600740_2010_＊ST山焦_2010年年度报告_2011-03-28.txt

山西焦化股份有限公司 600740 2010 年年度报告 二Ｏ一一年三月二十六日 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 1 目录 一、 重要提示 ................................................................................................................................2 二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2 三、 会计数据和业务数据摘要.....................................................................................................3 四、 股本变动及股东情况.............................................................................................................4 五、 董事、监事和高级管理人员.................................................................................................9 六、 公司治理结构 ......................................................................................................................15 七、 股东大会情况简介...............................................................................................................17 八、 董事会报告 ..........................................................................................................................17 九、 监事会报告 ..........................................................................................................................21 十、 重要事项 ..............................................................................................................................21 十一、 财务会计报告 ..................................................................................................................29 十二、备查文件目录 .................................................................................................................118 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 2 一、 重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 郭文仓 董事长 因公外出未能出席本次 会议，授权委托卫正义 副董事长主持会议并代 为行使表决权。 卫正义 马恩泽 董事 因事外出未能出席本次 会议，授权委托张晋董 事代为行使表决权。 张晋 (三) 京都天华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名 郭文仓 主管会计工作负责人姓名 张晋 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 杨世红 公司负责人郭文仓、主管会计工作负责人张晋及会计机构负责人（会计主管人员）杨世红声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、 公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 山西焦化股份有限公司 公司的法定英文名称 ＳhanＸi Ｃoking Ｃo.，Ｌtd 公司的法定英文名称缩写 ＳＣＣ 公司法定代表人 郭文仓 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李峰 王洪云 联系地址 山西省洪洞县广胜寺镇 山西省洪洞县广胜寺镇 电话 0357-6626012 0357-6625471 传真 0357-6625045 0357-6625045 (三) 基本情况简介 注册地址 山西省洪洞县广胜寺镇 注册地址的邮政编码 041606 办公地址 山西省洪洞县广胜寺镇 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 3 办公地址的邮政编码 041606 公司国际互联网网址 电子信箱 sjgf＠ (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会秘书处 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 *ST 山焦 600740 (六) 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1996 年 8 月 2 日 公司首次注册登记地点 山西省工商行政管理局 最近变更 公司变更注册登记日期 2011 年 1 月 27 日 公司变更注册登记地点 山西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 140000100049390 税务登记号码 142625113273064 组织机构代码 11327306-4 公司聘请的会计师事务所名称 京都天华会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市建国门外大街 22 号塞特广场 5 层 三、 会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -18,041,237.94 利润总额 40,106,079.30 归属于上市公司股东的净利润 64,211,559.91 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,422,184.35 经营活动产生的现金流量净额 877,260,921.00 (二) 扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 2,701,120.79 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 79,431,111.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,655,136.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -20,687,845.71 所得税影响额 28.64 少数股东权益影响额（税后） 97.39 合计 59,789,375.56 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 4 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2010 年 2009 年 本期比上年同 期增减(%) 2008 年 营业收入 6,406,123,332.61 2,896,955,225.13 121.13 4,947,242,316.70 利润总额 40,106,079.30 -648,055,794.40 106.19 -310,935,843.16 归属于上市公司股东的净 利润 64,211,559.91 -745,382,179.20 108.61 -238,027,964.66 归属于上市公司股东的扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 4,422,184.35 -682,400,840.81 100.65 -210,994,954.61 经营活动产生的现金流量 净额 877,260,921.00 -291,294,841.17 401.16 -25,837,732.45 2010 年末 2009 年末 本期末比上年 同期末增减(%) 2008 年末 总资产 7,031,826,086.96 6,075,528,458.05 15.74 5,600,198,903.76 所有者权益（或股东权益） 1,209,246,166.66 1,119,067,875.20 8.06 1,864,450,054.40 主要财务指标 2010 年 2009 年 本期比上年同期增减 (%) 2008 年 基本每股收益（元／股） 0.11 -1.318 142.80 -0.421 稀释每股收益（元／股） 0.11 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 ／股） 0.0078 -1.21 121.78 -0.38 加权平均净资产收益率（%） 5.54 -49.97 增加 55.51 个百分点 -12.00 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 0.38 -45.74 增加 46.12 个百分点 -10.83 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 股） 1.55 -0.51 206.00 -0.05 2010 年 末 2009 年 末 本期末比上年同期末 增减(%) 2008 年 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 股） 2.14 1.98 8.08 3.30 四、 股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、 股份变动情况表 √适用 □不适用 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 5 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其 他 小 计 数量 比例 (%) 一、有限售条件 股份 108,867,242 19.24 108,867,242 19.24 1、国家持股 2、国有法人持 股 108,867,242 19.24 108,867,242 19.24 3、其他内资持 股 其中： 境内非 国有法人持股 境内自然人 持股 ４、外资持股 其中： 境外法 人持股 境外自然人 持股 二、无限售条件 流通股份 456,832,758 80.76 456,832,758 80.76 1、人民币普通 股 456,832,758 80.76 456,832,758 80.76 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 565,700,000.00 100 565,700,000.00 100 2、 限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、 前三年历次证券发行情况 2008 年 3 月 10 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了以资本公积向全体股 东 10：10 比例转增股本的公告，于 2008 年 3 月 17 日实施；2008 年 7 月 18 日，公司在《中 国证券报》和《上海证券报》上刊登了公司非公开发行的股份锁定期满后获准上市流通的公 告，公司非公开发行的股份于 2008 年 7 月 23 日获准上市流通。 2、 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、 现存的内部职工股情况 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 6 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 94,802 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报 告 期 内 增 减 持有有限售 条件股份数 量 质押 或冻 结的 股份 数量 山西焦化集团有限公司 国有法人 19.24 108,867,242 108,867,242 无 山西西山煤电股份有限公司 国有法人 15.56 88,045,491 无 中国银行－华夏大盘精选证券投资基 金 未知 1.94 11,002,456 未 知 中国银行股份有限公司－华夏策略精 选灵活配置混合型证券投资基金 未知 0.88 5,000,536 未 知 中信证券股份有限公司 未知 0.74 4,200,000 未 知 东证资管－工行－东方红 6 号集合资 产管理计划 未知 0.62 3,530,961 未 知 李汉宇 境内自然人 0.49 2,789,770 未 知 李汉鸣 境内自然人 0.42 2,371,800 未 知 于珊 境内自然人 0.32 1,817,900 未 知 包头市时代投资置业有限责任公司 未知 0.29 1,619,648 未 知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条 件股份的数量 股份种类及数量 山西西山煤电股份有限公司 88,045,491 人 民 币 普通股 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 11,002,456 人 民 币 普通股 中国银行股份有限公司－华夏策略精选灵活配置混合型证券投资 基金 5,000,536 人 民 币 普通股 中信证券股份有限公司 4,200,000 人 民 币 普通股 东证资管－工行－东方红 6 号集合资产管理计划 3,530,961 人 民 币 普通股 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 7 李汉宇 2,789,770 人 民 币 普通股 李汉鸣 2,371,800 人 民 币 普通股 于珊 1,817,900 人 民 币 普通股 包头市时代投资置业有限责任公司 1,619,648 人 民 币 普通股 刘涛 1,546,600 人 民 币 普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 第 1 名股东与其他股东之间不存在关 联关系，公司不知晓第 2 名至第 10 名 股东之间是否存在关联关系。 前十名股东中，第 1 名、第 2 名股东为国有法人股股东，其所持股份没有任何质押或冻结情 况，代表国家持有股份。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东 名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 1 山西焦化集团有 限公司 108,867,242 2012 年 5 月 10 日 108,867,242 （1）自股权分置改 革实施日起，在 72 个月内不通过证券 交易所挂牌交易出 售股份；（2）72 个 月承诺期满后，在 24 个月内通过交 易所挂牌交易出售 原非流通股股份的 价格不低于 12 元 （若自股权分置改 革方案实施之日起 至出售股份期间有 派息、送股、资本 公积金转增股份等 除权事项，应对该 价格作除权处理）。 2、 控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。 山西焦化集团有限公司是本公司的发起人股东,根据山西省人民政府国有资 产监督管理委员会晋国资改革[2004]96 号文件精神，由山西焦煤集团有限责任公 司对山西焦化集团有限公司进行重组，将山西焦化集团有限公司的国有资产、国 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 8 有股股权整体从山西省国有资产经营有限公司中划归山西焦煤集团有限责任公 司持有，山西焦化集团有限公司的名称不变，为山西焦煤集团有限责任公司的全 资子公司，山西焦煤集团有限责任公司对山西焦化集团有限公司行使出资人权 利。 根据 2005 年 6 月 19 日国务院国资委国资产权[2005]608 号《关于山西焦化 股份有限公司国有股转让有关问题的批复》文件和 2005 年 8 月 8 日山西西山煤 电股份有限公司股东大会决议，经上海证券交易所审核，2005 年 8 月 24 日，本 公司控股股东山西焦化集团有限公司与山西西山煤电股份有限公司在中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了股权转让过户等有关事宜。 在公司实施股权转让和股权分置改革、非公开发行股份、2007 年度转增股 本及山西西山煤电股份有限公司通过二级市场增持后，山西焦化集团有限公司持 有本公司 108867242 股国有法人股，占总股本的 19.24%，为公司第一大股东； 山西西山煤电股份有限公司持有本公司 88045491 股股份，占总股本的 15.56%， 为公司第二大股东。 山西焦煤集团有限责任公司通过其子公司山西焦化集团有限公司和山西西 山煤电股份有限公司间接持有本公司 196912733 股法人股，占总股本的 34.80%； 山西焦煤集团有限责任公司的实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理 委员会。 (2) 控股股东情况 ○ 法人 单位：万元 币种：人民币 名称 山西焦化集团有限公司 单位负责人或法定代表人 郭文仓 成立日期 1969 年 7 月 17 日 注册资本 19,765 主要经营业务或管理活动 公司生产所需的原辅材料、机械设备、技术进口 及自产产品和技术出口，承办对外投资、合资、 合作及来料加工和补偿贸易业务。焦炭、合成氨、 尿素生产。制造其他化学、化工产品，承揽化工 设备和零部件加工制作、设备检修、建筑安装、 防腐保温、工程设计、技术咨询、汽车运输等服 务业。洗精煤生产，水泥及水泥制品的生产、销 售，开展租赁业务。 (3) 实际控制人情况 ○ 法人 单位：万元 币种：人民币 名称 山西焦煤集团有限责任公司 单位负责人或法定代表人 白培中 成立日期 2001 年 10 月 12 日 注册资本 397,172 主要经营业务或管理活动 煤炭开采、煤炭加工、煤炭销售、煤炭技术开 发与服务等。 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 9 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、 其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人股东名称 法定代表人 成立日期 主要经营业务或管 理活动 注册资本 山西西山煤电股 份有限公司 金智新 1999 年 4 月 26 日 煤炭生产、销售、 洗选加工、发供电； 矿山开发及设计施 工;矿用及电力器 材生产、经营。 242,400 五、 董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持 股数 年末持 股数 变动原 因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额（万 元）（税 前） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报 酬、津 贴 曲剑午 董事长 男 44 2010 年 9 月 24 日 2011 年 1 月 10 日 0 0 0 是 卫正义 副董事长 男 52 2008 年 7 2011 年 7 11,362 11,362 9.66 否 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 10 月 15 日 月 15 日 宁志华 副董事长 男 57 2008 年 7 月 15 日 2011 年 7 月 15 日 0 0 0 是 张 晋 董事、财 务总监 男 55 2008 年 7 月 15 日 2011 年 7 月 15 日 11,290 11,290 8.33 否 郭保林 董事 男 58 2008 年 7 月 15 日 2011 年 7 月 15 日 114 114 8.34 否 马恩泽 董事 男 54 2008 年 7 月 15 日 2011 年 7 月 15 日 440 440 6.9 否 田旺林 独立董事 男 53 2008 年 7 月 15 日 2011 年 7 月 15 日 0 0 3.6 否 岳丽华 独立董事 女 57 2008 年 7 月 15 日 2011 年 7 月 15 日 0 0 3.6 否 张 翼 独立董事 男 40 2008 年 7 月 15 日 2011 年 7 月 15 日 0 0 3.6 否 王 茂 监事会主 席 男 48 2010 年 4 月 23 日 2011 年 7 月 15 日 0 0 0 是 孔晓宝 监事 男 56 2008 年 7 月 15 日 2011 年 7 月 15 日 0 0 8.37 否 田世鑫 监事 男 46 2010 年 9 月 24 日 2011 年 7 月 15 日 0 0 0 是 樊大宏 监事 男 44 2010 年 4 月 23 日 2011 年 7 月 15 日 0 0 0 是 宁春泉 监事 男 53 2008 年 7 月 15 日 2011 年 7 月 15 日 260 260 7.28 否 马万进 监事 男 50 2008 年 7 月 15 日 2011 年 7 月 15 日 0 0 8.78 否 郭宝生 监事 男 53 2008 年 7 月 15 日 2011 年 7 月 15 日 4,200 4,200 8.79 否 杨清民 总经理 男 45 2008 年 7 月 15 日 2011 年 7 月 15 日 21,200 21,200 8.54 否 郭文仓 常务副总 经理 男 44 2010 年 9 月 7 日 2011 年 7 月 15 日 0 0 0 是 郭毅民 副总经理 男 49 2010 年 9 月 7 日 2011 年 7 月 15 日 11,362 11,362 8.28 否 成向贵 副总经理 男 47 2010 年 9 月 7 日 2011 年 7 月 15 日 0 0 0 是 邢良智 总法律顾 问 男 53 2008 年 7 月 15 日 2011 年 7 月 15 日 2,300 2,300 8.31 否 李 峰 董事会秘 书 男 43 2008 年 7 月 15 日 2011 年 7 月 15 日 31,300 31,300 8.78 否 刘善泽 总经理助 理 男 50 2011 年 1 月 10 日 2011 年 7 月 15 日 8,000 8,000 8.85 否 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 11 李兆旺 总经理助 理 男 55 2011 年 1 月 10 日 2011 年 7 月 15 日 3,720 3,720 8.85 否 潘则孝 总经理助 理 男 51 2011 年 1 月 10 日 2011 年 7 月 15 日 34,003 34,003 8.85 否 张增旭 总经理助 理 男 47 2011 年 1 月 10 日 2011 年 7 月 15 日 2,000 2,000 8.85 否 合计 / / / / / 141,551 141,551 / 146.56 / 曲剑午：2005 年 1 月—2009 年 3 月，山西焦煤煤炭销售总公司党委书记、常务副总经理。 2009 年 3 月—2009 年 7 月，山西焦煤集团有限责任公司副总经理；山西焦煤煤炭销售总公 司党委书记、常务副总经理。2009 年 7 月—2010 年 9 月，山西焦煤集团有限责任公司副总 经理；山西焦煤煤炭销售总公司总经理。2010 年 9 月至今，山西焦煤集团有限责任公司副 总经理。2010 年 9 月—2011 年 1 月，山西焦化集团有限公司党委书记、董事长；山西焦化 股份有限公司董事长。 卫正义：2005 年 1 月至今，山西焦化集团有限公司党委常委、副董事长、总经理、总工程 师；山西焦化股份有限公司副董事长。 宁志华：2005 年 1 月至今，山西西山煤电股份有限公司董事、董事会秘书。2005 年 7 月至 今，山西焦化股份有限公司副董事长。 张 晋：2005 年 1 月—2010 年 9 月，山西焦化集团有限公司总会计师。2005 年 1 月至今， 山西焦化集团有限公司董事；山西焦化股份有限公司董事。2010 年 9 月至今，山西焦化集 团有限公司党委常委；山西焦化股份有限公司财务总监。 郭保林： 2005 年 1 月—2005 年 7 月，山西焦化股份有限公司监事。2005 年 1 月—2006 年 3 月，山西焦化集团有限公司组织部部长。2005 年 10 月—2010 年 5 月，山西焦化集团有限 公司董事、工会主席。 2005 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司董事。 马恩泽：2005 年 1 月—2010 年 9 月，山西焦化集团有限公司董事。2005 年 1 月至今，山西 焦化股份有限公司董事。2005 年 1 月—2005 年 11 月，山西焦化股份有限公司焦化二厂党委 书记。2005 年 11 月—2006 年 11 月，山西焦化股份有限公司科技部部长。2006 年 11 月— 2009 年 6 月，山西焦化股份有限公司焦化一厂厂长、党委书记。2009 年 9 月—2010 年 5 月， 山西焦化股份有限公司焦化二厂党委书记。2010 年 5 月至今，山西焦化集团有限公司离退 休管理处党支部书记。 田旺林：2005 年 1 月至今，山西经济管理干部学院财会系主任；山西省审计学会常务理事； 山西省企业经济文化研究会秘书长；山西省会计学会理事；山西省人才开发与应用分会副会 长；山西省高职教育学会副会长。2008 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司独立董事。 岳丽华：2005 年 1 月—2005 年 5 月，山西亚宝药业股份有限公司董事。2005 年 5 月至今， 山西亚宝药业股份有限公司副董事长。2005 年 1 月至今，太原风华信息装备股份有限公司 董事，山西省经贸资产经营有限公司副总经理。2008 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司 独立董事。 张 翼：2005 年 1 月至今，广东君言律师事务所律师。2005 年 11 月至今，深圳市漫步者科 技股份有限公司法律顾问。2006 年 3 月至今，山西建邦集团有限公司法律顾问。2008 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司独立董事。 王 茂：2005 年 5 月—2009 年 5 月，煤炭销售总公司副总经理、总会计师、党委委员。2009 年 5 月—2010 年 9 月，山西焦化集团有限公司纪委书记、党委委员。2009 年 12 月至今，山 西焦化股份有限公司党委副书记、纪委书记；2010 年 9 月至今，山西焦化集团有限公司党 委常委、纪委书记；2010 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司监事会主席。 孔晓宝：2005 年 1 月至今，山西焦化集团有限公司副总经理。2009 年 5 月至今，山西焦化 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 12 集团有限公司董事。2005 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司监事。 田世鑫：2005 年 6 月—2008 年 7 月，山西焦煤集团公司矿区社会保险公司经理。2008 年 7 月—2009 年 10 月，山西焦煤集团公司社会保险处处长。2009 年 10 月—2010 年 1 月，山西 焦煤集团公司党委组织部副部长。2010 年 1 月—2010 年 5 月，山西焦煤集团公司党委组织 部部长。2010 年 5 月至今，山西焦化集团有限公司董事、党委副书记。2010 年 9 月至今， 山西焦化股份有限公司监事。 樊大宏：2005 年 6 月—2008 年 12 月，西山煤电集团财务处副处长兼主任会计师。2008 年 12 月至今，西山煤电股份公司财务部部长。2010 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司监事。 宁春泉：2005 年 1 月—2009 年 2 月，山西焦化股份有限公司焦化二厂厂长。2005 年 11 月 —2009 年 2 月，山西焦化股份有限公司焦化二厂党委书记。2009 年 3 月—2009 年 12 月， 山西焦化股份有限公司化工供销部部长。2010 年 1 月至今，山西焦化股份有限公司煤炭公 司总经理。2005 年 1 月至今，山西焦化股份有限公司职工监事。 马万进：2005 年 1 月—2007 年 10 月,山西焦化股份有限公司化肥厂党委书记。2005 年 9 月 —2007 年 10 月，山西焦化股份有限公司化肥厂厂长。2007 年 10 月至今,山西焦化股份有限 公司焦化四厂厂长、党委书记。2006 年 2 月至今，山西焦化股份有限公司职工监事。 郭宝生：2005 年 1 月—2005 年 6 月,山西焦化股份有限公司焦化二厂备煤车间主任。2005 年 6 月—2007 年 3 月,山西焦化股份有限公司焦化二厂炼焦车间主任。2007 年 3 月至今,山西焦 化股份有限公司化肥厂党委书记、厂长。2007 年 10 月至今,山西焦化股份有限公司职工监事。 杨清民：2005 年 1 月至今，山西焦化股份有限公司总经理。2005 年 4 月—2005 年 7 月，山 西焦化股份有限公司董事。2005 年 4 月—2007 年 10 月，山西焦化股份有限公司总工程师。 2009 年 5 月至今，山西焦化集团有限公司董事。2010 年 9 月至今，山西焦化集团有限公司 党委常委。 郭文仓：2005 年 1 月—2007 年 10 月，华晋焦煤有限责任公司沙曲选煤厂厂长、党总支部书 记。2007 年 10 月—2008 年 3 月，华晋焦煤有限责任公司沙曲选煤厂厂长。2008 年 3 月— 2008 年 12 月，华晋焦煤有限责任公司副总工程师兼沙曲选煤厂厂长。2009 年 1 月—2010 年 9 月，华晋焦煤有限责任公司副总经理。2010 年 9 月—2011 年 1 月，山西焦化集团有限 公司董事、党委委员、常委，山西焦化股份有限公司党委书记、常务副总经理。2011 年 1 月至今，山西焦化集团有限公司董事长、党委书记；山西焦化股份有限公司董事长、党委书 记。 郭毅民：2005 年 1 月-2005 年 7 月，山西焦化股份有限公司董事。2005 年 7 月—2010 年 9 月，山西焦化股份有限公司监事。2009 年 5 月至今，山西焦化集团有限公司董事。2010 年 9 月至今，山西焦化股份有限公司副总经理。 成向贵：2005 年 5 月—2010 年 9 月，山西焦煤销售总公司综合部部长。2010 年 9 月至今， 山西焦化集团有限公司党委常委；山西焦化股份有限公司副总经理。 邢良智：2005 年 1 月—2005 年 6 月，山西焦化集团有限公司董事会秘书、办公室主任。2006 年 2 月至今，山西焦化股份有限公司总法律顾问、法律事务部部长。 李 峰：2005 年 1 月—2009 年 7 月，山西焦化股份有限公司董事会秘书处主任。 2007 年 10 月至 2010 年 9 月，山西焦化股份有限公司副总经理。2005 年 1 月至今，山西焦化股份有限 公司董事会秘书。 刘善泽：2005 年 1 月—2009 年 7 月，山西焦化股份有限公司生产技术部党支部书记、部长。 2005 年 4 月至 2010 年 9 月，山西焦化股份有限公司副总经理。2011 年 1 月至今，山西焦化 股份有限公司总经理助理。 李兆旺：2005 年 1 月—2006 年 4 月，山西焦化股份有限公司机动部部长。2005 年 4 月至 2010 年 9 月，山西焦化股份有限公司副总经理。