600743_2006_SST幸福_2006年年度报告_2007-04-27.txt

湖北幸福实业股份有限公司 600743 2006 年年度报告 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 2 目 录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标 ............................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................ 11 八、董事会报告 ...................................................................... 11 九、监事会报告 ...................................................................... 13 十、重要事项 ........................................................................ 14 十一、财务会计报告 .................................................................. 16 十二、备查文件目录 .................................................................. 50 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 3 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事查松先生因故未出席董事会会议。 3、大信会计师事务有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相 关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司负责人肖新才先生，主管会计工作负责人谢顺模先生，会计机构负责人（会计主管人员） 许良成先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：湖北幸福实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：幸福实业 公司英文名称：HUBEI XINFU INDUSTRY CO.LTD 公司英文名称缩写：HBXF 2、 公司法定代表人：肖新才 3、 公司董事会秘书：李军 公司证券事务代表：周沙红 电话：0728-6645354 传真：0728-6641566 E-mail：xfsywjs@ 联系地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路 1 号 电话：0728-6645354 4、 公司注册地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路 1 号 公司办公地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路 1 号 邮政编码：433140 公司电子信箱：xfsywjs@ 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：sst 幸福 公司 A 股代码：600743 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 9 月 3 日 公司首次注册登记地点：湖北省潜江市张金镇幸福北路 1 号 公司法人营业执照注册号：4200001000184 公司税务登记号码：42900518367213-2 公司聘请的境内会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 AB 座 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项 目 金 额 利润总额 -1,736,905.83 净利润 -4,891,681.85 扣除非经常性损益后的净利润 -2,116,254.49 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 4 主营业务利润 14,938,556.20 其他业务利润 -897,657.60 营业利润 1,119,902.42 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 2,856,808.25 经营活动产生的现金流量净额 5,126,030.61 现金及现金等价物净增加额 2,265,936.61 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 2,856,808.25 以前年度已经计提各项减值准备的转回 -81,380.89 合计 2,775,427.36 营业外收入 53,445.00 元；2、营业外支出 2,910,253.25 元；3、以前年度已经计提各项减值准备 的转回 81,380.89 元。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减 (%) 2004 年 主营业务收入 175,054,425.70 146,234,774.85 19.71 284,753,429.93 利润总额 -1,736,905.83 508,595.50 -441.51 515,619.65 净利润 -4,891,681.85 1,974,302.12 -347.77 1,415,827.48 扣除非经常性损益的净利润 -2,116,254.49 1,962,895.41 -207.81 1,366,794.21 每股收益 -0.0156 0.0063 -347.62 0.0045 最新每股收益 净资产收益率（%） -112.30 38.35 减少 392.83 个百分 点 3.67 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 产收益率（%） -48.58 38.13 减少 227.41 个百分 点 3.54 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权 平均净资产收益率（%） -51.47 29.65 减少 273.59 个百分 点 3.61 经营活动产生的现金流量净额 5,126,030.61 -871,911.25 -687.91 13,636,542.03 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0164 -0.0028 -685.71 0.0436 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末 增减(%) 2004 年末 总资产 208,717,218.88 214,976,940.28 -2.91 222,201,404.28 股东权益（不含少数股东权益） 4,355,818.62 5,148,277.86 -15.39 8,574,261.27 每股净资产 0.0139 0.0165 -15.76 0.0274 调整后的每股净资产 0.0097 0.0129 -24.81 0.0216 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 5 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 312,800,000.00 32,519,859.82 10,774,652.51 -315,678,589.08 6,557,085.36 本期增加 463,522.86 本期减少 4,891,681.85 2,201,266.74 期末数 312,800,000.00 32,983,382.68 10,774,652.51 -320,570,270.93 4,355,818.62 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 6,573,860 6,573,860 其中： 国家持有股份 6,573,860 境内法人持有股 份 6,573,860 境外法人持有股 份 其他 2、募集法人股份 228,026,140 228,026,140 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份 合计 234,600,000 234,600,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 78,200,000 78,200,000 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 已上市流通股份 合计 78,200,000 78,200,000 三、股份总数 312,800,000 312,800,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 6 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 17,276 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股 比例 (%) 持股总数 年度 内增 减 股份类 别 持有 非流 通股 数量 质押或冻结的股份 数量 名流投资集团有限公司 其他 19.18 60,000,000 未流通 质押 60,000,000 国泰君安证券股份有限公司 其他 11.28 35,284,005 未流通 北京宣福房地产开发有限责任公司 其他 10.55 33,000,000 未流通 潜江市信用合作社联合社 其他 9.04 28,266,200 未流通 上海华鸣投资管理有限公司 其他 4.40 13,761,000 未流通 湖北融信博联投资有限公司 其他 4.09 12,800,000 未流通 北京新财基业投资顾问有限公司 其他 2.56 8,000,000 未流通 上海城市房地产有限公司 其他 1.70 5,314,006 未流通 深圳市君利得商贸有限公司 其他 1.60 5,000,000 未流通 上海科林投资咨询有限公司 其他 1.89 4,539,000 未流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 鲁金利 1,305,394 人民币普通股 曾军 1,045,883 人民币普通股 张丰田 782,100 人民币普通股 王健 661,300 人民币普通股 杜佳骏 582,800 人民币普通股 王亚茹 560,000 人民币普通股 王志富 551,380 人民币普通股 何真花 535,457 人民币普通股 王大千 500,100 人民币普通股 汪耀元 500,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系 的说明 公司前十名法人股股东之间不存在关联关系或一致行动人关系，未知公司前 十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。 1、2004 年 12 月，公司第一大股东名流投资集团有限公司以其所持有的公司法人股 6000 万股作质押，从荆州市商 业银行银海支行贷款 2800 万元（该事项公告详见 2004 年 12 月 23 日《上海证券报》本公司提示性公告）。2005 年 9 月 27 日，名流投资集团有限公司对上述质押的 6000 万股股权续办了质押手续。2007 年 1 月 10 日，名流集团继续办理 了股权质押手续。2、报告期内，湖北融信博联投资有限公司受让中化国际信息公司所持公司法人股 1280 万股，成为 公司第六大股东。3、2007 年 2 月，深圳市君利得商贸有限公司通过拍卖竞得中国科技国际信托投资有限责任公司所持 有的公司法人股 500 万股，成为公司第九大股东。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：名流投资集团有限公司 法人代表：汪昌秀 注册资本：5,000 万元 成立日期：1996 年 5 月 14 日 主要经营业务或管理活动：高科技产业的开发投资、实业投资、投资管理、信息资询 (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：熊生阶 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：2001 年至今在北京市温尔馨物业管理有限公司从事物业管理工作 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 7 最近五年内职务：法定代表人 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代 表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 国泰君安证券股份有限公司 祝幼一 370,000 1999 年 8 月 18 日 证券代理买卖；代理证券的还本付息和分红派息； 证券的代保管、鉴证；代理证券登记开户；证券的 自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券投资咨询； 资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公 司；中国证监会批准的其他业务。 北京宣福房地产开发有限责 任公司 董时福 8,000 1994 年 10 月 25 日 房地产项目开发、商品房销售、销售建筑材料、室 内外装饰、房地产信息咨询等 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初 持股 数 年末 持股 数 股份 增减 数 变 动 原 因 报告期内从 公司领取的 报酬总额 (万元)税后 董事 2004 年 3 月 21 日 2007 年 3 月 21 日 肖新才 董事长 男 54 2006 年 9 月 22 日 2007 年 3 月 21 日 董事 2005 年 12 月 30 日 2007 年 3 月 21 日 谢顺模 总经理 男 54 2006 年 2 月 24 日 2007 年 3 月 21 日 10 刘道明 董事 男 49 2004 年 3 月 21 日 2007 年 3 月 21 日 刘战明 董事 男 35 2004 年 3 月 21 日 2007 年 3 月 21 日 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 8 查松 董事 男 35 2004 年 3 月 21 日 2007 年 3 月 21 日 李德军 独立董事 男 50 2004 年 3 月 21 日 2007 年 3 月 21 日 3 覃有土 独立董事 男 62 2004 年 3 月 21 日 2007 年 3 月 21 日 3 张龙平 独立董事 男 40 2004 年 3 月 21 日 2007 年 3 月 21 日 3 彭少民 监事长 男 68 2004 年 3 月 21 日 2007 年 3 月 21 日 刘飞 监事 男 33 2004 年 3 月 21 日 2007 年 3 月 21 日 3 郭琨 监事 男 36 2004 年 3 月 21 日 2007 年 3 月 21 日 孙同文 副总经理 男 54 2004 年 3 月 21 日 2007 年 3 月 21 日 6 许良成 财务总监 男 45 2005 年 4 月 23 日 2007 年 3 月 21 日 6 李军 董事会秘 书 男 35 2004 年 3 月 21 日 2007 年 3 月 21 日 6 合计 / / / / / / 40 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)肖新才,历任洪湖市化纤(集团)公司总经理(法人代表)、洪湖市纺织局局长、洪湖市经委主任、 湖北幸福实业股份有限公司副董事长、总经理。现任名流投资集团有限公司副董事长，名流置业集团 股份有限公司董事、总裁，湖北幸福实业股份有限公司董事长、湖北美标汽车制冷有限公司董事，潜 江市政协委员、常委，潜江市工商联副主席等职务。 (2)谢顺模,1996 年至 2002 年 4 月任洪湖市物价局局长，2002 年 10 月至 2003 年 3 月任湖北幸福 实业股份有限公司行政总监，2003 年 4 月至 2004 年 9 月任湖北幸福铝材有限公司副总经理，2004 年 10 月至 2005 年 12 月任湖北幸福铝材有限公司董事、总经理，2005 年 12 月至 2006 年 2 月任湖北幸福 实业股份有限公司董事、副总经理兼任湖北幸福铝材有限公司总经理，2006 年 2 月至今任湖北幸福实 业股份有限公司董事、总经理。 (3)刘道明,第十届全国人大代表。