600741_2013_华域汽车_2013年年度报告_2014-03-21.txt

华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 1 华域汽车系统股份有限公司 600741 2O13 年年度报告 2014.3.22 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 四、 公司董事长陈虹先生、总经理张海涛先生及财务总监吴珩先生声明：保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013 年度公司报表（母 公司）净利润 2,689,428,429.82 元，提取法定盈余公积金 268,942,842.98 元，2013 年度当年实现可供分配利润额为 2,420,485,586.84 元。 2013 年度公司利润分配预案为：以公司 2013 年年末总股本 2,583,200,175 股为基准，每 10 股派送现金红利 4.7 元（含税），共计 1,214,104,082.25 元。本 次不进行资本公积金转增。以上利润分配预案尚需经公司股东大会审议批准。 六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 3 目 录 第一节 公司简介.......................................................................................................... 5 第二节 会计数据和财务指标摘要.............................................................................. 7 第三节 董事会报告...................................................................................................... 9 第四节 重要事项........................................................................................................ 20 第五节 股份变动及股东情况.................................................................................... 32 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................................... 37 第七节 公司治理........................................................................................................ 43 第八节 内部控制........................................................................................................ 47 第九节 财务会计报告................................................................................................ 47 第十节 备查文件目录................................................................................................ 47 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 4 释义及重大风险提示 本年度报告中，除非文意另有所指，下列简称具有如下特定意义： 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司、华域汽车 指 华域汽车系统股份有限公司 上汽总公司 指 上海汽车工业（集团）总公司 上汽集团 指 上海汽车集团股份有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 重大风险提示：公司已在本报告中描述存在的风险因素，敬请查阅第三节―董事 会报告‖关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分内容。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 5 第一节 公司简介 一、公司信息 公司法定中文名称 华域汽车系统股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 华域汽车 公司法定英文名称 HUAYU Automotive Systems Company Limited 公司英文名称缩写 HASCO 公司法定代表人 陈虹 二、联系人和联系方式 公司董事会秘书 姓名 茅其炜 联系地址 中国上海市威海路 489 号 电 话 （8621）22011701 传 真 （8621）22011790 电子信箱 huayuqiche @ huayu- 三、基本情况简介 注册地址 中国上海市威海路 489 号 注册地址的邮政编码 200041 办公地址 中国上海市威海路 489 号 办公地址的邮政编码 200041 公司国际互联网网址 www.huayu- 电子信箱 huayuqiche @ huayu- 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸 《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 中国上海市威海路 489 号公司董事会办公室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 华域汽车 600741 巴士股份 六、公司报告期内注册变更情况 （一）基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 6 （二）公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册登记日期 1992 年 10 月 28 日 公司首次注册登记地点 上海市工商行政管理局 （三） 公司上市以来，主营业务的变化情况 2009 年 3 月 10 日公司收到中国证监会批文《关于核准上海巴士实业（集团） 股份有限公司重大资产重组及向上海汽车工业(集团)总公司发行股份购买资产 的批复》（证监许可[2009]210 号）。2009 年 3 月底，公司完成重大资产重组，主 营业务由原来的公交客运等整体转型为独立供应汽车零部件研发、生产及销售。 （四）公司上市以来，历次控股股东的变更情况 1、2009 年 3 月 10 日公司收到中国证监会批文《关于核准上海巴士实业（集 团）股份有限公司重大资产重组及向上海汽车工业(集团)总公司发行股份购买资 产的批复》（证监许可[2009]210 号）。2009 年 3 月底，公司完成重大资产重组， 控股股东变更为上海汽车工业(集团)总公司。 2、2011 年 10 月 24 日根据中国证监会《关于核准上海汽车集团股份有限公 司向上海汽车工业(集团)总公司等发行股份购买资产的批复》和《关于核准上海 汽车集团股份有限公司公告华域汽车系统股份有限公司收购报告书并豁免其要 约收购义务的批复》，上海汽车工业(集团)总公司将持有的本公司 1,552,448,271 股股份(占本公司总股本的 60.1%)过户给上海汽车集团股份有限公司，本公司控 股股东由上海汽车工业(集团)总公司变更为上海汽车集团股份有限公司。 七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 公司聘请的会计师事务所的办公 地点 上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼 签字会计师 原守清、袁园 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 7 第二节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：元 主要会计 数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减 (%) 2011 年 营业收入 69,329,470,963.42 57,889,223,057.62 19.76 52,298,780,651.86 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 3,461,442,311.22 3,103,691,031.42 11.53 2,990,449,886.76 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利润 3,262,666,020.20 3,030,252,192.14 7.67 2,849,373,075.74 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 6,792,534,271.12 4,826,529,341.93 40.73 4,632,871,071.16 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末 增减(%) 2011 年末 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 18,624,876,334.15 19,270,282,299.01 -3.35 16,566,442,436.31 总资产 54,270,738,388.53 48,239,987,052.22 12.50 42,184,875,948.07 （二）主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期 增减(%) 2011 年 基本每股收益（元／股） 1.340 1.201 11.53 1.158 稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用 不适用 不适用 扣除非经常性损益后的基 本每股收益（元／股） 1.263 1.173 7.67 1.103 加权平均净资产收益率（%） 18.19 17.53 增加 0.66 个百分点 19.20 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 17.15 17.11 增加 0.04 个百分点 18.30 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 8 二、扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 处置非流动资产产生的损益 266,509,634.61 13,839,290.86 -8,547,560.75 计入当期损益的政府补助 127,730,509.10 110,974,709.32 80,295,392.64 多次交易分步实现非同一控 制下企业合并之收益 - - 155,474,166.00 企业合并的合并成本小于合 并时应享有被合并单位可辨 认净资产公允价值产生的损 益 8,484,365.00 693,657.36 - 对外委托贷款取得的损益 20,232,849.61 15,819,887.02 8,512,061.42 根据税法要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的 影响 - - -21,811,223.24 处置交易性金融资产、可供 出售金融资产取得的投资收 益 1,214,066.46 - 1,088,498.32 同一控制下企业合并产生的 子公司期初至合并日的当期 净损益 - - - 除上述各项之外的其他营业 外收支净额 -14,413,264.39 -24,565,372.14 46,044,294.20 所得税影响数 -64,205,667.67 -19,416,184.90 -21,376,443.51 少数股东损益影响数 -146,776,201.70 -23,907,148.24 -98,602,374.06 合 计 198,776,291.02 73,438,839.28 141,076,811.02 三、 采用公允价值计量的项目 单位：元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可 供 出 售 金 融资产 2,775,453,662.58 2,533,981,418.79 -241,472,243.79 83,333,910.78 合计 2,775,453,662.58 2,533,981,418.79 -241,472,243.79 83,333,910.78 注：当期变动金额系股票价格变动所致，当期利润的影响金额系股票分红所致。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 9 第三节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 （一）主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 科 目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 69,329,470,963.42 57,889,223,057.62 19.76 营业成本 58,452,835,124.65 48,436,391,716.18 20.68 销售费用 894,862,279.20 789,246,322.50 13.38 管理费用 5,256,431,502.17 4,305,684,240.87 22.08 财务费用 -108,579,493.92 -137,346,249.83 -20.94 经营活动产生的现金流量净额 6,792,534,271.12 4,826,529,341.93 40.73 投资活动产生的现金流量净额 -8,502,900,399.80 -1,924,378,215.82 -341.85 筹资活动产生的现金流量净额 2,114,053,467.22 -2,398,860,104.95 188.13 研发支出 1,324,471,700.27 1,058,912,097.05 25.08 注：具体变动分析详见以下章节。 2、 收入 （1）业务收入变化的因素分析 2013 年国内汽车销售为 2,198.4 万辆，同比增长 13.9%，其中乘用车销售 1,792.9 万辆，同比增长 15.7%。面对报告期内国内乘用车市场较快增长，公司全力捕捉市 场机会，实现经营收入的快速提升。按合并报表口径，2013 年公司实现营业收入 693.29 亿元，同比增长 19.76%。 公司主要产品销售情况如下：仪表板销售 432 万套，同比增长 23%；汽车座椅 销售 510 万件，同比增长 28%；保险杠销售 337 万套，同比增长 43%；车灯销售 4,951 万件，同比增长 3%；悬架弹簧销售 1,677 万根，同比增长 2.5%；稳定杆销售 666 万根，同比增长 7%；摇窗机销售 838 万门，同比增长 23%；传动轴销售 1,487 万根， 同比增长 17%；制动钳、真空助力泵分别销售 831 万件和 423 万件，同比分别增长 33%和 30%；空调压缩机销售 601 万件，同比增长 11%；转向机销售 358 万件，同 比增长 7%；转向管柱销售 140 万件，同比增长 7%；起动机、发电机分别销售 449 万件和 577 万件，同比分别增长 9%和 16.5%。缸盖、缸体分别销售 436 万件和 101 万件，同比分别增长 12%和 152.5%；活塞销售 1,581 万件，同比增长 43%；油箱销 售 613 万套，同比增长 22%。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 10 （2）主要销售客户的情况 单位:元 前五名销售客户销售 金额合计 39,012,678,500.98 占销售总额比重(%) 56.27 3、成本 （1）成本分析表 单位: 元 分产品情况 分产 品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 内外 饰件 类 原材料 42,620,637,042.70 92.26 33,323,928,890.46 90.68 27.90 - 制造费用等 3,573,740,131.40 7.74 3,424,722,836.47 9.32 4.35 - 功能 性总 成件 类 原材料 7,757,730,338.03 86.96 7,319,999,667.63 86.58 5.98 - 制造费用等 1,163,047,624.80 13.04 1,134,301,437.86 13.42 2.53 - 热加 工类 原材料 790,490,546.26 60.10 626,606,464.92 57.35 26.15 - 制造费用等 524,816,224.07 39.90 466,074,950.88 42.65 12.60 - （2）主要供应商的情况 单位: 元 前五名供应商采购金 额合计 8,945,221,341.39 占采购总额比重(%) 15.30 4、费用 单位：元 项目 2013 年 2012 年 本年度比上年度增减％ 销售费用 894,862,279.20 789,246,322.50 13.38 管理费用 5,256,431,502.17 4,305,684,240.87 22.08 财务费用 -108,579,493.92 -137,346,249.83 -20.94 所得税 842,362,093.57 676,077,863.44 24.60 分析： 1）销售费用本年度比上年度增加 1.1 亿元，主要原因是物流费用及售后服务费用增 加所致。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 11 2）管理费用本年度比上年度增加 9.5 亿元，主要原因是业务增长带来的工资等人员 费用、运营费用增加以及研究开发费用增加所致。 3）财务费用本年度比上年度增加 0.3 亿元，主要原因是公司发行债券及借款增加产 生的利息支出增加所致。 4）所得税费用本年度比上年度增加 1.7 亿元，主要原因是本期利润增长所致。 5、研发支出 （1）研发支出情况表 单位: 元 本期费用化研发支出 1,324,471,700.27 本期资本化研发支出 - 研发支出合计 1,324,471,700.27 研发支出总额占净资产比例（%） 5.67 研发支出总额占营业收入比例（%） 1.91 注：以上研发支出指列入管理费用的研发支出。 （2）情况说明 报告期内，公司根据汽车技术发展趋势，坚持“健全产品开发流程，培育核心 技术团队，形成工程验证能力、制造工程能力、产品工程能力，努力成为提供系统 集成解决方案的零部件供应商”的技术发展路线，加快技术能力建设。 在核心技术前期开发方面，公司技术中心以无钥匙进入系统（PEPS）开发项目 为载体，组建一支包括软硬件开发、软件开发、系统集成、试验认证和项目管理等 功能在内的开发团队，目前已经完成产品的开发工作，计划于 2014 年实现批量生产， 同时，建立电子产品开发流程，并 CMMI（集成能力成熟度模型）L2 认证。 在技术服务平台搭建方面，公司以产品数据管理（PDM）系统建设为抓手，规 范研发流程，提高研发效率，提升研发数据管理水平，2013 年已完成研发流程、研 发数据标准化和机械设计部分的系统开发工作，并顺利实现在部分企业的试运行， 2014 年将启动 PDM 二期电子产品的系统开发工作。 在业务单元技术规划方面，公司继续指导各业务单元滚动更新和实施“一厂一 策”技术发展规划，所属企业通过重点研发项目的实施，逐步提升技术开发能力。 2013 年，公司研发经费汇总累计投入约 35.4 亿元。截至 2013 年末，公司已有 59 家所属企业获得高新技术企业称号，24 家企业拥有上海市级技术中心称号，12 家企业获得 ISO/IEC17025（实验室检验和校准能力）证书。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 12 6、现金流 单位: 元 项目 2013 年 2012 年 本年度比上 年度增减％ 经营活动产生的现金流量净额 6,792,534,271.12 4,826,529,341.93 40.73 投资活动产生的现金流量净额 -8,502,900,399.80 -1,924,378,215.82 -341.85 筹资活动产生的现金流量净额 2,114,053,467.22 -2,398,860,104.95 188.13 分析： 1）本年度公司经营活动现金净流入 67.9 亿元，比上年同期多流入 19.7 亿元，主要 原因是公司业务增长、盈利增加带来的现金流量增加所致。 2）本年度公司投资活动现金净流出 85.0 亿元，比上年同期多流出 65.8 亿元，主要 原因是本期公司收购延锋伟世通 50%股权以及购建固定资产等投资增加所致。 3）本年度公司筹资活动现金净流入 21.1 亿元，比上年同期多流入 45.1 亿元，主要 原因是本期公司发行债券以及借款增加所致。 7、其他 （1）公司利润构成或利润来源发生重大变化的详细说明 单位: 元 分行业或分产品 2013 年归属于母公司的 净利润 2012 年归属于母公司的 净利润 本期归属于母公司的 净利润比上年增减 （%） 内外饰件类 1,803,827,573.90 1,598,322,262.01 12.86 功能性总成件类 1,517,982,652.83 1,397,086,122.21 8.65 热加工类 139,632,084.49 108,282,647.20 28.95 合计 3,461,442,311.22 3,103,691,031.42 11.53 （2）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 报告期内公司无上述情况。 （3）发展战略和经营计划进展说明 报告期内公司坚持“零级化、中性化、国际化”发展战略，针对 2013 年国内汽 车市场发展形势变化，围绕经营质量、市场开拓、技术提升和战略推进等方面开展 工作，确保公司健康可持续发展，实现企业经营业绩和运营质量的稳步提升。2013 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 13 年全年按合并报表口径，公司实现营业收入 693.29 亿元，比上年同期增长 19.76%； 归属于上市公司股东的净利润 34.61 亿元，比上年同期增长 11.53%。 （二）行业、产品或地区经营情况分析 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位：元 分行业或分 产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 利润率 (%) 主营业务收 入比上年增 减（%） 主营业 务成本 比上年 增减 （%） 主营业务 利润率比 上年增减 （%） 内外饰件类 54,457,807,565.09 46,194,377,174.10 15.17 24.44 25.70 减少 0.86 个百分点 功能性总成 件类 10,764,110,895.47 8,920,777,962.83 17.12 6.31 5.52 增加 0.62 个百分点 热加工类 1,542,614,202.26 1,315,306,770.33 14.74 23.22 20.37 增加 2.02 个百分点 合计 66,764,532,662.82 56,430,461,907.26 15.48 21.08 21.89 减 少 0.56 个百分点 注：上表中主营业务利润率计算公式为：（主营业务收入－主营业务成本）/主营业务收入 （2）营业收入分地区情况 单位：元 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国 内 68,204,085,232.87 19.81 国 外 1,125,385,730.55 16.88 合 计 69,329,470,963.42 19.76 （三）资产负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位: 万元 项目名称 本期期末数 本期期末数 占总资产的 比例（%） 上期期末数 上期期末数 占总资产的 比例（%） 本期期末金额 较上期期末变 动比例（%） 货币资金 1,347,206.50 24.82 1,292,801.62 26.80 4.21 应收账款 1,073,352.88 19.78 941,863.27 19.52 13.96 存 货 380,486.26 7.01 377,944.19 7.83 0.67 可供出售金融资产 253,398.14 4.67 277,545.37 5.75 -8.70 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 14 长期股权投资 768,977.66 14.17 616,267.28 12.78 24.78 固定资产 626,138.84 11.54 565,767.89 11.73 10.67 应付账款 1,501,107.47 27.66 1,269,358.63 26.31 18.26 应付债券 400,000.00 7.37 / / / 注：应付债券期末比期初增加 40 亿元，系公司在报告期内新增发行 40 亿元公司债 券所致。 2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 单位: 元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售 金融资产 2,775,453,662.58 2,533,981,418.79 -241,472,243.79 83,333,910.78 合计 2,775,453,662.58 2,533,981,418.79 -241,472,243.79 83,333,910.78 注：当期变动金额系股票价格变动所致，当期利润的影响金额系股票分红所致。 （四）核心竞争力分析 公司主要业务涵盖汽车内外饰件、金属成型与模具、功能件、电子电器件、热 加工件、新能源等，是目前国内业务规模最大、产品品种最多、客户覆盖最广、应 用开发能力最强的综合性汽车零部件上市公司。 公司所属企业与上海大众、上海通用、一汽大众、长安福特、神龙汽车、北京 现代、东风日产、上汽乘用车、长城汽车等国内主要整车客户均有配套，在长期业 务合作中保持了较为稳固的战略合作关系，具有基于质量、技术、服务、价格（QSTP） 的综合竞争优势。 截至 2013 年末，公司以整车客户需求为导向，在全国 19 个省、市、自治区设 立 215 个研发、制造和服务基地，在美国、泰国、俄罗斯、澳大利亚、捷克、印度 等国家设立了 9 个生产制造基地，为国内外众多整车客户提供优质的本土化研发和 供货服务，已逐步形成较为完善的国内外产业布局，具备产业集群优势。 （五）投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 公司对外投资情况 单位：万元 报告期内投资额 584,612 投资额增减变动数 533,269 上年同期投资额 51,343 投资额增减幅度(%) 1,038.64 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 15 （1）证券投资情况 报告期公司无证券投资情况。 （2）持有其他上市公司股权情况（母公司） 证券 代码 证券 简称 最初投资成本 （元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例 期末账面价值 （元） 报告期损益 （元） 报告期所有者 权益变动（元） 会计核 算科目 股份 来源 601377 兴业 证券 71,837,806.59 62,400,000 2.84% 590,304,000.00 7,488,000.00 -131,976,000.00 可供出 售金融 资产 购入 600016 民生 银行 52,160,521.26 237,120,000 0.84% 1,830,566,400.00 73,032,960.00 -24,897,600.00 可供出 售金融 资产 购入 合计 - 123,998,327.85 - - 2,420,870,400.00 80,520,960.00 -156,873,600.00 - - （3）持有非上市金融企业股权情况 报告期公司无持有非上市金融企业股权情况。 （4）买卖其他上市公司股份的情况 报告期公司无买卖其他上市公司股份情况。 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 （1）委托理财情况 报告期公司无委托理财事项。 （2）委托贷款情况 委托贷款总体情况 单位：万元 委托贷款期初余额 委托贷款本期发生额 委托贷款实际收回 本金金额 委托贷款期末余额 59,320 114,960 115,020 59,260 委托贷款项目情况 单位：万元 借款方名称 委托贷款 余额 贷款期限 贷款 利率 是否 逾期 是否关 联交易 关联 关系 上海皮尔博格有色零部件有限公司 26,500 3~6 个月 4.92%~5.48% 否 否 - 申雅密封件有限公司 17,000 3~6 个月 4.92%~5.04% 否 否 - 东风江森汽车座椅有限公司 5,000 6 个月 5% 否 否 - 北京海纳川延锋汽车模块系统有限公司 240 1 年 2% 否 否 - 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 16 上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 6,000 6 个月 4.92%~5.48% 否 是 其他 上海爱知锻造有限公司 4,520 6 个月 5.32% 否 是 其他 余额合计 59,260 - - - - - 注：上述向关联方委托贷款事项已经公司第七届董事会第四次会议审议通过并予以披露。 （3）其他投资理财情况 单位：万元 投资 类型 资金 来源 签约方 投资 份额 投资 期限 产品 类型 预计 收益 投资 盈亏 是否 涉诉 银行理财产品 自 有 资金 华夏银行 30,000 366天 人民币保本 浮动收益型 6.3% 盈利 否 银行理财产品 自 有 资金 交通银行 15,000 350天 人民币保本 浮动收益型 6.3% 盈利 否 3、募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、主要子公司、参股公司分析 单位：万元 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 营业收入 上海拖拉机内燃机有限公司 拖拉机、内燃机、轻型客车及配套设 备等产品的生产及销售 118,106 440,513 411,972 上海中国弹簧制造有限公司 弹簧、弹性件、弹性悬架装置的生产 及销售 33,168 130,901 165,036 上海联谊汽车拖拉机工贸有 限公司 汽车配件、摩托车配件的生产及销售 13,381 74,965 87,054 上海实业交通电器有限公司 各种喇叭、调节器、继电器、闪光灯、 电动刮水器、电动玻璃升降器等生产 及销售 13,030 145,822 132,891 上海乾通汽车附件有限公司 汽车、摩托车、小型车油机的供油产 品、发动机活塞、有色金属压铸件、 小型动力机械产品等生产及销售 16,992 73,712 75,074 上海赛科利汽车模具技术应 用有限公司 设计、制作和生产汽车模具及其应用 产品 34,003 188,060 240,036 延锋汽车饰件系统有限公司 开发、生产和销售用于汽车、卡车和 摩托车的塑料和装潢产品、汽车电子、 仪表等 107,895 2,730,441 4,987,174 上海三电贝洱汽车空调有限 公司 开发、生产和销售汽车空调系统、发 动机冷却系统 20,667 283,158 488,568 上海汽车制动系统有限公司 开发、生产和销售汽车制动器总成产 品 47,448 216,543 310,746 华域汽车电动系统有限公司 研发、销售各类电动及其控制系统并 提供相关的技术咨询和售后服务 17,500 14,283 1,173 上海幸福摩托车有限公司 摩托车整车、发动机及零部件的生产 及销售 43,000 53,982 32,726 上海圣德曼铸造有限公司 开发、生产汽车工业和其他工业用的 46,000 59,744 85,032 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 17 铁铸件、零部件和模具、销售自产产 品 5、非募集资金项目情况 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 收购延锋伟世通汽车饰件系统有限公司 50%股权 564,879 完成 增资上海纳铁福传动系统有限公司 13,699 完成 增资上海幸福摩托车有限公司 4,000 完成 出资华域正大有限公司 51%股权 2,034 完成 合 计 584,612 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 （一）行业竞争格局和发展趋势 未来国内外汽车市场形势变化，对国内汽车零部件行业带来诸多挑战，主要体 现在运营、技术、布局等三个方面。一是运营方面，未来国内汽车市场增长趋缓， 乘用车产能不断扩张、新品大量投放，会导致市场激烈竞争所带来的降价压力向配 套零部件企业传递，同时，人工成本的持续上升、原材料价格的上涨趋势以及投资 拉动造成的折旧增加，都将对零部件企业加强成本控制、保持比较竞争优势提出更 高要求；二是技术方面，整车及零部件技术发展速度不断加快，汽车产品技术升级、 新材料和新工艺运用等，正在逐步提升零部件行业的技术门槛，准确把握未来汽车 技术发展方向和掌控核心零部件技术显得更为紧迫；三是布局方面，国际整车全球 化平台研发及采购趋势明显，对国内零部件企业参与全球同步开发、寻求全球项目 定点、形成全球配套布局提出巨大挑战。 （二）公司发展战略 公司已制定明晰的“十二五”发展规划，提出要抓住全球汽车行业调整发展和 中国汽车工业快速发展的契机，加强与整车企业战略协同，以“零级化、中性化、 国际化”为战略目标，聚焦核心业务、提升研发能力、打造华域品牌、追求卓越绩 效，将公司建设成为国内综合能力最强，具备国际影响力和可持续发展能力的独立 供应汽车零部件上市公司。 （三）经营计划 2014 年，面对复杂多变的行业环境和国际化发展的艰巨任务，公司将以市场为 导向，坚持走内生型发展道路，努力提升自主创新能力、国际经营能力，在确保完 成全年各项目标任务的基础上，为公司实现健康、可持续发展蓄力添劲。2014 年公 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 18 司力争实现合并营业收入 700 亿元，并在此基础上将营业成本相应控制在 600 亿元 以内。为此公司主要工作如下：一是加快提升技术研发能力，巩固与主要全球整车 客户交流机制，全力参与全球项目竞争，完善全球报价、采购、工程等主要业务体 系流程，适时建立海外生产基地，完善海外布局，培育国际经营人才队伍；二是深 化战略合作，加强合资企业本土化能力建设，满足国内客户不断提高的本土化要求， 加强与合作伙伴在全球项目上的沟通协调，通过多种途径寻求核心能力和海外经营 的突破，实现国际国内两个市场的“双赢”发展；三是加大研发投入，继续推进研 发体系建设，建立公司海外工程中心，对标国际先进研发水平，力争重点产品核心 技术实现突破，努力追赶世界先进水平；四是充分挖掘潜力，通过广泛开展精益生 产，加快自动化改造，全面深化降本工作，持续提升生产效率，不断巩固成本竞争 优势。 （四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 2014 年公司将通过统筹资金调度，优化资产结构，充分利用各种金融工具降低 资金使用成本，同时严格控制公司各项费用支出，加快资金周转速度，合理安排资 金使用计划，支持公司的健康平稳发展。 （五） 可能面对的风险 公司可能面对的风险主要来自三个方面：一是随着环境污染和城市拥堵的加剧， 预计国内实施汽车限行限购等措施的城市将有所增加，可能对国内汽车市场销售带 来一定压力，作为整车 OEM 配套企业，零部件的配套量将会随着整车市场产销量 变化而产生波动。二是预计未来国内汽车市场增速将放缓，汽车市场竞争将日益加 剧，配套降价压力将进一步向零部件企业传递，同时，人工费用、原材料价格、固 定资产投资折旧等成本呈现上升趋势，零部件企业将面临配套价格下跌、制造成本 上升的多重压力。三是国际整车全球化平台研发及采购趋势愈加明显，国内汽车零 部件企业为寻求全球项目定点，需进一步加快全球布局，加速融入全球汽车供应链 体系，零部件企业将面临在较短时间内形成全球同步开发能力和国际经营能力的巨 大挑战。 三、利润分配或资本公积金转增预案 （一）现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司已在《公司章程》中规定了现金分红和利润分配的相关政策。报告期内， 公司按照 2012 年度股东大会相关决议要求，实施 2012 年度利润分配，每 10 股派 送现金红利 3.70 元（含税），共计派发股利 955,784,064.75 元，占母公司当年实现 可供分配利润的 56.40%，占当年合并报表归属于上市公司股东的净利润的 30.80%， 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 19 本次利润分配符合《公司章程》相关政策规定。公司利润分配预案中的分红标准和 比例明确清晰，审议程序符合《公司章程》等相关规定。 （二）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公 司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 （三）公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案 或预案 单位：元 分红年度 每10 股送红 股数 （股） 每 10 股派息数 （含税） 每10 股转增 数（股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报 表中归属 于上市公 司股东的 净利润的 比率(%) 2013 年 - 4.70 - 1,214,104,082.25 3,461,442,311.22 35.08 2012 年 - 3.70 - 955,784,064.75 3,103,691,031.42 30.80 2011 年 - 3.00 - 774,960,052.50 2,990,449,886.76 25.91 四、积极履行社会责任的工作情况 （一）社会责任工作情况 详见公司于 2014 年 3 月 22 日在上海证券交易所网站上披露的《华域汽车系统 股份有限公司 2013 年度社会责任报告》。 五、其他披露事项 公司指定信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 20 第四节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项。 （一）诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 无 （二）临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 无 （三）临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项 无 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、资产交易、企业合并事项 （一）收购资产情况 交易对方或 最终控制方 收购资产 协议签署日 收购价格 （美元） 是否为关 联交易（如 是，说明定 价原则） 所涉及的 资产产权 是否已全 部过户 所涉及的债 权债务是否 已全部转移 美国伟世通 延 锋 伟 世 通 汽 车 饰 件 系 统 有 限公司50% 股权 2013-8-12 9.284亿 否 是 是 经公司第七届董事会第八次会议审议通过，公司收购美国伟世通持有的延锋伟 世通汽车饰件系统有限公司 50%股权。 2013 年 8 月 12 日，交易双方签署股权转让协议；2014 年 1 月 6 日延锋伟世通 汽车饰件系统有限公司完成工商变更登记，更名为“延锋汽车饰件系统有限公司”。 延锋汽车饰件系统有限公司成为公司全资子公司。 公司收购延锋伟世通汽车饰件系统有限公司 50%股权，支付股权转让款美元 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 21 9.284 亿元 ( 折合人民币 5,648,790,217.90 元) ，与对应净资产差额为人民币 2,800,875,482.90 元，根据《企业会计准则解释第 2 号》的规定，冲减资本公积。 （二）出售资产情况 √ 不适用 五、公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、重大关联交易 按照《上海证券交易所上市规则》的有关规定，公司的关联方及关联交易情况 如下： 1、2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日的主要关联方： 法人实际控制人： 上海汽车工业（集团）总公司（以下简称“上汽总公司”） 控股股东： 上海汽车集团股份有限公司（以下简称“上汽集团”） 控股股东相关企业 上海大众汽车有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海上汽大众汽车销售有限公司 上汽集团之子公司 上海通用汽车有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海通用东岳汽车有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海通用东岳动力总成有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海通用（沈阳）北盛汽车有限公司 上汽集团之共同控制企业 泛亚汽车技术中心有限公司 上汽集团之共同控制企业 上汽通用五菱汽车股份有限公司 上汽集团之子公司 上海通用五菱（柳州）进出口有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车商用车有限公司 上汽集团之子公司 无锡申联专用汽车有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车英国控股有限公司 上汽集团之子公司 SAIC Motor UK Technical Centre Ltd 上汽集团之子公司 上海汽车集团财务有限责任公司 上汽集团之子公司 上汽通用汽车金融有限责任公司 上汽集团之共同控制企业 上海汽车股权投资有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车创业投资有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车香港投资有限公司 上汽集团之子公司 上海通用汽车销售有限公司 上汽集团之子公司 通用上海汽车投资有限公司 上汽集团之共同控制企业 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 22 General Motor India Private Limited 上汽集团之共同控制企业 Chevrolet Sales India Private Limited 上汽集团之共同控制企业 上汽正大有限公司 上汽集团之子公司 MG 销售（泰国）有限公司 上汽集团之子公司 中联汽车电子有限公司 上汽集团之子公司 联合汽车电子有限公司 上汽集团之共同控制企业 联创汽车电子有限公司 上汽集团之子公司 上海申沃客车有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海捷新动力电池系统有限公司 上汽集团之共同控制企业 上汽依维柯商用车投资有限公司 上汽集团之共同控制企业 上汽依维柯红岩商用车有限公司 上汽集团之共同控制企业 上汽菲亚特红岩动力总成有限公司 上汽集团之共同控制企业 上汽唐山客车有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车变速器有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车齿轮一厂 上汽集团之子公司 上海保捷汽车零部件锻压有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车齿轮三厂 上汽集团之子公司 江苏上汽汽车同步器厂 上汽集团之子公司 沈阳上汽汽车变速器有限公司 上汽集团之子公司 柳州上汽汽车变速器有限公司 上汽集团之子公司 山东上汽汽车变速器有限公司 上汽集团之子公司 重庆上汽汽车变速器有限公司 上汽集团之子公司 南京上汽汽车变速器有限公司 上汽集团之子公司 上海众骋机械设备制造有限公司 上汽集团之子公司 上海上汽马瑞利动力总成有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海采埃孚变速器有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海汇众汽车制造有限公司 上汽集团之子公司 上海汇众经济发展有限公司 上汽集团之子公司 沈阳汇众汽车底盘系统有限公司 上汽集团之子公司 上海大众汽车静安特约维修有限公司 上汽集团之子公司 包头汇众铝合金锻造有限公司 上汽集团之子公司 上海汇众汽车装备制造有限公司 上汽集团之子公司 上海汇众汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 烟台汇众汽车底盘系统有限公司 上汽集团之子公司 仪征汇众汽车底盘系统有限公司 上汽集团之子公司 上海汇众汽车车桥系统有限公司 上汽集团之子公司 南京汇众汽车底盘系统有限公司 上汽集团之子公司 上海彭浦机器厂有限公司 上汽集团之子公司 上海柴油机股份有限公司 上汽集团之子公司 上海东风柴油机销售公司 上汽集团之子公司 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 23 上海伊华电站工程有限公司 上汽集团之子公司 上海上柴汽车贸易有限公司 上汽集团之子公司 大连上柴动力有限公司 上汽集团之子公司 上柴动力海安有限公司 上汽集团之子公司 南京汽车集团有限公司 上汽集团之子公司 南京名爵汽车贸易有限公司 上汽集团之子公司 南汽英国有限公司 上汽集团之子公司 MG Motor UK LIMITED 上汽集团之子公司 南京依维柯汽车有限公司 上汽集团之共同控制企业 江苏跃进农用车有限公司 上汽集团之共同控制企业 南京南汽专用车有限公司 上汽集团之子公司 南京凯迪专用车有限公司 上汽集团之子公司 南京南汽畅通机械公路有限公司 上汽集团之子公司 南京南汽动力设备安装有限公司 上汽集团之子公司 南京南亚汽车有限公司 上汽集团之子公司 宁波跃进汽车前桥有限公司 上汽集团之子公司 宁波金桥汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 合肥纳发车桥有限公司 上汽集团之子公司 南京南汽东发企业管理服务有限公司 上汽集团之子公司 东华汽车实业有限公司 上汽集团之子公司 南京南汽模具装备有限公司 上汽集团之子公司 南京金鼎汽车零部件有限公司 上汽集团之子公司 南京东华汽车装备有限公司 上汽集团之子公司 南京东华汽车转向器有限公司 上汽集团之子公司 南京新迪股份有限公司 上汽集团之子公司 南京汽车仪表有限公司 上汽集团之子公司 南京汽车锻造有限公司 上汽集团之子公司 南京泰宁铸铁有限公司 上汽集团之子公司 南京东华传动轴有限公司 上汽集团之子公司 南京东华汽车内饰系统有限公司 上汽集团之子公司 南京东威金属制品有限公司 上汽集团之共同控制企业 南京东众机械装配有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海汽车工业销售有限公司 上汽集团之子公司 上海安锦汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 哈尔滨安吉融展汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉名轩汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 上海上汽安吉汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉汽车销售有限公司 上汽集团之子公司 安吉租赁有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车贸易有限公司 上汽集团之子公司 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 24 上海汽车工业机动车置换服务有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉旧机动车经纪有限公司 上汽集团之子公司 上海安悦二手车市场经营管理有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉机动车拍卖有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉机动车评估有限公司 上汽集团之子公司 上海名流汽车销售有限公司 上汽集团之子公司 上海名流汽车售后服务有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉通商汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 无锡安吉汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 太原安吉汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉名世汽车服务有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉名流汽车服务有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉名门汽车服务有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉斯巴鲁汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 上海名流星远汽车服务有限公司 上汽集团之子公司 上海名流星域汽车服务有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉斯鸿汽车销售有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉瑞欧汽车销售有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉海天汽车售后服务有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉汽车俱乐部有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉广告有限公司 上汽集团之子公司 福建厦门申闽汽车有限公司 上汽集团之子公司 江苏安吉汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 北京博瑞页川汽车销售服务有限公司 上汽集团之共同控制企业 北京页川上海大众汽车销售维修中心 上汽集团之共同控制企业 北京页川瑞得汽车销售服务有限公司 上汽集团之共同控制企业 北京市页川德众旧机动车经纪有限公司 上汽集团之共同控制企业 安吉汽车租赁有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海安吉黄帽子汽车用品有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉斯铭东安汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 上海诚新二手车经营管理有限公司 上汽集团之子公司 江苏天泓诚新汽车经营服务有限公司 上汽集团之子公司 上海腾众汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 无锡腾众汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 安吉汽车物流有限公司 上汽集团之子公司 安吉汽车物流(上海)有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉汽车零部件物流有限公司 上汽集团之共同控制企业 仪征上汽赛克物流有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海安吉速驰储运有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海安吉通汇汽车物流有限公司 上汽集团之共同控制企业 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 25 辽宁安吉联合汽车物流有限公司 上汽集团之共同控制企业 重庆安吉红岩物流有限公司 上汽集团之共同控制企业 江苏安吉零部件物流有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海海通国际汽车物流有限公司 上汽集团之子公司 上海海通国际汽车码头有限公司 上汽集团之子公司 上海海通洋山汽车码头有限公司 上汽集团之子公司 上海安盛汽车船务有限公司 上汽集团之子公司 上海安东商品轿车铁路运输有限公司 上汽集团之子公司 上海安北汽车物流有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉迅达汽车运输有限公司 上汽集团之子公司 上海安富轿车驳运有限公司 上汽集团之子公司 上海安捷轿车运输有限公司 上汽集团之子公司 上海嘉顿储运有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉汽车运输有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉日邮汽车运输有限公司 上汽集团之子公司 柳州申菱运输有限公司 上汽集团之子公司 青岛安吉投资有限公司 上汽集团之子公司 江苏安吉汽车物流有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车进出口有限公司 上汽集团之子公司 上海赛翔汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 安悦（上海）管理咨询有限公司 上汽集团之子公司 上海安悦汽车物资有限公司 上汽集团之子公司 上海尚元投资管理有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车资产经营有限公司 上汽集团之子公司 上海万众大厦有限公司 上汽集团之子公司 上海国际工业设计中心管理有限公司 上汽集团之子公司 上海创意产业投资有限公司 上汽集团之子公司 上海老场坊创意产业管理有限公司 上汽集团之子公司 上海花园坊节能技术有限公司 上汽集团之子公司 上海幸福坊创意产业管理有限公司 上汽集团之子公司 上海安悦节能技术有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车工业沪东销售有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海汽车信息产业投资有限公司 上汽集团之子公司 上海永诺信息技术有限公司 上汽集团之子公司 安悦先锋汽车信息技术有限公司 上汽集团之子公司 上海安悦四维信息技术有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车集团(北京)有限公司 上汽集团之子公司 北京上汽安吉汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 北京上汽丰华汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 北京上汽安福汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 26 北京上汽安吉斯鸿销售服务有限公司 上汽集团之子公司 烟台福山上汽实业有限公司 上汽集团之子公司 上汽（烟台）实业有限公司 上汽集团之子公司 中国汽车工业投资开发有限公司 上汽集团之子公司 北京中汽华世田汽车贸易有限公司 上汽集团之子公司 北京中汽恒盛物资有限公司 上汽集团之子公司 北京中汽青泉汽车有限公司 上汽集团之子公司 中汽总回国留学人员购车服务有限公司 上汽集团之子公司 上海国际汽车零部件采购中心有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车工业活动中心有限公司 上汽集团之子公司 上海湖滨假日酒店管理有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车工业大众园艺有限公司 上汽集团之子公司 南京南汽物流有限公司 上汽集团之子公司 南京东华金属材料贸易中心有限公司 上汽集团之子公司 南京东华汽车服务有限公司 上汽集团之子公司 南京安吉机动车安全检测有限公司 上汽集团之子公司 南京绅华汽车贸易有限公司 上汽集团之子公司 南京东华出租汽车有限责任公司 上汽集团之子公司 南京南汽进出口有限公司 上汽集团之子公司 新疆南汽进出口有限公司 上汽集团之子公司 南京东华资产经营有限公司 上汽集团之子公司 南京东华汽车贸易有限公司 上汽集团之子公司 上海安吉星信息服务有限公司 上汽集团之共同控制企业 上海汽车工业香港有限公司 上汽集团之子公司 Bardsey Group(BVI) Limited 上汽集团之子公司 Sky Captain Developments Ltd. 上汽集团之子公司 Sky Faith Industries Ltd. 上汽集团之子公司 SAIC LUX SARL 上汽集团之子公司 上汽欧洲有限公司 SAIC (Europe) GmbH 上汽集团之子公司 上海汽车工业总公司北美公司 上汽集团之子公司 杉埃克国际贸易(上海)有限公司 上汽集团之子公司 SAIC PROPERTY MANAGEMEN,L.L.C. 上汽集团之子公司 上海汽车报社有限公司 上汽集团之子公司 上海极能客车动力系统有限公司 上汽集团之子公司 法人实际控制人相关企业 上海汽车工业有限公司 上汽总公司之子公司 上海汽车电器总厂 上汽总公司之子公司 上海汽车工业开发发展有限公司 上汽总公司之子公司 上海汽车工业环保工程有限公司 上汽总公司之子公司 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 27 深圳市上汽南方实业有限公司 上汽总公司之子公司 上海汽车工业物业有限公司 上汽总公司之子公司 上海尚发房地产开发公司 上汽总公司之子公司 上海上汽索迪斯服务有限公司 上汽总公司之子公司 上海开弘投资管理有限公司 上汽总公司之子公司 上海启元人力资源咨询有限公司 上汽总公司之子公司 上海汽车工业房地产开发有限公司 上汽总公司之子公司 上海尚凯房地产开发有限公司 上汽总公司之子公司 上海上汽房屋置换有限公司 上汽总公司之子公司 上海内燃机研究所 上汽总公司之子公司 上海华力内燃机工程公司 上汽总公司之子公司 上海机械工业内燃机检测所 上汽总公司之子公司 上海捷能汽车技术有限公司 上汽总公司之子公司 上海国际汽车城发展有限公司 上汽总公司之参股公司 其他 上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 华域汽车之参股公司 上海菲特尔莫古复合材料有限公司 华域汽车之参股公司 上海天纳克排气系统有限公司 华域汽车之参股公司 上海纽荷兰农业机械有限公司 华域汽车之参股公司 上海爱知锻造有限公司 华域汽车之参股公司 上海镁镁合金压铸有限公司 华域汽车之参股公司 亚普汽车部件股份有限公司 华域汽车之参股公司 上海大陆汽车制动系统销售有限公司 华域汽车之参股公司 2、日常关联交易事项 经公司 2011 年度股东大会批准，公司（并代表下属企业）与控股股东上海汽车 集团股份有限公司（并代表下属企业，下简称上汽集团）就日常关联交易签署了关 联交易框架协议，并对 2013 年全年关联交易框架协议项下的日常关联交易金额进行 了预测。2013 年公司的日常关联交易分类预测金额和实际发生金额如下： A、《商品供应框架协议》 商品供应 2013 年预计金额（万元） 2013 年实际发生金额（万元） 上汽集团及其下属企业向华域 汽车及其下属企业供应商品 1,000,000.00 893,839 华域汽车及其下属企业向上汽 集团及其下属企业供应商品 7,000,000.00 5,450,231 合计 8,000,000.00 6,344,070 该类关联交易的定价原则为：凡政府有定价或指导价的，参照政府定价或指导 价确定；凡没有政府定价或指导价，但已有可比的独立第三方的市场价的，参照市 场价定价；没有可比的独立第三方的市场价的，参考与独立第三方发生的非关联交 易价格确定；没有政府定价或指导价、市场价及非关联交易价格的，采用成本加合 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 28 理利润价定价。上汽集团及其下属企业向华域汽车及其下属企业供应商品此类关联 交易中按交易金额排序的前五位关联方为：上海大众汽车有限公司、上海汽车进出 口有限公司、安悦汽车物资有限公司、上海通用汽车有限公司、上汽通用五菱汽车 股份有限公司，共发生关联交易的金额为 8,400,751,381.62 元；华域汽车及其下属 企业向上汽集团及其下属企业供应商品此类关联交易中按交易金额排序的前五位关 联方为：上海大众汽车有限公司、上海通用汽车有限公司、上海通用（沈阳）北盛 有限公司、上海通用东岳汽车有限公司、南京汽车集团有限公司，共发生关联交易 的金额为 45,792,227,204.88 元。 B、《综合服务框架协议》 综合服务 2013 年预计金额（万元） 2013 年实际发生金额（万元） 上汽集团及其下属企业向华域 汽车及其下属企业提供服务 10,000 7,677 华域汽车及其下属企业向上汽 集团及其下属企业提供服务 10,000 9,779 合计 20,000 17,456 该类关联交易的定价原则为：凡政府有定价或指导价的，参照政府定价或指导 价确定；凡没有政府定价或指导价，但已有可比的独立第三方的市场价的，参照市 场价定价；没有可比的独立第三方的市场价的，参考与独立第三方发生的非关联交 易价格确定；没有政府定价或指导价、市场价及非关联交易价格的，采用成本加合 理利润价定价。 C、《房地租赁协议》 房地租赁 2013 年预计 金额（万元） 2013 年实际发生 金额（万元） 上汽集团及其下属企业向华域汽 车及其下属企业供应服务 10,000 3,427 华域汽车及其下属企业向上汽集 团及其下属企业供应服务 15,000 3,963 合 计 25,000 7,390 该类关联交易的定价原则为：凡政府有定价或指导价的，参照政府定价或指导 价确定；凡没有政府定价或指导价，但已有可比的独立第三方的市场价的，参照市 场价定价；没有可比的独立第三方的市场价的，参考与独立第三方发生的非关联交 易价格确定；没有政府定价或指导价、市场价及非关联交易价格的，采用成本加合 理利润价定价。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 29 D、《金融服务框架协议》 金融服务 2013 年全年预计金额（万元） 2013 年实际发生金额（万元） 合计 30,000 12,628 该类关联交易的定价原则为：按照非银行金融机构提供金融服务的相关标准收 取费用。但在收费标准可以由当事人协商确定的情况下，上海汽车集团财务有限责 任公司应按照非银行金融机构提供本协议项下各项服务的市场价收取费用。 3、日常关联交易的必要性及对公司的影响 上述日常关联交易均属于公司及所属企业在日常生产经营中必要的、正常的、 持续性的业务，遵循公平、公正和公开的市场原则，是市场化的选择，对公司及所 属企业无不利影响，对非关联股东也无不利影响。 4、非经营性关联债权债务往来 单位：万元 关联方 关联 关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 上海菲特尔莫古轴瓦有 限公司 其他 6,000 6,000 / / 上海爱知锻造有限公司 其他 4,520 4,520 / / 关联债权债务形成原因 上述两家联营企业为解决流动资金问题，向公司提出贷款申 请，因公司部分董事、监事在上述两家企业出任董事长，故构 成关联交易。上述向关联方委托贷款事项已经公司七届四次董 事会审议通过，并予以披露。 关联债权债务对公司经营成果及财 务状况的影响 以上委托贷款能有效解决上述两家企业的流动资金问题，以最 大限度地发挥其生产能力，提高盈利水平。上述事项未损害上 市公司及全体股东的利益，不影响公司财务状况。 七、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项 1、托管情况：本年度公司无托管事项。 2、承包情况：本年度公司无承包事项。 3、租赁情况：本年度公司无租赁事项。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 30 （二）担保情况 单位：元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保方 担 保 方 与 上 市 公 司 关 系 被担保方 发 生 日 期 (协议签署 日) 担保金额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 是 否 为 关 联 方 担 保 本公司 公 司 的 合 营 公 司 华 东 泰 克 西 汽 车 铸 造 有 限 公 司 2010-08-25 5,775,000 （美元） 2010-08-25 2021-04-28 连 带 责 任 担保 否 否 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计(A)（不包括对子公司的担保） 5,775,000 美元 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计(B) 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额(A+B) 5,775,000 美元 担保总额占公司净资产的比例 0.19% 2013 年度 2012 年度 报告期内担保产生的预计负债发生额 0 0 报告期末担保产生的预计负债余额 0 0 注：2013 年末，上述担保事项中最高额保证项下实际借款余额为 3,113,842.30 美元。 （三）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 八、承诺事项履行情况 （一）上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续 到报告期内的承诺事项 √ 不适用 (二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或 项目达到原盈利预测及其原因作出说明 √ 不适用 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 31 九、聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 - 德勤华永会计师事务所 (特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 - 400 万元人民币 境内会计师事务所审计年限 - 5 年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊普通合 伙) 109 万元人民币 经 2013 年 5 月 31 日公司 2012 年度股东大会审议通过，公司续聘德勤为 2013 年度公司财务审计机构和内部控制审计机构，该会计师事务所第五年为本公司提供 财务审计服务。 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控 制人、收购人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控 制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开 谴责。 十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况 √ 不适用 十二、可转换公司债券情况 √ 不适用 十三、其他重大事项的说明 报告期内公司无其他重大事项。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 32 第五节 股份变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 2,583,200,175 100.00 2,583,200,175 100.00 1、人民币普通股 2,583,200,175 100.00 2,583,200,175 100.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 2,583,200,175 100.00 2,583,200,175 100.00 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 33 2、股份变动情况说明 报告期内，公司股份未发生变动。 （二）限售股份变动情况 报告期内，公司无限售股份变动情况。 二、证券发行与上市情况 （一）截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 经公司第七届董事会第八次会议和公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过， 同意公司发行规模不超过人民币 60 亿元（含 60 亿元）的公司债券，在获得中国证 券监督管理委员会核准后，在中国境内公开发行，并授权董事会或董事会授权人士 办理发行公司债券的相关事项。 2013 年 9 月 29 日，本次债券发行获得中国证监会发行审核委员会审核通过， 并于 11 月 4 日收到中国证监会核准文件；2013 年 11 月 21 日，公司完成本次债券 发行工作，发行规模为人民币 40 亿元，其中 2 年期品种发行人民币 12 亿元，票面 利率为 5.60%，5 年期（3+2）品种发行人民币 28 亿元，票面利率为 5.72%。本次发 行债券于 2013 年 12 月 18 日在上海证券交易所上市交易，债券代码分别为 122277， 122278。 （二）公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 （三）现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 （一）股东数量和持股情况 单位：股 截止报告期末股东总数 (户) 75,839 年度报告披露日前第五个交易日末的股东 总数(户) 84,398 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 期末持股数量 比例(%) 报告期内增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 上 海 汽 车 集 团 股份有限公司 国有 法人 1,552,448,271 60.10 - 0 无 易 方 达 资 产 管 理 ( 香港) 有限 公 司 － 客 户 资 其他 56,158,916 2.17 56,158,916 0 未知 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 34 金(交易所) 中 国 工 商 银 行 － 南 方 成 份 精 选 股 票 型 证 券 投资基金 其他 38,507,439 1.49 9,739,538 0 未知 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 － 分 红 － 个 人 分 红 － 005L － FH002 沪 其他 32,738,735 1.27 26,312,709 0 未知 中 国 银 行 － 华 夏 回 报 证 券 投 资基金 其他 21,802,876 0.84 21,802,876 0 未知 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 － 光 大 保 德 信 量 化 核 心 证 券 投资 其他 20,928,993 0.81 14,217,069 0 未知 中 国 工 商 银 行 － 华 安 中 小 盘 成 长 股 票 型 证 券投资基金 其他 20,610,099 0.80 20,610,099 0 未知 交 通 银 行 － 华 安 策 略 优 选 股 票 型 证 券 投 资 基金 其他 17,524,519 0.68 -32,477,797 0 未知 中 国 银 行 － 华 夏 回 报 二 号 证 券投资基金 其他 17,290,027 0.67 17,290,027 0 未知 中 国 建 设 银 行 － 交 银 施 罗 德 蓝 筹 股 票 证 券 投资基金 其他 12,459,596 0.48 12,459,596 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海汽车集团股份有限公司 1,552,448,271 人民币普通股 易方达资产管理(香港)有限公司－客户资 金(交易所) 56,158,916 人民币普通股 中国工商银行－南方成份精选股票型证券 投资基金 38,507,439 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人 分红－005L－FH002 沪 32,738,735 人民币普通股 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 35 中国银行－华夏回报证券投资基金 21,802,876 人民币普通股 中国光大银行股份有限公司－光大保德信 量化核心证券投资 20,928,993 人民币普通股 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证 券投资基金 20,610,099 人民币普通股 交通银行－华安策略优选股票型证券投资 基金 17,524,519 人民币普通股 中国银行－华夏回报二号证券投资基金 17,290,027 人民币普通股 中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券 投资基金 12,459,596 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前10名股东中，上海汽车集团股份有限公司与其他 9名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收 购管理办法》规定的一致行动人，其他9名股东之 间未知是否存在关联关系或一致行动人的情况。 四、控股股东及实际控制人情况 （一）控股股东情况 单位：元 控股股东名称 上海汽车集团股份有限公司 法人代表 胡茂元 成立日期 1997 年 11 月 24 日 组织机构代码 13226025－0 注册资本 11,025,566,629 主要经营业务 整车（包括乘用车、商用车）、零部件（包括发动机、变速箱、动 力传动、底盘、内外饰、电子电器等）的研发、生产、销售，物流、 车载信息、二手车等汽车服务贸易业务，以及汽车金融业务。 经营成果 2013 年，上汽集团整车销量达到 449 万辆，同比增长 13.71%。 财务状况 详见上汽集团（600104）2013 年年度报告 现金流和未来发展战略 详见上汽集团（600104）2013 年年度报告 报告期内控股和参股的其他 境内外上市公司的股权情况 持有上海柴油机股份有限公司 416,452,530 股份，占其总股本的 48.05%。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 36 （二）实际控制人 1、法人实际控制人类型 地方国资--上海汽车工业（集团）总公司 名称 上海汽车工业（集团）总公司 单位负责人或法定代表人 胡茂元 成立日期 1996 年 3 月 1 日 组织机构代码 13222217-4 注册资本 215.99175737 亿元人民币 主要经营业务 汽车、拖拉机、摩托车的生产、研制、销售、开发投资，授权范 围内的国有资产经营与管理，国内贸易（除专项规定），咨询服务 经营成果 2012 年实现营业收入 4,811 亿元（合并口径）；归属母公司净利润 156 亿元（合并口径） 财务状况 2012 年末资产总额 3,226 亿元（合并口径）；归属母公司所有者权 益 958 亿元（合并口径） 现金流和未来发展战略 2012 年末现金及现金等价物余额 19 亿元（母公司口径） 报告期内控股和参股的其 他境内外上市公司的股权 情况 无 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海市国有资产监督管理委员会 100% 上海汽车工业（集团）总公司 100% 74.30％ 上海汽车工业有限公司 3.03% 上海汽车集团股份有限公司 60.10% 华域汽车系统股份有限公司 五、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 37 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 持股变动及报酬情况 （一） 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓 名 职 务 性 别 出生年月 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持 股数 年末持 股数 年度 内股 份增 减变 动量 增减 变动 原因 报告期内从公 司领取的应付 报酬总额（万 元）（税前） 报告期从股 东单位获得 的应付报酬 总额（万元） （税前）注 陈 虹 董事长 男 1961 年 3 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 0 213.36 沈建华 副董事长 男 1953 年 3 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 0 206.26 张海涛 董事、总 经理 男 1959 年 5 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 144.94（其中激 励基金 65.14 万元） 0 孙持平 董事 男 1958 年 3 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 10 0 胡鸿高 董事 男 1954 年 9 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 10 0 陈寿龙 董事 男 1955 年 11 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 0 122.57 陈步林 独立董事 男 1945 年 6 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 10 0 张维炯 独立董事 男 1953 年 7 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 10 0 朱荣恩 独立董事 男 1954 年 10 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 10 0 薛 建 监事会主 席 男 1953 年 7 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 0 153.93 杨静怡 监事 女 1957 年 10 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 0 122.57 蒋东跃 监事 男 1966 年 7 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 96.31（其中激 励基金 32.89 万元） 0 荀逸中 副总经理 男 1954 年 11 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 122.57（其中激 励基金 42.02 万元） 0 吴 珩 财务总监 男 1976 年 8 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 96.31（其中激 励基金 32.99 万元） 0 茅其炜 董事会秘 书 男 1975 年 11 月 2012-5-25 2015-5-24 0 0 0 96.31（其中激 励基金 32.99 万元） 0 合计 606.44（其中激 励基金 206.03 万元） 818.69 注： 报告期上述从股东单位获得应付报酬的部分人员及金额请以上海汽车集团股份有限公司 2013 年年度报告的披露为准。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 38 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历： 陈 虹：曾任上海汽车工业（集团）总公司副总裁兼上海通用汽车有限公司总经理，上海 汽车集团股份有限公司总裁、党委副书记，上海汽车工业（集团）总公司副董事长、党委副书 记、上海汽车集团股份有限公司总裁、副董事长、党委副书记,上海汽车集团股份有限公司总裁、 副董事长、党委副书记。现任上海汽车集团股份有限公司党委书记、总裁、副董事长，华域汽 车系统股份有限公司董事长。 沈建华：曾任上海汽车工业（集团）总公司副总裁，上海汽车集团股份有限公司副总裁、 副总裁兼零部件业务董事局主席，上海汽车工业（集团）总公司总裁、党委副书记。现任上海 汽车集团股份有限公司副董事长、党委副书记，华域汽车系统股份有限公司副董事长。 张海涛：曾任上海纳铁福传动轴有限公司总经理，双龙汽车股份有限公司首席执行副社长， 上海汽车集团股份有限公司副总经济师。现任华域汽车系统股份有限公司董事、总经理。 陈寿龙：曾任上海汽车工业销售总公司副总经理，上海通用汽车有限公司人力资源部经理， 上海汽车工业（集团）总公司人力资源部经理、董事会战略委员会专务、人力资源部经理、总 部党委书记，上海汽车集团股份有限公司人力资源部执行总监、总部党委书记，上海汽车工业 （集团）总公司董事会办公室副主任、总部党委副书记、工会副主席、上海汽车集团股份有限 公司工会副主席。现任上海汽车集团股份有限公司工会副主席、总部党委副书记，华域汽车系 统股份有限公司职工代表董事。 孙持平：曾任中国人民银行上海市分行黄浦、静安区办事处分理处会计、组长、副主任， 营业部党委副书记兼纪委书记，徐汇区办事处(徐汇支行)副主任、行长、党委副书记，国际业 务部总经理，行长助理兼国际业务部总经理，副行长，中国工商银行广东省分行副行长、行长、 党委书记，中国工商银行上海市分行行长、党委书记,中国工商银行江苏省分行行长、党委书记。 现任工银安盛人寿保险股份有限公司党委书记、董事长，上海浦东发展银行股份有限公司独立 董事，华域汽车系统股份有限公司董事。 胡鸿高：曾任复旦大学法律学系经济法教研室主任、副系主任，复旦大学法学院（综合） 副院长，复旦大学法律学系系主任，复旦大学法学院（法律学科）副院长。现任复旦大学民商 法研究中心主任，上海世茂股份有限公司独立董事，上海置信电气股份有限公司独立董事，华 域汽车系统股份有限公司董事。 陈步林：曾任上海市财政局第一分局专管员、第一财政所所长，上海市财政局第三分局负 责人，上海市财政局第二分局局长、党组书记，上海市财政局副局长、机关党委书记，上海市 统计局副局长、局长、党组书记，上海市国有资产管理办公室主任、党组书记，上海市国有资 产管理委员会秘书长，上海市政协常委，国泰君安证券股份有限公司副董事长，国泰君安投资 管理股份有限公司董事长、党委书记。现任星美联合股份有限公司独立董事，华域汽车系统股 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 39 份有限公司独立董事。 张维炯：曾任上海交通大学动力机械工程系助教，上海交通大学管理学院助理院长、副院 长，中欧国际工商学院 EMBA 主任，副教务长。现任中欧国际工商学院副院长兼中方教务长， 上海复星医药（集团）股份有限公司独立董事，华域汽车系统股份有限公司独立董事。 朱荣恩：曾任上海财经大学教师、上海申华股份有限公司财务总监（兼）。现任上海财经大 学教师、上海新世纪资信评估投资服务有限公司总裁（兼），安信信托投资股份公司独立董事， 上海海立（集团）股份有限公司独立董事，上海申能（集团）股份有限公司独立董事，华域汽 车系统股份有限公司独立董事。 薛 建：曾任上海汽车工业总公司宣传处副处长、党办副主任、主任，上海汽车工业（集 团）总公司党办主任、董事会办公室主任、党办主任，上海汽车股份有限公司党委书记、纪委 书记、工会主席，上海汽车集团股份有限公司组织干部部部长、总部党委书记，上海汽车工业 （集团）总公司组织干部部部长、总部党委书记、上海汽车集团股份有限公司组织干部部部长， 上海汽车工业（集团）总公司党委副书记兼总部党委书记，上海汽车集团股份有限公司监事会 副主席、党委副书记、纪委书记兼总部党委书记，现任上海汽车集团股份有限公司监事会副主 席，华域汽车系统股份有限公司监事会主席。 杨静怡：曾任上海汽车工业总公司总经理办公室秘书科副科长，上海汽车工业总公司总经 理办公室对外事务科副科长、科长，上海汽车工业（集团）总公司总裁办公室副主任、主任， 上海汽车集团股份有限公司董事会（监事会）办公室主任兼党委办公室副主任，上海汽车工业 （集团）总公司董事会办公室主任兼党委办公室副主任、上海汽车集团股份有限公司党委办公 室副主任。