2011 年 1 月至今，山西焦化股份有限公司总经 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 13 理助理。 潘则孝：2005 年 1 月—2006 年 3 月，山西焦化股份有限公司 30 万吨/年煤焦油加工改造项 目副总指挥。2006 年 2 月—2007 年 10 月，山西焦化股份有限公司总经理助理。2006 年 4 月—2006 年 12 月，山西焦化股份有限公司机动部部长。2006 年 12 月—2008 年 6 月，山西 焦化股份有限公司焦化三厂厂长、党委书记。2007 年 10 月至 2010 年 9 月，山西焦化股份 有限公司副总经理。2011 年 1 月至今，山西焦化股份有限公司总经理助理。 张增旭：2005 年 1 月—2007 年 10 月，山西焦化股份有限公司副总工程师。2005 年 3 月— 2006 年 11 月，山西焦化股份有限公司焦化三厂厂长、党委书记。2006 年 11 月—2008 年 6 月，公司科技部部长。2005 年 7 月—2007 年 10 月，山西焦化股份有限公司监事。2007 年 10 月至 2010 年 9 月，山西焦化股份有限公司总工程师。2011 年 1 月至今，山西焦化股份有 限公司总经理助理。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名 称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取 报酬津贴 曲剑午 山 西 焦 化 集 团有限公司 董事长 2010 年 9 月 7 日 2011 年 1 月 6 日 否 郭文仓 山 西 焦 化 集 团有限公司 董事长、党委书 记 2011 年 1 月 6 日 否 郭文仓 山 西 焦 化 集 团有限公司 董事 2010 年 9 月 7 日 2011 年 1 月 6 日 否 卫正义 山 西 焦 化 集 团有限公司 副董事长、总经 理 2003 年 4 月 29 日 否 宁志华 山 西 西 山 煤 电 股 份 有 限 公司 董事、董事会秘 书 2000 年 9 月 1 日 是 张晋 山 西 焦 化 集 团有限公司 董事 1995 年 2 月 1 日 否 郭保林 山 西 焦 化 集 团有限公司 董事、工会主席 2003 年 10 月 1 日 2010 年 5 月 1 日 否 王茂 山 西 焦 化 集 团有限公司 纪委书记 2009 年 9 月 1 日 否 孔晓宝 山 西 焦 化 集 团有限公司 副总经理 2000 年 1 月 1 日 否 孔晓宝 山 西 焦 化 集 团有限公司 董事 2009 年 5 月 14 日 否 郭毅民 山 西 焦 化 集 团有限公司 副总经理 2000 年 4 月 1 日 2010 年 9 月 7 日 否 郭毅民 山 西 焦 化 集 团有限公司 董事 2009 年 5 月 14 日 否 田世鑫 山 西 焦 化 集 团有限公司 董事 2010 年 5 月 21 日 否 樊大宏 山 西 西 山 煤 电 股 份 有 限 财务部部长 2008 年 12 月 1 日 是 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 14 公司 杨清民 山 西 焦 化 集 团有限公司 董事 2009 年 5 月 14 日 否 马恩泽 山 西 焦 化 集 团有限公司 董事 1995 年 2 月 1 日 2010 年 11 月 24 日 否 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 根据《公司章程》规定，董事、监事、高级管理人员的报酬由公司 董事会确定。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 主要依据其工作量和所承担的责任、以及历年来的收入水平。 董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况 公司董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬的有 19 人；现任董事、 监事和高级管理人员在公司领取的报酬总额为 146.56 万元；在本公司领 取报酬的董事 7 名，金额 44.03 万元；在公司领取报酬金额最高的前三 名高级管理人员的报酬总额为 26.55 万元。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 潘得国 董事长 离任 因工作调动 曲剑午 董事长 聘任 因工作所需 崔振福 监事会主席 离任 退休 王茂 监事会主席 聘任 因工作所需 田世鑫 监事 聘任 因工作所需 黄振山 监事 离任 因工作调动 樊大宏 监事 聘任 因工作所需 郭毅民 监事 离任 因工作所需 郭毅民 副总经理 聘任 因工作所需 郭文仓 常务副总经理 聘任 因工作所需 岳国庆 常务副总经理 离任 因工作所需 张晋 财务总监 聘任 因工作所需 郑兴国 财务总监 离任 因工作调动 成向贵 副总经理 聘任 因工作所需 刘善泽 副总经理 离任 因工作所需 李兆旺 副总经理 离任 因工作所需 潘则孝 副总经理 离任 因工作所需 李峰 副总经理 离任 因工作所需 张增旭 总工程师 离任 因工作所需 (五) 公司员工情况 在职员工总数 7,955 公司需承担费用的离退休职工人数 19 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 15 生产人员 5,215 销售人员 47 财务人员 48 技术人员 649 行政管理人员 586 长期病休人员 247 离岗培训人员 1,163 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专以上 2,558 中专 426 高中及高中以下 4,971 六、 公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所 的法律法规及有关规定，不断完善公司治理结构，进一步提高公司规范运作水平。 目前公司治理结构主要状况如下： 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》 等规定召集、召开；公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等权利，并 承担相应义务；董事会能够严格执行股东大会各项决议；各位董事能够以勤勉尽 责的态度出席董事会和股东大会；各位监事能够认真履行职责。 经 2010 年 2 月 9 日第五届董事会第十二次会议，审议通过了《山西焦化股份有 限公司内幕信息知情人登记制度》，该制度规范了公司内幕信息管理并加强了内 幕信息的保密工作。 经 2010 年 3 月 1 日第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于变更应收款 项坏账准备会计估计的议案》，变更后的的会计估计能够更准确地反映公司财务 状况，有效防范和化解资产损失风险，提高公司抗风险能力。 (二) 董事履行职责情况 1、 董事参加董事会的出席情况 董事姓名 是否独立 董事 本年应参 加董事会 次数 亲自出席 次数 以通讯方 式参加次 数 委托出席 次数 缺席次 数 是否连续 两次未亲 自参加会 议 曲剑午 否 6 5 0 1 0 否 卫正义 否 13 13 0 0 0 否 宁志华 否 13 13 0 0 0 否 张 晋 否 13 13 0 0 0 否 郭保林 否 13 12 0 1 0 否 马恩泽 否 13 13 0 0 0 否 田旺林 是 13 13 0 0 0 否 岳丽华 是 13 13 0 0 0 否 张 翼 是 13 13 0 0 0 否 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 16 年内召开董事会会议次数 13 其中：现场会议次数 13 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 独立董事提出异议的重大 事项内容 异议的内容 备注 田旺林 无 无 岳丽华 无 无 张 翼 无 无 3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 报告期内，独立董事均能按照《公司法》、《公司章程》等有关规定，积极出席董 事会会议，就公司聘任董事、监事、高级管理人员、对外担保、重大决策等有关 重大事项发表了独立意见，充分履行了自己的职责，为公司的规范运作、科学决 策和持续发展作出了积极贡献。本年度独立董事没有发生缺席情况。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 是否独立完整 情况说明 对公司产生的影响 改进措施 业务方面独立完整情况 是 公司拥有独立的产供 销系统。 公司能独立开 展生产经营活动等 各项业务。 积极关注市场，适时 提出原料采购和产品销售 价格调整建议，为公司决 策提供准确的信息。 人员方面独立完整情况 是 公司在劳动、人事和工资等 方面进行独立管理。公司高 级管理人员均能勤勉尽责， 并在本公司领取报酬；中层 及中层以下人员均能按规 定各司其职，各尽其责。 公司管理层和 各级工作人员能够 合理分工，团结协 作，完成公司各项 工作任务。 加强业务学习，注重 职工培训，提高职工个人 素质。 资产方面独立完整情况 是 公司拥有独立的生产 经营系统、辅助生产系统和 相应的配套设施。 公司的产权界 定明确，资产管理 工作有序开展。 资产管理要按国家相 关规定贯彻执行。 机构方面独立完整情况 是 公司设有自己独立的 生产经营、科技开发、物资 供应和企业管理等部门。 各部门之间能 够互相监督，促使 公司各项制度得以 贯彻执行。 加强各职能部门的服 务意识，简化工作流程， 持续提高工作效率。 财务方面独立完整情况 是 公司设立了独立的财 务部门，有独立的财务核算 体系和财务会计制度，拥有 独立的银行帐户并独立照 章纳税。 能够严格预算 控制，严格成本费 用控制，合理安排 资金使用。 加强成本核算和费用 控制，优化程序，降低各 项费用。 （四） 高级管理人员的考评及激励情况 根据《山西焦化集团有限公司所属子分公司考核管理办法》规定，本公司对照经营业绩责 任指标、安全绩效奋斗目标、综合指标对在公司领取报酬的领导班子成员实行经营业绩风险 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 17 抵押金考核，签订目标责任书，风险抵押金兑现奖励与公司目标完成情况挂钩，建立了公司 高级管理人员的激励和约束机制。 （五）公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否 七、 股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日 期 第三十一次股 东大会曁 2009 年度股东年会 2010 年 4 月 23 日 《中国证券报》、《上海证券报》 2010 年 4 月 24 日 会议审议通过了以下议案： （1）2009 年度董事会工作报告； （2）2009 年度监事会工作报告； （3）2009 年度财务决算报告； （4）2009 年度利润分配方案； （5）关于续聘京都天华会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案 （6）2009 年度独立董事述职报告； （ 7 ） 关于向 山 西 焦 煤集 团 有 限 责任 公 司 及 其子 公 司 采 购原 料 煤 和 煤焦 油 的 议 案； （8）关于崔振福、黄振山同志辞去公司第五届监事会股东监事的议案； （9）关于增补王茂同志为公司第五届监事会股东监事的议案； （10）关于增补樊大宏同志为公司第五届监事会股东监事的议案。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 第三十二次股 东大会 2010 年 9 月 24 日 《中国证券报》、《上海证 券报》 2010 年 9 月 28 日 会议审议通过了以下议案： （1）关于潘得国同志辞去公司第五届董事会董事职务的议案； （2） 关于增补曲剑午同志为公司第五届董事会董事的议案；（3）关于郭毅民同志辞去公司第五届 监事会股东监事职务的议案；（4）关于增补田世鑫为公司第五届监事会股东监事的议案。 八、 董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 2010 年，随着宏观经济的回暖,焦炭和化工产品市场逐步好转,公司抓住机遇，全面落实“三 保一促”工作。在焦炭产品结构上根据钢铁企业对焦炭质量的要求进行了产品结构的调整， 由二级焦改成准一级焦，焦炭的价格和质量均得到了提高；对市场进行了重新布局，包括上 游煤炭市场和下游钢铁市场。采用招标、比质比价、阳光采购等方式和手段，降低了煤炭采 购成本；根据化工产品向好的实际情况，煤焦油加工、粗苯加工、甲醇等生产装置满负荷生 产；在提高产量的同时，加强内部控制管理，减少一切非生产性的开支，使公司产品毛利率 上升。在争取政府支持方面，积极沟通，获得地方各级政府给予企业各项补助资金。通过全 体职工奋力拼搏，积极落实各项扭亏脱困措施，全年完成了各项工作任务，公司实现营业收 入 64061.23 万元，净利润 6677.28 万元。 公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 1、 公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 18 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率(%) 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%) 营业利润率 比上年增减 （%） 分产品 焦炭 4,902,701,280.45 4,583,401,978.23 6.51 110.94 91.52 增加 8.85 个 百分点 化工 1,415,126,901.06 1,362,849,678.32 3.69 150.68 102.99 增加 22.62 个 百分点 2、 对公司未来发展的展望 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、 非募集资金项目情况 详见会计报表附注：在建工程。 3、 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以 及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 为了能够更好的反映公司目前的回款及坏账损失发生情况，经公司第五届董事会第十三 次会议及第五届监事会第八次会议，从 2010 年 3 月 1 日起，公司应收款项账龄分析法计提 比例由变更前的 1 年以内 5%变更为 1%，1-2 年 10%变更为 5%，2-3 年 30%变更为 10%。 4、 董事会日常工作情况 董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披 露报纸 决议刊登的信 息披露日期 第五届董事会 第十二次会议 2010 年 2 月 9 日 山西焦化股份有限公司内 幕信息知情人登记制度。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010 年 2 月 10 日 第五届董事会 第十三次会议 2010 年 3 月 1 日 （1）关于向中信银行太原 分行申请 10000 万元综合 授信的议案；（2）关于为山 西三维集团股份有限公司 向中国工商银行临汾支行 借款提供担保的议案；（3） 关于变更应收款项坏账准 备会计估计的议案。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010 年 3 月 3 日 第五届董事会 第十四次会议 2010 年 3 月 26 日 （1）2009 年度董事会工作 报告；（2）2009 年度总经 理工作报告；（3）2009 年 年 度 报 告 及 其 摘 要 ； (4)2009 年度财务决算报 告；(5)2009 年度利润分配 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010 年 3 月 30 日 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 19 预案；(6)关于公司与关联 方资金往来和对外担保情 况的说明；(7)独立董事关 于公司对外担保情况的说 明及独立董事意见；(8)关 于续聘京都天华会计师事 务所有限公司为公司审计 机构的议案；(9)关于续聘 山西恒一律师事务所原建 民、孙水泉律师为公司法律 顾问的议案；（10）2009 年 度独立董事述职报告； （11） 关于公司内部控制的自我 评估报告；（12）关于向山 西焦煤集团有限责任公司 及其子公司采购原料煤和 煤焦油的议案（13）关于公 司实行退市风险警示的原 因、董事会争取撤销退市风 险警示的意见及具体措施； （14）关于召开第三十一次 股东大会暨 2009 年度股东 年会的通知。 第五届董事会 第十五次会议 2010 年 4 月 23 日 山 西 焦 化 股 份 有 限 公 司 2010 年第一季度报告及其 摘要。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010 年 4 月 24 日 第五届董事会 第十六次会议 2010 年 5 月 6 日 关于为山西三维集团股份 有限公司向交通临汾支行 借款提供担保的议案。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010 年 5 月 7 日 第五届董事会 第十七次会议 2010 年 8 月 13 日 山 西 焦 化 股 份 有 限 公 司 2010 年半年度报告及其摘 要。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010 年 8 月 17 日 第五届董事会 第十八次会议 2010 年 9 月 7 日 （1）关于潘得国同志辞去 公司第五届董事会董事长、 董事职务的议案；（2）关于 增补曲剑午同志为公司第 五届董事会董事的议案； （3）关于公司高级管理人 员人事调整的议案；（4）关 于召开第三十二次股东大 会的通知。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010 年 9 月 8 日 第五届董事会 第十九次会议 2010 年 9 月 24 日 （1）关于选举第五届董事 会董事长的议案；（2）关于 公司董事会专门委员会人 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010 年 9 月 28 日 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 20 员调整的议案。 第五届董事会 第二十次会议 2010 年 10 月 24 日 山 西 焦 化 股 份 有 限 公 司 2010 年第三季度报告及其 摘要。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010 年 10 月 26 日 第五届董事会 第二十一次会 议 2010 年 11 月 10 日 （1）关于向中国工商银行 洪洞支行申请 16900 万元 借款的议案；（2）关于为山 西三维集团股份有限公司 借款提供担保的议案。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010 年 11 月 11 日 第五届董事会 第二十二次会 议 2010 年 12 月 20 日 关于对关联方山西焦化集 团临汾建材有限公司应收 款项核销的议案。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010 年 12 月 21 日 第五届董事会 第二十三次会 议 2010 年 12 月 30 日 关于收回山西焦化集团临 汾洗煤有限公司欠款的议 案。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2010 年 12 月 31 日 5、 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开了两次股东大会，董事会严格在股东大会授权范围内履行职责，忠实执 行了股东大会的各项决议。 （1）根据 2010 年 4 月 23 日召开的第三十一次股东大会曁 2009 年度股东年会决议，根据 《关于向山西焦煤集团有限责任公司及其子公司采购原料煤和煤焦油议案》，公司与山西焦 煤集团有限责任公司及其子公司签订了《煤炭购销合同》及《煤焦油购销合同》，对发货单 位、数量、供货时间、质量要求、验收标准、结算方式等合同条款予以详细规定，明确了双 方的权利、责任和义务，公司 2010 年度从山西焦煤集团有限责任公司及其子公司共采购原 料煤炭 281.89 万吨，采购煤焦油 3.33 万吨。 （2）根据 2010 年 9 月 24 日召开的第三十二次股东大会通过的关于潘得国同志辞去公司 第五届董事会董事职务的议案、关于增补曲剑午同志为公司第五届董事会董事的议案，曲剑 午同志当选为公司第五届董事会董事长。 6、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报 告 审计委员会积极开展工作，审阅了公司 2010 年度财务报表，与年审的注册会计师进行充分 沟通，提请董事会审议《2010 年度财务会计报表》、《关于续聘京都天华会计师事务所有限 公司为公司 2011 年度审计机构的报告》等议案，并提请董事会予以审议。 7、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 薪酬与考核委员会积极开展工作，同意将董事、监事、高级管理人员 2010 度薪酬编入公司 2010 年度报告并予以披露。 8、 内幕信息知情人管理制度的执行情况 公司自查，内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公 司股份的情况？否 (三) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 公司 2008 年、2009 年出现亏损，2010 年虽盈利，但 公司实际可供股东分配的利润为-540912059.03 元， 为此 2010 年度不计提资本公积和盈余公积，也不进 行现金分红。 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 21 九、 监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议情况 监事会会议议题 第五届监事会第八次会议 关于变更应收款项坏账准备会计估计的议案。 第五届监事会第九次会议 （1）2009 年度监事会工作报告;(2)2009 年年度报 告及其摘要；（3）关于崔振福同志辞去监事会主 席、黄振山同志辞去股东监事职务及增补王茂、 樊大宏同志为公司第五届监事会股东监事候选人 的议案； 第五届监事会第十次会议 （1）关于选举公司第五届监事会主席的议案； （2） 山西焦化股份有限公司 2010 年第一季度报告及 其摘要。 第五届监事会第十一次会议 山西焦化股份有限公司 2010 年半年度报告及其 摘要； 第五届监事会第十二次会议 （1）关于郭毅民同志辞去公司第五届监事会股东 监事职务的议案；（2）关于增补田世鑫为公司第 五届监事会股东监事的议案。 第五届监事会第十三次会议 山西焦化股份有限公司 2010 年第三季度报告及 其摘要。 第五届监事会第十四次会议 关于对关联方山西焦化集团临汾建材有限公司应 收款项核销的议案。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司进一步完善了内部控制制度，持续开展了上市公司治理专项活动，对自查发 现的问题进行了整改，提高了公司的治理水平。监事会认为，公司各项决策程序合法，公司 董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司能严格按照企业会计制度规范财务管理工作，京都天华会计师事务所有限公 司对 2010 年度财务报告出具了标准无保留意见审计报告，真实反映了公司的财务状况和经 营成果及现金流量。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司 2007 年通过非公开发行股份共募集资金 101600 万元，截止到 2008 年已全 部使用完毕，公司严格按照《公司非公开发行 A 股发行情况报告书》承诺使用资金，募集 资金实际投入项目和承诺投入项目完全一致，没有变更资金投向。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司历次收购、出售资产交易价格均能按照公正、合理的价格进行，没有进行内幕交易，没 有损害全体股东的合法权益或造成公司资产流失。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易均能按照公平合理的原则和董事会、股东大会审议通过后执行，没有损害上市 公司和全体股东的合法权益。 十、 重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 22 (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、 与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联交易金额 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 关联 交易 结算 方式 市 场 价 格 交易价 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因 山 西 焦 化 集 团 有 限 公司 母 公 司 购买 商品 焦煤 市 场 价 3,153,079,629.41 68.26 山 焦 集 团 综 合 开 发 有限公司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 购买 商品 焦煤 市 场 价 11,422,635.20 0.25 山 西 焦 煤 集 团 国 际 发 展 有 限 公司 其 他 关 联 人 购买 商品 煤 焦 油 市 场 价 30,333,783.91 7.80 山 西 焦 煤 集 团 五 麟 煤 焦 有 限 公司 其 他 关 联 人 购买 商品 煤 焦 油 市 场 价 3,692,468.19 0.95 山 西 焦 煤 集 团 国 际 贸 易 发 展 有限公司 其 他 关 联 人 购买 商品 煤 焦 油 市 场 价 53,679,265.45 13.80 霍 州 中 冶 焦 化 有 限 责任公司 其 他 关 联 人 购买 商品 煤 焦 油 市 场 价 10,385,562.67 2.67 山 西 焦 化 集 团 有 限 公司 母 公 司 购买 商品 汽 柴 油 市 场 价 10,001,366.19 山 西 焦 煤 集 团 国 际 发 展 有 限 公司 其 他 关 联 人 购买 商品 材料 市 场 价 4,644,180.00 18.83 山 西 焦 煤 集 团 国 际 发 展 有 限 公司 其 他 关 联 人 购买 商品 焦炭 市 场 价 1,324,729.23 0.94 山 西 焦 煤 集 团 五 麟 煤 焦 有 限 其 他 关 联 人 购买 商品 粗苯 市 场 价 1,281,412.60 1.28 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 23 公司 山 西 焦 煤 集 团 国 际 贸 易 发 展 有限公司 其 他 关 联 人 购买 商品 粗苯 市 场 价 2,349,809.69 2.36 霍 州 中 冶 焦 化 有 限 责任公司 其他 购买 商品 粗苯 市 场 价 3,463,872.86 3.47 山 焦 集 团 综 合 开 发 有限公司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 购买 商品 材料 市 场 价 4,912,226.20 19.91 山 西 焦 化 集 团 临 汾 建 筑 安 装 有限公司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 接受 劳务 工 程 劳务 市 场 价 36,736,199.18 山 西 焦 化 集 团 综 合 开发公司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 接受 劳务 零 星 劳务 市 场 价 1,265,825.30 山 西 焦 化 设 计 研 究 院（有限公 司） 母 公 司 的 控 股 子 公 司 接受 劳务 设 计 费 市 场 价 5,153,510.58 洪 洞 县 机 车 车 辆 修 配厂 其他 接受 劳务 修 理 费 市 场 价 819,842.32 山 西 焦 化 集 团 有 限 公司 母 公 司 销售 商品 水 电 汽 劳 务 材 料 市 场 价 26,496.90 0.53 山 焦 集 团 临 汾 建 筑 安 装 有 限 公司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 销售 商品 水 电 汽 劳 务 材 料 市 场 价 1,204,636.67 23.91 山 焦 综 合 开 发 有 限 公司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 销售 商品 水 电 汽 劳 务 材 料 市 场 价 2,613,348.82 51.87 山 西 焦 煤 集 团 国 际 发 展 股 份 有限公司 其 他 关 联 人 销售 商品 甲醇 市 场 价 52,024,855.73 20.97 山 西 焦 煤 集 团 国 际 发 展 股 份 有限公司 其 他 关 联 人 销售 商品 自 控 系 统 备件 市 场 价 1,957,961.55 4.04 山 西 焦 煤 集 团 国 际 贸 易 有 限 责任公司 其 他 关 联 人 销售 商品 甲醇 市 场 价 11,538,204.62 4.65 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 24 山 西 焦 化 集 团 临 汾 建 筑 安 装 有限公司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 提供 劳务 自 控 系 统 人 员 培训 市 场 价 236,180.14 3.46 山 西 焦 煤 集 团 五 麟 煤 焦 开 发 有 限 责 任 公司 其 他 关 联 人 提供 劳务 自 控 系 统 人 员 培训 市 场 价 72,300.00 1.06 合计 / / 3,404,220,303.41 251.01 / / / 可以优化公司原料煤、煤焦油来源，稳定公司的原料供应渠道，是正常的商业行为，符 合国家的产业政策和公司的发展规划，维护公司和全体股东的权益。 2、 其他重大关联交易 2008 年山西焦煤集团有限责任公司成功募集企业债券 15 亿元，其委托中国工商银行太原西 山支行向本公司划入 25,400 万元，期限自 2008 年 1 月 11 日至 2017 年 12 月 26 日，年利率 6.4%。 2009 年山西焦煤集团有限责任公司成功募集企业债券 15 亿元，其委托浦发银行太 远高新支行向本公司划入 39,000 万元，期限自 2009 年 10 月 14 日至 2016 年 10 月 13 日， 年利率 5.6%，同时支付融资费用 518.7 万元。 (六) 重大合同及其履行情况 1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事 项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项 (3) 租赁情况 单位:万元 币种:人民币 出租 方名 称 租赁 方名 称 租赁 资产 情况 租赁 资产 涉及 金额 租赁 起始 日 租赁 终止 日 租赁 收益 租赁 收益 确定 依据 租赁收 益对公 司影响 是否关 联交易 关联 关系 山 西 焦 化 股 份 有 限 公司 山 西 焦 化 集 团 临 汾 建 筑 安 装 有 限 公司 机 器 设 备 等 414.58 2010 年 1 月 1 日 2010 年 12 月 31 日 50 协 议 价 是 母 公 司 的 控 股 子 公 司 2、 担保情况 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 25 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保金 额 担保 发生 日期 (协 议签 署 日) 担保 起始 日 担 保 到 期 日 担 保 类 型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担 保 逾 期 金 额 是 否 存 在 反 担 保 是 否 为 关 联 方 担 保 关联 关系 山 西 焦 化 股 份 有 限 公 司 公司 本部 山 西 三 维 集 团 股 份 有 限 公司 4,000.0 0 2010 年 3 月 8 日 2010 年 3 月 8 日 2011 年 3 月 9 日 连 带 责 任 担 保 是 否 否 否 山 西 焦 化 股 份 有 限 公 司 公司 本部 山 西 三 维 集 团 股 份 有 限 公司 5,000.0 0 2010 年 5 月 18 日 2010 年 5 月 18 日 2011 年 5 月 19 日 连 带 责 任 担 保 否 否 否 否 山 西 焦 化 股 份 有 限 公 司 公司 本部 山 西 三 维 集 团 股 份 有 限 公司 2,000.0 0 2010 年 5 月 24 日 2010 年 5 月 24 日 2011 年 5 月 25 日 连 带 责 任 担 保 否 否 否 否 山 西 焦 化 股 份 有 限 公 司 公司 本部 山 西 三 维 集 团 股 份 有 限 公司 5,500.0 0 2010 年 6 月 9 日 2010 年 6 月 9 日 2011 年 6 月 10 日 连 带 责 任 担 保 否 否 否 否 山 西 焦 化 股 份 有 限 公 司 公司 本部 山 西 三 维 集 团 股 份 有 限 公司 10,000. 00 2009 年 9 月 25 日 2009 年 9 月 25 日 2011 年 9 月 26 日 连 带 责 任 担 保 否 否 否 否 山 西 焦 化 股 份 有 限 公 司 公司 本部 山 西 三 维 集 团 股 份 有 限 公司 3,000.0 0 2010 年 11 月 28 日 2010 年 11 月 28 日 2011 年 11 月 29 日 连 带 责 任 担 保 否 否 否 否 山 西 焦 化 股 份 有 限 公 司 公司 本部 山 西 三 维 集 团 股 份 有 限 公司 2,000.0 0 2010 年 12 月 28 日 2010 年 12 月 28 日 2011 年 12 月 29 日 连 带 责 任 担 保 否 否 否 否 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 31,500 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 26 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 31,500 担保总额占公司净资产的比例(%) 25.84 按照公司 2009 年 9 月 4 日的股东大会决议及山西三维集团股份有限公司（山西三维）2009 年 9 月 9 日的股东大会决议，双方于 2009 年 9 月 10 日签署了《互保协议》，同意在三年 期限内和双方公司净资产的 50%范围内互相为对方向银行借款提供连带责任担保。 3、 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 2006 年，公司实施了股权分置改革方案，公司非流通股股东山 西焦化集团有限公司作出承诺，将遵守中国证监会《上市公司 股权分置改革管理办法》等相关法律法规和规章的规定履行法 定承诺义务。 非流通股股东山西焦化集团有限公司还作出如下特别承 诺: （1）自股权分置改革实施日起，在 72 个月内不通过证券 交易所挂牌交易出售股份； （2）72 个月承诺期满后，在 24 个月内通过交易所挂牌交 易出售原非流通股股份的价格不低于 12 元（若自股权分置改革 方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转 增股份等除权事项，应对该价格作除权处理）。 报告期内，山 西 焦 化 集 团 有 限 公 司 能 够 按 照 承 诺 事 项 履 行 相 关义务。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 京都天华会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 80 境内会计师事务所审计年限 5 2010 年 4 月 23 日，公司召开了第三十一次股东大会暨 2009 年度股东年会，续聘北京京都 会计师事务所为公司 2010 年度审计机构，聘期为一年。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员没有被中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评和上海证券交易所公开谴责的情形。 (十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单：否 (十一) 其他重大事项的说明 1、公司第五届董事会第二十二次会议，审议通过对关联方山西焦化集团临汾建材有限公司 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 27 应收款项 4797516.08 元予以核销。按照会计谨慎性原则，此款项已在以前年度全额计提了 坏账准备，对公司本年度利润没有影响。 2、公司第五届董事会第二十三次会议，审议通过关于收回山西焦化集团临汾洗煤有限公司 欠款的议案。本公司和山西焦化集团有限公司、山西焦化集团临汾洗煤有限公司协商，同意 相应的债权 12701300.28 元转让给山西焦化集团有限公司行使债权，并同意债权人变更。山 西焦化集团有限公司向本公司支付 12701300.28 元。 3、公司第五届董事会第二十四次会议，审议通过关于受让山西焦化股份有限公司对山西汾 河生化有限公司债权的议案。经本公司和山西焦化集团有限公司、山西汾河生化有限公司三 方协商，同意相应的债权 7817359.50 元转让给山西焦化集团有限公司行使债权，并同意债 权人变更。山西焦化集团有限公司向本公司支付 7817359.50 元。 4、2010 年 9 月 7 日公司召开第五届董事会第十八次会议和 2010 年 9 月 24 日公司召开第三 十二次股东大会，审议通过潘得国同志辞去公司第五届董事会董事长、董事职务；选举曲剑 午同志为公司第五届董事会董事。2010 年 9 月 24 日公司召开第五届董事会第十九次会议， 选举曲剑午同志为公司第五届董事会董事长。 5、2011 年 1 月 10 日公司召开第五届董事会第二十五次会议和 2011 年 1 月 26 日公司召开 第三十三次股东大会，审议通过曲剑午同志辞去公司第五届董事会董事长、董事职务；选举 郭文仓同志为公司第五届董事会董事。2011 年 1 月 26 日公司召开第五届董事会第二十六次 会议，选举郭文仓同志为公司第五届董事会董事长；同时解聘郭文仓同志常务副总经理职务； 调整公司董事会专门委员会（战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会） 人员。 (十二) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索 路径 山西焦化股份有限 公司 2009 年全年业 绩预亏公告 《中国证券报》B07 版、 《上海证券报》B6 版 2010 年 1 月 27 日 山西焦化股份有限 公司董事会决议公 告 《中国证券报》A09 版、 《上海证券报》B14 版 2010 年 2 月 10 日 山西焦化股份有限 公司董事会决议公 告 《中国证券报》B07 版、 《上海证券报》B7 版 2010 年 3 月 3 日 山西焦化股份有限 公司关于为山西三 维集团股份有限公 司提供担保的公告 《中国证券报》B07 版、 《上海证券报》B7 版 2010 年 3 月 3 日 山西焦化股份有限 公司监事会决议公 告 《中国证券报》B07 版、 《上海证券报》B7 版 2010 年 3 月 3 日 山西焦化股份有限 公司澄清公告 《中国证券 报》D002 版、《上海证券报》B34 版 2010 年 3 月 23 日 山西焦化股份有限 公司董事会决议公 《中国证券 报》D079 版、《上海证券报》B121 2010 年 3 月 30 日 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 28 告暨召开第三十一 次股东大会的通知 版 山西焦化股份有限 公司关联交易公告 《中国证券 报》D079 版、《上海证券报》B121 版 2010 年 3 月 30 日 山西焦化股份有限 公司关于股票交易 实行退市风险警示 的提示性公告 《中国证券 报》D079 版、《上海证券报》B121 版 2010 年 3 月 30 日 山西焦化股份有限 公司监事会决议公 告 《中国证券 报》D079 版、《上海证券报》B121 版 2010 年 3 月 30 日 山西焦化股份有限 公司 2009 年度报告 摘要 《 中 国 证 券 报 》 D078-D079 版、《上海证 券报》B121-B122 版 2010 年 3 月 30 日 山西焦化股份有限 公司更正公告 《中国证券报》B03 版、 《上海证券报》B206 版 2010 年 3 月 31 日 山西焦化股份有限 公司 2010 年第一季 度业绩预亏公告 《中国证券报》B07 版、 《上海证券报》B68 版 2010 年 4 月 13 日 山西焦化股份有限 公司股东大会决议 公告 《 中 国 证 券 报 》 C085 版、《上海证券报》107 版 2010 年 4 月 24 日 山西焦化股份有限 公司监事会决议公 告 《中国证券 报》D010 版、《上海证券报》B14 版 2010 年 4 月 27 日 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 29 山西焦化股份有限 公司 2010 年第一季 度报告 《中国证券 报》D010 版、《上海证券报》B14 版 2010 年 4 月 27 日 山西焦化股份有限 公司董事会决议公 告 《 中 国 证 券 报 》 B006 版、《上海证券报》B35 版 2010 年 5 月 7 日 山西焦化股份有限 公司关于为山西三 维集团股份有限公 司提供担保的公告 《 中 国 证 券 报 》 B006 版、《上海证券报》B35 版 2010 年 5 月 7 日 山西焦化股份有限 公司关于举行 2009 年年度报告业绩说 明会公告 《 中 国 证 券 报 》 B014 版、《上海证券报》B13 版 2010 年 5 月 18 日 山西焦化股份有限 公司关于山西西山 煤电股份有限公司 及一致行动人增持 公司股份获得中国 证监会核准要约收 购义务的公告 《 中 国 证 券 报 》 B002 版、《上海证券报》B30 版 2010 年 6 月 18 日 山西焦化股份有限 公司 2010 年半年度 报告摘要 《 中 国 证 券 报 》 B041 版、《上海证券报》B61 版 2010 年 8 月 17 日 山西焦化股份有限 公司董事会公告 《 中 国 证 券 报 》 B007 版、《上海证券报》B23 版 2010 年 9 月 7 日 山西焦化股份有限 公司董事会决议公 告暨召开第三十二 次股东大会的通知 《 中 国 证 券 报 》 B010 版、《上海证券报》B13 版 2010 年 9 月 8 日 山西焦化股份有限 公司监事会决议公 告 《 中 国 证 券 报 》 B010 版、《上海证券报》B13 版 2010 年 9 月 8 日 山西焦化股份有限 公司董事会公告 《 中 国 证 券 报 》 B010 版、《上海证券报》B13 版 2010 年 9 月 8 日 山西焦化股份有限 公司股票交易异常 波动公告 《 中 国 证 券 报 》 B003 版、《上海证券报》16 版 2010 年 9 月 13 日 山西焦化股份有限 《 中 国 证 券 报 》 B003 2010 年 9 月 28 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 30 公司股东大会决议 公告 版、《上海证券报》B17 版 日 山西焦化股份有限 公司董事会决议公 告 《 中 国 证 券 报 》 B003 版、《上海证券报》B17 版 2010 年 9 月 28 日 山西焦化股份有限 公司股票交易异常 公告 《 中 国 证 券 报 》 B006 版、《上海证券报》B18 版 2010 年 10 月 12 日 山西焦化股份有限 公司 2010 年第三季 度报告 《 中 国 证 券 报 》 B016 版、《上海证券报》B23 版 2010 年 10 月 26 日 山西焦化股份有限 公司股票交易异常 波动公告 《 中 国 证 券 报 》 B002 版、《上海证券报》32 版 2010 年 11 月 1 日 山西焦化股份有限 公司董事会决议公 告 《中国证券报》A31 版、 《上海证券报》B28 版 2010 年 11 月 11 日 山西焦化股份有限 公司关于为山西三 维集团股份有限公 司借款提供担保的 公告 《中国证券报》A31 版、 《上海证券报》B28 版 2010 年 11 月 11 日 山西焦化股份有限 公司董事会决议公 告 《 中 国 证 券 报 》 B010 版、《上海证券报》B33 版 2010 年 12 月 21 日 山西焦化股份有限 公司监事会决议公 告 《 中 国 证 券 报 》 B010 版、《上海证券报》B33 版 2010 年 12 月 21 日 山西焦化股份有限 公司董事会公告 《 中 国 证 券 报 》 B018 版、《上海证券报》B15 版 2010 年 12 月 31 日 山西焦化股份有限 公司董事会决议公 告 《 中 国 证 券 报 》 B018 版、《上海证券报》B15 版 2010 年 12 月 31 日 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经京都天华会计师事务所有限公司注册会计师韩瑞红、朱小娃审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 山西焦化股份有限公司 2010 年年度报告 31 审 计 报 告 京都天华审字（2011）第 0672 号 山西焦化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西焦化股份有限公司（以下简称山焦股份公司）财务 报表，包括 2010 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2010 年度的合并及公 司利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是山焦股份公司管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的 会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制 相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的 合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，山焦股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在 所有重大方面公允反映了山焦股份公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。 京都天华 中国注册会计师 韩瑞红 会计师事务所有限公司 中国·北京 中国注册会计师 朱小娃 2011 年 3 月 26 日 31 (二) 财务报表 合并资产负债表 2010 年 12 月 31 日 编制单位:山西焦化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 397,420,614.13 543,418,626.53 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,069,903,866.34 33,079,163.19 应收账款 497,541,281.21 395,387,111.00 预付款项 161,847,907.12 132,073,717.86 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 22,724,083.77 33,978,241.99 买入返售金融资产 存货 405,375,293.35 488,274,333.50 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 8,980,733.98 7,719,539.28 流动资产合计 2,563,793,779.90 1,633,930,733.35 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 58,614,173.36 59,768,574.93 投资性房地产 固定资产 4,160,014,896.55 2,772,418,284.11 在建工程 97,873,963.97 1,510,523,433.57 工程物资 9,105,994.85 44,525,026.55 固定资产清理 16,027,990.80 生产性生物资产 油气资产 无形资产 93,273,140.58 46,603,938.18 开发支出 商誉 32 长期待摊费用 6,161,086.43 7,734,129.71 递延所得税资产 26,961,060.52 24,337.65 其他非流动资产 非流动资产合计 4,468,032,307.06 4,441,597,724.70 资产总计 7,031,826,086.96 6,075,528,458.05 流动负债： 短期借款 1,020,000,000.00 1,689,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 1,204,800,033.10 302,000,000.00 应付账款 1,103,327,852.38 600,950,756.36 预收款项 79,109,851.58 80,123,660.74 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,088,013.34 14,780,694.48 应交税费 19,568,736.68 -22,230,738.71 应付利息 14,721,051.81 5,914,140.00 应付股利 其他应付款 229,057,480.30 240,779,325.88 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 516,000,000.00 330,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,192,673,019.19 3,241,317,838.75 非流动负债： 长期借款 1,414,350,000.00 1,535,350,000.00 应付债券 长期应付款 112,800,000.00 112,800,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 92,865,555.57 59,062,666.68 非流动负债合计 1,620,015,555.57 1,707,212,666.68 负债合计 5,812,688,574.76 4,948,530,505.43 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 565,700,000.00 565,700,000.00 33 资本公积 945,774,080.60 933,740,915.46 减：库存股 专项储备 13,933,566.41 盈余公积 224,750,578.68 224,750,578.68 一般风险准备 未分配利润 -540,912,059.03 -605,123,618.94 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 1,209,246,166.66 1,119,067,875.20 少数股东权益 9,891,345.54 7,930,077.42 所有者权益合计 1,219,137,512.20 1,126,997,952.62 负债和所有者权益 总计 7,031,826,086.96 6,075,528,458.05 法定代表人：郭文仓 主管会计工作负责人：张晋 会计机构负责人：杨世红 34 母公司资产负债表 2010 年 12 月 31 日 编制单位:山西焦化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 392,588,984.14 539,721,278.64 交易性金融资产 应收票据 1,068,116,406.94 29,476,350.98 应收账款 495,374,947.09 393,286,936.17 预付款项 161,505,077.09 128,894,206.12 应收利息 应收股利 其他应收款 22,518,029.51 33,643,083.05 存货 390,562,325.74 475,468,100.97 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 8,980,733.98 7,719,539.28 流动资产合计 2,539,646,504.49 1,608,209,495.21 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 60,312,133.36 61,466,534.93 投资性房地产 固定资产 4,159,223,815.98 2,771,485,004.34 在建工程 97,873,963.97 1,510,523,433.57 工程物资 9,105,994.85 44,525,026.55 固定资产清理 16,027,990.80 生产性生物资产 油气资产 无形资产 93,273,140.58 46,603,938.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,161,086.43 7,734,129.71 递延所得税资产 26,949,164.90 其他非流动资产 非流动资产合计 4,468,927,290.87 4,442,338,067.28 资产总计 7,008,573,795.36 6,050,547,562.49 流动负债： 短期借款 1,020,000,000.00 1,689,000,000.00 交易性金融负债 35 应付票据 1,204,800,033.10 302,000,000.00 应付账款 1,100,966,394.30 599,444,066.65 预收款项 63,365,064.13 73,209,989.25 应付职工薪酬 5,554,168.27 14,184,358.55 应交税费 19,921,932.66 -23,053,924.78 应付利息 14,721,051.81 5,914,140.00 应付股利 其他应付款 239,649,813.27 237,899,327.03 一年内到期的非流动 负债 516,000,000.00 330,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,184,978,457.54 3,228,597,956.70 非流动负债： 长期借款 1,414,350,000.00 1,535,350,000.00 应付债券 长期应付款 112,800,000.00 112,800,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 92,865,555.57 59,062,666.68 非流动负债合计 1,620,015,555.57 1,707,212,666.68 负债合计 5,804,994,013.11 4,935,810,623.38 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 565,700,000.00 565,700,000.00 资本公积 945,774,080.60 933,740,915.46 减：库存股 专项储备 13,933,566.41 盈余公积 224,750,578.68 224,750,578.68 一般风险准备 未分配利润 -546,578,443.44 -609,454,555.03 所有者权益（或股东权益） 合计 1,203,579,782.25 1,114,736,939.11 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 7,008,573,795.36 6,050,547,562.49 法定代表人：郭文仓 主管会计工作负责人：张晋 会计机构负责人：杨世红 36 合并利润表 2010 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 6,406,123,332.61 2,896,955,225.13 其中：营业收入 6,406,123,332.61 2,896,955,225.13 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,422,835,217.38 3,465,534,552.35 其中：营业成本 5,971,930,594.96 3,069,787,017.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 12,076,568.72 7,901,529.63 销售费用 58,326,848.45 65,735,677.01 管理费用 167,533,067.06 176,636,343.15 财务费用 229,754,764.21 104,584,179.03 资产减值损失 -16,786,626.02 40,889,805.60 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -1,329,353.17 -16,137,005.58 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,041,237.94 -584,716,332.80 加：营业外收入 83,148,553.71 25,455,194.90 减：营业外支出 25,001,236.47 88,794,656.50 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 40,106,079.30 -648,055,794.40 减：所得税费用 -26,666,748.73 95,102,029.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,772,828.03 -743,157,823.52 归属于母公司所有者的净利润 64,211,559.91 -745,382,179.20 少数股东损益 2,561,268.12 2,224,355.68 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.11 -1.32 37 （二）稀释每股收益 0.11 -1.32 七、其他综合收益 八、综合收益总额 66,772,828.03 -743,157,823.52 归属于母公司所有者的综合收益 总额 64,211,559.91 -745,382,179.20 归属于少数股东的综合收益总额 2,561,268.12 2,224,355.68 法定代表人：郭文仓 主管会计工作负责人：张晋 会计机构负责人：杨世红 38 母公司利润表 2010 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 6,384,944,291.78 2,896,282,023.30 减：营业成本 5,959,895,648.31 3,082,479,978.83 营业税金及附加 11,431,097.48 7,230,958.34 销售费用 57,161,111.72 64,872,528.22 管理费用 164,682,969.43 169,855,551.96 财务费用 229,780,303.80 104,591,027.55 资产减值损失 -16,702,186.39 40,979,639.58 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） -929,353.17 -16,137,005.58 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -22,234,005.74 -589,864,666.76 加：营业外收入 83,148,544.66 25,455,194.90 减：营业外支出 24,950,682.46 88,793,622.53 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 35,963,856.46 -653,203,094.39 减：所得税费用 -26,912,255.13 93,711,162.26 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,876,111.59 -746,914,256.65 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 62,876,111.59 -746,914,256.65 法定代表人：郭文仓 主管会计工作负责人：张晋 会计机构负责人：杨世红 39 合并现金流量表 2010 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 2,939,715,920.41 2,554,371,444.00 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 481,874.71 收到其他与经营活动 有关的现金 643,853,696.68 9,341,543.43 经营活动现金流入 小计 3,584,051,491.80 2,563,712,987.43 购买商品、接受劳务 支付的现金 1,762,199,503.88 2,544,642,680.74 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 40 支付给职工以及为职 工支付的现金 194,538,464.68 210,871,562.55 支付的各项税费 129,916,045.20 33,277,164.18 支付其他与经营活动 有关的现金 620,136,557.04 66,216,421.13 经营活动现金流出 小计 2,706,790,570.80 2,855,007,828.60 经营活动产生的 现金流量净额 877,260,921.00 -291,294,841.17 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 31,635,124.00 101,332.80 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 180,439.49 收到其他与投资活动 有关的现金 38,290,000.00 19,600,000.00 投资活动现金流入 小计 69,925,124.00 19,881,772.29 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 185,858,103.76 530,705,047.15 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 185,858,103.76 530,705,047.15 投资活动产生的 现金流量净额 -115,932,979.76 -510,823,274.86 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,110,000,000.00 2,019,000,000.00 发行债券收到的现金 41 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 3,110,000,000.00 2,019,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,714,000,000.00 796,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 201,327,479.59 184,766,279.92 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 