1988 年以来历任海南名流置业发展公司总经理、北京名流置业 发展公司总裁；现任名流投资集团有限公司董事、名流置业股份有限公司董事长、湖北幸福实业股份 有限公司董事、湖北美标汽车制冷系统有限公司董事、湖北名流累托石科技股份有限公司董事长、中 国工商联直属委员、中国房地产沙龙副理事长、湖北省慈善总会名誉会长。 (4)刘战明,2001 年 10 月至 2002 年 5 月，任荆州市农村信用联社信贷科副科长；2002 年 5 月至 2003 年 1 月，在湖北省农村信用合作社联合社管理办公室信贷部工作；2003 年 1 月至 2004 年 9 月， 任监利县农村信用合作社联合社理事长；2004 年 9 月至 2005 年 12 月，在湖北省农村信用合作社联合 社财务处工作；2005 年 12 月至 2006 年 3 月，任荆州市农村信用合作社联合社科长；2006 年 3 月至今， 任潜江农村信用合作社联合社理事长。 (5)查松,法学博士。曾任职中国银行总行，国泰君安证券股份有限公司收购兼并总部副总经理， 现任国泰君安证券股份有限公司企业融资部董事、总经理，湖北幸福实业股份有限公司董事。 (6)李德军,1991 年在湖北省经济体制改革委员会办公室工作，先后任科长、副处长、研究所所长； 2001 年至今先后任《民营纵览》杂志主编，湖北宏锦投资咨询有限公司决策顾问，湖北省文化经济研 究会秘书长,安琪酵母股份有限公司、湖北京山轻工机械股份有限公司独立董事。 (7)覃有土,历任中南财经政法大学教研室主任、系副主任、教务处长、副院长等职，现任中南财 经政法大学副校长、中国商法研究会副会长、国家司法考试协调委员会委员、湖北省法学会副会长， 湖北省人民政府、湖北省高级人民法院、湖北省人民检察院法律专家咨询委员会委员。自 1992 年 10 月起享受国务院政府津贴。 (8)张龙平,历任中南财经大学会计系教研室主任、会计系副主任、中南财经大学会计学院副院长 等职。现任中南财经政法大学会计学院副院长、注册会计师协会非执业会员、中国独立审计准则组成 员，湖北幸福实业股份有限公司、国电长源电力股份有限公司独立董事。 (9)彭少民,1985 年以来一直在武汉工业大学任教，现任武汉理工大学建工系主任、建筑学院院长， 武汉市政府参事、武汉市政协委员、武汉经济技术咨询专家委员会咨询专家。 (10)刘飞,1999 年至 2004 年 9 月任湖北幸福铝材有限公司办公室主任、销售部副经理，2004 年 9 月至今，任湖北幸福实业股份有限公司监事、湖北幸福铝材有限公司总经理助理。 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 9 (11)郭琨,2001 年 4 月-2002 年 4 月任洪湖市经委办公室副主任、政工科科长，2002 年 4 月-2003 年 1 月，任广东中山国际会展中心秘书处主任、人力资源部经理，2003 年 1 月-2004 年 12 月，任湖北 美标汽车制冷系统有限公司董事会秘书、办公室主任，现任湖北幸福实业股份有限公司监事、湖北美 标汽车制冷系统有限公司副总经理。 (12)孙同文,2001 年至 2003 年 12 月任湖北幸福铝材有限公司总经理、湖北幸福实业股份有限公 司董事、副总经理，2003 年 12 月至 2005 年 12 月任湖北幸福实业股份有限公司董事、副总经理，2006 年 1 月至今任湖北幸福实业股份有限公司副总经理。 (13)许良成,1999 年至 2005 年 4 月任湖北幸福实业股份有限公司财务部副经理、经理，2005 年 4 月至今任湖北幸福实业股份有限公司财务总监。 (14)李军,2000 年 8 月至今任湖北幸福实业股份有限公司董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终 止日期 是否领取报 酬津贴 刘道明 名流投资集团有限公司 董事 1996 年 5 月 14 日 否 肖新才 名流投资集团有限公司 董事、副董事长 2004 年 4 月 18 日 否 刘战明 潜江市农村信用合作联社 理事长 2006 年 3 月 20 日 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职 务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取 报酬津贴 刘道明 名流置业集团股份有限公司 董事长 2005 年 7 月 23 日 2008 年 7 月 22 日 是 肖新才 名流置业集团股份有限公司 总裁 2006 年 3 月 3 日 2008 年 7 月 22 日 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事的报酬标准由股东大会决定，公 司对高级管理人员实行年薪制，年薪标准由董事会确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据《公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案》 确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 肖新才 是 刘道明 是 刘战明 是 查松 是 彭少民 否 郭琨 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、公司第四届十次董事会议审议通过了《关于改聘公司总经理的议案》，同意肖新才先生因工作 变动原因辞去公司总经理职务的申请，同时改聘谢顺模先生为公司总经理。 2、公司 2005 年度股东大会审议通过了《关于更换公司董事的议案》，同意董事刘经龙先生因工 作变动原因辞去董事职务的申请。经潜江市农村信用合作社联合社推荐，同意更换刘战明先生为公司 董事。 3、公司第四届十三次董事会审议通过了《关于改选公司董事长的议案》，同意时钢先生辞去公司 董事长职务的申请，改选肖新才先生为公司董事长。 4、公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过了《名流投资集团有限公司关于同意时钢先生辞 去湖北幸福实业股份有限公司董事职务的股东大会提案》，同意时钢先生辞去公司董事职务。 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 10 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 435 人,,截止报告期末，公司在职员工 435 人，其中生产人员 285 人，销售人员 50 人，技术人员 60 人，财务人员 15 人，行政人员 25 人，无离退休人员。 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，规范运作， 同时加强信息披露，做好投资者关系管理工作。 2、报告期内，公司根据中国证监会、上海证券交易所相关规定，结合公司实际情况，修订了《公 司章程》。 3、公司内部管理和运作遵循相关规定，股东大会、董事会及专门委员会、监事会和经营层之间权 责分明、运转协调、制衡有效、运作规范。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 张龙平 8 8 李德军 8 8 覃有土 8 8 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、独立董事履行职责的其它说明 报告期内，公司独立董事能够按照《公司章程》、《独立董事制度》及相关法律法规的要求，对 公司及全体股东履行诚信与勤勉义务。公司独立董事认真参加了报告期内召开的董事会会议和股东大 会，认真审查有关董事选举、高管人员聘任等事项并发表独立意见，对公司 2005 年度累计对外担保情 况发表了专项说明和独立意见，对审计报告中保留意见发表了独立意见，并对公司重大资产重组和股 权分置改革发表了建设性意见。因此，公司独立董事对董事会科学决策、公司的健康发展和落实股东 大会决议等方面起到了积极作用，切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司独立从事服装、铝材的生产、销售及电力服务，与第一大股东不存在同业竞 争的情况,拥有独立完整的产品生产、销售系统，对第一大股东和其他关联企业不存在依赖关系，完全 能独立开展业务。 2、人员方面：公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均属专职，并在公 司领取报酬，高管人员没有在第一大股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，公司设有 专门负责公司劳动人事及工资管理工作的部门，并制订了一系列规章制度对员工进行考核，所有员工 均与第一大股东及其他关联企业严格分开。 3、资产方面：公司资产独立、拥有独立完整的生产、供应、销售系统和配套设施。 4、机构方面：公司拥有完善的组织机构，生产经营和办公机构与第一大股东完全分开，不存在混 合经营、合署办公的情况。公司的相应部门与第一大股东及关联企业的内设机构之间没有上下级关系 和隶属关系，第一大股东也未以任何形式干预本公司的生产经营活动。 5、财务方面：公司和第一大股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人员，均建立了 各自独立的财务核算体系和财务管理制度。公司根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决 策，具有规范、独立的财务会计制度，并实施严格统一的对各子公司的财务监督管理制度。公司在银 行单独开立账户，与第一大股东账户分立，依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 11 公司制订了《董事、监事及高管人员薪酬方案》，建立了公司董事、监事及高管人员的薪酬与公 司绩效和个人业绩相联系的激励机制。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2006 年 5 月 30 日召开 2005 年年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 5 月 31 日的证券时 报 A15 版。 (二)临时股东大会情况 公司于 2006 年 12 月 22 日召开 2006 年度第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 12 月 21 日的证券时报 B7 版。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况概述 2006 年度，公司实现主营业务收入 17505 万元，实现主营业务利润 1494 万元，实现利润总额-174 万元，同比分别增加 20%、13%、-144%。发生亏损的主要原因： ①公司与中国工商银行潜江市支行的借款合同纠纷案，报告期内支付诉讼赔款 260 万元。 ②电力公司支付资产重组相关费用 80 万元。 ③本部服装类资产租赁给潜江市怡和制衣有限责任公司经营。报告期内收取租赁费 106 万元，提 取固定资产折旧 196 万元，仍发生亏损 90 万元。 2、公司发展前景与展望 2007 年 2 月 13 日，公司与名流投资集团有限公司及北京市华远地产股份有限公司共同签署了《资 产负债整体转让暨新增股份换股吸收合并协议书》，同时公布了股权分置改革方案，公司正式拉开了 重大资产重组和股权分置改革的大幕。公司重大资产重组和股权分置改革预计于 6 月底之前完成，将 对公司的主营业务、资产质量和盈利能力等方面产生一系列重大影响。 （1）对主营业务的影响 公司目前的主营业务为铝型材的生产、销售及电力服务。通过重大资产重组，公司原有的资产和 业务将由名流投资或其指定的企业承接，而华远地产现有的资产和业务将全部转移至公司。因此，公 司重大资产重组完成后，公司的主营业务将转变为房地产的开发与经营。 （2）对资产质量的影响 公司重大资产重组完成后，公司原有质量差、盈利能力弱、持续经营存在重大不确定性的资产将剥 离出公司。而通过换股吸收合并华远地产而注入公司的资产为盈利能力较强的房地产类资产。 （3）对公司盈利能力的影响 公司重大资产重组完成后，公司盈利水平得到大幅提升。华远地产第一大股东华远集团承诺 2007 年度华远地产实现的净利润不低于 2.97 亿元，2008 年度华远地产实现的净利润不低于 3.9 亿元。 综上所述，公司重大资产重组完成后，公司主营业务变更为房地产开发与经营，公司的资产质量 和盈利能力将得到根本性改善，从而增强了公司的核心竞争力，极大地提高了公司的盈利能力，符合 公司及全体股东的利益，有利于公司的长远发展。 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 12 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 币种:人民币 分行业或 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 利润率 (%) 主营业务 收入比上 年增减(%) 主营业务成 本比上年增 减(%) 主营业务利润 率比上年增减 (%) 铝型材 15,963 15,080 5.86 21.57 20.03 增加 29.65 个 百分点 输变电 2,119 1,394 52.01 -6.32 -0.71 减少 14.89 个 百分点 合计 18,082 16,474 9.76 17.47 17.95 减少 4.41 个百 分点 2、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 省内 6,792 -23.05 省外 6,206 -5.48 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 经对公司账务进行检查，发现 2000 年、2001 年度会计估计多计提审计评估费用等 1,408,807.50 元，因该金额较大，公司根据公司董事会决议对其进行了追溯调整， 2006 年合并会计报表期初数因 此调增了期初未分配利润计 1,408,807.50 元，调减了期初其他应付款金额计 1,408,807.50 元。 公司根据财政部财企（2006）67 号文件规定：从 2006 年 1 月 1 日起，按照《公司法》组建的企业根 据《公司法》第 167 条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性， 国有企业以及其他企业一并停止实施公益金制度。公司将截至 2005 年 12 月 31 日的公益金 10,774,652.51 元转作法定盈余公积，调增 2005 年法定盈余公积 10,774,652.51 元。且以后不再提取 公益金。 (五)董事会对会计师事务所非标意见的说明 大信会计师事务有限公司对公司 2006 年度财务报告出具了大信审字（2007）第 0326 号有保留意 见的审计报告，现将保留意见所涉事项说明如下： 2002 年 12 月 6 日，最高人民法院以（2002）民二终字第 117 号判决书作出终审判决，中国农业 银行潜江市支行有权分别在 9500 万元、5792 万元的范围内以幸福集团电力公司，幸福集团铝材厂设 定的抵押财产折价或者以拍卖，变卖该财产的价款优先受偿；判决公司对幸福集团公司 2200 万元的债 务在其不能清偿的范围内承担 50%的赔偿责任。对此判决，公司申诉至最高人民法院要求再审。2004 年 2 月 12 日，最高人民法院以（2003）民二监字第 135 号《驳回再审通知书》驳回了公司的再审申请。 2004 年 4 月，公司、幸福集团电力公司、幸福集团铝材厂分别收到湖北省高级人民法院[2003]鄂执通 第 15-4、15-2、15-3 号《执行通知书》。2006 年 12 月公司又收到湖北省高级人民法院送达的[2003] 鄂执字第 15-4 号《民事裁定书》，湖北省高级人民法院依据已发生法律效力的最高人民法院[2002] 民二终字第 117 号《民事判决书》作出如下裁定：“拍卖幸福集团铝材厂、潜江华明电力有限公司（原 幸福集团电力公司）所有抵押给中国农业银行潜江市支行的财产”。公司上述抵押资产于 2007 年 1 月 3 日被公开拍卖，因无竞买人而流拍。由于上述涉案资产为公司主要经营性资产，上述判决若被执 行，将对公司未来持续经营能力产生影响。 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 13 为了彻底化解上述风险,提升公司资产质量和运营能力,公司确立了“引进战略投资者，以股权分 置改革为契机，实施重大资产重组”的策略。报告期内，公司进行了极为艰辛的股改和重组的策划与 谈判，2007 年 2 月 13 日，公司与名流投资集团有限公司（以下简称名流投资）及北京市华远地产股 份有限公司（以下简称华远地产）共同签署了《资产负债整体转让暨新增股份换股吸收合并协议书》。 根据该协议书，公司以截止 2006 年 10 月 31 日经审计的全部资产及负债以 4000 万元的价格出售给名 流投资集团或其指定的企业。同时，公司将以新增股份按每 0.767 股华远地产股份换 1 股幸福实业的 股份的比例进行换股，从而实现对华远地产的吸收合并。该重大资产重组实施完成，将彻底清除影响 公司持续经营能力的不确定性因素，实现公司资产质量和盈利能力质的飞跃。 (六)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2006 年 2 月 24 日召开四届十次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 2 月 25 日的《证 券时报》。 （2）公司于 2006 年 4 月 27 日召开四届十一次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 29 日的 《证券时报》。 （3）公司于 2006 年 8 月 23 日召开四届十二次董事会会议，审议通过了《湖北幸福实业股份有限 公司 2006 年中期报告》。 （4）公司于 2006 年 9 月 22 日召开四届十三次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 9 月 23 日的 《证券时报》。 （5）公司于 2006 年 10 月 25 日召开四届十四次董事会会议，审议通过了《湖北幸福实业股份有 限公司 2006 年第三季度报告》。 （6）公司于 2006 年 11 月 29 日召开四届十五次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 11 月 30 日的《证券时报》。 （7）公司于 2006 年 12 月 5 日召开四届十六次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 12 月 6 日的 《证券时报》。 （8）公司于 2007 年 2 月 13 日召开四届十七次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 2 月 15 日的 《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开了两次股东大会。董事会严格按照公司章程及有关法规履行职责，认真执行 了股东大会各项决议。报告期内，公司没有利润分配、分积金转增股本、配股和增发新股的情形。 (七)利润分配或资本公积金转增预案 2006 年度公司实现净利润-4,891,681.85 元，加年初未分配利润-315,678,589.08 元，报告期末 未分配利润为-320,570,270.93 元。因此，本年度不进行利润分配，亦不实施资本公积金转增股本。 (八)其他披露事项 2006 年度，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。2007 年度公司选定《上海证券报》和《证 券时报》为公司信息披露报纸。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第四届三次监事会会议于 2006 年 4 月 27 日上午在武汉市武昌区泰华大厦召开。会议审议并一 致通过了如下事项：①《2005 年度监事会工作报告》；②《2005 年年度报告》全文及摘要；3、《2006 年第一季度报告》全文及摘要。 2、第四届四次监事会会议于 2007 年 2 月 13 日在武汉市武昌区泰华大厦召开。会议审议并一致通 过了如下事项：①《关于重大资产重组的议案》；②《关于授权董事会全权办理重大资产重组有关事 宜的议案》；③《关于变更公司名称的议案》；④《关于变更公司经营范围的议案》；⑤《关于决定 召开 2007 年度第一次临时股东大会的议案》；⑥《关于减少注册资本的议案》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》所赋予的职权对公司股东大会、董事会会 议的召开程序、议案事项、决议执行情况依法进行了监督，认为公司各次股东大会和董事会会议的决 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 14 策程序合法、公司内部控制制度健全。公司董事、总经理和其他高级管理人员在执行公司职务时，无 违反法律、法规、《公司章程》和有损公司及股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 对公司财务结构和财务状况进行了认真细致地监督检查。公司监事会认为：公司财务管理规范, 内部控制度健全,2006 年度没有违反国家有关财经法规的情况发生。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司自 1998 年以来没有募集资金，也不存在募集资金的使用延续到本报告期的情形。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司重大收购、出售资产的交易行为没有发生，未发现任何高级管理人员或其他掌握 公司内幕信息的人员从事内幕交易、损害中小股东权益或造成公司资产流失的行为。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与关联股东未发行关联交易。公司与其参股公司的关联交易均按市场法则进行。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 大信会计师事务有限公司对公司 2006 年度财务报告出具的审计报告中的保留意见反映了公司的 客观情况，公司监事会同意董事会对审计报告中保留意见所涉理项的说明。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司利润实现于预测不存在较大差异。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 一、关于中国工商银行潜江市支行（以下简称“潜江工行”）与公司 430 万元借款合同纠纷案， 湖北省汉江中级人民法院（以下简称“汉江中院”）于 2006 年 7 月下达[2006]汉民二初字第 22 号《民 事调解书》。具体情况如下： 1、基本情况 1996 年 10 月，潜江市幸福城市信用社向原潜江市银桥信用社金帆办事处（以下简称“原金帆办”， 于 2000 年 1 月被潜江工行接管）拆借资金 500 万元，分二次还款 70 万元后，尚欠 430 万元。1999 年 1 月，本公司、幸福集团公司与原金帆办就 430 万元签订转贷合同，原金帆办将上述 430 万元转贷给 本公司，实际上公司从未收到该笔贷款。2003 年 8 月，潜江工行向潜江市人民法院提起诉讼，请求判 令公司偿还借款 430 万元，利息 2,095,607.71 万元，判令幸福集团公司承担连带清偿责任。因公司提 出管辖异议，该案移交汉江中院管辖。 2、调解情况 经汉江中院主持调解，公司与潜江工行自愿达成如下调解协议：①公司以货币方式偿还潜江工行 借款 260 万元，于 2006 年 12 月 25 日前分两次给付。若不能按期足额支付，则承担违约金 10 万元。 ②潜江工行虑及上述债务形成的特殊历史原因，放弃其他诉讼请求。③本案诉讼费共 54584 元，公司 与潜江工行各负担 27295 元。 3、执行情况 依据上述《民事调解书》，公司已在规定的时间内偿还潜江工行借款 260 万元。报告期内，该案 已经终结。 二、关于公司与中国农业银行潜江市支行担保借款合同纠纷案，湖北省高级人民法院依据最高人 民法院[2002]民二终字第 117 号《民事判决书》于 2006 年 12 月下达了湖北省高级人民法院[2003]鄂 执字第 15-4 号《民事裁定书》裁定：拍卖幸福集团铝材厂、潜江华明电力有限公司（原幸福集团电力 公司）所有抵押给中国农业银行潜江市支行的财产。公司上述抵押资产于 2007 年 1 月 3 日被公开拍卖， 因无竞买人而流拍。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 15 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 公司将生产设备、厂房、厂地、职工宿舍等租赁给怡和制衣有限责任公司，该资产涉及的金额为 2,911 万元人民币。租赁的期限为 2006 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日。租金为 530 万元人民币。该事项 已于 2006 年 4 月 28 日刊登在《证券时报》上。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、1996 年至 1999 年间，公司原控股股东幸福集团公司非经营性占用公司及其子公司资金 164,972,181.77 元，公司承诺于 2006 年底之前完成清收工作。鉴于幸福集团公司自 1999 年以来已七 年末参加工商年检，原有资产、经营能力和偿债能力尽数丧失，早已名存实亡，因此，本公司无论采 取何种方式都无法清收欠款。公司于 2006 年 12 月 15 日召开了 2006 年第一次临时股东大会，会议审 议并一致通过了《关于核销原大股东占款的报告》，同意对上述原大股东占款进行全额核销处理。遵 照股东大会的决议精神，公司已对上述原大股东应收款项总额 164,972,181.72 元进行了核销。因此， 公司按原承诺于 2006 年底完成了清欠工作。 2、因公司股改与重大资产重组结合实施，工作量大，情况复杂，公司未能按原承诺于 2006 年底 之前完成股改工作。公司已于 2007 年 2 月 13 日公布了股改和重大资产重组方案，截止目前，公司股 改和重大资产重组尚在推进之中。 未股改公司的股改工作时间安排说明 本公司争取在 2007 年 6 月底之前全面完成股权分置改革与重大资产重组工作。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任大信会计师事务有限公司为公司的境内审计机 构。支付其年度审计工作的酬金共约 30 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 6 年年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所的公开谴责。 (十三)其它重大事项 详见会计报表附注十一 (十四)公司内部控制制度的建设情况 公司根据相关法律、法规和各类规章的要求，结合公司实际情况，建立健全了内部控制体系，实 现了规范管理，依法经营。 （1）机构设置情况 公司董事会已设立了审计、提名、战略及薪酬与考核等四个专门委员会，负责批准并审查公司的 经营战略和决策，总经理办公会负责执行董事会批准的经营战略和决策，公司监事会负责对公司的经 营战略和决策及其执行情况进行监督检查。因此，公司治理结构权责关系明确，运行良好。 （2）制度建设情况 为加强内部控制制度，公司先后制订和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理办公会议事规则》、《财务管理制度》、《内部审计制 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 16 度》、《计提和核销资产减值准备的内部管理制度》、《独立董事制度》、《信息披露管理制度》和 《投资者关系管理制度》等一系列管理制度和规章，使公司内部控制体系更加完整、合理和有效。 （3）贯彻落实情况 公司高度重视各项管理制度的贯彻落实工作。公司管理层在执行业务控制过程中，采取授权与审 批、岗位权限与职责分工等控制措施，强化了各项控制措施落到实处，并行之有效。 内部控制制度是公司可持续发展的重要保证，因此，公司将不断根据实际情况加以健全和完善，并在 实际工作中加以贯彻和落实。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经大信会计师事务有限公司注册会计师审计，并出具了有保留意见的审计报 告。 （一）审计报告 大信审字(2007)第 0326 号 湖北幸福实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北幸福实业股份有限公司（以下简称“公司”）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 2006 年度的现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 1、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 2、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。除本报告“三、导致保留意 见的事项”所述事项外，我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评 估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 17 3、导致保留意见的事项 如会计报表附注“十一、其他重大事项”所述，因公司与中国农业银行潜江支行借款担保纠纷 一案，2004 年 2 月 12 日，最高人民法院以(2003)民二监字第 135 号《驳回再审通知书》驳回贵公司 的再审申请。2004 年 4 月，湖北省高级人民法院已对贵公司下达《执行通知书》，2006 年 12 月公司 又收到湖北省高级人民法院送达的[2003]鄂执字第 15-4 号《民事裁定书》，湖北省高级人民法院依据 已发生法律效力的最高人民法院[2002]民二终字第 117 号《民事判决书》作出如下裁定：“拍卖幸福 集团铝材厂、潜江华明电力有限公司（原幸福集团电力公司）所有抵押给中国农业银行潜江市支行的 财产”。公司上述抵押资产于 2007 年 1 月 3 日被公开拍卖，因无竞买人而流拍。由于上述涉案资产为 公司主要经营性资产，上述判决若被执行，将对公司未来持续经营能力产生影响。公司已对该事项进 行了披露，但未适当地披露拟采取的改善措施。 4、审计意见 我们认为，除了前段所述事项可能产生的影响外，公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业 会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2006 年 12 月 31 日公司的财务状况以及 2006 年度公司的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师:冯琳 中国·武汉 中国注册会计师:揭明 2007 年 4 月 10 日 (二)财务报表 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 18 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 湖北幸福实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 并 母 公 司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 12,600,251.66 10,334,315.05 3,545,185.25 527,666.24 短期投资 应收票据 608,642.70 210,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 3,860,444.00 4,209,244.98 其他应收款 5,827,138.75 7,804,111.71 19,710,700.32 24,899,849.11 预付账款 3,943,624.33 3,578,669.28 应收补贴款 存货 23,855,986.19 20,633,176.84 409,520.90 427,323.91 待摊费用 833,321.42 762,193.60 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 51,529,409.05 47,531,711.46 23,665,406.47 25,854,839.26 长期投资： 长期股权投资 21,204,688.39 21,204,688.39 63,258,146.57 61,285,021.11 长期债权投资 长期投资合计 21,204,688.39 21,204,688.39 63,258,146.57 61,285,021.11 其中：合并价差(贷差 以“-”号表示，合并 报表填列) 其中：股权投资差额 (贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 279,868,947.98 278,089,333.89 59,738,271.48 60,105,554.38 减：累计折旧 145,062,235.12 133,919,852.62 36,018,658.75 34,576,177.43 固定资产净值 134,806,712.86 144,169,481.27 23,719,612.73 25,529,376.95 减：固定资产减值准备 5,246,878.28 5,246,878.28 3,323,179.00 3,323,179.00 固定资产净额 129,559,834.58 138,922,602.99 20,396,433.73 22,206,197.95 工程物资 在建工程 44,200.00 778,320.10 778,320.10 固定资产清理 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 19 固定资产合计 