： ： ： 现金的期末余额 767,842,184.27 625,125,460.28 减：现金的期初余额 625,125,460.28 574,896,250.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 142,716,723.99 50,229,209.84 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 47 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单 项 金 额 重 大 的 其 他 应 收 款 项 780,767,941.40 99.27 21,000,000.00 2.69 690,040,099.46 99.12 7,050,000.00 1.02 单 项 金 额 不 重 大 但 按 信 用 风 险 特 征 组 合 后 该 组 合 的 风 险 较 大 的 其 他 应 收 5,741,913.93 0.73 287,095.70 5.00 6,101,696.95 0.88 305,084.85 5.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 48 款 项 合 计 786,509,855.33 / 21,287,095.70 / 696,141,796.41 / 7,355,084.85 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 上海巴士新新汽 车服务有限公司 139,567,053.33 合并子公司 上海巴士一汽公 共交通有限公司 128,400,000.00 合并子公司 上海宝山巴士公 共交通有限公司 101,500,000.00 合并子公司 上海巴士汽车租 赁有限公司 94,000,000.00 合并子公司 上海浦东巴士交 通股份有限公司 88,899,993.00 合并子公司 上海巴士四汽公 共交通有限公司 79,000,000.00 合并子公司 上海巴士电车有 限公司 65,130,000.00 合并子公司 上海巴士实业集 团资产经营有限 公司 45,434,123.33 合并子公司 上海新新体育发 展有限公司 21,000,000.00 21,000,000.00 100.00 无法收回 上海巴士房地产 开发经营有限公 司 15,000,000.00 合并子公司 上海巴士出租汽 车有限公司 2,836,771.74 合并子公司 合计 780,767,941.40 21,000,000.00 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 1,108,105.11 0.14 55,405.26 15,100.00 0.002 755.00 一至二年 12,300.00 0.002 615.00 1,439,017.94 0.208 71,950.90 二至三年 439,017.94 0.058 21,950.90 182,117.33 0.03 9,105.87 三年以上 4,182,490.88 0.53 209,124.54 4,465,461.68 0.64 223,273.08 合计 5,741,913.93 0.73 287,095.70 6,101,696.95 0.88 305,084.85 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 49 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款 总额的比例(%) 上海巴士新新汽 车服务有限公司 子公司 139,567,053.33 1 年以内 17.75 上海巴士一汽公 共交通有限公司 子公司 128,400,000.00 1 年以内 16.33 上海宝山巴士公 共交通有限公司 子公司 101,500,000.00 1 年以内 12.91 上海巴士汽车租 赁有限公司 子公司 94,000,000.00 1 年以内 11.95 上海浦东巴士交 通股份有限公司 子公司 88,899,993.00 1 年以内 11.30 合计 / 552,367,046.33 / 70.24 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例(%) 上海巴士新新汽车服务 有限公司 子公司 139,567,053.33 17.75 上海巴士一汽公共交通 有限公司 子公司 128,400,000.00 16.33 上海宝山巴士公共交通 有限公司 子公司 101,500,000.00 12.91 上海巴士汽车租赁有限 公司 子公司 94,000,000.00 11.95 上海浦东巴士交通股份 有限公司 子公司 88,899,993.00 11.30 上海巴士四汽公共交通 有限公司 子公司 79,000,000.00 10.04 上海巴士电车有限公司 子公司 65,130,000.00 8.28 上海巴士实业集团资产 经营有限公司 子公司 45,434,123.33 5.78 上海巴士房地产开发经 营有限公司 子公司 15,000,000.00 1.91 上海巴士出租汽车有限 公司 子公司 2,836,771.74 0.36 上海新新体育发展有限 公司 联营企业 21,000,000.00 2.67 合计 / 780,767,941.40 99.28 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被 投 资 单 位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其 中： 本期 减值 准备 减 值 准 备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 上 海 603,304,759.96 603,304,759.96 603,304,759.96 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 50 巴 士 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 巴 士 新 新 汽 车 服 务 有 限 公 司 203,500,000.00 203,500,000.00 203,500,000.00 上 海 浦 东 巴 士 交 通 股 份 有 限 公 司 111,025,512.00 111,025,512.00 111,025,512.00 上 海 巴 士 一 汽 公 共 交 通 有 限 公 司 138,000,000.00 138,000,000.00 138,000,000.