600741_2005_华域汽车_G沪巴士2005年年度报告_2006-04-11.txt

上海巴士实业（集团）股份有限公司 600741 2005 年年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 13 七、股东大会情况简介 ................................................................ 14 八、董事会报告 ...................................................................... 15 九、监事会报告 ...................................................................... 24 十、重要事项 ........................................................................ 25 十一、财务会计报告 .................................................................. 28 十二、备查文件目录 .................................................................. 82 3 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 董事王力群，委托董事王国军代为行使表决权。 董事吴守培，委托董事张同恩代为行使表 决权。 董事杨国平，委托董事洪任初代为行使表决权。 独立董事吴家平，委托独立董事钱志昂代为 行使表决权。 3、上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人洪任初先生，主管会计工作负责人王力群先生,总会计师张建安先生，会计机构负 责人（会计主管人员）李菊梅女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海巴士实业（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：巴士股份 公司英文名称：Shanghai Bashi Industrial (Group) Co., Ltd. 公司英文名称缩写：Bashi Group 2、公司法定代表人：洪任初 3、公司董事会秘书：邵慧明 联系地址：上海市淮海中路 398 号世纪巴士大厦 电话：021-63848484 传真：021-63863118 E-mail：dm@ 4、公司注册地址：上海市浦东新区浦东南路 500 号 公司办公地址：上海市淮海中路 398 号世纪巴士大厦 邮政编码：200020 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：office@ 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：巴士股份 公司 A 股代码：600741 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 10 月 28 日 公司首次注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003 年 7 月 3 日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3100001001268 公司税务登记号码：31004713221035X 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号 20 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 241,167,610.31 4 净利润 132,728,619.48 扣除非经常性损益后的净利润 90,604,214.73 主营业务利润 951,817,622.97 其他业务利润 123,916,311.87 营业利润 193,554,156.68 投资收益 10,366,700.22 补贴收入 44,817,213.10 营业外收支净额 -7,570,459.69 经营活动产生的现金流量净额 1,130,352,300.74 现金及现金等价物净增加额 33,948,761.06 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 长期资产产生的损益 -13,950,181.92 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 43,043,816.56 各种形式的政府补贴 9,053,110.87 委托投资损益 1,080,927.78 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 的其他各项营业外收入、支出 11,218,605.87 所得税影响数 4,232,471.20 少数股东权益影响数 -12,554,345.61 合计 42,124,404.75 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增 减(%) 2003 年 主营业务收入 3,916,536,338.49 3,671,257,296.28 6.68 3,155,428,679.82 利润总额 241,167,610.31 262,695,402.76 -8.19 164,577,431.64 净利润 132,728,619.48 160,606,269.76 -17.36 82,655,065.78 扣除非经常性损益的净利润 90,604,214.73 82,720,446.90 9.53 68,185,694.17 每股收益 0.1828 0.2212 -17.36 0.1138 最新每股收益 净资产收益率（%） 7.34 9.20 减少 20.22 个 百分点 5.11 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 净资产收益率（%） 5.01 4.74 增加 5.7 个百 分点 4.22 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 加权平均净资产收益率（%） 5.09 4.92 增加 3.46 个 百分点 4.22 经营活动产生的现金流量净额 1,130,352,300.74 936,960,200.02 20.64 745,932,582.91 每股经营活动产生的现金流量净额 1.5567 1.2904 20.64 1.0273 2005 年末 2004 年末 本年末比上年 末增减(%) 2003 年末 总资产 6,237,989,246.54 5,508,163,622.47 13.25 5,514,725,535.98 股东权益（不含少数股东权益） 1,807,597,179.40 1,745,318,135.38 3.57 1,617,443,651.24 每股净资产 2.4894 2.4036 3.57 2.2275 调整后的每股净资产 2.3917 2.2146 8.00 2.0291 5 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 726,115,600.00 429,189,312.78 476,021,830.58 190,098,575.24 113,991,392.02 1,745,318,135.38 本 期 增 加 2,161,984.54 66,197,795.67 22,663,554.10 151,105,663.95 219,465,444.16 本 期 减 少 18,377,044.47 6,668,569.90 138,809,355.67 157,186,400.14 期 末 数 726,115,600.00 431,351,297.32 523,842,581.78 206,093,559.44 126,287,700.30 1,807,597,179.40 1)、资本公积变动原因：被投资单位资本公积增加所致； 2)、盈余公积变动原因：因实现利润计提公积而增加，因下属子公司重组转回未分配利润而减 少； 3)、法定公益金变动原因：因实现利润计提而增加，因下属子公司重组转回未分配利润而减少； 4)、未分配利润变动原因：因报告期内实现利润而增加，因分配上一报告期利润而减少。 5)、股东权益变动原因：综合前述原因。 6 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 303,648,800 41.82 303,648,800 41.82 境内法人持有股份 86,466,800 11.91 86,466,800 11.91 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 390,115,600 53.73 390,115,600 53.73 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 336,000,000 46.27 336,000,000 46.27 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 336,000,000 46.27 336,000,000 46.27 三、股份总数 726,115,600 100 726,115,600 100 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 本公司股权分置改革方案已于 2006 年 3 月 13 日经相关股东会议批准，2006 年 3 月 31 日股权分 置改革方案实施完毕，公司简称改为“ G 沪巴士” ，公司股票恢复交易。股权分置改革后本公司的最 新股本结构公告于 2006 年 3 月 28 日《上海证券报》所载《上海巴士实业（集团）股份有限公司股权 分置改革方案实施公告》。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 7 单位:股 报告期末股东总数 108,404 前十名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股比例 (%) 持股总数 年度内 增减 股份类别 持有非流通股 数量 质押或冻结的 股份数量 上海交通投资(集 团)有限公司 国有股 东 30.96 224,812,000 未流通 224,812,000 上海市原水股份有 限公司 其他 4.58 33,264,000 未流通 33,264,000 大众交通(集团)股 份有限公司 其他 4.30 31,248,000 未流通 31,248,000 上海强生集团有限 公司 国有股 东 4.16 30,240,000 未流通 30,240,000 上海市政资产经营 发展有限公司 国有股 东 2.87 20,832,000 未流通 20,832,000 上海市上投房地产 有限公司 国有股 东 1.91 13,888,000 未流通 13,888,000 上海交大南洋实业 股份有限公司 其他 1.27 9,240,000 未流通 9,240,000 质押 9,240,000 裕阳证券投资基金 其他 1.07 7,800,000 已流通 上海公路房地产联 合开发经营公司 国有股 东 0.93 6,720,000 未流通 6,720,000 中国工商银行－诺 安平衡证券投资基 金 其他 0.84 6,084,725 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 裕阳证券投资基金 7,800,000 人民币普通股 中国工商银行－诺安平衡证券投资基 金 6,084,725 人民币普通股 兴华证券投资基金 5,664,474 人民币普通股 中国工商银行－安信证券投资基金 4,904,689 人民币普通股 中国银行－华夏大盘精选证券投资基 金 4,573,255 人民币普通股 中国银行－嘉实服务增值行业证券投 资基金 2,401,062 人民币普通股 全国社保基金一零五组合 2,263,959 人民币普通股 中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混 合型开放式证券投资基金 2,153,850 人民币普通股 中国银行－湘财荷银行业精选证券投 资基金 2,000,000 人民币普通股 全国社保基金一零二组合 1,900,000 人民币普通股 上述股东 关联关系 或一致行 动关系的 说明 ①兴华证券投资基金和中国银行－华夏大盘精选证券投资基金同为华夏基金管理公司管理的基金， 因此存在关联关系并亦属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人； ②此外，未知其他股东之间存在关联关系和一致行动人的情况。 未知前十名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系。 前十名股东关联关系或一致行动的说明 ①上海交通投资(集团)有限公司和上海强生集团有限公司存在关联关系。2003 年 3 月 26 日，上 海交通投资(集团)有限公司受让了上海强生集团有限公司 25%的股权并成为其第二大股东。同时上海 交通投资(集团)有限公司总经理洪任初出任上海强生集团有限公司董事。 8 ②上海强生集团有限公司和上海交大南洋股份有限公司存在一致行动人关系。2003 年 4 月 28 日，上海交大南洋股份有限公司协议将其持有的上海巴士实业(集团)股份有限公司法人股 924 万股转 让给上海强生集团有限公司，并同意在办理股权过户手续期间将上述股份质押给强生集团。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：上海交通投资(集团)有限公司 法人代表：桑万发 注册资本：2,500,000,000 元人民币 成立日期：2001 年 1 月 17 日 主要经营业务或管理活动：授权范围内的资产经营，为交通基础设施建设项目筹措资金，实业投 资，国内贸易(除专项审批范围)以及投资咨询服务。 上海交通投资(集团)有限公司系上海市国有资产监督管理委员会授权的国有资产经营单位，故本 公司控股股权的实际控制人为上海市国有资产监督管理委员会。 2005 年 10 月 20 日，本公司接通知，根据上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产[2005]594 号《关于上海交通投资(集团)有限公司国有资产整体划转的批复》，上海交通投资(集团)有限公司划 转到上海久事公司。上海久事公司为上海市属国有企业。本公司实际控制人不因此次划转而发生变 更。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 100% 100% 30.96% 上海市国有 资产监督管 理委员会 上海久事公 司 上海交通投资 （集团）有限 公司 上海巴士实 业(集团)股 份有限公司 9 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持 股数 年末持 股数 股份 增减 数 变 动 原 因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额(万 元) 洪任 初 董事长 男 50 2003-06- 12 2006-06- 11 王力 群 董事兼总经理 男 51 2003-06- 12 2006-06- 11 125,521 125,521 47.5 王国 军 董事兼副总经理 男 47 2003-06- 12 2006-06- 11 29,673 29,673 47.5 徐家 强 董事、副总经理 男 57 2005-05- 27 2006-06- 11 6,719 6,719 33.25 陆旭 董事 男 58 2003-06- 12 2006-06- 11 11,200 11,200 王丰 余 董事 男 55 2005-05- 27 2006-06- 11 吴守 培 董事 男 55 2003-06- 12 2006-06- 11 张同 恩 董事 男 55 2003-06- 12 2006-06- 11 6,719 6,719 杨国 平 董事 男 49 2003-06- 12 2006-06- 11 6,719 6,719 夏家 隆 董事 男 56 2003-06- 12 2006-06- 11 33.25 陈宪 独立董事 男 51 2003-06- 12 2006-06- 11 4 陈湛 匀 独立董事 男 47 2003-06- 12 2006-06- 11 4 吴家 平 独立董事 男 48 2003-06- 12 2006-06- 11 4 钱志 昂 独立董事 男 39 2003-06- 12 2006-06- 11 4 陆锡 明 独立董事 男 56 2005-05- 27 2006-06- 11 2 金盛 利 监事长 男 55 2003-06- 12 2006-06- 11 杨成 监事 男 29 2005-05- 27 2006-06- 11 徐明 德 监事 男 55 2003-06- 12 2006-06- 11 徐聆 监事 男 35 2003-06- 12 2006-06- 11 钱大 椿 监事 男 53 2003-06- 12 2006-06- 11 鲁国 钧 监事 男 51 2003-06- 12 2006-06- 11 4.5 瞿德 华 监事 男 59 2003-06- 12 2006-06- 11 9,405 9,405 12.4 由克 豹 监事 男 56 2003-06- 12 2006-06- 11 4,031 4,031 5.2 10 杨宏 副总经理 男 48 2003-06- 12 2006-06- 11 7,000 7,000 33.5 邵慧 明 副总经理兼董事会秘 书 女 50 2003-06- 12 2006-06- 11 33.5 何敬 忠 副总经理 男 49 2003-06- 12 2006-06- 11 33.5 姜澜 副总经理 男 47 2003-06- 12 2006-06- 11 33.5 张建 安 总会计师 男 57 2003-06- 12 2006-06- 11 33.5 合计 / / / / / 206,987 206,987 / 367.85 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)洪任初，现任上海交通投资(集团)有限公司总经理；曾任上海汽车运输服务公司党委副书 记、书记；上海交通运输局企改工作组负责人；上海汽车运输代理公司党委书记；上海货柜储运总公 司总经理；上海市政府交通办体改法规处处长；上海浦东国际机场经营开发处处长；上海交通投资公 司总经理。 (2)王力群，现任上海巴士实业(集团)股份有限公司董事、总经理；曾任上海公交汽车五场秘 书、党支书、副场长；上海公交总公司副经理。 (3)王国军，现任上海巴士实业(集团)股份有限公司董事、副总经理、党委书记；曾任上海公交 汽车一场党委副书记；上海公交汽车七场业务副场长；上海公交公司规划科、质检科；上海公交总公 司机动车大队大队长。 (4)陆旭，现任上海交通投资(集团)有限公司副总经理；曾任上海公交四场队长、副场长；上海 公交公司总务科副科长；上海公交总公司总务处长；上海公交控股有限公司副总经理。 (5)吴守培，现任上海市原水股份有限公司总经理、党委副书记；曾任上海杨树浦煤气厂车间主 任、党委副书记、厂长、党委书记；上海浦东煤气厂党委书记；上海市原水股份有限公司副总经理、 总经理、党委书记。 (6)张同恩，现任上海强生集团有限公司董事长、党委书记；曾任上海公交四场团支部书记、车 队长、车队书记、党委副书记；上海公交三分公司副场长、经理；上海市出租汽车公司党委书记、总 经理。 (7)杨国平，现任大众交通(集团)股份有限公司总经理；上海大众公用事业(集团)股份有限公司 董事长；曾任上海煤气公司液化所团总支书记；上海煤气公司党委秘书科秘书、副科长；上海杨树浦 煤气厂厂党委副书记、代书记；上海市公用事业管理局党办副主任；上海市出租汽车公司党委书记。 (8)夏家隆，现任公司工会主席；曾任职于上海市前卫农场、上海市农场管理局、上海市委办公 厅行政处、本公司总经理助理。 (9)陈宪，现任上海大学国际工商与管理学院副院长（主持工作）、党委副书记；上海社科院博 士生导师；上海市社联常务理事；上海国商附中董事；曾任南昌铁路局公安处民警、团委副书记、南 昌大学经济系助教、讲师、副系主任、上海大学讲师、副教授、教授、副系主任、系主任。 (10)陈湛匀，现任上海大学国际工商与管理学院副院长、上海亚太财经研究中心主任、上海体改 会常务理事、上海粮食经济学会副会长、第九届太平洋盆地国际金融协会基金分会主席。 (11)吴家平，现任上海远东律师事务所专职律师；兼任上海市虹口区第十一届、十二届、十三届 人大代表，任区人大法制委主任、人大内务司法委员会委员；上海市人民政府律师志愿团成员；上海 市消费者协会律师志愿团成员；曾任职于上海市海丰农场；上海市沪东汽车运输公司；2000 年 9 月 毕业于空军西安政治学院法律专业。 (12)钱志昂，现任上海立信长江会计师事务所董事、副主任会计师；兼任上海证券交易所会员评 审专家委员会会员，上海市中小企业协会理事；系中国注册会计师协会会员；曾任上海会计师事务所 副主任会计师。 (13)陆锡明，现任上海市城市综合交通规划研究所所长。 (14)金盛利，现任上海燃气(集团)有限公司总会计师；曾任上海市煤气公司财务科科长、总会计 师；上海煤气制气(集团)有限公司总会计师，上海市政资产经营发展有限公司副总经理。 11 (15)王丰余，现任上海交通投资(集团)有限公司副总经理；曾任上海公交总公司组织处副处长、 上海公交控股有限公司副总经理。 (16)杨成，现任中卫国脉通信股份有限公司计财部总经理 (17)徐明德，现任上海公路房地产联合开发经营有限公司董事。其 1968 年至 1971 年在 6398 部 队服役，任班长；1971 年至今任职于上海市政系统所属单位，曾任上海市公路管理处处长、党委书 记和养路费、通行费征收管理办公室主任。 (18)徐聆，现任上海市上投房地产有限公司财务部副经理；历任上海市第四建筑工程公司机械施 工队会计，上海市上投房地产有限公司财务会计，财务部经理助理等。 (19)钱大椿，现任上海交通投资(集团)有限公司计财部副经理；曾任上海铁路分局自动化段领工 员、副段长；上海铁路分局电务段副主任；上海铁路分局上海电务段财务主任；上海铁路分局工会财 务指导员；上海交通投资公司计划财务部科员、财务科长。 (20)鲁国钧，现任上海巴士电车有限公司工会副主席；曾任上海公交电车三场售票员、科员，上 海公交电车三场秘书，上海公交一分公司行政办秘书，上海三电公司行政办副主任，上海三电公司党 办主任等。 (21)瞿德华，现任公司组织人事部副经理；曾任上海公交总公司劳动工资处主任科员，上海巴士 实业股份有限公司办公室主任，人事部副经理，人事部经理。 (22)由克豹，现任公司财务计划部会计；曾任上海客车修理厂财务科长。 (23)徐家强，现任公司副总经理。曾任上海公交电车三场场长、公交公司质检科副科长、中福一 公交联营公司副经理、上海巴士新新汽车服务有限公司总经理。 (24)杨宏，现任公司副总经理、上海现代轨道交通股份有限公司党委书记、总经理。曾任公交汽 五公司团委书记、浦交公司总经理助理、上海浦东巴士交通股份有限公司总经理。 (25)邵慧明，现任公司副总经理，董事会秘书。曾任上海食品进出口公司财务科副科长，澳门南 光粮油食品有限公司财务部经理、总经理助理、副总经理，上海巴士实业(集团)股份有限公司总经济 师。 (26)何敬忠，现任公司副总经理。曾任上海公交电车供电所党委副书记，上海市公共交通公司工 会主席，上海市三电公交公司党委副书记、经理，上海巴士弘华实业有限公司总经理，上海巴士一汽 公共交通有限公司总经理，上海巴士实业(集团)股份有限公司总经济师。 (27)姜澜，现任公司副总经理。曾任交通部第三航务工程局轮机工、宣传部干事，上海人民广播 电台新闻部记者，上海东方电视台新闻中心记者、主持人、副主任，上海电视台新闻中心主任，上海 电视台党委委员、副台长、副总编辑，上海文广新闻综合频道总监、主编、总支书记，上海市政府新 闻办公室新闻发言人。 (28)张建安，现任公司总会计师。曾任上海公交广告公司副总经理。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬 津贴 洪任初 上海交通投资(集团) 有限公司 总经理 2000-12-01 是 陆旭 上海交通投资(集团) 有限公司 副总经理 2000-12-01 是 吴守培 上海市原水股份有限 公司 总经理 2005-06 2008-06 是 张同恩 上海强生集团有限公 司 董事长 是 杨国平 大众交通(集团)股份 有限公司 常务副董事长、总经 理 2003-05-15 2006-05-15 是 徐明德 上海公路房地产联合 开发经营公司 董事 否 徐聆 上海市上投房地产有 限公司 计财部副经理 2002-05-14 是 12 钱大椿 上海交通投资(集团) 有限公司 计划财务部副经理 是 王丰余 上海交通投资（集 团）有限公司 副总经理 是 陆锡明 大众交通（集团）股 份有限公司 独立董事 2003-05-15 2006-05-15 是 杨成 中卫国脉通信股份有 限公司 计划财务部总经理 是 在其他单位任职情况： 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报 酬津贴 洪任初 上海大众公共交通有限公司 董事 2004-06 2007-06 否 洪任初 上海五汽冠忠公共交通有限公 司 副董事长 2004-08 2007-08 否 洪任初 上海地铁运营有限公司 董事 2003-01 2006-01 否 洪任初 上海强生集团有限公司 董事 2003-04 2006-04 否 洪任初 上海集祥货运有限公司 董事 2001-08 2006-08 否 王力群 上海交运股份有限公司 董事 2004-03 2007-03 否 王力群 兴业证券股份有限公司 董事 否 陆旭 上海大众公共交通有限公司 监事 2004-08 2007-06 否 陆旭 上海九环汽车液化气发展股份 有限公司 董事 2004-04 2007-04 否 陆旭 上海青浦盈港客运管理公司 董事 2002-07 2008-07 否 陆旭 上海公交控股物业公司 董事长 1997-05 2007-05 否 吴守培 上海申通地铁股份有限公司 董事 2005-06 2008-06 否 金盛利 上海大众公用事业(集团)股份 有限公司 董事 2002-05 2005-05 否 金盛利 上海富士工器有限公司(中日) 董事 2003-08 2007-08 否 金盛利 上海林内有限公司(中日) 董事长 2005-03 2009-03 否 金盛利 上海燃气(集团)有限公司 总会计师 2004-03 2007-03 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬委员会 确定并报董事会批准后发放。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员的报酬同企业的经营效益挂 钩；各类津贴根据国家及上海市的有关规定发放；养老金根据上海市城镇职工养老保险办法执行。独 立董事工作津贴按股东大会的相关决议发放。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 洪任初 是 陆旭 是 吴守培 是 张同恩 是 杨国平 是 金盛利 是 王丰余 是 杨成 是 徐明德 是 13 徐聆 是 钱大椿 是 独立董事工作津贴依照董事会薪酬委员会制定并报经股东大会审议通过的《独立董事工作津贴暂 行办法》执行。《办法》规定，公司独立董事工作津贴为每人每年 4 万元人民币(含税)。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 金晓林 副董事长 退休 沈建民 董事 工作调动 黄国荣 独立董事 因公务员身份辞去独立董事职务 林放 监事 工作调动 李鸣英 监事 工作调动 王国军 董事会秘书 职务变动 2005 年 5 月 27 日，公司股东大会选举徐家强、王丰余为公司董事，选举陆锡明为独立董事，选 举杨成为公司监事。上述新任董、监事任期均至 2006 年 6 月 11 日本届董事会、监事会任期届满。 