600740_2006_山西焦化_2006年年度报告_2007-02-15.txt

山西焦化股份有限公司 600740 2006 年年度报告 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 2 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标 ............................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 9 六、公司治理结构 .................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................ 13 八、董事会报告 ...................................................................... 14 九、监事会报告 ...................................................................... 16 十、重要事项 ........................................................................ 17 十一、财务会计报告 .................................................................. 23 十二、备查文件目录 .................................................................. 57 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 3 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人潘得国，主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）郑兴国声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：山西焦化股份有限公司 公司英文名称：ＳhanＸi Ｃoking Ｃo.，Ｌtd 公司英文名称缩写：ＳＣＣ 2、 公司法定代表人：潘得国 3、 公司董事会秘书：李 峰 电话：0357-6626012 传真：0357-6625045 联系地址：山西省洪洞县广胜寺镇 公司证券事务代表：张红盛 电话：0357-6625471 传真：0357-6625045 联系地址：山西省洪洞县广胜寺镇 4、 公司注册地址：山西省洪洞县广胜寺镇 公司办公地址：山西省洪洞县广胜寺镇 邮政编码：041606 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：sjgf＠ 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：山西焦化 公司 A 股代码：600740 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 8 月 2 日 公司首次注册登记地点：山西省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2006 年 6 月 20 日 公司变更注册登记地址：山西省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1400001004939 公司税务登记号码：142625113273064 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街 22 号塞特广场 5 层 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 4 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 40,838,084.71 净利润 34,154,360.90 扣除非经常性损益后的净利润 10,570,327.66 主营业务利润 328,231,435.73 其他业务利润 4,129,876.08 营业利润 25,361,556.20 投资收益 21,149,768.50 补贴收入 4,482,218.69 营业外收支净额 -10,155,458.68 经营活动产生的现金流量净额 164,335,738.11 现金及现金等价物净增加额 98,837,399.57 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益 -8,134,251.76 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 2,682,810.32 以前年度已经计提各项减值准备的转回 28,420,742.02 所得税影响数 614,732.66 合计 23,584,033.24 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减 (%) 2004 年 主营业务收入 2,138,546,212.89 2,022,787,406.55 5.72 2,023,228,320.92 利润总额 40,838,084.71 92,226,453.33 -55.72 231,277,017.60 净利润 34,154,360.90 103,640,129.55 -67.05 198,716,093.13 扣除非经常性损益的净利润 10,570,327.66 98,123,090.18 -89.23 163,280,456.88 每股收益 0.17 0.51 -67.05 0.97 最新每股收益 净资产收益率（%） 3.29 10.12 减少 6.83 个百分点 20.56 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 净资产收益率（%） 1.02 9.58 减少 8.56 个百分点 17.02 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 加权平均净资产收益率（%） 1.02 9.97 减少 8.95 个百分点 18.64 经营活动产生的现金流量净额 164,335,738.11 218,463,427.80 -24.78 434,986,267.15 每股经营活动产生的现金流量净额 0.81 1.08 -24.78 2.14 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增 减(%) 2004 年末 总资产 3,155,949,182.91 2,873,998,624.10 9.81 2,476,885,112.87 股东权益（不含少数股东权益） 1,038,042,799.41 1,024,006,198.80 1.37 960,936,069.25 每股净资产 5.12 5.05 1.37 4.73 调整后的每股净资产 4.96 4.93 0.61 4.49 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 5 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 202,850,000.00 323,579,675.75 195,679,826.46 55,908,521.86 301,896,696.59 1,024,006,198.80 本期增加 0 167,239.71 62,739,394.04 0 7,038,488.72 14,036,600.61 本期减少 0 0 55,908,521.86 55,908,521.86 期末数 202,850,000.00 323,746,915.46 202,510,698.64 0 308,935,185.31 1,038,042,799.41 （1）资本公积变动系本期增加的古县相力二矿资本公积变动所致。 （2）盈余公积变动原因：盈余公积增加系根据《公司章程》规定提取“两金”。 （3）公司本期法定公益金减少，系根据财政部财企[2006]67 号《关于<公司法>施行后有关企业 财务处理问题的通知》的规定，将截至 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转入法定盈余公积项目。 （4）未分配利润变动原因：未分配利润增加为公司本年度实现净利润。 （5）股东权益变动原因：股东权益增加为公司本年度实现净利润增加。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 118,350,000 58.34 -25,350,000 -25,350,000 93,000,000 45.85 3、其他内资持 股 其中： 境内法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 份合计 118,350,000 58.34 -25,350,000 -25,350,000 93,000,000 45.85 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 股 84,500,000 41.66 25,350,000 25,350,000 109,850,000 54.15 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 通股份合计 84,500,000 41.66 25,350,000 25,350,000 109,850,000 54.15 三、股份总数 202,850,000 100.00 0 0 202,850,000 100.00 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 6 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 时 间 限售期满新 增可上市交 易股份数量 有限售条件 股份数量余 额 无限售条件 股份数量余 额 说明 2007 年 5 月 10 日 10,142,500 82,857,500 119,992,500 2008 年 5 月 10 日 10,142,500 72,715,000 130,135,000 2009 年 5 月 10 日 18,281,379 54,433,621 148,416,379 2012 年 5 月 10 日 54,433,621 0 202,850,000 2012 年 5 月 10 日至 2014 年 5 月 10 日的 24 个月内，山西焦化集团有限公司通过上海证 券交易所挂牌交易出售有限售条件股份的价 格不低于 12 元。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止报告期末的前三年，公司没有发行股票及衍生证券。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数没有变动。 (3) 现存的内部职工股情况 公司没有发行内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 23,786 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 年度内增减 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结的股份数量 山西焦化集团有 限公司 国有股东 26.83 54,433,621 -14,837,551 54,433,621 托管 山西西山煤电股 份有限公司 国有股东 19.02 38,566,379 -10,512,449 38,566,379 托管 中国工商银行－ 诺安价值增长股 票证券投资基金 未知 3.93 7,967,292 0 未知 普丰证券投资基 金 未知 3.20 6,489,741 0 未知 中国平安人寿保 险股份有限公司 －传统－普通保 险产品 未知 0.92 1,857,851 0 未知 东方证券－农行 －东方红 1 号集 合资产管理计划 未知 0.84 1,699,411 0 未知 中国农业银行－ 中海分红增利混 未知 0.72 1,465,594 0 未知 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 7 合型开放式证券 投资基金 中国银行－华夏 大盘精选证券投 资基金 未知 0.64 1,302,998 0 未知 中国工商银行－ 诺安平衡证券投 资基金 未知 0.58 1,176,635 0 未知 中国工商银行－ 中银国际持续增 长股票型证券投 资基金 未知 0.49 997,325 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－诺安价值增长股票证 券投资基金 7,967,292 人民币普通股 普丰证券投资基金 6,489,741 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－传 统－普通保险产品 1,857,851 人民币普通股 东方证券－农行－东方红 1 号集合资 产管理计划 1,699,411 人民币普通股 中国农业银行－中海分红增利混合型 开放式证券投资基金 1,465,594 人民币普通股 中国银行－华夏大盘精选证券投资基 金 1,302,998 人民币普通股 中国工商银行－诺安平衡证券投资基 金 1,176,635 人民币普通股 中国工商银行－中银国际持续增长股 票型证券投资基金 997,325 人民币普通股 中信证券股份有限公司 938,479 人民币普通股 上海宝钢集团有限公司 936,450 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的 说明 第 1 名、第 2 名股东为国有法人股股东，都为山西焦煤集团有限责任公司 的子公司，其所持股份没有任何质押或冻结情况，代表国家持有股份。 第 1 名、第 2 名股东与其他股东之间不存在关联关系，公司不知晓第 3 名 至第 10 名股东之间是否存在关联关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市 交易情况 序 号 有限售条 件股东名 称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市 交易时 间 新增可上市 交易股份数 量 限售条件 1 山西焦化 集团有限 公司 54,433,621 2012 年 5 月 10 日 54,433,621 2012 年 5 月 10 日至 2014 年 5 月 10 日的 24 个月内，山西 焦化集团有限公司通过上海证券交易所挂牌交易出售有 限售条件股份的价格不低于 12 元。 2 山西西山 煤电股份 有限公司 38,566,379 2007 年 5 月 10 日 10,142,500 2006 年 5 月 10 日起，在 12 月内不通过证券交易所挂牌交 易或者转让，在 24 个月内通过证券交易所挂牌交易出售 股份数量占公司股份总数的比例不超过 5%，在 36 个月内 不超过 10%。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 上述股东中没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 8 控股股东名称：山西焦化集团有限公司 法人代表：潘得国 注册资本：197,650,000 元 成立日期：1969 年 7 月 17 日 主要经营业务或管理活动：公司生产所需的原辅材料、机械设备、技术进口及自产产品和技术出口， 承办对外投资、合资、合作及来料加工和补偿贸易业务。焦炭、合成氨、尿素生产。制造其他化学、 化工产品，承揽化工设备和零部件加工制作、设备检修、建筑安装、防腐保温、工程设计、技术咨询、 汽车运输等服务业。洗精煤生产，水泥及水泥制品的生产、销售，开展租赁业务。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：山西省人民政府国有资产监督管理委员会 山西焦化集团有限公司是本公司的发起人股东,根据山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋 国资改革[2004]96 号文件精神，由山西焦煤集团有限责任公司对山西焦化集团有限公司进行重组，将 山西焦化集团有限公司的国有资产、国有股股权整体从山西省国有资产经营有限公司中划归山西焦煤 集团有限责任公司持有，山西焦化集团有限公司的名称不变，为山西焦煤集团有限责任公司的全资子 公司，山西焦煤集团有限责任公司对山西焦化集团有限公司行使出资人权利。 根据 2005 年 6 月 19 日国务院国资委国资产权[2005]608 号《关于山西焦化股份有限公司国有股 转让有关问题的批复》文件和 2005 年 8 月 8 日山西西山煤电股份有限公司股东大会决议，经上海证券 交易所审核，2005 年 8 月 24 日，本公司控股股东山西焦化集团有限公司与山西西山煤电股份有限公 司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了股权转让过户等有关事宜。 股权转让和股权分置改革完成后，山西焦化集团有限公司持有本公司 54433621 股国有法人股，占 总股本的 26.83%，为公司控股股东；山西西山煤电股份有限公司持有本公司 38566379 股股份，占总 股本的 19.02%，为公司第二大股东。 山西焦煤集团有限责任公司通过其子公司山西焦化集团有限公司和山西西山煤电股份有限公司间 接持有本公司 93000000 股法人股，占总股本的 45.85%；根据山西省人民政府国有资产监督管理委员 会晋国资改革[2004]96 号文件，山西焦化集团有限公司领导班子由山西省国资委决定；山西焦煤集团 有限责任公司的实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 9 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代 表 注册资 本 成立日期 主要经营业务或管理活动 山西西山煤电股份有限公司 李仪 121,200 1999 年 4 月 26 日 煤炭生产、销售、洗选加工、发供 电；矿山开发及设计施工;矿用及电 力器材生产、经营。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初 持股 数 年末 持股 数 股份 增减 数 变动原因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 (万元) 税前 潘得国 董事长、党委书 记 男 51 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 7,542 9,805 2,263 股改对价支 付 卫正义 副董事长 男 48 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 4,370 5,681 1,311 股改对价支 付 宁志华 副董事长 男 53 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 0 0 0 张晋 董事 男 51 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 4,342 5,645 1,303 股改对价支 付 郭保林 董事、工会主席 男 54 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 44 57 13 股改对价支 付 马恩泽 董事 男 50 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 169 220 51 股改对价支 付 3.50 白玉祥 独立董事 男 72 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 0 0 0 3.6 马家骏 独立董事 男 69 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 0 0 0 3.6 蓝玉凤 独立董事 女 60 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 0 0 0 3.6 崔振福 监事会主席 男 57 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 200 260 60 股改对价支 付 孔晓宝 监事 男 52 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 0 0 0 郭毅民 监事 男 45 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 4,370 5,681 1,311 股改对价支 付 黄振山 监事 男 39 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 0 0 0 宁春泉 监事 男 49 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 100 130 30 股改对价支 付 5.19 张增旭 监事 男 43 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 0 1,000 1,000 个人买进 5.12 马万进 监事 男 46 2006 年 2 月 24 日 2008 年 7 月 15 日 0 0 0 5.00 杨清民 总经理、总工程 师 男 41 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 0 2,500 2,500 个人买进 8.49 岳国庆 常务副总经理 男 50 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 7,490 9,737 2,247 股改对价支 付 8.67 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 10 邢良智 总法律顾问 男 49 2006 年 2 月 24 日 2008 年 7 月 15 日 0 800 800 个人买进 8.49 刘善泽 副总经理 男 46 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 0 1,300 1,300 个人买进 7.20 李兆旺 副总经理 男 51 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 200 260 60 股改对价支 付 7.22 郑兴国 财务总监 男 50 2006 年 11 月 10 日 2008 年 7 月 15 日 0 1,300 1,300 个人买进 4.30 李峰 董事会秘书 男 39 2005 年 7 月 15 日 2008 年 7 月 15 日 500 650 150 股改对价支 付 5.92 潘则孝 总经理助理 男 47 2006 年 2 月 24 日 2008 年 7 月 15 日 0 2,000 2,000 个人买进 7.11 合计 / / / / / / 上述在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬不包括公司 2006 年责任法人考核奖（尚 无兑现发放）。