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 51 上 海 巴 士 四 汽 公 共 交 通 有 限 公 司 81,000,000.00 81,000,000.00 81,000,000.00 上 海 巴 士 电 车 有 限 公 司 100,343,411.01 100,343,411.01 100,343,411.01 上 海 宝 山 巴 士 公 共 交 通 有 限 公 司 77,500,000.00 77,500,000.00 77,500,000.00 上 海 巴 士 实 业 集 团 资 产 经 营 有 限 108,648,706.65 108,648,706.65 108,648,706.65 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 52 公 司 上 海 巴 士 汽 车 租 赁 服 务 有 限 公 司 85,350,199.72 85,350,199.72 85,350,199.72 上 海 巴 士 房 地 产 开 发 经 营 有 限 公 司 26,460,051.54 26,460,051.54 26,460,051.54 上 海 巴 士 物 流 有 限 公 司 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 湖 南 巴 士 公 共 交 通 有 限 公 49,729,921.39 49,729,921.39 49,729,921.39 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 53 司 上 海 聚 航 苑 房 地 产 开 发 有 限 公 司 81,600,000.00 81,600,000.00 81,600,000.00 上 海 车 辆 物 资 采 购 网 有 限 公 司 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 兴 业 证 券 股 份 有 限 公 司 71,837,806.59 71,837,806.59 71,837,806.59 上 海 公 共 交 通 卡 股 份 有 限 公 司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 54 上 海 建 富 投 资 有 限 公 司 30,000,000.00 30,000,000.00 -30,000,000.00 上 海 市 公 用 技 工 学 校 23,323,458.42 23,323,458.42 23,323,458.42 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 被投 资单 位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其 中： 本期 减值 准备 减 值 准 备 现金红利 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 上海 久事 国际 赛事 管理 有限 公司 24,000,000.00 12,000,000.00 -1,239,139.34 10,760,860.66 上海 交运 巴士 客运 （集 团） 有限 公司 108,579,841.29 53,460,722.00 65,508,638.10 118,969,360.10 1,761,954.48 上海 空港 巴士 有限 公司 9,600,000.00 13,360,018.00 13,360,018.00 上海 澳马 车辆 物资 6,000,000.00 7,888,188.96 -1,032,620.36 6,855,568.60 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 55 采购 有限 公司 上海 现代 轨道 交通 股份 有限 公司 30,000,000.00 30,733,700.54 -30,733,700.54 上海 职工 国际 旅行 社 2,920,000.00 1,848,435.70 -1,848,435.70 注 1：对上海久事国际赛事管理有限公司的长期股权投资本年减少 1,239,139.34 元，其中增资增加 12,000,000.00 元； 注 2：对上海交运巴士客运（集团）有限公司的长期股权投资本年增加 118,969,360.10 元，其中：对 其核算方法从成本法改为权益法增加 65,568,195.77 元、增资增加 44,773,600.00 元、上海交运巴士 客运（集团）有限公司资本公积减少相应减少 19,592.28 元； 注 3：对上海现代轨道交通股份有限公司的长期股权投资本年减少 30,733,700.54 元，其中转让股权 减少 36,303,906.00 元； 注 4：对上海职工国际旅行社的长期股权投资本年减少 1,848,435.70 元，其中转让股权减少 1,974,512.80 元。 