2005 年 3 月 24 日，公司董事会四届九次会议聘任邵慧明为董事会秘书。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 38,737 人，公司离退休职工退休金、养老保险和医疗保险由社 会统筹。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 驾驶员 11,439 乘务员 2,979 站业人员 3,423 车间工人 2,776 管理人员 1,526 辅助服务人员 1,450 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士及以上 21 本科、大专及高职 1,677 中专及技校 2,716 职校及高中 11,134 初中及以下 23,189 14 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和证监会有关规定，持续不断地提高 公司治理水平。公司建立了完善的股东大会、董事会、监事会和经理层分权授权和相互制衡法人治理 结构，建立了以公司章程为核心，包括相关议事规则、对外担保、财务管理等各项基本制度，建立了 独立董事制度加强外部监督。公司各项基本制度和管理制度运作有效，各有关治理结构单元确实履行 职责，公司行为妥当，信息披露规范，生产经营有序，基本风险得到控制。 2005 年，公司按照证券监管部门的部署，重点加强对外担保控制，建立分类表决制度，进一步完善 公司治理。随着新《公司法》和《证券法》的实施和股权分置改革的完成，公司将通过更有效的办法 提高激励和约束效率，促进股东价值的提高和公司的长远发展。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董 事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 陈宪 6 6 陈湛匀 6 6 吴家平 6 6 钱志昂 6 6 黄国荣 2 2 因公务员身份，于 2005 年 5 月 27 日辞去独立董事职务。 陆锡明 4 4 2005 年 5 月 27 日新聘。 公司全体独立董事均能遵守有关法律法规及本公司章程的规定，恪尽职守、勤勉履责，深入了解 公司情况，对待董事会会议事项认真负责，参与董事会专门委员会的建设及决策，独立审查公司的关 联交易和重要合同等，为公司重大决策提供专业及建设性意见，并认真监督管理层的工作，促进了公 司治理结构的完善，维护了公司和全体股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立完整的采购、运营、维护、结算业务体系，经营独立自主。 2)、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面已实现独立，并设立了独立的劳 动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在股东单位 担任重要行政职务和领取报酬。 3)、资产方面：公司拥有独立的营运资产实体、营运辅助资产实体和配套设施，线路经营权、 “ 巴士” 商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 4)、机构方面：公司生产经营、财务、人事等均设立有自己的独立机构，与控股股东完全独立。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务管理部门，建立了独立的财务核算体系，执行规范、独立 的财务会计制度。公司在银行开设独立账户，独立依法纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司根据业务开拓和发展规划的需要，制定了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制。 ⑴选择机制：根据公司发展的实际需要，经总经理提名，按照择优录用的原则，考核通过后，由 董事会决定公司高级管理人员的聘任，任期三年。 15 ⑵考评机制：本公司高级管理人员由董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考 评，根据考评结果决定下一年的年薪定级、岗位安排直至聘用与否。经营者完成董事会确定的基本目 标，可得年基本收入。同时经营者按基本收入的 50%缴付风险抵押金，年度未全面完成考核目标的， 按规定减扣基本收入直至没收风险抵押金。 ⑶激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制。董事会在基薪基础上制定了激励约束办法，将效 益收入和企业经济效益挂钩，在超额完成董事会制定的公司各项经营目标后，超额利润按一定比例提 奖，由董事会决定全体高级管理人员的奖励办法。 ⑷约束机制：公司通过《公司章程》、签订《劳动合同》以及财务、人事管理等内部管理制度对 高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 16 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 27 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 28 日 的《上海证券报》（43 版）、《中国证券报》（C28 版）。 公司于 2005 年 4 月 27 日在《中国证券报》（Ｃ47 版）和《上海证券报》（Ｃ46 版）向全体股 东书面发出了关于召开公司 2004 年度 股东大会的通知，并于 2005 年 5 月 27 日上午在上海市南昌路 47 号科学会堂毕昇厅召开了本次会议。出席会议的股东（代理人）共 96 名，所持（代理）股份 392,464,9 23 股，占公司总股本的 54.05％。其中：流通股股东（代理人）共 80 名，所持（代表） 股份 2,349,323 股，占流 通股本的 0.70％，占总股本的 0.32％。非流通股股东（代理人）共 16 名，所持（代表）股份 390,115,600 股，占非流 通股本的 100％，占总股本的 53.73％。本次会议的 召集和召开及出席会议的股东人数符合《公司法》、《证券法》 和《公司章程》的有关规定。会议 由董事长洪任初先生主持，公司董事、监事和高级管理人员出席了本次大会。公司聘请的上海上会会 计师事务所有限公司、上海浦栋律师事务所等中介机构派员列席了会议。经大会审议，以记名投票方 式逐项表决通过了如下决议： 一、审议通过 2004 年度董事会工作报告。 二、审议通过 2004 年度监事会工作报告。 三、审议通过 2004 年度财务决算暨 2005 年度财务预算报告。 四、审议通过 2004 年度利润分配方案。 五、以累积投票方式审议通过补选公司董事的议案。 六、审议通过补选公司独立董事的议案。 七、审议通过补选公司监事的议案。 八、审议通过修改公司章程部分条款的议案。 九、审议通过关于聘请审计机构的议案。 公司聘请的上海浦栋律师事务所唐勇强律师出席了本次股东大会，并出具了法律意见书认为公司 2004 年度股东大会的召集及召开程序、出席会议人员的资格、 大会的表决程序是真实、合法、有效 的，符合《公司章程》以及《公司法》、《证券法》和《上市公司股东大会规范意见》等法律法规和 证监会规范性文件的规定。 17 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 2005 年，本公司面临非常严峻的考验，主要表现在成本因素：1、受国际原油价格飚升影响，国 内燃油价格大幅上升，导致成本增加。2、为维护职工队伍稳定，职工收入向上海市平均工资水平逐 步靠拢，带来的工资成本逐步增加。面对这些不利因素，集团各下属企业努力工作，积极进取，完成 了各项预定计划。至 2005 年 12 月底，公司总资产约为 61 亿元，比上年同期 55.08 亿元约上升 10.9%；净资产约为 18 亿元，比上年同期 17.45 亿元约上升 3%；实现利润约 1.3 亿元，比上年同期 1.61 亿元约减少 19%。 集团所属六家公交企业 2005 年营运收入 26.57 亿元，比上年同期 25.19 亿元上升 5.48%；其中 路线车营运收入 24.25 亿元，比上年同期 23.09 亿元上升 5.24%；团体客车营运收入 2.32 亿元，比 上年同期 2.09 亿元上升 11%。2005 年客运量 14.03 亿人次，比上年同期 14.19 亿人次下降 1.13%； 其中路线车客运量 13.69 亿人次，比上年同期 13.87 亿人次下降 1.24%；团体客车客运量 3348.32 万 人次，比上年同期 3282.08 万人次上升 2.02%。2005 年路线车行驶里程 46726.26 万公里，比上年同 期 46356.54 万公里上升 0.80%。 一、2005 年主要经济活动： ○一 提高公交劳动生产率达到预定效果 2004 年下半年起，集团对公交企业推行了绩效目标考核，经过一年半的努力，各营运单位劳动 生产率的提高均达到预定效果。具体情况为： 1、提高空调车比例 至 2005 年 12 月底，集团六家公交企业（巴士新新、巴士一汽、巴士四汽、巴士电车、宝山巴 士、浦东巴士）公交车辆总数为 7502 辆，比 04 年底 7776 辆减少 3.52%；其中空调车为 3811 辆，比 04 年底 3377 辆增加 12.85%；空调车比重从 04 年底的 43.40%提高到 50.80%，提高了 7.4 个百分点。 至 12 月底，集团共有高档空调车、清洁能源共 2258 辆，其中 VOLVO 车 1898 辆，大宇车 300 辆，清 洁能源车 60 辆，高档车和清洁能源车占车辆总数的比重为 30.09%，比年初 21%提高 8.61 个百分点。 各下属公交企业至 2005 年底车辆情况如下： 巴士新新 巴士电车 巴士一汽 巴士四汽 浦东巴士 宝山巴士 车辆数（辆） 1286 1090 1125 1283 1727 991 其中空调车（辆） 912 626 578 584 853 258 空调车比例％ 70.9 57.4 51.4 45.5 49.4 26.0 空调车比例的提高，是增加营收，提高劳动生产率的关键。根据 2005 年 11 月份资料分析，巴士 新新公司空调车比例达到 74.77%，路线平均票价为 2.02 元；巴士四汽公司空调车比例为 45.59%，路 线平均票价为 1.68 元，巴士一汽公司空调车比例 46.40%，路线平均票价为 1.73 元，空调车的增加 和平均票价的上升是呈同步趋势的。 2005 年，由于空调车比例的提高，集团在营运车辆比 2004 年减少 274 辆的情况下，路线车普客 收入 2005 年比 2004 年增加值为 1628 万元，增幅为 8.09 %；其中空调车收入增加值为 3196.88 万 元，增幅为 26.85%。 2、百公里营收、单车日均营收 2005 年 12 月，6 家公交企业百公里营收 534.10 元，较上年同期上升 7.36%；单车日均营收 935.27 元，较上年同期上升 10.6%，劳动力日均营收 723.28 元，较上年同期上升 14.06%。 3、单车日均公里、劳动力日均公里 6 家公交企业单车日均公里 2004 年 6 月平均为 162.04 公里，2005 年 4 季度平均为 174.94 公里，上 升了 7.96 %；劳动力日均行驶里程 2004 年 6 月为 120.83 公里，2005 年 4 季度为 135.49 公里，上升 了 12.13%。 4、高峰出车率 6 家公交单位 2006 年 4 季度高峰时段平均出车率为：早高峰 98.93%，比 04 年 6 月 96.23%上升 2.81 个百分点；夜高峰 98.96%，比 04 年 6 月 96.43%上升 2.63 个百分点；小高峰 99.82%，比 04 年 97.77%上升 2.10 个百分点；均高于出车率不小于行车时刻表配车 98%的考核要求。 18 5、至 2005 年末，公交车辆车载智能化终端实际安装了 62 条线路，1852 辆车，车辆覆盖率达到 25%，线路覆盖率达到 19%。智能化工作的推进，其意义不仅在于运用现代化管理工具，更是对传统 调度方式、统计方式、现场管理方式的一种突破和革命，全面推行后对于提高管理效率、降低管理成 本，提高营运数据统计的准确率、提高营运服务质量等至关重要，希望引起各营运单位的高度重视。 ○二 公交企业产业结构进一步优化 2005 年，由于燃油价格的持续上涨，职工收入增加，公交企业的经营成本居高不下，经营压力 凸现。针对外部环境的不利因素，集团及各营运单位主要措施为： 1、针对公交产业发展不平衡的情况，调整结构。巴士电车公司 15 条线路实施了资产、资源、人 员整体注入巴士新新公司。此项内部重组措施为巴士电车公司减轻经营压力，为巴士新新公司资源优 化配置创造了条件。巴士新新公司对新增的资产和资源进行了内部整合，使产业结构的调整产生了明 显的效益。巴士电车公司在轻装上阵的情况下，全年加快更新车辆 232 辆，空调车比例从 04 年底的 44.1%迅速提高到 57.4%。 2、在 2004 年起实施的以主干道线路经营权归并为主要内容的线网优化基础上，集团在 2005 年 结合交通局关于上海公交线网优化总体规划，继续加大线路经营权置换力度，全年 6 家公交企业共有 22 条线路实施经营权置换，撤消归并 11 条线路，调整、延伸 58 条线路。通过线网优化措施不但扩 大了市场占有率，也为减少亏损线路、提高公交整体效益起到积极作用。 ○三 巴士出租发展和调整取得新成绩 巴士出租公司上半年完成收购东方明珠出租公司 201 辆出租汽车，市区营运出租汽车增加到 5015 辆。同时，巴士出租公司完成了对常州出租汽车的投资，新设立的公司拥有出租汽车 261 辆， 巴士出租的外地连锁企业（大丰巴士、嘉兴巴士、常州巴士）拥有出租汽车额度 621 辆，实际投入达 到 557 辆。2005 年巴士出租公司因油价上涨对司机补贴增加支出 1229 万元，职工农保改镇保增加支 出约 1000 万元的情况下，仍取得了 7800 余万元税后利润的好成绩。 ○四 巴士长运高速显现规模优势 04 年巴士高速公司与市长途公司成功实现了重组，奠定了巴士长运高速公司在上海长途客运市 场的龙头地位。05 年巴士长运高速公司在春运前将部分车辆更新为中高档车型，和对客运站进行了 扩容改建工作，在铁路第六次提速、新客站北广场客运总站启用等新的环境下，巴士长运高速公司通 过资源开发和利用，从体制创新上把经营性收入和资源性收入分开核算、清理富余人员减少待岗人 员、提高班线利用率和优化车辆结构、推行“ 公交式发车” 、“ 航站楼管理” 、“ 航空式服务” 增强 企业竞争力、引进肯德基等品牌企业盘活房产资源、做大行包业务等措施，经营业绩不跌反升，显示 了其强大发展潜力，体现了“ 规模、品牌、效益” 的优势。 2005 年，巴士长运高速公司主营业务收入比上年增加 20%；其他业务收入比上年增加 37.19%， 税后利润 1808.51 万元，比上年增加了 48.39%。巴士长运高速公司已成为上海长途客运业的龙头企 业，并成为巴士集团新的经济增长点。 ○五 租赁车业务发展迅速 2005 年，巴士租赁公司抓住市场需求增长的机遇，根据客户需求调整租赁车结构，在开拓市场 和提高服务水平两方面狠下工夫，租赁车形成快速发展的态势。巴士租赁公司在去年底租赁车发展到 626 辆的基础上，至今年 12 月底营业车辆增长到 1037 辆，增长率为 65.65%；半年以上长包车从上年 底的 411 辆发展到 799 辆，增长率为 94.40%；2005 年租赁车营业收入为 11217.45 万元，比上年 6901.16 万元增加 62.54%；05 年在消化以前年度提前报废车辆的基础上实现净利润为 1558.92 万 元，比上年有很大幅度的提高。 ○六 湖南巴士资产重组取得初步成效 2004 年，巴士股份参与长沙市公交招标，取得公交一、四分公司 35 条线路特许经营权及长沙巴 士 45%股权，新增车辆 750 辆（含长沙巴士车辆，总数为 1029 辆）。2005 年 3 月 1 日起完成资产接 收，成立湖南巴士公共交通有限公司，由浦东巴士派出的经营团队负责湖南巴士的经营管理。公司成 立后，经营团队通过艰苦努力，完成了资产交接，理清了资产家底；理顺了劳动关系，妥善安置了原 19 公交总公司分流的 120 人；改革了管理体制，理顺管理体系；调整了计酬考核办法，实行定员定薪、 按工作量及工作质量分配，从而完善了各项基础工作。 在此基础上，湖南巴士公司重点以改变服务面貌、改变车容车况上加大投入，更新投入 33 辆申 沃高档空调车，集中修理了一批车况差的车辆，在短短的时间里使长沙公交的服务面貌焕然一新，受 到当地政府和市民的一致好评。公司同时全面推行巴士客运管理信息系统，落实以优化线网、优化时 段、优化公里为核心的“ 三优化” 工作，在岗驾驶员日均营收从 311.39 元提高到日均 338.19 元；在 岗驾驶员日均公里从 92.04 公里提高到 95.15 公里；百公里营收从 352.41 元提高到 373.06 元。其中 9 路投入 22 辆申沃空调车后，百公里营收从 340.56 元提高到 483.81 元；127 路投入 11 辆申沃空调 车后，百公里营收从 373.01 元提高到 501.48 元；159 路合理调整票制后，百公里营收从 143.03 元 提高到 319.34 元。该公司 2005 年底净资产为 8350.76 万元，实现税后利润 1350.76 万元（含第一年 免所得税因素）。 ○七 物流产业结构调整略显成效 2005 年，集团在总结物流产业的发展情况下，做出了物流产业结构调整的重大决策，剥离货运 代理，以巴士物流有限公司为龙头整合第三方物流资源，以巴士品牌为支持重点发展跨国公司为主的 业务，年内完成 243 辆运输车辆过户到巴士物流公司，受让南京通海集装箱航运公司 35%股权，结清 了与巴士悦信公司的全部往来帐款，并取得超过 10%的投资回报率。 ○八 教育产业进入收获期 经过五年多的精心耕耘，上大巴士汽车学院已成为有一定影响力的高等职业院校。2005 年 10 月，经上海市教委评审推荐，国家教育部等七部门审定，学院被评为上海市仅有的两所“ 全国职业教 育先进单位” 之一；以较好的成绩顺利通过“ 上海市示范性高等职业院校” 的评估验收；并被列为示 范性高职验收样板。学院编写的《汽车营销实务》获 2005 年“ 21 世纪高职通用教材” 优秀教材一等 奖；“ 汽车专业开拓与建设” 论文获上海市教学成果二等奖，“ 电路分析课程改革与建设” 论文获上 海市教学成果一等奖。 三年来为汽车行业培养出适用对口的人才 1500 余名，毕业生的专业知识和综合素质受到市场的 认可和欢迎。2005 年起，每年招生达 1100 名，用规模产生效益。结合开创股份制学院的独特管理模 式，用企业化运作的方式对部分管理体制进行了适当改革，提高了工作效率和服务水平，取得较好的 经济效益。 ○九 网球大师杯赛获圆满结果 在前八年打下的良好基础和认真总结 2002 年大师杯赛经验教训的情况下，2005 网球上海大师杯 赛事筹备工作本着早规划、早启动的原则，在赛事推广、营销、组织和交通保障等各方面精心策划。 针对新比赛场馆竣工期紧、路途远、增加男子双打比赛、比赛期间多名选手退出可能产生的“ 信任危 机” 等一系列新情况，新新体育公司在集团的领导和统筹安排下，与市体育局、闵行区政府等各方面 紧密协作，确保赛事的成功。据统计，05 年大师杯总人次接近 9 万（其中境外观众约 30%）；平均上 座率达到 8 成，其中包厢票早在 7 月份已销售一空。前来采访的中外媒体共 320 多家，近 500 名媒体 工作者驻赛采访；赛事期间，向全球 150 多个国家和地区的 430 多家电视台提供了赛事直播信号；国 外电视转播时间 1143.68 小时，比 02 年增加近 30%。这些成绩为以后年度大师杯赛事的举办奠定了 良好的基础。 二、未来展望 1、国家和上海市相继制定了“ 公交优先” 的发展战略，为公司发展提供了政策保障；同时上海 浦东开发开放以及 2010 年世博会在上海举办，给公司发展创造了机遇。 2、国内成品油价格近期仍保持上升趋势。鉴于公交线路车用油单价超过 4 元/升的部分由政府承 担，因此，油价上升对公司公交经营的影响将明显减弱。上海市正在酝酿建立出租车业油价运价联动 机制，其实施同样有助于减轻油价冲击。另外，根据国家政策，长途客运将主要通过调整运价水平或 浮动幅度、收取燃油附加费等方式，化解成品油价格提高对运输企业的影响。但总体而言，油价处于 高位对公司的主营业务压力依然很大。 20 3、轨道交通的发展扩大了市民的活动空间和市域范围，带来了出行总量的增加，也逐步改变着 市民的出行方式。公司将通过合理配置现有交通资源、优化公交线网，以合理的定位，与轨道交通共 同构筑上海综合交通网络。 三、2006 年经营计划 ○一 公交新一轮改革要有新突破 06 年是实施巴士集团提出的公交三年发展战略目标的第一年，也是公交新一轮改革的关键之 年，公司将紧紧抓住“ 企业增收、职工增收” 这条主线，以加快车辆更新为龙头，全力推进营运管理 智能化，进一步提高公交劳动生产率，争取用三年时间完成公交从传统企业向现代企业的过渡。 1、加快车辆更新。总体安排是，到 07 年末力争报废 3500 辆，更新 3000 辆，06 年末空调车比 例达到 70％，高等级、清洁能源车辆比例提高到 40％，在进一步改善乘车环境和劳动环境，提升城 市形象，提高车辆利用率的同时，通过车辆结构的调整，增加营收，06 年公交企业日均普客收入要 比 05 年提高 4.5％以上。 2、增加职工收入。06 年在岗驾驶员收入指导线为年人均收入达到 32500 元，在岗售票员年人均 收入达到 22500 元，在岗修理工年人均收入达到 27000 元，一般管理人员年人均收入达到 30000 元。 同时推出非空调车司售津贴制度。 3、初步实现营运调度智能化。重点抓好二个环节，一是确保车辆智能终端的安装进度，做到环 线内线路基本覆盖，二是实际应用，在 05 年各类人员培训、应用模块、分析软件开发并初步应用的 基础上，大力推行单边调度，客流、油耗、营收统计模块及营运、安全数据分析软件进入实质性应 用。 4、进一步提高营运效能。在市区公交达到车日公里 150 公里，班日公里 120 公里目标的基础 上，在优化营运组织上下功夫，提高有效公里。同时逐步在内部公交企业中推行停车、修理、后勤保 障社会化管理，实现资源共享，进一步降低营运成本。 5、继续加大线网优化力度。在交通局对上海公交线网优化方案的框架内，抓紧实施集团内部线 路的归并、调整、启动与集团外公交企业的线路置换。同时积极争取中环至外环间区域的线网拓展， 充分利用高架设施，开设快速公交线，填补交通空白，方便市民出行。 6、深化机务体制改革。公交车型的相对集中，为机务体制改革创造了条件，06 年起，公交传统 保养、修理将逐步过渡到以专业品牌、特约维修为主体的连锁修理新体制，通过市场化运作，提高修 理质量，降低修理成本。 7、完善集中采购。整车及零配件集中采购系统将以降低企业成本，规范采购行为，搞好售后服 务作为工作重点，积极推动联合采购，外包采购，定牌采购等多种形式，为成员企业和客车制造企业 提供质量最优、价格最低的产品。不断完善服务体系，06 年起将分区域逐步建立 15 个左右的零配件 仓库，实行就地领料，为公交提供更大便利。84000 采购网将通过建立一体化、专业化的采购、仓 储、配送、结算系统吸引社会大用户和供应商加入，扩大网络覆盖面，逐步建成国内最先进的社会化 的公共采购平台。 ○二 专业交通要有新发展 1、巴士出租公司在保持良好发展势头的基础上，重点加强内部资源的整合，挖潜增效，创造良 好的经济效益和品牌效益。 2、巴士长运高速继续加大兼并重组力度，积极争取与交运集团长途客运资源新一轮重组，扩大 市场份额。 3、巴士租赁公司从做强、做优上下功夫，不断扩大巴士租赁品牌，强化内部管理，提高队伍素 质，加强市场营销、增强创新能力，培养发展后劲。 4、现代轨道公司将抓住全市轨道交通“ 一票通” 的契机，加强市场开拓，吸引客流；将在确保 5 号线安全运营的同时，认真做好轨道交通 6 号线和 11 号线的接管前期各项准备工作。 5、巴士物流公司作为第三方物流的专业公司，将积极争取国际 500 强企业在华投资项目的物流 配送，进一步加强资金管理，规避风险，使第三方物流成为巴士集团新的经济增长点。 6、加快发展巴士旅游业，06 年巴士旅游公司将以争取国际旅游资质作为重点，以此为契机，大 力拓展旅游新业务。将充分利用巴士客运资源优势，构建陆上、水上联动旅游观光平台，做大做强巴 士旅游产业。 21 ○三 体育教育产业要有新亮点 1、继续办好 06 年大师杯赛，同时构筑以大师杯赛为主体的发展平台，加强产业化基础建设以及 咨询、系统服务、经纪、市场调查等产业要素的培育，逐步形成产业链。 2、巴士汽车学院以示范性高职为起点，使教育、管理、发展上新台阶。06 年将积极引进战略投 资者，扩大招生规模，扩大边际效应，同时要大力吸收国际先进的教育理念和教学方法，通过合作办 学，引进师资，送外培训等途径，提高教学质量，年内争取完成与澳大利亚专业教育机构——SAFE 集团的教育合作。要加强品牌专业建设，充分利用现代轨道公司的资源优势，把轨道交通专业办成具 有广泛影响力的名牌专业。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产 品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 利润率 (%) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务 成本比上 年增减 （％） 主营业务利 润率比上年 增减（%） 行业 公交客运业务 2,864,901,302.55 2,245,118,829.44 21.63 0.60 3.63 减少 2.3 个 百分点 出租车业务 751,216,888.31 397,283,584.61 47.11 42.06 12.02 增加 14.18 个百分点 长途客运业务 84,839,022.15 67,946,324.60 19.91 18.47 17.97 增加 0.34 个 百分点 宾馆服务等 184,602,111.39 114,285,740.64 38.09 -5.25 -5.15 减少 0.07 个 百分点 房屋销售业务 5,306,000.00 4,071,565.25 23.26 -48.91 192.50 减少 63.34 个百分点 其他业务 25,671,014.09 14,241,686.13 44.52 -42.24 -61.72 增加 28.25 个百分点 合 计 3,916,536,338.49 2,842,947,730.67 27.41 5.91 3.84 增加 1.45 个 百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 上海地区 3,507,123,328.20 1.89 江苏地区 82,973,425.33 -9.33 湖南地区 320,849,437.93 96.47 浙江地区 5,590,147.03 388.54 合计 3,916,536,338.49 5.91 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 862,814,031.28 元人民币，比上年减少 974,064.4 元人民币，减少的比 例为-0.11％。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、对上海宝山巴士公共交通有限公司追加投资 公司出资 20,000,000 元人民币投资该项目，投资已完成； 22 2)、对上海巴士出租汽车有限公司增资 公司出资 60,000,000 元人民币投资该项目，投资已完成； 3)、投资设立上海巴士国际旅游有限公司 公司出资 6,000,000 元人民币投资该项目，投资已完成； 4)、投资设立上海聚航苑房地产开发有限公司 公司出资 81,600,000 元人民币投资该项目，投资已完成； 5)、投资设立湖南巴士公共交通有限公司 公司出资 59，500,000 元人民币投资该项目，投资已完成。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 24 日召开四届董事会第九次会议董事会会议，⑴审议通过 2004 年度董 事会工作报告；⑵审议通过 2004 年度总经理工作报告暨 2005 年度工作计划；⑶审议通过公司 2004 年度财务决算暨 2005 年度财务预算的报告；⑷审议通过 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本的 预案；⑸审议通过公司 2004 年度报告及其摘要；⑹审议通过关于聘请审计机构的议案；⑺审议通过 补选徐家强先生、王丰余先生为公司董事的议案；⑻审议通过补选陆锡明先生为公司独立董事的议 案；⑼审议通过聘请邵慧明女士为董事会秘书的议案；⑽审议通过《公司章程》（修订案草案）；⑾ 审议通过关于董事会薪酬委员会对公司经营者考核结果的议案；⑿审议通过公司会计估计变更的议 案；⒀审议通过关于在上海巴士汽车租赁有限公司试行经营者持股的报告。