600740_2003_山西焦化_山西焦化2003年年度报告_2004-03-08.txt

山西焦化股份有限公司 二ＯＯ三年年度报告  山西焦化股份有限公司董事会 二ＯＯ四年三月五日 2 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 马恩泽董事因事未出席本次董事会，授权委托张晋董事代为行使表 决权；白玉祥独立董事因事未出席本次董事会，授权委托马家骏独立董 事代为行使表决权。 山西天元会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的《审计报 告》。 公司董事长潘得国先生、总经理杨清民先生、财务总监苗岗先生及 财务部负责人贾良果女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 目录  一、重要提示----------------------------------2 二、公司基本情况简介--------------------------3 三、会计数据和业务数据摘要--------------------4 四、股本变动及股东情况------------------------6 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况--------8 六、公司治理结构-----------------------------10 七、股东大会情况简介-------------------------11 八、董事会报告-------------------------------12 九、监事会报告-------------------------------22 十、重要事项---------------------------------23 十一、财务报告-------------------------------27 十二、备查文件目录---------------------------55 二、公司基本情况简介 ⒈公司法定中文名称：山西焦化股份有限公司  公司法定英文名称：ＳhanＸi Ｃoking Ｃo.，Ｌtd  英文缩写：ＳＣＣ  ⒉公司法定代表人：潘得国  ⒊公司董事会秘书：李 峰 联系地址：山西省洪洞县广胜寺镇  电话：0357－6626012  传真：0357－6625045  ⒋公司注册地址：山西省洪洞县广胜寺镇 办公地址：山西省洪洞县广胜寺镇  邮政编码：041606 公司国际互联网网址： 电子信箱：sjgf＠  ⒌公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》  登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：  公司年度报告备置地点：董事会秘书处  ⒍公司股票上市交易所：上海证券交易所  股票简称：山西焦化  股票代码：600740 ⒎公司其他有关资料 ⑴公司变更注册登记日期、地点：2003 年 11 月 18 日，在山西省工商行政管理 局变更注册登记，注册资本 20285 万元。  ⑵企业法人营业执照注册号：1400001004939  ⑶税务登记号码：142625113273064 4  ⑷公司聘请的会计师事务所：山西天元会计师事务所（有限公司）  办公地址：山西省太原市水西门街 67 号省国税大楼 21 层 三、会计数据和业务数据摘要  ㈠本年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利润总额 175145319.41 净利润 95207761.04 扣除非经常性损益后的净利润 96803201.22 主营业务利润 447364171.64 其他业务利润 1383924.41 营业利润 170441815.94 投资收益 11018850.50 补贴收入 0 营业外收支净额 -6315347.30 经营活动产生的现金流量净额 1693735.62 现金及现金等价物净增加额 -385439838.52 注：非经常性损益是指公司正常经营之外的、一次性或偶发性损益。公司扣除 的非经常性损益项目和涉及金额如下： 单位：元 项目 2003 年度 净利润 95207761.04 减:营业外收入 345149.30 其中：处理固定资产净收益 377208.82 其他 137939.39 所得税影响数 -169998.91 加:营业外支出 1940589.48 其中：罚款、违约金、赔偿金 453797.15 固定资产报废损失 1486792.33 扣除非经常性损益后的净利润 96803201.22 5 ㈡截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标  单位：元 2003 年 2002 年 2001 年 项 目 调整前 调整后 主营业务收入 1444701000.95 949023605.48 623782160.48 622675394.02 净利润 95207761.04 46708684.32 67139836.87 67588840.88 总资产 2187445381.64 2024222689.52 1740180034.78 1747133605.99 股东权益 （不含少数股东权益） 824656076.12 728866615.08 680440660.76 681787672.79 每股收益（元/股） 0.47 0.23 0.3310 0.3332 每股净资产（元/股） 4.07 3.59 3.354 3.361 调整后每股净资产（元/ 股） 3.81 3.40 3.136 3.143 每股经营活动产生的现金 流量净额（元/股） 0.008 2.162 0.012 0.012 净资产收益率（%） 11.55 6.41 9.87 10.13 ㈢利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 54.25 57.59 2.21 2.21 营业利润 20.67 21.94 0.84 0.84 净利润 11.55 12.26 0.47 0.47 扣除非经常性损益后的净利润 11.74 12.46 0.48 0.48 ㈣报告期内股东权益变动情况  单位：元 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 202850000 304294075.75 84361911.03 24103403.17 137360628.30 728866615.08 本期增加 0 581700.00 26658173.08 7616620.88 0 95789461.04 本期减少 0 0 0 0 -12590412.04 0 期末数 202850000 304875775.75 111020084.11 31720024.05 124770216.26 824656076.12 变动原因：资本公积增加系临汾市财政局拨入的外贸发展基金；盈余公积增加 原因为根据《公司章程》规定提取“两金”；未分配利润减少为公司本年度进行现金 分配；股东权益增加为公司资本公积和本期实现净利润增加。 6 四、股本变动及股东情况  ㈠股本变动情况 股份变动情况表  数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 项 目 配股 送股 公积 金转 股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 118350000 0 118350000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 118350000 0 118350000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 84500000 0 84500000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 84500000 0 84500000 三、股份总数 202850000 0 202850000 ㈡股票发行与上市情况 ⑴截止报告期末为止前三年公司没有发行过股票，股份总数和结构没有变动。 ⑵报告期内，公司没有送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等情况，公司股份总数及股本 结构没有发生变动。 ⑶公司没有内部职工股。  ㈢股东情况介绍 ⒈报告期末公司股东总数为 33920 户。  7 ⒉报告期末公司前十名股东持股情况： 序号 股东名称 持股数(股) 占总股本的比例(%) 股份类别 股东性质 1 山西焦化集 团有限公司 118350000 58.34 未流通 国有法人股东 2 裕隆基金 4000000 1.97 已流通 社会公众股东 3 汉兴基金 2281289 1.12 已流通 社会公众股东 4 景博基金 2154015 1.06 已流通 社会公众股东 5 银华优势 1896297 0.93 已流通 社会公众股东 6 华夏成长 1878147 0.926 已流通 社会公众股东 7 景福基金 1302527 0.64 已流通 社会公众股东 8 社保基金 1259609 0.62 已流通 社会公众股东 9 久嘉基金 951645 0.47 已流通 社会公众股东 10 金龙精选 497388 0.25 已流通 社会公众股东 说明：⑴第 1 名股东为国有法人股股东，报告期内持有本公司股份未发生变化， 也没有任何质押或冻结情况，与其他股东不存在任何关联关系。山西焦化集团有限 公司是唯一持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东，其代表国家持有股份。 ⑵第 1 名股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司不知晓第 2 名至第 10 名股东之间是 否存在关联关系。 ⑶上述股东中没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 ⒊控股股东情况介绍 控股股东名称：山西焦化集团有限公司。截止 2003 年 12 月 31 日，共持有本公 司国有法人股份 118350000 股，占总股本的 58.34%。 法定代表人：潘得国 成立日期：1969 年 注册资本：19765 万元 公司性质：国有独资 山西焦化集团有限公司是经山西省人民政府以晋政函[1995]162 号文批准的国 有资产授权经营的单位。 经营范围：公司生产所需的原辅材料、机械设备、技术进口及自产产品和技术 出口，承办对外投资、合资、合作及来料加工和补偿贸易业务。焦炭、合成氨、尿 素生产。制造其他化学、化工产品，承揽化工设备和零部件加工制作、设备检修、 建筑安装、防腐保温、工程设计、技术咨询、汽车运输等服务业。洗精煤生产，水 泥及水泥制品的生产、销售，开展租赁业务。 报告期内，公司控股股东没有变化。 ⒋除控股股东外，没有持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 8 ⒌公司前十名流通股股东情况： 序号 股东名称 持股数(股) 占总股本的比例(%) 股份种类 股东性质 1 裕隆基金 4000000 1.97 A 股 社会公众股东 2 汉兴基金 2281289 1.12 A 股 社会公众股东 3 景博基金 2154015 1.06 A 股 社会公众股东 4 银华优势 1896297 0.93 A 股 社会公众股东 5 华夏成长 1878147 0.926 A 股 社会公众股东 6 景福基金 1302527 0.64 A 股 社会公众股东 7 社保基金 1259609 0.62 A 股 社会公众股东 8 久嘉基金 951645 0.47 A 股 社会公众股东 9 金龙精选 497388 0.25 A 股 社会公众股东 10 兴华基金 445865 0.22 A 股 社会公众股东 公司不能确定第 1 名至第 10 名股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也不知晓报告期内其所持股 份增减变动情况、其所持股份是否发生质押、冻结等情况。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ⒈董事、监事、高级管理人员情况 任期起止日期 持股数（股） 姓名 性别 职务 年龄 期初数 期末数 变动原因 潘得国 男 董事长 48 2003.4—2005.7 7542 7542 卫正义 男 副董事长 45 2002.7—2005.7 4370 4370 张 晋 男 董事 48 2002.7—2005.7 4342 4342 郭毅民 男 董事 42 2002.7—2005.7 4370 4370 马恩泽 男 董事 47 2002.7—2005.7 169 169 白玉祥 男 独立董事 69 2002.7—2005.7 0 0 马家骏 男 独立董事 66 2002.7—2005.7 0 0 蓝玉凤 女 独立董事 57 2003.6—2005.7 0 0 刘安旺 男 监事会主席 60 2002.7—2005.7 7542 7542 席彭三 男 监事 61 2002.7—2005.7 7430 7430 郭保林 男 监事 51 2002.7—2005.7 44 44 杨光林 男 监事 59 2002.7—2005.7 0 0 宁春泉 男 监事 46 2002.7—2005.7 100 100 董志康 男 监事 47 2002.7—2005.7 130 130 王生有 男 监事 46 2002.7—2005.7 44 44 杨清民 男 总经理 38 2002.7—2005.7 0 0 岳国庆 男 副总经理 47 2002.7—2005.7 7490 7490 苗 岗 男 财务总监 46 2002.7—2005.7 0 0 李 峰 男 董事会秘书 36 2002.7—2005.7 0 0 9 ⒉在股东单位任职情况： 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任 的职务 任职期间 是否领取报酬、 津贴（是或否） 潘得国 山西焦化集团有限公司 董事长、党委书记 2003.4 至今 是 卫正义 山西焦化集团有限公司 副董事长、总经理 2003.4 至今 是 张 晋 山西焦化集团有限公司 董事 总会计师 1996.1 至今 1996.1 至今 是 郭毅民 山西焦化集团有限公司 副总经理 2000.10 至今 是 马恩泽 山西焦化集团有限公司 董事 1996.1 至今 否 白玉祥 无 否 马家骏 无 否 蓝玉凤 无 否 刘安旺 无 是 席彭三 无 是 郭保林 山西焦化集团有限公司 董事 工会主席 组织部部长 2003.10 至今 2003.10 至今 1996.3 至今 是 杨光林 山西焦化集团有限公司 工会副主席 1993.3 至今 是 宁春泉 无 否 董志康 无 否 王生有 无 否 ⒊年度报酬情况 2003 年在本公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬的确定主要 依据其工作量和所承担的责任、历年来的收入水平。 公司董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬的有 11 人，其中 1.5 万元—2 万元之间 1 人，2 万元—2.7 万元之间 10 人；现任董事、监事和高级管理人员在公 司领取的报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴 等）为 28.70 万元；在本公司领取报酬的董事 4 名，金额 13.31 万元；在公司领取 报酬金额最高的前三名董事的报酬总额 10.8 万元，在公司领取报酬金额最高的前三 名高级管理人员的报酬总额为 7.14 万元。 独立董事的津贴标准经 2002 年 5 月 10 日召开的第十二次股东大会暨 2001 年度 股东年会审议通过，每人年津贴 3.6 万元。 不在公司领取报酬的董事、监事共 8 人：潘得国先生、卫正义先生、张晋先生、 郭毅民先生、刘安旺先生、席彭三先生、郭保林先生、杨光林先生，其报酬由控股 股东山西焦化集团有限公司支付，公司不单独（额外）为其提供工资、津贴、福利。 ⒋报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 2003 年 3 月 21 日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过，提名蓝玉凤女 士为公司会计专业独立董事候选人；2003 年 4 月 30 日，经公司第三届董事会第七 次会议审议通过，同意薛佩珍先生因退休原因辞去公司董事长、董事职务，同意李 学桂先生因退休原因辞去公司副董事长、董事职务，推选潘得国先生为公司董事长。 2003 年 6 月 18 日，公司召开第十五次股东大会，同意薛佩珍先生、李学桂先 生辞去公司董事职务；选举蓝玉凤女士为公司会计专业独立董事。 报告期内，公司其他董事、监事、高级管理人员无变动。 10 ⒌本年度末公司拥有在职职工 5797 人，其中：生产人员 4765 人，销售人员 68 人，技术人员 229 人，财务人员 60 人，行政人员 675 人。 上述人员中，教育程度为大专以上 1142 人，中专 374 人，高中及高中以下 4281 人。 2003 年底离退休人数为 980 人。 六、公司治理结构 ⒈公司治理现状 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易 所的法律法规及有关规定，不断完善公司治理结构，规范公司运作。本年度，公司 修订了《公司章程》，建立了《投资者关系管理制度》等，符合中国证监会和上交所 关于完善法人治理结构的要求。目前公司治理结构主要状况如下： ⑴经公司第三届董事会第七次会议审议通过，同意薛佩珍先生因退休原因辞去 公司董事长、董事职务，同意李学桂先生因退休原因辞去公司副董事长、董事职务， 推选潘得国先生为公司董事长。经公司第十五次股东大会审议通过，同意薛佩珍先 生、李学桂先生辞去公司董事职务。 ⑵报告期内，经公司第十五次股东大会审议通过，选举蓝玉凤女士为公司会计 专业独立董事，至此，公司独立董事人数为 3 人，达到了董事会人数的三分之一。 同时公司修订了《公司章程》，更换了法人营业执照，进一步完善了公司治理结构。 ⑶根据中国证监会关于加强上市公司投资者关系管理的有关规定，公司建立了 《山西焦化股份有限公司投资者关系管理制度》，进一步加强了公司与投资者及潜在 投资者之间的信息沟通，完善了公司治理结构。 ⑷报告期内，公司股东大会、董事会、监事会能够严格按照《公司法》、《公司 章程》等规定召集、召开；公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等权利， 并承担相应义务；董事会能够严格执行股东大会决议；各位董事能够以勤勉尽责的 态度出席董事会和股东大会；监事能够认真履行职责，本着对全体股东负责的精神， 对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 存在差异及改进措施：公司目前暂未设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员 会，公司将按《上市公司治理准则》的要求起草和修订相关规则，适时设立董事会 专门委员会。 ⒉独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定， 经公司第十三次股东大会和第十五次股东大会审议通过，选举白玉祥同志、马家骏 同志、蓝玉凤同志为公司独立董事。自担任独立董事以来，三名独立董事均能够按 照《公司法》、《公司章程》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有 关规定，勤勉尽责，本着维护全体股东利益的原则，就公司收购资产、聘任与解聘 高级管理人员、关联交易、重大决策等有关重大事项公开发表了独立意见，独立履 行了自己的职责，并对公司长远规划提供了专业化的建议，为公司的规范运作、科 学决策和持续发展做出了积极贡献。 ⒊公司独立性 公司与控股股东在人员、资产、财务上已完全分开，在业务和机构上做到了相 互独立，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。 11 ⑴人员方面，公司在劳动、人事和工资等方面进行独立管理，公司总经理、副 总经理、董事会秘书和财务总监等高级管理人员均能勤勉尽责，并在本公司领取报 酬；中层及中层以下人员均能按规定各司其职，各尽其责。 ⑵资产方面，公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统和相应的配套设施， 产权界定明确。 ⑶财务方面，公司设立了独立的财务部门，有独立的财务核算体系和财务会计 制度，拥有独立的银行帐户并独立照章纳税。 ⑷业务方面，公司拥有独立的产供销系统，独立开展生产经营活动等各项业务。 ⑸机构方面，公司设有自己独立的生产经营、科技开发和管理部门。 ⒋公司高管人员激励机制 截止报告期末，公司正在按照《公司法》和《上市公司治理准则》、《国务院关 于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》等有关文件精神，积极制订对高 级管理人员的激励约束机制，待时机成熟并经股东大会审议通过后予以实施。 七、股东大会情况简介  报告期内公司召开了三次股东大会，有关情况如下： 一、2003 年 1 月 7 日，《中国证券报》和《上海证券报》刊登了公司第三届董 事会第四次会议关于召开第十四次股东大会的公告。会议于 2003 年 2 月 12 日上午 8：00 时在望虹宾馆南二楼会议室如期召开。出席会议的股东共 90 人，代表股份 118503149 股，占公司股份总数的 58.419%。公司董事、监事、高级管理人员出席了 会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。山西恒一律师事务所为本次股 东大会出具了法律意见书。会议采用记名表决方式，审议通过了以下决议：  1、关于修订关联交易价格的议案； 2、关于收购山西焦化集团有限公司机动处、供应处备品、备件、材料等部分国 有资产的议案。 此次股东大会决议公告详见 2003 年 2 月 13 日《中国证券报》和《上海证券报》。 二、2003 年 5 月 13 日，《中国证券报》和《上海证券报》刊登了公司第三届董 事会第八次会议关于召开第十五次股东大会暨 2002 年度股东年会的公告。会议于 2003 年 6 月 18 日上午 8：00 时在望虹宾馆南二楼会议室如期召开。出席会议的股 东共 96 人，代表股份 118489742 股，占公司股份总数的 58.41%。公司董事、监事、 高级管理人员出席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。山西恒一 律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。会议采用记名表决方式，审议通过 了以下决议： 1、2002 年度董事会工作报告； 2、2002 年度监事会工作报告；  3、2002 年度财务决算报告；  4、2002 年度利润分配预案； 5、关于修改山西焦化股份有限公司章程的议案； 6、关于薛佩珍同志、李学桂同志辞去公司董事职务的议案； 7、关于选举蓝玉凤同志为公司独立董事的议案； 8、关于向山西焦化集团临汾洗煤有限公司采购原料煤的议案； 9、关于续聘山西天元会计师事务所为公司审计机构的议案。 12 此次股东大会决议公告详见 2003 年 6 月 19 日《中国证券报》和《上海证券报》。 三、2003 年 9 月 2 日，《中国证券报》和《上海证券报》刊登了公司第三届董 事会第十一次会议关于召开第十六次股东大会的公告。会议于 2003 年 10 月 3 日上 午 8：00 时在望虹宾馆南二楼会议室如期召开。出席会议的股东共 72 人，代表股份 118448821 股，占公司股份总数的 58.39%。公司董事、监事、高级管理人员出席了 会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。山西恒一律师事务所为本次股 东大会出具了法律意见书。会议采用记名表决方式，审议通过了《关于收购山西焦 化集团有限公司部分经营性资产及其他相关资产的议案》。 此次股东大会决议公告详见 2003 年 10 月 9 日《中国证券报》和《上海证券报》。 八、董事会报告  一、报告期内公司重大事项的讨论与分析 ⒈2003 年，中国经济保持了较高的增长水平，我公司紧抓机遇，奋力拼搏，各 项工作取得了长足发展。 ⑴公司主要产品产销量、价格保持在较高水平，全年共生产焦炭 165.26 万吨， 比 2002 年增长 7.61%；销售焦炭 166.81 万吨,比 2002 年增长 0.94%；全年焦炭产品 售价比 2002 年大幅上涨。2003 年，公司计划生产的主要产品合格率均为 100%。 ⑵公司适时调整营销策略，针对焦炭出口费用高、效益低的实际情况，公司压 缩出口，扩大内销，降低了销售费用，做到了内销和外销的合理互补；同时，公司 以目前用户为基础，结合运输流向、信誉、付款能力等综合因素，加强了与大用户 的长期合作关系；2003 年公司产品销售率、货款回收率均达 100%以上。 ⑶公司在质量管理、环境管理、安全管理方面严格执行国际标准，并对 ISO9001： 2000 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、OHSMS 安全管理体系进行“三证整合”， 确保了三个管理体系有效融合运行，使公司各项工作上升到一个新的台阶。 ⑷公司管理水平稳步提升，整体运行情况良好。2003 年，公司产品冶金焦、尿 素顺利通过国家标准化管理委员会国际标准和国外先进标准“双采”认证，“飞虹牌” 冶金焦被评为“2003 年山西省标志性名牌产品”；公司获得了“全国用户满意企业”、 “2003 年全国化工 QC 小组活动优秀企业”、“山西省质量、信誉 AAA 级企业”等荣 誉称号。 ⒉2003 年 10 月 15 日至 10 月 21 日，中国证监会太原特派办对我公司进行了例 行巡回检查，并以太证监办函[2003]67 号文下达了“限期整改通知书” ，要求公 司在 2004 年 4 月 28 日前完成整改。公司高度重视，经董事会认真研究后，对相关 问题提出了整改方案，并于 2003 年 11 月 26 日向中国证监会太原特派办提交了整改 报告，2003 年 11 月 27 日在《中国证券报》和《上海证券报》进行了公告。 2004 年 1 月 7 日，公司召开了第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于 调整坏帐准备计提比例的议案》， 2004 年 1 月 9 日在《中国证券报》和《上海证券 报》进行了公告。至此，公司按照中国证监会太原特派办要求，全面完成了限期整 改。 二、报告期内的经营情况 ㈠主营业务的范围及其经营情况的讨论与分析  ⒈主营业务的范围 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》规定，本公司属于炼焦业。 13 公司经营范围为：焦炭及相关化工产品的生产、销售；经营本企业自产产品及技术 的出口；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的 进口（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三 来一补”业务，合成氨、尿素生产及销售，洗精煤生产，编织袋生产，承揽化工设 备和零部件加工制作、设备检修、防腐保温，铁路自备线运输、汽车运输，经济信 息服务、技术咨询、投资咨询，宾馆、餐饮（仅供分支机构使用），开展租赁业务。 公司产品包括冶金焦、尿素、合成氨、硫酸铵、工业萘、焦炉煤气、焦化苯、 顺酐等 20 余种。  ⒉公司经营情况的讨论与分析 ⑴公司本年度实现主营业务收入 1444701000.95 元，比 2002 年增长 52.23%； 实现主营业务利润 447364171.64 元，比 2002 年增长 37.53%；实现利润总额 175145319.41 元，比 2002 年增长 132.85%；实现净利润 95207761.04 元，比 2002 年增长 103.83%。 ⑵主营业务分行业、分产品情况 单位：元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （%） 主营业务收 入比上年增 减（%） 主营业务成 本比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 焦炭 1231438838.29 725927115.04 41.05 62.63 56.96 2.13 其他化工产品 213262162.66 262299912.34 -22.99 11.18 68.31 -41.74 其中：关联交易 55452948.57 73158001.84 -31.93 -35.75 2.30 -49.07 关联交易的定价 原则 按照公平合理的原则和董事会、股东大会审议通过的价格执行。 关 联 交 易 必 要 性、持续性的说 明 由于生产的连续性和工艺的不可分割性，形成公司与控股股东之间的关联交易，这是 合理进行的正常交易业务。2003 年 10 月，经第十六次股东大会审议通过，公司收购 了山西焦化集团有限公司部分经营性资产及其他相关资产，进一步解决了因生产的连 续性和工艺的不可分割性形成的重大关联交易。 ⑶主营业务分地区情况 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减% 国内 1344024601.47 94.10 国外 100676399.48 -60.76 2003 年，公司在国内销售焦炭 154.92 万吨，主要销往辽宁省、河北省、山东省、 河南省、江苏省、浙江省、广东省、广西壮族自治区等地区；公司出口焦炭 11.89 万吨，主要销往韩国、荷兰、美国、日本等地区。 ⑷主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内，公司自筹资金收购了山西焦化集团有限公司部分经营性资产及其他 相关资产，增加了合成氨、尿素生产及销售业务。 ⑸主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 ①主营业务收入较上年增长了 52.23%，主要原因是本年度焦炭销售价格大幅度 提高所致。 ②主营业务成本较上年提高 59.82%，主要原因是本年度原料煤采购价格大幅度 提高，焦炭生产销售成本相应提高所致。 ③毛利率较上年减少了 3.25%，主要原因是公司原料煤采购价格大幅度提高， 成本上升。 14 ⑹经营成果和利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析 由于公司 2003 年主导产品销售形势较好，产品供不应求，价格大幅上涨，主营 业务收入大幅度增加，2003 年实现利润总额 175145319.41 元，比 2002 年增长 132.85%；实现净利润 95207761.04 元，比 2002 年增长 103.83%。 ㈡主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ⒈上海惠焦网络科技有限公司。本公司与上海惠尔通商务咨询有限公司合资组 建，注册资本 1000 万元，经营范围为信息采集、信息加工、信息发布、网络软件开 发、经济信息服务、投资咨询。 本公司以现金出资 550 万元，占被投资公司注册资本的 55%。截止报告期末， 公司投资收益为 0.1 万元。 ⒉本溪北营钢铁（集团）有限公司。根据本溪北台第二焦化有限责任公司与本 溪北营钢铁（集团）有限公司签订的《合并协议》及本溪北台第二焦化有限公司股 东会决议，本溪北台第二焦化有限公司被本溪北营钢铁（集团）有限公司吸收合并。 注册资本 100000 万元，经营范围为黑色金属冶炼、销售、冶炼过程中的副产品销售； 冶炼设备检修机械加工、棒材、线材生产与销售、钢材轧制、焦炭生产、煤化工产 品、五金交电、电器机械修理、电力生产、供应、普通机械、建筑材料、冶金炉料、 焊料、干渣、渣铁生产、加工、销售。 本公司投资 5000 万元，占被投资公司注册资本的 5%。截止报告期末，尚无投 资收益，根据该公司财务状况，公司对其计提长期投资减值准备 893.93 万元。 ⒊山西焦化集团临汾洗煤有限公司。本公司与山西焦化集团有限公司共同出资 组建，注册资本 3291 万元，经营范围为生产销售洗精煤，经销五金交电、矿山机电， 商店、汽车运输、自有房屋租赁。 本公司出资 503.38 万元，占注册资本的 15.28%。截止报告期末，尚未进行利 润分配，根据该公司财务状况，公司对其计提长期投资减值准备 111.55 万元。 ⒋山西焦化集团临汾建材有限公司。本公司与山西焦化集团有限公司共同出资 组建，经评估后注册资本 1285 万元，经营范围为为制造水泥、耐火砖、水泥制品， 加工石料、编织袋，汽车运输。 本公司出资 300 万元，占注册资本的 23.35%。截止报告期末，公司投资收益为 1.88 万元。 ⒌源通煤焦电子商务有限责任公司。该公司由 16 家股东单位共同出资组建而 成，注册资本 5100 万元，经营范围为焦炭、冶金炉料及矿用物资的网上交易服务； 煤炭、煤制品及相关产品的运销；网络信息咨询及网络通讯产品的开发；信息咨询 服务；批发零售电子产品及通讯设备（除卫星接收设备）。 本公司投资 200 万元，占其总股份的 3.92%。截止报告期末，尚未进行利润分 配。 ⒍古县二轻局老母坡煤矿。该公司由本公司出资组建而成，注册资本 800 万元， 经营范围为原煤开采、洗煤。 本公司投资 1557.21 万元，占其总股份的 100%。截止报告期末，公司投资收益 为 768.46 万元。 ⒎古县古阳相力二矿。该公司由本公司出资组建而成，注册资本 780 万元，经 营范围为原煤开采。 本公司投资 1418.31 万元，占其总股份的 100%。截止报告期末，公司投资收益 为 916.39 万元。 ⒏孝义孟南庄煤矿有限公司。该公司由 4 家股东单位共同出资组建而成，注册 15 资本 4800 万元，经营范围为原煤开采、坑口选矸。 本公司投资 2057.14 万元，占其总股份的 42.857%。截止报告期末，尚未进行 利润分配。 ⒐赵城晋能新能源热电有限公司。该公司由 3 家股东共同出资组建而成，拟注 册资本 1000 万元。 本公司投资 250 万元，占其总股份的 25%，根据出资比例进行分红。截止报告 期末，尚未进行利润分配。 ⒑山西焦炭集团国际贸易有限公司。该公司由 18 家股东单位共同出资组建而 成，注册资本 3000 万元，经营范围为批发零售机电产品（除国家专控品）、金属材 料（除贵稀金属）、建材、焦炭、生铁、矿砂、机械设备、五金交电、化工产品（除 易燃、易爆、有毒、腐蚀性产品）、汽车配件、装潢材料、土产日杂（除国家专控品）、 煤制品、耐火材料、保温材料、炉料（除国家专控品）、铁合金、铝合金、建筑材料、 金属制品（除贵稀金属）、钢材。煤炭的洗选加工。 本公司投资 50 万元，占其总股份的 1.67%。截止报告期末，尚未进行利润分配。 ⒒山西焦炭集团国内贸易有限公司。该公司由 16 家股东单位共同出资组建而 成，注册资本 3000 万元，经营范围为焦炭、煤制品、化工产品（除危险品）的仓储、 销售，批发零售冶金炉料、辅助原料、金属材料(除贵稀金属)、建材、机械设备、 五金交电、汽车（除小轿车）及配件、装潢材料、土产日杂、服装、纺织品、工艺 美术品、农副产品（除专控品）。 本公司投资 100 万元，占其总股份的 3.33%。截止报告期末，尚未进行利润分 配。 ㈢主要供应商、客户情况： 报告期内，公司前五名主要供应商合计采购金额 37400.81 万元，占公司年度采 购总额 110675.28 万元的 33.79%；公司前五名主要客户合计销售金额 57189.63 万 元，占公司年度销售总额 144470.10 万元的 39.59%。 ㈣在经营中出现的问题与困难及解决方案 ⒈原料煤供应持续紧张。2003 年，由于煤矿频繁发生安全事故原因，国家几次 对煤炭生产企业进行整顿，加之全国范围内新焦炉不断投产，煤炭需求激增，造成 煤源短缺、煤价暴涨。为此，公司全力以赴，确立以“统配煤为主，自营煤为辅， 本地小洗煤为补充”的工作思路，加强与统配煤矿的合作，不断开辟新的供户，扭 转了煤炭紧张的不利局面，全年共购进原料煤 233.23 万吨，确保了公司生产的顺利 进行。 ⒉铁路运输压力较大。2003 年上半年，铁路局实行“三上七下”运输模式，下 半年全部收回企业的自备列，要求焦炭大列运装，公路运输限装限载等，使公司原 料煤进厂和产品外运受到制约。为此，公司不懈努力，赢得省政府和铁路局的理解 与支持，并大幅度压缩了车皮在公司内部的停时，克服了运量增加、运输不畅的困 难，实现了供应和销售的运输平衡。 三、公司投资情况 ㈠募集资金投资情况 本报告期内公司没有募集资金投资的项目。 ㈡非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 30 万吨/年煤焦油加工改造项目。该项目经国家经贸委、国家计委国经贸投资 [2001]1013 号文予以立项批复，2003 年完成了项目的可研报告、初步设计、开工报 告、土地征地手续的批复工作，目前施工图设计正按计划进行；现场施工方面，已 16 完成场地平整、地基强夯、主干道路、施工用水、用电等工程，油库的主要设备和 生产调度楼的土建施工正在进行；全年完成投资 3722.66 万元。 