129,604,034.58 139,700,923.09 20,396,433.73 22,984,518.05 无形资产及其他资产： 无形资产 6,379,086.86 6,539,617.34 2,805,754.40 2,878,054.40 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产 合计 6,379,086.86 6,539,617.34 2,805,754.40 2,878,054.40 递延税项： 递延税款借项 资产总计 208,717,218.88 214,976,940.28 110,125,741.17 113,002,432.82 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 5,670,526.49 5,390,300.18 473,522.86 预收账款 1,058,669.01 724,534.57 应付工资 519,200.84 728,249.11 105,981.65 应付福利费 3,046,476.64 5,711,805.03 57,642.20 2,566,231.95 应付股利 应交税金 11,457,069.05 10,606,596.77 1,194,008.94 1,298,812.73 其他应交款 2,349,416.59 2,015,139.92 91,359.69 85,117.71 其他应付款 165,873,150.64 167,858,447.73 60,394,404.65 54,975,842.67 预提费用 2,293,578.30 2,516,129.48 预计负债 一年内到期的长期负 债 其他流动负债 流动负债合计 192,268,087.56 195,551,202.79 61,737,415.48 59,505,509.57 长期负债： 长期借款 12,281,000.00 13,081,000.00 12,281,000.00 13,081,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 12,281,000.00 13,081,000.00 12,281,000.00 13,081,000.00 递延税项： 递延税款贷项 99,000.00 99,000.00 负债合计 204,648,087.56 208,731,202.79 74,018,415.48 72,586,509.57 少数股东权益(合并报 表填列) -286,687.30 -311,347.87 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 312,800,000.00 312,800,000.00 312,800,000.00 312,800,000.00 减：已归还投资 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 20 实收资本（或股本）净 额 312,800,000.00 312,800,000.00 312,800,000.00 312,800,000.00 资本公积 32,983,382.68 32,519,859.82 32,983,382.68 32,519,859.82 盈余公积 10,774,652.51 10,774,652.51 7,206,999.94 7,206,999.94 其中：法定公益金 减：未确认投资损失 (合并报表填列) 31,631,945.64 33,858,837.89 未分配利润 -320,570,270.93 -315,678,589.08 -316,883,056.93 -312,110,936.51 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合 并报表填列) 股东权益合计 4,355,818.62 6,557,085.36 36,107,325.69 40,415,923.25 负债和股东权益总计 208,717,218.88 214,976,940.28 110,125,741.17 113,002,432.82 公司法定代表人:肖新才 主管会计工作负责人:谢顺模 会计机构负责人:许良成 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 21 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 湖北幸福实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 175,054,425.70 146,234,774.85 13,641.03 12,525.64 减：主营业务成本 158,938,462.54 131,971,206.75 6,122.90 8,997.88 主营业务税金及附加 1,177,406.96 1,035,128.75 12,183.96 190.64 二、主营业务利润（亏 损以“-”号填列） 14,938,556.20 13,228,439.35 -4,665.83 3,337.12 加：其他业务利润（亏 损以“-”号填列） -897,657.60 -1,116,603.84 -818,011.75 -1,391,966.66 减: 营业费用 2,124,756.77 2,624,373.54 管理费用 10,120,992.42 8,583,269.06 3,416,199.10 162,507.80 财务费用 675,246.99 347,159.41 -13,269.37 -373,990.56 三、营业利润（亏损 以“-”号填列） 1,119,902.42 557,033.50 -4,225,607.31 -1,177,146.78 加：投资收益（损失 以“-”号填列） 1,973,125.46 3,304,411.61 补贴收入 营业外收入 53,445.00 83,862.00 119,561.43 减：营业外支出 2,910,253.25 132,300.00 2,639,200.00 41,000.00 四、利润总额（亏损 总额以“-”号填列） -1,736,905.83 508,595.50 -4,772,120.42 2,086,264.83 减：所得税 111,962.71 111,962.71 减：少数股东损益(合 并报表填列) 33,692.80 -13,218.94 加：未确认投资损失 (合并报表填列) -3,121,083.22 1,564,450.39 五、净利润（亏损以 “-”号填列） -4,891,681.85 1,974,302.12 -4,772,120.42 1,974,302.12 加：年初未分配利润 -315,678,589.08 -492,274,696.73 -312,110,936.51 -481,571,738.99 其他转入 174,621,805.53 167,486,500.36 六、可供分配的利润 -320,570,270.93 -315,678,589.08 -316,883,056.93 -312,110,936.51 减：提取法定盈余公 积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 利润 -320,570,270.93 -315,678,589.08 -316,883,056.93 -312,110,936.51 减：应付优先股股利 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 22 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 补亏损以“-”号填列) -320,570,270.93 -315,678,589.08 -316,883,056.93 -312,110,936.51 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:肖新才 主管会计工作负责人:谢顺模 会计机构负责人:许良成 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 23 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 湖北幸福实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 204,521,160.39 15,960.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,121,144.54 13,678,427.45 经营活动现金流入小计 210,642,304.93 13,694,387.45 购买商品、接受劳务支付的现金 174,154,339.71 支付给职工以及为职工支付的现金 9,777,812.47 4,381,151.76 支付的各项税费 4,045,586.75 256,839.48 支付的其他与经营活动有关的现金 17,538,535.39 6,121,811.20 经营活动现金流出小计 205,516,274.32 10,759,802.44 经营活动产生的现金流量净额 5,126,030.61 2,934,585.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金 221,000.00 1,300,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 221,000.00 1,300,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 1,581,094.00 417,066.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,581,094.00 417,066.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,360,094.00 882,934.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 800,000.00 800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 700,000.00 其中：支付少数股东的股利 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 24 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金 筹资活动现金流出小计 1,500,000.00 800,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -1,500,000.00 -800,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,265,936.61 3,017,519.01 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 -4,891,681.85 -4,772,120.42 加：少数股东损益(亏损以“-”号填 列) 33,692.80 减：未确认的投资损失 -3,121,083.22 加：计提的资产减值准备 93,086.29 2,609.82 固定资产折旧 10,314,726.06 1,824,711.75 无形资产摊销 160,530.48 72,300.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -71,127.82 预提费用增加（减：减少） -222,551.18 处理固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减:收益) 239,033.25 -119,561.43 固定资产报废损失 财务费用 700,000.00 投资损失（减：收益） -1,973,125.46 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,141,428.46 99,183.90 经营性应收项目的减少(减：增加) 1,387,709.01 5,105,158.08 经营性应付项目的增加(减：减少) -2,597,041.19 2,695,428.77 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 5,126,030.61 2,934,585.01 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 12,600,251.66 3,545,185.25 减：现金的期初余额 10,334,315.05 527,666.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,265,936.61 3,017,519.01 公司法定代表人:肖新才 主管会计工作负责人:谢顺模 会计机构负责人:许良成 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 25 合并资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 湖北幸福实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 行 次 期初余额 本期增加数 因资 产价 值回 升转 回数 其他原因转出数 合计 期末余额 一、坏账准备合计 1 168,131,956.89 174,467.18 164,972,181.77 164,972,181.77 3,334,242.30 其中：应收账款 2 2,307,360.76 -90,764.96 2,216,595.80 其他应收款 3 165,824,596.13 265,232.14 164,972,181.77 164,972,181.77 1,117,646.50 二、短期投资跌价准 备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 计 7 2,326,014.84 81,380.89 81,380.89 2,244,633.95 其中：库存商品 8 1,387,110.00 64,488.26 64,488.26 1,322,621.74 原材料 9 938,904.84 16,892.63 16,892.63 922,012.21 四、长期投资减值准 备合计 10 17,449,033.61 17,449,033.61 其中：长期股权投资 11 17,449,033.61 17,449,033.61 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 备合计 13 5,246,878.28 5,246,878.28 其中：房屋、建筑物 14 444,959.22 444,959.22 机器设备 15 3,927,251.41 3,927,251.41 六、无形资产减值准 备合计 16 3,568,715.92 3,568,715.92 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 备合计 19 八、委托贷款减值准 备合计 20 九、总 计 21 196,722,599.54 174,467.18 165,053,562.66 31,843,504.06 公司法定代表人:肖新才 主管会计工作负责人:谢顺模 会计机构负责人:许良成 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 26 母公司资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 湖北幸福实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 行 次 期初余额 本期增加 数 因资产价 值回升转 回数 其他原因转出数 合计 期末余额 一、坏账准备合 计 1 114,918,941.67 83,990.71 112,628,545.88 112,628,545.88 2,374,386.50 其中：应收账款 2 1,875,557.92 1,875,557.92 其他应收款 3 113,043,383.75 83,990.71 112,628,545.88 112,628,545.88 498,828.58 二、短期投资跌 价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准 备合计 7 2,237,826.64 81,380.89 81,380.89 2,156,445.75 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减 值准备合计 10 17,449,033.61 17,449,033.61 其中：长期股权 投资 11 17,449,033.61 17,449,033.61 长期债权投资 12 五、固定资产减 值准备合计 13 3,323,179.00 3,323,179.00 其中：房屋、建 筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减 值准备合计 16 3,568,715.92 3,568,715.92 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减 值准备合计 19 八、委托贷款减 值准备合计 20 九、总 计 21 141,497,696.84 83,990.71 112,709,926.77 112,709,926.77 28,871,760.78 公司法定代表人:肖新才 主管会计工作负责人:谢顺模 会计机构负责人:许良成 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 27 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 342.96 363.36 0.0478 0.0478 营业利润 25.71 27.24 0.0036 0.0036 净利润 -112.30 -118.98 -0.0156 -0.0156 扣除非经常性损益后的净利润 -48.58 -51.47 -0.0068 -0.0068 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 关于湖北幸福实业股份有限公司新旧会计准则 股东权益差异调节表的审阅报告 大信核字（2007）第 0081 号 湖北幸福实业股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的湖北幸福实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差 异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号---首次执行企业会计准则》和 “关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” （证监发[2006] 136 号，以下简称“通 知”）的有关规定编制差异表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异 调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的规 定执行审阅业务。