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他业务收入 1,240,114.92 201,120.00 合计 1,240,114.92 201,120.00 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 141,395,147.62 99,836,219.60 权益法核算的长期股权投资收益 -1,382,448.14 288,753.58 处置长期股权投资产生的投资收益 3,208,656.29 1,483,217.02 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 11,177,739.70 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 46,905,485.43 196,431,155.56 合计 201,304,580.90 298,039,345.76 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 上海浦东巴士交通股份 有限公司 59,486,400.00 上海巴士出租汽车有限 公司 50,319,358.51 32,223,556.04 上海巴士汽车租赁有限 23,029,929.43 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 56 公司 上海巴士房地产开发经 营有限公司 6,207,351.15 11,988,733.35 上海巴士物流有限公司 5,098,704.97 8,086,528.80 合计 61,625,414.63 134,815,147.62 / (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 上海交运巴士客运（集 团）有限公司 9,964,943.09 上海现代轨道交通股份 有限公司 391,596.75 2,798,291.37 上海职工国际旅行社 -151,481.80 126,077.10 上海澳马车辆物资采购 有限公司 48,638.63 -1,032,620.36 上海久事国际赛事管理 有限公司 -13,239,139.34 合计 288,753.58 -1,382,448.14 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1111． ． ． ．将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动现金流量： ： ： ： 净利润 118,688,978.58 216,373,320.98 加：资产减值准备 13,932,010.85 6,808,250.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 1,406,289.66 1,415,583.75 无形资产摊销 186,661.84 186,661.84 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -138,730.95 -138,919.58 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 60,740,221.75 45,277,646.21 投资损失（收益以“－”号填列） -201,304,580.90 -298,039,345.76 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,654,925.98 -1,573,897.66 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -63,263,021.84 185,743,386.81 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -51,709,747.27 -121,325,119.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 -119,806,992.30 34,727,567.72 2222． ． ． ．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： ： ： ： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3333． ． ． ．现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况： ： ： ： 现金的期末余额 181,508,704.91 131,225,794.65 减：现金的期初余额 131,225,794.65 97,721,823.66 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 57 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 50,282,910.26 33,503,970.99 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公 司名 称 企业 类型 注册 地 法人 代表 业务 性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企 业最 终控 制方 组织机构 代码 上海 久事 公司 国有 控股 上海 市中 山南 路 28 号 张惠 民 实业 投资 2,527,000 22.96 22.96 上海 市国 资委 13221297 －X 公司的母公司注册资本变化情况（金额单位：万元）： 母公司名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 上海久事公司 1,231,000 1,296,000 2,527,000 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全 称 企业类型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资 本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构代码 上海巴士 一汽公共 交通有限 公司 国有控股 上海市 宝山区 淞行路 335 号 何敬忠 公共交 通运输 18,000 76.67 76.67 63122434－2 上海巴士 四汽公共 交通有限 公司 国有控股 上海市 长宁区 茅台路 1028 号 黄伟荣 公共交 通运输 16,000 50.625 50.63 13228311－0 上海巴士 电车有限 公司 国有控股 上海市 卢湾区 淮海中 路 398 号 何敬忠 公共交 通运输 19,800 47.73 47.73 63141929－7 上海宝山 巴士公共 交通有限 公司 国有控股 宝山区 牡丹江 路 