现任上海汽车集团股份有限公司董事会办公室主任兼党委办公室副主任，华域汽车 系统股份有限公司监事。 蒋东跃：曾任上海汽车制动系统有限公司财务部部门经理、经理助理，上海汽车工业（集 团）总公司制造事业部、零部件业务董事局财务分析主管。现任华域汽车系统股份有限公司职 工代表监事、审计室主任。 荀逸中：曾任上海大众汽车有限公司发动机厂装配车间副经理、汽缸车间副经理、厂长协 理，上海汽车工业浦东轿车项目组质量规划项目经理，上海通用汽车有限公司动力总成厂副厂 长、党总支书记，上海通用汽车有限公司副总经理，华域汽车系统股份有限公司副总经理兼运 营控制部执行总监。现任华域汽车系统股份有限公司副总经理。 吴 珩：曾任上海汽车集团财务有限责任公司计划财务部经理，固定收益部经理，上海汽 车集团股份有限公司财务部财务科科长、财务部执行总监助理兼会计科经理。现任华域汽车系 统股份有限公司财务总监。 茅其炜：曾任上海汽车锻造总厂团委副书记（主持工作），上海汽车工业（集团）总公司团 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 40 委干事、工会群众生产部副部长，上海汽车集团股份有限公司工会群众生产部副部长、党委办 公室副科长、党委办公室党务工作科科长，上海汽车集团股份有限公司董事会办公室、党委办 公室、监事会办公室综合科科长，上海汽车工业（集团）总公司董事会办公室主任助理兼综合 科经理、上海汽车集团股份有限公司董事会办公室主任助理兼综合科经理。现任华域汽车系统 股份有限公司董事会秘书兼董事会办公室主任。 （二）董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 （一）在股东单位任职情况 姓 名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 陈 虹 上海汽车集团股份有 限公司 党委书记、总裁、副董事 长 2004 年 11 月 - 沈建华 上海汽车集团股份有 限公司 副董事长、党委副书记 2011 年 12 月 - 薛 建 上海汽车集团股份有 限公司 监事会副主席 2012 年 05 月 - 陈寿龙 上海汽车集团股份有 限公司 工会副主席兼总部党委 副书记 2008 年 06 月 - 杨静怡 上海汽车集团股份有 限公司 董办主任兼党办副主任 2011 年 12 月 - 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 独立董事、外部董事年度津贴由董事会拟订，并经股东大会审 议批准。独立董事、外部董事年度津贴为每年每人10万元人民 币（含税），其出席公司董事会等会议及其他行使职权时所发 生的相关费用由公司承担。公司高级管理人员的薪酬经董事会 提名、薪酬与考核委员会讨论同意，由董事会审议并确定。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 根据公司经营业绩和个人工作职责等考评指标对高级管理人员 的绩效进行考核。 董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况 根据公司第六届董事会第十八次会议批准的《华域汽车系统股 份有限公司激励基金计划》，2013年公司实施经第七届董事会 第七次会议审议批准的《华域汽车系统股份有限公司激励基金 计划2012年度实施方案》，具体激励基金数额已包含在年度应 付报酬总额内。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 41 报告期末全体董事、监事和高 级管理人员实际获得的报酬 合计（万元） 1,425.13 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。 五、公司核心技术团队或关键技术人员情况 公司根据业务发展需要，通过多种渠道，培养和打造关键技术人才队伍。2013 年，公司及合并报表范围内子公司共招募录用 422 名社会各类人才，报告期内公司 核心技术团队或关键技术人员未发生变动。 六、母公司和主要子公司的员工情况 （一）员工情况 单位：人 母公司在职职工的数量 85 主要子公司在职职工的数量 8,570 在职职工的数量合计 8,655 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 占比 生产人员 3,611 41.72% 销售人员 278 3.21% 技术人员 1,886 21.79% 财务人员 171 1.98% 行政人员 920 10.63% 其他 1,789 20.67% 合计 8,655 100% 教育程度 教育程度类别 数量（人） 占比 硕士及以上 403 4.66% 本科 2,288 26.44% 大专 1,558 18.00% 大专以下 4,406 50.91% 合计 8,655 100% 注：公司及所属企业在职职工合计为32,110人。 （二）薪酬政策 公司以岗位价值为基础，建立以绩效为导向、与市场接轨的薪酬体系。根据国 家相关法律规定，公司为员工定时足额缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、生育 保险、工伤保险和住房公积金等。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 42 （三）培训工作 公司建立分层分类的培训体系，积极组织员工参加各类岗位技能培训，为员工 提供良好的发展空间，促进员工和企业共同成长。2013年度，共组织岗位培训185,574 人次，技能上等级培训9,814人次，继续教育1,524人次，海外培训407人次。 （四）专业构成统计图 41.72% 21.79% 1.98% 3.21% 10.63% 20.67% 岗位结构 生产人员 工程技术人员 财务审计人员 市场销售人员 行政管理人员 （五）教育程度统计图 4.59% 26.55% 17.83% 51.03% 人员结构 硕士及以上 大学本科 大学专科 中专及以下 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 43 第七节 公司治理 一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证 券交易所《股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立以股 东大会、董事会、监事会及经营管理层为主体结构的决策与经营管理体系，形成了 权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，公司依法 合规运作。 报告期内，公司按照《信息披露事务管理制度》和《内幕信息知情人登记管理 制度》的要求，通过实施内幕信息知情人备案、对外信息报送登记、保密提示函等 配套措施，加强对内幕信息知情人的管理，规范对外信息报送审查流程，明确相关 人员履行未披露信息保密的义务和责任。2013 年，公司未发生内幕信息泄露等情况， 有效保证了信息披露的依法合规。 二、 股东大会情况简介 会议 届次 召开 日期 会议议案名称 决议 情况 决议刊登的指定 网站的查询索引 决议刊登的信 息披露日期 2012 年 度股东 大会 2013 年 5 月 31 日 2012年度董事会工作报告、2012年度监事 会工作报告、2012年度独立董事述职报 告、2012年度财务决算报告、2012年度利 润分配预案、2012年年度报告及摘要、关 于预计2013年度日常关联交易金额的议 案、关于续聘德勤华永会计师事务所（特 殊普通合伙）担任2013年度公司财务审计 机构的议案、关于续聘德勤华永会计师事 务所（特殊普通合伙）担任2013年度公司 内部控制审计机构的议案、关于修订《募 集资金管理制度》的议案 本次股东 大会审议 并通过了 全 部 议 案。 上海证券交易所： http://www.sse. 2013 年 6 月 1 日 2013 年 第一次 临时股 东大会 2013 年 8 月 29 日 关于公开发行公司债券的议案、关于提请 股东大会授权董事会或董事会授权人士 办理本次公开发行公司债券相关事项的 议案 本次股东 大会审议 并通过了 全 部 议 案。 上海证券交易所： http://www.sse. 2013 年 8 月 30 日 三、董事履行职责情况 （一）现任及报告期内离任董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓名 是否 独立 董事 参加董事会情况 参加股东大会情况 本 年 应 参 加 董 事 会 次 数 亲 自 出 席 次数 以 通 讯 方 式 参 加次数 委 托 出 席 次数 缺 席 次数 是否连续 两次未亲 自参加会 议 出席股 东大会 次数 是否出席 年度股东 大会 陈 虹 否 7 7 4 0 0 否 2 是 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 44 沈建华 否 7 7 4 0 0 否 1 是 张海涛 否 7 7 4 0 0 否 2 是 陈寿龙 否 7 7 4 0 0 否 2 是 孙持平 否 7 7 4 0 0 否 0 否（请假） 胡鸿高 否 7 7 4 0 0 否 0 否（请假） 陈步林 是 7 7 4 0 0 否 2 是 张维炯 是 7 7 4 0 0 否 1 否（请假） 朱荣恩 是 7 7 4 0 0 否 0 否（请假） 年内董事会召开会议次数 7 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 4 现场结合通讯方式会议次数 0 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事 项提出异议。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，战略委员会共召开 2 次会议，结合国内外汽车市场及国内资本市场 的形势，对公司五年滚动发展规划、投资新设公司、收购延锋伟世通 50%股权、发 行公司债券等事项提出建议或意见；审计委员会共召开 5 次会议，对公司定期报告 编制、内控体系建设、重要关联交易等事项发表专业意见，为董事会科学决策提供 保障；提名、薪酬与考核委员会共召开 2 次会议，认真审核公司董事、高级管理人 员绩效考核、薪酬发放及激励基金计划实施方案等。以上董事会专门委员会在报告 期内均切实履行了应尽职责。 五、监事会发现公司存在风险的说明 报告期内，公司监事会对公司定期报告编制、公司董事和高级管理人员履职情 况、重要关联交易、重要股权收购、公司债券发行等事项履行监督职责。 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证 独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 公司在人员、资产、财务方面与控股股东相互分开，机构和业务方面与控股股 东相互独立，具备独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机 构能够独立运作。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 45 七、高级管理人员的考评及激励情况 公司第六届董事会第十八次会议审议通过《华域汽车系统股份有限公司激励基 金计划》，董事会提名、薪酬与考核委员会制定《华域汽车系统股份有限公司激励基 金计划管理办法》，公司第七届董事会第七次会议根据《华域汽车系统股份有限公司 激励基金计划》及《华域汽车系统股份有限公司激励基金计划管理办法》，批准实施 公司激励基金计划 2012 年度实施方案。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 46 第八节 内部控制 一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 （一）董事会对于内部控制责任的声明 建立健全并有效实施公司内部控制制度是公司董事会的责任。审计室作为内部 控制检查监督的具体职能部门，在董事会及审计委员会的领导下开展包括日常监督 以及专项监督在内的各项内部控制监督检查工作。 公司董事会将以实现战略规划和经营绩效为最终目标，严格按照《企业内部控 制基本规范》及配套指引的各项要求，有效运行公司现有的内控体系，提高公司经 营管理水平和风险防范能力，保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。 （二）内部控制制度建设情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》以及《企业内部控 制配套指引》的要求，已建立了体系完整、层次清晰的企业内部控制制度。报告期 内公司结合实际，进一步修订和完善内控手册，确定本部及所属企业年度内控重点 检查流程及所属企业全流程检查的范围（共计 1,380 个检查点），组织本部及所属企 业开展内控测评工作，督促并指导所属企业落实各项缺陷整改工作，并将内控建设 工作纳入企业考核范围，确保公司日常经营管理规范有序，提高风险防范能力。公 司董事会出具《2013 年度内部控制自我评价报告》，未发现公司存在内部控制设计 或执行方面的重大缺陷。公司董事会出具《2013 年度内部控制自我评价报告》详见 2014 年 3 月 22 日上海证券交易所网站 相关公告。 二、内部控制审计报告的相关情况说明 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 已对公司财务报告相关内部控制的有 效性进行了审计，审计意见表明公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 上述内部控制审计报告详见 2014 年 3 月 22 日上海证券交易所网站 相关公告。 三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 公司已在《信息披露事务管理制度》中做出相关规定，加强了对定期报告披露 事务的管理，落实了年报信息披露重大差错责任追究制度，确保披露信息的真实性、 准确性和完整性。截止报告期末，公司未发现重大会计差错更正、重大遗漏信息补 充等信息披露差错。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年年度报告 47 第九节 财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 审计报告及财务报告（附后） 第十节 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的年度报告文本。 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿。 董事长： 陈 虹 华域汽车系统股份有限公司 2014 年 3 月 22 日 48 华域汽车系统股份有限公司 财务报表及审计报告 2013 年 12 月 31 日止年度 财务报表及审计报告 2013 年 12 月 31 日止年度 内容 页码 审计报告 1 合并资产负债表 2 合并利润表 3 合并股东权益变动表 4 - 5 合并现金流量表 6 母公司资产负债表 7 母公司利润表 8 母公司股东权益变动表 9 - 10 母公司现金流量表 11 财务报表附注 12 - 85 第 1 页 审计报告 德师报(审)字(14)第 P0357 号 华域汽车系统股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华域汽车系统股份有限公司(以下简称―华域汽车‖)的财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2013 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合 并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华域汽车管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华域汽车财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华域汽车 2013 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2013 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师﹕ 中国·上海 原守清 袁园 2014 年 3 月 20 日 华域汽车系统股份有限公司 第 2 页 2013 年 12 月 31 日 合并资产负债表 人民币元 项目 附注 (五) 年末数 年初数 项目 附注 (五) 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 13,472,065,010.81 12,928,016,156.89 短期借款 21 1,411,394,315.70 859,849,005.98 应收票据 2 1,948,506,397.39 2,071,686,877.92 交易性金融负债 22 7,155,000.00 - 应收账款 3 10,733,528,818.86 9,418,632,687.82 应付票据 23 1,934,297,640.96 1,520,812,080.11 预付款项 4 730,300,520.53 492,050,220.96 应付账款 24 15,011,074,739.00 12,693,586,330.50 应收利息 5 15,911,084.55 7,376,215.00 预收款项 25 994,084,531.30 968,471,763.93 应收股利 6 183,064,339.40 198,969,373.12 应付职工薪酬 26 1,818,491,062.71 1,604,478,409.23 其他应收款 7 774,987,992.49 463,109,728.68 应交税费 27 562,215,236.69 292,651,375.30 存货 8 3,804,862,594.40 3,779,441,876.06 应付利息 28 30,026,512.57 2,362,904.02 其他流动资产 9 1,717,036,102.22 994,849,947.78 应付利润 29 145,316,618.30 165,434,590.87 其他应付款 30 2,086,618,392.28 1,715,896,599.66 一年内到期的非流动负债 31 37,207,714.15 122,038,641.57 流动资产合计 33,380,262,860.65 30,354,133,084.23 流动负债合计 24,037,881,763.66 19,945,581,701.17 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 10 2,533,981,418.79 2,775,453,662.58 长期借款 32 904,607,000.00 10,000,000.00 长期股权投资 11 7,689,776,649.96 6,162,672,799.69 应付债券 33 4,000,000,000.00 - 投资性房地产 12 227,213,455.06 24,827,065.49 预计负债 34 338,619,642.88 199,395,476.29 固定资产 13 6,261,388,413.91 5,657,678,898.27 递延所得税负债 18 749,081,203.16 703,120,049.64 在建工程 14 1,346,115,149.89 1,052,295,234.78 其他非流动负债 35 888,995,412.63 775,641,479.76 无形资产 15 1,699,942,127.45 933,336,988.10 非流动负债合计 6,881,303,258.67 1,688,157,005.69 开发支出 3,680,330.34 1,337,799.66 负债合计 30,919,185,022.33 21,633,738,706.86 商誉 16 73,828,767.25 73,828,767.25 股东权益： 长期待摊费用 17 199,190,802.73 201,432,838.99 股本 36 2,583,200,175.00 2,583,200,175.00 递延所得税资产 18 643,757,935.50 502,557,807.18 资本公积 37 6,259,793,526.62 9,230,161,719.67 其他非流动资产 19 211,600,477.00 500,432,106.00 盈余公积 38 873,857,885.66 604,915,042.68 非流动资产合计 20,890,475,527.88 17,885,853,967.99 未分配利润 39 8,908,024,746.87 6,852,005,361.66 归属于母公司股东权益合计 18,624,876,334.15 19,270,282,299.01 少数股东权益 4,726,677,032.05 7,335,966,046.35 股东权益合计 23,351,553,366.20 26,606,248,345.36 资产总计 54,270,738,388.53 48,239,987,052.22 负债和股东权益总计 54,270,738,388.53 48,239,987,052.22 附注为财务报表的组成部分 华域汽车系统股份有限公司 第 3 页 2013 年 12 月 31 日止年度 合并利润表 人民币元 项目 附注(五) 本年累计数 上年累计数 一、营业总收入 40 69,329,470,963.42 57,889,223,057.62 减：营业总成本 40 58,452,835,124.65 48,436,391,716.18 营业税金及附加 41 195,584,333.95 156,231,631.26 销售费用 42 894,862,279.20 789,246,322.50 管理费用 43 5,256,431,502.17 4,305,684,240.87 财务费用 44 (108,579,493.92) (137,346,249.83) 资产减值损失 45 95,098,906.24 31,068,862.78 加：公允价值变动收益 46 (7,155,000.00) - 投资收益 47 2,537,599,087.67 1,813,360,001.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,104,079,882.47 1,658,376,896.32 二、营业利润 7,073,682,398.80 6,121,306,534.87 加：营业外收入 48 158,716,008.56 160,199,029.02 减：营业外支出 49 44,303,719.31 59,323,686.00 其中：非流动资产处置损失 19,696,130.57 12,681,562.39 三、利润总额 7,188,094,688.05 6,222,181,877.89 减：所得税费用 50 842,362,093.57 676,077,863.44 四、净利润 6,345,732,594.48 5,546,104,014.45 归属于母公司股东的净利润 3,461,442,311.22 3,103,691,031.42 少数股东损益 2,884,290,283.26 2,442,412,983.03 五、每股收益： (一)基本每股收益 51 1.34 1.20 (二)稀释每股收益 51 不适用 不适用 六、其他综合收益 52 (199,076,785.96) 505,213,449.66 七、综合收益总额 6,146,655,808.52 6,051,317,464.11 归属于母公司股东的综合收益总额 3,266,508,609.07 3,609,385,074.30 归属于少数股东的综合收益总额 2,880,147,199.45 2,441,932,389.81 华域汽车系统股份有限公司 第 4 页 2013 年 12 月 31 日止年度 合并股东权益变动表 人民币元 附注 (五) 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计 一、2013 年 1 月 1 日 2,583,200,175.00 9,230,161,719.67 604,915,042.68 6,852,005,361.66 19,270,282,299.01 7,335,966,046.35 26,606,248,345.36 二、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - 3,461,442,311.22 3,461,442,311.22 2,884,290,283.26 6,345,732,594.48 (二)其他综合收益 52 - (194,933,702.15) - - (194,933,702.15) (4,143,083.81) (199,076,785.96) 上述(一)和(二)小计 - (194,933,702.15) - 3,461,442,311.22 3,266,508,609.07 2,880,147,199.45 6,146,655,808.52 (三)所有者投入和减少资本 1．少数股东投入资本 - - - - - 60,559,536.85 60,559,536.85 2．合并范围变更的影响 - - - - - (234,813,319.00) (234,813,319.00) 3．从少数股东购买股权 37 - (2,777,028,193.40) - - (2,777,028,193.40) (2,818,403,771.78) (5,595,431,965.18) 4．向少数股东转让股权 37 - 1,593,702.50 - - 1,593,702.50 1,593,702.50 3,187,405.00 (四)利润分配 1．提取盈余公积 39 - - 268,942,842.98 (268,942,842.98) - - - 2．所有者分配利润 39 - - - (955,784,064.75) (955,784,064.75) - (955,784,064.75) 3．子公司提取职工奖福基金 39 - - - (180,696,018.28) (180,696,018.28) (203,700,230.59) (384,396,248.87) 4．子公司分配利润 - - - - - (2,294,672,131.73) (2,294,672,131.73) 三、2013 年 12 月 31 日 2,583,200,175.00 6,259,793,526.62 873,857,885.66 8,908,024,746.87 18,624,876,334.15 4,726,677,032.05 23,351,553,366.20 华域汽车系统股份有限公司 第 5 页 2013 年 12 月 31 日止年度 合并股东权益变动表 人民币元 附注 (五) 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计 一、2012 年 1 月 1 日 2,583,200,175.00 8,721,721,057.21 416,606,932.61 4,844,914,271.49 16,566,442,436.31 6,515,179,593.72 23,081,622,030.03 二、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - 3,103,691,031.42 3,103,691,031.42 2,442,412,983.03 5,546,104,014.45 (二)其他综合收益 52 - 505,694,042.88 - - 505,694,042.88 (480,593.22) 505,213,449.66 上述(一)和(二)小计 - 505,694,042.88 - 3,103,691,031.42 3,609,385,074.30 2,441,932,389.81 6,051,317,464.11 (三)所有者投入和减少资本 1．少数股东投入资本 - - - - - 79,206,516.00 79,206,516.00 2．其他 37 - 2,746,619.58 - - 2,746,619.58 (2,995,584.17) (248,964.59) (四)利润分配 1．提取盈余公积 39 - - 188,308,110.07 (188,308,110.07) - - - 2．所有者分配利润 39 - - - (774,960,052.50) (774,960,052.50) - (774,960,052.50) 3．子公司提取职工奖福基金 39 - - - (133,331,778.68) (133,331,778.68) (169,346,286.40) (302,678,065.08) 4．子公司分配利润 - - - - - (1,528,010,582.61) (1,528,010,582.61) 三、2012 年 12 月 31 日 2,583,200,175.00 9,230,161,719.67 604,915,042.68 6,852,005,361.66 19,270,282,299.01 7,335,966,046.35 26,606,248,345.36 华域汽车系统股份有限公司 第 6 页 2013 年 12 月 31 日止年度 合并现金流量表 人民币元 项目 附注 本年累计数 上年累计数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 80,075,723,713.51 63,731,574,664.95 收到其他与经营活动有关的现金 282,766,941.87 286,944,056.78 经营活动现金流入小计 80,358,490,655.38 64,018,518,721.73 购买商品、接受劳务支付的现金 64,595,936,275.71 51,377,361,749.19 支付给职工以及为职工支付的现金 4,238,040,422.30 3,821,492,813.97 支付的各项税费 2,662,427,725.20 2,133,661,885.92 支付其他与经营活动有关的现金 2,069,551,961.05 1,859,472,930.72 经营活动现金流出小计 73,565,956,384.26 59,191,989,379.80 经营活动产生的现金流量净额 (五)54(1) 6,792,534,271.12 4,826,529,341.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,161,253,775.53 1,298,866,942.38 取得投资收益收到的现金 1,684,278,339.93 1,269,156,810.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 62,004,190.34 157,541,215.84 投资活动现金流入小计 4,907,536,305.80 2,725,564,968.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,503,511,784.88 2,487,947,644.17 投资支付的现金 3,607,692,691.82 1,978,304,891.02 购买、处置子公司及其他营业单位支付的现金净额 (十)/(五)37 6,299,232,228.90 183,690,649.06 投资活动现金流出小计 13,410,436,705.60 4,649,943,184.25 投资活动产生的现金流量净额 (8,502,900,399.80) (1,924,378,215.82) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 60,559,536.85 79,206,516.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 60,559,536.85 79,206,516.00 取得借款收到的现金 2,483,606,117.70 859,849,005.98 发行债券收到的现金 4,000,000,000.00 - 筹资活动现金流入小计 6,544,165,654.55 939,055,521.98 偿还债务支付的现金 859,849,005.98 958,331,696.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,405,011,665.97 2,309,643,041.51 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,409,139,990.46 1,476,754,219.92 支付其他与筹资活动有关的现金 (五)53(1) 165,251,515.38 69,940,889.42 筹资活动现金流出小计 4,430,112,187.33 3,337,915,626.93 筹资活动产生的现金流量净额 2,114,053,467.22 (2,398,860,104.95) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 403,687,338.54 503,291,021.16 加：年初现金及现金等价物余额 12,537,502,904.47 12,034,211,883.31 六、年末现金及现金等价物余额 (五)54(2) 12,941,190,243.01 12,537,502,904.47 华域汽车系统股份有限公司 第 7 页 2013 年 12 月 31 日 母公司资产负债表 人民币元 项目 附注 (十二) 年末数 年初数 项目 附注 (十二) 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1,514,509,833.71 2,087,260,450.21 短期借款 10 731,628,000.00 - 应收股利 2 972,527,771.05 619,082,716.65 交易性金融负债 7,155,000.00 - 其他应收款 3 612,167,778.56 13,875,404.04 预收款项 11 - 41,514,389.64 其他流动资产 4 2,455,100,000.00 1,862,100,000.00 应付职工薪酬 12 126,278,464.48 94,969,171.62 应交税费 13 (8,962,359.40) 4,580,563.92 应付利息 14 28,764,967.46 - 应付利润 15 1,629,503.14 1,550,169.98 其他应付款 16 88,404,111.70 76,748,179.20 流动资产合计 5,554,305,383.32 4,582,318,570.90 流动负债合计 974,897,687.38 219,362,474.36 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 5 2,420,870,400.00 2,630,035,200.00 长期借款 17 792,597,000.00 - 长期股权投资 6 15,401,546,663.44 9,442,864,004.41 应付债券 18 4,000,000,000.00 - 投资性房地产 7 800,895,712.83 144,536,140.68 递延所得税负债 19 574,218,018.04 626,509,218.04 固定资产 8 2,733,623.72 4,215,340.11 其他非流动负债 20 3,600,000.00 3,600,000.00 其他非流动资产 9 - 311,250,000.00 非流动负债合计 5,370,415,018.04 630,109,218.04 非流动资产合计 18,626,046,399.99 12,532,900,685.20 负债合计 6,345,312,705.42 849,471,692.40 股东权益： 股本 21 2,583,200,175.00 2,583,200,175.00 资本公积 22 9,161,448,968.56 9,325,801,819.44 盈余公积 23 1,149,010,187.32 880,067,344.34 未分配利润 24 4,941,379,747.01 3,476,678,224.92 股东权益合计 17,835,039,077.89 16,265,747,563.70 资产总计 24,180,351,783.31 17,115,219,256.10 负债和股东权益总计 24,180,351,783.31 17,115,219,256.10 华域汽车系统股份有限公司 第 8 页 2013 年 12 月 31 日止年度 母公司利润表 人民币元 项目 附注 (十二) 本年累计数 上年累计数 一、营业总收入 25 61,754,389.64 29,963,553.95 减：营业总成本 25 23,043,630.75 29,593,513.77 营业税金及附加 1,143,560.00 2,646.77 管理费用 26 263,557,746.36 161,349,604.22 财务费用 27 (36,741,882.81) (69,071,686.62) 加：公允价值变动收益 (7,155,000.00) - 投资收益 28 2,882,228,544.52 1,981,511,990.40 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,331,810,216.02 1,093,526,794.46 二、营业利润 2,685,824,879.86 1,889,601,466.21 加：营业外收入 29 4,600,000.00 3,700,000.00 减：营业外支出 30 1,000,000.00 - 三、利润总额 2,689,424,879.86 1,893,301,466.21 减：所得税费用 31 (3,549.96) 10,220,365.48 四、净利润 2,689,428,429.82 1,883,081,100.73 五、其他综合收益 32 (164,352,850.88) 487,268,929.07 六、综合收益总额 2,525,075,578.94 2,370,350,029.80 华域汽车系统股份有限公司 第 9 页 2013 年 12 月 31 日止年度 母公司股东权益变动表 人民币元 附注 (十二) 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计 一、2013 年 1 月 1 日 2,583,200,175.00 9,325,801,819.44 880,067,344.34 3,476,678,224.92 16,265,747,563.70 二、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - 2,689,428,429.82 2,689,428,429.82 (二)其他综合收益 32 - (164,352,850.88) - - (164,352,850.88) 上述(一)和(二)小计 - (164,352,850.88) - 2,689,428,429.82 2,525,075,578.94 (三)利润分配 1．提取盈余公积 24 - - 268,942,842.98 (268,942,842.98) - 2．对股东的分配 24 - - - (955,784,064.75) (955,784,064.75) 三、2013 年 12 月 31 日 2,583,200,175.00 9,161,448,968.56 1,149,010,187.32 4,941,379,747.01 17,835,039,077.89 华域汽车系统股份有限公司 第 10 页 2013 年 12 月 31 日止年度 母公司股东权益变动表 人民币元 附注 (十二) 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计 一、2012 年 1 月 1 日 2,583,200,175.00 8,838,532,890.37 691,759,234.27 2,556,865,286.76 14,670,357,586.40 二、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - 1,883,081,100.73 1,883,081,100.73 (二)其他综合收益 32 - 487,268,929.07 - - 487,268,929.07 上述(一)和(二)小计 - 487,268,929.07 - 1,883,081,100.73 2,370,350,029.80 (三)利润分配 1．提取盈余公积 24 - - 188,308,110.07 (188,308,110.07) - 2．对股东的分配 24 - - - (774,960,052.50) (774,960,052.50) 三、2012 年 12 月 31 日 2,583,200,175.00 9,325,801,819.44 880,067,344.34 3,476,678,224.92 16,265,747,563.70 华域汽车系统股份有限公司 第 11 页 2013 年 12 月 31 日止年度 母公司现金流量表 人民币元 项目 附注 (十二) 本年累计数 上年累计数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,240,000.00 71,500,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 78,665,856.48 91,880,867.46 经营活动现金流入小计 98,905,856.48 163,380,867.46 购买商品、接受劳务支付的现金 8,155,162.17 29,593,513.77 支付给职工以及为职工支付的现金 73,729,910.67 40,267,493.30 支付的各项税费 23,176,988.05 22,683,769.14 支付其他与经营活动有关的现金 95,008,457.62 26,140,932.57 经营活动现金流出小计 200,070,518.51 118,685,708.78 经营活动产生的现金流量净额 34(1) (101,164,662.03) 44,695,158.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,535,200,000.00 3,038,200,000.00 取得投资收益收到的现金 1,901,928,659.84 1,385,573,121.18 投资活动现金流入小计 6,437,128,659.84 4,423,773,121.