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)潘得国,2000 年 1 月-2003 年 4 月，山西焦化集团有限公司董事、副总经理、山西焦化股份有限 公司董事；2003 年 4 月至今，山西焦化集团有限公司董事长、党委书记；2003 年 4 月至今，山西焦化 股份有限公司董事长、党委书记；2004 年 11 月至今，山西焦煤集团有限责任公司董事、党委常委。 (2)卫正义,2000 年 1 月-2003 年 4 月，山西焦化集团有限公司副总经理，总工程师；2002 年 7 月-2003 年 4 月，山西焦化股份有限公司董事；2003 年 4 月至今，山西焦化集团有限公司副董事长、总经理； 2003 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司副董事长。 (3)宁志华,2000 年 1 月-2000 年 9 月，山西西山煤电股份有限公司董事会秘书；2000 年 9 月至今， 山西西山煤电股份有限公司董事、董事会秘书；2005 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司副董事长。 (4)张晋,2000 年 1 月至今，山西焦化集团有限公司董事、总会计师；2000 年 1 月至今，山西焦化股 份有限公司董事。 (5)郭保林,2000 年 1 月-2006 年 3 月，山西焦化集团有限公司组织部部长；2003 年 10 月至今，山 西焦化集团有限公司董事、工会主席；2000 年 1 月-2005 年 7 月，山西焦化股份有限公司监事；2005 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司董事。 (6)马恩泽, 2000 年 3 月-2001 年 10 月，山西焦化股份有限公司焦化二厂厂长；2002 年 7 月至今， 山西焦化股份有限公司董事；2003 年 3 月-2005 年 11 月，山西焦化股份有限公司焦化二厂党委书记； 2005 年 11 月-2006 年 11 月，山西焦化股份有限公司科技部部长；2006 年 11 月至今，山西焦化股份 有限公司焦化一厂厂长、党委书记。 (7)白玉祥,2000 年 1 月至今，山西省政协委员；2002 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司独立董事。 (8)马家骏,2000 年 1 月-2002 年 12 月，山西省政协常委，经济及人口资源环境委员会主任；2004 年 12 月至今，山西省人民政府决策咨询委员会特聘专家；2002 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司 独立董事。 (9)蓝玉凤,2000 年 1 月-2002 年 8 月，太原化工股份有限公司财务总监；2003 年 5 月至今，山西焦 化股份有限公司独立董事。 (10)崔振福,2000 年 1 月-2003 年 10 月，山西焦化集团有限公司宣传部部长；2003 年 10 月至今， 山西焦化集团有限公司党委副书记、纪委书记；2003 年 10 月至今，山西焦化股份有限公司党委副书 记、纪委书记；2004 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司监事会主席。 (11)孔晓宝,2000 年 1 月至今，山西焦化集团有限公司副总经理；2005 年 7 月至今，山西焦化股份 有限公司监事。 (12)郭毅民, 2000 年 4 月至今，山西焦化集团有限公司副总经理；2002 年 7 月-2005 年 7 月，山西 焦化股份有限公司董事；2005 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司监事。 (13)黄振山,2000 年 1 月-2003 年 8 月，山西西山煤电股份有限公司财务部副部长兼成本科科长；2003 年 9 月至今，山西西山煤电股份有限公司财务部部长；2005 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司监事。 (14)宁春泉,2000 年 1 月-2000 年 3 月，山西焦化股份有限公司炼焦车间主任；2000 年 3 月-2000 年 11 月，山西焦化股份有限公司焦化二厂副厂长；2000 年 11 月至今，山西焦化股份有限公司焦化二 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 11 厂厂长；2005 年 11 月至今，山西焦化股份有限公司焦化二厂党委书记；2002 年 7 月至今，山西焦化 股份有限公司监事。 (15)张增旭,2000 年 1 月-2003 年 11 月，山西焦化股份有限公司科技部副部长；2003 年 11 月至今， 山西焦化股份有限公司副总工程师；2005 年 3 月-2006 年 11 月，山西焦化股份有限公司焦化三厂厂长、 党委书记；2006 年 11 月至今，公司科技部部长；2005 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司监事。 (16)马万进,2001 年 11 月至今，山西焦化股份有限公司化肥厂党委书记；2005 年 9 月至今，山西焦 化股份有限公司化肥厂厂长；2006 年 2 月至今，山西焦化股份有限公司监事。 (17)杨清民, 2002 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司总经理；2004 年 4 月-2005 年 7 月，山西焦 化股份有限公司董事；2005 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司总工程师。 (18)岳国庆,2000 年 1 月-2004 年 5 月，山西焦化股份有限公司销售部部长；2000 年 4 月至今，山 西焦化股份有限公司副总经理；2006 年 2 月至今，山西焦化股份有限公司常务副总经理。 (19) 邢良智,2002 年 1 月-2005 年 6 月，山西焦化集团有限公司董事会秘书、办公室主任；2006 年 2 月，山西焦化股份有限公司总法律顾问、法律事务部部长。 (20)刘善泽, 2000 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司生产技术部党支部书记、部长；2005 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司副总经理。 (21)李兆旺, 2000 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司机动部部长；2005 年 4 月至今，山西焦化股 份有限公司副总经理。 (22)郑兴国,2001 年 1 月-2006 年 11 月，山西焦化集团有限公司财务处处长；2006 年 11 月至今， 山西焦化股份有限公司财务总监、财务部部长。 (23)李峰, 2002 年 1 月至今，山西焦化股份有限公司董事会秘书、董事会秘书处主任。 (24)潘则孝,2002 年 1 月-2006 年 3 月，山西焦化股份有限公司 30 万吨/年煤焦油加工改造项目副总 指挥；2006 年 2 月至今，山西焦化股份有限公司总经理助理；2006 年 4 月-12 月，山西焦化股份有限 公司机动部部长；2006 年 12 月至今，山西焦化股份有限公司焦化三厂厂长、党委书记。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 潘得国 山西焦化集团有限 公司 董事长、党委书 记 2003 年4 月29 日 是 卫正义 山西焦化集团有限 公司 副董事长、总经 理 2003 年4 月29 日 是 宁志华 山西西山煤电股份 有限公司 董事、董事会秘 书 2000 年 9 月 1 日 是 张晋 山西焦化集团有限 公司 董事、总会计师 1995 年 2 月 1 日 是 郭保林 山西焦化集团有限 公司 董事、工会主席 2003 年10 月1 日 是 崔振福 山西焦化集团有限 公司 党委副书记、纪 委书记 2003 年10 月1 日 是 孔晓宝 山西焦化集团有限 公司 副总经理 2000 年 1 月 1 日 是 郭毅民 山西焦化集团有限 公司 副总经理 2000 年 4 月 1 日 是 黄振山 山西西山煤电股份 有限公司 财务部部长 2003 年 9 月 1 日 是 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 12 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 潘得国 山西焦煤集团有限 责任公司 董事、党委常 委 2004 年 11 月 30 日 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：主要依据其工作量和所承担的责任、以及历年来的收入 水平。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 潘得国 是 卫正义 是 宁志华 是 张晋 是 郭保林 是 崔振福 是 孔晓宝 是 郭毅民 是 黄振山 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 马万进 山西焦化股份有限公司监事 岳国庆 山西焦化股份有限公司常务副总经理 邢良智 山西焦化股份有限公司总法律顾问 潘则孝 山西焦化股份有限公司总经理助理 苗岗 辞去山西焦化股份有限公司财务总监 本人因病申请内部退养 郑兴国 山西焦化股份有限公司财务总监 根据公司第十一届五次职工代表大会决议，同意卫都管同志辞去公司职工监事，增补马万进同志 为第四届监事会职工监事。 根据公司第四届董事会第六次会议决议，聘任岳国庆同志担任公司常务副总经理，潘则孝同志担 任公司总经理助理，邢良智同志担任公司总法律顾问。 根据公司第四届董事会第十一次会议决议，同意苗岗同志因病辞去公司财务总监，聘任郑兴国同 志为公司财务总监。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 6,567 人,需承担费用的离退休职工为 1,047 人 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 4,487 销售人员 40 技术人员 214 财务人员 93 行政人员 686 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 13 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专以上 1,232 中专 515 高中及高中以下 4,820 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的法律法规及 有关规定，不断完善公司治理结构，提高公司规范运作水平。目前公司治理结构主要状况如下： ⑴报告期内，公司股东大会、董事会、监事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》等规定召 集、召开；公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等权利，并承担相应义务；董事会能够严 格执行股东大会各项决议；各位董事能够以勤勉尽责的态度出席董事会和股东大会；各位监事能够认 真履行职责。 ⑵报告期内，经公司第二十一次股东大会审议通过，公司于 2006 年 5 月 10 日完成了股权分置改 革事宜。 ⑶报告期内，经公司第二十二次股东大会审议通过，公司修订了《山西焦化股份有限公司章程》、 《山西焦化股份有限公司股东大会议事规则》、《山西焦化股份有限公司董事会议事规则》、《山西 焦化股份有限公司监事会议事规则》。 存在差异及改进措施：公司目前暂未设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，公司将按《上 市公司治理准则》的要求适时设立董事会专门委员会。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 白玉祥 7 7 0 0 马家骏 7 6 1 0 蓝玉凤 7 7 0 0 报告期内，独立董事均能积极尽责地出席公司董事会会议，确因事未能出席会议的，都办理了授 权委托书，授权其他独立董事代为行使表决权。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 无 报告期内，三名独立董事均能按照《公司法》、《公司章程》等有关规定，积极出席董事会会议， 就公司聘任高级管理人员、关联交易、重大决策等有关重大事项发表了独立意见，充分履行了自己的 职责，为公司的规范运作、科学决策和持续发展作出了积极贡献。本年度独立董事没有发生缺席情况。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的产供销系统，独立开展生产经营活动等各项业务。 2、人员方面：公司在劳动、人事和工资等方面进行独立管理，公司总经理、副总经理、总工程师、财 务总监和董事会秘书等高级管理人员均能勤勉尽责，并在本公司领取报酬；中层及中层以下人员均能 按规定各司其职，各尽其责。 3、资产方面：公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统和相应的配套设施，产权界定明确。 4、机构方面：公司设有自己独立的生产经营、科技开发、物资供应和企业管理等部门。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，有独立的财务核算体系和财务会计制度，拥有独立的银行 帐户并独立照章纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 根据《山西焦化集团有限公司所属子分公司考核管理办法》规定，本公司对照经营业绩责任指标、 安全绩效奋斗目标、综合指标对在公司领取报酬的领导班子成员实行经营业绩风险抵押金考核，签订 目标责任书，风险抵押金兑现奖励与公司目标完成情况挂钩，建立了公司高级管理人员的激励和约束 机制。 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 14 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 2006 年 4 月 5 日召开山西焦化股份有限公司第二十次股东大会暨 2005 年度股东年会。决议公告 刊登在 2006 年 4 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 会议审议通过了以下议案： （1）《2005 年度董事会工作报告》 （2）《2005 年度监事会工作报告》 （3）《2005 年度财务决算报告》 （4）《2005 年度利润分配预案》 （5）《关于修改山西焦化股份有限公司章程的议案》 （6）《关于向山西焦煤集团有限责任公司及其子公司采购原料煤的议案》 （7）《关于续聘北京京都会计师事务所为公司审计机构的议案》 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 4 月 24 日召开山西焦化股份有限公司第二十一次股东大会暨股权分置改革相关股 东会议。决议公告刊登在 2006 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 7 月 14 日召开山西焦化股份有限公司第二十二次股东大会。决议公告刊登在 2006 年 7 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 1）公司第二十一次股东大会审议通过了《山西焦化股份有限公司股权分置改革方案》 2）公司第二十二次股东大会审议通过了以下议案： （1）关于公司非公开发行股票方案的议案 （2）关于本次非公开发行股票募集资金运用可行性研究报告的议案 （3）关于前次募集资金使用情况的说明 （4）关于修订《山西焦化股份有限公司章程》的议案 （5）关于修订《山西焦化股份有限公司股东大会议事规则》的议案 （6）关于修订《山西焦化股份有限公司董事会议事规则》的议案 （7）关于修订《山西焦化股份有限公司监事会议事规则》的议案 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 2006 年，我国焦化行业相对疲软、原辅材料涨价、运力持续紧张、排污费用增加等，公司生产经 营遇到了一定压力。对此，公司克服各种困难，加大科学管理力度，严格按照 ISO9001：2000 质量管 理体系、ISO14001：2004 环境管理体系、OHSMS 安全管理体系规范各项工作，原料煤实行比质比量和 价格审定招标采购、积极开拓产品销售渠道、开展节能降耗、技术改造及增收节支等工作，取得了一 定的经营业绩，实现了公司安全、稳定、长周期、满负荷、经济运行。 2006 年，公司实现主营业务收入 213854.62 万元，主营业务利润 32823.14 万元，净利润 3415.44 万元。2005 年度根据临汾市地方税务局通知，办理了 3774.96 万元国产设备所得税抵免， 2006 年度 未进行所得税抵免，2006 年焦炭销售均价与 2005 年度相比有一定降幅，致报告期的利润水平较上年 同期下降。 报告期内，公司获得了“全国设备管理优秀单位”等荣誉称号。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 利润率 (%) 主营业务 收入比上 年增减(%) 主营业务成 本比上年增 减(%) 主营业务利润 率比上年增减 (%) 分产品 焦炭 1,325,810,214.60 1,081,798,483.73 18.40 -20.41 -21.27 增加 1.41 个百 分点 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 15 其他化工 产品 812,735,998.29 712,835,742.70 12.29 127.65 151.83 减少 10.82 个 百分点 合计 2,138,546,212.89 1,794,634,226.43 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 2,015,506,120.87 18.72 国外 123,040,092.02 -62.15 合计 2,138,546,212.89 2006 年，公司在国内销售焦炭 158.20 万吨，主要销往河北省、山东省、河南省、江苏省、 上海市、江西省、广西壮族自治区等；公司出口焦炭 20.53 万吨，主要销往欧美、日本和中东等地区。 