547,000.00 支付其他与筹资活动 有关的现金 7,862,539.21 筹资活动现金流出 小计 3,915,327,479.59 988,628,819.13 筹资活动产生的 现金流量净额 -805,327,479.59 1,030,371,180.87 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 1,525.95 71,444.58 五、现金及现金等价物净 增加额 -43,998,012.40 228,324,509.42 加：期初现金及现金 等价物余额 341,418,626.53 113,094,117.11 六、期末现金及现金等价 物余额 297,420,614.13 341,418,626.53 法定代表人：郭文仓 主管会计工作负责人：张晋 会计机构负责人：杨世红 42 母公司现金流量表 2010 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 2,891,556,158.05 2,570,344,383.70 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 643,448,728.89 9,100,000.00 经营活动现金流入 小计 3,535,004,886.94 2,579,444,383.70 购买商品、接受劳务 支付的现金 1,727,288,371.90 2,578,078,193.73 支付给职工以及为职 工支付的现金 186,668,415.86 203,842,283.00 支付的各项税费 124,355,760.75 27,619,340.26 支付其他与经营活动 有关的现金 621,103,817.53 61,695,770.60 经营活动现金流出 小计 2,659,416,366.04 2,871,235,587.59 经营活动产生的 现金流量净额 875,588,520.90 -291,791,203.89 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 31,635,124.00 101,332.80 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 180,439.49 收到其他与投资活动 有关的现金 38,290,000.00 19,600,000.00 投资活动现金流入 小计 69,925,124.00 19,881,772.29 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 185,866,985.76 530,667,609.15 投资支付的现金 取得子公司及其他营 43 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 185,866,985.76 530,667,609.15 投资活动产生的 现金流量净额 -115,941,861.76 -510,785,836.86 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,110,000,000.00 2,019,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 3,110,000,000.00 2,019,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,714,000,000.00 796,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 200,780,479.59 184,766,279.92 支付其他与筹资活动 有关的现金 7,862,539.21 筹资活动现金流出 小计 3,914,780,479.59 988,628,819.13 筹资活动产生的 现金流量净额 -804,780,479.59 1,030,371,180.87 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 1,525.95 71,444.58 五、现金及现金等价物净 增加额 -45,132,294.50 227,865,584.70 加：期初现金及现金 等价物余额 337,721,278.64 109,855,693.94 六、期末现金及现金等价 物余额 292,588,984.14 337,721,278.64 法定代表人：郭文仓 主管会计工作负责人：张晋 会计机构负责人：杨世红 42 合并所有者权益变动表 2010 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其他 少数股东权 益 所有者权益合计 一、上年年末 余额 565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 -605,123,618.94 7,930,077.42 1,126,997,952.62 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 -605,123,618.94 7,930,077.42 1,126,997,952.62 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 12,033,165.14 13,933,566.41 64,211,559.91 1,961,268.12 92,139,559.58 （一）净利润 64,211,559.91 2,561,268.12 66,772,828.03 43 （二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 64,211,559.91 2,561,268.12 66,772,828.03 （三）所有者 投入和减少 资本 12,033,165.14 12,033,165.14 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 12,033,165.14 12,033,165.14 （四）利润分 配 -600,000.00 -600,000.00 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -600,000.00 -600,000.00 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 44 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 13,933,566.41 13,933,566.41 1．本期提取 17,308,083.39 17,308,083.39 2．本期使用 3,374,516.98 3,374,516.98 （七）其他 四、本期期末 余额 565,700,000.00 945,774,080.60 13,933,566.41 224,750,578.68 -540,912,059.03 9,891,345.54 1,219,137,512.20 45 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其他 少数股东权 益 所有者权益合计 一、上年年末余 额 565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 140,258,560.26 5,705,721.74 1,870,155,776.14 加： 会计政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 额 565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 140,258,560.26 5,705,721.74 1,870,155,776.14 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -745,382,179.20 2,224,355.68 -743,157,823.52 （一）净利润 -745,382,179.20 2,224,355.68 -743,157,823.52 （二）其他综合 收益 上述（一）和（二） 小计 -745,382,179.20 2,224,355.68 -743,157,823.52 46 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 47 1．本期提取 5,323,552.51 2．本期使用 5,323,552.51 （七）其他 四、本期期末余 额 565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 -605,123,618.94 7,930,077.42 1,126,997,952.62 法定代表人：郭文仓 主管会计工作负责人：张晋 会计机构负责人：杨世红 48 母公司所有者权益变动表 2010 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末 余额 565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 -609,454,555.03 1,114,736,939.11 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 -609,454,555.03 1,114,736,939.11 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 12,033,165.14 13,933,566.41 62,876,111.59 88,842,843.14 （一）净利润 62,876,111.59 62,876,111.59 （二）其他综 49 合收益 上述（一）和 （二）小计 62,876,111.59 62,876,111.59 （三）所有者 投入和减少 资本 12,033,165.14 12,033,165.14 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 12,033,165.14 12,033,165.14 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2. 提 取 一 般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 50 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 13,933,566.41 13,933,566.41 1．本期提取 17,308,083.39 17,308,083.39 2．本期使用 3,374,516.98 3,374,516.98 （七）其他 四、本期期末 余额 565,700,000.00 945,774,080.60 13,933,566.41 224,750,578.68 -546,578,443.44 1,203,579,782.25 51 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库 存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末 余额 565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 137,459,701.62 1,861,651,195.76 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 137,459,701.62 1,861,651,195.76 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -746,914,256.65 -746,914,256.65 （一）净利润 -746,914,256.65 -746,914,256.65 （二）其他综 合收益 上述（一）和 （二）小计 -746,914,256.65 -746,914,256.65 （三）所有者 52 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2. 提 取 一 般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 53 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 4,548,252.9 0 4,548,252.90 2．本期使用 4,548,252.9 0 4,548,252.90 （七）其他 四、本期期末 余额 565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 -609,454,555.03 1,114,736,939.11 法定代表人：郭文仓 主管会计工作负责人：张晋 会计机构负责人：杨世红 53 1、公司概况 2、山西焦化股份有限公司（以下简称本公司）是一家在山西省注册的股份有限公司，于 1995 年 10 月 23 日经山西省人民政府晋政函（1995）134 号文批准，由山西焦化集团有限公司（以 下简称山焦集团）独家发起募集设立，并经山西省工商行政管理局核准登记，企业法人营业 执照注册号：140000100049390。本公司发行人民币普通股 A 股，在上海证券交易所上市， 本公司总部位于山西省洪洞县广胜寺镇。 本公司原注册资本为人民币 7,800 万元，股本总数 7,800 万股，其中国有发起人持有 5,300 万股，社会公众持有 2,500 万股，公司股票面值为每股人民币 1 元。 根据本公司 1996 年度第二次股东大会决议，以 1996 年 12 月 6 日总股本 7,800 万股为基数， 按每 10 股转增 10 股，共计转增 7,800 万股，并于 1996 年度实施完毕，转增后注册资本增 至人民币 15,600 万元。 根据本公司 1998 年度第四次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监上字 [1998]35 号)，向全体股东以 10：3 比例配售 2,560 万股普通股，配股后注册资本增至人民币 18,160 万元。 根据本公司 2000 年第九次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监公司字 [2000]186 号)，向全体股东以 10：3 比例配售 2,125 万股普通股，配股后注册资本增至人民 币 20,285 万元。 根据本公司 2007 年第二十次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监发行字 [2007]167 号)，定向发行人民币 8,000 万股，发行后注册资本增至人民币 28,285 万元。 根据本公司第二十六次股东大会决议，2008 年 3 月，以 2007 年 12 月 31 日总股本 28,285 万股为基数，按每 10 股转增 10 股，共计转增 28,285 万股，转增后注册资本增加至人民币 56,570 万元。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设有五个生产分厂、四个辅 助生产部门和十六个职能部门，拥有子公司山西德力信电子科技有限公司和山西虹宝建设监 理有限公司。 本公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售，主导产品为“飞虹”牌冶金焦，是“山西 省名牌产品”和“中华国货精品”，副产品有：硫酸铵、焦油、沥青、蒽油、工业萘、焦化甲 苯、焦化二甲苯、溶剂油、尿素等。 3、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 4、 财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 5、 遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 6、 会计期间： 本公司会计期间采用公历年度,即每年自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7、 记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 54 8、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的 资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。 合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调 整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买 日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公 允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 如果企业合并是通过多次交易分步实现，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购 买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购 买日所属当期投资收益。 子公司中的少数股东权益应与本公司的权益分开确定。少数股东权益按少数股东享有被购买 方可辨认净资产公允价值的份额进行初始计量。购买后，少数股东权益的账面金额等于初始 确认金额加上其享有后续权益变动的份额。综合收益总额会分摊到少数股东权益，可能导致 少数股东权益的金额为负数。 本公司将子公司中不导致丧失控制权的权益变动作为权益性交易核算。本公司持有的权益和 少数股东权益的账面金额应予调整以反映子公司中相关权益的变动。调整的少数股东权益的 金额与收取或支付的对价的公允价值之间差额直接计入资本公积。 当本公司丧失对子公司的控制权时，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。此前计入其他综合收益的与子公司相关的金额，应在丧失控制 权时转入当期投资收益。剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，确认为 长期股权投资或其他相关金融资产。 9、 合并财务报表的编制方法： (1) 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法 调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司 的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股 东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单 独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制 下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 55 10、 现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 11、 外币业务和外币报表折算： 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史 成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，计入当期损益。 12、 金融工具： 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以 公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接 计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出 售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量， 所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量， 其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应 收账款和其他应收款。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融 资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实 际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期 损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融 资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。 与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 56 债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相 关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进 行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进 行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一 项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公 允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价 的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的 其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减 值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发 生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金 流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量 现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值 损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认 减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊 余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累 计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供 出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 57 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损 益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对 该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。 13、 应收款项： (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额 标准 应收账款期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上、其他 应收款期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的的客户 应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证 据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合 计提坏账准备应收款项。 (2) 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据： 组合名称 依据 账龄组合 账龄状态 按组合计提坏账准备的计提方法： 组合名称 计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00 1－2 年 5.00 5.00 2－3 年 10.00 10.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 50.00 50.00 5 年以上 70.00 70.00 (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备 58 14、 存货： (1) 存货的分类 本公司存货分为原材料、自制半成品、库存商品、周转材料。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、自制半成品、库存商品发出时采用加权平均法 计价。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额。 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项 目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原 已计提的金额内转回。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 本公司低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 2) 包装物 一次摊销法 本公司周转用包装物领用时采用一次摊销法摊销。 15、 长期股权投资： (1) 投资成本确定 本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控 制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账 面价值份额。 (2) 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重 大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算； 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入 当期损益。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价 值进行调整，差额计入投资当期的损益。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被 59 投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应 分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本 公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该 投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后确认 投资损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本 经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营 政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资 单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不 能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响； 本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重 大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影 响。 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法: 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司 将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形 资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相 关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合， 且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉 的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金 额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见"金融工具"中第(6)点。 16、 固定资产： (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。 60 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年 限平均法)提取折旧。 (2) 各类固定资产的折旧方法： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-50 年 3 1.94-12.13 机器设备 5-35 年 4 2.74-19.20 运输设备 5-15 年 4 6.40-19.20 其他设备 5-10 年 4 9.60-19.20 (3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产 尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁 期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 (4) 其他说明 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值。 大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件 的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大 修理间隔期间，照提折旧。 17、 在建工程： 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达 到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 18、 借款费用: （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费 用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 19、 无形资产： 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿 61 命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方 式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销； 使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以 前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面 价值全部转入当期损益。 