600741_2020_华域汽车_华域汽车2020年年度报告_2021-03-24.txt

2020 年年度报告 1 / 204 公司代码：600741 公司简称：华域汽车 华域汽车系统股份有限公司 2020 年年度报告 2020 年年度报告 2 / 204 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司董事长陈虹、总经理张海涛及财务总监毛维俭声明：保证年度报告中财务报告的真实、 准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2020年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，拟向全体股东每 10股派发现金红利7.50元（含税）。截至2020年12月31日，公司总股本3,152,723,984股，以此计 算合计拟派发现金红利2,364,542,988元（含税）。本次不进行资本公积金转增。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬 请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生长期实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中 描述公司在生产经营过程中可能面临的风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中“可能面对的 风险”部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 3 / 204 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 23 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 47 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 51 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 52 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 57 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 60 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 61 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 204 2020 年年度报告 4 / 204 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司、华域汽车 指 华域汽车系统股份有限公司 上汽集团 指 上海汽车集团股份有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 2020 年年度报告 5 / 204 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 华域汽车系统股份有限公司 公司的中文简称 华域汽车 公司的外文名称 HUAYU Automotive Systems Company Limited 公司的外文名称缩写 HASCO 公司的法定代表人 陈虹 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 茅其炜 联系地址 中国上海市威海路489号 电话 （8621）22011701 传真 （8621）22011790 电子信箱 huayuqiche@hasco- 三、 基本情况简介 公司注册地址 中国上海市威海路489号 公司注册地址的邮政编码 200041 公司办公地址 中国上海市威海路489号 公司办公地址的邮政编码 200041 公司网址 www.hasco- 电子信箱 huayuqiche@hasco- 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华域汽车 600741 巴士股份 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼 签字会计师姓名 范思雯、袁园 2020 年年度报告 6 / 204 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年 同期增减(%) 2018年 营业收入 133,577,639,721.75 144,023,626,070.75 -7.25 157,170,235,004.69 归属于上市公司股 东的净利润 5,403,276,869.51 6,463,163,298.95 -16.40 8,027,176,945.72 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 4,214,693,369.66 5,565,389,457.85 -24.27 6,312,895,265.17 经营活动产生的现 金流量净额 9,376,257,345.57 9,656,347,352.17 -2.90 9,376,138,441.18 2020年末 2019年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2018年末 归属于上市公司股 东的净资产 52,538,855,205.40 49,422,998,181.95 6.30 45,364,483,948.07 总资产 150,435,959,594.19 139,127,432,129.36 8.13 133,686,856,529.70 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%) 2018年 基本每股收益（元／股） 1.714 2.050 -16.39 2.546 稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用 不适用 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） 1.337 1.765 -24.25 2.002 加权平均净资产收益率（%） 10.60 13.64 减少3.04个百分点 18.52 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%） 8.27 11.74 减少 3.47 个百分点 14.56 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 7 / 204 九、 2020 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 23,973,341,397.74 29,648,572,736.05 38,103,741,334.42 41,851,984,253.54 归属于上市公司股 东的净利润 134,693,276.12 1,171,953,780.58 1,795,504,938.51 2,301,124,874.30 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 11,412,395.78 882,187,688.46 1,736,065,253.47 1,585,028,031.95 经营活动产生的现 金流量净额 2,765,207,679.06 609,197,356.27 3,963,286,117.47 2,038,566,192.77 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 附注（如适 用） 2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益 655,491,604.58 420,600,738.09 -11,405,911.96 越权审批，或无正式批准文件，或 偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 473,973,953.51 625,335,644.55 629,738,671.54 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 9,600,202.00 205,604,687.68 523,565,099.74 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 2020 年年度报告 8 / 204 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益 -17,711,951.10 -7,582,667.44 -42,165,226.10 单独进行减值测试的应收款项、合 同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 26,058,645.20 38,201,525.35 47,521,849.23 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -34,381,483.59 -70,954,872.59 -65,800,926.93 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 分步实现非同一控制下企业合并原 持有股权按公允价值计量产生的收 益 307,853,661.00 2,936,103.67 925,650,460.57 少数股东权益影响额 -82,097,878.57 -126,758,680.43 -198,053,929.03 所得税影响额 -150,203,253.18 -189,608,637.78 -94,768,406.51 合计 1,188,583,499.85 897,773,841.10 1,714,281,680.55 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 其他权益工具 投资（注） 4,524,067,624.51 4,938,624,138.13 414,556,513.62 142,299,735.98 合计 4,524,067,624.51 4,938,624,138.13 414,556,513.62 142,299,735.98 注：当期变动金额主要系公司持有的民生银行、兴业证券及下属子公司持有的股票价格变动 所致，对当期利润的影响金额系股票分红所致。 十二、 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 9 / 204 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司从事的主要业务及经营模式 公司主要业务范围包括汽车等交通运输车辆和工程机械的零部件及其总成的设计、研发和销 售等，公司主要业务涵盖汽车内外饰件、金属成型和模具、功能件、电子电器件、热加工件、新 能源等，各类主要产品均具有较高国内市场占有率。同时，公司汽车内饰、轻量化铸铝、油箱系 统、汽车电子等业务和产品已积极拓展至国际市场。 公司所属企业产品主要为国内外整车客户提供配套供货，主要经营模式为： 1、采购模式 （1）采购流程图 （2）采购流程简介 步骤 简介 提交采购需求 生产部门根据生产计划，向采购部门提交采购需求，列明采购商品名称、 规格、数量以及质量要求等； 选择供应商 采购部门根据生产部门的采购需求，综合考虑供应商的实力、信用等因 素，选择具备供货能力的供应商，并进行询价，制定采购计划； 审批 根据授权，由采购部门或采购委员会对采购计划进行审批； 签订订货合同 采购部与供应商签订订货合同，对商品的规格、数量、价格以及交货时 间等进行约定； 验收入库 商品入库前，由仓储部门对商品的质量、数量、规格等进行检查，确保 所采购的商品符合要求。 2、生产模式 （1）生产流程图 （2）生产流程简介 步骤 简介 制定生产计划 计划部门根据客户需求制定生产计划，生产计划分为年度生产计划、季 度生产计划、月度生产计划、周计划和日计划，并实行计划滚动制度， 根据客户要求进行即时调整； 安排生产 生产部门接到生产计划后，安排生产。在生产过程中，根据不同产品采 用抽检或全部检测的方式进行质量检查，保证产品的质量； 产品送达客户 完工产品主要采用即时送达方式送交客户，在产品生产完成后，根据不 同产品采用抽检或全部检测的方式进行质量检查，保证产品质量。 2020 年年度报告 10 / 204 3、销售模式 （1）销售流程图 （2）销售流程简介 步骤 简介 参与竞标 由于目前主要的整车厂商采取招标方式进行采购，因此公司主要采取参 与竞标的方式接受客户订单。参与竞标前，公司将对报价进行合理性分 析，并对本身的研发能力以及产能情况进行评估，确保能按时保质交货； 签订销售合同 与客户签订销售合同，约定销售产品规格、型号、价格、交货时间、结 算方式等； 交送产品 产品完成生产后，生产物流部门按销售计划制订物流计划并发送产品。 （二）行业情况 2020 年因受新冠肺炎疫情的冲击，世界经济和全球汽车市场出现了深幅调整。随着国内疫情 得到有效控制，生产生活逐步恢复，国内汽车市场逐步回暖，结束连续多月下滑，特别是 2020 年下半年以来，受益于宏观经济企稳回升以及地方政府促进汽车消费的政策利好，国内汽车市场 出现快速反弹。2020 年国内市场销售整车 2,532.4 万辆，同比下降 2.2%，其中，乘用车销售 2,004.4 万辆，同比下降 7%，新能源汽车销售 126.9 万辆，同比增长 7%。 随着我国经济发展、国民收入增加、消费能力提升，国内汽车市场长期有望进入波动式增长 阶段，汽车工业及零部件行业仍具有发展空间。全球汽车产业正加速向电动化、智能网联化方向 发展，汽车行业已进入技术创新、产业转型、产品升级的重要阶段，这给零部件企业未来发展带 来诸多机会和挑战。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）客户优势 公司伴随中国汽车零部件的国产化进程发展壮大，具备显著的先发优势和 QSTP（质量、服务、 技术、价格）的综合优势。其中内外饰件板块中的仪表板、汽车座椅、车灯、气囊、保险杠等产 品以及功能性总成件板块中的底盘结构件、传动轴、空调压缩机、转向机、摇窗机等产品的细分 市场占有率均居于国内前列。经过多年发展和积累，公司已与上汽大众、上汽通用、一汽大众、 长安福特、神龙汽车、北京奔驰、华晨宝马、北京现代、东风日产、上汽乘用车、长城汽车、江 淮汽车、广汽集团、北汽集团、吉利汽车等国内主要整车企业建立了良好的长期合作关系，客户 资源覆盖面广且结构完善。 近年来，在深耕国内汽车配套市场保持发展优势的同时，公司积极推进核心业务的国际化发 展，逐步建立在相关业务领域的全球市场优势地位。如公司所属延锋国际汽车技术有限公司在全 球汽车内饰市场占有率保持较高，主要生产基地分布于中国、北美、欧洲、南非、东南亚等区域， 主要客户覆盖奔驰、宝马、福特、大众、通用等全球整车企业。此外，公司轻量化铸铝、油箱系 统及汽车电子等部分优势业务和产品也已进入欧、美、韩、澳及东南亚等地区市场。 （二）管理优势 公司紧跟行业发展趋势，通过学习先进的管理经验，逐步形成自身的精益管理体系，运营管 理能力较为突出。公司以先进运营管理理念推进精益生产体系建设的广度与宽度，公司已在延锋 汽车饰件系统有限公司、华域视觉科技（上海）有限公司、上海纳铁福传动系统有限公司、上海 2020 年年度报告 11 / 204 汽车制动系统有限公司、上海实业交通电器有限公司、博世华域转向系统有限公司、上海法雷奥 汽车电器系统有限公司、上海汇众汽车制造有限公司、上海赛科利汽车模具技术应用有限公司、 华域皮尔博格有色零部件有限公司等多家企业中实现制造基地精益管理全覆盖，促进运营管理能 级整体提升。 （三）技术优势 公司主要所属企业较早引入国际汽车零部件企业的先进工艺和技术，通过本土研发团队的不 断消化吸收和再创新，已形成较为完整的自主研发体系及本土化同步开发能力。公司已将研发能 力的提升作为核心工作，为各所属企业制定了具有针对性的技术发展路线。目前，汽车内饰、汽 车照明、轻量化铸铝、油箱系统等业务已形成具有较强国际竞争力的自主研发能力。 （四）布局优势 公司已形成较为完善的国内外产业布局，具备产业集群优势。截至 2020 年 12 月末，公司所 属企业在全国 22 个省、市、自治区设立有 367 个研发、制造和服务基地。随着国际化发展的不断 深入，公司的汽车内饰、轻量化铸铝、车灯和油箱系统等业务逐步开始拓展全球市场，目前已在 美国、德国、泰国、俄罗斯、澳大利亚、捷克、斯洛伐克、印度、墨西哥、加拿大、南非、日本、 西班牙、意大利、巴西、印度尼西亚、塞尔维亚、马来西亚等国家设立有 98 个生产制造（含研发） 基地，为国内外众多整车客户提供优质的本土化研发和供货服务。 2020 年年度报告 12 / 204 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2020 年，受国内外新冠肺炎疫情的轮番冲击，国内外汽车市场出现持续深度调整。公司紧密 跟踪国内外新冠肺炎疫情形势变化，针对性地做好疫情防控和生产运营调度安排，稳步推进国内 外业务复工复产，积极把握车市复苏节奏，全力以赴满足整车客户配套需求，走出“抗疫情、保 供应、稳经营、提效率”的全年发展轨迹，经营业绩呈现逐季回升、总体趋稳的态势，抵御市场 波动的韧性进一步增强。2020 年，按合并报表口径，公司实现营业收入 1,335.78 亿元，比上年 同期下降 7.25%；实现归属于上市公司股东的净利润 54.03 亿元，比上年同期下降 16.40%；实现 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 42.15 亿元，比上年同期下降 24.27%。 二、报告期内主要经营情况 2020 年公司坚持“零级化、中性化、国际化”发展战略，积极应对新冠肺炎疫情带来的市场 突变，全力做好抗疫情、保供应、稳经营、提效率等工作，确保国内外业务及时恢复平稳运营状 态，确保公司全年经营业绩实现“稳中向好”目标。同时，公司坚持战略落地，持续推进结构调 整、市场开拓、业务升级等重点工作，主要内容如下： 一是保持战略定力，业务结构调整不停步。公司按照战略规划目标，坚持“有进有退”、做 优做强核心业务。公司所属全资子公司延锋汽车饰件系统股份有限公司完成对延锋国际汽车技术 有限公司（原延锋汽车内饰系统有限公司）30%少数股东股权的收购，实现了对全球内饰业务的完 全自主掌控，搭建了可协同的全球运营管理平台；公司加快非核心业务的退出，出售上海李尔实 业交通汽车部件有限公司 45%股权，实现对汽车线束业务的全面退出；公司加强内部资源整合， 压缩管理层级，完成所属全资子公司上海幸福摩托车有限公司、上海联谊汽车零部件有限公司的 业务调整，退出制造业务，并将其分别持有的华域皮尔博格泵技术有限公司、上海汽车粉末冶金 有限公司从间接投资企业变更为公司直接投资企业。 整个“十三五”期间，公司通过股权交易、业务归并、破产清算等方法，逐步实现对汽车内 饰、照明、底盘、被动安全、传动部件等业务的自主发展，陆续完成泵类、铸铝类业务的内部整 合，成功实施拖拉机、密封件、线束等业务的平稳退出，核心业务架构更趋明晰。 二是坚持市场导向，主动拓展客户不松劲。公司把握汽车消费升级机会和行业智能化、电动 化发展机遇，不断加大对豪华品牌、日系客户、高端电动车品牌和自主品牌等细分市场优质客户 的业务拓展力度，内饰、转向机、车灯等产品新获宝马、奔驰、奥迪等豪华品牌相关车型定点； 车灯、悬架弹簧、稳定杆、压缩机、传动轴等产品新获高端电动车品牌等相关车型定点；内外饰、 车灯、转向机、传动轴、底盘结构件等产品获得日系客户及自主品牌客户的认可，业务定点有望 保持稳定增长；克服海外疫情的持续影响，全球内饰等业务在新业务获取上保持良好势头，全年 海外新业务定点生命周期总价值较上一年有明显增加。 三是顺应行业变革，转型创新升级不减速。公司围绕智能化、电动化技术发展趋势，加快推 动新兴业务落地。华域汽车电子分公司 77GHz 前向毫米波雷达顺利实现对乘用车的配套量产，基 于前向雷达和前视摄像头（1R1V）融合方案已完成长距离道路测试；华域麦格纳电驱动系统有限 公司和华域汽车电动系统有限公司，为德国大众电动车全球平台（MEB）配套的电驱动系统产品实 现批量生产并发运欧洲，覆盖大众 ID.4、奥迪 Q4 e-tron 等多款纯电动四驱车型；延锋汽车饰件 系统有限公司发布自主研发的第二代（XiM21）智能座舱，获得国内外整车客户的广泛关注和浓厚 兴趣；公司不断探索智能制造赋能之路，明确未来五年实施路径、建设框架和重点举措，确定 10 家标杆工厂开展创新探索工作，搭建智能制造案例库、人才库、资源库，探索提升制造系统的效 率、敏捷性和成本竞争力的有效途径。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 133,577,639,721.75 144,023,626,070.75 -7.25 2020 年年度报告 13 / 204 营业成本 113,232,964,203.43 123,195,390,493.44 -8.09 销售费用 1,739,030,349.65 1,960,547,689.89 -11.30 管理费用 8,252,025,285.19 8,030,770,156.65 2.76 研发费用 5,572,853,282.82 5,264,534,986.01 5.86 财务费用 38,468,287.51 -57,384,823.34 167.04 经营活动产生的现金流量净额 9,376,257,345.57 9,656,347,352.17 -2.90 投资活动产生的现金流量净额 405,617,098.83 -1,638,036,519.88 124.76 筹资活动产生的现金流量净额 -6,384,597,947.50 -5,635,554,360.05 -13.29 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 公司主营业务产品、产销量及成本等情况分析如下： (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 内外饰 件 88,731,411,010.32 75,247,937,732.77 15.20 -3.58 -4.20 增 加 0.55 个百分点 金属成 型与模 具 9,126,865,970.87 7,998,653,999.43 12.36 -5.70 -5.16 减 少 0.49 个百分点 功能件 24,227,407,044.33 21,135,745,360.60 12.76 -14.82 -15.01 增 加 0.19 个百分点 电子电 器件 4,667,602,946.92 4,032,651,614.81 13.60 1.04 4.11 减 少 2.56 个百分点 热加工 件 531,664,065.66 478,880,453.29 9.93 -25.33 -26.23 增 加 1.10 个百分点 合计 127,284,951,038.10 108,893,869,160.90 14.45 -6.05 -6.42 增 加 0.35 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 国内 102,066,555,000.56 85,643,289,472.47 16.09 -3.44 -3.92 增 加 0.42 个百分点 国外 25,218,396,037.54 23,250,579,688.43 7.80 -15.30 -14.61 减 少 0.75 个百分点 合计 127,284,951,038.10 108,893,869,160.90 14.45 -6.05 -6.42 增 加 0.35 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 2020 年，按汇总口径统计，公司主营业务收入的 46.1%来自于上汽集团以外的整车客户。 2020 年年度报告 14 / 204 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总 成本比例(%) 本期金额较上年 同期变动比例(%) 情况 说明 内 外 饰 件 原材料 61,188,344,698.61 81.32 64,273,230,298.65 81.83 -4.80 制 造 费 用等 14,059,593,034.16 18.68 14,270,975,509.51 18.17 -1.48 金 属 成 型 与 模 具 原材料 6,441,979,820.78 80.54 6,718,579,542.07 79.66 -4.12 制 造 费 用等 1,556,674,178.65 19.46 1,715,603,229.94 20.34 -9.26 功能件 原材料 18,742,024,807.02 88.67 22,141,190,676.76 89.03 -15.35 制 造 费 用等 2,393,720,553.58 11.33 2,727,969,496.47 10.97 -12.25 电 子 电 器件 原材料 3,674,523,825.99 91.12 3,453,696,554.82 89.16 6.39 制 造 费 用等 358,127,788.82 8.88 419,709,569.28 10.84 -14.67 热 加 工 件 原材料 256,714,117.61 53.61 361,375,804.94 55.67 -28.96 制 造 费 用等 222,166,335.68 46.39 287,790,799.06 44.33 -22.80 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 6,367,484.35 万元，占年度销售总额 47.67%；其中前五名客户销售额中 关联方销售额 5,925,859.54 万元，占年度销售总额 44.36 %。 前五名供应商采购额 968,565.01 万元，占年度采购总额 8.55%；其中前五名供应商采购额中 关联方采购额 773,760.23 万元，占年度采购总额 6.83%。 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 2020 年 2019 年 本年度比上年度增减％ 销售费用 1,739,030,349.65 1,960,547,689.89 -11.30 管理费用 8,252,025,285.19 8,030,770,156.65 2.76 研发费用 5,572,853,282.82 5,264,534,986.01 5.86 财务费用 38,468,287.51 -57,384,823.34 167.04 所得税 961,815,542.67 918,551,163.81 4.71 分析： 1) 销售费用本年度比上年度减少 2.22 亿元，主要原因是因产销量减少所致的物流费用及三 包损失减少。 2) 管理费用本年度比上年度增加 2.21 亿元，主要原因是延锋汽车饰件系统有限公司（以下 简称：延锋公司）合并范围变化所致。 3) 研发费用本年度比上年度增加 3.08 亿元，主要原因是延锋公司合并范围变化以及研发项 目投入增加所致。 4) 财务费用本年度比上年度增加 0.96 亿元，主要原因是本期汇兑损失增加所致。 5) 所得税费用本年度比上年度增加 0.43 亿元，主要原因是延锋公司合并范围变化所致。 2020 年年度报告 15 / 204 4. 研发投入 (1). 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 5,572,853,282.82 本期资本化研发投入 - 研发投入合计 5,572,853,282.82 研发投入总额占营业收入比例（%） 4.17 公司研发人员的数量 10,291 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 18.19 研发投入资本化的比重（%） - 注：以上公司总人数为“第八节”中公司母公司及主要子公司在职员工合计人数。 (2). 情况说明 √适用 □不适用 面对汽车行业技术迅速迭代发展趋势，公司始终坚持“健全产品开发流程，培育核心技术团 队，形成工程验证能力、制造工程能力、产品工程能力，努力成为提供系统集成解决方案的零部 件供应商”的技术发展路线。 面对市场持续波动、技术快速变革的挑战，公司聚焦“数字化转型”和“智能化升级”，形成 软硬兼备的集成能力，树立智能制造的示范标杆，提升智能化产品和智能化制造能力，建立核心 竞争优势，面向全球客户，整合全球资源，融入全球零部件供应体系。 2020 年，公司及所属企业研发经费汇总累计投入约 89.35 亿元。截至 2020 年末，华域汽车 及所属企业拥有专利达到 6,700 多项，69 家所属企业拥有高新技术企业称号，3 家企业拥有国家 认定企业技术中心（分中心）资质，26 家企业拥有上海市级企业技术中心称号，26 家企业获得 ISO/IEC17025 国家认可实验室（实验室检验和校准能力）证书。 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 项目 2020 年 2019 年 本年度比上年 度增减％ 经营活动产生的现金流量净额 9,376,257,345.57 9,656,347,352.17 -2.90 投资活动产生的现金流量净额 405,617,098.83 -1,638,036,519.88 124.76 筹资活动产生的现金流量净额 -6,384,597,947.50 -5,635,554,360.05 -13.29 分析： 1）本年度公司经营活动现金净流入 93.76 亿元，比上年同期少流入 2.80 亿元，主要原因是 部分货款结算周期影响所致。 2）本年度公司投资活动现金净流入 4.06 亿元，比上年同期多流入 20.44 亿元，主要原因是 本期固定资产投资减少所致。 3）本年度公司筹资活动现金净流出 63.85 亿元，比上年同期多流出 7.49 亿元，主要原因是 本期支付延锋公司收购延锋汽车内饰系统有限公司（已更名为延锋国际汽车技术有限公司）30% 股权款所致。 2020 年年度报告 16 / 204 6． 其他--公司利润构成的说明 单位：元 分产品 2020 年归属于母公司的 净利润 2019 年归属于母公司的 净利润 本期归属于母公司的净利 润比上年增减（%） 内外饰件 2,669,525,812.00 3,369,282,457.80 -20.77 金属成型和模具 246,316,704.63 326,213,227.23 -24.49 功能件 1,805,620,806.91 2,420,506,006.34 -25.40 电子电器件 663,788,416.71 226,809,368.84 192.66 热加工件 18,025,129.26 120,352,238.74 -85.02 合计 5,403,276,869.51 6,463,163,298.95 -16.40 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数 占总资产的 比例（%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例（%） 情况 说明 货币资金 36,251,178,516.75 24.10 32,839,117,977.25 23.60 10.39 应收账款 24,561,520,423.75 16.33 23,312,072,421.39 16.76 5.36 应收款项融 资 8,129,536,264.44 5.40 6,121,699,755.01 4.40 32.80 存货 18,822,115,540.03 12.51 11,116,458,345.19 7.99 69.32 长期股权投 资 12,739,295,457.41 8.47 13,958,201,979.42 10.03 -8.73 固定资产 23,972,373,808.22 15.94 22,405,576,455.29 16.10 6.99 应付账款 44,938,484,897.27 29.87 44,171,741,274.95 31.75 1.74 合同负债 9,422,156,410.41 6.26 1,377,248,692.52 0.99 584.13 其他应付款 10,886,033,537.61 7.24 8,070,157,816.63 5.80 34.89 其他说明： 1） 应收款项融资期末比期初增加 20.08 亿元，主要原因是客户票据结算金额增加所致。 2） 存货期末比期初增加 77.06 亿元，主要原因是公司执行新收入准则影响所致。 3） 合同负债期末比期初增加 80.45 亿元，主要原因是公司执行新收入准则影响所致。 4） 其他应付款期末比期初增加 28.16 亿元，主要原因是尚未支付的少数股东股利增加所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 17 / 204 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 2020 年因受新冠肺炎疫情的冲击，世界经济和全球汽车市场出现了深幅调整。随着国内疫情 得到有效控制，生产生活逐步恢复，国内汽车市场逐步回暖，结束连续多月下滑，特别是 2020 年下半年以来，受益于宏观经济企稳回升以及地方政府促进汽车消费的政策利好，国内汽车市场 出现快速反弹，全年产销增速稳中略降。 汽车制造行业经营性信息分析 1. 产能状况 □适用 √不适用 2. 整车产销量 □适用 √不适用 3. 零部件产销量 √适用 □不适用 按零部件类别 √适用 □不适用 销量 产量 零部件类别 本年 累计 去年 累计 累计同比 增减（%） 本年 累计 去年 累计 累计同比增 减（%） 內外饰件（万件） 仪表盘 850 945 -10.05 850 945 -10.05 门板 968 1,157 -15.53 968 1,157 -15.53 保险杠 473 530 -10.75 473 530 -10.75 座椅 530 561 -5.53 530 561 -5.53 车灯 5,636 6,158 -8.48 6,096 6,809 -10.47 金属成型和模具（万套/万吨） 主要车身骨架件 249 294 -15.27 254 296 -14.19 外覆盖件模具 11,103 12,894 -13.89 10,218 11,266 -9.30 功能件（万件） 悬架弹簧 1,546 1,910 -19.06 1,701 1,616 5.26 气门弹簧 9,378 8,428 11.27 7,321 7,243 1.08 稳定杆 799 826 -3.27 855 858 -0.35 传动轴 1,907 2,040 -6.52 1,835 2,127 -13.74 真空助力泵 368 457 -19.47 369 465 -20.65 制动钳 518 628 -17.52 506 631 -19.81 电子驻车 314 327 -3.98 301 340 -11.47 空调压缩机 778 828 -6.04 756 752 0.53 转向器 608 633 -0.79 591 601 -1.66 转向管柱 255 263 -3.04 249 260 -4.23 油箱 888 955 -7.02 890 965 -7.77 后桥模块 342 389 -12.08 342 389 -12.08 副车架模块 341 357 -4.48 341 357 -4.48 电子电器件（万件） 2020 年年度报告 18 / 204 摇窗机 1,645 1,872 -12.13 1,665 1,823 -8.67 发电机 565 717 -21.20 572 710 -19.44 起动机 241 279 -13.62 251 274 -8.39 热加工件（万件） 缸盖 391 406 -3.69 391 400 -2.25 缸体 328 368 -10.87 317 360 -11.94 活塞 1,831 1,972 -7.15 2,040 2,177 -6.29 按市场类别 □适用 √不适用 4. 新能源汽车业务 □适用 √不适用 5. 汽车金融业务 □适用 √不适用 6. 其他说明 √适用 □不适用 根据未来汽车电动化发展趋势，公司积极参与新能源汽车核心零部件研发、制造和销售工作， 形成完善的新能源汽车核心零部件产业链的布局，公司正努力成为具有国际影响力的新能源汽车 核心零部件供应商。 驱动电机及电力电子箱：华域汽车电动系统有限公司成功实现对德国大众全球电动车平台 （MEB）辅助驱动电机的批产供货，同时，对上汽乘用车新能源车型 ER6 驱动电机的批量供货，使 之成为国内首家实现 8 层扁铜线技术批产的企业。该公司还获得上汽通用五菱新能源车型—五菱 宏光 MINI 的电机控制器部分业务定点并已实现批量供货。2020 年，该公司全年实现销售驱动电 机 10 多万套，控制器 3 万多套。 电驱动系统：华域麦格纳电驱动系统有限公司主要生产新能源汽车电驱动系统总成产品，2020 年 11 月，为德国大众汽车全球电动车平台（MEB）项目配套的电驱动系统总成正式批量生产并发 运欧洲，首批供货大众德国工厂、斯柯达捷克工厂生产的大众跨界轿跑、奥迪和斯柯达等品牌纯 电动四驱车型。 电动空调压缩机：华域三电汽车空调有限公司致力于纯电动汽车、插电式混合动力汽车等新 能源汽车热泵系统、电动空调压缩机的研发、试制，2020 年成功为上汽乘用车、上汽大众、上汽 大通、沃尔沃、长城汽车、广汽集团、江铃汽车等混动、纯电相关车型提供配套，全年共完成电 动压缩机批量供货 15.77 万台（套）。 电空调与热管理系统：上海马勒热系统有限公司 2020 年为上汽乘用车、上汽大众、上汽通 用、小鹏汽车、比亚迪等新能源车型配套生产空调总成、冷却模块、电池冷却器、低温散热器、 冷凝器和水冷板等产品，共计 10.81 万台（套）。 电子转向机：博世华域转向系统有限公司已具备双齿轮式、管柱式及齿条式电动转向系统配 套能力，2020 年累计配套电动转向系统产品 628 万套，其中为各类新能源车型配套约 4.2 万套。 电池管理系统：延锋伟世通电子有限公司已具备电池管理系统的应用开发及批量供货能力， 2020 年累计向各类新能源汽车批量供货（含出口）9.42 万台（套）。 新能源汽车电池托盘：华域皮尔博格有色零部件有限公司已形成了铝合金铸造新能源汽车电 池托盘和电动机壳体的应用开发及批量供货能力。2020 年累计配套电池托盘 3.5 万件、电机壳体 0.85 万套。 电子泵：华域皮尔博格泵技术有限公司已形成电子泵类产品的应用开发和批量供货能力。2020 年电子泵总销量达 307 万套，其中部分向新能源有关车型供货。 2020 年年度报告 19 / 204 启动发电一体机：上海法雷奥汽车电器系统有限公司已具备 48V 启动发电一体机（iBSG）批 量供货能力，2020 年累计配套供货 11.5 万台（套）。 电子制动：上海汇众汽车制造有限公司等成功研发出 Ebooster（电控助力器）和主动蓄能器 等产品，2020 年已小批量向北汽新能源车供货。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位：万元 报告期内投资额 5,618 投资额增减变动数 -49,330 上年同期投资额 54,948 投资额增减幅度(%) -89.78% 项目名称 项目金额 项目 进度 本报告期 投入金额 累计实际 投入金额 增资华域麦格纳电驱动系统有限公司 5,618 完成 5,618 5,618 合计 5,618 / 5,618 5,618 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 证券代 码 证券简称 最初投资成本 期初 持股 比例 （%） 期末 持股 比例 （%） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益 变动 会计核算 科目 601377 兴业证券 378,471,406.59 2.42 2.42 1,408,243,200.00 12,979,200.00 194,688,000.00 其他权益 工具投资 600016 民生银行 52,160,521.26 0.78 0.78 1,775,554,560.00 126,337,536.00 -284,259,456.00 其他权益 工具投资 合计 430,631,927.85 / / 3,183,797,760.00 139,316,736.00 -89,571,456.00 / (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 延锋汽车饰件系统有限 公司 开发、生产和销售用于汽车、卡车和摩托车 的塑料和装潢产品、汽车电子、仪表等 107,895 7,865,527 1,955,336 8,444,780 上海汇众汽车制造有限 汽车底盘研发制造（冲压、焊接、电泳、机 148,860 1,361,182 410,030 1,566,661 2020 年年度报告 20 / 204 公司 加工、装配、差压铸造、热处理） 华域视觉科技（上海） 有限公司 生产汽车电子设备系统及汽车照明电子部 件，销售自产产品 47,243 741,846 260,180 1,104,319 华域汽车车身零件（上 海）有限公司 轻型客车及其配套设备、附件、汽车配附件、 齿轮箱等产品的生产及销售 118,106 674,546 310,886 520,457 上海中国弹簧制造有限 公司 弹簧、弹性件、弹性悬架装置的生产及销售 33,168 152,123 73,984 129,530 上海圣德曼铸造有限公 司 开发、生产汽车工业和其他工业用的铁铸件、 零部件和模具、销售自产产品 119,207 159,341 82,849 53,741 华域三电汽车空调有限 公司 开发、生产和销售汽车空调系统、发动机冷 却系统 83,409 483,231 211,063 500,988 上海汽车制动系统有限 公司 开发、生产和销售汽车制动器总成产品 47,448 260,503 140,303 286,200 上海赛科利汽车模具技 术应用有限公司 设计、制作和生产汽车模具及其应用产品 93,552 543,507 244,128 468,244 上海实业交通电器有限 公司 各种喇叭、调节器、继电器、闪光灯、电动 刮水器、电动玻璃升降器等生产及销售 13,030 286,615 171,237 187,221 华域动力总成部件系统 （上海）有限公司 开发、生产离合器、液力变矩器及部分零部 件产品 11,588 32,986 4,966 27,281 注：公司主要子公司延锋汽车饰件系统有限公司 2020 年度营业收入为 8,444,780 万元，营业利润为 433,291 万元， 净利润为 238,028 万元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 2020 年，受疫情影响国内外汽车市场受到较大冲击，且疫情引起的芯片供应紧缺、突发停工 停产等供应链次生风险，仍在对全球整车及零部件行业产生持续性影响。 从生产经营来看，在宏观经济环境、消费环境、通胀预期、重大突发公共卫生事件等多重因 素影响下，2021 年国内外汽车市场增长仍面临诸多不确定性。市场需求波动、材料价格上涨、供 应链安全风险以及整车企业竞争传递的降价、回款等压力，将进一步考验零部件企业的快速应变 能力、成本竞争能力和持续发展能力。 从技术趋势来看，“数字决定体验、软件定义汽车”以及汽车电动化、智能网联化等，将引 发汽车行业的颠覆性变革，新材料、智能网联、大数据、人工智能等多种变革性技术，以及新的 产品理念、新的组织运营模式和商业模式的跨界进入，对整车及零部件产业链准确把握趋势、实 现升级发展带来巨大挑战。 从全球化发展来看，国际整车企业普遍实施全球平台产品和采购策略，对于汽车零部件企业 而言，市场竞争的格局是全球市场、全球平台的全方位竞争，因此汽车零部件企业必须具备与整 车企业国际市场拓展战略相符的配套供货能力和国际经营能力，加快形成全球配套布局，实现可 持续发展。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 积极把握全球汽车行业“新四化”变革和中国汽车市场的“新常态”，聚焦“数字化转型”和 “智能化升级”，择优汰劣进一步打造核心主业，形成软硬兼备的集成能力，覆盖品价皆优的客户 群体，完善全球融合的运营体系，树立智能制造的示范标杆，把华域汽车建设成为全球领先的独 立供应汽车零部件系统公司。 2020 年年度报告 21 / 204 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2021 年，公司将在坚持不懈抓好常态化疫情防控的前提下，以“稳中求进寻增量、转型升级 提速度、创新管理增效益”为工作总要求，攻坚克难，开拓进取，牢牢抓住产业变革的战略窗口 期，进一步扩大优质客户市场和海外市场寻求销售增量，进一步推动核心业务转型升级加快新动 能培育，进一步探索数字化管理打造新竞争能力，加快实现业务高质量发展和核心竞争力持续提 升。 2021 年，公司力争实现合并营业收入 1,420 亿元，在此基础上将营业成本相应控制在 1,200 亿元以内。 2021 年公司主要工作如下： 1、着力优化客户结构，攻坚优质客户市场和海外市场。要继续紧抓各细分市场优质客户的市 场增量机会，密切跟踪合资品牌、日系客户以及高端电动车品牌等的关键车型重点项目，利用国 内或海外已经形成的配套关系，争取通过内外联动和协同，促进业务市场占比不断提高；要确保 海外业务销售规模持续稳定增长，要持续优化汽车内饰业务和座椅业务的全球布局，多途径降低 各项成本，进一步提升盈利能力。 2、着力加快新动能培育，提速核心业务产业化推进。要根据“十四五”规划业务架构，围绕 “智能行驶”、“智能座舱和车身”和“智能动力”三大核心业务平台，加快新增长动能的培育， 加速形成自主掌控的技术研发能力和全球供货的供应链能力。 3、着力提升数字化能力，赋能效率提升和精细管理。要扎实推进智能制造工作，按计划完成 10 家数字化标杆工厂建设，并将标杆工厂的最佳实践向其他企业复制和推广，进一步提升公司整 体运营效率；要加快推进敏捷型组织和数字化管理的研究、对标和实践，通过总结提高组织能力 和管理效率的经验和做法，实现管理精细化水平的持续提升。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 公司可能面对的风险主要来自以下方面： 一是受宏观经济、消费环境、通胀预期、重大突发公共卫生事件等多重因素影响，汽车供应 链安全等风险显现，国内外汽车市场面临诸多不确定性，整车企业的产销量波动可能加剧，零部 件的配套量也将随之产生波动。 二是汽车市场竞争日趋激烈，整车企业竞争带来的降价、回款压力将进一步向配套零部件企 业传递，同时，零部件企业还将面临资金安全、产品成本控制、产能效率优化、供应链稳定性等 多重压力。 三是国际整车企业全球化平台研发和采购趋势，加之全球经济发展的不确定性及全球贸易环 境的变化，对国内零部件企业全球配套供货能力和国际经营能力提出新的要求，零部件企业既要 积极参与全球汽车产业分工，融入全球汽车产业供应体系，又要同步强化国际经营能力，努力应 对汇率变动、贸易保护、技术壁垒、文化冲突等海外投资和运营风险。 四是随着全球汽车产业电动化、智能网联化等的不断发展，以及“数字决定体验、软件定义 汽车”的趋势不断显现，汽车行业正面临颠覆性变革，给零部件企业未来发展带来更多的机遇和 挑战，零部件企业必须准确把握汽车产业未来变革趋势，加快产品结构调整和技术创新，找准适 合自身的转型创新发展道路。 (五) 其他 √适用 □不适用 2020 年第一季度，因受国内外新冠肺炎疫情影响，公司日常生产经营受到较大冲击，2020 年第一季度公司实现合并营业收入为 239.73 亿元人民币，归属于上市公司股东的净利润为 1.35 亿元人民币。 受上年同期基数较低影响，公司预测 2021 年初至下一报告期末的累计净利润与上年同期相比 将有较大增幅。 2020 年年度报告 22 / 204 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 23 / 204 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 报告期内，公司按照 2019 年度股东大会相关决议要求，实施了 2019 年度的利润分配，以公 司 总 股 本 3,152,723,984 股 为 基 数 ， 每 10 股 派 送 现 金 红 利 8.50 元 （ 含 税 ） ， 共 计 2,679,815,386.40 元。本次利润分配金额占 2019 年合并报表归属于上市公司股东的净利润的 41.46%。2019 年度的利润分配符合《公司章程》相关政策规定。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股 送红股 数（股） 每 10 股 派息数 (元)（含 税） 每 10 股 转增数 （股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报 表中归属 于上市公 司普通股 股东的净 利润的比 率(%) 2020 年 0 7.50 0 2,364,542,988.00 5,403,276,869.51 43.76 2019 年 0 8.50 0 2,679,815,386.40 6,463,163,298.95 41.46 2018 年 0 10.50 0 3,310,360,183.20 8,027,176,945.72 41.24 (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 □适用 √不适用 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 24 / 204 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 2017 年 7 月财政部修订并发布了《企业会计准则第 14 号-收入》（以下简称“新收入准则”）， 要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。 根据上述会计准则的修订及执行期限要求，公司对原会计政策进行相应变更，并从 2020 年 1 月 1 日起开始执行。 上述事项已经公司九届十六次董事会会议批准。[详见公司《关于公司会计政策变更的公告》 （2020-016 号公告）] （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 400 境内会计师事务所审计年限 12 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 109 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 经 2020 年 6 月 12 日公司 2019 年年度股东大会审议通过，公司续聘德勤华永会计师事务所（特 殊普通合伙）为 2020 年度公司财务审计机构和内部控制审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 2020 年年度报告 25 / 204 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司控股股东诚信经营，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期 未清偿等不良诚信状况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 关于全资子公司上海幸福摩托车有限公司搬 迁补偿暨关联交易的公告 详见 2020 年 8 月 27 日《关于全资子公司上海 幸福摩托车有限公司搬迁补偿暨关联交易的公 2020 年年度报告 26 / 204 告》（临 2020-025），上海证券交易所网站 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 按照《上海证券交易所上市规则》的有关规定，公司的关联方及关联交易情况如下： 1、 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日的主要关联方清单： 法人实际控制人： 上海汽车工业（集团）总公司（以下简称“上汽总公司”） 控股股东： 上海汽车集团股份有限公司（以下简称“上汽集团”） 控股股东相关企业 上汽通用五菱汽车股份有限公司及各地子公司 上汽集团之子公司 上汽通用五菱香港投资有限公司 上汽集团之子公司 上汽通用五菱（柳州）进出口有限公司 上汽集团之子公司 上汽通用五菱印尼汽车有限公司 上汽集团之子公司 上汽大通汽车有限公司及各地分公司 上汽集团之子公司 无锡申联专用汽车有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车英国控股有限公司 上汽集团之子公司 SAIC Motor UK Technical Centre Ltd 上汽集团之子公司 上海汽车集团财务有限责任公司 上汽集团之子公司 上汽通用汽车金融有限责任公司 上汽集团之子公司 上海汽车集团股权投资有限公司 上汽集团之子公司 上海赛云投资管理有限公司 上汽集团之子公司 上海潮岩资产管理有限公司 上汽集团之子公司 上海上汽投资中心（有限合伙） 上汽集团之子公司 上海创时汽车科技有限公司 上汽集团之子公司 台州尚颀颀丰股权投资合伙企业（有限合伙） 上汽集团之子公司 上汽颀臻（上海）资产管理有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车创业投资有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车香港投资有限公司 上汽集团之子公司 上汽香港国际金融有限公司 上汽集团之子公司 名爵印度汽车有限公司 上汽集团之子公司 上海上汽大众汽车销售有限公司及各地子（分）公司 上汽集团之子公司 上海通用汽车销售有限公司及各地子公司 上汽集团之子公司 上海通用新能源汽车销售服务（广州）有限公司 上汽集团之子公司 上海通用新能源汽车销售服务（深圳）有限公司 上汽集团之子公司 深圳南维柯汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 广州南维柯汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 厦门南维柯汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 上汽时代动力电池系统有限公司 上汽集团之子公司 大通汽车（泰国）有限公司 上汽集团之共同控制企业 上汽国际印尼销售有限公司 上汽集团之子公司 2020 年年度报告 27 / 204 上汽大众汽车有限公司及各地分公司 上汽集团之共同控制企业 上汽大众汽车（新疆）有限公司 上汽集团之共同控制企业 上汽大众（吐鲁番）试验中心有限公司 上汽集团之共同控制企业 上汽通用汽车有限公司及各地分公司 上汽集团之共同控制企业 上汽大众动力电池有限公司 上汽集团之共同控制企业 上汽新能源汽车销售服务（厦门）有限公司 上汽集团之子公司 上海诚新二手车经营管理有限公司 上汽集团之共同控制企业 上汽通用东岳汽车有限公司 上汽集团之共同控制企业 上汽通用东岳动力总成有限公司 上汽集团之共同控制企业 上汽通用（沈阳）北盛汽车有限公司 上汽集团之共同控制企业 泛亚汽车技术中心有限公司 上汽集团之共同控制企业 上汽正大有限公司 上汽集团之子公司 MG 销售（泰国）有限公司 上汽集团之子公司 名爵印度汽车有限公司 上汽集团之子公司 中联汽车电子有限公司 上汽集团之子公司 联合汽车电子有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海汽车集团股份有限公司乘用车各地分公司 上汽集团之分公司 上海汽车集团股份有限公司培训中心 上汽集团之总部 上海汽车集团投资管理有限公司 上汽集团之子公司 上汽新能源营销服务（广州）有限公司 上汽集团之子公司 上汽新能源营销服务（深圳）有限公司 上汽集团之子公司 上汽（常州）创新发展投资基金有限公司 上汽集团之子公司 武汉中海庭数据技术有限公司 上汽集团之子公司 上汽海外出行科技有限公司 上汽集团之子公司 上海捷氢科技有限公司 上汽集团之子公司 南京东华智能转向系统有限公司 上汽集团之子公司 上海帆一尚行科技有限公司 上汽集团之子公司 上海国际汽车城新能源汽车运营服务有限公司 上汽集团之子公司 上海联盛汽车电子有限公司 上汽集团之子公司 上海赛为投资中心（有限合伙） 上汽集团之共同控制企业 上海爱为途篝汽车租赁服务有限公司 上汽集团之子公司 上汽联创智能网联科技（江苏）有限公司 上汽集团之子公司 上汽大通房车科技有限公司 上汽集团之子公司 房车生活家（上海）国际旅行社有限公司 上汽集团之子公司 房车生活家（海南）出行服务有限公司 上汽集团之子公司 房车生活家（福建）出行服务有限公司 上汽集团之子公司 上汽大通汽车销售服务有限公司及各地子公司 上汽集团之子公司 浙江丽水驿动新能源汽车运营服务有限公司 上汽集团之子公司 浙江衢州驿动新能源汽车运营服务有限公司 上汽集团之子公司 宁波梅山保税港区捷创股权投资合伙企业（有限合伙） 上汽集团之子公司 联创汽车电子有限公司 上汽集团之子公司 上海擎度汽车科技有限公司 上汽集团之子公司 上海捷新动力电池系统有限公司 上汽集团之子公司 上海挚极信息科技有限公司 上汽集团之子公司 2020 年年度报告 28 / 204 上海汽车集团保险销售有限公司 上汽集团之子公司 上海赢科信息技术有限公司 上汽集团之子公司 上汽青岛清洁能源客车有限公司 上汽集团之子公司 江阴吉通汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 上海祥通汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 广州畅通汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 上海尚鸿置业有限公司 上汽集团之子公司 上海尚驿贸易有限公司 上汽集团之子公司 上海申沃客车有限公司 上汽集团之子公司 上汽依维柯商用车投资有限公司 上汽集团之共同控制企业 上汽依维柯红岩商用车有限公司 上汽集团之子公司 上汽依维柯红岩车桥有限公司 上汽集团之子公司 上汽菲亚特红岩动力总成有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海汽车变速器有限公司 上汽集团之子公司 上海采埃孚变速器有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海汽车齿轮一厂 上汽集团之子公司 上海保捷汽车零部件锻压有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车齿轮三厂 上汽集团之子公司 江苏上汽汽车变速器有限公司 上汽集团之子公司 沈阳上汽汽车变速器有限公司 上汽集团之子公司 柳州上汽汽车变速器有限公司及各地分公司 上汽集团之子公司 山东上汽汽车变速器有限公司 上汽集团之子公司 南京上汽汽车变速器有限公司 上汽集团之子公司 上海众骋机械设备制造有限公司 上汽集团之子公司 上海上汽马瑞利动力总成有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海彭浦机器厂有限公司 上汽集团之子公司 上海同舟汽车零部件有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海柴油机股份有限公司及销售分公司 上汽集团之子公司 上海上柴发动机销售有限公司及各地分公司 上汽集团之子公司 上海伊华电站工程有限公司 上汽集团之子公司 大连上柴动力有限公司 上汽集团之子公司 上柴动力海安有限公司 上汽集团之子公司 上海菱重发动机有限公司 上汽集团之共同控制企业 南京汽车集团有限公司及分公司 上汽集团之子公司 南京汽车集团有限公司汽车检测中心 上汽集团之子公司 南京汽车集团有限公司汽车工程研究院 上汽集团之子公司 南京名爵汽车贸易有限公司 上汽集团之子公司 南汽英国有限公司 上汽集团之子公司 MG Sales Centre Ltd. 