600741_2007_巴士股份_2007年年度报告_2008-03-28.txt

上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 600741 2007 年年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 13 七、股东大会情况简介 ................................................................ 18 八、董事会报告 ...................................................................... 19 九、监事会报告 ...................................................................... 26 十、重要事项 ........................................................................ 27 十一、财务会计报告 .................................................................. 32 十二、备查文件目录 .................................................................. 94 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 3 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事陆锡明，因出差，委托吴家平独立董事代为行使表决权 。董事顾利慧，因其他会议 委托孙冬琳代为行使表决权 。 3、立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人洪任初，主管会计工作负责人王俊华及会计机构负责人（会计主管人员）李菊梅应 当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海巴士实业（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：巴士股份 公司英文名称：Shanghai Bashi Industrial (Group) Co.,ltd 公司英文名称缩写：Bashi Group 2、 公司法定代表人：洪任初 3、 公司董事会秘书：邵慧明 电话：021-63848484 传真：021-63863118 E-mail：dm@ 联系地址：上海市淮海中路 398 号世纪巴士大厦 26 楼 公司证券事务代表：许旭羽 电话：021-63860617 传真：021-63863113 E-mail：xuxuyu@ 联系地址：上海市淮海中路 398 号世纪巴士大厦 25 楼 4、 公司注册地址：上海市浦东新区浦东南路 500 号 公司办公地址：上海市淮海中路 398 号世纪巴士大厦 25－27 楼 邮政编码：200020 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：office@ 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司投资证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：巴士股份 公司 A 股代码：600741 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 10 月 28 日 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 4 公司首次注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司最近变更注册登记日期：2007 年 8 月 7 日 公司第 1 次变更注册登记地址：上海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：310000000013225 公司税务登记号码：31010313221035X 公司组织结构代码：13221035－X 公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 289,499,956.51 利润总额 425,190,224.79 归属于上市公司股东的净利润 254,241,308.82 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 71,563,459.11 经营活动产生的现金流量净额 1,099,646,553.80 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 130,798,825.63 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 30,871,928.01 除上述各项之外的其他营业外收支净额 21,007,096.07 合计 182,677,849.71 注：以上非经常性损益均已扣除所得税和少数股东损益的影响额。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 主要会计数据 2007 年 调整后 调整前 本年比上 年增减(%) 2005 年 营业收入 5,529,459,473.28 5,060,396,140.91 4,392,891,334.68 9.27 3,916,536,338.49 利润总额 425,190,224.79 299,488,512.31 296,476,725.21 41.97 241,167,610.31 归属于上市公司股 东的净利润 254,241,308.82 178,078,667.16 170,111,546.71 42.77 132,728,619.48 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 71,563,459.11 95,310,196.98 87,343,076.53 -24.92 90,604,214.73 基本每股收益 0.21 0.19 0.18 10.53 0.18 稀释每股收益 0.21 0.19 0.18 10.53 0.18 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 0.06 0.1 0.09 -40.00 0.12 全面摊薄净资产收 益率（%） 6.06 5.51 8.61 增加 0.55 个 百分点 7.34 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 5 加权平均净资产收 益率（%） 6.85 7.06 9.00 减少 0.21 个 百分点 7.47 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 收益率（%） 1.71 2.95 4.42 减少 1.24 个 百分点 5.01 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率（%） 1.93 3.78 4.61 减少 1.85 个 百分点 5.09 经营活动产生的现 金流量净额 1,099,646,553.80 1,035,345,446.31 1,116,120,818.23 6.21 1,130,352,300.74 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.90 1.10 1.18 -18.18 1.56 2006 年末 2007 年末 调整后 调整前 本年末比 上年末增 减(%) 2005 年末 总资产 10,437,677,519.86 8,628,641,044.16 6,978,804,991.65 20.97 6,237,989,246.54 所有者权益（或股 东权益） 4,193,081,825.82 3,229,261,933.78 1,974,676,324.91 29.85 1,807,597,179.40 归属于上市公司股 东的每股净资产 3.42 3.42 2.09 0 2.49 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 可供出售金融资 产 1,547,715,018.99 2,453,873,723.50 906,158,704.51 合计 1,547,715,018.99 2,453,873,723.50 906,158,704.51 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新 股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 291,336,895 30.86 43,700,536 43,700,537 -96,974,471 -9,573,398 281,763,497 22.96 3、其他内资持 股 84,773,385 8.98 12,716,006 12,716,006 -110,205,397 -84,773,385 其中： 境内法人持股 84,773,385 8.98 12,716,006 12,716,006 -110,205,397 -84,773,385 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 6 有限售条件股 份合计 376,110,280 39.84 56,416,542 56,416,543 -207,179,868 -94,346,783 281,763,497 22.96 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 股 567,840,000 60.16 85,176,000 85,176,000 207,179,868 377,531,868 945,371,868 77.04 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 通股份合计 567,840,000 60.16 85,176,000 85,176,000 207,179,868 377,531,868 945,371,868 77.04 三、股份总数 943,950,280 100 141,592,542 141,592,543 0 283,185,085 1,227,135,365 100 股份变动的过户情况 根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2007〕558 号《关于上海巴士实业（集团）股份 有限公司国有股权划转有关问题的批复》，上海交通投资（集团）有限公司将所持有的占本公司总股 本 22.96％巴士股份股权共计 28176.3497 万股（限售流通）划转给上海久事公司。并于 2007 年 12 月 10 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成过户手续。 公司于 2007 年 12 月 14 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》、《中国证券报》上对上述事 项进行了公告。 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 公司本年度按照 2006 年度利润分配方案，每 10 股送红股 1.5 股，用资本公积金每 10 股转增 1.5 股，由此增加 283,185,084 股，业经立信会计师事务所有限公司审验，并出具信会师报字（2007）第 11595 号验资报告。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 219,155 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结的股份数 量 上海久事公司 国有法人 22.96 281,763,497 281,763,497 281,763,497 上海交通投资 （集团）有限公 司 国有法人 4.91 60,302,589 -202,225,298 上海市原水股 份有限公司 其他 3.40 41,690,750 9,620,942 大众交通（集团） 股份有限公司 其他 3.19 39,164,038 9,037,855 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 7 上海市政资产 经营发展有限 公司 国有法人 2.13 26,109,359 6,025,237 上海强生集团 有限公司 国有法人 1.17 14,300,000 -23,762,651 上海公路房地 产联合开发经 营公司 国有法人 0.69 8,422,374 1,943,625 中国银行－嘉 实沪深300指数 证券投资基金 其他 0.43 5,329,486 5,329,486 上海市拥军优 属基金会 其他 0.28 3,380,175 780,040 上海公共交通 广告有限公司 其他 0.27 3,316,405 303,786 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海交通投资(集团)有限公司 60,302,589 人民币普通股 上海市原水股份有限公司 41,690,750 人民币普通股 大众交通（集团）股份有限公司 39,164,038 人民币普通股 上海市政资产经营发展有限公司 26,109,359 人民币普通股 上海强生集团有限公司 14,300,000 人民币普通股 上海公路房地产联合开发经营公司 8,422,374 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 5,329,486 人民币普通股 上海市拥军优属基金会 3,380,175 人民币普通股 上海公共交通广告有限公司 3,316,405 人民币普通股 上海交通建设管理有限公司 2,526,712 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司第二大股东上海交通投资（集团）有限公司为公司控股股东上海 久事公司全资子公司 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市 交易股份数 量 限售条件 1 上海久事公司 281,763,497 2009 年 3 月 31 日 无其他限售条件 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：上海久事公司 法人代表：张惠民 注册资本：123.1 亿元 成立日期：1987 年 12 月 12 日 主要经营业务或管理活动：投资及综合开发经营等 上海久事公司成立于 1987 年 12 月，是上海市国有资产监督管理委员会直接管理的国有独资的综 合性投资公司，注册资本 123.1 亿元，住所为上海市中山南路 28 号，法定代表人为张惠民。 上海久事公司的经营范围是：利用国内外资金，投资及综合开发经营，房地产开发经营、出租、 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 8 出售，咨询业务，实业投资（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证或资格证书经营）。 上海久事公司主要业务为代表市政府对上海交通基础设施、城市建设进行投资管理。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称：上海久事公司 控股股东发生变更的日期：2007 年 12 月 10 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：中国证券报、上海证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2007 年 12 月 14 日 根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2007〕558 号《关于上海巴士实业（集团）股份 有限公司国有股权划转有关问题的批复》，上海交通投资（集团）有限公司将所持有的占本公司总股 本 22.96％巴士股份股权共计 28176.3497 万股（限售流通）划转给上海久事公司。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告期被授予的股权 激励情况 姓 名 职务 性 别 年 龄 任期起 始日期 任期终 止日期 年初持 股数 年末持 股数 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 股份增 减数 变动原 因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 (万元) （税 前） 可 行 权 股 数 已 行 权 数 量 行 权 价 期 末 股 票 市 价 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报 酬、津 贴 洪 任 初 董事 长、总 经理 男 52 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 0 是 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 9 王 力 群 董事 男 53 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 212,130 275,769 63,639 2006 年 度送红 股及资 本公积 金转增 股本 31.40 否 王 国 军 董事、 副总经 理 男 49 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 50,147 65,192 15,045 2006 年 度送红 股及资 本公积 金转增 股本 31.48 否 顾 利 慧 董事 男 53 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 0 是 孙 冬 琳 董事 男 37 2007 年 4 月 26 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 0 是 张 同 恩 董事 男 57 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 11,355 14,763 3,408 2006 年 度送红 股及资 本公积 金转增 股本 是 夏 家 隆 董事、 工会主 席 男 58 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 0 26.77 否 李 增 泉 独立董 事 男 33 2007 年 4 月 26 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 0 4 否 吴 家 平 独立董 事 男 50 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 0 4 否 李 扣 庆 独立董 事 男 42 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 0 4 否 陆 锡 明 独立董 事 男 58 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 0 4 是 杨 国 平 监事长 男 51 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 11,355 14,763 3,408 2006 年 度送红 股及资 本公积 金转增 股本 是 金 盛 利 监事 男 57 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 0 是 叶 鸿 监事 男 35 2007 年 4 月 26 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 0 是 刘 晓 峰 监事 男 37 2007 年 4 月 26 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 0 是 由 克 豹 监事 男 58 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 6,812 8,856 2,044 2006 年 度送红 股及资 本公积 金转增 股本 6.6 否 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 10 马 俊 仪 监事 男 56 2007 年 4 月 26 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 14.79 否 邵 慧 明 副总经 理、董 事会秘 书 女 52 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 30.77 否 徐 家 强 副总经 理 男 59 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 11,355 0 -11,35 5 二级市 场减持 37.08 否 何 敬 忠 副总经 理 男 51 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 30.77 否 姜 澜 副总经 理 男 49 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 30.67 否 杨 宏 副总经 理 男 50 2006 年 5 月 15 日 2009 年 5 月 14 日 11,830 15,379 3,549 2006 年 度送红 股及资 本公积 金转增 股本 30.77 否 王 俊 华 总会计 师 男 35 2007 年 3 月 28 日 2009 年 5 月 14 日 0 0 0 21.77 否 合 计 / / / / / 314,984 394,722 / 79,738 / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)洪任初,现任上海巴士实业（集团）股份有限公司董事长、总经理，上海久事公司副总经理， 曾任上海汽车运输服务公司党委书记、书记；上海交通运输局企政工作组负责人；上海汽车运输代理 公司党委书记；上海货柜储运总公司总经理；上海市政府交通办体改法规处处长；上海浦东国际机场 经营开发处处长；上海交通投资公司总经理；上海交通投资（集团）有限公司董事长、总经理、党委 书记。 (2)王力群,现任上海巴士实业（集团）股份有限公司董事、高级顾问，曾任上海公交汽车五场秘 书、党支书、副厂长；上海公交总公司副经理；上海巴士实业（集团）股份有限公司总经理。 (3)王国军,现任上海巴士实业（集团）股份有限公司董事、副总经理、党委书记；曾任上海公交 汽车一场党委副书记、上海公交汽车七场业务副场长、上海公交公司规划科、质检科、上海公交总公 司机动车队大队长、本公司董事会秘书。 (4)顾利慧,现任上海久事公司工会主席、人力资源部经理；曾任上海市统计局贸易处处长、办公 室负责人、人事教育处处长、人事处处长等职。 (5)孙冬琳,现任上海久事公司资产经营部经理；曾任上海久事公司办公室电脑管理；上海久事大 厦有限公司营销管理；上海久事公司综合研究室研究员、实业管理总部项目经理、资产经营部项目经 理、资产经营部经理助理、资产经营部实业部经理、资产经营部高级主管、副经理、经理。 (6)张同恩,现任上海强生集团有限公司董事长、党委书记，曾任上海公交四场团支部书记、车队 长、车队书记、党委副书记；上海公交三分公司副场长、经理；上海市出租汽车公司党委书记、总经 理。 (7)夏家隆,现任上海巴士实业（集团）股份有限公司工会主席；曾任职于上海市前卫农场、上海 市农场管理局、上海市委办公厅行政处、上海巴士实业（集团）股份有限公司总经理助理。 (8)李增泉,现任上海财经大学会计学院教授、博士生导师，曾任上海财经大学会计学院助教、副 教授、硕士生导师。 (9)吴家平,现任上海远东律师事务所专职律师。兼任上海市虹口区第十一届、十二届、十三届人 大代表，任区人大法制委主任、人大内务司法委员会委员；上海市人民政府律师志愿团成员；上海市 消费者协会律师志愿团成员。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 11 (10)李扣庆,现任上海国家会计学院副院长。曾任上海财经大学中美合作 MBA 培养项目负责人；上 海国家会计学院院长助理、党委副书记、兼任财政部 APEC 金融与发展项目执行秘书处副秘书长。2002 年起任上海市原水股份有限公司独立董事。 (11)陆锡明,现任上海市城市综合交通规划研究所所长、高级工程师,并担任中国城市交通规划学 术委员会副秘书长,中国城市公共交通协会副秘书长,上海城市经济学会理事,上海交通工程学会理事。 (12)杨国平,现任大众交通（集团）股份有限公司总经理；上海大众公用事业股份有限公司董事长； 大众保险股份有限公司董事长；上海交大昂立股份有限公司副董事长；中国城市出租汽车协会副会长； 上海青年企业家协会名誉会长；上海企业集团促进会会长；曾任上海煤气公司液化所团总支书记；上 海煤气公司党委秘书科秘书、副科长；上海杨树浦煤气厂厂党委副书记、代书记；上海市公用事业管 理局党办副主任；上海市出租汽车公司党委书记。 (13)金盛利,现任上海燃气集团有限公司总会计师；曾任上海市煤气公司财务科科长、总会计师、 上海煤气制气（集团）有限公司总会计师、上海市政资产经营发展有限公司副总经理、本公司第二、 三届董事会董事、本公司第四届监事会监事长。 (14)叶 鸿,现任上海市原水股份有限公司计划财务部副经理；曾任上海市金属材料总公司计划分 析员、中日合资上海紫菱金属有限公司财务部部长；上海实业联合集团股份有限公司财务部副总经理： 上海城投公司水务事业部计划财务部副经理。 (15)刘晓峰,现任上海久事公司法律事务部经理；曾任黄浦区人民法院助理审判员、上海久事公司 法律事务部法律顾问、上海申铁投资有限公司办公室副主任、上海久事公司法律事务总部副经理。 (16)由克豹,现任公司财务计划部会计；曾任上海客车修理厂财务科长。 (17)马俊仪,现任上海巴士实业（集团）股份有限公司客运业务部经理；曾任电车三场、一场售票 员、司机、队长；公交公司业调科科员、公交总公司业调处副处长、上海公共交通客运管理处科长。 (18)邵慧明,现任公司副总经理，董事会秘书。曾任上海食品进出口公司财务科副科长，澳门南光 粮油食品有限公司财务部经理、总经理助理、副总经理，上海巴士实业(集团)股份有限公司总经济师。 (19)徐家强,现任公司副总经理。曾任上海公交电车三场场长、公交公司质检科副科长、中福一公 交联营公司副经理、上海巴士新新汽车服务有限公司总经理。 (20)何敬忠,现任公司副总经理。曾任上海公交电车供电所党委副书记，上海市公共交通公司工会 主席，上海市三电公交公司党委副书记、经理，上海巴士弘华实业有限公司总经理，上海巴士一汽公 共交通有限公司总经理，上海巴士实业(集团)股份有限公司总经济师。 (21)姜 澜,现任公司副总经理、上海久事国际赛事管理有限公司总经理；曾任交通部第三航务工 程局轮机工、宣传部干事，上海人民广播电台新闻部记者，上海东方电视台新闻中心记者、主持人、 副主任，上海电视台新闻中心主任，上海电视台党委委员、副台长、副总编辑，上海文广新闻综合频 道总监、主编、总支书记，上海市政府新闻办公室新闻发言人。 (22)杨 宏,现任公司副总经理、上海现代轨道交通股份有限公司党委书记、总经理。曾任公交汽 车五场团委书记、浦交公司总经理助理、上海浦东巴士交通股份有限公司总经理。 (23)王俊华,现任公司总会计师；曾任上海铁路局审计处审计、上海久事公司财务管理部主管、上 海久事公司审计监察部主管。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日 期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 洪任初 上海久事公司 副总经理 是 顾利慧 上海久事公司 工会主席、人力资 源部经理 是 孙冬琳 上海久事公司 资产经营部经理 是 张同恩 上海强生集团公司 董事长 是 李扣庆 上海市原水股份有限 公司 独立董事 是 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 12 陆锡明 大众交通（集团）股 份有限公司 独立董事 是 杨国平 大众交通（集团）股 份有限公司 总经理 是 刘晓峰 上海久事公司 法律事务部经理 是 叶 鸿 上海市原水股份有限 公司 计划财务部副经理 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日 期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 李增泉 上海财经大学会计学院 教授 是 吴家平 上海远东律师事务所 主任 是 陆锡明 上海市城市综合交通规 划研究所 所长 是 金盛利 上海燃气集团有限公司 总会计师 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬委员会确定并 报董事会批准后发放。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员的报酬同企业的经营效益挂钩；各类 津贴根据国家及上海市的有关规定发放；养老金根据上海市城镇职工养老保险办法执行。独立董事工 作津贴按股东大会的相关决议发放。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的 董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 洪任初 是 顾利慧 是 孙冬琳 是 张同恩 是 杨国平 是 金盛利 是 叶 鸿 是 刘晓峰 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 鲁国锋 董事 工作变动 陈湛匀 独立董事 任期满六年 吴守培 监事 工作变动 王俊华 监事 工作变动 王力群 总经理 工作变动 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 13 经公司五届六次董事会决议，聘任王俊华先生为公司总会计师，经公司五届十五次董事会决议， 解聘王力群先生总经理职务，聘请王力群先生为公司高级顾问，同时聘任洪任初先生为公司总经理。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 37,331 人,公司离退休职工退休金、养老金和医疗保险由社会统 筹。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 驾驶员 17,191 乘务员 2,756 机修工 2,600 行站人员 3,652 经营管理人员 3,419 服务辅助人员 1,898 其他人员 5,815 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士及以上 21 本科、大专及高职 2,002 中专及技校 2,937 职校及高中 12,469 初中及以下 19,902 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1、公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有 关规定，不断改善治理水平，完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，坚持规范运作。2007 年，公司对照规范治理的要求及证券监管部门的部署，为提升公司治理水准做了大量的工作，使公司 法人治理结构更趋于完善，决策、经营、管理更为科学、有效。 （1）进一步完善公司内部控制和法人治理制度 公司根据上交所《内控指引》，并结合自身情况，制订和修订了涵盖经营管理、财务管理、人事 管理、投资管理、信息管理等公司经营各环节的 18 项内控制度，同时根据现行有关法律、法规和证券 监管部门要求，修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《募集 资金管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《总经理工作细则》、和董事会专门委员会议事规则 等法人治理制度。使公司治理的水准和实效得到进一步的提升。 （2）设立董事会专门委员会，完善法人治理结构 公司根据证监会《上市公司治理准则》要求，经第五届董事会第十二次会议审议通过，设立了战略、 审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，并制订了各专门委员会议事规则。充分发挥各董事的专业 功能，使董事会运作更为规范并进一步提高决策的准确性。 （3）进一步规范信息披露工作 根据证监会《上市公司信息披露管理办法》，修订了《信息披露事务管理制度》，明确了信息披露的 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 14 负责人和责任人，并做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息，充分履行上市公司信息披露义 务，维护了公司和投资者的合法权益， （4）加强投资者关系管理工作 为加强公司与投资者之间的信息沟通，促进双方良性互动，公司根据现行法律法规和公司实际情况， 修订了《投资者关系管理制度》，开设了投资者网络互动交流平台，设置了咨询电话，拓宽了沟通渠 道。 