20、 长期待摊费用： 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会 计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 21、 预计负债： 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ① 该义务是本公司承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能 在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 22、 收入： （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地 计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相 关的经济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；(4)交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收 入。 23、 政府补助： 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补 助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额 计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按 照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损 益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如 果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 24、 递延所得税资产/递延所得税负债： 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有 62 者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损 益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产 负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交 易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易 不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产 生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能 获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影 响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 25、 经营租赁、融资租赁： 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资 租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 26、 主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 单位：元 币种：人民币 会计估计变更的内容和 原因 审批程序 受影响的报表项目 名称 影响金额 ① 应收账款 21,392,340.50 ② 其他应收款 1,268,359.18 应收款项账龄分析法计 提比例由变更前的 1 年 以内 5%变更为 1%，1-2 年 10%变更为 5%，2-3 年 30%变更为 10% 2010 年 3 月 1 日，本公 司第五届董事会第十三 次会议及第五届监事会 第八次会议通过并予以 公告 ③ 资产减值损失 -22,660,699.68 63 27、 前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 无 (2) 未来适用法 无 (三) 税项： 1、 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17 营业税 应税收入的 3、5% 3、5 城市维护建设税 应纳流转税额 5、7% 5、7 企业所得税 应纳税所得额 25 2、 税收优惠及批文 根据《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008] 362 号）和《高新技术企业认定 管理实施办法》（晋科工发[2008]61 号）有关规定，经省科技厅、省财政厅、省国税局、省 地税局共同组成的山西省高新技术企业认定管理机构批准，经晋科高发[2009]160 号文件确 认，认定本公司子公司山西得力信电子科技有限公司为高新技术企业，自 2010 年执行 15% 的企业所得税税率。 (四) 企业合并及合并财务报表 1、 子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 期末 实际 出资 额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少数股东权 益(元) 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司 所有者权 益冲减子 公司少数 股东分担 的本期亏 损超过少 数股东在 该子公司 期初所有 者权益中 所享有份 额后的余 额 山 西 德 力 信 电 子 科 技 有 控 股 子 公 司 山 西 省 太 原市 商 业 、 服务 1,000 批 发 、 零 售 办 公 自 动 89.80 40 40 是 9,660,311.32 64 限 公 司 化 等 设备 山 西 虹 宝 建 设 监 理 有 限 公司 控 股 子 公 司 山 西 省 洪 洞县 服 务 业 100 工 程 建 设 监理 80.00 80 80 是 231,034.22 (五) 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 人民币金额 现金： / / 54,043.80 88,571.64 人民币 / / 54,043.80 88,571.64 银行存款： / / 183,425,391.33 241,330,054.89 人民币 / / 183,424,043.88 241,330,054.89 美元 203.46 6.6227 1,347.45 其他货币资金： / / 213,941,179.00 302,000,000.00 人民币 / / 213,941,179.00 302,000,000.00 合计 / / 397,420,614.13 543,418,626.53 2、 应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,069,903,866.34 33,079,163.19 合计 1,069,903,866.34 33,079,163.19 (2) 期末公司已质押的应收票据情况： 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 上海申燃山焦贸易有限公司 2010 年 10 月 29 日 2011 年 4 月 29 日 24,000,000.00 西安三益钢材配套有限公司 2010 年 7 月 19 日 2011 年 1 月 19 日 10,000,000.00 山东远大板业科技有限公司 2010 年 8 月 4 日 2011 年 2 月 4 日 10,000,000.00 本溪北营钢铁（集团）股份 有限公司 2010 年 8 月 20 日 2011 年 2 月 19 日 10,000,000.00 本溪北营钢铁（集团）股份 有限公司 2010 年 8 月 20 日 2011 年 2 月 19 日 10,000,000.00 合计 / / 64,000,000.00 / 65 (3) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未 到期的票据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 上海申燃山焦贸 易有限公司 2010 年 12 月 30 日 2011 年 6 月 30 日 50,000,000.00 上海申燃山焦贸 易有限公司 2010 年 12 月 30 日 2011 年 6 月 30 日 50,000,000.00 上海申燃山焦贸 易有限公司 2010 年 8 月 28 日 2011 年 2 月 28 日 31,780,000.00 五矿钢铁有限责 任公司 2010 年 8 月 20 日 2011 年 2 月 20 日 20,000,000.00 上海申燃山焦贸 易有限公司 2010 年 8 月 28 日 2011 年 2 月 28 日 16,300,000.00 合计 / / 168,080,000.00 / 3、 应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款： 按 账 龄 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 513,930,556.75 98.06 16,389,275.54 3.19 435,984,539.59 97.72 40,597,428.59 9.31 组 合 513,930,556.75 98.06 16,389,275.54 3.19 435,984,539.59 97.72 40,597,428.59 9.31 66 小 计 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 10,167,184.96 1.94 10,167,184.96 100.00 10,169,779.96 2.28 10,169,779.96 100.00 合 计 524,097,741.71 / 26,556,460.50 / 446,154,319.55 / 50,767,208.55 / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中： 463,352,723.04 90.16 4,633,527.22 312,103,145.09 71.59 15,605,157.25 1 年 以 内 小计 463,352,723.04 90.16 4,633,527.22 312,103,145.09 71.59 15,605,157.25 1 至 2 年 29,644,199.95 5.77 1,482,210.00 102,626,800.77 23.54 10,262,680.07 2 至 3 年 7,299,891.91 1.42 729,989.19 3 至 4 年 350.86 105.26 4 至 5 年 350.86 175.43 742,615.87 0.17 371,307.94 5 年以上 13,633,390.99 2.65 9,543,373.70 20,511,627.00 4.7 14,358,178.07 合计 513,930,556.75 100.00 16,389,275.54 435,984,539.59 100 40,597,428.59 67 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由 烟台渤丰钢铁建 材有限公司 3,744,536.70 3,744,536.70 100.00 回款困难 镇江市好胜建材 设备有限责任公 司 2,707,780.30 2,707,780.30 100.00 回款困难 山西省生资服务 公司 2,206,594.06 2,206,594.06 100.00 回款困难 镇江市江山经济 发展总公司 857,980.46 857,980.46 100.00 回款困难 临沂钢铁总厂 591,338.42 591,338.42 100.00 回款困难 其他 58,955.02 58,955.02 100.00 回款困难 合计 10,167,184.96 10,167,184.96 / / (2) 本报告期实际核销的应收账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交 易产生 山西焦化集团临 汾建材有限公司 应收货款 2,595.00 破产 是 合计 / 2,595.00 / / 本公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于对关联方山西焦化集团临汾建材有限 公司应收款项核销的议案》：山西焦化集团临汾建材有限公司是本公司的母公司山西焦化集 团有限公司的控股子公司，该公司因资不抵债，到期不能偿还债务，向山西省临汾市中级人 民法院提出破产清算申请，法院已于 2009 年 5 月 18 日受理破产清算申请，2010 年 7 月 10 日法院同意破产并终结清算程序。根据山西省临汾市中级人民法院民事裁定书（2009） 临民破字第 001-13 号：山西焦化集团临汾建材有限公司破产财产不足分配第一顺序，第二、 三顺序已无破产财产可供分配，终结其破产清算程序，未得到清偿的债权不再清偿。因此本 公司将应收山西焦化集团临汾建材有限公司款项予以核销。 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 山西焦化集团有限公 司 82,994.97 829.95 合计 82,994.97 829.95 (4) 应收账款金额前五名单位情况 68 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例（％） 山西海鑫国际钢 铁有限公司 非关联方 85,764,846.70 1 年以内 16.36 首钢总公司 非关联方 54,573,632.75 1 年以内 10.41 山东球墨铸铁管 有限公司 非关联方 51,250,991.89 1 年以内 9.78 河北钢铁集团有 限公司 非关联方 40,365,800.76 1 年以内 7.70 江苏索普(集团)有 限公司 非关联方 37,955,345.55 2 年以内 7.24 合计 / 269,910,617.65 / 51.49 (5) 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 （％） 山西焦化集团临汾建筑 安装有限公司 同一母公司 1,578.75 山西焦化设计研究院 （有限公司） 同一母公司 6,000.00 山西焦煤集团国际发展 股份有限公司 同一最终控制方 155,544.36 0.02 合计 / 163,123.11 0.02 4、 其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项 金额 重大 并单 项计 提坏 账准 备的 其他 应收 10,480,031.08 17.96 10,480,031.08 100.00 69 账款 按组合计提坏账准备的其他应收账款： 按账 龄组 合计 提坏 账准 备的 其他 应收 款 23,239,733.23 68.57 515,649.46 2.22 45,062,511.09 77.19 11,084,269.10 24.60 组合 小计 23,239,733.23 68.57 515,649.46 2.22 45,062,511.09 77.19 11,084,269.10 24.60 单项 金额 虽不 重大 但单 项计 提坏 账准 备的 其他 应收 账款 10,652,085.99 31.43 10,652,085.99 100.00 2,832,649.76 4.85 2,832,649.76 100.00 合计 33,891,819.22 / 11,167,735.45 / 58,375,191.93 / 24,396,949.94 / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中： 19,491,650.99 83.87 194,916.51 20,487,418.34 45.47 1,023,357.93 1 年 以 内 小计 19,491,650.99 83.87 194,916.51 20,487,418.34 45.47 1,023,357.93 1 至 2 年 1,648,211.11 7.09 82,410.56 7,486,394.36 16.61 748,639.43 2 至 3 年 2,031,412.93 8.74 203,141.29 214,030.61 0.47 64,209.18 3 至 4 年 32,154.00 0.14 16,077.00 7,868,344.48 17.46 3,934,172.24 4 至 5 年 31,544.20 0.14 15,772.10 4,952,680.00 10.99 2,476,340.00 5 年以上 4,760.00 0.02 3,332.00 4,053,643.30 9.00 2,837,550.32 合计 23,239,733.23 100.00 515,649.46 45,062,511.09 100.00 11,084,269.10 70 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由 霍州市辛置镇选 煤厂 2,360,412.48 2,360,412.48 100 账龄较长 洪洞县朝胜选煤 厂 2,092,474.76 2,092,474.76 100 账龄较长 临汾市阳晨选煤 有限公司 1,312,382.00 1,312,382.00 100 账龄较长 山西省环境保护 局 1,111,410.00 1,111,410.00 100 账龄较长 洪洞县国土资源 管理局 839,886.00 839,886.00 100 账龄较长 洪洞县人民法院 513,219.50 513,219.50 100 账龄较长 山西宝瑞达科贸 有限公司 400,000.00 400,000.00 100 账龄较长 山西省襄汾县煤 炭运销公司 300,000.00 300,000.00 100 账龄较长 广胜选煤实业公 司洗煤二厂 297,698.67 297,698.67 100 账龄较长 岳阳湘晋工贸有 限公司 268,144.01 268,144.01 100 账龄较长 太原煤炭气化（集 团）有限责任公司 252,942.64 252,942.64 100 账龄较长 北京源洁环境科 技有限公司 230,000.00 230,000.00 100 账龄较长 临汾华鑫跃经贸 有限公司 175,205.74 175,205.74 100 账龄较长 哈尔滨国海星轮 传动有限公司 98,800.00 98,800.00 100 账龄较长 临北煤焦发运站 98,495.34 98,495.34 100 账龄较长 洪洞县常一腾飞 煤焦厂 93,069.41 93,069.41 100 账龄较长 其他 207,945.44 207,945.44 100 账龄较长 合计 10,652,085.99 10,652,085.99 / / (2) 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 其他应收款项性 质 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 山西焦化集团临 汾建材有限公司 预付货款 4,799,186.08 破产 是 71 本公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于对关联方山西焦化集团临汾建材有限 公司应收款项核销的议案》：山西焦化集团临汾建材有限公司是本公司的母公司山西焦化集 团有限公司的控股子公司，该公司因资不抵债，到期不能偿还债务，向山西省临汾市中级人 民法院提出破产清算申请，法院已于 2009 年 5 月 18 日受理破产清算申请，2010 年 7 月 10 日法院同意破产并终结清算程序。根据山西省临汾市中级人民法院民事裁定书（2009） 临民破字第 001-13 号：山西焦化集团临汾建材有限公司破产财产不足分配第一顺序，第二、 三顺序已无破产财产可供分配，终结其破产清算程序，未得到清偿的债权不再清偿。因此本 公司将应收山西焦化集团临汾建材有限公司款项予以核销。 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 代垫运费赵城站 非关联方 17,555,430.64 1 年以内 51.80 霍州市辛置镇选 煤厂 非关联方 2,360,412.48 5 年以上 6.96 洪洞县朝胜选煤 厂 非关联方 2,092,474.76 5 年以上 6.17 临汾市阳晨选煤 有限公司 非关联方 1,312,382.00 5 年以上 3.87 山西省环境保护 局 非关联方 1,111,410.00 5 年以上 3.28 合计 / 24,432,109.88 / 72.08 5、 预付款项： (1) 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 121,069,768.45 74.81 81,077,461.80 61.39 1 至 2 年 17,242,974.46 10.65 44,367,613.48 33.59 2 至 3 年 23,535,164.21 14.54 6,628,642.58 5.02 合计 161,847,907.12 100.00 132,073,717.86 100 账龄超过 1 年的预付账款主要为预付霍州中冶焦化有限责任公司、山西友联实业有限公司 货款，上述款项未及时结算。 (2) 预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 襄汾县古城镇万 通洗煤厂 非关联方 25,000,000.00 1 年以内 未结算货款 霍州中冶焦化有 非关联方 22,609,694.29 2-3 年 未结算货款 72 限责任公司 山西友联实业有 限公司 非关联方 12,724,560.00 1-2 年 未结算货款 临汾供电公司 非关联方 12,002,393.96 1 年以内 未结算电费 青海义盛选煤有 限公司 非关联方 11,158,509.76 1 年以内 未结算货款 合计 / 83,495,158.01 / / (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、 存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 料 121,190,316.56 121,190,316.56 116,017,680.29 116,017,680.29 在 产 品 58,914,285.27 58,914,285.27 71,502,997.01 71,502,997.01 库 存 商 品 226,286,841.38 3,818,390.30 222,468,451.08 311,357,875.84 13,817,213.85 297,540,661.99 周 转 材 料 2,802,240.44 2,802,240.44 3,212,994.21 3,212,994.21 合 计 409,193,683.65 3,818,390.30 405,375,293.35 502,091,547.35 13,817,213.85 488,274,333.50 (2) 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 库存商品 13,817,213.85 3,818,390.30 13,817,213.85 3,818,390.30 合计 13,817,213.85 3,818,390.30 13,817,213.85 3,818,390.30 73 (3) 存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的 依据 本期转回存货跌价准备的 原因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（％） 库存商品 成本低于可变现净值 7、 其他流动资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 财产保险 3,276,273.00 3,089,657.00 触媒费用 2,832,663.56 4,629,882.28 预交企业所得税 2,871,797.42 合计 8,980,733.98 7,719,539.28 8、 对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 被投 资单 位名 称 本企 业持 股比 例(%) 本企 业在 被投 资单 位表 决权 比例 (%) 期末资产总 额 期末负债总 额 期末净资产 总额 本期营业收 入总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 山 西 焦 化 集 团 临 汾 建 筑 安 装 有 限 公司 44.14 44.14 34,816,324.70 23,230,068.80 11,586,255.90 42,968,812.15 -3,011,674.60 9、 长期股权投资: (1) 长期股权投资情况 按成本法核算： 74 单位：元 币种：人民币 被投 资单 位 投资成本 期初余额 增减 变动 期末余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 山 西 焦 化 集 团 临 汾 洗 煤 有 限 公司 5,033,820.00 5,033,820.00 5,033,820.00 5,033,820.00 15.28 15.28 山 西 焦 炭 集 团 国 际 贸 易 公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.67 1.67 山 西 焦 炭 集 团 国 内 贸 易 有 限 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 3.33 3.33 源 通 煤 焦 电 子 商 务 有 限 责 任 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 3.92 3.92 本 溪 北 营 钢 铁 (集团) 有 限 公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 3.33 3.33 山 西 洪 洞 华 实 热 电 有 限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00 10.00 上 海 惠 焦 网 络 科 技 有 限 公司 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 55 55 按权益法核算： 75 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准 备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 山 西 焦 化 集 团 临 汾 建 筑 安 装 有 限 公 司 5,200,000.00 6,268,574.93 -1,154,401.57 5,114,173.36 44.14 44.14 10、 固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合 计： 3,710,811,627.43 1,694,101,774.63 165,854,868.62 5,239,058,533.44 其中：房屋及建 筑物 1,283,017,965.09 152,057,089.67 44,608,902.57 1,390,466,152.19 机器设备 2,383,352,038.97 1,524,940,419.76 121,202,456.05 3,787,090,002.68 运输工具 43,150,002.32 16,979,485.00 41,370.00 60,088,117.32 其他设备 1,291,621.05 124,780.20 2,140.00 1,414,261.25 本期新 增 本期计提 二、累计折旧合 计： 938,054,055.03 253,144,549.05 112,494,255.48 1,078,704,348.60 其中：房屋及建 筑物 286,794,818.67 63,117,499.07 25,750,334.84 324,161,982.90 机器设备 638,039,565.06 184,627,520.41 86,703,805.44 735,963,280.03 运输工具 12,927,785.23 5,305,671.32 40,115.20 18,193,341.35 其他设备 291,886.07 93,858.25 385,744.32 三、固定资产账 面净值合计 2,772,757,572.40 / / 4,160,354,184.84 其中：房屋及建 筑物 996,223,146.42 / / 1,066,304,169.29 机器设备 1,745,312,473.91 / / 3,051,126,722.65 运输工具 30,222,217.09 / / 41,894,775.97 其 他 999,734.98 / / 1,028,516.93 76 设备 四、减值准备合 计 339,288.29 / / 339,288.29 其中：房屋及建 筑物 289,917.04 / / 289,917.04 机器设备 49,371.25 / / 49,371.25 运输工具 / / 五、固定资产账 面价值合计 2,772,418,284.11 / / 4,160,014,896.55 其中：房屋及建 筑物 995,933,229.38 / / 1,066,014,252.25 机器设备 1,745,263,102.66 / / 3,051,077,351.40 运输工具 30,222,217.09 / / 41,894,775.97 其 他 设 备 999,734.98 / / 1,028,516.93 本期折旧额：253,144,549.05 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为：1,682,493,532.65 元。 (2) 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 房屋及建筑物 3,207,908.00 511,275.08 289,917.04 2,406,715.88 机器设备 708,842.00 251,341.56 49,371.25 408,129.19 (3) 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 房屋及建筑物 2,256,844.07 机器设备 1,649,117.63 运输工具 239,836.17 本年度已经停产的焦化一厂资产（除顺酐车间设备）已经处理完毕，其中：房屋、建筑物原 值 30,398,088.57 元，净值 6,785,059.93；设备原值 96,026,707.72 元，净值 1,6940,688.95 元； 上述资产原值合计 126,424,796.29 元，净值合计 23,725,748.88 元，发生清理费用 392,515.28 元，清理收入 26,290,906.54 元，此次清理产生收益 2,172,642.38 元。顺酐车间原值 17,428,970.46 元，转入固定资产清理金额 3,954,483.00 元。 77 11、 在建工程： (1) 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 在 建 工 程 97,873,963.97 97,873,963.97 1,510,523,433.57 1,510,523,433.57 77 (2) 重大在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目 名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投入 占预算比 例（％） 工 程 进 度 利息资本 化累计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 （％ ） 资金 来源 期末数 150 万 吨 扩 建（5 号、6 号 焦 炉） 1,512,330,000.00 1,180,429,273.05 173,311,147.30 1,353,740,420.35 89.51 100 87,365,658.9 7 金 融 机 构 贷 款 、 自筹 苯 加 氢 项 目 288,320,000.00 189,576,007.20 18,996,545.73 208,572,552.93 72.34 100 23,291,394.3 2 3,673,3 33.33 5.76 金 融 机 构 贷 款 、 自筹 6 万吨 碳 黑 项目 122,900,000.00 85,294,084.12 18,788,013.03 104,082,097.15 84.69 100 3,939,176.98 金 融 机 构 贷 款 、 自筹 其 他 工程 28,063,445.51 70,706,473. 