四、公司财务状况  ⒈主要财务指标及变动原因 单位：人民币元 指标项目 2003 年 2002 年 增减（+、-）% 总资产 2187445381.64 2024222689.52 8.06 长期负债 258000000.00 263000000.00 -1.90 股东权益 824656076.12 728866615.08 13.14 主营业务利润 447364171.64 325286653.93 37.53 净利润 95207761.04 46708684.32 103.83 现金及现金等价 物的净增加额 -385439838.52 317348258.29 -221.46 增减变动原因说明：总资产增加系本年度实现净利润增加； 长期负债减少系 2003 年度归还了部分长期借款； 股东权益增加系本年度实现净利润增加； 主营业务利润增长原因是本年度主导产品焦炭价格上涨、主营业务收入增加； 净利润增加原因是本年度公司主营业务利润增加； 现金及现金等价物的净增加额减少原因系应收山西焦化集团有限公司货款增 加、固定资产投资增加、归还银行贷款所致。 ⒉2001 年 9 月 4 日，山西汾河生化有限公司因建设 3 万吨柠檬酸项目向临汾 工商银行借款 5900 万元，公司为其提供了连带责任担保，并与该公司签署了抵押反 担保合同，公司在 2001 年年度报告、2002 年年度报告中进行了披露。目前，山西 汾河生化有限公司 300 万元借款到期，3 万吨柠檬酸项目尚未竣工验收，该公司因 现金流不足暂时无力偿还，银行直接从公司帐户中划走 300 万元资金。鉴于这种情 况，本着会计稳健性原则，公司对其全额计提 300 万元坏帐准备。公司将依据反担 保合同积极行使追偿权，有关部门就担保事项正在进行积极协调。公司将严格按照 信息披露要求，及时公告追偿情况。 ⒊公司调整坏帐准备计提比例的原因及影响 2003 年 10 月 28 日，中国证监会太原特派办以太证监办函[2003]67 号文下达了 《限期整改通知书》，认为我公司对坏帐准备计提比例相对偏低。2004 年 1 月 7 日， 公司召开了第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于调整坏帐准备计提比例 的议案》。调整后的坏帐计提比例从 2003 年度开始执行。调整前后计提比例如下： 帐 龄 调整前计提比例 帐 龄 调整后计提比例 1 年以内 1% 1 年以内 5% 1 至 2 年 5% 1 至 2 年 10% 2 至 3 年 10% 2 至 3 年 30% 3 年以上 15% 3 至 5 年 50% 5 年以上 70% 公司对与关联方之间发生的应收款项采用个别认定法计提坏帐准备。 此变更影响 2003 年度利润总额减少 69544961.69 元，净利润减少 69544961.69 元。 五、对生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正在或将要 对公司财务状况和经营成果产生重要影响的说明 17 ⒈原料煤资源紧张。受市场需求的强劲拉动，原料煤供应日趋紧张，价格上涨 幅度较大，对公司的生产运行和经营成本有一定影响。 ⒉运输矛盾显现。受省内运能增长小于运量增长的影响，加之公路严格治理超 载超量，将对公司运输形成一定制约。 ⒊限电现象持续。由于国内缺电限电局面持续发生，将给公司正常生产经营带 来较多的不利因素。 六、山西天元会计师事务所（有限公司）为本公司出具了标准无保留意见的《审 计报告》。 七董事会日常工作情况 ⒈报告期内董事会会议情况及决议内容  2003 年，公司董事会共召开十二次会议，会议情况如下： ⑴2003 年 1 月 3 日，公司召开第三届董事会第四次会议，本次会议应出席董事 9 人，实际出席 8 人，授权委托 1 人。会议审议通过了以下决议： ①关于修订关联交易价格的议案； ②关于公司 2003 年度生产经营综合计划的议案； ③关于收购山西焦化集团有限公司机动处、供应处备品、备件、材料等部分国 有资产的议案； ④关于召开第十四次股东大会的通知。 此次会议决议公告详见 2003 年 1 月 7 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑵2003 年 3 月 21 日，公司召开第三届董事会第五次会议，本次会议应出席董 事 9 人，实际出席 8 人，授权委托 1 人。会议审议通过了以下决议： ①2002 年度董事会工作报告； ②2002 年年度报告及年度报告摘要； ③2002 年度财务决算报告； ④2002 年度利润分配预案； ⑤总经理工作报告； ⑥关于提名蓝玉凤同志为公司独立董事候选人的议案； ⑦关于续聘山西天元会计师事务所为公司审计机构的议案； ⑧关于续聘山西恒一律师事务所原建民、孙水泉律师为公司法律顾问的议案。 此次会议决议公告详见 2003 年 3 月 25 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑶2003 年 4 月 24 日，公司召开第三届董事会第六次会议，本次会议应出席董 事 9 人，实际出席 8 人，授权委托 1 人。会议审议通过了以下决议： 2003 年第一季度报告。 此次会议决议公告详见 2003 年 4 月 26 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑷2003 年 4 月 30 日，公司召开第三届董事会第七次会议，本次会议应出席董 事 9 人，实际出席 9 人。会议审议通过了以下决议： ①关于同意薛佩珍同志辞去公司董事长、董事职务的议案； ②关于同意李学桂同志辞去公司副董事长、董事职务的议案； ③关于推选潘得国同志为公司董事长的议案。 此次会议决议公告详见 2003 年 5 月 13 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑸2003 年 5 月 6 日，公司召开第三届董事会第八次会议，本次会议应出席董事 9 人，实际出席 8 人。会议审议通过了以下决议： ①关于修改山西焦化股份有限公司章程的议案； ②关于向山西焦化集团临汾洗煤有限公司采购原料煤的议案； 18 ③关于召开第十五次股东大会暨 2002 年度股东年会的通知。 此次会议决议公告详见 2003 年 5 月 13 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑹2003 年 5 月 28 日，公司召开第三届董事会第九次会议，本次会议应出席董 事 9 人，实际出席 9 人。会议审议通过了以下决议： ①关于设立山西虹宝建设监理有限公司的议案； ②关于设立山西赵城晋能新能源热电有限公司的议案。 此次会议决议公告详见 2003 年 5 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑺2003 年 7 月 25 日，公司召开第三届董事会第十次会议，本次会议应出席董 事 8 人，实际出席 8 人。会议审议通过了以下决议： 山西焦化股份有限公司 2003 年半年度报告。 此次会议决议公告详见 2003 年 7 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑻2003 年 8 月 29 日，公司召开第三届董事会第十一次会议，本次会议应出席 董事 8 人，实际出席 8 人。会议审议通过了以下决议： ①关于收购山西焦化集团有限公司部分经营性资产及其他相关资产的议案； ②关于召开第十六次股东大会的通知。 此次会议决议公告详见 2003 年 9 月 2 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑼2003 年 10 月 6 日，公司召开第三届董事会第十二次会议，本次会议应出席 董事 8 人，实际出席 8 人。会议审议通过了以下决议： 关于投资山西焦炭集团国际贸易有限公司、山西焦炭集团国内贸易有限公司的 议案。 此次会议决议公告详见 2003 年 10 月 9 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑽2003 年 10 月 27 日，公司召开第三届董事会第十三次会议，本次会议应出席 董事 8 人，实际出席 7 人，授权委托 1 人。会议审议通过了以下决议： 山西焦化股份有限公司 2003 年第三季度报告。 此次会议决议公告详见 2003 年 10 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑾2003 年 10 月 29 日，公司召开第三届董事会第十四次会议，本次会议应出席 董事 8 人，实际出席 8 人。会议审议通过了以下决议： 山西焦化股份有限公司投资者关系管理制度。 此次会议决议公告详见 2003 年 10 月 31 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⑿2003 年 11 月 26 日，公司召开第三届董事会第十五次会议，本次会议应出席 董事 8 人，实际出席 8 人。会议审议通过了以下决议： 山西焦化股份有限公司关于中国证监会太原特派办巡回检查的整改报告。 此次会议决议公告详见 2003 年 10 月 27 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⒉董事会对股东大会决议执行情况 本年度，公司董事会认真履行了《公司章程》规定的职责，严格执行了股东大 会的各项决议，完成了股东大会交办的各项工作。 ⑴根据第十四次股东大会决议，公司收购了山西焦化集团有限公司机动处、供 应处备品、备件、材料等部分国有资产；根据第十六次股东大会决议，公司收购了 山西焦化集团有限公司部分经营性资产及其他相关资产。 ⑵根据第十五次股东大会决议，修改了《山西焦化股份有限公司章程》。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经山西天元会计师事务所（有限公司）审计，2003 年度公司实现利润总额 17514.53 万元，实现净利润 9520.78 万元，加上年初未分配利润 13736.06 万元， 提取本年度法定公积金 10%、法定公益金 8%、任意盈余公积金 10%，本次可供股东 19 分配的利润为 21543.10 万元。公司 2003 年度利润分配拟采取现金分红方式，以 2003 年 12 月 31 日总股本 20285 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4 元（含 税），共派发现金 8114 万元，剩余利润滚存至下一年度。 该预案尚需提请下次股东大会予以审议。 九、关于公司与关联方资金往来情况的说明 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产管理监督委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》,截止 2003 年 12 月 31 日，公司与关联方资金往来情况如下： 科目 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 山西焦化集团有限公司* 54,906,361.68 294,052,117.00 山焦虹铄有限公司 434,328.40 1,252,905.53 山焦集团临汾建材有限公司 1,921,295.27 1,751,088.82 山焦集团经营公司 1,529,173.61 476,003.76 山焦集团综合开发公司 211,085.76 0.00 其他应收款 山焦集团临汾建材有限公司 725.40 0.00 古县古阳相力二矿 439,757.10 0.00 乡宁新兴洗煤有限公司 0.00 2,624,812.05 预付账款 乡宁新兴洗煤有限公司 4,208,556.94 0.00 山西焦化临汾洗煤有限公司 1,772,933.36 15,558,566.72 古阳二轻局老母坡煤矿 4,410,000.00 4,066,995.17 应付票据 乡宁新兴洗煤有限公司 3,000,000.00 0.00 山西焦化集团临汾洗煤有限公司 1,200,000.00 0.00 应付账款 古县古阳相力二矿 1,152,064.35 11,221,029.79 其他应付款 山焦集团行政处 2,154,390.24 1,898,634.24 山焦集团临汾建材有限公司 山焦集团综合开发有限公司 322,037.90 20 山西焦化集团有限公司因财务状况不佳，现金流量不足，年末欠公司款项 294052117.00 元；山焦虹铄有限公司因正处于破产清算阶段，年末欠公司款项 1252905.53 元；乡宁新兴洗煤有限公司因财务状况不佳，现金流量不足，年末欠公 司款项 2624812.05 元。 公司按照谨慎性原则，综合考虑关联方的财务状况、资产状况、现金流量情况 等，经第三届董事会第十七次会议审议通过，对山西焦化集团有限公司按 15%的比 例计提坏帐准备，共计提坏帐准备 4410.78 万元；对乡宁新兴洗煤有限公司全额计 提坏帐准备 262.48 万元；对山焦虹铄公司全额计提坏帐准备 125.29 万元。该会计 处理并不影响公司对应收款项的追偿权，公司将积极督促关联方偿还所欠公司款项， 并根据进展情况，按照中国证监会和上海证券交易所有关规定对追偿情况及时公告。 十、山西天元会计师事务所（有限公司）关于公司与关联方资金往来情况的专 项说明 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》要求，山西天元会计师事务所（有限公司）以晋天元审[2004]0408 号出具了《关 于山西焦化股份有限公司与关联方资金往来和对外担保的专项审计说明》。 截至 2003 年 12 月 31 日止，山西焦化公司与关联方资金往来如下： 科目 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 山西焦化集团有限公司* 54,906,361.68 294,052,117.00 山焦虹铄有限公司 434,328.40 1,252,905.53 山焦集团临汾建材有限公司 1,921,295.27 1,751,088.82 山焦集团经营公司 1,529,173.61 476,003.76 山焦集团综合开发公司 211,085.76 0.00 其他应收款 山焦集团临汾建材有限公司 725.40 0.00 古县古阳相力二矿 439,757.10 0.00 乡宁新兴洗煤有限公司 0.00 2,624,812.05 预付账款 乡宁新兴洗煤有限公司 4,208,556.94 0.00 山西焦化临汾洗煤有限公司 1,772,933.36 15,558,566.72 古阳二轻局老母坡煤矿 4,410,000.00 4,066,995.17 应付票据 乡宁新兴洗煤有限公司 3,000,000.00 0.00 山西焦化集团临汾洗煤有限公司 1,200,000.00 0.00 应付账款 21 科目 2002.12.31 2003.12.31 古县古阳相力二矿 1,152,064.35 11,221,029.79 其他应付款 山焦集团行政处 2,154,390.24 1,898,634.24 山焦集团临汾建材有限公司 山焦集团综合开发有限公司 322,037.90 由于山西焦化集团有限公司财务状况不佳，现金流量不足，故年末未偿还所欠 山西焦化公司款项 294052117.00 元；山焦虹铄有限公司目前正处于破产清算阶段， 故年末欠山西焦化公司款项 1252905.53 元；乡宁新兴洗煤有限公司财务状况不佳， 现金流量不足，故年末欠山西焦化公司款项 2624812.05 元。 十一、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 截止报告期末，公司对外担保情况如下： 担保对象名称 发生日期（协 议签署日） 担保金额 （万元） 担保类型 担 保 期 （年） 是否履 行完毕 是否为关联方 担保（是或否） 长治钢铁（集 团）有限公司 2000．10．16 7500 抵押反担保 6 否 否 太原化工股份 有限公司 2001．7．19 15675 互保 2 否 否 山西汾河生化 股份有限公司 2001．9．4 5600 抵押反担保 7 否 否 担保发生额合计（万元） 28775 担保余额合计（万元） 28775 2001 年 9 月 4 日，山西汾河生化有限公司因建设 3 万吨柠檬酸项目向临汾工 商银行借款 5900 万元，山西焦化股份有限公司为其提供了连带责任担保，并与该公 司签署了抵押反担保合同，公司在 2001 年年度报告、2002 年年度报告中进行了披 露。目前，山西汾河生化有限公司 300 万元借款到期，3 万吨柠檬酸项目尚未竣工 验收，该公司因现金流不足暂时无力偿还，银行直接从公司帐户中划走 300 万元资 金。鉴于这种情况，本着会计稳健性原则，公司对其全额计提 300 万元坏帐准备。 公司将依据反担保合同积极行使追偿权，有关部门就担保事项正在进行积极协调。 独立董事意见：公司以上担保事项都经董事会、股东大会审议批准，并履行了 信息披露义务，是符合公司生产经营要求的，截止报告期末，公司对外担保总额未 超过本年度公司净资产的 50%。公司未发生除上述担保以外的其他担保情形，未为 控股子公司提供担保，也未违规担保情形。 十二、本公司自上市以来一直选定《中国证券报》和《上海证券报》为信息披 露报刊，本报告期内无其他需要披露而无披露的重要事项。 22 九、监事会报告 (一)监事会日常工作情况 本报告期，公司监事会共召开了三次会议，会议情况如下： ⒈2003 年 1 月 3 日，公司召开了第三届监事会第四次会议，本次会议应出席监 事 7 人，实际出席 7 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通 过了如下决议： 关于修订关联交易价格的议案。 此次会议决议公告详见 2003 年 1 月 7 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⒉2003 年 3 月 21 日，公司召开了第三届监事会第五次会议，本次会议应出席 监事 7 人，实际出席 7 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议 通过了如下决议： ①2002 年度监事会工作报告； ②2002 年年度报告及年度报告摘要。 此次会议决议公告详见 2003 年 3 月 25 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ⒊2003 年 8 月 29 日，公司召开了第三届监事会第六次会议，本次会议应出席 监事 7 人，实际出席 6 人，授权委托 1 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定。会议审议通过了如下决议： 关于收购山西焦化集团有限公司部分经营性资产及其他相关资产的议案。 此次会议决议公告详见 2003 年 9 月 2 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）公司监事会对以下事项发表独立意见： 本报告期，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《公司监 事会议事规则》等有关规定，独立开展工作，认真履行职责，为规范公司运作，保 障投资者权益，发挥了积极作用。 ⒈2003 年度，公司董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等 有关法律法规规定，勤勉努力，依法运作，工作成效显著，决策科学合理。做到了 内部管理完善，决策程序合法，为公司 2003 年度取得良好经营业绩和公司未来发展 作出了不懈努力，实现了公司稳健发展。公司董事、总经理和高级管理人员恪尽职 守，在执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。  ⒉报告期内，山西天元会计师事务所（有限公司）对本公司 2003 年年度报告出 具了标准无保留意见的《审计报告》，监事会认真审核了公司 2003 年年度报告，认 为该报告真实、客观地反映了公司 2003 年的财务状况和经营业绩。 ⒊本报告期内，公司根据第十四次股东大会决议，收购了山西焦化集团有限公 司机动处、供应处备品、备件、材料等部分国有资产；根据第十六次股东大会决议， 公司收购了山西焦化集团有限公司部分经营性资产及其他相关资产。定价政策是分 别以中保资产评估有限公司的评估值、山西中新资产评估有限公司的评估值上报山 西省财政厅后以其审核结果为依据。双方的交易价格合理，没有损害全体股东的权 益。 ⒋公司与控股股东及关联方发生的关联交易均能以公司利益和股东利益为出发 点，按照公平合理的交易原则和股东大会审议通过的交易价格进行，没有损害公司 及全体股东的利益。 ⒌截止报告期末，公司对外担保事项都经董事会、股东大会审议批准，并履行 了信息披露义务，是符合公司生产经营要求的，公司对外担保总额未超过本年度公 23 司净资产的 50%。公司未发生除上述担保以外的其他担保情形，未为控股子公司提 供担保，也未违规担保情形。 ⒍报告期内，公司根据中国证监会太原特派办太证监办函[2003]67 号文 “限 期整改通知书”要求，对坏帐准备计提比例进行了调整。监事会认为：公司董事会 关于调整坏账准备金计提比例的决议程序是合法的，公司调整坏账准备金计提比例 的决议是为进一步核实应收款项价值，增强防范坏账损失风险的能力，按照谨慎性 原则，根据公司以前年度的回款情况和债务人的财务状况、现金流量情况做出的， 此项决议依据充分，真实反映了公司的财务会计状况，有利于公司质量的进一步提 高。 ⒎在本报告期内，公司监事会列席了公司 2003 年全部董事会会议，出席了公司 召开的三次股东大会，对股东大会决议的执行情况进行了认真监督，监事会认为： 董事会全面、认真履行了股东大会的各项决议。 十、重要事项  ⒈本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ⒉报告期内公司收购资产事项 ⑴经公司第三届董事会第四次会议和第十四次股东大会审议通过，2003 年 2 月 12 日，公司自筹资金 6626.59 万元收购了山西焦化集团有限公司的机动处库存备品、 备件及固定资产；供应处库存材料及固定资产等国有资产。由于本次交易标的为国 有资产，公司以中保资产评估有限公司的评估值 6626.59 万元为作价依据，经山西 省财政厅晋财企函[2002]8 号文批复，以评估值为交易价格。本次收购资产保持了 业务的连续性。详细情况见公司 2003 年 1 月 7 日和 2003 年 2 月 13 日刊登在《中国 证券报》、《上海证券报》上的董事会决议公告、股东大会决议公告。 ⑵经公司第三届董事会第十一次会议和第十六次股东大会审议通过，2003 年 10 月 3 日，公司自筹资金 17585.95 万元收购了山西焦化集团有限公司部分经营性资产 及其他相关资产。由于本次交易标的为国有资产，公司以山西中新资产评估有限公 司的评估值 17927.32 万元为作价依据，经山西省财政厅晋财企[2003]77 号文件核准， 以交易日的实际价格 17585.95 万元作为双方的交易价格。本次收购资产保持了公司 业务的连续性和资产的完整性，解决了公司与控股股东之间的重大关联交易。详细 情况见公司 2003 年 9 月 2 日和 2003 年 10 月 9 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》上的董事会决议公告、关联交易公告、股东大会决议公告。 ⒊重大关联交易事项。与本公司存在关联交易的关联方为山西焦化集团有限公 司，截止 2003 年 12 月 31 日，该公司持有本公司 58.34%的股份。与该公司的关联 交易包括物资供应、产品销售、提供煤气、水、电、蒸汽、劳务等，按照公平合理 的原则和董事会、股东大会审议通过的价格进行。具体为： ⑴销售 关联方 交易内容 本年发生数 定价原则 上年发生数 定价原则 山焦集团 售焦炭 12,414,209.99 市场价 10,460,670.05 市场价 山焦集团 售煤气 43,038,738.58 协议价 75,847,501.31 协议价 山焦集团 售水 6,293,829.89 成本价 8,607,356.85 成本价 山焦集团 售电 6,169,068.02 成本价 16,174,694.25 成本价 24 关联方 交易内容 本年发生数 定价原则 上年发生数 定价原则 山焦集团 售汽 28,734.036.83 成本价 44,733,837.93 成本价 山焦集团 售软水 308,196.00 成本价 750,851.25 成本价 山焦集团 仪表租赁 1,597,932.00 成本价 2,190,239.07 成本价 山焦集团 电信 87,033.64 成本价 644,091.00 成本价 山焦集团 铁路运输 333,429.64 成本价 402,578.23 成本价 山焦集团 机修加工 2,602,773.20 山西省定额 1,582,492.08 山西省定额 山焦集团 建修建筑 4,235,309.10 山西省定额 734,475.39 山西省定额 山焦集团 汽车运输 109,478.00 市场价 225,737.04 市场价 山焦集团 销售代理 3,112,727.45 协议价 2,862,361.25 协议价 虹铄公司 售焦炭 91,074.73 市场价 2,438,065.85 市场价 虹铄公司 售煤气 253,794.11 协议价 174,328.96 协议价 虹铄公司 铁路运输 67,727.20 成本价 35,020.15 成本价 虹铄公司 汽车运输 1,350.00 市场价 22,389.00 市场价 虹铄公司 蒸汽 62,016.83 成本价 67,767.00 成本价 虹铄公司 建修建筑 山西省定额 44,648.41 山西省定额 山焦集团 经营公司 装车铁路 64,225.43 协议价 41,131.05 协议价 山焦集团 综合开发 公司 电信蒸汽 9,360.00 成本价 16,982.58 成本价 山集集团 临汾建材 有限公司 建修建筑 13,583,489.07 山西省定额 1,921,295.27 山西省定额 ⑵采购 关联方 交易内容 本年发生数 定价原则 上年发生数 定价原则 山焦集团 材料 45,037,264.29 市场价 34,634,642.93 市场价 山焦集团 工程设备 1,728,320.72 协议价 6,666,096.60 协议价 山焦集团 商标 20,000.00 协议价 20,000.00 协议价 山焦集团 子弟学校 2,019,354.17 协议价 1,141,798.00 协议价 山焦集团 氧气费 19,158.75 协议价 58,242.43 协议价 山焦集团 修理劳务 协议价 189,627.42 协议价 山焦集团临汾洗煤有限公司 原料煤 20,213,546.71 市场价 40,888,912.30 市场价 乡宁公司 原料煤 7,935,952.62 市场价 23,714,685.55 市场价 古县古阳相力二矿 原料煤 28,361,714.07 协议价 3,373,230.00 协议价 古阳二轻局老母坡煤矿 原料煤 25,937,623.13 市场价 山焦集团综合开发公司 原料煤 523,607.40 市场价 366,599.47 山焦集团综合开发公司 污水处理 51,350.00 市场价 19,890.00 25 ⑶担保事项 截止 2003 年 12 月 31 日，山焦集团为本公司提供了 160,000,000.00 元的银行贷 款担保。 ⑷关联方往来款项余额 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 占全部应收(付)款项余额的比重 项 目 关联方名称 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款 山焦集团临汾建材有限公司 725.40 0.01% 古县古阳相力二矿 439,757.10 3.73% 乡宁公司 2,624,812.05 12.51% 2,624,812.05 440,482.5 12.51% 3.74% 应收账款 山焦集团 294,052,117.00 54,906,361.68 81.49% 33.10% 虹铄公司 1,252,905.53 434,328.40 0.35% 0.26% 山焦集团临汾建材有限公司 1,751,088.82 1,921,295.27 0.49% 1.16% 山焦集团经营公司 476,003.76 1,529,173.61 0.13% 0.92% 山焦集团综合开发公司 211,085.76 0.13% 297,532,115.11 59,002,244.72 82.46% 35.57% 预付账款 乡宁公司 4,208,556.94 6.18% 山西焦化临汾洗煤有限公司 15,558,566.72 1,772,933.36 14.92% 2.60% 古阳二轻局老母坡煤矿 4,066,995.17 4,410,000.00 3.90% 6.48% 19,625,561.89 10,391,490.3 18.82% 15.26% 应付票据 乡宁公司 3,000,000.00 4.62% 山西焦化集团临汾洗煤有限公司 1,200,000.00 1.85% 4,200,000.00 6.47% 应付账款 古县古阳相力二矿 11,221,029.79 1,152,064.35 4.48% 0.63% 其他应付款 山焦集团行政处 1,898,634.24 2,154,390.24 1.88% 1.99% 山焦集团临汾建材有限公司 山焦集团综合开发有限公司 322,037.90 0.32% 2,947,339.87 3,454,986.21 2.2% 1.99% ⑸公司与关联方债权债务往来 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 山西焦化集团有限公司 43815.34 29405.21 0 0 合计 43815.34 29405.21 0 0 ⒋报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 26 ⒌根据中国证监会《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》和《公司 法》等有关法律规定，经董事会、股东大会审议通过，公司为下列单位提供了担保。 担保对象名称 发生日期（协 议签署日） 担保金额 （万元） 担保类型 担 保 期 （年） 是否履 行完毕 是否为关联方 担保（是或否） 长治钢铁（集 团）有限公司 2000．10．16 7500 抵押反担保 6 否 否 太原化工股份 有限公司 2001．7．19 15675 互保 2 否 否 山西汾河生化 股份有限公司 2001．9．4 5600 抵押反担保 7 否 否 担保发生额合计（万元） 28775 担保余额合计（万元） 28775 其中：关联担保余额合计 上市公司对控股子公司担保发生额合计 违规担保总额 担保总额占公司净资产的比例（%） 2001 年 9 月 4 日，山西汾河生化有限公司因建设 3 万吨柠檬酸项目向临汾工 商银行借款 5900 万元，公司为其提供了连带责任担保，并与该公司签署了抵押反担 保合同，公司在 2001 年年度报告、2002 年年度报告中进行了披露。目前，山西汾 河生化有限公司 300 万元借款到期，3 万吨柠檬酸项目尚未竣工验收，该公司因现 金流不足暂时无力偿还，银行直接从公司帐户中划走 300 万元资金。鉴于这种情况， 本着会计稳健性原则，公司对其全额计提 300 万元坏帐准备。公司将依据反担保合 同积极行使追偿权，有关部门就担保事项正在进行积极协调。 2004 年 5 月 22 日和 2004 年 11 月 22 日，山西汾河生化有限公司向临汾工商银 行 700 万元（2001.11.9-2004.5.22）、600 万元（2001.11.9-2004.11.22）银行借 款分别到期，公司为其提供了提供连带责任担保。从目前情况看，该公司 3 万吨柠 檬酸项目尚未竣工验收，公司短期内现金流不足可能暂缓偿还银行借款，给我公司 带来潜在风险。 公司将严格按照信息披露要求，及时披露 300 万元追偿情况和对外担保进展情 况。 ⒍报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 ⒎公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 ⒏经公司第十五次股东大会审议通过，公司续聘山西天元会计师事务所（有限 公司）为公司审计机构，聘期一年。2002 年度共支付该会计师事务所报酬 60 万元, 2003 年度共支付该会计师事务所报酬 65 万元，差旅、办公等费用自理。截止报告 期末（包括 2003 年度审计报告），山西天元会计师事务所（有限公司）为本公司提 供审计服务 8 年。 公司年末无应付未付会计师事务所费用。 ⒐报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有被中国证监会稽查、 行政处罚、通报批评和上海证券交易所公开谴责的情形。 2003 年 10 月 15 日至 10 月 21 日，中国证监会太原特派办对我公司进行了例行 巡回检查，并以太证监办函[2003]67 号文下达了“限期整改通知书”。公司高度重 视，对相关问题提出了整改方案。详见 2003 年 11 月 27 日、2004 年 1 月 9 日在《中 国证券报》和《上海证券报》上的董事会决议公告。至此，公司按照中国证监会太 原特派办要求，全面完成了限期整改。 ⒑报告期内，公司没有更改名称或股票简称。 27 ⒒2003 年 3 月 21 日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过，提名蓝玉凤 女士为公司会计专业独立董事候选人；2003 年 4 月 30 日，经公司第三届董事会第 七次会议审议通过，同意薛佩珍先生因退休原因辞去公司董事长、董事职务，同意 李学桂先生因退休原因辞去公司副董事长、董事职务，推选潘得国先生为公司董事 长。 2003 年 6 月 18 日，公司召开第十五次股东大会，同意薛佩珍先生、李学桂先 生辞去公司董事职务；选举蓝玉凤女士为公司会计专业独立董事。 ⒓报告期内，公司没有应披露而未披露的重大事件。 十一、财务报告 审 计 报 告 晋天元审[2004]0117 号 山西焦化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西焦化股份有限公司（以下简称山西焦化公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会 计报表的编制是山西焦化公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时所采用的会计政策和作出的重大会计 估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供 了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允地反映了山西焦化公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 山西天元会计师事务所 (有限公司) 中国注册会计师：宋晓伟 中国·太原 中国注册会计师：张新发 二零零四年三月三日 28 资产负债表 编制单位：山西焦化股份有限公司 2003.12.31 单位：人民币元 资产 附注六 2003.12.31 2002.12.31 流动资产 货币资金 1 77,740,895.13 463,180,733.65 短期投资 应收票据 2 71,270,291.09 13,919,940.