有关公告披露于 2005 年 3 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 2)、公司于 2005 年 4 月 25 日召开四届董事会第十次会议董事会会议，审议通过公司 2005 年第 一季度报告及其摘要。有关公告披露于 2005 年 4 月 27 日的 《上海证券报》、《中国证券报》 上。 3)、公司于 2005 年 8 月 29 日召开四届董事会第十一次会议董事会会议，审议通过公司 2005 年 上半年度报告及其摘要。有关公告披露于 2005 年 8 月 31 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 4)、公司于 2005 年 9 月 26 日召开四届董事会第十二次会议董事会会议，审议通过关于组建上海 聚航苑房地产经营开发公司的议案。有关公告披露于 2005 年 9 月 28 日的《上海证券报》、《中国证 券报》上 。 5)、公司于 2005 年 10 月 26 日召开四届董事会第十三次会议董事会会议，审议通过公司 2005 年 第三季度报告及其摘要。，有关公告披露于 2005 年 10 月 28 日的《上海证券报》、《中国证券报》 上。 6)、公司于 2005 年 11 月 21 日召开四届董事会第十四次会议董事会会议，审议通过关于公司发 行短期融资券的预案。有关公告披露于 2005 年 11 月 23 日的《上海证券报》、《中国证券报》 上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2005 年 5 月 27 日 2004 年度股东大会通过了 2004 年度利润分配方案，以 2004 年末公司总股本 72,611.56 万股为基础，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。该次派发已于 2005 年 7 月 21 日实施。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 1、经上海上会会计师事务所审计，2005 年度公司实现净利润 132,728,619.48 元，母、子公司 分别按当年净利润的 10%提取法定盈余公积金 43,534,241.57 元，母、子公司分别按当年净利润的 10%提取法定盈余公益金 22,663,554.10 元，加上以前年度未分配利润 113,991,392.02 元、子公司重 组转回数 18,377,044.47 元，减去报告期内实施的 2004 年度利润分配 72,611,156 元，母公司 2005 年末累计可供股东分配的未分配利润余额为 126,287,700.30 元。 经公司董事会四届第十七次会议决议，本次利润分配预案为：以现有总股本 72,611.56 万股为基 数，向全体股东每 10 股派发 1.5 股红股。 2、公司四届第十七次会议决议，公司拟以现有总股本 72,611.56 万股为基数，按每 10 股转增 1.5 股的比例实施资本公积金转增股本。 3、上述利润分配预案及资本公积金转增股本预案尚待公司 2006 年度股东大会表决通过。 23 （六）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司此前连续 5 年实施现金分红，近年由于油 价成本上涨，公司必须加快提高车辆档次以提高综合票率，从而有效消化油价成本上涨影响。为此， 公司需进行大量的固定资产投资，而目前公司的资产负债率较高，股权融资不畅，资金压力较大。因 此，为了减轻公司财务负担，提高公司抗油价风险能力，未提出现金分配预案。 公司未分配利润的用途和使用计划:将用于公交车辆的升级更新，由下属公交企业实施，纳入 2006 年度更新计划。 24 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 3 月 14 日召开四届监事会第九次会议，审议通过 2004 年度监事会工作报告；审议通 过补选监事事项；审议通过公司 2004 年度报告及其摘要；审议通过会计估计变更等事项。 2、2005 年 4 月 25 日召开四届监事会第十次会议，审议通过公司 2004 年第一季度报告。 3、2005 年 8 月 29 日召开四届监事会第十一次会议，审议通过公司 2005 年半年度报告及其摘 要。 4、2005 年 10 月 21 日召开四届监事会第十二次会议，审议通过公司 2005 年第三季度报告及其 摘要。 5、2005 年 11 月 21 日召开四届监事会第十三次会议，审议通过公司关于发行短期融资债券的预 案。 本届监事会任期内，监事会成员通过列席参加董事会会议，检查公司的财务管理制度等制度建 设，核查财务情况、对外投资、资产收购等经营运作情况，督促公司依法规范运作，发表监督意见和 建议，维护了本公司股东的权益和公司利益。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会依据有关法律法规和《公司章程》有关规定，对公司的日常运作持续进行监督检查，认为 公司决策程序合法，内部控制制度健全有效，公司董事会和高级管理人员勤勉尽职，在履行职责时没 有违反法律法规、《公司章程》的有关规定，不存在损害公司或股东利益的情况。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会根据对公司的财务管理制度、财务报告、财务核算工作、财务预算结算的检查核实，认为 公司财务工作严谨规范，财务报告真实准确地反应公司的经营成果和真实财务状况，并且已经上海上 会会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金使用事项。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会经过日常对公司资产收购和出售事项的检查，认为公司上述事项履行了规范的审批手续、 交易程序、审核工作，交易双方没有关联关系，交易价格公平合理，交易符合公司的业务发展战略， 过户工作妥善完整，不存在损害公司或股东利益的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与股东及其关联方的关联交易主要解决公司目前生产经营资金紧张的问题，是公司经营的需 要，该关联交易价格公平合理，对公司的发展有利，不存在损害公司或股东利益的情况。 25 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 2005 年 2 月 28 日，本公司向长沙市公用事业管理局购买长沙公共交通总公司资产包 1 和资产 包 4，评估价值为 95,240,000.00 元人民币，实际购买金额为 118,800,000.00 元人民币，本次收购 价格的确定依据是投标竞价，该事项已于 2005 年 2 月 23 日刊登在上海证券报、中国证券报上。该投 资对公司原有业务没有影响，有利于公司扩大在长沙的业务，投资带来公司资金流出，但带来相应的 投资收益，目前已完成资产过户交接，公司已对该收购资产进行整合运作。 长沙公共交通总公司资产包 1 指：长沙公交总公司下属一、四公司的整体资产和负债，长沙市天 洋大酒店整体权益以及津市星城公交有限公司 76.67%的股权；资产包 4 指：长沙巴士 45％的股权。 2、出售资产情况 2005 年 10 月 25 日，本公司向上海国鑫投资发展有限公司转让兴业银行股份 666.6667 万股， 该资产的帐面价值为 11,000,000.00 元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 733,333.37 元人民币。实际出售金额为 18,333,334.25 元人民币，产生损益 7,333,334.25 元人民 币，本次出售价格的确定依据在净资产值上根据资产盈利情况适当溢价，该资产出售对公司日常经营 没有影响，仅一次性增加部分现金和利润，目前已完成过户，款项结清。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期 担保金额 担保类 型 担保期限 担保是否已 经履行完毕 是否为关联 方担保 上海空港巴 士有限公司 2005-06-10 2,160.00 连带责 任担保 2005-06-10～2006- 06-09 否 是 上海巴士永 达汽车销售 有限公司 2005-01-18 595.00 连带责 任担保 2005-01-18～2006- 01-18 否 是 上海巴士永 达汽车销售 有限公司 2005-10-26 461.04 连带责 任担保 2005-10-26～2006- 01-26 否 是 上海巴士永 达汽车销售 有限公司 2005-10-27 218.96 连带责 任担保 2005-10-27～2006- 01-27 否 是 上海南站长 2004-12-20 1,050.00 连带责 2004-12-20～2012- 否 是 26 途客运有限 公司 任担保 12-19 上海南站长 途客运有限 公司 2005-03-21 450.00 连带责 任担保 2005-03-21～2012- 12-19 否 是 上海南站长 途客运有限 公司 2005-08-22 375.00 连带责 任担保 2005-08-22～2012- 12-19 否 是 报告期内担保发生额合计 87,131,800.00 报告期末担保余额合计 91,945,000.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 99,905,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 1,041,240,600.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 1,133,185,600.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 62.69 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 提供的债务担保金额 12,750,000.00 担保总额超过净资产 50％部分的金额 239,542,000.00 上述三项担保金额合计 239,542,000.00 1)、2005 年 6 月 10 日，本公司公司本部上海巴士实业（集团）股份有限公司为联营公司上海空 港巴士有限公司提供担保，担保金额为 2,160.00 元人民币，担保期限为 2005 年 6 月 10 日至 2006 年 6 月 9 日，该担保存在反担保； 2)、2005 年 1 月 18 日，本公司公司本部上海巴士实业（集团）股份有限公司为联营公司上海巴 士永达汽车销售有限公司提供担保，担保金额为 595.00 元人民币，担保期限为 2005 年 1 月 18 日至 2006 年 1 月 18 日，该担保存在反担保； 3)、2005 年 10 月 26 日，本公司公司本部上海巴士实业（集团）股份有限公司为联营公司上海 巴士永达汽车销售有限公司提供担保，担保金额为 461.04 元人民币，担保期限为 2005 年 10 月 26 日 至 2006 年 1 月 26 日，该担保存在反担保； 4)、2005 年 10 月 27 日，本公司公司本部上海巴士实业（集团）股份有限公司为联营公司上海 巴士永达汽车销售有限公司提供担保，担保金额为 218.96 元人民币，担保期限为 2005 年 10 月 27 日 至 2006 年 1 月 27 日，该担保存在反担保； 5)、2004 年 12 月 20 日，本公司控股子公司上海巴士长运高速客运有限公司为联营公司上海南 站长途客运有限公司提供担保，担保金额为 1,050.00 元人民币，担保期限为 2004 年 12 月 20 日至 2012 年 12 月 19 日，该担保存在反担保； 6)、2005 年 3 月 21 日，本公司控股子公司上海巴士长运高速客运有限公司为联营公司上海南站 长途客运有限公司提供担保，担保金额为 450.00 元人民币，担保期限为 2005 年 3 月 21 日至 2012 年 12 月 19 日，该担保存在反担保； 7)、2005 年 8 月 22 日，本公司控股子公司上海巴士长运高速客运有限公司为联营公司上海南站 长途客运有限公司提供担保，担保金额为 375.00 元人民币，担保期限为 2005 年 8 月 22 日至 2012 年 12 月 19 日，该担保存在反担保。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 27 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海上会会计师事务所为公司的境内审计机 构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 350,000.00 元人民币，公司现聘任上海上会会计师事务所 为公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 9 年审计服务。 公司每年聘任本年度的会计师事务所，聘任和解聘由股东大会决定。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1)、本公司 2005 年 5 月 27 日召开 2004 年度股东大会审议通过了 2004 年度利润分配方案。以现 有总股本 72,611.56 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)，于 2005 年 7 月 20 日实施分配方案。 2)、本公司 2005 年 9 月 22 日第四届董事会第十二次会议同意组建上海聚航苑房地产经营开发有 限公司，用于开发南汇区航头地区聚航苑地块建设项目。该公司注册资本人民币 16,000 万元，其中 本公司以货币资金出资 8,160 万元，占 51%股份；上海一方置业有限公司以货币资金出资 5,440 万 元，占 34%股份；上海景亭置业发展有限公司以货币出资 1,600 万，占 10%股份；上海东升置业有限 公司以货币资金出资 800 万元，占 5%股份。 3)、根据上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产〔2005〕594 号《关于上海交通投资(集团) 有限公司国有资产整体划转的批复》，同意将本公司第一大股东上海交通投资(集团)有限公司的国有 资产从上海市城市建设投资开发总公司划出，划转到上海久事公司。本次国有资产划转后，本公司实 际控制人没有发生变化。 28 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师陶喆、熊丽萍审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 上会师报字(2006)第 384 号 我们审计了后附的上海巴士实业(集团)股份有限公司(以下简称“ 贵公司” )2005 年 12 月 31 日 的资产负债表以及 2005 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错 报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计 工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面 公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陶喆 、熊丽萍 中国上海市威海路 755 号 20 楼 2006 年 3 月 25 日 29 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:上海巴士实业(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 并 母公 司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 1 283,510,102.89 249,561,341.83 14,772,303.95 15,124,891.35 短期投资 2 50,000,000.00 应收票据 3 250,000.00 440,000.00 应收股利 4 1,779,281.63 602,102.53 8,299.95 应收利息 应收账款 5 67,856,037.41 48,129,061.37 其他应收款 6 1 158,376,412.64 203,751,524.27 280,340,031.49 182,955,795.83 预付账款 7 6,903,900.09 15,962,940.00 应收补贴款 存货 8 26,815,299.24 30,378,892.24 待摊费用 9 13,671,435.78 9,804,024.36 36,288.28 49,869.20 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 609,162,469.68 558,629,886.60 295,148,623.72 198,138,856.33 长期投资： 长期股权投资 10 2 861,314,031.28 862,288,095.68 2,363,566,980.43 2,256,166,297.36 长期债权投资 1,500,000.00 1,500,000.00 长期投资合计 862,814,031.28 863,788,095.68 2,363,566,980.43 2,256,166,297.36 其中：合并价差 (贷差以“ -” 号表 示，合并报表填 列) 57,998,522.15 58,342,323.70 其中：股权投资差 额(贷差以“ -” 号 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 11 6,166,402,768.96 5,268,419,557.11 11,137,889.25 14,726,517.14 减：累计折旧 11 2,236,071,711.65 1,938,794,011.28 5,295,101.48 5,007,472.86 固定资产净值 3,930,331,057.31 3,329,625,545.83 5,842,787.77 9,719,044.28 减：固定资产减值 准备 12 30,842,360.62 31,453,042.48 109,464.77 109,464.77 固定资产净额 3,899,488,696.69 3,298,172,503.35 5,733,323.00 9,609,579.51 工程物资 在建工程 13 25,566,233.98 14,250,277.71 103,105.00 30 固定资产清理 固定资产合计 3,925,054,930.67 3,312,422,781.06 5,733,323.00 9,712,684.51 无形资产及其他 资产： 无形资产 14 781,454,821.40 650,256,213.83 7,839,797.71 8,026,459.55 长期待摊费用 15 56,118,198.00 123,066,645.30 股权分置流通权 3,384,795.51 3,384,795.51 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 840,957,814.91 773,322,859.13 11,224,593.22 8,026,459.55 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,237,989,246.54 5,508,163,622.47 2,675,673,520.37 2,472,044,297.75 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 16 2,206,200,000.00 2,019,900,000.00 716,000,000.00 646,000,000.00 应付票据 17 154,259,069.78 41,759,341.00 80,534,385.98 应付账款 18 187,326,800.50 150,355,598.91 预收账款 19 41,121,759.15 45,559,137.04 应付工资 20 21,899,695.89 32,067,532.56 应付福利费 41,464,097.01 36,289,109.05 4,158,087.09 2,806,037.63 应付股利 21 5,947,934.07 3,265,433.05 2,042,526.18 1,169,645.22 应交税金 22 33,456,420.77 33,989,983.49 335,734.33 638,128.69 其他应交款 23 827,326.68 572,574.96 136.05 123.45 其他应付款 24 509,150,229.04 465,919,918.51 64,028,366.34 76,028,182.62 预提费用 预计负债 一年内到期的长期 负债 25 53,430,600.00 12,828,947.00 其他流动负债 流动负债合计 3,255,083,932.89 2,842,507,575.57 867,099,235.97 726,642,117.61 长期负债： 长期借款 26 203,590,000.00 50,620,504.18 应付债券 长期应付款 27 239,039,622.67 222,135,965.20 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 442,629,622.67 272,756,469.38 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,697,713,555.56 3,115,264,044.95 867,099,235.97 726,642,117.61 31 少数股东权益(合 并报表填列) 732,678,511.58 647,581,442.14 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 本） 28 726,115,600.00 726,115,600.00 726,115,600.00 726,115,600.00 减：已归还投资 实收资本（或股 本）净额 资本公积 29 431,351,297.32 429,189,312.78 431,351,297.32 429,189,312.78 盈余公积 30 523,842,581.78 476,021,830.58 224,954,078.68 204,910,826.72 其中：法定公益金 206,093,559.44 190,098,575.24 101,847,393.21 95,166,309.22 未分配利润 31 126,287,700.30 113,991,392.02 426,153,308.40 385,186,440.64 拟分配现金股利 72,611,560.00 72,611,560.00 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损 失(合并报表填列) 所有者权益（或股 东权益）合计 1,807,597,179.40 1,745,318,135.38 1,808,574,284.40 1,745,402,180.14 负债和所有者权益 （或股东权益）总 计 6,237,989,246.54 5,508,163,622.47 2,675,673,520.37 2,472,044,297.75 公司法定代表人: 洪任初 主管会计工作负责人: 张建安 会计机构负责人: 李菊梅 32 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:上海巴士实业(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 并 母公 司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 32 3,916,536,338.49 3,671,257,296.28 减：主营业务成本 32 2,842,947,730.67 2,711,154,294.30 主营业务税金及附加 33 121,770,984.85 111,735,763.92 二、主营业务利润 （亏损以“ -” 号填 列） 951,817,622.97 848,367,238.06 加：其他业务利润 （亏损以“ -” 号填 列） 34 123,916,311.87 110,574,393.57 1,064,430.18 减: 营业费用 49,038.02 361,526.52 管理费用 760,187,058.21 684,210,270.02 17,179,887.67 17,767,694.26 财务费用 35 121,943,681.93 106,937,372.78 24,151,900.91 19,384,887.37 三、营业利润（亏损 以“ -” 号填列） 193,554,156.68 167,432,462.31 -41,331,788.58 -36,088,151.45 加：投资收益（损失 以“ -” 号填列） 36 3 10,366,700.22 15,519,445.57 175,443,208.96 177,703,585.44 补贴收入 37 44,817,213.10 57,568,079.95 营业外收入 38 19,975,704.10 62,531,358.08 15,259.34 12,972,828.11 减：营业外支出 39 27,546,163.79 40,355,943.15 505,000.00 230,000.00 四、利润总额（亏损 总额以“ -” 号填列） 241,167,610.31 262,695,402.76 133,621,679.72 154,358,262.10 减：所得税 38,753,460.94 39,333,399.08 减：少数股东损益 69,685,529.89 62,755,733.92 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 “ -” 号填列） 132,728,619.48 160,606,269.76 133,621,679.72 154,358,262.10 加：年初未分配利润 113,991,392.02 54,079,803.77 385,186,440.64 290,287,697.86 其他转入 18,377,044.47 六、可供分配的利润 265,097,055.97 214,686,073.53 518,808,120.36 444,645,959.96 减：提取法定盈余公 积 43,534,241.57 42,366,379.26 13,362,167.97 15,435,826.21 提取法定公益金 22,663,554.10 22,022,522.25 6,681,083.99 7,717,913.11 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 利润 198,899,260.30 150,297,172.02 498,764,868.40 421,492,220.64 减：应付优先股股利 33 提取任意盈余公积 应付普通股股利 72,611,560.00 36,305,780.00 72,611,560.00 36,305,780.00 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 补亏损以“ -” 号填 列) 126,287,700.30 113,991,392.02 426,153,308.40 385,186,440.64 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 洪任初 主管会计工作负责人: 张建安 会计机构负责人: 李菊梅 34 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:上海巴士实业(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公 司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,130,712,870.18 172,561.63 收到的税费返还 25,130,682.15 收到的其他与经营活动有关的现金 364,774,082.45 259,078,233.66 经营活动现金流入小计 4,520,617,634.78 259,250,795.29 购买商品、接受劳务支付的现金 1,220,119,626.19 248,353.30 支付给职工以及为职工支付的现金 1,490,722,579.84 15,606,134.54 支付的各项税费 214,495,627.50 2,060,446.35 支付的其他与经营活动有关的现金 40 464,927,500.51 295,800,304.50 经营活动现金流出小计 3,390,265,334.04 313,715,238.69 经营活动现金流量净额 1,130,352,300.74 -54,464,443.