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 415,011,027.06 元，比上年减少 41,716,067.85 元，减少的比例为 9.13%。 报告期内，公司自筹资金主要对150万吨/年焦炉扩建项目一期工程和20万吨/年甲醇项目进行了建设。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 山西德力信电子科技有 限公司 批发、零售：办公 自动化设备、计算 机设备、网络设 备、电子设备等 51 该公司 2006 年 12 月取得企业法人 营业执照 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)150 万吨/年焦炉扩建项目一期工程 公司出资 342,169,874.24 元投资该项目，该项目 4#焦炉于 2006 年 11 月 1 日开始烘炉，3#焦炉、 输煤输焦、煤气回收、污水处理等土建工程和四大车、焦炉炉体等安装工程按计划施工。累计完成投 资 342,169,874.24 元。 2)20 万吨/年甲醇项目 公司出资 91,253,274.40 元投资该项目，该项目完成了“四通一平”、地质详勘、灰土桩、厂外 排水等工程。累计完成投资 91,253,274.40 元。 3)30 万吨/年煤焦油加工改造项目 公司出资 598,995,041.96 元投资该项目，2006 年 9 月 23 日，公司 30 万吨/年煤焦油加工改造项 目一期工程顺利通过山西省经济委员会组织的竣工验收，正式交付生产使用。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2006 年 2 月 24 日召开第四届董事会第六次会议，会议审议通过了以下议案：1）2005 年 度董事会工作报告；2）2005 年度总经理工作报告；3）2005 年度财务决算报告；4）2005 年度利润分 配预案；5）独立董事关于公司对外担保情况的说明及独立董事意见；6）关于公司与关联方资金往来 和对外担保情况的说明；7）2005 年年度报告及年度报告摘要；8）关于续聘北京京都会计师事务所为 公司审计机构的议案；9）关于续聘山西恒一律师事务所原建民、孙水泉律师为公司法律顾问的议案； 10）关于调整组织机构的议案；11）关于聘任岳国庆等同志的议案；12）关于召开第二十次股东大会 暨 2005 年度股东年会的议案。决议公告刊登在 2006 年 2 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司于 2006 年 4 月 26 日召开第四届董事会第七次会议，会议审议通过了以下议案：1）山西焦 化股份有限公司 2006 年第一季度报告；2）关于对长治钢铁（集团）有限公司提供展期担保的议案。 决议公告刊登在 2006 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）公司于 2006 年 6 月 9 日召开第四届董事会第八次会议，会议审议通过了以下议案：1）关于公司 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 16 非公开发行股票方案的议案；2）关于本次非公开发行股票募集资金运用可行性报告的议案；3）关于 前次募集资金使用情况的说明；4）关于修改《山西焦化股份有限公司章程》的议案；5）山西焦化股 份有限公司股东大会议事规则；6）山西焦化股份有限公司董事会议事规则；7）关于召开第二十二次 股东大会的通知。决议公告刊登在 2006 年 6 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）公司于 2006 年 8 月 4 日召开第四届董事会第九次会议，会议审议通过了以下议案：1）山西焦化 股份有限公司 2006 年半年度报告及其摘要；2）关于聘任证券事务代表的议案。。决议公告刊登在 2006 年 8 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）公司于 2006 年 10 月 24 日召开第四届董事会第十次会议，会议审议通过了以下议案：1）山西焦 化股份有限公司 2006 年第三季度报告；2）关于成立山西焦化电子工程技术有限公司的建议及可行性 报告。决议公告刊登在 2006 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）公司于 2006 年 11 月 10 日召开第四届董事会第十一次会议，会议审议通过了以下议案：1）关于 苗岗同志辞去公司财务总监的议案；2）关于聘任郑兴国同志为公司财务总监的议案。决议公告刊登在 2006 年 11 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （7）公司于 2006 年 12 月 26 日召开第四届董事会第十二次会议，会议审议通过了以下议案：1）山西 焦化电子工程技术有限公司名称变更事项；2）公司转让原古县二轻局煤矿产权事项；3）赵城晋能新 能源热电有限公司名称和注册资本变更事项。决议公告刊登在 2006 年 12 月 27 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开了三次股东大会，董事会严格在股东大会授权范围内履行职责，忠实执行了 股东大会的各项决议。 （1）根据第二十次股东大会决议，公司以 2006 年 5 月 19 日为股权登记日，5 月 22 日为除息日， 5 月 25 日为现金红利发放日，以总股本 20285 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元 （税前），共计 2028.5 万元。持有公司流通股的个人股东，公司按 10%的税率代扣代缴个人所得税后， 每股实际派发现金红利为 0.09 元；持有公司流通股的机构投资者、国有法人股股东，公司每股实际派 发现金为 0.1 元；剩余利润滚存至下一年度。 （2）根据第二十一次股东大会决议，公司于 2006 年 5 月 10 日完成了股权分置改革事宜。 （3）根据第二十二次股东大会决议，公司修订了《山西焦化股份有限公司章程》、《山西焦化股 份有限公司股东大会议事规则》、《山西焦化股份有限公司董事会议事规则》、《山西焦化股份有限 公司监事会议事规则》。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 2006 年度，经北京京都会计师事务所审计，公司实现利润总额 40838084.71 元，实现净利润 34154360.90 元，加上年初未分配利润 301896696.59 元，提取本年度 10%法定盈余公积金、10%任意盈 余公积金，本次可供股东分配的利润为 332635621.40 元。 目前，公司正集中资金进行项目建设，为了企业的长期发展和股东的长远利益，更好地回报广大 股东，2006 年度利润分配拟采取现金分红方式，以 2006 年 12 月 31 日总股本 20285 万股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共派发现金 2028.5 万元，剩余利润滚存至下一年度。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2006 年 2 月 24 日，公司召开第四届监事会第二次会议。会议审议通过了《2005 年度监事会工作报 告》、《2005 年年度报告及其摘要》。 2、2006 年 4 月 26 日，公司召开第四届监事会第三次会议。会议审议通过了《山西焦化股份有限公司 2006 年第一季度报告》。 3、2006 年 6 月 9 日，公司召开第四届监事会第四次会议。会议审议通过了《山西焦化股份有限公司 监事会议事规则》。 4、2006 年 8 月 4 日，公司召开第四届监事会第五次会议。会议审议通过了《山西焦化股份有限公司 2006 年半年度报告及其摘要》。 5、2006 年 10 月 24 日，公司召开第四届监事会第六次会议。会议审议通过了《山西焦化股份有限公 司 2006 年第三季度报告》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 17 报告期内，公司进一步完善了内部控制制度，修订了《山西焦化股份有限公司章程》、《山西焦 化股份有限公司股东大会议事规则》、《山西焦化股份有限公司董事会议事规则》、《山西焦化股份 有限公司监事会议事规则》。各项决策程序合法，公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反 法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司能严格按照企业会计制度规范财务管理工作，北京京都会计师事务所对 2006 年度 财务报告出具了标准无保留意见审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金行为是 2000 年公司实施的增资配股方案，所募集资金实际投入项目和承诺 投入项目完全一致，没有变更资金投向。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司历次收购、出售资产交易价格均能按照公正、合理的价格进行，没有进行内幕交易，没有损 害全体股东的合法权益或造成公司资产流失。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易均能按照公平合理的原则和董事会、股东大会审议通过的价格执行，没有损害上市 公司和全体股东的合法权益。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 北京京都会计师事务所对公司 2006 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、吸收合并情况 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交 易结算 方式 市 场 价 格 关联交易 对公司利 润的影响 山西焦化集 团有限公司 支付商 标许可 使用费 协议价 6,070,000.00 山西焦化集 团有限公司 购买原 料煤 市场价 203,602,932.00 山西焦化集 团有限公司 支付子 弟学校 费用 协议价 2,620,146.78 山西焦化集 团有限公司 购买油 协议价 山西焦煤集 团国际发展 公司 购买焦 炭 市场价 45,480,377.85 焦煤集团西 山太原选煤 厂多经公司 购买原 料煤 市场价 1,388,485.72 山焦集团临 汾建筑安装 有限公司 接受工 程股务 市场价 16,234,983.96 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 18 山焦集团临 汾洗煤有限 公司 购买原 料煤 市场价 4,848,589.58 古县古阳相 力二矿 购买原 料煤 市场价 古阳二轻局 老母坡煤矿 购买原 料煤 市场价 山焦集团临 汾建材有限 公司 购买水 泥 市场价 73,500.00 山焦集团综 合开发公司 购买原 料煤 协议价 山焦集团综 合开发公司 购买材 料 市场价 1,570,156.06 山焦集团综 合开发公司 接受劳 务 市场价 728,459.33 山焦集团综 合开发公司 购买硫 酸 协议价 山西焦化集 团临汾化工 设计有限公 司 支付设 计费用 市场价 384,844.81 1)本公司向控股股东山西焦化集团有限公司支付商标许可使用费。 2)本公司向控股股东山西焦化集团有限公司购买原料煤。 3)本公司向控股股东山西焦化集团有限公司支付子弟学校费用。 4)本公司向控股股东山西焦化集团有限公司购买油。 5)本公司向其他关联方山西焦煤集团国际发展公司购买焦炭。 6)本公司向其他关联方焦煤集团西山太原选煤厂多经公司购买原料煤。 7)本公司向母公司控股子公司山焦集团临汾建筑安装有限公司接受工程股务。 8)本公司向其他关联人山焦集团临汾洗煤有限公司购买原料煤。 9)本公司向联营公司古县古阳相力二矿购买原料煤。 10)本公司向其他关联方古阳二轻局老母坡煤矿购买原料煤。 11)本公司向母公司控股子公司山焦集团临汾建材有限公司购买水泥。 12)本公司向其他关联方山焦集团综合开发公司购买原料煤。 13)本公司向其他关联方山焦集团综合开发公司购买材料。 14)本公司向其他关联方山焦集团综合开发公司接受劳务。 15)本公司向其他关联方山焦集团综合开发公司购买硫酸。 16)本公司向母公司控股子公司山西焦化集团临汾化工设计有限公司支付设计费用。 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交 易内容 关联 交易 定价 原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联 交易 结算 方式 市 场 价 格 关联交易 对公司利 润的影响 山西焦化集 团有限公司 销售水 电汽劳 务材料 市场 价 486,553.74 山西焦化集 团临汾建筑 安装有限公 司 销售水 电汽劳 务材料 市场 价 2,005,916.90 山焦集团综 合开发公司 销售水 电汽 市场 价 434,870.08 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 19 山焦集团综 合开发公司 销售尿 素 市场 价 山焦集团临 汾建材有限 公司 销售焦 炭、水 市场 价 125,154.01 1)本公司向控股股东山西焦化集团有限公司销售水电汽劳务材料。 2)本公司向母公司控股子公司山西焦化集团临汾建筑安装有限公司销售水电汽劳务材料。 3)本公司向其他关联方山焦集团综合开发公司销售水电汽。 4)本公司向其他关联方山焦集团综合开发公司销售尿素。 5)本公司向母公司控股子公司山焦集团临汾建材有限公司销售焦炭、水。 公司上述关联交易的必要性：可以优化公司原料煤来源，稳定公司的原料煤供应渠道，符合公司 生产经营发展战略。 2、资产、股权转让的重大关联交易 报告期内，没有资产、股权转让的重大关联交易。 3、共同对外投资的重大关联交易 报告期内，无共同对外投资的重大关联交易。 4、其他重大关联交易 重大关联交易详见财务报告附注“关联方及关联交易”部分。 (四)托管情况 报告期内，公司无托管其他公司资产或其他公司托管本公司资产的事项。 (五)承包情况 报告期内，公司无承包其他公司资产或其他公司承包本公司资产的事项。 (六)租赁情况 详见关联方关系及其交易。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 是否 履行 完毕 是否 为关 联方 担保 长治钢铁 （集团）有 限公司 2006 年4 月 26 日 4,500 连带责任 担保 2006 年 7 月 14 日～ 2009 年 1 月 1 日 否 否 山西汾河 生化股份 有限公司 2000 年9 月 4 日 1,700 连带责任 担保 2000 年 9 月 4 日～2007 年 11 月 22 日 否 否 报告期内担保发生额合计 4,500 报告期末担保余额合计 6,200 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 6,200 担保总额占公司净资产的比例(%) 5.97 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 20 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 6,200 1)、2006 年 4 月 26 日，本公司为长治钢铁（集团）有限公司提供担保，担保金额为 4,500 万元, 担保期限为 2006 年 7 月 14 日至 2009 年 1 月 1 日。逾期金额为 0 万元。该事项已于 2006 年 4 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、2000 年 9 月 4 日，本公司为山西汾河生化股份有限公司提供担保，担保余额为 1,700 万元, 担保期限为 2000 年 9 月 4 日至 2007 年 11 月 22 日。逾期金额为 0 万元。 根据第十一次股东大会暨 2000 年度股东大会决议，本公司为长治钢铁（集团）有限公司提供了 7500 万元的贷款担保，贷款于 2006 年 10 月到期。长治钢铁（集团）有限公司按期偿还 3000 万元， 其余 4500 万元已于 2006 年 4 月 17 日向贷款行陆续进行了展期，展期期限为 2006 年 7 月 14 日至 2009 年 1 月 1 日。截止 2006 年 12 月 31 日，长治钢铁（集团）有限公司为本公司提供了 6450 万元的贷款 担保。 根据第二届董事会第二十次会议决议，本公司为山西汾河生化有限公司提供了 5900 万元借款的连 带责任担保。截至 2006 年 12 月 31 日，有 4200 万元的担保借款到期，但该公司 2004 年前处于基建状 态，财务状况及现金流量情况不佳，暂时无力全部偿还，贷款行从本公司账户划转 2300 万元，后山西 汾河生化有限公司归还本公司 1763 万元,截止 2006 年 12 月 31 日该公司尚欠本公司 568 万元。 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 无。 (十)承诺事项履行情况 报告期内，公司实施了股权分置改革方案。 全体非流通股股东将遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》等相关法律法规和规章 的规定履行法定承诺义务。 非流通股股东山西焦化集团有限公司还作出如下特别承诺: （1）自股权分置改革实施日起，在 72 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份； （2）72 个月承诺期满后，在 24 个月内通过交易所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于 12 元（若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事 项，应对该价格作除权处理）。 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 山西焦化集团有限公司 （1）自股权分置改革实 施日起，在 72 个月内不 通过证券交易所挂牌交 易出售股份； （2）72 个月承诺期满后，在 24 个月内通过交易所挂牌 交易出售原非流通股股 份的价格不低于 12 元 （若自股权分置改革方 案实施之日起至出售股 按承诺事项履行。 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 21 份期间有派息、送股、 资本公积金转增股份等 除权事项，应对该价格 作除权处理）。 山西西山煤电股份有限 公司 将遵守中国证监会《上 市公司股权分置改革管 理办法》等相关法律法 规和规章的规定履行法 定承诺义务。 按承诺事项履行。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约 65 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 2 年审计服务。 2006 年 4 月 5 日，公司召开了第二十次股东大会，续聘北京京都会计师事务所为公司 2006 年度 审计机构，聘期为一年。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有被中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评和上海证券交易所公开谴责的情形。 (十三)其它重大事项 1、根据中国证监会、上海证券交易所、山西省人民政府国有资产监督管理委员会要求，公司股权分置 改革方案获得山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函 [2006]100 号《关于山西焦化股 份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并经 2006 年 4 月 24 日召开的公司相关股东会议审议通 过，于 2006 年 5 月 10 实施完成股权分置改革事宜并获得上市流通权。 2、 2006 年 9 月 23 日，公司 30 万吨/年煤焦油加工改造项目一期工程顺利通过山西省经济委员会组 织的竣工验收，正式交付生产使用。 3、根据山西省环境保护局晋环函[2007]61 号文“关于对‘山西焦化股份有限公司焦化一厂两座焦炉 实施关停承诺意见’的复函”，同意公司焦化一厂两座焦炉在 2009 年起实施关停。 (十四)公司内部控制制度的建设情况 一、公司简介 山西焦化股份有限公司（以下简称本公司）于 1995 年 10 月 23 日经山西省人民政府晋政函（1995） 134 号文批准，由山西焦化集团有限公司（以下简称山焦集团）独家发起募集设立，1996 年 8 月 2 日 在山西省工商行政管理局登记注册，1996 年 8 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司历次募集资金情况如下：经山西省人民政府晋政函[1995]142 号文及中国证监会证监发审 字[1996]83 号文件批复，本公司于 1996 年 7 月 1 日—4 日以 6 元/股的价格向社会公开发行 2500 万股 A 股；经山西省证管办晋证办发[1998]6 号文及中国证监会证监上字[1998]35 号文批准，本公司于 1998 年 6 月按 10：3 的比例配售股票共计 2560 万股，配股价 4 元/股；经中国证监会证监公司字[2000]186 号文核准，本公司于 2000 年 12 月实施配股，共计 2125 万股，配股价 8.5 元/股。 截至 2006 年底，本公司注册资本为 202,850,000.00 元。本公司主要从事焦炭及相关化工产品的 生产和销售，主导产品为“飞虹”牌冶金焦，是“山西省名牌产品”和“中华国货精品”，副产品有： 硫酸铵、焦油、沥青、蒽油、工业萘、焦化甲苯、焦化二甲苯、溶剂油、尿素等。 二、内部控制系统简介 公司为保证经营业务活动的正常开展，根据公司的所处行业、经营方式、资产结构并结合公司自 身业务具体情况制订了包含内部会计控制、内部管理控制、内部审计等相关内部控制制度，在实际工 作中不断补充、修改，使公司的内部控制制度不断趋于完善，并在实际工作中严格遵循。公司充分利 用了目标控制、组织控制、过程控制、授权控制、措施控制和检查控制等方法，达到了保护资产的安 全和完整，防止、发现、纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法和完整，提高经营的经济性和 有效性，保证完成所制定的经营或项目的任务和目标，保证遵循政策、计划、程序、法律和法规的控 制目标。公司管理当局对公司内部控制制度的制定和实施高度重视，因而公司的内部控制制度具备了 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 22 完整性、合理性、有效性。现将公司内部控制制度的基本情况介绍如下： （一）公司内部控制制度制定的原则 1、内部控制制度的制定应符合国家有关的法律、法规和政策。 2、内部控制制度的制定应根据公司实际情况，针对各个业务循环中的关键控制点，将制度落实到 决策、执行、监督、反馈等各个环节。 3、内部控制制度应保证公司各机构、岗位及其相关职权分工设置合理，做到不相容职务严格分离。 4、内部控制制度的制定遵循成本效益的原则。 （二）公司内部控制的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机 制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动正常运行； 3、建立良好的公司内部经济环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的 安全完整； 4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 （三）控制环境 1、组织结构、职责划分 公司具有较完善的法人治理结构，分别制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》和《总经理工作细则》等，这些规则分别通过股东大会、董事会、监事会的审议批准。 公司董事会能按照《公司法》、《证券法》和公司章程赋予的职责，以及上述规则或规程规定的权限 和程序，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并作出决定，或提交股东大会审议，并能够根据 要求做好定期信息披露及重大事项的公告。监事会能切实履行监督职能。 公司的管理机构情况：股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。总经 理在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动。 2、管理控制的基本框架 （1）基本的管理制度 公司为了加强内控管理，首先建立了内控管理制衡系统，各部门在一级法人治理结构下建立完备 的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构及部门。 （2）决策管理制度 公司要求各部门的全部经营管理决策必须按照规定的决策程序进行，并保留可予核实的记录，对 公司重大事项进行决策，并形成纪要报告董事会。 （3）资产管理制度 公司已建立了一套保证资产和资金安全、完整的内部控制制度。公司定期对应收款项、存货、固 定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失进行调查，根据谨慎性原则的要求，按 照《关于计提资产减值准备和损失处理的内控制度》合理地计提资产减值准备，并将估计损失，计提 准备的依据及需要核销项目提交董事会审议批准。 （4）授权批准管理制度 公司对各类经营业务活动都建立了逐级授权审批制度，各级管理层都在授权范围内行使相应的职 权，经办人员也是在授权范围内办理经济业务。 （5）信息系统 公司已经建立了一套电子计算机信息系统，包括财务会计核算系统、综合业务系统等，全面反映 公司经济业务活动情况，及时提供业务活动中的重要信息。公司还建立了电子化系统内控制度及重大 业务事件上报制度，以确保公司信息系统的安全、可靠以及公司资产的安全和完整。 （6）内部监督 公司以监事会和审计部门作为对公司进行稽核监督的机构。按照有利于事前、事中、事后监督的 原则，专门负责对经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，并对每次检查对象和内容进行评价， 提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。 （四）会计系统 1、会计机构负责人的职责和权限 公司设置了独立的会计机构，在财务管理和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限， 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 23 并配备了相应的人员以保证财会工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，有各自的岗位责任制，各 岗位能够起到互相牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。 2、会计机构和会计人员岗位责任制 公司的财务会计工作在总经理的领导下，由财务部具体负责，执行国家规定的《企业会计准则》、 《企业会计制度》及有关财务会计补充规定，并建立了具体的公司财务制度、出纳岗位责任制和各职 能会计岗位责任制。财务部按照规定的业务操作规程、核算办法，及时处理帐务，编制会计报表，与 其他各职能部门互相牵制、互相制约。 3、会计核算和管理 为保障公司资产的安全、完整，建立了财产清查制度、应收款项催收制度、对帐制度、费用支出 审批制度、财务分析制度等一系列内部管理制度。 4、计算机系统在会计核算中应用 公司为加强各部门的管理，使用了金蝶 K3 财务软件系统，对从进货、领料、入库、销售发货、开 票、记帐资料实施全程管理，完善了会计、成本控制信息系统，从而能够及时准确地反映企业生产经 营活动，保障企业资产安全完整，并为企业内部管理及外部投资提供真实可靠的管理及决策信息。 （五）控制程序 1、交易授权 公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及各项管理制度规定，采取不同的交 易授权。对于经常发生的正常业务的费用报销、授权范围内融资等采用公司及各职能部门逐级授权审 批制度；对非经常性业务交易，如对外投资、发行股票、资产重组、转让股权等重大交易，按不同的 交易额由董事长、董事会、股东大会审批。 2、职责划分 公司为了预防和及时发现在执行所分配的职责时所产生的错误和舞弊行为，在从事经营活动的各 个部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度。 （1）部门责任分离：如将各项资金及财产损失的确认与会计部门分离；销售发货与货物保管相分 离等等。 （2）岗位责任分离：如将现金出纳和会计核算分离；将各项交易业务的授权审批与具体经办分离； 将电子数据处理系统的维护管理与业务操作分离等等。 （3）凭证与记录使用：在外部凭证的取得及审核方面，根据各部门、各岗位的职责划分建立了较 为完整的相互审核制度，基本有效杜绝了不合格凭证流入企业内部。在内部凭证的编制及审核方面， 凭证都经过签名或盖章，一般的凭证都预先编号。重要单证、重要空白凭证均设专人保管，设登记簿 由专人记录。经营人员在执行交易时及时编制凭证记录交易，经专人复核后记入相应帐户，并送交会 计和结算部门，登帐后凭证依序归档。 （4）资产接触与记录使用 公司根据不同的资产，建立了从资产购买、使用、接触、保管等日常管理制度。对货币、有价证 券等易变现资产，采用安全存放、专人保管等防护措施，前台交易，后台记录，并且每日终了进行检 查清点，做到帐表、帐实一致。 三、对内部控制有效性的认定 （一）公司确知建立健全并有效执行内部控制是公司管理当局的责任，公司业已建立内部控制制 度，其目的是在对保证公司业务活动的有效开展，保证资产的安全和完整，防止、发现和纠正舞弊， 保证会计资料的真实、合法、完整等目标的实现提供合理保证。 （二）公司已建立了较为完善合理的内部控制制度，并在生产经营活动中得到了一贯的、严格的 遵循，公司确信按照《内部会计控制规范---基本规范（试行）》的控制标准在所有重大方面保持了对 截至 2006 年 12 月 31 日的会计报表有效的内部控制。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经北京京都会计师事务所有限责任公司注册会计师陈广清、李喜民审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 24 审计报告 北京京都审字(2007)第 0165 号 山西焦化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西焦化股份有限公司（以下简称山西焦化）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表，2006 年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是山西焦化公司管理层的责任。这种 责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，山西焦化财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重 大方面公允反映了山西焦化公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：陈广清、李喜民 中国.北京 2007 年 2 月 14 日 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 25 (二)财务报表 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 山西焦化股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 411,916,228.19 313,078,828.62 短期投资 应收票据 24,240,140.00 7,500,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 120,211,361.86 247,369,913.82 其他应收款 16,139,140.05 23,180,630.79 预付账款 142,091,834.09 108,699,919.08 应收补贴款 存货 180,810,265.41 176,403,883.01 待摊费用 2,463,835.07 5,734,876.77 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 897,872,804.67 881,968,052.09 长期投资： 长期股权投资 94,335,629.49 89,895,281.77 长期债权投资 长期投资合计 94,335,629.49 89,895,281.77 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表 填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并 报表填列) 固定资产： 固定资产原价 2,136,505,764.92 1,532,278,869.26 减：累计折旧 524,416,324.43 428,967,551.30 固定资产净值 1,612,089,440.49 1,103,311,317.96 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,612,089,440.49 1,103,311,317.96 工程物资 64,065,441.15 117,322,658.46 在建工程 448,393,735.72 640,144,368.03 固定资产清理 固定资产合计 2,124,548,617.36 1,860,778,344.45 无形资产及其他资产： 无形资产 26,738,871.84 27,330,642.96 长期待摊费用 12,453,259.55 14,026,302.83 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 39,192,131.39 41,356,945.79 递延税项： 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 26 递延税款借项 资产总计 3,155,949,182.91 2,873,998,624.10 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 459,750,000.00 437,050,000.00 应付票据 应付账款 309,203,939.99 397,500,204.75 预收账款 44,015,725.52 68,082,803.97 应付工资 应付福利费 51,370.95 71,720.80 应付股利 应交税金 24,254,209.27 46,117,000.47 其他应交款 14,169,180.78 15,611,546.86 其他应付款 81,521,956.99 105,719,148.45 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 220,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,152,966,383.50 1,070,152,425.30 长期负债： 长期借款 850,000,000.00 670,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 114,940,000.00 109,840,000.00 其他长期负债 长期负债合计 964,940,000.00 779,840,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,117,906,383.50 1,849,992,425.30 少数股东权益(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 202,850,000 202,850,000 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 323,746,915.46 323,579,675.75 盈余公积 202,510,698.64 195,679,826.46 其中：法定公益金 0 55,908,521.86 减：未确认投资损失(合并报表填列) 未分配利润 308,935,185.31 301,896,696.59 拟分配现金股利 20,285,000.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 1,038,042,799.41 1,024,006,198.80 负债和股东权益总计 3,155,949,182.91 2,873,998,624.10 公司法定代表人:潘得国 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 27 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 山西焦化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 2,138,546,212.89 2,022,787,406.55 减：主营业务成本 1,794,634,226.43 1,657,160,988.33 主营业务税金及附加 15,680,550.73 16,125,321.76 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 328,231,435.73 349,501,096.46 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,129,876.08 3,201,464.98 减: 营业费用 74,554,301.26 88,779,367.43 管理费用 155,061,275.04 128,781,648.96 财务费用 77,384,179.31 47,413,118.10 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 25,361,556.20 87,728,426.95 加：投资收益（损失以“-”号填列） 21,149,768.50 15,480,988.73 补贴收入 4,482,218.69 营业外收入 9,756,737.71 31,200.00 减：营业外支出 19,912,196.39 11,014,162.35 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 40,838,084.71 92,226,453.33 减：所得税 6,683,723.81 -11,413,676.22 减：少数股东损益(合并报表填列) 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 34,154,360.90 103,640,129.55 加：年初未分配利润 301,896,696.59 267,845,803.32 其他转入 六、可供分配的利润 336,051,057.49 371,485,932.87 减：提取法定盈余公积 3,415,436.09 10,364,012.96 提取法定公益金 8,291,210.36 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 332,635,621.40 352,830,709.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 3,415,436.09 10,364,012.96 应付普通股股利 20,285,000.00 40,570,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 308,935,185.31 301,896,696.59 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,491,412.50 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:潘得国 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 28 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 山西焦化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,713,187,849.15 收到的税费返还 12,982,218.69 收到的其他与经营活动有关的现金 11,630,000.00 经营活动现金流入小计 2,737,800,067.84 购买商品、接受劳务支付的现金 2,092,621,445.79 支付给职工以及为职工支付的现金 176,007,689.69 支付的各项税费 250,975,519.32 支付的其他与经营活动有关的现金 53,859,674.93 经营活动现金流出小计 2,573,464,329.73 经营活动产生的现金流量净额 164,335,738.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 7,834,793.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,834,793.