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 286,528,397.53 157,426,998.03 其他应收款 4 14,301,817.48 11,656,878.70 预付账款 5 104,284,716.91 68,092,122.81 应收补贴款 存货 6 159,544,763.95 66,601,106.52 待摊费用 7 4,749,684.21 4,102,726.26 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 718,420,566.30 784,980,505.97 长期投资 长期股权投资 8 121,306,194.01 106,287,343.51 长期债权投资 长期投资合计 121,306,194.01 106,287,343.51 固定资产 9 固定资产原值 1,503,616,625.08 1,265,341,951.33 减：累计折旧 291,700,916.77 236,805,914.93 固定资产净值 1,211,915,708.31 1,028,536,036.40 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,211,915,708.31 1,028,536,036.40 工程物资 10 46,737,676.13 37,867,075.28 在建工程 11 60,551,051.69 37,153,989.35 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,319,204,436.13 1,103,557,101.03 无形资产及其他资产： 无形资产 12 28,514,185.20 29,397,739.01 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 28,514,185.20 29,397,739.01 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,187,445,381.64 2,024,222,689.52 公司法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：苗岗 会计机构负责人：贾良果 29 资产负债表（续） 编制单位：山西焦化股份有限公司 2003.12.31 单位：人民币元 负债和股东权益 附注六 2003.12.31 2002.12.31 流动负债 短期借款 13 447,550,000.00 487,250,000.00 应付票据 14 100,000,000.00 65,000,000.00 应付账款 15 250,614,453.94 183,438,564.98 预收账款 16 64,116,514.72 66,047,578.24 应付工资 17 8,342,471.44 应付福利费 18 83,617.52 3,626,212.78 应付利息 应交税金 19 85,422,856.36 17,640,465.87 其他应交款 20 7,600,242.02 4,433,225.58 其他应付款 21 101,059,149.52 108,421,786.99 预提费用 198,240.00 一年内到期的长期负债 22 40,000,000.00 96,300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,104,789,305.52 1,032,356,074.44 长期负债： 长期借款 23 245,000,000.00 260,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 24 13,000,000.00 3,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 258,000,000.00 263,000,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 1,362,789,305.52 1,295,356,074.44 股东权益： 股本 25 202,850,000.00 202,850,000.00 资本公积 26 304,875,775.75 304,294,075.75 盈余公积 27 111,020,084.11 84,361,911.03 其中：公益金 31,720,024.05 24,103,403.17 未分配利润 28 124,770,216.26 137,360,628.30 现金股利 29 81,140,000.00 股东权益合计 824,656,076.12 728,866,615.08 负债及股东权益合计 2,187,445,381.64 2,024,222,689.52 公司法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：苗岗 会计机构负责人：贾良果 30 利润表及利润分配表 编制单位：山西焦化股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项目 附注六 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 30 1,444,701,000.95 949,023,605.48 减：主营业务成本 988,227,027.38 618,332,762.77 主营业务税金及附加 31 9,109,801.93 5,404,188.78 二、主营业务利润 447,364,171.64 325,286,653.93 加：其他业务利润 32 1,383,924.41 133,085.21 减：营业费用 33 55,633,160.42 115,699,880.90 管理费用 34 170,906,075.06 64,749,268.56 财务费用 35 51,767,044.63 59,621,374.96 三、营业利润 170,441,815.94 85,349,214.72 加：投资收益 36 11,018,850.50 -7,606,703.49 补贴收入 - 营业外收入 37 515,148.21 794,410.68 减：营业外支出 38 6,830,495.51 3,319,101.88 四、利润总额 175,145,319.14 75,217,820.03 减：所得税 39 79,937,558.10 28,509,135.71 五、净利润 95,207,761.04 46,708,684.32 加：年初未分配利润 137,360,628.30 103,730,375.59 六、可供分配的利润 232,568,389.34 150,439,059.91 减：提取法定盈余公积 9,520,776.10 4,670,868.43 提取法定公益金 7,616,620.88 3,736,694.75 七、可供股东分配的利润 215,430,992.36 142,031,496.73 减：提取任意盈余公积 9,520,776.10 4,670,868.43 应付普通股股利 81,140,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 124,770,216.26 137,360,628.30 公司法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：苗岗 会计机构负责人：贾良果 31 现金流量表 编制单位：山西焦化股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项目 附注六 金额 补充资料 附注六 金额 一、经营活动产生的现金流量 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,541,705,031.59 净利润 95,207,761.04 收到的税费返还 - 加：计提的资产损失准备 79,928,586.37 收到的其他与经营活动有关的现金 1,779,451.43 固定资产折旧 59,784,491.31 现金流入小计 1,543,484,483.02 无形资产摊销 594,723.36 购入商品、接受劳务支付的现金 1,228,397,855.10 长期待摊费用摊销 - 支付给职工以及为职工支付的现金 83,765,231.92 待摊费用减少（减：增加） -646,957.95 支付的各项税费 148,925,425.70 预提费用增加（减：减少） -198,240.00 支付的其他与经营活动有关的现金 40 80,702,234.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减：收益） -377,208.82 现金流出小计 1,541,790,747.40 固定资产报废损失 1,486,792.33 经营活动产生的现金流量净额 1,693,735.62 财务费用 51,767,044.63 二、投资活动产生的现金流量 - 投资损失（减：收益） -16,868,263.53 收回投资所收到的现金 - 递延税款贷项（减：借项） - 取得投资收益所收到的现金 - 存货的减少（减：增加） -94,622,978.02 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收到的现金净额 332,390.00 经营性应收项目的减少（减增加） -240,338,785.13 收到的其他与投资活动有关的现金 - 经营性应付项目的增加（减：减少） 65,976,770.03 现金流入小计 332,390.00 其他 - 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 230,980,619.51 经营活动产生的现金流量净额 1,693,735.62 投资所支付的现金 4,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 235,280,619.51 投资活动产生的现金流量净额 -234,948,229.51 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： - 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 - 一年内到期的可转换公司债券 取得借款所收到的现金 - 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 10,581,700.00 现金流入小计 10,581,700.00 偿还债务所支付的现金 111,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的 现金 51,767,044.63 3、现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金的年末余额 77,740,895.13 现金流出小计 162,767,044.63 减：现金的初余额 463,180,733.65 筹资活动产生的现金流量净额 -152,185,344.63 加：现金等价物的年末余额 四、汇率变动对现金的影响 - 减：现金等价物的年初余额 五、现金与现金等价物净增加额 -385,439,838.52 现金及等价物净增加额 -385,439,838.52 公司法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：苗岗 会计机构负责人：贾良果 32 资产减值准备明细表 编制单位：山西焦化股份有限公司 2003.12.31 单位：人民币元 项目 年初数 本年增加数 本年转回数 年末数 一、坏账准备合计 8,590,489.33 72,399,852.75 80,990,342.08 其中：应收账款 8,455,082.80 65,849,324.87 74,304,407.67 其他应收款 135,406.53 6,550,527.88 6,685,934.41 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 684,067.10 1,679,320.59 2,363,387.69 其中：库存商品 269,349.63 1,669,075.72 1,938,425.35 自制半成品 414,717.47 10,244.87 424,962.34 四、长期投资减值准备合计 4,205,411.99 5,849,413.03 10,054,825.02 其中：长期股权投资 4,205,411.99 5,849,413.03 10,054,825.02 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：苗岗 会计机构负责人：贾良果 会计报表附注 一、公司设立说明 山西焦化股份有限公司（以下简称本公司）于 1995 年 10 月 23 日经山西省人民 政府晋政函（1995）134 号文批准，由山西焦化集团有限公司（以下简称山焦集团） 独家发起募集设立，1996 年 8 月 2 日在山西省工商行政管理局登记注册，1996 年 8 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司历次募集资金情况如下：经山西省人民政府晋政函[1995]142 号文及中 国证监会证监发审字[1996]83 号文件批复，本公司于 1996 年 7 月 1 日—4 日以 6 元/股的价格向社会公开发行 2500 万股 A 股；经山西省证管办晋证办发[1998]6 号 文及中国证监会证监上字[1998]35 号文批准，本公司于 1998 年 6 月按 10：3 的比 例配售股票共计 2560 万股，配股价 4 元/股；经中国证监会证监公司字[2000]186 号文核准，本公司于 2000 年 12 月实施配股，共计 2125 万股，配股价 8.5 元/股。 截至 2003 年底，本公司注册资本为 202,850,000.00 元。本公司主要从事焦炭 及相关化工产品的生产和销售，主导产品为“飞虹”牌冶金焦，是“山西省名牌产 品”和“中华国货精品”，副产品有：硫酸铵、焦油、沥青、蒽油、工业萘、焦化甲 苯、焦化二甲苯、溶剂油、尿素等。 二、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规 定。 2、会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 本公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计 价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务,按当月一日中国人民银行公布的外汇市场 汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的外币余 额概按月末市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类 账项。其中,与购建固定资产等直接相关的汇兑损益,在资产尚未达到预定可使用状 态前,计入购建资产的价值。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 本公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破 产、资不抵债、现金流量严重不足等,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司对各项应收款项(包括应收账款和其 他应收款),根据本公司以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相 -34- 关情况，按账龄分析法合理地估计坏账准备并计入当年度损益类账项。 根据中国证监会太原特派办太证监办函[2003]67 号《限期整改通知书》的要求， 为了进一步核实应收款项价值，提高资产质量，增强防范坏账损失风险的能力，本 公司参考以前年度的回款情况和债务人的财务状况、现金流量情况，按照谨慎性原 则，经三届董事会第十六次会议决议，变更了坏账准备的计提比例和方法，提高了 坏账准备计提比例，并采用对应收关联单位款项采取个别认定法提取坏账准备。 坏账准备计提比例变更前后情况列示如下： 账龄 变更前计提比例 账龄 变更后计提比例 1 年以内 1% 1 年以内 5% 1—2 年 5% 1—2 年 10% 2—3 年 10% 2—3 年 30% 3 年以上 15% 3—5 年 50% 5 年以上 70% 本公司对与关联方之间发生的应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 8、存货核算方法 存货包括原材料、包装物、自制半成品、产成品等。 存货以实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算确定。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 存货采用永续盘存制度。 决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的 成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本 等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货 跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本, 则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本, 则该材料应当按可变现净值计量。 9、短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本计价。 决算日,本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价,即按短期投资总成本高于 总市值的差额提取跌价准备,并计入当年度损益类账项。 10、长期投资核算方法： 本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法： 本公司拥有被投资公司权益性资本不足 20%时,以成本法核算；拥有被投资公司 20%至 50%权益性资本时,以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司 50%以上权益性 资本,以及拥有被投资公司 20%至 50%权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权 时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。 决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长 期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间 内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减 值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。 11、固定资产计价和折旧方法 -35- 固定资产是指使用期限在一年以上的生产经营用实物资产以及使用期限在两年 以上，单位价值在 2,000.00 人民币元以上的非生产经营用主要设备的物品。 固定资产以实际成本计价。本公司 2003 年度自山焦集团收购的固定资产系以业 经资产评估机构评估并经山西省财政厅确认的数额入账。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用 年限和估计残值(原价的 3%、4%),确定其折旧率如下： 项目 使用年限 年折旧率% 残值率% 生产用房屋 8-50 1.94-12.13 3 机器及设备 5-35 2.74-19.20 4 决算日，固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系 按单个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生 可收回金额低于账面价值的差额提取，预计的固定资产减值准备计入当年度损益类 账项。 12、在建工程 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折 算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交 付使用时转作固定资产。 决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以 证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程损失计入当 年度损益类账项。 