2、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的文件精神，公司于 2007 年 5 月至 7 月对公司治理进行了全面自查，形成自查报告和整改计划。 通过自查，认为公司治理结构符合《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件基本要求， 符合《公司章程》等内部控制制度规定，未发现公司运作存在较严重的不规范行为，但也找出一些应 该引起重视的问题和不足。据此，公司进行了全面整改，《自查报告及整改计划》经公司第五届董事 会第十次会议审议后于 2007 年 7 月 3 日在上海证券交易所网站及中国证券报、上海证券报上进行了公 告。 2007 年 6 月 6 日至 12 日，上海证监局对我公司近三年运作情况进行现场检查。公司于 8 月 26 日 收到上海证监局出具的沪证监公司自〔2007〕245 号《限期整改通知书》，10 月 10 日上海证券交易所 上市公司部出具了《关于巴士股份治理状况评价意见》，公司就证监局及上交所提及的问题提出了整 改措施和期限。 目前，公司已完成绝大部分整改事项，并形成《巴士股份治理专项活动整改报告暨上海证监局巡 检工作整改报告》，由公司第五届董事会第十六次会议通过后在上海证券交易所网站和中国证券报、 上海证券报上进行了公告。 通过这次整改，进一步提高了公司运作的规范化水平。公司将以这一次专项活动为契机，把公司 治理工作推向更高层次，通过落实各项整改措施，持续改进和完善公司治理结构和管理水平，展现良 好的上市公司形象。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 李增泉 9 8 1 吴家平 12 11 1 李扣庆 12 12 陆锡明 12 10 2 陆锡明独立董事因 2007 年 4 月份出国，未能参加第五届董事会第七、第八次会议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见及其他相关法律、法规的要求，公司独立董 事认真履行对上市公司及全体股东的诚信与勤勉尽职义务，不受公司主要股东、实际控制人、以及其 他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。独立董事对定期报告、关联交易等做出客观、公正的判 断，发表了独立意见和专项说明。 独立董事作为董事会专门委员会委员，认真履行职责，对公司经营管理、规范运作和经营管理和 未来发展等各方面工作提出许多有价值的建议，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用。 报告期内，独立董事勤勉尽责，认真履行职权，出席了各次董事会会议，就相关事项出具了独立 意见，帮助董事会科学决策，维护了公司整体利益和中小股东的利益。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 15 1、业务方面：公司拥有独立完整的采购、运营、维护、结算业务体系，经营独立自主。 2、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面已实现独立，并设立了独立的劳动 人事职能部门。公司副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员未在股东单位担任重要行政 职务和领取报酬，总经理洪任初先生在控股股东单位任职问题，目前正在办理相关手续解决。 3、资产方面：公司拥有经营所需的独立的营运资产实体、营运辅助资产实体和配套设施，线路经 营权、“巴士”（图形）商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 4、机构方面：公司生产经营、财务、人事等均设立有自己的独立机构，与控股股东完全独立。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，执行规范、独立的财务 会计制度。公司在银行开设独立账户，独立依法纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司根据业务开拓和发展规划的需要，制定了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制。 （1）选择机制：根据公司发展的实际需要，经总经理提名，按照择优录用的原则，考核通过后，由 董事会提名委员会推荐，由董事会决定公司高级管理人员的聘任，任期三年。 （2）考评机制：本公司高级管理人员由董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考 评，根据考评结果决定下一年的年薪定级、岗位安排直至聘用与否。经营者完成董事会确定的基本目 标，可得年基本收入。经营者年度未全面完成考核目标的，按规定减扣基本收入。 （3）激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制。董事会在基薪基础上制定了激励约束办法，将效 益收入和企业经济效益挂钩，在超额完成董事会制定的公司各项经营目标后，超额利润按一定比例提 奖，由董事会决定全体高级管理人员的奖励办法。 （4）约束机制：公司通过《公司章程》、签订《劳动合同》以及财务、人事管理等内部管理制度对 高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司结合自身情况，并根据现行法律、法规和监管部门要求，已建立了一整套符合公司特点的内 部控制制度，公司经营方面主要包括《基本规范》、《主要会计政策和会计估计》、《财务报告编制》、 《固定资产》、《销售与收款》、《采购与付款》、《筹资》、《存货》、《成本费用》、《预算》、 《货币资金》、《合同》、《担保》、《对子公司的控制》、《对外投资》、《关联交易》、《人力 资源》、《计算机信息系统》、《资金管理实施细则》，法人治理方面主要包括《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《募集资金管理制度》、《信息披露事务管理制度》、 《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》和董事会专门委员会议事规则等。上述制度涵盖了法 人治理、经营管理、财务管理、人事管理、投资管理、信息管理等公司运作各个方面。 公司审计室负责内部控制的督导、检查，向董事会审计委员会报告公司内部控制贯彻情况，使董 事会能通过对内控实施的调查和检查，并根据内外环境的变化和管理要求的提高，不断完善制度，保 证制度的贯彻，使公司在制度框架内更好的保持良性运作。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 公司内部控制的自我评估报告 一、公司概况 上海巴士实业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）系于 1992 年 9 月经上海市建委沪建 经（92）第 1011 号文和中国人民银行上海市分行金管处沪人金股定字（92）第 5 号文批准，由原上海 市公交总公司等十四家单位联合发起设立的股份有限公司。公司股票于 1996 年 8 月 26 日在上海证券 交易所上市。经过十余载的成长，截止 2007 年 9 月 30 日公司总股本增加到 122,713.5365 万股。 目前本公司在上海经营市内公交和埠际高速客运线路 760 余条，拥有各类运营车辆约 7686 辆，全 年行车里程 45680 万公里，载客 102158 万人次，占有上海市内公交客运量 50%以上（市中心 70%以上） 和埠际交通 35%的客运市场份额，出租车约 6500 辆，经营规模居上海市第三位，是目前上海市最大的 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 16 地面交通运输企业。公司共有在职员工 3.7 万人，其中以驾驶员、乘务员、站业人员、车间人员等一 线工作人员为主，占员工总数的 74.6%，大专及以上学历占员工总数的 5.4%。公司核心业务为公交客 运、出租车客运、埠际高速客运等交通运输业，并涉及轨道交通、汽车租赁、现代物流、教育体育等 产业。 二、企业内控制度体系的基本构成: 为了推进本公司持续、稳定、健康发展，促进公司价值不断提升，切实保障投资者的合法利益， 本公司一直致力于现代企业管理制度的建设和企业法人治理结构的不断完善，根据公司的实际经营情 况，制定了较为完善的内部控制制度体系，并随着宏观环境的变化和公司自身经营发展状况，进行了 不断修改、补充和完善。现就本公司内部控制体系建设的基本目标、所遵循的基本原则以及目前主要 的内部控制制度介绍如下： （一）公司内部控制制度建设的基本目标 1、建立和完善符合现代企业管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机 制，经济有效地使用企业资源，以最优方式保证公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行； 3、建立良好的企业内部经济环境，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的 安全完整。 4、保障公司在所有经营活动中遵守国家相关的法律法规的要求，在法律法规的框架下依法从事经 营活动； 5、促进管理层认真履行与财务报告编制相关的职责，合理保证财务报告的可靠性。 (二) 公司内部控制制度遵循的基本原则 1、合法性原则：内部控制制度必须符合国家有关法律、法规和政策的规定； 2、全覆盖原则：公司内部控制制度必须涵盖所有业务、部门、岗位和人员，渗透到预算、决策、 执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白或漏洞； 3、有效性原则：公司内部控制制度的设计能够有效地防止或发现并纠正重大缺陷；在执行的过程 中具有高度的权威性，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力，以保证公司内部控制制度的 有效执行。 4、独立性原则：承担内部控制监督检查的职能部门独立于公司其他部门，并有权直接向董事会进 行报告。 5、制衡性原则：保证内部部门和岗位的设置合理，权责分明，并通过设置切实可行的相互制约机 制措施消除内部控制的盲点； 6、谨慎性原则：公司内部控制的核心是风险控制，内部控制制度的制定以防范、规避和应对风险 为出发点，不断提高风险管理水平； 7、成本与效益性原则：内部控制制度的建立应该与公司经营规模、业务范围、经营特点、风险状 况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。 8、渐进性原则：内部控制制度将随着内部环境和外部环境的变化、公司战略目标的推进和管理要 求的提高而不断进行修订和完善。 （三）公司内部控制体系情况介绍 1、公司法人治理结构 本公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》和 证监会的有关规定，持续不断地提高公司治理水平。公司建立了完善的股东大会、董事会、监事会和 经理层分权授权和相互制衡的法人治理结构，公司董事会还设立了战略、审计、提名、薪酬以及考核 等专门委员会，以公司章程为核心，包括相关议事规则等各项基本制度，建立了独立董事制度以加强 外部监督，建立了内部审计与外部审计相结合的财务监督体系。 本公司内部控制体系中的各项制度运作有效，各相关治理结构单元切实履行职责，公司行为妥当，信 息披露规范，生产经营有序，基本风险得到有效控制。 2、公司及控股子公司内部控制机构 本公司结合实际的管理需要和行业特点，设有营运业务部、财务计划部、组织人事部、投资证券 部、信息部，各部门制定合理的岗位职责，明确职责分工、优化管理成本、提高部门运作效率，并起 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 17 到相互制衡的作用。 为防范公司风险,完善自我约束机制,加强公司内部控制能力,健全公司内部控制制度,保障公司经营活 动的健康发展,本公司成立了专门的内审机构,对公司各项业务活动、财务安全状况以及内部控制制度 的执行情况进行审计监督，针对存在的问题提出富有建设性的审计建议和意见,为本公司管理风险提供 决策依据，在推进公司内部控制制度的不断完善中发挥积极和重要作用。 3、公司各业务环节内部控制制度 本公司一直以来为建立健全企业内部控制制度、保证内控制度的合理性、完整性和执行的有效性 做出积极的努力。本公司在 2007 年度中对照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，与专 业中介机构一起对公司内部控制制度做了进一步的梳理，并形成了新的内部控制体系，内容包括《基 本规范》、《主要会计政策和会计估计》、《财务报告编制》、《固定资产》、《销售与收款》、《采 购与付款》、《筹资》、《存货》、《成本费用》、《预算》、《货币资金》、《合同》、《担保》、 《对子公司的控制》、《对外投资》、《关联交易》、《人力资源》、《计算机信息系统》、《资金 管理实施细则》以及《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》，合理保证了公司层面内部控制 管理制度的全覆盖。 4、公司会计内部控制制度 本公司根据《中华人民共和国会计法》和财政部颁发的《企业会计准则》以及《内部会计控制规 范》，结合公司具体情况制定了《财务管理和会计核算制度》，主要包括了《会计核算原则和会计基 础工作规范》、《流动资产管理制度》、《固定资产及无形资产管理制度》、《对外投资管理制度及 资金管理颁发》、《收入管理制度和利润分配管理办法》、《成本管理制度》、《财务会计报告和财 务分析》、《会计电算化管理制度》以及《内部会计控制及财务会计检查》，涵盖了所有会计要素的 规范核算内容，对支付结算、费用报销、资金管理、发票管理等主要经济事项做出了明确的规定，保 障了财务信息的合规性、及时性和准确性。 5、内部控制的监督检查制度 为了完善本公司内部控制程序，加强企业内部控制管理，保证内控制度的有效执行，防止、发现 和纠正内部控制缺陷，公司建立了监事会、审计委员会和公司内部审计多方位监督检查制度。 （1） 公司监事会监督检查制度：监事会是公司常设监督机构，依据有关法律法规和《公司章程》 的有关规定，对公司的日常运作持续进行监督检查，并对公司依法运作情况发表独立意见，向股东大 会负责并报告工作。 （2） 公司审计委员会监督检查制度：审计委员会是公司董事会为完善公司治理结构专设的监督和 检查机构，独立履行职权，主要负责公司内部审计和外部审计沟通，对公司内部控制实施定期的检查 和监督，向董事会负责并报告工作。 （3） 公司内部审计监督检查制度：为了加强公司内部审计工作建设，建立健全公司内部审计制度， 公司内部审计部门依据《中华人民共和国审计法》等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，制定 了《公司内部审计制度》等规章制度，规范了公司内部审计机构及人员的职责职权,为公司防范风险和 加强管理控制奠定了基础。 三、内部控制制度检查监督情况和完善措施 1、内部控制制度监督检查情况 本公司在报告期内的内控检查监督工作主要是通过企业自查以后出具管理当局承诺书、公司内审 部门监督提供内审报告、会计事务所审计核实出具专项测评报告等方法进行的，内审部门定期对公司 内部控制制度执行情况进行评审，本年内控测评工作已经按计划已全面完成，经检查确认，公司的内 部控制制度按照既定的制度执行且运行良好，公司各项内部控制制度已落实到预算、决策、监督和反 馈等各环节，报告期内未发现存在重大缺陷和重大风险。 2、本公司完善内控制度的有关措施及下一年度内部控制有关工作计划 为不断提升公司风险管理意识和水平，本公司将通过对管理层、经营层风险意识的教育和内部审 计部门的内控执行情况测评及社会中介机构的评价，结合国家和监管部门颁布的相关政策，进一步完 善各项内控制度，切实保护好投资者的利益。 2008 年巴士股份将以全面预算为契机，进一步加强内控制度在预算执行过程中有效性的测评。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 18 四、内部控制制度有效性的评估 1、本公司已确知建立健全内部控制并保证其有效性是公司管理层的责任,公司已经建立了各项制度, 其目的在于合理保证业务活动的有效进行,保护资产的安全和完整，防止、发现和及时纠正错误及舞弊 行为,为会计资料的真实、合法、完整提供合理的保证。 2、任何内部控制均具有固有的限制，不论设计怎样完善、有效的内部控制制度也仅能对控制目标 的达成提供合理的保证，同时由于经营环境、业务性质的改变而被削弱或致使不恰当。本公司的内部 控制设计考虑了自我监控的功能，内控缺陷一经辨认，本公司则会立刻采取更正行动。 3、本公司在报告期内已按照控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监督等要素实施了既 定的内部控制检查监督工作，这些工作涵盖了内部控制的主要方面和全部过程，为内部控制制度执行、 反馈、完善提供了合理的保证。根据评估结果我们认为，本公司的内部控制制度的设计具备完整性和 合理性，内部控制的执行具有有效性，为内部控制目标达成提供了合理的保证。 4、本自我评估报告已经全体董事审核并通过。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计室的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 审计机构的核实评价意见 上海巴士实业（集团）股份有限公司： 我们接受委托，审核了贵公司管理当局 2007 年 12 月 31 日与会计报表相关的内部控制有效性的认 定。贵公司管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司内部控制评 估报告中所述与会计报表相关的内部控制有效性发表意见。 我们的审核是按照《中国注册会计师其他业务鉴证准则第 3101 号－历史财务信息审核或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否 不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合 理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了 合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司根据财政部颁发的《企业内部会计控制规范》的标准和上海证券交易所《上市 公司内部控制指引》的要求建立的与会计报表相关的内部控制于 2007 年 12 月 31 日在所有重大方面是 有效的。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吕秋萍 中国注册会计师：于成磊 中国 上海 二 OO 八年三月二十八日 立信会计师事务所 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 19 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 26 日召开 2006 年度年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的中国 证券报、上海证券报。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 2007 年，巴士股份在经营上受到了较大的外界变化压力。由于轨道交通的大幅扩容、优惠乘车措 施的实施、成本持续增加等多重因素，公交企业面临着前所未有的经营压力。巴士股份紧紧依靠各企 业的经营者和广大职工，在提高服务质量和提高职工收入方面继续加大投入，保证了公交服务在本市 窗口行业中的地位，发挥了行业排头兵应起到的作用；专业交通在进一步夯实基础，提高管理水平， 巩固品牌优势的前提下保持了适度规模扩张，增强了盈利能力；教育、体育、旅游等产业也继续围绕 品牌的培育取得进步；企业通过继续优化投资结构，完善内控制度，规范运作和风险控制等基础工作 得到加强。 一、公共交通板块方面 2007 年，七家公交企业（巴士新新、巴士一汽、巴士四汽、巴士电车、宝山巴士、浦东巴士、上 南巴士）继续围绕新一轮改革“五个突破”的各项目标，积极落实各项措施，取得新的进展。 1、提高服务质量 07 年巴士股份所属企业完成公交线路延、辟、调、并 108 条，其中新辟线路 20 条，调整、延伸 线路 78 条，撤消线路 10 条；另有 7 条线路进行了经营权置换。 2007 年各营运单位加强了安全行车管理，结合安全行车奖的推行，行车事故的发生数大大降低。全年 共发生行车事故 2136 起，比上年同期 2850 起降低 25.05%；其中重大事故发生 24 起，比上年同期 32 起降低 25%。行车事故的下降有效保障了服务质量的提高，也对降低营运成本起到积极作用。 2、提高劳动生产率 2007 年普客收入实绩 28.76 亿元，由于上半年完成了浦东冠忠的收购，扩大了经营规模。虽然由 于市政建设对车辆通行能力的影响及 06 年及 07 年轨道交通的大扩容，对各单位的普客人次造成极大 的冲击，但通过提高空调车比例、提高劳动生产率等措施缓解了部分影响。07 年 12 月份的车日公里 为 190.83 公里，比 06 年 12 月份 184.71 公里上升 3.31%；12 月份的班日公里为 139.82 公里，比 06 年 12 月份的 137.24 公里上升 1.88%；由于空调车比例的提高，07 年 12 月份平均票价在 2006 年 12 月份 2.04 元的基础上上提高到 2.114 元，提高了 3.63%。 由于客流的持续下降，行驶里程相应减少，但减少的幅度小于营收的下降幅度，导致百公里收入有所 下降。巴士股份 07 年 12 月份的百公里收入 590.36 元，比 06 年 12 月 593.93 元下降 0.6%；全年普客 收入比上年同期增加 11.13%，但仅完成全年收入目标的 97.43%。 3、改进管理手段 至 07 年 12 月底，巴士股份各公交企业新增实行单边调度的线路共 46 条；新增智能化终端安装车 辆共 2673 辆，累计安装车辆 5975 辆，占车辆总数的 82.64%；新增全球眼安装线路共 34 条。由于管 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 20 理手段得到改进，对提高管理效率和管理水平起到积极作用。 4、改进车辆技术装备 2007 年底巴士股份营运车辆（包括收购的浦东冠忠车辆）为 7230 辆，与 2006 年底公交车辆保管 数相比，净减 407 辆。 2007 年巴士股份报废到期公交车辆 1669 辆；全年更新各类公交车辆 1294 辆，其中更新高等级车辆 1061 辆；至 12 月底公交空调车为 6439 辆，占车辆总数的 89.06%，比 06 年 12 月底的 74.23%提高 14.83 个百分点。 5、提高职工收入 至 2007 年 12 月底，公交企业职工总人数（不含 07 年收购的浦东冠忠）为 31478 人，比 2006 年 底 35289 人净减 3811 人。公交企业在岗职工人均收入 36118 元，比上年同期 31555 元增长 14.46%； 其中在岗驾驶员人均收入 41441 元，比上年同期 36363 元增长 13.96%。 二、专业交通板块方面 1、巴士出租公司 2007 年，巴士出租公司在去年政府启动出租车油价运价联动机制，导致企业成本上升，经营效益 下滑的压力下，07 年又面临着职工四金解缴标准提高、车船税标准提高以及增加 600 台电调终端设备 和电子门检系统等成本增加因素，组织了全公司降本增效活动，通过各项措施的落实，降低了政策因 素造成的损失。同时公司通过扩大经营规模拓展主营业务，完成收购 35 辆社会出租汽车，市区出租汽 车拥有量为 5089 辆；区域性出租获得增能 155 辆额度，区域性出租汽车总数达到 1556 辆。公司上半 年以争创 3A 级优秀企业为目标，继荣获上海市质量金奖、“名牌服务”企业之后，又取得了上海市文 明单位的殊荣。 2、巴士长运公司 在上一轮资产重组取得非常明显的成果基础上，巴士股份和交运集团长途客运资产、资源的新一 轮重组在 2007 年拉开序幕。经巴士股份、交运集团、交运股份、巴士长运四方重组工作小组的共同努 力下，重组已取得决定性的进展，巴士长运公司已更名为上海交运巴士客运（集团）有限公司，目前 工商注册登记变更工作正在办理中，届时公司注册资本将从 12000 万元增加至 20000 万元，交运集团 及交运股份持有的交运高客站、交运高速、浦巴长运、南站客运站、交通大众、交通大宇等公司的股 权或资产将进入交运巴士，公司拥有的长途客运线路、车辆、运送人次等将超过上海市场的 50%份额， 行业内骨干企业的作用将进一步体现。 07 年巴士长运公司面临着春运公路客运票价不上浮，铁路提速，新客站北广场客运总站启用，燃料价 格持续上涨等新的严峻态势，依靠巴士股份和其他股东单位，加大资源整合力度，利用南站和南汇客 运站、虹桥客运站的启用，通过调整部分线路资源，增开班次，合理调整始发站和增加配载等措施， 提高了班线的实载率，提高公司经济效益，充分体现了行业龙头企业的实力。07 年公司主营业务收入 比上年同期增加 30.7%；税后利润比上年同期增加 31.45%。 3、巴士租赁公司 巴士汽车租赁公司在保持良好发展态势情况下，积极拓展业务，全年新购车辆 595 辆，其中净增 490 辆，增长率为 31.25%；至 12 月底，营业车辆达到 2058 辆，比上年同期 1568 辆增加 31.25%；半 年合同以上的固定客户达 565 家，比上年同期增长 19.5%；半年以上长包车达 1658 辆，比上年同期增 长 29.6%。公司在业务发展的同时，注重内部管理水平的提升，邀请多家国际著名的大型培训企业， 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 21 对公司全体管理人员进行了各项专业培训，引入 CRM 系统推进业务流程的改进，推动了内部管理支持 流程的优化。公司还圆满完成 07 年夏季特奥会、07 年女足世界杯、了同济百年校庆、上海国际电影、 电视节、07 年体博会、网球大师杯赛、F1 等用车等国内外重大活动的用车任务。07 年公司实现税后 利润比上年同期增长 29.52%。 4、巴士物流公司 2007 年，巴士物流继续秉承“精益管理、创造价值”的管理思想，以“规模、品牌、效益、控制 风险”为核心整合第三方物流资源，主营业务得到了持续的发展，设立了巴士化工物流有限公司等企 业，新增车辆182辆。公司全年实现销售收入比上年同期增长52.17%；税后利润比上年同期增长15.57%。 巴士物流公司所属的巴士物流储运公司根据集团的战略部署，上半年通过增资扩股整体收购了君通物 流公司，07 年税后利润比上年同期增加 55.69%。 三、综合板块方面 1、巴士汽车学院 2007 年，巴士汽车学院圆满完成了公共实训基地一、二期验收，在市教委专项经费的支持下，新 建和扩建了 15 个实训室，增添了 275 台设备，受到验收专家“领导重视、教师投入、实施认证、成效” 的高度评价。在此基础上，第三期建设项目已获得批准立项，教委经费到位，正在抓紧建设。经市劳 动保障局等主管部门批准，汽车学院“校企合作技师学院”进入试运行，利用高等教育资源充分发挥 了政府构建多层次公共实训体系的作用；学院还实施了实训学年教学改革模式，和经管系教学改革， 并参加了一系列中、高等院校教材的编写，其中“汽车营销实务”教材获得全国 21 世纪高职高专教材 编委会等单位颁发的“全国十大畅销书”。经过 7 年多的培育和精心耕耘，学院以其优质的教育水准 被社会认可，2004 级毕业生的就业率达到 98.2%，获上海大学就业先进集体表彰。 2、网球大师杯赛 2007 年是巴士股份承办网球上海大师杯赛的最后一年。尽管体制变化，赛事将划归久事国际赛事 公司，但巴士股份上上下下都认真做好最后一年的赛事工作，各成员企业和各部门尽心尽力，对赛事 的组织、安排及人、财、物方面给予了积极的支持和配合，确保了赛事的圆满、成功举办。 3、巴士国旅 07 年巴士国旅由于入境旅游、国内旅游和会展旅游等方面都取得了很好的发展及品牌效益，受到 旅游主管部门的表彰奖励，授予出境旅游资质，巴士国旅的旅游产业链已形成国内游、国际入境游、 国际出境游、商务会展游、旅游车队、黄浦江观光旅游等完整的产业链，作为巴士股份的一个新兴产 业已经初具规模，并在行业内树立了其品牌形象。特别是 6 月份取得了出境游资质后，全年接待人次 达到上年的 4 倍，在行业内成为脱颖而出的骨干企业；新建的黄浦江游船“巴士旅游 1 号”建成后， 已成为黄浦江上功能最全、设施最豪华的游览船，受到众多旅行社的青睐，接待人次大大超过同类游 船；旅游车队组建后不断扩大规模，在同类旅游车队普遍经济效益不佳的情况下，获得了一定的利润 回报。目前，巴士国旅正在建立和完善网上销售系统，酝酿组建航空票代，并已获得黄浦江新建两艘 游船额度将在 2010 年前投入营运。 4、湖南巴士 2007 年湖南巴士在燃料成本、人工成本、车辆折旧等成本增加的情况下，通过优化线网，提高空 调车比例，完善激励机制，积极争取政策等措施，在保证服务质量不断提高的前提下，努力提高企业 的经济效益。与上年同期相比，有责服务投诉下降 50%，乘客来电、来信表扬增加 180%，主营业务收 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 22 入增长 8.83%，百公里营收增长 6.14%，一线驾驶员人均收入提高 9.45%，行车事故发生率下降 11.11%， 故障抛锚下降 11.65%，故障损失公里下降 18.54%，经济效益也取得明显的进步。 四、完善内部治理，规范企业经营行为方面 年内公司再次以派送红股和用资本公积金转增股本方式增资扩股，公司总股本增加至 12.27 亿股。 股本的再次扩大，得益于公司持有的金融投资持久的收益，也体现了巴士股份作为城市基础设施的骨 干企业具有良好的长期发展潜力和业绩提升能力。 2007 年是企业规范年，根据中国证监会、上海证券交易所、国有资产主管部门等发布的一系列规 范文件，公司着重从完善内部治理，建立企业内部控制制度，规范企业各类经营行为方面做了大量工 作。全年主要工作有： 1、为了进一步理顺产业结构，优化投资组合，集团董事会通过了 2007 年对外投资清理调整的计 划，全年集团已减少对外投资 16 家，其中歇业 7 家，减资退出 2 家，转让 7 家；2007 年共完成调整 优化股权结构企业 12 家，其中增资 8 家，减资 2 家，多元投资改独资 2 家；近年来，巴士股份把发展 的重点放在扶持出租、租赁、物流、高速四大专业交通板块方面，严格控制公共交通及非主营业务的 对外投资。根据业务经营需要，2007 年度巴士股份增加对外投资 8 家。 2、根据企业自律及国家有关新法规和监管部门的要求，公司完善了决策程序，全年共召开 12 次 董事会，共审议通过 41 项议程；为了完善信息披露工作，公司修订了信息披露制度，经董事会审议通 过后正式实施，至 12 月底共发布信息披露临时公告 54 次，公司的信息披露工作正在努力按监管规定 和要求作到及时、规范、透明、公开、公平、公正。 为了完善公司内部控制，公司先后对公司《章程》、《巴士股份信息披露事务管理制度》、股东大会、 董事会、监事会及董事会专门委员会工作制度等法人治理结构方面的制度进行制订或修订；根据监管 部门的要求，公司向五届十二次董事会提交了《关于健全完善内部控制制度的议案》，经批准后投资 证券部牵头组织力量对原制度进行了梳理，结合财政部《内控制度规范》进行了制度的编制。目前公 司已形成法人治理结构方面的制度 11 项，内部控制制度 18 项。 3、为了提高企业管理水平，规范经济行为，巴士股份首次实施全面预算管理，建立了统一的预算 管理体制，以做到责任明确，边界清晰，强化过程管理和控制。公司将加强对年度预算的执行跟踪与 调整，逐步提高预算的准确率；集团还制订颁发了《资金管理办法》，进一步加强资金的统一、规范 和归口管理；集团配合政府主管部门编制的公交成本规制也有了新的进展，为公交企业成本公开透明， 保障合理的经营效益打好了基础。 4、根据中国证监会规定，公司对治理专项方面五大部分 100 个问题的执行情况及存在问题形成了 自查报告，经中国证监会上海监管局审核及董事会批准已在中国证监会网站公布。同时公司接受了中 国证监会上海监管局的巡检，对公司的治理结构的规范性、信息披露的真实性、准确性和完整性、财 务管理和会计核算的合规性、资金管理的安全性、内控制度的完善性和执行的有效性等问题作了重点 检查，并对公司上述情况提出了整改意见。