该准测要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有 限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调 节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析 程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号---首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师:冯琳 中 国 武 汉 中国注册会计师:揭明 2007 年 4 月 10 日 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 28 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 目 注 释 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 4,355,818.62 1 长期股权投资差额 795,311.61 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 795,311.61 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 14 少数股东权益 -286,687.30 13 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 4,864,442.93 公司法定代表人:肖新才 主管会计工作负责人:谢顺模 会计机构负责人:许良成 （三)会计报表附注： 一、公司概况 湖北幸福实业股份有限公司(以下简称“公司”)系于 1996 年 8 月经湖北省人民政府以鄂政函（84） 号文批准，由原幸福服装厂改组并以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于 1996 年经中国证券监 督管理委员会证监发审字（1996）155 号文批准发行社会公众股 2,000 万股，并于 1996 年 9 月 9 日在 上海证券交易所挂牌交易。注册资本为 8,000 万元。1997 年度，公司实施了 10 送 4.95 转增 5.05 的 利润分配及资本公积转增股本方案，股本增至 16,000 万元。 1998 年度，公司实施了 10 配 1.5 的配股方案，并在配股后进行了 10 送 3 股转增 4 股的利润分 配及资本公积转增股本方案，使公司总股本由 16,000 万股增至 31,280 万股，并于 1998 年 10 月 21 日办理了工商变更登记，注册号为 4200001000184。 公司法定代表人：肖新才 公司法定地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路 1 号 公司注册号：4200001000184 公司经营范围：服装、铝合金制品生产、销售；电力开发；纺织品、金属材料、建筑材料、批发 兼零售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 29 设备、仪器仪表、零配件及及相关技术的进口业务；开展本企业的进口加工和“三来一补”业务；对 房地产投资；商品房销售；物业管理。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度：采用公历年度，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合人民币记账。 期末将外币货币性账户余额按期末中国人民银行公布的外汇市场汇率中间价进行折算，与原账面人民 币余额之间的差额作为汇兑损益。属于筹建期产生的汇兑损益计入长期待摊费用，在开始生产经营的 当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；属于与购建固定资产等有关的借款产生的汇兑损益，根 据《企业会计准则-借款费用》的规定进行处理；其他汇兑损益计入当期损益。 6、外币财务报表的折算 外币财务报表的折算采用现行汇率法，即除所有者权益项目（不包含“未分配利润”科目）以历 史汇率进行折算外，外币财务报表中资产、负债、收入、费用各项目均以期末的市场汇率折算。外币 财务报表折算中产生的差额，在所有者权益下单列“外币财务报表折算差额”反映。 7、现金等价物的确定标准 持有期限短（一般是指从购买日起不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价 值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 (1) 短期投资计价：按取得时的投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用入账，但不包 括在取得短期投资时，实际支付价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领 取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的短期投资，按应收债 权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本，但不包括所接受的短期投资中已宣告而尚 未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投 资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收 项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价 值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 A、短期投资跌价准备的确认标准：期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差 额，确认为短期投资跌价准备。 B、短期投资跌价准备的计提方法：按单项投资计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 (1) 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡， 既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务， 经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。 (2) 坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。 (3) 坏账准备的确认标准：公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 30 现金流量情况等相关信息合理的估计。 (4) 坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备的计提方法采用账龄分析法计提。坏帐准备计提 比例为: 账 龄 比例 (%) 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 15 3-4 年 20 4-5 年 30 5 年以上 100 如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照 与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，可对该项应收款项采 用个别认定法计提坏账准备。 10、存货核算方法 (1) 公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工材料等。 (2) 存货购进按实际成本进行核算，发出和领用时采用加权平均法计价。 (3) 低值易耗品摊销方法：采用“五五摊销法”核算。 (4) 存货的盘存制度：采用永续盘存制。 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提 存货跌价准备。存货跌价准备的确认标准及计提方法： A、存货跌价准备的确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但 对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 11、长期投资的核算方法 (1) 长期股权投资的核算方法 ① 长期股权投资计价：按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期股权投资取得时的初始投资 成本按以下方法确定： A、以支付的现金取得的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相关费 用）作为初始投资成本。但不包含已宣告但尚未领取的现金股利。 B、以放弃非现金资产取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则-非货币性交易》 的规定确定。 C、以债务重组取得的投资，其初始投资成本按《企业会计准则-债务重组》的规定确定。 D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 ② 长期股权投资收益的确认方法 A、公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本的 20%(含 20%)以上，采用权益法核算。公司 对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，采用成本法核算。 B、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按应享有的部分确认为当 期投资收益；采用权益法核算的单位,中期期末或年度终了,按应享有或应分担的被投资单位当年实现 的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资损益。 C、处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 31 ③ 股权投资差额的确认及摊销方法:长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的初始投资成 本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额；或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成 本法改为权益法时，应当自改为权益法核算时股权投资的账面价值作为初始投资成本，初始投资成本 与应享有被投资单位所有者权益份额的借方差额,作为股权投资差额按 10 年期限平均摊销；贷方差额 计入资本公积。 (2) 长期债权投资的核算方法 ① 长期债权投资计价：按取得时的初始投资成本计价。长期债权投资取得时的初始投资成本按以 下方法确定： A、现金取得的长期债权投资，按实际支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用，但不包括取 得时已到付息期但尚未领取的债权利息。 B、公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权 投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以放弃非现金资产取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则-非货币性交易》 的规定确定。 ② 长期债权投资收益的确认方法 A、长期债权投资按期计算应收利息。计算的利息收入，经调整长期债权投资溢价或折价摊销额后 的金额,确认为当期投资收益。 B、处置长期债权投资时，按所收到的处置收入与长期债权投资账面价值的差额，确认为当期投资 损益。 ③ 长期债权投资溢价或折价的摊销采用直线法，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券 利息收入时摊销。 (3) 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 ①长期投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可 收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 ② 长期投资减值准备的计提方法：期末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提长 期投资减值准备。 12、委托贷款核算方法 (1) 委托贷款的计价及利息确认方法：按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷款规定的利率 计提应收利息，当计提的利息到期不能收回的，应停止并冲回已计提的利息。 (2) 委托贷款减值准备的确认标准及计提方法 A、委托贷款减值准备的确认标准：公司期末对委托贷款进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款 本金高于可收回金额的,应将可收回金额低于委托贷款本金的差额确认为委托贷款减值准备。 B、委托贷款减值准备的计提方法：期末按单项委托贷款项目账面价值与可收回金额孰低计量，对 可收回金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备。 13、固定资产及折旧核算方法 (1) 固定资产的标准：使用年限在一年以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有， 单位价值较高的有形资产。 (2) 固定资产分类：分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备等。 (3) 固定资产计价：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；投资者投入的固定资产，按投资 各方确认的价值计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权 换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换 入的固定资产，按《企业会计准则-非货币性交易》之相关规定处理。 