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 693,004,048.76 131,250,503.39 投资支付的现金 10,758,655,826.93 3,806,630,000.00 投资活动现金流出小计 11,451,659,875.69 3,937,880,503.39 投资活动产生的现金流量净额 (5,014,531,215.85) 485,892,617.79 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 1,524,225,000.00 - 发行债券收到的现金 4,000,000,000.00 - 筹资活动现金流入小计 5,524,225,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 956,389,738.62 774,895,728.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 33(1) 24,890,000.00 - 筹资活动现金流出小计 981,279,738.62 774,895,728.30 筹资活动产生的现金流量净额 4,542,945,261.38 (774,895,728.30) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 (572,750,616.50) (244,307,951.83) 加：年初现金及现金等价物余额 2,087,260,450.21 2,331,568,402.04 六、年末现金及现金等价物余额 34(2) 1,514,509,833.71 2,087,260,450.21 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 12 页 1. 公司基本情况 华域汽车系统股份有限公司(原名上海巴士实业(集团)股份有限公司(以下简称―原巴士股份‖)，于 2009 年 4 月 20 日变更为现名，以下简称―本公司‖或―公司‖)系于 1992 年 9 月经上海市建委沪建经(92)第 1011 号 文和中国人民银行上海市分行金管处沪人金股定字(92)第 5 号文批准，由原上海市公交总公司等十四家 单位联合发起设立的股份有限公司，原主要从事公共交通客运服务，出租汽车，旅游车客运及物流储运 服务。本公司领取注册号为 310000000013225 的企业法人营业执照，经营年限为不约定年限。本公司股 票于 1996 年 8 月 26 日在上海证券交易所上市，股票代码 600741。 于 2009 年 4 月 10 日，本公司完成向上海久事公司(以下简称―久事公司‖)出售资产和向上海汽车工业(集 团)总公司(以下简称―上汽总公司‖)发行股份购买资产的交易(以下简称―向上汽总公司发行股份购买资产 交易‖或―该交易‖)，更名为华域汽车系统股份有限公司。 经历次股权结构变更后，本公司总股本从人民币 1,472,562,438.00 元变更为人民币 2,583,200,175.00 元， 折合 2,583,200,175 股(每股面值人民币 1.00 元)。其中，上汽总公司持有本公司的股份为 1,552,448,271 股，占总股份的 60.10%。 于 2011 年，上海汽车集团股份有限公司(以下简称―上汽集团‖)以每股 16.33 元向上汽总公司及上海汽车 工业有限公司非公开发行 1,783,144,938 股 A 股，购买其从事独立供应零部件业务、汽车服务贸易业务、 新能源汽车业务相关公司股权及其他相关资产，其中包括上汽总公司持有的本公司 60.10%的股权。2011 年 10 月 21 日，原上汽总公司持有的本公司 60.10%股份已在中国证券登记结算有限责任公司完成过户登 记。本公司的母公司变更为上汽集团。 本公司经营范围为汽车、摩托车、拖拉机等交通运输车辆和工程机械的零部件及其总成的设计、研发和 销售，拖拉机等农用机械整机的设计、研发和销售，技术转让、技术咨询和服务，实业投资，国内贸易(除 专项规定)，从事货物及技术的进出口业务(涉及行政许可的，凭许可证件经营)。 本公司的最终控股母公司为上汽总公司。 2. 公司主要会计政策、会计估计 1、财务报表的编制基础 本集团(―本集团‖，指本公司及子公司)执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则(以下简称―企 业会计准则‖)。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般 规定》(2010 年修订)披露有关财务信息。 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本 作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2013 年 12 月 31 日的公 司及合并财务状况以及 2013`年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 13 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 3、会计期间 本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账 本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、反向购买的合并财务报表编制方法 附注(一)中所述的向久事公司出售资产和向上汽总公司发行股份购买资产的交易完成后，上汽总公司持 有本公司 60.10%的股份，本公司的主营业务变更为汽车零部件的生产、销售，上汽总公司独立供应汽车 零部件业务主导本公司财务和经营政策的制定、控制财务和经营决策，且拟购买资产公允价值远远大于 原巴士股份保留资产的公允价值。因此，该交易构成反向购买，独立供应汽车零部件业务为会计上的购 买方，原巴士股份保留资产为会计上的被购买方。 该交易中，原巴士股份将与公交、出租业务有关的资产、负债全部出售给久事公司，保留资产不再拥有 任何生产设施和人员，也不再具有投入、加工处理过程和产出的能力，不能通过投入、加工处理、产出 的过程向投资者提供回报，也就不构成业务。 根据财政部会计司 2009 年 3 月 13 日颁布的《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理 的复函》(财会便[2009]17 号)，非上市公司以所持有的对子公司投资等资产为对价取得上市公司的控制 权，构成反向购买的，交易发生时，上市公司未持有任何资产负债或仅持有现金、交易性金融资产等不 构成业务的资产或负债的，上市公司在编制合并财务报表时，应当按照《财政部关于做好执行会计准则 企业 2008 年年报工作的通知》(财会函[2008]60 号)的规定执行。 根据财政部 2008 年 12 月 26 日颁布的《关于做好执行企业会计准则企业 2008 年年报工作的通知》(财会 函[2008]60 号)，企业购买上市公司，被购买的上市公司不构成业务的，购买企业应按照权益性交易的原 则进行处理，不得确认商誉或确认计入当期损益。 因此，在编制合并财务报表时，是以独立供应汽车零部件业务作为会计上的购买方，视独立供应汽车零 部件业务过去一直存在，而独立供应汽车零部件业务的资产、负债则以其在合并前的账面价值进行确认 和计量，合并财务报表的比较信息是独立供应汽车零部件业务的比较信息；而原巴士股份保留资产则作 为会计上的被购买方，视原巴士股份保留资产于该交易完成日才计入合并财务报表中，原巴士股份保留 资产以其于本次交易完成日的公允价值计量。 由于独立供应汽车零部件业务整体不是一个确实存在的单个法律实体，而是一个业务的概念，独立供应 汽车零部件业务整体之前并没有法律意义上作为单个法律实体的股本。因此，在该交易前，在编制合并 财务报表时会以独立供应汽车零部件业务的净资产作为归属于母公司股东权益予以列报。而在该交易完 成日及之后，则以本公司股本(即为原股份面值以及本次交易新发行的股份面值之和)作为合并财务报表 股本。本次交易完成日之前累积的合并净资产扣除股本后作为资本公积。本集团自该交易完成日起完全 变更了主营业务，留存收益自该日开始重新累积。 6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 14 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续 6.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下 的企业合并。 在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价 值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存 收益。 为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 6.2 非同一控制下的企业合并及商誉 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公 允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发 生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价 与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买 方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益； 购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期 投资收益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计 量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉 并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。 商誉 至少在每年年度终了进行减值测试。 对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价 值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉 的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减 分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项 资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高 者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允 价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估 计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可 销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 15 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 7、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的财务和经营政 策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。 对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金 流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报表的期初数和对比数。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，无论该项企业合并发生在报告 期的任一时点，视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告 期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并 现金流量表中。 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。 本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以―少 数股东权益‖项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 ―少数股东损益‖项目列示。 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲 减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易 核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。 少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允 价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子 公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公 司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的 条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：（1）这些 交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交 易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项 交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制 权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作 为独立的交易进行会计处理。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 16 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务 9.1 外币业务 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或 者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差 额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额 按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认 为其他综合收益并计入资本公积外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动 而产生的汇兑差额，列入股东权益―外币报表折算差额‖项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入 资本公积。 9.2 外币财务报表折算 为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资 产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除―未分配利润‖项目外的股东权益项目按发生时的即 期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算；年初未 分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折 算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中 股东权益项目下单独列示。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金及现 金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以―汇率变动对现金及现金等价物的影响‖单独列示。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权 时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表 折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境 外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为 联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例 转入处置当期损益。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 17 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 10、金融工具 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时 以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用 直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 10.1 公允价值的确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃 市场的金融工具，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不存在活跃市场的金融工具，本 集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易 中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 10.2 实际利率法 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各 期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的 未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑 未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分 的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 10.3 金融资产的分类、确认和计量 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷 款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。 10.3.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融 资产。 满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产是指：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期 内出售；(2)初始确认时属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近 期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、 属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3) 《企 业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利 得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 18 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 10、金融工具 – 续 10.3 金融资产的分类、确认和计量 - 续 10.3.2 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利 得或损失，计入当期损益。 10.3.3 贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利 得或损失，计入当期损益。 10.3.4 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货 币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该 金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 10.4 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产 的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的 客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够 对该影响进行可靠计量的事项。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 19 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 10、金融工具 – 续 10.4 金融资产减值 – 续 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： (1)发行方或债务人发生严重财务困难； (2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (3)本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； (4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； (5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价 后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； (7)权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可 能无法收回投资成本； (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； (9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。 - 以摊余成本计量的金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的 预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。 金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值 准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测 试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包 括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测 试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 - 可供出售金融资产减值 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下 跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若一项权益工具投资的公允价 值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)，或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）, 则 表明其发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当 期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已 计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事 项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计 入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 - 以成本计量的金融资产减值 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该金融资产的减值损失一经 确认不予转回。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 20 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 10、金融工具 – 续 10.5 金融资产的转移 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产 已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了 对该金融资产控制。 若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转 移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入 其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之 间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 10.6 金融负债的分类、确认及计量 本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负 债或权益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 10.6.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是为了近期内回 购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期 采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属 于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和 计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融 负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3) 《企 业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利 得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 21 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 10、金融工具 – 续 10.6 金融负债的分类、确认及计量 – 续 10.6.2 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成 本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 10.6.3 财务担保合同 财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责 任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价 值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的 金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的 较高者进行后续计量。 10.7 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权 人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款 实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承 担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 10.8 衍生工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具，包括远期外汇合约等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允 价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同， 单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。 如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 10.9 金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计 划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 10.10 权益工具 权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到的 对价扣除交易费用后增加股东权益。 本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本集团不确认权益工具的公允 价值变动额。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 22 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 11、应收款项 11.1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标 准 本集团将各子公司对同一单位合计金额为人民币 1 亿元以上的 应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备 的计提方法 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测 试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应 收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收 款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进 行减值测试。 11.2 按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减 值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项 进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同 条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金 流量测算相关。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法(参见附注(二)11.2.1) 11.2.1 采用账龄分析法计提坏账准备的组合 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 0-0.5 0-0.5 1 至 2 年 5-30 10-30 2 至 3 年 50-70 30-70 3 年以上 70-100 50-100 12、存货 12.1存货的分类 本集团的存货主要包括在途物资、原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、在产品和产成品等。 按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支 出。 12.2发出存货的计价方法 存货发出时，先按照计划成本进行核算，月末将成本差异予以分摊，将计划成本调整为实际成本。 12.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对与在同一地区生产和销售的产品系 列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备； 其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 23 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 12、存货 – 续 12.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 – 续 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面 价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 12.4 存货的盘存制度 存货盘存制度为永续盘存制。 12.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 周转材料为能够多次使用、逐渐转移其价值但仍保持原有形态但未确认为固定资产的材料，包括包装物、 低值易耗品和其他周转材料等。 低值易耗品及包装物采用一次转销法进行摊销。 13、长期股权投资 13.1 投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取 得被合并方股东权益账面价值的份额作为投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于多次交易实现非同一控制下的企业合并，长期股权投 资成本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。除企业合并形成 的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量。 13.2 后续计量及损益确认方法 13.2.1 成本法核算的长期股权投资 本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，采用成本法核算；此外，公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公 司是指本集团能够对其实施控制的被投资单位。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含 的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或 利润确认。 13.2.2 权益法核算的长期股权投资 本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被 投资单位，合营企业是指本集团与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 24 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 13、长期股权投资 - 续 13.2 后续计量及损益确认方法 - 续 13.2.2 权益法核算的长期股权投资 - 续 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应 享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按 照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合 营之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资 损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合 收益并计入资本公积。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额 弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 13.2.3 处置长期股权投资 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权 投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。 13.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是 指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重 大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜 在表决权因素。 13.4 减值测试方法及减值准备计提方法 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹 象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计 入当期损益。 长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 14、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持 有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很 可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行 折旧或摊销。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 25 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 14、投资性房地产 – 续 本集团在每一个资产负债表日检查投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹 象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金 额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回 金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 投资性房地产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 15、固定资产 15.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固 定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则 计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期 损益。 15.2 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使 用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 年限平均法 8-50 0-10 1.8-12.5 机器设备 年限平均法 4-15 0-10 6-25 运输设备 年限平均法 3-6 0-10 15-33.3 电子设备、器具及家具 年限平均法 3-6 0-10 15-33.3 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项 资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 15.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象， 则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额 低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 26 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 15、固定资产 - 续 15.4 其他说明 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会 计估计变更处理。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产 出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 16、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的 资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转 为固定资产。 本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象， 则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额 低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 17、借款费用 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经 发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当构 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资 本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用 的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算 确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 18、无形资产 18.1 无形资产 无形资产包括土地使用权、非专有技术等。 