600737_2012_中粮屯河_2012年年度报告_2013-03-25.txt

中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 1 中粮屯河股份有限公司 600737 2012 年年度报告 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 2 重要提示 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 李明 因公出差 夏令和 独立董事 赵玉吉 因公出国 邱四平 三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人夏令和、主管会计工作负责人赵玮及会计机构负责人（会计主管人员）封 睿声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经公司董事会审议报告期利润分配预案如下：2012 年度公司实现归属于上市公司股东 的净利润-736,569,772.31 元，未分配利润-275,974,446.33 元。 鉴于上述情况,根据《公司章 程》规定，公司本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 此方案尚需提交股东大会审议。 六、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承 诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 3 目录 第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4 第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 7 第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 9 第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 20 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 25 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 29 第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 34 第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 38 第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 39 第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 169 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 4 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、中粮屯河 指 中粮屯河股份有限公司 中粮集团 指 中粮集团有限公司 中粮财务 指 中粮财务有限责任公司 屯河水泥 指 新疆屯河水泥有限责任公司 自治区财政厅 指 新疆维吾尔自治区财政厅 北海华劲 指 北海华劲糖业有限公司 内蒙中粮 指 内蒙古中粮番茄制品有限公司 《债务重组协议》 指 《新疆屯河投资股份有限公司债务重组协议》 本报告期、报告期、本期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、 重大风险提示： 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未 来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 5 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 中粮屯河股份有限公司 公司的中文名称简称 中粮屯河 公司的外文名称 Cofco Tunhe Co.,ltd. 公司的外文名称缩写 Cofco Tunhe 公司的法定代表人 夏令和 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蒋学工 徐志萍 联系地址 新疆乌鲁木齐市黄河路 2 号招商银行大 厦 20 楼 新疆乌鲁木齐市黄河路 2 号招商银行大 厦 20 楼 电话 0991-5571888 0991-5571888 传真 0991-5571600 0991-5571600 电子信箱 jiangxg@ xuzp@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 新疆昌吉市乌伊东路 333 号 公司注册地址的邮政编码 831100 公司办公地址 新疆乌鲁木齐市黄河路 2 号招商银行大厦 20 楼 公司办公地址的邮政编码 830000 公司网址 电子信箱 jiangxg@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 新疆乌鲁木齐市黄河路 2 号招商银行大厦 20 楼 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 中粮屯河 600737 新疆屯河 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 注册登记日期 2012 年 9 月 10 日 注册登记地点 新疆昌吉市乌伊东路 333 号 企业法人营业执照注册号 650000040000208 税务登记号码 652301299201164 组织机构代码 29920116-4 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 6 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。 (三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会[新体改（1993）088 号文]批准，由新疆昌吉 州屯河工贸总公司、新疆八一钢铁总厂、新疆昌吉金汇实业发展公司、广州市海珠区穗海物资 公司共同发起，以定向募集方式设立，公司成立日期为 1993 年 9 月 18 日，于 1996 年 6 月 25 日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股 1750 万股，于 1996 年 7 月 31 日在上海证券交易所上市。 公司上市后主营业务：水泥及其制品的制造销售。2000 年，公司实施战略调整，进入番茄 产业，2001 年进入食糖产业，并逐步退出水泥业务，目前，公司主营业务为：番茄加工、番茄 制品的销售；白砂糖及相关产品的制造销售；公司还有一家水泥参股公司。 (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司于 1996 年 7 月 31 日在上海证券交易所上市，控股股东是新疆屯河工贸（集团）公司 1999 年新疆屯河工贸（集团）公司名称变更为新疆屯河集团有限责任公司； 2006 年 11 月公司控股股东由新疆屯河集团有限责任公司变更为中国粮油食品（集团）有限 公司；2007 年 5 月公司控股股东中国粮油食品（集团）有限公司正式更名为中粮集团有限公司。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事 务所名称（境内） 名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 2 层 签 字会 计 师姓 名 向芳芸 谭学 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同 期增减(%) 2010 年 营业收入 3,808,899,765.21 4,998,459,301.13 -23.80 2,954,530,364.06 归属于上市公司股东的净利 润 -736,569,772.31 32,378,217.98 -2,374.89 -61,868,273.87 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 -780,641,332.51 -23,621,480.34 3,204.79 -77,644,218.21 经营活动产生的现金流量净 额 689,888,265.23 499,121,928.34 38.22 -688,126,550.32 2012 年末 2011 年末 本期末比上年 同期末增减 (%) 2010 年末 归属于上市公司股东的净资 产 1,995,074,202.01 2,793,554,638.73 -28.58 2,692,557,581.94 总资产 9,274,909,922.00 9,203,334,705.09 0.78 8,230,763,768.16 (二) 主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增 减(%) 2010 年 基本每股收益（元／股） -0.73 0.03 -2,374.84 -0.06 稀释每股收益（元／股） -0.73 0.03 -2,374.84 -0.06 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） -0.78 -0.02 不适用 -0.08 加权平均净资产收益率（%） -30.96 1.10 减少 32.06 个百分点 -2.07 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） -32.81 -0.82 减少 31.99 个百分点 -2.60 二、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 -7,048,497.16 13,392,833.52 10,290,293.87 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 46,045,162.07 11,022,711.24 8,534,128.23 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 32,538,153.16 -9,998,341.28 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 3,350,758.10 -58,185.13 -3,308,121.73 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 8 产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,629,786.19 5,005,251.00 500,000.00 受托经营取得的托管费收入 1,337,876.66 2,146,937.77 1,911,672.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,328,146.96 -8,135,296.65 4,841,821.05 少数股东权益影响额 178,403.19 258,644.71 3,516,530.60 所得税影响额 -93,781.89 -171,351.30 -512,038.67 合计 44,071,560.20 55,999,698.32 15,775,944.34 三、 采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的 影响金额 金融资产--白糖期货远期合约公允 价值 34,798,411.20 -34,798,411.20 金融资产--远期结汇合约公允价值 741,300.00 741,300.00 741,300.00 金融负债--白糖期货远期合约公允 价值 814,072.50 -814,072.50 814,072.50 金融负债--远期结汇合约公允价值 834,820.00 834,820.00 -834,820.00 合计 35,612,483.7 1,576,120.00 -34,036,363.7 720,552.50 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 9 第四节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012年，国际经济形势复杂多变，公司所属产业食糖、番茄制品两个行业持续低迷，以 及国内原材料、劳动成本的大幅上涨，人民币升值等因素给公司的经营和管理带来了较大挑 战，面对各种困难与压力，公司坚定发展信心，紧密围绕食糖、番茄两大产业，稳健经营、 谋求发展，并以这两大产业为基础发展种子、品牌业务。 1、食糖业务 2012 年，公司食糖产业控成本、强运营、促发展，实施标杆导向，立足业绩，对生产主要 指标进行量化、分解，深抓产品质量，提升产品力，共享产业资源，制定合理考核及奖励措施。 使用信息化平台指导生产，完成糖业生产信息系统平台的建设。本年度，公司白糖产品通过可 乐SGP供应商认证、FSSC22000等高端客户认证，同时还增加精制糖产品。公司还实施大客户 协同、B2B管理梳理，完善B2B业务销售与客户管理相关制度与流程；大力发展南糖终端客户， 建全完善南糖的销售网络。 2012 年，公司以增发为基础，向糖产业转型，重点发展南糖，加快崇左项目，实现崇左项 目顺利转运营生产，建立良种繁育基地，积极与政府沟通，确保落实原料面积；为了提高产品 质量，公司在北海糖厂新增糖浆上浮系统项目，解决了公司白砂糖氧化硫含量、混浊度偏高， 贮存期短等问题，大大提高了产品质量，白砂糖的一级品率达到 95%，达到历史最好水平。 本报告期，公司食糖业务实现主营业务收入18.89亿元，较上年减少47.66%，主要是白砂 糖销量和销价同时下降；本年度甜菜原料成本居高不下，造成部分库存吨糖销售成本高于市价， 公司针对12/13榨季库存甜菜糖产品计提存货跌价准备，致使本年度甜菜糖加工业务出现亏损； 虽然甘蔗糖加工业务由成本具备相对优势，但本年度糖业务整体仍亏损。 2、番茄业务 2012年，随着番茄原料价格及劳动力成本上升、人民币升值及达产率低等因素影响，中国 番茄行业逐渐失去成本优势，成本超过美国加州，受番茄酱成本快速上升及销价下滑双重夹击， 行业大多数企业处于亏损状态。 本报告期，公司优化番茄产能布局，规避汇率风险；继续加强与国际企业合作，加快进入 下游渠道的步伐；通过优异运作，提高高端产品生产、高端客户销售能力，提升自身盈利能力； 建立农业IT管理系统，推进与社会大户合作，提升原料管控能力和种植水平；加强番茄产品下 游拓展，增加番茄粉和番茄红素产能，加大番茄调味品、番茄汁市场培育，研发番茄丁和去皮 整番茄产品，增加产品附加值。 2012 年公司番茄业务实现主营业务收入 15.23 亿元，较上年减少 24.35%，主要是受市场影 响，本报告期番茄酱销量降幅较大。本报告期，公司主动减产，同时番茄产区气侯灾害影响， 公司产量大幅下降导致番茄酱固定成本增加，番茄酱价格虽有回升，但全年销售成本与销售价 格仍然倒挂，经营亏损较大，2012 年末公司计提番茄酱存货跌价准备及固定减值准备 18183.58 万元，部分工厂因原料短缺停产产生停工损失等原因，致使公司番茄业务 2012 年度出现亏损 6.72 亿元。 3、品牌业务 2012 年，公司对林果、饮料等终端销售产品的原辅料采购成本实行目标管理，对价格趋势 进行专业判断，控制成本；并成立合同招标评审小组，通过集中采购、比价招标降低成本；积 极与 OEM 工厂协调，降低生产成本。加强团购、大客户渠道开发力度，增加利润；重点推广 毛利高的产品。 本报告期，公司饮料、调味品、林果等产品市场竞争激烈，销售困难，营业费用上升较大 但未带来预期效益，亏损较大。 4、种子业务 2012 年，公司在种子品种开发方面，坚持自育与合作开发相结合的方针，广泛收集种质材 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 10 料，加大自育组合的配制数量，积极与国内外科研机构在品种研发、试验示范、品种引进等方 面展开广泛合作。先后与中国农科院蔬菜园艺所、新疆石河子甜菜研究所等建立了长期合作关 系，通过与新疆农科院的合作研发，选育出 3 个优质番茄品质，提高了番茄亩产，同时自主研 发新品种“屯河 211” 获自治区品种登记。 公司精心策划种子营销方式，大力推广甜菜优势品种，重点推荐具有高糖、丰产、抗病性 强特点的品种，为 2013 年产业提升含糖打下了品种基础。 报告期内，公司实现营业收入 38.08 亿元，同比减少 23.80%；实现归属于上市公司股东的 净利润-7.37 亿元。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 3,808,899,765.21 4,998,459,301.13 -23.80 营业成本 3,211,187,630.06 3,992,214,660.10 -19.56 销售费用 545,949,942.28 483,645,523.47 12.88 管理费用 469,335,580.25 305,048,629.32 53.86 财务费用 172,331,792.92 166,759,777.05 3.34 经营活动产生的现金流量净额 689,888,265.23 499,121,928.34 38.22 投资活动产生的现金流量净额 -484,120,903.00 -826,081,084.18 41.40 筹资活动产生的现金流量净额 -82,943,207.65 705,460,281.95 -111.76 2、收入 (1)驱动业务收入变化的因素分析 本期营业收入较上期减少 118,955.95 万元，减少比例为 23.80%。主要系本报告期受市场行 情影响，公司番茄酱销量减少，白糖销量和销售价格均较上年下降所致。 (2)主要销售客户的情况 公司向前五名客户销售金额合计 71,527.91 万元，占公司年度销售总额的 18.79%。 3、成本 (1)成本分析表 单位:元 币种:人民币 (2)主要供应商情况 公司前 5 名供应商采购金额合计 63,301.95 万元，占公司年度采购总额的 36.79%。 4、费用 单位:元 币种:人民币 分产品 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额较上 年同期变动比 例(%) 番茄制品销售 1,313,005,373.48 44.81 1,618,595,524.80 41.87 -18.88 糖业制品销售 1,520,850,676.32 51.90 2,109,863,959.21 54.58 -27.92 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 11 项目 2012 年度 2011 年度 增减额 增减比例（%） 销售费用 545,949,942.28 483,645,523.47 62,304,418.81 12.88 管理费用 469,335,580.25 305,048,629.32 164,286,950.93 53.86 财务费用 172,331,792.92 166,759,777.05 5,572,015.87 3.34 所得税费用 7,506,867.49 25,955,586.45 -18,448,718.96 -71.08 1、管理费用较上期增加主要系因番茄市场持续低迷，加上部分地区受灾原料不足导致本公 司部分子公司停产所致。 2、销售费用较上期增加主要系本期因市场行情影响，单位运费和代理港杂费等较上期增加 以及本期本公司所属子公司为增加销售渠道，发生的参展费及外聘劳务工发生的劳务费等费用 较上期增加所致。 3、所得税费用较上期减少主要系本期白糖板块利润较上期减少。 5、现金流 单位:元 币种:人民币 项 目 本期金额 上期金额 增减额 增减比 例（%） 经营活动产生的现金流量净额 689,888,265.23 499,121,928.34 190,766,336.89 38.22 投资活动产生的现金流量净额 -484,120,903.00 -826,081,084.18 341,960,181.18 41.40 筹资活动产生的现金流量净额 -82,943,207.65 705,460,281.95 -788,403,489.60 -111.76 经营活动产生的现金流量净额增加主要系：本期番茄市场低迷，番茄酱产量比上年度减少。 投资活动产生的现金流量净额增加主要系：上期公司收购北海华劲 100%股权。 筹资活动产生的现金流量净额减少主要系：2011 年底借款在 2012 年偿还。 6、其它 (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 1、本期营业收入较上期减少 1,189,559,535.92 元，减少比例为 23.80%。主要系本期受市场 行情影响，公司番茄板块和白糖板块销售收入较上年减少所致。 2、本期营业税金及附加较上期减少 14,578,358.12 元，减少比例为 43.52%。主要系本期受市 场行情影响，公司白糖板块缴纳的增值税减少，导致本期城市维护建设税及教育费附加较上期 减少所致。 3、本期资产减值损失较上期增加 166,507,895.07 元，增加比例为 145.08%。主要系：（1）本 期受白砂糖价格低迷及白砂糖原料成本、销售费用上涨影响，公司本期按照账面价值高于其可 变现净值的差额对白砂糖计提存货跌价准备；（2）本期部分工厂没有原料来源，为调整番茄业 务，对关停工厂计提固定资产减值准备所致。 4、本期公允价值变动收益较上期增加 643,401.97 元，增加比例为 833.96%。主要系期初持 有的不符合《企业会计准则第 24 号－套期保值》核算要求的白糖期货远期商品合约到期交割， 将原计入该金融负债的的公允价值变动收益转出所致。 5、本期营业外收入较上期增加 27,215,490.31 元，增加比例为 97.22%。主要系本期本公司收 到的出口奖励及补贴资金较上期增加所致。 6、本期营业外支出较上期增加 7,827,220.47 元，增加比例为 66.82%。主要系本公司子公司 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 12 惠农农业公司退租宁夏回族自治区监狱管理局的土地，支付土地补偿费 6,110,178.50 元所致。 (2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 1、根据公司发展战略规划，公司以非公开发行股票的方式向包括本公司控股股东中粮集团 在内的不超过 10 名特定投资者非公开发行股票，本次非公开发行股票数量不超过 104,700 万股， 拟募集现金不超过 47.71 亿元（含发行费用）。公司将以募集到的部分资金收购中粮集团旗下食 糖进出口业务及相关资产、中粮集团海外全资下属公司鹏利（澳大利亚）有限公司持有的 Tully Sugar Limited100%股权。 本次非公开发行方案相关事项及调整事项经公司董事会和股东大会审议通过后，并于 2013 年 3 月 14 日取得中国证券监督管理委员会《关于核准中粮屯河股份有限公司非公开发行股票的 批复》（证监许可[2013]210 号）文件。目前，公司正在筹备发行工作。 2、为支持公司业务发展，优化债务结构，降低融资成本，公司 2011 年第一次临时股东大 会于 2011 年 9 月 2 日审议通过了《关于公司发行 10 亿元短期融资券的议案》，同意公司发行 10 亿元短期融资券，发行期限不超过一年。根据中国银行间市场交易商协会中市协注［2012］ CP88 号《接受注册通知书》，公司于 2012 年 6 月 19 日在银行间债券市场发行 2012 年度第一 期短期融资券,发行规模为 5 亿元人民币，发行期限为 365 天,计息方式为到期一次还本付息，发 行利率为 3.94％。第二期短期融资券 5 亿元人民币于 2012 年 9 月 12 日完成发行,发行期限为 365 天,计息方式为到期一次还本付息，起息日为 2012 年 9 月 12 日，发行利率为 4.94％。 3、为了满足公司生产经营的资金需求，进一步拓宽融资渠道，优化融资结构，降低融资成 本，经公司 2012 年 10 月 31 日 2012 年第二次临时股东大会审议批准，公司拟向中国银行间市 场交易商协会申请注册发行 10 亿元的中期票据，在注册额度有效期内一次或分次发行，单期中 期票据的发行期限不超过 3-5 年，募集资金主要用于补充本公司以及子、分公司的营运资金、 建设资金或归还现有银行借款。目前，此项工作正在按计划推进。 (3)发展战略和经营计划进展说明 公司致力于为客户提供低成本、高品质的产品和服务。报告期内，公司按照年度经营计划， 开展番茄、食糖的生产和销售工作，继续执行“全产业链”发展战略，在食糖产业重点突出掌 控国内外优势资源、扩大生产规模、成本领先的发展战略；在番茄产业链上优化生产资源配置、 加强控制成本、优化客户和市场结构，逐步向国内转型、努力向下游拓展。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%) 毛利率比 上年增减 （%） 番茄制品 1,523,277,762.36 1,313,005,373.48 13.80 -24.35 -23.27 减少 0.75 个百分点 糖业制品 1,889,916,568.23 1,520,850,676.32 19.53 -47.66 -38.73 减少 5.21 个百分点 2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 13 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 2,256,769,361.66 -28.56 国外 1,312,893,028.60 -23.70 (三) 资产、负债情况分析 1、 资产负债情况分析表 单位:元 币种:人民币 项目名称 本期期末数 本期期末数 占总资产的 比例（%） 上期期末数 上期期末数 占总资产的 比例（%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 货币资金 700,571,505.26 7.55 574,055,491.71 6.24 22.04 应收票据 6,511,506.58 0.07 63,640,000.00 0.69 -89.77 应收账款 403,411,209.26 4.35 963,282,685.21 10.47 -58.12 预付款项 255,261,355.77 2.75 143,726,859.30 1.56 77.60 其他应收款 154,291,744.85 1.66 215,622,193.68 2.34 -28.44 长期股权投资 742,727,225.40 8.01 517,188,101.80 5.62 43.61 固定资产 3,724,926,126.11 40.16 3,097,097,265.14 33.65 20.27 在建工程 50,018,266.15 0.54 401,192,124.24 4.36 -87.53 长期待摊费用 67,929,332.53 0.73 13,033,339.41 0.14 421.20 应付票据 28,228,031.98 0.30 100,257,656.78 1.09 -71.84 应付账款 1,358,270,355.13 14.64 543,229,907.23 5.90 150.04 应交税费 17,248,024.07 0.19 67,773,826.16 0.74 -74.55 应付利息 26,526,797.61 0.29 9,763,245.25 0.11 171.70 预计负债 20,640,655.54 0.22 31,960,655.54 0.35 -35.42 货币资金增加主要系：公司年底预收白糖款到账及 2011 年底未提前还贷资金留存高。 应收票据减少主要系：本年收到的票据小于应支付欠款。 应收账款减少主要系：本期白糖销售回收货款较快。 预付款项增加主要系：本期崇左新建工程增加预付账款导致。 其他应收款减少主要系：为期货交易保证金由年初5730万元下降到3000万元以及托管单位内蒙 中粮往来下降4669万元。 长期股权投资增加主要系：本期参股公司屯河水泥盈利 1.056 亿元，对屯河水泥增资 1.17 万元。 固定资产增加主要系：本期新增崇左甘蔗制糖循环经济项目。 在建工程减少主要系：本期崇左甘蔗制糖循环经济项目转固定资产。 长期待摊费用增加主要系：本期增加崇左公司蔗区补偿费。 应付票据减少主要系：本期收到应收票据直接支付欠款，本年办理减少所致。 应付账款增加主要系：本期崇左项目新增欠付工程款及采购材料欠款 4.31 亿元和新增甜菜原料 款增加。 应交税费减少主要系：本期糖业销量销价下降使增值税及所得税减少。 应付利息增加主要系：本期发行 1 年期债券 10 亿元，计提利息所致。 预计负债减少主要系：本期以《债务重组方案》的约定支付新欧奶业和屯河工贸担保款。 (四) 核心竞争力分析 1、全产业链优势 自公司提出全产业链战略以来，经过几年的实施，打造了从"田间到餐桌"的食糖、番茄两条 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 14 产业链。作为一家食品企业，全产业链的实施实现了可以从餐桌到种子的食品质量安全的追溯， 最大限度地提高了公司的抗风险能力。随着番茄、食糖业务的深入发展和管理体系的健全，公 司对客户的食品安全保证能力将大大加强。未来公司要继续深入开展管理提升工作，以食糖、 番茄业务为核心，进一步打造产业优势，全面提升产品力。在食糖业务方面，重点发展甘蔗糖， 整合国内外优势资源，进一步提高产品力。在番茄业务方面，收缩控制上游出口业务，积极向 下游深加工业务转型，做强国内市场。 2、行业领先地位优势 公司在食糖业务方面，是全国最大的甜菜糖生产商，在甜菜糖生产方面具有优势；目前公司 正在通过非公开发行项目进军南糖，扩大糖业规模、实现糖业战略布局，本次非公开发行募投 项目完成后，公司将成为国内产业链最完整、布局最合理的糖业公司，成为国内领先的食糖生 产商和最大的食糖贸易商。在番茄业务方面，公司具有年产 50 万吨的规模，居世界加工能力第 二，中国第一，是世界番茄理事会重要成员之一。 3、专业加工能力优势 公司涉足番茄、食糖产业都已超过 10 年，经过多年的专业经营，公司积累了一定的加工保 证能力。原料管理系统方面，公司目前在原料管理中引入 ADM 专业管理系统，通过现代计算 机、移动通信的技术，将每一个地块的信息录入的系统中，其中包括农作物在生长期间施过的 肥料、农药，以及种植者的详细材料，其中还可以通过农作物生长的动态跟踪进行管理，优化 浇水的时间和供量，农作物施肥后的表现、病虫害的防治等工作。生产管理系统方面，公司现 有番茄加工厂和糖厂都建立了生产适时跟踪系统，生产数据可以得到精确控制。公司通过完善 的各类质量安全保证体系认证，已获得 100 多家客户的认同。 4、高端客户优势 近几年，公司加强与世界优秀番茄加工企业合作。通过与亨氏的合作，使公司的番茄种植 三年一跨越，为工业化生产奠定了良好基础，同时放眼全球积极寻找世界番茄的发展机会，用 公司的专业技术优势更好的服务于全球的需求。同时与终端产品影响力较好的可果美公司探讨 番茄品牌产品的发展，如何使公司的优势与其它番茄行业的优秀企业充分结合，使公司的番茄 产业找到新的增长机遇。 5、中粮集团协同效应优势 公司是中粮集团经营业务单元之一，在中粮集团内与其它业务有较强的协同作用。中国食品 致力于品牌产品业务，而公司产业链中的小包装番茄制品、饮料、小包装糖在区域和业务上具 有很强的相似性，通过共享渠道和客户可以实现公司产品的销售。中粮集团内部不同业务单元 存在共有的大客户，目前中粮集团已成立大客户部统一协调资源的共享，食糖做为主要的食品 工业原料与米、面、油俱有相同的客户端，通过内部的协调机制各业务都可以做到渠道与客户 的放大效应。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 截止本报告期末，公司对外股权投资余额 1,115,954,976.68 元，期初账面余额 890,415,853.08 元，本期对参股公司屯河水泥新增投资额 1.17 亿元，屯河水泥主要业务是水泥制品制造及销售， 公司占屯河水泥 49%股权。 (1) 持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金额 （元） 占该公司股 权比例（%） 期末账面价值 （元） 会计核算科 目 金新信托投资股份有限公司 114,612,585.65 24.93 225,209,430.17 长期股权投 资 新世纪金融租赁有限责任公司 104,548,677.05 20.50 109,753,720.32 长期股权投 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 15 资 合计： 219,161,262.70 334,963,150.49 因金新信托投资股份有限公司和新世纪金融租赁有限责任公司是德隆系公司，受德隆事件 的影响，公司在 2004 年对上述两家公司的股权投资额全额计提减值准备。2005 年 3 月经公司 第四届董事会第十七次董事会审议、并经公司 2005 年第二次临时股东大会批准，公司将上述两 家股权委托中国华融资产管理公司管理，托管的期限为 2005 年 3 月 28 日至托管资产处置完毕、 托管事务完成时终止，该事项已于 2005 年 2 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 截止本报告期末，金新信托投资股份有限公司和新世纪金融租赁有限责任公司继续被中国华 融资产管理公司托管，两公司已经进入破产程序。 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 3、 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 主要子公司、参股公司分析 单位:万元 币种:人民币 子公司 业务性质 产品 注册资本 总资产 净资产 净利润 控股公司 中粮屯河昌吉番茄制品有限公司 食品加工 番茄 酱 1,000.00 19,025 665 -3,082 中粮屯河奎屯番茄制品有限公司 食品加工 番茄 酱 2,000.00 3,700 3,105 -461 中粮屯河张掖番茄制品有限公司 食品加工 番茄 酱 4,900.00 7,283 7,055 -830 内蒙古屯河河套番茄制品有限责任公 司 食品加工 番茄 酱 6,000.00 11,549 5,663 -1,696 内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司 食品加工 番茄 酱 6,000.00 10,926 3,646 -1,932 内蒙古屯河五原番茄制品有限责任公 司 食品加工 番茄 酱 1,000.00 11,013 -5,088 -2,971 中粮屯河拜城番茄制品有限公司 食品加工 番茄 酱 1,000.00 14,748 -509 -1,675 中粮屯河乌什果蔬制品有限公司 食品加工 番茄 酱 1,000.00 13,085 4,598 -516 中粮屯河惠农番茄制品有限公司 食品加工 番茄 酱 5,000.00 29,849 -8,033 -6,888 中粮屯河廊坊番茄制品有限公司 食品加工 番茄 酱 1,000.00 10,044 -16,026 -10,441 中粮屯河新源糖业有限公司 食品加工 白糖 4,000.00 28,354 15,123 869 中粮屯河伊犁糖业有限公司 食品加工 白糖 7,000.00 6,050 2,782 -649 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 16 新疆四方实业股份有限公司 食品加工 白糖 5,000.00 41,499 20,968 -5,055 中粮屯河博州糖业有限公司 食品加工 白糖 3,000.00 29,096 1,230 -4,728 中粮屯河新宁糖业有限公司 食品加工 白糖 7,572.00 25,416 13,087 1,363 朔州中粮糖业有限公司 食品加工 白糖 3,500.00 27,578 -10,093 -3,914 中粮屯河喀什果业有限公司 果蔬加工 杏浆 5,000.00 11,551 11,470 175 中粮屯河和田果业有限公司 果蔬加工 杏浆 2,000.00 2,306 -464 -249 新疆英吉沙果业有限责任公司 果蔬加工 杳干 1,800.00 99 -2,261 -147 中粮屯河阿克苏果业有限公司 果蔬加工 杏浆 2,500.00 1,904 -1,497 -1,540 中粮屯河高新农业示范基地有限公司 种植业 番茄 1,000.00 4,130 -3,670 -2,035 乌苏古尔图农牧业开发有限责任公司 种植业 番茄 4,352.00 2,484 -3,162 -19 中粮屯河焉耆高新农业开发有限公司 种植业 番茄 500.00 971 -3,184 -675 中粮屯河塔城高新农业开发有限公司 种植业 番茄 500.00 820 608 20 中粮屯河磴口高新农业开发有限公司 种植业 番茄 500.00 369 -1,175 -143 中粮屯河惠农高新农业开发有限公司 种植业 番茄 1,000.00 7,001 -13,821 -3,324 中粮新疆屯河种业有限公司 种子研究 种子 600.00 3,681 654 -543 中粮屯河加工番茄工程技术研究中心 技术服务 50.00 318 -1,700 -350 中粮屯河（北京）营销有限公司 销售 299.00 12,247 -8,078 -7,669 昌吉回族自治州力源新饲料有限责任 公司 饲料加工 颗粒 粕 1,846.40 506 -1,577 -196 中粮屯河崇左糖业有限公司 食品加工 白糖 10,000.00 140,925 9,998 -2 中粮屯河（唐山）糖业有限公司 食品加工 白糖 4,000.00 3,576 3,464 -336 中粮糖业（唐山）仓储物流有限公司 仓储物流 1,500.00 1,510 1,500 0 北海华劲糖业有限公司 食品加工 白糖 10,080.00 21,774 18,148 4,768 新疆屯河水泥有限公司 水泥生产 水泥 51,742.55 430,193 153,535 21,680 5、 非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金 额 累计实际投入 金额 项目收益 情况 中粮屯河崇左糖业 有限公司 1,090,000,000 98% 525,786,390.70 891,924,583.20 -20,541.76 二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 17 1、食糖产业 我国是重要的食糖生产国和消费国，糖料种植在我国农业经济中占有重要地位。随着我国 居民生活水平的提高以及食品工业、饮料业、饮食业等用糖行业的快速发展，我国的食糖消费 量稳步上升，未来市场还有着较大的拓展空间。为促进国内食糖行业健康持续发展，国家工信 部于 2012 年 1 月发布了《制糖行业"十二五"发展规划》，指出：在"十二五"期间，制糖行业发展 要以保障食糖基本自给为主要发展目标，坚持内涵发展，促进区域协调，逐步改善产业配套环 境，维护食糖生产和市场供给的基本稳定；2015 年，规划食糖年产量达到 1600 万吨，食糖年 生产能力达到 1800 万吨。该规划的出台，表明国家对食糖行业的重视提升到了新的高度，国内 食糖行业面临新一轮的发展机遇。 我国 18 个省区产糖，南方为甘蔗糖，北方为甜菜糖，二者的产量多年来保持在约 11：1 的 比例。2011/2012 榨季，全国产糖量 1152 万吨，其中甘蔗糖产量 1051 万吨，占比为 91％，甜 菜糖 101 万吨，占比 9%。甘蔗已成为榨糖的主要原料，对我国食糖行业的供给具有决定性的影 响。 受国内甘蔗、甜菜种植成本上升、劳动力短缺和土地资源稀缺的影响，我国糖业的发展将 面临原料短缺问题。同时，由于甘蔗、甜菜的生长特性，我国各榨季糖料和食糖产量的波动较 大，未来我国制糖原料短缺的情况将周期性出现。经历了前两年的大牛市后，国内乃至全球糖 业市场均出现周期性供给过剩，目前糖价正处于下行区间。今后加大糖料种植基地的建设和投 入，保障农民糖料种植的积极性，稳定原料来源，准确把握市场周期性规律，将是未来制糖企 业保持竞争力的关键因素。 2、番茄产业 中国番茄酱产品以出口为主，非洲、欧洲及亚洲是主要出口市场，但国内加工番茄制品消费 量较小。中国加工番茄行业自 2000 年开始大规模发展，2009 年产量达到历史高峰，中国产量 的上升是全球供给增加的主要原因，加州、欧盟则相对稳定。全球番茄酱市场自 2009/10 年以 来供过于求，库存水平较高，市场行情低迷。2012 产季除加州以外的世界主产国番茄加工量均 有所下降，预计 2012/13 年向供求平衡格局发展。 中国加工番茄行业面临较为严重的产能过剩局面，行业竞争激烈，达产率低，番茄酱出口呈 现了"低价竞争、低端市场"的特点，番茄酱加工企业并未随销量的上升而获益，行业已进入调 整期。此外国内番茄加工企业面临番茄原料价格快速上涨、人民币持续升值等压力，承受着成 本快速上升及销价下滑的双重夹击，国内主要番茄酱生产商遭遇成本倒挂、业绩大幅下滑的局 面。 但是，全球番茄制品消费仍呈现刚性增长的特点，亨氏等高端客户在全球范围内仍有较大的 采购量，随着全球番茄酱去库存的逐渐结束，市场将逐步回暖，番茄酱价格已出现回升态势。 中国国内番茄制品消费呈现出快速增长的态势，过去几年维持了较高的符合增长率，未来随着 城镇居民对健康生活的不断追求和饮食习惯的改善，国内番茄制品消费将出现广阔的市场空间。 (二) 公司发展战略 公司将围绕食糖和番茄两大核心产业，致力于成为我国"甜蜜"事业的领导者和执行者，打造 涵盖从上游种子研发到下游终端产品的"全产业链"农产品加工和食品企业。公司以"全产业链" 战略为发展框架，在食糖产业链重点突出掌控国内外优势资源、成本领先的发展战略，在番茄 产业链上优化生产资源配置、加强控制成本、优化客户和市场结构 食糖产业：未来主要通过良种推广和农业机械化来提升原料种植水平，通过内部精细化管理 强化成本与质量优势；积极寻求在国内甘蔗糖和国际糖业优势区域的并购机会，以全球布局掌 控国内外优势资源，扩大产业规模优势；同时，在非公开发行完成后，公司将借助糖业进出口、 精炼糖以及澳糖业务整合国内外糖业资源，积极探讨与发展精制糖等附加值高的糖下游产品， 打造具有国际竞争优势的全产业链食糖企业。 番茄产业：未来将继续落实全产业链的发展战略，在种植领域选用良种，加强农业自种领域 的精细化管理，提高自种原料品质、降低成本，同时加强社会原料的管理；进行产能优化，将 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 18 资源向优势区域转移，维持行业主导地位，控制产业总体产量；不断发展高端市场，逐步放弃 低端市场，扩大高端客户销量，同时加强下游产品的开发，引导国内消费，积极向国内市场转 移；大力发展番茄粉、番茄红素油树脂业务。 (三) 经营计划 公司2013年营业收入计划：含增发项目为75亿元；不含增发项目为52亿元。公司2013年费 用计划：含增发项目为14.1亿元；不含增发项目为11亿元。公司2013年计划生产番茄酱19万吨； 2013/2014榨季计划生产白砂糖52万吨。 公司致力于成为我国制糖、番茄行业的优质公司，打造从上游糖业、番茄种子的研发到下游 终端产品的"全产链"食品企业。公司以"全产链"战略为发展框架，在食糖产业重点突出掌控国内 外优势资源、扩大生产规模的发展战略；在番茄产业逐步向国内转型、努力向下游拓展。 1、番茄产业：行业主导，市场转移。 加强行业沟通、交流，并通过合理的定价，控制产业总体产量；根据高端客户需求，缩减产 量，将产能向优势资源区域转移，减少资源优势不明显区域的产能，实现以销定产，产销平衡； 优化市场和客户结构，发展高端市场，逐渐放弃低端市场；潜心发展国内市场，通过下游产品 的开发，引导国内消费，番茄粉业务稳步增长，持续盈利，实现市场和产品转化。 2、食糖产业：以内涵式发展为主。 主要依靠技术进步，挖掘产能，降低成本，扩大品种，成本优势区域优先发展；对现有企业， 围绕精细管理，成本领先开展各项工作。 3、品牌业务：系统化管理 。 优化流程提升效率，从上游生产到下游销售需严格把控，保障产品质量，建立品牌统一管理 系统，建立区域协同、渠道融合，进一步加强团队建设，加强内部培训，培养团队文化。 4、种子业务：以保障公司用种安全为主，加大研发合作力度。 公司种业以保障公司产业链农资安全为基础，加强与国内外优势组织的合作，适时开展产业 整合，实现品牌营销，形成集研发、制种、贸易为一体的业务体系，成为中国番茄、甜菜及甘 蔗研发的领先者。与国际种业、农资化肥巨头合作，搭建农产品及农资的双向购销平台，逐步 形成代理+终端直营结合的渠道模式，销售自有种子及代理种子、农资化肥产品 。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 根据公司 2013 年度经营计划，公司 2013 年所需资金额度 80 亿元，将主要用于番茄、甜菜、 杏子等原料的收购、实施农业种植等公司生产经营，公司将主要通过向金融机构和中粮财务申 请贷款解决；公司本次非公开发行募投项目由非公开发行股票募集资金解决，公司已自筹资金 推进募集资金崇左项目，计划在募集资金到位后予以置换。2013 年公司将统筹资金调度，严控 各项费用支出，加快资金周转速度，保障公司的健康发展。 (五) 可能面对的风险 1、自然灾害风险 公司是农产品加工企业，原料供应是公司最为主要的风险因素之一。公司主要原料番茄和 甜菜供应受自然灾害的影响较大，一旦出现气候异常、大面积病虫危害，将给公司生产经营 带来较大的风险。结合上述情况，公司制定了预防病虫灾害办法，进行实地考核验证，及时 与各地气象部门沟通了解天气信息预警预报，提前做好人工防范措施，以最大限度降低风险。 2、汇率降引发的风险 中国加工的番茄制品 90%用于出口，随着 2012 年人民币汇率持续上升（由年初的 6.35 上 升至 6.25 左右），升值幅度 1.6%左右，进一步导致中国番茄制品加工商现金流量减少、利润 空间下降，盈利水平降低。 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 19 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项 的通知》（证监发［2012］37 号）及新疆证监局《转发中国证监会关于进一步落实上市公司分 红有关事项的通知》（新证监[2012]63 号）的文件精神和要求，进一步修订完善了《公司章程》， 并制订了《公司股东回报规划(2012-2014 年)》（以下简称《股东回报规划》），修订后的《公司 章程》和制订的《股东回报规划》明确了公司利润分配尤其是现金分红事项的决策和分配政策、 调整程序和机制，明确了由独立董事发表意见事项和程序，对利润分配方式、利润分配周期、 分红标准和分红比例等事项的进一步明确，充分维护了中小投资者的合法权益。《公司章程》（修 正案）和《股东回报规划》已经公司 2012 年度股东大会审议批准。详见 2012 年 6 月 26 日上海 证券交易所网站及公司指定报刊《中国证券报》和《上海证券报》。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披 露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每 10 股送红 股数 （股） 每 10 股 派息数 (元)（含 税） 每 10 股 转增数 （股） 现金分红的数 额（含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 占合并报表中 归属于上市公 司股东的净利 润的比率(%) 2012 年 -736,569,772.31 2011 年 0.30 30,168,126.78 32,378,217.98 93.17 2010 年 -61,868,273.87 五、 积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 见《公司 2012 年度社会责任报告》，网址为： 。 (二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 无 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 20 第五节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 (一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 查询索引 （1）1998 年 3 月，新疆德隆集团有限责任公司（以下简称新疆德隆）因使用芬兰政府 贷款 260 万美元（实际取得借款 242.25 万美元）与中国进出口银行签订了转贷协议，上 述借款自治区财政厅为中国进出口银行提供了担保，本公司 1999 年为自治区财政厅提供 了 260 万美元的反担保。由于新疆德隆未能按期偿还应偿还贷款及利息，自治区财政厅 履行担保责任后，于 2004 年 3 月 15 日将本公司和新疆德隆及相关企业列为被告起诉至 乌鲁木齐市中级人民法院。本报告期内该事项没有新的进展。 （2）2002 年 6 月，本公司将持有的金新信托投资股份有限公司 24.93%股权质押给中 国民生银行股份有限公司，为新疆三维矿业股份有限公司（以下简称三维矿业）在该行 借款 10,000 万元提供质押担保。2004 年 8 月 4 日，因三维矿业未能及时还款，中国民生 银行股份有限公司向北京市高级人民法院起诉，要求三维矿业清偿所欠借款一亿元本金 及利息；本公司对上述债务承担质押担保责任及相关费用。本报告期内该事项没有新的 进展。 （3）2003 年 12 月 31 日，本公司为新疆生命红科技投资开发有限公司（以下简称"生 命红科技"）及三维矿业在乌鲁木齐市商业银行的借款分别提供了人民币 2.2 亿元和人民 币 1.5 亿元的定期存单质押担保，本公司已承担担保责任。2004 年 6 月，本公司向新疆 维吾尔自治区高级人民法院提起诉讼，要求被告生命红科技、三维矿业等德隆系相关公 司履行上述还款义务。本报告期内该事项没有新的进展。 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 单位：万元 币种：人民币 控股股东及其他 关联方非经营性 资金占用及清欠 情况的其他说明 本报告期，公司原大股东（德隆系公司）及其附属企业偿还 53.11 万元，截 止 2012 年 12 月 31 日，公司原大股东（德隆系公司）及其附属企业非经营性占 用公司资金余额为 37328.83 万元。以上资金占用均为 2004 年以前年度发生， 公司已于 2004 年和 2005 年对上述资金占用全额计提了坏帐准备。因上述欠款 单位均为德隆系公司，鉴于德隆系公司均已被中国华融资产管理公司托管，公 司已向华融托管组申报了债权，上述资金的清欠将视德隆事件的整体处理结果 而定，公司将密切关注德隆系公司处置情况的发展，采取相对应的手段，尽最 大可能收回占用资金。 