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 32 (4) 固定资产折旧：采用直线法计提折旧。按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残 值计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资 产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。固定资产 分类及折旧年限如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-40 年 5 4.75-2.375 机器设备 10-14 年 5 9.50-6.785 运输设备 5-14 年 5 19.00-6.79 变配电设备 18 年 3 5.39 输配电线路 30 年 3 3.23 其他设备 5-14 年 5 19.00-6.79 子公司潜江华明电力公司根据输变电行业特点，按直线法计提折旧（预计净残值率为 3%）。 (5) 融资租入固定资产的计价方法:在租赁开始日,将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁 付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值。 (6) 固定资产减值准备的确认标准及计提方法：公司期末按照账面价值与可收回金额孰低计量， 对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 (1) 在建工程的计价:按各项工程所发生的实际成本核算。当所建造的固定资产达到预定可使用状 态时，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。待办理了竣工决算手续 后再作调整。专项借款的利息费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，根据利息资 本化原则予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生 的，应于发生当期直接计入财务费用。 (2) 在建工程减值准备的确认：期末按单项对其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确 定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用的核算 (1) 借款费用资本化的确认原则：为购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 33 摊销和汇兑差额；或因安排专门借款而发生的辅助费用，在同时具备以下条件时开始资本化：资产支 出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），借款费用 暂停资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。 (2) 借款费用资本化期间：从开始资本化到所购建的固定资产达到预定可使用状态时的这一段期 间确定为资本化期间。 (3) 资本化金额的确定 A、利息资本化金额的确定：在应予资本化的每一会计期间，因购建固定资产而发生的利息，其资 本化金额应为至当期末止购建该项资产的累计支出加权平均数乘以资本化率；如果借款存在折价或溢 价，将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，相应调整资本化率。 B、辅助费用资本化金额的确定：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，在所购建固定资产 达到预定可使用状态之前，全部予以资本化。 C、汇兑差额资本化金额的确定：在应予资本化的每一会计期间，因购建固定资产外币专门借款本 金及利息所发生的汇兑差额予以资本化。 16、无形资产的核算 (1) 无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性 交易》的相关规定进行处理。 D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成 本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。 E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用， 作为无形资产的实际成本。 (2) 无形资产的摊销方法：采用直线法平均摊销。 土地使用权按 50 年摊销，商标及专有技术按期 10 年摊销。 (3) 无形资产减值准备确认标准及计提方法 公司期末对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情况，对无形资产的可收回金额 进行估计，将该无形资产的可收回金额低于账面价值的部分确认为减值准备。 A、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B、该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、该无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； D、其他足以证明该无形资产实质上已发生减值的情形。 17、长期待摊费用的摊销方法及年限 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 34 长期待摊费用按受益期限分期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚 未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18、应付债券的核算 公司发行债券按照实际的发行价格总额入账，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债 券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债: A、该义务是企业承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； C、该义务的金额能够可靠地计量且金额是清偿该负债所需支出的最佳计数。如果所需支出存在一 个金额范围则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定，如果所需支出不存在一个金额范围， 则最佳估计数按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项时，最佳估计数按最可能发生金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概括计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时， 作为资产单独确认。确认的补偿不超过确认负债的账面价值。 20、收入确认原则 (1) 销售商品的收入应当在下列条件均能满足时予以确认： A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入企业； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2) 劳务收入按下列原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收 入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，应当 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3) 让渡资产使用权收入的确认：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在 以下条件均能满足时予以确认： A、与交易相关的经济利益能够流入企业； B、收入的金额能够可靠地计量。 21、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 22、合并财务报表的编制方法 (1) 合并范围确认的原则：合并报表按照财政部财会字(1995)11 号文《关于印发〈合并财务报表 暂行规定〉的通知》及有关文件编制。合并范围为对被投资单位的长期股权投资占该单位有表决权资 本总额的 50%（不含 50%）以上的控股公司或虽不足 50%,但实质拥有经营管理控制权的公司。根据财 会二字(1996)2 号文规定，当子公司资产总额、销售收入均不足母公司及其所有子公司合计 10%且当期 净利润不足母公司当期净利润 10%时，根据重要性原则，该子公司可以不纳入合并范围。 (2) 合并报表编制方法:合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他相 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 35 关资料为依据进行编制。合并时已将内部交易事项、内部债权债务等合并抵销。子公司在纳入合并财 务报表时已按《企业会计制度》作相应调整，但根据重要性原则，对子公司执行与母公司会计政策不 一致形成的差异金额不大的事项,不作相应调整。 23、主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正 经对公司账务进行检查，发现 2000 年、2001 年度会计估计多计提审计评估费用等 1,408,807.50 元，因该金额较大，公司根据公司董事会决议对其进行了追溯调整， 2006 年合并会计报表期初数因 此调增了期初未分配利润计 1,408,807.50 元，调减了期初其他应付款金额计 1,408,807.50 元。 公司根据财政部财企（2006）67 号文件规定：从 2006 年 1 月 1 日起，按照《公司法》组建的企 业根据《公司法》第 167 条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致 性，国有企业以及其他企业一并停止实施公益金制度。公司将截至 2005 年 12 月 31 日的公益金 10,774,652.51 元转作法定盈余公积，调增 2005 年法定盈余公积 10,774,652.51 元。且以后不再提取 公益金。 三、税项 税 种 税 率(%) 备 注 增值税 17 以产品销售、加工收入为计税依据 营业税 5 以销售不动产、提供非应税劳务等为计税依据 城建税 5 以应缴流转税额为计税依据 教育费附加 3 以应缴流转税额为计税依据 所得税 33 以应纳税所得额为计税依据 其他税项 按有关规定执行 四、控股子公司及合营企业 公 司 名 称 注册资本（元） 所持股份（%） 经营范围 注 册 地 址 是否合并 潜江华明电力有限公司 128,000,000.00 99.922 输变电 潜江市张金镇泵前渠 是 湖北幸福铝材有限公司 100,000,000.00 99.00 铝合金材料 潜江市张金镇湖北大道 是 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期未数（元） 期初数（元） 现 金 7,543,239.37 1,743,120.97 银行存款 5,057,012.29 8,591,194.08 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 36 合 计 12,600,251.66 10,334,315.05 2、应收票据 票据种类 期未数(元) 期初数(元) 银行承兑汇票 608,642.70 210,000.00 商业承兑汇票 合 计 608,642.70 210,000.00 3、应收账款 期未数 期初数 账 龄 金额（元） 比例(%) 坏账准备（元） 金额（元） 比例(%) 坏账准备（元） 1 年以内 3,383,328.28 55.67% 169,166.41 2,385,590.20 36.61 119,279.50 1-2 年 66,985.09 1.10% 6,698.51 968,369.56 14.86% 96,836.96 2-3 年 112,361.02 1.85% 16,854.16 834,624.62 12.81% 125,193.69 3-4 年 433,224.45 7.13% 86,643.89 452,463.44 6.94% 90,492.69 4-5 年 205,583.04 3.38% 61,674.91 5 年以上 1,875,557.92 30.86% 1,875,557.92 1,875,557.92 28.78% 1,875,557.92 合 计 6,077,039.80 100.00% 2,216,595.80 6,516,605.74 100.00% 2,307,360.76 注：(1)本项目期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款； (2)应收账款前 5 名客户金额合计 3,406,096.76 元,占应收账款全部余额的 56.05%。 4、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额（元） 比例(%) 坏账准备（元） 金额（元） 比例(%) 坏账准备（元） 1 年以内 6,130,730.48 88.28% 306,536.53 5,837,158.26 3.36% 43,038.65 1—2 年 3,000.00 0.04% 300.00 2,005,322.04 1.16% 532.20 2—3 年 288.00 0.00% 43.20 3,000.00 0.00% 450.00 3-4 年 3,747.80 0.00% 1,095.54 4-5 年 5 年以上 810,766.77 11.67% 810,766.77 165,779,479.74 95.48% 165,779,479.74 其中：幸福集团公司 164,972,181.77 95.01% 164,972,181.77 合 计 6,944,785.25 100.00% 1,117,646.50 173,628,707.84 100.00% 165,824,596.13 注：(1)本项目期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款； (2)其他应收款前 5 名客户金额合计 6,154,622.32 元,占其他应收款全部余额的 88.62%； 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 37 (3)原大股东幸福集团公司 1997 年、1998 年、1999 年没有在工商登记主管机关湖北省工商行政管理局进行 企业年检，在事实上已经丧失了继续从事经营活动的资格，其偿还能力也因其所属潜江幸福城市信用社违规受到 查处而受到重大影响。故对应收其往来款项全额计提坏账准备。经 2006 年第一次临时股东大会（于 2006 年 12 月 21 日召开）同意对上述原大股东应收款项进行全额核销处理。遵照股东大会的决议精神，公司已对上述原大 股东应收款项总额计 164,972,181.72 元进行了核销。 5、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金额（元） 比例(%) 金额（元） 比例(%) 1 年以内 3,404,090.83 86.32% 3,510,833.80 98.10% 1—2 年 478,038.02 12.12% 31,266.00 0.88% 2—3 年 30,000.00 0.76% 3 年以上 31,495.48 0.80% 36,569.48 1.02% 合 计 3,943,624.33 100.00% 3,578,669.28 100.00% 注：(1)无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2)预付账款前 5 名客户金额合计 3,943,624.33 元,占预付账款全部余额的 89.33%。 6、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金 额 （元） 跌价准备 （元） 金 额 （元） 跌价准备 （元） 原材料 17,890,807.68 922,012.21 15,637,192.38 938,904.84 在产品 2,929,746.61 2,248,946.89 产成品 5,009,237.42 1,322,621.74 4,840,423.10 1,387,110.00 低值易耗品 270,828.43 232,629.31 合 计 26,100,620.14 2,244,633.95 22,959,191.68 2,326,014.84 注：存货可变现净值以预计售价减变现费用后的余额计算。 