无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值 准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 27 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 18、无形资产 – 续 18.2 研究与开发支出 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期 损益： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资 产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 18.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资 产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资 产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减 值测试。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用 在预计受益期间分期平均摊销。 20、预计负债 当与产品质量保证等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益 流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折 现后的金额确定最佳估计数。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资 产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 28 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 21、收入 21.1 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也 没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 21.2 提供劳务收入 在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工程度能够可靠地 确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负债 表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本 的比例确定。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供 的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 22、政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条 件且能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助 对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 因公共利益进行搬迁而收到的搬迁补偿 本集团因城镇整体规划、棚户区改造等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款， 作为专项应付款处理。其中，属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费 用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照 与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如 有结余的，确认为资本公积。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 23.1.当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交 纳(或返还)的所得税金额计量。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 29 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 23、递延所得税资产/递延所得税负债 – 续 23.2.递延所得税资产及递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法 规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表 债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确 认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来 应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非 本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子 公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转 回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿 相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益 或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费 用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额 用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得 额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得 税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债 是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和 负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 24、经营租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营 租赁 24.1.本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入 当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 30 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 24、经营租赁 – 续 24.2.本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发 生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小 的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 25、持有待售资产 若本集团已就处置长期股权投资等非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且 该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销， 按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。 26、职工薪酬 除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外，本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确 认为负债。 本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及 其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面 撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当 期损益。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的 期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福 利)。 27、重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素 本集团在运用附注(二)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准 确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去 的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的， 其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予 以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定 性主要有： 1. 递延所得税资产的确认 于本年末及年初，本集团已确认之递延所得税资产分别为人民币 643,758 千元及人民币 502,558 千元，并 列示于合并资产负债表中。递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用 年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被 转回，并确认在转回发生期间的合并利润表中。此外，如附注(五)18 所述，于本年末及年初，由于未来 是否很可能获得足够的应纳税所得额具有不确定性，部分可抵扣亏损及可抵扣暂时性差异未确认递延所 得税资产。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 31 页 (二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续 27、重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素 – 续 2. 内退人员薪酬 本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日期间以及退休日之后拟支付的内退人员工资及缴纳的社会 保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。该等负债的确认需要运用判断和估 计。对于主要职工内部退休计划，本集团会在各资产负债表日进行精算估值，在资产负债表上确认的辞 退福利为经精算后的现值。如因工资水平等的变化，导致重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将 会影响估计改变期间因职工内部退休计划而确认的负债的账面价值。 3. 预计负债 本集团的预计负债主要包括产品质量保证金和降价准备。产品质量保证金系按本集团已销售产品可能发 生的保修费用和索赔金额评估计提。降价准备系本集团根据对市场以及现行价格的估计，按照已实现的 销售计提的。产品质量保证金和降价准备的计提需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在 差异，该差异将会影响估计改变期间的预计负债账面价值。 税项 增值税 应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据相关税法规定计算的销售额的 17%计 算。 营业税 营业税按应税收入的 5%缴纳。 所得税 本公司及主要子公司适用所得税税率如下： 子公司 高新技术企业资质有效期 2013 年度 2012 年度 本公司 - 25% 25% 上海中国弹簧制造有限公司(注 1) 2011 年~2013 年 15% 15% 上海拖拉机内燃机有限公司(注 1) 2010 年~2015 年 15% 15% 上海联谊汽车拖拉机工贸有限公司(注 1) 2010 年~2015 年 15% 15% 延锋伟世通汽车饰件系统有限公司(注 1) 2011 年~2013 年 15% 15% 上海幸福摩托车有限公司(注 1) 2011 年~2013 年 15% 15% 上海圣德曼铸造有限公司(注 1) 2012 年-2014 年 15% 15% 上海赛科利汽车模具技术应用有限公司 (注 1) 2011 年~2013 年 15% 15% 上海实业交通电器有限公司(注 1) 2011 年~2013 年 15% 15% 上海乾通汽车附件有限公司(注 1) 2011 年~2013 年 15% 15% 华域汽车电动系统有限公司(注 2) 2012 年-2014 年 12.5% 0% 上海纳铁福传动系统销售有限公司 - 25% 25% 上海汽车制动系统有限公司(注 1) 2011 年~2013 年 15% 15% 华域正大有限公司(注 3) - 20% - 上海三电贝洱汽车空调有限公司(注 1) 2011 年~2013 年 15% 15% 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 32 页 (三) 税项 – 续 注 1：该等公司被认定为符合条件的国家需要重点扶持的高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠税 率。 注 2：根据浦税 35-23 所备(2013)第 270 号企业所得税优惠事先备案结果通知书，该公司自 2012 年免征 企业所得税，2013 年至 2015 年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。 注 3：该公司注册地为泰国，当地税率为 20%。 3. 企业合并及合并财务报表 本集团主要子公司基本情况如下： 子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 持股比例 (%) 是否 合并 报表 上海中国弹簧制造有限公司("中弹公司") 上海 人民币 331,676,606 弹簧、弹性件、弹性悬架装置的生产及 销售 100 是 上海拖拉机内燃机有限公司("拖内公司") 上海 人民币 1,181,060,000 拖拉机、内燃机、轻型客车及配套设备 等产品的生产及销售 100 是 上海联谊汽车拖拉机工贸有限公司("联谊公 司") 上海 人民币 133,810,000 汽车配件、摩托车配件的生产及销售 100 是 延锋伟世通汽车饰件系统有限公司("延锋伟 世通")(注 1) 上海 美元 139,233,200 生产、销售用于汽车、卡车和摩托车的 塑料和装潢产品、汽车电子、仪表等 100 是 上海幸福摩托车有限公司(―幸福摩托‖) 上海 人民币 430,000,000 摩托车整车、发动机及零部件的生产及 销售 100 是 上海圣德曼铸造有限公司(―圣德曼‖) 上海 人民币 460,000,000 开发、生产汽车工业和其他工业用的铁 铸件、零部件和模具、销售自产产品 100 是 上海赛科利汽车模具技术应用有限公司 ("赛科利模具") 上海 美元 44,384,225 设计、制作和生产汽车模具及其应用产 品 75 是 上海实业交通电器有限公司("实业交通") 上海 人民币 130,300,000 各种喇叭、调节器、继电器、闪光灯、 电动刮水器、电动玻璃升降器等生产及 销售 70 是 上海乾通汽车附件有限公司("乾通公司") 上海 美元 25,000,000 汽车、摩托车、小型车油机的供油产品、 发动机活塞、有色金属压铸件、小型动 力机械产品等生产及销售 68.5 是 华域汽车电动系统有限公司(―华电动‖) 上海 人民币 175,000,000 研发、销售各类电动及其控制系统并提 供相关的技术咨询和售后服务 60 是 上海纳铁福传动系统销售有限公司("纳铁福 销售") 上海 人民币 10,000,000 各种车用等速万向节、等速传动轴的销 售 51 是 上海汽车制动系统有限公司(―制动系统‖) 上海 美元 56,640,000 开发、生产和组装汽车制动器总成产品 和电子控制制动防抱死系统 51 是 华域正大有限公司("华域正大")(注 2) 泰国 泰铢 200,000,000 汽车零部件及其总成的设计、研发、生 产和销售 51 是 上海三电贝洱汽车空调有限公司("三电贝洱 ")(注 3) 上海 美元 29,840,000 开发、生产汽车空调系统、发动机冷却 系统 38.5 是 注 1： 延锋伟世通原系本公司持股 50%且在董事会拥有多数表决权的子公司，其余 50%股权由伟世通 国际有限责任公司(―伟世通‖)持有。于 2013 年末，本公司完成收购伟世通持有的延锋伟世通 50% 的股权的交割，延锋伟世通成为本公司之全资子公司。于 2014 年 1 月初延锋伟世通完成工商变 更登记，更名为“延锋汽车饰件系统有限公司”。参见附注(五)37 注 2。 注 2： 系本公司于 2013 年 6 月新设子公司。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 33 页 企业合并及合并财务报表 – 续 注 3： 根据与三电贝洱另外两家投资方三电株式会社(持股 35%)和上海龙华工业有限公司(持股 9%)签 订的《一致行动协议书》，三电株式会社和上海龙华工业有限公司于三电贝洱董事会中委派的董 事将采取与本公司委派的董事完全一致的投票行为，本公司据此实质上控制了三电贝洱董事会的 多数投票权，从而取得了三电贝洱的控制权，因此本集团将三电贝洱纳入合并财务报表合并范围。 (五) 合并财务报表项目注释 1、货币资金 人民币元 其中受限制货币资金情况如下： 人民币元 年末数 年初数 其他货币资金 -银行汇票存款 478,560,193.00 302,481,689.00 -信用证保证金 30,893,975.80 20,715,752.42 -借款保证金 - 67,315,811.00 -其他 21,420,599.00 - 合计 530,874,767.80 390,513,252.42 2、应收票据 人民币元 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票(注) 1,847,114,774.19 2,006,062,393.44 商业承兑汇票 101,391,623.20 65,624,484.48 合计 1,948,506,397.39 2,071,686,877.92 年末应收票据无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位票据。应收其他关联方票据参见附 注(六)5(7)(a)。 注：于年末，人民币 195,761,383.00 元的银行承兑汇票质押给银行作为取得银行承兑汇票的保证金。 项目 年末数 年初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 人民币 695,716.00 1,220,230.65 美元 7,734.86 6.0969 47,158.67 3,369.85 6.2855 21,181.19 欧元 18,249.18 8.4189 153,638.02 16,464.12 8.3176 136,941.96 日元 3,157,654.00 0.0578 182,512.40 157,752.58 0.0730 11,515.94 港币 1,508.20 0.7862 1,185.75 1,508.20 0.8108 1,222.85 英镑 985.76 10.0556 9,912.41 1,863.82 10.1611 18,938.46 银行存款： 人民币 12,289,536,171.21 11,754,250,805.53 美元 93,508,352.96 6.0969 570,111,077.16 85,227,413.12 6.2855 535,696,905.17 欧元 1,637,226.82 8.4189 13,783,648.87 3,528,889.18 8.3176 29,351,888.64 日元 703,826,728.00 0.0578 40,681,184.88 2,947,925,290.84 0.0730 215,198,546.23 泰铢 126,454,395.22 0.1909 24,139,385.32 - - - 其他货币资金： 人民币 530,145,163.05 391,241,654.83 美元 422,880.00 6.0969 2,578,257.07 119,763.09 6.2855 752,770.90 欧元 - - - 13,652.32 8.3176 113,554.54 合计 13,472,065,010.81 12,928,016,156.89 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 34 页 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 3、应收账款 (1)应收账款账龄分析如下： 人民币元 账龄 年末数 年初数 账面余额 比例 (%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 (%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 10,694,369,961.92 99.17 15,574,726.34 10,678,795,235.58 9,374,386,724.39 98.83 16,670,952.80 9,357,715,771.59 1 至 2 年 43,005,887.65 0.40 5,520,227.52 37,485,660.13 54,765,306.94 0.58 3,733,860.58 51,031,446.36 2 至 3 年 19,755,895.10 0.18 5,411,918.18 14,343,976.92 15,457,623.61 0.16 9,238,376.32 6,219,247.29 3 年以上 27,273,163.55 0.25 24,369,217.32 2,903,946.23 40,998,603.13 0.43 37,332,380.55 3,666,222.58 合计 10,784,404,908.22 100.00 50,876,089.36 10,733,528,818.86 9,485,608,258.07 100.00 66,975,570.25 9,418,632,687.82 年末应收账款中应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方账款参见附注 (六)5(7)(b)。 于年末，已质押之应收账款账面价值为人民币 74,118,200.00 元，参见附注(五)21。 应收账款坏账准备变动情况参见附注(五)20。 (2)应收账款按种类披露如下： 人民币元 种类 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 5,880,899,241.22 54.53 65,407.41 0.01 5,242,888,276.98 55.27 199,175.01 0.01 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的组合 4,903,505,667.00 45.47 50,810,681.95 1.04 4,242,719,981.09 44.73 66,776,395.24 1.57 合计 10,784,404,908.22 100.00 50,876,089.36 0.47 9,485,608,258.07 100.00 66,975,570.25 0.71 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款组合： 账龄 年末数 年初数 账面余额 比例 (%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 (%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 4,813,470,720.70 98.16 15,509,318.93 4,797,961,401.77 4,131,498,447.41 97.38 16,471,777.79 4,115,026,669.62 1 至 2 年 43,005,887.65 0.88 5,520,227.52 37,485,660.13 54,765,306.94 1.29 3,733,860.58 51,031,446.36 2 至 3 年 19,755,895.10 0.40 5,411,918.18 14,343,976.92 15,457,623.61 0.36 9,238,376.32 6,219,247.29 3 年以上 27,273,163.55 0.56 24,369,217.32 2,903,946.23 40,998,603.13 0.97 37,332,380.55 3,666,222.58 合计 4,903,505,667.00 100.00 50,810,681.95 4,852,694,985.05 4,242,719,981.09 100.00 66,776,395.24 4,175,943,585.85 (3)应收账款金额前五名单位情况如下： 人民币元 单位名称 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 单位一 1,167,288,080.14 1 年以内 10.82 单位二 1,095,133,982.80 1 年以内 10.15 单位三 1,019,312,396.53 1 年以内 9.45 单位四 841,466,844.51 1 年以内 7.80 单位五 781,145,863.32 1 年以内 7.24 合计 4,904,347,167.30 45.46 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 35 页 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 4、预付款项 (1)预付款项按账龄分析如下： 人民币元 账龄 年末数 年初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 680,252,701.24 93.15 440,780,240.96 89.58 1 至 2 年 45,858,149.32 6.28 40,051,338.37 8.14 2 至 3 年 2,828,222.25 0.39 9,616,305.59 1.95 3 年以上 1,361,447.72 0.18 1,602,336.04 0.33 合计 730,300,520.53 100.00 492,050,220.96 100.00 年末预付款项中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。预付其他关联方款项参见附注 (六)5(7)(c)。 (2)预付款项按种类披露如下： 人民币元 类别 年末数 年初数 单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的预付款项 50,047,819.29 51,269,980.00 其他不重大的预付款项 680,252,701.24 440,780,240.96 合计 730,300,520.53 492,050,220.96 (3)预付款项金额前五名单位情况如下： 人民币元 单位名称 金额 时间 未结算原因 单位一 44,160,000.00 1 年以内 预付采购款 单位二 31,451,996.40 1 年以内 预付采购款 单位三 30,332,929.00 1 年以内 预付采购款 单位四 26,759,321.60 1 年以内 预付采购款 单位五 25,979,170.00 1 年以内 预付采购款 合计 158,683,417.00 5、应收利息 人民币元 项目 年末数 年初数 银行存款利息 15,911,084.55 7,376,215.00 6、应收股利 人民币元 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 未支付原因 1 年以内 198,969,373.12 1,661,671,417.79 (1,677,576,451.51) 183,064,339.40 2013 年 宣告分配 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 36 页 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 7、其他应收款 (1)其他应收款账龄分析如下： 人民币元 账龄 年末数 年初数 账面余额 比例 (%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 (%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 671,452,366.62 82.77 192,618.14 671,259,748.48 441,023,172.50 90.40 13,908,825.83 427,114,346.67 1 至 2 年 121,542,003.14 14.98 25,074,284.39 96,467,718.75 30,105,498.38 6.17 4,562,728.80 25,542,769.58 2 至 3 年 7,243,718.68 0.89 4,225,603.34 3,018,115.34 4,283,057.92 0.88 648,406.50 3,634,651.42 3 年以上 11,007,130.26 1.36 6,764,720.34 4,242,409.92 12,454,893.84 2.55 5,636,932.83 6,817,961.01 合计 811,245,218.70 100.00 36,257,226.21 774,987,992.49 487,866,622.64 100.00 24,756,893.96 463,109,728.68 年末其他应收款中应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项参见附注 (六)5(7)(e)。 其他应收款坏账准备变动情况参见附注(五)20。 (2)其他应收款按种类披露如下： 人民币元 种类 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 采用账龄分析法计提坏账准备的 组合 811,245,218.70 100.00 36,257,226.21 4.47 487,866,622.64 100.00 24,756,893.96 5.07 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款组合： 账龄 年末数 年初数 账面余额 比例 (%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 (%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 671,452,366.62 82.77 192,618.14 671,259,748.48 441,023,172.50 90.40 13,908,825.83 427,114,346.67 1 至 2 年 121,542,003.14 14.98 25,074,284.39 96,467,718.75 30,105,498.38 6.17 4,562,728.80 25,542,769.58 2 至 3 年 7,243,718.68 0.89 4,225,603.34 3,018,115.34 4,283,057.92 0.88 648,406.50 3,634,651.42 3 年以上 11,007,130.26 1.36 6,764,720.34 4,242,409.92 12,454,893.84 2.55 5,636,932.83 6,817,961.01 合计 811,245,218.70 100.00 36,257,226.21 774,987,992.49 487,866,622.64 100.00 24,756,893.96 463,109,728.68 (3)其他应收款金额前五名单位情况如下： 人民币元 单位名称 金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 单位一 28,346,854.69 1 年以内 3.49 单位二 14,410,359.70 1 年以内 1.78 单位三 14,128,000.00 1 年以内 1.74 单位四 8,759,754.00 1 年以内 1.08 单位五 8,203,988.65 1 年以内 1.01 合计 73,848,957.04 9.10 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 37 页 (五) 合并财务报表项目注释 – 续 8、存货 (1)存货分类 人民币元 项目 年末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,609,170,266.63 79,847,731.25 1,529,322,535.38 1,458,662,058.12 78,884,715.08 1,379,777,343.04 在产品 367,455,422.87 13,530,201.00 353,925,221.87 416,263,224.35 13,770,631.12 402,492,593.23 产成品 2,009,932,188.93 88,317,351.78 1,921,614,837.15 2,079,395,781.32 82,223,841.53 1,997,171,939.79 合计 3,986,557,878.43 181,695,284.03 3,804,862,594.40 3,954,321,063.79 174,879,187.73 3,779,441,876.06 (2)存货跌价准备 人民币元 存货种类 年初数 本年计提 本年减少 年末数 转回 转销 本年因合并范 围变更而减少 原材料 78,884,715.08 26,169,783.77 (13,136,397.13) (10,209,017.47) (1,861,353.00) 79,847,731.25 在产品 13,770,631.12 4,971,194.87 (1,245,970.49) (3,965,654.50) - 13,530,201.00 产成品 82,223,841.53 52,157,046.97 (16,368,980.88) (6,831,917.84) (22,862,638.00) 88,317,351.78 合计 174,879,187.73 83,298,025.61 (30,751,348.50) (21,006,589.81) (24,723,991.00) 181,695,284.03 9、其他流动资产 人民币元 项目 年末数 年初数 短期委托贷款 592,600,000.00 593,200,000.00 银行理财产品 450,000,000.00 400,000,000.00 待摊费用 4,035,709.62 1,649,947.78 持有待售股权(注) 670,400,392.60 - 合计 1,717,036,102.22 994,849,947.78 注：于本年末，持有待售股权包括持有的延锋伟世通汽车电子有限公司股权人民币 667,109,907.00 元(参 见附注(十)2)和上海众鼎设备制造安装有限公司股权人民币 3,290,485.60 元(参见附注(五)11(1)注 6)。 10、可供出售金融资产 人民币元 项目 年末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 2,533,981,418.79 2,775,453,662.58 可供出售金融资产的说明： 人民币元 项目 可供出售权益工具 权益工具的成本 137,132,960.08 年末公允价值 2,533,981,418.79 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 2,396,848,458.71 已计提减值金额 - 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 38 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 11、长期股权投资 对合营企业和联营企业投资 人民币元 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 年末资产总额 年末负债总额 年末归属于母公司 所有者权益总额 本年营业收入总额 一.主要合营企业 上海天合汽车安全系统有限公司 上海 生产及销售汽车安全带、安全气囊以及相 关零部件 美元 11,980,000 50 967,376,930.00 550,997,360.00 416,379,570.00 1,535,337,436.00 上海采埃孚转向系统有限公司 上海 生产及销售汽车转向器及相关汽车零部件 美元 69,520,000 49 4,353,920,959.14 2,526,898,205.35 1,827,022,753.79 6,567,928,734.74 上海小糸车灯有限公司 上海 生产及销售汽车电子设备系统及汽车照明 电子部件 日元 7,400,000,000 50 3,731,096,696.02 2,418,077,311.92 1,257,541,523.11 7,607,912,194.45 上海科尔本施密特活塞有限公司 上海 开发生产、组装及销售活塞和整套活塞组 件 美元 22,000,000 50 1,033,583,752.36 640,255,614.30 393,328,138.06 1,224,886,554.39 上海法雷奥汽车电器系统有限公司 上海 生产销售汽车发电机、起动机及从事相关 的维修业务 美元 22,000,000 50 2,090,644,421.62 1,388,595,141.97 702,049,279.65 3,368,599,920.34 上海皮尔博格有色零部件有限公司 上海 生产及销售有色铸造零部件 美元 19,360,000 50 2,268,438,413.38 1,517,609,210.29 750,551,114.09 3,213,439,111.74 上海纳铁福传动系统有限公司 上海 生产及销售车用等速万向节、等速传动轴 欧元 126,000,000 45 4,349,029,613.00 1,609,342,864.00 2,658,965,258.91 6,407,397,548.14 申雅密封件有限公司 上海 开发、生产、销售汽车密封件 美元 21,930,000 47.5 894,904,942.65 480,381,080.88 374,702,215.06 1,158,919,155.62 华东泰克西汽车铸造有限公司 镇江 生产及销售汽车缸体铸铁件 美元 47,000,000 25 755,274,557.15 299,692,247.32 455,582,309.83 601,405,671.66 上海萨克斯动力总成部件系统有限公司 上海 生产及销售离合器、液力变矩器等汽车零 部件 美元 14,000,000 50 391,832,787.00 152,192,189.00 239,640,598.00 579,415,473.00 上海贝洱热系统有限公司 上海 生产及销售汽车引擎降温系统及空调系统 等 美元 15,000,000 50 1,335,444,895.34 766,914,852.77 568,530,042.57 2,465,433,488.79 延锋彼欧汽车外饰系统有限公司 上海 设计、开发、试验、制造汽车外饰系统及 其零部件，销售自产品并提供相关技术与 服务 人民币 503,503,503.5 50.05 2,814,541,624.00 1,819,996,646.00 945,244,158.54 3,109,186,754.00 延锋伟世通投资有限公司 上海 投资，协助所投资企业机器、办公设备和 原材料等进口和销售其产品等 人民币 589,600,000 50 801,751,273.00 212,050,018.00 589,701,255.00 - 延锋百利得（上海）汽车安全系统有限公司 上海 设计开发测试制造汽车安全系统产品，销 售公司自产产品，提供产品的售后服务 美元 13,000,000 50.1 1,135,350,416.00 685,924,757.00 449,425,659.00 2,038,096,579.00 二.主要联营企业 上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 上海 开发生产轴瓦、衬套、止推片等产品 美元 11,785,000 40 416,336,020.54 233,528,145.04 182,807,875.50 376,220,807.83 上海菲特尔莫古复合材料有限公司 上海 开发和生产新型铝基复合材料和铜基复合 材料 美元 8,000,000 40 292,459,318.05 247,461,926.90 44,997,391.15 111,844,389.42 亚普汽车部件股份有限公司 扬州 生产及销售汽车塑料油箱 人民币 129,411,764 33.9 2,827,852,270.68 1,691,574,670.51 1,114,730,396.51 4,067,331,451.95 上海大陆汽车制动系统销售有限公司 上海 开发及销售汽车制动系统产品等 人民币 20,000,000 49 1,756,045,218.31 1,676,001,127.52 80,044,090.79 4,539,734,875.10 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 39 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 11、长期股权投资-续 人民币元 年末数 年初数 按权益法核算的长期股权投资 -对合营、联营企业投资 7,717,456,730.64 6,186,502,880.37 按成本法核算的长期股权投资 -其他股权投资 450,000.00 5,450,000.00 合计 7,717,906,730.64 6,191,952,880.37 减：长期股权投资减值准备 28,130,080.68 29,280,080.68 长期股权投资净额 7,689,776,649.96 6,162,672,799.69 长期股权投资减值准备变动如下： 人民币元 对联营企业投资(注) 其他股权投资 合计 年初数 27,680,080.68 1,600,000.00 29,280,080.68 本年转销 - (1,150,000.00) (1,150,000.00) 年末数 27,680,080.68 450,000.00 28,130,080.68 注：系对上海纽荷兰农业机械有限公司之长期股权投资减值准备。