上汽集团之子公司 MG Motor UK LIMITED 上汽集团之子公司 南京依维柯汽车有限公司及各地销售公司 上汽集团之共同控制企业 江苏跃进农用车有限公司 上汽集团之共同控制企业 南京南汽专用车有限公司 上汽集团之子公司 南京凯迪专用车有限公司 上汽集团之子公司 2020 年年度报告 29 / 204 南京南汽畅通机械公路有限公司 上汽集团之子公司 南京南汽动力设备安装有限公司 上汽集团之子公司 南京南汽东发企业管理服务有限公司 上汽集团之子公司 东华汽车实业有限公司及分公司 上汽集团之子公司 南京南汽发动机有限公司 上汽集团之子公司 南京东山发动机有限公司 上汽集团之子公司 南京东华物业服务有限公司 上汽集团之子公司 南京新迪科技服务有限公司 上汽集团之子公司 南京汽车仪表有限公司 上汽集团之子公司 南京泰宁铸铁有限公司 上汽集团之子公司 南京东华传动轴有限公司 上汽集团之子公司 南京东华汽车内饰系统有限公司 上汽集团之子公司 南京东华力威汽车零部件有限公司 上汽集团之子公司 南京安吉名杰汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 南京东威金属制品有限公司 上汽集团之子公司 南京汽车锻造有限公司 上汽集团之共同控制企业 南京东众机械装配有限公司 上汽集团之子公司 南京东华金属材料贸易中心有限公司 上汽集团之子公司 南京东华汽车服务有限公司 上汽集团之子公司 南京安吉机动车安全检测有限公司 上汽集团之子公司 南京绅华汽车贸易有限公司 上汽集团之子公司 南京泓华汽车贸易有限公司 上汽集团之子公司 南京通华汽车销售有限公司 上汽集团之子公司 南京东华出租汽车有限责任公司 上汽集团之子公司 南京南汽进出口有限公司 上汽集团之子公司 新疆南汽进出口贸易有限公司 上汽集团之子公司 南京东华资产经营有限公司 上汽集团之子公司 南京东华汽车贸易有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车工业销售有限公司 上汽集团之子公司 仪征众合汽车配件有限公司 上汽集团之子公司 三亚大众信兴汽车销售有限公司 上汽集团之子公司 上海瑞霏特汽车改装销售有限公司 上汽集团之子公司 上海大众联合汽车改装有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉汽车贸易有限公司 上汽集团之子公司 天津上海大众汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 无锡安吉通商汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 无锡畅通汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 无锡畅途贸易有限公司 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CAPITAL MANAGEMENT II LLC 上汽集团之子公司 上汽加州创新中心 上汽集团之子公司 杉埃克国际贸易(上海)有限公司 上汽集团之子公司 SAIC PROPERTY MANAGEMEN,L.L.C. 上汽集团之子公司 SAIC Technologies Fund I,L.L.C. 上汽集团之子公司 SAIC Technologies Fund II,L.L.C. 上汽集团之子公司 SAIC VENTURES LLC 上汽集团之子公司 CEVA CL(HONG KONG)Limited 上汽集团之子公司 环球车享汽车租赁有限公司及各地子公司 上汽集团之子公司 上海赛可汽车租赁有限公司 上汽集团之子公司 北京赛可汽车租赁有限公司 上汽集团之子公司 淄博赛可汽车租赁有限公司 上汽集团之子公司 陕西赛可汽车租赁有限公司 上汽集团之子公司 无锡赛可汽车租赁有限公司 上汽集团之子公司 嘉兴颀骏一号股权投资合伙企业(有限合伙) 上汽集团之子公司 上海元界智能科技股权投资基金合伙企业(有限合伙) 上汽集团之子公司 智己汽车科技有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车集团金控管理有限公司 上汽集团之子公司 上汽通用融资租赁有限公司 上汽集团之子公司 上海畅帆投资管理咨询服务有限公司 上汽集团之子公司 2020 年年度报告 34 / 204 上海汽车报社有限公司 上汽集团之子公司 上海极能客车动力系统有限公司 上汽集团之子公司 上海捷能汽车技术有限公司 上汽集团之子公司 上汽联创智能网联科技(江苏)有限公司 上汽集团之子公司 上汽万向新能源客车有限公司 上汽集团之子公司 捷氢(江苏)能源科技有限公司 上汽集团之子公司 斑马网络技术有限公司 上汽集团之参股公司 时代上汽动力电池有限公司 上汽集团之参股公司 上海机动车检测认证技术研究中心有限公司 上汽集团高管兼职公司 法人实际控制人相关企业 上海汽车工业有限公司 上汽总公司之子公司 上海汽车电器总厂有限公司 上汽总公司之子公司 上海汽车工业开发发展有限公司 上汽总公司之子公司 上海汽车工业环保工程有限公司 上汽总公司之子公司 深圳市上汽南方实业有限公司 上汽总公司之子公司 上海汽车工业物业有限公司 上汽总公司之子公司 上海尚发房地产开发有限公司 上汽总公司之子公司 上海上汽索迪斯服务有限公司 上汽总公司之子公司 上海开弘投资管理有限公司 上汽总公司之子公司 上海启元人力资源咨询有限公司 上汽总公司之子公司 上海汽车工业房地产开发有限公司 上汽总公司之子公司 上海尚凯房地产开发有限公司 上汽总公司之子公司 上海上汽房屋置换有限公司 上汽总公司之子公司 上海内燃机研究所 上汽总公司之子公司 上海华力内燃机工程公司 上汽总公司之子公司 上海机械工业内燃机检测所 上汽总公司之子公司 上汽集团日本有限公司 上汽总公司之子公司 上海嘟嘟供应链管理有限公司 上汽总公司之子公司 上海阔步实业有限公司 上汽总公司之子公司 嘉兴颀晟投资合伙企业（有限合伙） 上汽总公司之子公司 堆龙德庆通立创业投资管理中心（有限合伙） 上汽总公司之子公司 上海国际汽车城发展有限公司 上汽总公司之参股公司 安吉华宇物流科技（上海）有限公司 上汽总公司之子公司 苏州万隆华宇物流有限公司 上汽总公司之子公司 世禾纳通（上海）投资有限公司 上汽总公司之子公司 上海华振物流有限公司 上汽总公司之子公司 广州万隆华江物流有限公司 上汽总公司之子公司 江苏天地华宇物联科技有限公司 上汽总公司之子公司 上海华振运输有限公司 上汽总公司之子公司 武汉三江华宇物流有限公司 上汽总公司之子公司 浙江华宇物流有限公司 上汽总公司之子公司 上海睿创汽车销售有限公司 上汽总公司之子公司 溧阳爱为途篝股权投资合伙企业（有限合伙） 上汽总公司之子公司 房车生活家科技有限公司 上汽总公司之子公司 常州赛可移动出行投资合伙企业（有限合伙） 上汽总公司之子公司 2020 年年度报告 35 / 204 上海赛可出行科技服务有限公司 上汽总公司之子公司 上海赛可智慧交通科技有限公司 上汽总公司之子公司 安吉汽车租赁有限公司 上汽总公司之子公司 苏州享道汽车租赁有限公司 上汽总公司之子公司 无锡享道汽车租赁有限公司 上汽总公司之子公司 其他 亚普汽车部件股份有限公司 华域汽车之参股公司 上海大陆汽车制动系统销售有限公司 华域汽车之参股公司 上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 华域汽车之参股公司 上海菲特尔莫古复合材料有限公司 华域汽车之参股公司 上海镁镁合金压铸有限公司 华域汽车之参股公司 2、日常关联交易事项 2020 年 6 月 12 日，公司 2019 年年度股东大会审议通过了《关于预计 2020 年度日常关联交易 金额的议案》。2020 年《商品供应框架协议》、《综合服务框架协议》、《房地租赁协议》、《金融服 务框架协议》等四个日常关联交易框架协议项下的预计金额和实际发生金额如下： A、《商品供应框架协议》 商品供应 2020 年预计 金额（万元） 2020 年实际 发生金额（万元） 上汽集团及其下属企业向华域汽车及其下属企业供应商品 2,000,000 902,137 华域汽车及其下属企业向上汽集团及其下属企业供应商品 13,000,000 7,984,397 合计 15,000,000 8,886,534 该类关联交易的定价原则为：凡政府有定价或指导价的，参照政府定价或指导价确定；凡没 有政府定价或指导价，但已有可比的独立第三方的市场价的，参照市场价定价；没有可比的独立 第三方的市场价的，参考与独立第三方发生的非关联交易价格确定；没有政府定价或指导价、市 场价及非关联交易价格的，采用成本加合理利润价定价。上汽集团及其下属企业向华域汽车及其 下属企业供应商品此类关联交易中按交易金额排序的前五位关联方为：上汽大众汽车有限公司、 上汽通用汽车有限公司、安悦汽车物资有限公司、上海汽车进出口有限公司、上汽大通汽车有限 公司，共发生关联交易的金额为 6,238,705,500.32 元；华域汽车及其下属企业向上汽集团及其下 属企业供应商品此类关联交易中按交易金额排序的前五位关联方为：上汽大众汽车有限公司、上 汽通用汽车有限公司、上海汽车集团股份有限公司乘用车分公司、上汽通用东岳汽车有限公司、 上汽通用（沈阳）北盛汽车有限公司，共发生关联交易的金额为 66,674,773,021.47 元。 B、《综合服务框架协议》 综合服务 2020 年预计 金额（万元） 2020 年实际 发生金额（万元） 上汽集团及其下属企业向华域汽车及其下属企业提供服务 36,000 31,049 华域汽车及其下属企业向上汽集团及其下属企业提供服务 12,000 6,520 合计 48,000 37,569 该类关联交易的定价原则为：凡政府有定价或指导价的，参照政府定价或指导价确定；凡没 有政府定价或指导价，但已有可比的独立第三方的市场价的，参照市场价定价；没有可比的独立 第三方的市场价的，参考与独立第三方发生的非关联交易价格确定；没有政府定价或指导价、市 场价及非关联交易价格的，采用成本加合理利润价定价。 C、《房地租赁框架协议》 房地租赁 2020 年预计 金额（万元） 2020 年实际发生 金额（万元） 上汽集团及其下属企业向华域汽车及其下属企业支付租金 10,000 5,336 华域汽车及其下属企业向上汽集团及其下属企业支付租金 10,000 4,503 合 计 20,000 9,839 2020 年年度报告 36 / 204 该类关联交易的定价原则为：凡政府有定价或指导价的，参照政府定价或指导价确定；凡没 有政府定价或指导价，但已有可比的独立第三方的市场价的，参照市场价定价；没有可比的独立 第三方的市场价的，参考与独立第三方发生的非关联交易价格确定；没有政府定价或指导价、市 场价及非关联交易价格的，采用成本加合理利润价定价。 D、《金融服务框架协议》 金融服务 2020 年预计金额（万元） 2020 年实际发生金额（万元） 合计 30,000 24,557 该类关联交易的定价原则为：按照非银行金融机构提供金融服务的相关标准收取费用。但在 收费标准可以由当事人协商确定的情况下，上海汽车集团财务有限责任公司应按照非银行金融机 构提供本协议项下各项服务的市场价收取费用。 3、日常关联交易的必要性及对公司的影响 上述日常关联交易均属于公司及所属企业在日常生产经营中必要的、正常的、持续性的业务， 遵循公平、公正和公开的市场原则，是市场化的选择，对公司及所属企业无不利影响，对非关联 股东无不利影响。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2020 年 1 月 31 日，公司第九届董事会第十四次会议审议通过了《关于全资子公司收购延锋 汽车内饰系统有限公司 30%股权的议案》。【具体内容详见《关于全资子公司收购延锋汽车内饰 系统有限公司 30%股权的公告》（临 2020-002）】 2020 年 6 月，交易双方在综合考量多方面因素情况下，经协商，就本次交易《股权转让协议》 项下交易价格调减、支付方式调整等事宜达成一致，并签署相关补充协议。【具体内容详见《关 于全资子公司收购延锋汽车内饰系统有限公司 30%股权进展情况的提示性公告》（临 2020-019）】 2020 年 8 月 24 日，公司发布《关于全资子公司收购延锋汽车内饰系统有限公司 30%股权进展 情况的提示性公告》，延锋汽车饰件系统有限公司已完成本次股权收购相关款项支付工作。根据 有关协议约定，延锋汽车饰件系统有限公司收购延锋汽车内饰系统有限公司 30%股权事宜已基本 完成。 2020 年 7 月 7 日，公司发布提示性公告，公司全资子公司上海实业交通电器有限公司（以下 简称：实业交通）同李尔（毛里求斯）有限公司和李尔（中国）投资有限公司（以下简称：李尔 中国）签署《框架协议》。根据协议有关约定，实业交通拟以 62,603.6385 万元人民币的价格向 李尔中国出售其持有的上海李尔实业交通汽车部件有限公司 45%股权。【具体内容详见《关于全 资子公司出售上海李尔实业交通汽车部件有限公司 45%股权的提示性公告》（临 2020-020）】 2020 年 12 月 22 日，公司发布《关于全资子公司出售上海李尔实业交通汽车部件有限公司 45% 股权进展情况的提示性公告》（临 2020-026），实业交通出售上海李尔实业交通汽车部件有限公 司 45%股权事宜已完成。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 2020 年年度报告 37 / 204 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 38 / 204 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保金额 担保发生 日期(协议 签署日) 担保 起始日 担保 到期日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 公司 公司 本部 华域 科尔 本施 密特 铝技 术有 限公 司 20,000,000 欧元 2020/6/23 2020/6/23 2020/9/30 连带 责任 担保 是 否 - 否 否 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的 担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司 的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,955,879,840.18 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 1,955,879,840.18 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.72 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 象提供的债务担保金额（D） 1,955,879,840.18 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,955,879,840.18 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 39 / 204 (2) 单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 委托贷款 自有资金 -29,721.65 69,382.96 0 其他情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 40 / 204 (2) 单项委托贷款情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 受托人 委托贷 款类型 委托贷 款金额 委托贷款 起始日期 委托贷款 终止日期 资 金 来 源 资金 投向 报酬确 定 方式 年化 收益率 预期收 益 (如有) 实际 收益或损 失 实际 收回 情况 是否经过 法定程序 未来是否 有委托贷 款计划 减值准 备计提 金额 (如有) 上汽财 务公司 流动资 金贷款 3,000.00 2018/5/11 2023/5/10 自有 资金 补充流动 资金 到期收取 利息 3.50% 105 未到期 是 是 上汽财 务公司 流动资 金贷款 2,000.00 2018/12/20 2023/12/19 自有 资金 补充流动 资金 到期收取 利息 3.50% 70 未到期 是 是 工行闸 北支行 流动资 金贷款 16,050.00 2020/9/21 2021/3/19 自有 资金 补充流动 资金 到期收取 利息 0.85% 34.49 未到期 是 是 上汽财 务公司 流动资 金贷款 2,784.20 2017/1/16 2021/6/2 自有 资金 补充流动 资金 到期收取 利息 3.00% 71.93 未到期 是 是 上汽财 务公司 流动资 金贷款 1,436.76 2017/1/3 2021/2/2 自有 资金 补充流动 资金 到期收取 利息 3.00% 36.76 未到期 是 是 中国银 行 流动资 金贷款 14,112.00 2020/4/28 2021/4/28 自有 资金 补充流动 资金 到期收取 利息 5.22% 484.96 未到期 是 是 上汽财 务公司 流动资 金贷款 20,000.00 2020/4/29 2021/4/28 自有 资金 补充流动 资金 到期收取 利息 3.0% 393.33 未到期 是 是 上汽财 务公司 流动资 金贷款 10,000.00 2020/4/29 2021/4/28 自有 资金 补充流动 资金 到期收取 利息 3.5% 229.44 未到期 是 是 其他情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 41 / 204 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 公司于 2021 年 3 月 13 日发布公告，公司所属全资子公司延锋汽车饰件系统有限公司（简称： 延锋公司）拟与 Adient plc（简称：安道拓）签署《框架协议》，拟由延锋公司（或其指定方） 出资 806,364 万元人民币收购安道拓之全资子公司 Adient Asia Holdings Co., ltd.（简称：安 道拓亚太）持有的延锋安道拓座椅有限公司（简称：延锋安道拓）49.99%的股权。同时，延锋安 道拓所持有的重庆延锋安道拓汽车部件系统有限公司 50%股权（对应价格 166,815 万元人民币）、 延锋安道拓（廊坊）座椅有限公司 100%股权（对应价格 8,580 万元人民币）拟转让给安道拓之全 资子公司期跃（上海）贸易有限公司。该交易完成后，前述 2 家企业将不再纳入华域汽车并表范 围；延锋安道拓所持有的延锋安道拓方德电机有限公司 70%股权（对应价格 7,050 万元人民币） 和南通延锋安道拓座椅面套有限公司（简称：南通面套）75%股权（对应价格 11,302 万元人民币） 拟转让给延锋公司之控股子公司恺博座椅机械部件有限公司（简称：恺博座椅）；延锋公司收购 安道拓亚太直接持有的延锋安道拓下属的广州东风安道拓座椅有限公司 25%股权（对应价格 37,100 万元人民币）、合肥云鹤安道拓汽车座椅有限公司 10%股权（对应价格 1,320 万元人民币）； 恺博座椅拟收购安道拓亚太直接持有的延锋安道拓下属的南通面套 25%股权（对应价格 3,768 万 元人民币）；延锋公司拟向安道拓支付 38,500 万元人民币，以获得安道拓全球范围汽车座椅产品 （包括整椅、面套、扶手、骨架、头枕、发泡等）相关知识产权的永久许可使用权。（详细内容 见当日 2021-001 号《华域汽车关于全资子公司收购延锋安道拓座椅有限公司 49.99%股权及其他 相关资产交易的公告》） 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 详见公司于 2021 年 3 月 25 日在上海证券交易所网站上披露的《华域汽车系统股份有限公司 2020 年度社会责任报告》. 2020 年年度报告 42 / 204 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 (1) 排污信息 √适用 □不适用 1.1.1 相关企业及主要污染物情况汇总 序号 公司名称 重点排污单位类型 大气 水 危废 1 延锋汽车内饰系统（上海）有限公司 √ 2 上海松江春申塑料制品有限公司 √ 3 延锋安道拓座椅机械部件有限公司 √ √ √ 4 延锋彼欧（上海）汽车外饰系统有限公司 √ √ 5 延锋彼欧汽车外饰系统有限公司浦东分公司 √ 6 上海汇众汽车制造有限公司安亭轿车底盘厂 √ √ 7 上海汇众萨克斯减振器有限公司 √ √ 8 华域视觉科技（上海）有限公司 √ √ √ 9 上海纳铁福传动系统有限公司 √ 10 上海纳铁福传动系统有限公司康沈分厂 √ 11 上海纳铁福传动系统有限公司秀浦分厂 √ 12 博世华域转向系统有限公司 √ √ 13 上海三电汽车空调有限公司 √ 14 上海马勒热系统有限公司 √ 15 华域皮尔博格有色零部件（上海）有限公司 √ √ 16 华域皮尔博格安亭（上海）有色零部件有限公司 √ 17 上海汽车制动系统有限公司 √ √ 18 华域科尔本施密特活塞有限公司 √ √ 19 上海中国弹簧制造有限公司 √ 20 上海联谊汽车零部件有限公司 √ √ 1.1.2 主要污染物排放执行标准 1.1.2.1 废水： 废水排放涉及一类污染物的执行标准：电镀工艺废水适用《电镀污染物排放标准》，总铬≤ 0.5mg/L；其他工艺废水适用《上海市污水综合排放标准》，总镍≤0.1mg/L。 废水排放涉及二类污染物的执行标准：适用《上海市污水综合排放标准》，化学需氧量≤ 500mg/L、氨氮≤45mg/L。 1.1.2.2 废气： 属于炉窑废气排放的适用《上海市工业炉窑大气污染物排放标准》，氮氧化物≤200 mg/m³， 二氧化硫≤100 mg/m³，颗粒物≤20 mg/m³。 属于电镀工艺废气排放的适用《电镀污染物排放标准》，铬酸雾≤0.05 mg/m³。 属于其他工艺废气排放的适用《上海市大气污染物综合排放标准》，氮氧化物≤200 mg/m³， 二氧化硫≤200 mg/m³，颗粒物≤30 mg/m³，非甲烷总烃≤70 mg/m³。 1.1.2.3 噪声： 企业噪声控制依据《工业企业厂界环境噪声排放标准》的具体控制要求。 属于 1 类控制区域为日间 55 Db(A)，夜间 45 Db(A)。 属于 2 类控制区域为日间 60 Db(A)，夜间 50 Db(A)。 2020 年年度报告 43 / 204 属于 3 类控制区域为日间 65 Db(A)，夜间 55 Db(A)。 属于 4 类控制区域为日间 70 Db(A)，夜间 55 Db(A)。 1.1.2.4 危险废物： 企业危险废物管理依据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》，《危险废物经营许可证 管理办法》， 《危险废物转移联单管理办法》， 《危险废物贮存污染控制标准》， 《国家危险废物名录》 以及地方主管部门的具体管理要求。 危废管理内容主要包括危废识别和标志设置，危废管理计划制定情况，危废申报登记、转移 联单、经营许可、应急预案备案等管理制度执行情况，贮存、利用、处置危废是否符合相关标准 规范等情况等。 1.1.3 企业主要污染物排放情况 1.1.3.1 延锋汽车内饰系统（上海）有限公司 企业位于嘉定区安亭镇，主要污染物为危废。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.2 上海松江春申塑料制品有限公司 公司位于松江区，主要污染物为废气。 生产废气的特征污染物为非甲烷总烃。公司挥发性有机废气经管道收集，通过活性炭吸附脱 附和电加热催化燃烧装置，达标后高空排放，厂区共设废气排放口 2 个。公司在 2020 年 1-12 月 累计排放非甲烷总烃 0.6 吨。 1.1.3.3 延锋安道拓座椅机械部件有限公司 公司位于浦东新区，主要污染物为生产废水、废气和危废。 生产废水的特征污染物为化学需氧量、氨氮、锡。生产废水经废水处理站处理达标后纳管至 白龙港污水处理厂集中处理，公司设污水排放口 1 个，位于叠桥路。公司在 2020 年 1-12 月累计 排放化学需氧量 2.073 吨，氨氮 0.235 吨，锡 0.007 吨。 生产废气的特征污染物为非甲烷总烃。公司挥发性有机废气经管道收集，通过直接燃烧装置， 达标后高空排放，厂区设废气排放口 1 个。公司在 2020 年 1-12 月累计排放非甲烷总烃 0.54 吨。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过 “上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.4 延锋彼欧（上海）汽车外饰系统有限公司 公司位于嘉定区，主要污染物为生产废水和危废。 生产废水的特征污染物为化学需氧量、氨氮。公司生产废水纳管至安亭污水厂集中处理，公 司设污水排放口 1 个，位于墨玉路民丰路路口。公司在 2020 年 1-12 月累计排放化学需氧量 63.25 吨，氨氮 0.123 吨。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.5 延锋彼欧汽车外饰系统有限公司浦东分公司 公司位于浦东新区，主要污染物为危废。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.6 上海汇众汽车制造有限公司安亭轿车底盘厂 公司位于嘉定区，主要污染物为生产废水和危废。 生产废水的特征污染物为化学需氧量、氨氮。生产废水经废水处理站处理达标后纳管至上海 安亭污水处理有限公司集中处理，公司设污水排放口 3 个，分别位于百安公路、园国路、园福路 上。公司在 2020 年 1-12 月累计排放化学需氧量 2.1 吨，氨氮 0.91 吨。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 2020 年年度报告 44 / 204 1.1.3.7 上海汇众萨克斯减振器有限公司 公司位于闵行区，主要污染物为生产废水和危废。 生产废水的特征污染物为总镍、化学需氧量、氨氮、总磷。生产废水经废水处理站处理达标 后纳管至白龙港污水处理厂集中处理，公司设污水排放口 2 个，均位于申旺路上。公司在 2020 年 1-12 月累计排放总镍 0.001 吨，化学需氧量 7.57 吨，氨氮 0.152 吨，总磷 0.036 吨。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.8 华域视觉科技（上海）有限公司 公司位于嘉定区，主要污染物为生产废水、废气和危废。 生产废水的特征污染物为化学需氧量，氨氮。生产废水经废水处理站处理达标后纳管至嘉定 新城污水处理厂集中处理，公司设污水排放口 1 个，位于叶城路。公司在 2020 年 1-12 月累计排 放化学需氧量 1.12 吨，氨氮 0.24 吨。 生产废气的特征污染物为非甲烷总烃。公司挥发性有机废气经管道收集，通过活性炭吸附脱 附和电加热催化燃烧装置，达标后高空排放，厂区共设废气排放口 2 个。公司在 2020 年 1-12 月 累计排放非甲烷总烃 0.58 吨。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过 “上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.9 上海纳铁福传动系统有限公司 公司位于浦东新区，主要污染物为危废。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.10 上海纳铁福传动系统有限公司康沈分厂 公司位于浦东新区，主要污染物为危废。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.11 上海纳铁福传动系统有限公司秀浦分厂 公司位于浦东新区，主要污染物为危废。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.12 博世华域转向系统有限公司 公司位于嘉定区，主要污染物为废气和危废。 生产废气的特征污染物为非甲烷总烃，集中收集后经油雾过滤器三级吸附过滤和末端活性炭 处理后，通过 15 米高排气筒达标排放，厂区共设废气排放口 2 个。公司在 2020 年 1-12 月累计排 放非甲烷总烃 0.378 吨。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.13 上海三电汽车空调有限公司 公司位于浦东新区，主要污染物为危废。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.14 上海马勒热系统有限公司 公司位于浦东新区，主要污染物为危废。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.15 华域皮尔博格有色零部件（上海）有限公司 公司位于嘉定工业区，主要污染物为生产废水和危废。 生产废水的特征污染物为化学需氧量、氨氮。公司生产废水经废水处理站处理达标后纳管至 2020 年年度报告 45 / 204 上海嘉定新城污水处理有限公司集中处理，公司设污水排放口 2 个，分别位于兴贤路、兴甸路。 公司在 2020 年 1-12 月累计排放化学需氧量 40.30 吨，氨氮 2.67 吨。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.16 华域皮尔博格安亭（上海）有色零部件有限公司 公司位于嘉定区，主要污染物为危废。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.17 上海汽车制动系统有限公司 公司位于嘉定区，主要污染物为生产废水和危废。 生产废水的特征污染物为化学需氧量、氨氮、总铬。公司生产废水经废水处理站处理达标后 纳管至上海大众嘉定污水处理有限公司集中处理，公司设工业污水排放口 1 个，位于良舍路上。 公司在 2020 年 1-12 月累计排放化学需氧量 1.504 吨，氨氮 0.143 吨，总铬 0.0001 吨。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.18 华域科尔本施密特活塞有限公司 公司位于嘉定区，主要污染物为生产废水和危废。 生产废水的特征污染物为化学需氧量、氨氮。公司生产废水经废水处理站处理达标后纳管至 安亭污水处理厂集中处理，公司设污水排放口 2 个，都位于安亭镇泰涛路上。公司在 2020 年 1-12 月累计排放化学需氧量 3.07 吨，氨氮 0.08 吨。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 1.1.3.19 上海中国弹簧制造有限公司 公司位于宝山区，主要污染物为生产废水。 生产废水中特征污染物为化学需氧量、氨氮。公司生产废水经废水处理站处理达标后纳管至 泰和污水处理厂集中处理，公司设污水排放口 1 个，位于泰联路上。公司在 2020 年 1-12 月累计 排放化学需氧量 3.493 吨，氨氮 0.082 吨。 1.1.3.20 上海联谊汽车零部件有限公司 公司位于嘉定区，主要污染物为生产废水和危废。 生产废水的特征污染物为化学需氧量、氨氮。公司生产废水经废水处理站处理达标后纳管至 上海安亭污水处理有限公司集中处理，公司设污水排放口 1 个。公司在 2020 年 1-12 月累计排放 化学需氧量 8.64 吨，氨氮 0.09 吨。 公司危废通过分类收集后，通过第三方有相关处置资质的单位处理，企业通过“上海市危险 废物管理信息系统”在环保局备案。 (2) 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 上述企业均根据相关标准和环保要求，建有废水处理系统或废气收集、除尘处理系统，并定 期对该类设备进行维护保养、更新改造，以确保设备的正常运行，满足相关排放标准。各类环境 污染防治设备设施处于完好状态并有效运行。 (3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 上述企业均积极贯彻落实《中华人民共和国环境保护法》，遵守国家和属地的环保法律法规 要求、行业技术规范、政府管理规定，在项目投资、日常运营等各个环节做好环保管理工作。各 企业在投资项目可行性阶段就开展环保预评价，分析环保危害性因素，制定环保措施；项目实施 2020 年年度报告 46 / 204 中落实环保投资，同步建设环保设施；在项目竣工时组织开展环保专项验收，委托第三方机构开 展环保设施运行效果监测，确保达标排放。 (4) 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 公司下属企业在开展突发环境事件风险评估和应急资源调查的基础上，制定各单位突发环境 事件应急预案。应急预案向市或者区环保部门备案。出现污染天气或者预报出现重污染天气以及 根据国家要求保障重大活动的，采取暂停或者限制生产，停止易产生扬尘的作业活动或者采取降 尘措施，并向社会公告。 (5) 环境自行监测方案 √适用 □不适用 公司下属企业按照《排污单位自行监测技术指南总则》及上海市《排污单位自行监测检查技 术要求》制定自行监测方案，方案中的监测内容、点位、指标、频次设置满足技术规范和相关管 理要求。 各企业按照自行监测方案组织实施自行监测，监测技术、采样方法、监测分析方法符合技术 规范要求。按要求建立自行监测质量管理体系，落实自行监测质量保证与质量控制要求，做好并 保存自行监测相关的台账记录。按要求需要安装自动监测设施的，自动监控设施已与上海市统一 的污染源监控平台联网并稳定上传数据。 (6) 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用 □不适用 公司其他所属企业均积极承担企业环保主体责任，严格遵守各项环保政策，有效落实环保措 施，加强管理监测，采用先进、经济、可靠的“三废”治理措施，确保污染物达标排放。 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 47 / 204 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价 格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日 期 普通股股票类 非公开发行普 通股股票 2016/1/14 15.75 569,523,809 2016/1/14 569,523,809 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 13 华域 01 2013/11/18 5.6% 1,200,000,000 2013/11/18 1,200,000,000 2015/11/18 13 华域 02 2013/11/18 5.72% 2,800,000,000 2013/11/18 2,800,000,000 2018/11/18 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 48 / 204 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 64,774 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 67,120 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） - 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） - (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有 限售条 件股份 数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 上海汽车集团股份有限公司 1,838,663,129 58.32 无 国有法人 香港中央结算有限公司 36,086,532 205,137,097 6.51 无 境外法人 中国证券金融股份有限公司 94,310,267 2.99 无 国有法人 中央汇金资产管理有限责任 公司 31,008,300 0.98 无 国有法人 中国工商银行股份有限公司 －中证上海国企交易型开放 式指数证券投资基金 -5,212,895 22,599,895 0.72 无 其他 全国社保基金一零一组合 -6,816,037 20,504,860 0.65 无 其他 招商银行股份有限公司－东 方红睿丰灵活配置混合型证 券投资基金（LOF） -18,243,132 16,114,857 0.51 无 其他 全国社保基金一一六组合 15,741,457 0.50 无 其他 上海和谐汇一资产管理有限 公司－和谐汇一远景 2 号私 募证券投资基金 12,836,003 12,836,003 0.41 无 其他 中信银行股份有限公司－中 欧睿见混合型证券投资基金 11,486,400 11,486,400 0.36 无 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 上海汽车集团股份有限公司 1,838,663,129 人民币普通股 1,838,663,129 香港中央结算有限公司 205,137,097 人民币普通股 205,137,097 中国证券金融股份有限公司 94,310,267 人民币普通股 94,310,267 中央汇金资产管理有限责任公司 31,008,300 人民币普通股 31,008,300 中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交 易型开放式指数证券投资基金 22,599,895 人民币普通股 22,599,895 全国社保基金一零一组合 20,504,860 人民币普通股 20,504,860 招商银行股份有限公司－东方红睿丰灵活配置 混合型证券投资基金（LOF） 16,114,857 人民币普通股 16,114,857 全国社保基金一一六组合 15,741,457 人民币普通股 15,741,457 上海和谐汇一资产管理有限公司－和谐汇一远 景 2 号私募证券投资基金 12,836,003 人民币普通股 12,836,003 中信银行股份有限公司－中欧睿见混合型证券 投资基金 11,486,400 人民币普通股 11,486,400 上述股东关联关系或一致行动的说明 上海汽车集团股份有限公司为公司控股股东，其他股东公司未知其是 否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 2020 年年度报告 49 / 204 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 上海汽车集团股份有限公司 单位负责人或法定代表人 陈虹 成立日期 1997 年 11 月 14 日 主要经营业务 整车（包括乘用车、商用车）、零部件（包括发动机、变速 箱、动力传动、底盘、内外饰、电子电器等）的研发、生产、 销售，物流、车载信息、二手车等汽车服务贸易业务，以及 汽车金融业务。 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 持有上海柴油机股份有限公司 416,452,530 股份，占其总股 本的 48.05%。 其他情况说明 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用 2020 年年度报告 50 / 204 名称 上海汽车工业（集团）总公司 单位负责人或法定代表人 陈虹 成立日期 1996 年 3 月 1 日 主要经营业务 汽车、拖拉机、摩托车的生产、研制、销售、开发投资，授权范 围内的国有资产经营与管理，国内贸易(除专项规定)，咨询服务 报告期内控股和参股的其他 境内外上市公司的股权情况 无 其他情况说明 上海汽车工业（集团）总公司为上海市地方国资企业 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 51 / 204 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 52 / 204 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股数 年末持股数 年度内股份 增减变动量 增减变 动原因 报告期内从公 司获得的税前 报酬总额（万 元） 是否在公司关 联方获取报酬 陈虹 董事长 男 59 2018-06-27 2021-06-26 0 是 王晓秋 副董事长 男 56 2019-09-25 2021-06-26 0 是 张海涛 董事、总经理 男 61 2018-06-27 2021-06-26 65,000 65,000 278.06 否 钟立欣 职工代表董事 男 57 2018-06-27 2021-06-26 0 是 朱荣恩 董事 男 66 2018-06-27 2021-06-26 10 否 张维炯 董事 男 67 2018-06-27 2021-06-26 10 否 邵瑞庆 独立董事 男 63 2018-06-27 2021-06-26 10 否 张军 独立董事 男 57 2018-06-27 2021-06-26 10 否 尹燕德 独立董事 男 58 2018-06-27 2021-06-26 10 否 周郎辉 监事会主席 男 49 2018-06-27 2021-06-26 0 是 庄菁雄 监事 男 47 2019-09-25 2021-06-26 0 是 蒋东跃 职工代表监事 男 54 2018-06-27 2021-06-26 35,000 35,000 113.45 否 马振刚 副总经理 男 47 2018-06-27 2021-06-26 165.72 否 许林华 副总经理 男 53 2020-01-21 2021-06-26 88.94 否 毛维俭 财务总监 男 44 2019-07-22 2021-06-26 148.50 否 茅其炜 董事会秘书 男 45 2018-06-27 2021-06-26 35,000 35,000 126.18 否 合计 / / / / / 135,000 135,000 / 970.85 / 姓名 主要工作经历 陈虹 现任上海汽车集团股份有限公司董事长、党委书记，华域汽车系统股份有限公司董事长。 王晓秋 现任上海汽车集团股份有限公司董事、总裁、党委副书记，华域汽车系统股份有限公司副董事长。 张海涛 现任华域汽车系统股份有限公司董事、总经理。 钟立欣 现任上海汽车集团股份有限公司职工代表董事、工会主席，华域汽车系统股份有限公司职工代表董事。 2020 年年度报告 53 / 204 朱荣恩 现任上海新世纪资信评估投资服务有限公司董事长兼总裁，华域汽车系统股份有限公司董事。 张维炯 现任中欧国际工商学院副院长兼中方教务长，华域汽车系统股份有限公司董事。 邵瑞庆 现任上海立信会计学院教授、博士生导师。 张军 现任复旦大学教授、博士生导师。 尹燕德 现任锦天城律师事务所律师。 周郎辉 现任上海汽车集团股份有限公司副总裁、党委副书记，华域汽车系统股份有限公司监事会主席。 庄菁雄 现任上海汽车集团股份有限公司总裁办公室主任，华域汽车系统股份有限公司监事。 蒋东跃 现任华域汽车系统股份有限公司职工代表监事、审计室主任。 马振刚 现任华域汽车系统股份有限公司副总经理。 许林华 现任华域汽车系统股份有限公司副总经理。 毛维俭 现任华域汽车系统股份有限公司财务总监。 茅其炜 现任华域汽车系统股份有限公司董事会秘书兼董事会办公室主任。 其它情况说明 √适用 □不适用 2020 年 1 月 21 日经公司第九届董事会第十三次会议审议通过，同意聘任许林华先生为公司副总经理，任期与本届董事会任期一致。[详见 2020 年 1 月 22 日《关于聘任公司高级管理人员的公告》（公告编号：临 2020-001）] (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 陈虹 上海汽车集团股份有限公司 董事长、党委书记 2014-05 钟立欣 上海汽车集团股份有限公司 工会主席 2014-09 王晓秋 上海汽车集团股份有限公司 总裁、党委副书记 2019-08 周郎辉 上海汽车集团股份有限公司 副总裁、党委副书记 2014-08 庄菁雄 上海汽车集团股份有限公司 总裁办公室主任 2020-06 在股东单位任职情况的说明 - 2020 年年度报告 54 / 204 (二) 在其他单位任职情况 □适用 √不适用 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 独立董事、外部董事年度津贴由董事会拟订，并经股东大会审议批准。独立董事、外部董事年度津贴为 每年每人 10 万元人民币（含税），其出席公司董事会等会议及其他行使职权时所发生的相关费用由公 司承担。公司高级管理人员的薪酬经董事会提名、薪酬与考核委员会讨论同意，由董事会审议并确定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司经营业绩和个人工作职责等考评指标对高级管理人员的绩效进行考核。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 截至报告对外报送日已经支付完毕。公司所披露的报酬与实际发放情况相符。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获 得的报酬合计 970.85 万元 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 许林华 副总经理 聘任 董事会新聘 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 55 / 204 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 200 主要子公司在职员工的数量 56,383 在职员工的数量合计 56,583 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 27,180 销售人员 1,069 技术人员 14,023 财务人员 1,463 行政人员 3,391 其他人员 9,457 合计 56,583 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 4,044 大学本科 19,550 大学专科 11,001 中专及以下 21,988 合计 56,583 注：截至 2020 年末，公司及所属企业在职职工合计为 78,813 人，其中海外员工人数为 22,230 人。 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司严格依照相关法律法规，为员工定时足额发放薪酬、缴纳各项社会保险。公司根据经营 发展情况，紧密结合企业战略与文化，遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展的原则， 已建立了一套较为完善的薪酬体系。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 围绕“管理人才、专业技术人才、技能人才”三支队伍的建设，2020 年度公司及所属企业共 组织岗位培训 134,488 人次，技能上等级培训 2,124 人次，继续教育 2,614 人次，海外培训 33 人次。 围绕公司发展战略，公司继续加强管理人才和关键岗位人才的培养，倡导企业和员工的共同 发展，实行“双通道”或“多通道”的职业发展路径，以满足员工的成长需要。 2020 年公司持续推行“华域汽车核心能力模型”管理，持续开展宣贯、培训和应用工作，以 提升各级员工的领导力。公司组织下属企业开展“华域汽车核心能力模型”能力体验营培训，进 一步开发了“华域汽车核心能力模型”员工层核心能力提升课程，主要开发完成了《协同合作》、 《高效工作》、《问题解决》、《客户满意》、《持续改善》、《积极学习》等六门，全年授课 达 40 余场，覆盖员工 800 多名。 2020 年年度报告 56 / 204 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 57 / 204 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易 所《股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立以股东大会、董事会、监 事会及经营管理层为主体结构的决策与经营管理体系，形成了权责分明、各司其职、有效制衡、 科学决策、协调运作的法人治理结构，公司依法合规运作。 报告期内，公司按照法律、法规、《公司章程》和《信息披露管理制度》的规定，真实、准 确、完整地披露了相关信息，确保所有投资者均能公平、公正地获得信息。报告期内，公司全年 完成了四期定期报告和二十六个临时公告的披露，使投资者及时、真实、准确、完整地了了解公 司状况。公司并按照《信息披露事务管理制度》和《内幕信息知情人登记管理制度》的要求，加 强对内幕信息知情人的管理，规范对外信息报送审查流程，明确相关人员履行未披露信息保密的 义务和责任，有效防范了内幕交易等违法行为，保证了信息披露的依法合规。2020 年，公司未发 生内幕信息泄露等情况。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 2019 年度股东大会 2020-06-12 上海证券交易所 2020-06-13 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 陈 虹 否 6 6 5 0 0 否 1 王晓秋 否 6 6 5 0 0 否 1 张海涛 否 6 6 5 0 0 否 1 钟立欣 否 6 6 5 0 0 否 1 朱荣恩 否 6 6 5 0 0 否 0 张维炯 否 6 6 5 0 0 否 0 邵瑞庆 是 6 6 5 0 0 否 0 张军 是 6 6 5 0 0 否 0 尹燕德 是 6 6 5 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 58 / 204 年内召开董事会会议次数 6 其中：现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 5 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司依据相关薪酬及考评管理办法，以公司经营业绩和个人工作职责等作为考评指标，结合 个人实际履职情况，对高级管理人员进行年度绩效考核，并确定年度报酬按规定予以发放。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 公司董事会对公司各部门和所属企业的内部控制设计与运行情况的有效性进行了全面评价， 形成了内部控制自我评价报告。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范 体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 公司内部控制评价报告详见 2021 年 3 月 25 日上海证券交易所网站 。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审 计，审计意见表明公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的 财务报告内部控制。 上述内部控制审计报告详见 2021 年 3 月 25 日上海证券交易所网站 。 2020 年年度报告 59 / 204 是否披露内部控制审计报告：是 内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见 十、 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 60 / 204 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 61 / 204 第十一节 财务报告 审计报告 √适用 □不适用 德师报(审)字(21)第 P01715 号 华域汽车系统股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了华域汽车系统股份有限公司(以下简称“华域汽车”)的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华域 汽车 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和合并 及母公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于华域汽车，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据 是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们 确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 收入确认的截止性 事项描述 华域汽车的销售收入主要来源于汽车零部件销售，金额重大，零部件销售收入系华域汽车的 关键业务指标之一，零部件销售收入是否确认在正确的期间对财务报表影响重大，因此，我们将 零部件销售收入确认的截止性作为关键审计事项。 审计应对 为应对上述关键审计事项，我们执行的主要审计程序包括： • 查阅销售协议及与管理层进行访谈，分析收入确认会计政策是否符合企业会计准则的要 求； • 了解和评价与收入确认相关的内部控制，并测试其运行的有效性； • 进行截止性测试，检查发货单或客户的签收记录、发票等文件以及销售收入明细账，关 注收入是否在恰当的期间确认，是否存在重大跨期； • 对销售收入暂估数进行实质性测试； • 执行包括销售收入变动、销售毛利率、公司的销售表现与公司所处行业环境是否相符等 的分析性复核程序，判断收入金额和毛利率是否出现异常波动的情况。 四、其他信息 华域汽车管理层对其他信息负责。其他信息包括 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 华域汽车管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 2020 年年度报告 62 / 204 在编制财务报表时，管理层负责评估华域汽车的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华域汽车、终止运营或别无其他现实的选 择。 