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 业或 分产 品 营业收入 营业成本 营业 利润 率（%） 营业收入比上 年增减(%) 营业成本比上 年增减(%) 营业利润率比 上年增减(%) 行业 公交 3,498,217,255.13 3,157,636,138.73 9.74 10.10 14.15 减少 3.20 个百分 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 23 客运 业务 点 出租 车业 务 591,286,486.22 371,872,609.29 37.11 -0.37 23.15 减少 12.01 个百 分点 长途 客运 业务 87,834,476.17 75,129,496.62 14.46 -1.16 -5.00 增加 3.46 个百分 点 宾馆 服务 等 100,896,568.59 67,018,612.36 33.58 -24.65 -8.85 减少 11.52 个百 分点 物流 业务 273,035,144.73 226,722,891.21 16.96 33.97 41.65 减少 4.50 个百分 点 旅游 业务 200,986,096.27 191,395,145.26 4.77 207.47 209.40 减少 0.60 个百分 点 汽配 件、 油 料、 整车 销售 业务 945,197,410.83 942,846,085.00 0.25 -8.30 -8.41 增加 0.11 个百分 点 汽车 租赁 264,795,490.56 179,500,340.91 32.21 36.83 35.99 增加 0.42 个百分 点 其他 145,460,157.87 112,122,489.30 22.92 -30.46 12.12 减少 29.27 个百 分点 小计 6,107,709,086.37 5,324,243,808.68 12.83 7.22 13.18 减少 4.59 个百分 点 公司 内各 业务 分部 相互 抵销 802,542,253.65 811,523,078.15 -1.12 -0.33 29.08 减少 23.04 个百 分点 合计 5,305,166,832.72 4,512,720,730.53 14.94 8.47 10.73 减少 1.74 个百分 点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海地区 5,690,036,642.17 7.20 江苏地区 13,903,676.71 4.81 湖南地区 398,970,869.57 7.85 浙江地区 4,797,897.92 -3.55 小计 6,107,709,086.37 7.22 公司内各业务分部相互抵销 802,542,253.65 -0.33 合计 5,305,166,832.72 8.47 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 24 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 44,898,087.49 元，比上年增加 41,423,089.36 元，增加的比例为 92.26%。 （1）追加宝山巴士投资 2,000 万元； （2）追加上海巴士物流有限公司投资 350 万元； （3）追加兴业证券投资 2,700 万元； （4）投资上海久事国际赛事管理有限公司 1,200 万元； （5）投资上海澳马车辆物资采购有限公司 600 万元。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 上海宝山巴士公共交通 有限公司 市内客运、道路旅 客运输（跨省市）； 客车出租；驾校培 训；机动车综合性 能检测 48.44 上海巴士物流有限公司 物流业投资、管 理；实业投资；经 济信息咨询；货运 代理；仓储、搬运 装卸、堆存、理货 等 50.00 兴业证券股份有限公司 证券业 6.67 上海久事国际赛事管理 有限公司 1,200 万元； 文化体育业 20.00 上海澳马车辆物资采购 有限公司 600 万元。 商业 30.66 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》，并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企 业会计准则》所规定的 5－19 条相关内容，对财务报表进行了追溯调整,具体见会计报表附注。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 25 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 3 月 28 日召开第五届第六次董事会会议，审议通过了 2006 年度董事会工作 报告、2006 年总经理业务工作报告、2006 年财务决算与 2007 年财务预算报告、2006 年度利润分配预 案、资本公积金转增股本预案、2006 年度报告及年度报告摘要、修改公司章程预案、补选独立董事的 预案、补选董事的预案、关于部分会计政策、会计估计变动的议案、关于民生银行、交运股份股权的 处置议案、关于对下属公司部分长期投资处置的议案、关于对下属公司注册资本变更的议案、向部分 下属公司提供贷款担保的议案、发行第 2 期短期融资券的议案、聘请审计机构预案和人事任免事项， 审议通过了《财务总监委派制管理办法》。决议公告刊登在 2007 年 3 月 31 日的上海证券报、中国证 券报。 （2）、公司于 2007 年 4 月 23 日召开第五届第七次董事会会议，审议通过了解除关于“兴业证券” 股份转让协议及参与“兴业证券”的增资扩股的议案。决议公告刊登在 2007 年 4 月 24 日的上海证券 报、中国证券报。 （3）、公司于 2007 年 4 月 26 日召开第五届第八次董事会会议，审议通过公司 2007 年第一季度报 告并同意披露。决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的上海证券报、中国证券报。 （4）、公司于 2007 年 6 月 7 日召开第五届第九次董事会会议，审议通过授权公司经营层拟订发行 “分离交易可转债”具体方案。决议公告刊登在 2007 年 6 月 9 日的上海证券报、中国证券报。 （5）、公司于 2007 年 6 月 29 日召开第五届第十次董事会会议，审议通过《公司治理自查报告及 整改计划》、《公司信息披露事务管理制度》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、 《公司监事会议事规则》、《公司募集资金管理制度》。决议公告刊登在 2007 年 7 月 3 日的上海证券 报、中国证券报。 （6）、公司于 2007 年 7 月 19 日召开第五届第十一次董事会会议，审议通过了关于巴士集团和交 运集团长途客运资产重组的议案。决议公告刊登在 2007 年 7 月 21 日的上海证券报、中国证券报。 （7）、公司于 2007 年 8 月 16 日召开第五届第十二次董事会会议，审议通过了 2007 年度中期报告 并同意披露。审议通过关于健全完善内控制度的议案、关于成立专门委员会的议案。决议公告刊登在 2007 年 8 月 20 日的上海证券报、中国证券报。 （8）、公司于 2007 年 9 月 6 日召开第五届第十三次董事会会议，审议通过了投资设立上海久事国 际赛事管理有限公司的议案、对宝山巴士公共交通有限公司增加注册资本的议案。决议公告刊登在 2007 年 9 月 7 日的上海证券报、中国证券报。 （9）、公司于 2007 年 9 月 19 日召开第五届第十四次董事会会议，审议通过了关于转让上海现代 轨道交通股份有限公司股权的议案。决议公告刊登在 2007 年 9 月 20 日的上海证券报、中国证券报。 （10）、公司于 2007 年 10 月 11 日召开第五届第十五次董事会会议，审议通过了解聘王力群总经 理职务的议案、审议通过了聘任洪任初为公司总经理的议案。决议公告刊登在 2007 年 10 月 12 日的上 海证券报、中国证券报。 （11）、公司于 2007 年 10 月 29 日召开第五届第十六次董事会会议，审议通过了公司 2007 年第三 季度报告并同意披露、审议通过了《公司治理专项活动整改报告暨上海证监局巡检工作整改报告》。 决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的上海证券报、中国证券报。 （12）、公司于 2007 年 12 月 29 日召开第五届第十七次董事会会议，审议通过公司新修订的内控 制度议案。决议公告刊登在 2008 年 1 月 3 日的上海证券报、中国证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据 2006 年度股东大会通过的决议，公司董事会于 2007 年 5 月 21 日实施了 2006 年度利润 分配方案和资本公积金转增股本方案，以 2006 年 12 月 31 日总股本 94,395.028 万股为基数，向全体 股东每 10 股派送红股 1.5 股，用资本公积金转增 1.5 股。公司总股本增加到 122,713.5365 万股;同时, 根据股东大会的授权,公司及时变更了相应的工商注册登记。 (2)2006 年度股东大会通过了《关于发行短期融资券的议案》，公司继续聘请光大银行作为主承 销商，经过积极运作，目前获人民银行审批通过发行 6.5 亿短期融资券。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 26 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，审计委员会根据议事规则赋予的职 责，通过听取相关部门的汇报、查阅公司财务报表、咨询相关人员等方式对公司的经营情况进行审核， 履行了本职工作。 （1）根据审计委员会决议，聘请了上海上会会计师事务所对原总经理王力群先生进行了离任审计， 并对审计报告进行了确认； （2）审计委员会密切与公司的内审机构和外审机构进行沟通，就公司 2007 年度财务报告审计工作 安排与上海立信会计师事务所进行了协商，初步确定了 2007 年度审计报告的预审时间、初稿完成时间 和正式报告的出具时间； （3）在公司年审注册会计师出具初步审计意见后，公司独立董事、审计委员会审阅了公司年度财 务会计报表，并与年审注册会计师进行了讨论；同时形成了决议，同意将公司财务会计报表提交董事 会审议。 (4)审计委员会建议公司续聘立信会计师事务所为公司下一年度提供审计服务。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》和议事规则赋予的职责积极开展工作，对公司高 管人员的年度薪酬的发放进行了审核，对财务报告进行了审阅。 审核了公司经营层 2007 年度目标完成情况，进行了业绩考核，认为公司经营层均履行了勤勉尽职的义 务，完成了年度经营指标，薪酬发放符合制度规定。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经立信会计师事务所有限公司审计，母公司 2007 年度实现净利润 21,637.33 万元，按规定以当年 净利润的 10%提取法定盈余公积金 2,163.73 万元，加上年初未分配利润 10,947.65 万元，扣除 2007 年 5 月实施的 2006 年度利润分配方案中转作股本的普通股股利 14,159.25 万元，可供股东分配的利润 为 16,261.99 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，母公司资本公积金余额为 213,171.51 万元。 拟以现有总股本 122,713.5365 万股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 1 股，用资本公积金转 增 1 股。 按此方案，分配利润 12,271.35 万元，尚余 3,990.64 万元，结转下年度分配，需动用资本公积金 12,271.35 万元，尚余 200,900.16 万元。 照此方案实施后，总股本为 147,256.2438 万股，归属于母公司股东的净资产为 419,308.18 万元， 每股净资产为 2.85 元。 上述预案若获得本次董事会审议通过，将提交公司 2007 年度股东大会审议。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 3 月 28 日，召开公司第五届监事会第六次会议,审议通过《2006 年度监事会工作报告》、 《2006 年度报告及年度报告摘要》、通过了增加职工监事人数的议案。 2、2007 年 4 月 23 日，以通讯方式召开公司第五届监事会第七次会议,审议《公司参与兴业证券 增资扩股》议案。 3、2007 年 4 月 26 日，以通讯方式召开公司第五届监事会第八次会议,审议通过公司《2007 年度 第一季度报告》。 4、2007 年 6 月 7 日，召开公司第五届监事会第九次会议,审议董事会授权经营层拟订发行分离交 易可转债具体方案。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 27 5、2007 年 6 月 29 日，以通讯方式召开公司第五届监事会第十次会议,审议《关于公司治理专项 自查报告及整改计划》、《公司信息披露事务管理制度》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《募集资金管理制度》。 6、2007 年 7 月 19 日，以通讯方式召开公司第五届监事会第十一次会议,审议关于巴士集团和交 运集团长途客运资产重组的议案。 7、2007 年 8 月 16 日，召开公司第五届监事会第十二次会议,审议通过公司《2007 年度中期报告》、 关于健全完善内控制度和成立董事会专门委员会的议案。 8、2007 年 9 月 6 日，以通讯方式召开公司第五届监事会第十三次会议,审议公司拟投资设立上海 久事国际赛事管理有限公司和对上海宝山巴士公共交通有限公司增加注册资本的议案。 9、2007 年 9 月 19 日，以通讯方式召开公司第五届监事会第十四次会议,审议公司拟转让上海现 代轨道交通股份有限公司股份的议案。 10、2007 年 10 月 11 日，召开公司第五届监事会第十五次会议,审议关于解聘王力群总经理职务 和聘任洪任初为公司总经理的议案。 11、2007 年 10 月 29 日，召开公司第五届监事会第十六次会议,审议通过公司《2007 年度第三季 度报告》和《公司治理专项活动整改报告暨上海证监局巡检工作整改报告》。 12、2007 年 12 月 29 日，召开公司第五届监事会第十七次会议,审议公司新修订的内控制度。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会依据有关法律法规和《公司章程》有关规定，对公司的日常运作进行监督检查，认为公司 在 2007 年内依法运作，决策程序符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》，公司内部控制制度基 本完善。公司董事会和高级管理人员勤勉尽职，未发现公司董事及高级管理人员在执行公司职务时违 反法律法规、公司章程或损害公司及全体股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会根据对公司的财务管理制度、财务报告、财务核算工作、财务预算决算的检查核实，认为 公司财务工作严谨规范，财务报告真实准确地反应公司的经营成果和真实财务状况，并且已经立信会 计师事务所出具标准无保留意见的审计报告。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金在 2000 年 8 月，实际投入与募集说明书承诺一致，已全部投放完毕，公司 在报告期内没有募集资金，也没有以前年度的募集资金使用延续到本年度的情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会经过日常对公司资产收购和出售事项的检查，认为公司上述事项履行了规范的审批手续、 交易程序、审核工作，交易价格公平合理，交易符合公司的业务发展战略，过户工作妥善完整，未发 现内幕交易，不存在造成公司资产流失或损害部分股东权益的行为。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在报告期内进行的关联交易公平合理，对公司的经营是必要的，同时没有损害全体股东权益， 没有使公司资产流失。但与控股股东及其关联方进行的委托贷款和场地租赁的关联交易，在程序和信 息披露上还需完善。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 28 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 本年度公司无资产交易事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 上海久事公司 -3,250 114,850 上海公共交通卡股 份有限公司 20,000 20,000 合计 / (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 发生日期 （协议签署 日） 担保金额 担保类型 担保期限 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 上海空港 巴士有限 公司 2,160 连带责任 担保 2007 年 7 月 24 日～ 2008 年 7 月 23 日 否 是 报告期内担保发生额合计 2,160 报告期末担保余额合计 2,160 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 29 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 52,650 报告期末对子公司担保余额合计 59,635 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 65,795 担保总额占公司净资产的比例 15.70 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 担保金额 6,550 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 6,550 注：本公司为上海空港巴士有限公司提供担保，担保金额为 2,160 万元,担保期限为 2007 年 7 月 24 日至 2008 年 7 月 23 日。该担保存在反担保。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况：交投集团承诺，所持有的原巴士股份非流通股股票自获得上市流通权之日 起 36 个月内不上市交易或转让，但股改实施后增持的巴士股份股票不受上述限制。 由于原交投集团 股权划转上海久事公司，交投集团所作承诺由上海久事公司继续履行。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计 机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 2 年年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情 况 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 30 报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已 披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股 东名称 涉嫌违规所得收益收回的 时间 涉嫌违规所得收益收回的金额 徐家强副总经理 2007 年 9 月 12 日 68485 元 (十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位:元 证券 代码 证券 简称 初始投资金额 占该公 司股权 比例 （％） 期末账面值 报告期损益 报告 期所 有者 权益 变动 会计 核算 科目 股 份 来 源 600016 民生银行 64,800,000.00 1.07 2,297,100,000.00 166,900,233.50 600676 交运股份 11,049,250.00 2.76 156,642,777.30 600618 氯碱化工 62,000.00 0.001 130,946.20 合计 75,911,250.00 - 2,453,873,723.50 166,900,233.50 - - 2、持有非上市金融企业股权情况 所持对象 名称 最初投资金额 （元） 持有数量(股) 占该公 司股权 比例 (%) 期末账面价值（元） 报告期 损益 （元） 报告期所 有者权益 变动（元） 会 计 核 算 科 目 股 份 来 源 兴业证券股 份有限公司 71,837,806.59 78,000,000.00 6.67 116,837,806.59 小计 71,837,806.59 78,000,000.00 － 116,837,806.59 － － (十五)信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索 路径 关于沽售“民生银行”股票获益情况的公告 《上海证券报》D22 版、 《中 国证券报》C009 版 2007 年 1 月 5 日 Http:// 为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》D7 版、《中 国证券报》B12 版 2007 年 1 月 9 日 Http:// 有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》D95 版、 《中 国证券报》C003 版 2007 年 3 月 28 日 Http:// 第五届董事会第六次会议决议公告及召开 2006 年度股东大会通知 《上海证券报》146 版、 《中 国证券报》C111 版 2007 年 3 月 31 日 Http:// 第五届监事会第六次会议决议公告 《上海证券报》146 版、 《中 2007 年 3 月 Http:// 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 31 国证券报》C111 版 31 日 关于沽售“民生银行股票的公告 《上海证券报》146 版、 《中 国证券报》C111 版 2007 年 3 月 31 日 Http:// 巴士股份 2007 年度报告摘要 《上海证券报》146 版、 《中 国证券报》C111 版 2007 年 3 月 31 日 Http:// 有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》D46 版、 《中 国证券报》C039 版 2007 年 4 月 12 日 Http:// 关于下属子公司新新体育文化公司被授权成 为网球大师系列赛赛事管理及筹备方公告 《上海证券报》D71 版、 《中 国证券报》C003 版 2007 年 4 月 17 日 Http:// 第五届董事会第七次会议决议公告 《上海证券报》D83 版、 《中 国证券报》C059 版 2007 年 4 月 24 日 Http:// 关于沽售部分”民生银行“股票的公告 《上海证券报》D75 版、 《中 国证券报》C039 版 2007 年 4 月 27 日 Http:// 巴士股份 2007 年第一季度报告 《上海证券报》D75 版、 《中 国证券报》C039 版 2007 年 4 月 27 日 Http:// 2006 年度股东大会决议公告 《上海证券报》D75 版、 《中 国证券报》C039 版 2007 年 4 月 27 日 Http:// 关于补选出职工监事的监事会公告 《上海证券报》D75 版、 《中 国证券报》C039 版 2007 年 4 月 27 日 Http:// 关于股价异常波动的公告 《上海证券报》D15 版、 《中 国证券报》C010 版 2007 年 5 月 9 日 Http:// 2006 年利润分配及资本公积金转增股本实施 公告 《上海证券报》B2 版、《中 国证券报》A12 版 2007 年 5 月 15 日 Http:// 关于股权分置改革保荐代表人变更的公告 《上海证券报》D15 版、 《中 国证券报》C006 版 2007 年 5 月 18 日 Http:// 关于变更公司第一大股东的提示性公告 《上海证券报》22 版、《中 国证券报》C022 版 2007 年 5 月 19 日 Http:// 有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》D10 版、 《中 国证券报》A10 版 2007 年 5 月 24 日 Http:// 关于股价异常波动的公告 《上海证券报》21 版、《中 国证券报》C012 版 2007 年 6 月 2 日 Http:// 第五届董事会第九次会议决议公告 《上海证券报》21 版、《中 国证券报》C007 版 2007 年 6 月 9 日 Http:// 为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》D36 版、 《中 国证券报》C015 版 2007 年 6 月 28 日 Http:// 第五届董事会第十次会议决议公告 《上海证券报》C8 版、《中 国证券报》C007 版 2007 年 7 月 3 日 Http:// 为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》C8 版、《中 国证券报》C007 版 2007 年 7 月 3 日 Http:// 关于解除兴业证券股份有限公司股权转让的 公告 《上海证券报》C8 版、《中 国证券报》C007 版 2007 年 7 月 3 日 Http:// 关于上海交通投资（集团）有限公司无偿划 转巴士股份股权的公告 《上海证券报》D18 版、 《中 国证券报》B14 版 2007 年 7 月 6 日 Http:// 2007 年上半年业绩预增公告 《上海证券报》D23 版、 《中 国证券报》C020 版 2007 年 7 月 17 日 Http:// 第五届董事会第十一次会议决议公告 《上海证券报》23 版、《中 国证券报》C016 版 2007 年 7 月 21 日 Http:// 关于参与上海巴士长运高速客运有限公司资 产重组的关联交易公告 《上海证券报》23 版、《中 国证券报》C016 版 2007 年 7 月 21 日 Http:// 关于沽售部分“民生银行”股票获益情况的 公告 《上海证券报》D5 版、《中 国证券报》C024 版 2007 年 7 月 24 日 Http:// 为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》D10 版、 《中 国证券报》C025 版 2007 年 7 月 25 日 Http:// 为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》D21 版、 《中 国证券报》C007 版 2007 年 7 月 31 日 Http:// 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 32 为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》D28 版、 《中 国证券报》C003 版 2007 年 8 月 2 日 Http:// 为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》26 版、《中 国证券报》C006 版 2007 年 8 月 11 日 Http:// 关于沽售部分“民生银行”股票获益情况的 公告 《上海证券报》D31 版、 《中 国证券报》A12 版 2007 年 8 月 15 日 Http:// 第五届董事会第十二次会议决议公告 《上海证券报》A35 版、 《中 国证券报》C006 版 2007 年 8 月 20 日 Http:// 第五届监事会第十二次会议决议公告 《上海证券报》A35 版、 《中 国证券报》D006 版 2007 年 8 月 20 日 Http:// 巴士股份 2007 年度中期报告及摘要 《上海证券报》A35 版、 《中 国证券报》D006 版 2007 年 8 月 20 日 Http:// 为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》D6 版、《中 国证券报》D054 版 2007 年 8 月 22 日 Http:// 为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》158 版、 《中 国证券报》C147 版 2007 年 8 月 25 日 Http:// 第五届董事会第十三次会议决议公告 《上海证券报》D11 版、 《中 国证券报》D011 版 2007 年 9 月 7 日 Http:// 关于投资设立上海久事国际赛事管理有限公 司的关联交易公告 《上海证券报》D11 版、 《中 国证券报》D011 版 2007 年 9 月 7 日 Http:// 关于对上海宝山巴士公共交通有限公司增加 注册资本的关联交易公告 《上海证券报》D11 版、 《中 国证券报》D011 版 2007 年 9 月 7 日 Http:// 为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》8 版、《中 国证券报》C007 版 2007 年 9 月 8 日 Http:// 为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》D15 版、 《中 国证券报》D003 版 2007 年 9 月 12 日 Http:// 第五届董事会第十四次会议决议公告 《上海证券报》D15 版、 《中 国证券报》D007 版 2007 年 9 月 20 日 Http:// 关于上海现代轨道交通股份有限公司股权的 关联交易公告 《上海证券报》D15 版、 《中 国证券报》C007 版 2007 年 9 月 20 日 Http:// 为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》B2 版、《中 国证券报》C11 版 2007 年 9 月 21 日 Http:// 第五届董事会第十五次会议决议公告 《上海证券报》D28 版、 《中 国证券报》D012 版 2007 年 10 月 12 日 Http:// 关于沽售部分“民生银行”股票获益情况的 公告 《上海证券报》26 版、《中 国证券报》C016 版 2007 年 10 月 13 日 Http:// 为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》26 版、《中 国证券报》C016 版 2007 年 10 月 13 日 Http:// 第五届董事会第十六次会议决议公告 《上海证券报》D52 版、 《中 国证券报》D014 版 2007 年 10 月 30 日 Http:// 为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》D52 版、 《中 国证券报》C014 版 2007 年 10 月 30 日 Http:// 关于沽售部分“民生银行”股票获益情况的 公告 《上海证券报》20 版、《中 国证券报》C009 版 2007 年 11 月 10 日 Http:// 关于沽售部分“民生银行”股票获益情况的 公告 《上海证券报》D52 版、 《中 国证券报》C015 版 2007 年 11 月 13 日 Http:// 无偿划转巴士股份股权过户完成的公告 《上海证券报》D14 版、 《中 国证券报》D006 版 2007 年 12 月 14 日 Http:// 关于参与上海巴士长运高速有限公司资产 （关联交易）进展的公告 《上海证券报》D24 版、 《中 国证券报》D015 版 2007 年 12 月 28 日 Http:// 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 33 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海立信会计师事务所有限公司注册会计师吕秋萍、于成磊审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 信会师报字（2008）第 10808 号 上海巴士实业（集团）股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的上海巴士实业（集团）股份有限公司（以下简称巴士公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年度的现金流 量表和合并现金流量表、2007 年度的所有者权益（股东权益）变动表和合并所有者权益（股东权益） 变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是巴士公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，巴士公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了巴 士公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 上海立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吕秋萍、于成磊 中国·上海 2008 年 3 月 28 日 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 34 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海巴士实业（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 625,125,460.28 574,896,250.44 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 75,520.00 应收票据 134,006.00 应收账款 151,923,343.23 136,589,418.06 预付款项 137,077,765.65 141,821,448.34 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 5,244,855.37 6,728,691.05 其他应收款 129,651,384.21 138,601,038.34 买入返售金融资产 存货 256,892,015.44 122,745,900.86 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,306,048,830.18 1,121,458,267.09 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 2,453,873,723.50 1,547,715,018.99 持有至到期投资 1,500,000.00 长期应收款 长期股权投资 539,488,975.83 494,590,888.34 投资性房地产 29,227,469.98 20,254,797.20 固定资产 5,125,964,899.34 4,453,451,282.86 在建工程 72,491,818.17 63,050,089.83 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 808,383,069.37 819,154,955.54 开发支出 商誉 长期待摊费用 43,540,691.73 42,693,812.79 递延所得税资产 13,043,399.14 14,294,574.74 其他非流动资产 45,614,642.62 50,477,356.78 非流动资产合计 9,131,628,689.68 7,507,182,777.07 资产总计 10,437,677,519.86 8,628,641,044.16 流动负债： 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 35 短期借款 3,302,860,800.00 2,010,884,260.