600734_2003_实达集团_实达电脑2003年年度报告_2004-04-21.txt

福建实达电脑集团股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事景源先生、杨伟平先生因出差在外委托蔡晓东董事出席会议并行使表决权，董 事王琳女士、张卫东先生因出差在外委托明德平董事出席会议并行使表决权，独立董事 周志浩先生因出差在外委托杨云敏独立董事出席会议并行使表决权。 公司负责人董事长景源先生、主管会计工作负责人财务总监侯卫和先生、会计机构 负责人财务处处长洪新女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介.....................................................................................................1 二、会计数据和业务数据摘要 .......................................................................................2 三、股本变动及股东情况 ................................................................................................4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况............................................................6 五、公司治理结构..............................................................................................................8 六、股东大会情况简介.....................................................................................................9 七、董事会报告.................................................................................................................10 八、监事会报告.................................................................................................................20 九、重要事项 .....................................................................................................................21 十、财务报告 .....................................................................................................................24 十一、备查文件.................................................................................................................24 一、公司基本情况简介 1． 公司法定中文名称：福建实达电脑集团股份有限公司 中文名称简称：实达电脑 英文名称：FUJIAN START COMPUTER GROUP CO.LTD 英文名称缩写：SCG 2． 公司法定代表人：景源 3． 公司董事会秘书：吴波 公司证券事务代表：周凌云 联系地址：福建省福州市福二工业区实达科技城九层 联系电话：0591-3709680 联系传真：0591-3708128 电子信箱：gzwb1@、zhouly@ 4． 公司注册地址：福州市经济技术开发区科技工业区 A 小区 C 号楼 办公地址：福建省福州市福二工业区实达科技城 邮政编码：350002 公司网址： 公司电子信箱：gzwb1@ 5． 公司选定的信息披露媒体名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年报备置地点：本公司总部办公室 6． 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：实达电脑 股票代码：600734 7． 其它有关资料： 公司注册日期：1996 年 8 月 5 日 公司注册地点：福州市经济技术开发区科技工业区 A 小区 C 号楼 企业法人营业执照注册号：3500001001579 企业法人税务登记号码：350105158142551 公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 B 座 8 楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度会计数据 单位：人民币元 （1）利润总额: 14,704,323.42 （2）净利润: 22,733,634.32 （3）扣除非经常性损益后的净利润: -70,783,275.75 （4）主营业务利润: 288,317,122.71 （5）其他业务利润: 14,887,219.57 （6）营业利润： -77,388,952.79 （7）投资收益: 95,084,652.72 （8）补贴收入: 0.00 （9）营业外收支净额: -2,991,376.51 （10）经营活动产生的现金流量净额: -78,581,915.39 （11）现金及现金等价物净增加额: -231,624,825.57 注：扣除的非经常性损益项目和涉及的金额： 项目 金额 处置长期股权投资 89,759,029.90 处置固定资产 -242,488.61 政府补贴 1,177,875.00 短期投资损益 -8,690,844.04 其他各项减值转回 3,535,338.58 其他各项营业外收入 5,244.50 其他各项营业外支出 2,222,594.62 资金占用费 10,195,349.36 合 计 93,516,910.07（本公司无所得税影响数） 2、公司前三年主要会计数据和财务指标 指 标 项 目 单位 2003 2002 2001 主营业务收入 元 2,290,878,690.86 2,324,977,114.04 2,896,863,453.73 净利润 元 22,733,634.32 20,996,070.33 51,298,942.33 总资产 元 2,140,878,161.49 2,071,204,682.35 1,682,125,515.07 股东权益 （不含少数股东权益） 元 605,605,557.57 597,301,408.86 578,428,667.58 每股收益（摊薄） 元/股 0.0647 0.0597 0.1459 每股收益（加权） 元/股 0.0647 0.0597 0.1459 每股收益 （扣除非经常性损益） 元/股 -0.2013 0.0221 0.0992 每股净资产 元/股 1.7226 1.6990 1.6453 调整后的每股净资产 元/股 1.6618 1.6671 1.6171 每股经营活动产生的现金 流量净额 元/股 -0.2235 0.2875 -0.0938 净资产收益率（摊薄） ％ 3.7539 3.5152 8.8687 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 ％ -11.6292 1.3381 6.3503 3、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 351,558,394 207,394,886.97 49,304,599.18 29,400,848.77 -10,523,341.06 597,301,408.86 本期增加 0 245,205.48 1,831,543.99 610,514.66 20,902,090.33 8,304,148.71 本期减少 0 期未数 351,558,394 207,640,092.45 51,136,143.17 30,011,363.43 10,378,749.27 605,605,557.57 变动原因 关联交易差价 本年度产生盈利 本年度产生盈利 本年度产生盈利 本年度产生盈利 三、股本变动及股东情况 （一） 公司股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 2、股票发行与上市情况 福建实达电脑集团股份有限公司于 1988 年 5 月 30 日创立。 公司股票于 1996 年 8 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易。本次向社会公开发行新股 （A 股）3000 万股，发行价每股 7.35 元，实募资金 2.0486 亿元人民币，总股本增至 13000 万股。 1996 年 11 月 15 日，经公司第二届第二次（临时）股东大会审议通过实施以资本公 积金转增股本方案，转增比例为 10：5，公司总股本增至 19500 万股。 1997 年 3 月 10 日，经公司第二届第三次股东大会审议通过实施以资本公积金转增股 本方案，转增比例为 10：5，公司总股本增至 29250 万股。 1997 年 7 月经公司第二届第四次股东大会（临时）审议通过关于 1997 年增资配股方 案，本次配股按公司 1996 年发行后的总股本 13000 万股为基数，向全体股东以 10 股配 3 股的比例进行配股，配股总额为 3900 万股，每股配股价为 6 元，实际配售总股数 32,629,440 股，实募资金 1.8975 亿元。公司总股本增至 325,129,440 股。 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其它 小计 一．未上市流通股份 1． 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2． 募集法人股份 3． 内部职工股 4． 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二．已上市流通股份 1． 人民币普通股 2． 境内上市的外资股 3． 境外上市的外资股 4． 其他 已上市流通股份合计 149,762,500 69,063,750 218,826,250 132,732,144 132,732,144 149,762,500 69,063,750 218,826,250 132,732,144 132,732,144 三．股份总数 351,558,394 351,558,394 1999 年 4 月 15 日经公司第二届第七次股东大会审议通过 1999 年度配股方案，配股 以 1998 年末总股本 325,129,440 股为基数，按 10：3 的比例向全体股东配售股份，配股 总额为 97,538,832 股，每股配股价 8.00 元，实际配售 26,428,954 股，实际募集资金 205,266,185.57 元。公司总股本增至 351,558,394 股。 从 1999 年 9 月 20 日至今公司总股本未发生变化。公司目前不存在内部职工股。 （二） 主要股东持股情况 1、截至 2003 年 12 月 31 日，公司在册股东总数为 81894 户。 2、公司前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内 增减 年末持股数 量 比 例 （％） 股份类别 质 押 或 冻 结 的 股 份 数量 股东性质 福建计算机外部设备厂 0 58,771,125 16.72 未流通 其中 55825000 股为国 有法人股,2946125 股 为社会法人股 中国富莱德实业公司 0 51,517,818 14.65 未流通 国有法人股 北京盛邦投资有限公司 0 50,000,000 14.22 未流通 50000000 社会法人股 中国华润总公司 0 13,200,000 3.75 未流通 国有法人股 福州开发区科技园建设 发展总公司 0 11,250,000 3.20 未流通 国有法人股 福建奔达投资有限公司 0 9,855,000 2.80 未流通 社会法人股 福建国际信托投资有限 公司 0 7,521,925 2.14 未流通 国有法人股 福建实达电脑集团股份 有限公司工会 0 4,620,125 1.31 未流通 社会法人股 福州闽融科技有限公司 0 4,156,007 1.18 未流通 国有法人股 福建兴业证券股份有限 公司 0 1,806,750 0.51 未流通 社会法人股 前十名股东关联关系或一致行动 的说明 本公司前十大股东间不存在关联关系。 质押、冻结和托管情况：2003 年 4 月 15 日，北京盛邦投资有限公司将所持 5000 万 股本公司股份继续质押给中国农业银行青岛市市南区第三支行，继续为青岛丰捷贸易有 限公司的一年期银行贷款提供质押担保，质押期限从 2003 年 4 月 15 日至 2004 年 4 月 15 日。现接北京盛邦投资有限公司通知该项质押继续延期到 2005 年 4 月 14 日。除上述质 押外，持有公司 5％以上股份的股东无其他质押、冻结和托管情况。 另公司第二大股东中国富莱德实业公司已于 2003 年 12 月 8 日和新华信托投资股份 有限公司签定股权转让协议，将其所持有的福建实达电脑集团股份有限公司 51517818 股 国有法人股协议转让给新华信托投资股份有限公司持有，转让价格为每股人民币1.75元， 转让价款共计人民币 9000 万元。