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 391,531,581.68 投资所支付的现金 1,144,900.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 392,676,481.68 投资活动产生的现金流量净额 -384,841,688.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 919,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,100,000.00 筹资活动现金流入小计 924,500,000.00 偿还债务所支付的现金 496,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 108,237,103.63 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 219,546.23 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 605,156,649.86 筹资活动产生的现金流量净额 319,343,350.14 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 98,837,399.57 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 29 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34,154,360.90 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -23,328,360.61 固定资产折旧 102,361,833.01 无形资产摊销 591,771.12 长期待摊费用摊销 1,573,043.28 待摊费用减少（减：增加） 3,271,041.70 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 益) 204,813.29 固定资产报废损失 7,929,064.83 财务费用 77,384,179.31 投资损失（减：收益） 341,644.01 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -9,498,763.81 经营性应收项目的减少(减：增加) 91,788,266.71 经营性应付项目的增加(减：减少) -122,437,155.63 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 164,335,738.11 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 411,916,228.19 减：现金的期初余额 313,078,828.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 98,837,399.57 公司法定代表人:潘得国 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 30 资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 山西焦化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 行 次 期初余额 本期增加数 因资产价值回 升转回数 其 他 原 因 转 出 数 合计 期末余额 一、坏账准备合计 1 53,289,963.33 8,420,742.02 8,420,742.02 44,869,221.31 其中：应收账款 2 48,949,985.67 5,878,296.63 5,878,296.63 43,071,689.04 其他应收款 3 4,339,977.66 2,542,445.39 2,542,445.39 1,797,532.27 二、短期投资跌价准 备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 计 7 40,186.55 5,092,381.41 5,132,567.96 其中：库存商品 8 40,186.55 5,092,381.41 5,132,567.96 原材料 9 四、长期投资减值准 备合计 10 26,631,325.73 20,000,000.00 20,000,000.00 6,631,325.73 其中：长期股权投资 11 26,631,325.73 20,000,000.00 20,000,000.00 6,631,325.73 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准 备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 备合计 19 八、委托贷款减值准 备合计 20 九、总 计 21 公司法定代表人:潘得国 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 31 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.62 31.53 1.62 1.62 营业利润 2.44 2.44 0.13 0.13 净利润 3.29 3.28 0.17 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 1.02 1.02 0.05 0.05 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 审阅报告 北京京都专字(2007)第 092 号 山西焦化股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的山西焦化股份有限公司（以下简称山西焦化）编制的 2007 年 1 月 1 日新旧会计 准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业 会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号， 以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是山西焦化管理层的责任。我们的责任是在实施审阅 工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的规 定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有 限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我 们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制，未能在所有重大方面公允反映山西焦化 2007 年 1 月 1 日新旧会计准则股东权益重大差异的调节结果。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：陈广清 中国.北京 中国注册会计师：李喜民 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 32 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 目 注 释 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 1,038,042,799.41 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 18,389,915.41 13 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,056,432,714.82 公司法定代表人:潘得国 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国 编制目的 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准 则”）。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号， 以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的 有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 编制基础 差异调节表系按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《关于做好与新会计准 则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）的有关规定，结合本公司的具体情况， 以合并财务报表为基础，依据重要性原则，按照以下政策编制： 所得税：本公司 2007 年 1 月 1 日执行新会计准则增加递延所得税负债的，调减留存收益；增加递 延所得税资产的，调增留存收益。 主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日资产负债表。该报表相关的编制基础和主要会 计政策参见本公司 2006 年度财务报告。公司 2006 年度财务报表业经北京京都会计师事务所审计，并 于 2007 年 2 月 14 日出具了标准无保留意见的审计报告，报告文号为北京京都审字(2007)第 0165 号。 2、所得税 2007 年 1 月 1 日，本公司递延所得税资产账面价值 18,389,915.41 元，相应调增期初留存收益. 3、执行新会计准则对股东权益影响情况： 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司执行旧会计准则的股东权益为 1,038,042,799.41 元（根据本公 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 33 司经审计的 2006 年度财务报表），执行新会计准则后的 2007 年 1 月 1 日股东权益为 1,056,432,714.82 元，新旧会计准则股东权益差异调节数累计为 18,389,915.41 元。 公司概况 山西焦化股份有限公司（以下简称本公司）于 1995 年 10 月 23 日经山西省人民政府晋政函（1995） 134 号文批准，由山西焦化集团有限公司（以下简称山焦集团）独家发起募集设立，1996 年 8 月 2 日 在山西省工商行政管理局登记注册，1996 年 8 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司历次募集资金情况如下：经山西省人民政府晋政函[1995]142 号文及中国证监会证监发审 字[1996]83 号文件批复，本公司于 1996 年 7 月 1 日—4 日以 6 元/股的价格向社会公开发行 2500 万股 A 股；经山西省证管办晋证办发[1998]6 号文及中国证监会证监上字[1998]35 号文批准，本公司于 1998 年 6 月按 10：3 的比例配售股票共计 2560 万股，配股价 4 元/股；经中国证监会证监公司字[2000]186 号文核准，本公司于 2000 年 12 月实施配股，共计 2125 万股，配股价 8.5 元/股。 截至 2006 年底，本公司注册资本为 202,850,000.00 元。本公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产 和销售，主导产品为“飞虹”牌冶金焦，是“山西省名牌产品”和“中华国货精品”，副产品有：硫 酸铵、焦油、沥青、蒽油、工业萘、焦化甲苯、焦化二甲苯、溶剂油、尿素等。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法： 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账； 期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有 关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期 间的计入当期财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准： 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定 为现金等价物。 7、短期投资核算方法： 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投 资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资 的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回。B、因债 务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 坏账的核算方法： 本公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应 收款）按账龄分析法计提坏账准备，本公司对与关联方之间发生的应收款项采用个别认定法计提坏账 准备。 账龄分析法 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 34 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 50 50 5 年以上 70 70 应收账款转让/贴现 本公司向金融机构贴现/转让不附追索权的应收账款及应收票据，视同已向购货方或接受劳务方收取现 金，按交易的款项扣除已转销的应收账款及应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 9、存货核算方法： 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、辅助材料、备品备件、低值 易耗品、产成品。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，原材料和产成品的发出、领用 采用加权平均法结转成本。低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等 原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值 的差额确认存货跌价。 10、长期投资核算方法： （1）长期投资计价方法 本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。 本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资 成本。长期债权投资按期计算应收利息。 （2）长期股权投资的会计核算方法 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公 司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （3）股权投资差额的会计处理 长期股权投资采用权益法核算时： 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认 为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或 10 年）平均摊销计入损益。对于取得成本小于其 在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，计入资本公积。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的 差额确认长期投资减值准备。 长期投资减值准备的计提和冲回通常计入当年度损益，但在财政部问题解答（四）文件下发后， 对于以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股权 投资差额的，则应当依据财政部问题解答（四）的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额（或其 所形成的资本公积准备项目）的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提金额。 11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 35 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-50 3 1.94-12.13 机器设备 5-35 4 2.74-19.20 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单 位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（平均年限法） 提取折旧。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 (2) 减值准备的计提方法： 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低 于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 (3) 其他说明 本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准 备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定 资产减值准备应当转回。 依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准 备时，转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值。 12、在建工程核算方法： 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用 状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工，或所 建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在 建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法： 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面 价值全部转入当期管理费用。 无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年 度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。 依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形资产的 账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净值。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法： 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期（或受益期孰低年限）平均摊销。 筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计 入当期损益。 15、借款费用的会计处理方法： 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入 有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 36 16、预计负债的确认原则： 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基 本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认原则： 销售商品的收入，应在下列条件均能满足时予以确认： (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； (3)与交易相关的经济利益能够流入企业； (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但对被投资单位有实质 控制权的子公司，本公司确认其为财务报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并财务报表暂行规定》编制合并财务报表。