治理层负责监督华域汽车的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对华域汽车持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们 得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华域汽车不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 (6)就华域汽车中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： (项目合伙人) 中国•上海 范思雯 中国注册会计师： 袁园 2021 年 3 月 23 日 2020 年年度报告 63 / 204 财务报表 合并资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位: 华域汽车系统股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注（六） 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 36,251,178,516.75 32,839,117,977.25 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 4 1,864,543,533.97 2,234,444,486.27 应收账款 5 24,561,520,423.75 23,312,072,421.39 应收款项融资 6 8,129,536,264.44 6,121,699,755.01 预付款项 7 789,357,263.73 842,523,026.02 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 8 1,519,950,693.38 4,790,981,876.40 其中：应收利息 72,072,118.09 61,741,163.69 应收股利 190,472,986.20 252,859,596.39 买入返售金融资产 存货 9 18,822,115,540.03 11,116,458,345.19 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13 1,989,541,248.63 2,259,304,374.82 流动资产合计 93,927,743,484.68 83,516,602,262.35 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 17 12,739,295,457.41 13,958,201,979.42 其他权益工具投资 18 4,938,624,138.13 4,524,067,624.51 其他非流动金融资产 投资性房地产 20 267,053,568.60 343,892,105.47 固定资产 21 23,972,373,808.22 22,405,576,455.29 在建工程 22 3,016,682,304.95 3,413,812,735.56 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 26 4,201,856,475.51 3,861,270,732.79 开发支出 商誉 28 852,681,723.73 852,681,723.73 长期待摊费用 29 986,491,557.49 1,105,370,817.44 递延所得税资产 30 5,060,378,794.02 4,478,439,379.06 2020 年年度报告 64 / 204 其他非流动资产 31 472,778,281.45 667,516,313.74 非流动资产合计 56,508,216,109.51 55,610,829,867.01 资产总计 150,435,959,594.19 139,127,432,129.36 流动负债： 短期借款 32 6,093,790,378.52 6,579,912,368.01 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 347,867.00 应付票据 35 4,400,261,094.05 4,166,890,020.29 应付账款 36 44,938,484,897.27 44,171,741,274.95 预收款项 1,377,248,692.52 合同负债 38 9,422,156,410.41 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 39 4,187,398,375.96 3,483,524,971.49 应交税费 40 1,615,366,186.08 1,011,700,525.99 其他应付款 41 10,886,033,537.61 8,070,157,816.63 其中：应付利息 15,850,456.61 19,355,006.84 应付股利 2,277,451,731.23 779,096,722.45 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 43 3,168,740,397.14 1,007,446,947.00 其他流动负债 流动负债合计 84,712,579,144.04 69,868,622,616.88 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 45 2,725,871,647.34 3,815,637,468.84 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 48 48,887,586.89 36,360,303.00 长期应付职工薪酬 49 776,000,096.86 797,356,558.29 预计负债 50 1,086,875,907.66 2,463,840,336.93 递延收益 51 1,211,440,679.67 2,003,710,402.43 递延所得税负债 30 1,686,164,793.51 1,440,370,028.45 其他非流动负债 非流动负债合计 7,535,240,711.93 10,557,275,097.94 负债合计 92,247,819,855.97 80,425,897,714.82 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 53 3,152,723,984.00 3,152,723,984.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 2020 年年度报告 65 / 204 资本公积 55 13,160,444,989.20 12,814,205,039.54 减：库存股 其他综合收益 57 2,403,299,869.21 2,281,621,406.20 专项储备 盈余公积 59 3,571,596,113.81 3,033,829,883.05 一般风险准备 未分配利润 60 30,250,790,249.18 28,140,617,869.16 归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计 52,538,855,205.40 49,422,998,181.95 少数股东权益 5,649,284,532.82 9,278,536,232.59 所有者权益（或股东权益） 合计 58,188,139,738.22 58,701,534,414.54 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 150,435,959,594.19 139,127,432,129.36 法定代表人：陈虹 主管会计工作负责人：张海涛 会计机构负责人：毛维俭 母公司资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位:华域汽车系统股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注（十六） 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 4,595,421,210.99 2,593,792,163.06 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2 7,644,157.45 18,269,941.07 应收款项融资 3 6,900,000.00 预付款项 其他应收款 4 477,159,293.18 384,121,471.69 其中：应收利息 924,375.00 应收股利 423,655,773.51 330,624,201.28 存货 5 6,491,482.59 4,781,838.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6 362,912,410.74 885,639,517.36 流动资产合计 5,456,528,554.95 3,886,604,931.33 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 7 27,351,830,128.85 27,134,306,936.07 其他权益工具投资 8 3,183,797,760.00 3,303,226,368.00 其他非流动金融资产 2020 年年度报告 66 / 204 投资性房地产 9 519,624,406.40 631,499,377.89 固定资产 10 53,982,486.03 29,826,793.93 在建工程 11 127,562,880.69 18,918,856.53 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 12 423,571,206.07 382,129,321.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 31,660,368,868.04 31,499,907,653.54 资产总计 37,116,897,422.99 35,386,512,584.87 流动负债： 短期借款 13 30,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 14 30,202,842.01 18,001,373.07 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 15 28,803,382.87 29,156,435.67 应交税费 16 2,721,872.93 2,057,620.60 其他应付款 17 71,047,177.04 63,447,642.97 其中：应付利息 1,094,618.06 2,485,465.00 应付股利 2,735,737.84 2,591,239.66 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 18 970,000,000.00 810,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,132,775,274.85 922,663,072.31 非流动负债： 长期借款 19 970,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 495,300.00 56,193.93 递延收益 20 51,516,762.86 109,366,776.28 递延所得税负债 21 688,291,458.04 718,148,610.04 其他非流动负债 非流动负债合计 740,303,520.90 1,797,571,580.25 负债合计 1,873,078,795.75 2,720,234,652.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 3,152,723,984.00 3,152,723,984.00 其他权益工具 2020 年年度报告 67 / 204 其中：优先股 永续债 资本公积 22 14,571,630,079.50 14,568,053,571.00 减：库存股 其他综合收益 23 2,016,026,685.10 2,139,909,419.88 专项储备 盈余公积 24 3,846,748,415.47 3,308,982,184.71 未分配利润 25 11,656,689,463.17 9,496,608,772.72 所有者权益（或股东权益） 合计 35,243,818,627.24 32,666,277,932.31 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 37,116,897,422.99 35,386,512,584.87 法定代表人：陈虹 主管会计工作负责人：张海涛 会计机构负责人：毛维俭 合并利润表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注（六） 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 133,577,639,721.75 144,023,626,070.75 其中：营业收入 61 133,577,639,721.75 144,023,626,070.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 129,318,711,285.02 138,886,788,865.94 其中：营业成本 61 113,232,964,203.43 123,195,390,493.44 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 62 483,369,876.42 492,930,363.29 销售费用 63 1,739,030,349.65 1,960,547,689.89 管理费用 64 8,252,025,285.19 8,030,770,156.65 研发费用 65 5,572,853,282.82 5,264,534,986.01 财务费用 66 38,468,287.51 -57,384,823.34 其中：利息费用 412,262,627.62 428,659,341.62 利息收入 601,136,511.77 589,674,529.72 加：其他收益 67 428,515,081.56 482,085,431.02 投资收益（损失以“－”号填 列） 68 3,575,073,350.06 3,809,097,899.43 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 2,518,955,433.31 3,363,036,867.74 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 2020 年年度报告 68 / 204 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -347,867.00 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 71 -82,666,435.64 -230,073,848.80 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 72 -319,082,713.84 -176,816,846.03 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 73 58,802,149.58 135,568,150.71 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,919,222,001.45 9,156,697,991.14 加：营业外收入 74 86,977,244.15 416,322,468.40 减：营业外支出 75 66,299,653.79 138,174,843.84 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 7,939,899,591.81 9,434,845,615.70 减：所得税费用 76 961,815,542.67 918,551,163.81 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,978,084,049.14 8,516,294,451.89 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 6,978,084,049.14 8,516,294,451.89 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） 5,403,276,869.51 6,463,163,298.95 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） 1,574,807,179.63 2,053,131,152.94 六、其他综合收益的税后净额 97,208,183.45 1,048,670,798.95 （一）归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 77 122,275,793.53 1,048,416,230.79 1．不能重分类进损益的其他综合 收益 310,763,573.87 1,047,460,771.27 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综 合收益 -4,550,944.60 -25,556,280.54 （3）其他权益工具投资公允价值变 动 315,314,518.47 1,073,017,051.81 （4）企业自身信用风险公允价值变 动 2．将重分类进损益的其他综合收 益 -188,487,780.34 955,459.52 （1）权益法下可转损益的其他综合 收益 -34,122,920.04 3,508,303.32 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 2020 年年度报告 69 / 204 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 -154,364,860.30 -2,552,843.80 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额 35 -25,067,610.08 254,568.16 七、综合收益总额 7,075,292,232.59 9,564,965,250.84 （一）归属于母公司所有者的综合 收益总额 5,525,552,663.04 7,511,579,529.74 （二）归属于少数股东的综合收益 总额 1,549,739,569.55 2,053,385,721.10 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 52 1.714 2.050 （二）稀释每股收益(元/股) 52 不适用 不适用 法定代表人：陈虹 主管会计工作负责人：张海涛 会计机构负责人：毛维俭 母公司利润表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注（十六） 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 26 85,460,520.60 72,071,649.11 减：营业成本 26 68,011,644.75 47,381,862.14 税金及附加 27 9,237,103.44 6,936,857.24 销售费用 825,351.61 229,326.42 管理费用 28 116,962,151.21 82,360,176.21 研发费用 29 57,387,335.97 59,820,548.82 财务费用 30 38,875,524.62 14,924,831.39 其中：利息费用 73,786,149.93 91,437,054.74 利息收入 36,209,015.69 78,553,396.82 加：其他收益 31 59,190,883.83 4,370,813.45 投资收益（损失以“－”号填 列） 32 5,471,867,347.33 4,274,185,427.31 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 32 1,327,135,950.63 1,458,769,176.83 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 53,395.90 -78,403.48 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 33 52,380,271.55 325.64 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,377,653,307.61 4,138,896,209.81 加：营业外收入 9,000.00 减：营业外支出 484,253.74 2020 年年度报告 70 / 204 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 5,377,662,307.61 4,138,411,956.07 减：所得税费用 34 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,377,662,307.61 4,138,411,956.07 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 5,377,662,307.61 4,138,411,956.07 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 23 -123,882,734.78 453,106,320.65 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 -89,571,456.00 445,431,168.00 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综 合收益 3.其他权益工具投资公允价值变 动 -89,571,456.00 445,431,168.00 4.企业自身信用风险公允价值变 动 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -34,311,278.78 7,675,152.65 1.权益法下可转损益的其他综合 收益 -34,311,278.78 7,675,152.65 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合 收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 5,253,779,572.83 4,591,518,276.72 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：陈虹 主管会计工作负责人：张海涛 会计机构负责人：毛维俭 合并现金流量表 2020 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注（六） 2020年度 2019年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 131,721,373,147.12 146,294,871,904.26 客户存款和同业存放款项净增 加额 2020 年年度报告 71 / 204 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 1,618,630,633.80 1,721,709,366.56 经营活动现金流入小计 133,340,003,780.92 148,016,581,270.82 购买商品、接受劳务支付的现 金 94,910,634,314.91 107,132,543,141.56 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现 金 14,014,024,282.62 15,907,986,770.33 支付的各项税费 4,225,763,570.00 5,099,382,704.68 支付其他与经营活动有关的现 金 10,813,324,267.82 10,220,321,302.08 经营活动现金流出小计 123,963,746,435.35 138,360,233,918.65 经营活动产生的现金流量 净额 80(1) 9,376,257,345.57 9,656,347,352.17 二、投资活动产生的现金流量： 取得或处置子公司和其他经营 单位收到的现金净额 附注(七)1 477,338,387.00 140,208,755.54 收回投资收到的现金 1,312,273,753.91 1,000,868,462.88 取得投资收益收到的现金 3,296,435,930.23 2,972,284,020.26 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 336,426,206.72 582,298,225.47 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 5,422,474,277.86 4,695,659,464.15 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 4,003,974,674.77 5,706,306,810.54 2020 年年度报告 72 / 204 投资支付的现金 1,012,882,504.26 589,884,689.27 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 37,504,484.22 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 5,016,857,179.03 6,333,695,984.03 投资活动产生的现金流量 净额 405,617,098.83 -1,638,036,519.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 55,952,870.00 89,131,500.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 55,952,870.00 89,131,500.00 取得借款收到的现金 9,116,573,937.02 6,269,912,368.01 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 9,172,526,807.02 6,359,043,868.01 偿还债务支付的现金 8,832,529,343.01 6,001,720,556.36 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 4,549,976,404.37 5,518,010,391.24 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 1,444,047,872.21 1,768,628,107.12 支付其他与筹资活动有关的现 金 79(6) 2,174,619,007.14 474,867,280.46 筹资活动现金流出小计 15,557,124,754.52 11,994,598,228.06 筹资活动产生的现金流量 净额 -6,384,597,947.50 -5,635,554,360.05 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -6,962,507.41 -5,488,698.36 五、现金及现金等价物净增加额 80(4) 3,390,313,989.49 2,377,267,773.88 加：期初现金及现金等价物余 额 80(4) 32,159,912,709.31 29,782,644,935.43 六、期末现金及现金等价物余额 80(4) 35,550,226,698.80 32,159,912,709.31 法定代表人：陈虹 主管会计工作负责人：张海涛 会计机构负责人：毛维俭 母公司现金流量表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注（十五） 2020年度 2019年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 85,994,052.28 65,351,806.20 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 49,915,314.29 99,549,310.18 经营活动现金流入小计 135,909,366.57 164,901,116.38 2020 年年度报告 73 / 204 购买商品、接受劳务支付的现金 38,820,865.01 22,241,052.89 支付给职工及为职工支付的现金 112,142,748.53 139,437,047.61 支付的各项税费 6,999,281.93 6,936,857.24 支付其他与经营活动有关的现金 39,557,842.91 100,440,667.85 经营活动现金流出小计 197,520,738.38 269,055,625.59 经营活动产生的现金流量净额 35(1) -61,611,371.81 -104,154,509.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 878,050,000.00 1,251,913,400.00 取得投资收益收到的现金 5,186,754,942.04 4,246,055,955.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 51,239,595.54 669.67 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,116,044,537.58 5,497,970,025.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 111,779,102.75 311,337,139.07 投资支付的现金 406,177,130.00 1,592,129,350.26 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 517,956,232.75 1,903,466,489.33 投资活动产生的现金流量净额 5,598,088,304.83 3,594,503,535.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 偿还债务支付的现金 810,000,000.00 210,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,754,847,885.09 3,402,075,901.92 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,564,847,885.09 3,612,075,901.92 筹资活动产生的现金流量净额 -3,534,847,885.09 -3,612,075,901.92 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 35(2) 2,001,629,047.93 -121,726,875.29 加：期初现金及现金等价物余额 35(2) 2,593,792,163.06 2,715,519,038.35 六、期末现金及现金等价物余额 35(2) 4,595,421,210.99 2,593,792,163.06 法定代表人：陈虹 主管会计工作负责人：张海涛 会计机构负责人：毛维俭 2020 年年度报告 74 / 204 合并所有者权益变动表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 其他权 益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 3,152,723,984.00 12,814,205,039.54 2,281,621,406.20 3,033,829,883.05 28,140,617,869.16 49,422,998,181.95 9,278,536,232.59 58,701,534,414.54 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 3,152,723,984.00 12,814,205,039.54 2,281,621,406.20 3,033,829,883.05 28,140,617,869.16 49,422,998,181.95 9,278,536,232.59 58,701,534,414.54 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 346,239,949.66 121,678,463.01 537,766,230.76 2,110,172,380.02 3,115,857,023.45 -3,629,251,699.77 -513,394,676.32 （一）综合收益总额 122,275,793.53 5,403,276,869.51 5,525,552,663.04 1,549,739,569.55 7,075,292,232.59 （二）所有者投入和减 少资本 346,239,949.66 -12,355,118.74 333,884,830.92 -2,178,187,682.59 -1,844,302,851.67 1．所有者投入的普通股 55,952,870.00 55,952,870.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 346,239,949.66 -12,355,118.74 333,884,830.92 -2,234,140,552.59 -1,900,255,721.67 其中：合并范围变化的 影响 708,862,181.00 708,862,181.00 与少数股东交易 的影响 322,798,445.20 -12,355,118.74 310,443,326.46 -2,943,002,733.59 -2,632,559,407.13 其他 23,441,504.46 23,441,504.46 23,441,504.46 （三）利润分配 537,766,230.76 -3,281,346,701.27 -2,743,580,470.51 -3,000,803,586.73 -5,744,384,057.24 1．提取盈余公积 537,766,230.76 -537,766,230.76 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -2,679,815,386.40 -2,679,815,386.40 -2,679,815,386.40 4．其他 -63,765,084.11 -63,765,084.11 -3,000,803,586.73 -3,064,568,670.84 其中：子公司提取职工 -63,765,084.11 -63,765,084.11 -58,545,203.92 -122,310,288.03 2020 年年度报告 75 / 204 奖福基金 子公司分配利润 -2,942,258,382.81 -2,942,258,382.81 （四）所有者权益内部 结转 -597,330.52 597,330.52 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他综合收益结转留 存收益 -597,330.52 597,330.52 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 3,152,723,984.00 13,160,444,989.20 2,403,299,869.21 3,571,596,113.81 30,250,790,249.18 52,538,855,205.40 5,649,284,532.82 58,188,139,738.22 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 (或股 本) 其他权 益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 3,152,723,984.00 12,878,198,652.59 1,233,205,175.41 2,619,988,687.44 25,480,367,448.63 45,364,483,948.07 9,263,285,697.85 54,627,769,645.92 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 3,152,723,984.00 12,878,198,652.59 1,233,205,175.41 2,619,988,687.44 25,480,367,448.63 45,364,483,948.07 9,263,285,697.85 54,627,769,645.92 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） -63,993,613.05 1,048,416,230.79 413,841,195.61 2,660,250,420.53 4,058,514,233.88 15,250,534.74 4,073,764,768.62 （一）综合收益总额 1,048,416,230.79 6,463,163,298.95 7,511,579,529.74 2,053,385,721.10 9,564,965,250.84 （二）所有者投入和减 少资本 -63,993,613.05 -63,993,613.05 -198,470,566.36 -262,464,179.41 1．所有者投入的普通股 89,131,500.00 89,131,500.00 2020 年年度报告 76 / 204 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 -63,993,613.05 -63,993,613.05 -287,602,066.36 -351,595,679.41 其中：合并范围变化的 影响 92,895,464.20 92,895,464.20 与少数股东交易 的影响 -63,212,195.66 -63,212,195.66 -380,787,804.34 -444,000,000.00 其他 -781,417.39 -781,417.39 290,273.78 -491,143.61 （三）利润分配 413,841,195.61 -3,802,912,878.42 -3,389,071,682.81 -1,839,664,620.00 -5,228,736,302.81 1．提取盈余公积 413,841,195.61 -413,841,195.61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -3,310,360,183.20 -3,310,360,183.20 -3,310,360,183.20 4．其他 -78,711,499.61 -78,711,499.61 -1,839,664,620.00 -1,918,376,119.61 其中：子公司提取职工 奖福基金 -78,711,499.61 -78,711,499.61 -58,477,765.96 -137,189,265.57 子公司分配利润 -1,781,186,854.04 -1,781,186,854.04 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他综合收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 3,152,723,984.00 12,814,205,039.54 2,281,621,406.20 3,033,829,883.05 28,140,617,869.16 49,422,998,181.95 9,278,536,232.59 58,701,534,414.54 法定代表人：陈虹 主管会计工作负责人：张海涛 会计机构负责人：毛维俭 2020 年年度报告 77 / 204 母公司所有者权益变动表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 3,152,723,984.00 14,568,053,571.00 2,139,909,419.88 3,308,982,184.71 9,496,608,772.72 32,666,277,932.31 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 3,152,723,984.00 14,568,053,571.00 2,139,909,419.88 3,308,982,184.71 9,496,608,772.72 32,666,277,932.31 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,576,508.50 -123,882,734.78 537,766,230.76 2,160,080,690.45 2,577,540,694.93 （一）综合收益总额 -123,882,734.78 5,377,662,307.61 5,253,779,572.83 （二）所有者投入和减少资本 3,576,508.50 3,576,508.50 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 3,576,508.50 3,576,508.50 其中：权益法核算的影响 3,576,508.50 3,576,508.50 （三）利润分配 537,766,230.76 -3,217,581,617.16 -2,679,815,386.40 1．提取盈余公积 537,766,230.76 -537,766,230.76 2．对所有者（或股东）的分配 -2,679,815,386.40 -2,679,815,386.40 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 3,152,723,984.00 14,571,630,079.50 2,016,026,685.10 3,846,748,415.47 11,656,689,463.17 35,243,818,627.24 2020 年年度报告 78 / 204 项目 2019 年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 3,152,723,984.00 14,568,997,190.64 1,686,803,099.23 2,895,140,989.10 9,082,398,195.46 31,386,063,458.43 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 3,152,723,984.00 14,568,997,190.64 1,686,803,099.23 2,895,140,989.10 9,082,398,195.46 31,386,063,458.43 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -943,619.64 453,106,320.65 413,841,195.61 414,210,577.26 1,280,214,473.88 （一）综合收益总额 453,106,320.65 4,138,411,956.07 4,591,518,276.72 （二）所有者投入和减少资本 -943,619.64 -943,619.64 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -943,619.64 -943,619.64 其中：权益法核算的影响 -943,619.64 -943,619.64 （三）利润分配 413,841,195.61 -3,724,201,378.81 -3,310,360,183.20 1．提取盈余公积 413,841,195.61 -413,841,195.61 2．对所有者（或股东）的分配 -3,310,360,183.20 -3,310,360,183.20 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 3,152,723,984.00 14,568,053,571.00 2,139,909,419.88 3,308,982,184.71 9,496,608,772.72 32,666,277,932.31 法定代表人：陈虹 主管会计工作负责人：张海涛 会计机构负责人：毛维俭 2020 年年度报告 79 / 204 (一)公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 华域汽车系统股份有限公司(原名上海巴士实业(集团)股份有限公司(以下简称“原巴士股 份”)，于 2009 年 4 月 20 日变更为现名，以下简称“本公司”或“公司”)系于 1992 年 9 月经上 海市建委沪建经(92)第1011号文和中国人民银行上海市分行金管处沪人金股定字(92)第5号文批 准，由原上海市公交总公司等十四家单位联合发起设立的股份有限公司，原主要从事公共交通客 运服务，出租汽车，旅游车客运及物流储运服务。本公司领取注册号为 310000000013225 的企业 法人营业执照，经营期限为无固定期限。本公司股票于 1996 年 8 月 26 日在上海证券交易所上市， 股票代码 600741。 于 2009 年 4 月 10 日，本公司完成向上海久事公司(以下简称“久事公司”)出售资产和向上 海汽车工业(集团)总公司(以下简称“上汽总公司”)发行股份购买资产的交易(以下简称“向上 汽总公司发行股份购买资产交易”或“该交易”)，上汽总公司成为本公司的母公司，本公司更名 为华域汽车系统股份有限公司。 经历次股权结构变更后，本公司总股本从人民币 1,472,562,438.00 元变更为人民币 2,583,200,175.00 元，折合 2,583,200,175 股(每股面值人民币 1.00 元)。其中，上汽总公司持 有本公司的股份为 1,552,448,271 股，占总股份的 60.10%。 于 2011 年，上汽总公司之子公司上海汽车集团股份有限公司(以下简称“上汽集团”)以每股 16.33 元向上汽总公司及其全资子公司上海汽车工业有限公司非公开发行 1,783,144,938 股 A 股， 购买其从事独立供应零部件业务、汽车服务贸易业务、新能源汽车业务相关公司股权及其他相关 资产，其中包括上汽总公司持有的本公司 60.10%的股权。2011 年 10 月 21 日，原上汽总公司持有 的本公司 60.10%股份已在中国证券登记结算有限责任公司完成过户登记。本公司的母公司变更为 上汽集团。 于 2016 年 1 月 6 日，本公司完成非公开发行 569,523,809 股 A 股，其中上汽集团以其持有的 上海汇众汽车制造有限公司(以下简称“汇众汽车”)100%的股权认购 286,214,858 股，其他发行 对象以现金认购 283,308,951 股。本次非公开发行股票完成后的注册资本及股本为人民币 3,152,723,984.00 元，股份总数为 3,152,723,984 股，其中上汽集团持有 58.32%。 本公司经营范围：汽车、摩托车、拖拉机等交通运输车辆和工程机械的零部件及其总成的设 计、研发和销售，拖拉机等农用机械整机的设计、研发和销售，技术转让、技术咨询和服务，实 业投资，国内贸易(除专项规定)，从事货物及技术的进出口业务；电子配件组装(限分支经营)(依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 本公司的最终控股母公司为上汽总公司。 本公司的公司及合并财务报表于 2021 年 3 月 23 日已经本公司董事会批准。 2. 合并财务报表范围 □适用 √不适用 (二)财务报表的编制基础 1. 编制基础 本集团(“本集团”，指本公司及子公司)执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外， 本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修 订)》披露有关财务信息。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本集团对自 2020 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能 力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 2020 年年度报告 80 / 204 3. 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表 以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的 公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务 的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。 公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负 债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量 或披露的公允价值均在此基础上予以确定。 以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力， 或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察 输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结 果与交易价格相等。 公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重 要性，被划分为三个层次： • 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 • 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 • 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 (三)重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1.遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果、合并及母公司股东权 益变动和合并及母公司现金流量。 2.会计期间 本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.营业周期 √适用 □不适用 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业 周期通常为 12 个月。 4.记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人 民币为记账本位币。本集团之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、欧 元等为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5.反向购买的合并财务报表编制方法 附注(一)中所述的向久事公司出售资产和向上汽总公司发行股份购买资产的交易完成后，上 汽总公司持有本公司 60.10%的股份，本公司的主营业务变更为汽车零部件的生产、销售，上汽总 公司独立供应汽车零部件业务主导本公司财务和经营政策的制定、控制财务和经营决策，且拟购 2020 年年度报告 81 / 204 买资产公允价值远远大于原巴士股份保留资产的公允价值。因此，该交易构成反向购买，独立供 应汽车零部件业务为会计上的购买方，原巴士股份保留资产为会计上的被购买方。 该交易中，原巴士股份将与公交、出租业务有关的资产、负债全部出售给久事公司，保留资 产不再拥有任何生产设施和人员，也不再具有投入、加工处理过程和产出的能力，不能通过投入、 加工处理、产出的过程向投资者提供回报，也就不构成业务。 根据财政部会计司 2009 年 3 月 13 日颁布的《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上 市会计处理的复函》(财会便[2009]17 号)，非上市公司以所持有的对子公司投资等资产为对价取 得上市公司的控制权，构成反向购买的，交易发生时，上市公司未持有任何资产负债或仅持有现 金、交易性金融资产等不构成业务的资产或负债的，上市公司在编制合并财务报表时，应当按照 《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》(财会函[2008]60 号)的规定执行。 根据财政部 2008 年 12 月 26 日颁布的《关于做好执行企业会计准则企业 2008 年年报工作的 通知》(财会函[2008]60 号)，企业购买上市公司，被购买的上市公司不构成业务的，购买企业应 按照权益性交易的原则进行处理，不得确认商誉或确认计入当期损益。 因此，在编制合并财务报表时，是以独立供应汽车零部件业务作为会计上的购买方，视独立 供应汽车零部件业务过去一直存在，而独立供应汽车零部件业务的资产、负债则以其在合并前的 账面价值进行确认和计量，合并财务报表的比较信息是独立供应汽车零部件业务的比较信息；而 原巴士股份保留资产则作为会计上的被购买方，视原巴士股份保留资产于该交易完成日才计入合 并财务报表中，原巴士股份保留资产以其于本次交易完成日的公允价值计量。 由于独立供应汽车零部件业务整体不是一个确实存在的单个法律实体，而是一个业务的概念， 独立供应汽车零部件业务整体之前并没有法律意义上作为单个法律实体的股本。因此，在该交易 前，在编制合并财务报表时会以独立供应汽车零部件业务的净资产作为归属于母公司股东权益予 以列报。而在该交易完成日及之后，则以本公司股本(即为原股份面值以及本次交易新发行的股份 面值之和)作为合并财务报表股本。本次交易完成日之前累积的合并净资产扣除股本后作为资本公 积。本集团自该交易完成日起完全变更了主营业务，留存收益自该日开始重新累积。 6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 6.1.同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。 在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净 资产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额，调整资本公积中的股本溢 价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。 为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 6.2.非同一控制下的企业合并及商誉 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益 性工具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付 的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发 生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以 公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认 为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期 损益。 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额 计量。 2020 年年度报告 82 / 204 7.合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金 额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重 新评估。 子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控 制权时。 对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地 包括在合并利润表和合并现金流量表中。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营 成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，无论该项企业合并 发生在报告期的任一时点，视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合 并范围，其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地 包括在合并利润表和合并现金流量表中。 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。 本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益 项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利 润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额， 其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为 权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中 相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否 属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理，购买 日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益；购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、 其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制 权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比 例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期 的投资收益, 同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为 当期投资收益。 对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽 子交易：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成 一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看 是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各 项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资 产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对 子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进 行会计处理。 2020 年年度报告 83 / 204 8.合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款 等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安 排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权 利的合营安排。 