该股权转让目前正在上报国务院国有资产监督管理委员 会审批，待批准后方正式生效。 3、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 （股） 种类（A、B、H 股或其它） 陈川钢 315000 A 珠海财富投资顾问有限公司 306700 A 王淑东 298778 A 王俊国 198000 A 徐保聪 196800 A 兴和证券投资基金 168286 A 谢银球 161242 A 徐东福 143350 A 黄旭文 142020 A 洪湖 137400 A 前十名流通股股东关联关系的说明 本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 4、公司第一大股东情况简介 公司第一大股东为福建计算机外部设备厂，法定代表人张建，成立日期 1976 年，主 要业务和产品：电子计算机及其外部设备、电子计算机及配件制造。注册资本 703 万元。 福建计算机外部设备厂为国有全资公司，在行政上受福建电子信息集团有限责任公司管 理。报告期内，本公司第一大股东未发生变化。 5、其它持股 10%以上的法人股东情况简介 （1）中国富莱德实业公司，法定代表人万斌，成立日期 1986.9.2，注册资本 21000 万元。主要业务和产品：自营和代理各类商品及技术的进出口业务，开展对外贸易和转 口贸易，从事对外经济技术交流业务，有关航空遥感及航测业务，汽车销售等。2003 年 12 月 8 日，中国富莱德实业公司和新华信托投资股份有限公司签定股权转让协议，将其 所持有的本公司 51517818 股国有法人股协议转让给新华信托投资股份有限公司持有，转 让价格为每股人民币 1.75 元，转让价款共计人民币 9000 万元。目前该项股权转让正在 报请国务院国有资产监督管理委员会审批。 （2）北京盛邦投资有限公司，法定代表人王琳，成立日期 2000.10.18，注册资本 14000 万元。主要业务和产品：项目投资管理；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营 项目，开展经营活动。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 序号 职务 姓名 性别 年龄 任职起至日期 年初持股数 年末持股数 1 董事长 景 源 男 34 2002.12-2005.6 0 0 2 副董事长兼党委 书记 明德平 男 47 2002.7-2005.6 0 0 3 副董事长 邹金仁 男 49 2002.7-2005.6 0 0 4 董事兼总裁 蔡晓东 男 40 2002.7-2005.6 0 0 5 董事 王 琳 女 47 2002.7-2005.6 0 0 6 董事 张卫东 男 34 2002.7-2005.6 0 0 7 董事 张 曙 男 49 2002.7-2005.6 87116 股 87116 股 8 董事 杨伟平 男 41 2002.7-2005.6 0 0 9 董事 张 建 男 47 2002.7-2005.6 0 0 10 董事 林 冰 女 36 2002.7-2005.6 0 0 11 独立董事 杨云敏 男 42 2002.7-2005.6 0 0 12 独立董事 兰 隽 男 42 2003.7-2005.6 0 0 13 独立董事 周志浩 男 51 2003.7-2005.6 0 0 14 监事会主席 徐 力 男 51 2002.7-2005.6 0 0 15 监事 李丽娜 女 53 2002.7-2005.6 0 0 16 监事 颜 军 女 43 2003.2-2005.6 0 0 17 高级副总裁 蔡智康 男 37 2002.7-2005.6 0 0 18 高级副总裁 朱国良 男 56 2002.7-2005.6 60661 股 60661 股 19 副总裁 钟里明 男 55 2002.7-2005.6 0 0 20 副总裁 沈蒙利 男 41 2002.10-2005.6 0 0 21 副总裁 吴庆生 男 41 2003.12-2005.6 0 0 22 财务总监 侯卫和 男 35 2002.7-2005.6 0 0 23 董事会秘书 吴 波 男 34 2002.7-2005.6 0 0 说明： 1、董事王琳女士自 2001 年 4 月 15 日起任北京盛邦投资有限公司董事长、董事张卫东先 生自 2002 年 4 月 15 日起任北京盛邦投资有限公司总裁。董事张建先生自 2000 年 12 月 6 日起任福建计算机外部设备厂厂长。 2、报告期内公司现任董事、监事及高级管理人员持有公司股票情况未发生变动。 （二）年度报酬情况 在本公司领取报酬的董事、监事，其报酬支付依据公司 2001 年年度股东大会审议通 过的《关于调整公司董监事报酬的议案》执行；高级管理人员报酬的支付根据公司董事 会批准的公司薪酬制度和绩效考核制度执行。公司共有董事 13 人、监事 3 人、高级管理 人员 7 人，报告期内全部在本公司领取报酬，年度薪酬总额共计 214.9 万元（含税）。其 中：年度薪酬总额在 15－20 万元（含税）区间的有 6 人，在 10－15 万元区间（含税） 的有 5 人，在 5－10 万元（含税）区间的有 8 人，在 0－5 万元（含税）区间的有 4 人。 年度薪酬金额最高的前三名董事的报酬总额为 49.43 万元（含税），金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 49.9 万元（含税）。独立董事的津贴为每月 5000 元人民币（含 税），另独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及根据公司章程行使职权所需费 用，在公司实报实销。 （三）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、报告期内，公司独立董事张建武先生因车祸不幸逝世。在 2003 年 7 月 29 日召开的公 司 2002 年年度股东大会上兰隽先生、周志浩先生当选为公司独立董事。 2、报告期内，公司职工监事叶雪云女士因个人原因申请辞去职工监事职务，经 2003 年 2 月 26 日召开的公司第四届监事会第四次会议审议，同意叶雪云女士辞去职工监事职 务，并同意由公司第四届职工代表大会第二次会议所推选颜军女士担任公司第四届监 事会职工监事职务。 3、报告期内，经 2003 年 12 月 24 日召开的公司第四届董事会第十八次会议审议通过， 同意聘任吴庆生先生为公司副总裁。 （四）员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册员工共计 2111 人。 员工学历构成为：博士 2 人，硕士 34 人，本科 676 人，专科 456 人。 员工专业构成为：管理人员 162 人，技术人员 266 人，销售人员 616 人，生产人员 448 人，行政职员 453 人,财务人员 81 人。 公司的退休人员有 85 人（退休人员工资由社会统筹支付）。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 2003 年度，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，进 一步完善了法人治理结构和现代企业制度的建设。公司已制定了《公司章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露制度》等公司治理文 件。这些规则符合《上市公司治理准则》规范性文件的要求。2003 年度公司治理的主要 内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司按照《上市公司股东大会规范意见》的要求，规范实 施股东大会的召集、召开和议事程序；能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别 是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利；对公司的关联交 易的决策和程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司的关系：本公司没有控股股东。 3、关于董事与董事会：2003 年度，公司按照《公司章程》的规定，增补了 2 名独立 董事，使公司董事会的人数符合公司章程的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度 出席董事会会议和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的 权利、义务和责任。目前公司董事会成员中有三名独立董事，独立董事没有在公司担任 除独立董事之外的其他任何职务，独立董事能按照相关法律、法规、《公司章程》的要求， 认真履行职责，维护公司整体利益及中小股东的利益。但由于没有找到其它合适的独立 董事人选，公司独立董事的人数还没有达到中国证监会规定的“ 上市公司董事会成员中 应当至少包括三分之一独立董事” 的要求，公司董事会将尽快再寻找两名合适的独立董 事人选，并报请公司股东大会审议。公司董事会已下设战略委员会、提名委员会、薪酬 与考核委员会三个专门委员会，公司将在有会计任职资格的独立董事到位后，进一步设 立董事会审计委员会。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。2003 年度，全体监事能够认真地履行自己的职责，本着为股东负责的态度，对公司财务以及 公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司进一步完善目标责任制考核体系，加强董事、 监事及高级管理人员的管理和激励。在每个经营年度末，对任职人员的经营业绩进行评 估，根据评估的业绩进行奖惩。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、 供应商的合法权益，积极与相关利益者合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定， 准确、真实、完整、及时地披露有关公司信息；公司指定董事会秘书及证券事务代表负 责信息披露工作和股东来访、咨询工作；确保所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 继公司 2002 年 6 月 30 日董事会换届选举杨云敏先生、张建武先生（已故）担任我 司独立董事后，又于 2003 年 7 月 29 日的公司股东大会选举兰隽先生、周志浩先生担任 我司独立董事。独立董事任职以来，能够根据有关法律法规的要求履行自己的职责，以 认真负责的态度积极参与公司的经营决策，对公司高级管理人员的聘任、公司资产处置 等相关议案发表独立意见，积极维护中小股东的权益。 （三）公司和控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 本公司的股权结构较为分散，前三大股东持股比例比较接近，分别为：16.72%、 14.65%、14.22%，不存在控股股东控制上市公司经营活动的情形。本公司与上述股东在 人员、资产、财务、机构与业务方面相互独立。本公司董事会、监事会与内部机构能够 独立运作。 （四） 高级管理人员的考评与激励机制 公司高级管理人员的选聘均按照有关法律法规和公司章程的规定进行。公司董事会 制定了对高级管理人员的考核体系和问责制度，根据高级管理人员的考核业绩和工作态 度，进行奖惩。 六、股东大会情况简介 报告期内，本公司共召开二次股东大会，具体情况如下： 1、公司 2003 年 6 月 28 日在《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登公告，决定于 2003 年 7 月 29 日召开公司 2002 年度股东大会。本公司 2002 年度股东大会 2003 年 7 月 29 日在福州实达科技城召开。本次股东大会出席会议股东（或委托代理人）8 人，代表股份 188,921,268 股，占总股本的 351,558,394 股的 53.74%。大会审议 通过了如下议案： （1） 公司 2002 年度董事会工作报告； （2） 公司 2002 年度监事会工作报告； （3） 公司 2002 年年度报告及摘要； （4） 公司 2002 年度财务决算报告； （5） 公司 2002 年度利润分配方案； （6） 关于续聘会计师事务所的议案； （7） 选举兰隽先生、周志浩先生为公司独立董事； 本次股东大会决议公告已刊登于 2003 年 7 月 30 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 2、公司 2003 年 11 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登公告，决定于 2003 年 12 月 29 日召开公司 2003 年第一次临时股东大会。公司 2003 年第一次临 时股东大会于 2003 年 12 月 29 日在福州实达科技城召开。会议审议通过了“ 关 于出让福建实达房地产开发有限公司 60%股权的议案”。本次股东大会决议公告已 刊登于 2003 年 12 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3、选举、更换公司董事、监事的情况 （1）报告期内，公司独立董事张建武先生因车祸不幸逝世。在 2003 年 7 月 29 日召 开的公司 2002 年年度股东大会上兰隽先生、周志浩先生当选为公司独立董事。 （2）报告期内，公司职工监事叶雪云女士因个人原因申请辞去职工监事职务，经 2003 年 2 月 26 日召开的公司第四届监事会第四次会议审议，同意叶雪云女士辞去职工监事职 务，并同意由公司第四届职工代表大会第二次会议所推选颜军女士担任公司第四届监事 会职工监事职务。 七、董事会报告 （一）报告期内经营状况 1．主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围为：电子计算机及其外部设备、仪器仪表及电传、办公设备、电子计算 机及配件，通信设备，家用电器及视频产品、音响设备的制造、批发、零售；电子计算 机软件开发、服务；电子计算机技术咨询、技术服务、信息服务；房地产经营等。 （1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 公司所处行业为计算机行业。公司主营业务包括计算机外设产品及电脑产品的研发、 生产、销售与服务。 2003 年，面对上半年的非典疫情及下半年非典疫情过后国内 IT 市场更为激烈的竞争 环境，公司审时度势，提出了“ 快速应变，稳健发展” 的经营方针，在完善制度、加强 管理的同时，针对市场变化快速应对，不断推出适合市场特性的产品和销售策略。报告 期内公司实现主营业务收入 22.91 亿元，与去年同期 23.25 亿元相比下降了 1.46％，主 要原因是报告期内公司的电脑产品销售有所减少。报告期内公司实现主营业务利润 2.88 亿元，与去年同期 3.71 亿元相比下降 22.37％，主要原因是市场竞争激烈，公司主要产 品的毛利率都有所下降，此外产品销售结构与 2002 年对比也有所变化，2003 年销售量中 毛利率相对较低的打印机产品所占比重上升，而毛利率相对较高的终端产品所占比重有 所下降。 （2）公司主要产品经营情况： A、计算机外设产品继续稳定增长。2003 年对于实达外设产品而言，意味着极大的挑 战。年初非典带来了短暂的市场休克，随之而来的恢复却给整个行业带来了激烈的价格 竞争。面对竞争日趋激烈的市场环境，电脑设备公司坚持“ 市场为根，研发为本” 的策 略，大胆创新、快速应变，不断推出领先行业市场应用的产品，大力拓展各种销售渠道， 取得了令人鼓舞的业绩，多项指标达到或超过了历史最高水平，并为下一步的发展打下 了基础。 终端产品群：2003 年对于全国终端产业来说，是一个转折点，以金融保险业为主市 场的通用终端产品需求明显萎缩，液晶显示技术和以 WBT 为代表的图形终端快速普及， 市场售价的下降以及产品组合的变化构成了当年终端市场变化的主旋律。面对急剧变化 的市场，终端产品线及时调整策略，对全国投标项目进行集中决策，取得较好的成效。 尽管 2003 年终端销售数量较 2002 年有所下降，但市场占有率仍然超过了 40%，连续十一 年保持市场占有率第一。此外，2003 年密码键盘及磁卡机具等终端外设产品由于采用积 极主动的竞争策略，产品销售数量均超过 2002 年。在瘦客户机产品方面，由于公司积极 地调整了瘦客户机产品的销售模式，在全国设立了四个瘦客户机市场中心，大力促进了 瘦客户机产品的市场进展，逐步树立了实达外设瘦客户机产品第一品牌的形象，并培养 了一批专业销售和技术支持人员，为瘦客户机未来的发展奠定了基础。 电子支付产品群： 2003 年电子支付产品线稳步发展，销售额较 2002 年有较大幅度 增长，但由于市场价格竞争的激烈，销售额增长的同时利润有所下降。从总体销售来看， POS、自助产品、税控产品以及软件等各单项产品均实现了不同程度的增长：POS 产品再 创新高，年增长超过 50％，市场占有率连续四年保持全国第一，与中国银联的合作也日 趋紧密，银联市场占有率达到 35％以上；自助产品经过多年努力，终于在多媒体自助终 端市场打开了局面，较去年同期增长近 80％；税控产品在市场未能正式启动的情况下， 也取得了销售突破，同时税控产品尤其是金融税控收款机的品牌知名度与美誉度已在业 内逐步形成领先的局面。软件与系统集成产品线也取得了增长，软件部门积极为 POS、税 控等硬件产品提供系统服务的同时，获得了 600 多万的软件收入，较去年同期增长 33％。 此外，2003 年公司与全球最大的现金处理系统供应商德国捷德公司合作，正式进军前景 广阔的现金设备领域，预计未来现金设备将成为公司新的亮点。 打印机产品群： 2003 年，实达打印机产品线取得了较大的发展。在总体市场容量缩 小、价格竞争激烈的市场环境下，产品销量和销售收入再创历史新高，打印机整体品牌 得到进一步提升。全年公司共销售各类打印机 18 万台，连续 5 年保持增长，票据打印机、 存折打印机、激光打印机分别创下了历史最高的年销量和销售收入。2003 年，公司自有 知识产权打印机产品线正式推向市场，从而在市场上形成了自主品牌和 OEM 并举的局面， 取得了较大的成功。打印机新品的顺利上市和良好的销售势头，为今后打印机的自主开 发和全方位市场推进开辟了一条发展之路。 2003 年实达电脑设备公司和实达电脑外设产品获得 “ 中国电子政务百强第十名”、 “ 中国计算机用户 20 年针式打印机、终端产品首选品牌”、 “ 中国计算机用户存折打印机、 金融 POS 服务满意奖”、“ 中国计算机用户 NC 产品满意品牌奖” 等近 20 个奖项，实达电 脑设备公司和实达电脑外设产品得到了业界和用户的充分肯定。 B、电脑产品保持稳定。2003 年，面对非典疫情和竞争日趋白热化的外部环境，PC 公司主动应变，积极采取各种措施： 通过细致的思想工作稳定了经营团队和业务骨干；通过“ 榕树行动” 对销售体系和 运营体系进行改革，引进了一批有良好销售渠道和销售业绩的分销商，提高了公司的销 售能力，为 2004 年的市场拓展奠定了基础；通过实施“ 金腰带” 计划，强化内部管理， 清理应收帐款和各类存货、备件，资产质量有了明显改善，节约费用近千万元；通过制 定三年发展规划，明确未来发展目标，极大地鼓舞了员工的士气；通过调整内部考核激 励措施，调动了员工的销售热情。 经过 PC 公司员工的共同努力，2003 年 PC 公司几大产品线的业务基本保持正常: PC 产品在下半年销售开始全面回升；代理业务的运作步入正轨；MP3 播放机、DVD、CD 等数 码产品确定了以承接 OEM 加工为主的经营策略，在产品技术开发和客户拓展上有了一定 的进展；服务器产品的销售也在稳步发展；“ 立足华东、辐射全国” 的区域市场布局基 本形成。 C、软件业务蓄势待发。2003 年上半年公司投资设立北京实达软件发展有限公司， 主营软件开发业务，通过建立软件工厂、承接外包软件加工业务等方法逐步构建公司的 软件业务平台。经过半年的筹建，北京实达软件已形成 200 多人的软件开发队伍，累计 承接了近千万元的软件开发业务。目前北京实达软件正在和多家日本软件外包大客户洽 谈承接软件外包业务，如洽谈成功，公司的软件业务有望在 2004 年有较大的突破。 2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司的业务主要由以下二家控股子公司负责经营，参股公司中福建爱普生实达电子有 限公司对公司的投资收益贡献较大，其它子公司和参股公司对公司销售收入和净利润的 影响较小。 公司名称 业务性质 主要产品或服务 主要经济指标 福建实达 电脑设备 有限公司 从事计算机外设产品 的研发、制造与销售。 实达终端系列产品；实 达打印机系列产品及 打印解决方案；实达电 子支付系列产品及解 决方案。 注册资本 8000 万，总资产 64472 万，净资产 12234 万，实现销售收入 89391 万，净利润 3904 万 福建实达 电脑科技 有限公司 从事计算机及数字电 器产品的研发、制造、 销售。 包括家用电脑、商用电 脑与服务器在内的全 系列电脑产品及 MP3 播放机、数码像机、 DVD、CD 等数字电器产 品。 注册资本 8000 万，总资产 28513 万，净资产-1938 万， 实现销售收入 57513 万，净利润-2676 万 福建爱普 生实达电 子有限公 司 研发生产打印机 喷墨打印机 注册资本 700 万美元，净利润 4911 万，公司获得投 资收益 1965 万 3．主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 86887 万元，占年度采购总额的 比例为 43.40%；前五名客户销售额合计为 14366 万元，占公司销售总额的比例为 6.27%。 4．在经营中出现的困难及解决方案 2003 年是实达自我巩固发展的一年。这一年，我们面对的外部环境是非典疫情和国 内 IT 市场竞争日益加剧、价格成为主要竞争手段的局面，面对的内部环境是多年沉积下 来的经营管理上问题还没有得到完全的解决，这些都决定了公司还需要一定的时间休养 生息，加强内部管理，练好内功，在稳定中求发展。 在这个经营思想指导下，2003 年公司在稳定发展电脑及其电脑外设产业的同时，适 时介入软件开发和信息服务等行业，为公司未来培育新的利润增长点。此外公司还将房 地产等业务逐步剥离，以集中资源配置，达到增强核心竞争力，提高市场占有率和扩大 品牌影响力的目的，促进优势产业的健康快速增长。在管理上，继续坚持母公司为投资 管理主体，子公司为经营主体的管理体制，坚持利润和资产质量并重的考核监督制度， 推行精简、高效、稳健、精细的管理原则。各主业公司在巩固原有市场优势的基础上， 以行业应用为创新源泉，不断拓展新的业务领域，完善客户服务体系，以为客户提供系 统解决方案，带动产品的销售，取得了一定的经营业绩。 （二）报告期内投资情况 报告期内，公司没有在证券市场上募集资金，前期募集资金也已经按期使用完毕，并 在 2002 年年报中进行了披露。非募集资金投资情况如下： 1. 公司将所持厦门实达电子信息有限公司 50％的股权转让给 SINCON LIMITED，转让 价格按厦门实达电子信息有限公司 2002 年 12 月 31 日经审计后的净资产价值 609.34 万元计算，确定为 304.67 万元人民币。本次股权转让后公司仍持有厦门实达电子信 息有限公司 30％的股权。 2. 公司下属子公司福建实达房地产开发有限公司与福建实达信息技术有限公司各自将 所持福建实达物业有限公司 10％的股权转让给 GOLDBELL LIMITED（合计 20%股权）， 转让价格按福建实达物业有限公司的注册资本 100 万元人民币为依据，确定为 20 万 元人民币。本次股权转让后公司通过下属子公司福建实达房地产开发有限公司仍持有 福建实达物业有限公司 10％的股权。 3. 公司下属子公司 福建实达电脑科技有限公司将所持安徽实达电脑科技有限公司 24％ 的股权转让给 Sparkling Success Limited，转让价格为 2900 万元人民币。本次股 权转让后公司通过下属子公司福建实达电脑科技有限公司仍持有安徽实达电脑科技 有限公司 51％的股权。该项股权转让使公司获得投资收益 1581.92 万元人民币。 4. 公司与下属子公司北京实达科技发展有限公司共同投资设立北京实达软件发展有限 公司，新公司注册资本 5000 万元人民币，其中北京实达科技发展有限公司投资 4000 万元人民币，占 80%股权；公司投资 1000 万元人民币，占 20%股权。 5. 公司将所持实达国际控股有限公司 100％的股权转让给公司下属子公司北京实达科 技发展有限公司，转让价格按实达国际控股有限公司 2002 年 12 月 31 日净资产计算 为 11,110,385.44 元人民币。该项股权转让为公司内部股权重组，股权转让后实达国 际控股有限公司仍为公司全资所有。 6. 公司和北京盛邦投资有限公司共同投资设立实达博文文化传播有限公司，新公司注册 资本 5000 万元人民币，公司投资 2000 万元人民币，占 40%股权。新公司将在全国 建立连锁的实达数码网苑，从事互联网上网服务和网络增值服务。 7. 公司将所持福建实达房地产开发限公司 60％的股权转让给 CONWAY VENTURE LIMITED（BVI），转让价格以福建中兴资产评估有限公司对福建实达房地产开发有 限公司2003年6月30日的净资产进行评估的整体评估价值17006万元人民币为依据， 经双方协商确定为 11000 万元人民币。本次股权转让后公司仍持有福建实达房地产开 发限公司 40％的股权。该项股权转让使公司获得投资收益 77465961.63 元人民币。 8. 公司下属北京实达软件发展有限公司以现金加换股的方式收购北京普士达科技有限 公司 100%股权，即北京实达软件发展有限公司出资 500 万元人民币向刘勇、刘颖等 自然人购买其拥有的北京普士达科技有限公司 100%股权，同时由北京实达科技发展 有限公司以 450 万元人民币的价格向刘勇、刘颖等自然人出让北京实达软件发展有限 公司 8.257%股权的股权。 （三）公司财务状况 项 目 金 额（元） 增（+）减（-） 2003 年度 2002 年度 比率% 总资产 2,140,878,161.49 2,071,204,682.35 3.36 股东权益 605,605,557.57 597,301,408.86 1.39 主营业务利润 288,317,122.71 371,027,874.06 -22.29 净利润 22,733,634.32 20,996,070.33 8.28 现金及现金等价物净增加额-231,624,825.57 256,487,270.48 变化原因： 总资产增加主要原因: 应付款项及未分配利润均有所增加 股东权益增加主要原因:未分配利润增加所致。 主营业务利润减少原因:本年度公司主营产品毛利率下降所致。 净利润增加主要原因: 处置长期股权投资收益增加 现金及现金等价物净增加额减少主要原因:支付的大额往来款项增加 董事会关于公司 2003 年度会计政策、会计估计及重大会计差错更正的说明： 1、关于公司调整以前年度损益事项： （1）福建实达电脑设备有限公司查补 2000、2001、2002 年度所得税 9,668,565.81 元，同意其将其中 8,305,642.69 元调整以前年度损益（其中 7,059,796.28 元调整年初未分 配利润，1,245,846.41 元调整盈余公积），另 1,362,923.12 元减少 2003 年损益。 （2）福建实达电脑集团股份有限公司母公司查补 1996、1997 年度所得税 956,538.38 元，同意其调整以前年度损益（年初未分配利润）。 2、根据财政部财会[2003]12 号《关于印发<企业会计准则-资产负债表日后事项>的 通知》规定，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定利润分配预案 中分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，该会计政策变更采用追溯调整 法。公司本期编制的比较会计报表所属期间 2002 年度与 2003 年度均未发生分配现金股 利事项，故上述会计政策变更对公司本期比较会计报表无影响。 （四）外部环境变化对公司经营的影响 本年度本行业的经营环境、宏观政策及相关法规没有显著变化。 （五）新年度的经营计划 公司 2004 年度经营指导思想是：坚持以提高经济效益为中心，紧紧围绕计算机外 设产品、电脑产品、软件和系统集成、信息服务业务为支柱的 IT 主业，加大技术创新 和市场拓展力度，增强核心竞争力，进一步提升公司在 IT 行业的地位和品牌知名度。 为此，在新的一年公司将致力于以下几个方面的工作： 1、努力促进电脑外设产品的发展，做大、做强外设业务。继续为终端、打印机、电 子支付、税控产品这四大电脑外设产品群配置优质资源，赋予其更大的发展空间，使之 在各自领域取得更大的发展。 2、进一步加强 PC 业务，通过强化管理、降低成本、注入新的资源、开拓新的细分 市场和特定产品领域等手段，尽快让 PC 业务步入良性发展轨道，实现扭亏。 3、进一步拓展软件业务，通过完善软件开发环境建立、人员培训管理、软件开发质 量控制管理、努力拓展日本市场等手段，大力发展软件开发外包业务，使之成为公司未 来的利润增长点。 4、进一步发展信息服务业务，在继续发展现有信息服务业务的同时，通过有效整合 自身优势，适当参股、控股一些此领域的优势企业。加强国际合作，通过选择自己比较 优势的资源和业务进一步开拓海外市场空间。 5、夯实基础管理，大力鼓励创新管理，通过寻找各种有效途径减少费用支出，降低 生产成本，重视资产质量管理，有效地规避经营风险。 6、进一步加强团队建设，建立一支高效、有凝聚力、值得信赖的金牌管理团队。坚 持“ 以人为本”，构筑一流的创业环境，吸引人才，留住人才。 （六）董事会日常工作情况 A．报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，本公司共召开过十一次董事会会议。 1. 本公司第四届董事会临时会议于 2003 年 1 月 24 日在福州召开，会议应到董事 12 人， 实到董事 12 人。会议审议并通过了如下议案： （1） 关于 转让厦门实达电子信息有限公司 50％的股权的议案； （2） 关于转让福建实达物业有限公司 20％的股权的议案。 2. 本公司第四届董事会第九次会议于 2003 年 3 月 27 日在福州召开。会议应到董事 12 人，实到董事 12 人。会议审议并通过了“ 关于子公司福建实达电脑科技有限公司转 让安徽实达电脑科技有限公司 24％股权的议案”。本次董事会决议公告已刊登于 2003 年 3 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3. 本公司第四届董事会第十次会议于 2003 年 4 月 10 日在福州召开。会议应到董事 12 人，实到董事 9 人，另 3 人委托。会议审议通过了如下议案： （1） 公司 2002 年度董事会工作报告； （2） 公司 2002 年度总裁业务报告； （3） 公司 2002 年度报告及年度报告摘要； （4） 公司 2002 年度财务决算报告； （5） 公司 2002 年度利润分配预案； （6） 公司各项资产减值准备计提的议案； （7） 关于公司投资设立北京实达软件发展有限公司。 本次董事会决议公告已刊登于 2003 年 4 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 4. 本公司第四届董事会第十一次会议于 2003 年 4 月 28 日在福州召开。会议应到董事 12 人，实到董事 11 人，另 1 人委托。会议审议并通过了如下议案： （1） 公司 2003 年第一季度报告； （2） 关于对福建实达电脑设备有限公司股权进行重组的议案； （3） 关于公司向北京实达科技发展有限公司转让所持实达国际控股有限公司 100 ％股权的议案。 本次董事会决议公告已刊登于 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 5. 本公司第四届董事会第十二次会议于 2003 年 6 月 27 日在福州召开。会议应到董事 11 人，实到董事 8 人，另 3 人委托。会议审议通过了如下议案： （1） 通报公司独立董事张建武因公去世事项； （2） 关于续聘会计师事务所的议案； （3） 关于推荐兰隽先生和周志浩先生为公司独立董事的议案； （4） 关于召开公司 2002 年度股东大会的议案。 本次董事会决议公告已刊登于 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 6. 本公司第四届董事会第十三次会议于 2003 年 8 月 21 日在福州召开。会议应到董事 13 人，实到董事 13 人。会议审议通过了公司 2003 年中期报告及摘要。本次董事会 决议公告已刊登于 2003 年 8 月 23 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 7. 本公司第四届董事会第十四次会议于 2003 年 9 月 17 日以通讯方式召开。会议应到董 事 13 人，实到董事 12 人，另 1 人委托。会议审议通过了关于参与投资设立实达博文 文化传播有限公司的议案。本次董事会决议公告已刊登于 2003 年 9 月 18 日的《中国 证券报》和《上海证券报》。 8. 本公司第四届董事会第十五次会议于 2003 年 9 月 26 日在福州召开。会议应到董事 13 人，实到董事 8 人，另 5 人委托。会议审议通过了“ 关于出售福建实达电脑设备 有限公司 65%股权的议案”。本次董事会决议公告已刊登于 2003 年 9 月 29 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 9. 本公司第四届董事会第十六次会议于 2003 年 10 月 27 日以通讯方式召开。会议应到 董事 13 人，实到董事 13 人。会议审议通过了如下议案： （1） 公司 2003 年度第三季度报告及摘要； （2） 关于与控股股东和实际控制人及其它关联方资金占用、对外担保情况自查报告 和整改方案。 本次董事会决议公告已刊登于 2003 年 10 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 10. 本公司第四届董事会第十七次会议于 2003 年 11 月 27 日在福州召开。会议应到董事 13 人，实到董事 8 人，另 5 人委托。会议审议通过了如下议案： （1） 关于终止出让福建实达电脑设备有限公司 65%股权的议案； （2） 关于出让福建实达房地产开发有限公司 60%股权的议案； （3） 关于收购北京普士达科技有限公司 100％的股权同时转让北京实达软件发展 有限公司 8.257％的股权的议案； （4） 关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告已刊登于 2003 年 11 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 11．本公司第四届董事会第十八次会议于 2003 年 12 月 24 日在福州召开。会议应到董事 13 名，实到董事 7 人，另 6 人委托。会议审议通过了如下议案： （1）关于中国证监会福州特派办 2003 年巡检意见的整改报告； （2） 根据中国证监会福州特派办 2003 年巡检意见的要求，会议重新审议通过了“ 关 于公司参与投资设立实达博文文化传播有限公司的议案”。 （3）关于聘任吴庆生先生为公司副总裁的议案。 B、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各 项决议。报告期内公司未进行利润分配，也没有用公积金转增股本。报告期内，公司没 有配股或增发新股。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 福 建 华 兴 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2003 年 度 实 现 净 利 润 22,733,634.32 元，加上年初未分配利润-10,523,341.06 元，经提取法定盈余公积金 1,831,543.99 元，提取公益金 610,514.66 元，本年度可供股东分配的利润为 10,378,749.27 元。 公司董事会研究决定：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （八）会计师事务所关于公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 闽华兴所(2004)函字 E-007 号 福建实达电脑集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对福建实达电脑集团股份有限公司（以下简称实达电脑）填报的上 市公司资金占用情况表进行了审核。这些资料由实达电脑负责，我们的责任是对上述资 料发表审核意见。我们的审核是依据中国注册会计师独立审计准则及中国证监会《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003） 56 号）进行的。在审核过程中，我们结合实达电脑的实际情况，实施了我们认为必要的 审核程序。我们认为： 1、截止 2003 年 12 月 31 日，福建实达电脑集团股份有限公司关联方占用实达电脑 的资金余额为 11,090.27 万元，其中其他应收款 10,303.69 万元，应收账款 746.58 万元， 预付账款 40.00 万元。 2、2003 年度资金占用借方累计发生金额为 18,634.84 万元，其中其他应收款 15,237.94 万元，应收账款 3,396.90 万元。 3、2003 年度资金占用贷方累计发生金额为 13,527.91 万元，其中其他应收款 10,588.40 万元，应收账款 2,939.51 万元。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳 殷雪芳 附件：上市公司资金占用情况表 资金占用方 资金占用方与 上市公司的关系 相对应的会计报表科目 资金占用期 末时点金额 （万元） 资金占用期初时 点金额（万元） 福建实达数字电 器有限公司 参股子公司 其他 应收款 69.30 63.66 63.66 福州保税区西方 实业有限公司 参股子公司 其他 应收款 34.11 34.11 福建爱普生实达 电子有限公司 参股子公司 应收账款 746.58 289.19 289.19 其他 应收款 686.65 717.52 717.52 厦门实达电子信 息有限公司 参股子公司 预付账款 40.00 40.00 40.00 福建实达房地产 开发有限公司 参股子公司 其他 应收款 8,747. 74 4,529.25 4,529.25 福州国成房地产 开发有限公司 参股子公司 其他 应收款 800.00 309.61 309.61 北京博文实达文 化传播有限公司 参股子公司 北京盛邦投资有 限公司 股东 其他 应收款 合 计 10,303 .69 786.58 5,654.15 329.19 5,654.15 329.19 注 1、应收福建国成房地产开发有限公司期初数 309.61 万元，为原控股子公司福建实达房地产开发 有限公司对该公司的借款。本期实达房地产对国成公司借方累计发生 6676.78 万元，贷方累计发生 2631 万元，期末余额 4355.39 因实达房地产未纳入实达集团并表范围内而在贷方累计发生中体现。 期末应收国成公司 800 万元为非并表范围内控股子公司上海实达计算机有限公司对国成公司的借款。 （九）公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》的有关文件精神，我们对公司对外担保情况进行了核查，依据审计报告以及 认真听取公司高管的情况汇报，我们认为： 自中国证监会文件发布以来，公司对其对外担保行为已予以重视，进行了认真的自 查并已经采取了一些具体措施，使公司对外担保总额和2002年末相比有一定幅度的下降， 对此应予以肯定。虽然目前公司的对外担保都为经营所需，且大部分为互保,但对照中国 证监会通知的要求，目前公司对外担保的总额依然较大，公司管理层应进一步采取有效 措施，继续强化公司内部财务控制制度，规范业务流程，按照文件要求逐步降低公司的 对外担保总额，逐步解除违规担保。 独立董事：杨云敏 周志浩 兰隽 资金占用方 资金占用借方累计发生金额 （万元） 资金占用贷方累计发 生金额（万元） 占用方式 占用原因 备 注 福建实达数字电 器有限公司 5.64 往来 周转 已全额计提 福州保税区西方 实业有限公司 24.40 58.51 往来 周转 福建爱普生实达 电子有限公司 3,396.90 2,939.51 货款 销售 其他应付款 58458.02 370.36 401.23 往来 周转 应付账款 181760 其他应付款 444752 厦门实达电子信 息有限公司 货款 采购 福建实达房地产 开发有限公司 4,235.92 17.43 往来 周转 其他应付款 2000000 福州国成房地产 开发有限公司 7,476.78 6,986.39 往来 周转 注 1 北京博文实达文 化传播有限公司 其他应付款 17000000 北京盛邦投资有 限公司 3,124.84 3,124.84 往来 周转 合 计 15,237.94 3,396.9010,588.40 2,939.51 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内，本公司共召开过四次监事会会议。 