三、 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、 资产交易、企业合并事项 √ 不适用 五、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 21 六、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 单位：元 币种：人民币 关联交易方 关联关系 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价原则 关 联 交 易 金 额 占同类交易 金额的比例 (%) 中粮（德国） 有限公司 母公司的全资 子公司 销售番茄酱 市场价格 16,154,572.20 1.06 内蒙古蒙牛乳 业（集团）股 份有限公司 母公司的控股 子公司 销售白砂糖 销售白砂糖 42,801,710.34 2.26 中粮食品营销 有限公司 母公司的全资 子公司 销售白砂糖 市场价格 3,679,290.60 0.19 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 63,768,733.45 36.92 中粮集团有限 公司 控股股东 购 买 精 幼 砂 糖 市场价格 15,756,735.03 100 公司与上述关联方之间的关联交易为公司日常生产经营活动中发生的，有利于扩大公司销售 市场、提高公司销售额。在公司业务发展稳健的情况下，公司将会持续开展与他们之间公平、 互惠的合作。 上述关联交易对本公司的独立性没有影响，公司主要业务不会因此交易对关联人形成依赖。 1、中粮（德国）有限公司为原欧华贸易有限公司 2、上述关联交易经公司第六届董事会十八次、十九次董事会审议，并经公司 2011 年度股大 会批准。 (二) 关联债权债务往来 根据公司 2012 年生产经营发展计划和对流动资金的需求情况，本报告期公司向控股股东中 粮集团的全资子公司中粮财务申请流动资金，期初余额和发生额均为 50,000 万元，截止 2012 年 12 月 31 日，本公司向中粮财务借款余额 0 元。上述交易经公司第六届董事会第十八次会议 审议并经公司 2011 年度股大会批准。 七、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 ①经公司第四届董事会第十七次会议审议、公司 2005 年第二次临时股东大会批准，公司将 持有的金融企业的长期股权投资，金新信托投资股份有限公司 24.93%股权、新世纪金融租赁有 限责任公司的 20.50%的股权委托中国华融资产管理公司管理；受德隆事件的影响，公司在 2004 年对上述两家公司的股权投资额全额计提减值准备。2005 公司已在 2004 年对上述股权全额计 提减值准备，托管的期限为 2005 年 3 月 28 日至托管资产处置完毕、托管事务完成时终止，该 事项已于 2005 年 2 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。截止本报告期末，上述 股权继续被中国华融资产管理公司托管。 ②中粮集团将其持有的内蒙古中粮番茄制品有限公司（以下简称"内蒙中粮"）100%股权委 托给本公司管理，公司按内蒙中粮主营业务收入的 3%收取托管费。本年度公司根据托管协议确 认托管收入 1,337,876.66 元，托管费已全部结算完毕。 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 22 2、 承包情况 本年度公司无承包事项。 3、 租赁情况 单位:元 币种:人民币 出租方名称 租赁方名 称 租赁资 产情况 租赁起 始日 租赁终止 日 租赁收益 租赁收益 确定依据 租赁收益对公司 影响 中 粮 屯 河 股 份有限公司 新疆屯河 水泥有限 责任公司 土地 2012 年 1 月 1 日 2012 年 12 月 31 日 1,800,000 市场价格 增加 180 万元收 益 (二) 担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期 （协议签署 日） 担保金额 担保类型 担保期限 是否 履行 完毕 是否为 关联方 担保 昌吉州中级人民法院 2002-08-30 700 连带责任担保 2002-08-30～2003-08-30 否 否 新疆德隆集团有限公司 1998-03-02 2,150 连带责任担保 1998-03-02～2002-03-31 否 否 新疆三维矿业股份有限公 司 2002-06-20 10,000 连带责任担保 2002-06-20～2005-06-25 否 否 新疆生命红科技投资有限 公司 2000-06-13 774.06 连带责任担保 2000-06-13～2003-12-30 否 否 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 13,624.06 担保总额（A+B） 13,624.06 担保总额占公司净资产的比例(%) 6.83 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额（D） 13,624.06 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 13,624.06 上述担保均是公司在 2004 年度前发生，属于公司原大股东德隆时期所遗留事项，自 2005 年 至今公司没有新增担保。本报告期，根据《债务重组协议》的约定公司支付了新欧奶业和屯河 工贸 1146.8 万元担保款，担保余额比上年减少了 1798.65 万元。 (三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 八、 承诺事项履行情况 (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 23 承 诺 背 景 承 诺 类 型 承 诺 方 承诺内容 说 明 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 解 决 同 业 竞 争 中 粮 集 团 中粮集团特就中粮屯河本次非公开发行后本公司或本公司控制的其他企业避免同业竞争事宜， 承诺如下： “1、本次非公开发行完成后，本公司持有的 TULLY 糖业 100%股权和食糖进出口业务将完 全注入中粮屯河，中粮屯河将作为本公司今后食糖产业和番茄产业运作及整合的唯一平台。除 本公司全资子公司内蒙古中粮番茄制品有限公司（简称“内蒙中粮”）在番茄产业与中粮屯河 存在同业竞争外，本公司与中粮屯河之间不存在实质性的同业竞争。 2、鉴于内蒙中粮短期内难以实现盈利，为了不给上市公司增加负担，保护中小投资者利益， 本次暂不将内蒙中粮注入中粮屯河。在中粮屯河认为内蒙中粮已具备稳定盈利能力的情况下， 本公司将及时以合法及适当的方式将内蒙中粮注入中粮屯河。在此之前，本公司与中粮屯河于 2006 年 12 月签订的《股权托管协议》继续有效，至内蒙中粮股权转让至中粮屯河或者无关联 第三方并完成工商变更登记之日方得终止。 3、本公司保证在持有中粮屯河股份期间（简称“持股期间”），本公司以及本公司实际控制 的其他公司如出售与中粮屯河生产经营相关的任何其他资产、业务或权益，中粮屯河均有优先 购买的权利。本公司保证本公司以及本公司实际控制的其他公司在出售或转让相关资产或业务 时，给予中粮屯河的条件不逊于中粮集团向任何独立第三人提供的条件。 4、在持股期间，本公司以及本公司实际控制的其他公司不再主动从事其他与中粮屯河相同 或类似的业务。本公司以及本公司实际控制的其他公司如果从任何第三方获得的任何商业机会 与中粮屯河经营的业务有可能存在竞争，则本公司以及本公司实际控制的其他公司会尽快将有 关情况书面通知中粮屯河并提供中粮屯河合理要求的相关资料。中粮屯河可以在接到该书面通 知后 30 天内决定是否行使相关优先使用权或购买权。如果中粮屯河认为该商业机会适合上市 公司并行使优先权，本公司以及本公司实际控制的其他公司将尽最大努力促使中粮屯河获得该 等商业机会；如果中粮屯河认为该商业机会存在风险或者暂时不符合上市公司的要求，并放弃 行使优先权，将由本公司以及本公司实际控制的其他公司先行培育该业务并将该业务委托中粮 屯河管理，并在中粮屯河认为该等业务注入时机已经成熟时，及时以合法及适当的方式将其注 入中粮屯河，中粮屯河对此有充分的决策权。 5、在持股期间，如因包括但不限于行政划拨、司法裁决、企业合并等被动原因，导致本公 司以及本公司实际控制的其他公司从事的业务与中粮屯河存在相同或类似业务的，本公司以及 本公司实际控制的其他公司将确保中粮屯河享有充分的决策权，将该等业务委托中粮屯河管 理，在中粮屯河认为该等业务注入时机已经成熟时，及时以合法及适当的方式将其注入中粮屯 河。 6、在持股期间，本公司承诺不以中粮屯河控股股东的地位谋求不正当利益,进而损害中粮屯 河其他股东的利益。如因本公司以及本公司实际控制的其他公司违反上述声明与承诺而导致中 粮屯河的权益受到损害的,本公司同意向中粮屯河承担相应的损害赔偿责任。 7、本公司声明并确认，本公司签署本承诺函之行为代表本公司以及本公司实际控制的其他 公司。” 公 司 本 次 非 公 开 发 行 工 作 尚 未 完 成 。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达 到原盈利预测及其原因作出说明 2011 年 12 月，公司收购了中粮集团持有的北海华劲 100%股权，根据中和评报字（2011） 第 BJV3030 号《资产评估报告书》，北海华劲净资产账面价值为 10,725.80 万元，持续经营前提 下，经收益法评估，北海华劲股东全部权益价值为 39,073 万元，增值额为 28,347.2 万元，增值 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 24 率为 264.29%。根据规定，中粮集团需对北海华劲进行业绩承诺："北海华劲 2011 年净利润预 测数为 3,288.74 万元、2011-2012 年累计净利润预测数为 6,615.33 万元、2011-2013 年累计净利 润预测数为 10,332.27 万元"。若北海华劲实际实现的累计净利润数少于累计净利润预测数的， 差额部分由中粮集团向公司全额补偿。2011 年北海华劲实现净利润 4,260 万元；2011-2012 年累 计净利润为 9028 万元。 九、 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 600,000 境内会计师事务所审计年限 7 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普 通合伙） 250,000 十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、 其他重大事项的说明 为布局南糖，扩大糖业规模，实现公司糖业发展战略；完善公司食糖产业链，实现国际糖 业资源与国内食糖消费市场的对接；巩固番茄产业优势，打造番茄产业链；改善财务结构，降 低财务风险。公司以非公开发行股票的方式向包括本公司控股股东中粮集团在内的不超过 10 名 特定投资者非公开发行股票，本次非公开发行股票数量不超过 104,700 万股，拟募集现金不超 过 47.71 亿元（含发行费用）。公司将以募集到的部分资金收购中粮集团旗下食糖进出口业务及 相关资产、中粮集团海外全资下属公司鹏利（澳大利亚）有限公司持有的 Tully Sugar Limited100% 股权。 本次非公开发行方案相关事项及调整事项已经公司第六届董事会第十次会议、第六届董事 会第十三次会议、第六届董事会第十六次会议、第六届董事会第二十三次会议、第六届董事会 第二十五次会议、2012 年第一次临时股东大会、2012 年第二次临时股东大会和 2012 年第三次 临时股东大会审议通过。2012 年 2 月 23 日取得国务院国有资产监督管理委员会《关于中粮屯 河股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》， 2013 年 2 月 1 日经中国证券监督管理委员 会发行审核委员会审核通过，2013 年 3 月 14 日公司取得中国证券监督管理委员会《关于核准 中粮屯河股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]210 号）文件。 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 25 第六节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其 他 小 计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 200,000,000 19.89 200,000,000 19.89 1、国家持股 2、国有法人持股 200,000,000 19.89 200,000,000 19.89 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法 人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股 份 805,604,226 80.11 805,604,226 80.11 1、人民币普通股 805,604,226 80.11 805,604,226 80.11 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,005,604,226 100 1,005,604,226 100 (二) 限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期 中 粮 集 团 有 限 公司 200,000,000 200,000,000 定向增发 合计 200,000,000 200,000,000 / / 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 26 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (三) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东数量和持股情况 单位：股 截止报告期末股东总数 82,786 年度报告披露日前第 5 个交易 日末股东总数 81,899 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股 比例 (%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻 结的股份 数量 中粮集团有限公司 国 有 法人 59.60 599,319,200 200,000,000 无 吉林省佰利经贸有限 责任公司 未知 0.55 5,576,299 未知 全国社保基金六零四 组合 未知 0.52 5,236,596 -1,198,705 未知 泰康人寿保险股份有 限公司－分红－个人 分 红 － 019L － FH002 沪 未知 0.51 5,099,886 5,099,886 未知 泰康人寿保险股份有 限公司－投连－个险 投连 未知 0.50 5,071,520 5,071,520 未知 国信证券股份有限公 司客户信用交易担保 证券账户 未知 0.30 3,056,949 3,056,949 未知 兴和证券投资基金 未知 0.29 2,892,374 2,892,374 未知 中国银河证券股份有 限公司客户信用交易 担保证券账户 未知 0.28 2,768,567 2,768,567 未知 泰康人寿保险股份有 限公司－投连－进取 －019L－TL002 沪 未知 0.26 2,599,859 2,599,859 未知 华泰证券股份有限公 司客户信用交易担保 证券账户 未知 0.20 2,045,709 2,045,709 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条 件股份的数量 股份种类及数量 中粮集团有限公司 399,319,200 人民币普通股 吉林省佰利经贸有限责任公司 5,576,299 人民币普通股 全国社保基金六零四组合 5,236,596 人民币普通股 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 27 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－019L－ FH002 沪 5,099,886 人民币普通股 泰康人寿保险股份有限公司－投连－个险投连 5,071,520 人民币普通股 国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 3,056,949 人民币普通股 兴和证券投资基金 2,892,374 人民币普通股 中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 2,768,567 人民币普通股 泰康人寿保险股份有限公司－投连－进取－019L－TL002 沪 2,599,859 人民币普通股 华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 2,045,709 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东中粮集团有限公司与上 述股东之间没有关联关系，也不属于 一致行动人。公司未知上述其他股东 之间是否存在关联关系，也未知其之 间是否属于一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序 号 有限售条件股东名 称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时 间 新增可上市交易 股份数量 1 中粮集团有限公司 200,000,000 注 注：2008 年 4 月 22 日，公司向中粮集团定向发行 2 亿股份，限售时间 36 个月，中粮集团 承诺，在条件成熟时尽快将中粮集团持有的内蒙中粮 100%股权转让给公司，因在 36 个月内， 未完成上述承诺，2 亿股份暂时未解禁。公司于 2011 年 5 月启动非公开发行工作，拟通过发行 收购内蒙中粮 100%股权，但由于番茄酱产业持续处于低谷，且今年受内蒙洪涝灾害影响，内蒙 地区酱用番茄产量大幅下跌，导致内蒙中粮的产能利用率严重不足，短期内无法实现稳定盈利。 为充分保护公司和股东利益，公司经审慎研究后拟对本次非公开发行方案进行调整，不再将内 蒙中粮纳入本次非公开发行的收购资产范围，继续由本公司进行托管。 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 单位：元 币种：人民币 名称 中粮集团有限公司 单位负责人或法定代表人 宁高宁 成立日期 1983 年 7 月 6 日 组织机构代码 10110041-4 注册资本 1,235,298,000 主要经营业务 许可经营项目：粮食收购；批发（非实物方式）预包装食品（有效 期至 2013 年 9 月 9 日）；境外期货业务（品种范围以许可证为准， 有效期至 2012 年 12 月 16 日）。一般经营项目：进出口业务（自营 及代理）；从事对外咨询服务；广告、展览及技术交流业务；酒店的 投资管理；房地产开发经营；物业管理、物业代理；自有房屋出租。 报告期内控股和参股的其 截止本报告期末，中粮集团持有的其他境内外上市公司股权情况为： 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 28 他境内外上市公司的股权 情况 中粮地产（集团）股份有限公司 50.65%股权；安徽丰原生物化学股 份有限公司 20.74 股权；中粮包装控股有限公司 60.24%股权；中国 食品有限公司 74.21%股权；中国粮油控股有限公司 57.85%股权；中 国蒙牛乳业有限公司 28.06%股权；侨福建设企业机构有限公司 70.88%股权。 (二) 实际控制人情况 1、 法人 单位：元 币种：人民币 名称 国务院国有资产监督管理委员会 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中粮集团有限公司 59.60% 中粮屯河股份有限公司 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 29 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 持股变动及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初 持股 数 年末 持股 数 年度 内股 份增 减变 动量 增 减 变 动 原 因 报告期 内从公 司领取 的应付 报酬总 额（万 元）（税 前） 报告 期从 股东 单位 获得 的应 付报 酬总 额 （万 元） 郑弘波 董事长 男 57 2010 年 4 月 9 日 2013 年 1 月 7 日 110 覃业龙 董事兼总 经理 男 50 2010 年 4 月 9 日 2013 年 4 月 8 日 80 李明 董事兼常 务副总经 理 男 55 2010 年 4 月 9 日 2013 年 4 月 8 日 70 孙彦敏 董事 男 46 2010 年 4 月 9 日 2013 年 4 月 8 日 赵玉吉 独立董事 男 58 2010 年 4 月 9 日 2013 年 4 月 8 日 5.3 关志强 独立董事 男 50 2010 年 4 月 9 日 2012 年 12 月 25 日 5.3 邱四平 独立董事 男 48 2010 年 4 月 9 日 2013 年 4 月 8 日 5.3 张伟民 独立董事 男 49 2010 年 4 月 9 日 2013 年 4 月 8 日 5.3 齐亮 独立董事 男 43 2010 年 4 月 9 日 2012 年 4 月 19 日 1.325 魏克俭 监事会主 席 男 55 2010 年 4 月 9 日 2013 年 4 月 8 日 侯文荣 监事 女 46 2010 年 4 月 9 日 2013 年 4 月 8 日 王慧军 监事 女 40 2010 年 4 月 9 日 2013 年 4 月 8 日 岳红 职工监事 女 40 2010 年 4 月 9 日 2013 年 4 月 8 日 12 林丰 副总经理 男 49 2010 年 4 月 9 日 2013 年 4 月 8 日 60 杨红 副总经理 女 47 2010 年 4 月 9 日 2013 年 4 月 8 日 6,000 6,000 60 赵玮 总会计师 男 37 2011 年 1 月 11 日 2013 年 4 月 8 日 55 蒋学工 董事会秘 书 男 50 2010 年 4 月 9 日 2013 年 4 月 8 日 48 合计 / / / / / 6,000 6,000 / 517.525 董事、监事和高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 郑弘波：2003 年 2 月起至今任中粮集团有限公司总经济师。2005 年 7 月至 2013 年 1 月 7 日任 公司董事长。 覃业龙：2005 年 6 月起至今任本公司董事、总经理。 李明： 2005 年 7 月至今任本公司董事，2007 年 1 月至今任本公司常务副总经理。 孙彦敏：2005 年 12 月至 2013 年 1 月任中粮集团财务部副总监。2013 年 2 月起至今任中粮集团 财务部总监。2007 年 1 月至今任本公司董事。 赵玉吉：曾任和乔集团高级顾问，华时控股有限公司董事长，中赫集团有限公司总裁。2011 年 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 30 1 月至今任北京博约投资管理有限公司董事长。2008 年 5 月至今任本公司独立董事。 关志强：1996 年 10 月至今任新疆农业大学经济与管理学院副教授。2005 年 1 月至 2012 年 12 月 25 日任本公司独立董事。 邱四平：曾任新疆华夏资产评估有限责任公司董事长、总经理，2009 年 1 月至今是五洲松德联 合会计事务所新疆华西分所合伙人 。2007 年 12 月至今任本公司独立董事。 张伟民：1997 年 9 月至今任新疆力和力律师事务所主任。2007 年 12 月至今任本公司独立董事。 齐亮：2005 年 9 月至 2007 年 9 月任中信建投证券有限责任公司副总裁，2007 年 9 月至 2012 年 2 月任中国银河证券股份有限公司副总裁。自 2012 年 3 月起任中信建投证券股份有限公司总裁， 2010 年 4 月至 2012 年 4 月 19 日任本公司独立董事。 魏克俭：2008 年 6 月至今任中粮集团审计监察部副总监。2007 年 1 月至今任本公司监事会主席。 侯文荣：曾任中粮集团财务计划部总经理助理、财务部运营管理部副总经理。2011 年 1 月至今 任中粮集团财务部税务管理部总经理。2006 年 5 月至今任本公司监事。 王慧军：2002 年 10 月至 2011 年 12 月任中粮集团审计部主管。2012 年 1 月至今任财务部会计 管理部经理。2006 年 5 月至今任本公司监事。 岳红：曾任公司财务部部长助理，公司财务部副部长。2011 年 1 月至今任财务分析部经理。2008 年 5 月至今任本公司职工监事。 林丰：曾任中粮国际（北京）有限公司果菜部、中粮发展有限公司食品贸易部总经理。2009 年 10 月 27 日至今任本公司副总经理。 杨红： 自 2007 年 1 月至今任本公司副总经理。 赵玮： 2007 年 1 月至 2010 年 12 月任中粮集团有限公司财务部运营管理部总经理助理。自 2011 年 1 月至今任本公司总会计师。 蒋学工：自 2006 年 8 月至今任本公司董事会秘书。 2013 年 1 月 7 日，公司董事会收到郑弘波先生书面辞职申请，郑弘波先生因工作需要申请 辞去公司第六届董事会董事及董事长职务,不再在公司任职。为保证公司经营工作的正常进行, 公司于 2013 年 1 月 9 日召开第六届董事会第二十六次会议补选夏令和先生为公司第六届董事会 董事候选人。2013 年 1 月 25 日公司 2013 年第一次临时股东大会选举夏令和先生为公司第六届 董事会董事，同日召开第六届董事会第二十七次董事会选举夏令和先生为公司董事长。 二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 郑弘波 中粮集团有限公司 总经济师 2003 年 2 月 1 日 孙彦敏 中粮集团有限公司 财务部总监 2013 年 2 月 1 日 魏克俭 中粮集团有限公司 审计监察部副总监 2008 年 6 月 1 日 侯文荣 中粮集团有限公司 财务部税务管理部总经理 2011 年 1 月 1 日 王慧军 中粮集团有限公司 财务部会计管理部经理 2012 年 1 月 1 日 (二) 在其他单位任职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日 期 赵玉吉 北京博约投资管理有限 公司 董事长 2011 年 1 月 1 日 关志强 新疆农业大学经济与管 理学院 副教授 1996 年 10 月 18 日 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 31 邱四平 五洲松德联合会计事务 所新疆华西分所 合伙人 2009 年 1 月 1 日 张伟民 新疆力和力律师事务所 主任 1997 年 9 月 23 日 齐亮 中信建投证券股份有限 公司 总裁 2012 年 3 月 1 日 三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 在公司担任行政管理职务的董事、监事和高级管理人员，按照公司的薪 资制度，获得劳动报酬，享受福利待遇。独立董事依据公司股东大会批 准的《公司独立董事津贴制度》执行。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 在公司担任行政管理职务的董事和高级管理人员实行年薪制，包括基本 年薪和绩效年薪，基本年薪根据公司薪资制度按月发放，绩效年薪根据 公司业绩合同经考核后计发。职工监事根据其在公司的工作岗位按照公 司薪资制度发放。 董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况 见本章节“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及 报酬情况”。 四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 齐亮 独立董事 离任 个人离职 关志强 独立董事 离任 个人离职 五、 母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 625 主要子公司在职员工的数量 5,786 在职员工的数量合计 6,411 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 1,693 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 5,081 销售人员 122 技术人员 209 财务人员 266 行政人员 188 其它人员 545 合计 6,411 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士研究生 2 硕士研究生 112 本科 766 大专 1,651 中专 1,743 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 32 高中及以下 2,137 合计 6,411 (二) 薪酬政策 1、实施、完善按绩取酬的薪酬激励体系，有效激励现有员工，努力提高人均资本回报率。 公司的薪酬体系体现"为岗付薪、按绩取酬、为个人能力付薪、逐步与市场接轨"的基本理念。 2012 年推广、实施新的薪酬方案，完善相关政策并下发实施。根据薪酬方案执行情况，收集相 关建议，进一步完善薪酬激励政策。 2、薪酬资源向核心人才倾斜，使之逐步具备外部市场竞争力。 实施向关键人才倾斜的薪酬政策，提高公司竞争力，保留核心人才，制定保留津贴制度及薪 酬激励办法。 3、完善绩效管理流程，规范员工绩效考核体系，引导并建立良好的绩效文化。 2012 年，公司建立了新的员工绩效计划体系，完善绩效管理流程，引导并建立良好的绩效文 化。广泛运用个人绩效考核结果，将个人绩效考核结果与员工的培训与发展、薪酬职级调整、 奖金兑现相联系，利用绩效考核结果达到优胜劣汰的目标，将绩效管理与退出机制有机结合， 逐渐实现员工能上能下、能进能出的高绩效文化。 (三) 培训计划 公司一直非常重视对员工的培训工作，目前，公司已经建立了完善的三级培训体系，涵盖 公司总部、各大部、各分（子）公司。2012 年公司总部培训涵盖所有经理人、总部员工、新入 职员工及后备人才，重点在于领导力、专业技能及文化认同培训等，总部员工人均培训课时在 20 小时以上，各分（子）公司培训计划重点在于岗位技能、安全环保、班组建设、特殊岗位培 训等，全员接受相关培训。 2013 年，公司将进一步完善培训体系，挖掘内部培训资源，提高培训效果。按照三级培训 体系划分，继续做好经理人、后备人才、总部员工、新入职员工、职能及专业技术、岗位操作、 安全与环保等培训。公司将加大内部培训师培养力度，逐步提高在经理人培训、员工培训、专 业培训中的授课比例。 (四)专业构成统计图 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 33 (五)教育程度统计图 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 34 第八节 公司治理 一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的相关法律法规和规范性文件 要求，不断完善公司法人治理结构，积极推进内部控制规范建设工作，认真履行信息披露义务， 加强投资者关系管理，提升了公司规范运作水平。目前，公司已形成了权力机构、决策机构、 监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的治理机制，法人治理结构 较为健全，运转良好，与中国证监会有关上市公司治理结构的规范性文件要求无较大差异。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定和程序召集、召开股东大会， 能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东能够充分行使自己的合法权利。 报告期内，公司召开了 4 次股东大会，其中 3 次股东大会采取现场和网络投票方式，充分保障 中小股东在股东大会上充分表达自己的意见并有效行使表决权。 2、关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全 分开，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会及各内部机构独立规范运作。 报告期内，公司及时充分披露与控股股东及关联方的关联交易情况，不存在控股股东侵占和损 害上市公司及其他股东利益的行为。 3、关于董事与董事会： 公司董事会严格按照《董事会议事规则》等制度的相关规定对权限范围内的重大事项履行相 应的审议程序，认真贯彻股东大会各项决议。报告期内，公司共召开了 10 次董事会会议，严格 按照法定程序组织、召开董事会会议，公司董事均能够按要求参加董事会，对所议事项能充分 表达意见，审慎决策，切实保护公司和投资者利益。 公司第六届董事会 9 名董事，其中独立董事 5 名，本报告期齐亮独立董事和关志强独立董事 辞职，截至本报告期末，公司有 3 名独立董事。公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职责。 4、监事和监事会 报告期内，公司共召开 7 次监事会，会议的召集和召开、会议提案、议事程序和决议等方面 规范有效。公司监事积极参加监事会会议，出席董事会会议和股东大会，本着严谨负责的态度 行使监督职能，依法、独立地对公司经营情况、财务情况等情况进行认真监督，对公司编制的 定期报告进行了认真审核并以决议的形式发表了书面审核意见。 5、信息披露和投资者关系 公司制定了《信息披露事务管理制度》，公司董事会秘书负责具体的信息披露工作、投资关 系管理、接待来访和来电咨询。公司指定《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网 站为公司指定信息披露的报纸和网站。报告期内，公司能够严格按照有关法律法规的规定，真 实、准确、及时、完整地披露公司有关信息，认真开展投资者关系管理活动，确保所有股东和 其他利益相关者能够平等获得公司信息。 6、报告期内公司章程修订及新制度的制定 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监 发［2012］37 号）及新疆证监局《转发中国证监会关于进一步落实上市公司分红有关事项的通 知》（新证监[2012]63 号）的文件精神和要求，进一步修订完善了《公司章程》，并制订了《公 司股东回报规划(2012-2014 年)》（以下简称《股东回报规划》），修订后的《公司章程》和制订 的《股东回报规划》明确了公司利润分配尤其是现金分红事项的决策和分配政策、调整程序和 机制，明确了由独立董事发表意见事项和程序，对利润分配方式、利润分配周期、分红标准和 分红比例等事项的进一步明确，充分维护了中小投资者的合法权益。 7、内幕知情人登记管理 为规范公司的内幕信息管理，加强公司内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公平原则， 保护公司股东的合法权益，根据《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 35 则》等有关法律法规，公司于 2010 年 4 月 9 日制定了《内幕信息知情人管理制度》并经公司第 六届董事会第一次会议审议通过，后于 2012 年 2 月 7 日修订并经公司第六届董事会第十六次会 议审议通过。报告期内，公司认真执行了《内幕信息知情人管理制度》及相关法律法规，按照 该制度规定，对公司 2011 年度报告、非公开发行过程中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记 备案。截止目前，不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息 买卖公司股票的情况。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 决议刊登的指 定网站的查询 索引 决议刊登的披 露日期 2011 年度股东 大会 2012 年 6 月 25 日 见注一 审议通过全部 议案 2012 年 6 月 26 日 2012 年第一次 临时股东大会 2012 年 2 月 28 日 见注二 审议通过全部 议案 2012 年 2 月 28 日 2012 年第二次 临时股东大会 2012 年 10 月 31 日 见注三 审议通过全部 议案 2012 年 11 月 1 日 2012 年第三次 临时股东大会 2012 年 12 月 28 日 见注四 审议通过全部 议案 2013 年 1 月 4 日 注一：2011 年度股东大会审议以下议案: 1、《公司 2011 年年度报告及摘要》； 2、《公司 2011 年度董事会工作报告》； 3、《公司 2011 年度监事会工作报告》； 4、《公司 2011 年度财务决算报告》； 5、《公司 2011 年度利润分配及资本公积金转增预案》； 6、《公司 2012 年日常关联交易的议案》； 7、《关于公司 2012 年向中粮财务有限公司申请 10 亿元融资额度的议案》； 8、《关于公司 2012 年向金融机构申请 70 亿元融资额度的议案》； 9、《关于续聘天职国际会计师事务所为公司 2012 年度财务审计机构的议案》； 10、《关于聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2012 年度内控审计机构的议案》； 11、《关于补充确认 2011 年日常关联交易及补充 2012 年日常关联交易的议案》； 12、《公司独立董事 2011 年度述职报告》； 13、《关于修改公司章程的议案》。 14、《公司股东分红回报规划（2012-2014 年）》。 注二：2012 年第一次临时股东大会审议以下议案: 1、《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》； 2、《关于公司非公开发行股票方案（修订稿）的议案》； （1）本次非公开发行股票的种类和面值 （2）本次非公开发行股票的发行方式 （3）本次非公开发行股票的发行数量 （4）本次非公开发行股票的发行对象及认购方式 （5）本次非公开发行股票的发行价格及定价原则 （6）本次非公开发行股票的限售期 （7）滚存未分配利润的安排 （8）募集资金的用途 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 36 （9）上市地点 （10）本次非公开发行股票决议的有效期 3、《关于公司非公开发行股票预案（修订稿）的议案》； 4、《关于公司本次非公开发行股票募集资金使用的可行性研究报告（修订稿）的议案》； 5、《关于公司与中粮集团有限公司签订附生效条件的<股份认购协议>、<股份认购协议之补充 协议>以及<股份认购协议之补充协议（二）>的议案》； 6、《关于公司与中粮集团签订<内蒙古中粮番茄制品有限公司股权转让协议>、相关<补充协议> 以及相关<补充协议（二）>的议案》； 7、 《关于公司与中粮集团有限公司等方签署<中粮集团旗下食糖进出口业务及相关资产转让框架 协议>及相关<补充协议>、<中国食品贸易有限公司股权转让协议>及相关<补充协议>的议案》； 8、 《关于公司与中粮集团签署<关于中粮集团旗下食糖进出口业务及相关资产实际盈利数与净利 润预测数差额的补偿协议>的议案》； 9、《关于公司与鹏利（澳大利亚）有限公司签署<TULLY 糖业股权转让协议>及相关<补充协议> 的议案》 10、《关于本次调整后的非公开发行股票方案涉及与中粮集团重大关联交易的议案》； 11、《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》； 12、《关于提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》； 13、《关于续聘天职国际会计师事务所为公司 2011 年度财务审计机构的议案》； 14、《关于聘请立信大华会计师事务所为公司 2011 年度内部控制审计机构的议案》。 注三：2012 年第二次临时股东大会审议以下议案： 1、《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》； （1）本次非公开发行股票的种类和面值 （2）本次非公开发行股票的发行方式 （3）本次非公开发行股票的发行数量 （4）本次非公开发行股票的发行对象及认购方式 （5）本次非公开发行股票的发行价格及定价原则 （6）本次非公开发行股票的限售期 （7）滚存未分配利润的安排 （8）募集资金的用途 （9）上市地点 （10）本次非公开发行股票决议的有效期 2、《关于修订公司非公开发行股票预案（修订稿）的议案》； 3、《关于调整本次非公开发行股票募集资金运用的可行性研究报告（修订稿）的议案》； 4、《关于公司与中粮集团签订附条件生效的股份认购协议之补充协议（三）的议案》； 5、《关于公司与中粮集团签订关于终止内蒙古中粮番茄制品有限公司股权转让的协议的议案》； 6、《关于公司本次调整后的非公开发行股票方案涉及与中粮集团有限公司重大关联交易的议 案》； 7、《关于延长股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票相关事宜之有效期的议案》； 8、《关于公司发行中期票据的议案》。 注四：2012 年第三次临时股东大会审议以下议案： 1、《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》； （1）本次非公开发行股票的种类和面值 （2）本次非公开发行股票的发行方式 （3）本次非公开发行股票的发行数量 （4）本次非公开发行股票的发行对象及认购方式 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 37 （5）本次非公开发行股票的发行价格及定价原则 （6）本次非公开发行股票的限售期 （7）滚存未分配利润的安排 （8）募集资金的用途 （9）上市地点 （10）本次非公开发行股票决议的有效期 2、《关于修订公司非公开发行股票预案（修订稿）的议案》； 3、《关于公司与中粮集团签订股份认购协议之补充协议（四）的议案》； 4、《关于公司本次调整后的非公开发行股票方案涉及与中粮集团重大关联交易的议案》； 5、《关于更换公司 2012 年度内控审计机构的议案》。 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓 名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参加 董事会次数 亲自出席次 数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺 席 次 数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 郑弘波 否 10 10 6 否 1 覃业龙 否 10 10 6 否 3 李明 否 10 8 6 2 否 孙彦敏 否 10 8 6 2 否 赵玉吉 是 10 10 6 否 4 关志强 是 10 10 6 否 3 邱四平 是 10 10 6 否 3 张伟民 是 10 10 6 否 3 齐 亮 是 4 3 2 1 否 年内召开董事会会议次数 10 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 6 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 五、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 2012 年公司对高级管理人员实行年度经营考核。公司的高级管理人员薪酬实行年薪制，其 年薪包括基本年薪和绩效年薪，基本年薪按月发放，绩效年薪的发放主要参照年初签订的经营 业绩合同书（包括年度业绩考核指标及相应目标和考核办法），年终根据业绩合同书的考核结果 予以兑现。 中粮屯河股份有限公司 2012 年年度报告 38 第九节 内部控制 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 内部控制自我评价报告详见附件 二、 内部控制审计报告的相关情况说明 内部控制审计报告详见附件 三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 根据监管部门的要求，公司于 2010 年 3 月 12 日修订了《公司信息披露管理制度》，增加了 年报信息披露重大差错责任追究机制，对年报信息披露重大差错、适用范围、遵循原则、责任 的认定及追究等内容进行了详细规定。报告期内，公司严格按照制度的各项规定执行，确保了 年报信息的真实、准确和完整，未发生重大差错及追究责任的情况。 第十节 财务会计报告 公司 2012 年年度财务报告经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告。 一、 审计报告 天职陕 SJ[2013] 329 号 中粮屯河股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中粮屯河股份有限公司（以下简称“中粮屯河公司”）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2012 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动 表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中粮屯河公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中粮屯河公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 中粮屯河公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2012 年度的经营成果和现金流量 及合并经营成果和合并现金流量。 中国•北京 二○一三年三月二十二日 中国注册会计师： 向芳芸 中国注册会计师： 谭 学 二、 财务报表 合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位:中粮屯河股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 40 货币资金 注九-1 700,571,505.26 574,055,491.71 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 注九-2 741,300.00 应收票据 注九-3 6,511,506.58 63,640,000.00 应收账款 注九-4 403,411,209.26 963,282,685.21 预付款项 注九-5 255,261,355.77 143,726,859.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 注九-6 154,291,744.85 215,622,193.68 买入返售金融资产 存货 注九-7 2,582,926,203.62 2,672,391,459.