本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注(三) “15.3.2 按权益法核算的长 期股权投资”。 本集团根据共同经营的安排确认本集团单独所持有的资产以及按本集团份额确认共同持有的 资产；确认本集团单独所承担的负债以及按本集团份额确认共同承担的负债；确认出售本集团享 有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确 认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。本集团按照适用于特 定资产、负债、收入和费用的规定核算确认的与共同经营相关的资产、负债、收入和费用。 本集团向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售 给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的 资产发生资产减值损失的，本集团全额确认该损失。 本集团自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前， 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生资产减值损失 的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。 9.现金及现金等价物的确定标准 现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 10.外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 10.1.外币业务 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初 始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币 专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套 期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均 计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目， 因汇率变动而产生的汇兑差额，列入其他综合收益的“外币报表折算差额”项目；处置境外经营 时，计入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位 币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认 为其他综合收益。 10.2.外币财务报表折算 为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表 中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的即期汇率 折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算；折算后 资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动 对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价 物的影响”单独列示。 2020 年年度报告 84 / 204 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外 经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有 者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权 时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。 在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额， 按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 11.金融工具 √适用 □不适用 本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债， 或者在交易日终止确认已出售的资产。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第 14 号——收入》(“收 入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时， 按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 金融资产或金融负债初始确认的公允价值与交易价格存在差异时，如果其公允价值并非基于 相同资产或负债在活跃市场中的报价，也非基于仅使用可观察市场数据的估值技术确定的，在初 始确认金融资产或金融负债时不确认利得或损失。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各 会计期间的方法。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资 产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负 债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量， 但不考虑预期信用损失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本 金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计 摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。 11.1.金融资产的分类、确认与计量 初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将 该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应 收账款、其他应收款、其他流动资产/其他非流动资产(委托贷款)等。 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金 融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 此类金融资产自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一 年)到期的，列示于一年内到期的非流动资产；取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的应收账款与应收票据，列示于应收款项融资，其余取得时期限在一年内(含一年)项目列 示于其他流动资产。 初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确 认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。 金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的： • 取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。 2020 年年度报告 85 / 204 • 相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明近期实际存在短期获利模式。 • 相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套 期工具的衍生工具除外。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产： • 不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 • 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生金融资产外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资 产。自资产负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流动 金融资产。 11.1.1.以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确 认产生的利得或损失，计入当期损益。 本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团 根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入： • 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产 的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 • 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本 集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在 后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生 的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 11.1.2.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用 实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计 入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益 的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益 中转出，计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动 在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失 从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团 收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计 量时，确认股利收入并计入当期损益。 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，到期日在一年内(含一年)的 部分，在财务报表中列示为应收款项融资；到期日在一年以上的，在财务报表中列示为其他非流 动资产。 11.1.3.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 11.2.金融工具减值 本集团对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合 终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础 进行减值会计处理并确认损失准备。 本集团对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款，按照相当于整 个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 2020 年年度报告 86 / 204 对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债 表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确 认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准 备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分 类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信 用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账 面价值。 本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损 失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形 的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的 损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 11.2.1.信用风险显著增加 本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著 增加。对于贷款承诺和财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不 可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。 本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： (1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。 (2) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。 (3) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发 生不利变化。 (4) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。 (5) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。 (6) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这 些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。 (7) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。 (8) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。 (9) 本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。 无论经上述评估后信用风险是否显著增加，当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30 日， 则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。 于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具 的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其 合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一 定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 11.2.2.已发生信用减值的金融资产 当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产 成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： (1) 发行方或债务人发生重大财务困难； (2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； (3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都 不会做出的让步； (4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组； (5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； (6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能 全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保)，则本集团认为发生违约事件。 11.2.3.预期信用损失的确定 2020 年年度报告 87 / 204 本集团对其他流动资产/其他非流动资产(委托贷款)在单项资产的基础上确定其信用损失，对 应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等在组合基础上采用减值矩阵确定 相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采 用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、剩余合同期限、债务人所处行业、账龄等。 本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： • 对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差 额的现值。 • 对于财务担保合同(具体会计政策参见附注(三)11.4.1.3)，信用损失为本集团就该合同 持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或 任何其他方收取的金额之间差额的现值。 • 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用 损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确 定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力 即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 11.2.4.减记金融资产 当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产 的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 11.3.金融资产的转移 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融 资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是 未保留对该金融资产的控制。 若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融 资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认 相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量： • 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产 的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加 上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 • 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产 的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加 上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的 公允价值为按独立基础计量时的公允价值。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转 移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益 中转出，计入留存收益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分 和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终 止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从 其他综合收益中转出，计入留存收益。 金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收 到的对价确认为金融负债。 11.4.金融负债和权益工具的分类 本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融 负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。 2020 年年度报告 88 / 204 11.4.1.金融负债的分类、确认及计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 11.4.1.1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的 衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示 外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。 金融负债满足下列条件之一，表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的： • 承担相关金融负债的目的，主要是为了近期回购。 • 相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明近期实际存在短期获利模式。 • 相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套 期工具的衍生工具除外。 本集团将符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债：(1)该指定能够消除或显著减少会计错配；(2)根据本集团正式书面文 件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进 行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告；(3) 符合条件的包含嵌入 衍生工具的混合合同。 交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金 融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。 对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债由本集团自身 信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。该金融 负债终止确认时，之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入 留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债 的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的 全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。 对于非同一控制下企业合并中本集团作为购买方确认的或有对价形成的金融负债，本集团以 公允价值计量该金融负债，且将其变动计入当期损益。 11.4.1.2.其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担 保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止 确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得 或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同 现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本 或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。 11.4.1.3.财务担保合同 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要 求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。对于不属于指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债或者因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资 产所形成的金融负债的财务担保合同，以及不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债的以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除 依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。 11.4.2.金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入 方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债 的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现 金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 2020 年年度报告 89 / 204 11.4.3.权益工具 权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行 (含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价 值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。 11.5.衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具，包括远期外汇合约等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并 以公允价值进行后续计量。 对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本集团不从该混合 合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。 若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本集团将嵌入衍生工具 从混合合同中分拆，作为单独存在的衍生工具处理。 (1) 嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。 (2) 与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。 (3) 该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本集团按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进 行会计处理。本集团无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计 量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使 用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的， 本集团将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。 11.6.金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执 行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融 负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内 分别列示，不予相互抵销。 11.7.金融工具重分类 当本集团改变其管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 所有金融负债均不进行重分类。 本集团对金融资产进行重分类，自重分类日(即导致企业对金融资产进行重分类的业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天)起采用未来适用法进行相关会计处理。 本集团将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计 入当期损益。 本集团将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间 的差额计入其他综合收益。 本集团将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以摊余成本计 量的金融资产的，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日 的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值，即视同该金融资产一直以摊余成本计量。该 金融资产重分类不影响其实际利率和预期信用损失的计量。 本集团将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产的，将继续以公允价值计量该金融资产。同时，本集团将之 前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转入当期损益。 本集团将一项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以摊余成本计量的 金融资产的，以其在重分类日的公允价值作为新的账面余额。 本集团将一项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产的，继续以公允价值计量该金融资产。 本集团对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产进行重分类的，根据该金融资产 在重分类日的公允价值确定其实际利率。 2020 年年度报告 90 / 204 12.应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 13.应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 14.应收款项融资 □适用 √不适用 15.其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 16.存货 √适用 □不适用 16.1.存货的分类 本集团的存货主要包括原材料、在产品和产成品等。按成本进行初始计量，存货成本包括采 购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 16.2.发出存货的计价方法 存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。存货发出时，先按照计划成本进行 核算，月末将成本差异予以分摊，将计划成本调整为实际成本。 16.3.存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存 货跌价准备。 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时 考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目 的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值 高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 16.4.存货的盘存制度 存货盘存制度为永续盘存制。 16.5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品及包装物采用一次转销法进行摊销。 17.合同资产 17.1.合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间 流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为 应收款项单独列示。 17.2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 2020 年年度报告 91 / 204 √适用 □不适用 有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注(三)“11.2 金融工具减 值”。 18.持有待售资产 √适用 □不适用 当本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资 产或处置组收回其账面价值时，将其划分为持有待售类别。 分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件：(1)根据类似交易中出售此 类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即本集团已经就一项 出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性 投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子 公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售 类别。 本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置 组。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记账面价值至公允价值减去出售费用后 的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后 续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，恢复以前减记的 金额，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划 分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负 债的利息和其他费用继续予以确认。 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产，分类为持有待售的部 分自分类为持有待售之日起不再采用权益法核算。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本集团停止将 其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待 售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值 进行调整后的金额；(2)决定不再出售之日的可收回金额。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件 的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表 作相应调整。 19.债权投资 19.1.债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 20.其他债权投资 20.1.其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 21.长期应收款 21.1.长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 22.长期股权投资 √适用 □不适用 22.1.共同控制、重要影响的判断标准 2020 年年度报告 92 / 204 控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并 且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有 的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是 指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方 持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 22.2.初始投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本， 按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对 于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成 本为按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加 上新增投资成本之和。 22.3.后续计量及损益确认方法 22.3.1.按成本法核算的长期股权投资 公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控 制的被投资主体。 采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的 成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 22.3.2.按权益法核算的长期股权投资 本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重 大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策 及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行 调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易， 投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分 予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于 所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权 投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投 资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团出售的资产构成业务的，取得的 对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成 业务的，按《企业会计准则第 20 号—企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利 得或损失。 2020 年年度报告 93 / 204 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的 义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润 的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 22.4.长期股权投资处置 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算 的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合 收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损 益；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者 权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法 核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而 确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并 按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益 和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股 权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制 或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日 的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因 采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控 制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而 确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧 失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合 收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处 理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法时全部转入当期投资收益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子 交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控 制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其 他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 23.投资性房地产 投资性房地产计量模式 23.1.如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的 经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生 时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致 的政策进行折旧或摊销。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。 2020 年年度报告 94 / 204 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入 当期损益。 24.固定资产 24.1.确认条件 √适用 □不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量 时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠 地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出， 在发生时计入当期损益。 24.2.折旧方法 √适用 □不适用 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固 定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 5-50 0%-10% 1.8%-20% 机器设备 年限平均法 3-15 0%-10% 6%-33.3% 运输设备 年限平均法 2-7 0%-10% 12.86%-50% 电子设备、器具及家具 年限平均法 2-7 0%-10% 13.57%-50% 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团 目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 24.3.融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资 费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计 入租入资产价值。 以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合 理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁 期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 24.4.其他说明 当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改 变则作为会计估计变更处理。 25.在建工程 √适用 □不适用 在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使 用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定 可使用状态后结转为固定资产。 26.借款费用 √适用 □不适用 2020 年年度报告 95 / 204 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借 款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时， 开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停 止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在 发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般 借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币 一般借款的汇兑差额计入当期损益。 27.生物资产 □适用 √不适用 28.油气资产 □适用 √不适用 29.使用权资产 □适用 √不适用 30.无形资产 30.1.计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 无形资产包括土地使用权、专利及专有技术、客户资源、软件使用权等。 无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预 计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。在非同一控制下 企业合并中取得的客户资源按受益年限平均摊销。 类别 摊销方法 摊销年限(年) 年摊销率(%) 土地使用权 年限平均法 15-50 2-6.67 专利及专有技术 年限平均法 5-10 10-20 软件使用权 年限平均法 2-10 10-50 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。 有关无形资产的减值测试，具体参见附注(三)“31、长期资产减值”。 30.2.内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无 形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 2020 年年度报告 96 / 204 (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发 活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出 总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进 行调整。 31.长期资产减值 √适用 □不适用 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资 产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值 迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无 论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允 价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或 者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的 协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额 低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合 的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 32.长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包 括租入固定资产改良支出、模具使用费等。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。 33.合同负债 33.1.合同负债的确认方法 √适用 □不适用 合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的 合同资产和合同负债以净额列示。 34.职工薪酬 34.1.短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相 关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以 及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 2020 年年度报告 97 / 204 34.2.离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利 义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪 酬成本划分为下列组成部分： • 服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失)； • 设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务 的利息费用以及资产上限影响的利息)； • 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设 定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划 净负债或净资产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定 受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的 孰低者计量设定受益计划净资产。 34.3.辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集 团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休 年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本 集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对 于内退福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停 止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一 次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 34.4.其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 对于其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的有关规定进行 处理，除此之外按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 在报告期末，其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债 或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动三个组成部分。 这些项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 35.租赁负债 □适用 √不适用 36.预计负债 √适用 □不适用 当与产品质量保证等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导 致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。 2020 年年度报告 98 / 204 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行 相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预 计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到 时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 37.股份支付 □适用 √不适用 38.优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 39.收入 39.1.收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 本集团的收入主要来自汽车零部件产品的销售、材料销售等。 本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该 项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服 务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包 含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。 满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段 时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控 制本集团履约过程中在建的商品；(3) 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本 集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相 关商品或服务控制权的时点确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品 或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折 扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，本集团将该合同折扣或可变对 价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。 单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可 观察的输入值估计单独售价。 合同中存在可变对价(如销售折扣、销售折让等)的，本集团按照期望值或最可能发生金额确 定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认 收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可 变对价金额。 