1325 号 3B-51 室 何敬忠 公共交 通运输 16,000 48.44 48.44 63021808－X 上海巴士 出租汽车 有限公司 国有控股 上海市 长宁区 安西路 37 号 501 室 余建华 出租汽 车营运 60,000 100.00 100.00 63124163－6 上海巴士 新新汽车 国有控股 上海市 北京东 徐家强 公共交 通运输 20,000 100.00 100.00 13371382－1 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 58 服务有限 公司 路 431 弄 5 号 13 楼 D 室 上海浦东 巴士交通 股份有限 公司 国有控股 上海市 浦建路 36 号 徐德君 公共交 通运输 22,653 65.65 65.65 63086786－4 上海巴士 实业集团 资产经营 有限公司 国有控股 上海市 黄浦区 永寿路 50 号瑞 福南大 楼 214 室 苏忠明 实业投 资 10,000 100.00 100.00 13450603－1 上海巴士 汽车租赁 服务有限 公司 国有控股 上海市 南汇区 康桥镇 康士路 17 号 21 室 徐家强 租赁业 15,000 70.00 70.00 73540348－4 上海巴士 房地产开 发经营有 限公司 国有控股 上海市 浦东南 路 2321 号 何敬忠 房地产 开发与 经营业 3,000 100.00 90.00 13232207－9 上海巴士 物流有限 公司 国有控股 上海市 牡丹江 路 1325 号 3B-225 室 邵慧明 物流配 送 7,000 50.00 50.00 75790897－7 湖南巴士 公共交通 有限公司 国有控股 长沙市 岳麓区 麓谷大 道 668 号 602 室 李春明 公共交 通运输 8,400 85.00 85.00 77227672－8 上海聚航 苑房地产 开发有限 公司 国有控股 上海市 南汇区 康桥镇 康桥工 业区沪 南路 2502 号 刘学坤 房地产 开发与 经营业 16,000 51.00 51.00 78114272－1 上海车辆 物资采购 网有限公 司 国有控股 宝山区 牡丹江 路 1325 号 3A 室 26 座 王建刚 社会服 务业 2,000 100.00 100.00 76058517－9 3、本企业的合营和联营企业的情况 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 59 单位:万元 币种:人民币 被投资 单位名 称 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资本 本企业 持股比 例(%) 本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%) 组织机构代码 一、合营企业 南京通 海集装 箱航运 有限公 司 有限责 任公司 南京长 江路 188 号德基 大厦 23A 层 王建新 交通运 输 5,600.00 50.00 50.00 74823206－3 上海巴 士旅游 船务有 限公司 有限责 任公司 上海市 中山东 二路 165 号 徐家强 社会服 务业 1,400.00 50.00 50.00 73407399－7 上海巴 士永达 汽车销 售有限 公司 有限责 任公司 上海浦 东新区 东川路 5698 号 105－ 107 室 蔡英杰 车辆销 售 2,000.00 50.00 50.00 73666766－8 上海空 港汽车 租赁有 限公司 有限责 任公司 上海南 汇区书 院镇白 玉兰大 道288号 108 室 毛崇智 交通运 输 1,500.00 50.00 50.00 76428849－7 上海新 新体育 发展有 限公司 有限责 任公司 上海市 黄浦区 南京西 路150号 祝嘉铭 传播与 文化产 业 100.00 50.00 50.00 63189794－2 上海巴 士易和 物流有 限公司 有限责 任公司 宝山区 宝林八 村101号 204 乙室 丁绍军 交通运 输 400.00 50.00 50.00 68102285－3 二、联营企业 常州巴 士公共 交通有 限公司 有限责 任公司 常州市 博爱路 70 号 施克平 市内公 共交通 10,000.00 39.13 39.13 71325730－8 上海澳 马车辆 物资采 购有限 公司 有限责 任公司 宝山区 宝林八 村101号 407 室 何敬忠 社会服 务业 1,957.00 30.66 30.66 66434952－0 上海巴 士宏通 投资发 展有限 公司 有限责 任公司 青浦区 新业路 559 号 178 号房 潘春麟 实业投 资 10,000.00 20.00 20.00 74877074－2 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 60 上海巴 士双钱 网球俱 乐部有 限公司 有限责 任公司 上海市 宝山区 宝杨路 32 号 1 幢201室 范宪 传播与 文化产 业 2,300.00 30.43 30.43 74651823－6 上海巴 士制冷 设备服 务有限 公司 有限责 任公司 东长治 路 1010 号 蒋育生 车辆修 理 80.00 37.50 37.50 75246125－6 上海宝 隆旅店 管理有 限公司 有限责 任公司 宝山区 牡丹江 路 1325 号 3D－ 471 李磊 社会服 务业 800.00 41.00 41.00 74726323－9 上海公 交隆昌 汽车修 理有限 公司 有限责 任公司 周家嘴 路 3815 号 刘剑忠 车辆修 理 80.00 36.25 36.25 76302733－2 上海交 运巴士 客运（集 团）有限 公司 国有控 股 上海市 中山北 路 1015 号 许杰 长途客 运 20,000.00 40.50 40.50 13221550－5 上海静 安舒友 海鲜餐 饮有限 公司 有限责 任公司 上海市 黄浦区 九江路 683 号 陈有朋 社会服 务业 1,250.00 48.00 48.00 13450603－1 上海久 事国际 赛事管 理有限 公司 国有控 股 上海市 闽行区 光华路 2118 号 第 12 全 幢 毛小涵 社会服 务业 12,000.00 20.00 20.00 66781850－5 上海空 港巴士 有限公 司 有限责 