1、本公司 2003 年第四届监事会第四次会议于 2003 年 2 月 26 日在福州实达科技城召开。 会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议并通过职工监事事项，同意叶雪云女士辞 去公司职工监事职务，由颜军女士担任第四届监事会职工监事职务。 本次监事会决议公告已刊登于 2003 年 2 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、本公司 2003 年第四届监事会第五次会议于 2003 年 4 月 10 日在福州实达科技城召开。 会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议并通过了如下议案： （1）公司 2002 年度监事会工作报告； （2）公司 2002 年度报告正文及摘要； （3）公司 2002 年度财务决算报告； （4）公司 2002 年度利润分配预案； （5） 监事会对公司运营发表 5 项独立意见。 本次监事会决议公告已刊登于 2003 年 4 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3、本公司 2003 年第四届监事会第六次会议于 2003 年 4 月 28 日在福州实达科技城召开。 会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议并通过了公司 2003 年第一季度报告。 4、本公司 2003 年第四届监事会第七次会议于 2003 年 9 月 26 日在福州实达科技城召开。 会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议并通过了“ 关于出售福建实达电脑设备有 限公司 65%股权的议案”。 本次监事会决议公告已刊登于 2003 年 9 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）监事会对公司运营发表独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会和董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公 司管理制度等进行了监督，认为公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、 《公司章程》及其它有关法规制度进行规范运作，工作认真负责，经营管理有针对性， 内部控制制度较完善；公司董事、高级管理人员执行职务时没有发现有违反法律法规和 公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务制度和财务情况进行了认真、细致的检查，认为公司财务 管理严格，制度健全，公司 2003 年度的财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营 成果，福建华兴有限责任会计师事物所出具的审计报告是客观公正的。 3、募集资金的使用 本公司最近一次募集资金是在 1999 年 9 月，截止到 2001 年末募集资金已全部使用 完毕，实际投资项目与承诺投资项目一致。 4、资产出售与购并 报告期内，公司在收购、出售资产的交易过程中，交易价格合理，交易程序合法， 没有发现内幕交易和损害部分股东利益或造成公司资产流失的行为。 5、关联交易 报告期内，公司关联交易的交易价格合理，交易程序合法，没有发现损害公司及股 东特别是中小股东利益的情形。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、本公司参股公司福州保税区西方实业有限公司（占股份 40%、已停业），由于涉及 走私，在 1999 年已补交海关关税等 4600 万元，公司董事会作出决议已计入 1999 年度损 益；在 2000 年公司又将对福州保税区西方实业有限公司的长期投资 9281643.05 元全额 提取了长期投资减值准备。2003 年 3 月 28 日福州市中级人民法院对福州保税区西方实业 有限公司涉及走私进行了一审判决，对福州保税区西方实业有限公司罚款 1.09 亿元人民 币，福州保税区西方实业有限公司以其自有资产承担上述罚款（该罚款对本公司没有影 响），福州保税区西方实业有限公司不服该判决，已向福建省高级人民法院提起上诉，等 待福建省高级人民法院的终审判决，以上事项在公司 2002 年年报中已详细披露。在本报 告期内，该事项未发生变化。 2、本公司控股子公司福建实达计算机设备有限公司（已停业），2001 年 3 月被天津 海关检查，已预交关税 100 万元，该事项在公司 2002 年年报中已详细披露。在本报告期 内，该事项未发生变化。 （二）资产的出售与并购及其影响 报告期内除“ 董事会工作报告的投资情况” 中所列举的资产购买和出售项目外，没 有其它的资产出售与并购事项。 （三）重大关联交易 报告期内公司无重大关联交易。 （四）重大合同及履行情况 1、托管、承包、租赁事项 报告期内公司未发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项。 2、重大担保 A、截止报告期末，本公司对下属控股子公司担保情况如下： （1）为福建实达电脑设备有限公司 16 笔合计 22,200 万元人民币的银行贷款提供担保， 其中： 期限一年的 13 笔共计 17000 万元人民币；期限 11 个月的 1 笔 1000 万元人民币； 期限 7 个月的 2 笔共计 4200 万元人民币。 （2）为福建实达电脑科技有限公司 7 笔合计 1,064.5515 万元人民币的银行贷款提供担 保，其中：期限 3 个月的 1 笔 135.940574 万元人民币；期限 4 个月的 5 笔共计 578.6109 万元人民币；期限 5 个月的 1 笔 350 万元人民币。 （3）为安徽实达电脑科技有限公司 26 笔合计 13,463.5347 万元人民币的银行贷款提供 担保，其中：期限 4 个月的 4 笔共计 778.02 万元人民币；期限 5 个月的 7 笔共计 1105.2115 万元人民币；期限 6 个月的 6 笔共计 2580.3032 万元人民币；期限 9 个月的 4 笔共计 3500 万元人民币；期限 12 个月的 5 笔共计 5500 万元人民币。 （4）为福建实达信息技术有限公司 4000 万元人民币三年期的银行贷款提供担保。 （5）为北京实达科技发展有限公司 5 笔合计 20000 万元人民币的银行贷款提供担保，其 中： 期限一年的 3 笔共计 9000 万元人民币；期限三年的 1 笔 9000 万元人民币；期限 6 个月的 1 笔 2000 万元。 以上对内担保合计人民币 60,728.0862 万元，用来满足公司控股子公司的经营需要， 目前以上控股子公司的经营情况正常。以上担保均已作为控股子公司的借款并入公司合 并报表。 B、截止报告期末，本公司（含下属控股子公司）对外担保情况如下： （1）为厦门实达电子信息有限公司 4 笔合计 1700 万元人民币的银行贷款提供担保，其 中：一年期 3 笔共计 1400 万元人民币，期限 15 个月 1 笔 300 万元。 （2）为福建实达房地产开发有限公司 2200 万元人民币二年期的银行贷款提供担保。 （3）为福建三木集团股份有限公司 4 笔合计 8000 万元人民币的银行贷款提供担保，其 中:期限一年的 2 笔共计 2000 万元人民币；期限 11 个月的 1 笔 3000 万元人民币；期限 6 个月的 1 笔 3000 万元人民币 （4）为福建三联投资有限公司 2 笔合计 2670 万元人民币一年期的银行贷款提供担保。 （5）为福建省三农化学股份有限公司 13 笔合计 6850 万元人民币的银行贷款提供担保， 其中：期限一年的 8 笔共计 5360 万元人民币；期限 11 个月的 1 笔 1000 万元人民币；期 限 6 个月的 3 笔共计 390 万元人民币；期限 3 个月的 1 笔 100 万元人民币。 （6）为福建省电子信息集团有限责任公司 2 笔合计 3100 万元人民币一年期的银行贷款 提供担保。 （7）为福建福日集团公司 2 笔合计 3300 万元人民币一年期的银行贷款提供担保。 （8）为福建广播电视网络投资有限公司 2 笔共计 3500 万元人民币 18 个月期限的银行贷 款提供担保。 （9）公司下属福建实达房地产开发有限公司为福州佳成贸易有限公司 200 万元人民币一 年期的银行贷款提供担保。 （10）公司下属福建实达电脑设备有限公司为中国电子福建进出口公司 2400 万元人民币 一年期的银行贷款提供担保。 （11）公司下属福建实达信息技术有限公司为福建四通电信有限公司 700 万元人民币期 限 7 个月的银行贷款提供担保；为福州高奇电子公司 200 万元人民币一年期的银行贷款 提供担保。 （12）公司下属北京实达科技发展有限公司为北京中关村开发建设股份有限公司 2 笔合 计 9000 万元人民币的银行贷款提供担保，其中一年期 1 笔 3000 万元人民币，期限 13 个 月 1 笔 6000 万元人民币。为交大铭泰软件有限公司 900 万元人民币一年期的银行贷款提 供担保。为大通国际运输有限公司 2000 万元人民币一年期的银行贷款提供担保。为北京 盛邦投资有限公司 3000 万元人民币一年期的银行贷款提供担保。 以上对外担保合计人民币 49,720 万元。上述担保均为公司经营需要，且大部分为互 保。各互保单位经营情况正常。 3、委托理财 报告期内本公司没有进行委托理财。 （五）持股 5%以上股东承诺事项 报告期内公司持股 5％以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 （六）会计师事务所的聘任及报酬情况 经公司董事会提议，公司股东大会审议通过，报告期内公司续聘福建华兴有限责任 会计师事务所负责公司审计工作。报告期内公司支付给福建华兴有限责任会计师事务所 的审计费用为人民币 60 万元，差旅费 74500 元。上一年度公司支付给福建华兴有限责任 会计师事务所的审计费用为人民币 60 万元，差旅费 74471.6 元。从 1996 年公司上市以 来，福建华兴有限责任会计师事务所一直负责本公司审计工作。 （七）公司及其管理人员受稽查情况 报告期内没有发生公司、公司董事会及董事受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 十、财务报告 审计报告、会计报表及会计报表附注附后。 十一、备查文件 1．载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3．报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 福建实达电脑集团股份有限公司 董事长： 景源 二○ ○ 四年四月二十日 审 计 报 告 闽华兴所(2004)审字 E-053 号 福建实达电脑集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建实达电脑集团股份有限公司（以下简称实达电脑 公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润 及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表的编制是实达电脑公司管理当局的责任，我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了实达电脑公司 2003 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳 中国注册会计师：殷雪芳 中国福州市 二○ ○ 四年四月二十日 资 产 负 债 表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 货币单位：人民币元 合并 母公司 资 产 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 463,016,479.36 694,641,304.93 12,295,906.85 189,079,717.15 短期投资 2 17,801,979.85 31,365,287.55 808,600.00 295,705.92 应收票据 3 8,237,271.00 4,680,400.