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 注九-8 239,039,042.06 207,509,375.71 流动资产合计 4,342,753,867.40 4,840,228,064.79 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 742,727,225.40 517,188,101.80 投资性房地产 固定资产 3,724,926,126.11 3,097,097,265.14 在建工程 50,018,266.15 401,192,124.24 工程物资 145,299.14 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 308,814,993.27 294,125,154.29 开发支出 716,000.00 商誉 1,000,000.00 1,000,000.00 长期待摊费用 67,929,332.53 13,033,339.41 递延所得税资产 其他非流动资产 36,594,812.00 38,754,655.42 非流动资产合计 4,932,156,054.60 4,363,106,640.30 资产总计 9,274,909,922.00 9,203,334,705.09 流动负债： 短期借款 4,134,856,500.00 5,021,215,673.72 向中央银行借款 41 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 834,820.00 814,072.50 应付票据 28,228,031.98 100,257,656.78 应付账款 1,358,270,355.13 543,229,907.23 预收款项 95,788,831.82 85,835,521.32 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 99,753,649.01 94,238,329.09 应交税费 17,248,024.07 67,773,826.16 应付利息 26,526,797.61 9,763,245.25 应付股利 806,899.54 806,899.54 其他应付款 376,556,319.15 325,047,207.23 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,000,000,000.00 流动负债合计 7,138,870,228.31 6,248,982,338.82 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 20,640,655.54 31,960,655.54 递延所得税负债 其他非流动负债 74,374,478.56 66,532,612.13 非流动负债合计 95,015,134.10 98,493,267.67 负债合计 7,233,885,362.41 6,347,475,606.49 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,005,604,226.00 1,005,604,226.00 资本公积 1,153,458,104.58 1,185,200,642.21 减：库存股 专项储备 盈余公积 111,986,317.76 111,986,317.76 一般风险准备 未分配利润 -275,974,446.33 490,763,452.76 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,995,074,202.01 2,793,554,638.73 少数股东权益 45,950,357.58 62,304,459.87 所有者权益合计 2,041,024,559.59 2,855,859,098.60 42 负债和所有者权益总计 9,274,909,922.00 9,203,334,705.09 法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿 母公司资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位:中粮屯河股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 647,865,523.20 504,685,161.68 交易性金融资产 741,300.00 应收票据 6,379,985.00 63,190,000.00 应收账款 195,707,864.88 255,638,479.59 预付款项 40,165,670.48 58,833,098.10 应收利息 应收股利 其他应收款 3,267,529,395.54 3,283,550,586.33 存货 1,084,983,310.89 1,248,072,361.95 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 43,402,167.81 96,871,645.20 流动资产合计 5,286,775,217.80 5,510,841,332.85 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,691,074,698.37 1,429,085,573.96 投资性房地产 固定资产 1,425,304,534.11 1,597,453,260.07 在建工程 4,131,844.11 12,967,273.02 工程物资 145,299.14 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 147,302,092.51 145,262,786.86 开发支出 716,000.00 商誉 长期待摊费用 1,627,029.70 1,494,757.28 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 3,269,585,497.94 3,186,979,651.19 资产总计 8,556,360,715.74 8,697,820,984.04 流动负债： 43 短期借款 4,125,856,500.00 5,012,215,673.72 交易性金融负债 834,820.00 814,072.50 应付票据 28,228,031.98 100,257,656.78 应付账款 321,566,411.58 249,491,933.72 预收款项 122,708,898.06 71,160,678.52 应付职工薪酬 37,797,194.65 47,274,473.91 应交税费 10,005,913.28 20,466,475.63 应付利息 21,867,272.61 5,724,990.25 应付股利 其他应付款 272,623,855.25 247,130,710.82 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,000,000,000.00 流动负债合计 5,941,488,897.41 5,754,536,665.85 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 20,640,655.54 31,960,655.54 递延所得税负债 其他非流动负债 29,352,812.13 26,550,974.68 非流动负债合计 49,993,467.67 58,511,630.22 负债合计 5,991,482,365.08 5,813,048,296.07 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,005,604,226.00 1,005,604,226.00 资本公积 1,175,464,613.01 1,207,378,150.64 减：库存股 专项储备 盈余公积 100,873,958.42 100,873,958.42 一般风险准备 未分配利润 282,935,553.23 570,916,352.91 所有者权益（或股东权益）合计 2,564,878,350.66 2,884,772,687.97 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 8,556,360,715.74 8,697,820,984.04 法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿 合并利润表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,808,899,765.21 4,998,459,301.13 其中：营业收入 3,808,899,765.21 4,998,459,301.13 44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,699,000,158.40 5,095,934,265.88 其中：营业成本 3,211,187,630.06 3,992,214,660.10 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 18,918,514.42 33,496,872.54 销售费用 545,949,942.28 483,645,523.47 管理费用 469,335,580.25 305,048,629.32 财务费用 172,331,792.92 166,759,777.05 资产减值损失 281,276,698.47 114,768,803.40 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 720,552.50 77,150.53 投资收益（损失以“－”号填列） 108,294,315.63 132,886,434.01 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 105,654,250.03 133,017,080.81 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -781,085,525.06 35,488,619.79 加：营业外收入 55,208,896.49 27,993,406.18 减：营业外支出 19,540,378.54 11,713,158.07 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -745,417,007.11 51,768,867.90 减：所得税费用 7,506,867.49 25,955,586.45 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -752,923,874.60 25,813,281.45 归属于母公司所有者的净利润 -736,569,772.31 32,378,217.98 少数股东损益 -16,354,102.29 -6,564,936.53 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.7325 0.0322 （二）稀释每股收益 -0.7325 0.0322 七、其他综合收益 -31,913,537.63 428,554,528.04 八、综合收益总额 -784,837,412.23 454,367,809.49 归属于母公司所有者的综合收益总额 -768,485,076.78 460,932,746.02 归属于少数股东的综合收益总额 -16,352,335.45 -6,564,936.53 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：32,538,153.16 元。 法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿 45 母公司利润表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,619,038,976.67 2,269,843,405.15 减：营业成本 1,326,997,997.69 1,814,077,956.98 营业税金及附加 9,141,323.45 17,400,644.33 销售费用 208,954,505.38 196,085,271.71 管理费用 236,111,565.17 179,827,522.46 财务费用 79,374,414.60 78,390,153.05 资产减值损失 165,720,133.31 43,272,741.30 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 720,552.50 77,150.53 投资收益（损失以“－”号填列） 108,284,455.63 172,833,087.98 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 105,654,250.03 133,017,080.81 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -298,255,954.80 113,699,353.83 加：营业外收入 47,525,252.81 23,117,834.92 减：营业外支出 7,081,970.91 9,163,242.52 其中：非流动资产处置损失 2,988,629.67 407,832.01 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -257,812,672.90 127,653,946.23 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -257,812,672.90 127,653,946.23 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 -31,913,537.63 428,554,528.04 七、综合收益总额 -289,726,210.53 556,208,474.27 法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿 合并现金流量表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,830,883,760.14 5,260,618,294.29 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 46 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 178,537,457.76 130,675,104.84 收到其他与经营活动有关的现金 184,256,337.60 768,573,657.12 经营活动现金流入小计 5,193,677,555.50 6,159,867,056.25 购买商品、接受劳务支付的现金 3,054,339,044.64 3,833,248,675.73 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 464,055,379.06 404,305,969.11 支付的各项税费 225,641,538.66 292,932,519.82 支付其他与经营活动有关的现金 759,753,327.91 1,130,257,963.25 经营活动现金流出小计 4,503,789,290.27 5,660,745,127.91 经营活动产生的现金流量净额 689,888,265.23 499,121,928.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,630,205.60 159,267.07 取得投资收益收到的现金 9,860.00 4,688.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 3,213,256.91 14,636,949.12 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,853,322.51 14,800,905.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 439,974,225.51 611,609,689.23 投资支付的现金 50,000,000.00 229,272,300.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 489,974,225.51 840,881,989.23 投资活动产生的现金流量净额 -484,120,903.00 -826,081,084.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,853,303,998.09 6,256,501,575.23 发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 171,000.00 2,630,000.00 筹资活动现金流入小计 5,853,474,998.09 6,259,131,575.23 偿还债务支付的现金 5,739,454,303.09 5,418,092,780.34 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 196,963,902.65 135,578,512.94 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 47 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,936,418,205.74 5,553,671,293.28 筹资活动产生的现金流量净额 -82,943,207.65 705,460,281.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 114,967.67 -4,208,011.37 五、现金及现金等价物净增加额 122,939,122.25 374,293,114.74 加：期初现金及现金等价物余额 564,055,491.71 189,762,376.97 六、期末现金及现金等价物余额 686,994,613.96 564,055,491.71 法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿 母公司现金流量表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,948,019,689.49 2,505,347,875.84 收到的税费返还 78,377,357.47 63,892,902.78 收到其他与经营活动有关的现金 211,269,224.35 1,034,961,351.36 经营活动现金流入小计 2,237,666,271.31 3,604,202,129.98 购买商品、接受劳务支付的现金 1,151,706,784.57 1,780,223,193.81 支付给职工以及为职工支付的现金 215,589,594.20 190,320,008.44 支付的各项税费 81,171,861.77 108,257,140.63 支付其他与经营活动有关的现金 396,711,040.88 1,604,228,766.62 经营活动现金流出小计 1,845,179,281.42 3,683,029,109.50 经营活动产生的现金流量净额 392,486,989.89 -78,826,979.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,630,205.60 159,267.07 取得投资收益收到的现金 39,951,342.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 1,483,592.53 13,473,788.83 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,113,798.13 53,584,398.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 43,998,077.01 104,772,627.73 投资支付的现金 130,000,000.81 337,192,300.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 173,998,077.82 441,964,927.73 投资活动产生的现金流量净额 -169,884,279.69 -388,380,529.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,853,303,998.09 6,256,501,575.23 发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 48 收到其他与筹资活动有关的现金 2,630,000.00 筹资活动现金流入小计 5,853,303,998.09 6,259,131,575.23 偿还债务支付的现金 5,739,454,303.09 5,288,092,780.34 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 196,963,902.65 133,402,356.04 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,936,418,205.74 5,421,495,136.38 筹资活动产生的现金流量净额 -83,114,207.65 837,636,438.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 114,967.67 -4,208,011.37 五、现金及现金等价物净增加额 139,603,470.22 366,220,918.96 加：期初现金及现金等价物余额 494,685,161.68 128,464,242.72 六、期末现金及现金等价物余额 634,288,631.90 494,685,161.68 法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿 49 合并所有者权益变动表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余 额 1,005,604,226.00 1,185,200,642.21 111,986,317.76 490,763,452.76 62,304,459.87 2,855,859,098.60 加：会计政 策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 额 1,005,604,226.00 1,185,200,642.21 111,986,317.76 490,763,452.76 62,304,459.87 2,855,859,098.60 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -31,742,537.63 -766,737,899.09 -16,354,102.29 -814,834,539.01 （一）净利润 -736,569,772.31 -16,354,102.29 -752,923,874.60 （二）其他综合 收益 -31,913,537.63 -31,913,537.63 上述（一）和（二） 小计 -31,913,537.63 -736,569,772.31 -16,354,102.29 -784,837,412.23 （三）所有者投 入和减少资本 171,000.00 171,000.00 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 50 额 3．其他 171,000.00 171,000.00 （四）利润分配 -30,168,126.78 -30,168,126.78 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -30,168,126.78 -30,168,126.78 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余 额 1,005,604,226.00 1,153,458,104.58 111,986,317.76 -275,974,446.33 45,950,357.58 2,041,024,559.59 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 专项 储备 盈余公积 一般 风险 未分配利润 其 他 51 股 准备 一、上年年末 余额 1,005,604,226.00 1,116,581,803.40 99,220,923.14 471,150,629.40 97,840,606.71 2,790,398,188.65 加 ：会计政策变 更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 1,005,604,226.00 1,116,581,803.40 99,220,923.14 471,150,629.40 97,840,606.71 2,790,398,188.65 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 68,618,838.81 12,765,394.62 19,612,823.36 -35,536,146.84 65,460,909.95 （一）净利润 32,378,217.98 -6,564,936.53 25,813,281.45 （二）其他综 合收益 428,554,528.04 428,554,528.04 上述（一）和 （二）小计 428,554,528.04 32,378,217.98 -6,564,936.53 454,367,809.49 （三）所有者 投入和减少资 本 -359,935,689.23 -28,164,310.77 -388,100,000.00 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 52 3．其他 -359,935,689.23 -28,164,310.77 -388,100,000.00 （四）利润分 配 12,765,394.62 -12,765,394.62 -806,899.54 -806,899.54 1．提取盈余公 积 12,765,394.62 -12,765,394.62 2．提取一般风 险准备 3 ． 对 所 有 者 （或股东）的 分配 -806,899.54 -806,899.54 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （六）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末 余额 1,005,604,226.00 1,185,200,642.21 111,986,317.76 490,763,452.76 62,304,459.87 2,855,859,098.60 法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿 53 母公司所有者权益变动表 2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,005,604,226.00 1,207,378,150.64 100,873,958.42 570,916,352.91 2,884,772,687.97 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,005,604,226.00 1,207,378,150.64 100,873,958.42 570,916,352.91 2,884,772,687.97 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -31,913,537.63 -287,980,799.68 -319,894,337.31 （一）净利润 -257,812,672.90 -257,812,672.90 （二）其他综合收益 -31,913,537.63 -31,913,537.63 上述（一）和（二）小计 -31,913,537.63 -257,812,672.90 -289,726,210.53 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -30,168,126.78 -30,168,126.78 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -30,168,126.78 -30,168,126.78 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 54 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,005,604,226.00 1,175,464,613.01 100,873,958.42 282,935,553.23 2,564,878,350.66 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,005,604,226.00 1,043,362,594.62 88,108,563.80 456,027,801.30 2,593,103,185.72 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,005,604,226.00 1,043,362,594.62 88,108,563.80 456,027,801.30 2,593,103,185.72 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 164,015,556.02 12,765,394.62 114,888,551.61 291,669,502.25 （一）净利润 127,653,946.23 127,653,946.23 （二）其他综合收益 428,554,528.04 428,554,528.04 上述（一）和（二）小计 428,554,528.04 127,653,946.23 556,208,474.27 （三）所有者投入和减少资 本 -264,538,972.02 -264,538,972.02 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 -264,538,972.02 -264,538,972.02 55 （四）利润分配 12,765,394.62 -12,765,394.62 1．提取盈余公积 12,765,394.62 -12,765,394.62 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,005,604,226.00 1,207,378,150.64 100,873,958.42 570,916,352.91 2,884,772,687.97 法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿 56 中粮屯河股份有限公司 2012 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 中粮屯河股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）系 1993 年 7 月 1 日经新疆维吾尔 自治区经济体制改革委员会以新体改[1993]088 号文批准，由新疆屯河集团有限责任公司(原新 疆屯河工贸(集团)公司)、新疆八一钢铁集团有限责任公司(原新疆八一钢铁总厂)、新疆昌吉 金汇实业发展公司、新疆维吾尔自治区石油管理局、广州市海珠区穗海物资公司共同发起，以 定向募集方式设立的股份有限公司，1993 年 9 月 18 日公司正式成立。 经新疆维吾尔自治区人民政府 1996 年 6 月 27 日以新政函[1996]26 号文和中国证券监督管 理委员会 1996 年 6 月 25 日证监发审字[1996]116 号文审核批准，本公司向社会公开发行普通 股 17,500,000 股，并于 1996 年 7 月 31 日在上海证券交易所上市交易。1996 年 7 月 18 日公司 经当地工商行政管理机关批准，办理了相应的变更登记手续。 2000 年 11 月 15 日，根据本公司第二次临时股东大会决议，本公司名称由原“新疆屯河股 份有限公司”变更为“新疆屯河投资股份有限公司”，并经当地工商行政管理机关批准,于 2000 年 12 月 25 日办理了相应的变更登记手续。 2006 年 11 月 22 日，经股权司法冻结及司法划转通知（2006 司冻 481 号、2006 司冻 482 号、2006 司冻 483 号、2006 司冻 484 号）划转本公司原股东新疆三维投资有限责任公司所持 59,640,000 股社会法人股、上海创基投资发展有限公司所持 58,800,000 股社会法人股、新疆 德隆（集团）有限责任公司所持 59,240,160 股社会法人股、新疆屯河集团有限责任公司所持 122,058,720 股社会法人股，共计 299,738,880 股给中粮集团有限公司（以下简称中粮集团）， 上述股份占公司股本总额的 37.21%。 2007 年 1 月 8 日，本公司召开 2007 年度第一次临时股东大会，审议并通过股权分置改革 方案，根据该方案中粮集团以其所持有的中粮新疆四方糖业（集团）有限责任公司 100%的股权 和朔州中粮糖业有限公司 100%的股权赠送给公司作为股权分置改革的对价安排，以获得其所持 有非流通股的流通权，公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，12 个月内不得上市交易。 2007 年 2 月 27 日，经公司 2007 年第一次临时股东大会批准，并报经新疆维吾尔自治区工 商行政管理局核准，公司名称由原“新疆屯河投资股份有限公司”变更为“中粮新疆屯河股份 有限公司”。 57 2007 年 3 月 15 日，中粮集团获得国务院国有资产监督管理委员会等有关部门批准，受让 新疆八一钢铁集团有限责任公司持有的本公司法人股 61,145,280 股，占本公司股本总额 7.59% 的股份；受让新疆维吾尔自治区石油管理局持有的本公司法人股 38,435,040 股，占本公司股 本总额 4.77%的股份。受让此股权后，中粮集团持有本公司法人股 399,319,200 股，占本公司 股本总额的 49.57%。 经公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会 2008 年 4 月 8 日证监许可[2008]517 号《关于核准中粮新疆屯河股份有限公司向中粮集团有限公司发行新 股购买资产的批复》核准，本公司向中粮集团发行不超过 2 亿股的普通股，用于偿还中粮集团 直接持有的本公司 122,800 万元债权。本公司根据上述核准文件的要求和公司股东大会的授权， 向中粮集团定向发行 2 亿股普通股，并于 2008 年 4 月 24 日在中国证券登记结算有限公司上海 分公司办理完成了本次资产认股的股权登记相关事宜。定向增发后，本公司的股本总额为 1,005,604,226 股，中粮集团持有本公司 599,319,200 股普通股，占公司总股本的 59.60%，为 本公司第一大股东。 2009 年 9 月 14 日，经公司 2009 年第一次临时股东大会决议，并报经国家工商行政管理总 局核准，公司名称由原“中粮新疆屯河股份有限公司”变更为现名“中粮屯河股份有限公司”。 本公司法定代表人：夏令和；注册资本：1,005,604,226.00 元；注册地址：昌吉市乌伊东 路 333 号，公司总部地址：新疆乌鲁木齐黄河路招商银行大厦；企业法人营业执照注册号为 650000040000208。 公司经营范围：番茄加工及番茄制品的制造销售以及其他农副产品（除粮、棉）的加工、 销售；饮料的生产、销售；食用油、水果、蔬菜的加工及销售；白砂糖、酒精、颗粒粕的制造 销售；蒸汽的生产、销售；糖蜜、菜丝的销售（限所属分支机构经营）；农药的销售（许可证 为准）；汽车货运；水泥及其制品，活性石炭、本企业产品及一般货物与技术的进出口经营； 经济信息服务；废渣、废旧物资的销售；房屋、土地、设备的租赁；化肥零售，农膜销售；农 产品的开发、种植、销售；钢桶、吨箱、托盘、无菌袋、不再分装的包装种子的销售；农机作 业服务、农机租赁；机械设备零部件、钢材、马口铁罐、番茄酱生产设备、糖的生产设备、酒 精生产设备、颗粒粕生产设备、农机和环保设备的销售、仓储和搬运装卸。经营方式：生产、 批发、零售、投资、租赁、咨询服务。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司基于下述“三、财务报表的编制基础”编制的财务报表符合财政部2006年2月15日 颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司2012年12月31日的合并财务状况和财 务状况、2012年度合并经营成果和经营成果以及合并现金流量及现金流量等有关信息。 此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2010年 修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报 表及其附注的披露要求。 58 三、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2 月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会 计估计进行编制。 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司的流动负债超过流动资产达 2,796,116,360.91 元，其中 一年内到期的银行借款和其他流动负债为 5,134,856,500.00 元；截至 2012 年 12 月 31 日，本 公司的负债与所有者权益的比例为 3.54:1。本公司管理层已做出评估，由于公司在经营活动中 能产生足够的现金流入，与主要商业银行维持着良好的关系，在进行银行额度审批时未遇到任 何困难，2012 年 12 月 31 日尚未使用的银行授信额度超过净流动负债并可满足本公司目前计划 资本性支出的资金需要，且本公司非公开发行股票在 2013 年度获得中国证监会发审委审核通 过，因此，本公司管理层确信本公司于未来一年内有足够的资金偿付到期的债务，并不存在影 响持续经营问题。因此，本公司管理层以持续经营为基础编制本财务报表。 四、重要会计政策、会计估计 1.会计期间 自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 2.记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司的会计核算以人民币为记账本 位币。 3.计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 在对会计要素进行计量时，除某些金融工具及非同一控制下企业合并中被合并公司的资产 和负债以公允价值计量外，本公司一般采用历史成本作为计量基础。采用重置成本、可变现净 值、现值、公允价值计量的，所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 4.现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表上的现金是指公司库存现金及可以随时用于支付的存款；现金等价物是 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5.外币核算方法 59 （1）外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（中国人民银行公布的当日人 民币外汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币金额反映，包括股本、资本公积的折算； 不同货币兑换按照交易实际发生的汇率计算，实际兑换金额与原账面金额形成的差额，计入财 务费用－汇兑损益；公司出口销售收入按国家外汇管理局公布的当月外汇折算汇率进行折算。 发生人民币与其他货币交易的，以国家外汇管理局公布的各种货币对美元汇率的折算率进行套 算。 （2）在每季末的资产负债表日，对外币余额进行调整，包括外币货币性项目和外币非货 币性项目的调整： 1）外币货币性项目，初始确认的账面记账汇率与期末即期汇率折算产生的汇兑差额，计 入当期损益； 2）外币非货币性项目，如存货、固定资产、长期股权投资、交易性金融资产、股本、资 本公积等以取得时的即期汇率折算。 但以公允价值计量的外币非货币性项目如交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇 率折算的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动计入当期损益，即公 允价值变动损益（汇兑损益）；以外币购入的存货，在期末计算可变现净值时采用的仍为外币 反映的情况下，在计提跌价准备时，应考虑汇率变动因素的影响。 3）为购建符合资本化条件的资产而借入外币专门借款的折算差额，在所购建的资产达到 预定可使用状态前按规定予以资本化，计入在建工程成本。 6.金融工具的确认和计量 公司的金融工具包括货币资金、衍生金融工具、除长期股权投资以外的股权投资、应收款 项、应付款项、借款及股本等。 （1）金融资产及金融负债的分类和计量 本公司按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其分为五类，其确认依据和计量 方法分别列示如下： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 该类金融工具分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产和金融负债，主要指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购 而承担的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，指公司基于风 险管理需要或消除金融资产或金融负债在会计确认和计量方面存在不一致情况等所作的指定。 公司划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产的股票、债券、基金，以及不 60 作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在 发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支付价款中包含 的已宣告发放的现金股利或债券利息，单独作为应收项目。在持有期间按合同规定计算确定的 利息或现金股利，在实际收到时确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负 债时，将处置时的该金融资产或金融负债的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收 益，同时调整公允价值变动损益。 2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款 中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。在收到这部分利息时，直接冲减应收项 目。 在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 持有至到期投资时确定，在预期存续期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的按票面 利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3）应收款项 应收款项主要是指公司销售产品或提供劳务形成的应收款项等债权。 公司对外销售产品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初 始确认金额。公司收回或处置应收款项时，按取得对价的公允价值与该应收款项账面价值之间 的差额，确认为当期损益。 4）可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。 基于特定的风险管理或资本管理需要，公司也可将某项金融资产直接指定为可供出售金融 资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确 认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。 资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积－其他 资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入 投资收益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值累计额对应处置部分的金额转出，计入投 61 资收益。 5）其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 公司采用摊余成本对其他金融负债进行后续计量。 (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法 1)本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金 融资产的确认。 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： a)所转移金融资产的账面价值； b)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额之和。 2)金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一 项金融负债。 3)对于采用继续涉入方式的金融资产转移，公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认 一项金融资产，同时确认一项金融负债。 （3）金融工具的确认和终止确认 公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足于下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件： 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认；如果现在金融负 债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一个金融负债所取代，或者现在负债的条款几 乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当 期损益。 （4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 62 本公司对存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （5）金融资产（不含应收款项）减值损失的计量 资产负债表日，公司对公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备，确认减值损失。表明金融资 产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金 流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 1）持有至到期投资的减值 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间差额确认减值损失。 2）可供出售金融资产的减值 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度的下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，认定可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。 可供出售金融资产确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计 损失一并转出，计入减值损失。 7.应收款项的减值 公司按摊余成本对应收款项进行后续计量，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 差额确认减值损失。 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 1)坏账损失确认 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务人已撤销、破产、死亡、资不抵债、 现金流严重不足等，经公司董事会批准后，作为坏账损失处理，并冲销原已计提的坏账准备。 2)坏账准备的计提方法 公司采用备抵法核算应收款项的坏账损失，资产负债表日，对于单项金额重大的应收款项， 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。本公司 将单项应收款项达到 500 万元(按母子公司欠款方合并后的金额)及以上的应收款项认定为单项 金额重大。单项金额虽不重大的应收款项，有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金 流量现值低于账面价值的差额,确认减值损失。对经单独测试后未发生减值的应收款项，按账 龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确认减值损 63 失，计提坏账准备。各应收款项组合本期坏账准备计提比例，根据公司以前年度与之相同或类 似的，具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合公司现时情况进行确定。 对合并财务报表范围内各公司之间的应收款项不计提坏账准备。公司按账龄组合计提坏账准备 （应收账款、预付账款、其他应收款）的比例如下： 账龄 估计损失率(%) 三个月以内 不计提 三个月以上至一年以内 5.00 一至两年 30.00 两至三年 50.00 三年以上 100.00 8.存货核算方法 存货是指公司日常活动中持有的以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 （1）公司存货分类：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资、 消耗性生物资产等。 （2）初始计量 1）外购的存货成本按实际采购成本计量，包括从采购到入库前发生的全部支出（含可计 入成本的合理损耗）。 2）加工取得的存货按采购成本加加工成本构成。 3）投资者投入的存货成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，约定的价值不公允的 按公允价值确定。 4）盘盈的存货按重置成本作为入账价值。 5）非正常消耗的存货、验收入库后的仓储费用、其他不符合存货确认条件的，在发生时 计入当期损益。 （3）发出存货时按加权平均法计价。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 价值较低的低值易耗品、包装物采用一次摊销法，对于特殊低值易耗品(周转筐、篷布、 防护网、竹夹板、穴盘等)，由于价值大，数量多，根据每年在用数量、金额分次摊销。 （5）存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价准备的计提方法及可变现净值的确定依据 64 本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货，按照存 货的类别计提存货跌价准备。每年中期末及年末，对存货进行全面清查，存货按照成本与可变 现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的，提取或调整存货跌价准备，计入资产减值 损失。如以前减记存货价值的影响因素已经消失的，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的 存货跌价准备金额内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 9.固定资产核算方法 （1）固定资产确认条件：本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的、使用期限超过一个会计年度的有形资产。包括房屋、建筑物、机器设备、工具仪 器及设备、运输设备、管理用具、农用机具等。 固定资产同时满足以下条件时予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计 入当期损益。 （2）固定资产初始计量：按成本价进行初始计量 1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前 所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。购买固定资产的 价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值 为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期 间内计入当期损益。 2）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 3）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者作为入账价值。本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的 报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 4）盘盈固定资产：如大额资产盘盈按会计差错处理，调整以前年度损益；小额资产盘盈 调整当年损益处理。 （3）固定资产的后续计量 固定资产的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的（一般指后续支出金额达到更 新改造前固定资产原值的 20%以上；通过更新改造使资产的经济使用寿命延长二年以上；经过 更新改造后的固定资产被用于新的或不同的用途），计入固定资产成本。 65 （4）固定资产折旧计提方法 本公司固定资产采用直线法计提折旧。