任公司 南汇县 书院镇 东部经 济园区 汪光弟 交通运 输 5,000.00 48.00 48.00 63048708－7 上海浦 东巴士 旅游客 运有限 公司 有限责 任公司 浦东新 区杨新 路 61 号 陆文虎 交通运 输 3,372.00 29.83 29.83 76691441－2 上海申 万酿造 有限公 司 有限责 任公司 上海市 宝山区 联丰路 33 号 董浩华 加工制 造 美元 170 万 28.00 28.00 60720053－5 上海舒 天投资 有限责 任公司 上海市 西江湾 陈子意 实业投 资 10,000.00 20.00 20.00 13222906－9 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 61 （集团） 有限公 司 路126号 上海松 江巴士 汽车服 务有限 公司 有限责 任公司 上松江 区车新 公路 185 号8幢底 层 黄伟荣 市内公 共交通 944.00 46.70 46.70 70344713－2 上海铁 士物流 有限公 司 有限责 任公司 上海市 南汇区 康桥工 业区康 桥东路 1365弄1 号 2221 室 黄旭球 交通运 输 290.00 30.00 30.00 79271683－1 浙江中 宁汽车 租赁有 限公司 有限责 任公司 海曙区 中山西 路138号 22 楼 梁东 交通运 输 500.00 40.00 40.00 77823807－9 单位:万元 币种:人民币 被投资单位名 称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 南京通海集装 箱航运有限公 司 11,957.03 5,160.90 6,796.13 26,810.83 127.35 上海巴士旅游 船务有限公司 4,737.34 84.06 4,653.28 1,102.39 212.01 上海巴士永达 汽车销售有限 公司 10,880.86 7,677.42 3,203.44 46,115.15 745 上海空港汽车 租赁有限公司 2,587.18 885.61 1,701.57 3,861.92 113.25 上海新新体育 发展有限公司 1,816.35 4,048.45 -2,232.10 9,151.43 -1,510.76 上海巴士易和 物流有限公司 400.28 0.28 400.00 二、联营企业 常州巴士公共 交通有限公司 2,843.53 6,139.02 -3,295.49 6,621.74 -2,626.85 上海澳马车辆 物资采购有限 公司 2,438.93 202.87 2,236.06 508.58 -336.81 上海巴士宏通 投资发展有限 公司 27,797.86 8,829.06 18,968.80 26,960.52 2,180.24 上海巴士双钱 网球俱乐部有 限公司 1,708.60 5.86 1,702.74 214.84 -286.41 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 62 上海巴士制冷 设备服务有限 公司 117.27 20.72 96.55 168.09 10.21 上海宝隆旅店 管理有限公司 1,151.96 114.02 1,037.94 846.63 165.2 上海公交隆昌 汽车修理有限 公司 131.52 22.62 108.90 364.94 108.9 上海交运巴士 客运（集团） 有限公司 54,606.33 24,764.94 29,841.39 22,370.25 3,045.99 上海静安舒友 海鲜餐饮有限 公司 3,394.19 1,916.26 1,477.93 3,662.83 -124.26 上海久事国际 赛事管理有限 公司 18,840.17 13,459.74 5,380.43 415.87 -6,619.57 上海空港巴士 有限公司 11,118.44 6,012.70 5,105.74 12,432.24 -202.94 上海浦东巴士 旅游客运有限 公司 6,060.94 2,179.92 3,881.02 6,044.83 338.39 上海申万酿造 有限公司 4,010.21 2,940.67 1,069.54 -376.62 上海舒天投资 （集团）有限 公司 42,235.77 9,893.96 32,341.81 17,414.96 1,297.46 上海松江巴士 汽车服务有限 公司 1,966.28 654.23 1,312.05 1,401.03 233.93 上海铁士物流 有限公司 404.33 190.54 213.79 1,428.03 25.73 浙江中宁汽车 租赁有限公司 567.38 75.59 491.79 1,409.55 14.81 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 上海交通投资（集团）有限公 司 母公司的控股子公司 70314433－4 上海公共交通卡股份有限公司 其他 63149469－2 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1）存在控制关系且已纳入公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 （2）购买商品、接受劳务的关联交易 ①2007 年按市场价向上海巴士永达汽车销售有限公司购置营运车辆 1,193 辆，金额为 14,655 万元； 2008 年购置营运车辆 1,251 辆，金额为 12,894 万元。 ②2007 年末上海久事公司委托招商银行上海天目支行分次向公司及所属子公司发放贷款期限为一年 的委托贷款 1,148,500,000.00 元；2008 年为 375,700,000.00 元。 ③2007 年末上海公共交通卡股份有限公司委托浦发银行上海第一营业部向公司发放贷款期限为一年 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 63 的委托贷款 200,000,000.00 元；2008 年为 300,000,000.00 元。 ④2007 年按协议价共向上海交通投资（集团）有限公司及其下属子公司支付场地租赁费 25,735,101.80 元；2008 年支付 25,266,080.25 元。 (2) 关联担保情况 详见或有事项 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收帐款 上海铁士物流有限公 司 5,350.00 225,964.47 应收帐款 南京通海集装箱航运 有限公司 15,000.00 应收帐款 上海巴士空港汽车租 赁有限公司 1,339,623.02 应收帐款 上海空港巴士有限公 司 74,805.36 其他应收款 上海舒天投资（集团） 有限公司 409,500.00 1,801,391.39 其他应收款 上海浦东巴士旅游客 运有限公司 13,501,713.40 18,312,188.74 其他应收款 上海新新体育发展有 限公司 21,000,000.00 21,000,000.00 其他应收款 上海巴士空港汽车租 赁有限公司 503,352.85 394,368.95 其他应收款 上海空港巴士有限公 司 1,071.82 其他应收款 上海铁士物流有限公 司 116,705.98 577,542.54 应付帐款 上海巴士永达汽车销 售有限公司 613,564.00 3,691,730.00 应付帐款 上海铁士物流有限公 司 3,586.00 3,586.00 其他应付款 上海交通投资（集团） 有限公司 53,266,598.36 62,474,202.36 其他应付款 上海巴士空港汽车租 赁有限公司 3,000,000.00 其他应付款 上海浦东巴士旅游客 运有限公司 345,497.10 其他应付款 上海铁士物流有限公 司 24,500.00 15,639.60 其他应付款 浙江中宁汽车租赁有 限公司 450,000.00 其他应付款 上海巴士永达汽车销 售有限公司 61,020.00 (十) 股份支付： 无 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 64 (十一) 或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 无 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 公司为合并关联方提供借款担保 1,439,900,000.00 元，已在合并报表的长、短期借款中列示。分别为 非合并关联方上海空港巴士有限公司、上海巴士永达汽车销售有限公司和上海大学巴士汽车学院提供 贷款担保 20,160,000.00 元、5,000,000.00 元和 50,000,000.00 元，该些关联方目前经营情况良好， 预期不存在还款困难。 公司为合并关联方开具的银行承兑汇票提供担保 12,509,840.00 元，为非合并关联方开具的银行承兑 汇票提供担保 15,000,000.00 元。 3、其他或有负债及其财务影响： 无 (十二) 承诺事项： 无 (十三) 资产负债表日后事项： 公司已于 2009 年 3 月 10 日收到中国证监会 2009 年 3 月 9 日证监许可〔2009〕号核准公司重大资产重 组及向上海汽车工业（集团）总公司发行股份购买资产的批复。公司将于 2009 年完成重组事项。 (十四) 其他重要事项： 中国证监会上市公司并购重组委员会于 2008 年 12 月 31 日有条件通过了公司重大资产出售及发行股份 购买资产暨关联交易的申请。公司已于 2009 年 3 月 10 日收到中国证监会 2009 年 3 月 9 日证监许可 〔2009〕号核准公司重大资产重组及向上海汽车工业（集团）总公司发行股份购买资产的批复。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 8,534,416.09 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 127,879,112.31 主要系公交专项补贴 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 2,182,425.85 合计 138,595,954.25 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 东的净利润 -1.29 -0.87 -0.02 -0.02 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 东的净利润 -6.25 -4.19 -0.12 -0.12 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 65 （1）无本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 （2）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生重大变 化。 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 -36,168,520.88 254,241,308.82 4,193,081,825.82 2,795,147,846.01 十二 十二 十二 十二、 、 、 、备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证监会指定报纸内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：洪任初 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2009 年 3 月 30 日 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 66 附件一 公司内部控制的自我评估报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司董事会 关于公司 2008 年度内部控制的自我评估报告 根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等部门对上市公司内部控制的有关要求，以及《公司 法》和《证券法》等相关法律、法规，我公司结合自身实际特点和情况制订了相应的内控制度以保证 公司的正常生产经营和公司资产的安全和完整，并随着公司业务发展以及外部环境变化不断修订、完 善，使之更有利于提高上市公司风险管理水平，保护投资者的合法权益。