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 114,695,755.24 90,475,485.06 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 42,197,274.77 181,689,156.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金 89,545,227.96 60,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 246,438,257.97 272,225,341.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 1,365,721,003.55 127,080.00 投资所支付的现金 199,798,948.86 178,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 2,571,856.45 投资活动现金流出小计 1,568,091,808.86 178,727,080.00 投资活动产生的现金流量净额 - 1,321,653,550.89 93,498,261.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 106,055,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 106,055,000.00 借款所收到的现金 3,079,900,000.00 976,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,185,955,000.00 976,000,000.00 偿还债务所支付的现金 2,698,729,384.18 906,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 245,475,604.61 109,386,405.72 其中：支付少数股东的股利 102,413,840.14 49,257,479.04 支付的其他与筹资活动有关的现金 16,500,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 16,500,000.00 35 金 筹资活动现金流出小计 2,960,704,988.79 1,015,386,405.72 筹资活动产生的现金流量净额 225,250,011.21 -39,386,405.72 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 33,948,761.06 -352,587.40 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 132,728,619.48 133,621,679.72 加：少数股东损益(亏损以“ -” 号填列) 69,685,529.89 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -1,523,799.20 -2,801,171.60 固定资产折旧 612,133,315.96 1,203,091.68 无形资产摊销 20,659,139.96 186,661.84 长期待摊费用摊销 31,383,782.08 待摊费用减少（减：增加） -3,867,411.42 13,580.92 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益) 11,736,234.35 -15,259.34 固定资产报废损失 7,052,831.21 财务费用 127,523,878.70 37,647,726.68 投资损失（减：收益） -10,366,700.22 -175,443,208.96 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 3,563,593.00 经营性应收项目的减少(减：增加) 36,420,974.70 -97,384,235.66 经营性应付项目的增加(减：减少) 93,222,312.25 48,506,691.32 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 1,130,352,300.74 -54,464,443.40 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 283,510,102.89 14,772,303.95 减：现金的期初余额 249,561,341.83 15,124,891.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 33,948,761.06 -352,587.40 公司法定代表人: 洪任初 主管会计工作负责人: 张建安 会计机构负责人: 李菊梅 36 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:上海巴士实业(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 项目 行 次 年初余额 本年 增加数 因资 产价 值回 升转 回数 其他 原因 转出 数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 12,200,336.75 864,364.57 / / 2,388,163.77 10,676,537.55 其中：应收账款 2 1,476,572.31 864,364.57 / / 2,340,936.88 其他应收款 3 10,723,764.44 / / 2,388,163.77 8,335,600.67 二、短期投资跌价准 备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准 备合计 10 11,168,764.35 18,428,266.50 29,597,030.85 其中：长期股权投资 11 11,168,764.35 18,428,266.50 29,597,030.85 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 备合计 13 31,453,042.48 610,681.86 30,842,360.62 其中：房屋、建筑物 14 19,906,793.21 349,364.22 19,557,428.99 营运设备 8,831,639.18 85,028.89 8,746,610.29 其他设备 2,714,610.09 176,288.75 2,538,321.34 机器设备 15 六、无形资产减值准 备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 备合计 19 八、委托贷款减值准 备合计 20 九、总 计 21 公司法定代表人: 洪任初 主管会计工作负责人: 张建安 会计机构负责人: 李菊梅 37 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:上海巴士实业(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 项目 行 次 年初余额 本年 增加数 因资产 价值回 升转回 数 其他原 因转出 数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 3,215,562.97 / / 2,801,171.60 414,391.37 其中：应收账款 2 / / 其他应收款 3 3,215,562.97 / / 2,801,171.60 414,391.37 二、短期投资跌价准备 合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备 合计 10 7,500,000.00 7,500,000.00 其中：长期股权投资 11 7,500,000.00 7,500,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 合计 13 109,464.77 109,464.77 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 109,464.77 109,464.77 六、无形资产减值准备 合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 合计 19 八、委托贷款减值准备 合计 20 九、总 计 21 公司法定代表人: 洪任初 主管会计工作负责人: 张建安 会计机构负责人: 李菊梅 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 52.66 53.43 1.3108 1.3108 营业利润 10.71 10.87 0.2666 0.2666 净利润 7.34 7.45 0.1828 0.1828 扣除非经常性损益后的净利润 5.01 5.09 0.1248 0.1248 38 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2005 年度财务报告报表附注 一、公司简介 上海巴士实业(集团)股份有限公司(以下简称：“ 本公司” )系于 1992 年 9 月经上海市建委沪建经(92)第 1011 号文和中国人民银行上海市分行金管处沪人金股定字(92)第 5 号文批准，由原上海市公交总公司 等十四家单位联合发起设立的股份有限公司。公司股票于 1996 年 8 月 26 日在上海证券交易所上市。 公司属交通运输行业，经营范围：市区、郊县及埠际公共交通客运，出租汽车、旅游车客运，汽车配 件销售，车辆维修，驾驶业务培训，教育文化，体育产业。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度： 本公司及其子公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其相关补充 规定。 2、会计年度： 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 人民币。 4、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，按历史成本为计价原则。如果各项资产发生减值，则提取相应的减值准 备。 5、外币业务核算方法： 对涉及外币的经济业务，采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币 市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购 建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准： 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： 39 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股票、债券、基金 等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的 债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面 价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 短期投资跌价准备计提方法：期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并 计入当期损益。 8、委托贷款核算方法： 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，委托贷款在短期投资中核算，按实际 委托的贷款金额计价，委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利 息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 委托贷款减值准备计提方法：期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托 贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 9、坏账核算方法： (1) 坏账损失确认标准： ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ② 因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明不能收回的应收款 项。 坏账根据本公司的管理权限，经董事会批准作为坏账。 (2) 坏账核算方法：坏账核算采用备抵法。 (3) 坏账准备确认标准：根据年末应收款项余额计提。 (4) 坏账准备计提方法：按年末应收款项(包括应收账款与其他应收款)剔除不计提部分后的余额的 5% 计提坏账准备。 注：不计提坏账准备的应收款项系通过上海市内公共交通客运预售票、IC 卡、交通卡实现的营运收 入，该类款项于隔月即可收回。 10、存货核算方法： 存货包括库存材料、库存燃料、商品房(含开发成本及开发产品)、库存物资和低值易耗品等。 (1) 商品房按房地产开发业务会计处理规定核算。 40 (2) 除商品房以外的存货按实际成本计价。存货发出计价：母公司和部分子公司采用先进先出法核 算；另有少量子公司按计划价格核算，期末将计划成本调整为实际成本。低值易耗品采用一次摊销法 核算。 (3) 存货跌价准备确认标准：期末由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原 因，使存货成本不可收回的部分，应提取存货跌价准备；公司备用的库存燃料和汽配件不计提存货跌 价准备。 存货跌价准备计提方法：期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是 指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价 准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。 11、长期投资核算方法： 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的 债券利息后的金额确认初始投资成本。 (1) 长期债权投资按票面价值与票面利率按期确认利息收入。 (2) 长期股权投资 ① 股票投资按成本法核算。 ② 其他股权投资：投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不 具有重大影响的，采用成本法核算，即公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现 金股利时，公司作为当期投资收益入账；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或 投资不足 20%，但有重大影响的，采用权益法核算，即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分 担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资收 益。 ③ 股权投资差额：公司采用权益法核算时，将投资额大于按比例享有的被投资单位净资产的差额， 合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的平均按 10 年摊销，对于金额较 小的股权投资差额一次摊销完毕；将投资额小于按比例享有的被投资单位净资产的差额计入“ 资本公 积” 。 ④ 长期投资减值准备确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回 金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，预计不可收回部分应计 提长期投资减值准备。 长期投资减值准备计提方法：期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差 额分别提取，计入当期损益。 12、固定资产及折旧： 41 (1) 固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 1 年的， 单位价值较高的资产。固定资产按其购建时的实际成本计价。 (2) 折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产的原价、预计使用年限和估计残值(原价 的 5%)*确定其折旧率。 (3) 固定资产分类及使用年限。 类别 使用年限 折旧率 房屋建筑物 20~45 年 2.11~4.75% 营运设备 6~12 年 7.92~15.83% 其他设备 5~18 年 5.28~19.00% 固定资产装修 5 年 19.00% *根据国税发(2003)70 号规定，固定资产残值比例统一确定为 5%。 固定资产减值准备计提方法：期末时按照单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金 额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计 折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备 的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后 的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因计提固定资产减值准备而调整固定 资产折旧率和折旧额时，对未计提固定资产减值准备已计提的累计折旧不作调整。 13、在建工程核算方法： 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专门借 款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转 作固定资产。 在建工程减值准备计提方法：在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用： 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发 生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入 财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法： 42 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的 非货币性长期资产，购入时按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 ATP 上海网球公开赛举办权 50 年 出租车特种经营权 50 年 长途客运经营权 40 年 公交客运经营权 8~40 年 其他 按受益年限 无形资产减值准备计提方法：期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提 无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法： 按实际成本计价，在规定期限内(一年以上，不含一年)平均摊销，其中开办费先在长期待摊费用中归 集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益。 类别 摊销年限 装修费用 5 年 广告制作成本 8 年 场地使用费 按协议规定年限 收购线路补偿费 预计受益年限 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 17、收入确认原则： 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流 入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用 利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地 43 计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百 分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别 以下二种情况确认和计量： (1) 如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结 转成本； (2) 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入， 并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3) 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确 认收入。 营运收入中普通客车以当天收入车票款作为业务收入；特约车以提供服务，相关的收入已经收到或取 得了收款的证据确认业务收入实现；出租车以相关的收入已经收到或按驾驶员承包协议确认业务收入 实现；其他收入按《企业会计制度》规定确认收入。 18、企业所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法： 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资 本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性 资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资 企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会 计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务 以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报 表。 20、主要会计政策、会计估计、重大会计差错更正和合并会计报表范围变更： (1) 主要会计政策变更： 报告期内本公司无主要会计政策变更事项。 (2) 会计估计变更： 报告期内本公司无会计估计变更事项。 44 (3) 重大会计差错更正说明： 报告期内本公司无重大会计差错更正事项。 (4) 合并会计报表范围变更： 合并会计报表单位增加： 公司及下属子公司年内因新投资(增资)而新增合并报表单位：上海宝隆宾馆有限公司、上海宝隆巴士 出租汽车有限公司、上海巴士广利汽车租赁有限公司、上海舒乐巴士汽车租赁有限公司、上海巴士高 速吴淞客运有限公司、湖南巴士公共交通有限公司。 合并会计报表单位减少： ①原并表单位上海巴士高速宝山客运有限公司、上海巴士置业有限公司已清算关闭，故不纳入本年合 并会计报表范围。 ②原并表单位上海巴士新联谊旅游客运有限公司的股权已转让，故不纳入本年合并报表范围。 21、预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务。 (2) 该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3) 该义务金额能够可靠地计量。 三、主要税项 1、流转税：对营运收入计征 3%营业税，对其他收入计征 5%营业税；对销售商品计征增值税，小规 模纳税企业销项税为 4%，一般纳税企业销项税率为 17%。 2、企业所得税： (1) 母公司按上海市浦东新区税务规定，实际执行企业所得税税率 15%。 (2) 合并报表子公司企业所得税税率如下： 公司名称 当年税负 批准机关 文号 上海巴士出租汽车有限公司 33% 上海市地方税务局长宁分局 上海巴士实业集团资产经营有限公司 33% 上海市地方税务局黄浦分局 黄税征 2 字(98)第 798 号 上海巴士电车有限公司 技术改造国产 设备投资抵免税 上海市地方税务 局所得税一处 所一国抵(2001)第 107 号 上海浦东巴士交通股份有限公司 技术改造国产 上海市浦东新区地 浦税三政(2004)第 1052 45 设备投资抵免税 方税务局第三分局 号 上海巴士新新汽车服务有限公司 技术改造国产 设备投资抵免税 上海市地方税务 局所得税一处 所一国抵(2003)第 23 号 上海巴士一汽公共交通有限公司 技术改造国产 设备投资抵免税 上海市地方税 务局所得税一处 所一国抵( (2003)第 19 号 上海巴士四汽公共交通有限公司 技术改造国产 设备投资抵免税 上海市地方税务局 所财企一(2000)98 号 上海宝山巴士公共交通有限公司 技术改造国产 设备投资抵免税 上海市地方税 务局所得税一处 所一国抵(2003)第 18 号 上海巴士长运高速客运有限公司 技术改造国产 设备投资抵免税 上海市地方税 务局所得税一处 所一国抵(2003)第 20 号 上海巴士房地产开发经营有限公司 15% 上海市财政局第四分局 沪财四发(94)第 282 号 上海巴士物流有限公司 33% 上海市地方税务局卢湾分局 上海巴士汽车租赁有限公司 15% 上海市地方税务局 南汇分局第十税务所 南国税政康免(2005)7 号 四、控股子公司及合营企业情况 (一) 合并报表的子公司及合营公司 公司全称 注册资本 股份公司投资额 经营范围 上海巴士出租汽车有限公司*2 450,000,000.00 450,000,000.00 出租汽车，市内公交，跨省市客运， 特约包车，汽车租赁 上海巴士实业集团资产经营有限公司*2 300,000,000.00 305,523,823.85 实业投资，企业策划，管理等 上海巴士电车有限公司*1 198,000,000.00 100,343,411.01 市内公交，出租汽车，跨省市客运， 特约包车，汽车修理，配件供应等 上海浦东巴士交通股份有限公司 *2 180,000,000.00 117,385,512.00 市内，郊县及埠际公交，货运和出租 汽车，交通建设项目代理开发，商贸 业务 上海巴士新新汽车服务有限公司*2 200,000,000.00 203,500,000.00 市内公交专线和旅游专线，特约包 车，汽车配件等 上海巴士一汽公共交通有限公司 150,000,000.00 138,000,000.00 市内公交，出租汽车，跨省市客运， 特约包车，汽车修理，配件供应等 上海巴士四汽公共交通有限公司 160,000,000.00 81,000,000.00 市内公交，出租汽车，特约包车，配 件供应，跨省市客运等 上海巴士长运高速客运有限公司*1/*2 120,000,000.00 53,460,722.00 市内公交，出租汽车，跨省市客运， 汽车修理，配件供应，收费停车场， 普通货物运输，省际道路旅客运输， 省际道路客运代办服务 上海宝山巴士公共交通有限公司*2 100,000,000.00 57,500,000.00 市内客运，道路旅客运输(跨省市)，客 车出租 上海巴士汽车租赁有限公司 100,000,000.00 70,000,000.00 出租汽车，汽车租赁 上海巴士房地产开发经营有限公司 30,000,000.00 30,206,086.64 房地产经营，物业管理，室内装潢， 房地产信息咨询等 上海巴士物流有限公司 31,500,000.00 31,500,000.00 各类货物陆上运输、仓储及相关业务 的咨询服务 46 *1 公司持有上海巴士电车有限公司 47.727%股权，持有上海巴士长运高速客运有限公司 45.84%股权但 实际已取得控制权，因此纳入合并报表范围。 *2 上海巴士新新汽车服务有限公司、上海浦东巴士交通股份有限公司、上海巴士长运高速客运有限公 司、上海巴士出租汽车有限公司、上海巴士实业集团资产经营有限公司、上海宝山巴士公共交通有限 公司分别拥有合并报表子公司：上海公交申安汽车服务公司、上海浦东巴士机场汽车服务有限公司、 上海浦东巴士上南客运有限公司、上海浦东巴士芦潮港客运有限公司、上海巴士奋进汽车服务有限公 司、上海巴士高速西南客运有限公司、上海巴士高速吴淞客运有限公司、上海巴士市南出租汽车有限 公司、上海巴士市北出租汽车有限公司、上海巴士出租汽车驾驶员培训有限公司、上海巴士市东出租 汽车有限公司、上海巴士市西出租汽车服务有限公司、上海长宁巴士出租汽车有限公司、上海巴士广 利汽车租赁有限公司、上海舒乐巴士汽车租赁有限公司、上海宝隆集团有限公司、上海宝隆宾馆有限 公司、上海宝隆巴士出租汽车有限公司、上海舒乐巴士出租汽车股份有限公司、上海巴士汽车客运有 限公司、上海巴士小康出租汽车有限公司，大丰市巴士汽车有限公司，嘉兴市南海巴士出租汽车有限 公司、巴士股份株洲公交有限责任公司、长沙巴士股份有限公司、常州巴士公共交通有限公司、湖南 巴士公共交通有限公司、上海巴士郊区公交有限公司。 (二)不合并报表的子公司 公司名称 注册资本 股份公司投资成本 经营范围 上海大学巴士汽车学院*1 6,000 万元 6,000 万元 基础、专业教育与科研，技术培训，岗 位培训，专业技术等级认证等 上海市公用技工学校*1 - 3,683.65 万元 培养中高级技术、技能的专业人才 上海巴士集团旅行社有限公司*2 50 万元 50 万元 国内旅行社业务，会务服务，摄影等 上海车辆物资采购网有限公司*2 3,000 万元 2,700 万元 国内贸易，经济信息咨询服务 上海巴士国际旅游有限公司*2 500 万元 300 万元 入境旅游业务，国内旅游业务，会务服 务 上海富安保险代理有限公司*3 500 万元 335 万元 代理销售保险产品,代理收取保险费及 相关业务的损失勘察和理赔等 上海聚航苑房地产开发有限公司*2 16,000 万元 8,160 万元 房地产经营与开发，物业管理 *1、未纳入合并报表范围的原因：根据国家有关法规的规定，企业对自己举办的学校，不合并学校的 会计报表，采用成本法核算。 47 *2、未纳入合并报表范围的原因：根据财政部财会字(1996)第 2 号文《关于合并会计报表合并范围请 示的复函》，上述公司由于资产总额、销售收入和当期净利润三项指标合计数均未超过规定的比例， 未纳入合并报表范围之内。 未纳入合并报表范围之内的子公司的总资产、净利润和当期销售收入列示如下(截止 2005 年 12 月 31 日)： 公司名称 总资产 净利润 营业收入 上海巴士集团旅行社有限公司 1,207,231.83 16,253.50 17,777,246.34 上海车辆物资采购网有限公司 70,022,632.71 40,233.31 144,018,356.09 上海巴士国际旅游有限公司 10,153,897.89 367,521.31 21,570,465.63 上海聚航苑房地产开发有限公司 165,807,516.03 - - 合计 247,191,278.46 424,008.12 183,366,068.06 *3 未纳入合并报表范围的原因：根据《企业会计准则》的规定，银行和保险业这类特殊行业，可以不 将其纳入合并范围。 五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、货币资金 (1) 账面价值 项目 期末余额 期初余额 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 - - 20,448,472.61 - - 1,489,688.43 小计 - - 20,448,472.61 - - 1,489,688.43 银行存款(人民币) - - 259,916,639.71 - - 244,037,406.62 小计 - - 259,916,639.71 - - 244,037,406.62 其他货币资金 - - 3,144,990.57 - - 4,034,246.78 小计 - - 3,144,990.57 - - 4,034,246.78 合计 - - 283,510,102.89 - - 249,561,341.83 (2) 无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、短期投资 项目 期末数 期初数 委托贷款 50,000,000.00 - 委托银行 借款人 委托贷款金额 委托贷款期限 年利率 2005 年度确 48 认利息收益 中国民生银行股份 有限公司上海分行 上海国际汽车城瑞 安实业有限公司 50,000,000.00 2005 年 9 月 10 日 -2006 年 9 月 9 日 8% 1,080,927.78 3、应收票据 类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 250,000.00 440,000.00 合计 250,000.00 440,000.00 无质押的商业承兑汇票。 期末应收票据全部为本公司下属子公司上海巴士汽车客运有限公司应收北京首钢冶金工程建设有限公 司延安分公司等公司的特约车款。 4、应收股利 被投资单位 期末余额 期初余额 性质及内容 南京通海集装箱航运有限公司 1,185,479.05 - 以前年度利润分配 上海巴士物资实业有限公司 593,802.58 593,802.58 以前年度利润分配 其他 - 8,299.95 以前年度利润分配 合计 1,779,281.63 602,102.53 5、应收账款 (1) 账面价值 期末余额 账龄 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 69,795,545.56 99.43% 2,320,865.44 67,474,680.12 5% 1－2 年 89,230.00 0.13% 4,461.50 84,768.50 5% 2－3 年 255,098.73 0.36% 12,754.94 242,343.79 5% 3 年以上 57,100.00 0.08% 2,855.00 54,245.00 5% 合计 70,196,974.29 100.00% 2,340,936.88 67,856,037.41 49 期初余额 账龄 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 48,367,698.52 97.50% 1,414,675.54 46,953,022.98 5% 1－2 年 380,700.16 0.77% 19,035.02 361,665.14 5% 2－3 年 795,625.00 1.61% 39,781.25 755,843.75 5% 3 年以上 61,610.00 0.12% 3,080.50 58,529.50 5% 合计 49,605,633.68 100.00% 1,476,572.31 48,129,061.37 (2) 本年度无全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的应收账款。 (3) 账面价值不计提坏账准备的应收账款系通过上海市内公共交通客运预售票、IC 卡、交通卡实现的 营运收入，该类款项于隔月即可收回。期末预售票、龙卡、交通卡应收账款共计 23,378,237.01 元，期 初预售票、龙卡、交通卡应收账款共计 20,074,187.77 元。 (4) 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 应收账款项目扣除预售票、IC 卡、交通卡应收款项后，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总 额比例如下： 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 8,907,143.82 12.69% 4,512,116.50 9.10% 6、其他应收款 (1) 账面价值 期末余额 账龄 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 120,296,413.43 72.15% 6,014,820.68 114,281,592.75 5% 1－2 年 26,550,224.28 15.93% 1,327,511.21 25,222,713.07 5% 2－3 年 18,734,229.64 11.24% 936,711.48 17,797,518.16 5% 3 年以上 1,131,145.96 0.68% 56,557.30 1,074,588.66 5% 合计 166,712,013.31 100.00% 8,335,600.67 158,376,412.64 期初余额 账龄 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 176,249,016.82 82.18% 8,812,450.84 167,436,565.98 5% 1－2 年 30,046,159.43 14.01% 1,502,307.97 28,543,851.46 5% 2－3 年 3,832,683.99 1.78% 191,634.20 3,641,049.79 5% 50 3 年以上 4,347,428.47 2.03% 217,371.43 4,130,057.04 5% 合计 214,475,288.71 100.00% 10,723,764.44 203,751,524.27 (2) 金额较大的其他应收款 性质及内容 期末余额 事故借款 34,727,233.11 第四季度油价补贴 19,542,100.00 上海浦东巴士旅游客运有限公司往来款 10,104,650.96 常州市公交集团公司往来款 8,000,000.00 上海巴士新联谊旅游客运有限公司往来款 7,126,316.67 合计 79,500,300.74 (3) 本年度无全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的其他应收款。 (4) 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 79,500,300.74 47.69% 128,499,309.51 59.91% 7、预付账款 (1) 账面价值 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 6,773,900.09 98.12% 15,962,940.00 100% 1-2 年 130,000.00 1.88% - - 合计 6,903,900.09 100.00% 15,962,940.00 100% (2) 大额预付账款主要为： 公司下属子公司上海巴士实业集团资产经营有限公司预付长沙市公用事业局 2,991,434.74 元资产收购 款项以及公司下属三级子公司大丰市巴士汽车有限公司预付江苏省大丰市大中工业园区管理委员会土 地款 1,514,300.00 元。 (3) 预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 51 8、存货 (1) 账面价值 项目 期末余额 期初余额 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 在途物资 668,840.59 - 668,840.59 1,162,561.07 - 1,162,561.07 库存材料 14,998,032.50 - 14,998,032.50 16,961,887.94 - 16,961,887.94 库存燃料 6,468,132.14 - 6,468,132.14 3,813,789.41 - 3,813,789.41 低值易耗品 934,338.44 - 934,338.44 759,792.09 - 759,792.09 库存商品 3,151,325.57 - 3,151,325.57 3,014,666.48 - 3,014,666.48 房地产项目 - - - - - - －开发成本 - - - 4,071,565.25 - 4,071,565.25 －开发产品 594,630.00 - 594,630.00 594,630.00 - 594,630.00 合计 26,815,299.24 - 26,815,299.24 30,378,892.24 - 30,378,892.24 (2) 上海巴士房地产开发经营有限公司 ① 开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 期初余额 祁连新村(二期) 2001.12 - - - 4,071,565.25 合计 - - 4,071,565.25 ② 开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 越秀苑等房产 - 594,630.00 - - 594,630.00 合计 594,630.00 - - 594,630.00 ③ 本公司无停工及烂尾工程。 9、待摊费用 类别 期末余额 期初余额 车辆保险费 9,086,663.08 5,933,850.23 报刊费 467,394.14 239,475.00 场地使用费 474,881.89 386,802.33 养路费 1,453,461.35 1,358,800.80 库存车票 743,306.83 362,247.80 识别服 791,889.66 335,694.94 车辆改色费 - 323,102.90 其他 653,838.83 864,050.36 合计 13,671,435.78 9,804,024.36 52 10、长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 74,185,261.53 - - 74,185,261.53 77,570,057.04 - - 77,570,057.04 其他股权投资 --权益法 432,531,428.19 63,879,674.41 240,497.85 496,170,604.75 482,040,691.40 89,276,080.86 240,497.85 571,076,274.41 --成本法 320,314,698.00 - 29,356,533.00 290,958,165.00 224,570,030.73 - 10,928,266.50 213,641,764.23 长期债权投资 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 合计 828,531,387.72 63,879,674.41 29,597,030.85 862,814,031.28 785,680,779.17 89,276,080.86 11,168,764.35 863,788,095.68 (2) 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 初始投资额 期末余额 中国民生银行股份有限公司 限售流通股 113,344,920 1.56% 64,800,000.00 64,800,000.00 上海交运股份有限公司 限售流通股 13,526,426 4.00% 11,049,250.00 7,664,454.49 上海百联股份有限公司 法人股 115,315 <1% 591,883.04 591,883.04 上海新黄浦置业股份有限公司 法人股 38,610 <1% 66,924.00 66,924.00 上海浦东发展银行股份有限公司 法人股 1,500,000 <1% 1,000,000.00 1,000,000.00 上海氯碱化工股份有限公司 法人股 16,940 <1% 62,000.00 62,000.00 合计 77,570,057.04 74,185,261.53 (3) 子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 投资金额 投资成本 累计权 益调整 期末余额 母子公司权益法 上海聚航苑房地产开发有限公司 2005.09-2010.09 51.00% 81,600,000.00 81,600,000.00 - 81,600,000.00 上海现代轨道交通股份有限公司 2000.04- 40.00% 40,200,000.00 40,200,000.00 - 40,200,000.00 上海车辆物资采购网有限公司 2004.03-2024.03 90.00% 27,000,000.00 27,000,000.00 437,097.20 27,437,097.20 上海巴士宏通投资发展有限公司 2003.01- 20.00% 20,000,000.00 20,000,000.00 4,571,906.54 24,571,906.54 上海舒天投资(集团)有限公司 1998.11-2010.10 20.00% 20,000,000.00 20,348,999.51 3,591,029.69 23,940,029.20 上海空港巴士有限公司 1996.12-2020.12 48.00% 27,000,000.00 24,000,000.00 -592,761.12 23,407,238.88 上海福地大酒店 1998.07-2008.07 100.00% 20,000,000.00 20,000,000.00 870,238.85 20,870,238.85 南京通海集装箱航运有限公司 2005.12-2033.05 35.00% 15,387,214.51 15,387,214.51 648,235.57 16,035,450.08 上海巴士永达汽车销售有限公司 2002.03-2012.02 50.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 5,021,235.73 15,021,235.73 上海浦东巴士旅游客运有限公司 2004.09- 26.47% 10,060,000.00 10,060,000.00 726,637.96 10,786,637.96 上海阿尔莎长途客运有限公司 2004.07- 49.00% 10,744,486.06 10,744,486.06 -354,380.43 10,390,105.63 上海浦东交通巴士长途客运有限公司 2000.11-2020.10 50.00% 4,327,271.52 4,327,271.52 3,481,130.96 7,808,402.48 53 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 投资金额 投资成本 累计权 益调整 期末余额 上海宝隆一方置业有限公司 2005.07-2025.07 70.00% 7,000,000.00 7,000,000.00 - 7,000,000.00 上海巴士四汽松江公共交通有限公司 2000.01-2009.07 90.00% 4,500,000.00 4,500,000.00 2,413,279.11 6,913,279.11 上海黄浦舒友海鲜餐饮有限公司 1999.01-2019.01 48.00% 6,000,000.00 6,000,000.00 900,000.00 6,900,000.00 上海巴士双钱网球俱乐部有限公司 2003.01-2023.01 30.43% 7,245,867.17 7,245,867.17 -845,350.89 6,400,516.28 上海申东高速客运有限公司 2003.08-2023.05 45.00% 10,450,000.00 5,567,894.16 360,495.98 5,928,390.14 上海巴士经济信息咨询有限公司 1997.06-2017.06 90.00% 3,714,647.74 3,714,647.74 2,041,538.33 5,756,186.07 上海公共交通物业公司 1997.05- 100.00% 2,700,000.00 2,700,000.00 3,010,942.33 5,710,942.33 上海巴士物流配送有限公司 1998.08-2019.08 65.00% 5,415,874.75 5,415,874.75 75,287.71 5,491,162.46 上海巴士国际旅游有限公司 2005.04-2020.04 100.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 367,521.31 5,367,521.31 上海现代交通建设发展有限公司 2000.02-2018.08 28.20% 5,324,769.30 5,324,769.30 - 5,324,769.30 上海巴士空港汽车租赁有限公司 2004.07-2024.07 45.00% 4,500,000.00 4,500,000.00 410,300.70 4,910,300.70 上海巴士物资实业有限公司 1999.09-2012.09 45.00% 4,500,000.00 4,500,000.00 - 4,500,000.00 上海申万酿造有限公司 1990.12-2010.12 28.00% 2,485,719.60 2,485,719.60 2,001,645.48 4,487,365.08 上海职工国际旅行社 1993.09-2007.08 66.67% 4,000,000.00 4,000,000.00 476,972.07 4,476,972.07 上海宝隆旅店管理有限公司 2003.08- 41.00% 3,280,000.00 3,280,000.00 729,315.72 4,009,315.72 武夷山樟树园经济发展有限公司 2002.08-2022.08 33.32% 4,000,000.00 4,000,000.00 -125,394.13 3,874,605.87 上海富安保险代理有限公司 2002.01- 52.34% 3,350,000.00 3,350,000.00 283,124.57 3,633,124.57 上海公共交通广告有限公司 1993.10- 49.00% 2,485,719.60 2,485,719.60 1,088,005.09 3,573,724.69 上海虹桥汽车客运有限公司 2000.08-2008.04 90.00% 3,150,000.00 3,150,000.00 375,891.31 3,525,891.31 上海巴士新联谊旅游客运有限公司 2002.11-2022.11 30.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 上海巴士物流储运有限公司 2005.06- 45.00% 1,550,945.73 1,550,945.73 1,231,649.06 2,782,594.79 上海巴士电车经济发展有限公司 1999.09-2009.09 49.00% 2,484,657.21 2,484,657.21 - 2,484,657.21 江苏华成汽车租赁服务有限公司 2005.08-2020.02 51.00% 2,550,000.00 2,365,683.22 23,232.50 2,388,915.72 浙江中宁巴士汽车租赁有限公司 2005.08-2015.08 40.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 425.10 2,000,425.10 上海浦公物业管理有限公司 1998.05- 100.00% 668,131.81 668,131.81 1,209,012.30 1,877,144.11 上海银捷实业有限公司 1994.07-2047.07 60.00% 1,722,275.20 1,722,275.20 97,118.34 1,819,393.54 上海快杰经贸有限公司 2001.11-2010.02 90.00% 1,350,000.00 1,350,000.00 438,593.75 1,788,593.75 上海新西南客运站有限公司 2004.07-2007.02 35.10% 1,649,700.00 1,194,327.83 577,507.26 1,771,835.09 上海一汽公共交通广告有限公司 1999.02- 65.00% 650,000.00 650,000.00 612,344.00 1,262,344.00 上海新新体育发展有限公司 1998.04-2018.05 50.00% 740,996.04 740,996.04 383,330.23 1,124,326.27 上海巴士长运申浦客运有限公司 2005.05-2025.05 51.00% 1,020,000.00 1,020,000.00 7,149.83 1,027,149.83 上海好生活温泉娱乐有限公司 2000.10-2020.10 38.00% 1,900,000.00 1,900,000.00 -1,303,453.87 596,546.13 上海巴士集团旅行社有限公司 2001.12-2016.08 100.00% 500,000.00 500,000.00 31,820.14 531,820.14 小计 397,208,276.24 389,035,480.96 35,272,674.28 424,308,155.24 其他 7,518,863.04 7,518,863.04 704,409.91 8,223,272.95 合计 404,727,139.28 396,554,344.00 35,977,084.19 432,531,428.19 母子公司成本法 兴业证券股份有限公司 2000.05-2050.05 6.61% 89,837,806.59 89,837,806.59 - 89,837,806.59 上海大学巴士汽车学院 1999.12- 80.00% 60,675,300.86 60,675,300.86 - 60,675,300.86 54 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 投资金额 投资成本 累计权 益调整 期末余额 上海市公用技工学校 2004.03-2024.03 100.00% 36,836,517.19 36,836,517.19 - 36,836,517.19 上海建富投资有限公司 2000.09-2020.09 20.00% 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 上海公共交通卡股份有限公司 1999.05- 14.00% 23,260,000.00 23,260,000.00 - 23,260,000.00 大鹏证券有限责任公司 1999.11-2045.12 1.07% 21,856,533.00 21,856,533.00 - 21,856,533.00 上海南站长途客运有限公司 2003.05-2033.05 15.00% 11,250,000.00 11,250,000.00 - 11,250,000.00 上海新源变频电器有限公司 1999.01-2019.01 18.45% 10,932,215.81 10,932,215.81 - 10,932,215.81 大鹏控股有限责任公司 2001.08-2051.08 0.91% 5,743,467.00 5,743,467.00 - 5,743,467.00 上海巴士悦信物流发展有限公司 1989.12-2009.12 16.67% 5,486,015.11 5,486,015.11 - 5,486,015.11 上海巴士财务管理有限公司 2001.01-2021.01 17.39% 4,560,000.00 4,560,000.00 - 4,560,000.00 上海新世纪运输有限公司 2001.10-2021.10 18.40% 3,680,000.00 3,680,000.00 - 3,680,000.00 苏州巴士公共交通有限公司 1999.09-2019.08 10.00% 2,928,630.16 2,928,630.16 - 2,928,630.16 常州巴士出租汽车有限公司 2005.07-2025.07 9.00% 2,250,000.00 2,250,000.00 - 2,250,000.00 上海泛华能源应用发展股份有限公司 1998.06- 4.