在编制合并报表时，公司间的 重大交易和往来余额予以抵销。 20、利润分配政策： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积 10%； （3） 按董事会决议，提取任意盈余公积金及股利分配。 21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 焦炭销售 17% 营业税 租赁、运输 5%、3% 城建税 应纳流转税额 5% 企业所得税 应纳所得额 33% 增值税 硫酸铵、煤气、蒸汽、软水、尿素 13% 教育费附加 应纳流转税额 3% 价格调整基金 应纳流转税额 1.5% 水资源费 焦炭销售 3.42 元/吨 2、优惠税负及批文 根据山西省人民政府晋政发（1995）71 号“关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知” 规定，“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价 格调控基金，价格调控基金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征集比例，按税前‘三税’额的 1.5%计征”。 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 37 (五)控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 权益比 例(%) 单位 名称 注 册 地 法定代 表人 注册资 本 经营范围 投资额 直 接 间 接 是 否 合 并 上海 惠焦 网络 科技 有限 公司 上 海 市 薛佩珍 1000 信息采集、信息加工、信息发布、网络软 件开发、经济信息服务、投资咨询。 550 55 否 山西 德力 信电 子科 技有 限公 司 山 西 省 洪 洞 县 杨清民 224.49 批发、零售；办公自动化设备、计算机设 备、网络设备、电气设备、电子设备、五 金交电、计算机网络和自控系统设计、集 成开发、安装、调试、自动化仪表集成、 技术服务、技术咨询（以上项目国家法律 法规国务院决定有前置许可的除外）。 114.49 51 否 山西 虹宝 建设 监理 有限 公司 山 西 省 洪 洞 县 卫正义 100 工程建设监理（凭资质证方可经营） 80 80 否 1、报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 2、对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： (1)上海惠焦网络科技有限公司 ，2004 年根据本公司第三届第二十四次董事会审议通过对上海惠焦网 络科技有限公司全额计提 5,515,789.83 元的长期投资减值准备。2005 年 10 月 18 日上海惠焦网络科 技有限公司股东大会决议通过了解散上海惠焦网络科技有限公司并进行清算的决议。目前清算正在进 行。 (2)山西德力信电子科技有限公司 ，2006 年 12 月刚刚取得企业法人营业执照。 (3)山西虹宝建设监理有限公司 ，资产总额、本年度主营业务收入及净利润额分别占本公司资产总额、 本年度主营业务收入及净利润额的比例在 10%以下,根据财政部会计司财会二字（1996）2 号《关于合 并会计报表合并范围请示的复函》的规定，本公司未将该公司的会计报表纳入合并会计报表范围。 (六)会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 人民币 27,686.40 10,622.87 人民币 411,888,541.79 313,068,205.75 合计 411,916,228.19 313,078,828.62 本账户本年变动幅度较大，主要原因系报告期本公司 150 万吨焦炉扩建项目、20 万吨甲醇项目的 开工建设所筹措项目工程款所致。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 38 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 24,240,140.00 7,500,000.00 合计 24,240,140.00 7,500,000.00 本账户本年变动幅度较大，系库存银行承兑票据增加。 3、应收账款 (1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 105,288,759.10 64.48 5,264,437.85 239,421,348.33 80.80 11,971,067.40 一至二年 3,340,822.12 2.05 334,082.21 40,890.46 0.01 4,089.05 二至三年 34,714.89 0.02 10,414.47 3,589,881.72 1.21 1,076,964.52 三至四年 3,589,881.72 2.20 1,794,940.86 2,273,620.80 0.76 1,136,810.40 四至五年 261,987.51 0.16 130,993.76 4,674,282.17 1.58 2,337,141.09 五年以上 50,766,885.56 31.09 35,536,819.89 46,319,876.01 15.64 32,423,913.21 合计 163,283,050.90 100.00 43,071,689.04 296,319,899.49 100.00 48,949,985.67 (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回数 转出数 合计 期末余额 应收帐款坏 帐准备 48,949,985.67 5,878,296.63 5,878,296.63 43,071,689.04 本账户本年变动幅度较大，主要原因系应收帐款年末余额比年初余额减少 133,036,848.59 元所 致。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位 合计及比例 68,296,822.72 41.83 118,064,588.50 39.84 (4) 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 山西省农业生产资料公司 22,048,650.36 2006 年 赊销货款 安钢集团信阳钢铁有限责任公司 15,944,917.47 2006 年 赊销货款 运城市中北经贸有限公司 10,777,891.12 2006 年 赊销货款 山东球墨铸铁管有限公司 9,901,152.69 2006 年 赊销货款 承德新新钒钛股份有限公司 9,624,211.08 2006 年 赊销货款 合计 68,296,822.72 / / 本账户年末余额中应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项及应收其他关联方款项 详见附注七。 (5) 本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 39 本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 本账户本年变动幅度较大，主要原因系加大了应收帐款回笼力度所致。 4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 12,911,056.68 71.98 638,094.70 15,119,938.41 54.94 3,562,838.81 一至二年 3,625,104.46 20.21 362,510.45 10,403,628.25 37.81 60,362.83 二至三年 27,201.00 0.15 8,160.30 781,303.74 2.84 86,439.70 三至四年 604,349.66 3.37 302,174.83 439,757.10 1.59 219,878.55 四至五年 258,401.88 1.44 129,200.94 663,644.50 2.41 331,822.25 五年以上 510,558.64 2.85 357,391.05 112,336.45 0.41 78,635.52 合计 17,936,672.32 100.00 1,797,532.27 27,520,608.45 100.00 4,339,977.66 (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回数 转出数 合计 期末余额 其他应收款坏 帐准备 4,339,977.66 2,542,445.39 2,542,445.39 1,797,532.27 本账户本年变动幅度较大，主要原因系其他应收款年末余额比年初余额减少 9,583,936.13 元所 致。 (3) 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位 合计及比例 9,870,626.13 55.03 20,091,692.42 73.01 (4) 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 山西汾河生化有限公司 5,682,515.00 2005 年-2006 年 担保到期代付款 临汾供电公司 3,007,845.13 2006 年 预交电费 洪洞县交通征费稽查所 510,266.00 2006 年 养路费 山西宝瑞达科贸公司 400,000.00 2005 年 往来款 洪洞县通讯分公司 270,000.00 2006 年 通讯费 合计 9,870,626.13 / / 本账户年末余额中应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项及应收其他关联方款项 详见附注七。 (5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 本年变动，系收回山西汾河生化有限公司的担保扣款所致。截止 2005 年 12 月 31 日山西汾河生化 有限公司欠本公司 13,863,162.21 元。本年度贷款行从本公司划转 3,449,352.79 元,后山西汾河生化 有限公司归还本金 1163 万元，截止 2006 年 12 月 31 日该公司尚欠本公司 5,682,515.00 元。 5、预付帐款 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 40 (1) 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 119,537,702.25 84.13 81,660,013.78 75.12 一至二年 16,351,145.63 11.50 22,687,936.96 20.87 二至三年 5,539,032.60 3.90 3,689,142.98 3.39 三年以上 663,953.61 0.47 662,825.36 0.62 合计 142,091,834.09 100.00 108,699,919.08 100.00 (2) 预付帐款主要单位 账龄超过 1 年的预付账款主要为预付主要供货单位洪洞县利贞选煤厂、山西美锦煤炭气化股份有 限公司的货款和其他零散客户未结算的煤款。 (3)本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 预付账款余额中预付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项及预付其他关联方款项详见附 注七。 预付账款年末余额较年初余额增加 33,391,915.01 元，主要原因系年末原料市场紧俏，预付原料 款增加所致。 6、存货 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 130,818,743.73 130,818,743.73 137,550,307.43 137,550,307.43 库存商品 42,891,994.44 5,132,567.96 37,759,426.48 35,437,307.15 40,186.55 35,397,120.60 包装物 3,287,273.67 3,287,273.67 288,945.12 288,945.12 自制半成品 8,944,821.53 8,944,821.53 3,167,509.86 3,167,509.86 合计 185,942,833.37 5,132,567.96 180,810,265.41 176,444,069.56 40,186.55 176,403,883.01 本公司期末对存货进行全面清查，发现部分库存化工商品的的成本低于可变现净值，故对其计提 存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：库存商品以 12 月份的平均售价确定估计售价，减去销售所必需的估 计费用和税金后的金额确定可变现净值。 7、待摊费用 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 保险费 2,051,384.85 1,413,330.00 3,066,609.85 398,105.00 触媒 3,683,491.92 1,743,600.00 3,361,361.85 2,065,730.07 合计 5,734,876.77 3,156,930.00 6,427,971.70 2,463,835.07 触媒为尿素车间生产所用材料,在生产中起催化作用，按使用量摊销。 8、长期投资 (1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 6,320,816.21 1,145,085.04 7,465,901.25 对合营公司投资 对联营公司投资 其他股权投资 110,205,791.29 14,825,410.66 31,530,147.98 93,501,053.97 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 41 合计 116,526,607.50 15,970,495.70 31,530,147.98 100,966,955.22 减：长期股权投资减值准备 26,631,325.73 20,000,000.00 6,631,325.73 长期股权投资净值合计 89,895,281.77 / / 94,335,629.49 (2) 其他股权投资 单位:元 币种:人民币 1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 被投资单位名 称 与母 公司 关系 占被投资公 司注册资本 比例(%) 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 核 算 方 法 上海惠焦网络 科技有限公司 对子 公司 投资 55.00 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 山焦集团临汾 建材有限公司 对联 营企 业投 资 23.35 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 权 益 法 古县古阳相力 二矿 对联 营企 业投 资 49.00 14,183,109.73 14,183,109.73 167,239.71 14,350,349.44 权 益 法 山西虹宝建设 监理有限公司 对子 公司 投资 80.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 权 益 法 山焦集团临汾 洗煤有限公司 对联 营企 业投 资 15.28 5,033,820.00 5,033,820.00 5,033,820.00 成 本 法 源通煤焦电子 商务有限公司 对联 营企 业投 资 3.92 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 成 本 法 本溪北营钢铁 （集团）有限 公司 对联 营企 业投 资 5.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 成 本 法 赵城晋能新能 源热电有限公 司 对联 营企 业投 资 10.00 5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 0 成 本 法 山西洪洞华实 热电有限公司 对联 营企 业投 资 10.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成 本 法 山西焦炭集团 国际贸易有限 公司 对联 营企 业投 资 1.67 500,000.00 500,000.00 500,000.00 成 本 法 山西焦化集团 临汾建筑安装 有限公司 对联 营企 业投 资 46.00 3,200,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00 权 益 法 山西焦炭集团 国内贸易有限 对联 营企 3.33 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 成 本 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 42 公司 业投 资 法 山西德力信电 子科技有限公 司 对子 公司 投资 51.00 1,144,900.00 1,144,900.00 1,144,900.00 权 益 法 2)其他股权投资 被投资单位名称 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 核算方法 古县二轻局老母坡煤矿 15,572,120.06 15,572,120.06 -15,572,120.06 0 成本法 3)股权投资减值准备 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期减少 期末数 上海惠焦网络科技有限公司 5,515,789.83 5,515,789.83 山焦集团临汾洗煤有限公司 1,115,535.90 1,115,535.90 本溪北营钢铁（集团）有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0 报告期本公司因赵城晋能新能源热电有限公司增资扩股而向其增加投资款 5,000,000.00 元，共计 投资 1000 万元，占注册资本的 10%。后经过该公司第四次股东会议决议，2006 年 12 月 26 日经临汾市 工商行政管理局变更注册登记，将其名称变更为“山西洪洞华实热电有限公司”注册资本增加为 10000 万元。 本公司自投资古县二轻局老母坡煤矿后，一直无法变更该煤矿的营业执照、煤炭生产许可证、采 矿权证，其仍隶属于原主管单位。2004 年，古县人民政府为理顺煤矿采矿权与经营权的关系，将该煤 矿的采矿权协议转让给了古县二轻局，该行为使本公司对该矿的实际控制权产生了重大不确定性。为 保证全体股东的利益报告期本公司与古县城镇集体工业联合社（原古县二轻局）、临汾市世纪阳光贸 易有限公司签订股权转让协议，将其在古县老母坡煤矿的投资权益转让，该事项形成投资收益 1,491,412.51 元。 (3) 累计投资占期末净资产的比例 9.72% 期末根据本溪北营钢铁（集团）有限公司的财务状况，本公司对其计提的长期投资减值准备 2000 万元全部转回。 2004 年根据本公司第三届第二十四次董事会审议通过对上海惠焦网络科技有限公司全额计提 5,515,789.83 元的长期投资减值准备。2005 年 10 月 18 日上海惠焦网络科技有限公司股东大会决议通 过了解散上海惠焦网络科技有限公司并进行清算的决议。目前清算正在进行。 除以上情况外，本公司年末未发现其他长期投资发生减值的情况。 9、固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,532,278,869.26 628,600,039.17 24,373,143.51 2,136,505,764.92 其中：房屋及建筑物 667,216,524.40 112,366,137.98 5,590,284.50 773,992,377.88 机器设备 865,062,344.8686 516,233,901.19 18,782,859.01 1,362,513,387.04 电子设备 运输设备 二、累计折旧合计： 428,967,551.30 102,361,833.01 6,913,059.88 524,416,324.43 其中：房屋及建筑物 141,557,416.72 26,201,218.10 615,736.34 167,142,898.48 机器设备 287,410,134.58 76,160,614.91 6,297,323.54 357,273,425.95 电子设备 运输设备 三、固定资产净值合 计 1,103,311,317.96 1,612,089,440.49 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 43 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合 计 1,103,311,317.96 1,612,089,440.49 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 本年度固定资产增加中由在建工程转入数为 594,452,964.09 元。 