结合上海证券交易所发布的 《上海证券交易所上市公司内部控制指引》及 2008 年度公司的运行情况形成了本报告，立信会计师事 务所有限公司对公司进行了年度审计，协助公司对内部控制制度进行考核评价。现就本公司内部控制 的基本目标、内部控制体系等介绍如下： 一、内部控制的基本目标 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标如下： 1、建立和完善符合现代企业管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制， 经济有效地使用企业资源，以最优方式保证公司经营管理目标的实现。 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行。 3、建立良好的企业内部经济环境，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全 完整。 4、保障公司在所有经营活动中遵守国家相关的法律法规的要求，在法律法规的框架下依法从事经营活 动。 5、促进管理层认真履行与财务报告编制相关的职责，合理保证财务报告的可靠性。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证，而且内部控制的有效性亦可能随公 司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别， 本公司将立即采取整改措施。 二、内部控制体系 根据财政部《企业内部控制基本规范》的规定，本公司在建立和实施内部控制制度时，考虑了内部环 境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。具体如下： （一）控制环境 1、法人治理结构 公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》和证监会 的有关规定，建立了股东大会、董事会、监事会和管理层的法人治理结构，制定了议事规则，明确决 策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。 在法人治理结构上，董事会下设立了战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员 会，以专业机构加强内部控制环境。 目前，公司内部控制的法人治理结构如下图所示： 2、组织机构 公司结合实际的管理需要和行业特点，设有行政办公室、人力资源部、客运业务部、技术机务部、财 务管理部、资产管理部、审计监察室、信息管理部等行政管理部门。各部门有明确的管理职能，部门 之间及内部建立了适当的职责分工与报告体系，以确保各项经济业务的授权、执行、记录及资产的维 护与保管由不同的部门或人员相互牵制监督。各部门各司其职、各负其责、相互配合、相互制约，保 证了公司生产经营活动的有序进行。 （二）风险评估 公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，建立了系统、有效的风险评估体系；根据设定的控制 目标，全面系统地收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。 同时，公司还制定了突发事件和风险发生的各种应急预案，明确各类重大突发事件的报告、处理程序 等，将风险的危害降到最低。 （三）控制活动 1、公司根据上海证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求，2007 年专门聘请了中介机构对公司 的业务流程进行了重新梳理和进一步规范，根据所处行业、经营方式、资产结构并结合公司自身特点 制定了包括《基本规范》、《主要会计政策和会计估计》、《财务报告编制》、《固定资产》、《销 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 67 售与收款》、《采购与付款》、《筹资》、《存货》、《成本费用》、《预算》、《货币资金》、《合 同》、《担保》、《对子公司的控制》、《对外投资》、《关联交易》、《人力资源》、《计算机信 息系统》、《资金管理实施细则》以及《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》等多项内部控 制制度。整套内部控制制度贯穿于公司经营管理活动的各层面和各环节，确保各项工作都有章可循， 防范各类风险因素，确保公司的有序经营。 2、公司根据《中华人民共和国会计法》和财政部颁发的《企业会计准则》以及《内部会计控制规范》， 结合公司具体情况制定了《财务管理和会计核算制度》，主要包括了《会计核算原则和会计基础工作 规范》、《流动资产管理制度》、《固定资产及无形资产管理制度》、《对外投资管理制度及资金管 理办法》、《收入管理制度和利润分配管理办法》、《成本管理制度》、《财务会计报告和财务分析》、 《会计电算化管理制度》以及《内部会计控制及财务会计检查》。这些财务会计制度对规范公司会计 核算、加强会计监督、保障财务会计数据准确，防止错弊和堵塞漏洞提供了有力保证。 （四）信息沟通 公司明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分 析、整合，确保信息的及时有效。利用智能化系统、网络等现代化的信息平台，使得各管理层级、各 部门之间信息传递更迅速、畅通，沟通更便捷、有效。 （五）内部监督 公司一直致力于内部自我监督、自我完善机制的建立、完善。主要包括： 1、内部稽核 为了加强会计核算和会计监督，提高会计工作质量，保证会计信息的真实性、完整性和合法性，实行 会计稽核责任制，对原始凭证、记账凭证、会计账薄，包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有 者权益变动表在内的财务报表等各项业务进行稽核。 2、内部审计 为进一步加强公司内部控制、促进公司规范运作，公司设立了内审部门，配备了专职人员。定期与不 定期地对子公司开展财务收支、经济责任、内部控制、专项审计等工作，并不断拓宽审计领域，加大 审计监督力度。针对控制缺陷和风险提出改善建议，跟踪落实整改措施，促进公司强化管理，提高内 部控制、内部监督的有效性，进一步防范企业经营风险和财务风险。 