在不考虑减值准备和特殊方式取得资产的情况下， 按固定资产类别、预计经济使用年限和预计残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 预计净残值率(%) 预计使用寿命（年） 年折旧率(%) 房屋 5 35 2.71 建筑物 5 25 3.80 机器设备 5 15 6.33 工具仪器及设备 5 9 10.56 运输设备 5 8 11.88 管理用具 5 5 19.00 农用机具 5 5 19.00 当月增加的固定资产当月不计提折旧，当月减少的固定资产当月计提折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估价值确定成本，计提折旧， 待办理竣工决算后按实际成本调整暂估价值，但不调整原已计提折旧。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较 短的期间内，采用年限平均法计提折旧。 本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁 期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内计提折旧。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定 折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不 作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （5）固定资产的处置 1）固定资产满足下列条件之一的，予以终止确认： 该固定资产处于处置状态； 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。 2）公司持有待售的固定资产，于资产负债表日对其预计净残值进行调整。 3）公司出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相 关税费后的金额计入当期损益。 4）固定资产盘亏造成的损失计入损益。 66 10.在建工程核算方法 本公司在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，当所建工程项目达到预定可使 用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值结转，待办理竣工决算后按 实际成本调整暂估价值。本公司的在建工程主要指技改过程中生产线、在建房屋及待安装设备。 试车收入及费用冲减或增加在建工程。 11.无形资产核算方法 （1）无形资产的确认 无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认的非货币性资产。 内部研究开发项目研究阶段的支出计入当期损益，开发阶段的支出，只有在满足下列条件 时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有 完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开 发支出，于发生时计入当期损益。 （2）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。 1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间 的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 3）公司内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发 生的支出，在满足资本化条件时，作为无形资产成本入账。 （3）无形资产的后续计量 1）无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产采用直线法，在使用寿命内平均摊销，摊销期限自可供使用时起 至不再作为无形资产确认时止。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命 不确定的无形资产，对于使用寿命不确定的无形资产不摊销。截至资产负债表日，本公司无使 用寿命不确定的无形资产。 67 无形资产摊销的起始和停止日期为：当月增加的无形资产，当月开始摊销；当月减少的无 形资产，当月不再摊销。 各项使用寿命有限的无形资产具体摊销年限如下： 土地使用权：根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起按 30 至 50 年摊销； 专有技术：从取得之日起按 10 年摊销。 商标权：根据预计使用寿命按 10 年摊销。 自行委托开发的计算机软件：价值在 1 万元以上的记入无形资产核算,摊销年限不超过 3 年。 2）无形资产处置和报废 无形资产预期不能为公司带来经济利益的，本公司将该无形资产的账面价值予以转销。 12.长期股权投资核算方法 长期股权投资包括：对子公司的长期股权投资；对合营企业和联营企业的长期股权投资； 以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资。 子公司是指公司能够对其实施控制的被投资单位；合营企业是指公司能够与其他方对其实 施共同控制的被投资单位；联营企业是指公司能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资 单位。 对子公司的投资，在公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报 表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算；对被投资单位不 具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，采用成本法核算。 （1）对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在 确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等 潜在表决权因素也同时予以考虑。 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。 （2）投资成本的计量 68 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权 益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股 权投资的投资成本。长期股权投资的投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日以合并成本作为投资成本，合并成本包括购买方 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步实 现非同一控制下的企业合并的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的 账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的投资成本；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收 益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的 现金股利或利润）作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值为基础确定。 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，对于长期股权投资的初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本； 对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损 益。 （3）后续计量及损益确认 1）成本法 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但 尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资 收益。 69 2）权益法 采用权益法核算的长期股权投资，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 的份额，扣除本公司首次执行企业会计准则(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)之前已经持有的对 联营企业及合营企业的投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊 销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，本公司以取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不 同的，权益法核算时需按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调 整。本公司与联营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权 益法核算时予以抵销。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的， 则全额确认该损失。 本公司对联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的 账面价值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限。联营企业以后实现 净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有 者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分， 调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 13.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。 14.商誉 在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，确认为商誉。 本公司对商誉不摊销，于每年年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减 值准备计入当期损益，减值准备一经计提，在与商誉相关资产组或资产组组合持有期间不得转 回。 15.除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 （1）长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值 损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 70 间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于 其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 （2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否 存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都 进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产 在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期 间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产或资产组为基础估计其可收回金 额。 16.借款费用核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 71 借款费用满足下列条件之一时停止资本化： 1）当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 2）当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用 停止资本化。 3）当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分 资产借款的费用停止资本化。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本 化的期间不包括在内。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性 投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均）乘以所占 用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 17.预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务金额可以可靠地计量。 18.职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职 工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保 险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货 72 币性福利、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其他与获得职工提供的服务相关的支出等。 （2）职工薪酬的确认和计量 应付职工薪酬（包括工会经费和职工教育经费）根据职工提供服务的受益对象分别计入， 属产品承担的计入产品成本；属在建工程、无形资产承担的分别计入在建工程、固定资产及无 形资产成本中。因解除劳动关系补偿而产生的应付职工薪酬直接计入管理费用。 （3）辞退福利 公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提 出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预 计负债，同时计入当期损益： 1）公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施； 2）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 （4）公司福利费支出据实列支，期末无余额。 19.企业年金 企业年金，是指在本公司依法参加城镇职工基本养老保险，员工在本公司依法参加城镇职 工基本养老保险，公司与员工均按时足额缴纳基本养老保险费的基础上，自愿建立的企业补充 养老保险制度。 企业年金由公司缴费、个人缴费和企业年金基金投资收益组成，实行完全积累，采用个人 账户方式管理。公司缴费和员工个人缴费所归集的企业年金基金纳入中粮集团建立的企业年金 专户，由中粮集团委托具有企业年金受托人资质的法人机构（以下简称“受托人”），以及受托 人委托的托管人、账户管理人和投资管理人统一管理。 根据本公司企业年金实施细则，参加本细则的员工应同时满足：（1）在本实施细则的有效 期内，与本公司签订正式的劳动合同，且服务年限满 1 年；（2）已依法参加基本养老保险并履 行缴费义务；（3）承诺个人缴费企业年金。 企业年金缴费由公司和职工共同缴纳，列支渠道及税收政策按照国家有关规定执行。个人 缴费由公司从职工工资中代扣代缴。 公司缴费上限按照上年度职工工资总额的 4%执行，员工个人缴费以该职工上年度工资总额 为基数，缴费比例不低于本公司为该职工缴费的四分之一，不超过国家规定的上限。中粮集团 年金管委会可根据经济效益变化和国家政策变动等情况适时调整企业和个人缴费比例，但不得 突破国家相关规定。 企业年金计划建立后退休的职工，本公司不在基本养老保险金和企业年金之外再列支任何 补充养老性质的福利项目；其个人年金账户中企业缴费部分低于企业年金计划建立前由本公司 负担的基本养老统筹外项目的，可通过个人补偿的方式解决，过渡期原则上不超过 10 年。 73 20.收入确认原则 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠计量；相关的经济 利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实 现。 对于国内商品销售收入，以客户签署提单或签收单并同时满足上述收入确认条件时予以确 认。 对于国外商品销售收入，以承运人签发提单报关出口并同时满足上述收入确认条件时予以 确认。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，依据已完成工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例， 或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确 定让渡资产使用权收入金额： 1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3）出租物业收入：在满足下列条件时，按租赁合同约定的方式确认。 a)具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； b)履行了合同规定的义务，价款已经取得或确信可以取得； c)出租开发产品成本能够可靠地计量。 21.政府补助 74 政府补助需同时满足政府补助所附条件及公司能够收到政府补助两个条件时，予以确认， 包括财政拨款、财政贴息、税收返还、无偿划拨非货币性资产。 收到货币性资产的，按收到金额计量；收到非货币性资产的，按公允价值计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期营业 外收入；使用寿命结束前处置毁损的，将递延收益一次转入当期营业外收入。 与收益相关的政府补助，区分用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在相关费用的期间，计入当期营业外收入；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当 期营业外收入。 22.所得税 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 （1）当期所得税 当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税。 （2）递延所得税 公司采用资产负债表债务法计量递延所得税，根据资产与负债于资产负债表日的账面价值 与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基 础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，按照企业会计准则的规定，在 有证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣暂时性差异的情况下，将暂时性 差异与预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税 资产或递延所得税负债以及相应的递延所得税费用（或收益）。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得 额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差 异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不 会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 按照税法规定允许用以后年度所得弥补的可抵扣亏损以及可结转以后年度的税款抵减，按 照可抵扣暂时性差异的原则处理。 直接计入所有者权益的交易或事项，相关资产、负债的账面价值与计税基础之间形成暂时 性差异的，按照所得税准则的规定确认递延所得税资产或递延所得税负债，计入资本公积（其 他资本公积）。 75 在企业合并中，取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认 条件的，不予确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的 递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以 外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 23.关联方 本公司控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；另一方控制、共同控制本公司或 对本公司施加重大影响；本公司与另一方或多方同受一方控制、共同控制，均被视为关联方。 关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的 关联方。 本公司的关联方包括但不限于: （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业； （7）本公司的联营企业； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司母公司的关键管理人员； （11）与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员； （12）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控 制或施加重大影响的其他企业； 24.套期会计 套期工具是指为规避外汇风险、利率风险、价格风险等所使用的衍生工具。对于满足下列 条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理： 76 （1）在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定， 并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件； （2）该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略； （3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使公司面临最终将 影响损益的现金流量变动风险； （4）套期有效性能够可靠地计量； （5）公司持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内 高度有效。 公司使用远期商品期货合约来对部分预期交易因价格变动导致的未来食糖销售现金流量 变动风险进行套期，公司将此交易指定为现金流量套期。 现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的套期。套期工具利得或损失中属于有效套期 的部分，本公司直接将其计入股东权益，并单列项目反映。有效套期部分的金额为下列两项绝 对额中的较低者: 1）套期工具自套期开始的累计利得或损失； 2）被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。 对于套期工具利得或损失中属于无效套期的部分，则计入当期损益。 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的， 本公司将原直接在股东权益中确认的相关利得或损失,在该非金融资产或非金融负债影响公司 损益的相同期间转出，计入当期损益。但当本公司预期原直接在股东权益中确认的净损失全部 或部分在未来会计期间不能弥补时，则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或金融负债的，本公 司将原直接在股东权益中确认的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响公司损益的相 同期间转出，计入当期损益。但当本公司预期原直接在股东权益中确认的净损失全部或部分在 未来会计期间不能弥补时，则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。 对于不属于上述两种情况的现金流量套期，原直接计入股东权益中套期工具利得或损失， 在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。 当套期工具已到期、被出售、合同终止、已行使时或套期不再满足套期会计方法的条件时， 本公司终止使用套期会计。在套期有效期间直接计入股东权益中的套期利得或损失不转出，直 至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果预期交易预计不会发生， 在套期有效期间直接计入股东权益中的套期工具利得或损失立即转出，计入当期损益。 25.分部报告 77 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基 础确定披露分部信息。经营分部，是指同时满足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 分部收入、费用、经营成果、资产和负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基础分 配至该分部项目的金额。分部收入、费用、资产和负债以合并抵销内部交易及内部往来余额之 前的金额确定，但同一分部内的内部交易及往来余额则除外。分部之间的转移定价按照与其他 对外交易相似的条款计算。 未能分配至分部的项目主要包括利息收入和支出、股利收入、投资收益、公允价值变动损 益、与公司整体相关的管理费用、营业外收支等以及与该等项目相关的资产、负债。 五、企业合并及合并财务报表 1.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账 面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差 额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并日 为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生 时计入当期损益。以发行债券方式进行的企业合并，与发行债券相关的佣金、手续费等，计入 负债的初始计量金额。以发行权益性证券作为合并对价的，与发行权益性证券相关的佣金、手 续费，在权益性工具发行有溢价的情况下，自溢价收入中扣除，在权益性证券发行无溢价或溢 价金额不足以扣减的情况下，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业 合并。本公司支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债、发 行的权益性证券等在购买日的公允价值。购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日 期。 购买日，当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额确 认为商誉。当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额计入 78 当期损益。 购买日，取得被购买方可辨认资产和负债，本公司结合购买日存在的合同条款、经营政策、 并购政策等相关因素进行分类或指定。合并中如涉及租赁合同和保险合同且在购买日对合同条 款作出修订的，结合修订的条款和其他因素对合同进行分类。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值的差额计入当期投资 收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为 购买日所属当期投资收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权，按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转 为当期投资收益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生 时计入当期损益。以发行债券方式进行的企业合并，与发行债券相关的佣金、手续费等，计入 负债的初始计量金额。以发行权益性证券作为合并对价的，与发行权益性证券相关的佣金、手 续费，在权益性工具发行有溢价的情况下，自溢价收入中扣除，在权益性证券发行无溢价或溢 价金额不足以扣减的情况下，冲减留存收益。 2.合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权决定另一个企 业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。受控子公司的经营成果和财 务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并 子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期 初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对 被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合 并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日 确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起 将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司财务报表中。 本公司自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按 照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 79 在 2008 年 8 月 7 日前，因购买少数股权增加的长期股权投资成本，大于按照新取得的股 权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并资产负债表 中作为商誉列示；因购买少数股权新增加的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算 确定应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，除确认 为商誉的部分以外，调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积的余额不足冲减的，调整留 存收益。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项下和合并利润表 中净利润项下单独列示。如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所 享有的份额，其余额冲减少数股东权益。 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期 间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易及余额，包括未实 现内部交易损益均已抵消。公司内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关的资产 减值损失的，则全额确认该损失。 80 3.本公司的子公司情况： 金额单位：万元 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 中粮屯河奎屯番茄制品有限公司 （以下简称“奎屯番茄制品公司”） 控股子公司 新疆奎屯 食品加工 2,000.00 番茄制品的生产、销售、番茄种植；塑料制品的生产、加工、 销售及租赁 1,977.00 中粮屯河喀什果业有限公司 （以下简称“喀什果业公司”） 全资子公司 新疆喀什 果蔬加工 5,000.00 果蔬加工、销售及相关信息服务、自产产品及技术的生产、 出口；科研所需原料机械设备仪器仪表及其配件的进口；农 副产品收购（国家禁止的除外）；包装材料、低值易耗品及 材料的销售；种子（不再经分装的种子销售）、肥料、农膜 的销售 5,000.00 中粮屯河和田果业有限公司 （以下简称“和田果业公司”） 全资子公司 新疆和田 果蔬加工 2,000.00 果菜加工，销售；干鲜果品收购、生产设备、材料的销售 2,000.00 中粮屯河阿克苏果业有限公司 （以下简称“阿克苏果业公司”） 全资子公司 新疆阿克苏 果蔬加工 2,500.00 果蔬加工、销售及相关信息服务、农副产品购销 2,500.00 81 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 中粮屯河新源糖业有限公司 （以下简称“新源糖业公司”） 全资子公司 新疆新源县 食品加工 4,000.00 白砂糖、绵白糖、酒精、颗粒粕、饲料等相关产品的生产与 销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需 的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家 限定公司经营或禁止出口的商品及技术除外；出口商品目录 （国家组织统一联合经营的出口商品除外）；本企业自产的 白砂糖、绵白糖、酒精、颗粒粕、饲料产品及相关技术；进 口商品目录（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；本 公司所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关 技术；有关制糖备品备件的经营；甜菜的种植与开发；不再 分装的包装种子销售、农膜销售、肥料销售 4,000.00 中粮屯河张掖番茄制品有限公司 （以下简称“张掖番茄制品公司”） 控股子公司 甘肃张掖 食品加工 4,900.00 番茄制品的生产与销售 4,500.00 内蒙古屯河河套番茄制品有限责任公司 （以下简称“河套番茄制品公司”） 控股子公司 内蒙杭锦后旗 食品加工 6,000.00 经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机 械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定 公司经营或禁止进出口的商品及技术除外 3,600.00 中粮屯河五原番茄制品有限责任公司 （以下简称“五原番茄制品公司”） 全资子公司 内蒙五原县 食品加工 1,000.00 番茄加工及番茄制品的制造销售，农副产品销售、自理各类 商品和技术的进出口业务，地膜、农药、化肥、番茄种子的 销售；钢桶、吨箱、托盘、衬袋和无菌袋销售、番茄皮籽、 皮渣的销售 1,000.00 中粮屯河廊坊番茄制品有限公司 （以下简称“廊坊番茄制品公司”） 全资子公司 河北廊坊 食品加工 1,000.00 罐头（果蔬罐头）、饮料（果汁及蔬菜汁类）生产（全国工 业产品生产许可证有效期至 2015 年 8 月 9 日）；调味料（半 固态）的生产（全国工业产品生产许可证有效期至 2015 年 12 月 12 日）；批发兼零售预包装食品（食品流通许可证有 效期至 2013 年 4 月 12 日）；房屋及场地出租；货物及技术 进出口 1,000.00 82 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 中粮屯河种业有限公司 （以下简称“种业公司”） 控股子公司 新疆昌吉 种子销售 600.00 各类农作物种子批发，零售；农业机械批发零售及相关技术 服务，种植业，农作物新品种研发，农副产品（除粮食、棉 花）购销，化肥零售，农膜销售，货物与技术的进出口，质 检技术服务（专项除外） 540.00 中粮屯河英吉沙果业有限公司 （以下简称“英吉沙果业公司”） 全资子公司 新疆英吉沙 果蔬加工 1,800.00 果蔬销售、包装材料、低值易耗品及材料的销售 1,800.00 中粮屯河拜城番茄制品有限公司 （以下简称“拜城番茄制品公司”） 全资子公司 新疆拜城 食品加工 1,000.00 番茄加工及番茄制品的制造销售；其他农副产品（除粮、棉） 的加工销售；农药销售；袋装种子销售 1,000.00 中粮屯河昌吉番茄制品有限公司 （以下简称“昌吉番茄制品公司”） 全资子公司 新疆昌吉 食品加工 1,000.00 罐头（果蔬罐头）的生产、销售；农副产品（除粮棉外）加 工、销售；蒸汽的生产、销售；经济信息的咨询服务；废渣， 废旧物资的销售；房屋、土地、设备的租赁；化肥、农膜的 销售；农产品的开发、种植、销售 1,000.00 中粮屯河乌什果蔬制品有限公司 （以下简称“乌什果蔬制品公司”） 全资子公司 新疆乌什 食品加工 1,000.00 果蔬制品生产、加工；农作物种子销售；果蔬销售及相关信 息服务；农副产品购销 1,000.00 中粮屯河加工番茄工程技术研究中心 （以下简称“技术中心”） 全资子公司 新疆昌吉 技术报务 50.00 加工番茄工程技术，番茄新品种的研究开发，食品新技术新 产品的研究开发，食品安全，土壤，农药，兽药及环境检测 等技术服务 50.00 中粮屯河惠农番茄制品有限公司 （以下简称“惠农番茄制品公司”） 全资子公司 宁夏惠农 食品加工 5,000.00 番茄的加工、销售；废渣的销售；进出口业务（无进口商品 分销业务） 5,000.00 中粮新疆屯河高新农业示范基地有限公司 （以下简称“高新农业公司”） 全资子公司 新疆昌吉 种植业 1,000.00 种植业、农副产品（除粮食、棉花）购销；其他农业服务 1,000.00 中粮屯河惠农高新农业开发有限公司 （以下简称“惠农农业公司”） 全资子公司 宁夏惠农 种植业 1,000.00 农产品的开发、种植、销售；房屋租赁；农机设备租赁 1,000.00 83 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 中粮屯河焉耆高新农业开发有限公司 （以下简称“焉耆农业公司”） 全资子公司 新疆焉耆 种植业 500.00 农作物种植、销售；农业机械销售；房屋、土地、农业机械 设备租赁；皮棉、棉籽、棉短绒、清弹棉、不孕籽收购及销 售；纺织品、针织品及原料、塑料丝、绳及编织品销售 500.00 中粮屯河磴口高新农业开发有限公司 （以下简称“磴口农业公司”） 全资子公司 内蒙古磴口 种植业 500.00 农产品的开发、种植、销售；房屋、土地、农机设备的租赁 和经营 500.00 中粮屯河塔城高新农业开发有限公司 （以下简称“塔城农业公司”） 全资子公司 新疆塔城 种植业 500.00 农作物种植及销售；新技术推广及服务 500.00 中粮屯河（北京）营销有限公司 （以下简称“北京营销公司”） 全资子公司 北京市 商品流通 299.00 批发兼零售预包装食品；销售未加工的干果；经济贸易咨询； 技术进出口；代理进出口；货物进出口 299.00 中粮屯河崇左糖业有限公司 （以下简称“崇左糖业公司”） 全资子公司 崇左市 食品加工 10,000.00 对机械制糖生产项目的投资（凡涉及许可证的项目凭许可证 在有效期限内经营） 10,000.00 中粮（唐山）糖业有限公司 （以下简称“唐山糖业公司”） 全资子公司 唐山市 食品加工 4,000.00 原糖加工项目筹建（筹建期至 2012 年 11 月 7 日筹建期不得 开展经营活动） 3,800.00 中粮糖业（唐山）仓储物流有限公司 （以下简称“唐山物流公司”） 全资子公司 唐山市 仓储物流 1,500.00 仓储(有毒有害易燃易爆危险品除外)、搬运装卸（只限人力） 以及相关的物流信息咨询服务 1,500.00 中粮糖业有限公司 （以下简称“中粮糖业公司”） 全资子公司 北京市 商品流通 5,000.00 批发(非实物方式)预包装食品(食品流通许可证有效期至 2015 年 5 月 8 日)、货物进出口、技术进出口、代理出口、 经济贸易咨询 5,000.00 中粮糖业（香港）有限公司 （以下简称“香港糖业公司”） 全资子公司 香港 corp 0.000081 0.000081 续上表： 84 子公司全称 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否 合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于 冲减少数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额 中粮屯河奎屯番茄制品有限公司 （以下简称“奎屯番茄制品公司”） — 98.85 98.85 是 35.71 — — 中粮屯河喀什果业有限公司 （以下简称“喀什果业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河和田果业有限公司 （以下简称“和田果业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河阿克苏果业有限公司 （以下简称“阿克苏果业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河新源糖业有限公司 （以下简称“新源糖业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河张掖番茄制品有限公司 （以下简称“张掖番茄制品公司”） — 91.84 91.84 是 575.62 — — 内蒙古屯河河套番茄制品有限责任公司 （以下简称“河套番茄制品公司”） — 60.00 60.00 是 2,265.14 — — 中粮屯河五原番茄制品有限责任公司 （以下简称“五原番茄制品公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河廊坊番茄制品有限公司 （以下简称“廊坊番茄制品公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河种业有限公司 （以下简称“种业公司”） — 90.00 90.00 是 65.37 — — 中粮屯河英吉沙果业有限公司 （以下简称“英吉沙果业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河拜城番茄制品有限公司 （以下简称“拜城番茄制品公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 85 子公司全称 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否 合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于 冲减少数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额 中粮屯河昌吉番茄制品有限公司 （以下简称“昌吉番茄制品公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河乌什果蔬制品有限公司 （以下简称“乌什果蔬制品公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河加工番茄工程技术研究中心 （以下简称“技术中心”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河惠农番茄制品有限公司 （以下简称“惠农番茄制品公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮新疆屯河高新农业示范基地有限公司 （以下简称“高新农业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河惠农高新农业开发有限公司 （以下简称“惠农农业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河焉耆高新农业开发有限公司 （以下简称“焉耆农业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河磴口高新农业开发有限公司 （以下简称“磴口农业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河塔城高新农业开发有限公司 （以下简称“塔城农业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河（北京）营销有限公司 （以下简称“北京营销公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河崇左糖业有限公司 （以下简称“崇左糖业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮（唐山）糖业有限公司 （以下简称“唐山糖业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 86 子公司全称 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否 合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于 冲减少数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额 中粮糖业（唐山）仓储物流有限公司 （以下简称“唐山物流公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮糖业有限公司 （以下简称“中粮糖业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮糖业（香港）有限公司 （以下简称“香港糖业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — （2）同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 中粮屯河伊犁糖业有限公司 （以下简称“伊犁糖业公司”） 全资子公司 新疆伊犁霍城县 食品加工 7,000.00 工程建筑机械、交通运输机械、石化产品的销售（不含化学危险 品）；经济技术合作；房屋租赁；机械配件加工；住宿及餐饮服务； 纯净水生产销售 12,178.36 新疆四方实业股份有限公司 （以下简称“四方股份公司”） 三级控股子公司 新疆伊犁霍城县 食品加工 5,000.00 食糖、食用酒精、颗粒饲料产品的生产和销售；原糖加工；机械、 电气设备安装；制糖设备的制造和安装；一般货物与技术进出口 经营；开展边境小额贸易；城市集中供热；畜牧养殖；编织袋、 原辅材料的销售；出售菜丝、尾根、炉渣等废旧物资；甜菜的种 植 4,952.15 中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司 （以下简称“新宁糖业公司”） 全资子公司 新疆伊宁县 食品加工 7,572.00 食糖、颗粒柏制造销售；汽车运输机修理；边境小额贸易、各类 商品及技术的进出口业务；代销包装甜菜种子及复合肥料 2,147.42 中粮屯河博州糖业有限公司 （以下简称“博州糖业公司”） 全资子公司 新疆博乐 食品加工 3,000.00 白砂糖、酒精、颗粒柏、甜菜颗粒饲料的生产、销售；石灰滤泥 的生产、销售；按国际包装甜菜种子的代销；化肥零售；公路运 输，边境小额贸易；经营进出口业务；甜菜种植、农膜销售 5,204.01 87 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 朔州中粮糖业有限公司 （以下简称“朔州糖业公司”） 全资子公司 山西应县 食品加工 3,500.00 食糖、食用酒精、颗粒饲料产品、小包装糖的生产和销售；原糖 加工；机械、电子设备安装；制造设备的制造和安装；经营本企 业自产产品出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材 料的进口业务；经营材料的加工“三来一补”的业务；销售不再 分装的甜菜种子、化肥、农膜和甜菜收购 3,510.85 中粮屯河北海糖业有限公司 （以下简称“北海糖业公司”） 全资子公司 北海市 食品加工 10,080.00 糖（白砂糖、赤砂糖）的生产及自产产品的销售（凡涉及许可证 的项目凭许可证在有效期限内经营） 12,356.10 续上表： 子公司全称 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否 合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于 冲减少数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额 中粮屯河伊犁糖业有限公司 （以下简称“伊犁糖业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 新疆四方实业股份有限公司 （以下简称“四方股份公司”） — 99.043 99.043 是 199.79 — — 中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司 （以下简称“新宁糖业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河博州糖业有限公司 （以下简称“博州糖业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 朔州中粮糖业有限公司 （以下简称“朔州糖业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 中粮屯河北海糖业有限公司 （以下简称“北海糖业公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 88 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司 （以下简称“沃得瑞番茄制品公司”） 控股子公司 内蒙巴彦 淖尔 市 食品加工 6,000.00 经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、 零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止 进出口的商品及技术除外；番茄种子的批发零售；农药销售。农副 产品初加工（除粮、棉）销售；钢桶、吨箱、托盘、衬袋和无菌袋 销售；番茄皮籽、皮渣的销售 3,700.00 乌苏古尔图农牧业开发有限责任公司 （以下简称“古尔图农业公司”） 控股子公司 新疆乌苏 种植业 4,352.00 农作物种植、造林、饲养牲畜、水产品养殖 4,935.00 昌吉回族自治州力源新饲料有限责任公司 （以下简称“力源公司”） 控股子公司 新疆昌吉 饲料加工 1,846.40 工业用蒸汽供应；饲料开发研制、生产、加工、销售 472.81 续上表： 子公司全称 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否 合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于 冲减少数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额 内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司 （以下简称“沃得瑞番茄制品公司”） — 60.00 60.00 是 1,458.49 — — 乌苏古尔图农牧业开发有限责任公司 （以下简称“古尔图农业公司”） — 96.55 96.55 是 -5.08 — — 昌吉回族自治州力源新饲料有限责任公司 （以下简称“力源公司”） — 100.00 100.00 是 — — — 89 4.