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 85,395,627.38 54,255,011.83 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 4 277,086,880.65 240,187,786.53 37,235,828.91 47,442,024.35 其他应收款 5 585,511,962.81 344,809,417.41 343,409,360.49 182,902,648.70 预付帐款 6 28,249,499.68 26,634,190.14 48,157,238.88 56,429,206.99 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 7 308,443,622.08 332,492,244.57 7,322,442.49 4,387,868.27 待摊费用 8 2,436,839.96 3,414,368.94 0.00 90,000.00 一年内到期的长期债权 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 1,690,784,535.39 1,678,225,000.07 534,625,005.00 534,882,183.21 长期投资: 9 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 266,634,724.96 204,307,757.32 374,528,870.86 433,889,031.30 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 266,634,724.96 204,307,757.32 374,528,870.86 433,889,031.30 其中：合并价差 65,337,462.17 67,809,718.85 固定资产: 10 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产原价 258,199,314.61 251,913,652.15 109,227,446.55 109,235,496.26 减:累计折旧 101,756,932.39 86,710,317.29 47,213,483.84 42,054,255.38 固定资产净值 156,442,382.22 165,203,334.86 62,013,962.71 67,181,240.88 减:固定资产减值准备 1,247,864.78 758,391.61 0.00 0.00 固定资产净额 155,194,517.44 164,444,943.25 62,013,962.71 67,181,240.88 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 155,194,517.44 164,444,943.25 62,013,962.71 67,181,240.88 无形资产及其他资产: 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产 11 17,134,802.65 17,716,856.98 13,469,496.69 13,855,892.73 长期待摊费用 12 11,129,581.05 6,510,124.73 272,575.50 429,346.52 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产 28,264,383.70 24,226,981.71 13,742,072.19 14,285,239.25 递延税项: 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 2,140,878,161.49 2,071,204,682.35 984,909,910.76 1,050,237,694.64 合并 母公司 负债及所有者权益 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 13 805,618,801.44 805,450,000.00 239,200,000.00 280,200,000.00 应付票据 14 105,280,862.00 76,903,694.90 0.00 0.00 应付帐款 15 228,663,016.02 180,539,647.17 11,116,923.39 25,398,821.27 预收帐款 16 22,363,309.08 26,443,053.71 3,698,792.00 0.00 应付工资 0.00 0.00 0.00 0.00 应付福利费 2,092,442.15 1,219,504.09 771,273.42 397,273.19 应付股利 18 2,164,513.60 2,164,513.60 2,164,513.60 2,164,513.60 应交税金 19 -3,344,328.55 18,859,187.56 -1,544,779.55 -1,011,012.62 其他应交款 20 223,496.54 -25,875.25 48,351.22 44,023.68 其他应付款 17 102,938,598.87 60,648,541.80 51,628,480.78 47,883,475.95 预提费用 21 652,236.94 1,161,936.27 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 1,266,652,948.09 1,173,364,203.85 307,083,554.86 355,077,095.07 长期负债: 0.00 0.00 0.00 0.00 长期借款 22 240,000,000.00 280,000,000.00 60,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 240,000,000.00 280,000,000.00 60,000,000.00 100,000,000.00 递延税项: 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 1,506,652,948.09 1,453,364,203.85 367,083,554.86 455,077,095.07 少数股东权益 28,619,655.83 20,539,069.64 0.00 0.00 股东权益: 0.00 0.00 0.00 0.00 股本 23 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00 减:已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股本净额 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00 资本公积 24 207,640,092.45 207,394,886.97 218,795,797.49 218,550,592.01 盈余公积 25 51,136,143.17 49,304,599.18 18,456,481.76 16,624,937.77 其中:法定公益金 25 30,011,363.43 29,400,848.77 17,235,452.43 16,624,937.77 未分配利润 26 10,378,749.27 -10,523,341.06 29,015,682.65 8,426,675.79 减：未确认的投资损失 14,534,316.69 外币报表折算差额 -573,504.63 -433,130.23 0.00 0.00 股东权益合计 605,605,557.57 597,301,408.86 617,826,355.90 595,160,599.57 负债和股东权益总计 2,140,878,161.49 2,071,204,682.35 984,909,910.76 1,050,237,694.64 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司 2003 年 12 月 货币单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 一、主营业务收入 27 2,290,878,690.86 2,324,977,114.04 6,149,319.23 18,318,378.46 减:主营业务成本 28 2,002,167,301.63 1,952,773,938.27 5,544,046.55 25,836,474.37 主营业务税金及附加 29 394,266.52 1,175,301.71 40,272.99 202,209.14 二、主营业务利润（亏损以“ －” 号填列) 288,317,122.71 371,027,874.06 564,999.69 -7,720,305.05 加：其他业务利润(亏损以“ －” 号填列〕 30 14,887,219.57 10,935,514.17 10,167,050.83 5,472,376.18 营业费用 182,624,204.09 198,309,991.66 72,789.92 756,812.61 管理费用 142,229,647.64 117,485,948.06 29,475,330.30 14,451,344.82 财务费用 31 55,739,443.34 43,122,721.01 16,676,373.99 17,948,289.28 三、营业利润（亏损以“ －” 号填列) -77,388,952.79 23,044,727.50 -35,492,443.69 -35,404,375.58 加：投资收益(损失以“ －” 号填列) 32 95,084,652.72 9,105,070.43 57,964,547.12 54,798,550.82 补贴收入 0.00 471,791.36 0.00 0.00 营业外收入 33 62,947.02 194,245.82 0.00 47,253.50 减:营业外支出 34 3,054,323.53 1,891,443.71 148,221.08 557,983.30 四、利润总额（亏损总额以“ －” 号填列) 14,704,323.42 30,924,391.40 22,323,882.35 18,883,445.44 减：所得税 13,223,604.53 13,534,274.05 -96,668.50 29,700.00 少数股东本期损益(合并报表填列) -6,718,598.74 -3,605,952.98 0.00 0.00 加：未确认的投资损失 35 14,534,316.69 五、净利润(亏损以“ －” 号填列) 22,733,634.32 20,996,070.33 22,420,550.85 18,853,745.44 加：年初未分配利润 -10,523,341.06 -261,295,541.96 8,426,675.79 -217,193,687.49 其他转入 0.00 253,279,207.30 0.00 206,766,617.84 六、可供分配的利润 12,210,293.26 12,979,735.67 30,847,226.64 8,426,675.79 减：提取法定盈余公积 1,221,029.33 20,734,314.68 1,221,029.33 0.00 提取法定公益金 610,514.66 2,768,762.05 610,514.66 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 10,378,749.27 -10,523,341.06 29,015,682.65 8,426,675.79 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、未分配利润 10,378,749.27 -10,523,341.06 29,015,682.65 8,426,675.79 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 89,759,029.90 14,464,917.02 77,465,961.63 4,404,363.67 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 报告期利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 47.6081 47.3685 0.8201 0.8201 营业利润 -12.7788 -12.7145 -0.2201 -0.2201 净利润 3.7539 3.7350 0.0647 0.0647 2003 年度 扣除非经常性损益后的净利润 -11.6880 -11.6292 -0.2013 -0.2013 主营业务利润 62.1174 64.0073 1.0554 1.0554 营业利润 3.8581 3.9755 0.0656 0.0656 净利润 3.5152 3.6221 0.0597 0.0597 2002 年度 扣除非经常性损益后的净利润 1.2986 1.3381 0.0221 0.0221 现 金 流 量 表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司 2003 年 12 月 货币单位：人民币元 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,650,094,498.30 31,930,089.15 收到的税费返还 75,781.37 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 49,948,069.36 5,328,929.11 现金流入小计 2,700,118,349.03 37,259,018.26 购买商品、接受劳务支付的现金 2,292,711,469.72 12,704,527.74 支付给职工以及为职工支付的现金 101,365,136.31 6,472,968.44 支付的各项税费 74,698,072.02 473,043.88 支付的其他与经营活动有关的现金 36 309,925,586.37 56,888,161.19 现金流出小计 2,778,700,264.42 76,538,701.25 经营活动产生的现金流量净额 -78,581,915.39 -39,279,682.99 二、投资活动产生的现金流量： 0.00 0.00 收回投资所收到的现金 51,822,275.71 3,365,899.84 取得投资收益所收到的现金 5,600,000.00 5,600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 90,411.16 1,613.20 处置子公司所收回的现金净额 -43,261,802.12 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 14,250,884.75 8,967,513.