38 醋 酸 项目 1,003,180,000.00 27,160,623.69 6,866.90 2.71 1.00 金 融 机 构 贷 款 、 自筹 27,167,490. 59 合计 2,926,730,000.00 1,510,523,433.57 211,102,572.96 1,666,395,070.43 / / 114,596,230. 27 3,673,3 33.33 / / 97,873,963. 97 78 12、 工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用材料 3,500,504.33 2,877,736.44 622,767.89 专用设备 41,024,522.22 87,922,698.96 120,463,994.22 8,483,226.96 合计 44,525,026.55 87,922,698.96 123,341,730.66 9,105,994.85 13、 固定资产清理： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 顺酐车间设备资产 3,954,483.00 已经拆除 聆泉宾馆 12,073,507.80 已经拆除 合计 16,027,990.80 / 14、 无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 53,129,300.04 48,480,000.00 101,609,300.04 土地使用权（一 厂） 6,542,240.60 6,542,240.60 土地使用权（二 厂） 21,984,100.00 21,984,100.00 生活区土地使用 权（二厂） 1,487,100.00 1,487,100.00 生活区土地使用 权（三、四厂） 23,115,859.44 23,115,859.44 化肥厂土地使用 权 48,480,000.00 48,480,000.00 二、累计摊销合计 6,525,361.86 1,810,797.60 8,336,159.46 土地使用权（一 厂） 1,439,291.61 130,844.40 1,570,136.01 土地使用权（二 厂） 3,444,175.95 439,682.04 3,883,857.99 生活区土地使用 权（二厂） 166,413.81 21,244.32 187,658.13 生活区土地使用 权（三、四厂） 1,475,480.49 491,826.84 1,967,307.33 化肥厂土地使用 权 727,200.00 727,200.00 三、无形资产账面 46,603,938.18 46,669,202.40 93,273,140.58 79 净值合计 土地使用权（一 厂） 5,102,948.99 -130,844.40 4,972,104.59 土地使用权（二 厂） 18,539,924.05 -439,682.04 18,100,242.01 生活区土地使用 权（二厂） 1,320,686.19 -21,244.32 1,299,441.87 生活区土地使用 权（三、四厂） 21,640,378.95 -491,826.84 21,148,552.11 化肥厂土地使用 权 47,752,800.00 47,752,800.00 四、减值准备合计 五、无形资产账面 价值合计 46,603,938.18 46,669,202.40 93,273,140.58 土地使用权（一 厂） 5,102,948.99 -130,844.40 4,972,104.59 土地使用权（二 厂） 18,539,924.05 -439,682.04 18,100,242.01 生活区土地使用 权（二厂） 1,320,686.19 -21,244.32 1,299,441.87 生活区土地使用 权（三、四厂） 21,640,378.95 -491,826.84 21,148,552.11 化肥厂土地使用 权 47,752,800.00 47,752,800.00 本期摊销额：1,810,797.60 元。 15、 长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 山 焦 铁 路 专 用线 7,734,129.71 1,573,043.28 6,161,086.43 合计 7,734,129.71 1,573,043.28 6,161,086.43 16、 递延所得税资产/递延所得税负债： （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 11,895.62 24,337.65 可抵扣亏损 26,949,164.90 小计 26,961,060.52 24,337.65 80 (2) 未确认递延所得税资产明细 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 62,337,883.16 109,854,480.63 可抵扣亏损 747,872,263.79 896,498,069.79 合计 810,210,146.95 1,006,352,550.42 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 币种：人民币 年份 期末数 期初数 备注 2013 年 128,807,889.13 277,433,695.13 2014 年 619,064,374.66 619,064,374.66 合计 747,872,263.79 896,498,069.79 / (4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位：元 币种：人民币 项目 金额 可抵扣差异项目： 坏账准备 77,811.38 可抵扣亏损 107,796,659.60 小计 107,874,470.98 17、 资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余 额 一、坏账准备 75,164,158.49 20,605,016.32 16,834,946.22 37,724,195.95 二、存货跌价准 备 13,817,213.85 3,818,390.30 13,817,213.85 3,818,390.30 三、可供出售金 融 资 产 减 值准 备 四、持有至到期 投资减值准备 五、长期股权投 资减值准备 20,533,820.00 20,533,820.00 六、投资性房地 产减值准备 七、固定资产减 值准备 339,288.29 339,288.29 八、工程物资减 值准备 81 九、在建工程减 值准备 十、生产性生物 资产减值准备 其中：成熟生产 性 生 物 资 产减 值准备 十一、油气资产 减值准备 十二、无形资产 减值准备 十三、商誉减值 准备 十四、其他 合计 109,854,480.63 3,818,390.30 20,605,016.32 30,652,160.07 62,415,694.54 18、 短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 350,000,000.00 保证借款 570,000,000.00 689,000,000.00 信用借款 100,000,000.00 1,000,000,000.00 合计 1,020,000,000.00 1,689,000,000.00 19、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,204,800,033.10 302,000,000.00 合计 1,204,800,033.10 302,000,000.00 下一会计期间将到期的金额 1,204,800,033.10 元。 重大的应付票据明细如下： 收款人 出票日 到期日 金额 山西焦化集团有限公司 2010-12-21 2011-6-21 70,000,000.00 山西焦化集团有限公司 2010-12-21 2011-6-21 70,000,000.00 山西焦化集团有限公司 2010-12-21 2011-6-21 60,000,000.00 山西焦化集团有限公司 2010-12-30 2011-6-30 56,421,439.00 山西焦化集团有限公司 2010-09-01 2011-3-1 50,000,000.00 山西焦化集团有限公司 2010-09-01 2011-3-1 50,000,000.00 山西焦化集团有限公司 2010-12-27 2011-6-27 50,000,000.00 山西焦化集团有限公司 2010-12-27 2011-6-27 50,000,000.00 82 山西焦化集团有限公司 2010-12-27 2011-6-27 50,000,000.00 山西焦化集团有限公司 2010-12-27 2011-6-27 50,000,000.00 合 计 -- -- 556,421,439.00 20、应付账款： (1) 应付账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 1,072,291,352.73 556,308,486.13 1 至 2 年 11,051,969.35 31,904,651.06 2 至 3 年 15,948,267.55 1,798,725.19 3 年以上 4,036,262.75 10,938,893.98 合计 1,103,327,852.38 600,950,756.36 (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 山西焦化集团有限公司 789,015,210.37 236,556,488.76 山西焦煤集团国际贸易有限责 任公司 5,127,777.78 14,402,019.50 霍州煤电集团煤化多种经营公 司 1,885.79 山西焦化集团综合开发有限公 司 2,368,869.74 2,939,487.18 山西焦煤集团五麟煤焦开发有 限责任公司 206,100.73 山西焦煤集团国际发展股份有 限公司 6,723,380.71 合计 803,235,238.60 254,105,981.96 (3)账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 账龄超过 1 年的大额应付账款主要为未结算的原料款。 21、 预收账款： (1) 预收账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 74,059,653.59 71,107,522.76 1 至 2 年 1,805,539.04 5,006,609.35 2 至 3 年 1,888,318.82 773,243.85 3 年以上 1,356,340.13 3,236,284.78 合计 79,109,851.58 80,123,660.74 83 (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情 况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 山西焦煤集团国际发展有限公 司 277,199.95 山西焦煤集团五麟煤焦开发有 限责任公司 1,221,208.40 合计 1,221,208.40 277,199.95 (3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 账龄超过 1 年的大额预收款项主要为未结算的货款。 22、 应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余 额 一、工资、奖金、津贴和补贴 197,901,726.86 197,901,726.86 二、职工福利费 3,030,057.37 3,030,057.37 三、社会保险费 1,216,177.89 77,114,069.64 77,903,067.54 427,179.99 ①医疗保险费 444,197.65 12,693,005.36 12,710,023.02 427,179.99 ②基本养老保险费 5,294.00 50,630,423.59 50,635,717.59 ③年金缴费 7,244,801.00 7,244,801.00 ④失业保险费 529.40 3,766,464.42 3,766,993.82 ⑤工伤保险费 529.40 2,683,230.87 2,683,760.27 ⑥生育保险费 765,627.44 96,144.40 861,771.84 四、住房公积金 7,863,165.20 24,824,880.80 32,627,875.55 60,170.45 五、辞退福利 六、其他 工会经费和职工教育经费 5,701,351.39 6,705,155.03 6,805,843.52 5,600,662.90 合计 14,780,694.48 309,575,889.70 318,268,570.84 6,088,013.34 工会经费和职工教育经费金额 5,600,662.90 元。 23、 应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增值税 -8,245,327.70 -32,393,154.35 营业税 2,511,785.40 184,191.89 企业所得税 130,009.38 -2,457,119.28 城市维护建设税 1,576,550.49 34,957.45 代扣缴个人所得税 2,638,439.03 474,673.33 房产税 3,514,076.51 652,217.49 教育费附加 945,830.08 16,222.96 价格调控基金 10,784,533.35 10,319,729.80 84 河道管理费 373,947.80 40,231.55 印花税 485,015.02 541,641.39 城镇土地使用税 1,030,601.93 277,586.47 水资源补偿费 3,823,275.39 78,082.59 合计 19,568,736.68 -22,230,738.71 价格调控基金系根据山西省人民政府晋政发（1995）71 号“关于进一步完善价格调控基金 征收管理工作的通知”规定，“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售营业 收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以消费税、增值税、营业税为计 征依据，征收比例按税前三税额的 1.5%计征”。 24、 应付利息： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 借款利息 14,721,051.81 5,914,140.00 合计 14,721,051.81 5,914,140.00 25、 其他应付款： (1) 其他应付款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 124,792,253.34 152,908,225.36 1 至 2 年 61,204,153.34 71,753,011.84 2 至 3 年 25,031,236.72 7,200,974.44 3 年以上 18,029,836.90 8,917,114.24 合计 229,057,480.30 240,779,325.88 (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情 况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 山西焦化集团有限公司 1,448,750.04 山西焦化集团临汾建筑安装有 限公司 8,229,717.62 5,144,108.00 山西焦化设计研究院（有限公 司） 3,579,874.19 502,200.89 山西焦化集团综合开发有限公 司 1,633,869.69 1,367,221.67 洪洞县广胜物业公司 319,863.27 洪洞县机车车辆修配厂 58,050.00 合计 15,270,124.81 7,013,530.56 (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 85 账龄超过 1 年的大额其他应付款，主要为应付设备款。 (4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容 债权单位名称 所欠金额 款项性质或内容 上海浦景机电成套设备有限公司 9,200,000.00 设备款 山西省国际招标有限公司 8,159,792.18 设备款 山西省洪洞县水资源管理委员会 5,535,483.50 水资源费 山东中齐耐火材料集团有限公司 4,811,599.09 材料款 大连华锐重工焦炉车辆设备有限公司 4,666,250.55 设备款 合 计 32,373,125.32 -- 26、1 年内到期的非流动负债： (1) 1 年内到期的非流动负债情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 516,000,000.00 330,000,000.00 合计 516,000,000.00 330,000,000.00 (2) 1 年内到期的长期借款 1) 1 年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 250,000,000.00 200,000,000.00 保证借款 266,000,000.00 130,000,000.00 合计 516,000,000.00 330,000,000.00 2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起 始日 借款终止 日 币种 利率（％） 本币金额 本币金额 建设银行洪 洞支行 2005 年 4 月 25 日 2011 年 4 月 25 日 人民币 5.94 100,000,000.00 建设银行洪 洞支行 2005 年 4 月 26 日 2011 年 11 月 30 日 人民币 5.94 150,000,000.00 中国银行洪 洞支行 2008 年 3 月 5 日 2011 年 11 月 20 日 人民币 5.76 100,000,000.00 兴业银行太 原分行 2007 年 2 月 9 日 2011 年 12 月 31 日 人民币 5.76 76,000,000.00 86 交通银行太 原分行 2008 年 9 月 11 日 2011 年 12 月 27 日 人民币 5.76 90,000,000.00 建设银行洪 洞支行 2004 年 1 月 13 日 2010 年 1 月 12 日 人民币 5.94 100,000,000.00 建设银行洪 洞支行 2004 年 9 月 16 日 2010 年 9 月 15 日 人民币 7.74 100,000,000.00 中国银行洪 洞支行 2008 年 3 月 5 日 2010 年 11 月 20 日 人民币 5.76 100,000,000.00 太原交通银 行 2008 年 9 月 11 日 2010 年 12 月 27 日 人民币 5.76 30,000,000.00 合计 / / / / 516,000,000.00 330,000,000.00 27、 长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 250,000,000.00 保证借款 270,000,000.00 641,350,000.00 信用借款 1,144,350,000.00 644,000,000.00 合计 1,414,350,000.00 1,535,350,000.00 (2) 金额前五名的长期借款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起 始日 借款终 止日 币种 利率 （％） 本币金额 本币金额 焦煤财务公 司 2010 年 1 月 13 日 2013 年 1 月 12 日 人民币 5.40 500,000,000.00 焦煤财务公 司 2010 年 12 月 13 日 2016 年 10 月 17 日 人民币 5.95 390,000,000.00 工商银行太 原西山支行 2008 年 1 月 11 日 2017 年 12 月 26 日 人民币 6.40 254,000,000.00 254,000,000.00 中国银行洪 洞支行 2007 年 12 月 10 日 2013 年 12月8日 人民币 6.12 100,000,000.00 中国银行洪 洞支行 2008 年 3 月 5 日 2012 年 11 月 20 人民币 5.76 100,000,000.00 87 日 浦发银行太 原高新支行 2009 年 11 月2 日 2016 年 10 月 17 日 人民币 5.95 390,000,000.00 兴业银行太 原分行 2007 年 2 月 9 日 2011 年 12 月 31 日 人民币 5.76 181,000,000.00 建设银行洪 洞支行 2005 年 4 月 26 日 2011 年 11 月 30 日 人民币 5.94 150,000,000.00 建设银行洪 洞支行 2005 年 4 月 25 日 2011 年 4 月 25 日 人民币 5.94 100,000,000.00 合计 / / / / 1,344,000,000.0 0 1,075,000,000.00 28、 长期应付款： (1) 金额前五名长期应付款情况 单位：元 币种：人民币 单位 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 山西省财政厅 37,120,000.00 37,120,000.00 山西经贸资产经 营有限责任公司 63,680,000.00 63,680,000.00 山西省经济委员 会 12,000,000.00 12,000,000.00 小 计 112,800,000.00 112,800,000.00 减：一年内到期长 期应付款 合 计 112,800,000.00 112,800,000.00 （1）根据国家发改投资字（2003）2223 号文及晋经贸投资字（2004）175 号文件，由国家 发展改革委、财政部安排国债技术改造项目资金预算 7,424 万元专项用于本公司年产 30 万 吨煤焦油加工改造项目，其中 3,712 万元属于与资产相关的政府补助列入其他非流动负债， 3,712 万元为负债性质。 （2）山西经贸资产经营有限责任公司明细如下 A、根据晋经能源字（2005）362 号文件，山西省经贸资产经营有限公司拨入本公司 30 万吨 焦油加工技改专项资金 2,000 万元，年使用费率为 6%。 B、根据晋经贸投资字（2003）421 号文件，山西省经贸资产经营有限责任公司拨入本公司 30 万吨焦油加工技改专项资金 1,280 万元，2005 年归还 320 万元，期末余额 960 万元，年 使用费率 5%。 C、根据晋能源字（2006）747 号文件，山西省经贸资产经营有限责任公司拨入本公司 30 万 吨焦油加工技改资金 2,200 万元，年使用费率为 6%。 D、2008 年 9 月，本公司与山西省经贸资产经营有限责任公司签订“焦炭技改资金入股协议 书”，根据山西省经济委员会晋经能源字（2008）430 号文件，将 30 万吨焦油加工技改项目 88 拨入的 1,208 万元列入山西省经贸资产经营有限责任公司入股计划，在入股手续办理前，有 偿使用该资金，使用期限三年，年使用费率 8%。 上述使用山西经贸资产经营有限责任公司资金共计 6,368 万元。 （3）根据晋经能源字(2007)506 号文件，山西省经济委员会拨入 1,500 万元技改资金用于 30 万吨煤焦油加工改造项目，其中 300 万元属于与收益相关的政府补助，1,200 万元属于负 债性质，年使用费率 7%。 29、 其他非流动负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益，其中： 30 万吨/年焦油加工 27,221,333.34 29,696,000.01 尿素解吸废液回收和二厂水重复利 用项目 3,500,000.00 4,000,000.00 废水综合治理及回用工程 13,200,000.00 5,800,000.00 150 万吨/年干熄焦项目 27,620,000.00 15,000,000.00 废水深度处理及回用工程 2,600,000.00 2,600,000.00 二厂炼焦车间焦炉除尘设施改造项 目 1,833,333.34 1,966,666.67 10 万吨/年粗苯精制 8,550,000.00 20 万吨/年甲醇项目 3,355,555.56 焦炉煤气综合利用 1,000,000.00 6 万吨/年炭黑项目 3,985,333.33 合计 92,865,555.57 59,062,666.68 与资产相关的政府补助明细如下 （1）30 万吨/年焦油加工 根据国家发改投资字[2003]2223 号文件及晋经贸投资字（2004）175 号文件，由国家发展改 革委、财政部安排国债技术改造项目资金预算 74,240,000.00 元，专项用于本公司年产 30 万 吨煤焦油加工改造项目，其中 37,120,000.00 元需要偿还部分在"长期应付款"中进行列示，剩 余 37,120,000.00 元属于与资产相关的政府补助，按 15 年进行摊销，本年摊销 2,474,666.67 元，累计摊销 9,898,666.66 元，尚未摊销 27,221,333.34 元。 （2）尿素解吸废液回收和二厂水重复利用项目 根据临汾市财政局、临汾市环境保护局临财建[2006]283 号文件，由临汾市环保局拨付本公 司 5,000,000.00 元专项用于尿素解吸废液回收和焦化二厂水重复利用项目建设，从 2008 年 起按 10 年进行分摊，本年摊销 500,000.00 元，累计摊销 1,500,000.00 元，尚未摊销金额 3,500,000.00 元。 （3）废水综合治理及回用工程 根据临汾市财政局、临汾市环境保护局临财建（2008）396 号文件，由临汾市环保局拨付本 公司 5,800,000.00 元专项用于废水综合治理及回用工程建设。 根据山西省财政厅晋财建【2009】517 号文件，由山西省财政厅拨付 7,400,000.00 元专项用 于废水综合治理及回用工程。 （4）150 万吨/年干熄焦项目 根据洪洞县财政局、临汾市财政局、临汾市环境保护局洪财专项指标(2009)29 号、临建材 （2009）9 号文件，由临汾市环保局拨付本公司 6,000,000.00 元专项用于建设干熄焦、运焦 89 系统、热力系统等辅助设施。 根据山西省财政厅晋建材（2008）625 号文件，由山西省财政厅拨付本公司 9,000,000.00 元 专项用于 15t/h 干熄焦项目。 根据山西省财政厅，山西省经济委员会晋财建【2008】256 号文件，由山西省财政厅拨付 4,620,000.00 元专项用于 15t/h 干熄焦项目。 根据山西省财政厅晋财建一【2010】248 号文件，由山西省财政厅拨付 8,000,000.00 元专项 用于 15t/h 干熄焦项目。 （5）废水深度处理及回用工程 根据山西省发展和改革委员会省发改城环发（2008）1431 号文件，由山西省发展和改革委 员会拨付本公司 2,600,000.00 元用于废水深度处理及回用工程项目。 （6）二厂炼焦车间焦炉除尘设施改造项目 根据临财建（2009）234 号文件，由临汾市财政局拨付公司 2,000,000.00 元用于二厂炼焦车 间焦炉除尘设施改造项目，从 2009 年 10 月起按 15 年摊销，本年摊销 133,333.33 元,累计摊 销金额 166,666.66 元，尚未摊销 1,833,333.34 元。 （7）10 万吨/年粗苯精制 根据山西省财政厅晋财建【2010】494 号文件，由山西省财政厅拨付 2,000,000 元专项用于 10 万吨/年粗苯精制改造项目，从 2010 年 4 月开始分 15 年摊销，本期摊销金额 100,000.00 元,尚未摊销金额 1,900,000.00 元。 根据山西省财政厅晋财建【2008】494 号文件，由山西省财政厅拨付 7,000,000 元专项用于 10 万吨/年粗苯精制改造项目,从 2010 年 4 月开始分 15 年摊销，本期摊销金额 350,000.00 元, 尚未摊销金额 6,650,000.00 元 （8）20 万吨/年甲醇项目 根据山西省财政厅晋财建【2008】17 号文件，由山西省财政厅拨付 4,000,000 元专项用于 20t/n 甲醇项目,从 2008 年 8 月开始分 15 年摊销，本期摊销金额 644,444.44 元，尚未摊销金额 3,355,555.56 元。 （9）焦炉煤气综合利用 根据山西省财政厅晋财建【2008】492 号文件，由山西省财政厅拨付 1,000,000.00 元专项用 于焦炉煤气综合利用项目。 （10）6 万吨/年炭黑项目 根据山西省财政厅、山西省经济和信息化委员会、山西省发展和改革委员会晋财建【2009】 684 号文件，由山西省财政厅按以奖代补方式拨付总金额 6,000,000.00 元中的 70%，即 4,270,000 元专项用于 6 万吨/年炭黑项目，剩余 30%的资金经第三方审核机构对项目实际节 能量进行审核，经信委与财政部门复核认定后再行拨付，从 2010 年 1 月份分 15 年摊销，本 期摊销金额 284,666.67 元，尚未摊销金额 3,985,333.33 元。 30、 股本： 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、-） 期初数 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 期末数 股 份 总 数 565,700,000.00 565,700,000.00 31、 专项储备： 90 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 17,308,083.39 3,374,516.98 13,933,566.41 32、 资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 901,124,410.46 901,124,410.46 其他资本公积 32,616,505.00 12,033,165.14 44,649,670.14 合计 933,740,915.46 12,033,165.14 945,774,080.60 根据第五届第二十四次董事会决议以及本公司与山西焦化集团有限公司、山西汾河生化有限 公司三方签订的债权转让协议，本公司将截至 2010 年 12 月 21 日享有的对山西汾河生化有 限公司到期债权人民币 781.74 万元（包括本金 568.25 万元，利息 133.49 万元，诉讼费、 执行费 80 万元）全部转让给山西焦化集团有限公司行使。截止 2010 年 12 月 31 日，本公司 已经收到债权转让款 781.74 万元，因收回债权而转回的资产减值损失 568.25 万元作为权益 性交易计入资本公积。 根据第五届第二十三次董事会决议及本公司与山西焦化集团有限公司、山西焦化集团临汾洗 煤有限公司三方签订的债权转让协议，本公司将截至 2010 年 12 月 21 日享有的对山西焦化 集团临汾洗煤有限公司到期债权人民币 1,270.13 万元全部转让给山西焦化集团有限公司行 使。截止 2010 年 12 月 31 日，本公司已经收到债权转让款 1,270.13 万元，因收回债权而转 回的资产减值损失 635.07 万元作为权益性交易计入资本公积。 