本公司年末对固定资产进行了清查，未发现固定资产发生减值的情况，故未计提固定资产减值准 备。 10、工程物资 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 设备 18,829,405.59 23,991,356.74 42,820,762.33 材料 98,493,252.87 77,248,574.05 21,244,678.82 合计 117,322,658.46 23,991,356.74 77,248,574.05 64,065,441.15 11、在建工程 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 工程进 度 资 金 来 源 期末数 150 万吨 焦炉 扩建 （一 期） 709,270,000 14,046,593.09 328,123,281.15 0 48% 自 筹 342,169,874.24 20 万吨 甲醇 项目 580,490,000 4,365,528.49 86,887,745.91 0 16% 自 筹 91,253,274.40 动力 蒸汽 测量 497,000 467,954.82 467,954.82 0 自 筹 0 两苯 废酸 处理 144,596.06 78,843.50 223,439.56 自 筹 0 编织 袋库 房 0 44,218.18 44,218.18 自 筹 0 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 44 架修 厂房 南雨 棚 0 29,088.86 29,088.86 自 筹 0 供应 部钢 材库 0 191,539.83 191,539.83 自 筹 0 焦粉 改造 800,000 743,071.84 246,261.91 989,333.75 自 筹 0 供配 电系 统改 造 25,000,000 8,928,520.34 8,387,041.31 17,315,561.65 自 筹 0 造气 二段 蒸发 器 0 58,700.00 0 自 筹 58,700.00 焦粉 防护 装置 0 70,464.04 70,464.04 自 筹 0 酸地 下槽 平台 及酸 槽更 新 0 20,532.96 0 自 筹 20,532.96 3 号 废锅 0 93,600.00 93,600.00 自 筹 0 1 号 废锅 0 99,450.00 99,450.00 自 筹 0 焦粉 加工 防爆 密封 装置 0 10,237.50 10,237.50 自 筹 0 二厂 炼焦 煤塔 电子 称 700,000 609,039.67 0 609,039.67 自 筹 0 质检 高杆 灯 86,892.62 86,892.62 自 筹 0 铁路 机车 架修 厂房 369,587.61 369,587.61 自 筹 0 1 号 锅炉 扩容 改造 900,000 501,677.45 2,991,231.10 3,492,908.55 自 筹 0 两苯 苯库 槽区 防灭 火设 400,000 174,502.94 9,458.35 183,961.29 自 筹 0 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 45 备改 造 两苯 吹蒸 釜改 造 100,000 68,919.38 19,563.02 88,482.40 自 筹 0 1 号 发动 机励 磁改 造 200,000 168,524.23 0 168,524.23 自 筹 0 休闲 健身 文化 广场 5,000,000 2,242,362.17 1,827,787.90 4,070,150.07 自 筹 0 造气 母液 槽 28,190.67 28,190.67 自 筹 0 1 号 真空 泵 6,800.04 6,800.04 自 筹 0 1 号 煤气 发生 炉 366,472.27 366,472.27 自 筹 0 焦油 卸车 装置 110,301.96 0 自 筹 110,301.96 液体 沥青 卸车 装置 6,552.00 0 自 筹 6,552.00 老厂 焦炉 装煤 拦焦 除尘 改造 4,500,000 4,165,226.26 650,605.36 0 自 筹 4,815,831.62 尿素 系统 仪表 及 DCS 系统 改造 1,150,000 732,234.86 732,234.86 自 筹 0 二厂 输焦 系统 改造 380,000 360,895.46 360,895.46 自 筹 0 造气 厂房 1,300,000 1,240,491.02 1,240,491.02 自 筹 0 二厂 热电 站 100,000 89,294.40 89,294.40 自 筹 0 液酐 冷凝 250,000 249,893.59 249,893.59 自 筹 0 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 46 器 冷凝 液泵 改造 154,363.09 0 自 筹 154,363.09 二厂 供排 水生 化废 水处 理改 造 3,300,000 756,119.52 0 22.91% 自 筹 756,119.52 动力 酸计 量器 防漏 槽设 置 3,100.50 0 自 筹 3,100.50 二厂 燃气 报警 器 200,000 108,154.45 0 50% 自 筹 108,154.45 剩余 氨水 除油 扩大 改造 44,218.63 0 自 筹 44,218.63 硫铵 粉尘 处理 200,000 117,346.20 0 50% 自 筹 117,346.20 脱硫 空鼓 84,006.00 0 自 筹 84,006.00 动力 软水 站酸 计量 器更 新 397.80 0 自 筹 397.80 氢回 收尾 气回 收利 用 150,000 123,879.77 0 82% 自 筹 123,879.77 1 号 冲渣 泵及 电机 971.10 0 自 筹 971.10 增设 尿素 深度 水解 装置 2,800,000 145,080.00 0 50% 自 筹 145,080.00 钳形 接地 电阻 测试 21,060.00 0 自 筹 21,060.00 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 47 仪 2 号 鼓风 机变 频器 63,507.60 0 自 筹 63,507.60 三厂 改质 沥青 5,800,000 4,789,304.81 0 82.59% 自 筹 4,789,304.81 顺酐 废水 治理 20,038.27 0 自 筹 20,038.27 增设 翻车 机驱 动系 统保 护装 置 2,223.00 0 自 筹 2,223.00 利用 焦油 渣、 酸焦 油制 型煤 用于 炼焦 1,000,000 18,720.00 0 18% 自 筹 18,720.00 电气 总变 站高 压真 空开 关更 换 600,000 575,640.00 0 95.83% 自 筹 575,640.00 氨灌 放空 回收 系 统、 喷洒 装置 改造 300,000 34,979.96 0 11.67% 自 筹 34,979.96 疏水 箱移 位、 解决 汽雾 腐蚀 15,557.84 0 自 筹 15,557.84 赵城 站改 造 3,000,000 1,850,000.00 270,000.00 0 61.67% 自 筹 2,120,000.00 水重 复利 用 5,000,000 600,000.00 0 12% 自 筹 600,000.00 二厂 采样 160,000.00 0 自 筹 160,000.00 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 48 房 30 万吨 焦油 895,590,000 598,995,041.96 35,752,829.99 563,242,211.97 自 筹 合计 640,144,368.03 438,923,116.59 36,220,784.81 594,452,964.09 / / 448,393,735.72 150 万吨焦炉扩建项目（一期）、20 万吨甲醇项目利息资本化金额的资本化率年息为 6.39%。 (2) 在建工程减值准备 本公司年末对在建工程进行了有重点的检查，未发现在建工程发生减值的情况，故未计提在建工 程减值准备。 12、无形资产 (1) 无形资产变动情况 单位:元 币种:人民币 种类 取得 方式 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销期限 一厂土地 使用权 出让 6,542,240.60 5,626,327.28 130,844.76 1,046,758.08 5,495,482.52 42 年 二厂土地 使用权 出让 21,984,100.00 20,298,652.21 439,682.04 2,125,129.83 19,858,970.17 45 年 2 个月 二厂生活 用地使用 权 出让 1,487,100.00 1,405,663.47 21,244.32 102,680.85 1,384,419.15 65 年 2 个月 合计 / 30,013,440.60 27,330,642.96 591,771.12 3,274,568.76 26,738,871.84 / (2) 无形资产减值准备 本公司年末对各项无形资产进行了清查，未发现预计可收回金额低于账面价值的情况，故未计提 无形资产减值准备。 一厂土地使用权系以出让方式从山西省洪洞县国土资源局取得，出让金额 6,542,240.60 元，使用 年限为 50 年。 二厂土地使用权系以出让方式从山西省洪洞县国土资源管理局取得，出让金额 21,984,100.00 元， 使用年限为 50 年。 二厂生活用地使用权系以出让方式从山西省洪洞县国土资源管理局取得，出让金额 1,487,100.00 元，使用年限 70 年。 13、长期待摊费用 单位:元 币种:人民币 种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期 限 山焦铁路专用 线 15,730,433.05 14,026,302.83 1,573,043.28 3,277,173.50 12,453,259.55 7 年 11 个月 合计 15,730,433.05 14,026,302.83 1,573,043.28 3,277,173.50 12,453,259.55 / 本公司 90 万吨焦炉全面投产后，焦炭在赵城火车站到发量大幅增加，为解决到发线能力不足问题， 本公司出资在赵城火车站扩建 2 股车道。该项目于 2004 年 12 月建成，本公司拥有其使用权，其产权 按照国家规定，无偿移交铁路。 14、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 364,500,000.00 366,000,000.00 信用借款 95,250,000.00 71,050,000.00 合计 459,750,000.00 437,050,000.00 上述银行借款均为人民币借款。 关联单位担保情况为：山焦集团担保 215,000,000.00 元。 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 49 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 298,128,559.87 96.42 388,236,296.45 97.67 一至二年 7,820,586.11 2.52 3,426,630.34 0.86 二至三年 1,162,767.01 0.38 5,463,349.88 1.38 三年以上 2,092,027.00 0.68 373,928.08 0.09 合计 309,203,939.99 100.00 397,500,204.75 100.00 本账户本年变动幅度较大,主要原因系年末原料市场紧张，赊购原料煤的应付款减少所致。 应付账款余额中应付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项及应付其他关联方款项详见附 注七。 16、预收帐款： (1) 预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 31,631,074.11 71.86 64,982,494.37 95.45 一至二年 9,408,143.03 21.37 100,294.00 0.15 二至三年 31,656.88 0.08 2,378,878.75 3.49 三年以上 2,944,851.50 6.69 621,136.85 0.91 合计 44,015,725.52 100.00 68,082,803.97 100.00 账龄超过 1 年的预收账款为多年未结清的零星客户的货款。 (2) 预收帐款主要单位 预收账款余额中预收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项及预收其他关联方款项详见附 注（七）。 17、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 51,370.95 71,720.80 合计 51,370.95 71,720.80 应付福利费按职工工资总额的 14%计提。 18、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 8,369,679.35 10,126,735.35 焦炭销售 营业税 129,289.77 64,197.40 租赁、运输 所得税 11,453,076.87 34,562,793.16 应纳所得额 城建税 1,325,653.44 510,574.34 应纳流转税额 房产税 980,356.50 0 印花税 955,315.70 822,825.81 其他 1,040,837.64 0 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 50 契税 0 29,874.41 合计 24,254,209.27 46,117,000.47 / 本账户本年变动幅度较大,主要系本公司年末未交所得税减少所致。 19、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 3,856,744.90 7,227,200.13 价格调控基金 10,312,435.88 8,384,346.73 合计 14,169,180.78 15,611,546.86 / 20、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 70,955,493.37 87.04 71,066,323.56 67.22 一至二年 1,092,131.35 1.34 19,650,061.90 18.59 二至三年 1,109,122.11 1.36 2,757,957.14 2.61 三年以上 8,365,210.16 10.26 12,244,805.85 11.58 合计 81,521,956.99 100.00 105,719,148.45 100.00 单位名称 金额 款项性质 山西省临汾市环保局 6,600,000.00 排污费 河北省安装公司山焦项目部 2,166,377.03 工程款 临汾铁路分局临汾工务工程公司 2,130,433.05 工程款 鞍山市焦化耐火材料设计研究总院 2,115,800.00 工程款 中化二建集团有限公司 1,405,588.31 工程款 占其他应付款总额比例 17.69%。 其他应付款余额中应付持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项及其他应付其他关联方款 项详见附注七。 21、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 期末数 种类 本币金额 保证借款 220,000,000.00 合计 220,000,000.00 上述银行借款均为人民币借款。 22、长期借款 (1) 长期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 850,000,000.00 670,000,000.00 合计 850,000,000.00 670,000,000.00 上述银行借款均为人民币借款。 关联单位担保情况为：山西焦煤集团有限责任公司担保 400,000,000.00 元。 23、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 51 项目 期末数 期初数 备注说明 技术改造拨款* 9,600,000.00 9,600,000.00 山西省经贸资产公司 技术改造拨款** 74,240,000.00 74,240,000.00 山西省财政厅 技术改造拨款*** 20,000,000.00 20,000,000.00 山西省经贸资产公司 环保补助资金**** 11,100,000.00 6,000,000.00 临汾市环保局 合计 114,940,000.00 109,840,000.00 / *根据晋经贸投资字（2003）421 号文，山西省经贸资产经营有限责任公司拨入 30 万吨焦油加工 技改专项资金 12,800,000.00 元，2005 年归还 3,200,000.00 元,本期余额 9,600,000.00 元. **根据国家发改投资字（2003）2223 号文及晋经贸投资字（2004）175 号文，由国家发展改革委、 财政部安排国债技术改造项目资金预算 74,240,000.00 元，专项用于本公司年产 30 万吨煤焦油加工改 造项目。 ***根据晋经能源字（2005）362 号文，山西省经贸资产经营有限责任公司拨入 30 万吨焦油加工 技改专项资金 20,000,000.00 元。 ****根据临汾市财政局和临汾市环保局的临财建（2005）273 号文，由临汾市环保局拨付 6,000,000.00 元环保补助资金，专项用于本公司 60 万吨/年焦炉装煤推焦除尘项目；根据临汾市财政 局和临汾市环保局的临财建（2006）283 号文，由临汾市环保局拨付 5,000,000.00 元环保补助资金， 专项用于本公司尿素解吸废液回收和焦化二厂水重复利用项目建设；根据临汾市财政局和临汾市环保 局的临财建（2006）238 号文，由临汾市环保局拨付 100,000.00 元环保补助资金，专项用于本公司烟 气在线监测设备项目。 24、股本 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 股份总数 202,850,000 100.00 报告期内，公司股份总数没有变动。 25、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 291,130,410.46 291,130,410.46 拨款转入 19,598,300.00 19,598,300.00 其他资本公积 12,850,965.29 167,239.71 13,018,205.00 合计 323,579,675.75 167,239.71 0 323,746,915.46 本期增加的资本公积系古县古阳相力二矿资本公积的变动所致。 26、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 69,885,652.30 59,323,957.95 129,209,610.25 法定公益金 55,908,521.86 0 55,908,521.86 0 任意盈余公积 69,885,652.30 3,415,436.096 73,301,088.39 合计 195,679,826.46 62,739,394.04 55,908,521.86 202,510,698.64 公司本期法定公益金减少，系根据财政部财企[2006]67 号《关于<公司法>施行后有关企业财务处 理问题的通知》的规定，将截至 2005 年 12 月 31 日止的公益金结余，转入法定盈余公积项目。 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 52 27、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 净利润 34,154,360.90 加：年初未分配利润 301,896,696.59 其他转入 减：提取法定盈余公积 3,415,436.09 提取法定公益金 提取任意盈余公积 3,415,436.09 应付普通股股利 20,285,000.00 未分配利润 308,935,185.31 根据本公司第四届第十三次董事会会议通过的 2006 年度利润分配预案，本公司 2006 年度实现净 利润 34,154,360.90 元，按 10%计提法定盈余公积 3,415,436.09 元，按 10%计提任意盈余公积 3,415,436.09 元后，每 10 股派发现金股利 1 元（含税），该利润分配预案尚须经本公司 2006 年度股 东大会审议通过。 