对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商 品而预期有权收取的对价金额(即，不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入，按照预期因 销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商 品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让 时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。 对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标 准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本集团按照《企业会计准 则第 13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。 本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易 时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或 服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按 照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给 其他相关方的价款后的净额确定。 2020 年年度报告 99 / 204 本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义 务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本 集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比 例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才 将上述负债的相关余额转为收入。 39.2.同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 □适用 √不适用 40.合同成本 √适用 □不适用 40.1.取得合同的成本 本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认 为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。 若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出， 在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。 40.2.履行合同的成本 本集团为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满 足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本 增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相 关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 41.政府补助 √适用 □不适用 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府 补助所附条件且能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 41.1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本集团的政府补助主要包括固定资产采购补贴、搬迁补偿等，该等政府补助为与资产相关的 政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内按照资产折旧摊销的进 度分期计入当期损益。 41.2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本集团的政府补助主要包括技术项目财政补贴等，由于该等政府补助相关补助对象与资产无 关，该等政府补助为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的， 直接计入当期损益。 与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动 无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益。 41.3.因公共利益进行搬迁而收到的搬迁补偿 本集团因城镇整体规划/棚户区改造等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算直接拨付的搬 迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产 损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益， 2020 年年度报告 100 / 204 并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除 转入递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。 42.递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 42.1.当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算 的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。 42.2.递延所得税资产及递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外， 与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或 可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得 税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税 负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不 会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异 在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时， 本集团才确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关 资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其 他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得 税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 42.3.所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集 团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所 得税负债以抵销后的净额列报。 43.租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁 为经营租赁。 43.1.经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 43.1.1.本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直 接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2020 年年度报告 101 / 204 43.1.2.本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直 接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损 益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 43.2.融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 43.2.1.本集团作为承租人记录融资租赁业务 相关会计处理方法参见附注(三) “17.3 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法”。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生 时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别作为长期负债和一年内到期 的长期负债列示。 43.3.新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 44.其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 45.重要会计政策和会计估计的变更 45.1.重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目 名称和金额) 新收入准则 九届十六次董事会 其他说明 45.2.新收入准则 本集团自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号—收入》(以 下简称“新收入准则”)。新收入准则引入了收入确认和计量的 5 步法，并针对特定交易（或事项） 增加了更多的指引。本集团详细的收入确认和计量的会计政策参见附注(三)39。新收入准则要求 首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即 2020 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其 他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本集团仅对首次执行日尚未 完成的合同的累计影响数进行调整。对于首次执行新收入准则当年年初之前发生的合同变更，本 集团予以简化处理，根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易 价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。 (1) 除了提供了更广泛的收入交易的披露外，执行新收入准则对本年年初资产负债表相关项目的 影响列示如下： 人民币元 项目 2019 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2020年1月1 日 预收款项 1,377,248,692.52 -1,377,248,692.52 - - 合同负债 - 1,377,248,692.52 - 1,377,248,692.52 (2) 与原收入准则相比，执行新收入准则对本年合并资产负债表相关项目的影响列示如下，对合 并利润表没有重大影响。 人民币元 项目 新准则下年末数 重分类 原准则下年末数 预收款项 - 9,422,156,410.41 9,422,156,410.41 合同负债 9,422,156,410.41 -9,422,156,410.41 - 2020 年年度报告 102 / 204 45.3.重要会计估计变更 □适用 √不适用 45.4.2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 32,839,117,977.25 32,839,117,977.25 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,234,444,486.27 2,234,444,486.27 应收账款 23,312,072,421.39 23,312,072,421.39 应收款项融资 6,121,699,755.01 6,121,699,755.01 预付款项 842,523,026.02 842,523,026.02 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 4,790,981,876.40 4,790,981,876.40 其中：应收利息 61,741,163.69 61,741,163.69 应收股利 252,859,596.39 252,859,596.39 买入返售金融资产 存货 11,116,458,345.19 11,116,458,345.19 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,259,304,374.82 2,259,304,374.82 流动资产合计 83,516,602,262.35 83,516,602,262.35 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 13,958,201,979.42 13,958,201,979.42 其他权益工具投资 4,524,067,624.51 4,524,067,624.51 其他非流动金融资产 投资性房地产 343,892,105.47 343,892,105.47 固定资产 22,405,576,455.29 22,405,576,455.29 在建工程 3,413,812,735.56 3,413,812,735.56 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,861,270,732.79 3,861,270,732.79 开发支出 商誉 852,681,723.73 852,681,723.73 2020 年年度报告 103 / 204 长期待摊费用 1,105,370,817.44 1,105,370,817.44 递延所得税资产 4,478,439,379.06 4,478,439,379.06 其他非流动资产 667,516,313.74 667,516,313.74 非流动资产合计 55,610,829,867.01 55,610,829,867.01 资产总计 139,127,432,129.36 139,127,432,129.36 流动负债： 短期借款 6,579,912,368.01 6,579,912,368.01 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 4,166,890,020.29 4,166,890,020.29 应付账款 44,171,741,274.95 44,171,741,274.95 预收款项 1,377,248,692.52 -1,377,248,692.52 合同负债 1,377,248,692.52 1,377,248,692.52 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 3,483,524,971.49 3,483,524,971.49 应交税费 1,011,700,525.99 1,011,700,525.99 其他应付款 8,070,157,816.63 8,070,157,816.63 其中：应付利息 19,355,006.84 19,355,006.84 应付股利 779,096,722.45 779,096,722.45 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,007,446,947.00 1,007,446,947.00 其他流动负债 流动负债合计 69,868,622,616.88 69,868,622,616.88 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 3,815,637,468.84 3,815,637,468.84 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 36,360,303.00 36,360,303.00 长期应付职工薪酬 797,356,558.29 797,356,558.29 预计负债 2,463,840,336.93 2,463,840,336.93 递延收益 2,003,710,402.43 2,003,710,402.43 递延所得税负债 1,440,370,028.45 1,440,370,028.45 其他非流动负债 非流动负债合计 10,557,275,097.94 10,557,275,097.94 负债合计 80,425,897,714.82 80,425,897,714.82 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 3,152,723,984.00 3,152,723,984.00 其他权益工具 其中：优先股 2020 年年度报告 104 / 204 永续债 资本公积 12,814,205,039.54 12,814,205,039.54 减：库存股 其他综合收益 2,281,621,406.20 2,281,621,406.20 专项储备 盈余公积 3,033,829,883.05 3,033,829,883.05 一般风险准备 未分配利润 28,140,617,869.16 28,140,617,869.16 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 49,422,998,181.95 49,422,998,181.95 少数股东权益 9,278,536,232.59 9,278,536,232.59 所有者权益（或股东权 益）合计 58,701,534,414.54 58,701,534,414.54 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 139,127,432,129.36 139,127,432,129.36 各项目调整情况的说明： □适用 √不适用 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 2,593,792,163.06 2,593,792,163.06 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 18,269,941.07 18,269,941.07 应收款项融资 预付款项 其他应收款 384,121,471.69 384,121,471.69 其中：应收利息 924,375.00 924,375.00 应收股利 330,624,201.28 330,624,201.28 存货 4,781,838.15 4,781,838.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 885,639,517.36 885,639,517.36 流动资产合计 3,886,604,931.33 3,886,604,931.33 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 27,134,306,936.07 27,134,306,936.07 其他权益工具投资 3,303,226,368.00 3,303,226,368.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 631,499,377.89 631,499,377.89 固定资产 29,826,793.93 29,826,793.93 在建工程 18,918,856.53 18,918,856.53 2020 年年度报告 105 / 204 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 382,129,321.12 382,129,321.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 31,499,907,653.54 31,499,907,653.54 资产总计 35,386,512,584.87 35,386,512,584.87 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 18,001,373.07 18,001,373.07 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 29,156,435.67 29,156,435.67 应交税费 2,057,620.60 2,057,620.60 其他应付款 63,447,642.97 63,447,642.97 其中：应付利息 2,485,465.00 2,485,465.00 应付股利 2,591,239.66 2,591,239.66 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 810,000,000.00 810,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 922,663,072.31 922,663,072.31 非流动负债： 长期借款 970,000,000.00 970,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 56,193.93 56,193.93 递延收益 109,366,776.28 109,366,776.28 递延所得税负债 718,148,610.04 718,148,610.04 其他非流动负债 非流动负债合计 1,797,571,580.25 1,797,571,580.25 负债合计 2,720,234,652.56 2,720,234,652.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 3,152,723,984.00 3,152,723,984.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 14,568,053,571.00 14,568,053,571.00 减：库存股 2020 年年度报告 106 / 204 其他综合收益 2,139,909,419.88 2,139,909,419.88 专项储备 盈余公积 3,308,982,184.71 3,308,982,184.71 未分配利润 9,496,608,772.72 9,496,608,772.72 所有者权益（或股东权益） 合计 32,666,277,932.31 32,666,277,932.31 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 35,386,512,584.87 35,386,512,584.87 各项目调整情况的说明： □适用 √不适用 45.5.2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √不适用 其他 √适用 □不适用 46.重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素 本集团在运用附注(三)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需 要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于 本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集 团的估计存在差异。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响 变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变 更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假 设和不确定性主要有： (1) 应收款项预期信用损失准备 本集团采用减值矩阵确定应收账款、其他应收款的预期信用损失准备。本集团基于内部风险 评估和相关应收款项的历史实际损失情况，认为处于同一账龄期间的款项具有类似的风险特征。 减值矩阵基于考虑不同账龄期间的应收款项的历史信用损失经验，并结合当前市场状况和前瞻性 信息对历史数据进行调整而确定。应收款项预期信用损失准备的金额将随本集团的估计而发生变 化。 (2) 存货跌价准备 本集团以存货的可变现净值估计为基础确认存货跌价准备。可变现净值是指存货的估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。当存在迹象表明存 货可变现净值低于成本时需要确认存货跌价准备。存货跌价准备的确认需要运用判断和估计。如 重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的存货账面价值。 (3) 长期资产减值 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的长期资产判断是否存在可能发生减值的迹象，当 存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。资产或资产组的减值准备按账面价值与可 收回金额孰低的方法计量。资产或资产组的可收回金额根据资产或资产组的公允价值减去处置费 用后的净额与资产或资产组预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。预计未来现金流量现 值时，管理层需估计该项资产或资产组的未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量 的现值。当计算公允价值减处置费用后的净额时，公允价值采用市场参与者在计量日发生的有序 交易中，出售一项资产所能收到的价格。如果重新估计的可收回金额低于当前估计，该差异将会 影响改变期间的资产的账面价值。 (4) 固定资产预计可使用年限和预计残值 本集团就固定资产厘定可使用年限和残值。该估计是根据对类似性质及功能的固定资产的实 际可使用年限和残值的历史经验为基础，并可能因技术革新等原因而有重大改变。当固定资产预 2020 年年度报告 107 / 204 计可使用年限和残值不同于先前估计，本集团将变更预计可使用年限和残值率，并作为会计估计 变更处理。 (5) 递延所得税资产的确认 递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来转回年度的实际税率。 如未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，并确 认在转回发生期间的合并利润表中。此外，于本年末及年初，由于未来是否很可能获得足够的应 纳税所得额具有不确定性，部分可抵扣亏损及可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产。 (6) 商誉减值 本集团于年末对商誉进行减值测试。在评估包含相关资产的资产组可收回金额时，涉及对相 关资产组未来情况的假设和估计。如因增长率、折现率等的变化，导致相关资产的资产组可收回 金额与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间商誉减值准备的确定。 (7) 辞退福利 本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日期间以及退休日之后拟支付的内退人员工资及 缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。该等负债的确认 需要运用判断和估计。对于主要职工内部退休计划，本集团会在各资产负债表日进行估算，在资 产负债表上确认的辞退福利为折现后的现值。如因工资水平、折现率等的变化，导致重新估计结 果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间因职工内部退休计划而确认的负债的账面 价值。 (8) 设定受益计划负债的精算评估 本集团对符合条件的现有离休人员、现有退休人员、现有在岗人员和现有离岗人员提供退休 后统筹外福利，该等补充退休福利属于设定受益计划。该等补充退休福利费用支出及负债的金额 的估算涉及各种假设条件。本集团在进行估算时参考中国国债收益率确定折现率，采用中国保险 监督管理委员会颁布的死亡统计率，参考物价指数确定福利增长率。如重新估计相关假设条件的 结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的设定受益计划的负债以及其他综合收 益。 (9) 预计负债 本集团的预计负债主要包括产品质量保证金。产品质量保证金系按本集团已销售产品可能发 生的保修费用和索赔金额评估计提，需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在差异， 该差异将会影响估计改变期间的预计负债账面价值。 (四)税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额 13%、9%、6% 消费税 营业税 城市维护建设税 企业所得税 详见下表 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 高新技术企业资质有效期 所得税税率（%） 本公司 - 25 上海汇众汽车制造有限公司(注 1) 2018 年~2020 年 15 上海中国弹簧制造有限公司(注 1) 2020 年~2022 年 15 华域汽车车身零部件(上海)有限公司(注 1) 2019 年~2021 年 15 上海联谊汽车零部件有限公司 - 25 2020 年年度报告 108 / 204 延锋汽车饰件系统有限公司 - 25 上海幸福摩托车有限公司 - 25 上海圣德曼铸造有限公司 - 25 上海赛科利汽车模具技术应用有限公司(注 1) 2020 年~2022 年 15 上海实业交通电器有限公司(注 1) 2020 年~2022 年 15 上海乾通汽车附件有限公司 - 25 华域汽车电动系统有限公司(注 1) 2018 年~2020 年 15 上海纳铁福传动系统销售有限公司 - 25 上海汽车制动系统有限公司(注 1) 2020 年~2022 年 15 华域正大有限公司(注 2) - 20 华域三电汽车空调有限公司(注 1) 2020 年~2022 年 15 华域汽车系统(上海)有限公司 - 25 华域视觉科技(上海)有限公司(注 1) 2020 年~2022 年 15 华域麦格纳电驱动系统有限公司 - 25 华域动力总成部件系统(上海)有限公司(注 1) 2019 年~2021 年 15 注 1：该等公司被认定为符合条件的国家需要重点扶持的高新技术企业，享受 15%的企业所得 税优惠税率。 注 2：该公司注册地为泰国，当地税率为 20%。 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 √适用 □不适用 增值税 应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，各类业务税率如下： 业务类型 税率 销售货物，加工、修理修配劳务，有形动产经营租赁 13% 不动产经营租赁 9% 委托贷款，咨询等其他现代服务 6% 2020 年年度报告 109 / 204 (五)企业合并及合并财务报表 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经 营地 注册 地 注册资本 经营范围 业务 性质 持股比例 (%) 取 得 方 式 是否合并 报表 直接 间 接 上海中国弹簧制造有限公司(“中弹公 司”) 上海 上海 人民币 331,676,606 弹簧、弹性件、弹性悬架装置的生产及销售 100 是 华域汽车车身零部件(上海)有限公司(“华 域车身”) 上海 上海 人民币 1,181,060,000 拖拉机、内燃机、轻型客车及配套设备等产品的生产及销售 100 是 上海联谊汽车零部件有限公司(“联谊公 司”) 上海 上海 人民币 235,260,000 汽车配件、摩托车配件的生产及销售 100 是 延锋汽车饰件系统有限公司(“延锋”) 上海 上海 人民币 1,078,947,854 生产、销售用于汽车、卡车和摩托车的塑料和装潢产品、汽车电 子、仪表等 100 是 上海幸福摩托车有限公司(幸福摩托”) 上海 上海 人民币 430,000,000 摩托车整车、发动机及零部件的生产及销售 100 是 上海圣德曼铸造有限公司(“圣德曼”) 上海 上海 人民币 1,192,070,000 开发、生产汽车工业和其他工业用的铁铸件、零部件和模具、销 售自产产品 100 是 华域汽车系统(上海)有限公司(“华域上 海”) 上海 上海 人民币 2,000,000,000 汽车零部件销售、技术开发、投资管理、货物及技术的进出口 100 是 上海汇众汽车制造有限公司(“汇众汽 车”) 上海 上海 人民币 1,488,595,994 开发、生产、销售汽车底盘、减振器等零部件 100 是 上海乾通汽车附件有限公司(“乾通公 司”) 上海 上海 人民币 169,920,432 汽车、摩托车、小型车油机的供油产品、发动机活塞、有色金属 压铸件、小型动力机械产品等生产及销售 100 是 上海赛科利汽车模具技术应用有限公司 (“上海赛科利”) 上海 上海 美元 136,000,000 设计、制作和生产汽车模具及其应用产品 75 是 上海实业交通电器有限公司(“实业交 通”)(注 1) 上海 上海 人民币 130,300,000 各种喇叭、调节器、继电器、闪光灯、电动刮水器、电动玻璃升 降器等生产及销售 70 30 是 华域汽车电动系统有限公司(“华电动”) 上海 上海 人民币 700,000,000 研发、销售各类电动及其控制系统并提供相关的技术咨询和售后 服务 87.52 是 上海纳铁福传动系统销售有限公司(“纳铁 福销售”) 上海 上海 人民币 10,000,000 各种车用等速万向节、等速传动轴的销售 51 是 上海汽车制动系统有限公司(“制动系 统”) 上海 上海 美元 56,640,000 开发、生产和组装汽车制动器总成产品和电子控制制动防抱死系 统 51 是 华域正大有限公司(“华域正大”) 泰国 泰国 泰铢 汽车零部件及其总成的设计、研发、生产和销售 51 是 2020 年年度报告 110 / 204 200,000,000 华域三电汽车空调有限公司(“华域三 电”) (注 2) 上海 上海 美元 123,600,000 开发、生产汽车空调系统、发动机冷却系统 48 是 华域麦格纳电驱动系统有限公司(“麦格 纳”) 上海 上海 人民币 380,630,000 电驱动系统总成和子部件设计、开发、生产、销售 50.1 是 华域视觉科技(上海)有限公司(“华域视 觉”) 上海 上海 人民币 472,427,096 视觉科技技术开发、汽车照明系统部件生产、销售 100 是 华域动力总成部件系统(上海)有限公 司 (“华域动力总成”) 上海 上海 人民币 115,880,800 汽车传动模块、变速器部件生产、销售 100 是 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 注 2：根据于 2008 年本公司与华域三电另外两家投资方三电株式会社和上海龙华工业有限公司签订的《一致行动协议书》，三电株式会社和上海龙 华工业有限公司于华域三电董事会中委派的董事将采取与本公司委派的董事完全一致的投票行为，本公司据此实质上控制了华域三电董事会的多数投票 权，从而取得了华域三电的控制权，因此本集团将华域三电纳入合并范围。 其他说明： 注 1：本公司原持有实业交通 70%股权，另外 30%股权由 SAIC Europe S.à r.I.持有。于 2019 年度，本公司之子公司华域汽车(香港)有限公司(以下 简称“华域香港”)购买了另外 30%股权，实业交通成为本公司之全资子公司。 2020 年年度报告 111 / 204 (六)合并财务报表项目注释 1.货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 575,965.42 676,005.77 银行存款 35,548,174,359.84 32,157,241,162.38 其他货币资金 702,428,191.49 681,200,809.10 合计 36,251,178,516.75 32,839,117,977.25 其中：存放在境外的 款项总额 其他说明 其中受限制货币资金情况如下： 人民币元 本年年末数 上年年末数 其他货币资金 -银行汇票保证金 520,113,707.70 546,730,091.58 -信用证保证金 29,930,758.72 128,873,713.00 -保函保证金 134,402,836.00 - -借款保证金 700,000.00 700,000.00 -其他 15,804,515.53 2,901,463.36 合计 700,951,817.95 679,205,267.94 2.交易性金融资产 □适用 √不适用 3.衍生金融资产 □适用 √不适用 4.应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,853,929,533.97 2,210,516,865.27 商业承兑票据 10,614,000.00 23,927,621.00 合计 1,864,543,533.97 2,234,444,486.27 2020 年年度报告 112 / 204 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 386,878,804.00 商业承兑票据 合计 386,878,804.00 注：于本年年末，人民币 386,878,804.00 元的银行承兑汇票质押给银行作为取得银行承兑汇 票的保证金。 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (6). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 本集团所持有的商业承兑汇票金额不重大，持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高， 信用风险并不重大，未计提减值准备。 本年年末应收票据中应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方票据 参见附注(十一)6(1)。 2020 年年度报告 113 / 204 5.应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内(未发生信用减值) 24,576,019,184.56 1 年以内小计 24,576,019,184.56 1 至 2 年 279,218,417.83 2 至 3 年 220,156,669.81 3 年以上 111,463,103.35 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 25,186,857,375.55 人民币元 账龄 本年年末数 上年年末数 账面余额 损失准备 计提比例 (%) 账面价值 账面余额 损失准备 计提比例 (%) 账面价值 1 年以内 (未发生信用减值) 24,576,019,184.56 144,810,993.05 0.59 24,431,208,191.51 23,332,962,743.44 154,115,674.23 0.66 23,178,847,069.21 1 至 2 年 (已发生信用减值) 279,218,417.83 157,358,537.07 56.36 121,859,880.76 380,936,334.15 261,577,370.42 68.67 119,358,963.73 2 至 3 年 (已发生信用减值) 220,156,669.81 212,009,675.07 96.30 8,146,994.74 77,657,521.22 65,337,474.47 84.14 12,320,046.75 3 年以上 (已发生信用减值) 111,463,103.35 111,157,746.61 99.73 305,356.74 72,620,166.39 71,073,824.69 97.87 1,546,341.70 合计 25,186,857,375.55 625,336,951.80 24,561,520,423.75 23,864,176,765.20 552,104,343.81 23,312,072,421.39 作为本集团信用风险管理的一部分，本集团利用应收账款账龄来评估零部件销售业务形成的 应收账款的预期信用损失。该类业务涉及的客户具有相同的风险特征，账龄信息能反映这类客户 于应收账款到期时的偿付能力。 本年年末应收账款中应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方账款 参见附注(十一)6(1)。 于本年年末，人民币 299,725,001.46 元的应收账款质押给银行用于取得银行借款。 (2). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 应收账款信用损失准备变动如下： 人民币元 2020 年年度报告 114 / 204 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 合计 上年年末数 154,115,674.23 397,988,669.58 552,104,343.81 本年合并范围变更而增加 7,484,706.00 - 7,484,706.00 本年计提 47,375,625.24 187,190,402.19 234,566,027.43 本年转回 55,234,155.38 97,284,201.80 152,518,357.18 本年转销 204,975.24 7,361,288.79 7,566,264.03 本年汇率变动影响 -8,725,881.80 -7,622.43 -8,733,504.23 本年年末数 144,810,993.05 480,525,958.75 625,336,951.80 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 本年合并范围变 更而增加 计提 收回或转回 转销或核销 本年汇率变动 影响 其 他 变 动 应收 账款 坏账 准备 552,104,343.81 7,484,706.00 234,566,027.43 152,518,357.18 7,566,264.03 -8,733,504.23 625,336,951.80 合计 552,104,343.81 7,484,706.00 234,566,027.43 152,518,357.18 7,566,264.03 -8,733,504.23 625,336,951.80 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 应收账款金额前五名单位合计金额为人民币 9,364,224,891.68 元，占应收账款余额的 37.19%。 (7). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (8). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6.应收款项融资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2020 年年度报告 115 / 204 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 8,129,536,264.44 6,076,486,706.01 商业承兑汇票 - 45,213,049.00 合计 8,129,536,264.44 6,121,699,755.01 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 本集团所持有的应收票据的承兑银行信用评级较高，信用风险并不重大，未计提减值准备。 7.预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 534,169,594.49 67.67 715,564,291.07 84.93 1 至 2 年 182,812,917.63 23.16 82,440,827.65 9.79 2 至 3 年 39,940,848.98 5.06 23,861,128.50 2.83 3 年以上 32,433,902.63 4.11 20,656,778.80 2.45 合计 789,357,263.73 100.00 842,523,026.02 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 预付款项金额前五名单位预付款项合计为人民币 208,507,452.97 元，占预付款项余额的 26.41%。 其他说明 √适用 □不适用 本年年末预付款项中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。预付其他关联方 款项参见附注(十一)6(1)。 8.其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 72,072,118.09 61,741,163.69 2020 年年度报告 116 / 204 应收股利 190,472,986.20 252,859,596.39 其他应收款 1,257,405,589.09 4,476,381,116.32 合计 1,519,950,693.38 4,790,981,876.40 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 委托贷款 债券投资 银行存款利息 72,072,118.09 61,741,163.69 合计 72,072,118.09 61,741,163.69 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 本年年末应收利息中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (4). 应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 1 年以内 190,472,986.20 252,859,596.39 合计 190,472,986.20 252,859,596.39 本年年末应收股利中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。应收其他关联方款项 参见附注(十一)6(1)。 (5). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (6). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 117 / 204 其他应收款 (7). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 1,141,445,240.53 1 年以内小计 1,141,445,240.53 1 至 2 年 88,237,967.24 2 至 3 年 6,988,041.15 3 年以上 49,823,619.60 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 1,286,494,868.52 人民币元 账龄 本年年末数 上年年末数 账面余额 损失准备 计提 比例 (%) 账面价值 账面余额 损失准备 计提 比例 (%) 账面价值 1 年 以内 1,141,445,240.53 18,201,458.26 1.59 1,123,243,782.27 4,291,564,325.45 13,820,491.30 0.32 4,277,743,834.15 1 至 2 年 88,237,967.24 8,160,310.77 9.25 80,077,656.47 122,417,654.59 4,746,488.46 3.88 117,671,166.13 2 至 3 年 6,988,041.15 160,518.22 2.30 6,827,522.93 59,068,631.51 2,842,713.50 4.81 56,225,918.01 3 年 以上 49,823,619.60 2,566,992.18 5.15 47,256,627.42 31,374,494.81 6,634,296.78 21.15 24,740,198.03 合计 1,286,494,868.52 29,089,279.43 1,257,405,589.09 4,504,425,106.36 28,043,990.04 4,476,381,116.32 本年年末其他应收款中应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方账 款参见附注(十一)5(6)(e)。 (8). 按款项性质分类情况 □适用 √不适用 (9). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期 信用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2020年1月1日余额 26,870,421.22 - 1,173,568.82 28,043,990.04 2020年1月1日余额 在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 2020 年年度报告 118 / 204 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 21,567,140.09 - - 21,567,140.09 本期转回 20,918,374.70 - 30,000.00 20,948,374.70 本期转销 644,837.00 - 86,000.00 730,837.00 本期核销 本年汇率变动影响 1,157,361.00 - - 1,157,361.00 其他变动 2020年12月31日余 额 28,031,710.61 - 1,057,568.82 29,089,279.43 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (10). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (11). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 其他应收款金 额前五名单位 575,139,135.09 44.71 合计 / 575,139,135.09 / 44.71 (13). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 119 / 204 9.存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本 减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本 减值准备 账面价值 原材料 3,857,911,047.46 665,190,469.10 3,192,720,578.36 4,322,400,192.35 539,537,156.03 3,782,863,036.32 在产品 10,036,902,579.59 28,511,169.08 10,008,391,410.51 1,420,128,983.58 54,913,013.89 1,365,215,969.69 库存商品 周转材料 消耗性生 物资产 合同履约 成本 产成品 5,886,614,074.27 265,610,523.11 5,621,003,551.16 6,192,608,187.84 224,228,848.66 5,968,379,339.18 合计 19,781,427,701.32 959,312,161.29 18,822,115,540.03 11,935,137,363.77 818,679,018.58 11,116,458,345.19 (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本年因合并范围变更而增加 本年汇率变动影响 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 539,537,156.03 - -9,805,418.19 271,861,251.02 136,402,519.76 665,190,469.10 在产品 54,913,013.89 - -2,659,675.00 25,566,064.99 49,308,234.80 28,511,169.08 库存商品 周转材料 消耗性生物资产 合同履约成本 2020 年年度报告 120 / 204 产成品 224,228,848.66 2,123,633.00 -1,066,784.83 163,663,056.02 123,338,229.74 265,610,523.11 合计 818,679,018.58 2,123,633.00 -13,531,878.02 461,090,372.03 309,048,984.30 959,312,161.29 其中： 单位：元 币种：人民币 存货种类 本年减少 转回 转销 原材料 101,420,514.73 34,982,005.03 在产品 6,109,686.51 43,198,548.29 产成品 92,410,023.66 30,928,206.08 合计 199,940,224.90 109,108,759.40 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4). 合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 121 / 204 10.合同资产 (1). 合同资产情况 □适用 √不适用 (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 (3). 本期合同资产计提减值准备情况 □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 11.持有待售资产 □适用 √不适用 12.一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 期末重要的债权投资和其他债权投资： □适用 √不适用 13.其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 应收退货成本 短期委托贷款(注) 643,829,592.00 594,212,248.00 增值税待认证进项税及待抵扣进项税 1,204,520,119.31 1,548,276,924.14 待摊费用及其他 141,191,537.32 116,815,202.68 合计 1,989,541,248.63 2,259,304,374.82 其他说明 注：本集团认为该等委托贷款不存在重大的信用风险，因此未计提损失准备。 14.债权投资 (1). 债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的债权投资 □适用 √不适用 2020 年年度报告 122 / 204 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15.其他债权投资 (1). 其他债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16.长期应收款 (1). 长期应收款情况 □适用 √不适用 (2). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 (3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 123 / 204 17.