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 54,663,340.00 217,435,156.54 应付账款 203,398,716.92 168,345,629.86 预收款项 167,938,230.15 100,176,211.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 130,376,860.37 131,172,791.88 应交税费 55,561,930.37 25,183,362.12 应付利息 3,579,619.74 7,353,211.39 应付股利 6,983,307.88 4,047,981.70 其他应付款 397,885,365.76 399,738,061.25 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 132,350,000.00 48,600,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,455,598,171.19 3,112,936,666.36 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 182,350,000.00 应付债券 690,000,000.00 长期应付款 295,828,077.06 257,280,249.64 专项应付款 46,121,941.23 16,774,604.83 预计负债 递延所得税负债 430,133,386.94 226,531,139.18 其他非流动负债 非流动负债合计 802,083,405.23 1,372,935,993.65 负债合计 5,257,681,576.42 4,485,872,660.01 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,227,135,365.00 943,950,280.00 资本公积 2,140,560,084.22 1,567,145,917.24 减：库存股 盈余公积 263,283,403.80 241,646,071.70 一般风险准备 未分配利润 562,102,972.80 476,519,664.84 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 4,193,081,825.82 3,229,261,933.78 少数股东权益 986,914,117.62 913,506,450.37 所有者权益合计 5,179,995,943.44 4,142,768,384.15 负债和所有者权益总计 10,437,677,519.86 8,628,641,044.16 公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王俊华 会计机构负责人:李菊梅 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 36 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海巴士实业（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 131,225,794.65 97,721,823.66 交易性金融资产 75,520.00 应收票据 应收账款 预付款项 28,860.60 230,484.96 应收利息 应收股利 506,268.05 其他应收款 688,786,711.56 714,970,763.92 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 820,041,366.81 813,504,860.59 非流动资产： 可供出售金融资产 2,453,742,777.30 1,517,106,065.70 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,938,914,892.48 1,890,162,276.57 投资性房地产 固定资产 5,317,358.31 3,640,222.15 在建工程 607,551.00 65,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,466,474.03 7,653,135.87 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,073,897.66 4,500,000.00 其他非流动资产 非流动资产合计 4,412,122,950.78 3,423,126,700.29 资产总计 5,232,164,317.59 4,236,631,560.88 流动负债： 短期借款 927,000,000.00 280,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 52,239,736.54 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 6,105,045.41 2,921,145.22 应交税费 20,892,200.90 9,642,020.33 应付利息 1,327,788.75 6,182,383.30 应付股利 2,043,812.78 2,039,741.16 其他应付款 39,909,084.28 121,821,289.68 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 37 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 997,277,932.12 474,846,316.23 非流动负债： 长期借款 应付债券 690,000,000.00 长期应付款 专项应付款 20,021,941.23 16,774,604.83 预计负债 递延所得税负债 430,110,634.69 217,136,911.18 其他非流动负债 非流动负债合计 450,132,575.92 923,911,516.01 负债合计 1,447,410,508.04 1,398,757,832.24 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,227,135,365.00 943,950,280.00 资本公积 2,131,715,095.13 1,542,800,877.70 减：库存股 盈余公积 263,283,403.80 241,646,071.70 未分配利润 162,619,945.62 109,476,499.24 所有者权益（或股东权益）合计 3,784,753,809.55 2,837,873,728.64 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 5,232,164,317.59 4,236,631,560.88 公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王俊华 会计机构负责人:李菊梅 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 38 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海巴士实业（集团）股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 5,529,459,473.28 5,060,396,140.91 其中：营业收入 5,529,459,473.28 5,060,396,140.91 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,495,587,033.46 4,997,431,951.95 其中：营业成本 4,524,073,507.26 4,084,640,752.24 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 170,499,812.06 141,182,190.69 销售费用 11,998,993.67 9,980,793.09 管理费用 611,640,976.92 609,430,546.08 财务费用 162,861,121.53 129,382,237.08 资产减值损失 14,512,622.02 22,815,432.77 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 255,627,516.69 111,205,696.80 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,071,367.50 10,535,980.52 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 289,499,956.51 174,169,885.76 加：营业外收入 215,882,079.77 169,874,008.01 减：营业外支出 80,191,811.49 44,555,381.46 其中：非流动资产处置损失 78,420,112.83 37,160,227.55 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 425,190,224.79 299,488,512.31 减：所得税费用 88,438,417.26 41,876,818.70 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 336,751,807.53 257,611,693.61 归属于母公司所有者的净利润 254,241,308.82 178,078,667.16 少数股东损益 82,510,498.71 79,533,026.45 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.21 0.19 （二）稀释每股收益 0.21 0.19 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王俊华 会计机构负责人:李菊梅 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 39 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海巴士实业（集团）股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 201,120.00 187,780.00 减：营业成本 455,149.79 456,002.63 营业税金及附加 180,437.16 257,396.79 销售费用 管理费用 37,404,172.71 23,404,131.40 财务费用 13,583,399.14 16,679,104.09 资产减值损失 6,808,250.46 22,632,443.02 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 298,039,345.76 266,705,585.19 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 288,753.58 1,529,069.22 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 239,809,056.50 203,464,287.26 加：营业外收入 150,797.58 40,953.24 减：营业外支出 420.00 13,034.57 其中：非流动资产处置净损失 420.00 13,034.57 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 239,959,434.08 203,492,205.93 减：所得税费用 23,586,113.10 4,654,839.56 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 216,373,320.98 198,837,366.37 公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王俊华 会计机构负责人:李菊梅 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海巴士实业（集团）股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,651,344,641.13 4,642,486,577.25 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 29,863,257.38 38,307,932.48 收到其他与经营活动有关的现金 835,957,502.67 625,269,705.45 经营活动现金流入小计 6,517,165,401.18 5,306,064,215.18 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 40 购买商品、接受劳务支付的现金 2,536,850,214.07 1,641,155,538.62 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,904,739,987.96 1,687,273,010.89 支付的各项税费 292,933,554.74 257,737,070.36 支付其他与经营活动有关的现金 682,995,090.61 684,553,149.00 经营活动现金流出小计 5,417,518,847.38 4,270,718,768.87 经营活动产生的现金流量净额 1,099,646,553.80 1,035,345,446.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 257,794,462.28 61,629,358.37 取得投资收益收到的现金 26,503,548.56 123,069,892.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 134,400,664.78 84,983,460.53 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 58,642,714.07 135,559,851.69 收到其他与投资活动有关的现金 22,710,221.04 105,670,944.44 投资活动现金流入小计 500,051,610.73 510,913,507.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,980,718,925.62 1,687,260,671.51 投资支付的现金 15,000,000.00 27,671,220.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 76,933,658.23 29,307,959.50 支付其他与投资活动有关的现金 11,117,836.42 投资活动现金流出小计 2,072,652,583.85 1,755,357,687.43 投资活动产生的现金流量净额 -1,572,600,973.12 -1,244,444,180.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 92,686,834.23 93,447,400.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 92,686,834.23 93,447,400.00 取得借款收到的现金 3,995,700,000.00 1,872,000,000.00 发行债券收到的现金 690,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 265,983,529.18 205,024,229.00 筹资活动现金流入小计 4,354,370,363.41 2,860,471,629.00 偿还债务支付的现金 3,552,200,000.00 2,203,923,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 227,826,642.11 172,746,434.75 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 79,319,473.36 63,950,226.02 支付其他与筹资活动有关的现金 51,160,092.14 75,841,981.45 筹资活动现金流出小计 3,831,186,734.25 2,452,511,416.20 筹资活动产生的现金流量净额 523,183,629.16 407,960,212.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 50,229,209.84 198,861,478.77 加：期初现金及现金等价物余额 574,896,250.44 376,034,771.67 六、期末现金及现金等价物余额 625,125,460.28 574,896,250.44 公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王俊华 会计机构负责人:李菊梅 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 41 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海巴士实业（集团）股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 201,120.00 187,780.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 215,571,638.68 89,528,032.30 经营活动现金流入小计 215,772,758.68 89,715,812.30 购买商品、接受劳务支付的现金 253,525.43 236,761.85 支付给职工以及为职工支付的现金 15,218,577.00 18,470,345.24 支付的各项税费 15,906,474.20 1,792,472.26 支付其他与经营活动有关的现金 149,666,614.33 461,731,637.16 经营活动现金流出小计 181,045,190.96 482,231,216.51 经营活动产生的现金流量净额 34,727,567.72 -392,515,404.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 201,794,082.16 6,322,592.14 取得投资收益收到的现金 98,407,129.14 197,525,453.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 235,000.00 54,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,703,217.02 51,462,440.64 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 306,139,428.32 255,364,486.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 3,731,351.33 1,359,888.79 投资支付的现金 75,520.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 218,500,000.00 14,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 222,231,351.33 15,435,408.79 投资活动产生的现金流量净额 83,908,076.99 239,929,077.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,842,000,000.00 360,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 690,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,842,000,000.00 1,050,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,885,000,000.00 796,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,848,488.63 18,464,153.42 支付其他与筹资活动有关的现金 283,185.09 筹资活动现金流出小计 1,927,131,673.72 814,464,153.42 筹资活动产生的现金流量净额 -85,131,673.72 235,535,846.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 33,503,970.99 82,949,519.71 加：期初现金及现金等价物余额 97,721,823.66 14,772,303.95 六、期末现金及现金等价物余额 131,225,794.65 97,721,823.66 公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王俊华 会计机构负责人:李菊梅 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海巴士实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末 余额 943,950,280.00 321,616,067.64 562,385,798.42 146,724,178.85 804,347,621.75 2,779,023,946.66 加：会计政策 变更 1,245,529,849.60 -320,739,726.7 2 329,795,485.99 109,158,828.62 1,363,744,437.49 前期差错更 正 二、本年年初 余额 943,950,280.00 1,567,145,917.24 241,646,071.70 476,519,664.84 913,506,450.37 4,142,768,384.15 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 283,185,085.00 573,414,166.98 21,637,332.10 85,583,307.96 73,407,667.25 1,037,227,559.29 （一）净利润 254,241,308.82 82,510,498.71 336,751,807.53 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 715,289,894.57 -4,987,071.93 710,302,822.64 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 941,924,118.20 941,924,118.20 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 -13,660,500.12 -4,987,071.93 -18,647,572.05 3．与计入所 有者权益项 -212,973,723.51 -212,973,723.51 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 43 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 715,289,894.57 254,241,308.82 77,523,426.78 1,047,054,630.17 （三）所有者 投入和减少 资本 74,576,834.23 74,576,834.23 1．所有者投 入资本 74,636,834.23 74,636,834.23 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -60,000.00 -60,000.00 （四）利润分 配 141,592,542.50 21,637,332.10 -168,658,000.86 -78,692,593.76 -84,120,720.02 1．提取盈余 公积 21,637,332.10 -21,637,332.10 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 141,592,542.50 -141,592,542.50 -79,319,473.36 -79,319,473.36 4．其他 -5,428,126.26 626,879.60 -4,801,246.66 （五）所有者 权益内部结 转 141,592,542.50 -141,875,727.59 -283,185.09 1．资本公积 转增资本（或 股本） 141,592,542.50 -141,592,542.50 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 -283,185.09 -283,185.09 四、本期期末 余额 1,227,135,365.00 2,140,560,084.22 263,283,403.80 562,102,972.80 986,914,117.62 5,179,995,943.44 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 44 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末 余额 726,115,600.00 431,351,297.32 523,842,581.78 126,287,700.30 732,678,511.58 2,540,275,690.98 加：会计政策 变更 1,310,932.43 -298,888,503.10 299,977,141.92 85,204,046.48 87,603,617.73 前期差错更 正 二、本年年初 余额 726,115,600.00 432,662,229.75 224,954,078.68 426,264,842.22 817,882,558.06 2,627,879,308.71 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 217,834,680.00 1,134,483,687.49 16,691,993.02 50,254,822.62 95,623,892.31 1,514,889,075.44 （一）净利润 178,078,667.16 79,533,026.45 257,611,693.61 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1,243,558,353.74 7,670,895.33 1,251,229,249.07 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 1,447,579,407.84 1,447,579,407.84 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 13,115,857.08 7,670,895.33 20,786,752.41 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 -217,136,911.18 -217,136,911.18 4．其他 上述（一）和 1,243,558,353.74 178,078,667.16 87,203,921.78 1,508,840,942.68 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 45 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 77,338,738.12 77,338,738.12 1．所有者投 入资本 79,291,000.00 79,291,000.00 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -1,952,261.88 -1,952,261.88 （四）利润分 配 108,917,340.00 16,691,993.02 -127,823,844.54 -68,918,767.59 -71,133,279.11 1．提取盈余 公积 16,691,993.02 -16,691,993.02 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 108,917,340.00 -108,917,340.00 -63,950,226.02 -63,950,226.02 4．其他 -2,214,511.52 -4,968,541.57 -7,183,053.09 （五）所有者 权益内部结 转 108,917,340.00 -109,074,666.25 -157,326.25 1．资本公积 转增资本（或 股本） 108,917,340.00 -108,917,340.00 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 -157,326.25 -157,326.25 四、本期期末 余额 943,950,280.00 1,567,145,917.24 241,646,071.70 476,519,664.84 913,506,450.37 4,142,768,384.15 公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王俊华 会计机构负责人:李菊梅 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海巴士实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上 年年末 余额 943,950,280.00 321,616,067.64 241,646,071.70 467,463,905.57 1,974,676,324.91 加：会 计政策 变更 1,221,184,810.06 -357,987,406.33 863,197,403.73 前期差 错更正 二、本 年年初 余额 943,950,280.00 1,542,800,877.70 241,646,071.70 109,476,499.24 2,837,873,728.64 三、本 年增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） 283,185,085.00 588,914,217.43 21,637,332.10 53,143,446.38 946,880,080.91 （一） 净利润 216,373,320.98 216,373,320.98 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 730,789,945.02 730,789,945.02 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 941,924,118.20 941,924,118.20 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 1,839,550.33 1,839,550.33 3．