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 上海良标智能终端股份有限公司 1999.03- 4.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 上海华虹计通智能卡系统有限公司 1997.04-2013.11 7.69% 1,928,552.20 1,928,552.20 - 1,928,552.20 上海华大餐饮有限公司 2000.06-2010.06 20.00% 1,020,000.00 1,020,000.00 - 1,020,000.00 上海九环天然气发展有限公司 2002.04- 5.00% 838,253.55 838,253.55 - 838,253.55 上海巴士俊益汽车维修公司 1999.10-2019.10 16.20% 810,000.00 810,000.00 - 810,000.00 上海栋梁客运有限公司 2005.06-2014.12 15.00% 750,000.00 750,000.00 - 750,000.00 宝隆华汽客运有限公司 2003.04-2045.11 11.70% 671,406.53 671,406.53 - 671,406.53 上海祥生保险代理有限公司 2001.07- 10.00% 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 上海宝隆商务管理有限公司 2005.04-2015.04 10.00% 300,000.00 300,000.00 - 300,000.00 上海巴士奔得轮胎翻新有限公司 2003.06-2023.06 5.00% 150,000.00 150,000.00 - 150,000.00 舒乐票务有限公司 1999.06-2014.05 8.30% 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00 合计 320,314,698.00 320,314,698.00 - 320,314,698.00 (4) 长期股权投资权益法、成本法核算披露内容 被投资单位名称 期初余额 本期增 加投资额 本期减 少投资额 本期被投资单 位权益增减额 本期分得 现金红利 期末余额 母子公司权益法 上海聚航苑房地产开发有限公司 - 81,600,000.00 - - - 81,600,000.00 上海现代轨道交通股份有限公司 40,200,000.00 - - - - 40,200,000.00 上海车辆物资采购网有限公司 20,384,150.27 6,700,000.00 - 352,946.93 - 27,437,097.20 上海巴士宏通投资发展有限公司 26,216,987.37 - - 2,674,919.17 4,320,000.00 24,571,906.54 上海舒天投资(集团)有限公司 21,767,445.67 - - 3,552,583.53 1,380,000.00 23,940,029.20 上海空港巴士有限公司 27,043,987.73 - - -3,636,748.85 - 23,407,238.88 上海福地大酒店 20,829,222.02 - - 41,016.83 - 20,870,238.85 南京通海集装箱航运有限公司 - 15,387,214.51 - 1,833,714.62 1,185,479.05 16,035,450.08 上海巴士永达汽车销售有限公司 21,269,405.99 - - 957,641.22 7,205,811.48 15,021,235.73 上海浦东巴士旅游客运有限公司 10,063,944.18 - - 722,693.78 - 10,786,637.96 上海阿尔莎长途客运有限公司 10,833,776.29 - - -443,670.66 - 10,390,105.63 55 被投资单位名称 期初余额 本期增 加投资额 本期减 少投资额 本期被投资单 位权益增减额 本期分得 现金红利 期末余额 上海浦东交通巴士长途客运有限公司 6,731,198.12 - - 2,912,204.36 1,835,000.00 7,808,402.48 上海宝隆一方置业有限公司 - 7,000,000.00 - - - 7,000,000.00 上海巴士四汽松江公共交通有限公司 6,550,526.03 - - 362,753.08 - 6,913,279.11 上海黄浦舒友海鲜餐饮有限公司 6,900,000.00 - - 900,000.00 900,000.00 6,900,000.00 上海巴士双钱网球俱乐部有限公司 2,870,714.30 3,000,000.00 - 529,801.98 - 6,400,516.28 上海申东高速客运有限公司 6,362,973.38 - - 180,958.29 615,541.53 5,928,390.14 上海巴士经济信息咨询有限公司 5,745,459.66 - - 10,726.41 - 5,756,186.07 上海公共交通物业公司 3,174,285.35 - - 2,751,699.72 215,042.74 5,710,942.33 上海巴士物流配送有限公司 5,415,874.75 - - 75,287.71 - 5,491,162.46 上海巴士国际旅游有限公司 - 5,000,000.00 - 367,521.31 - 5,367,521.31 上海现代交通建设发展有限公司 5,324,769.30 - - - - 5,324,769.30 上海巴士空港汽车租赁有限公司 4,511,982.16 - - 398,318.54 - 4,910,300.70 上海巴士物资实业有限公司 - 4,500,000.00 - - - 4,500,000.00 上海申万酿造有限公司 4,527,173.45 - - 88,991.63 128,800.00 4,487,365.08 上海职工国际旅行社 4,263,377.38 - - 213,594.20 -0.49 4,476,972.07 上海宝隆旅店管理有限公司 3,613,801.57 - - 679,245.23 283,731.08 4,009,315.72 武夷山樟树园经济发展有限公司 4,003,687.51 - - -129,081.64 - 3,874,605.87 上海富安保险代理有限公司 3,625,535.30 - - 7,589.27 - 3,633,124.57 上海公共交通广告有限公司 2,845,481.70 - - 756,537.82 28,294.83 3,573,724.69 上海虹桥汽车客运有限公司 3,330,055.12 - - 195,836.19 - 3,525,891.31 上海巴士新联谊旅游客运有限公司 - 9,380,000.00 6,380,000.00 - - 3,000,000.00 上海巴士物流储运有限公司 - 1,550,945.73 - 1,231,649.06 - 2,782,594.79 上海巴士电车经济发展有限公司 2,484,657.21 - - - - 2,484,657.21 江苏华成巴士汽车租赁服务有限公司 - 2,365,683.22 - 23,232.50 - 2,388,915.72 浙江中宁巴士汽车租赁有限公司 - 2,000,000.00 - 425.10 - 2,000,425.10 上海浦公物业管理有限公司 1,795,114.24 - - 180,096.19 98,066.32 1,877,144.11 上海银捷实业有限公司 1,814,579.33 - - 4,814.21 - 1,819,393.54 上海快杰经贸有限公司 1,954,652.85 - - 283,731.52 449,790.62 1,788,593.75 上海新西南客运站有限公司 1,207,228.06 - - 564,607.03 - 1,771,835.09 上海一汽公共交通广告有限公司 1,261,693.09 - - 650.91 - 1,262,344.00 上海新新体育发展有限公司 1,090,182.08 - - 34,144.19 - 1,124,326.27 上海巴士长运申浦客运有限公司 - 1,020,000.00 - 7,149.83 - 1,027,149.83 上海好生活温泉娱乐有限公司 1,563,394.53 - - -966,848.40 - 596,546.13 上海巴士集团旅行社有限公司 10,171,600.53 - 9,593,620.34 16,253.51 62,413.56 531,820.14 上海巴士联谊旅游客运有限公司 74,415,137.21 - 74,415,137.21 - - - 上海大学巴士汽车学院 51,675,300.86 - 51,675,300.86 - - - 上海市公用技工学校 23,323,458.42 - 23,323,458.42 - - - 上海巴士悦信物流发展有限公司 5,486,015.11 - 5,486,015.11 - - - 上海九环天然气发展有限公司 3,974,519.06 - 3,974,519.06 - - - 上海一汽九环液化气加气有限公司 3,309,895.90 - 2,621,934.87 -687,961.03 - - 上海浦交广告公司 2,932,460.59 - 400,000.00 1,210.01 2,533,670.60 - 上海巴士高速吴淞客运有限公司 2,600,000.00 - 2,600,000.00 - - - 上海商报文化发展有限公司 2,481,884.65 - 2,481,884.65 - - - 56 被投资单位名称 期初余额 本期增 加投资额 本期减 少投资额 本期被投资单 位权益增减额 本期分得 现金红利 期末余额 小计 471,947,588.32 139,503,843.46 182,951,870.52 17,050,235.30 21,241,641.32 424,308,155.24 其他 10,093,103.08 2,028,003.13 3,992,129.19 407,391.33 313,095.40 8,223,272.95 合计 482,040,691.40 141,531,846.59 186,943,999.71 17,457,626.63 21,554,736.72 432,531,428.19 母子公司成本法 兴业证券股份有限公司 89,837,806.59 - - - - 89,837,806.59 上海大学巴士汽车学院* - 60,675,300.86 - - - 60,675,300.86 上海市公用技工学校* - 36,836,517.19 - - - 36,836,517.19 上海建富投资有限公司 30,000,000.00 - - - - 30,000,000.00 上海公共交通卡股份有限公司 23,260,000.00 - - - - 23,260,000.00 大鹏证券有限责任公司 21,856,533.00 - - - - 21,856,533.00 上海南站长途客运有限公司 11,250,000.00 - - - - 11,250,000.00 上海新源变频电器有限公司 10,932,215.81 - - - - 10,932,215.81 大鹏控股有限责任公司 5,743,467.00 - - - - 5,743,467.00 上海巴士悦信物流发展有限公司 - 5,486,015.11 - - 5,486,015.11 上海巴士财务管理有限公司 4,560,000.00 - - - - 4,560,000.00 上海新世纪运输有限公司 3,865,419.44 - 185,419.44 - - 3,680,000.00 苏州巴士公共交通有限公司 3,134,630.16 - 206,000.00 - - 2,928,630.16 常州巴士出租汽车有限公司 - 2,250,000.00 - - - 2,250,000.00 上海良标智能终端股份有限公司 2,000,000.00 - - - - 2,000,000.00 上海泛华能源应用发展股份有限公司 2,000,000.00 - - - - 2,000,000.00 上海华虹计通智能卡系统有限公司 1,928,552.20 - - - - 1,928,552.20 上海华大餐饮有限公司 1,020,000.00 - - - - 1,020,000.00 上海九环天然气发展有限公司 - 838,253.55 - - 838,253.55 上海巴士俊益汽车维修公司 810,000.00 - - - - 810,000.00 上海栋梁客运有限公司 - 750,000.00 - - - 750,000.00 宝隆华汽客运有限公司 671,406.53 - - - - 671,406.53 上海祥生保险代理有限公司 500,000.00 - - - - 500,000.00 上海宝隆商务管理有限公司 - 300,000.00 - - - 300,000.00 上海巴士奔得轮胎翻新有限公司 150,000.00 - - - - 150,000.00 舒乐票务有限公司 50,000.00 - - - - 50,000.00 兴业银行股份有限公司 11,000,000.00 - 11,000,000.00 - - - 合计 224,570,030.73 107,136,086.71 11,391,419.44 - - 320,314,698.00 *：系由权益法核算改为成本法核算 (5) 股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海宝隆集团有限公司 61,961,276.51 以 158,988,063.74 元购买宝隆集团 71%股权(净值 97,026,787.23 元) 176 月 上海大学巴士汽车学院 12,000,000.00 以 45,000,000.00 元购买上大巴士汽车学院 55%的股权(净值 33,000,000 元) 20 年 上海浦东巴士芦潮港客运有限公司 5,392,625.44 以 6,204,770.76 元 购买芦潮港 90%的股权 89 月 上海申东高速客运有限公司 4,882,105.84 以 10,450,000.00 元购买申东高速客运 45%股权(净值 5,567,894.16 元) 10 年 上海商报文化发展有限公司 2,500,000.00 以 5,000,000.00 元购买商报公司 50%的股权(净值 2,500,000.00 元) 20 年 57 上海空港巴士有限公司 3,000,000.00 以 12,600,000.00 元购买空港巴士 48%的股权(净值 9,600,000 元) 20 年 上海巴士电车有限公司 1,538,434.68 以 110,843,411.01 元购买巴士电车公司 47.727%的股权(净值 109,304,976.33 元) 10 年 上海一汽九环液化气加气有限公司 -398,487.32 以 3,072,681.13 元购买一汽九环 79%的股权(净值 3,471,168.45 元) 10 年 上海舒乐巴士出租汽车股份有限公司 -746,690.58 以 36,901,864.86 元 购买舒乐巴士 40.48%的股权(净值 37,648,555.44 元) 10 年 上海浦东巴士交通股份有限公司 -3,881,360.83 以 44,220,000.00 元购买浦东巴士 33%的股权 10 年 上海新西南客运站有限公司 455,372.17 以 1,649,700.13 元购买新西南客运 35.10%的股权(净值 1,194,327.83 元) 10 年 上海市公用技工学校 14,039,541.58 以 37,363,000.00 元购买公用技校 100%的股权(净值 23,323,458.42 元) 20 年 上海巴士四汽公共交通有限公司 2,201,702.75 股权比例变更所致 137 月 江苏华成巴士汽车租赁服务有限公司 184,316.78 以 2,550,000.00 元购买江苏华成 51%的股权(净值 2,365,683.22 元) 4 月 长沙巴士股份有限公司 2,311,301.93 以 18,000,000.00 元购买长沙巴士 45%的股权(净值 15,688,698.07 元) 8 年 合计 105,440,138.95 被投资单位公司名称 期初余额 本期增加额 本期摊销额 本期减少额 期末余额 上海宝隆集团有限公司 57,384,591.28 - 4,224,632.52 - 53,159,958.76 上海申东高速客运有限公司 3,905,684.68 - 488,210.58 - 3,417,474.10 上海浦东巴士芦潮港客运有限公司 3,093,321.81 - 700,374.73 - 2,392,947.08 上海巴士四汽公共交通有限公司 - 2,201,702.75 - - 2,201,702.75 上海空港巴士有限公司 2,236,351.22 - 159,739.40 - 2,076,611.82 长沙巴士股份有限公司 - 2,311,301.93 240,760.62 - 2,070,541.31 上海巴士电车有限公司 1,153,826.00 - 153,843.48 - 999,982.52 上海新西南客运站有限公司 432,603.56 - 45,537.22 - 387,066.34 上海大学巴士汽车学院 9,000,000.00 - - 9,000,000.00 - 上海商报文化发展有限公司 2,125,000.00 - 125,000.00 2,000,000.00 - 上海一汽九环液化气加气有限公司 -278,941.07 - -39,848.73 -239,092.34 - 上海市公用技工学校 13,513,058.77 - - 13,513,058.77 - 江苏华成巴士汽车租赁服务有限公司 - 184,316.78 184,316.78 - - 上海舒乐巴士出租汽车股份有限公司 -572,462.80 - -74,669.04 - -497,793.76 上海浦东巴士交通股份有限公司 -2,716,952.59 - -388,136.08 - -2,328,816.51 合计 89,276,080.86 4,697,321.46 5,819,761.48 24,273,966.43 63,879,674.41 (6) 长期投资减值准备 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 上海宝隆培训中心 240,497.85 - - 240,497.85 大鹏证券有限责任公司 10,928,266.50 10,928,266.50 - 21,856,533.00 上海建富投资有限公司 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 合计 11,168,764.35 18,428,266.50 - 29,597,030.85 (7) 长期债权投资 项目 账面原值 减值准备 账面价值 年利率 到期日 8 年期城建债券 1,500,000.00 - 1,500,000.00 4.32% 2007 年 11 月 58 11、固定资产、累计折旧 (1) 账面价值 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原值 房屋及建筑物 416,619,371.31 60,948,429.48 23,175,219.55 454,392,581.24 营运设备 4,634,092,331.94 1,308,841,283.32 500,628,481.38 5,442,305,133.88 固定资产装修 29,119,055.15 18,600,759.87 4,692,116.37 43,027,698.65 其他设备 188,588,798.71 58,909,319.65 20,820,763.17 226,677,355.19 合计 5,268,419,557.11 1,447,299,792.32 549,316,580.47 6,166,402,768.96 累计折旧 房屋及建筑物 99,277,089.14 11,822,294.56 8,538,577.36 102,560,806.34 营运设备 1,725,879,995.01 640,392,053.22 384,635,959.44 1,981,636,088.79 固定资产装修 5,886,553.21 7,560,938.92 1,008,379.50 12,439,112.63 其它设备 107,750,373.92 48,011,041.27 16,325,711.30 139,435,703.89 合计 1,938,794,011.28 707,786,327.97 410,508,627.60 2,236,071,711.65 净值 3,329,625,545.83 3,930,331,057.31 (2) 期末抵押、担保的固定资产情形如下： 被抵押/担保的 固定资产项目 被抵押/担保固定 资产期末净值 被抵押/担保固定 资产期初净值 抵押/担保目的 房屋及建筑物 131,996,697.51 135,865,505.06 短期借款 营运设备 9,745,327.79 43,565,708.23 一年内到期/长期借款 合计 141,742,025.30 179,431,213.29 12、固定资产减值准备 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 19,906,793.21 - 349,364.22 19,557,428.99 营运设备 8,831,639.18 - 85,028.89 8,746,610.29 其他设备 2,714,610.09 - 176,288.75 2,538,321.34 合计 31,453,042.48 - 610,681.86 30,842,360.62 13、在建工程 (1) 账面价值 类别 期末余额 期初余额 原值 25,566,233.98 14,250,277.71 59 减值准备 - - 账面价值 25,566,233.98 14,250,277.71 (2) 增减变动 工程名称 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产额 本期其他 减少额 期末余额 资金来源 购置车辆 5,002,282.10 395,170,669.88 311,682,041.84 79,249,043.14 9,241,867.00 自筹/贷款 房屋场地改建 7,261,195.70 87,844,568.22 79,118,197.14 7,637,871.50 8,349,695.28 自筹 公交信息化系统等 1,986,799.91 19,270,806.96 11,195,818.80 2,087,116.37 7,974,671.70 自筹 合计 14,250,277.71 502,286,045.06 401,996,057.78 88,974,031.01 25,566,233.98 14、无形资产 (1) 账面价值 类别 期末余额 期初余额 账面净值 781,454,821.40 650,256,213.83 减值准备 - - 账面价值 781,454,821.40 650,256,213.83 (2) 增减变动 项目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 出租车特种经营权 603,209,123.71 138,467,497.53 1,920,000.00 16,018,402.08 723,738,219.16 线路经营权 22,028,286.28 13,500,000.00 - 2,672,636.32 32,855,649.96 ATP 上海公开赛举办权 8,026,459.55 - - 186,661.84 7,839,797.71 房屋使用权 52,030.18 - - 1,847.28 50,182.90 电脑系统软件 648,207.75 210,250.00 - 169,709.96 688,747.79 土地使用权 2,786,742.26 - - 270,636.36 2,516,105.90 租赁车牌照 13,505,364.10 1,600,000.00 - 1,339,246.12 13,766,117.98 合计 650,256,213.83 153,777,747.53 1,920,000.00 20,659,139.96 781,454,821.40 (3) 其他资料 项目 原始金额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 出租车特种经营权 962,050,472.07 238,312,252.91 723,738,219.16 28-50 年 线路经营权 41,602,782.69 8,747,132.73 32,855,649.96 2-38 年 ATP 上海公开赛举办权 9,333,092.50 1,493,294.79 7,839,797.71 42 年 房屋使用权 375,653.23 325,470.33 50,182.90 7-27 年 60 电脑系统软件 1,612,034.70 923,286.91 688,747.79 1-5 年 土地使用权 3,302,145.33 786,039.43 2,516,105.90 4-10 年 租赁车牌照 17,442,859.21 3,676,741.23 13,766,117.98 6-9 年 合计 1,035,719,039.73 254,264,218.33 781,454,821.40 15、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期 减少额 本期 摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 装修费 7,655,380.44 - 1,258,430.49 2,939,516.42 3,457,433.53 1-2 年 场地使用费 47,788,623.78 - 42,978,336.15 1,461,122.84 3,349,164.79 2-12 年 线路补偿费 36,260,790.79 - - 9,215,645.19 27,045,145.60 6-37 年 识别服 6,707,084.61 4,706,482.79 404,969.36 5,900,571.36 5,108,026.68 2-3 年 车辆大修理费 5,084,341.54 - - 751,610.04 4,332,731.50 1-7 年 租赁费 166,042.27 - - 13,333.32 152,708.95 1-12 年 保险费 168,792.04 - 116,506.85 52,285.19 - - 支付职工补偿金 16,261,065.09 3,527,300.90 - 9,196,740.76 10,591,625.23 1-2 年 其他 2,974,524.74 1,104,000.04 144,206.10 1,852,956.96 2,081,361.72 4-9 年 合计 123,066,645.30 9,337,783.73 44,902,448.95 31,383,782.08 56,118,198.00 16、股权分置流通权 公司名称 形成原因 期初余额 本期增加 期末余额 上海交运股份有限公司 公司投资企业股权 分置支付对价成本 3,384,795.51 3,384,795.51 17、短期借款 (1) 账面价值 类别 期末余额 期初余额 信用借款 658,200,000.00 816,800,000.00 抵押借款 70,000,000.00 102,000,000.00 保证借款 830,500,000.00 1,101,100,000.00 委托贷款 647,500,000.00 - 合计 2,206,200,000.00 2,019,900,000.00 其中，期末抵押借款为： 61 公司下属子公司投资的上海宝隆(集团)有限公司短期借款 70,000,000.00 元，被抵押资产为上海金富门 酒店房屋(全幢)，上海市牡丹江路 1285 号，沪房地宝字(2005)第 023688 号。