参见附注(五)11(1)注 7。 (1)对合营、联营企业投资 人民币元 被投资公司名称 年初数 本年增/(减) 年末数 上海爱得夏机械有限公司 94,531,141.48 8,062,822.45 102,593,963.93 天津中星汽车零部件有限公司 24,347,568.21 109,003.25 24,456,571.46 上海康迪泰克管件有限公司 23,188,364.43 2,046,073.52 25,234,437.95 上海恩坦华汽车部件有限公司 97,488,255.13 (462,143.69) 97,026,111.44 上海天合汽车安全系统有限公司 212,759,666.22 (4,569,883.06) 208,189,783.16 上海采埃孚转向系统有限公司 729,231,275.32 166,009,874.03 895,241,149.35 上海小糸车灯有限公司 584,159,724.85 44,611,036.74 628,770,761.59 上海科尔本施密特活塞有限公司 176,731,794.14 19,932,274.90 196,664,069.04 上海法雷奥汽车电器系统有限公司 320,456,782.97 30,567,856.84 351,024,639.81 上海皮尔博格有色零部件有限公司 307,076,389.88 68,199,167.16 375,275,557.04 上海纳铁福传动系统有限公司(注 1) 745,057,472.04 467,946,989.89 1,213,004,461.93 申雅密封件有限公司 168,324,747.54 9,658,804.60 177,983,552.14 上海萨克斯动力总成部件系统有限公司 124,985,756.96 (413,544.68) 124,572,212.28 华东泰克西汽车铸造有限公司 111,915,239.50 1,980,337.96 113,895,577.46 上海贝洱热系统有限公司 228,578,327.95 55,686,693.34 284,265,021.29 华域皮尔博格泵技术有限公司(注 2) - 12,024,902.38 12,024,902.38 延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司 189,589,003.00 35,573,252.00 225,162,255.00 延锋彼欧外饰系统有限公司 415,955,082.00 57,139,618.00 473,094,700.00 重庆徐港电子有限公司(注 3) 42,557,795.00 (42,557,795.00) - 延锋伟世通印度汽车饰件系统有限公司 8,707,694.00 (2,591,547.00) 6,116,147.00 延锋伟世通投资有限公司(注 2) - 294,854,438.00 294,854,438.00 东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司(注 4) - 222,092,138.00 222,092,138.00 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 40 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 11、长期股权投资-续 (1)对合营、联营企业投资-续 人民币元 被投资公司名称 年初数 本年增/(减) 年末数 北京海纳川延锋汽车模块系统有限公司 2,813,172.00 592,354.00 3,405,526.00 东风伟世通汽车饰件系统有限公司(注 5) 173,775,718.00 (32,266,549.00) 141,509,169.00 上海众鼎设备制造安装有限公司(注 6) 3,290,485.60 (3,290,485.60) - 上海万众汽车服务有限公司 10,900,843.66 3,312,974.17 14,213,817.83 上海天纳克排气系统有限公司 171,240,001.61 (21,953,747.82) 149,286,253.79 上海纽荷兰农业机械有限公司(注 7) 27,680,080.68 - 27,680,080.68 上海爱知锻造有限公司 133,961,203.57 11,365,675.64 145,326,879.21 上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 68,130,762.83 4,992,387.38 73,123,150.21 上海菲特尔莫古复合材料有限公司 10,565,147.04 7,433,809.42 17,998,956.46 亚普汽车部件股份有限公司 338,607,821.91 39,285,782.52 377,893,604.43 上海大陆汽车制动系统销售有限公司 31,247,929.31 7,973,675.18 39,221,604.49 上海中炼线材有限公司 87,921,642.49 7,350,184.82 95,271,827.31 上海镁镁合金压铸有限公司 60,098,588.69 (182,070.16) 59,916,518.53 上海兴盛密封垫有限公司 19,687,571.37 3,486,600.68 23,174,172.05 上海康谊汽车配件有限公司 535,913.91 (172,048.42) 363,865.49 上海劳佩斯零部件有限公司(注 8) 594,460.61 (594,460.61) - 上海博泽汽车部件有限公司 126,648,011.21 2,513,470.46 129,161,481.67 上海法雷奥汽车电机系统有限公司 58,880,696.43 4,102,123.97 62,982,820.40 上海恩坦华汽车门系统有限公司 82,437,448.38 20,470,307.36 102,907,755.74 上海李尔实业交通汽车部件有限公司 76,145,500.22 25,146,618.63 101,292,118.85 苏州三电精密零件有限公司 34,347,217.23 4,403,090.02 38,750,307.25 武汉泰极江森汽车有限公司 15,694,561.00 90,295.00 15,784,856.00 东风江森汽车座椅有限公司 45,656,022.00 993,493.00 46,649,515.00 合计 6,186,502,880.37 1,530,953,850.27 7,717,456,730.64 注 1：本年度，本公司完成购买该公司 10%股权的交易，持股比例由 35%增至 45%，随后又以未分配利润转 增资本人民币 136,993,165.55 元。 注 2：系本年度新成立的合营企业。 注 3：该公司原系延锋伟世通汽车电子有限公司持有的合营企业，如附注(十)2 所述，延锋伟世通汽车电子有 限公司不再纳入本集团合并财务报表合并范围后，该公司亦不再系本集团之合营企业。 注 4：系本年度新购入的联营企业。 注 5：于本年度本公司购买了该公司 10%股权，持股比例由 40%增至 50%，根据该公司修改后的公司章程， 该公司成为本集团之合营企业。 注 6：该公司进入清算阶段，转入其他流动资产。 注 7：截至 2012 年末，对该公司的长期股权投资已全额计提减值准备。 注 8：于本年度收回对该公司之投资。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 41 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 (2)其他股权投资 人民币元 被投资公司名称 占被投资公司 注册资本的比例 年末数 年初数 中国银河证券股份有限公司(注) - - 5,000,000.00 浦东方菱有限责任公司 13% 450,000.00 450,000.00 合计 450,000.00 5,450,000.00 注：于本年度处置对该公司之投资。 12、投资性房地产 按成本计量的投资性房地产 人民币元 房屋建筑物 土地使用权 合计 原值 年初数 105,161,592.00 181,414.00 105,343,006.00 本年由自用房地产转为投资性房地产 220,748,018.00 10,226,167.00 230,974,185.00 本年处置 (83,017.18) - (83,017.18) 年末数 325,826,592.82 10,407,581.00 336,234,173.82 累计折旧及累计摊销 年初数 80,415,154.51 100,786.00 80,515,940.51 本年计提 9,015,564.93 216,617.32 9,232,182.25 本年由自用房地产转为投资性房地产 19,102,159.00 170,437.00 19,272,596.00 年末数 108,532,878.44 487,840.32 109,020,718.76 净值 年初数 24,746,437.49 80,628.00 24,827,065.49 年末数 217,293,714.38 9,919,740.68 227,213,455.06 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 42 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 13、固定资产 人民币元 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备、 器具及家具 合计 原值 年初数 2,783,469,863.06 7,497,485,239.78 173,102,419.11 962,045,019.65 11,416,102,541.60 本年因合并范围变更而增加 - 25,678,077.00 1,068,351.00 9,084,912.00 35,831,340.00 本年购置 109,541,872.23 365,104,007.54 7,920,999.56 16,518,023.90 499,084,903.23 本年在建工程转入 656,972,111.56 867,859,989.66 14,568,435.10 166,955,608.25 1,706,356,144.57 本年因合并范围变更而减少 (164,109,973.00) (409,235,946.00) (2,304,048.00) (51,911,117.00) (627,561,084.00) 本年处置 (339,707.07) (303,848,336.37) (22,550,114.90) (42,521,061.64) (369,259,219.98) 本年转出至在建工程 - (8,573,603.45) - - (8,573,603.45) 本年转出至投资性房地产 (220,748,018.00) - - - (220,748,018.00) 年末数 3,164,786,148.78 8,034,469,428.16 171,806,041.87 1,060,171,385.16 12,431,233,003.97 累计折旧 年初数 789,989,006.54 4,162,766,388.71 120,600,463.10 642,411,174.92 5,715,767,033.27 本年因合并范围变更而增加 - 2,959,067.00 516,266.00 6,242,806.00 9,718,139.00 本年计提 164,145,841.77 769,620,366.31 13,541,234.21 114,911,867.85 1,062,219,310.14 本年因合并范围变更而减少 (46,063,773.00) (246,578,965.00) (1,453,817.00) (24,420,942.00) (318,517,497.00) 本年处置 (309,606.80) (251,954,148.38) (18,744,113.45) (37,408,722.27) (308,416,590.90) 本年转出至在建工程 - (5,206,734.27) - - (5,206,734.27) 本年转出至投资性房地产 (19,102,159.00) - - - (19,102,159.00) 年末数 888,659,309.51 4,431,605,974.37 114,460,032.86 701,736,184.50 6,136,461,501.24 减值准备 年初数 - 38,115,725.54 2,413,646.72 2,127,237.80 42,656,610.06 本年计提 - 5,073,174.47 - 22,774.75 5,095,949.22 本年因合并范围变更而减少 - (1,951,068.00) - - (1,951,068.00) 本年处置 - (10,322,291.54) (1,368,098.09) (728,012.83) (12,418,402.46) 年末数 - 30,915,540.47 1,045,548.63 1,421,999.72 33,383,088.82 净额 年初数 1,993,480,856.52 3,296,603,125.53 50,088,309.29 317,506,606.93 5,657,678,898.27 年末数 2,276,126,839.27 3,571,947,913.32 56,300,460.38 357,013,200.94 6,261,388,413.91 年末已抵押固定资产： 净额 - - - - - 年末未办理产权的固定资产 净额 383,455,158.36 - - - 383,455,158.36 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 43 页 (五) 合并财务报表项目注释–续 14、在建工程 (1)在建工程明细： 人民币元 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 中弹悬挂弹簧技术改造项目 31,006,781.48 - 31,006,781.48 8,914,261.82 - 8,914,261.82 拖内本部及沈阳捷众冲压技术改造项目等 150,902,419.07 - 150,902,419.07 169,508,690.85 - 169,508,690.85 联谊汽车发动机零部件配套项目等 10,726,048.81 - 10,726,048.81 18,414,363.88 - 18,414,363.88 实业交通更新改造项目等 18,319,608.40 - 18,319,608.40 15,959,706.66 - 15,959,706.66 乾通烟台压铸技术改造项目等 12,283,451.62 - 12,283,451.62 12,390,281.22 - 12,390,281.22 赛科利烟台建设项目等(注) 318,080,120.57 - 318,080,120.57 1,288,888.90 - 1,288,888.90 三电压缩机装配线改造项目等 38,869,732.93 - 38,869,732.93 18,017,834.73 - 18,017,834.73 延锋内饰、座椅、电子技术改造项目等 688,044,407.00 411,230.00 687,633,177.00 721,788,177.00 411,230.00 721,376,947.00 制动系统助力器装配线项目等 1,244,440.61 - 1,244,440.61 14,813,667.00 - 14,813,667.00 制动系统前制动钳设备工装项目等 44,247,085.68 - 44,247,085.68 48,757,329.72 - 48,757,329.72 幸福更新改造项目等 5,936,171.18 - 5,936,171.18 14,348,519.86 - 14,348,519.86 圣德曼压铸技术改造项目等 8,774,450.32 - 8,774,450.32 8,183,845.67 - 8,183,845.67 华域电动电驱动系统技术改造项目等 10,059,446.21 - 10,059,446.21 320,897.47 - 320,897.47 华域正大内饰座椅建设项目等 8,032,216.01 - 8,032,216.01 - - - 合计 1,346,526,379.89 411,230.00 1,346,115,149.89 1,052,706,464.78 411,230.00 1,052,295,234.78 注：该项目价值人民币 162,943,831.23 元的土地及地上建筑物作为长期借款之抵押物。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 44 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 14、在建工程-续 (2)重大在建工程项目变动情况 人民币元 项目名称 年初数 因合并范围 变更而增加 本年增加 本年完工 转入固定资产 因合并范围 变更而减少 本年其他减少 年末数 预算数 投入占 预算比例 资金来源 中弹-悬挂弹簧技术改造项目 8,914,261.82 - 36,074,549.27 (7,357,416.48) - (6,624,613.13) 31,006,781.48 72,460,000.00 59% 自有资金 三电-PXE 系列技术改造项目 318,891.57 - 1,405,446.63 - - - 1,724,338.20 2,750,000.00 63% 自有资金 三电-涡旋式压缩机技术改造项目 - - 33,336,298.54 (17,948.72) - (6,097,838.06) 27,220,511.76 70,300,000.00 47% 自有资金 赛科利-烟台冲压能力建设项目 - - 305,960,884.96 (57,692.31) - - 305,903,192.65 700,000,000.00 43% 自有资金 拖内-本部冲压技术改造项目 52,204,006.86 - 55,139,872.73 (44,365,346.67) - (17,455,363.50) 45,523,169.42 201,680,000.00 64% 自有资金 拖内-捷众冲压技术改造项目 117,304,683.99 - 141,377,628.25 (146,082,413.95) - (7,220,648.64) 105,379,249.65 402,155,000.00 70% 自有资金 联谊-汽车发动机零部件配套项目 11,309,335.26 - - (3,628,013.04) - (7,681,322.22) - 13,186,000.00 100% 自有资金 制动系统前制动钳设备工装项目 9,715,272.67 - - (6,460,008.61) - - 3,255,264.06 3,858,500.00 84% 自有资金 制动系统助力器装配线 14,813,667.00 - - (13,569,226.39) - - 1,244,440.61 18,781,600.00 79% 自有资金 延锋-内饰改造项目 260,715,322.00 - 438,677,631.00 (577,349,563.00) - (6,364,174.00) 115,679,216.00 919,995,691.00 76% 自有资金 延锋-电子改造项目 34,439,239.00 - 72,829,249.00 (62,202,822.00) (22,715,620.00) (18,414,048.00) 3,935,998.00 184,984,027.00 58% 自有资金 延锋-座椅改造项目 374,843,783.00 6,363,451.00 528,002,191.00 (412,660,110.00) - (43,328,921.00) 453,220,394.00 1,816,318,641.00 45% 自有资金 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 45 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 15、无形资产 人民币元 土地使用权 非专有技术 软件使用权 客户资源及其他 合计 原值 年初数 685,472,243.66 30,763,351.75 95,979,615.51 640,556,036.00 1,452,771,246.92 本年因合并范围变更而增加 - - 5,451,961.00 291,530,500.00 296,982,461.00 本年购置 815,068,883.90 12,288,750.00 32,772,794.56 - 860,130,428.46 本年因合并范围变更而减少 (28,178,830.00) - (52,297,045.00) - (80,475,875.00) 本年处置 (20,438,227.00) - (1,788,810.00) - (22,227,037.00) 本年转出至投资性房地产 (10,226,167.00) - - - (10,226,167.00) 年末数 1,441,697,903.56 43,052,101.75 80,118,516.07 932,086,536.00 2,496,955,057.38 累计摊销 年初数 66,749,485.17 29,221,106.23 60,331,302.13 363,132,365.29 519,434,258.82 本年因合并范围变更而增加 - - 4,343,381.00 - 4,343,381.00 本年计提 40,071,862.46 878,623.81 10,234,585.88 255,539,091.96 306,724,164.11 本年因合并范围变更而减少 (9,043,273.00) - (22,934,394.00) - (31,977,667.00) 本年处置 (55,817.00) - (1,284,953.00) - (1,340,770.00) 本年转出至投资性房地产 (170,437.00) - - - (170,437.00) 年末数 97,551,820.63 30,099,730.04 50,689,922.01 618,671,457.25 797,012,929.93 净额 年初数 618,722,758.49 1,542,245.52 35,648,313.38 277,423,670.71 933,336,988.10 年末数 1,344,146,082.93 12,952,371.71 29,428,594.06 313,415,078.75 1,699,942,127.45 其中：已抵押之无形资产净额 - - - - - 16、商誉 人民币元 被投资单位名称 年末及年初数 延锋伟世通购买内饰业务 818,251.00 幸福摩托购买瑞贝德动力总成 1,443,874.25 延锋伟世通购买重庆江森 71,566,642.00 合计 73,828,767.25 本集团在年末对商誉进行减值测试时，对被投资单位的未来五年的现金流量进行预测，同时使用一个适 当的反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的折现率，计算出被投资单位预计未来现金流量现值， 以确定可收回金额。本年度本集团未发现包含商誉的被投资单位可收回金额低于其账面价值，故认为无 需计提减值准备。 17、长期待摊费用 人民币元 项目 年初数 本年因合并范围 变更而增加 本年增加 本年摊销 本年因合并范围 变更而减少 年末数 模具使用费 27,669,152.50 - 192,269.15 (10,156,243.54) (3,336,417.00) 14,368,761.11 租入固定资产改良支出 160,290,023.67 5,433,167.00 42,485,994.90 (32,189,088.03) (15,704,188.00) 160,315,909.54 其他 13,473,662.82 - 38,563,023.64 (18,970,823.38) (8,559,731.00) 24,506,132.08 合计 201,432,838.99 5,433,167.00 81,241,287.69 (61,316,154.95) (27,600,336.00) 199,190,802.73 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 46 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 18、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)递延所得税资产及负债的组成项目： 人民币元 项目 年末可抵扣暂 时性差异及 可抵扣亏损 年初可抵扣暂时 性差异及 可抵扣亏损 年末 递延所得税资产 年初 递延所得税资产 坏账准备 85,757,028.44 59,313,701.68 13,237,155.03 9,828,263.74 存货跌价准备 175,583,931.79 163,195,264.75 29,057,931.11 27,433,014.37 固定资产减值准备及累计折旧计提暂时 性差异 264,345,911.32 266,508,725.20 42,212,144.50 46,420,773.04 会计与税法确认时点不一致的负债 2,626,150,052.21 2,129,961,190.96 468,159,210.37 368,343,901.76 长期投资减值准备 450,000.00 1,600,000.00 67,500.00 240,000.00 其他 448,718,512.67 249,862,272.23 91,023,994.49 50,291,854.27 小计 3,601,005,436.43 2,870,441,154.82 643,757,935.50 502,557,807.18 项目 年末应纳税 暂时性差异 年初应纳税 暂时性差异 年末 递延所得税负债 年初 递延所得税负债 可供出售金融资产以公允价值计量 2,396,848,458.71 2,638,317,702.50 589,214,026.03 646,351,342.58 非同一控制下企业合并取得的资产以公 允价值计量 317,057,672.09 279,468,592.77 69,740,748.51 41,941,394.44 下属企业改制评估增值 476,970.48 476,970.48 119,242.62 119,242.62 固定资产累计折旧计提暂时性差异 53,796,176.00 36,770,175.00 18,290,700.00 14,708,070.00 持有待售股权 478,109,907.00 - 71,716,486.00 - 小计 3,246,289,184.28 2,955,033,440.75 749,081,203.16 703,120,049.64 项目 年末数 年初数 递延所得税资产/负债净额 (105,323,267.66) (200,562,242.46) (2)递延所得税资产/负债净额于本年度变动如下： 人民币元 金额 年初递延所得税资产/负债净额 (200,562,242.46) 本年计入损益 157,522,365.25 本年计入权益 57,137,316.55 本年因合并范围变更而增加 (69,334,123.00) 本年因合并范围变更而减少 (50,086,584.00) 年末递延所得税资产/负债净额 (105,323,267.66) 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 47 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 18、递延所得税资产/递延所得税负债-续 (3)未确认递延所得税资产明细 人民币元 项目 年末数 年初数 可抵扣暂时性差异 457,757,399.52 466,712,946.11 可抵扣亏损 187,371,287.43 230,098,049.28 合计 645,128,686.95 696,810,995.39 (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 人民币元 年份 年末数 年初数 2013 - 128,464,381.87 2014 20,283,937.92 33,072,732.00 2015 1,128,791.00 1,128,791.00 2016 24,772,232.71 25,854,422.67 2017 41,492,580.42 41,577,721.74 2018 99,693,745.38 - 合计 187,371,287.43 230,098,049.28 19、其他非流动资产 人民币元 项目 年末数 年初数 预付设备款 211,600,477.00 163,832,106.00 预付投资款 - 336,600,000.00 合计 211,600,477.00 500,432,106.00 20、资产减值准备明细 人民币元 项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数 本年转回 本年转销 本年因合并范 围变更而减少 一、坏账准备 91,732,464.21 44,612,321.99 (7,156,042.08) (5,041,417.55) (37,014,011.00) 87,133,315.57 其中：应收账款 66,975,570.25 26,952,740.94 (6,824,181.48) (4,291,164.35) (31,936,876.00) 50,876,089.36 其他应收款 24,756,893.96 17,659,581.05 (331,860.60) (750,253.20) (5,077,135.00) 36,257,226.21 二、存货跌价准备 174,879,187.73 83,298,025.61 (30,751,348.50) (21,006,589.81) (24,723,991.00) 181,695,284.03 三、长期股权投资减值准备 29,280,080.68 - - (1,150,000.00) - 28,130,080.68 四、固定资产减值准备 42,656,610.06 5,095,949.22 - (12,418,402.46) (1,951,068.00) 33,383,088.82 五、在建工程减值准备 411,230.00 - - - - 411,230.00 合计 338,959,572.68 133,006,296.82 (37,907,390.58) (39,616,409.82) (63,689,070.00) 330,752,999.10 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 48 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 21、短期借款 人民币元 项目 年末数 年初数 信用借款 617,366,315.70 722,733,194.98 质押借款(注 1) 62,400,000.00 132,115,811.00 并购借款(注 2) 731,628,000.00 - 保证借款 - 5,000,000.00 合计 1,411,394,315.70 859,849,005.98 注 1：年末质押借款系以人民币 79,696,016.14 元的应收账款为质押物。 注 2：年末并购借款连同长期借款人民币 792,597,000.00 元系以本公司持有的延锋伟世通 50%股权 或其他房屋建筑物为质押/抵押。 22、交易性金融负债 人民币元 项目 年末公允价值 年初公允价值 指定以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债(注) 7,155,000.00 - 注：系本公司签订的远期外汇交易产生的损益。 23、应付票据 人民币元 种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 352,283,467.96 248,773,145.11 银行承兑汇票 1,582,014,173.00 1,272,038,935.00 合计 1,934,297,640.96 1,520,812,080.11 年末应付票据中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位票据。应付其他关联方票据参 见附注(六)5(7)(f)。 24、应付账款 人民币元 项目 年末数 年初数 应付采购款 15,011,074,739.00 12,693,586,330.50 年末应付账款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项参见附注 (六)5(7)(g)。 25、预收款项 人民币元 项目 年末数 年初数 预收项目款 757,814,453.00 724,401,170.64 预收货款 236,270,078.30 244,070,593.29 合计 994,084,531.30 968,471,763.93 年末预收款项中预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项参见附注 (六)5(7)(h)。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 49 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 26、应付职工薪酬 人民币元 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 440,143,028.62 3,047,096,332.31 (2,941,322,578.22) 545,916,782.71 二、福利费、职工奖励及福利基金 792,218,219.70 582,198,757.05 (472,355,610.92) 902,061,365.83 三、社会保险费 107,783,162.64 687,594,225.63 (691,959,550.94) 103,417,837.33 四、住房公积金 58,442,670.00 251,089,682.82 (255,844,514.59) 53,687,838.23 五、辞退福利 105,751,252.83 113,317,166.88 (101,355,482.80) 117,712,936.91 六、工会经费及职工教育经费 23,112,382.17 67,703,240.06 (63,894,891.50) 26,920,730.73 七、其他 77,027,693.27 50,681,049.37 (58,935,171.67) 68,773,570.97 合计 1,604,478,409.23 4,799,680,454.12 (4,585,667,800.64) 1,818,491,062.71 27、应交税费 人民币元 项目 年末数 年初数 增值税 107,408,531.70 8,977,819.25 企业所得税 387,139,057.19 222,200,563.43 营业税 11,542,131.66 4,180,849.73 房产税 4,186,276.05 5,521,964.02 个人所得税 16,308,134.11 16,979,579.30 城市维护建设税 1,711,562.78 5,875,687.40 其他 33,919,543.20 28,914,912.17 合计 562,215,236.69 292,651,375.30 28、应付利息 人民币元 项目 期末数 期初数 公司债券利息 27,407,780.82 - 银行借款利息 2,618,731.75 2,362,904.02 合计 30,026,512.57 2,362,904.02 29、应付利润 人民币元 项目 年末数 年初数 应付少数股东利润 145,316,618.30 165,434,590.87 30、其他应付款 人民币元 项目 期末数 期初数 尚未支付的费用及单位往来款 2,000,831,082.64 1,654,359,356.90 其他 85,787,309.64 61,537,242.76 合计 2,086,618,392.28 1,715,896,599.66 年末其他应付款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项参见附注 (六)5(7)(j)。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 50 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 31、一年内到期的非流动负债 人民币元 项目 年末数 年初数 一年内到期的预计负债 22,207,714.15 112,038,641.57 一年内到期的长期借款 15,000,000.00 10,000,000.00 合计 37,207,714.15 122,038,641.57 32、长期借款 人民币元 项目 年末数 年初数 信用借款 47,000,000.00 20,000,000.00 抵押借款(注 1) 80,010,000.00 - 并购借款(注 2) 792,597,000.00 - 小计 919,607,000.00 20,000,000.00 减：一年内到期的信用借款 15,000,000.00 10,000,000.00 一年后到期的长期借款 904,607,000.00 10,000,000.00 注 1：年末抵押借款系以账面价值人民币 162,943,831.23 元的在建工程为抵押物。 注 2：年末并购借款期限为 2013 年 12 月 16 日到 2015 年 12 月 15 日，采用三个月 Libor+3%的利差组成的 浮动利率。该借款连同短期借款中人民币 731,628,000.00 元系以本公司持有的延锋伟世通 50%股权 或其他房屋建筑物为质押/抵押。 33、应付债券 人民币元 债券名称 年末数 年初数 公司债 4,000,000,000.00 - 经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1380 号《关于核准华域汽车系统股份有限公司公开发行公司 债券的批复》核准，本公司于 2013 年 11 月 21 日完成公开发行人民币 40 亿元公司债券。本次债券分为 品种一，2 年期和品种二，5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权两个品种。 其中，品种一发行规模人民币 12 亿元，票面利率 5.60%，品种二发行规模人民币 28 亿元，票面利率 5.72%， 采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本。 34、预计负债 人民币元 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 产品质量保证 198,929,155.12 90,099,520.92 (61,022,792.79) 228,005,883.25 降价准备及其他 112,504,962.74 39,172,716.68 (18,856,205.64) 132,821,473.78 小计 311,434,117.86 129,272,237.60 (79,878,998.43) 360,827,357.03 减：一年内到期的预计负债 112,038,641.57 22,207,714.15 一年后到期的预计负债 199,395,476.29 338,619,642.88 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 51 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 35、其他非流动负债 人民币元 项目 年末数 年初数 辞退福利 644,111,471.22 605,761,627.10 递延收益 244,883,941.41 169,879,852.66 合计 888,995,412.63 775,641,479.76 政府补助项目： 项目 年初数 本年增加 本年计入 营业外收入 本年因合并范围 变更而减少 年末数 与资产/ 收益相关 搬迁补偿 39,036,212.89 - (4,748,602.60) - 34,287,610.29 资产 搬迁补偿 72,352,157.27 75,550,000.00 (12,040,798.05) - 135,861,359.22 收益 固定资产采购补贴 30,769,556.38 19,864,650.00 (3,904,606.98) - 46,729,599.40 资产 增值税即征即退 - 30,931,879.18 (30,931,879.18) - - 收益 技术项目财政拨款 27,721,926.12 67,311,549.32 (55,870,102.94) (11,158,000.00) 28,005,372.50 收益 财政扶持 - 20,234,519.35 (20,234,519.35) - - 收益 合计 169,879,852.66 213,892,597.85 (127,730,509.10) (11,158,000.00) 244,883,941.41 36、股本 参见附注(十二)21。 