与计 入所有 者权益 项目相 -212,973,723.51 -212,973,723.51 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 47 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一） 和（二） 小计 730,789,945.02 216,373,320.98 947,163,266.00 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 配 141,592,542.50 21,637,332.10 -163,229,874.60 1．提取 盈余公 积 21,637,332.10 -21,637,332.10 2．对所 有者 （或股 东）的 分配 141,592,542.50 -141,592,542.50 3．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 141,592,542.50 -141,875,727.59 -283,185.09 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 141,592,542.50 -141,592,542.50 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 -283,185.09 -283,185.09 四、本 期期末 余额 1,227,135,365.00 2,131,715,095.13 263,283,403.80 162,619,945.62 3,784,753,809.55 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 48 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年 年末余 额 726,115,600.00 431,351,297.32 224,954,078.68 426,153,308.40 1,808,574,284.40 加：会计 政策变 更 -9,918,250.03 -389,904,842.51 -399,823,092.54 前期差 错更正 二、本年 年初余 额 726,115,600.00 421,433,047.29 224,954,078.68 36,248,465.89 1,408,751,191.86 三、本年 增减变 动金额 （减少 以“－” 号填列） 217,834,680.00 1,121,367,830.41 16,691,993.02 73,228,033.35 1,429,122,536.78 （一）净 利润 198,837,366.37 198,837,366.37 （二）直 接计入 所有者 权益的 利得和 损失 1,230,442,496.66 1,230,442,496.66 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 1,447,579,407.84 1,447,579,407.84 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 -217,136,911.18 -217,136,911.18 4．其他 上述 （一）和 （二）小 计 1,230,442,496.66 198,837,366.37 1,429,279,863.03 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 49 （三）所 有者投 入和减 少资本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 108,917,340.00 16,691,993.02 -125,609,333.02 1．提取 盈余公 积 16,691,993.02 -16,691,993.02 2．对所 有者（或 股东）的 分配 108,917,340.00 -108,917,340.00 3．其他 （五）所 有者权 益内部 结转 108,917,340.00 -109,074,666.25 -157,326.25 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 108,917,340.00 -108,917,340.00 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 -157,326.25 -157,326.25 四、本期 期末余 额 943,950,280.00 1,542,800,877.70 241,646,071.70 109,476,499.24 2,837,873,728.64 公司法定代表人:洪任初 主管会计工作负责人:王俊华 会计机构负责人:李菊梅 公司基本情况： 上海巴士实业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）系于 1992 年 9 月经上海市建委沪建经 （92）第 1011 号文和中国人民银行上海市分行金管处沪人金股定字（92）第 5 号文批准，由原上海市 公交总公司等十四家单位联合发起设立的股份有限公司。公司股票于 1996 年 8 月 26 日在上海证券交 易所上市。 2006 年 3 月 13 日本公司股权分置改革相关股东大会决议通过，公司非流通股股东为使其持有的 公司非流通股获得流通权而向公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 3 股的股 份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到 2007 年 12 月 31 日，股本总数为 122,713.54 万股，其中：有限售条件股份为 28,176.35 万股，占股份总数的 22.96%； 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 50 无限售条件股份为 94,537.19 万股，占股份总数的 77.04%。 公司注册资本为 122,713.54 万元。 公司经营范围为：市区、郊县及埠际公共交通客运，出租汽车、旅游车客运，汽车配件销售，车 辆维修，驾驶业务培训，教育文化，体育产业。 公司主要提供公共交通客运服务，出租汽车，旅游车客运及物流储运服务。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 1111 公司及其子公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相 关补充规定。 2、财务报表的编制基础： 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号 文的规定，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定需要追溯调整 的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可 靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 7、金融资产和金融负债的核算方法： (1)金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 (2)金融资产和金融负债的确认和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 51 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、长期应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则 终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资 产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司 将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 (4)金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。 (5)金融资产的减值准备 ①可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大是指：账龄超过 18 个月的事故借款，以及单笔金额在 500 万元以上往来款。 年末对于单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 52 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 据、计提方法： 信用风险特征组合的确定依据：对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减 值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额 的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按和余额百分比法计提坏账准备， 应收款项的计提比例为 5％。 注 1：不计提坏账准备的应收款项系通过上海市内公共交通客运预售票、IC 卡、交通卡实现的营 运收入，该类款项于隔月即可收回。 注 2：客运企业对事故借款按账龄计提坏账准备，18 个月以内计提 10%；超过 18 个月全额计提。 注 3：下属子公司上海巴士物流有限公司属于合同信用期内的应收营业收入不计提坏帐准备，超 过合同信用期的应收营业收入根据逾期长短分别按年末余额的 10%、20%、30%、50%计提坏帐准备。 9、存货核算方法： （1）存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、库存燃料、低值易耗品、开发成本、开发产品等。 （2）发出存货的计价方法 ①存货发出时按先进先出法。 ②周转材料的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法。 （3）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 10、投资性房地产的种类和计量模式： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资 产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在 减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 11、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均 法)提取折旧。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 53 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20－45 5.00 2.11－4.75 营运设备 6－12 5.00 7.92－15.83 固定资产装修 5 5.00 19.00 其他设备 5－18 5.00 5.28－19.00 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、营运设备、固定资产装修和其他设备。 （3）固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 （4）固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 12、在建工程核算方法： (1)在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定 资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调 整原已计提的折旧额。 13、无形资产计价方法： 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 54 按取得时的实际成本入账。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 无形资产类别 预计使用寿命（年） ATP 上海网球公开赛举办权 50 出租车特种经营权 50 长途客运经营权 40 公交客运经营权 8－40 其他 按受益年限 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无形资产 的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 无形资产的摊销：对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。 14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法在受益期内平均摊销，其中开办 费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益。 15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： (1)长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (2)固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。 16、长期股权投资的核算方法： （1）初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 55 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号—企业合并》确定的合并成 本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 （3）后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 17、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 56 ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 18、收入确认原则： （1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。其中房地产销 售确认原则如下： ①工程已经竣工，具备入住交房条件； ②具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书； ③履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得； ④成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 公司营运收入中普通客车以当天收入车票款作为业务收入；特约车以提供服务，相关的收入已经 收到或取得了收款的证据确认业务收入实现；出租车以相关的收入已经收到或按驾驶员承包协议确认 业务收入实现。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡 资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 ③出租物业收入： a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 57 c.出租开发产品成本能够可靠地计量。 19、确认递延所得税资产的依据： 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。 20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售商品的增值额 4%－17% 营业税 营运收入 3%－5% 城建税 应交流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 教育费附加 应交流转税额 3% 2、优惠税负及批文 母公司税率：按上海市浦东新区税务规定，母公司实际执行企业所得税税率 15.00%。 (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范 围 上海巴士出租汽车有 限公司 全资子公司 上海市长宁区安西路 37 号 501 室 出租汽车营运 60,000 上海巴士实业集团资 产经营有限公司 全资子公司 上海市永寿路 50 号 实业投资 10,000 上海巴士电车有限公 司 控股子公司 上海市卢湾区淮海中路 398 号 公共交通运输 19,800 上海浦东巴士交通股 份有限公司 控股子公司 上海市浦建路 36 号 公共交通运输 22,653 上海巴士新新汽车服 务有限公司 全资子公司 上海市北京东路 431 弄 5 号 13 楼 D 室 公共交通运输 20,000 上海巴士一汽公共交 通有限公司 控股子公司 上海市宝山区淞行路 335 号 公共交通运输 18,000 上海巴士四汽公共交 通有限公司 控股子公司 上海市长宁区茅台路 1028 号 公共交通运输 16,000 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 58 上海宝山巴士公共交 通有限公司 控股子公司 上海市宝山区牡丹江路 1325 号 3B-51 室 公共交通运输 16,000 上海交运巴士客运 （集团）有限公司 控股子公司 上海市中山北路 1015 号 长途客运 12,000 上海巴士房地产开发 经营有限公司 全资子公司 上海市浦东南路 2321 号 房地产开发与 经营业 3,000 上海巴士物流有限公 司 控股子公司 上海市牡丹江路 1325 号 3B-225 室 物流配送 7,000 上海巴士汽车租赁服 务有限公司 控股子公司 上海市南汇区康桥镇康土路 17 号 租赁业 15,000 湖南巴士公共交通有 限公司 控股子公司 长沙市岳麓区麓谷大道 668 号 602 室 公共交通运输 8,400 上海聚航苑房地产开 发有限公司 控股子公司 上海市南汇区康桥镇康桥工业区 沪南路 2502 号 房地产开发与 经营业 16,000 上海车辆物资采购网 有限公司 全资子公司 上海市牡丹江路 1325 号 3A 室 26 座 社会服务业 2,000 子公司全称 期末实际 投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额 （资不抵债子公司适用） 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合并 报表 上海巴士出租汽车有 限公司 100 100 上海巴士实业集团资 产经营有限公司 100 100 上海巴士电车有限公 司 47.73 47.73 上海浦东巴士交通股 份有限公司 65.65 65.65 上海巴士新新汽车服 务有限公司 100 100 上海巴士一汽公共交 通有限公司 76.67 76.67 上海巴士四汽公共交 通有限公司 50.625 50.625 上海宝山巴士公共交 通有限公司 48.44 48.44 上海交运巴士客运 （集团）有限公司 45.83 45.83 上海巴士房地产开发 经营有限公司 70 100 上海巴士物流有限公 司 50 50 上海巴士汽车租赁服 务有限公司 70 70 湖南巴士公共交通有 限公司 65 85 上海聚航苑房地产开 发有限公司 51 51 上海车辆物资采购网 有限公司 40 100 注：报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 59 (六)少数股东权益和少数股东损益 项目 年初数 本年少数股东损益增减 其他增减 年末数 上海巴士广利汽车租 赁有限公司 12,590,323.60 1,499,853.61 -1,852,500.00 12,237,677.21 上海驻东旧机动车经 纪有限公司 101,846.58 -101,846.58 上海长宁巴士出租汽 车有限公司 30,593,302.78 1,672,104.51 -2,466,958.30 29,798,448.99 嘉兴市南海巴士出租 汽车有限公司 3,837,387.80 226,150.43 -60,028.73 4,003,509.50 上海宝隆宾馆有限公 司 1,217,959.42 -318,015.21 899,944.21 大丰市巴士汽车服务 有限公司 3,070,059.88 73,595.44 -953,683.73 2,189,971.59 上海宝隆巴士出租汽 车有限公司 1,022,437.81 267,118.02 -245,140.21 1,044,415.62 上海金富门酒店有限 公司 21,382,089.24 295,856.67 21,677,945.91 上海宝隆汽车修理有 限公司 698,877.41 37,668.71 736,546.12 上海宝山区机动车辆 检测维修有限公司 5,018,133.98 153,611.01 5,171,744.99 上海宝隆（集团）有 限公司 60,086,901.01 11,014,113.01 -14,090,518.62 57,010,495.40 上海舒乐巴士汽车租 赁有限公司 8,428,141.37 1,517,729.98 -2,004,000.00 7,941,871.35 上海舒福巴士劳动服 务有限公司 3,444.19 -3,119.91 324.28 上海舒海出租汽车管 理服务有限公司 446.98 -2,108.53 -1,661.55 上海巴士物流配送有 限公司 2,443,329.09 -344,462.75 2,098,866.34 上海舒乐巴士出租汽 车股份有限公司 73,318,558.52 13,232,025.51 -9,210,000.00 77,340,584.03 上海巴士新新汽车修 理有限公司 525,058.69 3,899.51 528,958.20 上海上南巴士有限公 司 10,758,803.86 38,250,000.00 49,008,803.86 上海浦东巴士交通股 份有限公司 109,740,602.26 31,322,226.13 -31,120,422.87 109,942,405.52 上海巴士一汽公共交 通有限公司 35,775,944.70 -4,409,323.22 31,366,621.48 上海虹桥汽车客运有 限公司 409,325.26 19,374.71 -428,699.97 上海巴士四汽松江公 共交通有限公司 9,293.21 -9,293.21 上海巴士四汽公共交 通有限公司 87,677,107.55 -4,587,254.84 -2,262,135.57 80,827,717.14 上海巴士电车经济发 展有限公司 2,550,000.00 -2,550,000.00 上海巴士电车有限公 司 96,701,592.52 -7,797,626.19 88,903,966.33 上海宝山巴士公共交 通有限公司 58,434,869.02 -14,731,380.80 20,000,000.00 63,703,488.22 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 60 上海巴士高速西南客 运有限公司 4,216,595.95 99,881.93 -111,458.60 4,205,019.28 上海巴士高速吴淞客 运有限公司 2,208,960.13 429,906.03 -266,000.00 2,372,866.16 上海佳捷汽车修理服 务有限公司 506,196.44 1,477.87 507,674.31 上海银捷实业有限公 司 1,109,320.11 330.81 1,109,650.92 上海快杰经贸有限公 司 74,250.36 -74,250.36 上海巴士长运申浦客 运有限公司 1,018,198.14 -1,018,198.14 上海交运巴士客运 （集团）有限公司 84,806,983.38 13,604,905.34 -20,922,202.81 77,489,685.91 上海巴士物资实业有 限公司 595,348.53 -937,320.03 341,971.50 巴士股份株洲公交有 限责任公司 22,926,195.36 1,489,238.74 -1,747,840.44 22,667,593.66 上海协源轿车修理有 限公司 98,076.69 -6,430.04 91,646.65 江苏华成巴士汽车租 赁服务有限公司 2,329,737.19 183,557.41 2,513,294.60 上海巴士汽车租赁服 务有限公司 48,006,232.49 10,546,118.59 58,552,351.08 上海宝隆一方置业有 限公司 3,000,000.00 9,750,000.00 12,750,000.00 上海巴士物流储运有 限公司 4,573,165.77 2,259,228.86 926,834.23 7,759,228.86 上海巴士化工物流有 限公司 241,465.84 8,000,000.00 8,241,465.84 张家港保税区巴士物 流有限公司 3,087.26 2,000,000.00 2,003,087.26 上海巴士物流有限公 司 26,275,388.16 11,585,071.96 7,277,133.68 45,137,593.80 湖南巴士公共交通有 限公司 15,006,058.03 2,724,256.52 -1,050,000.00 16,680,314.55 上海聚航苑房地产开 发有限公司 78,400,000.00 78,400,000.00 上海车辆物资采购网 有限公司 2,718,710.77 394,175.17 -3,112,885.94 合计 913,506,450.37 82,510,498.71 -9,102,831.46 986,914,117.62 注 1：上海巴士广利汽车租赁有限公司少数股东权益其他增减-1,852,500.00，系分配股利减少的少数股权权益； 注 2：上海驻东旧机动车经纪有限公司少数股东权益其他增减-101,846.58 元，系因上海驻东旧机动车经纪有限公司已 清算，公司不再将其纳入合并范围； 注 3：上海长宁巴士出租汽车有限公司少数股东权益其他增减-2,466,958.30 元，系分配股利减少少数股东权益 2,859,328.30 元，以及上海长宁巴士出租汽车有限公司资本公积增加相应增加少数股东权益 392,370.00 元； 注 4：嘉兴市南海巴士出租汽车有限公司少数股东权益其他增减-60,028.73 元，系分配股利减少少数股东权益 56,877.23 元，以及用税后利润提取的职工奖励基金减少少数股东权益 3,151.50 元； 注 5：大丰市巴士汽车服务有限公司少数股东权益其他增减-953,683.73 元，系分配股利减少少数股东权益 53,683.73 元，以及少数股东减资减少少数股东权益 900,000.00 元； 注 6：上海宝隆巴士出租汽车有限公司少数股东权益其他增减-245,140.21 元，系分配股利减少的少数股权权益； 注 7：上海宝隆（集团）有限公司少数股东权益其他增减-14,090,518.62 元，系分配股利减少少数股东权益 8,640,840.00 元，以及上海宝隆（集团）有限公司资本公积减少相应减少少数股东权益 5,449,678.62 元； 注 8：上海舒乐巴士汽车租赁有限公司少数股东权益其他增减-2,004,000.00 元，系分配股利减少的少数股权权益； 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 61 注 9：上海舒乐巴士出租汽车股份有限公司少数股东权益其他增减-9,210,000.00 元，系分配股利减少少数股东权益 12,000,000.00 元，以及少数股东增资增加少数股东权益 2,790,000.00 元； 注 10：上海上南巴士有限公司少数股东权益其他增减 38,250,000.00，系少数股东投资增加的少数股东权益； 注 11：上海浦东巴士交通股份有限公司少数股东权益其他增减-31,120,422.87 元，系分配股利减少少数股东权益 18,666,000.00 元，少数股东减资减少少数股东权益 12,200,000.00 元，以及上海浦东巴士交通股份有限公司资本公积 减少相应减少少数股东权益 254,422.87 元； 注 12：上海虹桥汽车客运有限公司少数股东权益其他增减-428,699.97 元，系分配股利减少少数股东权益 32,094.01 元，少数股东减资减少少数股东权益 350,000.00 元，以及少数股东减资时未取得的累计盈余减少少数股东权益 46,605.96 元； 注 13：上海巴士四汽公共交通有限公司少数股东权益其他增减-2,262,135.57 元，系分配股利减少的少数股东权益； 注 14：上海巴士电车经济发展有限公司少数股东权益其他增减-2,550,000.00 元，系少数股东减资减少的少数股东权 益； 注 15：上海宝山巴士公共交通有限公司少数股东权益其他增减 20,000,000.00 元，系少数股东增资增加的少数股东权 益； 注 16：上海巴士高速西南客运有限公司少数股东权益其他增减-111,458.60 元，系分配股利减少的少数股东权益； 注 17：上海巴士高速吴淞客运有限公司少数股东权益其他增减-266,000.00 元，系分配股利减少的少数股东权益； 注 18：上海快杰经贸有限公司少数股东权益其他增减-74,250.36 元，系因上海快杰经贸有限公司已清算，公司不再将 其纳入合并范围； 注 19：上海巴士长运申浦客运有限公司少数股东权益其他增减-1,018,198.14 元，系因上海巴士长运申浦客运有限公 司已清算，公司不再将其纳入合并范围； 注 20：上海交运巴士客运（集团）有限公司少数股东权益其他增减-20,922,202.81 元，系分配股利减少的少数股东权 益； 注 21：上海巴士物资实业有限公司少数股东权益其他增减 341,971.50 元，系少数股东减资减少少数股东权益 500,000.00 元，以及减资时少数股东未承担累计损失增加少数股东权益 841,971.50 元； 注 22：巴士股份株洲公交有限责任公司少数股东权益其他增减-1,747,840.44 元，系分配股利减少少数股东权益 1,837,500.00 元，以及巴士股份株洲公交有限责任公司资本公积增加相应增加少数股东权益 89,659.56 元； 注 23：上海宝隆一方置业有限公司少数股东权益其他增减 9,750,000.00 元，系少数股东增资增加的少数股东权益； 注 24：上海巴士物流储运有限公司少数股东权益其他增减 926,834.23 元，系少数股东增资增加的少数股东权益； 注 25：上海巴士化工物流有限公司少数股东权益其他增减 8,000,000.00 元，系少数股东投资增加的少数股东权益； 注 26：张家港保税区巴士物流有限公司少数股东权益其他增减 2,000,000.00 元，系少数股东投资增加的少数股东权益； 注 27：上海巴士物流有限公司少数股东权益其他增减 7,277,133.68 元，系分配股利减少少数股东权益 6,457,866.32 元，少数股东增资增加少数股东权益 13,500,000.00 元，以及上海巴士物流有限公司资本公积增加相应增加少数股东 权益 235,000.00 元； 注 28：湖南巴士公共交通有限公司少数股东权益其他增减-1,050,000.00 元，系分配股利减少的少数股东权益； 注 29：上海车辆物资采购网有限公司少数股东权益其他增减-3,112,885.94 元，系少数股东减资减少少数股东权益 3,000,000.00 元，以及少数股东减资时未取得的累计盈余减少少数股东权益 112,885.94 元。 (七)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 1,335,855.05 989,971.10 人民币 1,335,855.05 989,971.10 银行存款： 620,025,529.37 571,265,830.04 人民币 620,025,529.37 571,265,830.04 其他货币资金： 3,764,075.86 2,640,449.30 人民币 3,764,075.86 2,640,449.30 合计 625,125,460.28 574,896,250.44 年末无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 62 2、交易性金融资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 75,520.00 3.