期末账面原值 154,722,007.54 元，净值 131,996,697.51 元。 (2) 委托贷款 委托贷款方 委托贷款银行 贷款金额 贷款期限 期末余额 上海久事公司 招商银行股份有限 公司上海天目支行 447,500,000.00 2005.09.7 -2006.12.23 447,500,000.00 上海公共交通卡股份有限公司 上海浦东发展银行股 份有限公司第一营业部 200,000,000.00 2005.05.24-2006.05.23 200,000,000.00 合计 647,500,000.00 647,500,000.00 18、应付票据 类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 107,963,505.98 18,781,661.00 商业承兑汇票 46,295,563.80 22,977,680.00 合计 154,259,069.78 41,759,341.00 应付票据系应付上海巴士永达汽车销售有限公司 73,724,683.80 元，应付中国石油天然气股份有限公司 上海销售分公司 80,534,385.98 元的票据。 19、应付账款 (1) 账面价值 项目 期末余额 期初余额 金额 187,326,800.50 150,355,598.91 其中：账龄超过 3 年的金额 6,571,701.54 7,379,178.80 (2) 金额较大的应付账款 性质及内容 期末余额 账龄 欠款原因 应付上海巴士永达汽车销售有限公司购车款 79,728,424.20 1 年以内 分期支付 应付上海东方明珠出租汽车有限公司资产款 39,974,624.00 1 年以内 分期结算 应付上海申沃客车有限公司车款 9,138,120.00 1 年以内 分期支付 应付宝盛汽车销售公司车款 5,061,242.00 1 年以内 分期支付 祁连新村工程款 4,514,900.81 3 年以上 分期结算 62 (3) 账龄超过 3 年的大额应付款，主要为公司下属子公司上海巴士房地产开发经营有限公司应付祁连新 村工程款 4,514,900.81 元。 (4) 应付账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 20、预收账款 (1) 账面价值 项目 期末余额 期初余额 金额 41,121,759.15 45,559,137.04 其中：账龄超过 1 年的金额 - 67,146.77 (2) 预收账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 21、应付工资 项目 期末余额 期初余额 金额 21,899,695.89 32,067,532.56 22、应付股利 投资人 期末余额 期初余额 欠付原因 社会公众股股东 2,042,526.18 1,169,645.22 2004 年股利 2005 年支付 其他 3,905,407.89 2,095,787.83 以前年度未付股利 合计 5,947,934.07 3,265,433.05 23、应交税金 税种 期末余额 期初余额 增值税 4,411.44 -85,211.01 营业税 18,145,049.69 13,142,321.40 城建税 926,684.49 681,818.07 企业所得税 10,378,815.81 15,986,194.65 其他 4,001,459.34 4,264,860.38 合计 33,456,420.77 33,989,983.49 24、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 632,351.91 427,812.83 营业税的 3% 河道管理费 144,742.46 118,611.89 营业税的 1% 其他 50,232.31 26,150.24 合计 827,326.68 572,574.96 63 25、其他应付款 (1) 账面价值 项目 期末余额 期初余额 金额 509,150,229.04 465,919,918.51 其中：账龄超过 3 年的金额 24,388,209.47 38,491,053.43 (2) 账龄超过 3 年的大额其他应付款主要为： 公司下属子公司上海巴士房地产开发经营有限公司向上海交通投资(集团)有限公司借款 9,207,604.00 元。公司下属子公司上海巴士房地产开发经营有限公司应付上海乘龙实业有限公司 5,219,008.00 元往 来款。 (3) 其他应付款中应付母公司上海交通投资(集团)有限公司往来款共计 64,212,767.36 元。 (4) 金额较大的其他应付款: 项目 期末余额 账龄 欠款原因 与上海交通投资(集团)有限公司往来款 64,212,767.36 1-3 年 分期支付 梅迪派勒广告媒体款 49,287,054.16 1-3 年 按受益期结算 上海社会保险基金结算中心、公积金中心 27,219,133.85 1 年以内 隔月结算 上海舒天投资(集团)有限公司 15,450,000.00 1 年以内 暂收款 上海巴士双钱网球俱乐部有限公司 15,000,000.00 1 年以内 暂收款 26、一年内到期的长期负债 类别 期末余额 期初余额 信用借款 - - 抵押借款 2,640,000.00 2,640,000.00 保证借款 50,790,600.00 7,972,200.00 其他 - 2,216,747.00 合计 53,430,600.00 12,828,947.00 27、长期借款 类别 期末余额 期初余额 信用借款 - - 抵押借款 2,640,000.00 5,280,000.00 保证借款 200,950,000.00 45,340,504.18 64 其他 - - 合计 203,590,000.00 50,620,504.18 期末抵押借款为： 公司下属子公司投资的嘉兴市南海巴士出租汽车有限公司购买营运车辆抵押借款，被抵押资产为营运 车辆 88 辆，期末账面原值 12,606,168.00 元，净值 9,745,327.79 元。借款总金额 7,920,000.00 元，其中： 一年内到期长期借款金额 2,640,000.00 元，一年以上长期借款 2,640,000.00 元。 28、长期应付款 种类 期末余额 期初余额 车身广告款 2,773,555.96 3,717,905.96 出租车运营押金 60,380,828.28 82,889,692.06 长途车运营押金等 104,248,905.39 63,868,587.48 富余人员安置费 34,587,195.78 34,587,195.78 资产置换费 5,524,833.35 5,524,833.35 新宝山资产经营有限公司股权转让款 24,379,300.00 28,879,300.00 其他 7,145,003.91 2,668,450.57 合计 239,039,622.67 222,135,965.20 29、股本 期初余额 本期增加额 期末余额 一、尚未流通股份 发起人股份 - - - 境内法人持有股份 390,115,600.00 - 390,115,600.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 336,000,000.00 - 336,000,000.00 三、股份总数 726,115,600.00 - 726,115,600.00 30、资本公积 (1) 本期变动及说明： 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 418,547,524.74 - - 418,547,524.74 65 股权投资准备 8,079,858.58 2,161,984.54 - 10,241,843.12 资产评估增值准备 2,561,929.46 - - 2,561,929.46 合计 429,189,312.78 2,161,984.54 - 431,351,297.32 (2) 本期增加原因系被投资单位资本公积增加所致。 31、盈余公积 本期变动及说明： 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 283,245,700.56 43,534,241.57 11,708,474.57 315,071,467.56 任意盈余公积 2,677,554.78 - - 2,677,554.78 公益金 190,098,575.24 22,663,554.10 6,668,569.90 206,093,559.44 合计 476,021,830.58 66,197,795.67 *18,377,044.47 523,842,581.78 本期减少额系本公司原下属子公司上海巴士联谊旅游客运有限公司于2005年内重组合并，将母公司提 取的以前年度子公司盈余公积中属于母公司的份额18,377,044.47元转回未分配利润。 32、未分配利润 项目 金额 期初未分配利润 113,991,392.02 加：2005 年度净利润 132,728,619.48 加：其他转入* 18,377,044.47 减：母公司提取盈余公积 20,043,251.96 减：子公司提取盈余公积 46,154,543.71 减：转作股本的普通股股利 - 减：应付普通股股利 72,611,560.00 2005 年末未分配利润 126,287,700.30 根据公司 2006 年 4 月 10 日第四 届董事会第十七次会议决议，2005 年度公司实现净利润 132,728,619.48 元，母、子公司分别按当年净利润的 10%提取法定盈余公积金 43,534,241.57 元；母、子公司分别按当 年净利润的 5%提取法定公益金 22,663,554.10 元后，以现有总股本 72,611.56 万股为基数，向全体股东 每 10 股派送红股 1.5 股，用资本公积金转增 1.5 股。上述利润分配和资本公积金转增预案尚待公司 2006 年度股东大会表决通过。 *其他转入系本公司原下属子公司上海巴士联谊旅游客运有限公司于 2005 年内重组合并，将母公司提 取的以前年度子公司盈余公积中属于母公司的份额 18,377,044.47 元转回未分配利润。 66 33、主营业务收入及主营业务成本 (1) 按主营业务种类列示： 项目 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 公交客运业务 2,864,901,302.55 2,245,118,829.44 2,847,804,117.16 2,166,439,896.56 出租车业务 751,216,888.31 397,283,584.61 528,809,332.81 354,657,573.97 长途客运业务 84,839,022.15 67,946,324.60 71,610,448.34 57,595,079.83 宾馆服务等 184,602,111.39 114,285,740.64 194,840,204.17 120,494,688.13 房屋销售业务 5,306,000.00 4,071,565.25 10,385,308.00 1,391,974.00 其他业务 25,671,014.09 14,241,686.13 17,807,885.80 10,575,081.81 合计 3,916,536,338.49 2,842,947,730.67 3,671,257,296.28 2,711,154,294.30 (2) 经营业务涉及不同行业和不同地区的情况： 地区分部报表 项目 2005 年 2004 年 ①主营业务收入： 上海地区 3,507,123,328.20 3,441,932,237.01 江苏地区 82,973,425.33 91,510,918.14 湖南地区 320,849,437.93 163,303,524.61 浙江地区 5,590,147.03 1,144,265.60 小计 3,916,536,338.49 3,697,890,945.36 公司内各业务分部相互抵销 - 26,633,649.08 合计 3,916,536,338.49 3,671,257,296.28 ②主营业务成本： 上海地区 2,512,076,292.14 2,548,593,790.13 江苏地区 65,931,025.86 77,617,914.73 湖南地区 261,966,167.30 111,052,959.96 浙江地区 2,974,245.37 523,278.56 小计 2,842,947,730.67 2,737,787,943.38 公司内各业务分部间相互抵销 - 26,633,649.08 合计 2,842,947,730.67 2,711,154,294.30 67 业务分部报表 项目 2005 年 2004 年 ①主营业务收入： 公交客运业务 2,864,901,302.55 2,847,804,117.16 出租车业务 751,216,888.31 528,809,332.81 长途客运业务 84,839,022.15 71,610,448.34 宾馆服务等 184,602,111.39 194,840,204.17 房屋销售业务 5,306,000.00 10,385,308.00 其他业务 25,671,014.09 44,441,534.88 小 计 3,916,536,338.49 3,697,890,945.36 公司内各业务分部间相互抵销 - 26,633,649.08 合计 3,916,536,338.49 3,671,257,296.28 ②主营业务成本： 公交客运业务 2,245,118,829.44 2,166,439,896.56 出租车业务 397,283,584.61 354,657,573.97 长途客运业务 67,946,324.60 57,595,079.83 宾馆服务等 114,285,740.64 120,494,688.13 房屋销售业务 4,071,565.25 1,391,974.00 其他业务 14,241,686.13 37,208,730.89 小计 2,842,947,730.67 2,737,787,943.38 公司内各业务分部间相互抵销 - 26,633,649.08 合计 2,842,947,730.67 2,711,154,294.30 34、主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 营业税 110,434,590.72 101,524,411.15 城建税 7,554,183.08 6,921,297.42 教育费附加 3,782,211.05 3,290,055.35 合计 121,770,984.85 111,735,763.92 68 35、其他业务利润 类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 咨询收入 1,650,000.00 1,771,471.00 91,575.00 97,430.91 1,558,425.00 1,674,040.09 广告收入 80,079,123.83 70,564,385.11 4,287,420.58 3,683,868.06 75,791,703.25 66,880,517.05 材料销售收入 9,352,837.42 11,947,003.32 8,932,777.02 11,197,178.28 420,060.40 749,825.04 劳服安置收入 711,517.35 1,438,424.01 38,340.84 80,024.81 673,176.51 1,358,399.20 修理及服务费等收入 13,700,997.41 12,529,717.39 730,149.10 1,500,892.61 12,970,848.31 11,028,824.78 线路补贴收入 862,331.40 - 47,859.40 - 814,472.00 - 租赁收入 42,350,695.85 44,348,811.09 13,866,720.63 19,290,403.57 28,483,975.22 25,058,407.52 其他 3,613,678.09 4,690,626.01 410,026.91 866,246.12 3,203,651.18 3,824,379.89 合计 152,321,181.35 147,290,437.93 28,404,869.48 36,716,044.36 123,916,311.87 110,574,393.57 36、财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 127,523,878.70 112,297,382.17 减：利息收入 6,319,585.81 5,669,227.12 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 其他 739,389.04 309,217.73 合计 121,943,681.93 106,937,372.78 37、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 8,614,401.46 10,345,920.00 债券收益 1,145,727.78 310,864.12 按成本法核算的股权投资收益 4,439,205.78 8,626,022.09 年末调整的被投资单位所有者权益净增减额 15,576,509.54 17,433,685.11 股权投资差额摊销 -5,819,761.48 -8,389,217.51 处置股权损益 4,838,883.64 -1,639,063.89 计提长期股权投资减值准备 -18,428,266.50 -11,168,764.35 合计 10,366,700.22 15,519,445.57 38、补贴收入 类别 本期数 上期数 退增值税 201,291.17 - 扶持资金 35,562,811.06 16,682,179.95 非典补贴 - 40,885,900.00 69 出租油价补贴 3,870,800.00 - 其他 5,182,310.87 - 合计 44,817,213.10 57,568,079.95 39、营业外收入 项目 本期数 上期数 罚款收入 795,248.16 565,732.03 处置固定资产、无形资产收益 7,692,796.21 34,023,752.89 动迁补偿费 2,700,955.00 16,088,945.25 电车改汽车补偿 7,500,000.00 10,678,018.54 废品收入 - 462,809.93 其他 1,286,704.73 712,099.44 合计 19,975,704.10 62,531,358.08 40、营业外支出 项目 本期数 上期数 处置固定资产、无形资产损失 26,481,861.77 38,888,773.74 捐赠 713,120.00 373,000.00 其他 351,182.02 1,094,169.41 合计 27,546,163.79 40,355,943.15 41、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 金额 暂付往来款 95,810,067.88 管理费 147,634,651.49 其他运输支出 18,976,701.96 事故费 68,687,658.75 养路费 72,458,001.81 保险费 52,550,842.84 六、母公司会计报表主要项目注释 1、其他应收款 (1) 账面价值 账龄 期末余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 280,288,961.18 99.83% 391,118.29 279,897,842.89 5% 70 1－2 年 365,461.68 0.13% 18,273.08 347,188.60 5% 2－3 年 - - - - - 3 年以上 100,000.00 0.04% 5,000.00 95,000.00 5% 合计 280,754,422.86 100.00% 414,391.37 280,340,031.49 期末其他应收款中应收合并会计报表子公司内部往来款项 272,466,595.44 元不计提坏账准备。 账龄 期初余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 160,571,358.80 86.25% 3,040,562.97 157,530,795.83 5% 1－2 年 25,500,000.00 13.70% 170,000.00 25,330,000.00 5% 2－3 年 - - - - 5% 3 年以上 100,000.00 0.05% 5,000.00 95,000.00 5% 合计 186,171,358.80 100.00% 3,215,562.97 182,955,795.83 期初其他应收款中应收合并会计报表子公司内部往来款项 121,860,099.50 元不计提坏账准备。 (2) 金额较大的其他应收款 项目 期末余额 合并报表子公司内部往来 272,466,595.44 拥军优属款项 2,000,000.00 保函押金 1,000,000.00 合计 275,466,595.44 (3) 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收款项目合并报表外前三名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末余额 金额 比例 其他应收款前三名合计 3,470,161.28 1.24% 2、长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 72,464,454.49 - - 72,464,454.49 75,849,250.00 - - 75,849,250.00 71 其他股权投资 - - - - - - - - --权益法并表 2,029,424,236.22 872,868.76 - 2,030,297,104.98 1,919,112,964.05 -1,563,126.59 - 1,917,549,837.46 --权益法不并表 141,631,097.18 - 141,631,097.18 148,416,344.54 13,513,058.77 - 161,929,403.31 成本法 126,674,323.78 - 7,500,000.00 119,174,323.78 100,837,806.59 - - 100,837,806.59 合计 2,370,194,111.67 872,868.76 7,500,000.00 2,363,566,980.43 2,244,216,365.18 11,949,932.18 - 2,256,166,297.36 (2) 股票投资 占被投资公司 被投资单位名称 股份类别 股票数量 注册资本的比例 初始投资额 期末余额 中国民生银行股份有限公司 限售流通股 113,344,920 1.56% 64,800,000.00 64,800,000.00 上海交运股份有限公司 限售流通股 13,526,426 4% 11,049,250.00 7,664,454.49 合计 75,849,250.00 72,464,454.49 (3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 投资金额 投资成本 累计权益 期末余额 权益法并表 上海巴士出租汽车有限公司 1998.09-2048.09 90% 405,000,000.00 405,000,000.00 127,939,008.04 532,939,008.04 上海巴士实业集团资产经营有限公司 1998.09-2018.09 88.33% 267,664,495.23 267,664,495.23 23,926,308.85 291,590,804.08 上海巴士新新汽车服务有限公司 1993.03-2013.03 90% 180,000,000.00 180,000,000.00 84,603,358.18 264,603,358.18 上海巴士一汽公共交通有限公司 1998.08-2018.08 90% 135,000,000.00 135,000,000.00 766,952.72 135,766,952.72 上海浦东巴士交通股份有限公司 1997.12- 40% 77,617,200.00 81,498,560.83 48,900,461.17 130,399,022.00 上海巴士电车有限公司 1999.07 47.727% 100,343,411.01 98,804,976.33 -4,884,756.97 93,920,219.36 上海巴士四汽公共交通有限公司 1997.05-2017.05 50.625% 81,000,000.00 78,798,297.25 10,126,725.21 88,925,022.46 上海巴士长运高速客运有限公司 1993.08-2017.04 45.84% 53,460,722.00 53,460,722.00 16,558,111.19 70,018,833.19 上海巴士汽车租赁有限公司 2002.01-2022.01 52% 52,000,000.00 52,000,000.00 13,034,243.27 65,034,243.27 上海巴士市西出租汽车有限公司 1996.11-2006.04 49% 38,973,209.30 38,973,209.30 22,324,056.07 61,297,265.37 上海巴士市东出租汽车有限公司 1992.12-2018.08 49% 44,725,781.63 44,725,781.63 14,863,027.46 59,588,809.09 上海宝山巴士公共交通有限公司 2000.04-2030.04 57.50% 57,500,000.00 57,500,000.00 939,645.25 58,439,645.25 上海巴士市北出租汽车有限公司 1992.09-2020.04 49% 39,995,661.76 39,995,661.76 12,837,960.66 52,833,622.42 上海巴士房地产开发经营有限公司 1993.05-2022.04 90% 26,460,051.54 26,460,051.54 20,264,694.18 46,724,745.72 上海巴士市南出租汽车有限公司 1993.10-2016.05 49% 39,451,941.20 39,451,941.20 3,036,499.44 42,488,440.64 上海巴士物流有限公司 2003.12-2023.12 87.62% 27,600,000.00 27,600,000.00 3,341,034.41 30,941,034.41 上海巴士旅游客运有限公司 2001.07-2021.07 6% 3,000,000.00 3,000,000.00 913,210.02 3,913,210.02 合计 1,629,792,473.67 1,629,933,697.07 399,490,539.15 2,029,424,236.22 