37、资本公积 人民币元 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 2013 年度： 资本溢价 其中：投资者投入的资本(注 1) 8,100,156,526.13 - - 8,100,156,526.13 同一控制下企业合并形成的差额 (50,743,427.22) - - (50,743,427.22) 从少数股东购买股权(注 2) - 23,847,289.50 (2,800,875,482.90) (2,777,028,193.40) 向少数股东转让股权 - 1,593,702.50 - 1,593,702.50 其他综合收益 其中：可供出售金融资产公允价值变动净额 1,607,257,715.42 - (241,826,838.03) 1,365,430,877.39 与计入股东权益项目相关的所得税影响 (407,452,833.01) - 57,190,505.69 (350,262,327.32) 权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 (7,365,026.69) - (7,001,098.88) (14,366,125.57) 外币财务报表折算差额 (4,495,972.50) - (3,296,270.93) (7,792,243.43) 其他资本公积 (7,195,262.46) - - (7,195,262.46) 合计 9,230,161,719.67 25,440,992.00 (2,995,809,185.05) 6,259,793,526.62 2012 年度： 资本溢价 其中：投资者投入的资本(注) 8,100,156,526.13 - - 8,100,156,526.13 同一控制下企业合并形成的差额 (50,743,427.22) - - (50,743,427.22) 其他综合收益 其中：可供出售金融资产公允价值变动净额 932,289,372.70 674,968,342.72 - 1,607,257,715.42 与计入股东权益项目相关的所得税影响 (240,900,191.60) (166,552,641.41) - (407,452,833.01) 权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 (4,825,155.76) - (2,539,870.93) (7,365,026.69) 外币财务报表折算差额 (4,314,185.00) - (181,787.50) (4,495,972.50) 其他资本公积 (9,941,882.04) 2,746,619.58 - (7,195,262.46) 合计 8,721,721,057.21 511,162,320.89 (2,721,658.43) 9,230,161,719.67 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 52 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 37、资本公积 - 续 注 1：如附注(二)5 所述，本集团合并财务报表股本为人民币 2,583,200,175.00 元，以向上汽总公司发行 股份购买资产交易完成日的合并净资产扣除股本后作为资本公积。 注 2：如附注(四)注 1 所述，本年度本公司完成收购延锋伟世通 50%股权，支付股权转让款美元 9.284 亿 元(折合人民币 5,648,790,217.90 元)，与对应净资产差额为人民币 2,800,875,482.90 元，根据《企业 会计准则解释第 2 号》的规定，冲减资本公积。 38、盈余公积 人民币元 项目 年初数 本年提取 年末数 2013 年度： 法定盈余公积 604,915,042.68 268,942,842.98 873,857,885.66 2012 年度： 法定盈余公积 416,606,932.61 188,308,110.07 604,915,042.68 39、未分配利润 人民币元 项目 本年数 上年数 年初未分配利润 6,852,005,361.66 4,844,914,271.49 加：本年归属于母公司股东的净利润 3,461,442,311.22 3,103,691,031.42 减：提取法定盈余公积(注 1) 268,942,842.98 188,308,110.07 子公司提取职工奖福基金 180,696,018.28 133,331,778.68 所有者分配利润(注 2) 955,784,064.75 774,960,052.50 年末未分配利润(注 3) 8,908,024,746.87 6,852,005,361.66 注 1：根据公司章程规定，法定盈余公积按净利润之 10%提取。公司法定盈余公积金累计额为公司注册 资本 50%以上的，可不再提取。 注 2：2012 年度股东大会决议通过，公司按 2012 年年末总股本 2,583,200,175 股为基准，每 10 股派送现 金红利 3.70 元(含税)，共计人民币 955,784,064.75 元。 注 3：资产负债表日后决议的利润分配情况。 根据董事会的提议，拟按 2013 年年末总股本 2,583,200,175 股为基准，每 10 股派送现金红利 4.7 元(含税)，共计人民币 1,214,104,082.25 元。上述股利分配方案尚待股东大会批准。 40、营业总收入、营业总成本 人民币元 本年累计数 上年累计数 营业总收入 营业总成本 营业总收入 营业总成本 主营业务： -零部件业务 66,764,532,662.82 56,430,461,907.26 55,139,644,161.72 46,295,634,248.22 其他业务： -材料销售 2,021,326,000.95 1,680,227,488.99 2,207,097,193.13 1,822,680,676.48 -其他 543,612,299.65 342,145,728.40 542,481,702.77 318,076,791.48 合计 69,329,470,963.42 58,452,835,124.65 57,889,223,057.62 48,436,391,716.18 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 53 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 40、营业总收入、营业总成本–续 集团前五名客户的营业收入情况： 人民币元 客户名称 营业收入 占集团全部营业 收入的比例(%) 单位一 18,749,679,199.00 27.04 单位二 8,904,771,048.78 12.84 单位三 4,607,851,566.08 6.65 单位四 3,661,211,717.58 5.28 单位五 3,089,164,969.54 4.46 合计 39,012,678,500.98 56.27 41、营业税金及附加 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 营业税 11,593,184.08 9,844,101.25 城市维护建设税 85,069,214.91 70,657,380.36 教育费附加 83,198,882.24 62,648,086.65 河道管理费 15,723,052.72 13,082,063.00 合计 195,584,333.95 156,231,631.26 42、销售费用 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 工资福利费等人员费用 44,959,844.57 42,435,985.85 物流费 581,554,302.28 536,068,428.03 物料消耗 51,966,967.39 47,029,770.34 售后服务及三包损失 106,398,746.40 67,619,572.19 广告费 11,733,418.39 25,045,060.56 办公及运营经费 17,923,959.12 16,032,391.51 折旧费 195,388.06 206,990.41 其他 80,129,652.99 54,808,123.61 合计 894,862,279.20 789,246,322.50 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 54 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 43、管理费用 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 工资福利费等人员费用 2,305,022,758.66 1,946,785,515.30 办公及运营经费 649,285,399.66 514,309,913.80 折旧费 173,052,064.63 139,685,751.05 租赁及物业管理费 73,621,778.44 80,125,923.04 税费 104,331,869.79 76,548,542.30 研究开发费 1,324,471,700.27 1,058,912,097.05 无形资产摊销 268,907,947.75 202,667,843.66 长期待摊费用摊销 10,826,858.63 9,847,050.40 物料消耗 44,034,499.39 50,100,032.03 其他 302,876,624.95 226,701,572.24 合计 5,256,431,502.17 4,305,684,240.87 44、财务费用 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 利息支出 68,623,047.47 58,286,277.24 减：利息收入 246,405,631.48 221,221,750.19 汇兑损益 54,208,998.24 16,577,337.92 其他 14,994,091.85 9,011,885.20 合计 (108,579,493.92) (137,346,249.83) 45、资产减值损失 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 应收账款坏账损失/(坏账准备转回) 20,128,559.46 (11,941,403.69) 其他应收款坏账损失 17,327,720.45 12,225,603.61 存货跌价损失 52,546,677.11 19,474,507.18 长期股权投资减值损失 - 7,680,080.68 固定资产减值损失 5,095,949.22 3,218,845.00 在建工程减值损失 - 411,230.00 合计 95,098,906.24 31,068,862.78 46、公允价值变动收益 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 交易性金融负债(注) (7,155,000.00) - 注：参见附注(五)22。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 55 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 47、投资收益 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 权益法核算的长期股权投资收益 2,104,079,882.47 1,658,376,896.32 处置长期股权投资产生的投资收益 273,898,955.07 66,942.38 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 83,333,910.78 115,792,645.17 处置交易性金融资产产生的投资收益 8,369,066.46 - 委托贷款投资收益 20,232,849.61 15,819,887.02 银行理财产品收益 44,976,986.29 23,303,630.12 其他 2,707,436.99 - 合计 2,537,599,087.67 1,813,360,001.01 48、营业外收入 (1)营业外收入明细如下： 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 固定资产处置利得 12,306,810.11 26,453,910.87 政府补助 127,730,509.10 110,974,709.32 收购折价 8,484,365.00 693,657.36 其他 10,194,324.35 22,076,751.47 合计 158,716,008.56 160,199,029.02 (2)政府补助明细： 人民币元 补助项目 本年累计数 上年累计数 与资产/收益相关 搬迁补偿收入 4,748,602.60 4,957,073.94 资产 搬迁补偿收入 12,040,798.05 22,149,090.34 收益 固定资产采购补贴 3,904,606.98 3,767,481.62 资产 增值税即征即退 30,931,879.18 14,320,105.00 收益 技术项目财政拨款 55,870,102.94 50,821,348.98 收益 财政扶持 20,234,519.35 14,959,609.44 收益 合计 127,730,509.10 110,974,709.32 49、营业外支出 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 固定资产处置损失 19,696,130.57 12,681,562.39 搬迁支出 7,617,221.00 19,643,808.34 捐赠支出 2,334,000.00 1,280,600.00 罚没支出 194,132.62 160,883.04 赔偿支出 7,173,233.00 2,227,782.00 其他 7,289,002.12 23,329,050.23 合计 44,303,719.31 59,323,686.00 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 56 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 50、所得税费用 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 按税法及相关规定计算的当年所得税 986,980,261.79 784,607,357.87 上年度所得税汇算清缴差异 12,904,197.03 (32,307,936.19) 递延所得税费用 (157,522,365.25) (76,221,558.24) 合计 842,362,093.57 676,077,863.44 所得税费用与会计利润的调节表如下： 人民币元 本年累计数 上年累计数 会计利润 7,188,094,688.05 6,222,181,877.89 按 25%的税率计算的所得税费用(上年度：25%) 1,797,023,672.01 1,555,545,469.47 不可抵扣费用的纳税影响 26,878,431.88 18,558,333.71 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 40,794,256.76 35,637,819.51 利用以前年度未确认可抵扣亏损和 可抵扣暂时性差异的纳税影响 (21,320,939.18) (30,478,979.29) 非应税项目的纳税影响 (548,680,307.56) (443,542,385.37) 研究开发费加成扣除的纳税影响 (78,796,166.65) (53,189,490.70) 上年度所得税汇算清缴差异 12,904,197.03 (32,307,936.19) 子公司税率优惠的影响 (386,441,050.72) (374,144,967.70) 所得税费用 842,362,093.57 676,077,863.44 51、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为： 人民币元 本年发生额 上年发生额 归属于普通股股东的当期净利润 3,461,442,311.22 3,103,691,031.42 其中：归属于持续经营的净利润 3,461,442,311.22 3,103,691,031.42 计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下： 人民币元 本年发生额 上年发生额 年初发行在外的普通股股数 2,583,200,175 2,583,200,175 加：本年发行的普通股加权数 - - 年末发行在外的普通股加权数 2,583,200,175 2,583,200,175 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 57 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 51、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程–续 每股收益 人民币元 本年发生额 上年发生额 按归属于母公司股东的净利润计算： 基本每股收益 1.34 1.20 稀释每股收益(注) 不适用 不适用 按归属于母公司股东的持续经营净利润计算： 基本每股收益 1.34 1.20 稀释每股收益(注) 不适用 不适用 注：本集团无稀释性普通股。 52、其他综合收益 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 可供出售金融资产产生的利得/(损失)金额 (241,472,243.79) 674,759,385.38 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 (57,137,316.55) 166,521,297.79 小计 (184,334,927.24) 508,238,087.59 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的 份额 (6,522,946.88) (2,539,870.93) 外币财务报表折算差额 (8,218,911.84) (484,767.00) 合计 (199,076,785.96) 505,213,449.66 53、现金流量表项目注释 (1)支付的其他与筹资活动有关的现金 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 受限制货币资金增加 140,361,515.38 69,940,889.42 债券发行费用 24,890,000.00 - 合计 165,251,515.38 69,940,889.42 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 58 页 (五) 合并财务报表项目注释-续 54、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 人民币元 补充资料 本年累计数 上年累计数 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,345,732,594.48 5,546,104,014.45 加：资产减值准备 95,098,906.24 31,068,862.78 固定资产折旧、投资性房地产资产折旧 1,071,451,492.39 849,279,572.27 无形资产摊销 306,724,164.11 228,879,839.58 长期待摊费用摊销 61,316,154.95 80,486,822.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减 收益) 7,389,320.46 (13,772,348.48) 公允价值变动损失 7,155,000.00 - 财务费用 68,623,047.47 58,286,277.24 投资损失(减收益) (2,546,083,452.67) (1,814,053,658.37) 递延所得税资产减少(减增加) (186,680,510.32) (47,985,616.33) 递延所得税负债增加(减减少) 29,158,145.07 (28,235,941.91) 存货的减少(减增加) (211,139,231.45) (61,434,366.05) 经营性应收项目的减少(减增加) (2,488,093,028.87) (2,136,691,218.97) 经营性应付项目的增加(减减少) 4,231,881,669.26 2,134,597,103.34 经营活动产生的现金流量净额 6,792,534,271.12 4,826,529,341.93 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 12,941,190,243.01 12,537,502,904.47 减：现金的年初余额 12,537,502,904.47 12,034,211,883.31 现金及现金等价物净增加额 403,687,338.54 503,291,021.16 (2)现金和现金等价物的构成 人民币元 项目 年末数 年初数 现金 12,941,190,243.01 12,537,502,904.47 其中：库存现金 1,090,123.25 1,410,031.05 可随时用于支付的银行存款 12,938,251,467.44 12,534,498,145.57 可随时用于支付的其他货币资金 1,848,652.32 1,594,727.85 年末现金及现金等价物余额 12,941,190,243.01 12,537,502,904.47 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 59 页 (六) 关联方及关联交易 1、本公司的母公司及最终控股母公司情况 人民币元 名称 关系 注册地 法人 代表 业务性质 实收资本 年末对本 公司的 持股 比例(%) 年末对本 公司的 表决权 比例(%) 上海汽车集团股份有限公司 母公司 中国上海 胡茂元 主要从事汽车、总成及零部件的生产、销 售，国内贸易（除专项规定），咨询服务 业，汽车租赁及机械设备租赁，实业投资， 期刊出版，利用自有媒体发布广告，从事 货物及技术进出口业务(企业经营涉及行 政许可的，凭许可证件经营)。 11,025,566,629.00 60.1 60.1 上海汽车工业(集团)总公司 最终控股 母公司 中国上海 胡茂元 主要从事汽车、拖拉机、摩托车生产、研 制、销售，开发投资，授权范围内的国有 资产经营与管理，国内贸易(除专项规 定)，咨询服务。 21,749,175,737.24 - - 2、本公司的子公司情况 本公司的主要子公司情况详见附注(四)。 3、本公司的合营和联营企业情况 本公司的主要合营和联营企业情况详见附注(五)11。 4、本集团的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海汽车集团财务有限责任公司(―财务公司‖) 上汽集团之子公司 上海汽车商用车有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车变速器有限公司 上汽集团之子公司 山东上汽汽车变速器有限公司 上汽集团之子公司 上汽通用五菱汽车股份有限公司 上汽集团之子公司 上海上汽大众汽车销售有限公司 上汽集团之子公司 上海汇众汽车制造有限公司 上汽集团之子公司 南京汽车集团有限公司 上汽集团之子公司 上海柴油机股份有限公司 上汽集团之子公司 东华汽车实业有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车进出口有限公司 上汽集团之子公司 安悦汽车物资有限公司 上汽集团之子公司 上海国际汽车零部件采购中心有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车商用车有限公司 上汽集团之子公司 上汽(烟台)实业有限公司 上汽集团之子公司 上汽通用汽车销售有限公司 上汽集团之子公司 南京南汽模具装备有限公司 上汽集团之子公司 上海汽车工业活动中心 上汽集团之子公司 上海通用汽车有限公司(―上海通用‖)(注) 上汽集团之合营企业 上海通用东岳汽车有限公司(―通用东岳‖)(注) 上汽集团之合营企业 上海通用东岳动力总成有限公司(―东岳动力总成‖)(注) 上汽集团之合营企业 上海通用(沈阳)北盛有限公司(―沈阳北盛‖)(注) 上汽集团之合营企业 上海大众汽车有限公司 上汽集团之合营企业 联合汽车电子有限公司 上汽集团之合营企业 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 60 页 (六) 关联方及关联交易-续 4、本集团的其他关联方情况–续 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上汽依维柯红岩商用车有限公司 上汽集团之合营企业 上汽菲亚特红岩动力总成有限公司 上汽集团之合营企业 泛亚汽车技术中心有限公司 上汽集团之合营企业 南京依维柯汽车有限公司 上汽集团之合营企业 上海安吉汽车零部件物流有限公司 上汽集团之合营企业 上海大众动力总成有限公司 上汽集团之联营企业 上海本特勒汇众汽车零部件有限公司 上汽集团之联营企业 注：自 2012 年 8 月 31 日起，上海通用及其子公司通用东岳、东岳动力总成和沈阳北盛由上汽集团之子 公司变更为上汽集团之合营企业。以下关联交易情况披露中，上海通用及通用东岳、东岳动力总成 和沈阳北盛 2012 年全年作为上汽集团之合营企业。 5、关联交易情况 (1) 销售及采购 (a)销售商品 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 上汽集团 990,953,458.52 1.48 1,133,413,045.19 2.06 合营企业 109,577,088.27 0.16 172,838,795.30 0.31 联营企业 3,210,028,567.99 4.81 2,761,409,606.48 5.01 上汽集团之子公司 2,869,825,297.40 4.30 2,313,948,754.90 4.20 上汽集团之合营企业 36,274,505,492.61 54.33 31,336,480,753.32 56.83 上汽集团之联营企业 200,327,276.58 0.30 143,788,018.44 0.26 合计 43,655,217,181.37 65.38 37,861,878,973.63 68.67 (b)销售材料 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 上汽集团 16,777,004.96 0.83 2,461,090.54 0.11 合营企业 46,237,111.30 2.29 78,872,075.94 3.57 联营企业 4,738,779.00 0.23 4,023,004.35 0.18 上汽集团之子公司 86,533,633.04 4.28 65,229,984.73 2.96 上汽集团之合营企业 310,859,229.04 15.38 132,153,288.39 5.99 合计 465,145,757.34 23.01 282,739,443.95 12.81 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 61 页 (六) 关联方及关联交易–续 5、关联交易情况–续 (1) 销售及采购 – 续 (c)商品及材料采购 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 金额 占营业成本的 比例(%) 金额 占营业成本的 比例(%) 上汽集团 88,445,549.99 0.15 113,948,015.22 0.24 合营企业 1,260,148,038.53 2.16 864,564,217.16 1.78 联营企业 486,964,129.35 0.83 577,402,418.42 1.19 上汽集团之子公司 2,027,155,037.58 3.47 1,771,782,389.25 3.66 上汽集团之合营企业 6,174,188,027.79 10.56 4,216,240,337.49 8.70 上汽集团之联营企业 27,358,709.21 0.05 295,497,465.91 0.61 合计 10,064,259,492.45 17.22 7,839,434,843.45 16.18 (d)代销商品及材料 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 上汽集团之子公司 45,485,282.92 42,662,143.75 上汽集团之合营企业 938,040,425.55 900,492,108.51 合计 983,525,708.47 943,154,252.26 (e)代购商品及材料 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 合营企业 1,365,634,152.82 1,324,641,897.64 (2) 提供劳务及服务 (a) 提供劳务 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 上汽集团 45,575,315.14 23,714,213.05 上汽总公司 41,514,389.64 29,963,553.95 合营企业 41,784,977.76 28,685,272.31 联营企业 7,532,831.15 9,051,248.08 上汽集团之子公司 2,437,041.46 3,711,800.80 合计 138,844,555.15 95,126,088.19 (b)租赁收入 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 合营企业 81,050,224.34 72,707,303.00 联营企业 10,270,641.10 11,425,095.75 上汽集团之子公司 34,269,371.44 34,269,371.44 合计 125,590,236.88 118,401,770.19 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 62 页 (六) 关联方及关联交易-续 5、关联交易情况-续 (3)租赁费、物流费及其他费用 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 上汽集团 2,763,275.08 12,057,928.31 上汽总公司 8,635,391.02 14,592,640.36 合营企业 328,554.11 295,503.95 联营企业 5,741,987.14 - 上汽集团之子公司 32,028,283.46 25,799,638.39 上汽集团之合营企业 22,895,038.98 15,705,274.04 上汽集团之联营企业 1,986,267.85 5,247,098.32 合计 74,378,797.64 73,698,083.37 上述(1)至(3)交易价格系根据交易各方的协议确定。 (4)资金融通 (a) 本集团向财务公司借款 ①本集团从财务公司取得的借款变动如下： 人民币元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 财务公司 83,000,000.00 167,900,000.00 (108,000,000.00) 142,900,000.00 上述借款利率根据双方合同约定。 ②本集团支付给财务公司的利息支出如下： 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 财务公司 5,106,675.62 10,451,845.51 本集团从财务公司取得的借款利率均按中国人民银行规定的金融机构贷款利率计算。 (b) 本集团存款于财务公司 ①本集团在财务公司存款的余额如下： 人民币元 关联方 年初数 本年变动 年末数 财务公司 4,883,505,958.13 (449,371,892.23) 4,434,134,065.90 ②本集团来自财务公司的利息收入如下： 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 财务公司 64,103,652.69 98,459,869.81 本集团存放于财务公司的存款按中国人民银行规定的金融机构贷款利率计算利息。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 63 页 (六) 关联方及关联交易-续 5、关联交易情况-续 (4)资金融通-续 (c) 关联方之间的委托贷款 ①本集团提供给关联方的委托贷款变动 人民币元 关联方 年初数 本年发放 本年因合并范围变更而增加 本年收回 年末数 合营企业 510,000,000.00 945,000,000.00 - (1,020,000,000.00) 435,000,000.00 联营企业 83,200,000.00 254,100,000.00 90,000,000.00 (269,700,000.00) 157,600,000.00 合计 593,200,000.00 1,199,100,000.00 90,000,000.00 (1,289,700,000.00) 592,600,000.00 本集团对上述关联方的委托贷款利率根据双方合同约定。 ②本集团向关联方收取的委托贷款利息收入 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 合营企业 18,344,388.88 14,103,477.77 联营企业 2,186,371.10 1,876,217.50 合计 20,530,759.98 15,979,695.27 (5)购买长期资产-固定资产 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 上汽总公司 668,572,000.00 148,847,990.00 上汽集团之子公司 1,190,307.68 - 合计 669,762,307.68 148,847,990.00 (6)担保 人民币元 提供担保方 被担保方 担保种类 币种 担保余额 公司名称 与本公司关系 公司名称 与本公司关系 本公司 华东泰克西汽车铸造 有限公司 合营企业 最高额 担保 美元 5,775,000.00(注) 注：于本年末，该最高额保证项下实际借款为美元 3,113,842.30 元。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 64 页 (六) 关联方及关联交易-续 5、关联交易情况-续 (7)债权债务往来情形 (a) 应收票据 人民币元 关联方 年末数 年初数 上汽集团之子公司 3,362,160.00 4,798,064.00 上汽集团之合营企业 61,360,644.13 3,650,000.00 合计 64,722,804.13 8,448,064.00 (b) 应收账款 人民币元 关联方 年末数 年初数 上汽集团 151,985,379.11 246,418,804.62 合营企业 89,128,595.86 72,143,923.86 联营企业 1,063,413,418.79 834,721,142.65 上汽集团之子公司 560,114,915.02 375,274,951.25 上汽集团之合营企业 3,981,711,974.66 3,453,839,356.12 上汽集团之联营企业 28,515,013.15 28,059,762.73 合计 5,874,869,296.59 5,010,457,941.23 (c) 预付款项 人民币元 关联方 年末数 年初数 合营企业 102,862.49 - 上汽集团之子公司 106,594,059.07 72,635,561.09 上汽集团之合营企业 - 3,201,060.32 合计 106,696,921.56 75,836,621.41 (d) 应收股利 人民币元 关联方 年末数 年初数 合营企业 92,430,215.40 198,969,373.12 联营企业 90,634,124.00 - 合计 183,064,339.40 198,969,373.12 (e) 其他应收款 人民币元 关联方 年末数 年初数 上汽集团 6,285.89 23,000.00 合营企业 12,228,783.99 4,883,754.87 联营企业 12,919,685.77 16,180,463.07 上汽集团之子公司 4,687,610.55 21,491,174.80 上汽集团之合营企业 - 5,718,949.81 合计 29,842,366.20 48,297,342.55 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 65 页 (六) 关联方及关联交易-续 5、关联交易情况-续 (7)债权债务往来情形-续 (f) 应付票据 人民币元 关联方 年末数 年初数 合营企业 39,020,000.00 46,790,000.00 上汽集团之子公司 32,435,672.51 7,939,359.74 合计 71,455,672.51 54,729,359.74 (g) 应付账款 人民币元 关联方 年末数 年初数 上汽集团 419,300.00 36,761,137.00 合营企业 194,285,972.20 215,418,896.68 联营企业 147,082,899.41 126,041,230.79 上汽集团之子公司 222,628,749.94 251,799,053.01 上汽集团之合营企业 135,488,906.27 816,268,492.68 上汽集团之联营企业 11,186,830.48 22,221,240.67 合计 711,092,658.30 1,468,510,050.83 (h) 预收款项 人民币元 关联方 年末数 年初数 上汽集团 631,220.89 - 上汽总公司 - 41,514,389.64 合营企业 24,281,505.41 14,660,000.00 联营企业 - 3,302,300.00 上汽集团之子公司 - 13,273,492.32 上汽集团之合营企业 25,775,990.14 40,528,566.00 合计 50,688,716.44 113,278,747.96 (i) 应付利润 人民币元 关联方 年末数 年初数 上汽集团之子公司 89,173,899.07 103,875,365.43 (j) 其他应付款 人民币元 关联方 年末数 年初数 上汽集团 12,991,227.80 15,471,469.04 上汽总公司 - 19,887,240.00 合营企业 228,150.00 - 联营企业 4,722,903.82 - 上汽集团之子公司 5,106,480.04 9,488,741.74 上汽集团合营企业 465,247.55 703,489.24 合计 23,514,009.21 45,550,940.02 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 66 页 (六) 关联方及关联交易-续 5、关联交易情况-续 (8)关键管理人员报酬 人民币元 项目名称 本年累计数 上年累计数 关键管理人员报酬 6,064,400.00 4,066,000.00 (七) 或有事项 除本财务报表附注(六)5(6)外，无其它或有事项。 (八) 承诺事项 1、重大承诺事项 (1)资本承诺 人民币千元 年末数 已签约但尚未于财务报表中确认的： -购建长期资产承诺 218,523 -对外投资承诺 232,308 董事会已批准但未签约的： -购建长期资产承诺 475,276 -对外投资承诺 - 合计 926,107 (2)经营租赁承诺 至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 人民币千元 年末数 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 163,849 资产负债表日后第 2 年 142,675 资产负债表日后第 3 年 129,790 以后年度 703,885 合计 1,140,199 (九) 资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明： 人民币元 金额 经审议批准宣告发放的利润或股利 1,214,104,082.25 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 67 页 (十) 其他重要事项 1、非同一控制下企业合并 于 2013 年 6 月 17 日，本公司之子公司上海延锋江森座椅有限公司(“江森座椅”)与 CRH Automotive GmbH 签署《股权转让协议》，江森座椅以美元 70,000,000 元受让 CRH Automotive GmbH 持有的江森自控汽车 系统(昆山)有限公司(“江森自控昆山”)100%的股权。本次交易的购买日为 2013 年 7 月 2 日，系江森座 椅实际取得江森自控昆山控制权的日期。故自该日起，江森座椅将江森自控昆山纳入合并财务报表合并 范围。江森自控昆山的主要财务信息如下： 人民币元 购买日 2012 年 12 月 31 日 账面价值 公允价值(注) 账面价值 可辨认资产： 流动资产 441,830,407.00 441,830,407.00 294,236,282.00 非流动资产 39,393,801.00 335,155,101.00 61,491,414.00 资产总计 481,224,208.00 776,985,508.00 355,727,696.00 可辨认负债： 流动负债 466,874,638.00 466,874,638.00 288,567,252.00 非流动负债 - 73,940,325.00 - 负债总计 466,874,638.00 540,814,963.00 288,567,252.00 净资产合计 14,349,570.00 236,170,545.00 67,160,444.00 本集团按持股比例享有的净资产 236,170,545.00 收购对价： 其中：协议价款 428,959,524.00 收购日已宣告但尚未支付的股利 (201,273,344.00) 购买折价-营业外收入 8,484,365.00 注：上述可辨认资产、负债的公允价值按照评估报告为基础确定。 本集团因购买子公司而支付的现金净额如下： 人民币元 金额 被合并子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 16,424,889.00 减：作为合并对价的现金和现金等价物 428,959,524.00 取得子公司及其他营业单位增加/(减少)的现金和现金等价物 (412,534,635.00) 被购买子公司自购买日至合并当年年末的经营成果及现金净流量： 人民币元 购买日至 合并当年年末 营业收入 411,370,607.00 利润总额 2,313,899.87 经营活动现金净流量 (50,582,814.00) 现金及现金等价物净增加额 9,917,186.00 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 68 页 (十) 其他重要事项 - 续 2、丧失控制权而减少子公司 延锋伟世通汽车电子有限公司(“延锋伟世通电子”)原系延锋伟世通持股 60%的子公司，另外 40%股权 由伟世通持有。于 2013 年 11 月 1 日，伟世通向延锋伟世通电子增资美元 58,300,000.00 元，持股比例增 至 51%，延锋伟世通对延锋伟世通电子的持股比例降至 49%。