指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 合计 75,520.00 3、应收票据 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 商业承兑汇票 134,006.00 合计 134,006.00 注：1、无已质押的应收票据。 2、无未到期已贴现的商业承兑汇票，无未到期已贴现的银行承兑汇票。 3、无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 4、无已背书未到期的应收票据。 4、应收股利 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值的判断 上海浦东交通巴士长途客运 有限公司 2,649,914.78 1,572,355.37 否 上海巴士永达汽车销售有限 公司 3,735,926.56 3,642,500 否 上海巴士制冷设备服务有限 公司 53,200 30,000.00 否 其他 289,649.71 否 合计 6,728,691.05 5,244,855.37 -- -- 5、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大 的应收账款 586,146.00 0.37 586,146.00 5,138,249.59 3.54 4,845,176.59 单项金额不重 大但按信用 风险特征组合 后该组合的 风险较大的应 收账款 107,087,135.63 68.49 3,592,563.68 99,555,508.50 68.52 3,469,574.32 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 63 其他不重大应 收账款 48,686,643.55 31.14 257,872.27 40,598,207.84 27.94 387,796.96 合计 156,359,925.18 -- 4,436,581.95 -- 145,291,965.93 -- 8,702,547.87 -- 注：其他不重大应收账款系按合同信用期单独计提坏账准备的款项。 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 上海乐涵电子科技有 限公司 586,146.00 586,146.00 100.00 已发生诉讼，预计无 法收回 合计 586,146.00 586,146.00 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 101,082,305.38 64.64 3,292,322.17 93,542,161.72 64.38 3,170,175.19 一至二年 3,073,895.27 1.97 153,694.76 5,665,163.02 3.90 282,750.66 二至三年 2,870,794.98 1.84 143,539.75 25,900.50 0.02 9,408.00 三年以上 60,140.00 0.04 3,007.00 322,283.26 0.22 7,240.47 合计 107,087,135.63 68.49 3,592,563.68 99,555,508.50 68.52 3,469,574.32 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收款项性质 冲销金额 冲销原因 是否因关 联交易产 生 上海巴士汽车贸 易有限公司 销售 4,552,103.59 已工商注销 是 合计 － － － (4) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总 额的比例 上海市公共交通客运票务结算 中心 12,729,864.97 1 年以内 8.14 上海公交专项管理委员会 11,429,710.00 1 年以内 7.31 上海公共交通卡股份有限公司 9,336,541.04 1 年以内 5.97 维蒙特工业（中国）有限公司 6,381,766.31 1 年以内 4.08 上海赛科石油化工有限公司 5,788,066.82 1 年以内 3.70 合计 － － 6、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 64 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大的其 他应收款项 21,000,000.00 13.95 7,050,000.00 33.57 单项金额不重大但 按信用风险 特征组合后该组合 的风险较大 的其他应收款项 92,634,582.04 61.55 4,630,367.63 5.00 146,845,898.44 100.00 8,244,860.10 5.61 其他不重大其他应 收款项 36,867,862.57 24.50 9,170,692.77 24.87 合计 150,502,444.61 -- 20,851,060.40 -- 146,845,898.44 -- 8,244,860.10 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 上海新新体育发展有限公司 21,000,000.00 7,050,000.00 33.57 预计无法收回的往来款 合计 21,000,000.00 7,050,000.00 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 56,783,525.88 37.73 2,841,010.93 92,871,607.63 63.25 5,568,994.48 一至二年 20,672,112.21 13.74 1,030,484.50 30,884,706.80 21.03 1,467,192.02 二至三年 2,785,804.05 1.85 139,215.20 10,916,370.01 7.43 530,182.10 三年以上 12,393,139.90 8.23 619,657.00 12,173,214.00 8.29 678,491.50 合计 92,634,582.04 61.55 4,630,367.63 146,845,898.44 100.00 8,244,860.10 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总 额的比例 上海新新体育发展有限公司 往来款 21,000,000.00 1 年以内 13.95 上海浦东巴士旅游客运有限 公司 往来款 18,312,188.74 1 年以内 12.17 上海巴士新联谊旅游客运有 限公司 购车款 5,500,000.00 1－2 年 3.65 上海好生活温泉娱乐有限公 司 往来款 4,639,799.74 3 年以上 3.08 上海铁路集装箱中心站发展 有限公司 往来款 3,761,041.67 1 年以内 2.50 合计 － 53,213,030.15 － 35.35 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 65 7、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 103,927,765.65 75.82 113,019,948.34 79.69 一至二年 30,150,000.00 21.99 28,800,000.00 20.31 二至三年 3,000,000.00 2.19 1,500.00 合计 137,077,765.65 100.00 141,821,448.34 100.00 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单位合计 及比例 67,255,240.00 49.06 (3) 预付账款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款原因 上海一方置业发展有限公司 45,000,000.00 预付曹路镇动迁基地工程款 华升建设集团有限公司 8,611,640.00 预付工程款 浙江兴润建设集团股份有限公司 5,805,600.00 预付工程款 江苏省苏中建设集团股份有限公司 4,838,000.00 预付工程款 南汇区住宅中心 3,000,000.00 预付保证金 合计 67,255,240.00 -- (4) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 8、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 16,533,916.08 16,533,916.08 18,998,321.98 18,998,321.98 库存商品 13,862,471.93 13,862,471.93 5,489,896.57 5,489,896.57 库存燃料 10,553,876.78 10,553,876.78 6,585,536.64 6,585,536.64 低值易耗品 1,069,609.69 1,069,609.69 642,517.75 642,517.75 开发成本 214,277,510.96 214,277,510.96 90,434,997.92 90,434,997.92 开发产品 594,630.00 594,630.00 594,630.00 594,630.00 合计 256,892,015.44 256,892,015.44 122,745,900.86 122,745,900.86 9、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况： 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 66 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 2,453,873,723.50 1,547,715,018.99 合计 2,453,873,723.50 1,547,715,018.99 10、持有至到期投资 (1) 持有至到期投资情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面余额 年初账面余额 98 上海城建债券 1,500,000.00 合计 1,500,000.00 11、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名 称 注册地 业务 性质 本企业持 股比例（%） 本企业在被投资 单位表决权比例 （%） 期末净资产总额 本期营业收入总 额 本期净利润 一、合营企业 南京通海集装 箱航运有限公 司 南京长江路 188 号 德基大厦 23A 层 交通 运输 50 46,702,848.43 276,232,354.34 3,615,736.39 上海巴士旅游 船务有限公司 上海市中山东二路 165 号 社会 服务 业 50 16,888,748.31 8,819,714.61 2,086,594.26 上海巴士永达 汽车销售有限 公司 上海浦东新区东川 路 5698 号 105－107 室 商业 50 30,301,573.06 544,862,120.20 6,352,457.94 上海空港汽车 租赁有限公司 上海市书院镇白玉 兰大道 288 号 108 室 租赁 业 50 15,883,121.36 31,047,928.66 610,794.38 上海浦东交通 巴士长途客运 有限公司 浦东南路 3844 号 长途 客运 50 14,766,075.43 20,116,705.71 6,250,251.36 上海新新体育 发展有限公司 上海市黄浦区南京 西路 150 号 文化 体育 业 50 -21,422,395.69 95,559,883.68 -23,704,228.74 二、联营企业 常州巴士公共 交通有限公司 常州市博爱路 70 号 公共 交通 运输 39.13 -6,686,393.82 66,441,335.75 -19,520,016.54 上海阿尔莎长 途客运有限公 司 上海市真南路 298 号 长途 客运 49 21,221,866.80 22,479,000.22 1,813,395.75 上海澳马车辆 物资采购有限 公司 上海市宝山区宝林 八村 101 号 407 室 商业 30.66 30.66 25,728,643.00 2,509,832.00 158,643.00 上海巴士宏通 投资发展有限 公司 上海市青浦区新业 路 559 号 178 号房 实业 投资 20 197,322,251.45 270,191,384.05 36,258,304.40 上海巴士双钱 网球俱乐部有 限公司 上海市宝山区宝杨 路 32 号 1 幢 201 室 文化 体育 业 30.43 19,891,436.93 5,901,690.00 14,440.84 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 67 上海巴士制冷 设备服务有限 公司 上海市东长治路 1010 号 社会 服务 业 37.5 1,213,815.58 1,134,358.03 109,457.99 上海宝隆旅店 管理有限公司 上海市宝山区牡丹 江路 1325 号 3D－ 471 社会 服务 业 41 10,170,019.78 9,122,094.16 1,603,542.06 上海北虹汽车 修理有限公司 上海市天山路 147 弄 3 号 403-405 室 汽车 修理 26 3,288,443.35 5,727,785.40 694,162.18 上海公交隆昌 汽车修理有限 公司 上海市周家嘴路 3815 号 汽车 修理 36.25 1,312,961.56 1,924,020.93 65,327.89 上海好生活温 泉娱乐有限公 司 上海市四平路 1230 号 社会 服务 业 38 -765,359.28 3,003,996.00 -1,196,673.63 上海交通申东 高速客运有限 公司 上海市浦东南路 3843 号 长途 客运 49 10,594,943.23 6,898,263.76 -299,703.81 上海静安舒友 海鲜餐饮有限 公司 上海市黄浦区九江 路 683 号 社会 服务 业 48 14,779,330.48 37,186,935.00 50,088.25 上海久事国际 赛事管理有限 公司 上海市闽行区光华 路2118号第12全幢 文化 体育 业 20 20 60,000,000.00 上海空港巴士 有限公司 上海市南汇区书院 镇东部经济园区 公共 交通 运输 19.2 48 51,607,094.64 117,838,843.16 7,919,017.57 上海浦东巴士 旅游客运有限 公司 上海市浦东新区杨 新路 61 号 旅游 客运 29.83 38,798,232.12 52,963,635.21 3,412,273.21 上海申万酿造 有限公司 上海市宝山区联丰 路 33 号 制造 业 28 14,515,216.12 25,259,016.63 -343,231.92 上海舒天投资 （集团）有限公 司 上海市西江湾路 126 号 实业 投资 20 120,992,476.32 177,584,836.07 13,229,707.80 上海松江巴士 汽车服务有限 公司 上海市松江区车新 公路185号8幢底层 公共 交通 运输 46.7 12,707,687.11 14,951,462.00 2,140,574.89 上海铁士物流 有限公司 上海市康桥东路 1365 弄 1 号 2221 室 物流 配送 30 1,880,600.16 9,385,769.52 -2,311,791.06 上海现代轨道 交通股份有限 公司 上海市浦东新区杨 高南路 378 号 轨道 交通 30 40 102,334,251.35 67,892,074.80 1,978,997.87 上海云中汽车 修理有限公司 上海市云岭东路 561 号 汽车 修理 29 1,035,999.95 137,672.64 8,300.67 上海职工国际 旅行社 上海市新区浦东杨 高南路 378 号 社会 服务 业 30 30 6,161,452.35 338,339,517.79 11,555.31 浙江中宁汽车 租赁有限公司 宁波市海曙区中山 西路 138 号 22 楼 租赁 业 40 4,769,773.99 2,023,925.00 -219,087.11 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 68 (1)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成 本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 常州巴士出租汽车有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 大鹏控股有限责任公司 5,743,467.00 5,743,467.00 5,743,467.00 大鹏证券有限责任公司 21,856,533.00 21,856,533.00 21,856,533.00 兴业证券股份有限公司 89,837,806.59 27,000,000.00 116,837,806.59 上海巴士财务管理有限公司 4,560,000.00 4,560,000.00 上海巴士电车房地产经纪有限 公司 410,189.97 -10,189.97 400,000.00 上海巴士新联谊旅游客运有限 公司 3,000,000.00 3,000,000.00 上海巴士悦信物流发展有限公 司 1,792,707.04 -1,792,707.04 上海宝隆商务管理有限公司 300,000.00 300,000.00 上海大学巴士汽车学院 60,675,300.86 60,675,300.86 上海栋梁客运有限公司 750,000.00 750,000.00 上海泛华能源应用发展股份有 限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 上海高盈国和加油站有限公司 350,000.00 350,000.00 上海公共交通卡股份有限公司 22,895,118.00 22,895,118.00 上海华大餐饮管理有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 上海华汽客运有限公司 671,406.53 671,406.53 上海建富投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 上海九环汽车天然气发展公司 838,253.55 838,253.55 上海良标智能终端股份有限公 司 2,000,000.00 -2,000,000.00 上海绿重电贸易有限公司 597,628.04 597,628.04 上海南站长途客运有限公司 11,250,000.00 11,250,000.00 上海浦东巴士驾驶员培训有限 公司 143,003.13 143,003.13 上海浦东新区巴士职业技能培 训中心 200,000.00 200,000.00 上海世康汽车修理有限公司 220,000.00 -220,000.00 上海市公用技工学校 23,323,458.42 23,323,458.42 上海舒乐巴士出租汽车修理有 限公司 217,951.07 217,951.07 上海舒乐票务有限公司 50,000.00 -50,000.00 上海现代交通建设发展有限公 司 5,324,769.30 -5,324,769.30 上海祥生保险代理有限公司 500,000.00 500,000.00 278,005.91 上海新世纪运输有限公司 3,680,000.00 3,680,000.00 上海新源变频电器股份有限公 司 10,932,215.81 10,932,215.81 上海兴四祥客运有限公司 510,000.00 510,000.00 上海液宝油气有限公司 520,000.00 520,000.00 391,037.34 上海银行股份有限公司 286,400.00 286,400.00 上海重南汽车修理有限公司 480,000.00 480,000.00 苏州巴士公共交通有限公司 2,690,630.16 -2,690,630.16 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 69 (2)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 准备 现金红利 南京通海集装箱航运 有限公司 15,387,214.51 16,345,996.95 15,816,596.07 32,162,593.02 上海巴士旅游船务有 限公司 7,000,000.00 7,401,077.03 1,043,297.13 8,444,374.16 上海巴士永达汽车销 售有限公司 10,000,000.00 14,231,085.97 -110,456.75 14,120,629.22 2,651,439.93 上海空港汽车租赁有 限公司 7,500,000.00 8,407,756.59 -466,195.91 7,941,560.68 771,593.10 上海浦东交通巴士长 途客运有限公司 4,327,271.52 5,933,289.70 1,449,748.02 7,383,037.72 1,572,355.37 上海新新体育发展有 限公司 740,996.04 1,132,017.82 -1,132,017.82 常州巴士公共交通有 限公司 9,000,000.00 5,049,094.09 -5,049,094.09 上海阿尔莎长途客运 有限公司 22,638,000.00 9,510,150.81 888,563.92 10,398,714.73 上海澳马车辆物资采 购有限公司 7,888,188.96 7,888,188.96 上海巴士宏通投资发 展有限公司 20,000,000.00 26,028,741.57 967,576.85 26,996,318.42 4,140,000.00 上海巴士汽车贸易有 限公司 2,160,000.00 2,777,109.18 -2,777,109.18 上海巴士双钱网球俱 乐部有限公司 7,000,000.00 6,048,569.91 4,394.35 6,052,964.26 上海巴士制冷设备服 务有限公司 300,000.00 326,887.99 39,921.75 366,809.74 上海宝隆旅店管理有 限公司 3,280,000.00 4,234,470.13 -64,762.02 4,169,708.11 675,598.00 上海北虹汽车修理有 限公司 520,000.00 752,513.10 102,482.17 854,995.27 78,000.00 上海公共交通广告有 限公司 1,022,140.00 1,136,972.30 -1,136,972.30 上海公交隆昌汽车修 理有限公司 290,000.00 325,275.98 23,681.36 348,957.34 上海好生活温泉娱乐 有限公司 1,900,000.00 上海交通申东高速客 运有限公司 9,950,000.00 8,433,632.66 -801,057.54 7,632,575.12 167,048.14 上海静安舒友海鲜餐 饮有限公司 6,000,000.00 6,900,000.00 6,900,000.00 900,000.00 上海久事国际赛事管 理有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 上海空港巴士有限公 司 27,000,000.00 22,887,149.41 3,641,389.03 26,528,538.44 上海浦东巴士旅游客 运有限公司 10,060,000.00 10,557,021.25 1,018,015.08 11,575,036.33 上海申万酿造有限公 司 2,485,719.60 4,161,419.44 -97,158.93 4,064,260.51 上海舒天投资（集团） 有限公司 20,000,000.00 25,332,753.96 -1,134,258.70 24,198,495.26 3,780,000.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 70 上海松江巴士汽车服 务有限公司 4,410,000.00 5,557,985.84 275,587.70 5,833,573.54 650,929.35 上海铁士物流有限公 司 1,500,000.00 1,500,252.76 -936,072.71 564,180.05 上海现代轨道交通股 份有限公司 40,200,000.00 41,606,103.79 -672,403.25 40,933,700.54 1,064,000.00 上海旭鹰广告传播有 限公司 835,090.83 1,050,276.04 -1,050,276.04 上海云中汽车修理有 限公司 290,000.00 301,529.17 2,407.19 303,936.36 上海职工国际旅行社 2,920,000.00 3,119,917.50 -1,271,481.80 1,848,435.70 浙江中宁汽车租赁有 限公司 2,000,000.00 1,995,528.44 -87,634.84 1,907,893.60 12、投资性房地产 单位:元 币种:人民币 13、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 6,722,658,012.40 1,840,825,216.51 999,351,541.75 7,564,131,687.16 其中：房屋及建筑物 414,644,293.14 81,921,741.66 1,887,405.40 494,678,629.40 机器设备 运输设备 营运设备 6,022,583,392.10 1,701,435,352.99 966,408,941.63 6,757,609,803.46 固定资产装修 50,052,514.80 15,273,707.55 5,147,270.26 60,178,952.09 其他设备 235,377,812.36 42,194,414.31 25,907,924.46 251,664,302.21 二、累计折旧合计： 2,262,164,750.17 909,227,247.42 737,921,459.06 2,433,470,538.53 其中：房屋及建筑物 107,190,407.94 12,539,488.93 1,304,899.23 118,424,997.64 机器设备 运输设备 营运设备 1,983,560,522.29 858,231,121.67 711,171,358.31 2,130,620,285.65 固定资产装修 19,555,211.71 10,123,915.57 5,235,741.42 24,443,385.86 其他设备 151,858,608.23 28,332,721.25 20,209,460.10 159,981,869.38 三、固定资产净值合计 4,460,493,262.23 931,597,969.09 261,430,082.69 5,130,661,148.63 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 31,307,497.27 12,585,537.58 2,456,599.15 41,436,435.70 1.房屋、建筑物 31,307,497.27 12,585,537.58 2,456,599.15 41,436,435.70 2.土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 11,052,700.07 1,368,639.39 212,373.74 12,208,965.72 1.房屋、建筑物 11,052,700.07 1,368,639.39 212,373.74 12,208,965.72 2.土地使用权 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 20,254,797.20 11,216,898.19 2,244,225.41 29,227,469.98 1.房屋、建筑物 20,254,797.20 11,216,898.19 2,244,225.41 29,227,469.98 2.土地使用权 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 71 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 营运设备 固定资产装修 其他设备 四、减值准备合计 7,041,979.37 8,090.07 2,353,820.15 4,696,249.29 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 营运设备 5,255,100.00 2,267,800.00 2,987,300.00 其他设备 1,786,879.37 8,090.07 86,020.15 1,708,949.29 五、固定资产净额合计 4,453,451,282.86 1,840,825,216.51 1,168,311,600.03 5,125,964,899.34 其中：房屋及建筑物 307,453,885.20 81,921,741.66 13,121,995.10 376,253,631.76 机器设备 运输设备 营运设备 4,033,767,769.81 1,701,435,352.99 1,111,200,904.99 4,624,002,217.81 固定资产装修 30,497,303.09 15,273,707.55 10,035,444.41 35,735,566.23 其他设备 81,732,324.76 42,194,414.31 33,953,255.53 89,973,483.54 (2) 其中未办妥产权证书的固定资产 类别 账面原价 累计折旧 账面净值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑 物 3,450,663.97 1,148,805.07 2,301,858.90 缺申请材料或未支付房屋土地 出让金 营运设备 378,296,737.77 168,143,736.74 210,153,001.03 系营运车辆受让后权证尚未过 户 合计 381,747,401.74 169,292,541.81 212,454,859.93 (3) 其中用于抵押的固定资产 类别 账面原价 累计折旧 账面净值 房屋建筑物 339,852,452.03 106,544,356.11 233,308,095.92 注：本年由在建工程转入固定资产原价为 963,292,412.85 元。 年末固定资产减值准备减少的原因系资产报废。 14、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 72,491,818.17 72,491,818.17 63,050,089.83 63,050,089.83 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目名 称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 资金来源 期末数 购置车 辆 12,938,102.00 880,808,224.89 5,813,806.00 860,553,800.89 自有资金及 金融机构贷 款 27,378,720.00 房屋场 地改建 34,794,355.83 78,464,500.08 2,487,918.00 87,914,680.94 自有资金 22,856,256.97 其他 15,317,632.00 24,777,930.22 3,014,790.00 14,823,931.02 自有资金 22,256,841.20 合计 63,050,089.83 984,050,655.19 11,316,514.00 963,292,412.85 -- 72,491,818.17 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 72 15、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备 金额 剩余摊销期限 （年） 出租车特种 经营权 721,763,979.92 12,986,250.00 19,872,023.20 714,878,206.72 3.42-44.75 线路经营权 21,422,421.34 0 3,224,662.88 18,197,758.46 3.00-9.00 ATP 上海公开 赛举办权 7,653,135.87 0 186,661.84 7,466,474.03 40.00 电脑路单系 统软件 311,144.50 1,210,143.70 220,338.00 1,300,950.20 6.08 土地使用权 46,898,401.23 1,477,850.37 1,378,430.07 46,997,821.53 1.42-50.00 租赁车牌照 9,125,072.86 0 1,037,644.12 8,087,428.74 7.75-13.92 其他 11,980,799.82 159,800.00 686,170.13 11,454,429.69 1.83-22.33 合计 819,154,955.54 15,834,044.07 26,605,930.24 808,383,069.37 / 16、其他长期资产 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 上海宝隆（集团）有限公司 44,710,693.73 48,935,326.25 上海浦东巴士芦潮港客运有限公司 903,948.89 1,542,030.53 合计 45,614,642.62 50,477,356.78 注：其他非流动资产年初、年末数均为原会计准则下的股权投资差额，公司无法将购买日被购买方可辨认资产、负债 等的公允价值的分摊至被购买方各项可辨认资产、负债中，故余额在剩余摊销年限内平均摊销，计入合并利润表相关 的投资收益项目，尚未摊销完毕的余额在合并资产负债表中作为“其他非流动资产”列示。 