未纳入合并范围原子公司情况： 公司对吉尔吉斯共和国屯河吉尔吉斯疆德斯果蔬公司（以下简称“疆德斯公司”）投资 4,000.00 万元，持股比例为 100%，本公司对此资产实际无控制权，根据企业会计准则的规定， 未将其纳入合并报表范围。该公司 2012 年 12 月 31 日净资产、2012 年 1-12 月实现净利润如下： 公司名称 期末净资产 本期净利润 疆德斯公司 6,361,574.87 -642,036.57 5.合并范围发生变更的说明 （1）本公司子公司唐山糖业公司本期投资新设唐山物流公司，投资 1,500.00 万元，所占 投资比例为 100.00%，本年度将其纳入合并报表范围。 （2）本公司本期投资新设中粮糖业公司，投资 5,000.00 万元，所占投资比例为 100.00%， 本年度将其纳入合并报表范围。 （3）本公司本期投资新设香港糖业公司，投资 0.81 元，所占投资比例为 100.00%，本年 度将其纳入合并报表范围。 6.本期新纳入合并范围的子公司 名称 期末净资产 本期净利润 唐山物流公司 14,995,740.86 -4,259.14 中粮糖业公司 50,009,970.84 9,970.84 香港糖业公司 0.81 — 六、重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素 本公司在运用上述所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要 对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于 本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的，实际结果可能与本公 司的估计存在差异。 （1）应收款项减值 本公司在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在 出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计 未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现 重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明以前年度发生减值的客观证据发生变化， 则会予以转回。 90 （2）除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产减值 本公司于资产负债表日对除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产进行减值评 估。以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示资产账面价值可能无法 收回，有关资产会视为已减值，并相应确认减值损失。 可收回金额是资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产或资产组预计未来 现金流量的现值两者之间的较高者。由于本公司不能可靠获得资产或资产组的公开市价，因此 不能准确估计资产的公允价值。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产或资产组生产产品 的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回 金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出的有关产量、售 价和相关经营成本的预测。 （3）存货的减值 本公司于资产负债表日对存货进行减值评估。以确定可变现净值是否低于存货成本。如果 情况显示存货成本高于其可变现净值，有关存货会视为已减值，并相应确认减值损失。 可变现净值，是指日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成 品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础 计算。当持有的存货数量多于销售合同订购数量时，超出部分的存货可变现净值以估计的销售 价格为基础计算。估计的销售价格是本公司管理层根据对市场走势的判断并结合过去的历史经 验确定的。 （4）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。 本公司定期审阅使用寿命和摊销年限，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用 寿命和摊销年限是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期技术改变而确定的。 七、税 项 （一）公司主要税种和税率 税项 计税基础 税率 增值税 产品销售收入 免税、13%、17% 消费税 生产环节酒精销售收入 5% 营业税 运输收入、服务业务收入、租赁收入 3%、5% 城市维护建设税 应缴流转税额 1%、5%、7% 教育费附加 应缴流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 免税、9%、15%、25% 91 （二）税负减免 本公司及各分子公司享受的税收优惠政策包括： 1.企业所得税 （1）全国人民代表大会于2007年3月16日通过了《中华人民共和国企业所得税法》（以下 简称“新所得税法”），新所得税法自2008年1月1日起实施。根据新所得税法及其实施条例的规 定，企业从事农产品初加工的所得，免征企业所得税。本公司生产的100立升以上大桶番茄酱、 果浆符合财政部、国家税务总局发布的关于《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试 行）的通知》（财税[2008]149号）的规定范围，免征企业所得税。 （2）根据新所得税法及其实施条例的规定，企业从事农作物新品种的选育的所得，免征 企业所得税。本公司所属种业公司取得昌吉市国家农业科技园区地方税务局昌园地税减免备字 [2012]5号减免税备案通知书，自2012年1月1日起至2012年12月31日，农作物新品种的选育的 所得，免征企业所得税。 （3）根据《国家税务总局2011年5号公告》关于企业资产损失企业所得税税前扣除的规定， 本公司所属种业公司自2012年1月1日起，存货损失和固定资产损失准予税前扣除。 （4）根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政 策问题的通知》（财税[2011]58号文）规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，本公司所属 种业公司减按15%的税率缴纳企业所得税。 （5）根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政 策问题的通知》（财税[2011]58号文）规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部 地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。另外，新疆维吾尔自治区人民政府《关 于促进农产品加工业发展有关财税政策的通知》（新政发[2010]105号文）规定，自2011年起， 对属于国家西部大开发鼓励类产业目录的企业，在享受企业所得税优惠税率的基础上，免征5 年企业所得税地方分享部分，即属于国家西部大开发鼓励类产业目录的企业实际享受9%的所得 税税收优惠税率。根据上述文件，因本公司及所属新疆地区从事食糖生产的分子公司以前年度 一直享受西部大开发的税收优惠政策，故上述公司2012年财务报表按9%的所得税率编制。 截至财务报表报出日，种业公司、新源糖业公司和四家糖业分公司已分别取得昌园地税减 免备字[2012]12号、新源县地方税务局新地税发[2012]134号和昌园地税减免备字[2012]35号 的税务批文。其他公司由于经营业务未发生改变，本公司预期能够取得税务机关的相关税收优 惠批文。 （6）根据新所得税法及其实施条例的规定，本公司所属农业公司从事农产品种植的所得， 免征企业所得税。 2.增值税 （1）根据新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办[2000]208号文和新国税函[2001]19号文 92 的有关规定，本公司的番茄制品子公司、分公司出口自产番茄制品以及果业子公司出口自产果 浆制品增值税享受“免、抵、退”的出口退（免）税政策。 （2）根据《财政部国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知》(财税[2008]56号文)， 本公司所属种业公司生产、销售和批发、零售有机肥产品免征增值税。 （3）根据财政部国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税 [2001]113号）及昌市国税办[2005]41号文，本公司所属种业公司销售种子免征增值税。 （4）根据国家税务总局《关于粕类产品征免增值税问题的通知》（国税函[2010]75号文） 规定，本公司所属焉耆糖业制品分公司、额敏糖业制品分公司、新源糖业公司、四方股份公司、 新宁糖业公司、博州糖业公司生产的甜菜粕免征增值税。 （5）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则的规定，本公司所属农业公 司销售自产的农产品免征增值税。 3.其他税种 （1）根据《中华人民共和国营业税暂行条例》及其实施细则的规定，本公司所属四方股 份公司、新宁糖业公司、博州糖业公司的农业机耕收入免征营业税。 （2）根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于促进我区出口生产企业发展的税收政策的通 知》（新政发[2010]117号文）规定，本公司所属位于新疆维吾尔自治区内的番茄制品分公司和 子公司自2011年起免征5年自用房产的房产税及自用土地的城镇土地使用税。 （3）根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于促进农产品加工业发展有关财税政策的通知》 （新政发[2010]105号文）规定，本公司所属额敏糖业制品分公司、奇台糖业制品分公司、昌 吉糖业制品分公司、新源糖业公司、四方股份公司、新宁糖业公司、博州糖业公司自2011年起 免征5年自用房产的房产税及自用的土地城镇土地使用税。 （4）根据广西壮族自治区人民政府《关于促进广西北部湾经济区开放开发的若干政策规 定的通知》（桂政发[2008]61号）有关规定，本公司所属北海糖业公司自成立之日起至2012年 12月31日止，免征自用土地的城镇土地使用税和自用房产的房产税。 （5）根据《财政部国家税务总局关于对若干项目免征营业税的通知》（财税字[1994]2号） 文件及《国家税务总局关于农业土地出租征税问题的批复》（国税函[1998]082号）规定，自2012 年10月1日至2013年9月30日，本公司所属农业公司将土地承包（出租）给个人或公司用于农业 生产，收取的固定承包金（租金），可比照财税[1994]2号文件规定免征营业税。 八、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 （一）会计政策的变更 公司本期未发生会计政策变更事项。 93 （二）会计估计的变更 公司本期未发生会计估计变更事项。 （三）前期会计差错更正 公司本期未发生前期会计差错更正事项。 九、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2011年1月1日，期末指2012年12月31日，上期指2011年度，本期指2012年度。 1.货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 原币金额 折算 汇率 折合人民币 原币金额 折算 汇率 折合人民币 现金 — — 975,854.67 — — 132,119.94 其中：人民币 — — 975,854.67 — — 132,119.94 银行存款 — — 685,914,335.65 — — 563,676,029.62 其中：人民币 — — 600,043,232.53 — — 474,936,145.40 美元 12,518,137.32 6.2855 78,682,752.12 8,369,322.83 6.3009 52,734,266.34 欧元 808,789.22 8.3176 6,727,185.21 4,360,565.04 8.1625 35,593,112.13 英镑 45,385.42 10.1611 461,165.79 42,475.57 9.7116 412,505.75 其他货币资金 — — 13,681,314.94 — — 10,247,342.15 其中：人民币 — — 13,681,314.94 — — 10,247,342.15 合 计 — — 700,571,505.26 — — 574,055,491.71 （2）截至资产负债表日，其他货币资金中有13,576,891.30元已质押，用于本公司办理银 行承兑汇票。除此事项外，本公司不存在其他抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜 在回收风险的款项。 2.交易性金融资产 项目 期末余额 期初余额 衍生金融资产 741,300.00 — 合计 741,300.00 — 94 3.应收票据 （1）分类列示 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 6,511,506.58 11,100,000.00 商业承兑汇票 — 52,540,000.00 合计 6,511,506.58 63,640,000.00 （2）截至资产负债表日，本公司不存在已质押的应收票据及因出票人无力履约而将票据 转为应收账款的票据。 （3）期末前五名已背书给其他方但尚未到期的应收票据情况 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 福建三和果蔬股份有限公司 2012年9月27日 2013年3月27日 9,000,000.00 上海鼎牛饲料有限公司 2012年11月19日 2013年5月17日 8,120,000.00 上海鼎牛饲料有限公司 2012年8月28日 2013年2月28日 7,020,000.00 海通食品集团余姚有限公司 2012年11月16日 2013年2月16日 5,800,000.00 福建三和果蔬股份有限公司 2012年7月2日 2013年1月2日 5,000,000.00 福建三和果蔬股份有限公司 2012年7月13日 2013年1月13日 5,000,000.00 福建三和果蔬股份有限公司 2012年8月2日 2013年2月2日 5,000,000.00 合计 44,940,000.00 （4）期末无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东票据情况。 （5）期末应收票据较期初减少57,128,493.42元，减少比例为89.77%，主要系本期客户使 用票据结算量减少所致。 4.应收账款 （1）按类别列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 42,259,246.69 9.18 30,331,514.25 71.77 20,625,233.82 2.03 20,625,233.82 100.00 95 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄分析法 计提坏账准备的应收 账款 402,186,776.97 87.42 10,703,300.15 2.66 979,289,798.47 96.41 16,007,113.26 1.63 组合小计 402,186,776.97 87.42 10,703,300.15 2.66 979,289,798.47 96.41 16,007,113.26 1.63 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 15,635,535.93 3.40 15,635,535.93 100.00 15,841,573.36 1.56 15,841,573.36 100.00 合计 460,081,559.59 —— 56,670,350.33 —— 1,015,756,605.65 —— 52,473,920.44 —— 1）单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 SO.GE.GO 4,619,724.45 4,619,724.45 100.00 德隆系遗留欠款，预计无法收回 GLOBAL HARVEST(高丰创建） 8,774,995.97 8,774,995.97 100.00 德隆系遗留欠款，预计无法收回 Ooo“INTERQUINTET”OKOP 4,575,548.50 4,575,548.50 100.00 德隆系遗留欠款，预计无法收回 Giaguaro S.P.A. 12,597,319.10 6,359,119.10 50.48 依据预计可收回金额计提 ACACIA TRADING SA 11,691,658.67 6,002,126.23 51.34 依据预计可收回金额计提 合计 42,259,246.69 30,331,514.25 —— 2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 余额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 （%） 三个月以内 324,616,822.86 80.71 — — 791,597,211.73 80.83 — — 三个月至一年 59,825,667.78 14.88 2,991,283.48 5.00 175,733,951.61 17.95 8,786,697.65 5.00 一至两年 13,811,631.96 3.43 4,143,489.58 30.00 1,451,599.04 0.15 435,479.71 30.00 两至三年 728,254.57 0.18 364,127.29 50.00 7,444,200.41 0.76 3,722,100.22 50.00 三年以上 3,204,399.80 0.80 3,204,399.80 100.00 3,062,835.68 0.31 3,062,835.68 100.00 合计 402,186,776.97 —— 10,703,300.15 —— 979,289,798.47 —— 16,007,113.26 —— 96 注：账龄自应收账款确认日起开始计算。 3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 德隆系所属公司遗留欠款 15,426,747.35 15,426,747.35 100.00 预计无法收回 俄罗斯“巴尔基摩尔”公司 207,048.58 207,048.58 100.00 预计无法收回 上海灵裕工贸有限公司 1,740.00 1,740.00 100.00 预计无法收回 合计 15,635,535.93 15,635,535.93 —— （2）期末以外币列示的应收账款原币金额及折算汇率 币种 期末余额 折算汇率 美元 37,399,461.97 6.2855 欧元 6,079,820.86 8.3176 （3）本期转回或收回情况 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计 已计提坏账准备金额 收回金额 转回坏账准 备金额 SO.GE.CO. 收回欠款 德隆系所属公司遗留欠款， 预计无法收回 2,622,254.91 2,622,254.91 2,622,254.91 新疆石河子白杨酒厂 收回欠款 德隆系所属公司遗留欠款， 预计无法收回 185,000.00 185,000.00 185,000.00 合计 2,807,254.91 2,807,254.91 2,807,254.91 （4）本期实际核销的应收账款情况 单位名称 金额 款项性质 核销原因 是否因关联交易产生 石嘴山市委办公室 10,008.00 货款 预计无法收回 否 合计 10,008.00 （5）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 总额的比例 （%） HJ Heinz Company 客户 39,313,380.08 注 1 8.54 中粮食品营销有限公司 同一实质控制人 25,413,852.45 一年以内 5.52 亨氏（青岛）食品有限公司 客户 21,292,090.70 一年以内 4.63 内蒙古金德瑞贸易有限责任公司 客户 19,458,943.24 一年以内 4.23 97 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 总额的比例 （%） SO.GE.CO. 客户 18,926,616.06 注 2 4.11 合计 124,404,882.53 27.03 注 1：HJ Heinz Company 期末欠款金额为 39,313,380.08 元，其中两至三年的欠款 32,815.76 元，其余 39,280,564.32 元账龄全部为一年以内。 注2：SO.GE.CO.期末欠款余额为18,926,616.06元，其中包括三年以上的遗留欠款 4,619,724.45元，其余14,306,891.61元账龄全部为一至两年。 （6）期末应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其他关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账 款总额的 比例（%） 北京中粮龙泉山庄有限公司 同一实质控制人 247,107.60 0.05 杭州中粮包装有限公司 同一实质控制人 79,336.00 0.02 中国土产畜产进出口总公司 同一实质控制人 12,000.30 — 中粮(德国)有限公司 同一实质控制人 11,014,309.86 2.39 中粮创新食品（北京）有限公司 同一实质控制人 542,640.64 0.12 中粮集团有限公司 同一实质控制人 722,889.70 0.16 中粮酒业有限公司 同一实质控制人 610,976.00 0.13 中粮肉食投资有限公司 同一实质控制人 24,140.00 0.01 中粮食品营销有限公司 同一实质控制人 25,413,852.45 5.52 中粮信托有限责任公司 同一实质控制人 21,568.00 — 中粮阳光企业管理（北京）有限公司 同一实质控制人 48,646.00 0.01 中粮置地管理有限公司 同一实质控制人 9,358.00 — 中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司 同一实质控制人 6,404.30 — 中粮地产南京有限公司 同一实质控制人 216,800.00 0.05 合计 38,970,028.85 8.46 （7）截至资产负债表日，应收账款中有 20,948,354.56 元已质押，用于本公司短期借款。 详见本附注九、20（5）。 （8）期末应收账款较期初减少 559,871,475.95 元，减少比例为 58.12%。主要系本期番茄 酱和白糖销售收入较上期减少所致。 5.预付款项 98 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 (%) 坏账准备 计提比例 (%) 余额 比例 (%) 坏账准备 计提比例 (%) 三个月以内 249,358,558.89 97.07 — — 136,826,871.15 94.29 — — 三个月至一年 5,219,462.62 2.04 260,973.12 5.00 6,507,956.44 4.48 325,397.83 5.00 一至两年 1,087,881.50 0.42 326,364.45 30.00 808,741.34 0.56 242,622.40 30.00 两至三年 365,580.67 0.14 182,790.34 50.00 302,621.20 0.21 151,310.60 50.00 三年以上 854,276.96 0.33 854,276.96 100.00 668,615.90 0.46 668,615.90 100.00 合计 256,885,760.64 —— 1,624,404.87 —— 145,114,806.03 —— 1,387,946.73 —— 注：账龄自预付款项确认日起开始计算。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占预付款项 总额的比例 （%） 未结算原因 广西港宁贸易有限公司 供应商 25,514,525.36 三个月以内 9.93 未到结算期 无锡华光工业锅炉有限公司 供应商 18,375,000.00 三个月以内 7.15 未到结算期 唐加伟 供应商 11,300,000.00 三个月以内 4.40 未到结算期 金扬浦（北京）农业科技有限公司 供应商 10,000,000.00 三个月以内 3.89 未到结算期 天津市舒格电气自动控制技术有 限公司 供应商 8,706,725.00 三个月以内 3.39 未到结算期 合计 73,896,250.36 28.76 （3）期末预付款项中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方欠款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占预付款项总额的比 例（%） 山东中粮花生制品进出口有限公司 同一实质控制人 20,000.00 0.01 合计 20,000.00 0.01 （4）期末预付款项较期初增加 111,534,496.47 元，增加比例为 77.60%。主要系本期预付 的材料和原料款较上期增加所致。 6.其他应收款 （1）按类别列示 99 类别 期末余额 期初余额 金额 占总 额比 例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 373,288,369.68 67.07 373,288,369.68 100.00 373,288,369.68 60.53 373,288,369.68 100.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：按账龄分析法计提 坏账准备的其他应收款 171,508,578.48 30.81 17,216,833.63 10.04 231,161,204.87 37.48 15,539,011.19 6.72 组合小计 171,508,578.48 30.81 17,216,833.63 10.04 231,161,204.87 37.48 15,539,011.19 6.72 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 11,780,381.76 2.12 11,780,381.76 100.00 12,265,802.59 1.99 12,265,802.59 100.00 合计 556,577,329.92 —— 402,285,585.07 —— 616,715,377.14 —— 401,093,183.46 —— 1）单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 新疆生命红科技投资开发有限责任公司 215,923,130.26 215,923,130.26 100.00 注 1 新疆三维矿业股份有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 100.00 注 2 新疆金新信托投资股份有限公司 7,365,239.42 7,365,239.42 100.00 注 3 合计 373,288,369.68 373,288,369.68 —— 注1：2003年12月31日，本公司为原关联公司新疆生命红科技投资开发有限公司（以下简 称“生命红科技公司”）在乌鲁木齐市商业银行的借款提供了2.2亿元的定期存单质押担保。受 “德隆”事件影响，乌鲁木齐市商业银行为确保其贷款安全，于2004年5月将本公司质押的2.2 亿元存款划转抵偿了该公司的欠款，本公司为此已承担了担保责任，故本公司将已扣划的2.2 亿元存款扣除应付其款项后的余额215,923,130.26元列入应收生命红科技公司往来款。生命红 科技公司为德隆系壳公司，已由华融资产管理公司托管，目前处于破产清算状态，无偿还能力。 以前年度，本公司已对其全额计提坏账准备215,923,130.26元。 注2：2003年12月31日，本公司为原关联公司新疆三维矿业股份有限公司（以下简称“三 维矿业公司”）在乌鲁木齐市商业银行的借款提供了1.5亿元的定期存单质押担保。受“德隆” 事件影响，乌鲁木齐市商业银行为确保其贷款安全，于2004年5月将本公司质押的1.5亿元存款 划转抵偿了该公司的欠款，本公司为此已承担了担保责任，故本公司将已扣划的1.5亿元存款 转列为应收三维矿业公司往来。三维矿业公司为德隆系公司，已由华融资产管理公司托管，目 前处于破产清算状态，已无偿还能力。以前年度，本公司已对其全额计提坏账准备1.5亿元。 注3：新疆金新信托投资有限公司系德隆系企业，目前处于停业清理状态，已无偿还能力。 以前年度本公司已对其全额计提坏账准备7,365,239.42元。 100 2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 （%） 余额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 （%） 三个月以内 145,761,279.20 84.99 — — 203,180,571.06 87.90 — — 三个月至一年 4,642,320.13 2.71 232,116.01 5.00 9,554,623.87 4.13 477,731.24 5.00 一至二年 3,469,546.30 2.02 1,040,863.90 30.00 3,952,501.54 1.71 1,185,750.47 30.00 二至三年 3,383,158.28 1.97 1,691,579.15 50.00 1,195,957.86 0.52 597,978.94 50.00 三年以上 14,252,274.57 8.31 14,252,274.57 100.00 13,277,550.54 5.74 13,277,550.54 100.00 合计 171,508,578.48 —— 17,216,833.63 —— 231,161,204.87 —— 15,539,011.19 —— 注：账龄自其他应收款确认日起开始计算。 3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 德隆系所属公司遗留欠款 11,425,807.20 11,425,807.20 100.00 预计无法收回 刘保才 11,014.11 11,014.11 100.00 预计无法收回 田晓璐 6,450.00 6,450.00 100.00 预计无法收回 2010 年种子款 24,238.29 24,238.29 100.00 预计无法收回 代付海运费 312,872.16 312,872.16 100.00 预计无法收回 合计 11,780,381.76 11,780,381.76 —— （2）本期转回或收回情况 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计 已计提坏账准备金额 收回金额 转回坏账准 备金额 新疆天山畜牧有限公司 收回欠款 预计无法收回 531,064.71 531,064.71 531,064.71 北京市多保福贸易有限公司 收回欠款 预计无法收回 148,407.79 148,407.79 148,407.79 唐万里 收回欠款 预计无法收回 86,000.00 86,000.00 86,000.00 周国强 收回欠款 预计无法收回 57,058.78 57,058.78 57,058.78 合计 822,531.28 822,531.28 822,531.28 （3）期末其他应收款金额前五名情况 101 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收 款总额的比 例（%） 生命红科技公司 原大股东所属公司 215,923,130.26 三年以上 38.79 三维矿业公司 原大股东所属公司 150,000,000.00 三年以上 26.95 北京华商储备商品交易所有限责任公司 客户 45,980,000.00 三个月以内 8.26 中粮期货经纪有限公司 同一实质控制人 30,000,000.00 三个月以内 5.39 崇左市城市工业区管理委员会 客户 17,084,300.00 三个月以内 3.07 合计 458,987,430.26 82.46 （4）截至资产负债表日，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的 股东单位欠款。 （5）期末应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总 额的比例（%） 内蒙古中粮番茄制品有限公司 同一实质控制人 3,651,214.76 0.66 合 计 3,651,214.76 0.66 （6）期末其他应收款较期初减少61,330,448.83元，减少比例为28.44%。主要系期货合约 保证金及应收内蒙古中粮番茄制品有限公司的款项较期初减少所致。 7.存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 310,707,411.34 43,802,928.90 266,904,482.44 370,632,260.03 1,281,996.84 369,350,263.19 在产品 145,534,718.07 — 145,534,718.07 8,218,554.39 — 8,218,554.39 库存商品 2,266,196,774.83 177,826,550.22 2,088,370,224.61 2,321,706,218.58 117,648,389.37 2,204,057,829.21 低值易耗品 3,720,377.07 3,105.99 3,717,271.08 5,493,923.68 3,105.99 5,490,817.69 包装物 48,027,109.00 235,415.84 47,791,693.16 40,553,331.91 70,020.28 40,483,311.63 委托加工物资 18,955,619.17 2,180,627.24 16,774,991.93 32,639,788.79 — 32,639,788.79 消耗性生物资产 13,832,822.33 — 13,832,822.33 12,150,894.28 — 12,150,894.28 合计 2,806,974,831.81 224,048,628.19 2,582,926,203.62 2,791,394,971.66 119,003,512.48 2,672,391,459.18 （2）消耗性生物资产情况 102 项目 期末余额 期初余额 种植业 13,832,822.33 12,150,894.28 其中：番茄种植 11,299,107.33 9,247,228.45 小麦种植 1,668,002.01 994,746.00 玉米种植 — 739,746.61 甜菜种植 97,912.50 712,279.57 甘蔗种植 767,800.49 456,893.65 合计 13,832,822.33 12,150,894.28 （3）存货跌价准备 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回 转销 合计 原材料 1,281,996.84 42,572,425.00 — 51,492.94 51,492.94 43,802,928.90 库存商品 117,648,389.37 152,137,148.26 — 91,958,987.41 91,958,987.41 177,826,550.22 低值易耗品 3,105.99 — — — — 3,105.99 包装物 70,020.28 165,395.56 — — — 235,415.84 委托加工物资 — 2,180,627.24 — — — 2,180,627.24 合计 119,003,512.48 197,055,596.06 — 92,010,480.35 92,010,480.35 224,048,628.19 注：本公司按照账面价值高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。本年度计提跌价准 备的存货已部分使用或销售，故转销了相应的存货跌价准备。 8.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 白糖期货远期合约公允价值 — 34,798,411.20 待抵扣增值税 234,780,594.76 168,451,100.40 预缴的企业所得税 4,239,386.30 4,259,846.57 预缴的其他税费 19,061.00 17.54 合计 239,039,042.06 207,509,375.71 9.对合营企业及联营企业投资 103 被投资单位名称 本公司 持股比 例（%） 本公司在 被投资单 位表决权 比例（%） 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、联营企业 新疆屯河水泥有限责任公司 49.00 49.00 4,301,927,502.73 2,766,576,186.51 1,535,351,316.22 1,756,181,975.80 214,799,409.80 注：截至资产负债表日，根据对上述联营企业长期股权投资的可收回金额与其账面价值比 较得出的减值测试结果，本公司无需对上述联营企业长期股权投资计提减值准备。 10.长期股权投资 （1）按明细列示 被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面金额 本期增加 本期减少 期末账面金额 新疆屯河水泥有限责任公司 权益法 327,351,381.00 511,038,101.80 225,539,123.60 — 736,577,225.40 新疆生命红果蔬制品有限公司 注 1 成本法 6,831,646.54 6,831,646.54 — — 6,831,646.54 新疆屯河加工番茄工程技术研究中心 成本法 100,000.00 100,000.00 — — 100,000.00 疆德斯公司 注 2 成本法 40,000,000.00 36,832,954.25 — — 36,832,954.25 新疆金新信托投资股份有限公司 注 3 成本法 114,612,585.65 225,209,430.17 — — 225,209,430.17 新世纪金融租赁有限公司 注 4 成本法 104,548,677.05 109,753,720.32 — — 109,753,720.32 北京融汇中糖电子公司 成本法 600,000.00 600,000.00 — — 600,000.00 伊犁畜牧科技有限公司 成本法 50,000.00 50,000.00 — — 50,000.00 合计 594,094,290.24 890,415,853.08 225,539,123.60 — 1,115,954,976.68 接上表： 被投资单位 在被投资单位 的持股比例 （%） 在被投资单位 表决权比例 （%） 在被投资单位的持 股比例与表决权比 例不一致的说明 减值准备 本期计提资 产减值准备 现金红利 新疆屯河水泥有限责任公司 49.00 49.00 — — — — 新疆生命红果蔬制品有限公司 注 1 14.00 14.00 — 6,831,646.54 — — 新疆屯河加工番茄工程技术研究中心 20.00 20.00 — — — — 疆德斯公司 注 2 100.00 — 注 2 30,832,954.25 — — 新疆金新信托投资股份有限公司 注 3 24.93 24.93 — 225,209,430.17 — — 新世纪金融租赁有限公司 注 4 20.50 20.50 — 109,753,720.32 — — 北京融汇中糖电子公司 2.00 2.00 — 600,000.00 — — 伊犁畜牧科技有限公司 1.71 1.71 — — — — 合计 — — — 373,227,751.28 — — 104 注1：新疆生命红果蔬制品有限公司属德隆系企业，该公司已无实质性经营业务，预计无 法收回投资成本，本公司已于2010年对该项投资全额计提减值准备。 注2：如本附注五、4所述，公司对疆德斯公司无实质控制权，本公司对该项投资已于2005 年计提减值准备30,832,954.25元。 注3：新疆金新信托投资股份有限公司属德隆系企业。2004年8月29日，中国银监会新疆监 管局下发《关于金新信托投资股份有限公司停业整顿的决定》(新银监发〔2004〕198号文)， 鉴于新疆金新信托投资股份有限公司存在严重违规经营的情况，自即日起责令其停业整顿。 2004年度本公司对该项投资全额计提减值准备，并全部转销其股权投资差额。 注4：新世纪金融租赁有限公司属德隆系企业。2005年3月11日，中国银监会上海监管局下 发《关于责令新世纪金融租赁有限责任公司停业整顿的决定》(沪银监发〔2005〕63号文)，鉴 于新世纪金融租赁公司存在严重违规经营的情况，自即日起责令其停业整顿。2004年度本公司 对该项投资全额计提减值准备，并全部转销其股权投资差额。 （2）截至资产负债表日，本公司不存在向投资企业转移资金的能力受到限制情况。 （3）长期股权投资之托管 2005年3月，本公司与中国华融资产管理公司（以下简称“华融公司“）签署了《资产托 管协议》，对本公司在“德隆”控制的新疆金新信托股份有限公司、新世纪金融租赁有限责任 公司、新疆金融租赁有限公司三家金融企业的长期股权投资权益不可撤回的全权委托给华融公 司，华融公司行使此部分资产的管理和处置权利。其中新疆金融租赁有限公司股权已于2008年 全部转让给长城资产管理公司。 11.固定资产 （1）固定资产分类 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 5,388,351,242.53 996,022,318.65 28,205,878.18 6,356,167,683.00 其中：房屋 829,499,539.02 240,156,807.92 195,598.08 1,069,460,748.86 建筑物 698,144,751.57 168,706,982.23 3,059,851.32 863,791,882.48 机器设备 3,513,056,688.95 549,089,064.79 18,190,221.89 4,043,955,531.85 工具仪器及设备 90,865,563.87 4,130,669.56 975,171.70 94,021,061.73 运输设备 108,065,330.40 8,994,102.29 1,512,302.33 115,547,130.36 管理用具 46,723,617.44 7,034,079.90 1,572,543.58 52,185,153.76 农用机具 101,995,751.28 17,910,611.96 2,700,189.28 117,206,173.96 —— —— 本期新增 本期计提 —— —— 二、累计折旧合计 2,182,281,803.37 — 279,329,829.44 11,466,229.71 2,450,145,403.10 105 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其中：房屋 265,801,478.10 — 23,367,296.99 38,978.93 289,129,796.16 建筑物 210,801,783.41 — 24,440,619.46 1,442,129.05 233,800,273.82 机器设备 1,546,686,886.47 — 200,840,697.13 6,245,363.60 1,741,282,220.00 工具仪器及设备 55,542,328.42 — 5,718,208.14 711,633.20 60,548,903.36 运输设备 51,669,434.75 — 10,310,139.90 1,188,411.06 60,791,163.59 管理用具 30,435,923.86 — 4,980,684.52 1,278,216.39 34,138,391.99 农用机具 21,343,968.36 — 9,672,183.30 561,497.48 30,454,654.18 三、减值准备合计 108,972,174.02 78,585,804.77 6,461,825.00 181,096,153.79 其中：房屋 23,194,260.24 12,580,881.96 4,314.87 35,770,827.33 建筑物 12,886,182.40 15,226,974.44 265,393.44 27,847,763.40 机器设备 71,191,167.84 50,212,488.74 6,188,854.81 115,214,801.77 工具仪器及设备 956,312.93 401,708.16 407.21 1,357,613.88 运输设备 572,937.31 5,116.27 — 578,053.58 管理用具 171,313.30 158,635.20 2,854.67 327,093.83 农用机具 — — — — 四、账面价值合计 3,097,097,265.14 — — 3,724,926,126.11 其中：房屋 540,503,800.68 — — 744,560,125.37 建筑物 474,456,785.76 — — 602,143,845.26 机器设备 1,895,178,634.64 — — 2,187,458,510.08 工具仪器及设备 34,366,922.52 — — 32,114,544.49 运输设备 55,822,958.34 — — 54,177,913.19 管理用具 16,116,380.28 — — 17,719,667.94 农用机具 80,651,782.92 — — 86,751,519.78 注：本期由在建工程转入固定资产原价为941,902,001.83元，本期处置固定资产原值 28,205,878.18元，固定资产处置净损失7,048,497.16元。 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 截至资产负债表日，本公司尚未办理完毕房屋产权证书的房屋原值为413,285,149.59元， 净 值 为 366,064,102.21 元 ， 正 在 将 所 有 权 人 名 称 变 更 为 现 公 司 名 称 的 房 屋 原 值 为 164,888,882.26元，净值77,151,859.80元。 （3）截至资产负债表日，本公司无所有权受到限制的固定资产。 （4）暂时闲置的固定资产情况 106 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 房屋 86,097,206.79 13,388,965.83 15,521,443.50 57,186,797.46 建筑物 120,849,300.98 24,351,898.83 15,820,687.00 80,676,715.15 机器设备 497,286,856.53 192,316,026.50 47,943,176.50 257,027,653.53 工具仪器及设备 5,335,351.86 2,737,670.42 404,786.86 2,192,894.58 运输设备 4,302,548.60 2,561,504.29 135,663.15 1,605,381.16 管理用具 4,008,343.59 2,919,557.18 173,400.14 915,386.27 （5）期末持有待售的固定资产情况 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 头屯河沿岸整治搬迁项目 16,706,812.02 106,832,400.00 — 1 年之内 12.在建工程 （1）在建工程情况 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 崇左甘蔗制糖循环经济项目 26,508,059.67 — 26,508,059.67 366,138,192.50 — 366,138,192.50 10 吨番茄红素油树脂生产线 635,199.49 — 635,199.49 9,393,004.72 — 9,393,004.72 唐山年产 30 万吨精炼糖生产线 4,760,545.00 — 4,760,545.00 1,089,481.97 — 1,089,481.97 糖厂环保项目 13,057,460.00 — 13,057,460.00 11,064,766.83 — 11,064,766.83 糖厂技改项目 1,029,021.99 — 1,029,021.99 6,399,561.45 — 6,399,561.45 酱厂技改项目 2,880,000.00 — 2,880,000.00 4,769,485.31 — 4,769,485.31 糖厂基建项目 — — — 1,337,631.46 — 1,337,631.46 果业技改项目 1,147,980.00 — 1,147,980.00 1,000,000.00 — 1,000,000.00 合计 50,018,266.15 — 50,018,266.15 401,192,124.24 — 401,192,124.24 107 （2）重大在建工程项目变化情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产额 其他 减少额 期末数 工程投入 占预算的 比例（%） 工程进度 （%） 利息资本化金 额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息 资本化率 （%） 资金 来源 崇左甘蔗制糖循环经济项目 1,090,000,000.00 366,138,192.50 525,786,390.70 865,416,523.53 — 26,508,059.67 81.83 98.00 20,922,107.27 19,334,754.04 3.47 自筹 10 吨番茄红素油树脂生产线 17,850,000.00 9,393,004.72 743,244.14 9,501,049.37 — 635,199.49 56.79 56.79 — — — 自筹 唐山年产 30 万吨精炼糖生产线 1,000,000,000.00 1,089,481.97 3,671,063.03 — — 4,760,545.00 0.48 0.48 — — — 自筹 糖厂环保项目 25,301,732.13 11,064,766.83 3,205,038.83 1,212,345.66 — 13,057,460.00 56.40 56.40 — — — 自筹 糖厂技改项目 50,028,401.57 6,399,561.45 40,414,395.31 45,784,934.77 — 1,029,021.99 93.57 93.57 — — — 自筹 酱厂技改项目 21,188,535.31 4,769,485.31 10,999,309.49 12,888,794.80 — 2,880,000.00 74.42 74.42 — — — 自筹 糖厂基建项目 3,400,000.00 1,337,631.46 2,014,999.86 3,352,631.32 — — 98.61 100.00 — — — 自筹 果业技改项目 3,917,000.00 1,000,000.00 147,980.00 — — 1,147,980.00 29.31 29.31 — — — 自筹 酱厂环保项目 800,000.00 — 766,974.36 766,974.36 — — 95.87 100.00 — — — 自筹 酱厂基建项目 2,450,000.00 — 2,394,798.81 2,394,798.81 — — 97.75 100.00 — — — 自筹 农业技改项目 604,500.00 — 583,949.21 583,949.21 — — 96.60 100.00 — — — 自筹 合计 2,215,540,169.01 401,192,124.24 590,728,143.74 941,902,001.83 — 50,018,266.15 — — 20,922,107.27 19,334,754.04 — 108 （3）期末在建工程较期初减少351,173,858.09元，减少比例为87.53%，主要系公司本期 崇左甘蔗制糖循环经济项目达到预定可使用状态转固所致。 