根据延锋伟世通电子修订后的公司章程， 自该日起延锋伟世通不再拥有延锋伟世通电子的控制权，不再将其纳入合并财务报表合并范围。随后， 根据已签订的股权转让协议，延锋伟世通将于 2014 年将该剩余股权转让，故剩余股权作为持有待售股权 计入其他流动资产，参见附注(五)9。延锋伟世通电子的主要财务信息如下： 人民币元 处置日 2012 年 12 月 31 日 账面价值 账面价值 资产： 流动资产 1,492,014,103.00 1,769,871,051.30 非流动资产 585,633,412.00 573,511,779.80 资产总计 2,077,647,515.00 2,343,382,831.10 负债： 流动负债 1,437,200,367.67 1,617,995,388.44 非流动负债 11,158,000.00 24,845,080.00 负债总计 1,448,358,367.67 1,642,840,468.44 少数股东权益 (3,628,776.00) 82,038,768.23 归属于母公司所有者的净资产 632,917,923.33 618,503,594.43 处置日享有的净资产 379,750,754.00 剩余股权于处置日的公允价值(注) 645,000,000.00 处置收益 265,249,246.00 注：上述剩余股权的公允价值按照评估报告为基础确定。 本集团因丧失控制权减少子公司的现金变动净额如下： 人民币元 金额 作为处置对价的现金和现金等价物 - 减：被处置子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 237,907,376.00 处置子公司及其他营业单位增加/(减少)的现金和现金等价物 (237,907,376.00) 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 69 页 (十) 其他重要事项-续 2、丧失控制权而减少子公司–续 丧失控制权而减少之子公司自当年年初至处置日的经营成果及现金净流量： 人民币元 当年年初 至处置日 营业收入 3,682,475,649.00 利润总额 136,336,312.00 经营活动现金净流量 363,991,471.72 现金及现金等价物净增加额 76,941,260.83 3、分部报告 本公司管理层认为，以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据，本集团所有业务均属于同一分 部。 (十一) 金融工具及风险管理 本集团的主要金融工具包括股权投资、委托贷款、应收账款、借款、应付账款等，各项金融工具的详细 情况说明见附注(五)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策 如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1.风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响 降低到最低水平，使投资方的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和 分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进 行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1.1 市场风险 1.1.1.外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险之影响。本集团管 理层认为，本集团主要及持续性业务以人民币计价结算，因此外汇风险对本集团主要及持续性业务不存 在重大影响。 1.1.2.利率风险 本集团面临的因利率变动而引起的金融工具现金流量变动风险主要与浮动利率银行借款有关。于本年末， 本集团的人民币浮动利率借款余额为人民币 1,604,791 千元。对于浮动利率借款，假设资产负债表日未偿 付的负债金额在整个年度都未偿付，如果借款的利率分别增加或减少 25 个基点而其他所有变量维持不 变，本集团本年度的税前利润会减少或增加人民币 4,012 千元(未扣除少数股东损益)。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 70 页 (十一) 金融工具及风险管理–续 1.风险管理目标和政策–续 1.1 市场风险–续 1.1.3.其他价格风险 本集团持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量，参见附注(五)10。因此， 本集团承担着证券市场变动的风险。 1.2.信用风险 于资产负债表日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而 导致本集团金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。且对于以 公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将 随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本集团成立了专门的部门负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以 确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况， 以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经 大为降低。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 除附注(五)40 中所述对前五大有长期合作关系的汽车整车企业应收款项金额较大外，本集团的风险敞口 分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有其他重大的信用集中风险。 1.3.流动风险 管理流动风险时，本集团的目的在于持续取得资金及通过计息贷款提供之灵活性以维持平衡。本集团保 持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，保持并维护信用，与银行保持良好的合作关系， 以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并 确保遵守借款协议。 2.公允价值 金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定：  具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应的活跃市场现行 出价及现行要价确定；  其他金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模 型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认； 本集团管理层认为，财务报表中的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 71 页 (十一) 金融工具及风险管理–续 2.公允价值–续 公允价值计量层级 以公允价值进行后续计量的金融资产及金融负债，其公允价值计量中的三个层级分析如下： 第 1 层级：同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价； 第 2 层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外的有关资产或 负债的输入值估值； 第 3 层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。 人民币元 年末数 第 1 层级 第 2 层级 第 3 层级 合计 可供出售金融资产 －权益工具 2,533,981,418.79 - - 2,533,981,418.79 交易性金融负债 －指定以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 7,155,000.00 - 7,155,000.00 人民币元 年初数 第 1 层级 第 2 层级 第 3 层级 合计 可供出售金融资产 －权益工具 2,775,453,662.58 - - 2,775,453,662.58 交易性金融负债 －指定以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - - - - 本集团年末仍持有的以公允价值计量的金融资产本年度计入其他综合收益的损失为人民币 184,334,927.24 元(上年度：利得人民币 508,238,087.59 元)。 (十二) 母公司财务报表主要项目注释 1、货币资金 人民币元 项目 年末数 年初数 现金： 人民币 6,542.72 17,902.72 银行存款： 人民币 1,514,196,648.52 2,086,848,629.12 其他货币资金： 人民币 306,642.47 393,918.37 合计 1,514,509,833.71 2,087,260,450.21 2、应收股利 人民币元 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 应收被投资单位利润 619,082,716.65 2,147,331,153.81 (1,793,886,099.41) 972,527,771.05 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 72 页 (十二) 母公司财务报表主要项目注释-续 3、其他应收款 (1)其他应收款账龄分析如下： 人民币元 账龄 年末数 年初数 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 612,167,778.56 100.00 - 612,167,778.56 5,535,404.04 39.89 - 5,535,404.04 1 至 2 年 - - - - 8,340,000.00 60.11 - 8,340,000.00 合计 612,167,778.56 100.00 - 612,167,778.56 13,875,404.04 100.00 - 13,875,404.04 年末其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款，应收其他关联方款项参见 附注(十三)9(2)。 (2)其他应收款按种类披露如下： 人民币元 种类 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单位余额重大并单项计提坏 账准备的款项 605,046,702.86 98.84 - - - - - - 其他不重大其他应收款 7,121,075.70 1.16 - - 13,875,404.04 100.00 - - 合计 612,167,778.56 100.00 - - 13,875,404.04 100.00 - - 4、其他流动资产 人民币元 项目 年末数 年初数 委托贷款 2,005,100,000.00 1,462,100,000.00 银行理财产品 450,000,000.00 400,000,000.00 合计 2,455,100,000.00 1,862,100,000.00 5、可供出售金融资产 人民币元 项目 年末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 2,420,870,400.00 2,630,035,200.00 可供出售金融资产的说明： 人民币元 项目 可供出售权益工具 权益工具的成本 123,998,327.85 年末公允价值 2,420,870,400.00 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 2,296,872,072.15 已计提减值金额 - 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 73 页 (十二) 母公司财务报表主要项目注释-续 6、长期股权投资 人民币元 年末数 年初数 按权益法核算的长期股权投资 -对合营企业投资 4,448,051,680.81 3,651,964,414.40 -对联营企业投资 556,331,428.10 497,824,326.73 按成本法核算的长期股权投资 -对子公司投资 10,397,163,554.53 5,293,075,263.28 合计 15,401,546,663.44 9,442,864,004.41 减：长期股权投资减值准备 - - 长期股权投资净额 15,401,546,663.44 9,442,864,004.41 长期股权投资明细如下： (1)对子公司投资 人民币元 被投资公司名称 年初数 本年增加 年末数 上海中国弹簧制造有限公司 374,746,912.46 - 374,746,912.46 上海拖拉机内燃机有限公司 1,299,960,586.27 - 1,299,960,586.27 上海联谊汽车拖拉机工贸有限公司 249,249,368.14 - 249,249,368.14 上海实业交通电器有限公司 426,251,664.35 - 426,251,664.35 上海赛科利汽车模具技术应用有限公司 528,490,026.27 - 528,490,026.27 上海乾通汽车附件有限公司 216,065,160.42 - 216,065,160.42 上海三电贝洱汽车空调有限公司 244,492,792.18 - 244,492,792.18 延锋伟世通汽车饰件系统有限公司(注 1) 1,286,364,619.84 5,043,743,515.04 6,330,108,134.88 上海纳铁福传动系统销售有限公司 5,100,000.00 - 5,100,000.00 上海汽车制动系统有限公司 487,922,845.85 - 487,922,845.85 上海幸福摩托车制造有限公司(注 2) 21,390,524.98 40,000,000.00 61,390,524.98 上海圣德曼铸造有限公司 48,040,762.52 - 48,040,762.52 华域汽车电动系统有限公司 105,000,000.00 - 105,000,000.00 华域正大有限公司(注 3) - 20,344,776.21 20,344,776.21 合计 5,293,075,263.28 5,104,088,291.25 10,397,163,554.53 注 1：参见附注(四)注 1。 注 2：本年度，本公司对该公司增资。 注 3：参见附注(四)注 2。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 74 页 (十二) 母公司财务报表主要项目注释-续 6、长期股权投资-续 (2)对合营、联营企业投资 人民币元 被投资公司名称 年初数 本年增/(减) 年末数 上海天合汽车安全系统有限公司 223,311,392.64 (4,569,883.06) 218,741,509.58 上海采埃孚转向系统有限公司 739,588,912.82 165,195,970.15 904,784,882.97 上海小糸车灯有限公司 594,638,841.75 44,611,036.74 639,249,878.49 上海科尔本施密特活塞有限公司 186,714,839.98 19,932,274.90 206,647,114.88 上海法雷奥汽车电器系统有限公司 368,281,051.72 28,846,891.84 397,127,943.56 上海皮尔博格有色零部件有限公司 318,916,635.92 66,751,535.92 385,668,171.84 上海纳铁福传动系统有限公司(注) 788,467,718.91 465,044,640.58 1,253,512,359.49 申雅密封件有限公司 189,739,667.93 8,869,833.56 198,609,501.49 上海萨克斯动力总成部件系统有限公司 124,985,756.96 (413,544.68) 124,572,212.28 华东泰克西汽车铸造有限公司 117,319,595.77 1,818,510.46 119,138,106.23 上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 68,785,188.48 4,992,387.38 73,777,575.86 上海菲特尔莫古复合材料有限公司 18,552,701.27 7,433,809.42 25,986,510.69 延锋伟世通模具有限公司 26,628,895.16 132,102.67 26,760,997.83 亚普汽车部件股份有限公司 352,609,612.51 37,975,126.72 390,584,739.23 上海大陆汽车制动系统销售有限公司 31,247,929.31 7,973,675.18 39,221,604.49 合计 4,149,788,741.13 854,594,367.78 5,004,383,108.91 注：参见附注(五)11(1)注 1。 7、投资性房地产 人民币元 房屋建筑物 土地使用权 合计 原值 年初数 70,966,564.00 77,881,426.00 148,847,990.00 本年购置 95,152,311.61 597,486,975.59 692,639,287.20 年末数 166,118,875.61 675,368,401.59 841,487,277.20 累计折旧及累计摊销 年初数 3,143,601.96 1,168,247.36 4,311,849.32 本年计提 14,805,342.88 21,474,372.17 36,279,715.05 年末数 17,948,944.84 22,642,619.53 40,591,564.37 净值 年初数 67,822,962.04 76,713,178.64 144,536,140.68 年末数 148,169,930.77 652,725,782.06 800,895,712.83 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 75 页 (十二) 母公司财务报表主要项目注释-续 8、固定资产 人民币元 项目 电子设备、器具及家具 原值 年初数 5,988,807.90 本年购置 364,761.56 年末数 6,353,569.46 累计折旧 年初数 1,773,467.79 本年计提 1,846,477.95 年末数 3,619,945.74 净值 年初数 4,215,340.11 年末数 2,733,623.72 9、其他非流动资产 人民币元 项目 年末数 年初数 预付投资款 - 311,250,000.00 10、短期借款 人民币元 项目 年末数 年初数 并购借款(注) 731,628,000.00 - 注：参见附注(五)21 注 2。 11、预收款项 人民币元 单位名称 年末数 年初数 预收项目款 - 41,514,389.64 年末预收款项中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 76 页 (十二) 母公司财务报表主要项目注释-续 12、应付职工薪酬 人民币元 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 工资、奖金、津贴和补贴 94,369,573.00 91,886,945.90 (60,532,069.90) 125,724,449.00 职工福利费 - 2,573,810.35 (2,573,810.35) - 社会保险费 - 7,844,479.31 (7,844,479.31) - 住房公积金 - 877,807.00 (877,807.00) - 工会经费及职工教育经费 599,598.62 1,856,160.97 (1,901,744.11) 554,015.48 合计 94,969,171.62 105,039,203.53 (73,729,910.67) 126,278,464.48 13、应交税费 人民币元 项目 年末数 年初数 增值税 (6,089,648.93) (2,666,094.73) 企业所得税 (5,531,318.40) 5,192,772.90 个人所得税 1,427,492.79 1,264,295.63 其他 1,231,115.14 789,590.12 合计 (8,962,359.40) 4,580,563.92 14、应付利息 人民币元 项目 年末数 年初数 公司债券利息 27,407,780.82 - 银行借款利息 1,357,186.64 - 合计 28,764,967.46 - 15、应付利润 人民币元 单位名称 年末数 年初数 社会公众股股东 1,629,503.14 1,550,169.98 16、其他应付款 人民币元 项目 年末数 年初数 单位往来款 83,271,799.59 74,863,182.05 其他 5,132,312.11 1,884,997.15 合计 88,404,111.70 76,748,179.20 年末其他应付款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项参见附注(十 三)9(4)。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 77 页 (十二) 母公司财务报表主要项目注释-续 17、长期借款 人民币元 项目 年末数 年初数 并购借款(注) 792,597,000.00 - 注：参见附注(五)32 注 2。 18、应付债券 参见附注(五)33。 19、递延所得税负债 (1)递延所得税负债的组成项目： 人民币元 项目 年末应纳税 暂时性差异 年初应纳税 暂时性差异 年末 递延所得税负债 年初 递延所得税负债 可供出售金融资产以公允价值计量 2,296,872,072.15 2,506,036,872.15 574,218,018.04 626,509,218.04 (2)递延所得税负债于本年度变动如下： 人民币元 金额 年初数 (626,509,218.04) 本年计入权益 52,291,200.00 年末数 (574,218,018.04) (3)未确认递延所得税资产明细 人民币元 项目 年末数 年初数 可抵扣暂时性差异 147,212,906.39 94,969,171.62 可抵扣亏损 41,366,282.49 - 合计 188,579,188.88 94,969,171.62 (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 人民币元 年份 年末数 年初数 2018 41,366,282.49 - 20、其他非流动负债 人民币元 项目 年末数 年初数 递延收益 3,600,000.00 3,600,000.00 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 78 页 (十二) 母公司财务报表主要项目注释-续 21、股本 人民币元 年末数(注 1) 2013 年度： 一、有限售条件股份 1 国家持股 - 2.国有法人持股 - 3.其他内资持股 - 4.外资持股 - 有限售条件股份合计 - 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 2,583,200,175.00 2.境内上市外资股 - 3.境外上市外资股 - 4.其他 - 无限售条件股份合计 2,583,200,175.00 三、股份总数 2,583,200,175.00 2012 年度： 一、有限售条件股份 1 国家持股 - 2.国有法人持股 - 3.其他内资持股 - 4.外资持股 - 有限售条件股份合计 - 二、无限售条件股份 1.人民币普通股(注 2) 2,583,200,175.00 2.境内上市外资股 - 3.境外上市外资股 - 4.其他 - 无限售条件股份合计 2,583,200,175.00 三、股份总数 2,583,200,175.00 注 1：于 2009 年度，本公司完成向上汽总公司发行股份购买资产交易，本公司向上汽总公司发行 1,110,637,737 股人民币普通股，每股面值人民币 1 元。本公司注册资本及股本变更为人民币 2,583,200,175.00 元。上述股本的实收情况已经德勤华永会计师事务所有限公司验证，出具德师报 (验)(09)第 0005 号验资报告。 注 2：于 2012 年 3 月 27 日，上汽集团持有的本公司有限售条件流通股 1,110,637,737 股上市流通。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 79 页 (十二) 母公司财务报表主要项目注释-续 22、资本公积 人民币元 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 2013 年度： 资本溢价 其中：投资者投入的资本 7,452,591,876.87 - - 7,452,591,876.87 同一控制下企业合并形成的差额 557,410.70 - - 557,410.70 其他综合收益 其中：可供出售金融资产价值变动净额 2,506,036,872.15 - (209,164,800.00) 2,296,872,072.15 与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 (626,509,218.04) - 52,291,200.00 (574,218,018.04) 被投资企业所有者权益变动 (9,437,210.56) - (7,479,250.88) (16,916,461.44) 其他资本公积 其中：评估增值 2,562,088.32 - - 2,562,088.32 合计 9,325,801,819.44 - (164,352,850.88) 9,161,448,968.56 2012 年度： 资本溢价 其中：投资者投入的资本 7,452,591,876.87 - - 7,452,591,876.87 同一控制下企业合并形成的差额 557,410.70 - - 557,410.70 其他综合收益 其中：可供出售金融资产价值变动净额 1,852,958,472.15 653,078,400.00 - 2,506,036,872.15 与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 (463,239,618.04) (163,269,600.00) - (626,509,218.04) 被投资企业所有者权益变动 (6,897,339.63) - (2,539,870.93) (9,437,210.56) 其他资本公积 其中：评估增值 2,562,088.32 - - 2,562,088.32 合计 8,838,532,890.37 489,808,800.00 (2,539,870.93) 9,325,801,819.44 23、盈余公积 人民币元 项目 年初数 本年提取 年末数 2013 年度： 法定盈余公积 775,980,525.95 268,942,842.98 1,044,923,368.93 任意盈余公积 104,086,818.39 - 104,086,818.39 合计 880,067,344.34 268,942,842.98 1,149,010,187.32 2012 年度： 法定盈余公积 587,672,415.88 188,308,110.07 775,980,525.95 任意盈余公积 104,086,818.39 - 104,086,818.39 合计 691,759,234.27 188,308,110.07 880,067,344.34 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 80 页 (十二) 母公司财务报表主要项目注释-续 24、未分配利润 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 年初未分配利润 3,476,678,224.92 2,556,865,286.76 加：本年净利润 2,689,428,429.82 1,883,081,100.73 减：提取法定盈余公积 268,942,842.98 188,308,110.07 应付普通股股利(注) 955,784,064.75 774,960,052.50 年末未分配利润 4,941,379,747.01 3,476,678,224.92 注：参见附注(五)39 注 2。 25、营业总收入、营业总成本 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 营业总收入 营业总成本 营业总收入 营业总成本 技术开发 41,514,389.64 8,155,162.17 29,963,553.95 29,593,513.77 租赁 20,240,000.00 14,888,468.58 - - 合计 61,754,389.64 23,043,630.75 29,963,553.95 29,593,513.77 26、管理费用 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 工资、福利费等人员费用 116,247,919.27 113,801,873.40 办公及运营经费 120,638,546.15 37,782,928.74 租赁费 2,876,360.00 2,755,270.00 折旧费 23,237,724.42 5,581,965.55 其他 557,196.52 1,427,566.53 合计 263,557,746.36 161,349,604.22 27、财务费用 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 利息支出 29,449,974.49 - 减：利息收入 67,311,528.14 69,933,869.56 银行手续费 1,119,670.84 862,182.94 合计 (36,741,882.81) (69,071,686.62) 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 81 页 (十二) 母公司财务报表主要项目注释-续 28、投资收益 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 成本法核算的长期股权投资收益 1,366,344,556.45 704,215,760.70 权益法核算的长期股权投资收益 1,331,810,216.02 1,093,526,794.46 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 80,520,960.00 112,944,000.00 委托贷款投资收益 49,966,921.31 47,521,805.12 银行理财产品收益 44,976,986.29 23,303,630.12 处置交易性金融资产产生的投资收益 8,369,066.46 - 其他 239,837.99 - 合计 2,882,228,544.52 1,981,511,990.40 29、营业外收入 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 财政扶持 4,600,000.00 3,700,000.00 30、营业外支出 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 捐赠支出 1,000,000.00 - 31、所得税费用 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 按税法及相关规定计算的当年所得税 - 13,295,364.98 上年所得税汇算清缴差异 (3,549.96) (3,074,999.50) 合计 (3,549.96) 10,220,365.48 所得税费用与会计利润的调节表如下： 人民币元 本年累计数 上年累计数 会计利润 2,689,424,879.86 1,893,301,466.21 按 25%的税率计算的所得税费用(上年度：25%) 672,356,219.97 473,325,366.55 不可抵扣费用的纳税影响 120,168.34 179,492.24 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 23,402,504.31 18,387,144.98 非应税项目的纳税影响 (695,878,892.62) (478,596,638.79) 上年所得税汇算清缴差异 (3,549.96) (3,074,999.50) 所得税费用 (3,549.96) 10,220,365.48 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 82 页 (十二) 母公司财务报表主要项目注释-续 32、其他综合收益 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 可供出售金融资产产生的利得/(损失)金额 (209,164,800.00) 653,078,400.00 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 (52,291,200.00) 163,269,600.00 小计 (156,873,600.00) 489,808,800.00 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额 (7,479,250.88) (2,539,870.93) 合计 (164,352,850.88) 487,268,929.07 33、现金流量表项目注释 (1)支付的其他与筹资活动有关的现金 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 债券发行费用 24,890,000.00 - 34、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 人民币元 补充资料 本年累计数 上年累计数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,689,428,429.82 1,883,081,100.73 加：固定资产折旧、投资性房地产资产折旧 38,126,193.00 5,581,965.55 公允价值变动损失 7,155,000.00 - 财务费用 29,449,974.49 - 投资损失(减收益) (2,884,876,500.07) (1,984,358,740.36) 经营性应收项目的减少(减增加) 6,754,328.34 14,646,997.90 经营性应付项目的增加(减减少) 12,797,912.39 125,743,834.86 经营活动产生的现金流量净额 (101,164,662.03) 44,695,158.68 2.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 1,514,509,833.71 2,087,260,450.21 减：现金的年初余额 2,087,260,450.21 2,331,568,402.04 现金及现金等价物的净增加额 (572,750,616.50) (244,307,951.83) (2)现金及现金等价物的构成 人民币元 项目 年末数 年初数 现金 1,514,509,833.71 2,087,260,450.21 其中﹕库存现金 6,542.72 17,902.72 可随时用于支付的银行存款 1,514,196,648.52 2,086,848,629.12 可随时用于支付的其他货币资金 306,642.47 393,918.37 年末现金及现金等价物余额 1,514,509,833.71 2,087,260,450.21 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 83 页 (十三) 母公司关联方及关联交易 关联方关系参见附注(六)及(十二)6。 1. 提供劳务 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 上汽总公司 41,514,389.64 29,963,553.95 2. 租赁收入 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 子公司 20,240,000.00 - 3. 接受劳务 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 子公司 6,000,000.00 29,000,000.00 4. 信息系统服务费、租赁费等 人民币元 关联方 年末数 年初数 子公司 1,591,894.34 - 上汽集团 2,750,000.00 2,545,378.52 上汽集团之子公司 5,408,069.48 2,422,428.23 合计 9,749,963.82 4,967,806.75 5. 本公司存款于财务公司 人民币元 项目 年末数 年初数 本公司存款于财务公司余额 8,678,105.07 670,828,954.81 人民币元 项目 年末数 年初数 本公司来自财务公司的利息收入 32,718,306.81 34,471,190.44 本公司存放于财务公司的存款按中国人民银行规定的金融机构存款利率计算利息。 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 84 页 (十三) 母公司关联方及关联交易–续 6. 本公司提供给关联方的委托贷款 (1) 本公司提供给关联方的委托贷款变动如下： 人民币元 关联方 年初数 本年增加 本年减少 年末数 子公司 925,100,000.00 2,176,200,000.00 (1,591,200,000.00) 1,510,100,000.00 合营企业 510,000,000.00 945,000,000.00 (1,020,000,000.00) 435,000,000.00 联营企业 27,000,000.00 107,000,000.00 (74,000,000.00) 60,000,000.00 合计 1,462,100,000.00 3,228,200,000.00 (2,685,200,000.00) 2,005,100,000.00 (2) 本公司向关联方收取的委托贷款利息收入如下： 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 子公司 32,544,884.43 34,543,693.14 合营企业 18,344,388.88 14,103,477.77 联营企业 2,077,367.67 1,721,384.17 合计 52,966,640.98 50,368,555.08 7. 购买长期资产-投资性房地产 人民币元 关联方 本年累计数 上年累计数 上汽总公司 668,572,000.00 148,847,990.00 8. 本公司为关联方提供的担保 人民币元 关联方 被担保方 担保种类 币种 最高担保额度 合营企业 华东泰克西汽车铸造有限公司 最高额担保 美元 5,775,000.00(注) 注：于本年末，该最高额保证项下的实际借款为美元 3,113,842.30 元。 9. 债权债务往来情形 (1) 应收股利 人民币元 关联方 年末数 年初数 子公司 852,977,555.65 420,113,343.53 合营企业 92,430,215.40 198,969,373.12 联营企业 27,120,000.00 - 合计 972,527,771.05 619,082,716.65 (2) 其他应收款 人民币元 关联方 年末数 年初数 子公司 612,149,702.86 13,876,452.74 华域汽车系统股份有限公司 财务报表附注 2013 年 12 月 31 日止年度 第 85 页 (十三) 母公司关联方及关联交易–续 9. 债权债务往来情形–续 (3) 预收款项 人民币元 关联方 年末数 年初数 上汽总公司 - 41,514,389.64 (4) 其他应付款 人民币元 关联方 年末数 年初数 子公司 6,000,000.00 8,250,000.00 上汽集团 12,991,227.80 15,426,090.52 上汽总公司 - 19,887,240.00 上汽集团之子公司 1,806,957.45 3,823,913.23 合计 20,798,185.25 47,387,243.75 (十四) 财务报表之批准 本公司的公司及合并财务报表于 2014 年 3 月 20 日已经本公司董事会批准。 华域汽车系统股份有限公司 2013 年度 补充资料 补充资料 1、非经常性损益明细表 本非经常性损益明细表是本公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公 告第 1 号－非经常性损益(2008)》的有关规定而编制的。 人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 净利润 6,345,732,594.48 5,546,104,014.45 非流动资产处置损益 (266,509,634.61) (13,839,290.86) 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) (127,730,509.10) (110,974,709.32) 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 (8,484,365.00) (693,657.36) 对外委托贷款取得的损益 (20,232,849.61) (15,819,887.02) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 (1,214,066.46) - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,413,264.39 24,565,372.14 小计 (409,758,160.39) (116,762,172.42) 非经常性损益所得税影响额 64,205,667.67 19,416,184.90 扣除非经常性损益后的净利润 6,000,180,101.76 5,448,758,026.93 归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,262,666,020.20 3,030,252,192.14 扣除非经常性损益后的少数股东损益 2,737,514,081.56 2,418,505,834.79 2、净资产收益率及每股收益 本净资产收益率和每股收益计算表是本公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露 编报规则第 09 号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 18.19% 1.340 不适用 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 17.15% 1.263 不适用