17、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 合计 期末账面余额 一、坏账准备 16,947,407.97 14,125,609.37 5,785,374.99 5,785,374.99 25,287,642.35 二、存货跌价 准备 三、可供出售 金融资产减值 准备 四、持有至到 期投资减值准 备 五、长期股权 投资减值准备 59,680,529.51 388,513.74 1,800,000 1,800,000 58,269,043.25 六、投资性房 地产减值准备 七、固定资产 减值准备 7,041,979.37 8,090.07 2,353,820.15 2,353,820.15 4,696,249.29 八、工程物资 减值准备 九、在建工程 减值准备 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 73 十、生产性生 物资产减值准 备 其中：成熟生 产性生物资产 减值准备 十一、油气资 产减值准备 十二、无形资 产减值准备 十三、商誉减 值准备 十四、其他 -9,591.16 -9,591.16 -9,591.16 0 合计 83,669,916.85 14,512,622.02 5,785,374.99 4,144,228.99 9,929,603.98 88,252,934.89 18、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 161,500,000.00 40,000,000.00 信用借款 1,158,000,000.00 119,500,000.00 保证借款 464,000,000.00 293,000,000.00 委托贷款 1,348,500,000.00 1,446,000,000.00 银行承兑汇票贴现 170,860,800.00 112,384,260.00 合计 3,302,860,800.00 2,010,884,260.00 注：(1)年末无外币借款；无已到期未偿还的借款。 11(2)公司下属的上海宝隆（集团）有限公司短期抵押借款为 161,500,000.00 元，长期抵押借款为 30,000,000.00 元，用以抵押资产为上海金富门酒店有限公司全部房产以及上海宝隆宾馆有限公司 所属的部分房产（1 幢、5 幢、6 幢、7 幢），所抵押的房屋年末账面原值分别为 154,722,007.54 元及 185,130,444.49 元，净值分别为 124,905,039.16 元及 108,403,056.76 元。 11(3)委托贷款年末明细情况如下： 委托方 贷款余额 委托贷款银行 贷款期限 上海久事公司 1,148,500,000.00 招商银行上海天目支行 2007.1.15-2008.12.19 上海公共交通卡股份有限公司 200,000,000.00 浦发银行上海第一营业部 2007.5.29-2008.5.28 19、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 35,368,850.00 115,837,716.00 银行承兑汇票 19,294,490.00 101,597,440.54 合计 54,663,340.00 217,435,156.54 注： 其中下一会计期间将到期的金额：（1）商业承兑汇票 35,368,850.00 元；（2）银行承兑汇票 19,294,490.00 元。 20、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 上海东方明珠出租汽车有限公司 13,000,000.00 元，未偿还原因系按照协议约定付款。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 74 21、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明： 上海东升置业发展有限公司 40,000,000.00 元，未结转原因系房屋尚未销售。 22、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 64,614,133.97 1,194,771,978.65 1,194,319,885.22 65,066,227.40 二、职工福利费 41,941,063.51 116,853,954.25 125,948,890.75 32,846,127.01 三、社会保险费 13,816,994.03 371,033,339.04 363,687,981.22 21,162,351.85 四、住房公积金 3,346,139.22 69,499,742.66 70,136,152.41 2,709,729.47 五、其他 7,454,461.15 81,523,215.27 80,385,251.78 8,592,424.64 合计 131,172,791.88 1,833,682,229.87 1,834,478,161.38 130,376,860.37 23、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -1,618,580.85 61,800.48 销售商品的增值额 营业税 15,167,094.94 4,005,866.88 营运收入 所得税 34,614,098.96 14,736,605.38 应纳税所得额 个人所得税 4,768,186.07 5,106,228.49 应纳税所得额 城建税 1,566,282.89 404,066.77 应交流转税额 教育费附加 468,771.95 147,041.88 应交流转税额 河道费 143,409.01 43,333.82 应交流转税额 其他 452,667.40 678,418.42 合计 55,561,930.37 25,183,362.12 -- 24、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 社会公众股股东 2,043,812.78 2,039,741.16 以前年度未付股利 其他 4,939,495.10 2,008,240.54 2007 及以前年度未付股利 合计 6,983,307.88 4,047,981.70 -- 25、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 上海交通投资（集团）股份有限公司 62,474,202.36 元，系往来款； 德高广告（上海）有限公司 24,109,857.73 元，系媒体广告款； 长沙公共交通总公司 18,325,334.01，系尚未结算的产权转让款。 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容： 上海交通投资（集团）股份有限公司 62,474,202.36 元； 德高广告（上海）有限公司 34,209,857.73 元，系媒体广告款； 长沙公共交通总公司 18,325,334.01，系产权转让款。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 75 26、一年到期的长期负债： 借款类别 年末数 年初数 保证借款 122,350,000.00 48,600,000.00 抵押借款 10,000,000.00 合 计 132,350,000.00 48,600,000.00 27、长期借款 (1) 长期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00 保证借款 10,000,000.00 162,350,000.00 合计 30,000,000.00 182,350,000.00 28、应付债券： 单位:元 币种:人民币 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额 短期融资券 690,000,000.00 2006 年 2 月 17 日 1 年 690,000,000.00 29、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 动迁补偿款 16,774,604.83 4,052,663.60 19,321,941.23 超级电容车科研费 26,800,000.00 合计 16,774,604.83 4,052,663.60 46,121,941.23 30、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 （%） 发 行 新 股 送股 公积金转股 其 他 小计 数量 比例 （%） 股 份 总 数 943,950,280 100 141,592,542 141,592,543 0 283,185,085 1,227,135,365 100 注：公司本年度按照 2006 年度利润分配方案，每 10 股送红股 1.5 股，用资本公积金每 10 股转增 1.5 股，由此增加 283,185,084 股，业经立信会计师事务所有限公司审验，并出具信会师报字（2007）第 11595 号验资报告。 31、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 309,472,858.49 141,875,727.59 167,597,130.90 其他资本公积 1,257,673,058.75 730,789,945.02 15,500,050.45 1,972,962,953.32 合计 1,567,145,917.24 730,789,945.02 157,375,778.04 2,140,560,084.22 注：（1）调整前年初数 321,616,067.64 元：其中股本溢价 309,472,858.49 元；其他资本公积 12,143,209.15 元。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 76 （2）股本溢价本年减少 141,875,727.59 元系根据 2007 年 4 月 26 日召开的 2006 年度股东大会决议转增股本 141,592,542.50 元，以及发生的手续费 283,185.09 元。 （3）其他资本公积本年增加 730,789,945.02 元，系可供出售金融资产公允价值变动增加 728,950,394.69 元， 以及被投资单位资本公积增加对应确认的股权投资准备 1,839,550.33 元。 （4）其他资本公积本年减少 15,500,050.45 元，系被投资单位资本公积减少对应确认的股权投资准备。 32、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 137,559,253.31 21,637,332.10 159,196,585.41 任意盈余公积 104,086,818.39 104,086,818.39 合计 241,646,071.70 21,637,332.10 263,283,403.80 注：调整前年初数 562,385,798.42 元：其中法定盈余公积 356,551,639.09 元；任意盈余公积 205,834,159.33 元。 33、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） 146,724,178.85 - 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减 -） 329,795,485.99 - 调整后 年初未分配利润 476,519,664.84 - 加：本期净利润 254,241,308.82 - 减：提取法定盈余公积 21,637,332.10 转作股本的普通股股利 141,592,542.50 提取职工奖励及福利基金 5,428,126.26 期末未分配利润 562,102,972.80 - 调整年初未分配利润明细：由于会计政策变更，影响年初未分配利润 329,795,485.99 元。 34、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 5,305,166,832.72 4,891,038,163.16 其他业务收入 224,292,640.56 169,357,977.75 合计 5,529,459,473.28 5,060,396,140.91 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 公交客运业务 3,498,217,255.13 3,157,636,138.73 3,177,311,063.13 2,766,214,900.58 出租车业务 591,286,486.22 371,872,609.29 593,455,500.56 301,977,278.60 长途客运业务 87,834,476.17 75,129,496.62 88,867,700.28 79,087,096.96 宾馆服务等 100,896,568.59 67,018,612.36 133,911,312.49 73,525,598.39 物流业务 273,035,144.73 226,722,891.21 203,802,488.96 160,057,499.95 旅游业务 200,986,096.27 191,395,145.26 65,368,000.00 61,859,307.21 汽配件、油料、整车销售业务 945,197,410.83 942,846,085.00 1,030,803,090.96 1,029,406,571.55 汽车租赁 264,795,490.56 179,500,340.91 193,523,742.95 131,999,362.78 其他 145,460,157.87 112,122,489.30 209,177,428.77 100,002,869.73 小计 6,107,709,086.37 5,324,243,808.68 5,696,220,328.10 4,704,130,485.75 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 77 公司内各业务分部相互抵销 802,542,253.65 811,523,078.15 805,182,164.94 628,702,706.84 合计 5,305,166,832.72 4,512,720,730.53 4,891,038,163.16 4,075,427,778.91 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 5,305,166,832.72 4,512,720,730.53 4,891,038,163.16 4,075,427,778.91 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海地区 5,690,036,642.17 4,954,897,790.32 5,308,048,233.48 4,387,040,107.64 江苏地区 13,903,676.71 11,093,413.89 13,265,225.48 7,900,244.69 湖南地区 398,970,869.57 355,462,198.23 369,932,468.95 306,398,800.99 浙江地区 4,797,897.92 2,790,406.24 4,974,400.19 2,791,332.43 小计 6,107,709,086.37 5,324,243,808.68 5,696,220,328.10 4,704,130,485.75 公司内各业务分部相互抵销 802,542,253.65 811,523,078.15 805,182,164.94 628,702,706.84 合计 5,305,166,832.72 4,512,720,730.53 4,891,038,163.16 4,075,427,778.91 35、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 154,036,751.27 126,810,586.41 营运收入 城建税 9,416,221.11 8,396,804.21 应交流转税额 教育费附加 4,712,057.58 4,236,218.27 应交流转税额 河道管理费 1,378,042.49 991,031.35 应交流转税额 其他 956,739.61 747,550.45 合计 170,499,812.06 141,182,190.69 -- 36、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 1、金融资产投资收益 101,498,863.72 235,683,997.34 百联股份 2,014,505.69 新黄浦 820,772.99 交运股份 1,082,114.08 民生银行 100,239,212.28 196,353,215.88 浦发银行 177,537.36 36,417,563.10 中国人寿 77,939.68 2、股权投资投资收益 12,742,908.16 22,764,621.33 （1）成本法核算确认 2,206,927.64 4,693,253.83 上海巴士悦信物流发展有限公司 124,995.00 138,892.00 上海栋梁客运有限公司 27,658.53 39,313.34 上海公共交通卡股份有限公司 766,167.00 1,722,000.00 上海浦东巴士驾驶员培训有限公司 49,500.00 上海世康汽车修理有限公司 87,647.58 39,328.14 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 78 上海舒乐巴士出租汽车修理有限公司 80,000.00 50,000.00 上海现代交通建设发展有限公司 240,000.00 240,000.00 上海新世纪运输有限公司 801,254.54 2,308,598.83 上海兴四祥客运有限公司 79,204.99 71,253.52 上海银行 34,368.00 （2）权益法核算确认 10,535,980.52 18,071,367.50 常州巴士公共交通有限公司 -4,595,071.75 -5,049,094.09 南京通海集装箱航运有限公司 346,837.96 1,816,596.07 上海阿尔莎长途客运有限公司 -3,184,164.59 888,563.92 上海澳马车辆物资采购有限公司 48,638.63 上海巴士宏通投资发展有限公司 4,456,835.02 5,107,576.85 上海巴士旅游船务有限公司 346,139.97 1,043,297.13 上海巴士汽车贸易有限公司 -20,359.05 上海巴士双钱网球俱乐部有限公司 -351,946.37 4,394.35 上海巴士永达汽车销售有限公司 3,010,577.84 3,539,764.82 上海巴士制冷设备服务有限公司 107,868.00 39,921.75 上海宝隆旅店管理有限公司 770,891.41 610,835.98 上海北虹汽车修理有限公司 795,451.70 180,482.17 上海公共交通广告有限公司 191,749.86 上海公交隆昌汽车修理有限公司 23,681.36 上海好生活温泉娱乐有限公司 -596,546.13 上海交通申东高速客运有限公司 -194,744.63 -634,009.40 上海静安舒友海鲜餐饮有限公司 900,000.00 900,000.00 上海空港巴士有限公司 -2,596,701.29 3,641,389.03 上海空港汽车租赁有限公司 422,213.62 305,397.19 上海浦东巴士旅游客运有限公司 388,067.29 1,018,015.08 上海浦东交通巴士长途客运有限公司 2,952,387.80 3,022,103.39 上海申万酿造有限公司 -29,145.64 -97,158.93 上海舒天投资（集团）有限公司 4,192,724.76 2,645,741.30 上海松江巴士汽车服务有限公司 1,678,534.63 926,517.05 上海铁士物流有限公司 252.76 -936,072.71 上海现代轨道交通股份有限公司 1,406,103.79 391,596.75 上海新新体育发展有限公司 7,691.55 -1,132,017.82 上海旭鹰广告传播有限公司 12,263.25 1,917.08 上海云中汽车修理有限公司 2,407.19 上海职工国际旅行社 122,965.43 -151,481.80 浙江中宁汽车租赁有限公司 -4,896.67 -87,634.84 3、处置投资收益 4,853,697.87 2,041,612.18 上海巴士长运申浦客运有限公司 54,989.64 上海巴士电车房地产经纪有限公司 -10,189.97 上海巴士集团旅行社有限公司 -1,973.79 上海巴士汽车贸易有限公司 -2,678,522.72 上海巴士悦信物流发展有限公司 -269,758.14 305,471.96 上海公共交通广告有限公司 1,914,537.36 上海快杰经贸有限公司 9,150.36 上海良标智能终端股份有限公司 4,615.00 上海浦公物业管理公司 90,783.50 上海舒乐票务有限公司 -49,590.24 上海现代交通建设发展有限公司 746,550.84 上海旭鹰广告传播有限公司 95,420.40 上海职工国际旅行社 570,000.00 苏州巴士公共交通有限公司 990,369.84 上海巴士经济信息咨询有限公司 17,736.56 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 79 上海巴士俊益汽车维修公司 162,000.00 上海巴士小康出租汽车有限公司 714,112.98 上海宝隆培训中心 105,929.05 上海宝山巴士郊区公交有限公司 1,326,601.90 上海富安保险代理有限公司 16,933.65 上海公共交通物业公司 98,974.07 上海公交隆昌汽车修理有限公司 15,000.00 上海华虹计通智能卡系统有限公司 1,032,516.92 上海三阳打包托运有限公司 70,741.64 上海石油集团和新路加油站 -372,788.84 上海新西南长途客运站有限公司 142,647.95 上海一汽公共交通广告有限公司 -312,344.00 武夷山樟树园经济发展有限公司 2,105,394.13 4、其他 -7,889,772.95 -4,862,714.16 委托贷款利息收入 1,201,615.88 其他 -9,091,388.83 -4,862,714.16 合计 111,205,696.80 255,627,516.69 － (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 4,693,253.83 2,206,927.64 权益法核算的长期股权投资收益 18,071,367.50 10,535,980.52 处置长期股权投资产生的投资收益 2,041,612.18 4,853,697.87 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 235,683,997.34 101,498,863.72 其它 -4,862,714.16 -7,889,772.95 合计 255,627,516.69 111,205,696.80 注：公司投资收益汇回无重大限制 37、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 14,125,609.37 3,858,513.40 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 388,513.74 30,327,056.83 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 8,090.07 -11,334,599.55 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 -9,591.16 -35,537.91 合计 14,512,622.02 22,815,432.77 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 80 38、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 15,608,587.00 2,745,714.17 其中：固定资产处置利得 14,970,587.00 2,745,714.17 无形资产处置利得 638,000.00 政府补助 191,009,496.88 162,266,502.14 盘盈利得 245.13 罚款收入 1,335,346.72 870,277.28 其他 7,928,649.17 3,991,269.29 合计 215,882,079.77 169,874,008.01 39、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 78,420,112.83 37,160,227.55 其中：固定资产处置损失 78,420,112.83 37,160,227.55 无形资产处置损失 公益性捐赠支出 166,950.00 3,500.00 非常损失 1,176.24 罚款支出 401,829.51 157,069.80 其他 1,202,919.15 7,233,407.87 合计 80,191,811.49 44,555,381.46 注：营业外支出本年数比上年数增加 35,636,430.03 元，主要系按沪交财函〔2007〕43 号文《上海市城市交通管理局 关于对外环线内国Ⅰ及以下排放公交营运车辆提前更新给予补贴的通知》提前报废营运车辆所致。 40、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 87,187,241.66 47,833,737.55 递延所得税 1,251,175.60 -5,956,918.85 合计 88,438,417.26 41,876,818.70 41、政府补助和补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 扶持基金 43,378,392.47 39,892,059.85 税金返还 2,495,850.30 2,269,870.09 公交专项补贴* 105,041,730.73 103,612,095.96 超前服务补贴 30,295,300.00 7,754,344.08 其他 9,798,223.38 8,738,132.16 合计 191,009,496.88 162,266,502.14 注：公交专项补贴系政府给予公交的补助，批文为沪交专管委[2006]1 号、2 号、3 号及沪交财[2007]51 号，其他政府 补助无特殊批准文号。 42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： （1）基本每股收益 基本每股收益=P÷S 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 81 S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期年末的月份数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 43、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 各类补贴款 490,131,601.79 财政扶持基金 52,076,863.33 存款利息收入 8,646,389.06 事故赔款 12,818,475.99 暂收的一卡通票款 57,181,408.75 安全基金、大包费等 15,529,882.00 市科委科技发展基金 26,800,000.00 往来款 37,883,302.07 收施工配合费 4,559,836.00 其他 130,329,743.68 合计 835,957,502.67 44、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 管理费 169,159,600.58 手续费 4,765,795.64 事故费 79,514,302.12 养路费 93,167,774.10 车辆保险费 101,673,666.95 付油品票据款 52,334,078.61 往来款 24,337,030.37 其他 158,042,842.24 合计 682,995,090.61 45、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到的承包车车款 22,710,221.04 合计 22,710,221.04 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 82 46、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 出租车风险保证金 5,020,229.18 票据贴现款 260,963,300.00 合计 265,983,529.18 47、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 送股手续费 283,185.09 退出租车风险金 9,876,987.01 减资款 40,999,920.04 合计 51,160,092.14 48、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 336,751,807.53 257,611,693.61 加：资产减值准备 14,512,622.02 6,419,630.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 751,579,184.12 687,434,872.62 无形资产摊销 26,219,680.24 23,497,152.58 长期待摊费用摊销 30,751,125.95 37,903,671.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 16,802,634.79 46,092,679.17 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 46,008,891.04 14,257,506.97 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 169,270,343.67 150,527,228.14 投资损失（收益以“－”号填列） -255,627,516.69 -111,205,696.80 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,251,175.60 -5,956,918.85 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -134,146,114.58 -53,200,570.11 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 72,378,510.95 -382,317,866.57 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 23,894,209.16 364,282,063.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,099,646,553.80 1,035,345,446.31 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 625,125,460.28 574,896,250.44 减：现金的期初余额 574,896,250.44 376,034,771.