33、 盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 84,421,028.42 84,421,028.42 任意盈余公积 140,329,550.26 140,329,550.26 合计 224,750,578.68 224,750,578.68 34、 未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 -605,123,618.94 / 调整后 年初未分配利润 -605,123,618.94 / 加：本期归属于母公司所有者的 净利润 64,211,559.91 / 期末未分配利润 -540,912,059.03 / 35、 营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 91 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 6,317,828,181.51 2,888,774,975.40 其他业务收入 88,295,151.10 8,180,249.73 营业成本 5,971,930,594.96 3,069,787,017.93 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 焦化 6,317,828,181.51 5,946,251,656.55 2,888,774,975.40 3,064,610,118.86 合计 6,317,828,181.51 5,946,251,656.55 2,888,774,975.40 3,064,610,118.86 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 焦炭 4,902,701,280.45 4,583,401,978.23 2,324,248,838.32 2,393,218,423.83 化工 1,415,126,901.06 1,362,849,678.32 564,526,137.08 671,391,695.03 合计 6,317,828,181.51 5,946,251,656.55 2,888,774,975.40 3,064,610,118.86 (4) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 上海申燃山焦贸易有限公司 1,200,095,208.08 18.73 山西海鑫国际钢铁有限公司 883,988,044.13 13.80 安钢集团信阳钢铁有限责任公司 335,700,836.19 5.24 本溪北方铁业有限公司 306,622,645.54 4.79 山东球墨铸铁管有限公司 284,037,596.22 4.43 合计 3,010,444,330.16 46.99 36、 营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 3,252,146.18 625,932.70 应税收入的 3、5% 城市维护建设税 5,540,612.56 797,028.10 应纳流转税额 5、7% 教育费附加 3,283,809.98 439,019.69 应纳流转税额的 3% 水资源补偿费 5,932,717.01 自产焦炭销量 4 元/吨 （含税） 价格调控基金 64,064.13 应纳流转税额 1.5% 河道维护费 42,768.00 应纳流转税额 1% 合计 12,076,568.72 7,901,529.63 / 92 根据最终控制方山西焦煤集团有限责任公司的统一规定，本年度水资源补偿费、 河道维护费在管理费用中核算，价格调控基金在营业外支出中核算。 37、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 37,023,893.74 46,982,183.15 焦炭运销服务费 8,874,873.00 3,524,439.03 职工薪酬 2,931,780.98 4,070,922.62 业务招待费 2,424,891.15 1,383,192.45 会议费 1,547,746.00 520,534.90 装卸费 1,421,030.78 3,879,470.71 代理费 1,360,085.60 985,460.00 差旅费 1,287,405.64 2,148,966.60 办公费 687,304.11 1,190,830.51 折旧费 133,257.74 196,343.79 其他支出 634,579.71 853,333.25 合计 58,326,848.45 65,735,677.01 38、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 84,085,976.88 83,165,174.89 税金 9,874,835.57 7,173,990.53 排污费 8,123,072.00 12,367,067.00 折旧费 7,877,761.80 8,365,051.06 商标使用费 6,070,000.00 6,070,000.00 业务招待费 5,231,611.06 5,359,915.17 水电汽费 4,863,011.00 7,505,533.80 办公费 3,721,120.82 6,696,754.76 技术服务费 3,528,000.00 防洪防讯 3,033,272.28 62,753.57 差旅费 2,759,931.02 5,995,458.89 独生子女补助费 2,689,750.00 1,149,900.00 研究费用 2,623,253.40 3,298,120.27 董事会经费 2,413,920.75 1,367,240.48 会议费 2,317,526.63 1,429,748.00 聘请中介机构费 2,120,300.00 3,262,665.38 绿化费 1,972,551.58 2,104,695.60 无形资产摊销 1,810,797.60 1,083,597.60 材料及低值易耗品 1,716,885.10 1,455,774.15 长期待摊费用 1,573,043.28 1,573,043.28 运输费 1,539,978.00 3,316,208.30 93 修理费 772,769.29 1,924,721.75 警卫消防费 725,847.64 2,284,500.00 装卸费 684,762.77 568,507.78 其他支出 5,403,088.59 9,055,920.89 合计 167,533,067.06 176,636,343.15 39、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 199,463,809.17 101,964,154.30 承兑汇票贴息 28,947,207.72 1,414,656.51 汇兑损失 -1,525.95 -71,444.58 手续费 1,345,273.27 1,276,812.80 合计 229,754,764.21 104,584,179.03 40、 投资收益： (1) 投资收益明细情况： 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,329,353.17 -16,494,094.82 处置长期股权投资产生的投资收益 357,089.24 合计 -1,329,353.17 -16,137,005.58 (2) 按权益法核算的长期股权投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的 原因 山西焦化集团临汾建筑 安装有限公司 -1,329,353.17 486,305.00 本年度亏损 山西安吉欣源煤业有限 公司 -16,980,399.82 上年度已经转让 合计 -1,329,353.17 -16,494,094.82 / 41、 资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -20,605,016.32 5,490,523.41 二、存货跌价损失 3,818,390.30 31,141,709.80 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 3,918,284.10 六、投资性房地产减值损失 94 七、固定资产减值损失 339,288.29 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -16,786,626.02 40,889,805.60 42、 营业外收入： (1) 营业外收入情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合 计 3,549,567.55 1,107,594.82 3,549,567.55 其中：固定资产处置利 得 3,549,567.55 1,107,594.82 3,549,567.55 政府补助 79,431,111.11 24,307,999.99 79,431,111.11 其他 167,875.05 39,600.09 167,875.05 合计 83,148,553.71 25,455,194.90 83,148,553.71 (2) 政府补助明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 说明 政府补助 79,431,111.11 24,307,999.99 合计 79,431,111.11 24,307,999.99 / 政府补助明细如下 （1）根据山西省财政厅，山西省科学技术厅晋财教【2010】63 号文件，由省科技厅拨付 2,500,000.00 元科技创新计划项目资金。 （2）根据山西省财政厅晋财建【2008】102 号文件，由临汾市财政局拨付 2008 年国债专项 资金 5,000,000.00 元。 （3）根据洪洞县财政局洪财指标【2010】2 号文件，由洪洞县财政局拨付工业经济运行补 助资金 40,824,000.00 元。 （4）根据洪洞县财政局洪财(基金)指标【2010】154 号文件，由洪洞县财政局拨付工业经 济运行补助资金 10,000,000.00 元。 （5）根据洪洞县财政局洪财指标【2010】149 号文件，由洪洞县财政局拨付教育费附加返 还 9,020,000.00 元。 （6）根据山西省财政厅，山西省经济和信息化委员会晋财建一【2010】154 号文件，由市 财政局拨付 2010 年山西省节能专项资金 800,000.00 元。 （7）根据临汾市财政局，临汾市环境保护局临财建【2010】299 号文件，由临汾市财政局 95 环保局拨付 2010 年市级第一批环保专项补助资金 800,000.00 元。 （8）根据洪洞县财政局洪财指标【2010】175 号文件，由洪洞县财政局拨付工业企业经济 运行资金 6,000,000.00 元。 （9）根据国家发改投资字[2003]2223 号文件及晋经贸投资字（2004）175 号文件，由国家 发展改革委、财政部安排国债技术改造项目资金预算 74,240,000.00 元，专项用于年产 30 万吨煤焦油加工改造项目，其中 37,120,000.00 元需要偿还部分在“长期应付款”中进行列 示，剩余 37,120,000.00 元属于与资产相关的政府补助，按 15 年进行摊销，本年摊销 2,474,666.67 元，累计摊销 9,898,666.66 元，尚未摊销 27,221,333.34 元。 （10）根据临汾市财政局、临汾市环境保护局临财建[2006]283 号文件，由临汾市环保局拨 付本公司 5,000,000.00 元专项用于尿素解吸废液回收和焦化二厂水重复利用项目建设，从 2008 年起按 10 年进行分摊，本年摊销 500,000.00 元，累计摊销 1,500,000.00 元，尚未摊 销金额 3,500,000.00 元。 （11）根据临财建（2009）234 号文件，由临汾市财政局拨付 2,000,000.00 元用于二厂炼 焦车间焦炉除尘设施改造项目，从 2009 年 10 月起按 15 年摊销，本年摊销 133,333.33 元, 累计摊销金额 166,666.66 元，尚未摊销 1,833,333.34 元。 （12）根据山西省财政厅晋财建【2010】494 号文件，由山西省财政厅拨付 2,000,000 元专 项用于 10 万吨/年粗苯精制改造项目，从 2010 年 4 月开始分 15 年摊销，本年摊销金额 100,000.00 元,尚未摊销金额 1,900,000.00 元。 （13）根据山西省财政厅晋财建【2008】494 号文件，由山西省财政厅拨付 7,000,000 元专 项用于 10 万吨/年粗苯精制改造项目,从 2010 年 4 月开始分 15 年摊销，本年摊销金额 350,000.00 元,尚未摊销金额 6,650,000.00 元。 （14）根据山西省财政厅晋财建【2008】17 号文件，由山西省财政厅拨付 4,000,000 元专 项用于 20t/n 甲醇项目，从 2008 年 8 月开始分 15 年摊销，本年摊销金额 644,444.44 元， 尚未摊销金额 3,355,555.56 元。 （15）根据山西省财政厅、山西省经济和信息化委员会、山西省发展和改革委员会晋财建 【2009】684 号文件，由临汾市财政局按以奖代补方式拨付总金额 6,000,000.00 元中的 70%， 即 4,270,000 元专项用于 6 万吨/年炭黑项目，剩余 30%的资金经第三方审核机构对项目实 际节能量进行审核，经信委与财政部门复核认定后再行拨付，从 2010 年 1 月份分 15 年摊销， 本年摊销金额 284,666.67 元，尚未摊销金额 3,985,333.33 元。 43、 营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合 计 848,446.76 22,974,898.36 848,446.76 其中：固定资产处置损 失 848,446.76 22,974,898.36 848,446.76 罚款、滞纳金及补偿金 326,737.50 268,613.31 326,737.50 赔偿款 1,319,373.80 959,317.33 1,319,373.80 停产损失 20,687,845.71 64,591,827.50 20,687,845.71 价格调控基金 1,641,932.29 其他 176,900.41 176,900.41 合计 25,001,236.47 88,794,656.50 23,359,304.18 96 44、 所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期 所得税 269,974.14 1,425,070.51 递延所得税调整 -26,936,722.87 93,676,958.61 合计 -26,666,748.73 95,102,029.12 45、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项 目 代码 本期发生额 上期发生额 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 64,211,559.91 -745,382,179.2 0 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损 益 F 59,789,375.56 -62,981,338.39 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 P2=P1-F 4,422,184.35 -682,400,840.8 1 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润 的影响 P3 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润的影响 P4 期初股份总数 S0 565,700,000.00 565,700,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 报告期因回购等减少股份数 Sj 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si* Mi/M0-Sj*Mj /M0-Sk 565,700,000.00 565,700,000.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普 通股而增加的普通股加权平均数 X1 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 565,700,000.00 565,700,000.00 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加 权数 97 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加 权数 回购承诺履行而增加的普通股加权数 归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.11 -1.32 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的基本每股收益 Y2=P2/S 0.0078 -1.21 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3） /X2 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的稀释每股收益 Y4=（P2＋P4） /X2 46、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 票据保证金 533,000,000.00 政府补助 74,944,000.00 往来款及其他 20,578,659.78 风险抵押金 8,828,888.00 利息收入 6,450,248.90 罚款收入 51,900.00 合计 643,853,696.68 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 票据保证金 431,000,000.00 贴息资金 28,947,207.72 付现成本费用及其他 160,189,349.32 合计 620,136,557.04 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 与资产相关的政府补助 38,290,000.00 合计 38,290,000.00 47、 现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 98 净利润 66,772,828.03 -743,157,823.52 加：资产减值准备 -16,786,626.02 40,889,805.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 253,144,549.05 179,745,086.84 无形资产摊销 1,810,797.60 1,083,597.60 长期待摊费用摊销 1,573,043.28 1,573,043.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 5,595,519.84 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -2,701,120.79 15,914,694.46 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 205,914,058.07 106,017,191.07 投资损失（收益以“－”号填列） 1,329,353.17 16,137,005.58 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -26,936,722.87 98,989,483.26 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -5,312,524.65 存货的减少（增加以“－”号填列） 92,897,863.70 -93,712,510.57 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,142,475,133.08 245,062,603.64 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,425,601,615.80 -151,712,013.61 其他 17,116,415.06 -8,407,999.99 经营活动产生的现金流量净额 877,260,921.00 -291,294,841.17 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 297,420,614.13 341,418,626.53 减：现金的期初余额 341,418,626.53 113,094,117.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -43,998,012.40 228,324,509.42 (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 297,420,614.13 341,418,626.53 其中：库存现金 54,043.80 88,571.64 可随时用于支付的银行存款 183,425,391.33 241,330,054.89 可随时用于支付的其他货币资金 113,941,179.00 100,000,000.00 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 99 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 297,420,614.13 341,418,626.53 (六) 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公 司名 称 企业 类型 注册地 法人代表 业务性 质 注册资本 母公司 对本企 业的持 股比例 (%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 本企业 最终控 制方 组织机构 代码 山 西 焦 化 集 团 有 限 公司 有 限 责 任 公司 洪洞县 曲剑午 制造业 19,765.00 19.24 19.24 山西焦 煤集团 有限责 任公司 11002515-3 本公司的最终控制方为山西焦煤集团有限责任公司。 2、 本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司 全称 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资 本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构 代码 山 西 德 力 信 电 子 科 技 有 限 公 司 有 限 责 任公司 山 西 省 太原市 杨清民 批发、零 售 办 公 自 动 化 等设备 1,000 40 40 79637051-6 山 西 虹 宝 建 设 监 理 有 限公司 有 限 责 任公司 山 西 省 洪洞县 卫正义 工 程 建 设 100 80 80 75151884/7 3、 本企业的合营和联营企业的情况 单位:万元 币种:人民币 被投资单位名称 企业 类型 注册 地 法人代 表 业务 性质 注册 资本 本企业 持股比 例(%) 本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%) 组织机构代码 一、合营企业 二、联营企业 山西焦化集团临 汾建筑安装有限 公司 有 限 责 任 公司 山 西 洪洞 郭毅民 建筑 1,178 44.14 44.14 73632919-1 100 4、 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 山焦集团临汾建材有限公司 母公司的控股子公司 27967396-3 山西焦化集团临汾洗煤有限公 司 母公司的控股子公司 72464066-0 山西焦化集团综合开发有限公 司 母公司的全资子公司 11309259-0 山西焦化设计研究院（有限公 司） 母公司的控股子公司 73399218-2 山西焦化集团临汾建筑安装有 限公司 母公司的控股子公司 73632919-1 洪洞县机车车辆修配厂 母公司的控股子公司 11327199-0 山西焦煤集团国际贸易有限责 任公司 其他 77671332-3 山西焦煤集团国际发展有限公 司 其他 11005491-5 山西汾河生化有限公司 其他 71987556-1 霍州煤电集团煤化多种经营公 司 其他 11309152-7 霍州中冶焦化有限责任公司 其他 73402814-1 山西焦煤集团五麟煤焦有限公 司 其他 74859704-6 洪洞县广胜物业管理有限公司 母公司的控股子公司 68384817-3 5、 关联交易情况 (1) 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交 易内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 山 西 焦 化 集 团 有 限 公司 焦煤 市场价 3,153,079,629.41 68.26 1,385,128,985.15 69.97 山 焦 集 团 综 合 开 发 有限公司 焦煤 市场价 11,422,635.20 0.25 山 西 焦 煤 集 团 国 际 发 展 有 限 公司 煤焦油 市场价 30,333,783.91 7.80 1,206,111.43 0.83 山 西 焦 煤 煤焦油 市场价 3,692,468.19 0.95 4,739,489.40 3.25 101 集 团 五 麟 煤 焦 有 限 公司 山 西 焦 煤 集 团 国 际 贸 易 发 展 有限公司 煤焦油 市场价 53,679,265.45 13.80 9,953,742.56 6.83 霍 州 中 冶 焦 化 有 限 责任公司 煤焦油 市场价 10,385,562.67 2.67 8,283,089.34 5.68 山 西 焦 化 集 团 有 限 公司 汽柴油 市场价 10,001,366.19 6,211,327.41 山 西 焦 煤 集 团 国 际 发 展 有 限 公司 材料 市场价 4,644,180.00 18.83 山 西 焦 煤 集 团 国 际 发 展 有 限 公司 焦炭 市场价 1,324,729.23 0.94 山 西 焦 煤 集 团 五 麟 煤 焦 有 限 公司 粗苯 市场价 1,281,412.60 1.28 山 西 焦 煤 集 团 国 际 贸 易 发 展 有限公司 粗苯 市场价 2,349,809.69 2.36 霍 州 中 冶 焦 化 有 限 责任公司 粗苯 市场价 3,463,872.86 3.47 山 焦 集 团 综 合 开 发 有限公司 材料 市场价 4,912,226.20 19.91 4,185,377.01 27.97 山 西 焦 化 集 团 临 汾 建 筑 安 装 有限公司 工 程 劳 务 市场价 36,736,199.18 25,012,654.77 山 西 焦 化 集 团 综 合 开发公司 零 星 劳 务 市场价 1,265,825.30 4,896,891.10 山 西 焦 化 设 计 研 究 设计费 市场价 5,153,510.58 1,090,000.00 102 院（有限公 司） 洪 洞 县 机 车 车 辆 修 配厂 修理费 市场价 819,842.32 1,349,878.75 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 山西焦化集 团有限公司 水电汽劳 务材料 市场价 26,496.90 0.53 186,183.28 2.13 山焦集团临 汾建筑安装 有限公司 水电汽劳 务材料 市场价 1,204,636.67 23.91 878,244.64 10.06 山焦综合开 发有限公司 水电汽劳 务材料 市场价 2,613,348.82 51.87 660,943.31 7.57 山西焦煤集 团国际发展 股份有限公 司 甲醇 市场价 52,024,855.73 20.97 15,752,589.05 20.86 山西焦煤集 团国际发展 股份有限公 司 自控系统 备件 市场价 1,957,961.55 4.04 山西焦煤集 团国际贸易 有限责任公 司 甲醇 市场价 11,538,204.62 4.65 山西焦化集 团临汾建筑 安装有限公 司 自控系统 人员培训 市场价 236,180.14 3.46 山西焦煤集 团五麟煤焦 开发有限责 任公司 自控系统 人员培训 市场价 72,300.00 1.06 (2) 关联租赁情况 公司出租情况表： 103 单位：万元 币种：人民币 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁收益 定价依据 年度确认的租 赁收益 本公司 山西焦化集 团临汾建筑 安装有限公 司 机器设备 等 2010年1月 1 日 2010 年 12 月 31 日 协议价 50 (3) 关联担保情况 单位：元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕 山西焦化集团 有限公司 本公司 70,000,000.00 2010 年 5 月 25 日～ 2011 年 5 月 20 日 否 山西焦化集团 有限公司 本公司 40,000,000.00 2010 年 11 月 23 日～ 2011 年 11 月 10 日 否 山西焦煤集团 有限责任公司 本公司 100,000,000.00 2007 年 12 月 10 日～ 2013 年 12 月 8 日 否 山西焦煤集团 有限责任公司 本公司 100,000,000.00 2008 年 3 月 5 日～ 2012 年 11 月 20 日 否 山西焦煤集团 有限责任公司 本公司 100,000,000.00 2008 年 3 月 5 日～ 2011 年 12 月 20 日 否 山西焦煤集团 有限责任公司 本公司 76,000,000.00 2007 年 2 月 9 日～ 2011 年 12 月 31 日 否 山西焦煤集团 有限责任公司 本公司 200,000,000.00 2010 年 5 月 19 日～ 2011 年 5 月 18 日 否 山西焦煤集团 有限责任公司 本公司 100,000,000.00 2010 年 12 月 22 日～ 2011 年 1 月 21 日 否 (4) 关联方资金拆借 单位：元 币种：人民币 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 山西焦煤集团有 限责任公司 254,000,000.00 2008 年 1 月 11 日 2017 年 12 月 26 日 2008 年，山西焦煤集 团有限责任公司募集 企业债券 15 亿元，并 委托中国工商银行太 原西山支行向本公司 贷款 25,400 万元，期 限：2008 年 1 月 11 日至 2017 年 12 月 26 日，年利率 6.40%。 山西焦煤集团有 390,000,000.00 2009 年 10 月 14 2016 年 10 月 2009 年，山西焦煤集 104 限责任公司 日 13 日 团有限责任公司募集 企业债券 15 亿元，并 委托浦发银行太原高 新支行向本公司贷款 39,000 万元，期限： 2009 年 10 月 14 日至 2016 年 10 月 13 日， 年利率 5.95%，2010 年 12 月偿还，并委托 山西焦煤集团财务公 司向本公司贷款，同 时 支 付 融 资 费 用 518.70 万元。 山西焦化集团有 限公司 500,000,000.00 2010 年 1 月 13 日 2013 年 1 月 12 日 2010 年，山西焦化集 团有限公司委托山西 焦煤集团财务公司向 本公司贷款 5 亿元， 期限：2010 年 1 月 13 日至 2013 年 1 月 12 日，年利率 5.40%。 山西焦煤集团财 务公司 200,000,000.00 2010 年 5 月 19 日 2011 年 5 月 18 日 本公司向山西焦煤集 团财务公司融入短期 资金。 山西焦煤集团财 务公司 200,000,000.00 2010 年 7 月 26 日 2010 年 8 月 25 日 本公司向山西焦煤集 团财务公司融入短期 资金。 山西焦煤集团财 务公司 200,000,000.00 2010 年 8 月 27 日 2010 年 9 月 26 日 本公司向山西焦煤集 团财务公司融入短期 资金。 山西焦煤集团财 务公司 100,000,000.00 2010 年 9 月 21 日 2010 年 10 月 20 日 本公司向山西焦煤集 团财务公司融入短期 资金。 山西焦煤集团财 务公司 100,000,000.00 2010 年 9 月 26 日 2010 年 10 月 25 日 本公司向山西焦煤集 团财务公司融入短期 资金。 山西焦煤集团财 务公司 100,000,000.00 2010 年 10 月 20 日 2010 年 11 月 19 日 本公司向山西焦煤集 团财务公司融入短期 资金。 山西焦煤集团财 务公司 100,000,000.00 2010 年 10 月 26 日 2010 年 11 月 25 日 本公司向山西焦煤集 团财务公司融入短期 资金。 山西焦煤集团财 务公司 100,000,000.00 2010 年 11 月 23 日 2010 年 12 月 22 日 本公司向山西焦煤集 团财务公司融入短期 资金。 