长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 年末持股 比例% 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 天津中星汽车零部件有限公司 50 30,031,798.33 839,820.84 30,871,619.17 上海科德汽车部件有限公司(原名：上海恩 坦华汽车部件有限公司)(注 1) 50 89,051,854.25 -6,903,108.60 82,148,745.65 博世华域转向系统有限公司 49 1,978,219,019.53 173,888,499.92 2,152,107,519.45 华域科尔本施密特活塞有限公司 50 325,515,489.41 -1,773,913.02 323,741,576.39 上海法雷奥汽车电器系统有限公司 50 370,797,866.19 -84,694,978.66 286,102,887.53 华域皮尔博格有色零部件(上海)有限公司 50 871,282,470.54 20,938,156.43 892,220,626.97 上海纳铁福传动系统有限公司 45 1,554,941,009.58 -11,898,973.02 1,543,042,036.56 华东泰克西汽车铸造有限公司 25 113,458,609.48 375,129.63 113,833,739.11 恺博座椅机械部件有限公司(原名：延锋安 道拓座椅机械部件有限公司)(注 2) - 894,257,684.00 -894,257,684.00 上海马勒热系统有限公司 50 474,302,482.75 5,386,578.29 479,689,061.04 华域皮尔博格泵技术有限公司 50 125,488,314.67 20,446,969.85 145,935,284.52 延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司 50.1 626,719,944.00 -527,285,109.00 99,434,835.00 延锋彼欧汽车外饰系统有限公司 50.05 798,814,035.00 -17,160,660.00 781,653,375.00 延锋伟世通投资有限公司 50 603,959,020.02 37,720,259.00 641,679,279.02 北京海纳川延锋汽车模块系统有限公司 49 5,762,300.00 -403,167.00 5,359,133.00 东风延锋汽车饰件系统有限公司 50 551,968,717.00 34,500,377.00 586,469,094.00 KS HUAYU AluTech GmbH 50 197,490,718.42 -33,655,293.43 163,835,424.99 施尔奇汽车系统(沈阳)有限公司 - 41,950,317.00 -41,950,317.00 华域大陆汽车制动系统(重庆)有限公司 50 3,533,549.96 331,564.37 3,865,114.33 湖北航鹏化学动力科技有限责任公司 30 147,292,806.70 7,134,301.09 154,427,107.79 沈阳金杯延锋汽车内饰系统有限公司 50 405,524,251.00 87,350,934.00 492,875,185.00 陕西庆华汽车安全系统有限公司 35 197,048,844.04 -5,875,098.08 191,173,745.96 小计 10,407,411,101.87 -1,236,945,711.39 9,170,465,390.48 二、联营企业 上海爱德夏机械有限公司 45 89,045,195.10 -17,109,253.25 71,935,941.85 2020 年年度报告 124 / 204 上海天纳克排气系统有限公司 45 210,219,024.31 85,876,972.41 296,095,996.72 上海爱知锻造有限公司 40 192,324,265.39 -10,521,437.30 181,802,828.09 上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 40 118,135,395.40 30,481,987.54 148,617,382.94 上海菲特尔莫古复合材料有限公司 40 47,949,103.48 5,498,197.85 53,447,301.33 亚普汽车部件股份有限公司(“亚普股 份”)(注 3) 29.67 970,054,770.31 43,167,542.57 1,013,222,312.88 上海大陆汽车制动系统销售有限公司 49 63,737,755.86 -12,905,393.24 50,832,362.62 上海中炼线材有限公司 40 118,753,407.84 -1,573,760.68 117,179,647.16 上海镁镁合金压铸有限公司 40 60,603,245.33 7,351,709.70 67,954,955.03 上海兴盛密封垫有限公司 40 39,720,087.86 4,638,135.64 44,358,223.50 上海三立汇众汽车零部件有限公司 40 170,379,215.17 11,504,914.33 181,884,129.50 上海蒂森克虏伯汇众汽车零部件有限公司 40 183,404,866.32 3,069,427.83 186,474,294.15 上海汇众萨克斯减振器有限公司 40 155,313,760.19 46,988,926.05 202,302,686.24 上海本特勒汇众汽车零部件有限公司 40 167,707,669.93 -12,948,655.14 154,759,014.79 上海博泽汽车部件有限公司 40 79,710,095.92 -9,811,544.31 69,898,551.61 上海法雷奥汽车电机雨刮系统有限公司 27 144,105,505.89 -17,575,192.26 126,530,313.63 上海恩坦华汽车门系统有限公司 40 173,000,789.19 -19,995,029.25 153,005,759.94 上海李尔实业交通汽车部件有限公司(注 4) - 233,206,840.60 -233,206,840.60 - 苏州三电精密零件有限公司 35 43,590,939.32 -1,431,862.79 42,159,076.53 东风安道拓汽车座椅有限公司 50 116,394,997.00 -7,419,294.00 108,975,703.00 北京北汽延锋汽车部件有限公司(“北京 北汽部件”)(注 5) 49 71,956,207.00 140,880,953.00 212,837,160.00 Avanzar Interior Products LLC 48.5 58,965,938.00 -10,789,986.00 48,175,952.00 上海新朋联众汽车零部件有限公司 49 293,666,529.14 -6,680,219.72 286,986,309.42 Avanzar Interior Products de Mexico,S.de R.L de C.V.(注 6) 49 - 548,891.00 548,891.00 小计 3,801,945,604.55 18,039,189.38 3,819,984,793.93 合计 14,209,356,706.42 -1,218,906,522.01 12,990,450,184.41 注 1：该公司于本年度更名。 注 2：参见附注(七)1(1)。 注 3：于本年度，本公司对亚普股份持股比例由 29.91%降至 29.67%。本公司持有亚普股份的股票将于 2021 年 5 月解除锁定期，并承诺解除锁定期 后的两年内无减持意向。 注 4：于本年度处置对该公司之股权投资。 2020 年年度报告 125 / 204 注 5：于本年度，该公司投资方北京海纳川汽车部件股份有限公司及北京北汽光华汽车部件有限公司完成了对北京北汽部件的增资，本公司之子公 司延锋对该公司持股比例由 51%降 49%。 注 6：系本年度新设联营企业。 其他说明 人民币元 本年年末数 上年年末数 按权益法核算的长期股权投资 -对合/联营企业投资 12,990,450,184.41 14,209,356,706.42 -未实现毛利冲销 -251,154,727.00 -251,154,727.00 小计 12,739,295,457.41 13,958,201,979.42 减：长期股权投资减值准备 - - 长期股权投资净额 12,739,295,457.41 13,958,201,979.42 2020 年年度报告 126 / 204 18.其他权益工具投资 (1). 其他权益工具投资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 非交易性权益工具投资-上市公司 4,904,224,138.13 4,489,667,624.51 非交易性权益工具投资-非上市公司 34,400,000.00 34,400,000.00 合计 4,938,624,138.13 4,524,067,624.51 (2). 非交易性权益工具投资的情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 19.其他非流动金融资产 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 20.投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 709,945,820.85 69,457,645.22 779,403,466.07 2.本期增加金额 143,834,282.19 24,331,675.00 168,165,957.19 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 （3）企业合并增加 （4）本年由自用房地产转为投资性房 地产 143,834,282.19 24,331,675.00 168,165,957.19 3.本期减少金额 195,147,091.00 36,911,446.00 232,058,537.00 （1）处置 280,000.00 280,000.00 （2）其他转出 （3）本年由投资性房地产转为自用房 地产 194,867,091.00 36,911,446.00 231,778,537.00 4.期末余额 658,633,012.04 56,877,874.22 715,510,886.26 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 422,409,563.22 13,101,797.38 435,511,360.60 2.本期增加金额 88,781,639.28 8,836,134.88 97,617,774.16 （1）计提或摊销 28,024,342.25 859,879.88 28,884,222.13 （2）本年由自用房地产转为投资性房 60,757,297.03 7,976,255.00 68,733,552.03 2020 年年度报告 127 / 204 地产 3.本期减少金额 78,801,986.10 5,869,831.00 84,671,817.10 （1）处置 206,122.10 206,122.10 （2）其他转出 （3）本年由投资性房地产转为自用房 地产 78,595,864.00 5,869,831.00 84,465,695.00 4.期末余额 432,389,216.40 16,068,101.26 448,457,317.66 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 226,243,795.64 40,809,772.96 267,053,568.60 2.期初账面价值 287,536,257.63 56,355,847.84 343,892,105.47 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋建筑物 57,930,180.51 其他说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 128 / 204 21.固定资产 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 23,972,373,808.22 22,405,576,455.29 固定资产清理 合计 23,972,373,808.22 22,405,576,455.29 其他说明： □适用 √不适用 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备、器具及家 具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 10,443,404,836.90 29,651,564,896.56 417,908,918.44 3,844,049,835.84 44,356,928,487.74 2.本期增加金额 842,471,526.83 4,875,864,413.08 71,816,065.38 493,493,957.61 6,283,645,962.90 （1）购置 40,328,564.32 239,827,567.55 7,819,111.31 41,646,956.23 329,622,199.41 （2）在建工程转入 236,157,602.51 3,405,483,447.53 63,335,764.07 425,803,057.38 4,130,779,871.49 （3）企业合并增加 （4）本年合并范围变更而增加 371,118,269.00 1,230,553,398.00 661,190.00 26,043,944.00 1,628,376,801.00 （5）本年由投资性房地产转入 194,867,091.00 194,867,091.00 3.本期减少金额 210,568,765.65 1,086,578,626.56 27,402,471.50 231,589,812.69 1,556,139,676.40 （1）处置或报废 19,007,240.69 832,562,152.22 27,048,626.50 217,297,558.48 1,095,915,577.89 （2）本年汇率变动影响 47,727,242.77 254,016,474.34 353,845.00 14,292,254.21 316,389,816.32 （3）本年转出至投资性房地产 143,834,282.19 143,834,282.19 4.期末余额 11,075,307,598.08 33,440,850,683.08 462,322,512.32 4,105,953,980.76 49,084,434,774.24 2020 年年度报告 129 / 204 二、累计折旧 1.期初余额 3,515,624,157.33 15,307,375,108.92 268,934,285.70 2,513,979,501.10 21,605,913,053.05 2.本期增加金额 566,855,634.28 3,113,309,966.21 61,297,861.32 462,182,607.67 4,203,646,069.48 （1）计提 488,259,770.28 3,113,309,966.21 61,297,861.32 462,182,607.67 4,125,050,205.48 （2）本年由投资性房地产转入 78,595,864.00 78,595,864.00 3.本期减少金额 78,760,188.81 766,985,700.05 22,146,297.28 158,528,890.48 1,026,421,076.62 （1）处置或报废 8,208,979.93 664,190,446.05 21,946,914.28 153,291,927.58 847,638,267.84 （2）本年汇率变动影响 9,793,911.85 102,795,254.00 199,383.00 5,236,962.90 118,025,511.75 （3）本年转出至投资性房地产 60,757,297.03 60,757,297.03 4.期末余额 4,003,719,602.80 17,653,699,375.08 308,085,849.74 2,817,633,218.29 24,783,138,045.91 三、减值准备 1.期初余额 37,934,821.40 299,829,372.84 429,520.24 7,245,264.92 345,438,979.40 2.本期增加金额 63,385.62 52,019,502.79 14,068.52 371.75 52,097,328.68 （1）计提 63,385.62 52,019,502.79 14,068.52 371.75 52,097,328.68 3.本期减少金额 68,491.81 67,888,372.57 286,414.84 370,108.75 68,613,387.97 （1）处置或报废 68,491.81 67,888,372.57 286,414.84 370,108.75 68,613,387.97 4.期末余额 37,929,715.21 283,960,503.06 157,173.92 6,875,527.92 328,922,920.11 四、账面价值 1.期末账面价值 7,033,658,280.07 15,503,190,804.94 154,079,488.66 1,281,445,234.55 23,972,373,808.22 2.期初账面价值 6,889,845,858.17 14,044,360,414.80 148,545,112.50 1,322,825,069.82 22,405,576,455.29 2020 年年度报告 130 / 204 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 152,712,824.02 其他说明： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备、 器具及家具 合计 年末已抵押固定资产： 净额(注) 525,873,477.45 521,336,902.37 - - 1,047,210,379.82 注：详见附注(六)32、45。 固定资产清理 □适用 √不适用 2020 年年度报告 131 / 204 22.在建工程 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 3,016,682,304.95 3,413,812,735.56 工程物资 合计 3,016,682,304.95 3,413,812,735.56 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 132 / 204 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 母体张江技术研发中心建筑工程项 目等 127,562,880.69 - 127,562,880.69 18,918,856.53 - 18,918,856.53 汇众底盘生产线改造项目等 93,677,774.58 685,450.00 92,992,324.58 238,881,038.35 - 238,881,038.35 华域车身焊接总成件项目等 181,167,253.07 - 181,167,253.07 232,110,884.75 - 232,110,884.75 中弹气门弹簧、稳定杆技术改造项目 等 23,634,073.59 - 23,634,073.59 29,081,698.00 - 29,081,698.00 联谊粉末冶金设备等项目 701,028.68 - 701,028.68 4,575,585.31 252,136.75 4,323,448.56 实业交通电动玻璃升降器装配线项 目等 15,598,504.50 - 15,598,504.50 16,620,787.78 - 16,620,787.78 赛科利热成形模具项目等 113,069,308.37 - 113,069,308.37 449,566,651.95 - 449,566,651.95 延锋内饰、座椅、电子技术改造项目 等 1,758,396,636.00 17,925,517.00 1,740,471,119.00 1,451,303,826.00 17,925,517.00 1,433,378,309.00 华域三电压缩机装配线、涡旋动静盘 加工线项目等 47,638,109.32 - 47,638,109.32 270,027,120.96 - 270,027,120.96 制动系统电子驻车制动系统装配线 项目等 18,256,458.24 - 18,256,458.24 79,647,507.64 - 79,647,507.64 圣德曼曲轴、制动盘产能扩充项目等 25,230,615.17 - 25,230,615.17 178,629,348.77 - 178,629,348.77 华域电动电机装备线项目等 163,401,445.19 - 163,401,445.19 119,906,744.14 - 119,906,744.14 华域上海车灯控制模块生产线改造 项目等 10,931,357.43 - 10,931,357.43 9,051,163.69 - 9,051,163.69 麦格纳电驱动系统总成装配线项目 等 39,715,565.43 - 39,715,565.43 53,021,716.58 - 53,021,716.58 华域视觉车灯装配线改造项目等 (注) 399,564,517.34 - 399,564,517.34 213,895,779.07 - 213,895,779.07 华域动力总成液力变矩器装配线项 目等 32,178,982.40 15,431,238.05 16,747,744.35 82,998,446.45 16,246,766.66 66,751,679.79 合计 3,050,724,510.00 34,042,205.05 3,016,682,304.95 3,448,237,155.97 34,424,420.41 3,413,812,735.56 注：本年年末净值为人民币 306,994,687.70 的在建工程用于抵押取得银行借款。参见附注(六)、45 2020 年年度报告 133 / 204 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本年合并范围 变更而增加 本年汇率变动 影响 本期增加金额 本期转入固定资产金 额 本年完工转入无 形资产 本年完工转入长 期待摊费用 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程累计投 入占预算比 例(%) 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本期 利息资本化 金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来 源 母体-张江技术 研发中心建筑工 程项目 1,018,660,000.00 17,013,809.44 106,183,275.10 123,197,084.54 12.09 自有资 金 车身-E2UB 及厂 房机器更新改造 项目 65,800,000.00 85,835,258.22 15,998,491.90 -83,892,411.01 -2,988,436.49 14,952,902.62 22.72 自有资 金 赛科利-工装项 目 550,350,000.00 336,051,089.80 121,466,373.18 -361,217,667.38 -1,195,181.93 -7,705,521.57 87,399,092.10 45.63 自有资 金 延锋-内饰改造 项目 8,041,790,000.00 744,181,688.00 -16,866,844.00 1,311,434,351.00 -844,903,747.00 -62,381,391.00 -14,605,231.00 1,116,858,826.00 83.47 自有资 金 延锋-座椅改造 项目 6,302,510,000.00 460,371,341.00 6,525,242.00 273,000,797.00 -440,779,961.00 -7,410,809.00 -35,702,954.00 256,003,656.00 60.42 自有资 金 延锋-延康研发 用厂房项目 429,820,000.00 186,347,817.00 99,332,240.00 285,680,057.00 66.47 自有资 金 延锋-智能安全 改造项目 60,720,000.00 48,236,422.00 137,411,096.00 -163,497,261.00 -6,866,670.00 15,283,587.00 72.00 自有资 金 麦格纳-电驱动 系统总成装配线 项目 986,210,000.00 47,579,785.73 52,072,645.46 -69,445,712.11 30,206,719.08 63.81 自有资 金/借 款 华电动-电机装 配线项目 799,400,000.00 117,052,121.50 263,629,494.97 -210,670,642.72 -6,609,528.56 163,401,445.19 52.39 自有资 金/借 款 华域视觉长沙项 目 435,960,000.00 139,103,963.73 172,675,721.09 -4,784,997.12 306,994,687.70 70.42 自有资 金/借 款 合计 18,691,220,000.00 2,181,773,296.42 6,525,242.00 -16,866,844.00 2,553,204,485.70 -2,179,192,399.34 -84,463,580.49 -61,002,143.06 2,399,978,057.23 / / / / 注：本年增加中包括资本化利息人民币 10,323,259.19 元。 2020 年年度报告 134 / 204 (3). 本期计提在建工程减值准备情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期计提金额 计提原因 在建工程减值准备 5,620,798.03 合计 5,620,798.03 / 其他说明 √适用 □不适用 (2)在建工程减值准备变动 人民币元 2020 年度 上年年末数 34,424,420.41 本年计提 5,620,798.03 本年转销 -6,003,013.39 本年年末数 34,042,205.05 工程物资 (4). 工程物资情况 □适用 √不适用 23.生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24.油气资产 □适用 √不适用 25.使用权资产 □适用 √不适用 2020 年年度报告 135 / 204 26.无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利及专有技术 软件使用权 客户资源及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,474,277,359.28 549,244,633.86 1,417,311,847.72 1,009,265,370.20 6,450,099,211.06 2.本期增加金额 136,489,493.00 329,319,703.51 140,977,552.77 548,853,512.00 1,155,640,261.28 (1)购置 17,725,940.00 53,030,425.51 35,093,803.54 24,989,594.00 130,839,763.05 (2)内部研发 (3)企业合并增加 (4)本年合并范围变更而增加 81,852,107.00 128,507,205.00 4,310,273.00 523,863,918.00 738,533,503.00 (5)本年由投资性房地产转入 36,911,446.00 - - - 36,911,446.00 (6)本年由在建工程转入 - 147,782,073.00 101,573,476.23 249,355,549.23 3.本期减少金额 131,690,215.73 30,782,738.00 44,201,382.77 16,320,922.98 222,995,259.48 (1)处置 106,359,933.73 30,089,978.00 34,658,995.16 255,092.00 171,363,998.89 (2)本年汇率变动影响 998,607.00 692,760.00 9,542,387.61 16,065,830.98 27,299,585.59 (3)本年转出至投资性房地产 24,331,675.00 - - - 24,331,675.00 4.期末余额 3,479,076,636.55 847,781,599.37 1,514,088,017.72 1,541,797,959.22 7,382,744,212.86 二、累计摊销 1.期初余额 699,614,943.91 244,149,015.25 829,837,909.03 771,315,920.44 2,544,917,788.63 2.本期增加金额 100,902,652.16 93,449,913.80 219,395,164.99 271,608,916.68 685,356,647.63 （1）计提 95,032,821.16 93,449,913.80 219,395,164.99 271,608,916.68 679,486,816.63 （2）本年由投资性房地产转入 5,869,831.00 - - - 5,869,831.00 3.本期减少金额 72,177,515.29 865,733.00 14,757,349.18 4,004,749.98 91,805,347.45 (1)处置 64,137,932.29 600,000.00 7,698,296.34 162,975.00 72,599,203.63 (2)本年汇率变动影响 63,328.00 265,733.00 7,059,052.84 3,841,774.98 11,229,888.82 (3)本年转出至投资性房地产 7,976,255.00 - - - 7,976,255.00 4.期末余额 728,340,080.78 336,733,196.05 1,034,475,724.84 1,038,920,087.14 3,138,469,088.81 2020 年年度报告 136 / 204 三、减值准备 1.期初余额 3,612,787.25 - 40,297,902.39 - 43,910,689.64 2.本期增加金额 - - 214,440.00 - 214,440.00 （1）计提 - - 214,440.00 - 214,440.00 3.本期减少金额 - - 1,706,481.10 - 1,706,481.10 (1)处置 - - 1,706,481.10 - 1,706,481.10 4.期末余额 3,612,787.25 - 38,805,861.29 - 42,418,648.54 四、账面价值 1.期末账面价值 2,747,123,768.52 511,048,403.32 440,806,431.59 502,877,872.08 4,201,856,475.51 2.期初账面价值 2,771,049,628.12 305,095,618.61 547,176,036.30 237,949,449.76 3,861,270,732.79 2020 年年度报告 137 / 204 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 土地使用权 专利及专有技术 软件使用权 客户资源及其他 合计 年末已抵押无 形资产： 净额 145,477,748.58 - - - 145,477,748.58 27.开发支出 □适用 √不适用 28.商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 本公司购买华域视觉(注) 781,115,081.73 781,115,081.73 延锋购买重庆江森 71,566,642.00 71,566,642.00 合计 852,681,723.73 852,681,723.73 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用 注：本公司于 2018 年购买华域视觉之股权而产生商誉。本公司将华域视觉整体作为一个资产 组，于年末以预计未来现金流量的现值来确定该资产组的可收回金额。可收回金额经第三方评估 机构上海东洲资产评估有限公司的评估确定。未来现金流量基于管理层批准的 2021 年至 2025 年 的财务预算确定。在预计未来现金流量现值时使用的关键假设包括：基于该资产组过往业绩和对 市场发展的预期估计的预测期销售收入增长率、稳定期销售收入增长率(0%)及折现率(14.34%)。 管理层认为上述假设发生的任何非重大变化均不会导致该资产组的账面价值合计超过可收回金额。 (5). 商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 138 / 204 29.长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租 入 固 定 资 产改良支出 636,927,382.68 83,410,676.16 153,567,814.73 566,770,244.11 模具 445,790,636.13 45,731,837.55 89,232,897.71 402,289,575.97 其他 22,652,798.63 2,753,194.78 7,974,256.00 17,431,737.41 合计 1,105,370,817.44 131,895,708.49 250,774,968.44 986,491,557.49 30.递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 1,392,716,028.73 270,269,948.61 1,175,684,922.70 210,452,610.77 内部交易未实现 利润 固定资产累计折 旧计提暂时性差异 104,011,957.25 23,451,237.04 268,467,504.24 72,250,532.34 会计与税法确认 时点不一致的负债 16,078,926,939.34 3,512,926,952.86 15,123,475,222.30 3,161,221,745.95 未实现毛利 93,267,161.51 21,272,821.77 87,131,642.84 20,100,938.56 可抵扣亏损 3,448,108,941.55 827,998,448.70 3,251,918,628.21 723,756,359.64 其他 1,800,959,254.15 404,459,385.04 1,374,098,079.98 290,657,191.80 合计 22,917,990,282.53 5,060,378,794.02 21,280,776,000.27 4,478,439,379.06 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合 并资产评估增值 其他债权投资公允 价值变动 其他权益工具投资 公允价值变动 4,199,794,010.36 1,037,714,621.68 3,784,899,904.94 937,534,704.21 非同一控制下企业 合并取得的资产以 公允价值计量 1,582,596,575.64 308,850,375.51 1,028,147,274.89 156,515,308.35 固定资产累计折旧 计提暂时性差异 1,138,836,928.88 298,714,442.32 1,162,078,456.26 293,514,799.89 其他 197,468,095.00 40,885,354.00 316,151,475.00 52,805,216.00 2020 年年度报告 139 / 204 合计 7,118,695,609.88 1,686,164,793.51 6,291,277,111.09 1,440,370,028.45 (3). 递延所得税资产/(负债)净额于本年度变动如下： 人民币元 金额 本年年初递延所得税资产/负债净额 3,038,069,350.61 本年计入损益 593,898,667.07 本年计入权益 -100,179,917.47 本年合并范围变更而增加 -87,248,485.00 本年汇率变动影响 -70,325,614.70 本年年末递延所得税资产/负债净额 3,374,214,000.51 (4). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 5,322,991,325.67 4,194,304,615.44 可抵扣亏损 5,715,379,182.73 4,683,339,302.24 合计 11,038,370,508.40 8,877,643,917.68 (6). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 - 405,845,251.19 2021 368,389,941.06 413,522,515.41 2022 767,349,602.08 763,687,542.61 2023 1,357,297,673.04 1,702,106,354.90 2024 1,210,062,355.37 1,398,177,638.13 2025 及以后 2,012,279,611.18 - 合计 5,715,379,182.73 4,683,339,302.24 / 其他说明： □适用 √不适用 31.其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 2020 年年度报告 140 / 204 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 合同取得成 本 合同履约成 本 应收退货成 本 合同资产 委托贷款 (注) 50,000,000.00 50,000,000.00 91,489,154.00 91,489,154.00 预付设备款 307,400,807.77 307,400,807.77 493,615,848.47 493,615,848.47 预付土地款 9,885,677.00 9,885,677.00 - - 其他 105,491,796.68 105,491,796.68 82,411,311.27 82,411,311.27 合计 472,778,281.45 472,778,281.45 667,516,313.74 667,516,313.74 其他说明： 注：本集团认为该等委托贷款不存在重大的信用风险，因此未计提损失准备。 32.短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 521,000,000.00 588,905,049.00 抵押借款 26,000,000.00 46,000,000.00 保证借款 信用借款 5,546,790,378.52 5,945,007,319.01 合计 6,093,790,378.52 6,579,912,368.01 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 质押借款(注 1)： 本年年末，质押借款人民币 521,000,000.00 元系以账面价值为人民币 299,725,001.46 元的应收账款作为质押物。 抵押借款(注 2)： 本年年末，抵押借款人民币 26,000,000.00 元系以净值为人民币 21,301,138.13 元的固定资产-房屋建筑物及以净值为人民币 6,212,266.17 元的无形资产-土地使 用权作为抵押物。 33.交易性金融负债 □适用 √不适用 2020 年年度报告 141 / 204 34.衍生金融负债 □适用 √不适用 35.应付票据 (1). 应付票据列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,125,428,431.33 4,000,263,390.60 商业承兑汇票 274,832,662.72 166,626,629.69 合计 4,400,261,094.05 4,166,890,020.29 本年年末应付票据中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位票据。应付其他 关联方票据参见附注(十一)6(2)。 36.应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付采购款 44,938,484,897.27 44,171,741,274.95 合计 44,938,484,897.27 44,171,741,274.95 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 本年年末应付账款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方款 项参见附注(十一)6(2)。 37.预收款项 (1). 预收账款项列示 □适用 √不适用 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 38.合同负债 (1). 合同负债情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 2020 年年度报告 142 / 204 预收项目款 9,251,746,700.49 1,237,682,036.09 预收货款 170,409,709.92 139,566,656.43 合计 9,422,156,410.41 1,377,248,692.52 (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 本年年末合同负债中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。预收其他 关联方款项参见附注(十一)6(2)。 39.应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本年合并范围变更 而增加 本年汇率变动影 响 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,219,253,600.28 65,475,993.00 -31,921,890.00 14,166,468,257.64 13,541,503,579.86 3,877,772,381.06 二、离职后福利- 设定提存计划 105,975,874.51 2,770,791.00 - 482,026,008.09 464,679,746.92 126,092,926.68 三、辞退福利 140,679,178.10 - - 173,833,263.35 148,480,998.23 166,031,443.22 四、一年内到期的 其他福利 五、离职后福利- 设定受益计划净 负债 17,616,318.60 - - 17,386,931.40 17,501,625.00 17,501,625.00 合计 3,483,524,971.49 68,246,784.00 -31,921,890.00 14,839,714,460.48 14,172,165,950.01 4,187,398,375.96 (2). 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本年合并范围变 更而增加 本年汇率变动影 响 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、 奖金、津贴 和补贴 1,884,775,802.00 26,204,028.00 -12,278,731.00 11,600,382,898.86 11,127,356,146.14 2,371,727,851.72 二、职工福 利费 三、社会保 险费 100,577,996.17 3,076,391.00 -4,430,803.00 865,946,848.86 845,907,258.26 119,263,174.77 其中：医疗 保险费 工伤 保险费 生育 保险费 四、住房公 积金 53,636,539.47 2,265,131.00 -201,230.00 534,994,665.87 519,413,250.99 71,281,855.35 五、工会经 费和职工教 育经费 86,955,124.98 2,928,533.00 -116,439.00 117,532,993.77 113,605,387.63 93,694,825.12 六、短期带 薪缺勤 2020 年年度报告 143 / 204 七、短期利 润分享计划 八、福利费、 职工奖励及 福利基金 954,531,802.10 31,001,910.00 -8,313,203.00 857,758,035.87 807,920,872.21 1,027,057,672.76 九、其他 138,776,335.56 - -6,581,484.00 189,852,814.41 127,300,664.63 194,747,001.34 合计 3,219,253,600.28 65,475,993.00 -31,921,890.00 14,166,468,257.64 13,541,503,579.86 3,877,772,381.06 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本年合并范围变更 而增加 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养 老保险 98,103,231.27 2,596,713.00 442,778,740.36 426,485,574.71 116,993,109.92 2、失业保 险费 7,495,501.41 174,078.00 26,816,397.64 25,386,160.29 9,099,816.76 3、企业年 金缴费 377,141.83 - 12,430,870.09 12,808,011.92 - 合计 105,975,874.51 2,770,791.00 482,026,008.09 464,679,746.92 126,092,926.68 基本养老保险、失业保险费(注)：本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划， 根据该等计划，本集团分别按员工基本工资的20%~21%、1.5%~2%每月向该等计划缴存费用。除上 述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关 资产的成本。 其他说明： □适用 √不适用 40.应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 459,129,796.13 350,265,133.44 消费税 营业税 企业所得税 1,020,784,732.55 529,988,707.09 教育费附加 16,877,616.13 10,856,739.82 房产税 24,484,224.20 4,004,613.90 个人所得税 54,830,925.77 86,701,423.47 城市维护建设税 17,403,101.07 11,438,134.76 其他 21,855,790.23 18,445,773.51 合计 1,615,366,186.08 1,011,700,525.99 41.其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 2020 年年度报告 144 / 204 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 15,850,456.61 19,355,006.84 应付股利 2,277,451,731.23 779,096,722.45 其他应付款 8,592,731,349.77 7,271,706,087.34 合计 10,886,033,537.61 8,070,157,816.63 其他说明： □适用 √不适用 应付利息 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 银行借款利息 15,850,456.61 19,355,006.84 合计 15,850,456.61 19,355,006.84 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应付股利 (2). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 2,735,737.84 2,591,239.66 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 优先股\永续债股利-XXX 优先股\永续债股利-XXX 应付少数股东股利 2,274,715,993.39 776,505,482.79 应付股利-XXX 合计 2,277,451,731.23 779,096,722.45 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 本年年末应付股利中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。应付其他 关联方款项参见附注(十一)6(2)。 2020 年年度报告 145 / 204 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 尚未支付的费用及单位往来款 7,430,805,616.26 6,432,853,112.20 其他 1,161,925,733.51 838,852,975.14 合计 8,592,731,349.77 7,271,706,087.34 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 本年年末其他应付款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方 款项参见附注(十一)6(2)。 42.持有待售负债 □适用 √不适用 43.1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 3,161,022,155.00 1,001,794,257.00 1 年内到期的长期应付款 7,718,242.14 5,652,690.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的租赁负债 合计 3,168,740,397.14 1,007,446,947.00 44.其他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45.长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 信用借款 5,068,625,324.34 3,366,627,855.84 质押借款 - 800,000,000.00 2020 年年度报告 146 / 204 抵押借款 818,268,478.00 650,803,870.00 保证借款 减：一年内到期的长期借款 -3,161,022,155.00 -1,001,794,257.00 合计 2,725,871,647.34 3,815,637,468.84 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 抵押借款(注)：本年年末，抵押借款人民币 282,460,000.00 元系以净值为人民币 207,708,932.99 元的固定资产-房屋建筑物、净值为人民币 217,245,322.05 元的固定资产-机器 设备及净值为人民币 53,515,897.35 元的土地使用权为抵押物；抵押借款人民币 360,000,000 元 系以净值为人民币 296,863,406.33 元的固定资产-房屋建筑物、净值为人民币 299,306,583.20 元的固定资产-机器设备及净值为人民币 40,588,393.32 元的土地使用权为抵押物；抵押借款人民 币 175,808,478.00 元系以净值为人民币 306,994,687.70 元的在建工程、净值为 4,784,997.12 的固定资产-机器设备及净值为人民币 45,161,191.74 元的土地使用权为抵押物。 46.应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 47.租赁负债 □适用 √不适用 48.长期应付款 项目列示 √适用 □不适用 2020 年年度报告 147 / 204 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 48,887,586.89 36,360,303.00 专项应付款 合计 48,887,586.89 36,360,303.00 其他说明： □适用 √不适用 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 48,882,124.03 33,649,783.00 其他 7,723,705.00 8,363,210.00 减：一年内到期的长期应付款 7,718,242.14 5,652,690.00 专项应付款 (2). 按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 49.长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1). 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 258,679,376.10 231,605,331.70 二、辞退福利 394,518,080.65 451,522,952.59 三、其他长期福利 122,802,640.11 114,228,274.00 合计 776,000,096.86 797,356,558.29 (2). 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 249,221,650.30 其中：一年内到期 17,616,318.60 二、计入当期损益的设定受益成本 43,661,358.66 2020 年年度报告 148 / 204 1.当期服务成本 44,975,497.55 2.过去服务成本 3.结算利得（损失以“－”表示） -9,021,805.42 4、利息净额 7,707,666.53 三、计入其他综合收益的设定收益成本 1.精算利得（损失以“－”表示） 四、其他变动 -16,702,007.86 1.结算时支付的对价 2.已支付的福利 -16,702,007.86 五、期末余额 276,181,001.10 其中：一年内到期 17,501,625.00 计划资产： □适用 √不适用 设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 √适用 □不适用 本集团为离退休的职工提供补充退休福利设定受益计划，本集团以精算方式估计对员工承诺 支付其退休后的福利的金额，并以此为基础计算补充退休福利所承担的责任。这项计划以福利增 长率和死亡率假设预计未来现金流出，以折现率确定其现值。折现率根据资产负债表日与补充退 休福利设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债的即期收益率确定。本集团根据精算结果确认 本集团的负债，相关精算利得或损失计入其他综合收益，并且在后续会计期间不会转回至损益。 过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入当期损益。通过将设定受益计划净负债乘以折现率 来确定利息净额。 补充退休福利设定受益计划使本集团面临精算风险，这些风险包括利率风险、长寿风险和通 货膨胀风险。政府债券收益率的降低将导致设定受益计划义务现值增加。设定受益计划义务现值 基于参与计划的员工的死亡率的最佳估计来计算，计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增 加。此外，设定受益计划义务现值与计划未来的支付标准相关，而支付标准根据通货膨胀率确定， 因此，通货膨胀率的上升亦将导致计划负债的增加。 针对截至 2020 年 12 月 31 日止时点的数据进行，以预期累积福利单位法确定设定受益计划的 现值和相关的服务成本。 在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、费用增长率及死亡率。折 现率为 3%-4%。死亡率的假设以中国人寿保险业经验生命表(2010-2013)为依据。 下述敏感性分析以相应假设在报告期末发生的合理可能变动为基础(所有其他假设维持不变)： - 如果折现率增加(减少)25 个基点，则设定受益计划义务现值将减少人民币 502.05 万元 (增加人民币 519.71 万元)。(2019 年：减少人民币 537.88 万元，增加人民币 557.24 万元) - 如果费用增长率增加(减少)1%，则设定受益计划义务现值将增加人民币 1,812.28 万元 (减少人民币 1,599.57 万元)。(2019 年：增加人民币 2,468.47 万元，减少人民币 2,173.05 万元) 由于部分假设可能具有相关性，一项假设不可能孤立地发生变动，因此上述敏感性分析不一 定能反映设定受益计划义务现值的实际变动。 2020 年年度报告 149 / 204 在上述敏感性分析中，报告期末设定受益计划净负债的计算方法与资产负债表中确认相关债 务的计算方法相同。 其他说明： □适用 √不适用 50.预计负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 形成原 因 对外提供担 保 未决诉讼 产品质量保 证 1,257,973,952.43 178,526,770.54 363,790,741.01 1,072,709,981.96 重组义务 待执行的亏 损合同 应付退货款 其他 1,205,866,384.50 152,509,765.63 1,344,210,224.43 14,165,925.70 合计 2,463,840,336.93 331,036,536.17 1,708,000,965.44 1,086,875,907.66 / 2020 年年度报告 150 / 204 51.递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 因合并范围变更而增 加 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,254,428,184.93 84,860,720.00 191,971,443.85 319,819,669.11 1,211,440,679.67 产品销售补助及其他 749,282,217.50 - - 749,282,217.50 - 合计 2,003,710,402.43 84,860,720.00 191,971,443.85 1,069,101,886.61 1,211,440,679.67 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 因合并范围变更而 增加 本期新增补助金 额 本年转入其他收益/营 业外收入 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 搬迁补偿 750,464,978.65 - - -158,404,052.16 592,060,926.49 资产 固定资产 采购补贴 268,507,701.18 84,860,720.00 130,095,616.56 -64,620,389.79 418,843,647.95 资产 技术项目 财政拨款 96,912,812.41 - 50,527,378.37 -30,718,757.67 116,721,433.11 收益 财政扶持 及其他 138,542,692.69 - 11,348,448.92 -66,076,469.49 83,814,672.12 收益 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 151 / 204 52.