本公司董事会关于 2005 年的分配预案，业经本公司 2006 年度召开的 2005 年度股东大会通过，并 派发现金红利 20,285,000.00 元（含税）。 28、主营业务收入及主营业务成本 (1) 分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 焦炭 1,325,810,214.60 1,081,798,483.73 1,665,772,962.32 1,382,646,596.95 其他化工产品 812,735,998.29 712,835,742.70 357,014,444.23 274,514,391.38 其中:关联交易 812,735,998.29 712,835,742.70 357,014,444.23 283,060,438.47 抵消后合计 2,138,546,212.89 1,794,634,226.43 2,022,787,406.55 1,657,160,988.33 (2) 分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 2,015,506,120.87 1,677,759,850.35 1,697,687,889.53 1,374,100,549.86 国外 123,040,092.02 116,874,376.08 325,099,517.02 283,060,438.47 抵消后合计 2,138,546,212.89 1,794,634,226.43 2,022,787,406.55 1,657,160,988.33 前五名客户销售额合计数 723,844,190.56,占全部收入的 33.85%。 29、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 6,419,917.87 6,705,221.73 应纳流转税额 教育费附加 3,851,950.72 4,023,133.24 水资源费 5,408,682.14 5,396,966.79 合计 15,680,550.73 16,125,321.76 / 计缴标准详见主要税种及税率部分。 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 53 30、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料 4,007,862.49 3,949,156.75 58,705.74 4,612,186.13 4,656,440.98 -44,254.85 劳务 735,380.01 206,791.22 528,588.79 402,436.42 244,589.67 157,846.75 水电费 905,981.42 908,460.05 -2,478.63 2,168,682.01 2,188,236.40 -19,554.39 废品 2,192,921.14 2,192,921.14 3,765,636.04 1,727,212.49 2,038,423.55 租赁 1,983,082.59 1,067,078.63 916,003.96 990,471.00 753,897.00 236,574.00 其他 462,157.42 26,022.34 436,135.08 999,064.98 166,635.06 832,429.92 合计 10,287,385.07 6,157,508.99 4,129,876.08 12,938,476.58 9,737,011.60 3,201,464.98 31、财务费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 80,685,470.62 49,848,191.41 减：利息收入 4,009,121.17 2,732,686.64 汇兑损失 488,283.63 减：汇兑收益 236,348.22 其他 219,546.23 61,265.11 合计 77,384,179.31 47,413,118.10 上述其他指手续费。 32、投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：按权益法确认收益 -341,644.01 5,357,279.73 按成本法核算的被投资单位分派利润 123,709.00 股权投资转让收益 1,491,412.51 长期投资收益减值准备 -20,000,000.00 -10,000,000.00 合计 21,149,768.50 15,480,988.73 本公司自投资古县二轻局老母坡煤矿后，一直无法变更该煤矿的营业执照、煤炭生产许可证、采 矿权证，其仍隶属于原主管单位。2004 年，古县人民政府为理顺煤矿采矿权与经营权的关系，将该煤 矿的采矿权协议转让给了古县二轻局，该行为使本公司对该矿的实际控制权产生了重大不确定性。为 保证全体股东的利益报告期本公司与古县城镇集体工业联合社（原古县二轻局）、临汾市世纪阳光贸 易有限公司签订股权转让协议，将其在古县老母坡煤矿的投资权益转让，该事项形成投资收益 1,491,412.51 元。 33、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 增值税返还 4,482,218.69 合计 4,482,218.69 财税（2004）33 号文件《财政部、国家税务总局关于尿素产品增值税先征后返问题的通知》规定， 对尿素生产企业生产销售的尿素产品，实行先征收增值税后按实际缴纳增值税额返还 50%的办法。财 政部驻山西省财政监察专员办事处退增字（2006）第 101 号准予退付本公司 2004 年-2005 年 6 月一般 增值税 4,482,218.69 元。 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 54 34、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 1,209,137.71 教育费返还 8,500,000.00 其他 47,600.00 31,200.00 合计 9,756,737.71 31,200.00 本账户本年度变化幅度较大，主要系本年度收到洪洞财政局 2004 年-2005 年教育费附加返还 8,500,000.00 元。 35、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 集团公司子弟小学支出 2,620,146.78 2,675,758.32 价格调控基金 1,927,562.83 2,012,751.13 河道维护费 1,285,041.90 1,341,834.08 罚款、违约金、赔偿金 3,244,642.90 253,803.10 固定资产处置损失 10,834,801.98 4,730,015.72 合计 19,912,196.39 11,014,162.35 36、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 6,683,723.81 -11,413,676.22 合计 6,683,723.81 -11,413,676.22 37、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 山西汾河生化有限公司 11,630,000.00 合计 11,630,000.00 38、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 排污费 12,405,036.00 差旅费 6,895,970.27 商标费 6,094,600.00 其他 28,464,068.66 合计 53,859,674.93 39、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 环保补助资金 5,100,000.00 合计 5,100,000.00 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 55 40、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 手续费 219,546.23 合计 219,546.23 (七)关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册 地址 主营业务 与本公 司关系 经济性 质 法人代表 山西焦煤集团有 限责任公司 太原 市 煤炭开采、加工、销售、煤炭技术开发 与服务等 间接控 股股东 国有独 资公司 杜复新 山西焦化集团有 限公司 洪洞 县 焦炭、尿素、合成氨 控股股 东 国有独 资公司 潘得国 上海惠焦网络科 技有限公司 上海 市 网络科技、信息技术服务 控股子 公司 有限责 任公司 薛佩珍 山西虹宝建设监 理有限公司 洪洞 县 工程建设监理 控股子 公司 有限责 任公司 卫正义 山西德力信电子 科技有限公司 洪洞 县 批发、零售：办公自动化设备、计算机 设备、网络设备、电子设备等 控股子 公司 有限责 任公司 杨清民 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 山西焦煤集团有限责任公司 3,971,720,000.00 3,971,720,000.00 山西焦化集团有限公司 197,650,000.00 197,650,000.00 上海惠焦网络科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 山西虹宝建设监理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 山西德力信电子科技有限公司 2,244,900.00 2,244,900.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 关联方 名称 所持股份期初数 所持股份 比例期初 数（％） 所持股份增减 所持股份 增减比例 （％） 所持股份期末 数 所持股份 比例期末 数（％） 山西焦 煤集团 有限责 任公司 118,350,000.00 58.34 -25,350,000.00 -12.49 93,000,000.00 45.85 山西焦 化集团 有限公 司 69,271,172.00 34.15 -14,837,551.00 -7.32 54,433,621.00 26.83 上海惠 焦网络 科技有 限公司 5,500,000.00 55 5,500,000.00 55 山西虹 宝建设 监理有 800,000.00 80 800,000.00 80 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 56 限公司 山西德 力信电 子科技 有限公 司 2,244,900.00 51 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 与本公司关系 山西西山煤电股份有限公司 参股股东 山西焦煤集团国际发展公司 其它关联关系 古县二轻局老母坡煤矿 其它关联关系 古县古阳相力二矿 联营公司 山焦集团临汾建材有限公司 母公司控股子公司 山焦集团临汾洗煤有限公司 母公司控股子公司 山西焦化集团临汾建筑安装有限公司 母公司控股子公司 山西焦化集团临汾化工设计有限公司 母公司控股子公司 山西焦炭集团国际贸易有限公司 联营公司 山焦集团经营公司 其它关联关系 山焦集团综合开发公司 其它关联关系 5、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联 交易 内容 关联交 易定价 原则 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 山西焦化集团 有限公司 商标 协议价 6,070,000.00 6,070,000.00 山西焦化集团 有限公司 煤款 市场价 203,602,932.00 148,095,973.26 山西焦化集团 有限公司 子弟 学校 协议价 2,620,146.78 2,675,758.00 山西焦化集团 有限公司 油 协议价 3,909,415.27 山西焦煤集团 国际发展公司 焦炭 市场价 45,480,377.85 231,490,741.88 焦煤集团西山 太原选煤厂多 经公司 原料 煤 市场价 1,388,485.72 山焦集团临汾 建筑安装有限 公司 提供 工程 服务 市场价 16,234,983.96 5,554,253.39 山焦集团临汾 洗煤有限公司 原料 煤 市场价 4,848,589.58 36,261,932.14 古县古阳相力 二矿 原料 煤 市场价 39,987,688.89 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 57 古阳二轻局老 母坡煤矿 原料 煤 市场价 4,246,027.99 山焦集团临汾 建材有限公司 水泥 市场价 73,500.00 山焦集团综合 开发公司 煤款 协议价 12,394,735.90 山焦集团综合 开发公司 材料 市场价 1,570,156.06 1,905,731.21 山焦集团综合 开发公司 提供 服务 市场价 728,459.33 山焦集团综合 开发公司 硫酸 协议价 1,639,316.24 山西焦化集团 临汾化工设计 有限公司 设计 费 市场价 384,844.81 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易 内容 关联交 易定价 原则 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 山西焦化集团有 限公司 水电汽劳 务材料 市场价 486,553.74 山西焦化集团临 汾建筑安装有限 公司 水电汽劳 务材料 市场价 2,005,916.90 877,663.88 山焦集团综合开 发公司 水电汽劳 务 市场价 434,870.08 1,180,546.52 山焦集团综合开 发公司 尿素 市场价 1,740,384.62 山焦集团临汾建 材有限公司 售焦炭、 水 市场价 125,154.01 (3) 关联托管情况 报告期内，公司无关联托管情况。 (4) 关联承包情况 报告期内，公司无关联承包情况。 (5) 关联租赁情况 山西焦化股份有限公司将房屋建筑物 3,447,340.70 元、机器设备 10,539,783.84 元租赁给山西焦 化集团临汾建筑安装有限公司，该资产涉及的金额为 13,987,124.54 元人民币，租赁的期限为 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日，租金为 1,201,200.00 元人民币，租金的确定依据是租赁合同。 为了有效利用资源，提高公司效益，公司将建修、机修车间的房屋建筑物和机器设备等有偿租赁 给山西焦化集团临汾建筑安装有限公司。 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 58 (6) 关联担保情况 单位:元 币种:人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行 完毕 山西焦化集团有 限公司 山西焦化股份有 限公司 215,000,000 2006 年 4 月 10 日—2007 年 12 月 13 日 否 山西焦煤集团有 限公司 山西焦化股份有 限公司 400,000,000 2006 年 7 月 12 日—2014 年 7 月 13 日 否 截至 2006 年 12 月 31 日，山焦集团为本公司提供 215,000,000.00 元的银行贷款担保。 截至 2006 年 12 月 31 日，山西焦煤集团为本公司提供 400,000,000.00 元的银行贷款担保。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应收款 山西焦化集团综合开发有限公司 16,603.34 应收账款 山焦集团临汾建材有限公司 691,467.35 834,409.80 应收账款 山焦集团经营公司 1,192,857.48 1,192,857.48 预付账款 山西焦化临汾洗煤有限公司 12,701,300.28 13,680,206.51 预付账款 古县古阳相力二矿 2,769,856.81 应付账款 古县二轻局老母坡煤矿 5,896,045.93 应付账款 山西焦煤集团国际发展有限公司 27,236,994.90 应付账款 山西焦化集团有限公司 54,686,133.40 13,006,042.00 应付账款 古县古阳相力二矿 359,859.76 5,995,279.96 应付账款 山焦集团临汾建筑安装有限公司 3,487,138.23 应付账款 焦煤集团西山太原选煤厂多经公司 568,988.86 应付账款 山西焦化集团临汾化工设计有限公司 179,762.04 其他应付款 山西焦化集团综合开发有限公司 635,169.18 (八)或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司提供的银行借款担保金额如下： 单位 担保金额 长治钢铁（集团）有限公司 4500 万元 山西汾河生化有限公司 1700 万元 合计 6200 万元 根据第十一次股东大会暨 2000 年度股东大会决议，本公司为长治钢铁（集团）有限公司提供了 7500 万元的贷款担保，贷款于 2006 年 10 月到期。长治钢铁（集团）有限公司按期偿还 3000 万元， 其余 4500 万元已于 2006 年 4 月 17 日向贷款行陆续进行了展期，展期期限为 2006 年 7 月 14 日至 2009 年 1 月 1 日。截止 2006 年 12 月 31 日，长治钢铁（集团）有限公司为本公司提供了 6450 万元的贷款 担保。 根据第二届董事会第二十次会议决议，本公司为山西汾河生化有限公司提供了 5900 万元借款的连 带责任担保。截至 2006 年 12 月 31 日，有 4200 万元的担保借款到期，但该公司 2004 年前处于基建状 态，财务状况及现金流量情况不佳，暂时无力全部偿还，贷款行从本公司账户划转 2300 万元，后山西 汾河生化有限公司归还本公司 1763 万元,截止 2006 年 12 月 31 日该公司尚欠本公司 568 万元。 (九)承诺事项： 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 (十)资产负债表日后事项： 山西焦化股份有限公司 2006 年年度报告 59 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第一号—存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定，公司将于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。 (十一)其他重要事项： 1、股权分置情况： 2005 年 9 月 26 日，山西焦化集团有限公司召开了董事会会议，审议通过了《关于山西焦化股份 有限公司进行股权分置改革的议案》。 2006 年 4 月 13 日，山西省人民政府国有资产监督管理委员会以晋国资产权函 （2006）100 号《关 于山西焦化股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》文件批准同意公司股权分置改革方案。 2006 年 4 月 24 日，公司第二十一次股东大会审议通过《山西焦化股份有限公司股权分置改革方 案》。 2006 年 5 月 10 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权过户手续，支 付对价的股份获得上市流通权。 2、2004 年根据本公司第三届第二十四次董事会审议通过对上海惠焦网络科技有限公司全额计提 5,515,789.83 元的长期投资减值准备。2005 年 10 月 18 日上海惠焦网络科技有限公司股东大会决议通 过了解散上海惠焦网络科技有限公司并进行清算的决议。目前清算正在进行。 3、本公司自投资古县二轻局老母坡煤矿后，一直无法变更该煤矿的营业执照、煤炭生产许可证、 采矿权证，其仍隶属于原主管单位。2004 年，古县人民政府为理顺煤矿采矿权与经营权的关系，将该 煤矿的采矿权协议转让给了古县二轻局，该行为使本公司对该矿的实际控制权产生了重大不确定性。 为保证全体股东的利益报告期本公司与古县城镇集体工业联合社（原古县二轻局）、临汾市世纪阳光 贸易有限公司签订股权转让协议，将其在古县老母坡煤矿的投资权益转让，该事项形成投资收益 1,491,412.51 元。 十二、备查文件目录 1、董事长签名并盖章的 2006 年年度报告正本。 2、载有董事长、财务总监签名并盖章的会计报表。 3、载有北京京都会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： 山西焦化股份有限公司 2007 年 2 月 14 日