105 山西焦煤集团财 务公司 100,000,000.00 2010 年 11 月 29 日 2010 年 12 月 28 日 本公司向山西焦煤集 团财务公司融入短期 资金。 山西焦煤集团财 务公司 100,000,000.00 2010 年 12 月 22 日 2011 年 1 月 21 日 本公司向山西焦煤集 团财务公司融入短期 资金。 (5) 其他关联交易 A、 本年度本公司按协议价支付山西焦化集团有限公司“飞虹”牌商标使用费 607 万元。 B、 根据第五届第二十四次董事会决议以及本公司与山西焦化集团有限公司、山西汾河生化 有限公司三方签订的债权转让协议，本公司将截至 2010 年 12 月 21 日享有的对山西汾河生 化有限公司到期债权人民币 781.74 万元（包括本金 568.25 万元，利息 133.49 万元，诉讼 费、执行费 80 万元）全部转让给山西焦化集团有限公司行使。截止 2010 年 12 月 31 日，本 公司已经收到债权转让款 781.74 万元，因收回债权而转回的资产减值损失 568.25 万元作为 权益性交易计入资本公积。 C、根据第五届第二十三次董事会决议及本公司与山西焦化集团有限公司、山西焦化集团临 汾洗煤有限公司三方签订的债权转让协议，本公司将截至 2010 年 12 月 21 日享有的对山西 焦化集团临汾洗煤有限公司到期债权人民币 1,270.13 万元全部转让给山西焦化集团有限公 司行使。截止 2010 年 12 月 31 日，本公司已经收到债权转让款 1,270.13 万元，因收回债权 而转回的资产减值损失 635.07 万元作为权益性交易计入资本公积。 D、山西焦煤集团有限责任公司委托本公司对山西焦煤集团有限责任公司所辖运输条件差、 组织难度大的矿点资源开展煤炭代理提供劳务业务。 6、 关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 山西焦化集团 有限公司 82,994.97 829.95 应收账款 山西焦化集团 临汾建筑安装 有限公司 1,578.75 15.79 应收账款 山西焦化设计 研究院（有限 公司） 6,000.00 60.00 应收账款 山西焦煤集团 国际发展股份 有限公司 155,544.36 1,555.44 预付账款 山西焦化集团 临汾建筑安装 有限公司 8,762.12 预付账款 山西焦煤集团 五麟煤焦开发 4,831,276.09 106 有限责任公司 预付账款 霍州中冶焦化 有限责任公司 24,836,674.81 39,128,252.71 其他应收款 山西焦化集团 临汾洗煤有限 公司 12,701,300.28 6,350,650.14 其他应收款 山焦集团临汾 建材有限公司 4,797,516.08 4,797,516.08 其他应收款 山西汾河生化 有限公司 5,682,515.00 5,682,515.00 上市公司应付关联方款项: 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预收账款 山西焦化集团有限公司 789,015,210.37 236,556,488.76 应付账款 山西焦煤集团国际贸易 有限责任公司 5,127,777.78 14,402,019.50 应付账款 霍州煤电集团煤化多种 经营公司 1,885.79 应付账款 山西焦化集团综合开发 有限公司 2,368,869.74 2,939,487.18 应付账款 山西焦煤集团五麟煤焦 有限公司 206,100.73 应付账款 山西焦煤集团国际发展 股份有限公司 6,723,380.71 预收账款 山西焦煤集团国际发展 有限公司 277,199.95 预收账款 山西焦煤集团五麟煤焦 开发有限责任公司 1,221,208.40 其他应付款 山西焦化集团有限公司 1,448,750.04 其他应付款 山西焦化集团临汾建筑 安装有限公司 8,229,717.62 5,144,108.00 其他应付款 山西焦化设计研究院 （有限公司） 3,579,874.19 502,200.89 其他应付款 山西焦化集团综合开发 有限公司 1,633,869.69 1,367,221.67 其他应付款 洪洞县广胜物业管理有 限公司 319,863.27 其他应付款 洪洞县机车车辆修配厂 58,050.00 应付票据 山西焦煤集团国际贸易 有限责任公司 5,000,000.00 应付票据 山西焦化集团有限公司 1,015,777,239.00 302,000,000.00 107 (七) 股份支付： 无 (八) 或有事项： 1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 无。 2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 截至 2010 年 12 月 31 日，本公司对外担保金额合计 31,500.00 万元： 被担保单位 担保金额 担保方式（抵 押、质押、保 证） 担保种类 到期日 担保对象 状况 山西三维集团股份有限公司 4,000.00 保证 无限连带责任 2011-03-09 正常经营 山西三维集团股份有限公司 5,000.00 保证 无限连带责任 2011-05-19 正常经营 山西三维集团股份有限公司 2,000.00 保证 无限连带责任 2011-05-25 正常经营 山西三维集团股份有限公司 5,500.00 保证 无限连带责任 2011-06-10 正常经营 山西三维集团股份有限公司 10,000.00 保证 无限连带责任 2011-09-26 正常经营 山西三维集团股份有限公司 3,000.00 保证 无限连带责任 2011-11-29 正常经营 山西三维集团股份有限公司 2,000.00 保证 无限连带责任 2011-12-29 正常经营 合 计 31,500.00 -- -- -- -- 3、 其他或有负债及其财务影响： 截至 2010 年 12 月 31 日，本公司不存在其他或有事项。 (九) 承诺事项： 1、 重大承诺事项 截至 2010 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 (十) 资产负债表日后事项： 1、 其他资产负债表日后事项说明 （一）偿还银行借款 截至 2011 年 3 月 26 日，本公司已经偿还到期借款 2 亿元。 （二）关键管理人员变更 本公司第五届董事会第二十五次会议和第三十三次股东大会审议通过了以下议案：曲剑午同 志辞去公司第五届董事会董事长、董事职务；增补郭文仓同志为公司第五届董事会董事；聘 任公司高级管理人员。 本公司第五届董事会第二十六次会议和第三十三次股东大会审议通过了以下议案：选举公司 第五届董事会董事长为郭文仓，同时解聘郭文仓同志常务副总经理职务；调整公司董事会专 门委员会（战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会）人员。 （三）银行贷款授信 2011 年 1 月 10 日，本公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了向中国银行临汾市分行 108 申请申请总量不超过伍亿壹仟万元的贷款授信。 （四）提供担保 2011 年 3 月 21 日，本公司第五届董事会第二十七次会议审议通过了为山西三维集团股份有 限公司向中国工商银行洪洞支行续贷 20000 万元流动资金借款提供连带责任担保，期限为 1 年，双方为互保单位。 (十一) 其他重要事项： 1、 其他 1、公司第五届董事会第二十二次会议，审议通过对关联方山西焦化集团临汾建材有限公司 应收款项 4797516.08 元予以核销。按照会计谨慎性原则，此款项已在以前年度全额计提了 坏账准备，对公司本年度利润没有影响。 2、公司第五届董事会第二十三次会议，审议通过关于收回山西焦化集团临汾洗煤有限公司 欠款的议案。本公司和山西焦化集团有限公司、山西焦化集团临汾洗煤有限公司协商，同意 相应的债权 12701300.28 元转让给山西焦化集团有限公司行使债权，并同意债权人变更。山 西焦化集团有限公司向本公司支付 12701300.28 元。 3、公司第五届董事会第二十四次会议，审议通过关于受让山西焦化股份有限公司对山西汾 河生化有限公司债权的议案。经本公司和山西焦化集团有限公司、山西汾河生化有限公司三 方协商，同意相应的债权 7817359.50 元转让给山西焦化集团有限公司行使债权，并同意债 权人变更。山西焦化集团有限公司向本公司支付 7817359.50 元。 4、2010 年 9 月 7 日公司召开第五届董事会第十八次会议和 2010 年 9 月 24 日公司召开第三 十二次股东大会，审议通过潘得国同志辞去公司第五届董事会董事长、董事职务；选举曲剑 午同志为公司第五届董事会董事。2010 年 9 月 24 日公司召开第五届董事会第十九次会议， 选举曲剑午同志为公司第五届董事会董事长。 5、2011 年 1 月 10 日公司召开第五届董事会第二十五次会议和 2011 年 1 月 26 日公司召开 第三十三次股东大会，审议通过曲剑午同志辞去公司第五届董事会董事长、董事职务；选举 郭文仓同志为公司第五届董事会董事。2011 年 1 月 26 日公司召开第五届董事会第二十六次 会议，选举郭文仓同志为公司第五届董事会董事长；同时解聘郭文仓同志常务副总经理职务； 调整公司董事会专门委员会（战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会） 人员。 (十二) 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款： 511,688,492.61 98.05 16,313,545.52 3.19 433,739,807.83 97.71 40,452,871.66 9.33 组 合 小 计 511,688,492.61 98.05 16,313,545.52 3.19 433,739,807.83 97.71 40,452,871.66 9.33 单 10,167,184.96 1.95 10,167,184.96 100.00 10,169,779.96 2.29 10,169,779.96 100.00 109 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 521,855,677.57 / 26,480,730.48 / 443,909,587.79 / 50,622,651.62 / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中： 461,952,475.30 90.28 4,619,524.74 310,504,820.43 71.59 15,525,210.02 1 年以内 小计 461,952,475.30 90.28 4,619,524.74 310,504,820.43 71.59 15,525,210.02 1 至 2 年 29,195,117.95 5.71 1,459,755.90 101,980,393.67 23.51 10,198,039.37 2 至 3 年 6,907,157.51 1.35 690,715.75 3 至 4 年 350.86 175.43 4 至 5 年 350.86 175.43 742,615.87 0.17 371,307.94 5 年以上 13,633,390.99 2.66 9,543,373.70 20,511,627.00 4.73 14,358,138.90 合计 511,688,492.61 100.00 16,313,545.52 433,739,807.83 100.00 40,452,871.66 (2) 本报告期实际核销的应收账款情况 110 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 山西焦化集团临 汾建材有限公司 应收货款 2,595.00 破产 是 合计 / 2,595.00 / / 本公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于对关联方山西焦化集团临汾建材有限 公司应收款项核销的议案》：山西焦化集团临汾建材有限公司是本公司的母公司山西焦化集 团有限公司的控股子公司，该公司因资不抵债，到期不能偿还债务，向山西省临汾市中级人 民法院提出破产清算申请，法院已于 2009 年 5 月 18 日受理破产清算申请，2010 年 7 月 10 日法院同意破产并终结清算程序。根据山西省临汾市中级人民法院民事裁定书（2009） 临民破字第 001-13 号：山西焦化集团临汾建材有限公司破产财产不足分配第一顺序，第二、 三顺序已无破产财产可供分配，终结其破产清算程序，未得到清偿的债权不再清偿。因此本 公司将应收山西焦化集团临汾建材有限公司款项予以核销。 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额 山西焦化集团有 限公司 82,994.97 829.95 (4) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 山西海鑫国际钢铁 有限公司 非关联方 85,764,846.70 1 年以内 16.43 首钢总公司 非关联方 54,573,632.75 1 年以内 10.45 山东球墨铸铁管有 限公司 非关联方 51,250,991.89 1 年以内 9.82 河北钢铁集团有限 公司 非关联方 40,365,800.76 1 年以内 7.73 江苏索普(集团)有 限公司 非关联方 37,955,345.55 2 年以内 7.27 合计 / 269,910,617.65 / 51.70 2、 其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露： 111 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项 金额 重大 并单 项计 提坏 账准 备的 其他 应收 账款 10,480,031.08 18.06 10,480,031.08 100.00 按组合计提坏账准备的其他应收账款： 23,031,597.61 68.38 513,568.10 2.23 44,709,658.07 77.06 11,066,575.02 24.75 组合 小计 23,031,597.61 68.38 513,568.10 2.23 44,709,658.07 77.06 11,066,575.02 24.75 单项 金额 虽不 重大 但单 项计 提坏 账准 备的 其他 应收 账款 10,652,085.99 31.62 10,652,085.99 100.00 2,832,649.76 4.88 2,832,649.76 100.00 合计 33,683,683.60 / 11,165,654.09 / 58,022,338.91 / 24,379,255.86 / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中： 19,283,515.37 83.72 192,835.15 20,137,152.35 45.04 1,006,857.62 1 年以内小计 19,283,515.37 83.72 192,835.15 20,137,152.35 45.04 1,006,857.62 112 1 至 2 年 1,648,211.11 7.16 82,410.56 7,485,365.76 16.74 748,536.57 2 至 3 年 2,031,412.93 8.82 203,141.29 214,030.61 0.48 64,209.18 3 至 4 年 32,154.00 0.14 16,077.00 7,868,344.48 17.60 3,934,172.24 4 至 5 年 31,544.20 0.14 15,772.10 4,952,680.00 11.08 2,476,340.00 5 年以上 4,760.00 0.02 3,332.00 4,052,084.87 9.06 2,836,459.41 合计 23,031,597.61 100.00 513,568.10 44,709,658.07 100.00 11,066,575.02 (2) 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交 易产生 山 西 焦 化 集团 临 汾建材有限公司 预付货款 4,799,186.08 破产 是 本公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于对关联方山西焦化集团临汾建材有限 公司应收款项核销的议案》：山西焦化集团临汾建材有限公司是本公司的母公司山西焦化集 团有限公司的控股子公司，该公司因资不抵债，到期不能偿还债务，向山西省临汾市中级人 民法院提出破产清算申请，法院已于 2009 年 5 月 18 日受理破产清算申请，2010 年 7 月 10 日法院同意破产并终结清算程序。根据山西省临汾市中级人民法院民事裁定书（2009） 临民破字第 001-13 号：山西焦化集团临汾建材有限公司破产财产不足分配第一顺序，第二、 三顺序已无破产财产可供分配，终结其破产清算程序，未得到清偿的债权不再清偿。因此本 公司将应收山西焦化集团临汾建材有限公司款项予以核销。 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款 总额的比例(%) 代垫运费赵城站 非关联方 17,555,430.64 1 年以内 51.80 霍州市辛置镇选 煤厂 非关联方 2,360,412.48 5 年以上 6.96 洪洞县朝胜选煤 厂 非关联方 2,092,474.76 5 年以上 6.17 临汾市阳晨选煤 有限公司 非关联方 1,312,382.00 5 年以上 3.87 山西省环境保护 局 非关联方 1,111,410.00 5 年以上 3.28 合计 / 24,432,109.88 / 72.08 3、 长期股权投资 按成本法核算 113 单位：元 币种：人民币 被投资单位 投资成本 期初余额 增 减 变 动 期末余额 减值准备 本 期 计 提 减 值 准 备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被 投资 单位 表决 权比 例 （％） 在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明 上海惠焦网 络科技有限 公司 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 55 55 山西德力信 电子科技有 限公司 1,144,900.00 897,960.00 897,960.00 40 40 山西虹宝建 设监理有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 80 80 山西焦炭集 团国际贸易 公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.67 1.67 山西焦炭集 团国内贸易 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 3.33 3.33 源通煤焦电 子商务有限 责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 3.92 3.92 本溪北营钢 铁(集团)有 限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 3.33 3.33 山西洪洞华 实热电有限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00 10.00 山西焦化集 团临汾洗煤 有限公司 5,033,820.00 5,033,820.00 5,033,820.00 5,033,820.00 15.28 15.28 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单 位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 现 金 红 利 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 山西焦化 集团临汾 建筑安装 有限公司 5,200,000.00 6,268,574.93 -1,154,401.57 5,114,173.36 44.14 44.14 114 4、 营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 6,317,828,181.51 2,891,103,602.54 其他业务收入 67,116,110.27 5,178,420.76 营业成本 5,959,895,648.31 3,082,479,978.83 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 焦化 6,317,828,181.51 5,946,251,656.55 2,891,103,602.54 3,078,218,169.83 合计 6,317,828,181.51 5,946,251,656.55 2,891,103,602.54 3,078,218,169.83 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 焦炭 4,902,701,280.45 4,583,401,978.23 2,324,248,838.32 2,393,218,423.83 化工 1,415,126,901.06 1,362,849,678.32 566,854,764.22 684,999,746.00 合计 6,317,828,181.51 5,946,251,656.55 2,891,103,602.54 3,078,218,169.83 (4) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例（％） 上海申燃山焦贸易有限公司 1,200,095,208.08 18.80 山西海鑫国际钢铁有限公司 883,988,044.13 13.84 安钢集团信阳钢铁有限责任公 司 335,700,836.19 5.26 本溪北方铁业有限公司 306,622,645.54 4.80 山东球墨铸铁管有限公司 284,037,596.22 4.45 合计 3,010,444,330.16 47.15 5、 投资收益： (1) 投资收益明细 115 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 400,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -1,329,353.17 -16,494,094.82 处置长期股权投资产生的投资收益 357,089.24 合计 -929,353.17 -16,137,005.58 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 山西德力信电子科技有 限公司 400,000.00 本年度进行利润分配 合计 400,000.00 / (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 山西焦化集团临汾建筑 安装有限公司 -1,329,353.17 486,305.00 本年度亏损 山西安吉欣源煤业有限 公司 -16,980,399.82 上年度已经转让 合计 -1,329,353.17 -16,494,094.82 / 6、 现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 62,876,111.59 -746,914,256.65 加：资产减值准备 -16,702,186.39 40,979,639.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 253,004,489.85 179,575,666.20 无形资产摊销 1,810,797.60 1,083,597.61 长期待摊费用摊销 1,573,043.28 1,573,043.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 5,595,519.84 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -2,701,120.79 15,914,694.46 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 205,914,058.07 106,005,576.87 投资损失（收益以“－”号填列） 929,353.17 16,137,005.58 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -26,949,164.90 98,950,799.60 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -5,312,524.65 存货的减少（增加以“－”号填列） 88,334,486.77 -95,932,231.86 116 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,147,274,552.62 241,542,134.70 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,437,656,790.21 -142,581,868.46 其他 17,116,415.06 -8,407,999.99 经营活动产生的现金流量净额 875,588,520.90 -291,791,203.89 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 292,588,984.14 337,721,278.64 减：现金的期初余额 337,721,278.64 109,855,693.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -45,132,294.50 227,865,584.70 (十三) 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 2,701,120.79 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 79,431,111.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,655,136.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -20,687,845.71 非季节性和非修理期间的停工损失 -20,687,845.71 所得税影响额 28.64 少数股东权益影响额（税后） 97.39 合计 59,789,375.56 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定 的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 单位：元 币种：人民币 项目 涉及金额 说明 非季节性和非修理期间的停工 损失 -20,687,845.71 包括化肥厂、焦化三厂精酚车间 和炭黑车间、焦化五厂由于国家 节能减排限电导致的停工损失。 价格调控基金作为税费项目 因其与正常经营业务存在直接 关系，且不具特殊和偶发性，故 将其界定为经常性损益项目。 117 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 5.54 0.11 0.11 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 0.38 0.0078 0.0078 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）货币资金期末 39,742.06 万元，较期初减少 26.87%，主要是由于本年度主要以应收票 据质押换取应付票据，以货币资金质押换取应付票据金额大幅度减少，本公司将该部分货币 资金支付给供应商所致。 （2）应收票据期末 106,990.39 万元，较期初增加 3,134.37%，主要是由于本年度以应收票 据结算大幅度增加所致。 （3）应收账款期末余额 52,409.77 万元，较期初增加 17.47%，主要是由于本年度销售收入 增加，赊销相应增加所致。 （4）其他应收款期末余额 3,389.18 万元，较期初减少 41.94%，主要原因如附注六、5（9） B、C 所述。 （5）存货期末余额 40,919.37 万元，较期初减少 18.50%，主要是由于本年度采用积极的销 售政策，库存商品减少所致。 （6）固定资产净值期末余额 416,001.49 万元，较期初增加 50.05%，主要是由于本期焦炉 二期工程、苯加氢工程、碳黑工程达到预定可使用状态转入所致。 （7）在建工程期末余额 9,787.40 万元，较期初减少 93.52%，原因如本附注（6）所述 （8）工程物资期末余额 910.60 万元，较期初减少 79.55%，主要是由于本期主要工程完工， 工程物资领用减少所致。 （9）无形资产净值期末余额 9,327.31 万元，较期初增加 100.14%，主要是由于本期新增化 肥厂土地使用权所致。 （10）递延所得税资产期末余额 2,696.11 万元，较期初余额增加 110,679.23%，主要是由 于本年度母公司盈利确认部分递延所得税资产，上年度亏损没有确认递延所得税资产所致。 （11）短期借款期末余额 102,000.00 万元，较期初余额减少 39.61%，主要是由于本期偿还 部分借款所致。 （12）应付票据期末余额 120,480.00 万元，较期初余额增加 298.94%，主要是由于本期以 票据结算大幅度增加所致。 （13）应付账款期末余额币 110,332.79 万元，较期初余额增加 83.60%，主要是欠母公司山 西焦化集团有限公司洗精煤款项大幅度增加所致。 （14）应付职工薪酬期末余额 608.80 万元，较期初余额减少 58.81%，主要是由于社会保险 费支付减少所致。 （15）应交税费期末余额 1, 956.87 万元，期初余额-2,223.07 万元，主要是由于上期增值 税为待抵扣，本期为应交所致。 （16）应付利息期末余额 1,472.11 万元，较期初增加 148.91%，主要是由于长期应付款计 提利息尚未支付所致。 （17）一年内到期的非流动负债、长期借款期末余额合计 193,035.00 万元，较期初增加 3.48%，主要是由于本期新增部分长期借款所致。 （18）其他非流动负债期末余额 9,286.56 万元，较期初增加 57.23%，主要是由于本年度收 到与资产相关的政府补助增加所致。 118 （19）资本公积期末余额 94,577.41 万元，较期初增加 1.29%，原因如附注六、5（9）B、C 所述。 （20）营业收入本期 640,612.33 万元，较上期增加 121.13%，主要是由于本年度焦炉二期 投产产能增加，销售规模相应扩大以及产品单价上升所致。 （21）营业成本本期 597,193.06 万元，较上期增加 94.54%，主要是由于本年度销售收入增 加销售成本同比增加所致。 （22）营业税金及附加本期 1,207.66 万元，较上期增加 52.83%，主要是由于本年度销售收 入增加应缴纳的城建税、教育费附加增加所致。 （23）销售费用本期 5,832.68 万元，较上期减少 12.96%，主要是由于本年度运费结算方式 的改变所致。 （24）管理费用本期 16,753.31 万元，较上期减少 5.15%，主要是由于本年度公司坚强内部 控制管理，费用略有减少所致。 （25）财务费用本期 22,975.48 万元，较上期增加 119.68%，主要是由于本年度主要工程已 经完工，利息资本化金额大幅度减少所致。 （26）资产减值损失本期-1,678.66 万元，上期 4 ,088.98 万元，主要是由于本年度坏账计 提比例降低转回资产减值损失所致。 （27）投资收益本期-132.94 万元，上期-1,613.70 万元，本年度投资损失为对联合企业的 投资损失，上年度的投资损失主要为转让联合企业股权的损失。 （28）营业外收入本期 8,314.86 万元，较上期增加 226.65%，主要是由于本年度收到的与 收益相关的政府补助大幅度增加所致。 （29）营业外支出本期 2,500.12 万元，较上期减少 71.84%，主要是由于本年度停车损失大 幅度减少所致。 十二、 备查文件目录 1、 董事长签名并盖章的 2010 年年度报告正本。 2、 载有董事长、财务总监签名并盖章的会计报表。 3、 载有京都天华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：郭文仓 山西焦化股份有限公司 2011 年 3 月 26 日