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 38 7、长期投资及长期投资减值准备 (1)长期股权投资 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 其他股权投资 39,449,033.61 39,449,033.61 合并价差 -795,311.61 -795,311.61 长期股权投资净值 38,653,722.00 38,653,722.00 长期投资减值准备 17,449,033.61 17,449,033.61 长期股权投资净额 21,204,688.39 21,204,688.39 (2)其他股权投资 帐面数 项 目 比例 （%） 投资成本 （元） 期初数 （元） 股权投资 差额（元） 本期权益 增减(元) 累计权益增减 （元） 期末数 （元） 幸福大酒店 40 10,800,000.00 11,887,856.19 1,087,856.19 11,887,856.19 潜江市盛兴包装制品有限公司 45 3,600,000.00 5,561,177.42 1,961,177.42 5,561,177.42 荆州市商业银行 17.34 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 合 计 36,400,000.00 39,449,033.61 3,049,033.61 39,449,033.61 (3)长期投资减值准备 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 幸福大酒店 11,887,856.19 11,887,856.19 潜江市盛兴包装制品有限公司 5,561,177.42 5,561,177.42 合 计 17,449,033.61 17,449,033.61 注：公司长期投资中的参股企业——潜江市盛兴包装制品有限公司和幸福大酒店以其主要的生产经营性资产 为幸福集团公司的借款进行抵押担保。鉴于湖北幸福集团公司目前的偿债能力，潜江市盛兴包装制品有限公司和 幸福大酒店的持续经营能力将受到重大影响，估计公司对其投资可收回性很小，故公司于 2000 年度对其全额计 提了长期投资减值准备。截止报告日，该二家公司持续经营能力无明显好转迹象。 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 39 （4）合并价差 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 湖北幸福铝材有限公司 -795,311.61 -795,311.61 8、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原价 类 别 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 房屋及建筑物 70,352,529.29 1,080,640.10 71,433,169.39 机器设备 118,158,553.71 433,068.00 118,591,621.71 运输设备 87,418,631.52 687,148.99 515,000.00 87,590,780.51 其他设备 2,159,619.37 114,357.00 20,600.00 2,253,376.37 合 计 278,089,333.89 2,315,214.09 535,600.00 279,868,947.98 (2) 累计折旧 类 别 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 房屋及建筑物 27,982,446.63 2,614,304.07 30,596,750.70 机器设备 80,267,062.38 5,571,720.47 85,838,782.85 运输设备 24,379,181.53 2,844,486.06 54,966.75 27,168,700.84 其他设备 1,291,162.07 187,438.66 20,600.00 1,458,000.73 合 计 133,919,852.61 11,217,949.26 75,566.75 145,062,235.12 固定资产净值 144,169,481.27 134,806,712.86 (3) 固定资产减值准备 类 别 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 房屋建筑物 444,959.22 444,959.22 机器设备 3,927,251.41 3,927,251.41 运输设备 其他设备 874,667.65 874,667.65 合 计 5,246,878.28 5,246,878.28 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 40 注：（1）固定资产抵押情况：公司以服装厂评估价值为 3,160 万元的机器设备和房屋为幸福集团获取最高 贷款限额人民币 2,200 万元作抵押；幸福集团电力公司以其输、供电设备（评估价值为 12,030 万元）为幸福集 团获取最高贷款限额人民币 9,500 万元作抵押；幸福集团铝材厂以其机械设备、房地产（评估价值为 7,598 万元） 为幸福集团获取最高贷款限额人民币 5,800 万元作抵押； （2）本期在建工程完工转入固定资产 991,627.10 元； （3）上述抵押资产被拍卖事项详见附注“十一、其他重大事项”。 9、在建工程 类 别 期初数 （元） 本期增加 （元） 转入固定资产 （元） 其他减少数 （元） 期末数 （元） 职工住宿楼 490,965.00 31,366.00 522,331.00 高管住宿楼 69,668.60 122,050.00 191,718.60 一号生产楼 50,000.00 50,000.00 门房大门 80,499.50 80,499.50 局域网 87,187.00 87,187.00 其 他 104,091.00 59,891.00 44,200.00 合 计 778,320.10 257,507.00 991,627.10 44,200.00 10、无形资产 项 目 原始发生额 （元） 期初数 （元） 本期增加额 （元） 本期摊销额 （元） 累计摊销额 （元） 期末数 （元） 土地使用权 9,481,468.00 6,539,617.34 160,530.48 3,102,381.14 6,379,086.86 商标所有权 6,391,711.00 3,568,715.92 2,822,995.08 3,568,715.92 合 计 15,873,179.00 10,108,333.26 160,530.48 5,925,376.22 9,947,802.78 无形资产减值准备 3,568,715.92 3,568,715.92 无形资产净额 6,539,617.34 160,530.48 6,379,086.86 无形资产减值准备 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 商标所有权 3,568,715.92 3,568,715.92 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 41 注：无形资产减值准备系因为公司产品“普拉索”牌服装已停止生产， “普拉索”商标权已无使用价值和 转让价值，不能为公司带来未来经济利益，公司对其全额计提了无形资产减值准备。 11、应付账款 期未数 （元） 期初数 （元） 5,670,526.49 5,390,300.18 注：（1）本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项; （2）应付账款前 5 名客户金额为 3,867,838.7 元,占应付账款余额的 68.21%； （3）本期公司将无法支付的应付账款计 463,522.86 元转入资本公积。 12、应交税金 税 种 期未数 （元） 期初数 （元） 增 值 税 11,811,373.38 10,841,798.40 企业所得税 111,962.71 111,962.71 城市维护建设税 -1,027,308.88 -850,739.17 房产税 -160,015.18 -154,789.05 营业税 1,259,078.30 973,553.30 土地使用税 -286,099.28 -175,101.42 个人所得税 -201,922.00 -140,088.00 印花税 -50,000.00 合 计 11,457,069.05 10,606,596.77 13、其他应交款 税 种 期未数 （元） 期初数 （元） 教育费附加 709,776.02 617,717.84 堤防费 189,801.37 128,429.28 地方教育发展费 1,449,839.20 1,268,992.80 合 计 2,349,416.59 2,015,139.92 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 42 14、其他应付款 期末数 （元） 期初数 （元） 165,873,150.64 167,858,447.73 注：（1）其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项； （2）其他应付款前 5 名客户金额为 164,863,585.45 元，占其他应付款全部余额的 99.39%； （3）其他应付款中应付中国农业银行潜江市支行 16,392 万元，占其他应付款余额的 98.95%，详见附注“十 一、其他重大事项”所述。 15、预提费用 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 大修理基金 1,447,807.27 2,035,779.31 销售业务费 389,582.37 237,773.57 利 息 其 他 456,188.66 242,576.60 合 计 2,293,578.30 2,516,129.48 注：根据输变电特种行业的维修管理办法，其设备及线路的维护间隔期一般为五年左右，故以前年度适当计 提了的大修基金，本期减少系本期发生修理费用支出。 16、长期借款 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 信用借款 12,281,000.00 13,081,000.00 注：该借款期限为 1997 年 12 月至 2002 年 12 月，现已逾期，本公司与农业银行潜江支行于 2006 年 5 月 28 日签订了《还本付息协议书》，本期应还本 80 万元，承担贷款利息 70 万元，公司本期已还本 80 万元，支付利 息 70 万元。 17、股本 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 期末数 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 6,573,860.00 6,573,860.00 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 43 本次变动增减（+、-） 期末数 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 6,573,860.00 6,573,860.00 其他 2、募集法人股 228,026,140.00 228,026,140.00 3、公司职工股 4、优先股或其他尚未流股份 合 计 234,600,000.00 234,600,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 78,200,000.00 78,200,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 78,200,000.00 78,200,000.00 三、股份总数 312,800,000.00 312,800,000.00 注：2007 年 2 月 13 日，公司与名流投资集团有限公司（以下简称“名流投资”）及北京市华远地产股份有 限公司（以下简称“华远地产”）共同签署了《资产负债整体转让暨新增股份换股吸收合并协议书》。本次资产 出售及以新增股份换股吸收合并华远地产须经公司临时股东大会审议通过，并经中国证监会核准后方可实施。参 见附注“十一、其他重大事项”。 18、资本公积 项 目 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 股本溢价 资产评估增值准备 32,318,859.82 32,318,859.82 接受非现金资产捐赠准备 201,000.00 201,000.00 其他资本公积转入 463,522.86 463,522.86 合 计 32,519,859.82 463,522.86 32,983,382.68 注：本期公司将无法支付的应付账款计 463,522.86 元转入资本公积。 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 44 19、盈余公积 项 目 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 盈余公积 10,774,652.51 10,774,652.51 法定公益金 合 计 10,774,652.51 10,774,652.51 注：公司根据财政部财企（2006）67 号文件规定：从 2006 年 1 月 1 日起，按照《公司法》组建的企业根据 《公司法》第 167 条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及 其他企业一并停止实施公益金制度。公司将截至 2005 年 12 月 31 日的公益金 10,774,652.51 元转作法定盈余公 积，调增 2005 年法定盈余公积 10,774,652.51 元。且以后不再提取公益金。 20、未分配利润 项 目 期未数 （元） 期初数 （元） 期初未分配利润 -315,678,589.08 -492,274,696.73 本期净利润 -4,891,681.85 1,974,302.12 加：公积金转入 174,621,805.53 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 未分配利润 -320,570,270.93 -315,678,589.08 21、未确认的投资损失 期末数（元） 期初数（元） -31,631,945.64 -33,858,837.89 注：未确认的投资损失本期减少 2,226,892.25 元，原因为： (1) 子公司湖北幸福铝材有限公司截止 2006 年 12 月 31 日，净资产已为负值，本期未确认投资损失 -3,121,083.22 元； (2) 子公司湖北幸福铝材有限公司资产评估增值部分本期计提折旧 903,223.20 元冲减资本公积，公司相应 计提未确认投资损失 894,190.97 元。 22、主营业务收入 项 目 本期数（元） 上年数（元） 输 变 电 7,393,222.46 1,106,831.15 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 45 电力服务 7,994,393.43 13,801,519.91 铝 材 159,653,168.78 131,313,898.15 服 装 13,641.03 12,525.64 合 计 175,054,425.70 146,234,774.85 注：本期主营业务收入增加的主要原因是本期铝材销量的增加及销售价格的上涨所致。 23、主营业务成本 项 目 本期数（元） 上年数（元） 输 变 电 13,938,125.65 14,037,363.49 铝 材 144,994,213.99 117,924,845.38 服 装 6,122.90 8,997.88 合 计 158,938,462.54 131,971,206.75 注：本期主营业务成本增加的主要原因是本期铝材销量增加及生产铝材所需原材料（铝液）价格的上涨所致。 24、主营业务税金及附加 项 目 本期数（元） 上年数（元） 营业税 690,000.00 602,500.00 城建税 153,280.29 145,525.89 堤防费 61,312.09 58,210.36 教育费附加 91,968.18 87,315.62 地方教育 180,846.40 141,576.88 合 计 1,177,406.96 1,035,128.75 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 46 25、其他业务利润 项 目 本期数（元） 上年数（元） 1）其他业务收入 1,159,680.50 1,437,551.30 其中：材料销售收入 58,888.50 344,645.30 租金收入 1,066,762.00 1,092,428.00 其他收入 34,030.00 478.00 2）其他业务支出 2,057,338.10 2,554,155.14 其中：材料销售支出 179,326.35 162,188.48 税金 53,300.00 50,000.00 租出资产折旧 1,824,711.75 2,341,966.66 其他 3）其他业务利润 -897,657.60 -1,116,603.84 26、财务费用 项 目 本期数（元） 上年数（元） 利息支出 700,000.00 389,701.24 减：利息收入 32,274.81 48,296.33 其 他 7,521.80 5,754.50 合 计 675,246.99 347,159.41 业外收入 项 目 本期数（元） 上年数（元） 罚款收入 5,770.00 25,659.00 保险索赔 47,000.00 58,003.00 其 他 675.00 200.00 合 计 53,445.00 83,862.00 28、营业外支出 项 目 本期数（元） 上年数（元） 固定资产清理损失 239,033.25 罚款支出 32,020.00 91,300.00 捐 赠 39,200.00 41,000.00 诉讼赔款 2,600,000.00 合 计 2,910,253.25 132,300.00 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 47 注：本期“诉讼赔款”详见公司 2006 年 14 号《关于仲裁事项公告》。 