3、公司监事会 负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股东大会负责。 4、审计委员会 审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，督促会 计师事务所的审计工作，审核公司财务信息及其披露情况，确保董事会对经理层的有效监督。 5、薪酬与考核委员会 薪酬与考核委员会是董事会的专门工作机构，主要负责对公司董事、监事和高级管理人员的履职情况 进行检查，同时审查公司绩效考核、工资奖金发放及福利发放情况。 6、独立董事 公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事制度》及相关法律法规的要求，勤勉尽职，积极参 加各次董事会和股东大会，深入了解公司发展及经营状况，对公司对外担保等重大事项发表了独立意 见。独立董事切实履行监督检查职责，对公司决策的科学性、规范化起到了积极作用，促进公司治理 结构的逐步完善，维护公司的整体利益和全体投资者的合法权益。 三、主要的控制活动 （一）资金管理制度 对货币资金收支建立严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位进行分离，加强款项收付 稽核，确保货币资金的安全。在资金管理方面未出现坐支现金、违规支付和账实不符等现象。 （二）投资控制制度 近年来，公司非常重视对外投资管理，特别是重大投资行为的内部控制，报告期内，严格按照《公司 法》、《证券法》、《公司章程》以及公司《投资制度》等法律、法规、规章制度的要求，履行严格 的投资决策和监督管理程序，规范公司投资行为。遇有重大投资项目，董事会须组织专业人员进行评 审，并报股东大会批准。同时，强化对投资活动的监管，将投资决策建立在科学的可行性研究基础之 上，努力实现投资结构最优化和效益最佳化。 （三）对外担保控制 根据《公司法》及证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》要求，公司明确了对外担保事项 的审批权限，严格控制担保风险。报告期内，公司未发现违规担保现象，发生的子公司的担保均履行 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 68 了担保审批程序和信息披露义务。 （四）对子公司的管理控制 公司根据总体发展战略，结合各控股子公司实际情况，主要通过对控股子公司的约束激励机制、年度 预算、过程控制等方式，确保控股子公司在经营管理上与公司保持一致。 1、建立健全控股子公司的法人治理结构。在报告期内，公司根据《公司法》等相关法规的规定，向控 股子公司委派董事、监事，完善相关议事规则和管理流程，建立有效的控制机制。 2、建立企业经营者激励约束机制。每年年初与其签订经营目标责任书，年末统一考核。 3、强化控股子公司的过程控制。公司各职能部按职能划分和管理流程对控股子公司实行对口管理。 4、强化对控股子公司的财务监管，要求各子公司定期报送相关报表、资料，发现问题及时解决，以保 证公司全年经营目标的实现。且公司内部审计机构定期或不定期组织审计人员对各控股子公司的财务 收支状况、企业经济效益等问题进行审计，促进其规范管理。 5、对于控股子公司与自身经营管理相关的重大事件、重大决策需及时上报公司。 报告期内，公司各控股子公司规范运作，没有违规、违法现象发生，参、控股公司各项工作指标均完 成良好。 （五）合同管理控制制度 公司制定了合同管理制度，明确了合同的起草、审核和签订程序，保障公司的利益不受损害。相关业 务部门根据合同条款监督执行情况，财务部根据合同确定收入或费用。 四、内部控制制度有效性的评估 本公司董事会对 2008 年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，未发现本公司存在内部控制设计 或执行方面的重大缺陷。 本公司董事会认为，2008 年度公司通过不断的建立、健全和完善内部控制制度，现行的内部控制制度 体系较为完整、合理、有效，各项制度均能得到充分有效的实施。在此基础上，公司发展战略和经营 目标能够充分实现，较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性，确保公司所有财产的安全、 完整；真实，准确、及时、完整地完成信息披露，确保公开、公平、公正地对待所有投资者，切实保 护公司和投资者的利益。同时希望公司及各控股子公司根据自身经营及管理的实际情况进一步制定相 应的实施细则，并在各项工作中切实落实和有效执行。 本公司已聘请了立信会计师事务所对本公司内部控制进行核实评价，并出具了鉴证报告。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 69 审计机构的核实评价意见： 内部控制专项审核报告 信会师报字（2009）第 10688 号 上海巴士实业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了上海巴士实业（集团）股份有限公司（以下简称“巴士公司”）管理当局 2008 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。巴士公司管理当局的责任是建立健全内部控 制并保持其有效性，我们的责任是对巴士公司内部控制评估报告中所述与财务报表相关的内部控制有 效性发表意见。 我们的审核是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存 在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性 和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理 的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，巴士公司根据财政部颁发的《企业内部会计控制规范》的标准和上海证券交易所《上市公 司内部控制指引》的要求建立的与财务报表相关的内部控制于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面是有 效的。 立信会计师事务所有限公司 吕秋萍、于成磊