其他非流动负债 □适用 √不适用 53.股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 一、有限售条件股份 1 国家持股 - - 2.国有法人持股 - - 3.其他内资持股 - - 4.外资持股 - - 有限售条件股份合计 - - 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 3,152,723,984.00 3,152,723,984.00 2.境内上市外资股 - - 3.境外上市外资股 - - 4.其他 - - 无限售条件股份合计 3,152,723,984.00 3,152,723,984.00 股份总数 3,152,723,984.00 3,152,723,984.00 其他说明： 单位： 元 币种： 人民币 上年年末数 本年变动 本年年末数 2019 年度： 一、有限售条件股份 1 国家持股 - - - 2.国有法人持股 286,214,858.00 -286,214,858.00 - 3.其他内资持股 - - - 4.外资持股 - - - 有限售条件股份合计 286,214,858.00 -286,214,858.00 - 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 2,866,509,126.00 286,214,858.00 3,152,723,984.00 2.境内上市外资股 - - - 3.境外上市外资股 - - - 4.其他 - - - 无限售条件股份合计 2,866,509,126.00 286,214,858.00 3,152,723,984.00 三、股份总数 3,152,723,984.00 - 3,152,723,984.00 54.其他权益工具 (1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 2020 年年度报告 152 / 204 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55.资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 12,645,670,245.92 322,798,445.20 12,968,468,691.12 其中：投资者投入的资本 18,237,638,161.79 18,237,638,161.79 同一控制下企业 合并的影响 -1,917,674,393.98 -1,917,674,393.98 从少数股东购买 股权(注1) -3,918,058,969.18 322,798,445.20 -3,595,260,523.98 向少数股东转让 股权 109,660,922.29 109,660,922.29 其他 134,104,525.00 134,104,525.00 其他资本公积 168,534,793.62 23,441,504.46 191,976,298.08 合计 12,814,205,039.54 346,239,949.66 13,160,444,989.20 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 单位： 元 币种： 人民币 项目 上年年末数 本年增/(减) 本年年末数 2019 年度： 资本溢价 其中：投资者投入的资本 18,237,638,161.79 - 18,237,638,161.79 同一控制下企业 合并的影响 -1,917,674,393.98 - -1,917,674,393.98 从少数股东购买 股权(注 1) -3,854,846,773.52 -63,212,195.66 -3,918,058,969.18 向少数股东转让 股权 109,660,922.29 - 109,660,922.29 其他 134,104,525.00 - 134,104,525.00 其他资本公积 169,316,211.01 -781,417.39 168,534,793.62 合计 12,878,198,652.59 -63,993,613.05 12,814,205,039.54 注 1：参见附注(八)1。 其他资本公积 注 2：系长期股权投资按权益法核算的影响。 56.库存股 □适用 √不适用 2020 年年度报告 153 / 204 57.其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 上年年末数 重 分 类 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发生 额 减：前期计入其他 综合收益当期转入 损益 减：前期计入其他综合收 益当期转入留存收益 减：所得税费用 税后归属于母公 司 税后归属于少数 股东 一、不能重分类进 损益的其他综合收 益 2,018,119,407.58 - 2,018,119,407.58 411,101,330.58 597,330.52 100,337,756.71 310,166,243.35 - 2,328,285,650.93 其中：重新计量设 定受益计划变动额 -15,030,142.65 - -15,030,142.65 - - - -15,030,142.65 权益法下不能转 损益的其他综合收 益 -22,081,541.33 - -22,081,541.33 -4,550,944.60 -4,550,944.60 - -26,632,485.93 其他权益工具投 资公允价值变动 2,055,231,091.56 - 2,055,231,091.56 415,652,275.18 597,330.52 100,337,756.71 314,717,187.95 - 2,369,948,279.51 企业自身信用风 险公允价值变动 - 二、将重分类进损 益的其他综合收益 263,501,998.62 - 263,501,998.62 -213,555,390.42 -188,487,780.34 -25,067,610.08 75,014,218.28 其中：权益法下可 转损益的其他综合 收益 -21,388,732.58 - -21,388,732.58 -34,122,920.04 -34,122,920.04 - -55,511,652.62 其他债权投资公 允价值变动 金融资产重分类 计入其他综合收益 的金额 其他债权投资信 用减值准备 现金流量套期储 备 外币财务报表折 算差额 284,890,731.20 - 284,890,731.20 -179,432,470.38 -154,364,860.30 -25,067,610.08 130,525,870.90 其他综合收益合计 2,281,621,406.20 - 2,281,621,406.20 197,545,940.16 597,330.52 100,337,756.71 121,678,463.01 -25,067,610.08 2,403,299,869.21 2020 年年度报告 154 / 204 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 单位：元 币种：人民币 项目 上年年末数 重分类 本年发生额 本年年末数 本年所得税前 发生额 减：前期计入其 他综合收益当年 转入留存收益 减：所得税费用 税后归属于 母公司所有者 税后归属于 少数股东 2019 年度： 一、不能重分类进损益的其他综合收益 -11,555,403.44 982,214,039.75 1,403,830,438.01 - 356,334,240.74 1,047,460,771.27 35,426.00 2,018,119,407.58 其中：权益法下不能转损益的其他综合收 益 3,474,739.21 - -25,520,854.54 - - -25,556,280.54 35,426.00 -22,081,541.33 重新计量设定收益计划净负债的变动 -15,030,142.65 - - - - - - -15,030,142.65 其他权益工具投资公允价值变动 - 982,214,039.75 1,429,351,292.55 - 356,334,240.74 1,073,017,051.81 - 2,055,231,091.56 二、将重分类进损益的其他综合收益 1,244,760,578.85 -982,214,039.75 1,174,601.68 - - 955,459.52 219,142.16 263,501,998.62 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 -24,897,035.90 - 3,508,303.32 - - 3,508,303.32 - -21,388,732.58 可供出售金融资产公允价值变动 982,214,039.75 -982,214,039.75 - - - - - - 外币财务报表折算差额 287,443,575.00 - -2,333,701.64 - - -2,552,843.80 219,142.16 284,890,731.20 合计 1,233,205,175.41 - 1,405,005,039.69 - 356,334,240.74 1,048,416,230.79 254,568.16 2,281,621,406.20 2020 年年度报告 155 / 204 58.专项储备 □适用 √不适用 59.盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,033,829,883.05 537,766,230.76 3,571,596,113.81 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 3,033,829,883.05 537,766,230.76 3,571,596,113.81 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 其中“本期增加”为“本年提取” 单位： 元 币种： 人民币 项目 上年年末数 本年提取 本年年末数 2019 年度： 法定盈余公积 2,619,988,687.44 413,841,195.61 3,033,829,883.05 60.未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 28,140,617,869.16 25,480,367,448.63 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 28,140,617,869.16 25,480,367,448.63 加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,403,276,869.51 6,463,163,298.95 其他综合收益结转留存收益(注 1) 597,330.52 - 减：提取法定盈余公积 537,766,230.76 413,841,195.61 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 与少数股东交易的影响 12,355,118.74 - 子公司提取职工奖福基金 63,765,084.11 78,711,499.61 所有者分配利润(注3) 2,679,815,386.40 3,310,360,183.20 期末未分配利润 30,250,790,249.18 28,140,617,869.16 注 1：参见附注(六)57。 提取法定盈余公积 注 2：根据公司章程规定，法定盈余公积按本公司净利润之 10%提取。 注 3：于 2020 年 6 月 12 日，本公司 2019 年度股东大会决议通过，公司以现有总股本 3,152,723,984 股为基准，每 10 股派送现金红利 8.5 元(含税)，共计人民币 2,679,815,386.40 元。 期末未分配利润 注 4：资产负债表日后决议的利润分配情况 2020 年年度报告 156 / 204 根据董事会的提议，拟按 2020 年年末总股本 3,152,723,984 股为基准，每 10 股派送现金红 利 7.5 元(含税)，共计人民币 2,364,542,988.00 元。上述股利分配方案尚待股东大会批准。 期末未分配利润 注 5：子公司已提取的盈余公积 2020 年 12 月 31 日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币 5,194,341,863.04 元(2019 年 12 月 31 日：人民币 4,909,926,718.14 元)。 61.营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 127,284,951,038.10 108,893,869,160.90 135,477,421,819.47 116,370,121,481.50 零部件业务 127,284,951,038.10 27,284,951,038.10 135,477,421,819.47 116,370,121,481.50 其他业务 6,292,688,683.65 4,339,095,042.53 8,546,204,251.28 6,825,269,011.94 材料销售 5,041,973,987.06 3,698,317,900.44 6,773,934,173.61 5,805,592,042.17 其他 1,250,714,696.59 640,777,142.09 1,772,270,077.67 1,019,676,969.77 合计 133,577,639,721.75 113,232,964,203.43 144,023,626,070.75 123,195,390,493.44 (2). 合同产生的收入的情况 □适用 √不适用 合同产生的收入说明： □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 □适用 √不适用 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 其他说明： 本集团的销售收入主要来源于汽车零部件销售。本集团将产品按照协议合同规定运至约定交 货地点，由购买方确认接收后，即购买方取得相关商品控制权时确认收入。 62.税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 城市维护建设税 116,048,795.51 129,518,249.36 教育费附加 121,363,784.33 108,993,687.96 资源税 房产税 126,326,197.13 124,350,526.17 土地使用税 27,908,940.05 29,622,495.94 2020 年年度报告 157 / 204 车船使用税 印花税 66,308,854.36 70,742,671.90 其他 25,413,305.04 29,702,731.96 合计 483,369,876.42 492,930,363.29 63.销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资福利费等人员费用 182,298,229.46 149,024,282.44 物流费 1,333,395,100.71 1,575,273,514.55 物料消耗 77,963,768.65 61,700,202.46 售后服务及三包损失 26,394,171.12 65,969,184.59 广告费 34,833,902.53 22,573,067.18 办公及运营经费 29,873,292.04 38,925,960.49 折旧费 5,156,516.71 4,633,456.66 其他 49,115,368.43 42,448,021.52 合计 1,739,030,349.65 1,960,547,689.89 64.管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资福利费等人员费用 4,087,282,170.69 4,109,299,317.38 办公及运营经费 2,066,220,633.87 1,964,744,399.27 折旧费 671,818,578.44 516,463,924.67 租赁及物业管理费 266,401,520.52 331,145,411.41 无形资产摊销 346,049,541.24 346,450,807.60 长期待摊费用摊销 10,419,355.85 10,675,053.88 物料消耗 196,438,423.10 157,942,895.97 其他 607,395,061.48 594,048,346.47 合计 8,252,025,285.19 8,030,770,156.65 65.研发费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资福利费等人员费用 2,430,027,842.01 2,420,398,106.45 技术开发费 2,392,873,916.85 2,144,205,556.93 折旧及摊销 423,787,273.33 410,598,699.75 其他 326,164,250.63 289,332,622.88 合计 5,572,853,282.82 5,264,534,986.01 2020 年年度报告 158 / 204 66.财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 412,262,627.62 428,659,341.62 减：利息收入 -601,136,511.77 -589,674,529.72 汇兑损益 185,340,384.10 61,919,954.75 其他 42,001,787.56 41,710,410.01 合计 38,468,287.51 -57,384,823.34 67.其他收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 与资产/收益相关 搬迁补偿收入 117,024,834.28 114,926,586.62 资产 固定资产采购补贴 70,743,122.48 69,714,605.19 资产 技术项目财政拨款 89,963,049.61 120,448,648.16 收益 财政扶持及其他 150,784,075.19 176,995,591.05 收益 合计 428,515,081.56 482,085,431.02 68.投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 2,518,955,433.31 3,363,036,867.74 处置长期股权投资产生的投资收益 596,689,455.00 285,032,587.38 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 142,299,735.98 126,792,708.01 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 -17,711,951.10 -7,582,667.44 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 分步实现非同一控制下企业合并原持有股权按公允价值计 量产生的收益(附注(七)1(4)) 307,853,661.00 2,688,507.72 权益法未实现毛利冲销 928,370.67 928,370.67 委托贷款投资收益 26,058,645.20 38,201,525.35 合计 3,575,073,350.06 3,809,097,899.43 69.净敞口套期收益 □适用 √不适用 70.公允价值变动收益 □适用 √不适用 2020 年年度报告 159 / 204 71.信用减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 应收账款坏账损失 其他应收款坏账损失 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合同资产减值损失 应收账款预期信用利得(损失) -82,047,670.25 -217,630,828.69 其他应收款预期信用利得(损失) -618,765.39 -12,443,020.11 合计 -82,666,435.64 -230,073,848.80 72.资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -261,150,147.13 -116,078,700.75 三、长期股权投资减值损失 四、投资性房地产减值损失 五、固定资产减值损失 -52,097,328.68 -54,232,678.51 六、工程物资减值损失 七、在建工程减值损失 -5,620,798.03 -1,098,150.67 八、生产性生物资产减值损失 九、油气资产减值损失 十、无形资产减值损失 -214,440.00 -4,834,573.10 十一、商誉减值损失 - -572,743.00 十二、其他 合计 -319,082,713.84 -176,816,846.03 73.资产处置收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 61,486,585.64 131,770,126.91 在建工程处置收益/(损失) -2,592,320.06 1,060,547.51 无形资产处置收益/(损失) -92,116.00 2,737,476.29 合计 58,802,149.58 135,568,150.71 2020 年年度报告 160 / 204 74.营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 45,458,871.95 143,250,213.53 收购折价 9,600,202.00 205,852,283.63 其他 31,918,170.20 67,219,971.24 合计 86,977,244.15 416,322,468.40 计入当期损益的政府补助 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 75.营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 1,578,517.00 1,038,679.00 搬迁支出 21,843,042.77 82,849,243.94 赔偿支出 17,447,771.01 43,526,472.42 其他 25,430,323.01 10,760,448.48 合计 66,299,653.79 138,174,843.84 76.所得税费用 (1). 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,758,007,597.05 1,559,120,625.39 递延所得税费用 -593,898,667.07 -448,851,100.68 上年度所得税汇算清缴差异 -202,293,387.31 -191,718,360.90 合计 961,815,542.67 918,551,163.81 2020 年年度报告 161 / 204 (2). 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 7,939,899,591.81 9,434,845,615.70 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,984,974,897.95 2,358,711,403.93 子公司适用不同税率的影响 -465,203,872.43 -423,639,667.17 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -744,909,350.74 -994,706,891.97 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 120,060,194.01 128,614,732.28 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 650,796,720.78 563,205,333.18 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳 税影响 -170,842,688.04 -238,249,347.67 研究开发费加成扣除的纳税影响 -210,766,971.55 -283,666,037.87 上年度所得税汇算清缴差异 -202,293,387.31 -191,718,360.90 所得税费用 961,815,542.67 918,551,163.81 其他说明： □适用 √不适用 77.其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注（六）、57 78.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为： 单位：元 币种：人民币 本年发生额 上年发生额 归属于普通股股东的当期净利润 5,403,276,869.51 6,463,163,298.95 其中：归属于持续经营的净利润 5,403,276,869.51 6,463,163,298.95 计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下： 单位：元 币种：人民币 本年发生额 上年发生额 年初发行在外的普通股股数 3,152,723,984 3,152,723,984 加：本年发行的普通股加权数 - - 年末发行在外的普通股加权数 3,152,723,984 3,152,723,984 每股收益 单位：元 币种：人民币 本年发生额 上年发生额 按归属于母公司股东的净利润计算： 基本每股收益 1.714 2.050 2020 年年度报告 162 / 204 稀释每股收益(注) 不适用 不适用 按归属于母公司股东的持续经营净利润计算： 基本每股收益 1.714 2.050 稀释每股收益(注) 不适用 不适用 注：本集团无稀释性普通股。 79.现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 □适用 √不适用 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 □适用 √不适用 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 受限制货币资金增加 21,746,550.01 30,867,280.46 与少数股东交易支付的现金 2,152,872,457.13 444,000,000.00 合计 2,174,619,007.14 474,867,280.46 80.现金流量表补充资料 (1). 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,978,084,049.14 8,516,294,451.89 加：资产减值准备 319,082,713.84 176,816,846.03 信用减值损失 82,666,435.64 230,073,848.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 固定资产折旧、投资性房地产折旧及摊销 4,153,934,427.61 3,867,282,907.17 使用权资产摊销 无形资产摊销 679,486,816.63 488,285,172.74 长期待摊费用摊销 250,774,968.44 229,383,782.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -58,802,149.58 -135,568,150.71 2020 年年度报告 163 / 204 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 347,867.00 - 财务费用（收益以“－”号填列） 412,262,627.62 428,659,341.62 投资损失（收益以“－”号填列） -3,584,673,552.06 -4,014,950,183.06 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -542,916,218.66 -233,140,889.19 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -50,982,448.41 -215,710,211.49 存货的减少（增加以“－”号填列） -7,621,630,488.55 1,426,573,320.91 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,660,057,391.59 1,086,114,514.30 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,698,564,905.32 -2,193,767,399.68 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,376,257,345.57 9,656,347,352.17 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 35,550,226,698.80 32,159,912,709.31 减：现金的期初余额 32,159,912,709.31 29,782,644,935.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,390,313,989.49 2,377,267,773.88 (2). 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3). 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4). 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 35,550,226,698.80 32,159,912,709.31 其中：库存现金 575,965.42 676,005.77 可随时用于支付的银行存款 35,548,174,359.84 32,157,241,162.38 可随时用于支付的其他货币资金 1,476,373.54 1,995,541.16 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 35,550,226,698.80 32,159,912,709.31 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 164 / 204 81.所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 82.所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 83.外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用 √不适用 84.套期 □适用 √不适用 85.政府补助 (1). 政府补助基本情况 □适用 √不适用 (2). 政府补助退回情况 □适用 √不适用 86.其他 □适用 √不适用 (七)合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 交易概况 本年发生的主要企业合并为： 延锋安道拓座椅机械部件有限公司(于 2021 年 1 月 18 日更名为恺博座椅机械部件有限公司， 以下简称“恺博机械部件”)原系本公司之子公司延锋持股 50%的合营企业，另外 50%股权由安道 拓亚洲控股有限公司(以下简称“安道拓亚太”)持有。于 2020 年 6 月 24 日，延锋与安道拓亚太 签署了恺博机械部件第五次章程修订案。根据经修订和重述后的合资经营合同及章程修订案，延 锋取得了恺博机械部件董事会过半数的表决权。自章程修订且生效日起，延锋对恺博机械部件拥 有控制权，延锋将恺博机械部件及其子公司延锋安道拓(常熟)座椅机械部件有限公司(于 2021 年 1 月 26 日已更名为恺博(常熟)座椅机械部件有限公司)纳入合并财务报表合并范围。 2020 年年度报告 165 / 204 (2). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被购 买方 名称 股权 取得 时点 股权 取得 成本 股权取 得比例 （%） 股权 取得 方式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期末被 购买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 恺博机 械部件 2020 年 6 月 24 日 2,517,404,467.13 357,793,373.80 (3). 合并成本及商誉 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 合并成本 恺博机械部件 --现金 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 608,883,588.00 --其他 合并成本合计 608,883,588.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 618,441,290.00 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 -9,557,702.00 其他说明： 单位：元 币种：人民币 恺博机械部件 以现金支付的对价 - 减：被合并子公司持有的现金和现金等价物 388,254,717.00 取得子公司(增加)/减少的现金和现金等价物 -388,254,717.00 (4). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 恺博机械部件 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 4,142,674,946.00 3,504,945,872.00 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 流动资产 1,612,651,091.00 1,612,651,091.00 非流动资产 2,530,023,855.00 1,892,294,781.00 负债： 2,905,792,366.00 2,746,360,097.00 借款 2020 年年度报告 166 / 204 应付款项 递延所得税负债 流动负债 2,633,231,821.00 2,633,231,821.00 非流动负债 272,560,545.00 113,128,276.00 净资产 1,236,882,580.00 758,585,775.00 减：少数股东权益 取得的净资产 1,236,882,580.00 758,585,775.00 享有可辨认净资产公允价值份额 618,441,290.00 其他说明： 购买日公允价值、取得的净资产 注：上述可辨认资产、负债的公允价值按照评估报告为基 础确定。 (5). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被购买方 名称 购买日之前原持 有股权在购买日 的账面价值 购买日之前原持 有股权在购买日 的公允价值 购买日之前原持 有股权按照公允 价值重新计量产 生的利得或损失 购买日之前原持有 股权在购买日的公 允价值的确定方法 及主要假设 购买日之前与原持 有股权相关的其他 综合收益转入投资 收益的金额 恺博机械 部件 379,292,887.00 608,883,588.00 229,590,701.00 其他说明： 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 注：上述原持有股权在购买日的公允价值按照 评估报告为基础确定。 (6). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关 说明 □适用 √不适用 (7). 其他说明 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 167 / 204 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 (八)在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (2). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 (4). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 √适用 □不适用 (1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明 √适用 □不适用 (1) 延锋国际汽车技术有限公司(原名“延锋汽车内饰系统有限公司”，以下简称“延锋国 际”)原系本公司之子公司延锋持股 70%的子公司，另外 30%股份由 ADIENT INTERIOR HONG KONG LIMITED(以下简称“安道拓内饰香港”)持有。于本年度，延锋以美元 3.69 亿元购买了安道拓内 饰香港持有的全部股权。于 2020 年 6 月 29 日，交易完成后，延锋国际成为延锋之全资子公司。 (2) 上海环臻弹簧有限公司(以下简称“上海环臻”)原系本公司之子公司中弹公司持股 51%的子公司，另外 49%的股份由 Dudek Bock Spring Manufacturing Co(以下简称“Dudek Bock”) 持有。于 2020 年 5 月 27 日，中弹公司以美元 1 元购买了 Dudek Bock 持有的全部股权。交易完成 后，上海环臻成为中弹公司之全资子公司。 (3) 重庆中海弹簧有限公司(以下简称“重庆中海”)原系本公司之子公司中弹公司持股 51%的子公司，另外 49%的股份由一名自然人持有。于 2020 年 1 月，中弹公司以人民币 20,223,900.00 元购买了该自然人持有的全部股权。交易完成后，重庆中海成为中弹公司之全资 子公司。 (2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 向少数股东购买股权 2020 年年度报告 168 / 204 购买成本/处置对价 --现金 2,632,559,407.13 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 2,632,559,407.13 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 产份额 2,943,002,733.59 差额 -310,443,326.46 其中：调整资本公积 -322,798,445.20 调整盈余公积 调减/(增)留存收益 12,355,118.74 调整未分配利润 对少数股东权益增/(减)的影响 -2,943,002,733.59 现金 注：截至本年末，尚有美元 6,000 万元未支付。 其他说明 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 2020 年年度报告 169 / 204 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 (九)与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本集团的主要金融工具包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他权益工 具投资、借款、应付账款及其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注(六)。与这些金 融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层 对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生 的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变 化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进 行的。 1.风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩 的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标， 本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1.1.市场风险 1.1.1.外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。于本年末，除下表所述资产及负债为非记账本位币 外，其他资产及负债均为本公司及各子公司之记账本位币余额。该等外币余额的资产和负债产生 的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。 单位：元 本年年末数 美元 欧元 其他货币 合计 货币资金 179,408,349.00 1,400,574,583.00 96,410,005.00 1,676,392,937.00 应收款项 837,380,367.00 96,870,829.00 148,327,328.00 1,082,578,524.00 应付款项 160,568,405.00 371,559,846.00 198,918,522.00 731,046,773.00 短期借款 52,851,690.00 1,637,100,000.00 - 1,689,951,690.00 长期借款 - 802,500,000.00 - 802,500,000.00 于本年年末，如果本集团之子公司记账本位币对美元升值或贬值 10%，其它因素保持不变， 则本集团将减少或增加税前利润人民币 80,337 千元(2019 年：减少或增加税前利润人民币 99,227 千元)(未扣除少数股东损益)；如果本集团之子公司记账本位币对欧元升值或贬值 10%，其它因素 保持不变，则本集团将增加或减少税前利润人民币 131,371 千元(2019 年：增加或减少税前利润 人民币 250,659 千元)(未扣除少数股东损益)。 2020 年年度报告 170 / 204 1.1.2.利率风险-现金流量变动风险 本集团面临的因利率变动而引起的金融工具现金流量变动风险主要与浮动利率银行借款有关。 于本年末，本集团的人民币浮动利率借款余额为人民币7,131,774千元(2019年：人民币6,611,843 千元)。对于浮动利率借款，假设资产负债表日未偿付的负债金额在整个年度都未偿付，如果借款 的利率分别增加或减少 25 个基点而其他所有变量维持不变，本集团本年度的税前利润会减少或增 加人民币 17,829 千元(2019 年：人民币 16,529 千元)(未扣除少数股东损益)。 1.1.3.其他价格风险 本集团持有的分类为其他权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量，参见附注(六)10。 因此，本集团承担价格风险。如果本集团于本年末持有的股票价格上升或下降 1%，本集团股东权 益增加或减少人民币 49,042 千元(2019 年：人民币 44,897 千元)(未考虑递延所得税影响)。 1.2.信用风险 于资产负债表日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能 履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账 面金额。且对于以公允价值计量的债务工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险 敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本集团成立了专门的部门负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他 监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项 应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的信用风险损失。因此，本集团管理层认 为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。 除附注(六)3 中所述对前五大有长期合作关系的汽车整车企业应收款项金额较大外，本集团 的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有其他重大的信用集中风险。 1.3.流动风险 管理流动风险时，本集团的目的在于持续取得资金及通过计息贷款提供之灵活性以维持平衡。 本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，保持并维护信用，与银行保持 良好的合作关系，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借 款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 单位：元 币种：人民币 本年年末数 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 短期借款 6,093,790,378.52 - - - 6,093,790,378.52 应付票据 4,400,261,094.05 - - - 4,400,261,094.05 应付账款 44,938,484,897.27 - - - 44,938,484,897.27 其他应付款 10,886,033,537.61 - - - 10,886,033,537.61 长期借款 3,161,022,155.00 457,509,832.50 608,999,316.00 1,659,362,498.84 5,886,893,802.34 长期应付款 7,718,242.14 9,013,399.14 5,177,894.14 34,696,293.61 56,605,829.03 2、金融资产转移 本集团在本年末不存在已转移但未整体终止确认的金融资产。 (十)公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 2020 年年度报告 171 / 204 第一层次公允价值 计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价值 计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 1.以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）其他债权投资 （三）其他权益工具投资 4,177,141,565.93 - 761,482,572.20 4,938,624,138.13 （四）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （五）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 (六)应收款项融资 - - 8,129,536,264.44 8,129,536,264.44 持续以公允价值计量的资 产总额 4,177,141,565.93 8,891,018,836.64 13,068,160,402.57 （六）交易性金融负债 1.以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 2.指定为以公允价值计量 且变动计入当期损益的金 融负债 (七)衍生金融负债 - 347,867.00 - 347,867.00 持续以公允价值计量的负 债总额 - 347,867.00 - 347,867.00 二、非持续的公允价值计量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的 资产总额 非持续以公允价值计量的 负债总额 单位：元 币种：人民币 本年年初公允价值 第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 合计 持续的公允价值计量： (一)应收款项融资 - - 6,121,699,755.01 6,121,699,755.01 (二)其他权益工具投资 3,400,959,220.52 - 1,123,108,403.99 4,524,067,624.51 2020 年年度报告 172 / 204 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 持续第一层次公允价值计量项目为本集团持有的上市公司股票，年末公允价值参考上海证券 交易所和深圳证券交易所于 2020 年 12 月 31 日之收盘价确定。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 持续第二层次公允价值计量项目中，衍生金融负债系远期售汇合约，其公允价值基于基于远 期汇率与相关折现率确定。 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 持续第三层次公允价值计量项目中，应收款项融资的公允价值基于其现金流量折现确定。 其他权益工具中对非上市公司投资人民币 34,400,000.00 元的公允价值基于可比公司法确定。 其他权益工具中对已上市公司限售股票的公允价值人民币 727,082,572.20 元，依据上海证券 交易所于 2020 年 12 月 31 日之股票收盘价以及适当的流动性折价比率确定。 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本年年初数 本年计入其他综 合收益 本年转入第 1 层 次（注） 本年净增加 本年年末数 持续的公允价值计 量： (一)应收款项融资 6,121,699,755.01 - - 2,007,836,509.43 8,129,536,264.44 (二)其他权益工具投 资 1,123,108,403.99 208,912,912.41 -570,538,744.20 - 761,482,572.20 注：系本集团持有的部分上市公司股票限售期结束所致。 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 173 / 204 (十一)关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 母 公 司 名 称 注 册 地 法 人 代 表 业务性质 注册资本 母公司 对本企 业的持 股比例 (%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 上 汽 集 团 中 国 上 海 陈 虹 主要从事汽车、总成及零部件的生产、销售，国内 贸易(除专项规定)，咨询服务业，汽车租赁及机械 设备租赁，实业投资，期刊出版，利用自有媒体发 布广告，从事货物及技术进出口业务(企业经营涉 及行政许可的，凭许可证件经营)。 11,683,461,365.00 58.32 58.32 本企业最终控制方是上汽总公司 其他说明： 单位：元 币种：人民币 名称 注册 地 法人 代表 业务性质 注册资本 年末对本 公司的持 股比例 (%) 年末对本 公司的表 决权比例 (%) 上汽总 公司 中国 上海 陈虹 主要从事汽车、拖拉机、摩托车生 产、研制、销售，开发投资，授权 范围内的国有资产经营与管理，国 内贸易(除专项规定)，咨询服务。 21,599,175,737.24 年末持有 上汽集团 71.24% 年末对上 汽集团表 决权比例 71.24% 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 (五)。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 (六)9。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 174 / 204 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海汽车集团财务有限责任公司(“财务公司”) 上汽集团之子公司 上汽通用五菱汽车股份有限公司 上汽集团之子公司 南京汽车集团有限公司 上汽集团之子公司 上汽通用汽车销售有限公司 上汽集团之子公司 上汽大通汽车有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车变速器有限公司 上汽集团之子公司 上海上汽大众汽车销售有限公司 上汽集团之子公司 安悦汽车物资有限公司 上汽集团之子公司 上海车享汽车配件技术服务有限公司 上汽集团之子公司 上汽(烟台)实业有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车工业活动中心有限公司 上汽集团之子公司 安吉智行物流有限公司 上汽集团之子公司 南京东华力威汽车零部件有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车进出口有限公司 上汽集团之子公司 上汽依维柯红岩商用车有限公司 上汽集团之子公司 东华汽车实业有限公司 上汽集团之子公司 南京东华力威汽车零部件有限公司 上汽集团之子公司 上汽安吉物流股份有限公司 上汽集团之子公司 上汽时代动力电池系统有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车资产经营有限公司 上汽集团之子公司 上海海通国际汽车物流有限公司 上汽集团之子公司 上海车享汽车配件技术服务有限公司 上汽集团之子公司 烟台福山上汽实业有限公司 上汽集团之子公司 上汽大众汽车有限公司 上汽集团之合营企业 上汽通用汽车有限公司 上汽集团之合营企业 上汽通用东岳汽车有限公司 上汽集团之合营企业 上汽通用(沈阳)北盛汽车有限公司 上汽集团之合营企业 联合汽车电子有限公司 上汽集团之合营企业 南京依维柯汽车有限公司 上汽集团之合营企业 上汽菲亚特红岩动力总成有限公司 上汽集团之合营企业 上海捷新动力电池系统有限公司 上汽集团之合营企业 上汽通用东岳动力总成有限公司 上汽集团之合营企业 上海捷新动力电池系统有限公司 上汽集团之合营企业 泛亚汽车技术中心有限公司 上汽集团之合营企业 仪征上汽赛克物流有限公司 上汽集团之合营企业 安吉智能物联技术有限公司 上汽集团之合营企业 上海大众动力总成有限公司 上汽集团之联营企业 上海汽车工业房地产开发有限公司 上汽总公司之子公司 上海国际汽车城发展有限公司 上汽总公司之联营企业 2020 年年度报告 175 / 204 5、 关联交易情况 (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易 内容 本期发生额 占同类交易金额的 比例（%） 上期发生额 占同类交易的 比例（%） 上汽集团 商品及材 料采购 215,504,229.58 0.19 216,417,692.85 0.18 上汽总公司 商品及材 料采购 2,460,142.84 合营企业 商品及材 料采购 3,958,009,819.12 3.50 6,490,428,817.95 5.27 联营企业 商品及材 料采购 3,775,878,076.01 3.33 3,341,110,814.97 2.71 上汽集团之 子公司 商品及材 料采购 2,184,834,085.05 1.93 2,427,216,524.76 1.97 上汽集团之 合营企业 商品及材 料采购 5,314,088,200.33 4.69 7,024,858,416.92 5.70 上汽集团之 联营企业 商品及材 料采购 5,679,205.34 上汽总公司 之联营企业 商品及材 料采购 1,917,406.00 - 合营企业 代购商品 及材料 44,946,163.86 434,859,696.82 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易 内容 本期发生额 占同类交易的 比例（%） 上期发生额 占同类交易的 比例（%） 上汽集团 销售商品 6,452,307,881.34 5.07 4,341,489,260.55 3.20 合营企业 销售商品 505,177,427.66 0.40 722,283,602.66 0.53 联营企业 销售商品 7,453,833,781.76 5.86 7,316,584,048.14 5.40 上汽集团之 子公司 销售商品 6,531,075,867.25 5.13 7,153,839,027.59 5.28 上汽集团之 合营企业 销售商品 54,226,668,960.75 42.60 62,415,650,602.32 46.07 上汽集团之 联营企业 销售商品 168,506,479.55 0.13 351,518,818.19 0.26 上汽集团 销售材料 93,648,954.50 1.87 187,431,242.90 2.77 合营企业 销售材料 68,789,115.09 1.37 67,522,908.27 1.00 联营企业 销售材料 200,107,557.19 3.99 116,990,161.64 1.73 上汽集团之 子公司 销售材料 204,395,136.49 4.08 384,259,411.89 5.67 上汽集团之 合营企业 销售材料 262,255,326.73 5.23 265,115,101.82 3.91 上汽集团之 子公司 代销商品 及材料 2,335.00 9,492,508.34 2020 年年度报告 176 / 204 上汽集团之 合营企业 代销商品 及材料 20,866,374.57 341,447,144.82 上汽集团 提供劳务 11,487,949.00 23,402,294.37 合营企业 提供劳务 40,021,169.05 23,790,219.71 联营企业 提供劳务 105,343,212.88 111,995,966.49 上汽集团之 子公司 提供劳务 21,735,601.36 8,487,012.61 上汽集团之 合营企业 提供劳务 7,977,474.70 26,518,579.46 上汽总公司 之子公司 提供劳务 75,510.00 合营企业 租赁收入 123,040,006.31 125,987,681.94 联营企业 租赁收入 1,297,238.51 26,043,593.99 上汽集团之 子公司 租赁收入 52,074,831.64 28,418,330.08 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3).