13、借款费用的会计处理方法： 为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可 使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达 到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。 属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固 定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益 类账项。 筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一 次计入开始生产经营当月的损益类账项。 14、无形资产计价及摊销方法： 无形资产在取得时按实际成本计价。 无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。 决算日,对已被其他新技术所替代,市价在当期大幅下跌,已超过法律保护期限 或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形 资产减值损失计入当年度损益类账项。 15、收入确认原则 商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；本公司不 再对该商品拥有继续管理权和控制权；相关的经济利益能够流入企业；与该商品有 关的收入成本能够可靠地计量。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已提供，收到价款或取得 -36- 收取价款的证据时，确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分 比法确认相关劳务收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 17、合并报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发<合并会计 报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及 其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。 本公司的控股子公司——上海惠焦网络科技有限公司（以下简称惠焦公司）的 资产总额、本年度主营业务收入及净利润额分别占本公司资产总额、本年度主营业 务收入及净利润额的比例均在 10%以下,本公司未将惠焦公司的会计报表纳入合并 会计报表范围。 本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度计提的 法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定盈余 公积、法定公益金予以调整。 本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵 销。 少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司 所拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现的 损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。 18、会计估计变更的影响 附注二之 7 所述，根据三届董事会第十六次会议决议，本公司自 2003 年 1 月 1 日起，变更了坏账准备的计提比例和方法，变更后采取账龄分析法结合个别认定法 计提坏账准备。本公司采用未来适用法，该等变更影响 2003 年度利润总额减少 69,544,961.69 元，净利润减少 69,544,961.69 元。 三、 税项 本公司应纳税项列示如下： 1、所得税：税率为 33%。 2、流转税： 税种 税目 税率 增值税 焦炭 17% 增值税 硫酸铵、煤气、蒸汽、软水、 尿素 13% 营业税 租赁 5% 城市维护建设 税 应纳流转税额 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 价格调整基金 应纳流转税额 1.5% 四、控股子公司及联营公司 本公司控制的子公司、联营公司情况及合并范围： -37- 子公司、合营企业名称 注册资本 本公司实际 投资额 权益比例 经营范围 是否 合并 惠焦公司 * 1000 万元 550 万元 55% 网络科技信息技术服 务等 否 古县古阳镇相力二矿 * * 600 万元 1418 万元 100% 原煤、炼焦、洗煤 否 古县二轻局老母坡煤矿 * * 800 万元 1557 万元 100% 原煤开采 否 *惠焦公司的资产总额、本年度主营业务收入及净利润额分别占本公司资产总 额、本年度主营业务收入及净利润额的比例均在 10%以下,本公司未将惠焦公司的会 计报表纳入合并会计报表范围。 **本公司出资购买的古县古阳镇相力二矿、古县二轻局老母坡煤矿，由于其营 业执照、煤炭生产许可证、采矿权证无法变更，且仍隶属于原主管单位，本公司对 上述两矿的实际控制权受到限制，根据《合并会计报表暂行规定》，不将其纳入合并 范围。 五、利润分配程序 本公司实现的净利润按下列顺序分配： 1、弥补以前年度亏损； 2、提取法定盈余公积 10%； 3、提取法定公益金 8%； 4、提取任意盈余公积； 5、支付普通股股利。 六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 项目 2003.12.31 2002.12.31 现金 24,130.17 37,862.88 银行存款 77,514,724.96 462,940,830.77 其他货币资金 202,040.00 202,040.00 77,740,895.13 463,180,733.65 货币资金 2003.12.31 余额比 2002.12.31 余额减少 385,439,838.52 元，主要原 因系固定资产占用资金增加及银行借款减少影响所致。 2、应收票据 种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 71,270,291.09 13,919,940.00 71,270,291.09 13,919,940.00 应收票据 2003.12.31 余额较 2002.12.31 余额增加 57,350,351.09 元，主要原 因是 2003 年度焦炭售价大幅提高,销售收入增加，本公司与客户的银行承兑汇票结 算金额增加，年末应收票据相应增加。 3、应收账款 （1）账龄分析列示如下： -38- 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金 额 比例 坏账准备 计提比例 金 额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 304,372,124.77 84.35% 45,814,078.19 5% 106,765,210.86 64.36% 1,067,652.11 1% 1-2 年 10,461.30 0.01% 1,046.13 10% 11,856,037.55 7.15% 592,801.88 5% 2-3 年 10,552,941.89 2.92% 3,165,882.57 30% 5,889,921.05 3.55% 588,992.11 10% 3-5 年 34,023,466.44 9.43% 17,011,733.22 50% 41,370,911.37 24.94% 6,205,636.70 15% 5 年以上 11,873,810.80 3.29% 8,311,667.56 70% 360,832,805.20 100% 74,304,407.67 165,882,080.83 100.00% 8,455,082.80 （2）应收账款 2003.12.31 余额较 2002.12.31 余额增加 194,950,724.37 元， 主要原因系应收山焦集团货款增加至 294,052,117.00 元，较 2002.12.31 增加 239,145,755.32 元影响所致。 （3）本公司 2003 年度对应收山焦集团、山焦虹铄公司（以下简称虹铄公司） 等关联单位的款项采取个别认定法计提坏账准备。根据山焦集团的财务状况、现金 流量情况和证监发[2003]56 号文件的规定，基于稳健原则，本公司对应收山焦集团 款项 294,052,117.00 元（列示于 1 年以内），按 15%的比例计提坏账准备计 44,107,817.55 元；由于虹铄公司 2003.12.31 正处于破产清算阶段，根据初步清算 结果，本公司对应收虹铄公司款项（列示于 1 年以内）全额计提坏账准备计 1,252,905.53 元。该等事项业经 2004 年 3 月 5 日三届董事会第十七次会议决议通 过。 （4）应收账款余额中应收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项及应 收其他关联方款项详见附注七（三）。 （5）2003.12.31 应收账款前五名金额合计 326,546,155.05 元，占应收账款总 额的比例为 90.50%。 4、其他应收款 （1）账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金 额 比例 坏账准备 计提比例 金 额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 15,703,432.42 74.82% 3,635,171.62 5% 11,355,193.24 96.29% 113,551.93 1% 1-2年 4,884,319.47 23.27% 2,850,762.79 10% 437,091.99 3.71% 21,854.60 5% 2-3年 - - 30% 0.00% - 10% 3-5年 400,000.00 1.91% 200,000.00 50% 0.00% - 15% 5年以上 - 70% 20,987,751.89 100.00% 6,685,934.41 11,792,285.23 100.00% 135,406.53 （2）其他应收款 2003.12.31 余额较 2002.12.31 余额增加 9,195,466.66 元， 主要原因系未结算款项增加所致。 （3）根据关联单位乡宁新兴洗煤有限公司（原山焦集团恒达洗煤有限公司， 以下简称乡宁公司）的财务状况及现金流量情况，并经 2004 年 3 月 5 日三届董事会 第十七次会议决议，本公司对应收该单位款项（账龄 1—2 年）全额计提坏账准备计 2,624,812.05 元；经 2004 年 3 月 5 日三届董事会第十七次会议决议，本公司对应 收山西汾河生化有限公司款项（列示于 1 年以内）全额计提坏账准备计 3,000,000.00 元，详见附注八所述。 （4）其他应收款余额中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款 2003.12.31 前五名金额合计 13,220,067.14 元,占其他应收款 总额的比例为 62.99%。 -39- 5、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 96,097,945.24 92.15% 60,093,627.47 88.25% 1至2年 188,276.33 0.18% 7,900,000.00 11.60% 2至3年 7,900,000.00 7.58% 98,495.34 0.15% 3年以上 98,495.34 0.09% 104,284,716.91 100.00% 68,092,122.81 100.00% （2）预付账款 2003.12.31 余额较 2002.12.31 余额增加 36,192,594.10 元，主 要原因系原煤供应紧张，预付原料煤款增加所致。 （3）预付账款余额中无预付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 （4）账龄为 2-3 年的预付账款中 7,900,000.00 元系预付赵城火车站站台扩容 款。本公司 90 万吨焦炉全面投产后，焦炭在赵城火车站到发量大幅增加，为解决到 发线能力不足问题，在赵城火车站扩建 2 股车道。该项目建成后，本公司拥有其使 用权，目前工程正处建设阶段。3 年以上 98,495.34 元系结算余额。 6、存货 2003.12.31 2002.12.31 类别 金 额 存货跌价准备 存货净额 金 额 存货跌价准备 存货净额 原材料 137,165,008.82 137,165,008.82 41,709,549.53 41,709,549.53 包装物 2,974,587.98 2,974,587.98 2,268,616.37 2,268,616.37 自制半成品 3,617,715.53 424,962.34 3,192,753.19 2,036,595.78 414,717.47 1,621,878.31 产成品 18,150,839.31 1,938,425.35 16,212,413.96 21,270,411.94 269,349.63 21,001,062.31 161,908,151.64 2,363,387.69 159,544,763.95 684,067.10 66,601,106.52 存货可变现净值的确定方法：以售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税金后的金额作为可变现净值。 存货 2003.12.31 余额较 2002.12.31 余额增加 94,622,978.02 元，主要原因系 原料煤价格上涨，原料煤储备量增加所致。 7、待摊费用 类 别 2002.12.31 本年增加 本年摊销 2003.12.31 保险费 1,787,837.08 5,774,744.35 5,374,648.43 2,187,933.00 天津港运杂费 2,106,839.18 14,703,094.77 16,809,933.95 0.00 材料费 208,050.00 496,795.80 704,845.80 0.00 触媒 0.00 3,034,131.47 472,380.26 2,561,751.21 4,102,726.26 24,008,766.39 23,361,808.44 4,749,684.21 本年新增触媒为尿素车间生产所用材料,在生产中起催化作用，按使用量摊销。 8、长期投资： (1) 长期股权投资明细项目列示如下： 2002.12.31 2003.12.31 金 额 长期投资减值准备 长期投资净额 本年增加 本年 减少 金 额 长期投资减值准备 长期投资净额 股票投资 其他股权投资 110,492,755.50 4,205,411.99 106,287,343.51 20,868,263.53 131,361,019.03 10,054,825.02 121,306,194.01 股权投资差额 110,492,755.50 4,205,411.99 106,287,343.51 20,868,263.53 131,361,019.03 10,054,825.02 121,306,194.01 -40- (2) 其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期 限(年) 占被投资 单位注册 资本比例 初始投资金额 2002.12.31 追加/新增投资额 本年权益增(减) 额 本年分 得的现 金红利 累计权益增(减) 额 2003.12.31 惠焦公司 55.00% 5,500,000.00 5,514,790.61 999.22 15,789.83 5,515,789.83 山焦集团临汾建材有限公司 23.35% 3,000,000.00 2,378,005.76 18,763.99 -603,230.25 2,396,769.75 古县二轻局老母坡煤矿 100.00% 15,572,120.06 13,845,586.29 7,684,561.69 5,958,027.92 21,530,147.98 古县古阳相力二矿 100.00% 14,183,109.73 11,615,395.31 9,163,938.63 6,596,224.21 20,779,333.94 孝义孟南庄煤矿有限公司 42.857% 20,571,410.00 20,105,157.53 -466,252.47 20,105,157.53 山焦集团临汾洗煤有限公司 15.28% 5,033,820.00 5,033,820.00 5,033,820.00 源通煤焦电子商务有限公司 3.92% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 本溪北营钢铁（集团）有限公 司 5.00% 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 赵城晋能新能源热电有限公 司 25.00% 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 山西焦炭集团国际贸易有限 公司 1.67% 500,000.00 500,000.00 500,000.00 山西焦炭集团国内贸易有限 公司 3.33% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 119,860,459.79 110,492,755.50 4,000,000.00 16,868,263.53 11,500,559.24 131,361,019.03 (3) 长期股权投资减值准备明细项目列示如下： 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 山焦集团临汾洗煤有限公司 1,115,535.90 --- 1,115,535.90 本溪北营钢铁（集团）有限公司 4,205,411.99 4,733,877.13 8,939,289.12 4,205,411.99 5,849,413.03 10,054,825.02 *根据被投资单位财务状况，经本公司 2003 年 3 月 5 日三届董事会第十七次会 议决议，本公司本年度对被投资单位山焦集团临汾洗煤有限公司、本溪北营钢铁（集 团）有限公司分别计提长期投资减值准备 1,115,535.90 元和 4,733,877.13 元。 （4）2003.12.31 本公司不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。 （5）2003.12.31 本公司投资总额占净资产的比例为 15.93%。 