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 50,229,209.84 198,861,478.77 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 83 (八)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重 大的其他应 收款项 21,000,000.00 3.02 7,050,000.00 95.85 单项金额不 重大但按信 用风险 特征组合后 该组合的风 险较大 的其他应收 款项 675,141,796.41 96.98 305,084.85 4.15 715,517,598.31 100.00 546,834.39 100 其他不重大 其他应收款 项 合计 696,141,796.41 -- 7,355,084.85 -- 715,517,598.31 -- 546,834.39 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 上海新新体育发展有限公司 21,000,000.00 7,050,000.00 33.57 预计收回困难的往来款 合计 21,000,000.00 7,050,000.00 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 669,055,199.46 96.11 755.00 709,187,047.68 99.12 230,306.84 一至二年 1,439,017.94 0.20 71,950.90 365,089.45 0.05 18,254.47 二至三年 182,117.33 0.03 9,105.87 2,365,461.18 0.33 118,273.08 三年以上 4,465,461.68 0.64 223,273.08 3,600,000.00 0.50 180,000.00 合计 675,141,796.41 96.98 305,084.85 715,517,598.31 100.00 546,834.39 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 84 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款 总额的比例 上海巴士一汽公共交通 有限公司 合并报表子公司 108,400,000.00 1 年以内 15.57 上海浦东巴士交通股份 有限公司 合并报表子公司 98,899,993.00 1 年以内 14.21 上海巴士新新汽车服务 有限公司 合并报表子公司 97,467,053.33 1 年以内 14.00 上海巴士汽车租赁有限 公司 合并报表子公司 94,000,000.00 1 年以内 13.50 上海宝山巴士公共交通 有限公司 合并报表子公司 81,500,000.00 1 年以内 11.71 合计 － 480,267,046.33 － 68.99 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 合计 － 669,055,199.46 96.11 3、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 合计 2,453,742,777.30 1,517,106,065.70 5、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 被投资单位 在被投资单位持 股比例 在被投资单位表 决权比例 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说 明 上海市公用技工学校 上海建富投资有限公司 上海公共交通卡股份有限 公司 兴业证券股份有限公司 上海巴士出租汽车有限公 司 上海巴士新新汽车服务有 限公司 上海浦东巴士交通股份有 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 85 限公司 上海巴士一汽公共交通有 限公司 上海巴士四汽公共交通有 限公司 上海巴士电车有限公司 上海宝山巴士公共交通有 限公司 上海交运巴士客运（集团） 有限公司 上海巴士实业集团资产经 营有限公司 上海巴士汽车租赁服务有 限公司 上海巴士房地产开发经营 有限公司 上海巴士物流有限公司 湖南巴士公共交通有限公 司 上海聚航苑房地产开发有 限公司 上海车辆物资采购网有限 公司 上海巴士集团旅行社有限 公司 上海巴士汽车客运有限公 司 上海澳马车辆物资采购有 限公司 上海久事国际赛事管理有 限公司 上海空港巴士有限公司 19.20 48.00 公司全资控股的上海巴士实业集团资产经营有限 公司持有 28.80%的股权 上海现代轨道交通股份有 限公司 30.00 40.00 公司全资控股的上海巴士实业集团资产经营有限 公司持有 10.00%的股权 上海职工国际旅行社 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资 成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 上海市公用技工学校 23,323,458.42 23,323,458.42 上海建富投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 上海公共交通卡股份有限公 司 15,000,000.00 15,000,000.00 兴业证券股份有限公司 44,837,806.59 27,000,000.00 71,837,806.59 上海巴士出租汽车有限公司 453,304,759.96 150,000,000.00 603,304,759.96 上海巴士新新汽车服务有限 公司 203,500,000.00 203,500,000.00 上海浦东巴士交通股份有限 公司 77,617,200.00 33,408,312.00 111,025,512.00 上海巴士一汽公共交通有限 公司 138,000,000.00 138,000,000.00 上海巴士四汽公共交通有限 81,000,000.00 81,000,000.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 86 公司 上海巴士电车有限公司 100,343,411.01 100,343,411.01 上海宝山巴士公共交通有限 公司 57,500,000.00 20,000,000.00 77,500,000.00 上海交运巴士客运（集团）有 限公司 53,460,722.00 53,460,722.00 上海巴士实业集团资产经营 有限公司 308,648,706.65 -200,000,000.00 108,648,706.65 上海巴士汽车租赁服务有限 公司 85,350,199.72 85,350,199.72 上海巴士房地产开发经营有 限公司 26,460,051.54 26,460,051.54 上海巴士物流有限公司 31,500,000.00 3,500,000.00 35,000,000.00 湖南巴士公共交通有限公司 49,729,921.39 49,729,921.39 上海聚航苑房地产开发有限 公司 81,600,000.00 81,600,000.00 上海车辆物资采购网有限公 司 8,000,000.00 8,000,000.00 上海巴士集团旅行社有限公 司 100,000.00 -100,000.00 上海巴士汽车客运有限公司 3,000,000.00 -3,000,000.00 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 准备 现金红利 上海澳马车辆物资采 购有限公司 6,000,000.00 7,888,188.96 7,888,188.96 上海久事国际赛事管 理有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 上海空港巴士有限公 司 9,600,000.00 13,360,018.00 13,360,018.00 上海现代轨道交通股 份有限公司 30,000,000.00 31,406,103.79 -672,403.25 30,733,700.54 1,064,000.00 上海职工国际旅行社 2,920,000.00 3,119,917.50 -1,271,481.80 1,848,435.70 6、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 7、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 8、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 9、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数 合计 1,542,800,877.70 2,131,715,095.13 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 87 10、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） 467,463,905.57 - 调整后 年初未分配利润 109,476,499.24 - 期末未分配利润 162,619,945.62 - 11、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 1、金融资产投资收益 101,321,326.36 196,431,155.56 中国人寿 77,939.68 民生银行 100,239,212.28 196,353,215.88 交运股份 1,082,114.08 2、股权投资投资收益 96,041,544.04 100,124,973.18 （1）成本法核算确认 94,512,474.82 99,836,219.60 上海公共交通卡股份有限公司 766,167.00 1,148,000.00 上海巴士出租汽车有限公司 30,175,780.30 50,319,358.51 上海巴士新新汽车服务有限公司 25,589,918.95 12,489,997.76 上海浦东巴士交通股份有限公司 16,524,000.00 上海巴士四汽公共交通有限公司 3,489,320.27 2,319,404.83 上海交运巴士客运（集团）有限公司 6,985,000.00 17,703,402.38 上海巴士汽车租赁有限公司 2,964,000.00 上海巴士房地产开发经营有限公司 3,532,865.54 6,207,351.15 上海巴士物流有限公司 4,485,422.76 5,098,704.97 湖南巴士公共交通有限公司 4,550,000.00 （2）权益法核算确认 1,529,069.22 288,753.58 上海现代轨道交通股份有限公司 1,406,103.79 391,596.75 上海职工国际旅行社 122,965.43 -151,481.80 上海澳马车辆物资采购有限公司 48,638.63 3、处置投资收益 69,088,583.11 1,483,217.02 上海巴士集团旅行社有限公司 7.00 上海巴士汽车客运有限公司 913,210.02 上海职工国际旅行社 570,000.00 上海富安保险代理有限公司 -283,124.57 上海巴士市西出租汽车服务有限公司 28,553,694.63 上海巴士市东出租汽车有限公司 18,811,623.52 上海巴士市北出租汽车有限公司 18,969,890.09 上海巴士市南出租汽车有限公司 3,036,499.44 4、其他 254,131.68 合计 266,705,585.19 298,039,345.76 － (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 88 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 99,836,219.60 94,512,474.82 权益法核算的长期股权投资收益 288,753.58 1,529,069.22 处置长期股权投资产生的投资收益 1,483,217.02 69,088,583.11 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 196,431,155.56 101,321,326.36 其它 254,131.68 合计 298,039,345.76 266,705,585.19 注：公司投资收益汇回无重大限制 12、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 216,373,320.98 198,837,366.37 加：资产减值准备 6,808,250.46 22,632,443.02 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 1,415,583.75 1,171,901.04 无形资产摊销 186,661.84 186,661.84 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -138,919.58 -27,918.67 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 41,852,560.25 31,330,015.10 投资损失（收益以“－”号填列） -298,039,345.76 -266,705,585.19 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,573,897.66 -3,375,000.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 189,168,472.77 -423,199,223.04 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -121,325,119.33 46,633,935.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 34,727,567.72 -392,515,404.21 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 131,225,794.65 97,721,823.66 减：现金的期初余额 97,721,823.66 14,772,303.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 33,503,970.99 82,949,519.71 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 89 (九)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司 名称 注册地 业务 性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例(%) 母公司对本企业 的表决权比例 (%) 本企业 最终控 制方 组织机构 代码 上海久 事公司 上海市中 山南路 28 号 实业 投资 1,231,000 22.96 22.96 13221297 －X 上海久事公司系 1987 年 2 月 24 日经上海市人民政府以沪府（1987）15 号文批准成立的国有企 业（非公司法人），1987 年 12 月 12 日由上海市工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》，注册号 3100001000054。经历次增资，现公司注册资本为人民币 123.10 亿元，于 2005 年 2 月 3 日取得由上海 市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。现公司法定代表人为张惠民。公司所处行业为投资、 服务。 公司的治理结构与组织结构：公司建立了薪酬与考核委员会、预算委员会、审计委员会、投资决 策领导小组等权力机构和集团化管理组织机构。 经营范围为利用国内外资金，投资及综合开发经营，房地产开发经营、出租、出售，咨询业务， 实业投资（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证或资格证书经营）。 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 注册地 业务性质 注册资 本 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 组织机 构代码 上海巴士出租汽车有 限公司 上海市长宁区安西路 37 号 501 室 出租汽车营 运 60,000 100 100 上海巴士实业集团资 产经营有限公司 上海市永寿路 50 号 实业投资 10,000 100 100 上海巴士电车有限公 司 上海市卢湾区淮海中路 398 号 公共交通运 输 19,800 47.73 47.73 上海浦东巴士交通股 份有限公司 上海市浦建路 36 号 公共交通运 输 22,653 65.65 65.65 上海巴士新新汽车服 务有限公司 上海市北京东路 431 弄 5 号 13 楼 D 室 公共交通运 输 20,000 100 100 上海巴士一汽公共交 通有限公司 上海市宝山区淞行路 335 号 公共交通运 输 18,000 76.67 76.67 上海巴士四汽公共交 通有限公司 上海市长宁区茅台路 1028 号 公共交通运 输 16,000 50.625 50.625 上海宝山巴士公共交 通有限公司 上海市宝山区牡丹江路 1325 号 3B-51 室 公共交通运 输 16,000 48.44 48.44 上海交运巴士客运（集 团）有限公司 上海市中山北路 1015 号 长途客运 12,000 45.83 45.83 上海巴士房地产开发 经营有限公司 上海市浦东南路 2321 号 房地产开发 与经营业 3,000 70 100 上海巴士物流有限公 司 上海市牡丹江路 1325 号 3B-225 室 物流配送 7,000 50 50 上海巴士汽车租赁服 务有限公司 上海市南汇区康桥镇康土路 17 号 租赁业 15,000 70 70 湖南巴士公共交通有 限公司 长沙市岳麓区麓谷大道 668 号 602 室 公共交通运 输 8,400 65 85 上海聚航苑房地产开 发有限公司 上海市南汇区康桥镇康桥工 业区沪南路 2502 号 房地产开发 与经营业 16,000 51 51 上海车辆物资采购网 有限公司 上海市牡丹江路 1325 号 3A 室 26 座 社会服务业 2,000 40 100 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 90 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 注册地 业务性 质 注册 资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被投资单位 表决权比例(%) 组织机 构代码 一、合营企业 南京通海集装箱航运 有限公司 南京长江路 188 号德基大 厦 23A 层 交通运 输 50 上海巴士旅游船务有 限公司 上海市中山东二路 165 号 社会服 务业 50 上海巴士永达汽车销 售有限公司 上海浦东新区东川路 5698 号 105－107 室 商业 50 上海空港汽车租赁有 限公司 上海市书院镇白玉兰大 道 288 号 108 室 租赁业 50 上海浦东交通巴士长 途客运有限公司 浦东南路 3844 号 长途客 运 50 上海新新体育发展有 限公司 上海市黄浦区南京西路 150 号 文化体 育业 50 二、联营企业 常州巴士公共交通有 限公司 常州市博爱路 70 号 公共交 通运输 39.13 上海阿尔莎长途客运 有限公司 上海市真南路 298 号 长途客 运 49 上海澳马车辆物资采 购有限公司 上海市宝山区宝林八村 101 号 407 室 商业 30.66 30.66 上海巴士宏通投资发 展有限公司 上海市青浦区新业路 559 号 178 号房 实业投 资 20 上海巴士双钱网球俱 乐部有限公司 上海市宝山区宝杨路 32 号 1 幢 201 室 文化体 育业 30.43 上海巴士制冷设备服 务有限公司 上海市东长治路 1010 号 社会服 务业 37.5 上海宝隆旅店管理有 限公司 上海市宝山区牡丹江路 1325 号 3D－471 社会服 务业 41 上海北虹汽车修理有 限公司 上海市天山路 147 弄 3 号 403-405 室 汽车修 理 26 上海公交隆昌汽车修 理有限公司 上海市周家嘴路 3815 号 汽车修 理 36.25 上海好生活温泉娱乐 有限公司 上海市四平路 1230 号 社会服 务业 38 上海交通申东高速客 运有限公司 上海市浦东南路 3843 号 长途客 运 49 上海静安舒友海鲜餐 饮有限公司 上海市黄浦区九江路 683 号 社会服 务业 48 上海久事国际赛事管 理有限公司 上海市闽行区光华路 2118 号第 12 全幢 文化体 育业 20 20 上海空港巴士有限公 司 上海市南汇区书院镇东 部经济园区 公共交 通运输 19.2 48 上海浦东巴士旅游客 运有限公司 上海市浦东新区杨新路 61 号 旅游客 运 29.83 上海申万酿造有限公 司 上海市宝山区联丰路 33 号 制造业 28 上海舒天投资（集团） 有限公司 上海市西江湾路 126 号 实业投 资 20 上海松江巴士汽车服 务有限公司 上海市松江区车新公路 185 号 8 幢底层 公共交 通运输 46.7 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 91 上海铁士物流有限公 司 上海市康桥东路1365弄1 号 2221 室 物流配 送 30 上海现代轨道交通股 份有限公司 上海市浦东新区杨高南 路 378 号 轨道交 通 30 40 上海云中汽车修理有 限公司 上海市云岭东路 561 号 汽车修 理 29 上海职工国际旅行社 上海市新区浦东杨高南 路 378 号 社会服 务业 30 30 浙江中宁汽车租赁有 限公司 宁波市海曙区中山西路 138 号 22 楼 租赁业 40 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、合营企业 南京通海集装箱航运有限公司 276,232,354.34 3,615,736.39 上海巴士旅游船务有限公司 8,819,714.61 2,086,594.26 上海巴士永达汽车销售有限公司 544,862,120.20 6,352,457.94 上海空港汽车租赁有限公司 31,047,928.66 610,794.38 上海浦东交通巴士长途客运有限公司 20,116,705.71 6,250,251.36 上海新新体育发展有限公司 95,559,883.68 -23,704,228.74 二、联营企业 常州巴士公共交通有限公司 66,441,335.75 -19,520,016.54 上海阿尔莎长途客运有限公司 22,479,000.22 1,813,395.75 上海澳马车辆物资采购有限公司 2,509,832.00 158,643.00 上海巴士宏通投资发展有限公司 270,191,384.05 36,258,304.40 上海巴士双钱网球俱乐部有限公司 5,901,690.00 14,440.84 上海巴士制冷设备服务有限公司 1,134,358.03 109,457.99 上海宝隆旅店管理有限公司 9,122,094.16 1,603,542.06 上海北虹汽车修理有限公司 5,727,785.40 694,162.18 上海公交隆昌汽车修理有限公司 1,924,020.93 65,327.89 上海好生活温泉娱乐有限公司 3,003,996.00 -1,196,673.63 上海交通申东高速客运有限公司 6,898,263.76 -299,703.81 上海静安舒友海鲜餐饮有限公司 37,186,935.00 50,088.25 上海久事国际赛事管理有限公司 上海空港巴士有限公司 117,838,843.16 7,919,017.57 上海浦东巴士旅游客运有限公司 52,963,635.21 3,412,273.21 上海申万酿造有限公司 25,259,016.63 -343,231.92 上海舒天投资（集团）有限公司 177,584,836.07 13,229,707.80 上海松江巴士汽车服务有限公司 14,951,462.00 2,140,574.89 上海铁士物流有限公司 9,385,769.52 -2,311,791.06 上海现代轨道交通股份有限公司 67,892,074.80 1,978,997.87 上海云中汽车修理有限公司 137,672.64 8,300.67 上海职工国际旅行社 338,339,517.79 11,555.31 浙江中宁汽车租赁有限公司 2,023,925.00 -219,087.11 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 92 4、关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1)存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作 抵销。 （2）向关联方采购货物 ①本年按市场价向上海巴士永达汽车销售有限公司购置营运车辆 1,193 辆，金额为 14,655 万元。 ②年内上海久事公司委托招商银行上海天目支行分次向公司及所属子公司发放贷款期限为一年 的委托贷款 1,148,500,000.00 元。 （3）年内上海公共交通卡股份有限公司委托浦发银行上海第一营业部向公司发放贷款期限为一年 的委托贷款 200,000,000.00 元。 （4）本年按协议价共向上海交通投资（集团）股份有限公司及其下属子公司支付场地租赁费 22,332,214.36 元。 2、关联担保情况 参见（十） 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 占期末所属科目全部应收（付）款 项余额的比重 应收账款 上海液宝油气有限公司 281,557.39 176,422.35 应收账款 上海阿尔莎长途客运有限公 司 40,927.00 应收账款 上海铁士物流有限公司 225,964.47 19,750.00 应收账款 南京通海集装箱航运有限公 司 15,000.00 1,015,000.00 预付账款 上海绿重电贸易有限公司 1,431,813.38 其他应收 款 上海舒天投资（集团）有限公 司 1,801,391.39 其他应收 款 上海浦东巴士旅游客运有限 公司 18,312,188.74 10,106,632.99 其他应收 款 上海好生活温泉娱乐有限公 司 4,639,799.74 4,639,799.74 其他应收 款 上海兴四祥客运有限公司 3,500,000.00 4,000,000.00 其他应收 款 上海巴士新联谊旅游客运有 限公司 5,500,000.00 7,100,000.00 其他应收 款 上海新新体育发展有限公司 21,000,000.00 2,863,580.00 其他应收 款 上海巴士空港汽车租赁有限 公司 394,368.95 154,544.52 其他应收 款 上海公共交通广告有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 其他应收 款 南京通海集装箱航运有限公 司 100,000.00 其他应收 款 上海铁士物流有限公司 577,542.54 47,017.69 应付账款 上海巴士永达汽车销售有限 公司 3,691,730.00 6,061,939.00 应付账款 上海铁士物流有限公司 3,586.00 19,750.00 应付账款 上海北虹汽车修理有限公司 4,500.00 4,500.00 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 93 其他应付 款 上海交通投资（集团）股份有 限公司 62,474,202.36 63,375,745.56 其他应付 款 巴士空港汽车租赁 3,000,000.00 3,000,000.00 其他应付 款 浦巴旅游客运 345,497.10 155,500.00 其他应付 款 上海铁士物流有限公司 15,639.60 其他应付 款 上海旭鹰广告传播有限公司 18,000.00 (十)或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 无 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 无 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: （1）母公司为关联企业提供担保 84,810.529 万元，其中 59,635.00 万元在公司合并报表中长短期 借款中列示；19,015.529 万元系为合并报表子公司提供承兑汇票担保；2,160.00 万元系为上海空港巴 士有限公司提供贷款担保；4,000.00 万元系为上海大学巴士汽车学院提供贷款担保。 （2）并表子公司为关联企业提供担保 1,875.00 万元，系为上海南站长途客运有限公司提供。 4、其他或有负债及其财务影响: 无 (十一)承诺事项： 无 (十二)资产负债表日后事项： 1、公司于 2008 年 1 月出售所持有的民生银行股票计 300 万股，获得收益 4,690.53 万元,至此民 生银行还剩余 1.52 亿股.经 2008 年 3 月 28 日公司第五届董事会第十八次会议决议("巴士董字(2008) 第一号")同意每年减持民生银行股份总数由原定的不超过原持股总量的 10%变更为 30%。 2、公司根据 2006 年度股东大会决议，继续申请发行短期融资券，并已获人民银行审批通过发行 2008 年第一期短期融资券 6.5 亿元，同时本次董事会审议通过拟再发行 2008 年第二期短期融资券， 并提交股东大会审议。 3、2007 年度利润分配方案：经 2008 年 3 月 28 日公司第五届董事会第十八次会议决议("巴士董 字(2008)第一号")同意公司以现股本 122,713.5365 万股为基数,向全体股东每 10 股派送红股 1 股,共 派送红股 12,271.3537 万股,以资本公积金转增股本,每 10 股转增 1 股,共转增股本 12,271.3537 万股。 (十三)其他重要事项： 无 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 94 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 上海巴士实业（集团）股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 目 项目名称 2007 年报披露数 2006年报原披露数 差异 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 1,974,676,324.91 1,974,676,324.91 1 长期股权投资差额 423,124.73 423,124.73 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资 差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷 方差额 423,124.73 423,124.73 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产以及可供出售金融资产 1,244,218,917.17 1,447,579,407.84 -203,360,490.67 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 14,294,574.74 -218,378,464.15 232,673,038.89 13 少数股东权益 913,506,450.37 804,347,621.75 109,158,828.62 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 -4,351,007.77 -4,351,007.77 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 4,142,768,384.15 4,008,648,015.08 134,120,369.07 披露数出现差异的原因说明： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产： 本年计算可供出售金融资产对应的递延所得税负债归入本项目 所得税： 原计算可供出售金融资产对应的递延所得税负债归入本科目以及合并范围增加 少数股东权益： 合并范围增加,相应增加少数股东权益 其他： 合并范围增加确认相关损失 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 95 (十五)补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.06 6.85 0.21 0.21 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.71 1.93 0.06 0.01 2、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 170,111,546.71 追溯调整项目影响合计数 7,967,120.45 其中： 投资贷差转入资本公积 -74,669.04 交叉投资由成本法改为权益法 1,847,683.13 合并范围增加，坏账准备抵销 394,079.91 长期股权投资准备对应确认递延所得税资产 5,956,918.85 合并范围增加，调整资本公积和投资收益 -156,892.40 2006 年度净利润（新会计准则） 257,611,693.61 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 96 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海巴士实业（集团）股份有限公司 二○○八年三月二十八日