13.工程物资 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 专用设备 — 145,299.14 — 145,299.14 合计 — 145,299.14 — 145,299.14 14.无形资产 （1）无形资产情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 362,682,812.92 23,498,917.59 — 386,181,730.51 1．土地使用权 354,089,005.37 5,513,343.46 — 359,602,348.83 2．软件 4,437,683.08 2,988,244.13 — 7,425,927.21 3．胡萝卜汁专有技术 3,501,224.47 — — 3,501,224.47 4．商标权 611,900.00 — — 611,900.00 5．专利权 43,000.00 — — 43,000.00 6．海域使用权 — 14,997,330.00 — 14,997,330.00 二、累计摊销额合计 65,056,434.16 8,809,078.61 — 73,865,512.77 1．土地使用权 61,229,309.47 7,704,643.58 — 68,933,953.05 2．软件 3,685,115.37 839,111.00 — 4,524,226.37 3．胡萝卜汁专有技术 — — — — 4．商标权 127,685.92 56,090.81 — 183,776.73 5．专利权 14,323.40 8,600.04 — 22,923.44 6．海域使用权 — 200,633.18 — 200,633.18 三、无形资产减值准备累计金额合计 3,501,224.47 — — 3,501,224.47 1．土地使用权 — — — — 2．软件 — — — — 3．胡萝卜汁专有技术 3,501,224.47 — — 3,501,224.47 4．商标权 — — — — 5．专利权 — — — — 6．海域使用权 — — — — 四、无形资产账面价值合计 294,125,154.29 — — 308,814,993.27 1．土地使用权 292,859,695.90 — — 290,668,395.78 109 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2．软件 752,567.71 — — 2,901,700.84 3．胡萝卜汁专有技术 — — — — 4．商标权 484,214.08 — — 428,123.27 5．专利权 28,676.60 — — 20,076.56 6．海域使用权 — — — 14,796,696.82 注：本期无形资产摊销额为8,809,078.61元。 （2）公司开发项目支出 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资产 开发支出 716,000.00 546,564.11 — 1,262,564.11 — 合计 716,000.00 546,564.11 — 1,262,564.11 — 注：本期开发支出研发完成，全部转入无形资产。 （3）截至资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。 （4）截至资产负债表日，本公司尚未办理完毕土地使用权证书的土地使用权原值 159,746.09元，净值133,896.68元，尚未变更为现公司名称的土地使用权原值153,983,494.54 元，净值107,934,599.26元。 15.商誉 （1）按明细列示 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 投资沃得瑞番茄制品公司形成 1,000,000.00 — — 1,000,000.00 — 投资力源公司形成 2,105,282.75 — — 2,105,282.75 2,105,282.75 合计 3,105,282.75 — — 3,105,282.75 2,105,282.75 （2）商誉的减值测试和减值准备计提情况： 1）公司于2005年支付37,000,000.00元合并成本收购沃得瑞番茄制品公司60.00%股权。合 并成本超过按比例获得的购买日沃得瑞番茄制品公司可辨认资产、负债公允价值的差额 1,000,000.00元确认为与沃得瑞番茄制品公司相关的商誉。 资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方 法计算。超过五年的现金流量采用前五年的平均现金流量作出推算。减值测试中采用的其他关 110 键假设包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用，管理层根据历史经验及对市场 发展的预测确定相关关键假设。管理层采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税 前利率7.29%为折现率。经测算，无需对此商誉计提减值。 2）本公司于2009年根据减值测算结果，对投资力源公司形成的商誉全额计提了减值准备。 16.长期待摊费用 （1）按明细列示 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因 装修费 4,803,931.13 882,399.02 2,085,978.03 — 3,600,352.12 电力增容费 106,955.00 — 30,600.00 — 76,355.00 六十六团东环公路 修建费 181,500.00 — 66,000.00 — 115,500.00 开荒造田费 1,152,765.35 — 657,314.59 — 495,450.76 滴灌工程 3,850,176.80 15,000.00 1,302,304.20 — 2,562,872.60 耕地租赁费 2,702,194.91 12,984,420.79 1,945,978.18 — 13,740,637.52 房屋租赁费 235,816.22 — 235,816.22 — — 青苗补偿款 — 300,000.00 58,333.33 — 241,666.67 蔗区建设基金 — 47,208,900.00 112,402.14 — 47,096,497.86 合计 13,033,339.41 61,390,719.81 6,494,726.69 — 67,929,332.53 （2）期末长期待摊费用较期初增加 54,895,993.12 元，增加比例为 421.20%，主要系本期 本公司所属子公司的耕地租赁费和蔗区建设基金较上期增加所致。 17.资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 转回 转销 合计 坏账准备 454,955,050.63 9,265,083.83 3,629,786.19 10,008.00 3,639,794.19 460,580,340.27 存货跌价准备 119,003,512.48 197,055,596.06 — 92,010,480.35 92,010,480.35 224,048,628.19 长期股权投资减值准 备 373,227,751.28 — — — — 373,227,751.28 固定资产减值准备 108,972,174.02 78,585,804.77 — 6,461,825.00 6,461,825.00 181,096,153.79 无形资产减值准备 3,501,224.47 — — — — 3,501,224.47 商誉资产减值准备 2,105,282.75 — — — — 2,105,282.75 合 计 1,061,764,995.63 284,906,484.66 3,629,786.19 98,482,313.35 102,112,099.54 1,244,559,380.75 111 注：有关各类资产本年确认减值损失的原因，参见相关各资产项目的附注。 18.其他非流动资产 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 公益性生物资产 4,583,344.21 10,200.00 — 4,593,544.21 塔城农场土地租赁权 4,324,846.10 — 240,884.28 4,083,961.82 古尔图农场土地租赁权 29,846,465.11 — 1,929,159.14 27,917,305.97 合 计 38,754,655.42 10,200.00 2,170,043.42 36,594,812.00 19.所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 受限原因 一、用于质押的资产 167,504,859.27 182,047,914.65 315,027,528.06 34,525,245.86 其中：其他货币资金 10,000,000.00 7,576,891.30 4,000,000.00 13,576,891.30 见本附注九、1、（2） 应收账款 157,504,859.27 174,471,023.35 311,027,528.06 20,948,354.56 见本附注九、20、（5） 合 计 167,504,859.27 182,047,914.65 315,027,528.06 34,525,245.86 20.短期借款 （1）借款类别 借款类别 期末余额 期初余额 信用借款 4,107,000,000.00 4,889,000,000.00 保证借款 9,000,000.00 9,000,000.00 质押借款 18,856,500.00 123,215,673.72 合 计 4,134,856,500.00 5,021,215,673.72 （2）以外币列示的短期借款原币金额及折算汇率 借款类别 币种 期末余额 折算汇率 质押借款 美元 3,000,000.00 6.2855 （3）已到期未偿还的短期借款情况 贷款单位 贷款本金 贷款年利率 资金用途 未偿还原因 预计还款期 中国农业银行昌吉分行 9,000,000.00 6.903% 流动资金 见注释 注：已到期未偿还的短期借款系公司 2009 年纳入合并范围的力源公司遗留借款。 112 （4）保证借款情况 贷款银行 金 额 保证人名称 备注 中国农业银行昌吉分行 9,000,000.00 新疆屯河集团有限责任公司 力源公司遗留借款 合 计 9,000,000.00 （5）质押借款情况 公司本期以出口商业发票下的应收账款作为还款来源向中国农业银行新疆维吾尔自治区 分行营业部办理出口商业发票融资，中国农业银行新疆维吾尔自治区分行对出口商业发票融资 有永久追索权。截至资产负债表日，融资借款余额为美元3,000,000.00元，出口商业发票融资 项 下 的 出 口 商 业 发 票 总 额 为 3,332,806.39 美 元 ， 对 应 的 应 收 账 款 账 面 价 值 为 人 民 币 20,948,354.56元。 （6）截至资产负债表日，短期借款余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份股东的借 款。 （7）期末短期借款余额较期初减少886,359,173.72元，减少比例为17.65%，主要原因系 公司通过发行10亿元短期融资券募集资金所致。 21．交易性金融负债 项 目 期末公允价值 期初公允价值 远期结汇合约公允价值 834,820.00 — 白糖期货远期合约公允价值 — 814,072.50 合 计 834,820.00 814,072.50 22．应付票据 （1）按种类列示 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 14,043,729.00 62,225,358.34 商业承兑汇票 14,184,302.98 38,032,298.44 合计 28,228,031.98 100,257,656.78 注：应付票据期末余额28,228,031.98元，均于下一会计年度到期。 （2）截至资产负债表日，应付票据余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份股东或其 他关联方的应付票据。 （3）期末应付票据余额较期初减少72,029,624.80元，减少比例为71.84%，主要系公司本 113 期使用票据结算量较上期减少所致。 23.应付账款 （1）按类别列示 项 目 期末余额 期初余额 原料、材料、工程款 1,330,377,832.23 506,813,929.68 应付运费 13,477,795.55 18,797,051.45 应付仓储货代费 9,839,900.89 11,512,289.01 其他 4,574,826.46 6,106,637.09 合计 1,358,270,355.13 543,229,907.23 （2）按账龄列示 账龄 期末账面余额 期初账面余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 一年以内 1,286,396,951.83 94.71 489,039,072.09 90.02 一至二年 43,092,622.91 3.17 26,603,340.82 4.90 二至三年 6,904,364.23 0.51 9,232,359.43 1.70 三年以上 21,876,416.16 1.61 18,355,134.89 3.38 合计 1,358,270,355.13 100.00 543,229,907.23 100.00 注：账龄自应付账款确认日起开始计算。 （3）截至资产负债表日，应付账款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份 的股东单位的款项。 （4）期末应付关联方款项情况 单位名称 期末余额 期初余额 中粮酒业有限公司 — 2,922,510.00 山东中粮花生制品进出口有限公司 272,718.00 1,761,902.66 中粮包装（天津）有限公司 1,781,242.76 922,830.68 深圳中粮包装有限公司 66,851.67 269,496.16 中粮丰通（北京）食品有限公司 21,708.00 — 中粮食品营销有限公司 1,465,670.61 — 青岛中粮航引食品有限公司 20,895.77 — 合 计 3,629,086.81 5,876,739.50 114 （5）截至资产负债表日，本公司无账龄超过一年的大额应付账款。 （6）期末应付账款余额较期初增加815,040,447.90元，增加比例为150.04%，主要原因系 本公司所属子公司的应付甜菜款和工程款较上期增加所致。 24.预收款项 （1）按类别列示 项 目 期末余额 期初余额 预收货款 95,788,831.82 85,835,521.32 合计 95,788,831.82 85,835,521.32 （2）按账龄列示 账龄 期末账面余额 期初账面余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 一年以内 90,658,403.08 94.64 83,061,096.84 96.77 一至二年 3,706,318.88 3.87 1,067,000.42 1.24 二至三年 585,645.24 0.61 346,254.12 0.40 三年以上 838,464.62 0.88 1,361,169.94 1.59 合计 95,788,831.82 100.00 85,835,521.32 100.00 注：账龄自预付款项确认日起开始计算。 （3）期末以外币列示的预收款项原币金额及折算汇率 币种 期末余额 折算汇率 美元 1,117,596.40 6.2855 欧元 16,007.83 8.3176 英镑 104.00 10.1611 （4）截至资产负债表日，本公司无账龄超过一年的大额预收款项。 （5）期末预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况 单位名称 期末余额 期初余额 中粮可口可乐供应链（天津）有限公司 — 500,000.00 中粮地产集团深圳房地产开发有限公司 — 59,840.00 中粮粮油有限公司 5,430.00 — 115 单位名称 期末余额 期初余额 中粮五谷道场食品有限公司 1,010.00 — 合计 6,440.00 559,840.00 25.应付职工薪酬 （1）按类别列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 70,841,059.47 331,622,180.64 330,928,378.27 71,534,861.84 二、职工福利费 — 26,709,211.02 26,709,211.02 — 三、社会保险费 4,226,648.24 87,927,300.80 89,231,540.26 2,922,408.78 其中：1．医疗保险费 477,799.01 20,524,505.25 20,254,661.67 747,642.59 2．基本养老保险费 3,050,196.57 50,219,801.77 51,878,108.61 1,391,889.73 3．年金缴费 227,722.19 7,363,545.33 7,056,871.60 534,395.92 4．失业保险费 185,615.69 4,861,282.89 4,939,183.08 107,715.50 5．工伤保险费 95,376.66 3,184,891.70 3,246,839.18 33,429.18 6．生育保险费 189,938.12 1,773,273.86 1,855,876.12 107,335.86 四、住房公积金 3,228,158.15 29,844,250.89 29,800,547.46 3,271,861.58 五、工会经费 6,379,280.67 7,234,384.85 8,130,216.33 5,483,449.19 六、职工教育经费 9,563,182.56 5,095,973.75 4,161,955.29 10,497,201.02 七、非货币性福利 — — — — 八、因解除劳动关系给予的补偿 — 6,369,341.19 325,474.59 6,043,866.60 九、其他 — — — — 其中：以现金结算的股份支付 — — — — 合 计 94,238,329.09 494,802,643.14 489,287,323.22 99,753,649.01 （2）截至资产负债表日，本公司无属于托欠性质的应付职工薪酬。 （3）截至资产负债表日，应付职工薪酬余额99,753,649.01元，预计于下一会计年度支付。 26.应交税费 （1）按类别列示 税费项目 期末余额 期初余额 1．增值税 8,690,796.09 44,816,602.71 2．消费税 0.03 738.49 116 税费项目 期末余额 期初余额 3．营业税 1,076,010.05 1,737,644.68 4．城市维护建设税 588,285.25 2,377,463.98 5．企业所得税 4,783,854.01 15,435,999.16 6．房产税 138,566.61 4,720.80 7．个人所得税 629,933.26 454,740.60 8．教育费附加 688,897.85 2,207,522.11 9．土地使用税 37,510.28 22,677.30 10．人民教育基金 979.77 4,727.70 11．其他税项 613,190.87 710,988.63 合 计 17,248,024.07 67,773,826.16 （2）期末应交税费较期初减少50,525,802.09元，减少比例为74.55%。主要系本期受市场 行情影响，公司白糖板块销售收入、利润较上期减少，导致应交增值税、所得税减少所致。 27.应付利息 （1）按项目列示 项目 期末余额 期初余额 欠付原因 短期借款应付利息 26,526,797.61 9,763,245.25 注 合计 26,526,797.61 9,763,245.25 注：期末应付利息中包含本公司2009年纳入合并范围的力源公司已到期未偿还遗留借款利 息4,659,525.00元，剩余应付利息均为未到付息期的利息。 （2）期末应付利息较期初增加16,763,552.36元，增加比例为171.70%。主要系本年公司 根据经营需要，增加流动资金借款以及发行10亿元的短期融资券所致。 28.应付股利 投资者名称 期末余额 期初数 超过 1 年未支付原因 新疆农业科学院园艺作物研究所 806,899.54 806,899.54 因计划增资扩股未支付 合计 806,899.54 806,899.54 29.其他应付款 （1）按类别列示 117 项 目 期末余额 期初余额 应付原料管理费 20,346,048.13 11,483,113.74 子公司改制遗留职工安置费 10,892,041.28 10,892,041.28 德隆系所属公司遗留款项 5,938,518.27 5,938,518.27 应付海运费 4,789,538.74 4,011,548.77 应付押金、装修费及保证金 43,183,284.59 38,908,372.57 应付秋耕相关费用 5,173,156.42 5,504,327.22 应付水电费及排污费 7,829,284.67 7,503,711.99 应付佣金 8,265,766.85 5,859,742.41 北海糖业公司股权收购款 192,810,315.39 192,810,315.39 应付超期铁吨箱租赁费 4,317,440.76 — 应付进店促销及检测费等 16,520,414.13 — 往来款等 56,490,509.92 42,135,515.59 合计 376,556,319.15 325,047,207.23 （2）按账龄列示 账龄 期末账面余额 期初账面余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 一年以内 127,388,683.83 33.83 281,757,805.84 86.68 一至二年 212,508,050.83 56.43 7,203,860.15 2.22 二至三年 4,331,207.04 1.15 5,021,732.92 1.54 三年以上 32,328,377.45 8.59 31,063,808.32 9.56 合计 376,556,319.15 100.00 325,047,207.23 100.00 注：账龄自其他应付款确认日起开始计算。 （3）期末账龄超过一年的大额其他应付款情况 截至资产负债表日，账龄超过一年的大额其他应付款主要系本公司子公司遗留的改制职工 安置费10,892,041.28元。 （4）期末应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方款项情况 单位名称 期末余额 期初余额 中粮集团 208,771,345.12 201,998,545.08 新疆生命红果蔬制品有限公司 3,895,601.95 3,895,601.95 合计 212,666,947.07 205,894,147.03 118 30.其他流动负债 （1）按项目列示 项 目 期末余额 期初余额 短期融资券 1,000,000,000.00 — 合 计 1,000,000,000.00 — （2）期末其他流动负债较期初增加1,000,000,000.00元，增加比例为100.00%。系公司本 期分两期各发行面值为5亿元期限为365天的短期融资券所致。 31.预计负债 （1）按种类列示 种类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对外提供担保 31,960,655.54 148,062.30 11,468,062.30 20,640,655.54 合 计 31,960,655.54 148,062.30 11,468,062.30 20,640,655.54 （2）具体项目情况 明细项目 期末余额 本期支付数 新疆德隆及德隆农牧业借款担保 注 1 12,900,000.00 — 生命红科技公司融资租赁款担保 注 2 7,740,655.54 — 新疆新欧奶业借款担保损失 注 3 — 2,670,000.00 债务重组范围内其他预计担保损失 注 4 — 8,798,062.30 合计 20,640,655.54 11,468,062.30 注1：1998年3月新疆德隆集团有限责任公司（以下简称“新疆德隆”）因使用芬兰政府贷 款260万美元（实际取得借款242.25万美元）与中国进出口银行签订了转贷协议，并将该借款 用于新疆德隆农牧业公司（以下简称“德隆农牧业”），该借款要求新疆德隆分十次偿还，偿还 期限自2002年3月31日至2006年9月30日。新疆维吾尔自治区财政厅为中国进出口银行的上述贷 款提供了担保，本公司1999年为自治区财政厅提供了260万美元的反担保。由于新疆德隆和德 隆农牧业未能按期偿还应偿还贷款及利息，自治区财政厅履行担保责任后，于2004年3月15日 将本公司和新疆德隆、德隆农牧业列为被告起诉至乌鲁木齐市中级人民法院。要求新疆德隆、 德隆农牧业偿付其截至起诉日被扣担保本金3,852,508.57元及逾期付款违约金315,520.33元， 共计4,168,028.90元，并要求本公司履行反担保责任。由于该项担保已包含于《债务重组协议》 的或有债务50,075.00万元中实施重组，根据《债务重组协议》本公司2005年度按照该项担保 实际借款额的60%（折合11,730,035.70元）确认该项担保的损失并列入预计负债。2007年公司 与自治区财政厅协商确认按借款合同金额260万美元的60%承担担保责任，根据相关协议，公司 119 于2007年补提预计负债1,169,964.30元。目前公司针对此项担保正在与自治区财政厅协商处理 方案。 注2：2000年6月13日，新疆金融租赁有限公司（以下简称“金融租赁”）同生命红科技公 司签订了《买卖合同》和《融资租赁合同》，由金融租赁按照生命红科技公司的要求购买了年 产5000吨番茄浓缩清汁设备生产线，租赁给生命红科技公司使用，设备生产线价值1,176.00万 元，租期五年即合同签订日起至2005年6月13日。上述合同签订后，金融租赁、生命红科技公 司连同新疆德隆和本公司四方共同签订《协议书》，约定金融租赁与生命红科技公司解除上述 《融资租赁合同》，截至协议书签订日生命红科技公司欠付金融租赁的租金、迟付租金罚息等 共计7,740,655.54元直接变更为金融租赁债权，由生命红科技公司于2003年12月30日前付清； 同时由新疆德隆和本公司对生命红科技公司偿还该笔欠款承担连带保证责任。2003年初，本公 司从生命红科技购买此生产线（作价1,115.00万元）投入到原子公司疆德斯公司使用，尚欠此 设备款407.00万元未予支付。2005年初，为抵扣生命红科技公司应付本公司2.2亿元存单质押 担保债务，本公司已将疆德斯公司应付生命红科技公司的407.00万元应付款扣减，由于德隆事 件的爆发，直接债务人生命红科技公司及另一担保人新疆德隆已无偿还上述债务能力或无法承 担连带责任，故本公司已于2005年度按照该事项可能产生的损失7,740,655.54元，计提了预计 负债，本年度此事项未有新进展。 注3：2003年12月，本公司为新疆新欧奶业发展有限公司向中国农业银行昌吉州分行445.00 万元借款提供了担保，该项担保包含于本公司《债务重组协议》的或有债务50,075.00万元中 实施重组，根据《债务重组协议》本公司2005年度已按该项担保实际借款额的60%（折合267万 元）确认该项担保的损失，并列入到预计负债中。 根据2012年9月本公司与中国农业银行昌吉州分行签订的《中粮屯河为新欧奶业和屯河工 贸承担或有债务按国务院债务重组方案实施补偿的补充协议》，以本公司向中国农业银行昌吉 州分行支付人民币2,670,000.00元的方式终结本公司作为此项债务担保人的全部担保责任。 注4：2006年度债权银行及其代理律师催告本公司，公司纳入2005年度债务重组方案中或 有债务50,075.00万元中的一笔担保，本公司将承担担保责任，根据债务重组方案本公司按照 该项担保实际借款额的60%（即折合865.00万元）确认该项担保的损失并列入预计负债。 根据2012年9月本公司与中国农业银行昌吉州分行签订的《中粮屯河为新欧奶业和屯河工 贸承担或有债务按国务院债务重组方案实施补偿的补充协议》，以本公司向中国农业银行昌吉 州分行支付82.48万欧元，折合人民币6,779,528.90元的方式终结本公司作为上述债务担保人 的全部担保责任。 根据2012年9月本公司与中国农业银行昌吉州分行签订的《中粮屯河为新欧奶业和屯河工 贸承担或有债务按国务院债务重组方案实施补偿的补充协议》，由于本公司延迟履行上述注3、 注4所述的两项担保责任，公司为此向中国农业银行昌吉州分行支付人民币2,018,533.40元作 为对农行昌吉分行的汇率补偿。 32.其他非流动负债 120 项 目 期末余额 期初余额 与资产相关的政府补助 74,374,478.56 66,532,612.13 其中：科技项目经费 4,283,346.72 2,980,240.13 节能项目资金 14,376,444.44 8,463,422.49 污水处理项目补贴 38,307,959.33 37,914,614.75 引水工程补贴 5,474,826.62 4,973,000.19 土地出让金返还 11,931,901.45 12,201,334.57 合 计 74,374,478.56 66,532,612.13 33.股本 （1）按限售条件列示 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 合计 一、有限售条件股份 200,000,000.00 — — — — — 200,000,000.00 1.国家持股 — — — — — — — 2.国有法人持股 200,000,000.00 — — — — — 200,000,000.00 3.其他内资持股 — — — — — — — 其中：境内法人持股 — — — — — — — 境内自然人持股 — — — — — — — 4.境外持股 — — — — — — — 其中：境外法人持股 — — — — — — — 境外自然人持股 — — — — — — — 二、无限售条件流通股份 805,604,226.00 — — — — — 805,604,226.00 1.人民币普通股 805,604,226.00 — — — — — 805,604,226.00 2.境内上市外资股 — — — — — — — 3.境外上市外资股 — — — — — — — 4.其他 — — — — — — — 股份合计 1,005,604,226.00 — — — — — 1,005,604,226.00 （2）股权分置改革实施后至资产负债表日,有限售条件流通股的比例变化情况 本公司于2007年1月23日完成股权分置改革。根据股改承诺，非流通股股东持有的非流通 股股份自获得上市流通权之日起,在12个月内不得上市交易或者转让。同时中粮集团承诺，其 所持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起满十二个月后，即从2008年1月23日起，其 通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量占公司的股份总数比例在12个月内不超过5%，在 121 24个月内不超过10%。股权分置改革完成日，中粮集团持有公司有限售条件流通股399,319,200 股,占公司总股本的49.57%。 2008年1月23日，根据股改方案，中粮集团持有公司有限售条件流通股中的40,280,211股 获得上市流通权，中粮集团持有公司有限售条件流通股减至359,038,989 股，占公司总股本的 44.57%。 2008年4月24日，公司完成了向中粮集团非公开发行2亿股股票购买资产的发行上市。根据 相关规定，中粮集团认购的增发股份自股权登记完成之日起36个月内不得上市流通。非公开发 行完成后，中粮集团持有公司有限售条件流通股559,038,989股，占公司总股本的55.59%。 2009年1月23日，根据股改方案，中粮集团持有公司有限售条件流通股中的40,280,211股 获得上市流通权，中粮集团持有公司有限售条件流通股减至518,758,778 股，占公司总股本的 51.59%。 2010年1月25日，根据股改方案，中粮集团持有公司有限售条件流通股中的318,758,778股 获得上市流通权，中粮集团持有公司有限售条件流通股减至200,000,000股，占公司总股本的 19.89%。 截至资产负债表日，中粮集团持有的本公司399,319,200股无限售条件流通股未对外转让。 截至资产负债表日，中粮集团持有本公司有限售条件流通股200,000,000股，占本公司总 股本的19.89%，持有无限售条件流通股399,319,200股，占公司总股本的39.71%，合计持股占 公司总股本的59.60%。 34.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动 原因 资本溢价 957,113,386.60 — — 957,113,386.60 其他资本公积 228,087,255.61 3,055,873.57 34,798,411.20 196,344,717.98 其中：原制度转入资本公积 60,021,486.64 — — 60,021,486.64 套期工具价值变动 34,798,411.20 — 34,798,411.20 — 注 1 其他 133,267,357.77 3,055,873.57 — 136,323,231.34 注 2 合计 1,185,200,642.21 3,055,873.57 34,798,411.20 1,153,458,104.58 注1：套期工具价值变动系公司本期白糖期货现金流量套期有效套期工具之远期商品合约 公允价值变动。 注2：其他资本公积之其他本期增加3,055,873.57元，变动原因为： 1）本期联营企业新疆屯河水泥有限责任公司其他综合收益变动5,887,497.08元，公司根 据持股比例确认资本公积2,884,873.57元。 122 2) 本公司下属子公司北海糖业公司本期收到锅炉节能技改项目中央预算投资补助资金 171,000.00元，本期将收到的此项补助确认为资本公积。 35.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 111,986,317.76 — — 111,986,317.76 合计 111,986,317.76 — — 111,986,317.76 36.未分配利润 项 目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 490,763,452.76 471,150,629.40 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） — — 调整后期初未分配利润 490,763,452.76 471,150,629.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -736,569,772.31 32,378,217.98 减：提取法定盈余公积 — 12,765,394.62 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 30,168,126.78 — 转作股本的普通股股利 — — 期末未分配利润 -275,974,446.33 490,763,452.76 注：资产负债表日，本公司归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈 余公积101,613,125.36元。 37.营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本情况 项 目 本期金额 上期金额 营业收入 3,808,899,765.21 4,998,459,301.13 其中：主营业务收入 3,569,662,390.26 4,879,868,286.80 其他业务收入 239,237,374.95 118,591,014.33 营业成本 3,211,187,630.06 3,992,214,660.10 其中：主营业务成本 2,930,205,224.49 3,865,447,288.14 其他业务成本 280,982,405.57 126,767,371.96 （2）主营业务（分行业） 123 项目名称 本期金额 上期金额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业 3,577,072,329.76 2,890,333,600.50 4,863,708,269.27 3,795,804,367.98 农业 173,073,241.35 184,953,142.56 252,462,010.19 324,054,655.33 小计 3,750,145,571.11 3,075,286,743.06 5,116,170,279.46 4,119,859,023.31 内部抵消 180,483,180.85 145,081,518.57 236,301,992.66 254,411,735.17 合计 3,569,662,390.26 2,930,205,224.49 4,879,868,286.80 3,865,447,288.14 （3）主营业务（分产品） 项目名称 本期金额 上期金额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 番茄制品销售 1,523,277,762.36 1,313,005,373.48 1,894,271,173.96 1,618,595,524.80 糖业制品销售 1,889,916,568.23 1,520,850,676.32 2,790,661,522.12 2,109,863,959.21 林果制品销售 132,236,059.59 91,813,331.90 130,190,316.94 83,750,687.61 农资销售 80,698,739.72 69,168,801.58 50,475,331.79 42,498,064.57 农作物种植 173,073,241.35 184,953,142.56 252,462,010.19 324,054,655.33 小计 3,799,202,371.25 3,179,791,325.84 5,118,060,355.00 4,178,762,891.52 内部抵消 229,539,980.99 249,586,101.35 238,192,068.20 313,315,603.38 合计 3,569,662,390.26 2,930,205,224.49 4,879,868,286.80 3,865,447,288.14 （4）主营业务（分地区） 项目名称 本期金额 上期金额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 2,256,769,361.66 1,763,939,634.57 3,159,143,448.25 2,375,954,374.71 国外 1,312,893,028.60 1,166,265,589.92 1,720,724,838.55 1,489,492,913.43 合计 3,569,662,390.26 2,930,205,224.49 4,879,868,286.80 3,865,447,288.14 （5）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入 的比例（%） 北京市糖业烟酒公司食糖经营公司有限公司 237,739,678.25 6.24 内蒙古金德瑞贸易有限责任公司 231,081,360.06 6.07 华商储备商品管理中心 115,394,871.78 3.03 HJ Heinz Company 91,163,912.71 2.39 KUHMASTER LL 66,861,868.99 1.76 124 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入 的比例（%） 合 计 742,241,691.79 19.49 （6）本期营业收入较上期减少1,189,559,535.92元，减少比例为23.80%。主要系本期受 市场行情影响，公司番茄板块和白糖板块销售收入较上年减少所致。 38.营业税金及附加 （1）按项目列示 项目 本期金额 上期金额 营业税 1,698,984.03 2,523,168.12 消费税 30,208.18 80,542.31 城市维护建设税 7,875,806.81 14,992,386.93 教育费附加 9,180,287.27 15,809,763.12 其他 133,228.13 91,012.06 合计 18,918,514.42 33,496,872.54 注：营业税金及附加计缴标准见本附注七、税项。 （2）本期营业税金及附加较上期减少14,578,358.12元，减少比例为43.52%。主要系本期 受市场行情影响，公司白糖板块缴纳的增值税减少，导致本期城市维护建设税及教育费附加较 上期减少所致。 39.销售费用 （1）按项目列示 项 目 本期金额 上期金额 运费、代理费、港杂费、佣金等 429,969,698.49 404,734,850.62 仓储、租赁费 19,074,579.64 22,976,421.81 职工薪酬 9,726,388.96 19,346,532.05 办公、差旅、会议、招待、参展费等 53,098,921.74 11,181,661.90 广告费 3,708,636.24 10,932,450.06 劳务、咨询费 28,426,308.60 11,373,704.86 折旧及摊销费用 1,945,408.61 3,099,902.17 合 计 545,949,942.28 483,645,523.47 125 （2）本期销售费用较上期增加62,304,418.81元，增加比例为12.88%。主要系本期因市场 行情影响，单位运费和代理港杂费等较上期增加以及本期本公司所属子公司为增加销售渠道， 发生的参展费及外聘劳务工发生的劳务费等费用较上期增加所致。 40.管理费用 （1）按项目列示 项 目 本期金额 上期金额 职工薪酬 160,243,815.04 149,853,276.76 办公、交通、通讯、会议、培训费等 77,360,988.59 69,267,886.92 税费 12,396,650.71 13,120,791.02 折旧及摊销费用 30,522,171.95 29,077,159.67 排污费 9,304,651.28 9,171,852.20 停工损失 116,434,389.25 3,968,389.65 修理及物耗 7,601,389.39 5,622,191.60 咨询费、诉讼费 6,200,920.86 4,536,013.08 厂内成品移库费 5,306,284.99 3,345,355.13 租赁费 2,139,942.36 943,755.14 存货报废损失 24,637,539.67 5,534,141.01 中介服务费 2,964,303.85 1,290,289.04 技术监督、研发费 2,858,394.43 1,382,337.51 劳动保护费 1,621,545.14 1,665,551.44 质量认证费 1,681,084.42 1,241,312.53 其他 8,061,508.32 5,028,326.62 合 计 469,335,580.25 305,048,629.32 （2）本期管理费用较上期增加164,286,950.93元，增加比例为53.86%。主要系本期因番 茄市场持续低迷，加上部分地区受灾原料不足导致本公司部分子公司停产，停工损失增加所致。 41.财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 164,226,071.07 137,339,596.83 减：利息收入 5,155,488.10 8,027,747.47 汇兑损失 8,911,611.74 41,073,759.32 减：汇兑收益 4,950,621.75 7,694,995.82 126 项 目 本期金额 上期金额 手续费等 9,300,219.96 4,069,164.19 合 计 172,331,792.92 166,759,777.05 42.资产减值损失 （1）按项目列示 项 目 本期金额 上期金额 1．坏账损失 5,635,297.64 2,085,659.25 2．存货跌价损失 197,055,596.06 107,553,152.76 3．固定资产减值损失 78,585,804.77 5,129,991.39 合 计 281,276,698.47 114,768,803.40 （2）本期资产减值损失较上期增加166,507,895.07元，增加比例为145.08%。主要系：（1） 本期受白砂糖价格低迷及白砂糖原料成本、销售费用上涨影响，公司本期按照账面价值高于其 可变现净值的差额对白砂糖计提存货跌价准备；（2）本期部分工厂没有原料来源，为调整番茄 业务，对关停工厂计提固定资产减值准备所致。 43.公允价值变动收益 （1）按项目列示 产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额 债务调期合约公允价值变动收益 — 891,223.03 持仓白糖期货远期商品合约 814,072.50 -814,072.50 远期结汇合约公允价值变动收益 -93,520.00 — 合 计 720,552.50 77,150.53 （2）本期公允价值变动收益较上期增加643,401.97元，增加比例为833.96%。主要系期初 持有的不符合《企业会计准则第24号－套期保值》核算要求的白糖期货远期商品合约到期交割， 将原计入该金融负债的的公允价值变动收益转出所致。 44.投资收益 （1）按项目列示 产生投资收益的来源 本期金额 上期金额 变动原因 成本法核算的长期股权投资收益 9,860.00 4,688.86 权益法核算的长期股权投资收益 105,654,250.03 133,017,080.81 参见注九、44、（2） 127 产生投资收益的来源 本期金额 上期金额 变动原因 远期结汇交割确认的投资收益 2,648,180.00 159,267.07 远期商品期货合约平仓收益 -17,974.40 — 债务调期交易确认的投资收益 — -294,602.73 合 计 108,294,315.63 132,886,434.01 （2）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 变动原因 新疆屯河水泥有限责任公司 105,654,250.03 133,017,080.81 被投资单位利润较上期减少 合计 105,654,250.03 133,017,080.81 （3）本公司无投资收益汇回存在重大限制的情况。 45.营业外收入 （1）按项目列示 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益 的金额 1．处置非流动资产利得小计 205,851.52 14,049,565.20 205,851.52 其中：固定资产处置利得 205,851.52 476,345.20 205,851.52 无形资产处置利得 — 13,573,220.00 — 2．政府补助 46,045,162.07 11,022,711.24 46,045,162.07 3．索赔违约款 506,096.81 928,020.64 506,096.81 4．赞助收入 3,288,887.75 — 3,288,887.75 5．占地补偿费 1,118,230.20 — 1,118,230.20 6．其他 4,044,668.14 1,993,109.10 4,044,668.14 合 计 55,208,896.49 27,993,406.18 55,208,896.49 （2）本期营业外收入较上期增加27,215,490.31元，增加比例为97.22%。主要系本期本公 司收到的出口奖励及补贴资金较上期增加所致。 （3）计入当期损益的本期政府补助情况 项 目 本期金额 上期金额 来源和依据 糖厂环境保护治理专项补贴 770,266.12 770,266.20 伊州财建[2009]23 号 清洁生产和循环经济专项资金 40,000.00 400,000.00 新财建[2011]320 号 博州糖厂污水处理工程项目补贴 413,184.72 432,384.72 新环发[2006]442 号 128 项 目 本期金额 上期金额 来源和依据 企业环境污染治理在线监测项目补贴 418,000.04 420,381.00 新财建[2009]479 号 惠农蔬菜特色产业质量安全服务体系建设补贴 142,222.17 233,333.28 惠农牧发[2009]104 号 土地出让金返还 196,881.36 196,881.36 乌政函[2008]52 号 三河三湖及松花江流域水污染防治专项补贴 192,565.32 192,565.32 应财建[2009]3 号 新型工业化发展专项补贴 140,000.00 140,000.00 昌州财企[2011]45 号 能源审计和节能规划编制补贴 — 140,000.00 新财建[2011]322 号 政策引导类计划专项资金 — 2,580,600.00 国家星火计划 主要污染物总量减排奖励资金 — 145,000.00 北环字[2010]266 号 自治区博士后资助经费的通知 — 230,000.00 新人社函[2011]725 号 玛纳斯酱厂社保补贴 73,331.40 106,961.76 新劳社字[2009]18 号 2011 自治区科技兴新项目 — 100,000.00 合同号：2010014A03 收到节能减排专项资金 — 20,000.00 阿地财建[2011]128 号 环保专项资金 — 60,000.00 宁财（建）发[2010]499 号 污染治理自动控制与计量系统建设项目资金 — 63,600.00 博州环发[2010]177 号 收到财政局拨排污补贴 — 85,450.00 新财建[2009]597 号 富民强县“甜菜”项目经费 — 90,000.00 新科农字[2009]154 号 自治区环境保护专项资金 92,904.77 — 巴财建[2010]704 号 专项资金管理协议书 40,000.00 — 吉公管字[2010]第 34 号 排污费专项资金 76,923.08 — 昌州环发[2009]72 号 自治区主要污染物减排专项资金 73,563.55 — 新财建[2010]647 号 滴灌节水灌溉工程专项资金 39,999.98 — 宁水发[2009]200 号 滴灌节水灌溉工程专项资金 344,173.63 — 合同号：HNSWJ-WT-2011-1 省级排污费工业企业污染治理项目资金 39,999.96 — 张建财[2011]45 号 主要污染物减排专项资金 90,000.00 — 阿地财建[2011]302 号 中小企业国际市场开拓资金 64,000.00 — 廊财企[2012]9 号 加工番茄商业化育种技术研究与示范 100,000.00 — 项目编号：201230116 主要污染物减排专项资金 90,000.00 — 巴财建[2011]297 号 进口贴息款 1,108,800.00 — 出口奖励及补贴资金 40,296,300.00 3,252,060.00 其他零星补助 1,202,045.97 1,363,227.60 合计 46,045,162.07 11,022,711.24 46.营业外支出 129 （1）按项目列示 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益 的金额 1．非流动资处置损失合计 7,254,348.68 656,731.68 7,254,348.68 其中：固定资产处置损失 7,254,348.68 656,731.68 7,254,348.68 2．罚款支出 939,980.73 1,324,174.81 939,980.73 3．赔款支出 3,415,647.73 1,988,744.37 3,415,647.73 4．捐赠支出 450,902.00 240,571.00 450,902.00 5．扶助款 — 6,493,999.97 — 6.土地补偿费 6,110,178.50 — 6,110,178.50 7．其他 1,369,320.90 1,008,936.24 1,369,320.90 合 计 19,540,378.54 11,713,158.07 19,540,378.54 （2）本期营业外支出较上期增加7,827,220.47元，增加比例为66.82%。主要系本公司子 公司惠农农业公司退租宁夏回族自治区监狱管理局的土地，支付土地补偿费6,110,178.50元所 致。 47.所得税费用 （1）按项目列示 项 目 本期金额 上期金额 所得税费用 7,506,867.49 25,955,586.45 其中：当期所得税 7,506,867.49 25,955,586.45 递延所得税 — — （2）所得税费用与会计利润关系的说明 项 目 本期金额 上期金额 利润总额 -745,417,007.11 51,768,867.90 按 25%法定税率计算的所得税费用 -186,354,251.77 12,942,216.98 子公司适用不同税率的影响 -9,710,461.34 -24,816,163.82 按 25%法定税率计算的各项纳税调整因素对所得税的影响 125,465,706.96 30,938,391.56 其中：减、免税项目所得（亏损以正数列示） 13,697,112.56 12,348,023.87 不需要课税的权益性投资收益 -26,416,027.51 -33,255,442.42 资产减值准备 45,698,596.28 12,932,315.86 公允价值变动净损失 -180,138.13 -19,287.63 130 项 目 本期金额 上期金额 确认为递延收益的政府补助 1,960,466.61 1,421,257.40 不得扣除的成本、费用和损失 89,896,876.61 35,100,788.26 抵销未实现内部损益 808,820.54 2,410,736.22 使用以前年度的可抵扣亏损 -8,017.88 -30,142,479.86 本期未确认递延所得税资产的可用于以后年度抵扣的亏损 按 25%法定税率计算的所得税影响 81,142,071.79 36,235,250.24 汇算清缴以前年度所得税 -3,028,180.27 798,371.35 本期所得税费用 7,506,867.49 25,955,586.45 （3）本期所得税费用较上期减少18,448,718.96元，减少比例为71.08%。主要系本期白糖 板块利润较上期减少所致。 48.本期实际收到的政府补助情况 项 目 金 额 来源和依据 自动监控项目 480,000.00 新环发[2007]362 号 废水处理项目 700,000.00 伊州财建[2012]157 号文 废水处理项目 1,000,000.00 昌州环发[2009]72 号 技术改造资金 4,000,000.00 桂工信投资[2012]297 号 环境保护专项补助资金 200,000.00 新财建[2012]383 号文 重点污染源自动监控 960,000.00 新环财发[2012]275 号文 制糖综合节能项目 320,000.00 伊州财建[2012]181 号 主要污染物减排专项资金 90,000.00 巴建财[2011]297 号 2012 年重点减排企业污染治理工程专项补助 400,000.00 巴建财[2012]160 号 环保专项资金 30,000.00 喀地环发[2010]62 号 中粮万亩番茄膜下滴灌节水灌溉工程 920,000.00 合同编号：HNSWJ-WT-2011-1 年产 10 万吨番茄红素油树脂技改项目 1,800,000.00 昌州财企[2011]45 号 2 万吨番茄分装生产线技术改造项目 450,000.00 巴财建[2011]783 号 城乡区域性公共环境治理补助资金 400,000.00 巴财建[2010]153 号 主要污染物减排专项资金 90,000.00 阿地财建[2011]302 号 中小企业国际市场开拓资金 64,000.00 廊财企[2012]9 号 加工番茄商业化育种技术研究与示范 100,000.00 项目编号：201230116 主要污染物减排专项资金 180,000.00 巴财建[2011]297 号 出口奖励及补贴资金 40,296,300.00 进口贴息款 1,108,800.00 131 项 目 金 额 来源和依据 其他零星政府补助 297,928.50 合计 53,887,028.50 49.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）计算稀释性每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为： 项 目 本期累计数 上期累计数 归属于普通股股东的当期净利润 -736,569,772.31 32,378,217.98 当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息扣除所得 税影响后归属于普通股股东的部分 — — 稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用扣除所得 税影响后归属于普通股股东的部分 — — 稀释后归属于普通股股东的当期净利润 -736,569,772.31 32,378,217.98 （2）计算每股收益时，分母为发行在外的普通股加权平均数，计算过程如下： 项 目 本期累计数 上期累计数 年初发行在外的普通股股数 1,005,604,226.00 1,005,604,226.00 加：本期发行在外的普通股加权数 — — 减：本期回购的普通股加权数 — — 年末发行在外的普通股加权平均数 1,005,604,226.00 1,005,604,226.00 （3）计算稀释每股收益时，发行在外的普通股加权平均数的计算过程如下： 项 目 本期累计数 上期累计数 计算基本每股收益的普通股加权平均数 1,005,604,226.00 1,005,604,226.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的 普通股加权平均数 — — 计算稀释性每股收益的普通股加权平均数 1,005,604,226.00 1,005,604,226.00 50.其他综合收益情况 项 目 本期金额 上期金额 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 — — 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 — — 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 — — 小 计 — — 132 项 目 本期金额 上期金额 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额 2,884,873.57 685,336.84 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 — — 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 — — 小 计 2,884,873.57 685,336.84 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 — 34,798,411.20 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 — — 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 34,798,411.20 -393,070,780.00 转为被套期项目初始确认金额的调整额 — — 小 计 -34,798,411.20 427,869,191.20 4．外币报表折算差额 — — 减：处置境外经营当期转入损益的净额 — — 小计 — — 5．其他 — — 减：与其他计入其他综合收益相关的所得税影响 — — 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 — — 小计 — — 合 计 -31,913,537.63 428,554,528.04 51.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 收回个人款 810,603.67 525,220.50 收回单位款 72,595,310.43 163,097,934.18 收银行存款利息 5,155,488.10 8,027,747.47 收回的期货保证金 36,141,000.00 566,675,935.00 政府补助 53,887,028.50 19,337,740.84 其他收入 11,666,906.90 6,909,079.13 收回的银行承兑汇票保证金 4,000,000.00 4,000,000.00 合 计 184,256,337.60 768,573,657.12 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 133 项 目 本期金额 上期金额 运费、销售代理费、港杂费用等 504,227,267.95 455,028,335.17 办公费用、差旅费、招待费用、个人往来款等 117,665,683.35 110,465,566.30 银行手续费 9,300,219.96 4,069,164.19 营业外支出中罚款支出、赔偿支出及捐赠支出等 11,793,097.13 3,553,490.18 企业间往来 26,777,168.22 190,141,407.41 支付银行承兑汇票保证金 7,576,891.30 7,000,000.00 支付的期货保证金 82,413,000.00 360,000,000.00 合 计 759,753,327.91 1,130,257,963.25 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 中央预算投资专项补助资金 — 2,630,000.00 节能技术改造财政奖励资金 171,000.00 — 合 计 171,000.00 2,630,000.00 52.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -752,923,874.60 25,813,281.45 加：资产减值准备 189,266,218.12 52,257,530.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、 其他非流动资产摊销 281,499,872.86 282,043,850.49 无形资产摊销 8,809,078.61 9,053,092.87 长期待摊费用摊销 6,494,726.69 4,150,036.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 7,048,497.16 -13,392,833.52 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） — — 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -720,552.50 -77,150.53 财务费用（收益以“－”号填列） 163,902,234.68 136,062,911.00 投资损失（收益以“－”号填列） -108,294,315.63 -132,886,434.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） — — 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） — — 134 项 目 本期金额 上期金额 存货的减少（增加以“－”号填列） -15,579,860.15 124,766,456.57 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 566,782,351.95 -59,986,269.37 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 343,603,888.04 71,317,456.87 其他 — — 经营活动产生的现金流量净额 689,888,265.23 499,121,928.34 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 — — 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — — 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 686,994,613.96 564,055,491.71 减：现金的期初余额 564,055,491.71 189,762,376.97 加：现金等价物的期末余额 — — 减：现金等价物的期初余额 — — 现金及现金等价物净增加额 122,939,122.25 374,293,114.74 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 期末金额 期初金额 一、现金 686,994,613.96 564,055,491.71 其中：1.库存现金 975,854.67 132,119.94 2.可随时用于支付的银行存款 685,914,335.65 563,676,029.62 3.可随时用于支付的其他货币资金 104,423.64 247,342.15 二、现金等价物 — — 其中：三个月内到期的债券投资 — — 三、期末现金及现金等价物余额 686,994,613.96 564,055,491.71 注：截至资产负债表日，本公司其他货币资金余额为13,681,314.94元，其中13,576,891.30 元因办理银行承兑汇票已被质押。除此事项外，本公司不存在其他抵押、冻结等对变现有限制 或存放在境外、有潜在回收风险的款项。 十、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准参见本附注四、23。 2.本公司的母公司有关信息 135 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 中粮集团 母公司 国有独资公司 北京 宁高宁 综合 接上表： 母公司名称 注册资本 母公司对本公 司的持股比例 （%） 母公司对本公司 的表决权比例 （%） 本公司最终控制方 组织机构代码 中粮集团 1,235,298,000.00 59.60 59.60 中粮集团 10110041-4 3.本公司的子公司情况 本公司的子公司相关信息参见本附注五、3。 4.本公司的合营和联营企业情况 被投资单位名称 企业 类型 注册地 法人 代表 业务性质 注册资本 本公司 持股比 例（%） 本公司在 被投资单 位表决权 比例（%） 关联 关系 组织机构 代码 一、联营企业 新疆屯河水泥有 限责任公司 有限责 任公司 新疆 昌吉 李风春 水泥制品 生产销售 517,425,539.00 49.00 49.00 联营 企业 72233286-7 5.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 中粮东海粮油工业（张家港）有限公司 同一实质控制人 69102084 杭州中粮包装有限公司 同一实质控制人 77929555 中国土产畜产进出口总公司 同一实质控制人 100001457 中粮国际（北京）有限公司 同一实质控制人 101103076 中粮工业食品进出口有限公司 同一实质控制人 101105506 中粮酒业有限公司 同一实质控制人 101147597 北京中粮龙泉山庄有限公司 同一实质控制人 102326749 中粮营养健康研究院有限公司 同一实质控制人 563653929 中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司 同一实质控制人 582531361 中粮生化能源（肇东）有限公司 同一实质控制人 608258317 中粮黄海粮油工业（山东）有限公司 同一实质控制人 613800596 136 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 中粮食品营销有限公司 同一实质控制人 631618528 中粮地产（上海）有限公司 同一实质控制人 671170510 中粮地产投资（北京）有限公司 同一实质控制人 678795265 深圳中粮包装有限公司 同一实质控制人 680350118 中粮广东天然五谷食品有限公司 同一实质控制人 694740416 中粮置业投资有限公司 同一实质控制人 710934596 中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司 同一实质控制人 710938634 中粮信托有限责任公司 同一实质控制人 717825237 中粮肉食投资有限公司 同一实质控制人 717884253 山东中粮花生制品进出口有限公司 同一实质控制人 720706925 杭州世外桃源房地产开发有限公司 同一实质控制人 742925555 中粮麦芽（江阴）有限公司 同一实质控制人 751442280 中粮地产（北京）有限公司 同一实质控制人 669102084 大悦城（天津）有限公司 同一实质控制人 761250450 中粮五谷道场食品有限公司 同一实质控制人 767511893 中粮包装（天津）有限公司 同一实质控制人 783347763 中粮地产（集团）股份有限公司 同一实质控制人 #65200005 中粮期货经纪有限公司 同一实质控制人 10002304X 中粮地产集团深圳房地产开发有限公司 同一实质控制人 19248685X 中粮北海粮油工业（天津）有限公司 同一实质控制人 60055726-7 中粮江西天然五谷食品有限公司 同一实质控制人 688535544-0 中粮创新食品（北京）有限公司 同一实质控制人 70006998-1 中粮塔原红花（新疆）有限公司 同一实质控制人 71086149-7 中土畜三利香精香料有限公司 同一实质控制人 71092702X 中粮财务有限责任公司 同一实质控制人 71093024-5 北京凯莱物业管理有限公司 同一实质控制人 71774420-X 新疆生命红果蔬制品有限公司 本公司参股公司 74221429-4 内蒙古中粮番茄制品有限公司 同一实质控制人 79018714-7 中土畜资产经营管理公司 同一实质控制人 101105207 中土畜雪莲股份有限公司 同一实质控制人 710923774 中粮置地管理有限公司 同一实质控制人 58581923X 中粮油脂（钦州）有限公司 同一实质控制人 739989339 中粮阳光企业管理（北京）有限公司 同一实质控制人 582579744 中粮新沙粮油工业（东莞）有限公司 同一实质控制人 618802551 137 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 同一实质控制人 711722608 中粮生化能源（衡水）有限公司 同一实质控制人 789848593 中粮肉食（天津）有限公司 同一实质控制人 687707247 中粮肉食（北京）有限公司 同一实质控制人 690802894 中粮融氏生物科技有限公司 同一实质控制人 662407133 中粮鹏利（成都）实业发展有限公司 同一实质控制人 777487372 中粮农业产业基金管理有限责任公司 同一实质控制人 560364507 中粮农业产业管理服务有限公司 同一实质控制人 681202459 中粮面业（秦皇岛）鹏泰有限公司 同一实质控制人 601106329 中粮面业（海宁）有限公司 同一实质控制人 558622351 中粮米业（沈阳）有限公司 同一实质控制人 550790780 中粮粮油山东储运中心 同一实质控制人 163864911 中粮粮油有限公司 同一实质控制人 101146543 中粮粮油工业（巢湖）有限公司 同一实质控制人 556339915 中粮粮油安徽有限公司 同一实质控制人 149038509 中粮可口可乐供应链（天津）有限公司 同一实质控制人 57512758X 中粮酒店（北京）有限公司 同一实质控制人 625911760 中粮集团 同一实质控制人 101100414 中粮集团（深圳)有限公司 同一实质控制人 192210829 中粮丰通（北京）食品有限公司 同一实质控制人 783202249 中粮地产南京有限公司 同一实质控制人 698357000 中粮地产集团深圳大洋服务有限公司 同一实质控制人 73111233X 中粮（江阴）粮油仓储有限公司 同一实质控制人 785977312 中粮(德国)有限公司 同一实质控制人 — 中粮（昌吉）粮油工业有限公司 同一实质控制人 59284402X 武汉中粮肉食品有限公司 同一实质控制人 741420002 青岛中粮航引食品有限公司 同一实质控制人 69375762X 吉林中粮生化能源销售有限公司 同一实质控制人 795239890 杭州中粮制罐有限公司 同一实质控制人 682917333 广西中粮生物质能源有限公司 同一实质控制人 785207561 大连中粮粮油运销有限公司 同一实质控制人 756064805 北京中粮万科房地产开发有限公司 同一实质控制人 696332766 北京中粮广场发展有限公司 同一实质控制人 625907745 北京可口可乐饮料有限公司 同一实质控制人 600001293 138 6.关联交易情况 （1）采购商品、接受劳务的关联交易 企业名称 关联交易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 北京凯莱物业管理有限公司 物业费 市场价格 — — 347,676.20 18.85 中粮集团 房屋租赁及物业费 市场价格 3,125,415.42 37.84 3,125,415.42 39.95 中粮集团 白砂糖 市场价格 15,756,735.03 100.00 — — 中粮包装（天津）有限公司 购买包装材料 市场价格 4,901,631.25 6.04 7,245,793.36 4.80 深圳中粮包装有限公司 购买包装材料 市场价格 — — 647,656.16 0.43 中粮酒业有限公司 购买葡萄酒 市场价格 — — 3,862,929.17 100.00 山东中粮花生制品进出口有限公司 购买花生 市场价格 1,084,902.57 100.00 2,199,576.26 100.00 中粮塔原红花（新疆）有限公司 购买红花菜籽油 市场价格 — — 42,477.87 100.00 青岛中粮航引食品有限公司 委托加工 市场价格 20,895.77 100.00 — — （2）销售商品、提供劳务的关联交易 企业名称 关联交易内容 关联交 易定价方 式及决策 程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 中粮丰通（北京）食品有限公司 白砂糖 市场价格 327,777.77 0.02 551,709.40 0.02 中粮食品营销有限公司 白砂糖 市场价格 3,679,290.60 0.19 — — 中粮五谷道场食品有限公司 白砂糖 市场价格 102,649.57 0.01 932,735.04 0.03 中粮江西天然五谷食品有限公司 番茄粉 市场价格 21,196.58 — — — 中粮五谷道场食品有限公司 番茄粉 市场价格 14,871.79 — — — 内蒙古中粮番茄制品有限公司 番茄酱 市场价格 1,889,646.82 0.12 — — 中粮创新食品（北京）有限公司 番茄酱 市场价格 177,640.49 0.01 11,589.67 — 中粮五谷道场食品有限公司 番茄酱 市场价格 205,281.99 0.01 237,435.89 0.01 中粮(德国)有限公司 番茄酱 市场价格 16,154,572.20 1.06 43,510,694.86 2.30 中粮粮油有限公司 提供咨询服务 市场价格 1,270,000.00 100.00 850,000.00 100.00 中粮集团 代理费 市场价格 27,000.00 100.00 — — 中粮集团 销售白砂糖 市场价格 — — 234,444,444.44 8.40 中粮可口可乐供应链（天津）有限公司 销售白砂糖 市场价格 — — 159,167,820.51 5.70 139 企业名称 关联交易内容 关联交 易定价方 式及决策 程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司 销售白砂糖 市场价格 — — 55,039,066.07 1.97 中粮江西天然五谷食品有限公司 销售番茄酱 市场价格 — — 166,923.08 0.01 中粮广东天然五谷食品有限公司 销售番茄酱 市场价格 — — 47,692.31 — 北京凯莱物业管理有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 8,388.89 — 572,445.30 0.36 北京可口可乐饮料有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 4,273.50 — — — 北京中粮广场发展有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 13,717.95 0.01 — — 北京中粮龙泉山庄有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 224,295.73 0.13 556,556.41 0.35 北京中粮万科房地产开发有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 4,102.56 — — — 大连中粮粮油运销有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 3,401.71 — — — 大悦城（天津）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 — — 105,059.83 0.07 广西中粮生物质能源有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 91,981.20 0.05 — — 杭州世外桃源房地产开发有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 — — 118,495.73 0.07 杭州中粮包装有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 159,011.97 0.09 68,146.09 0.04 140 企业名称 关联交易内容 关联交 易定价方 式及决策 程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 杭州中粮制罐有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 4,724.10 — — — 吉林中粮生化能源销售有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 7,242.74 — — — 内蒙古中粮番茄制品有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 10,949.57 0.01 24,427.35 0.02 武汉中粮肉食品有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 9,401.71 0.01 — — 中国土产畜产进出口总公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 31,077.18 0.02 31,840.00 0.02 中粮（昌吉）粮油工业有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 936.75 — — — 中粮（江阴）粮油仓储有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 1,367.52 — — — 中粮包装（天津）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 42,378.63 0.02 — — 中粮北海粮油工业（天津）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 — — 25,675.21 0.02 中粮财务有限责任公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 3,422.22 — — — 中粮创新食品（北京）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 1,894,652.36 1.10 3,184,694.26 2.00 141 企业名称 关联交易内容 关联交 易定价方 式及决策 程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 中粮地产（集团）股份有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 20,376.07 0.01 192,809.20 0.12 中粮地产（上海）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 — — 33,333.33 0.02 中粮地产集团深圳大洋服务有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 15,823.08 0.01 — — 中粮地产南京有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 253,006.23 0.15 — — 中粮地产投资(北京）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 51,476.92 0.03 135,555.56 0.09 中粮东海粮油工业（张家港）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 35,185.47 0.02 31,374.36 0.02 中粮工业食品进出口有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 6,326.50 — — — 中粮国际（北京）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 2,521.37 — 146,170.95 0.09 中粮黄海粮油工业（山东）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 — — 25,172.65 0.02 中粮集团（深圳)有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 37,743.59 0.02 — — 中粮集团 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 2,833,423.38 1.64 871,473.58 0.55 142 企业名称 关联交易内容 关联交 易定价方 式及决策 程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 中粮江西天然五谷食品有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 10,205.13 0.01 53,427.35 0.03 中粮酒店（北京）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 1,094.02 — — — 中粮酒业有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 4,209.40 — 506,754.70 0.32 中粮粮油安徽有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 30,615.38 0.02 — — 中粮粮油工业（巢湖）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 7,483.76 — — — 中粮粮油山东储运中心 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 8,717.95 0.01 — — 中粮粮油有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 92,969.23 0.05 58,941.88 0.04 中粮麦芽（江阴）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 12,337.09 0.01 28,914.53 0.02 中粮米业（沈阳）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 1,777.78 — — — 中粮面业（海宁）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 5,948.72 — — — 中粮面业（秦皇岛）鹏泰有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 4,507.69 — — — 143 企业名称 关联交易内容 关联交 易定价方 式及决策 程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 中粮农业产业管理服务有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 22,458.97 0.01 — — 中粮农业产业基金管理有限责任公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 4,082.05 — — — 中粮鹏利（成都）实业发展有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 1,641.03 — — — 中粮期货经纪有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 126,264.10 0.07 116,437.74 0.07 中粮融氏生物科技有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 2,905.98 — — — 中粮肉食（北京）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 17,687.18 0.01 — — 中粮肉食（天津）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 4,410.26 — — — 中粮肉食投资有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 67,142.21 0.04 21,150.43 0.01 中粮生化能源（衡水）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 2,564.10 — — — 中粮生化能源（肇东）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 15,333.33 0.01 — — 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 23,983.76 0.01 — — 144 企业名称 关联交易内容 关联交 易定价方 式及决策 程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 中粮食品营销有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 63,768,733.45 36.92 41,484,798.30 26.05 中粮五谷道场食品有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 6,923.08 — — — 中粮新沙粮油工业（东莞）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 10,717.95 0.01 — — 中粮信托有限责任公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 254,637.44 0.15 154,679.00 0.10 中粮阳光企业管理（北京）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 536,512.70 0.31 — — 中粮营养健康研究院有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 15,876.07 0.01 16,086.96 0.01 中粮油脂（钦州）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 48,598.29 0.03 — — 中粮置地管理有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 10,717.95 0.01 — — 中粮置地有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 222,769.23 0.13 — — 中粮置业投资有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 16,053.85 0.01 48,834.19 0.03 中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 132,484.27 0.08 5,384.62 — 145 企业名称 关联交易内容 关联交 易定价方 式及决策 程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 中土畜三利香精香料有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 37,290.60 0.02 13,042.74 0.01 中土畜雪莲股份有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 10,158.12 0.01 — — 中土畜资产经营管理公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 7,042.74 — — — 中粮地产（北京）有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 — — 130,817.95 0.08 中粮地产集团深圳房地产开发有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 77,880.34 0.05 87,883.76 0.06 中粮地产投资有限公司 销 售 小 包 装 糖、饮料、胶 囊、林果 市场价格 10,338.46 0.01 — — （3）关联受托管理情况 委托方名称 受托方名称 托管类型 托管起始日 托管终止日 托管收益确定 依据 年度确认的 托管收益 中粮集团 本公司 股权托管 2008-8-28 未约定 销售收入的3% 1,337,876.66 注：中粮集团将其持有的内蒙古中粮番茄制品有限公司（以下简称“内蒙中粮”）100%股 权委托给本公司管理，公司按内蒙中粮主营业务收入的3%收取托管费。本年度公司根据托管协 议确认托管收入1,337,876.66元，托管费已全部结算完毕。 （4）关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定 价依据 年度确认的 租赁收益 本公司 新疆屯河水泥有限责任 公司 土地 2012年1月1日 2012年12月31日 市场价格 1,800,000.00 146 （5）关联方借款 本期公司向中粮财务有限责任公司借款累计发生借款利息10,313,777.78元,借款利息执 行同期银行贷款利率。 7.关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 2012 年 2011 年 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京中粮龙泉山庄有限公司 247,107.60 — 177,304.60 — 应收账款 杭州中粮包装有限公司 79,336.00 — — — 应收账款 中国土产畜产进出口总公司 12,000.30 600.00 35,860.00 — 应收账款 中粮(德国)有限公司 11,014,309.86 — 17,340,484.25 736,230.42 应收账款 中粮创新食品（北京）有限公司 542,640.64 — 1,073,912.44 1,716.00 应收账款 中粮集团 722,889.70 — 402,839.42 6,679.78 应收账款 中粮酒业有限公司 610,976.00 176,430.25 592,903.00 10,752.00 应收账款 中粮可口可乐供应链（天津）有限公司 — — 108,835,896.00 — 应收账款 中粮肉食投资有限公司 24,140.00 1,090.70 21,579.00 64.00 应收账款 中粮食品营销有限公司 25,413,852.45 2,719.05 15,203,512.27 105.44 应收账款 中粮五谷道场食品有限公司 — — 9,800.00 — 应收账款 中粮信托有限责任公司 21,568.00 — 7,060.00 — 应收账款 中粮阳光企业管理（北京）有限公司 48,646.00 — — — 应收账款 中粮置地管理有限公司 9,358.00 — — — 应收账款 中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司 6,404.30 — 6,300.00 — 应收账款 北京凯莱物业管理有限公司 — — 450,205.20 374.90 应收账款 中粮地产（北京）有限公司 — — 124,769.00 5,040.00 应收账款 中粮地产投资（北京）有限公司 — — 108,000.00 — 应收账款 中粮工业食品进出口有限公司 — — 2,864.00 859.20 应收账款 中粮粮油有限公司 — — 1,120.00 — 应收账款 中粮置业投资有限公司 — — 62.00 — 应收账款 中粮地产南京有限公司 216,800.00 — — — 其他应收款 内蒙古中粮番茄制品有限公司 3,651,214.76 — 50,338,756.97 — 应收票据 中粮可口可乐供应链（天津）有限公司 — — 52,190,000.00 — 预付账款 山东中粮花生制品进出口有限公司 20,000.00 — — — 147 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 青岛中粮航引食品有限公司 20,895.77 — 应付账款 山东中粮花生制品进出口有限公司 272,718.00 1,761,902.66 应付账款 深圳中粮包装有限公司 66,851.67 269,496.16 应付账款 中粮包装（天津）有限公司 1,781,242.76 922,830.68 应付账款 中粮丰通（北京）食品有限公司 21,708.00 — 应付账款 中粮食品营销有限公司 1,465,670.61 — 应付账款 中粮酒业有限公司 — 2,922,510.00 其他应付款 新疆生命红果蔬制品有限公司 3,895,601.95 3,895,601.95 其他应付款 中粮集团 208,771,345.12 201,998,545.08 预收账款 中粮粮油有限公司 5,430.00 — 预收账款 中粮五谷道场食品有限公司 1,010.00 — 预收款项 中粮可口可乐供应链（天津）有限公司 — 500,000.00 预收款项 中粮地产集团深圳房地产开发有限公司 — 59,840.00 十一、或有事项 1.对外担保或诉讼形成的或有事项 （1）信用担保 截至资产负债表日，本公司对外信用担保共计 3,624.06 万元，具体情况如下： 单位：万元 被担保方 担保金额 担保期间 备注 新疆德隆、德隆农牧业 2,150.00 1998.03.02—2002.09.01 已逾期 生命红科公司 774.06 2000.06.13—2003.12.12 已逾期 昌吉州中级人民法院 700.00 2002.08.30—2003.08.29 已逾期 合计 3,624.06 （2）质押担保 截至资产负债表日，本公司为其他企业提供质押担保共计10,000.00万元，具体情况如下： 被担保方 被担保方借款金额 质押物 质押期间 三维矿业 10,000.00 万元 新疆金新信托投资股份有限公司 18,416.16 万股法人股权（24.93%股权） 2002.06.26-2005.06.25 148 （3）在上述担保事项中涉及诉讼的有： 除本附注九、31所述，本公司尚有以下涉诉事项： 1）本公司将持有的新疆金新信托投资股份有限公司18,416.16万股法人股（24.93%股权） 质押给中国民生银行股份有限公司，为三维矿业公司在该行借款10,000万元提供质押担保。 2004年8月4日，因三维矿业公司未能及时还款，中国民生银行股份有限公司向北京市高级人民 法院起诉，要求三维矿业公司清偿所欠借款一亿元本金及利息103,264,904.16元；本公司对上 述债务承担质押担保责任；同时两被告共同承担本案诉讼费用、律师费用及所有实现债权的费 用。根据北京市高级人民法院2004高民初字1039号判决书裁定，判决本公司对三维矿业公司上 述债务按《质押合同》的约定,以本公司持有的新疆金新信托投资股份有限公司18,416.16万法 人股向中国民生银行股份有限公司承担质押担保责任,在中国民生银行股份有限公司实现质权 后,本公司有权向新疆三维矿业公司追偿。案件受理费526,334.52元由三维矿业公司、本公司 负担。经本公司2005年第二次临时股东大会审议通过，公司将该股权委托中国华融资产管理公 司管理。详见本附注九、10、（1）注3。 2）2003年12月31日，本公司为生命红科技公司及三维矿业公司在乌鲁木齐市商业银行的 借款分别提供了2.2亿元和1.5亿元的定期存单质押担保。受“德隆”事件影响，乌鲁木齐市商 业银行为确保其贷款安全，于2004年5月将本公司质押的3.7亿元存款划转抵偿了该两公司的欠 款，本公司为此已承担了担保责任，同时本公司将已扣划的3.7亿元存款转列应收生命红科技 公司、三维矿业公司往来（其中生命红科技公司2.2亿元、三维矿业公司1.5亿元），详见本附 注九、6、（1）、1）。2004年6月，本公司向新疆维吾尔自治区高级人民法院提起诉讼，要求被 告生命红科技公司、德隆国际战略投资有限责任公司（以下简称“德隆投资”）、新疆德隆、新 疆屯河集团有限责任公司、北京杰圣科技投资有限公司、四川嘉隆实业有限责任公司支付1.9 亿元的担保金，经新疆维吾尔自治区高级人民法院（2004）新民二初字第92－1号民事裁定书 书裁定，冻结生命红科技公司、德隆投资、新疆德隆、新疆屯河集团有限责任公司银行存款及 其他财产1.9亿元。目前，生命红科技公司和三维矿业公司已进入破产程序，本公司已向破产 管理人申报破产债权4.95亿元(本金3.7亿元、利息1.25亿元)，并得到破产管理人的初审确认。 截至资产负债表日，破产清算尚未完毕。 2.德隆系公司清算事项 根据新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中级人民法院（2006）乌中民三破字第2号、（2006）乌 中民三破字第3号，乌鲁木齐市中级人民法院于2006年10月26日依法裁定宣告新疆德隆（集团） 有限责任公司、新疆屯河集团有限责任公司破产，公司收到乌鲁木齐市中级人民法院2006年12 月27日签发的申报债权通知书、清偿债务通知书及偿还债务通知书，开始清理核对与其债权、 债务。2009年，公司与新疆屯河集团有限责任公司就历史遗留问题达成协议，终结了与新疆屯 河集团有限责任公司的债权、债务关系。但公司与德隆系其他公司以前年度可能存在未知的关 联往来或关联担保，故上述公司的破产清算可能会对本公司产生一定的影响，具体影响目前无 法可靠预计。 