9、 固定资产及其累计折旧： (1) 固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 固定资产原价： 房屋及建筑物 541,422,064.98 121,456,304.59 21,618.00 662,856,751.57 机器设备 723,919,886.35 124,999,311.68 8,159,324.52 840,759,873.51 1,265,341,951.33 246,455,616.27 8,180,942.52 1,503,616,625.08 累计折旧： 房屋及建筑物 71,509,022.15 22,218,782.55 11,827.70 93,715,977.00 机器设备 165,296,892.78 37,565,708.76 4,877,661.77 197,984,939.77 236,805,914.93 59,784,491.31 4,889,489.47 291,700,916.77 固定资产净值 1,028,536,036.40 1,211,915,708.31 本年度自在建工程转入固定资产计 37,176,381.99 元。 本年度本公司自山焦集团购入固定资产计 205,089,882.68 元，详见附注七（三） 所述。 (2) 固定资产减值准备明细项目列示如下： 2003.12.31 固定资产净值 固定资产减值准备 固定资产净额 房屋建筑物 569,140,774.57 569,140,774.57 机器设备 642,774,933.74 642,774,933.74 1,211,915,708.31 1,211,915,708.31 -41- 10、工程物资 类别 2003.12.31 2002.12.31 设备 18,624,098.35 9,479,077.02 钢材 16,424,227.35 20,551,019.17 水泥 131,707.10 210,098.00 化工物资 412,924.55 1,001,204.02 地材 11,144,718.78 6,625,677.07 46,737,676.13 37,867,075.28 11、在建工程 2002.12.31 本年增加数 本年转固数 其他减少数 2003.12.31 工程名称 （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化） 资金来源 工程进 度 顺酐 12,868,749.22 8,325,008.12 21,193,757.34 - - 其他 技术中心 1,581,658.00 230,301.98 1,811,959.98 - 其他 焦油扩改 1,117,104.26 70,855.22 1,187,959.48 - 其他 焦油放散装管 395,718.04 395,718.04 - 其他 焦炉炉位除尘 150,566.56 150,566.56 - 其他 加层环保部 322,272.79 543,367.54 865,640.33 - 其他 办公楼加层 2,059,519.99 700,449.84 2,759,969.83 - 其他 0 号发电机改造 82,871.10 -82,871.10 - 其他 机修铸造厂房 411,962.26 139,773.83 551,736.09 - 其他 铁路煤气改造 153,043.19 225,990.00 379,033.19 - 其他 拦焦车更新 3,582.77 3,582.77 - 其他 生化废水改造 3,457,137.99 948,465.19 1,273,690.68 3,131,912.50 其他 回炉煤气脱硫 57,000.00 57,000.00 - 其他 动力除氧器 345,237.37 345,237.37 - 其他 办公楼 6000 电源改造 - 其他 两苯板式换热气 15,266.26 15,266.26 - 其他 化产管式炉及蒽油坛 64,923.32 -64,923.32 - 其他 动力燃煤气改造 30,142.71 30,142.71 - 其他 电讯改造 995,072.42 995,072.42 - 其他 供电监控系统改造 209,600.00 209,600.00 - 其他 供排水车间库房 44,305.49 40,929.80 85,235.29 - 其他 电气办公楼加长 44,236.41 44,236.41 - 其他 化产尾气治理 383,937.94 209,953.17 580,143.61 13,747.50 其他 水封退水改造 207,864.45 374,381.36 582,245.81 - 其他 二厂炼焦地面除尘站 56,653.04 -33,707.00 22,946.04 - 其他 氨硫回收改造 1,041,648.48 1,041,648.48 - 其他 二厂供水采暖改造 227,114.92 227,114.92 - 其他 两苯扩容改造 600,125.95 1,207,298.85 1,807,424.80 - 其他 三冲量改造 179,898.49 179,898.49 - 其他 铆焊休息室 9,122.72 9,122.72 其他 -42- 2002.12.31 本年增加数 本年转固数 其他减少数 2003.12.31 工程名称 （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化） 资金来源 工程进 度 计管部库房改造 28,951.63 28,951.63 - 其他 工程部库房 52,748.41 52,748.41 其他 组建企业内部网 4,409,400.00 500,000.00 3,909,400.00 其他 焦粉配煤装炉 24,054.03 24,054.03 - 其他 熄焦道延长 62,200.28 62,200.28 其他 六变改造 431,010.56 431,010.56 - 其他 铁路洗炉厂宿舍楼 276,391.33 276,391.33 其他 二厂机动库管理室 85,068.64 85,068.64 其他 二厂备煤维修厂房 38,644.63 38,644.63 其他 甘亭停车厂房 - - - 其他 二厂生活区至长前马 路照明 22,894.56 22,894.56 其他 货运楼地面固化 124,818.60 124,818.60 - 其他 及升压功关项目点火 100,685.52 100,685.52 其他 绿化工程 216,109.91 216,109.91 其他 二厂筛粉改造 679,897.35 679,897.35 其他 电气总保护变改造 388,915.73 388,915.73 其他 合成会议室 21,261.12 21,261.12 - 其他 水系统改造 49,083.13 49,083.13 其他 绿化部花房 130,488.36 130,488.36 其他 降低洗油消耗 167,629.68 167,629.68 其他 尿素造粒塔废水利用 1,932.13 1,932.13 其他 焦炉易地 0#家属楼 13,166.01 13,166.01 - 其他 老厂生化新增电机材 料 2,627.35 2,627.35 其他 气轮机改造 132,738.06 132,738.06 其他 供排水职教育室 88,108.99 88,108.99 - 其他 化产链扳机 4,563.00 4,563.00 其他 二厂翻车机增设监控 系统 95,979.20 95,979.20 - 其他 2#发电机励磁机改造 194,186.26 194,186.26 其他 备煤厕所 26,154.55 26,154.55 - 其他 望虹宾馆锅炉房改造 91,830.17 91,830.17 其他 尿素库防雨棚 289,701.64 289,701.64 - 其他 粉焦原料棚 1,021,607.97 1,021,607.97 其他 计控处车棚 97,281.12 97,281.12 - 其他 冷凝改造 62,122.55 62,122.55 其他 铁路机加厂房 489,320.75 489,320.75 其他 甲醇改造 1,564,457.39 1,564,457.39 其他 动力真空除氧冷凝器 14,040.00 14,040.00 - 其他 动力加层 87,749.24 87,749.24 - 其他 其他 710,693.49 1,104,541.16 698,197.05 1,117,037.60 其他 30 万吨焦油 9,307,130.81 37,226,557.40 46,533,688.21 其他 37,153,989.35 62,734,362.98 37,176,381.99 2,160,918.65 60,551,051.69 在建工程均系正常在建项目，未发生减值的情况。 -43- 12、无形资产 种类 原始金额 2002.12.31 本年增加 本年摊销 本年转出 2003.12.31 剩余摊销年限 一 厂 土 地 使 用权 6,542,240.60 6,018,861.56 130,844.76 5,888,016.80 45 年 二 厂 土 地 使 用权 21,984,100.00 21,617,698.33 439,682.04 21,178,016.29 48 年 2 个月 二 厂 生 活 用 地使用权 1,487,100.00 1,469,396.43 21,244.32 1,448,152.11 68 年 2 个月 顺 酐 土 地 使 用权 295,227.00 291,782.69 2,952.24 288,830.45 - 30,308,667.60 29,397,739.01 594,723.36 288,830.45 28,514,185.20 一厂土地使用权系以出让方式从山西省洪洞国土资源局取得，出让金额 6,542,240.60 元，使用年限为 50 年。 二厂土地使用权系以出让方式从山西省洪洞县国土资源管理局取得，出让金额 21,984,100.00 元，使用年限为 50 年。 二厂生活用地使用权系以出让方式从山西省洪洞县国土资源管理局取得，出让 金额 1,487,100.00 元，使用年限 70 年。 顺酐土地使用权系以出让方式从山西省洪洞县国土资源管理局取得，出让金额 295,227.00 元，使用年限 50 年。本期摊销 2,952.24 元,将其余额转入在建工程-顺 酐工程。 13、短期借款 2003.12.31 2002.12.31 借款类别 金额 年利率 金额 年利率 信用借款 173,050,000.00 4.78%—7.2% 113,950,000.00 5.49%—7.2% 担保借款 * 274,500,000.00 5.31%—5.841% 373,300,000.00 5.31%—6.435% 447,550,000.00 487,250,000.00 上述银行借款均为人民币借款。 *担保单位和金额分别：山焦集团 160,000,000.00 元，长治钢铁（集团）有限 公司 64500000.00 元，太原化工股份有限公司 50000000.00 元。 14、应付票据 应付票据均系银行承兑汇票，2003.12.31 较 2002.12.31 增加 35,000,000.00 元，主要原因是年末本公司以银行承兑汇票算的未支付材料款项增加所致。 -44- 15、应付账款 （1）账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 245,537,959.33 97.97% 178,918,938.89 97.53% 1-2年 3,961,012.69 1.58% 4,287,845.44 2.34% 2-3年 895,640.69 0.36% 11,939.42 0.01% 3年以上 219,841.23 0.09% 219,841.23 0.12% 250,614,453.94 100.00% 183,438,564.98 100.00% （2）应付账款余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 （3）应付账款 2003.12.31 余额较 2002.12.31 余额增加 67,175,888.96 元， 主要原因是结算周期延长，暂估应付材料款增加。 16、预收账款 （1）账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 帐龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 63,385,691.63 98.86% 65,341,452.08 98.93% 1—2年 156,390.37 0.24% 171,275.02 0.26% 2—3年 136,075.78 0.22% 48,773.46 0.07% 3年以上 438,356.94 0.68% 486,077.68 0.74% 64,116,514.72 100.00% 66,047,578.24 100.00% （2）预收账款余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 （3）一年以上预收账款系结算余额。 17、应付工资 2003.12.31 余额 8,342,471.44 元,为年底计提的奖金,于次月发放。 18、应付福利费 2003.12.31 2002.12.31 应付福利费 83，617.52 3，626，212.78 2003.12.31 余额 83,617.52 元,较 2002.12.31 余额减少 3,542,595.26 元，主 要原因是本年度支付的医疗保险费增加所致。 -45- 19、应交税金 应交税金明细项目列录如下： 项目 2003.12.31 2002.12.31 增值税 16,521,223.92 4,687,633.98 城建税 828,183.92 972,721.63 房产税 308,772.58 763,193.75 营业税 42,454.34 - 所得税 64,822,315.96 11,039,548.61 印花税 578,647.81 177,367.90 契税 2,321,257.83 - 85,422,856.36 17,640,465.87 应交税金 2003.12.31 余额较 2002.12.31 余额增加 67,782,390.49 元，主要原 因系 2003 年度应交增值税、所得税增加，年末欠缴所得税、增值税相应增加所致。 上述各税项的法定税率在附注三中表述。 20、其他应交款 项目 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 2,986,275.29 1,541,589.97 价 格 调 控 基 金 4,613,966.73 2,891,635.61 7,600,242.02 4,433,225.58 其他应交款 2003.12.31 余额较 2002.12.31 余额增加 3,167,016.44 元，主要原 因系 2003 年度应交增值税增加，应交价格调控基金、教育费附加增加，年末欠缴数 相应增加所致。 其他应交款计缴标准在附注三中表述。 21、其他应付款 （1）账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 76,104,278.34 75.31% 94,304,110.61 86.98% 1—2年 22,494,042.97 22.26% 8,369,423.79 7.72% 2—3年 2,350,290.19 2.33% 5,316,640.11 4.90% 3年以上 110,538.02 0.10% 431,612.48 0.40% 101,059,149.52 100.00% 108,421,786.99 100.00% （2）其他应付款余额中应付持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项 及应付关联方款项详见附注七（三）。 -46- （3）其他应付款主要明细项目列示如下： 债权人 款项性质 金额 山西省焦炭（集团）有限责任公司 能源基地建设基金 24,368,679.35 洪洞县国土资源局 土地出让金 13,253,832.00 临汾市企业养老管理服务中心 劳动保险金 11,617,710.79 山西省焦炭（集团）有限责任公司 出省焦价格管理费 4,767,081.76 广胜寺地税所 代扣税金 3,527,412.36 22、一年内到期的长期负债 2003.12.31 2002.12.31 借款类别 原币金额 汇价 折合人民币金额 年利率 原币金额 汇价 折合人民币金额 年利率 信用借款 40,000,000.00 40,000,000.00 5.844% 96,300,000.00 96,300,000.00 6.534% 40,000,000.00 96,300,000.00 23、长期借款 贷款银行 2003.12.31 借款期限 年利率 借款条件 工商银行洪洞支行 * 20,000,000.00 2000.12.13-2007.12.12 6.831% 担保 工商银行洪洞支行 * 200,000,000.00 2000.12.27-2007.12.26 6.831% 担保 工商银行洪洞支行 25,000,000.00 2003.5.27-2005.5.26 6.039% 信用 合计 245,000,000.00 *担保单位为太原化学工业集团有限公司。 24、专项应付款 2003.12.31 余额 13,000,000.00 元，系山西省财政厅拨入的 30 万吨焦油加工 项目技改专项资金 3,000,000.00 元及本年度山西省经贸资产经营有限责任公司拨 入 30 万吨焦油加工技改专项资金 10,000,000.00 元。 25、股本 项目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 尚未流通股份 发起人股份 118,350,000.00 118,350,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 118,350,000.00 118,350,000.00 境外法人持有股份 尚未流通股份合计 118,350,000.00 118,350,000.00 已流通股份 1、境内上市人民币普通股 84,500,000.00 84,500,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已流通股份合计 84,500,000.00 84,500,000.00 股份总数 202,850,000.00 202,850,000.00 -47- 26、资本公积 项目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 股本溢价 291,130,410.46 - - 291,130,410.46 其他资本公积 13,163,665.29 581,700.00 - 13,745,365.29 304,294,075.75 581,700.00 - 304,875,775.75 其他资本公积本年增加数系临汾市财政局拨入的外贸发展基金 581,700.00 元。 