29、其他与经营活动有关现金流入及相关现金流出金额 主要项目类别 金 额 收到的其他与经营活动有关的现金流量 6,121,144.54 其中：租金收入 1,060,000.00 武汉纵横投资公司还款 4,976,385.27 支付的其他与经营活动有关的现金流量 17,538,535.39 其中： 支付工商银行潜江支行借款费用 2,600,000.00 支付潜江市财政局购地款 2,500,000.00 支付幸福装饰公司款项 3,047,087.32 支付潜江市国有资产监督管理委员会办公室 1,223,336.00 支付审计费 980,000.00 六、分行业、分地区资料 （一）分行业资料 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本期数（元） 上年数（元） 本期数（元） 上年数（元） 本期数（元） 上年数（元） 服 装 13,641.03 12,525.64 6,122.90 8,997.88 7,518.13 3,527.76 输变电 21,193,222.46 22,615,488.43 13,938,125.65 14,037,363.49 7,255,096.81 8,578,124.94 铝 材 159,653,168.78 131,313,898.15 150,799,820.56 125,631,982.75 8,853,348.22 5,681,915.40 行业间相互抵销 -5,805,606.57 -7,707,137.37 -5,805,606.57 -7,707,137.37 合 计 175,054,425.70 146,234,774.85 158,938,462.54 131,971,206.75 16,115,963.16 14,263,568.10 （二）分地区资料 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本期数（元） 上年数（元） 本期数（元） 上年数（元） 本期数（元） 上年数（元） 省 内 87,273,668.52 77,951,547.81 76,025,467.59 70,650,287.15 11,248,200.93 7,301,260.66 省 外 87,780,757.18 68,283,227.04 82,912,994.95 61,320,919.60 4,867,762.23 6,962,307.44 合 计 175,054,425.70 146,234,774.85 158,938,462.54 131,971,206.75 16,115,963.16 14,263,568.10 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 48 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 金额 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 5 年以上 1,875,557.92 100.00% 1,875,557.92 1,875,557.92 100.00% 1,875,557.92 合 计 1,875,557.92 100.00% 1,875,557.92 1,875,557.92 100.00% 1,875,557.92 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 （元） 比例 (%) 坏账准备 （元） 金 额 （元） 比例 (%) 坏账准备 （元） 1 年以内 19,795,214.23 97.95% 84,513.91 9,576,385.27 6.94% 1—2 年 3,393,996.04 2.46% 532.20 2—3 年 11,930,000.00 8.65% 5 年以上 414,314.67 2.05% 414,314.67 113,042,851.55 81.95% 113,042,851.55 其中：幸福集团 112,628,545.88 81.65% 112,628,545.88 合 计 20,209,528.90 100.00% 498,828.58 137,943,232.86 100.00% 113,043,383.75 注：(1) 本期其他应收款中应收子公司湖北幸福铝材有限公司款项 18,104,936.05 元,因纳入合并范围,不计 提坏账准备； (2) 对原大股东幸福集团计提坏帐准备详见附件“五、4.注（3）”所述。 3、长期股权投资 (1) 长期股权投资 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 其他期权投资 79,529,366.33 1,973,125.46 81,502,491.79 长期股权投资差额 -795,311.61 -795,311.61 长期股权投资净值 78,734,054.72 80,707,180.18 长期投资减值准备 17,449,033.61 17,449,033.61 长期股权投资净额 61,285,021.11 63,258,146.57 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 49 (2)其他股权投资 帐面数 项 目 比例 （%） 投资成本 （元） 期初数 （元） 股权投资 差额（元） 本期权益 增减(元) 累计权益增减 （元） 期末数 （元） 湖北幸福铝材有限公司 99 99,900,000.00 -99,900,000.00 幸福集团电力公司 99.922 127,900,000.00 40,080,332.72 1,973,125.46 -82,840,504.86 42,053,458.18 幸福大酒店 40 10,800,000.00 11,887,856.19 1,087,856.19 11,887,856.19 潜江市盛兴包装制品有限公司 45 3,600,000.00 5,561,177.42 1,961,177.42 5,561,177.42 荆州市商业银行 17.34 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 合 计 264,200,000.00 79,529,366.33 1,973,125.46 -179,691,471.25 81,502,491.79 (3) 长期股权投资差额 项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元) 湖北幸福铝材有限公司 -795,311.61 -795,311.61 合 计 -795,311.61 -795,311.61 (4) 长期投资减值准备 项 目 期末数 (元) 期初数(元) 幸福大酒店 11,887,856.19 11,887,856.19 潜江市盛兴包装制品有限公司 5,561,177.42 5,561,177.42 合 计 17,449,033.61 17,449,033.61 注：长期投资减值准备详见附注“五、7.(3)”所述。 4、主营业务收入、成本 营业收入 营业成本 项 目 本期数 （元） 上年数 （元） 本期数 （元） 上年数 （元） 服 装 13,641.03 12,525.64 6,122.90 8,997.88 合 计 13,641.03 12,525.64 6,122.90 8,997.88 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 50 5、投资收益 项 目 本期数 （元） 上年数 （元） 投资损益 1,973,125.46 3,304,411.61 合 计 1,973,125.46 3,304,411.61 注：本期投资收益系按权益法确认的收益。 八、关联方关系及其交易 (一) 存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司 关系 经济 性质 法定 代表人 名流投资集团有限公司 北京市门头沟区石龙 工业开发区商务中心 境内房地产开发、高科技产业开发投资；建 筑工程设计设备安装、装修装饰、工程监理； 信息咨询；房地产经营、销售；物业管理。 第一大股东 有限责任 汪昌秀 湖北幸福铝材有限公司 潜江市张金镇湖北大道 铝合金材料 子公司 有限责任 肖新才 潜江华明电力有限公司 潜江市张金镇泵前渠 输变电 子公司 有限责任 肖新才 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 名流投资集团有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 湖北幸福铝材有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 潜江华明电力有限公司 128,000,000.00 128,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额（元） 比例 （％） 金额 （元） 比例 （％） 金额 （元） 比例 （％） 金额（元） 比例 （％） 名流投资集团有限公司 60,000,000.00 19.18 60,000,000.00 19.18 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 51 湖北幸福铝材有限公司 99,000,000.00 99 99,000,000.00 99 潜江华明电力有限公司 127,900,000.00 99.92 127,900,000.00 99.92 (二) 关联方应收应付款项 本期无关联方应收应付款项 九、或有事项 截止 2006 年 12 月 31 日，公司无重大的或有事项。 十、承诺事项 截止 2006 年 12 月 31 日，公司无重大对外财务承诺事项。 十一、其他重大事项 1、2002 年 12 月 6 日，最高人民法院以（2002）民二终字第 117 号判决书作出终审判决，中国农 业银行潜江市支行有权分别在 9,500 万元、5,792 万元的范围内以幸福集团电力公司，幸福集团铝材 厂设定的抵押财产折价或者以拍卖，变卖该财产的价款优先受偿；判决公司对幸福集团公司 2200 万元 的债务在其不能清偿的范围内承担 50%的赔偿责任。对此判决，公司申诉至最高人民法院要求再审。 2004 年 2 月 12 日，最高人民法院以(2003)民二监字第 135 号《驳回再审通知书》驳回了公司的再审 申请。2004 年 4 月，公司、幸福集团电力公司、幸福集团铝材厂分别收到湖北省高级人民法院[2003] 鄂执通字 15-4、15-2、15-3 号《执行通知书》。2006 年 12 月公司又收到湖北省高级人民法院送达的 [2003]鄂执字第 15-4 号《民事裁定书》，湖北省高级人民法院依据已发生法律效力的最高人民法院 [2002]民二终字第 117 号《民事判决书》作出如下裁定：“拍卖幸福集团铝材厂、潜江华明电力有限 公司（原幸福集团电力公司）所有抵押给中国农业银行潜江市支行的财产”。公司上述抵押资产于 2007 年 1 月 3 日被公开拍卖，因无竞买人而流拍。由于上述涉案资产为公司主要经营性资产，上述判决若 被执行，将对公司未来持续经营能力产生影响。 2、1996 年-1999 年,幸福集团公司是湖北幸福实业股份有限公司的控股股东。由于幸福集团公司 从 1997 年以来一直没有在工商登记主管机关湖北省工商行政管理局进行企业年检，在事实上已经丧失 了继续从事经营活动的资格且已无偿债能力，截止 2006 年 12 月 31 日，幸福集团公司尚未支付给公司 的金额为 164,972,181.72 元。公司已对其应收款项全额计提坏账准备。2006 年第一次临时股东大会 （于 2006 年 12 月 21 日召开）同意对上述原大股东应收款项进行全额核销处理。遵照股东大会的决议 精神，公司已对上述原大股东应收款项总额计 164,972,181.72 元进行了核销。 3、公司第一大股东名流投资集团有限公司（以下简称“名流集团”）于 2004 年 12 月 21 日将其 所持有的本公司法人股 6000 万股作质押，从荆州市商业银行银海支行贷款 2800 万元，质押期限为 2004 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 52 年 12 月 20 日至 2005 年 12 月 20 日（详见公司 2004-21 号公告）。2007 年 1 月 10 日，名流集团继续 办理了股权质押手续。 4、2007 年 2 月 13 日，公司与名流投资集团有限公司（以下简称“名流投资”）及北京市华远地 产股份有限公司（以下简称“华远地产”）共同签署了《资产负债整体转让暨新增股份换股吸收合并 协议书》。根据该协议书，公司以截止 2006 年 10 月 31 日经审计的全部资产及负债以 4,000 万元的价 格出售给名流投资或其指定的企业。同时，公司将以新增股份按照每 0.767 股华远地产股份换 1 股幸 福实业股份的比例进行换股，从而实现对华远地产的吸收合并。本次资产出售及以新增股份换股吸收 合并华远地产须经本公司临时股东大会审议通过，并经中国证监会核准后方可实施。 5、2007 年 2 月 14 日，公司公告了《湖北幸福实业股份有限公司股权分置改革说明书（摘要）》。 公司股权分置改革以全体股东等比例减资为前提条件，并与公司本次重大资产出售、以新增股份换股 吸收合并北京市华远地产股份有限公司（以下合并简称“本次重大资产重组”）相结合，以重大资产 重组、向流通股股东送股作为股权分置改革的对价安排。股权分置改革与公司重大资产重组、全体股 东等比例减资不可分割，同步实施。股权分置改革的对价安排为公司的重大资产重组及华远地产五位 股东代公司非流通股股东向流通股股东送股。公司的潜在股东华远集团、北京京泰投资管理中心作为 国有法人持股单位参与本次股权分置改革尚需取得北京市人民政府国有资产监督管理委员会批复同 意。 6、2007 年 2 月 28 日，名流投资与名流置业集团股份有限公司(以下简称“名流置业”)签订了《股 权转让协议》,名流投资将其所持有的本公司法人股 6000 万股(占本公司总股本的 19.18%)以 1.23 元/ 股、转让价款为 7380 万元转让给名流置业；并将华远地产支付给名流投资的华远地产股份 1,687.4 万股，支付给名流置业，名流置业接受的华远地产股份将在公司吸收合并华远地产时折合为本公司股 份 2,200 万股。该 2,200 万股以转让价为 2.33 元/股、转让价款 5126 万元转让给名流置业，本次股权 转让价款总额为本 12,506 万元。 2007 年 3 月 1 日，公司与名流投资、名流置业、华远地产签署了 《关于<资产负债整体转让暨新增股份换股吸收合并协议书>的补充协议书》，明确华远地产五位股东 在幸福实业重大资产重组中应支付给名流投资的华远地产股份 1,687.4 万股，支付给名流置业，名流 置业接受的华远地产股份将在本公司吸收合并华远地产时折合为本公司股份 2,200 万股。本次股份转 让未对公司股权分置改革方案产生实质影响，但导致公司本次股权分置改革承诺责任人发生变化。 7、2007 年 3 月 9 日，公司 2007 年第一次临时股东大会决议通过了《关于重大资产重组的议案》、 《关于授权董事会全权办理重大资产重组有关事宜的议案》、《关于变更公司名称的议案》、《关于 变更公司经营范围的议案》。 湖北幸福实业股份有限公司 2006 年年度报告 53 8、公司第四届董事会第十六次会议决议公司出资组建“潜江幸福制衣有限公司”。潜江幸福制衣 有限公司注册资本为人民币 2,950 万元，截止报告日，相关资产尚未出资到位。 十二、备查文件目录 1、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 2、报告期内载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签字并盖章的会计报表； 3、在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 4、公司章程。 董事长：肖新才 湖北幸福实业股份有限公司 2007 年 4 月 25 日