149 十二、承诺事项 根据不可撤销的有关土地等经营租赁协议，本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付 款额如下: 年 限 租赁面积(亩) 合同金额 一年以内（含一年） 100,536.00 33,236,458.90 一至二年（含二年） 92,486.94 29,923,158.89 二至三年（含三年） 72,428.04 23,283,780.91 三年以上 67,937.64 21,012,727.35 合 计 107,456,126.05 十三、资产负债表日后事项 公司本期未发生资产负债表日后事项。 十四、企业合并 公司本期未发生企业合并事项。 十五、非货币性资产交换 公司本期未发生非货币性资产交换事项。 十六、债务重组 公司本期未发生债务重组事项。 十七、以公允价值计量的资产和负债 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 期末金额 金融资产 34,798,411.20 741,300.00 -34,798,411.20 — 741,300.00 白糖期货远期合约公允价值 34,798,411.20 — -34,798,411.20 — — 远期结汇合约公允价值 — 741,300.00 — — 741,300.00 金融负债 814,072.50 20,747.50 — — 834,820.00 白糖期货远期合约公允价值 814,072.50 -814,072.50 — — — 远期结汇合约公允价值 — 834,820.00 — — 834,820.00 150 十八、外币金融资产和外币金融负债 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资 产（不含衍生金融资产） — — — — — 2.衍生金融资产 — — — — — 3.贷款和应收款 501,152,570.44 — — 6,228,109.34 285,643,836.20 4.可供出售金融资产 — — — — — 5.持有至到期投资 — — — — — 金融资产小计 501,152,570.44 — — 6,228,109.34 285,643,836.20 金融负债 124,983,995.13 — — — 18,856,500.00 151 十九、分部报告 本公司以经营分部为基础披露分部信息，经营分部根据本公司的内部财务报告系统确定，分为食品加工、农作物种植两个主要经营分部，其他主要 系农资产品购销业务。 经营分部的资料列示如下: 1. 本期或期末 项目 食品加工 农作物种植 其他 抵销 不可分配项目 合计 一、对外交易收入 3,665,096,473.43 73,876,934.09 69,926,357.69 — — 3,808,899,765.21 二、分部间交易收入 54,959,168.29 160,389,069.15 35,708,683.00 -251,056,920.44 — — 三、投资收益 — — — — 108,294,315.63 108,294,315.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 — — — — 105,654,250.03 105,654,250.03 四、资产减值损失 262,921,227.80 220,600.23 12,928,180.88 -14,399,395.00 19,606,084.56 281,276,698.47 五、折旧和摊销费用 273,802,018.17 19,945,929.83 10,151,758.18 -7,296,661.20 — 296,603,044.98 六、利润总额（亏损总额） -450,997,634.16 -41,514,873.29 -124,078,251.68 7,781,522.81 -136,607,770.79 -745,417,007.11 七、所得税费用 7,358,757.05 148,110.44 — — — 7,506,867.49 八、净利润（净亏损） -458,356,391.21 -41,662,983.73 -124,078,251.68 7,781,522.81 -136,607,770.79 -752,923,874.60 九、资产总额 7,373,473,753.73 187,917,896.96 6,759,597,956.09 -6,777,919,598.59 1,731,839,913.81 9,274,909,922.00 十、负债总额 6,240,185,121.17 401,812,390.68 2,195,460,735.68 -5,786,431,658.27 4,182,858,773.15 7,233,885,362.41 十一、其他重要项目 —— —— —— —— —— —— 1．折旧和摊销以外的非现金费用 262,921,227.80 220,600.23 12,928,180.88 -14,399,395.00 19,606,084.56 281,276,698.47 152 项目 食品加工 农作物种植 其他 抵销 不可分配项目 合计 2.对联营企业和合营企业的长期股权投资 — — — — 736,577,225.40 736,577,225.40 3.长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 737,760,935.47 20,607,732.73 7,919,980.84 -36,395,051.94 — 729,893,597.10 2.上期或期初 项目 食品加工 农作物种植 其他 抵销 不可分配项目 合计 一、对外交易收入 4,907,820,085.67 37,904,202.30 52,735,013.16 — — 4,998,459,301.13 二、分部间交易收入 12,983,790.01 228,314,114.81 39,363,956.26 -280,661,861.08 — — 三、投资收益 — — — -39,951,342.83 172,837,776.84 132,886,434.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 — — — — 133,017,080.81 133,017,080.81 四、资产减值损失 78,339,856.45 4,266,482.26 482,430.43 31,680,034.26 — 114,768,803.40 五、折旧和摊销费用 266,353,699.40 17,425,782.46 11,283,562.58 183,935.40 — 295,246,979.84 六、利润总额（亏损总额） 234,660,547.28 -89,001,964.78 -15,543,218.90 -34,914,565.25 -43,431,930.45 51,768,867.90 七、所得税费用 25,568,526.46 — 387,059.99 — — 25,955,586.45 八、净利润（净亏损） 209,092,020.82 -89,001,964.78 -15,930,278.89 -34,914,565.25 -43,431,930.45 25,813,281.45 九、资产总额 7,390,619,772.61 256,367,318.49 7,408,251,664.84 -7,297,069,624.81 1,445,165,573.96 9,203,334,705.09 十、负债总额 5,689,174,876.01 406,162,342.00 1,569,038,349.48 -6,380,653,608.01 5,063,753,647.01 6,347,475,606.49 十一、其他重要项目 —— —— —— —— —— —— 1.折旧和摊销以外的非现金费用 78,339,856.45 4,266,482.26 482,430.43 31,680,034.26 — 114,768,803.40 2.对联营企业和合营企业的长期股权投资 — — — — 511,038,101.80 511,038,101.80 3.长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 569,551,460.59 14,118,740.52 3,553,851.38 -1,775,110.46 — 585,448,942.03 153 二十、金融工具及风险管理 本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、衍生金融工具、借款、应收款项、应付款项， 各项金融工具的详细情况说明见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为 降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控 以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 （一）风险管理目标和政策 风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是分析本公司所面临的 各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将 风险控制在限定的范围之内。 （二）本公司金融工具涉及的风险 1.外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司对外销售的番茄酱、杏浆、番茄粉产品及 进口生产线、农机设备承受的外汇风险主要与美元、欧元有关。于2012年12月31日，除下表所 述资产为美元、欧元及英镑余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资 产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。 金额单位：人民币元 项目 期末账面价值 期初账面价值 货币资金 85,871,103.12 88,739,884.22 应收账款 285,643,836.20 501,152,570.44 应付账款 — 1,768,321.41 预收款项 7,158,855.65 6,118,374.39 短期借款 18,856,500.00 123,215,673.72 本公司已对部分销售业务通过签订远期外汇合同锁定汇率及办理贸易融资业务提前收汇来 规避外汇风险。对进口生产线、农机设备通过签订远期购汇合同锁定汇率规避外汇风险。 2.利率变动风险 本公司借款以人民币借款为主，部分借款利率采取浮动利率，公司借款多为短期借款，通 过控制长期借款比例，在一定程度上规避了利率上升对成本的影响。如利率下跌则采取先还后 借的政策来规避利率下跌对利润的影响。 154 3.信用风险 可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致 本公司金融资产产生的损失，主要为应收款项。公司管理层会不断检查这些信用风险的敞口。 对于应收款项，本公司管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确 定赊销额度，并视客户资信情况要求预付款。本公司多数客户均与本公司有长年的业务往来， 很少出现信用损失。且本公司已按照账龄和到期日对公司的客户欠款进行分析和分类。已对重 大的特殊应收款项计提了减值准备。 4.流动风险 本公司统筹负责下属分子公司的现金管理工作，包括现金盈余的管理和筹借贷款以应对预 计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的 规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提 供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。 二十一、其他重要事项 （一）非公开发行股票 为布局南糖，扩大糖业规模，实现公司糖业发展战略；完善公司食糖产业链，实现国际糖 业资源与国内食糖消费市场的对接；巩固番茄产业优势，打造番茄产业链；改善财务结构，降 低财务风险。公司以非公开发行股票的方式向包括本公司控股股东中粮集团在内的不超过 10 名 特定投资者非公开发行股票，本次非公开发行股票数量不超过 104,700 万股，拟募集现金不超 过 47.71 亿元（含发行费用）。中粮集团承诺在本次非公开发行完成后持有的公司股权比例不低 于 55%。 本次非公开发行方案相关事项及调整事项已经公司第六届董事会第十次会议、第六届董事 会第十三次会议、第六届董事会第十六次会议、第六届董事会第二十三次会议、第六届董事会 第二十五次会议、2012 年第一次临时股东大会、2012 年第二次临时股东大会和 2012 年第三次 临时股东大会审议通过。2012 年 2 月 23 日取得国务院国有资产监督管理委员会《关于中粮屯 河股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》，2013 年 2 月 1 日经中国证券监督管理委员 会发行审核委员会审核通过，并于 2013 年 3 月 14 日取得中国证券监督管理委员会《关于核准 中粮屯河股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]210 号）。 （二）关于分、子公司及生产线停产 因产品市场需求原因，本公司下属子公司中粮屯河英吉沙果业有限公司自成立以来连续亏 损，2006年度起该公司停止生产经营。该公司2012年12月31日资产总额98.66万元，净资产 -2,260.61万元，2012年亏损147.05万元。 155 因番茄酱和果浆市场持续低迷，2012年本公司下属番茄制品和果业制品分子公司存在全部 或部分生产线停产的情况，经管理层决定，本公司拟关停两家果业和两家番茄加工厂。 （三）停工损失 因番茄酱市场行情持续低迷，本公司管理层紧缩了原料种植面积，同时，因原料主产地新 疆、内蒙受灾，导致原料大幅减产。本公司下属番茄制品和果业制品分子公司本年开机严重不 足，本期实际发生停工损失金额为 1.16 亿元。 二十二、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）按类别列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 18,580,699.03 8.05 17,643,437.50 94.96 19,500,181.54 6.56 19,500,181.54 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄分析法计 提坏账准备的应收账款 200,957,244.12 87.04 6,186,640.77 3.08 266,311,699.80 89.56 10,673,220.21 4.01 组合小计 200,957,244.12 87.04 6,186,640.77 3.08 266,311,699.80 89.56 10,673,220.21 4.01 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 11,349,912.68 4.91 11,349,912.68 100.00 11,548,019.09 3.88 11,548,019.09 100.00 合计 230,887,855.83 —— 35,179,990.95 —— 297,359,900.43 —— 41,721,420.84 —— 1）单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 SO.GE.CO. 4,619,724.45 4,619,724.45 100.00 德隆系遗留欠款，预计无法收回 GLOBAL HARVEST(高丰创建） 8,731,125.70 8,731,125.70 100.00 德隆系遗留欠款，预计无法收回 Ooo “INTERQUINTET” 3,497,116.23 3,497,116.23 100.00 德隆系遗留欠款，预计无法收回 156 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 Giaguaro S.P.A. 321,952.17 162,521.26 50.48 依据预计可收回金额计提 ACACIA TRADING SA 1,410,780.48 632,949.86 44.87 依据预计可收回金额计提 合计 18,580,699.03 17,643,437.50 —— 2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 余额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 三个月以内 163,754,885.49 81.49 — — 173,825,106.75 65.27 — — 三个月至一年 28,044,221.86 13.95 1,402,211.19 5.00 81,781,347.72 30.71 4,089,067.43 5.00 一至两年 6,247,197.47 3.11 1,874,159.23 30.00 670,279.09 0.25 201,083.73 30.00 两至三年 1,337.90 — 668.95 50.00 7,303,794.41 2.74 3,651,897.22 50.00 三年以上 2,909,601.40 1.45 2,909,601.40 100.00 2,731,171.83 1.03 2,731,171.83 100.00 合计 200,957,244.12 —— 6,186,640.77 —— 266,311,699.80 —— 10,673,220.21 —— 注：账龄自应收账款确认日起开始计算。 3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 德隆系所属公司遗留欠款 11,349,912.68 11,349,912.68 100.00 预计无法收回 合计 11,349,912.68 11,349,912.68 —— （2）期末以外币列示的应收账款原币金额及折算汇率 币种 期末余额 折算汇率 美元 37,366,521.30 6.2855 欧元 6,079,820.86 8.3176 （3）本期转回或收回情况 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计 已计提坏账准备金额 收回金额 转回坏账准 备金额 SO.GE.CO. 收回欠款 德隆系所属公司遗留欠款，预计无法收回 2,622,254.91 2,622,254.91 2,622,254.91 天津兆和贸易公司 收回欠款 德隆系所属公司遗留欠款，预计无法收回 185,000.00 185,000.00 185,000.00 合计 2,807,254.91 2,807,254.91 2,807,254.91 157 （4）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 总额的比例（%） HJ Heinz Company 客户 30,748,682.61 一年以内 13.32 亨氏（青岛）食品有限公司 客户 15,802,430.45 一年以内 6.84 KUHMASTER LL 客户 15,475,143.61 一年以内 6.70 SO.GE.CO. 客户 10,871,628.51 注 4.71 GLOBAL HARVEST 客户 8,731,125.70 三年以上 3.78 合计 81,629,010.88 35.35 注 ： SO.GE.CO. 期 末 欠 款 余 额 为 10,871,628.51 元 ， 其 中 包 括 三 年 以 上 的 遗 留 欠 款 4,619,724.45元，其余6,251,904.06元账龄全部为一至两年。 （5）截至资产负债表日，应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单 位款项。 （6）期末应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（%） 中粮(德国)有限公司 同一实质控制人 11,014,309.86 4.77 中粮食品营销有限公司 同一实质控制人 177,200.00 0.08 合 计 11,191,509.86 4.85 2.其他应收款 （1）按类别列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 373,288,369.68 10.19 373,288,369.68 100.00 373,288,369.68 10.15 373,288,369.68 100.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：按账龄分析法计 提坏账准备的其他应收款 3,278,994,545.19 89.49 11,465,149.65 0.35 3,293,681,980.41 89.52 10,131,394.08 0.31 组合小计 3,278,994,545.19 89.49 11,465,149.65 0.35 3,293,681,980.41 89.52 10,131,394.08 0.31 单项金额虽不重大但单项 11,769,367.65 0.32 11,769,367.65 100.00 12,254,788.48 0.33 12,254,788.48 100.00 158 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 计提坏账准备的其他应收 款 合计 3,664,052,282.52 —— 396,522,886.98 —— 3,679,225,138.57 —— 395,674,552.24 —— 1）单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 生命红科技公司 215,923,130.26 215,923,130.26 100.00 见附注九、5、（1）注1 三维矿业公司 150,000,000.00 150,000,000.00 100.00 见附注九、5、（1）注2 新疆金新信托投资有限公司 7,365,239.42 7,365,239.42 100.00 见附注九、5、（1）注3 合计 373,288,369.68 373,288,369.68 —— 2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 （%） 余额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 （%） 三个月以内 3,261,709,937.88 99.47 — — 3,279,051,346.15 99.56 — — 三个月至一年 2,492,454.54 0.08 124,622.72 5.00 2,491,196.64 0.08 124,559.85 5.00 一至二年 3,022,335.71 0.09 906,700.72 30.00 2,921,204.19 0.09 876,361.26 30.00 二至三年 2,671,981.72 0.08 1,335,990.87 50.00 175,520.92 0.01 87,760.46 50.00 三年以上 9,097,835.34 0.28 9,097,835.34 100.00 9,042,712.51 0.26 9,042,712.51 100.00 合计 3,278,994,545.19 —— 11,465,149.65 —— 3,293,681,980.41 —— 10,131,394.08 —— 注：账龄自其他应收款确认日起开始计算。 3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 德隆系所属公司遗留欠款 11,425,807.20 11,425,807.20 100.00 预计无法收回 田晓璐 6,450.00 6,450.00 100.00 预计无法收回 2010 年种子款 24,238.29 24,238.29 100.00 预计无法收回 代付海运费 312,872.16 312,872.16 100.00 预计无法收回 159 合计 11,769,367.65 11,769,367.65 —— （2）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%） 崇左糖业公司 本公司子公司 763,561,843.31 三个月以内 20.84 惠农番茄制品公司 本公司子公司 371,303,479.84 三个月以内 10.13 朔州糖业公司 本公司子公司 304,466,064.15 三个月以内 8.31 廊坊番茄制品公司 本公司子公司 239,820,111.19 三个月以内 6.55 生命红科技公司 原大股东所属公司 215,923,130.26 三年以上 5.89 合计 1,895,074,628.75 51.72 （3）截至资产负债表日，其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东 单位款项。 （4）期末应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款 总额的比例（%） 惠农番茄制品公司 本公司子公司 371,303,479.84 10.13 廊坊番茄制品公司 本公司子公司 239,820,111.19 6.55 朔州糖业公司 本公司子公司 304,466,064.15 8.31 崇左糖业公司 本公司子公司 763,561,843.31 20.84 昌吉番茄制品公司 本公司子公司 176,557,503.67 4.82 惠农农业公司 本公司子公司 197,426,558.63 5.39 五原番茄制品公司 本公司子公司 154,132,192.75 4.21 拜城番茄制品公司 本公司子公司 150,013,114.13 4.09 河套番茄制品公司 本公司子公司 51,631,947.93 1.41 新宁糖业公司 本公司子公司 23,453,722.16 0.64 博州糖业公司 本公司子公司 167,615,530.58 4.57 沃得瑞番茄制品公司 本公司子公司 68,901,534.26 1.88 新源糖业公司 本公司子公司 42,016,517.45 1.15 乌什果蔬制品公司 本公司子公司 81,774,966.80 2.23 焉耆农业公司 本公司子公司 40,016,834.77 1.09 160 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款 总额的比例（%） 北京营销公司 本公司子公司 140,080,480.30 3.82 古尔图农业公司 本公司子公司 51,150,387.74 1.40 高新农业公司 本公司子公司 63,355,037.16 1.73 阿克苏果业公司 本公司子公司 31,642,834.63 0.86 伊犁糖业公司 本公司子公司 30,370,618.24 0.83 种业公司 本公司子公司 23,376,274.75 0.64 和田果业公司 本公司子公司 25,879,610.33 0.71 英吉沙果业公司 本公司子公司 23,560,790.74 0.64 技术中心 本公司子公司 19,520,104.93 0.53 四方股份公司 本公司子公司 58,143,750.07 1.59 磴口农业公司 本公司子公司 14,381,424.44 0.39 奎屯番茄制品公司 本公司子公司 4,230,413.48 0.12 塔城农业公司 本公司子公司 1,840,975.82 0.05 力源公司 本公司子公司 1,012,405.64 0.03 唐山糖业公司 本公司子公司 876,392.12 0.02 中粮糖业公司 本公司子公司 5,000,000.00 0.14 内蒙古中粮番茄制品有限公司 同一实质控制人 3,651,214.76 0.10 合计 3,330,764,636.77 90.91 3.长期股权投资 （1）按明细列示 被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面金额 本期增加 本期减少 期末账面金额 新疆屯河水泥有限责任公司 权益法 327,351,381.00 511,038,101.80 225,539,123.60 — 736,577,225.40 技术中心 成本法 500,000.00 500,000.00 — — 500,000.00 力源公司 成本法 4,728,110.53 4,728,110.53 — — 4,728,110.53 种业公司 成本法 5,400,000.00 5,400,000.00 — — 5,400,000.00 廊坊番茄制品公司 成本法 9,500,000.00 9,500,000.00 — — 9,500,000.00 五原番茄制品公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 拜城番茄制品公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 昌吉番茄制品公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 161 被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面金额 本期增加 本期减少 期末账面金额 乌什果蔬制品公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 高新农业公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 惠农农业公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 奎屯番茄制品公司 成本法 19,770,000.00 19,770,000.00 — — 19,770,000.00 和田果业公司 成本法 19,800,000.00 19,800,000.00 — — 19,800,000.00 新宁糖业公司 成本法 21,474,243.12 21,474,243.12 — — 21,474,243.12 阿克苏果业公司 成本法 23,750,000.00 23,750,000.00 — — 23,750,000.00 沃得瑞番茄制品公司 成本法 25,000,000.00 25,000,000.00 — — 25,000,000.00 朔州糖业公司 成本法 35,108,499.19 35,108,499.19 — — 35,108,499.19 河套番茄制品公司 成本法 36,000,000.00 36,000,000.00 — — 36,000,000.00 新源糖业公司 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 — — 40,000,000.00 张掖番茄制品公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 — — 45,000,000.00 喀什果业公司 成本法 48,000,000.00 48,000,000.00 — — 48,000,000.00 惠农番茄制品公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 — — 50,000,000.00 博州糖业公司 成本法 52,040,096.84 52,040,096.84 — — 52,040,096.84 伊犁糖业公司 成本法 121,783,605.03 121,783,605.03 — — 121,783,605.03 古尔图农业公司 成本法 49,350,000.00 49,350,000.00 — — 49,350,000.00 磴口农业公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 — — 5,000,000.00 塔城农业公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 — — 5,000,000.00 北京营销公司 成本法 2,990,000.00 2,990,000.00 — — 2,990,000.00 焉耆农业公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 — — 5,000,000.00 崇左糖业公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 — — 100,000,000.00 唐山糖业公司 成本法 37,920,000.00 7,920,000.00 30,000,000.00 — 37,920,000.00 北海糖业公司 成本法 123,561,027.98 123,561,027.98 — — 123,561,027.98 新疆生命红果蔬制品有限公司 成本法 6,831,646.54 6,831,646.54 — — 6,831,646.54 疆德斯公司 成本法 40,000,000.00 36,832,954.25 — — 36,832,954.25 新疆金新信托投资公司 成本法 114,612,585.65 225,209,430.17 — — 225,209,430.17 新世纪金融租赁有限公司 成本法 104,548,677.05 109,753,720.32 — — 109,753,720.32 新疆屯河加工番茄工程技术中心 成本法 100,000.00 100,000.00 — — 100,000.00 中粮糖业公司 成本法 50,000,000.00 — 50,000,000.00 — 50,000,000.00 香港糖业公司 成本法 0.81 — 0.81 — 0.81 162 被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面金额 本期增加 本期减少 期末账面金额 合计 1,590,119,873.74 1,806,441,435.77 305,539,124.41 — 2,111,980,560.18 接上表： 被投资单位 在被投资单 位的持股比 例（%） 在被投资单位 表决权比例 （%） 在被投资单位的持股比例与 表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提资产 减值准备 现金 红利 新疆屯河水泥有限责任公司 49.00 49.00 — — — — 技术中心 100.00 100.00 — — — — 力源公司 100.00 100.00 — 4,728,110.53 — — 种业公司 90.00 90.00 — — — — 廊坊番茄制品公司 95.00 95.00 — — — — 五原番茄制品公司 100.00 100.00 — — — — 拜城番茄制品公司 100.00 100.00 — — — — 昌吉番茄制品公司 100.00 100.00 — — — — 乌什果蔬制品公司 100.00 100.00 — — — — 高新农业公司 100.00 100.00 — — — — 惠农农业公司 100.00 100.00 — — — — 奎屯番茄制品公司 98.85 98.85 — — — — 和田果业公司 99.00 99.00 — 19,800,000.00 19,800,000.00 — 新宁糖业公司 100.00 100.00 — — — — 阿克苏果业公司 95.00 95.00 — 23,750,000.00 23,750,000.00 — 沃得瑞番茄制品公司 40.00 40.00 — — — — 朔州糖业公司 100.00 100.00 — — — — 河套番茄制品公司 60.00 60.00 — — — — 新源糖业公司 100.00 100.00 — — — — 张掖番茄制品公司 91.84 91.84 — — — — 喀什果业公司 96.00 96.00 — — — — 惠农番茄制品公司 100.00 100.00 — — — — 博州糖业公司 100.00 100.00 — — — — 伊犁糖业公司 100.00 100.00 — — — — 古尔图农业公司 96.55 96.55 — — — — 磴口农业公司 100.00 100.00 — — — — 163 被投资单位 在被投资单 位的持股比 例（%） 在被投资单位 表决权比例 （%） 在被投资单位的持股比例与 表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提资产 减值准备 现金 红利 塔城农业公司 100.00 100.00 — — — — 北京营销公司 100.00 100.00 — — — — 焉耆农业公司 100.00 100.00 — — — — 崇左糖业公司 100.00 100.00 — — — — 唐山糖业公司 99.00 99.00 — — — — 北海糖业公司 100.00 100.00 — — — — 新疆生命红果蔬制品有限公司 14.00 14.00 — 6,831,646.54 — — 疆德斯公司 100.00 — 参见附注九、10、（1）注 2 30,832,954.25 — — 新疆金新信托投资公司 24.93 24.93 — 225,209,430.17 — — 新世纪金融租赁有限公司 20.50 20.50 — 109,753,720.32 — — 新疆屯河加工番茄工程技术中 心 20.00 20.00 — — — — 中粮糖业公司 100.00 100.00 — — — — 香港糖业公司 100.00 100.00 — — — — 合计 — — — 420,905,861.81 43,550,000.00 — （2）截至资产负债表日，本公司不存在向投资企业转移资金的能力受到限制情况。 4.营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本情况 项 目 本期金额 上期金额 营业收入 1,619,038,976.67 2,269,843,405.15 其中：主营业务收入 1,535,279,604.61 2,170,732,380.18 其他业务收入 83,759,372.06 99,111,024.97 营业成本 1,326,997,997.69 1,814,077,956.98 其中：主营业务成本 1,262,694,163.15 1,749,774,847.82 其他业务成本 64,303,834.54 64,303,109.16 （2）主营业务（分行业） 项目名称 本期金额 上期金额 164 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业 1,535,279,604.61 1,262,694,163.15 2,170,732,380.18 1,749,774,847.82 合计 1,535,279,604.61 1,262,694,163.15 2,170,732,380.18 1,749,774,847.82 （3）主营业务（分产品） 项目名称 本期金额 上期金额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 番茄制品销售 932,522,057.24 798,635,515.93 1,166,687,231.07 975,873,705.88 甜菜制品销售 601,496,398.95 476,365,451.16 1,003,661,763.51 790,313,717.09 农资销售 1,261,148.42 1,138,040.12 2,031,627.21 1,880,613.09 小 计 1,535,279,604.61 1,276,139,007.21 2,172,380,621.79 1,768,068,036.06 内部交易抵消 — 13,444,844.06 1,648,241.61 18,293,188.24 合 计 1,535,279,604.61 1,262,694,163.15 2,170,732,380.18 1,749,774,847.82 （4）主营业务（分地区） 项目名称 本期金额 上期金额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 840,997,807.50 668,911,304.13 1,287,598,576.32 1,023,888,394.39 国外 694,281,797.11 593,782,859.02 883,133,803.86 725,886,453.43 合 计 1,535,279,604.61 1,262,694,163.15 2,170,732,380.18 1,749,774,847.82 （5）公司前五名客户的销售收入情况 客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%） 内蒙古金德瑞贸易有限责任公司 106,410,486.82 6.57 HJ Heinz Company 62,421,426.08 3.86 北京市糖业烟酒公司食糖经营公司有限公司 61,141,236.44 3.78 华商储备商品管理中心 50,215,384.61 3.10 KUHMASTER LL 49,848,858.06 3.08 合计 330,037,392.01 20.39 （6）本期营业收入较上期减少650,804,428.48元，减少比例为28.67%。主要系本期受市场 行情影响，公司白糖板块销售收入较上年减少所致。 5.投资收益 165 （1）按项目列示 产生投资收益的来源 本期金额 上期金额 变动原因 成本法核算的长期股权投资收益 — 39,951,342.83 被投资单位未分红 权益法核算的长期股权投资收益 105,654,250.03 133,017,080.81 参见注二十二、5、（3） 远期结汇交割确认的投资收益 2,648,180.00 159,267.07 远期商品期货合约平仓收益 -17,974.40 — 债务调期交易确认的投资收益 — -294,602.73 合 计 108,284,455.63 172,833,087.98 （2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 变动原因 种业公司 — 7,262,095.85 本期未分红 博州糖业公司 — 32,689,246.98 本期未分红 合 计 — 39,951,342.83 （3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 变动原因 新疆屯河水泥有限责任公司 105,654,250.03 133,017,080.81 被投资单位利润较上期减少 合 计 105,654,250.03 133,017,080.81 （4）本公司无投资收益汇回存在重大限制的情况。 6.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -257,812,672.90 127,653,946.23 加：资产减值准备 136,325,579.41 26,535,413.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 149,168,208.31 141,775,807.85 无形资产摊销 4,987,438.36 5,326,006.31 长期待摊费用摊销 750,126.60 585,720.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 2,924,345.09 -13,480,092.02 166 项 目 本期金额 上期金额 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） — — 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -720,552.50 -77,150.53 财务费用（收益以“－”号填列） 182,615,718.72 134,852,837.33 投资损失（收益以“－”号填列） -108,284,455.63 -172,833,087.98 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） — — 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） — — 存货的减少（增加以“－”号填列） 134,155,915.21 51,626,978.73 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 104,566,420.79 -425,417,678.41 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 43,810,918.43 44,624,318.59 其他 — — 经营活动产生的现金流量净额 392,486,989.89 -78,826,979.52 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： — — 债务转为资本 — — 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — — 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 634,288,631.90 494,685,161.68 减：现金的期初余额 494,685,161.68 128,464,242.72 加：现金等价物的期末余额 — — 减：现金等价物的期初余额 — — 现金及现金等价物净增加额 139,603,470.22 366,220,918.96 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 本期数 上期数 一、现金 634,288,631.90 494,685,161.68 其中：库存现金 29,261.15 10,740.59 可随时用于支付的银行存款 634,154,947.11 494,427,078.94 可随时用于支付的其他货币资金 104,423.64 247,342.15 二、现金等价物 — — 其中：三个月到期的债券投资 — — 三、期末现金及现金等价物余额 634,288,631.90 494,685,161.68 167 项 目 本期数 上期数 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 — — 注：截至资产负债表日，本公司其他货币资金余额为13,681,314.94元，其中13,576,891.30 元因办理银行承兑汇票已被质押。除此事项外，本公司不存在其他抵押、冻结等对变现有限制 或存放在境外、有潜在回收风险的款项。 二十三、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 本期数 上期数 基本每股收益 稀释每股收益 本期数 上期数 本期数 上期数 归属于公司普通股股东的净利润 -30.96 1.10 -0.7325 0.0322 -0.7325 0.0322 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -32.81 -0.82 -0.7763 -0.0235 -0.7763 -0.0235 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益[2008]》 的要求，披露报告期非经常损益情况 （1）报告期非经常损益明细 非经常性损益明细 本期金额 上期金额 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -7,048,497.16 13,392,833.52 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 — — （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 46,045,162.07 11,022,711.24 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 — — （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 — — （6）非货币性资产交换损益 — — （7）委托他人投资或管理资产的损益 — — （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 — — （9）债务重组损益 — — （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 — — （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 — — 168 非经常性损益明细 本期金额 上期金额 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 — 32,538,153.16 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 — — （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,350,758.10 -58,185.13 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,629,786.19 5,005,251.00 （16）对外委托贷款取得的损益 — — （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 — — （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 — — （19）受托经营取得的托管费收入 1,337,876.66 2,146,937.77 （20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,328,146.96 -8,135,296.65 （21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 — — 非经常性损益合计 43,986,938.90 55,912,404.91 减：所得税影响金额 93,781.89 171,351.30 扣除所得税影响后的非经常性损益 43,893,157.01 55,741,053.61 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 44,071,560.20 55,999,698.32 归属于少数股东的非经常性损益 -178,403.19 -258,644.71 （2）报告期非经常损益明细的说明 本期除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益情况说明： 单位名称 金额 远期结汇交割确认的投资收益(亏损以负值列示) 2,648,180.00 远期商品期货合约平仓收益(亏损以负值列示) -17,974.40 远期结汇合约公允价值变动收益（亏损以负值列示） -93,520.00 持仓白糖期货远期商品合约现金流量套期无效部分公允价值变动收益 814,072.50 合 计 3,350,758.10 二十四、财务报表之批准 本财务报表于2013年3月22日，经公司第六届董事会第二十八次会议批准报出。 169 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：夏令和 中粮屯河股份有限公司 2013 年 3 月 22 日