关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4).关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 2020 年年度报告 177 / 204 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5).关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6).关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7).其他关联交易 √适用 □不适用 (8).租赁费、物流费及其他费用 单位：元 币种：人民币 关联方 本年累计数 上年累计数 上汽集团 4,605,133.76 8,161,082.68 上汽总公司 4,711,571.43 2,251,428.54 合营企业 241,351,547.45 162,462,460.20 联营企业 498,408.00 624,748.91 上汽集团之子公司 248,049,554.20 140,891,626.92 上汽集团之合营企业 48,077,368.07 23,460,058.12 上汽集团之联营企业 421,167.27 522,946.51 上汽总公司之子公司 15,310,078.05 7,649,832.33 上汽总公司之联营企业 787,591.80 9,175,093.99 合计 563,812,420.03 355,199,278.20 (9).购买/处置长期资产或各项资产及负债净额 本集团从关联方购买长期资产或各项资产及负债净额如下： 单位：元 币种：人民币 关联方 本年累计数 上年累计数 合营企业 - 219,038,059.00 上汽集团之子公司 207,685.49 2,923,933.23 合计 207,685.49 221,961,992.23 上述(1)至(4)交易价格系根据交易各方的协议确定。 (10).资金融通 (a)本集团向财务公司借款 ①本集团从财务公司取得的借款变动如下： 单位：元 币种：人民币 关联方 上年年末数 本年增加 本年减少 本年年末数 财务公司 528,000,000.00 174,820,000.00 -580,120,000.00 122,700,000.00 ②本集团支付给财务公司的利息支出如下： 单位：元 币种：人民币 关联方 本年累计数 上年累计数 财务公司 10,668,720.94 27,850,639.13 本集团从财务公司取得的借款利率均按中国人民银行规定的金融机构贷款利率计算。 2020 年年度报告 178 / 204 (b)本集团存款于财务公司 ①本集团在财务公司存款的余额如下： 单位：元 币种：人民币 关联方 上年年末数 本年减少 本年年末数 财务公司 9,290,133,533.73 -76,477,812.35 9,213,655,721.38 ②本集团来自财务公司的利息收入如下： 单位：元 币种：人民币 关联方 本年累计数 上年累计数 财务公司 195,880,519.37 158,622,444.47 本集团存放于财务公司的存款按中国人民银行规定的金融机构存款利率计算利息。 (c)关联方之间的委托贷款 ①本集团提供给关联方的委托贷款及资金池变动 单位：元 币种：人民币 关联方 上年年末数 本年合并范围变化 本年发放 本年收回 本年年末数 合营企业 659,147,992.71 -607,125,167.00 770,984,407.26 -320,297,640.97 502,709,592.00 联营企业 281,898,097.00 - 241,898,097.00 -382,676,194.00 141,120,000.00 上汽集团之 合营企业 50,000,000.00 - - - 50,000,000.00 合计 991,046,089.71 -607,125,167.00 1,012,882,504.26 -702,973,834.97 693,829,592.00 ②本集团向关联方收取的委托贷款利息收入 单位：元 币种：人民币 关联方 本年累计数 上年累计数 合营企业 13,832,871.72 26,352,508.45 联营企业 11,168,769.55 13,012,369.01 上汽集团之合营企业 1,620,911.94 1,774,305.55 合计 26,622,553.21 41,139,183.01 本集团对上述关联方的委托贷款利率根据双方合同约定。 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据/应收 款项融资 上汽集团 196,480,000.00 239,700,468.92 应收票据/应收 款项融资 合营企业 400,000.00 3,000,000.00 应收票据/应收 款项融资 联营企业 400,000.00 3,000,000.00 应收票据/应收 款项融资 上汽集团之子公司 1,754,390,607.06 490,357,511.03 应收票据/应收 款项融资 上汽集团之合营企业 1,329,793,244.41 1,415,931,277.72 应收票据/应收 款项融资 上汽集团之联营企业 1,101,801.00 应收账款 上汽集团 1,595,786,310.63 928,943,228.02 2020 年年度报告 179 / 204 应收账款 合营企业 219,614,164.50 708,170,134.02 应收账款 联营企业 1,900,611,778.04 1,684,738,162.08 应收账款 上汽集团之子公司 1,981,220,322.46 1,714,573,202.94 应收账款 上汽集团之合营企业 7,037,197,555.15 7,369,559,402.48 应收账款 上汽集团之联营企业 20,928,176.30 28,619,301.28 预付款项 上汽集团 115,500.00 预付款项 合营企业 131,872,500.00 2,517,504.35 预付款项 上汽集团之子公司 16,206,835.29 14,545,360.69 预付款项 上汽集团之合营企业 2,292,296.78 2,518,352.00 应收股利 合营企业 51,000,000.00 11,000,000.00 应收股利 联营企业 106,853,535.20 194,270,145.39 其他应收款 上汽集团 618,724.44 59,826,934.48 其他应收款 合营企业 60,589,493.25 400,467,436.96 其他应收款 联营企业 293,022,931.67 113,781,857.72 其他应收款 上汽集团之子公司 25,336,385.91 94,162,964.25 其他应收款 上汽集团之合营企业 114,201,282.00 280,385,393.62 其他应收款 上汽总公司之子公司 25,000.00 其他非流动资产 上汽集团之子公司 10,120,489.00 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付票据 合营企业 64,000,000.00 37,095,728.00 应付票据 联营企业 57,760,000.00 32,531,000.00 应付票据 上汽集团之子公司 266,024,039.39 12,293,311.35 应付票据 上汽集团之合营企业 4,020,000.00 10,100,000.00 应付账款 上汽集团 143,063,989.22 235,786,937.00 应付账款 上汽总公司 156,000.00 156,000.00 应付账款 合营企业 574,225,722.71 2,120,584,363.82 应付账款 联营企业 664,187,713.29 558,293,910.41 应付账款 上汽集团之子公司 458,437,331.96 457,139,320.72 应付账款 上汽集团之合营企业 1,208,316,437.54 1,300,874,112.76 应付账款 上汽集团之联营企业 1,169.00 1,822,147.89 应付账款 上汽总公司之子公司 13,381,331.86 5,653,543.10 应付账款 上汽总公司之联营企业 262,530.60 预收款项/合同负债 上汽集团 373,353,334.68 预收款项/合同负债 合营企业 1,831,290.00 1,861,762.00 预收款项/合同负债 联营企业 30,981,567.00 预收款项/合同负债 上汽集团之子公司 194,386,855.88 1,027,843.09 预收款项/合同负债 上汽集团之合营企业 2,616,242,991.13 34,628,719.04 应付股利 合营企业 144,850,584.00 144,850,584.00 应付股利 上汽集团之子公司 30,977,754.79 189,280,154.78 其他应付款 上汽集团 3,607,250.00 3,636,800.00 其他应付款 合营企业 147,341,928.80 658,623,026.00 其他应付款 联营企业 412,887,181.00 354,364,328.00 其他应付款 上汽集团之子公司 14,161,640.30 19,304,077.06 其他应付款 上汽集团合营企业 213,603,066.79 284,413,289.09 其他应付款 上汽总公司之子公司 6,071,646.86 (11).关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2020 年年度报告 180 / 204 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 9,708,500.00 10,479,600.00 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 (十二)股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 (十三)承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 (1)资本承诺 人民币千元 本年年末数 已签约但尚未于财务报表中确认的： -购建长期资产承诺 2,279,016 -对外投资承诺 - 合计 2,279,016 (2)经营租赁承诺 至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 人民币千元 本年年末数 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 859,610 资产负债表日后第 2 年 736,190 资产负债表日后第 3 年 638,450 以后年度 2,325,054 2020 年年度报告 181 / 204 合计 4,559,304 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： √适用 □不适用 除本财务报表附注(十一)5(6)外，无其他或有事项。 3、 其他 □适用 √不适用 (十四)资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 2,364,542,988 经审议批准宣告发放的利润或股利 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 于 2021 年 3 月 12 日，本公司之子公司延锋与 Adient plc(以下简称“安道拓”)就延锋安道 拓座椅有限公司(以下简称“延锋安道拓座椅”)相关股权和其他相关资产等交易签署《框架协议》 及其他相关协议，约定拟由延锋(或其指定方)出资 806,364 万元人民币，收购安道拓之全资子公 司安道拓亚太持有的延锋安道拓座椅 49.99%的股权等五项交易。本次交易将进一步推动公司“零 级化、中性化、国际化”战略落地，全面实现对汽车座椅业务的自主掌控。本次交易尚需取得政 府有关部门的批准或备案。 (十五)其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 2020 年年度报告 182 / 204 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 √适用 □不适用 本公司管理层认为，以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据，本集团所有业务均 属于同一分部。 (4). 其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 (十六)母公司财务报表主要项目注释 1.货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 本年年末数 上年年末数 现金 8,795.96 13,238.46 2020 年年度报告 183 / 204 银行存款 4,595,037,871.25 2,593,116,576.87 其他货币资金 374,543.78 662,347.73 合计 4,595,421,210.99 2,593,792,163.06 2.应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内(未发生信用减值) 7,682,570.30 1 年以内小计 7,682,570.30 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 7,682,570.30 单位： 元 币种： 人民币 账龄 本年年末数 上年年末数 账面余额 损失准备 计提比 例(%) 账面价值 账面余额 损失准备 计提 比例 (%) 账面价值 1 年以内 (未发生信用减值) 7,682,570.30 38,412.85 0.50 7,644,157.45 18,361,749.82 91,808.75 0.50 18,269,941.07 本年年末应收账款中应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方账款 参见附注(十六)8(1)。 (2). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核 销 其他变动 2020 年年度报告 184 / 204 应收账款坏账准备 91,808.75 53,395.90 38,412.85 合计 91,808.75 53,395.90 38,412.85 单位： 元 币种： 人民币 整个存续期 整个存续期 合计 预期信用损失 预期信用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值) 上年年末数 91,808.75 - 91,808.75 本年转回 53,395.90 - 53,395.90 本年年末数 38,412.85 - 38,412.85 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 □适用 √不适用 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3.应收款项融资 单位：元 币种：人民币 项目 本年年末数 上年年末数 银行承兑汇票 6,900,000.00 - 4.其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 924,375.00 应收股利 423,655,773.51 330,624,201.28 其他应收款 53,503,519.67 52,572,895.41 合计 477,159,293.18 384,121,471.69 2020 年年度报告 185 / 204 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 委托贷款 债券投资 应收利息 924,375.00 合计 924,375.00 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (4). 应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资 单位) 期末余额 本期增加 本期减少 期初余额 应收被投资单位 利润 423,655,773.51 5,119,434,751.56 -5,026,403,179.33 330,624,201.28 合计 423,655,773.51 5,119,434,751.56 -5,026,403,179.33 330,624,201.28 (5). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (6). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 2020 年年度报告 186 / 204 本年年末应收股利中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款，应收其他关联 方款项参见附注(十六)8(2)。 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 30,473,919.67 1 年以内小计 30,473,919.67 1 至 2 年 23,029,600.00 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 53,503,519.67 (2). 按款项性质分类情况 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 □适用 √不适用 (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 2020 年年度报告 187 / 204 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 上年年末数 金额 损失准备 计提比例(%) 账面价值 1 年以内 52,572,895.41 - - 52,572,895.41 1 至 2 年 - - - - 合计 52,572,895.41 - - 52,572,895.41 本年年末其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款，应收其他关 联方款项参见附注(十六)8(3)。 5.存货 单位：元 币种：人民币 存货种类 本年年末数 上年年末数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 426,691.78 - 426,691.78 465,883.43 - 465,883.43 产成品 6,064,790.81 - 6,064,790.81 4,315,954.72 - 4,315,954.72 合计 6,491,482.59 - 6,491,482.59 4,781,838.15 - 4,781,838.15 6.其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 本年年末数 上年年末数 委托贷款 330,000,000.00 858,050,000.00 增值税待抵扣进项税 32,912,410.74 27,589,517.36 合计 362,912,410.74 885,639,517.36 7.长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 20,689,201,693.90 20,689,201,693.90 20,633,024,563.90 20,633,024,563.90 对联营、合营企业投资 6,685,764,786.65 6,685,764,786.65 6,525,347,094.54 6,525,347,094.54 -对联营企业投资 1,281,762,841.35 1,281,762,841.35 1,215,901,840.43 1,215,901,840.43 -对合营企业投资 5,404,001,945.30 5,404,001,945.30 5,309,445,254.11 5,309,445,254.11 未实现毛利冲销 -23,136,351.70 -23,136,351.70 -24,064,722.37 -24,064,722.37 合计 27,351,830,128.85 27,351,830,128.85 27,134,306,936.07 27,134,306,936.07 (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 持股比例（%） 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备 期末余额 2020 年年度报告 188 / 204 上海中国弹簧制造 有限公司 100 374,746,912.46 374,746,912.46 华域汽车车身零件 (上海)有限公司 100 1,299,960,586.27 1,299,960,586.27 上海联谊汽车零部 件有限公司 100 350,699,368.14 350,699,368.14 上海实业交通电器 有限公司 70 426,251,664.35 426,251,664.35 上海赛科利汽车模 具技术应用有限公 司 75 975,257,418.41 975,257,418.41 上海乾通汽车附件 有限公司 100 284,282,460.42 284,282,460.42 华域三电汽车空调 有限公司 48 726,153,547.15 726,153,547.15 延锋汽车饰件系统 有限公司 100 6,330,108,134.88 6,330,108,134.88 上海纳铁福传动系 统销售有限公司 51 5,100,000.00 5,100,000.00 上海汽车制动系统 有限公司 51 487,922,845.85 487,922,845.85 上海圣德曼铸造有 限公司 100 780,110,762.52 780,110,762.52 上海幸福摩托车制 造有限公司 100 61,390,524.98 61,390,524.98 华域汽车电动系统 有限公司 87.52 491,000,000.00 491,000,000.00 华域正大有限公司 51 20,344,776.21 20,344,776.21 华域汽车系统(上 海)有限公司 100 1,816,531,263.50 1,816,531,263.50 上海汇众汽车制造 有限公司 100 3,388,594,799.87 3,388,594,799.87 华域麦格纳电驱动 系统有限公司(注) 50.1 134,518,500.00 56,177,130.00 190,695,630.00 华域视觉科技(上 海)有限公司 100 2,551,078,656.35 2,551,078,656.35 华域动力总成部件 系统(上海)有限公 司 100 128,972,342.54 128,972,342.54 合计 20,633,024,563.90 56,177,130.00 20,689,201,693.90 注：本年度，本公司对该子公司增资，持股比例不变。 (2). 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准 备期末 余额 追 加 投 减 少 投 权 益 法 其 他 综 其 他 权 宣 告 发 计 提 减 其他 2020 年年度报告 189 / 204 资 资 下 确 认 的 投 资 损 益 合 收 益 调 整 益 变 动 放 现 金 股 利 或 利 润 值 准 备 一、合营企业 博世华域转向系 统有限公司 1,984,770,377.69 173,762,249.79 2,158,532,627.48 华域科尔本施密 特活塞有限公司 335,498,535.25 -1,773,913.02 333,724,622.23 上海法雷奥汽车 电器系统有限公 司 406,575,379.94 -86,415,943.66 320,159,436.28 华域皮尔博格有 色零部件(上海) 有限公司 876,970,283.78 20,938,156.43 897,908,440.21 上海纳铁福传动 系统有限公司 1,584,366,954.25 -12,498,724.85 1,571,868,229.40 华东泰克西汽车 铸造有限公司 117,730,173.24 213,302.13 117,943,475.37 华域大陆汽车制 动系统(重庆)有 限公司 3,533,549.96 331,564.37 3,865,114.33 小计 5,309,445,254.11 94,556,691.19 5,404,001,945.30 二、联营企业 上海菲特尔莫古 轴瓦有限公司 118,789,821.05 30,481,987.54 149,271,808.59 上海菲特尔莫古 复合材料有限公 司 55,936,657.71 5,498,197.85 61,434,855.56 亚普汽车部件股 份有限公司(注) 977,437,605.81 42,786,208.77 1,020,223,814.58 上海大陆汽车制 动系统销售有限 公司 63,737,755.86 -12,905,393.24 50,832,362.62 小计 1,215,901,840.43 65,861,000.92 1,281,762,841.35 合计 6,525,347,094.54 160,417,692.11 6,685,764,786.65 注：参见财务报表附注(六)17 注 3。 8.其他权益工具投资 单位：元 币种：人民币 本年年末数 上年年末数 非交易性权益工具投资-上市公司 3,183,797,760.00 3,303,226,368.00 9.投资性房地产 单位：元 币种：人民币 房屋建筑物 土地使用权 合计 原值 上年年末数 146,640,472.45 656,434,635.49 803,075,107.94 本年由投资性房地产转为自用 房地产 -57,810,364.00 -59,544,277.10 -117,354,641.10 本年处置 - -13,359,933.73 -13,359,933.73 本年年末数 88,830,108.45 583,530,424.66 672,360,533.11 累计折旧及累计摊销 2020 年年度报告 190 / 204 上年年末数 70,807,740.12 100,767,989.93 171,575,730.05 本年计提 5,948,328.00 11,784,297.68 17,732,625.68 本年由投资性房地产转为自用 房地产 -25,204,019.62 -9,230,277.11 -34,434,296.73 本年处置 - -2,137,932.29 -2,137,932.29 本年年末数 51,552,048.50 101,184,078.21 152,736,126.71 净值 上年年末数 75,832,732.33 555,666,645.56 631,499,377.89 本年年末数 37,278,059.95 482,346,346.45 519,624,406.40 10.固定资产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备、器具 及家具 机器设备 合计 原值 上年年末数 - 902,544.91 48,756,594.75 14,467,669.17 64,126,808.83 本年购置 - - 778,164.49 1,300,368.97 2,078,533.46 本年在建工程完 工转入 - - 947,345.13 109,200.00 1,056,545.13 本年由投资性房 地产转入 57,810,364.00 - - - 57,810,364.00 本年年末数 57,810,364.00 902,544.91 50,482,104.37 15,877,238.14 125,072,251.42 累计折旧 上年年末数 - 320,305.01 30,379,128.37 3,600,581.52 34,300,014.90 本年计提 3,252,139.92 175,097.28 6,186,008.94 1,972,484.73 11,585,730.87 本年由投资性房 地产转入 25,204,019.62 - - - 25,204,019.62 本年年末数 28,456,159.54 495,402.29 36,565,137.31 5,573,066.25 71,089,765.39 净值 上年年末数 - 582,239.90 18,377,466.38 10,867,087.65 29,826,793.93 本年年末数 29,354,204.46 407,142.62 13,916,967.06 10,304,171.89 53,982,486.03 11.在建工程 单位：元 币种：人民币 项目 上年年末数 本年增加 本年完工转入固 定资产 本年年末数 张江技术研发中心建筑 工程等 18,918,856.53 109,700,569.29 -1,056,545.13 127,562,880.69 12.无形资产 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 原值 上年年末数 401,505,720.35 本年由投资性房地产转入 59,544,277.10 本年年末数 461,049,997.45 累计摊销 上年年末数 19,376,399.23 2020 年年度报告 191 / 204 本年计提 8,872,115.04 本年由投资性房地产转入 9,230,277.11 本年年末数 37,478,791.38 净值 上年年末数 382,129,321.12 本年年末数 423,571,206.07 13.短期借款 单位：元 币种：人民币 项目 本年年末数 上年年末数 委托借款(附注(十六)7) 30,000,000.00 - 14.应付账款 单位：元 币种：人民币 项目 本年年末数 上年年末数 应付账款 30,202,842.01 18,001,373.07 本年年末应付款项中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项，应付其他 关联方款项参见附注(十六)8(4)。 15.应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 单位：元 币种：人民币 上年年末数 本年增加 本年减少 本年年末数 短期薪酬 29,156,435.67 103,140,350.32 -103,493,403.12 28,803,382.87 离职后福利-设定提 存计划 7,075,776.23 -7,075,776.23 - 合计 29,156,435.67 110,216,126.55 -110,569,179.35 28,803,382.87 (2)短期薪酬列示 单位：元 币种：人民币 项目 上年年末数 本年增加 本年减少 本年年末数 工资、奖金、津贴和补贴 26,017,386.00 76,946,751.35 -76,946,751.35 26,017,386.00 职工福利费 - 5,770,857.38 -5,770,857.38 - 社会保险费 - 2,648,720.67 -2,648,720.67 - 住房公积金 - 16,006,209.00 -16,006,209.00 - 工会经费及职工教育经费 3,139,049.67 1,767,811.92 -2,120,864.72 2,785,996.87 合计 29,156,435.67 103,140,350.32 -103,493,403.12 28,803,382.87 (3)设定提存计划 单位：元 币种：人民币 项目 上年年末数 本年增加 本年减少 本年年末数 基本养老保险 - 3,611,318.88 -3,611,318.88 - 失业保险 - 257,951.35 -257,951.35 - 企业年金缴付 - 3,206,506.00 -3,206,506.00 -- 合计 - 7,075,776.23 -7,075,776.23 - 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别 按员工基本工资的 21%、1.5%每月向该等计划缴存费用。 2020 年年度报告 192 / 204 16.应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 本年年末数 上年年末数 个人所得税 484,051.42 2,057,620.60 土地使用税 458,214.75 - 房产税 1,779,606.76 - 合计 2,721,872.93 2,057,620.60 17.其他应付款 其他应付款汇总： 单位：元 币种：人民币 项目 本年年末数 上年年末数 应付利息 1,094,618.06 2,485,465.00 应付股利 2,735,737.84 2,591,239.66 其他应付款 67,216,821.14 58,370,938.31 合计 71,047,177.04 63,447,642.97 17.1 应付利息 单位：元 币种：人民币 项目 本年年末数 上年年末数 银行借款利息 1,094,618.06 2,485,465.00 17.2 应付股利 单位：元 币种：人民币 单位名称 本年年末数 上年年末数 社会公众股股东 2,735,737.84 2,591,239.66 17.3 其他应付款 单位：元 币种：人民币 项目 本年年末数 上年年末数 单位往来款 37,383,056.13 30,781,420.95 其他 30,176,381.68 27,589,517.36 合计 67,559,437.81 58,370,938.31 本年年末其他应付款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方 款项参见附注(十六)8(5)。 18.一年内到期的非流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 本年年末数 上年年末数 一年内到期的长期借款 970,000,000.00 810,000,000.00 19.长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 本年年末数 上年年末数 信用借款 970,000,000.00 980,000,000.00 质押借款 - 800,000,000.00 合计 970,000,000.00 1,780,000,000.00 2020 年年度报告 193 / 204 减：一年内到期的长期借款 970,000,000.00 810,000,000.00 一年后到期的长期借款 - 970,000,000.00 20.递延收益 单位：元 币种：人民币 项目 上年年末数 本年增加 本年减少 本年年末数 政府补助 109,366,776.28 11,900,000.00 -69,750,013.42 51,516,762.86 涉及政府补助的项目： 单位：元 币种：人民币 项目 上年年末数 本年增加 本年减少 本年年末数 与资产/ 收益相 关 项目扶持 97,004,098.83 11,900,000.00 -57,387,335.97 51,516,762.86 收益 搬迁补偿 12,362,677.45 - -12,362,677.45 - 资产 合计 109,366,776.28 11,900,000.00 -69,750,013.42 51,516,762.86 21.递延所得税负债 (1)递延所得税负债的组成项目： 单位：元 币种：人民币 项目 年末应纳税 暂时性差异 年初应纳税 暂时性差异 本年年末 递延所得税负债 本年年初 递延所得税负债 其他权益工具投资以公 允价值计量 2,753,165,832.15 2,872,594,440.15 688,291,458.04 718,148,610.04 (2)递延所得税负债于本年度变动如下： 单位：元 币种：人民币 金额 上年年末数 718,148,610.04 本年计入权益 -29,857,152.00 本年年末数 688,291,458.04 (3)未确认递延所得税资产明细 单位：元 币种：人民币 项目 本年年末数 上年年末数 可抵扣暂时性差异 146,130,442.89 166,393,876.43 可抵扣亏损 1,220,352,970.51 1,245,276,613.37 合计 1,366,483,413.40 1,411,670,489.80 (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 币种：人民币 年份 本年年末数 上年年末数 2020 - 116,848,445.07 2020 年年度报告 194 / 204 2021 293,917,725.23 293,917,725.23 2022 344,480,570.26 344,480,570.26 2023 278,343,564.19 278,343,564.19 2024 182,977,945.62 211,686,308.62 2025 120,633,165.21 - 合计 1,220,352,970.51 1,245,276,613.37 22.资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 上年年末数 本年增/(减) 本年年末数 2020 年度： 资本溢价 其中：投资者投入的资本 15,539,569,119.84 - 15,539,569,119.84 同一控制下企业合并形成的差额 -1,118,731,802.93 - -1,118,731,802.93 其他资本公积 其中：评估增值 2,562,088.32 - 2,562,088.32 按权益法核算的影响 144,654,165.77 3,576,508.50 148,230,674.27 合计 14,568,053,571.00 3,576,508.50 14,571,630,079.50 2019 年度： 资本溢价 其中：投资者投入的资本 15,539,569,119.84 - 15,539,569,119.84 同一控制下企业合并形成的差额 -1,118,731,802.93 - -1,118,731,802.93 其他资本公积 其中：评估增值 2,562,088.32 - 2,562,088.32 按权益法核算的影响 145,597,785.41 -943,619.64 144,654,165.77 合计 14,568,997,190.64 -943,619.64 14,568,053,571.00 2020 年年度报告 195 / 204 23.其他综合收益 单位：元 币种：人民币 项目 上年年末数 重分类 本年发生额 本年年末数 本年所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转 入损益 减：所得税费用 2020 年度： 一、不能重分类进损益的其他综合收益 其中：权益法下不能转损益的其他综合收益 -2,561,480.33 - - - - -2,561,480.33 其他权益工具投资公允价值变动 2,154,445,830.11 - -119,428,608.00 -29,857,152.00 2,064,874,374.11 二、将重分类进损益的其他综合收益 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 -11,974,929.90 - -34,311,278.78 - - -46,286,208.68 合计 2,139,909,419.88 - -153,739,886.78 - -29,857,152.00 2,016,026,685.10 2019 年度： 一、不能重分类进损益的其他综合收益 其中：权益法下不能转损益的其他综合收益 -2,561,480.33 - - - - -2,561,480.33 其他权益工具投资公允价值变动 - 1,709,014,662.11 593,908,224.00 - 148,477,056.00 2,154,445,830.11 二、将重分类进损益的其他综合收益 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 -19,650,082.55 - 7,675,152.65 - - -11,974,929.90 可供出售金融资产公允价值变动 1,709,014,662.11 -1,709,014,662.11 - - - - 合计 1,686,803,099.23 - 601,583,376.65 - 148,477,056.00 2,139,909,419.88 2020 年年度报告 196 / 204 24.盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 上年年末数 本年提取 本年年末数 2020 年度： 法定盈余公积 3,204,895,366.32 537,766,230.76 3,742,661,597.08 任意盈余公积 104,086,818.39 - 104,086,818.39 合计 3,308,982,184.71 537,766,230.76 3,846,748,415.47 2019 年度： 法定盈余公积 2,791,054,170.71 413,841,195.61 3,204,895,366.32 任意盈余公积 104,086,818.39 - 104,086,818.39 合计 2,895,140,989.10 413,841,195.61 3,308,982,184.71 25.未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本年累计数 上年累计数 年初未分配利润 9,496,608,772.72 9,082,398,195.46 加：本年净利润 5,377,662,307.61 4,138,411,956.07 减：提取法定盈余公积 537,766,230.76 413,841,195.61 应付普通股股利(注) 2,679,815,386.40 3,310,360,183.20 年末未分配利润 11,656,689,463.17 9,496,608,772.72 注：参见附注(六)60 注 3。 26.营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 44,258,675.36 50,215,051.57 24,079,867.94 23,867,601.92 -零部件销售 44,258,675.36 50,215,051.57 24,079,867.94 23,867,601.92 其他业务 41,201,845.24 17,796,593.18 47,991,781.17 23,514,260.22 -租赁 22,999,999.92 17,732,625.68 28,554,545.39 22,389,197.22 -其他 18,201,845.32 63,967.50 19,437,235.78 1,125,063.00 合计 85,460,520.60 68,011,644.75 72,071,649.11 47,381,862.14 (2). 合同产生的收入的情况 □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 □适用 √不适用 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 197 / 204 27.税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本年累计数 上年累计数 房产税 7,118,427.04 4,985,612.52 土地使用税 1,832,859.00 1,832,859.00 其他 285,817.40 118,385.72 合计 9,237,103.44 6,936,857.24 28.管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本年累计数 上年累计数 工资、福利费等人员费用 72,228,646.85 37,367,911.67 办公及运营经费 26,105,469.30 34,551,882.25 折旧及摊销费 14,377,552.07 6,358,505.94 租赁费 4,250,482.99 4,081,876.35 合计 116,962,151.21 82,360,176.21 29.研发费用 单位：元 币种：人民币 项目 本年累计数 上年累计数 工资、福利费等人员费用 42,119,388.33 48,312,806.31 折旧费 3,736,147.09 4,021,619.31 其他 11,531,800.55 7,486,123.20 合计 57,387,335.97 59,820,548.82 30.财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本年累计数 上年累计数 利息支出 73,786,149.93 91,437,054.74 减：利息收入 36,209,015.69 78,553,396.82 银行手续费 1,298,390.38 2,041,173.47 合计 38,875,524.62 14,924,831.39 31.其他收益 单位：元 币种：人民币 项目 本年累计数 上年累计数 政府补助 59,190,883.83 4,370,813.45 32.投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 3,983,451,263.32 2,658,172,266.06 权益法核算的长期股权投资收益 1,327,135,950.63 1,458,769,176.83 权益法未实现毛利冲销 928,370.67 928,370.67 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 2020 年年度报告 198 / 204 其他权益工具投资在持有期间取得的股利 收入 139,316,736.00 125,913,216.00 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 委托贷款投资收益 20,957,175.81 30,375,227.19 处置交易性金融资产取得的投资收益 77,850.90 27,170.56 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 合计 5,471,867,347.33 4,274,185,427.31 33.资产处置收益 单位：元 币种：人民币 项目 本年累计数 上年累计数 投资性房地产处置收益 52,380,271.55 - 固定资产处置收益 - 325.64 合计 52,380,271.55 325.64 34.所得税费用 单位：元 币种：人民币 项目 本年累计数 上年累计数 按税法及相关规定计算的当年所得税 - - 上年所得税汇算清缴差异 - - 递延所得税 - - 合计 - - 所得税费用与会计利润的调节表如下： 单位：元 币种：人民币 本年累计数 上年累计数 会计利润 5,377,662,307.61 4,138,411,956.07 按 25%的税率计算的所得税费用(上年度：25%) 1,344,415,576.90 1,034,602,989.02 不可抵扣费用的纳税影响 97,449.68 58,829.87 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 18,195,053.58 36,984,261.10 非应税项目的纳税影响 -1,362,708,080.16 -1,071,646,079.99 所得税费用 - - 35、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本年累计数 上年累计数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5,377,662,307.61 4,138,411,956.07 加：信用减值损失(减利得) -53,395.90 78,403.48 固定资产折旧、投资性房地产折旧及摊销 29,318,356.55 29,866,278.77 无形资产摊销 8,872,115.04 4,676,482.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失 -52,380,271.55 -325.64 财务费用 73,786,149.93 91,437,054.74 2020 年年度报告 199 / 204 投资损失(减收益) -5,471,867,347.33 -4,274,185,427.31 存货的减少(减增加) -1,709,644.44 -3,879,574.21 经营性应收项目的减少(减增加) 3,772,930.26 -46,045,195.74 经营性应付项目的增加(减减少) -29,012,571.98 -44,514,161.64 经营活动产生的现金流量净额 -61,611,371.81 -104,154,509.21 2.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 4,595,421,210.99 2,593,792,163.06 减：现金的年初余额 2,593,792,163.06 2,715,519,038.35 现金及现金等价物的净增加/(减少)额 2,001,629,047.93 -121,726,875.29 (2)现金及现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 本年年末数 上年年末数 现金 4,595,421,210.99 2,593,792,163.06 其中﹕库存现金 8,795.96 13,238.46 可随时用于支付的银行存款 4,595,037,871.25 2,593,116,576.87 可随时用于支付的其他货币资金 374,543.78 662,347.73 年末现金及现金等价物余额 4,595,421,210.99 2,593,792,163.06 35.其他 □适用 √不适用 (十六) 母公司关联方及关联交易 关联方关系参见附注(六)17、(十一)1、(十一)4 及(十六)7。 1.销售商品 单位：元 币种：人民币 关联方 本年累计数 上年累计数 上汽集团 35,644,081.56 17,554,099.49 上汽集团之子公司 5,524,031.86 3,987,795.77 合计 41,168,113.42 21,541,895.26 2.提供劳务 单位：元 币种：人民币 关联方 本年累计数 上年累计数 上汽集团 3,832,939.74 3,837,364.15 子公司 8,308,459.42 10,581,970.62 合营企业 2,523,084.89 1,871,811.32 联营企业 - 250,264.15 合计 14,664,484.05 16,541,410.24 3.租赁收入 单位：元 币种：人民币 关联方 本年累计数 上年累计数 子公司 22,999,999.95 28,554,545.39 2020 年年度报告 200 / 204 4.服务费、租赁费等 单位：元 币种：人民币 关联方 本年累计数 上年累计数 上汽集团 3,607,250.00 2,935,000.00 子公司 6,102,500.00 2,199,614.48 上汽集团之子公司 - 1,917,404.41 合计 9,709,750.00 7,052,018.89 上述 1 至 4 交易价格系根据交易各方的协议确定。 5.本公司存款于财务公司 单位：元 币种：人民币 关联方 上年年末数 本年净增加 本年年末数 财务公司 1,938,421,304.34 763,991,529.42 2,702,412,833.76 单位：元 币种：人民币 项目 本年累计数 上年累计数 本公司来自财务公司的利息收入 19,472,195.30 42,486,828.62 本公司存放于财务公司的存款按中国人民银行规定的金融机构存款利率计算利息。 6.本公司提供给关联方的委托贷款 (1) 本公司提供给关联方的委托贷款变动如下： 单位：元 币种：人民币 关联方 上年年末数 本年增加 本年减少 本年年末数 子公司 518,050,000.00 50,000,000.00 -538,050,000.00 30,000,000.00 合营企业 300,000,000.00 300,000,000.00 -300,000,000.00 300,000,000.00 联营企业 40,000,000.00 - -40,000,000.00 - 合计 858,050,000.00 350,000,000.00 -878,050,000.00 330,000,000.00 (2) 本公司向关联方收取的委托贷款利息收入如下： 单位：元 币种：人民币 关联方 本年累计数 上年累计数 子公司 12,704,693.59 20,322,820.17 合营企业 8,338,868.72 9,631,944.45 联营企业 1,226,506.55 2,201,527.01 合计 22,270,068.86 32,156,291.63 7.关联方提供给本公司的委托贷款 单位：元 币种：人民币 关联方 上年年末数 本年增加 本年减少 本年年末数 子公司 - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 本年度尚无支付给关联方的借款利息支出。 2020 年年度报告 201 / 204 8.债权债务往来情形 (1)应收账款 单位：元 币种：人民币 关联方 本年年末数 上年年末数 上汽集团 5,115,366.31 16,006,687.30 子公司 72,283.27 73,011.56 上汽集团之子公司 1,121,831.19 497,546.44 合计 6,309,480.77 16,577,245.30 (2)应收股利 单位：元 币种：人民币 关联方 本年年末数 上年年末数 子公司 389,655,773.51 319,624,201.28 合营企业 24,000,000.00 11,000,000.00 联营企业 10,000,000.00 - 合计 423,655,773.51 330,624,201.28 (3)其他应收款 单位：元 币种：人民币 关联方 本年年末数 上年年末数 子公司 1,364,066.00 4,780,820.95 上汽集团 8,000.00 3,367,606.00 合营企业 522,546.00 277,920.00 联营企业 - 215,280.00 合计 1,894,612.00 8,641,626.95 (4)应付账款 单位：元 币种：人民币 关联方 本年年末数 上年年末数 子公司 28,611,417.96 17,207,392.15 上汽集团 1,252.20 - 上汽集团之子公司 13,095.58 3,433.40 合计 28,625,765.74 17,210,825.55 (5)其他应付款 单位：元 币种：人民币 关联方 本年年末数 上年年末数 上汽集团 3,607,250.00 3,636,600.00 子公司 1,190,000.00 - 上汽总公司之子公司 4,000,000.00 6,004,086.00 合计 8,797,250.00 9,640,686.00 2020 年年度报告 202 / 204 (十七)补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 655,491,604.58 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 473,973,953.51 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 9,600,202.00 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -17,711,951.10 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减 值准备转回 对外委托贷款取得的损益 26,058,645.20 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,381,483.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 分步实现非同一控制下企业合并原持有股权按公 允价值计量产生的收益 307,853,661.00 所得税影响额 -150,203,253.18 少数股东权益影响额 -82,097,878.57 合计 1,188,583,499.85 2020 年年度报告 203 / 204 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 10.60 1.714 不适用 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 8.27 1.337 不适用 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 204 / 204 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作人员、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司 文件的正文及公告原稿。 董事长：陈虹 董事会批准报送日期：2021 年 3 月 25 日 修订信息 □适用 √不适用