权益法不并表 上海聚航苑房地产开发有限公司 2005.09-2010.09 51% 81,600,000.00 81,600,000.00 - 81,600,000.00 上海现代轨道交通股份有限公司 2000.04- 30% 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 上海空港巴士有限公司 2000.04- 19.20% 9,600,000.00 9,600,000.00 3,760,018.00 13,360,018.00 上海车辆物资采购网有限公司 2001.08-2016.08 26.67% 8,000,000.00 8,000,000.00 437,097.20 8,437,097.20 上海职工国际旅行社 2002.01- 66.67% 4,000,000.00 4,000,000.00 476,972.07 4,476,972.07 72 上海巴士国际旅游有限公司 2005.04-2020.04 60% 3,000,000.00 3,000,000.00 367,521.31 3,367,521.31 上海富安保险代理有限公司 1996.12-2020.12 52.34% - - 283,124.57 283,124.57 上海巴士集团旅行社有限公司 1993.07-2022.07 20% 100,000.00 100,000.00 6,364.03 106,364.03 合计 136,300,000.00 136,300,000.00 5,331,097.18 141,631,097.18 成本法 兴业证券股份有限公司 2000.05-2050.05 0.2333% 44,837,806.59 44,837,806.59 - 44,837,806.59 上海市公用技工学校 2004.03-2024.03 100% 36,836,517.19 36,836,517.19 - 36,836,517.19 上海建富投资有限公司 2000.09-2020.09 20% 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 上海公共交通卡股份有限公司 1999.05- 9.33% 15,000,000.00 15,000,000.00 - 15,000,000.00 合计 126,674,323.78 126,674,323.78 - 126,674,323.78 (4) 长期股权投资权益法、成本法核算披露内容 本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加 投资额 本期减少 投资额 本期被投资单 位权益增减额 本期分得 现金红利 期末余额 权益法并表 上海巴士出租汽车有限公司 468,262,165.39 54,000,000.00 - 51,144,906.77 40,468,064.12 532,939,008.04 上海巴士实业集团资产经营有限公司 291,267,558.03 - - 323,246.05 - 291,590,804.08 上海巴士新新汽车服务有限公司 235,963,425.12 20,000,000.00 - 37,455,925.31 28,815,992.25 264,603,358.18 上海巴士一汽公共交通有限公司 141,134,700.29 - - -5,367,747.57 - 135,766,952.72 上海浦东巴士交通股份有限公司 128,450,920.15 - - 22,878,501.85 20,930,400.00 130,399,022.00 上海巴士电车有限公司 108,715,563.71 - 10,500,000.00 -4,295,344.35 - 93,920,219.36 上海巴士四汽公共交通有限公司 90,141,797.14 - 2,201,702.75 4,105,082.68 3,120,154.61 88,925,022.46 上海巴士长运高速客运有限公司 67,465,778.08 - - 8,593,820.56 6,040,765.45 70,018,833.19 上海巴士汽车租赁有限公司 55,542,604.94 - - 12,503,022.29 3,011,383.96 65,034,243.27 上海巴士市西出租汽车有限公司 61,504,868.89 - - 11,031,474.50 11,239,078.02 61,297,265.37 上海巴士市东出租汽车有限公司 57,889,067.49 - - 5,970,758.54 4,271,016.94 59,588,809.09 上海宝山巴士公共交通有限公司 38,701,862.13 20,000,000.00 - 179,669.59 441,886.47 58,439,645.25 上海巴士市北出租汽车有限公司 51,392,668.03 - - 9,479,091.80 8,038,137.41 52,833,622.42 上海巴士房地产开发经营有限公司 47,378,840.31 - - 6,019,429.49 6,673,524.08 46,724,745.72 上海巴士市南出租汽车有限公司 43,775,447.52 - - 1,066,442.49 2,353,449.37 42,488,440.64 上海巴士物流有限公司 27,612,486.81 - - 3,328,547.60 - 30,941,034.41 上海巴士旅游客运有限公司 3,913,210.02 - - - - 3,913,210.02 合计 1,919,112,964.05 94,000,000.00 12,701,702.75 164,416,827.60 135,403,852.68 2,029,424,236.22 权益法不并表 上海聚航苑房地产开发有限公司 - 81,600,000.00 - - - 81,600,000.00 上海现代轨道交通股份有限公司 30,000,000.00 - - - - 30,000,000.00 上海空港巴士有限公司 13,360,018.00 - - - - 13,360,018.00 上海车辆物资采购网有限公司 8,084,150.27 - - 352,946.93 - 8,437,097.20 上海职工国际旅行社 4,263,377.38 - - 213,594.20 -0.49 4,476,972.07 73 上海巴士国际旅游有限公司 - 3,000,000.00 - 367,521.31 - 3,367,521.31 上海富安保险代理有限公司 275,535.30 - - 7,589.27 - 283,124.57 上海巴士集团旅行社有限公司 2,034,320.11 - 1,900,000.00 3,250.70 31,206.78 106,364.03 上海巴士联谊旅游客运有限公司 67,075,485.06 - 67,075,485.06 - - - 上海市公用技工学校 23,323,458.42 - 23,323,458.42 - - - 合计 148,416,344.54 84,600,000.00 92,298,943.48 944,902.41 31,206.29 141,631,097.18 成本法 兴业证券股份有限公司 44,837,806.59 - - - - 44,837,806.59 上海市公用技工学校 - 36,836,517.19 36,836,517.19 上海建富投资有限公司 30,000,000.00 - - - - 30,000,000.00 上海公共交通卡股份有限公司 15,000,000.00 - - - - 15,000,000.00 兴业银行股份有限公司 11,000,000.00 - 11,000,000.00 - - - 合计 100,837,806.59 36,836,517.19 11,000,000.00 - - 126,674,323.78 (5) 股权投资差额 ① 形成原因 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 以 110,843,411.01 元购买巴士电车公司 47.727% 上海巴士电车有限公司 1,538,434.68 的股权(净值 109,304,976.33) 10 年 上海浦东巴士交通股份有限公司 -3,881,360.83 以 44,220,000.00 元购买浦东巴士 33%的股权 10 年 以 37,363,000.00 元购买公用技校 100%的股权 上海市公用技工学校 14,039,541.58 (净值 23,323,458.42) 20 年 股权比例变更所致 上海巴士四汽公共交通有限公司 2,201,702.75 137 个月 合计 13,898,318.18 ② 本期变动 被投资单位公司名称 期初余额 本期增加额 本期摊销额 本期减少额 期末余额 上海巴士电车有限公司 1,153,826.00 - 153,843.48 - 999,982.52 上海浦东巴士交通股份有限公司 -2,716,952.59 - -388,136.08 - -2,328,816.51 上海市公用技工学校 13,513,058.77 - - 13,513,058.77 - 上海巴士四汽公共交通有限公司 - 2,201,702.75 - - 2,201,702.75 合计 11,949,932.18 2,201,702.75 -234,292.60 13,513,058.77 872,868.76 (6) 长期投资减值准备 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 上海建富投资有限公司 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 合计 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 74 3、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 8,561,787.00 10,345,920.00 按成本法核算的股权投资收益 733,333.37 1,546,318.37 期末调整被投资公司所有者权益净增减额 - - --未并表公司股权投资收益 944,902.41 -10,313.32 --并表公司股权投资收益 162,254,843.06 166,113,850.60 股权投资差额摊销 234,292.60 -292,190.21 处置长期投资的收益 10,214,050.52 - 计提长期股权投资减值准备 -7,500,000.00 - 合计 175,443,208.96 177,703,585.44 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 经济性质 或 类 型 法 定 代表人 上海久事公司 上海市中山南路 28 号 利用国内外资金,投资及综合 开发经营,房地产开发经营等 直接控制人 国有企业( 非公司法人) 张惠民 上海交通投资(集团)有限公司 上海东塘路 35 号 授权范围内资产经营 母公司 国有 桑万发 上海巴士出租汽车有限公司 上海安西路 37 号 出租汽车、市内 公交、特约包车等 子公司 有限责任 王国军 上海巴士实业集团资产经营有限公司 上海永寿路 50 号 实业投资、企业策划管理 子公司 有限责任 苏忠明 上海巴士电车有限公司 上海淮海中路 398 号 市内公交，出租车等 子公司 有限责任 何敬忠 上海浦东巴士交通股份有限公司 上海浦建路 36 号 市内公交、出租汽车等 子公司 股份制 王国军 上海巴士新新汽车服务有限公司 上海北京东路 431 弄 5 号 汽车客运、出租汽车等 子公司 有限责任 徐家强 上海巴士一汽公共交通有限公司 上海淮海中路 398 号 市内公交、出租汽 车、配件供应等 子公司 有限责任 金晓林 上海巴士四汽公共交通有限公司 上海安西路 37 号 市内公交、出租汽 车及汽车维修等 子公司 有限责任 杨正平 上海宝山巴士公共交通有限公司 上海宝杨路 2000 号 市内客运、道路旅客 运输、客车出租等 子公司 有限责任 王力群 上海巴士长运高速客运有限公司 上海中山北路 1015 号 汽车客运及维修等 子公司 有限责任 徐家强 上海巴士房地产开发经营有限公司 上海浦东南路 2321 号 房地产经营、物业管 理、商品房中介等 子公司 有限责任 何敬忠 上海巴士物流有限公司 上海淮海中路 398 号 各类货物陆上运 输、仓储及相关咨询 子公司 有限责任 王力群 上海巴士汽车租赁有限公司 上海南汇康桥 镇康士路 17 号 出租汽车、租赁汽车 子公司 有限责任 徐家强 75 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 上海久事公司 123,100,000,000.00 - - 123,100,000,000.00 上海交通投资(集团)有限公司 2,500,000,000.00 - - 2,500,000,000.00 上海巴士出租汽车有限公司 390,000,000.00 60,000,000.00 - 450,000,000.00 上海巴士实业集团资产经营有限公司 300,000,000.00 - - 300,000,000.00 上海巴士电车有限公司 220,000,000.00 - 22,000,000.00 198,000,000.00 上海浦东巴士交通股份有限公司 180,000,000.00 - - 180,000,000.00 上海巴士新新汽车服务有限公司 180,000,000.00 20,000,000.00 - 200,000,000.00 上海巴士一汽公共交通有限公司 150,000,000.00 - - 150,000,000.00 上海巴士四汽公共交通有限公司 130,000,000.00 30,000,000.00 - 160,000,000.00 上海宝山巴士公共交通有限公司 80,000,000.00 20,000,000.00 - 100,000,000.00 上海巴士长运高速客运有限公司 107,000,000.00 13,000,000.00 - 120,000,000.00 上海巴士房地产开发经营有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 上海巴士物流有限公司 31,500,000.00 - - 31,500,000.00 上海巴士汽车租赁有限公司 70,000,000.00 30,000,000.00 - 100,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份 企业名称 期初数 本期增加数 期末数 金额 % 金额 金额 % 上海久事公司(间接持股) 上海交通投资(集团)有限公司 224,812,000.00 30.96 - 224,812,000.00 30.96 上海巴士出租汽车有限公司 390,000,000.00 100 60,000,000.00 450,000,000.00 100 上海巴士实业集团资产经营有限公司 305,523,823.85 100 - 305,523,823.85 100 上海巴士电车有限公司 109,304,976.33 47.727 -10,500,000.00 98,804,976.33 47.727 上海浦东巴士交通股份有限公司 121,266,872.83 61.20 - 121,266,872.83 61.20 上海巴士新新汽车服务有限公司 183,500,000.00 100 20,000,000.00 203,500,000.00 100 上海巴士一汽公共交通有限公司 138,000,000.00 92 - 138,000,000.00 92 上海巴士四汽公共交通有限公司 81,000,000.00 62.31 - 81,000,000.00 50.625 上海宝山巴士公共交通有限公司 37,500,000.00 46.875 20,000,000.00 57,500,000.00 57.50 上海巴士长运高速客运有限公司 53,460,722.00 51.4 - 53,460,722.00 45.84 上海巴士房地产开发经营有限公司 30,206,086.64 100 - 30,206,086.64 100 上海巴士物流有限公司 31,500,000.00 100 - 31,500,000.00 100 上海巴士汽车租赁有限公司 70,000,000.00 100 - 70,000,000.00 70 76 4、不存在控制关系的关联方及性质 企业名称 与本企业关系 上海巴士汽车贸易有限公司 联营企业 上海空港巴士有限公司 联营企业 上海巴士永达汽车销售有限公司 联营企业 上海巴士悦信物流发展有限公司 联营企业 上海车辆物资采购网有限公司 联营企业 上海巴士空港汽车租赁有限公司 联营企业 上海巴士物流储运有限公司 联营企业 上海浦东巴士旅游客运有限公司 联营企业 上海巴士新联谊旅游客运有限公司 联营企业 上海巴士俊益汽车维修公司 联营企业 上海巴士高联汽车维修有限公司 联营企业 上海浦东巴士修理有限公司 联营企业 南京通海集装箱航运有限公司 联营企业 上海舒天投资(集团)有限公司 联营企业 上海福地大酒店 联营企业 上海巴士双钱网球俱乐部有限公司 联营企业 上海巴士宏通投资发展有限公司 联营企业 上海宝隆一方置业有限公司 联营企业 上海巴士物资实业有限公司 主要供应商 5、关联方交易 (1) 年内上海久事公司委托招商银行股份有限公司上海天目支行向本公司及所属子公司发放贷款期限 为一年的委托贷款 44,750 万元。 (2) 年内本公司向上海巴士永达汽车销售有限公司购置营运车辆 1,909 辆，金额 68,876.99 万元。 (3) 年内本公司向上海车辆物资采购网有限公司、上海巴士物资实业有限公司采购油品及汽配共计 37,807.20 万元 (4) 本公司下属子公司并表单位上海舒乐巴士出租汽车股份有限公司与上海舒天投资(集团)有限公司于 2005 年 3 月 18 日签订《资金借款协议》借款 1,000 万元，借款期限自 2005 年 3 月 21 日至 2005 年 6 月 77 20 日止，年利率 5%；2005 年 3 月 18 日签订《资金借款协议》2,000 万元，2005 年 2 月 28 日至 2005 年 5 月 31 日止，年利率 5%。上述借款已于年内还清，并支付利息 38.19 万元. (5) 本公司下属子公司并表单位上海长宁巴士出租汽车有限公司(“ 甲方” )与上海舒天投资(集团)有限 公司(“ 乙方” )于 2005 年 2 月 1 日签订《产权交易合同》，乙方将其拥有的上海舒天投资(集团)有限 公司部分资产(212 辆出租汽车)以人民币 73,201,248.10 元有偿转让给甲方。上海长宁巴士出租汽车有限 公司已于年内付清上述款项。 (6) 本公司下属子公司并表单位上海巴士汽车客运有限公司(“ 甲方” )与上海巴士物流储运有限公司 (“ 乙方” )于 2005 年 5 月 25 日签订《营运车辆转让合同》，乙方将其拥有的 37 辆客运汽车及部分办 公用品有偿转让给甲方，转让价格为 5,258,300.00 元。上海巴士汽车客运有限公司已于年内付清上述 款项。 (7) 2005 年度本公司下属子公司上海巴士物流有限公司与上海巴士物流配送有限公司签订《车辆资产 置换协议》，将上海巴士物流配送有限公司所拥有的 28 辆货运车及 1 辆奔驰集装箱车以 5,380,595.94 元的价格置换入上海巴士物流有限公司。上海巴士物流有限公司 2005 年内支付了全部款项，上述资 产置换于 2005 年内办理了资产过户手续。 (8) 2005 年内本公司下属子公司上海巴士物流有限公司(以下简称：“ 巴士物流” )与联营公司上海巴士 悦信物流发展有限公司(以下简称：巴士悦信)签订一系列《车辆资产置换协议》，巴士物流置换入巴 士悦信所属运输车辆(包括集装箱车、箱式半挂车、集装箱挂车、牵引车及货运车等)共计 243 辆运输 车辆。置换价格为 23,383,054.49 元。巴士物流于 2005 年内支付了全部款项、上述资产置换于 2005 年 内办理了资产过户手续。 6、关联方往来款项余额：(单位：人民币元) (1) 预付账款 公司名称 余额 占全部款项余额比例 本期末 上期末 本期末 上期末 上海巴士悦信物流发展有限公司 - 14,000,000.00 - 87.70% (2) 应收账款 公司名称 余额 占全部款项余额比例 本期末 上期末 本期末 上期末 上海巴士空港汽车租赁有限公司 1,349,079.42 - 1.92% - 上海巴士物流储运有限公司 1,803,990.00 - 2.57% - 78 (3) 其他应收款 公司名称 余额 占全部款项余额比例 本期末 上期末 本期末 上期末 上海巴士空港汽车租赁有限公司 4,945,918.57 3,065,544.17 2.97% 1.43% 上海巴士悦信物流发展有限公司 4,900,000.00 1,587,524.89 2.94% 0.74% 上海浦东巴士旅游客运有限公司 10,104,650.96 - 6.06% - 上海巴士新联谊旅游客运有限公司 7,126,316.67 - 4.27% - 上海巴士物流储运有限公司 3,000,000.00 - 1.80% - 上海巴士俊益汽车维修公司 2,380,000.00 - 1.43% - 上海浦东巴士修理公司 1,036,717.00 - 0.62% - (4) 应收股利 公司名称 余额 占全部款项余额比例 本期末 上期末 本期末 上期末 南京通海集装箱航运有限公司 1,185,479.05 - 66.63% - 上海巴士物资实业有限公司 593,802.58 593,802.58 33.37% 98.62% (5) 应付票据 公司名称 余额 占全部款项余额比例 本期末 上期末 本期末 上期末 上海巴士永达汽车销售有限公司 73,724,683.80 41,759,341.00 47.79% 100.00% (6) 应付账款 公司名称 余额 占全部款项余额比例 本期末 上期末 本期末 上期末 上海巴士永达汽车销售有限公司 79,728,424.20 97,508,022.40 42.56% 64.85% 上海巴士物资实业有限公司 2,663,916.55 1,262,093.50 1.42% 0.84% 上海车辆物资采购网有限公司 392,071.78 - 0.21% - (7) 其他应付款 公司名称 余额 占全部款项余额比例 本期末 上期末 本期末 上期末 上海交通投资(集团)股份有限公司 64,212,767.36 66,647,319.57 12.61% 14.30% 上海巴士悦信物流发展有限公司 929,308.89 - 0.20% 上海舒天投资(集团)有限公司 15,450,000.00 - 3.03% - 上海巴士双钱网球俱乐部有限公司 15,000,000.00 - 2.95% - 上海福地大酒店 9,349,000.00 - 1.84% - 上海宝隆一方置业有限公司 8,000,000.00 - 1.57% - 79 上海车辆物资采购网有限公司 4,500,000.00 - 0.88% - 上海巴士宏通投资发展有限公司 904,766.67 - 0.18% - 八、担保事项 1、关联方担保事项 (1) 母公司为关联企业提供担保 107,559.06 万元，其中 97,624.06 万元在公司合并报表中长短期借款中列 示，1,600 万元系为合并报表子公司提供承兑汇票担保，其余 2,160 万元系为上海空港巴士有限公司提 供贷款担保， 4,900 万元系为上海大学巴士汽车学院提供贷款担保；1,275 万元系为上海巴士永达汽车 销售有限公司提供承兑汇票担保； (2) 并表子公司为关联企业提供担保 6,775 万元，其中 4,900 万元在公司合并报表中长短期借款中列 示，其余 1,875 万元系为上海南站长途客运有限公司提供贷款担保。 2、其他公司为公司担保事项 (1) 上海宝山巴士汽车服务有限公司为合并报表子公司上海宝隆(集团)有限公司贷款提供担保 2,000 万 元。 (2) 上海舒天投资(集团)有限公司为合并报表子公司上海舒乐巴士出租汽车有限公司贷款提供担保 3,000 万元。 (3) 常州市公共交通集团公司为合并报表子公司常州巴士公共交通有限公司贷款提供担保 600 万元。 (4) 上海同建实业公司为合并报表子公司上海宝山区机动车辆检测维修有限公司贷款提供担保 100 万 元。 (5) 嘉兴市禾众汽车服务有限公司为合并报表子公司嘉兴市南海巴士出租汽车有限公司贷款提供担保 528 万元。 九、或有事项 本公司无需说明或有事项 十、重大承诺事项 本公司无需说明的重大承诺事项。 80 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项： 1、本公司 2006 年 2 月 13 日第一次临时股东大会通过关于公司发行短期融资券的议案，向全国银行间 债券市场机构投资者(国家法律、法规禁止投资者除外)发行最高不超过本公司最近一期经审计的合并 财务报表中净资产的 40%，约 69,000 万元人民币短期融资券。公司于 2006 年 2 月 17 日收到该笔资金 扣除承销费等实际到账金额 68,724 万元。 2、本公司于 2006 年 2 月 22 日公告股权分置改革方案，以现有总股本为基础，由非流通股股东向流通 股股东支付 10,080 万股巴士股份的股票，流通股股东按其持有的巴士股份流通股股数每 10 股获付 3.0 股。该项对价安排之执行不会导致巴士股份的每股净资产、每股收益、股份总数发生变化。 于 2006 年 3 月 9 日~2006 年 3 月 13 日，通过现场投票、网络投票与委托董事会投票的方式，以 98.43%的赞成比例，表决通过(详见 2006 年 3 月 13 日股权分置改革相关股东会议表决结果)。 十二、其他重要事项： 1、本公司 2005 年 5 月 27 日召开 2004 年度股东大会审议通过了 2004 年度利润分配方案。以现有总股 本 72,611.56 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)，于 2005 年 7 月 20 日实施分 配方案。 2、本公司 2005 年 9 月 22 日第四届董事会第十二次会议同意组建上海聚航苑房地产经营开发有限公 司，用于开发南汇区航头地区聚航苑地块建设项目。该公司注册资本人民币 16,000 万元，其中：本公 司以货币资金出资 8,160 万元，占 51%股份；上海一方置业有限公司以货币资金出资 5,440 万元，占 34%股份；上海景亭置业发展有限公司以货币出资 1,600 万，占 10%股份；上海东升置业有限公司以 货币资金出资 800 万元，占 5%股份。 3、根据上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产〔2005〕594 号《关于上海交通投资(集团)有限公 司国有资产整体划转的批复》，同意将本公司第一大股东上海交通投资(集团)有限公司的国有资产从 上海市城市建设投资开发总公司划出，划转到上海久事公司。本次国有资产划转后，本公司与实际控 制人之间的产权及控制关系方框图变更为： 100% 100% 30.96% 上海市国有 资产监督管 理 委 员 会 上海久 事公司 上 海 交 通 投资(集团) 有 限 公 司 上海巴士实 业(集团)股 份有限公司 81 十三、非经常性损益 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其他长期资产产生的损益 -13,950,181.92 委托投资损益 1,080,927.78 地方性税收返还、减免 43,043,816.56 各种形式的政府补贴 9,053,110.87 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 产减值准备的其他各项营业外收入、支出净额 11,218,605.87 所得税影响数 4,232,471.20 少数股东损益影响数 -12,554,345.61 合计 42,124,404.75 非经常性损益扣除前净利润 132,728,619.48 非经常性损益扣除后净利润 90,604,214.73 82 十二、备查文件目录 （一）1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：洪任初 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2006 年 4 月 10 日