27、盈余公积 项目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 法定盈余公积 30,129,253.93 9,520,776.10 39,650,030.03 公益金 24,103,403.17 7,616,620.88 31,720,024.05 任意盈余公积 30,129,253.93 9,520,776.10 39,650,030.03 84,361,911.03 26,658,173.08 111,020,084.11 28、未分配利润 未分配利润增减变动明细项目列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 年初未分配利润 137,360,628.30 103,730,375.59 本年度净利润 95,207,761.04 46,708,684.32 加：本年度净利润调增(减)数 年初未分配利润调增(减)数 减：提取法定盈余公积 9,520,776.10 4,670,868.43 提取法定公益金 7,616,620.88 3,736,694.75 提取任意盈余公积 9,520,776.10 4,670,868.43 应付普通股股利 81,140,000.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 124,770,216.26 137,360,628.30 根据本公司 2004 年 3 月 5 日三届董事会第十七次会议通过的 2003 年度利润分 配预案，本公司 2003 年度实现净利润 95,207,761.04 元，按 10%计提法定盈余公积 9,520,776.10 元，按 8%计提公益金 7,616,620.88 元，按 10%计提任意盈余公积 9,520,776.10 元后，每股派发现金股利 0.4 元（含税），该利润分配预案尚须经 2003 年度股东大会审议。 29、现金股利 股东名称 2003.12.31 2002.12.31 山焦集团 * 47,340,000.00 社会公众股 * 33,800,000.00 81,140,000.00 *详见附注六 28 所述。 -48- 30、主营业务收入 主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 焦炭 1,231,438,838.29 757,201,825.10 725,927,115.04 462,484,993.72 505,511,723.25 294,716,831.38 其他化工产品 213,262,162.66 191,821,780.38 262,299,912.34 155,847,769.05 -49,037,749.68 35,974,011.33 1,444,701,000.95 949,023,605.48 988,227,027.38 618,332,762.77 456,473,973.57 330,690,842.71 主营业务收入本年较上年增加 495,677,395.47 元，主要原因系本年焦炭销售价 格大幅度提高所致。 本公司本年前五名客户销售收入 571,896,257.42 元，占全部销售收入的 39.59%。 主营业务成本本年较上年增加 369,894,264.61 元，主要原因系本年原料煤采购 价格大幅度提高，焦炭生产销售成本相应提高所致。 31、主营业务税金及附加 项目 2003 年度 2002 年度 城建税 5,693,626.21 3,377,617.99 教育费附加 3,416,175.72 2,026,570.79 9,109,801.93 5,404,188.78 主营业务税金及附加本年较上年 3,705,613.15 元，主要原因系本年主营业务 收入大幅度增加，应交增值税增加，主营业务税金及附加相应增加所致。 32、其它业务利润 其他业务利润(亏损)明细项目列示如下： 2003年度 2002年度 其他业务收入 77,535,205.36 86,136,033.89 减：其他业务支出 76,151,280.95 86,002,948.68 其他业务利润(亏损) 1,383,924.41 133,085.21 其他业务利润本年较上年增加 1,250,839.20 元，主要原因系代理费收入增加所 致。 33、营业费用 营业费用本年较上年减少 60,066,720.48 元，主要原因系本年焦炭出口量减少， 运费及港杂费支出减少 64,839,156.92 元所致。 34、管理费用 管理费用本年较上年增加 106,156,806.50 元，主要原因如下：本年变更坏账准 备计提方法和计提比例，坏账准备增加 74,183,056.04 元；本年调整工资，工资及 附加增加 18,444,832.12；生产规模扩大，其他费用增加 13,528,918.34 元。 35、财务费用 项目 2003 年度 2002 年度 利息支出 55,213,263.61 62,140,342.14 减：利息收入 4,181,839.04 3,121,529.04 其他 735,620.06 602,561.86 51,767,044.63 59,621,374.96 -49- 财务费用本年较上年减少 7,854,330.33 元，主要原因是本年货款回收情况较 好，全年平均借款金额降低，利息支出相应减少。 36、投资收益 （1）投资收益(损失)明细项目列示如下： 项目 2003年度 2002年度 长期股权投资权益法核算取得收益(损失) 16,868,263.53 -3,401,291.50 长期股权投资成本法核算取得收益(损失) 股权投资差额摊销 长期股票投资收益 计提长期投资减值准备 -5,849,413.03 -4,205,411.99 短期投资收益 11,018,850.50 -7,606,703.49 （2）长期股权投资权益法核算取得收益及计提减值准备明细项目列示如下 项目 2003 年度 2002 年度 1、按权益法核算的股权投资收益 16,868,263.53 -3,401,291.50 上海惠焦网络科技有限公司 999.22 8,576.34 山焦集团临汾建材有限公司 18,763.99 19,797.55 古县二轻局老母坡煤矿 7,684,561.69 -1,726,533.77 古县古阳相力二矿 9,163,938.63 -1,236,879.15 孝义孟南庄煤矿有限公司 -466,252.47 2、计提的长期股权投资减值准备 -5,849,413.03 -4,205,411.99 山焦集团临汾洗煤有限公司 -1,115,535.90 本溪北营钢铁（集团）有限公司 -4,733,877.13 -4,205,411.99 11,018,850.50 -7,606,703.49 投资收益本年较上年增加 18,625,553.99 元，主要原因是本年煤炭市场形势良 好，古县二轻局老坡煤矿、古县古阳相力二矿产销量增加，利润大幅度增长。 37、营业外收入 项目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净收益 377,208.82 其他 137,939.39 794,410.68 515,148.21 794,410.68 -50- 38、营业外支出 项目 2003 年度 2002 年度 集团公司子弟小学支出 2,019,354.17 1,141,798.00 价格调控基金 1,722,331.12 1,021,638.41 河道维护费 1,148,220.74 681,092.26 罚款、违约金、赔偿金 453,797.15 437,301.46 固定资产报废损失 1,486,792.33 37,271.75 6,830,495.51 3,319,101.88 营业外支出本年较上年增加 3,511,393.63 元，主要原因是：固定资产报废损失 及子弟学校支出增加；应交增值税增加，河道维护费、价格调控基金相应增加。 39、所得税 本公司 2003 年度列支所得税 79,937,558.10 元，比去年增加 51,418,522.39 元，主要原因是本年利润总额增加及纳税调增数增加所致。 40、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 80,702,234.68 元，主要为：港杂费 28,810,040.17 元，运输费 7,196,805.27 元，差旅费 4,453,050.79 元，物耗 5,407,291.09 元，价格管理费 4,463,775.00 元，修理费 6,806,769.73 元，排污 费 2,500,000.00 元。 41、非经常性损益项目 非经常性损益项目明细列示如下： 项目 2003 年度 净利润 95,207,761.04 减:营业外收入 345,149.30 其中:处理固定资产净收益 377,208.82 其他 137,939.39 所得税影响数 -169,998.91 加:营业外支出 1,940,589.48 其中：罚款、违约金、赔偿金 453,797.15 固定资产报废损失 1,486,792.33 扣除非经常性损益后的净利润 96,803,201.22 七、关联方关系及其交易： （一）关联方关系明细项目列示如下： -51- 1、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 山焦集团 洪洞广胜寺 焦炭、尿素、合成氨 母公司 国有独资 惠焦公司 上海市溪口路 1 号 2 楼 网络科技、信息技术服务等 子公司 有限公司 古县古阳镇相力二矿 古县 原煤开采 子公司 集体企业 古县二轻局老母坡煤矿 古县 原煤开采、洗煤 子公司 集体企业 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化： 企业名称 2002.12.31 本年增加数 本年减少数 2003.12.31 山焦集团 197,650,000.00 197,650,000.00 惠焦公司 10,000,000.00 10,000,000.00 古县古阳镇相力二矿 6,000,000.00 6,000,000.00 古县二轻局老母坡煤矿 8,000,000.00 8,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 2002.12.31 本年增加数 本年减少数 2003.12.31 公司名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 山焦集团 118,350,000.00 58.34 118,350,000.00 58.34 惠焦公司 5,500,000.00 55.00 5,500,000.00 55.00 古县古阳镇相力二矿 14,183,109.73 100.00 14,183,109.73 100.00 古县二轻局老母坡煤矿 15,572,120.06 100.00 15,572,120.06 100.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 与本企业的关系 乡宁公司 同一母公司 虹铄公司 同一母公司 赵城晋能新能源热电有限公司 联营公司 山焦集团经营公司 同一母公司 山焦集团综合开发公司 同一母公司 山焦集团临汾建材有限公司 联营公司、同一母公司 山焦集团临汾洗煤有限公司 参股公司、同一母公司 -52- （二）关联方交易 1、销售 关联方 交易内容 本年发生数 定价原则 上年发生数 定价原则 山焦集团 售焦炭 12,414,209.99 市场价 10,460,670.05 市场价 山焦集团 售煤气 43,038,738.58 协议价 75,847,501.31 协议价 山焦集团 售水 6,293,829.89 成本价 8,607,356.85 成本价 山焦集团 售电 6,169,068.02 成本价 16,174,694.25 成本价 山焦集团 售汽 28,734.036.83 成本价 44,733,837.93 成本价 山焦集团 售软水 308,196.00 成本价 750,851.25 成本价 山焦集团 仪表租赁 1,597,932.00 成本价 2,190,239.07 成本价 山焦集团 电信 87,033.64 成本价 644,091.00 成本价 山焦集团 铁路运输 333,429.64 成本价 402,578.23 成本价 山焦集团 机修加工 2,602,773.20 山西省定额 1,582,492.08 山西省定额 山焦集团 建修建筑 4,235,309.10 山西省定额 734,475.39 山西省定额 山焦集团 汽车运输 109,478.00 市场价 225,737.04 市场价 山焦集团 销售代理 3,112,727.45 协议价 2,862,361.25 协议价 虹铄公司 售焦炭 91,074.73 市场价 2,438,065.85 市场价 虹铄公司 售煤气 253,794.11 协议价 174,328.96 协议价 虹铄公司 铁路运输 67,727.20 成本价 35,020.15 成本价 虹铄公司 汽车运输 1,350.00 市场价 22,389.00 市场价 虹铄公司 蒸汽 62,016.83 成本价 67,767.00 成本价 虹铄公司 建修建筑 山西省定额 44,648.41 山西省定额 山焦集团 经营公司 装车铁路 64,225.43 协议价 41,131.05 协议价 山焦集团 综合开发 公司 电信蒸汽 9,360.00 成本价 16,982.58 成本价 山集集团 临汾建材 有限公司 建修建筑 13,583,489.07 山西省定额 1,921,295.27 山西省定额 -53- 2、采购 关联方 交易内容 本年发生数 定价原则 上年发生数 定价原则 山焦集团 材料 45,037,264.29 市场价 34,634,642.93 市场价 山焦集团 工程设备 1,728,320.72 协议价 6,666,096.60 协议价 山焦集团 商标 20,000.00 协议价 20,000.00 协议价 山焦集团 子弟学校 2,019,354.17 协议价 1,141,798.00 协议价 山焦集团 氧气费 19,158.75 协议价 58,242.43 协议价 山焦集团 修理劳务 协议价 189,627.42 协议价 山焦集团临汾洗煤有限公司 原料煤 20,213,546.71 市场价 40,888,912.30 市场价 乡宁公司 原料煤 7,935,952.62 市场价 23,714,685.55 市场价 古县古阳相力二矿 原料煤 28,361,714.07 协议价 3,373,230.00 协议价 古阳二轻局老母坡煤矿 原料煤 25,937,623.13 市场价 山焦集团综合开发公司 原料煤 523,607.40 市场价 366,599.47 山焦集团综合开发公司 污水处理 51,350.00 市场价 19,890.00 3、资产收购 根据本公司第十四次股东大会、第十六次股东大会决议，以业经评估机构评估 并经山西省财政厅确认的价值为基础，本公司本年度自山焦集团采购固定资产计 205,089,882.68 元。 4、担保事项 截至 2003.12.31 止，山焦集团为本公司提供了 160,000,000.00 元的银行贷款 担保。 -54- 5、关联方往来款项余额 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 占全部应收(付)款项余额的比重 项 目 关联方名称 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款 山焦集团临汾建材有限公司 725.40 0.01% 古县古阳相力二矿 439,757.10 3.73% 乡宁公司 2,624,812.05 12.51% 2,624,812.05 440,482.5 12.51% 3.74% 应收账款 山焦集团 294,052,117.00 54,906,361.68 81.49% 33.10% 虹铄公司 1,252,905.53 434,328.40 0.35% 0.26% 山焦集团临汾建材有限公司 1,751,088.82 1,921,295.27 0.49% 1.16% 山焦集团经营公司 476,003.76 1,529,173.61 0.13% 0.92% 山焦集团综合开发公司 211,085.76 0.13% 297,532,115.11 59,002,244.72 82.46% 35.57% 预付账款 乡宁公司 4,208,556.94 6.18% 山西焦化临汾洗煤有限公司 15,558,566.72 1,772,933.36 14.92% 2.60% 古阳二轻局老母坡煤矿 4,066,995.17 4,410,000.00 3.90% 6.48% 19,625,561.89 10,391,490.3 18.82% 15.26% 应付票据 乡宁公司 3,000,000.00 4.62% 山西焦化集团临汾洗煤有限公司 1,200,000.00 1.85% 4,200,000.00 6.47% 应付账款 古县古阳相力二矿 11,221,029.79 1,152,064.35 4.48% 0.63% 其他应付款 山焦集团行政处 1,898,634.24 2,154,390.24 1.88% 1.99% 山焦集团临汾建材有限公司 山焦集团综合开发有限公司 322,037.90 0.32% 2,947,339.87 3,454,986.21 2.2% 1.99% 八、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司提供的银行借款担保金额如下： 单位 担保金额 长治钢铁（集团）有限公司* 7500 万元 太原化工股份有限公司** 15675 万元 山西汾河生化有限公司*** 5600 万元 合计 28775 万元 *根据第十一次股东大会暨 2000 年度股东大会决议，本公司为长治钢铁（集团） 有限公司提供了 7500 万元的贷款担保。 **根据第十二次股东大会暨 2001 年度股东大会决议，本公司为太原化工股份有 限公司提供了 15675 万元的贷款担保。 ***根据二届董事会第二十次会议决议，本公司曾为山西汾河生化有限公司提供 了 5900 万元的借款担保。2003 年 12 月 22 日，300 万元的担保借款到期，但该公司 -55- 财务状况及现金流量情况不佳，无力偿还，贷款行直接从本公司账户扣除。虽然本 公司与该公司签订了反担保协议，但该公司财务状况及现金流量情况不佳，基于稳 健原则，并经三届董事会第十七次会议决议，本公司对此 300 万元全额计提了坏账 准备。本公司将依据反担保协议，督促该公司偿还。 九、资产负债表日后事项 本公司无重大资产负债表日后事项。 十二、备查文件目录  ⒈董事长签名并盖章的年度报告正本。 ⒉载有董事长、会计主管人员、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ⒊载有山西天元会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ⒋报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 山西焦化股份有限公司 董事长：潘得国