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,362,950.92 1,262,486.44 投资所支付的现金 52,303,111.55 46,108,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 65,666,062.47 47,371,086.44 投资活动产生的现金流量净额 -51,415,177.72 -38,403,573.40 三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 0.00 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 923,118,801.44 280,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 204,691.00 204,691.00 现金流入小计 923,323,492.44 280,404,691.00 偿还债务所支付的现金 962,950,000.00 361,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 61,651,127.80 18,294,244.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 350,097.10 11,000.00 现金流出小计 1,024,951,224.90 379,505,244.91 筹资活动产生的现金流量净额 -101,627,732.46 -99,100,553.91 四、汇率变动对现金的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -231,624,825.57 -176,783,810.30 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 22,733,634.32 22,420,550.85 加：少数股东损益 -6,718,598.74 加：计提资产减值准备 18,762,848.00 2,626,519.80 固定资产折旧 16,584,212.57 6,322,549.93 无形资产摊销 582,054.33 386,396.04 长期待摊费用摊销 3,702,290.08 156,771.02 待摊费用减少（减：增加） 977,528.98 90,000.00 预提费用增加（减：减少） -509,699.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 282,623.40 105,601.48 固定资产报废损失 财务费用 61,651,127.80 18,294,244.91 投资损失（减：收益） -95,084,652.72 -57,964,547.12 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） 25,749,845.16 484,533.71 经营性应收项目的减少（减：增加） -198,418,805.38 -25,219,763.40 经营性应付项目的增加（减：减少） 85,307,895.73 -6,993,540.21 其他 -14,184,219.59 11,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -78,581,915.39 -39,279,682.99 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 463,016,479.36 12,295,906.85 减：现金的期初余额 694,641,304.93 189,079,717.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -231,624,825.57 -176,783,810.30 资产减值准备明细表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（合并） 2003 年度 货币单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年回转数 年末余额 一、坏帐准备合计 50,363,967.99 23,280,254.38 3,305,656.88 70,338,565.49 其中: 应收账款 13,177,438.45 3,693,848.02 428,510.91 16,442,775.56 其他应收款 37,186,529.54 19,586,406.36 2,877,145.97 53,895,789.93 二、短期投资跌价准备合计 4,370,723.35 12,123,931.74 1,657,575.54 14,837,079.55 其中：股票投资 4,370,723.35 12,123,931.74 1,657,575.54 14,837,079.55 债券投资 三、存货跌价准备合计 35,968,437.49 2,458,188.60 4,159,411.27 34,267,214.82 其中：库存商品 18,711,441.53 784,625.37 4,130,108.01 15,365,958.89 原材料 16,936,954.73 1,673,563.23 29,303.26 18,581,214.70 四、长期投资减值准备合计 38,490,332.64 1,870,041.95 13,461.64 40,346,912.95 其中：长期股权投资 38,490,332.64 1,870,041.95 13,461.64 40,346,912.95 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 758,391.61 592,242.18 102,769.01 1,247,864.78 其中：房屋、建筑物 机器设备 342,645.75 102,769.01 239,876.74 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值准备明细表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（母公司） 2003 年度 货币单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年回转数 年末余额 一、坏帐准备合计 30,413,064.27 6,045,627.73 36,458,692.00 其中: 应收账款 8,931,155.39 -73,646.52 8,857,508.87 其他应收款 21,481,908.88 6,119,274.25 27,601,183.13 二、短期投资跌价准备合计 6,294.08 6,294.08 0.00 其中：股票投资 6,294.08 6,294.08 0.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 30,047,563.22 3,419,107.93 26,628,455.29 其中：库存商品 15,977,188.59 3,419,107.93 12,558,080.66 原材料 13,750,333.40 13,750,333.40 四、长期投资减值准备合计 34,726,016.27 1,831,355.94 36,557,372.21 其中：长期股权投资 34,726,016.27 1,831,355.94 36,557,372.21 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 并 会 计 报 表 附 注 一、 公司简介 福建实达电脑集团股份有限公司成立于 1988 年 5 月，1994 年 3 月 15 日经福建省体 改委闽体改（1994）第 019 号文确认为规范化股份制企业，总股本为 5000 万股；1995 年 5 月公司经福建省国资局和福建省体改委批准，以增资扩股方式吸收福建省外部设备 厂经营性净资产入股，总股本增至 10000 万股；1996 年 7 月经中国证监会证监发字（1996） 111 号、112 号文批准，上海证券交易所审核同意，公司股票（A 股）于 1996 年 8 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易，向社会公开发行新股（A 股）3000 万股，发行价每股 7.35 元，实募资金 2.0486 亿元人民币，总股本增至 13000 万股；经股东大会批准，于 1996 年 11 月以资本公积转增股本，转增比例为 10：5，公司总股本增至 19500 万股；1997 年 3 月 10 日以资本公积转增股本，转增比例为 10：5，公司总股本增至 29250 万股；1997 年 7 月经福建省证券管理办公室闽证委办（1997）61 号批文批准，以 10 配 1.333 股，向 全体股东进行配售，配股总额为 3900 万股，每股配售价为 6 元，实际配售总股数 32,629,440 股，实募资金 1.8975 亿元，公司总股本增至 325,129,440 股；1999 年 4 月 经中国证监会福州特派员办事处“ 闽证监（1999）84 号” 文同意及中国证监会证监公司 字（1999）82 号文批准，按 10：3 的比例向全体股东配售股份，配股总额为 97,538,832 股，每股配售价为 8 元，实际配售总股数 26,428,954 股，实募资金 2.0527 亿元。截止 2003 年 12 月 31 日，公司总股本为 351,558,394 股。 本公司经营范围：电子计算机及其外部设备、通讯接入与网络产品、仪表仪器及办 公设备、通讯设备、家用电器及视频产品、音响设备的制造、批发、零售；电子计算机 软件开发、服务；电子计算机技术咨询、技术服务、信息服务；房地产经营等。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度：会计核算和会计报表的编制执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其 补充规定。 2. 会计年度：本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币：以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则：遵循权责发生制原则，采用借贷记账法记账，以历史成本为计 价基础。 5. 外币业务核算方法：按业务发生当日的外汇市场现价（中间价）折合为人民币记账。 期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整，由此产生的汇率差异属于资本性支出的 计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益，属于筹建期间的计入长期待 摊费用。 6. 外币会计报表的折算方法：按现行汇率法折算为本位币后合并。外币会计报表中资产、 负债各项目均按期末汇率进行折算，所有者权益项目以历史汇率进行折算，收入、费 用各项目均以平均汇率进行折算；外币会计报表折算中产生的差额，在所有者权益项 下单列“ 外币会计报表折算差额” 项目反映。 7. 现金等价物的确定标准：本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 8. 短期投资核算方法： (1)短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。但 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分 期付息债券的利息不计入短期投资成本。 (2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股 利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 (3)处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资 损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按每一短期投 资的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 9. 坏账核算方法： (1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回； 或因债务人逾期未履行清偿义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账 损失。 (2)坏账损失核算方法：坏账损失采用备抵法核算。根据债务单位财务状况、偿债情况 结合账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。账龄计提比例： 账龄 提取比例（%） 1 年以下 0.5 1—2 年 6 2—3 年 10 3—5 年 20 5 年以上 100 (3)坏账准备的全额提取：若有确凿证据表明该项应收款项不能够收回或收回的可能性不 大，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等 导致停产而在短时间内无法偿付债务等，对该项应收款项可全额提取坏账准备。 10.存货核算方法：存货主要包括原材料、产成品、委托加工材料、在产品等。各类存货 的购进与入库，采用实际成本计价，发出时按加权平均法计价。存货采用永续盘存制。 低值易耗品领用时采用一次摊销法。期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货 可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌 价准备。 11.长期投资核算方法： (1)长期股权投资 ①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费 用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 ②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性 资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 ③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 ④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成 本。 ⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响(拥有被投资单位不足 20%的 权益性资本)的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同 控制或重大影响（拥有被投资单位 20%以上的权益性资本）的，对其长期股权投资采用权 益法核算。 ⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资 单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成 本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额； 长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控 制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 ⑦长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投 资期限的，按 10 年的期限摊销。根据财政部财会[2003]10 号文《财政部关于印发<关于 执行企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）的通知》规定，自 2003 年 4 月 起，对初始投资成本大于应享有被投资单位股东权益份额而形成的股权投资差额仍按上 述规定摊销，对初始投资成本小于应享有被投资单位股东权益份额而形成的股权投资差 额全额计入资本公积。 ⑧处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损 益。 (2)长期债权投资 ①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费 用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资 成本。 ②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时， 采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息 收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 ③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投 资损益。 (3)长期投资减值准备 ①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于 长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 ②长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12. 固定资产核算方法： (1)固定资产计价和折旧方法：固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、 机器设备等，以及不属于生产经营主要设备的物品、单位价值在 2000 元以上、并且使用 期限在两年以上的资产。固定资产主要分为：机器设备、计算机设备、房屋和建筑物、交 通运输设备、邮电通讯设备、其他 。固定资产按实际成本计价，固定资产折旧采用平均 年限法计提。 (2) 固定资产减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。期末按照账面价值与可收 回金额孰低计价，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计提固定资产减 值准备。 13．在建工程核算方法： (1)在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 (2)期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值 的差额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14. 无形资产计价和摊销方法：公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支 付的金额入账；对接受投资转入的无形资产按投资各方确认的价值入账。各种无形资 产在预计使用年限内按平均年限法摊销。期末按照账面价值与可收回金额孰低计价， 按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 15. 长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按受益年限平均摊销。当所应摊销的费用项 目不能再为本公司带来利益时，则将摊余价值全部转入当期成本、费用。 16. 借款费用的会计处理方法：企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利 息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，同时满足资本支出已经发生；借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，在所购建的 固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应予以资本化，计入所购建的固定资产的 成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入 损益。若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。每一会 计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率。 17. 收入确认原则： (1)商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方； 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交 易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 (2)提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确 认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计 量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能 够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司 现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定。 18. 所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19. 合并会计报表的编制方法 (1)本公司会计报表合并范围为本公司直接或间接拥有被投资公司 50%以上权益性资 本或实质上拥有控制权的所有子公司。 (2)按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（96）2 号补充规定 执行。以母公司及纳入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为合并基础，将在抵 销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上，合并各项数额编制而成。 (3)对于纳入合并范围内的海外子公司的报表已按中国会计准则进行调整，并按现行 汇率法折算为本位币后合并。 (4)子公司与母公司采用的会计政策一致。 20. 本报告期会计政策、会计估计及重大会计差错更正的说明 根据财政部财会[2003]12 号《关于印发<企业会计准则－资产负债表日后事项>的通 知》规定，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定利润分配预案中 分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，该会计政策变更采用追溯调整法。 公司本期编制的比较会计报表所属期间 2002 年度与 2003 年度均未发生分配现金股利事 项，故上述会计政策变更对公司本期比较会计报表无影响。 公司本年度补交以前年度所得税及增值税，列入重大会计差错更正，采用追溯调整 法调整了 2003 年度合并报表相关项目的年初数和上年实际数。因重大会计差错更正采用 追溯调整调减期初留存收益人民币 9,262,181.07 元，其中调减期初未分配利润 8,016,334.66 元，调减盈余公积 1,245,846.41 元。 三、 税项 1. 增值税：按 17%的税率。 2. 营业税：按营业额的 5％缴纳。 3. 城建税：按应交增值税额、营业税额的 7%缴纳。 4. 教育费附加：按应交增值税额、营业税额的 4%缴纳。 5. 基础设施附加：按应交增值税额、营业税额的 1%缴纳（外商投资企业适用）。 6. 企业所得税率：见下表。 公司名称 法定税 率 享受优惠政策 实际税 率 享受优惠政策 福建实达电脑集团股份有限公司 15% 开发区内高新技术企业 15% 福建实达电脑设备有限公司 15% 开发区内外商企业 10% 外资先进技术企业继续享受三年减半第三年 安徽实达电脑科技有限公司 15% 开发区内外商企业 15% 福建实达电子制造有限公司 15% 开发区内外商企业 15% 北京实达科技发展有限公司 15% 高新技术产业区内高新企业 15% 福建实达信息技术有限公司 33% 法定税率 33% 福建实达电脑科技有限公司 24% 开发区所在城市老市区 24% 实达国际控股有限公司 0% 零税率区注册 0% 北京普士达科技有限公司 15% 北京新技术产业实验区 7.5% 北京市新技术产业开发试验区减半 北京实达德银机电设备有限公司 15% 高新技术产业区内高新企业 0% 中关村产业区内高新企业"三免三减"免第二年 安孚国际有限公司 16% 香港法定税率 16% Twin Fortune Holdings Limited 0% 零税率区注册 0% 北京实达软件发展有限公司 15% 高新技术产业区内高新企业 0% 中关村产业区内高新企业"三免三减"免第一年 HongKong Start Digital Technology Limited 0% 零税率区注册 0% 四、控股子公司及合营企业 公司全称 注册资 本 (单位: 万元) 经 营 范 围 实际投 资（单 位:万 元 投资 比例 (%) 是否 合并 报表 福建实达电脑设备有限公司 8000 终端、打印机研发、生产、销售 8000 100 是 北京普士达科技有限公司 130 技术开发、转让、咨询、服务、培训等 130 100 是 上海实达计算机有限公司 2000 销售电子计算机配件 2000 100 否 福建实达信息技术有限公司 8000 软件、信息服务 8000 100 是 福建实达电脑科技有限公司 8000 计算机及外设、软件、计算机系统集成及 相关产品开发、生产 6000 75 是 实达国际控股有限公司 USD90 投资 USD90 100 是 广州实达电脑有限公司 800 销售电子计算机配件 800 100 否 福建实达电子制造有限公司 2000 计算机外部设备产品配套生产 1500 75 是 福州全维电脑有限公司 300 软件开发 210 70 否 北京宇洋驰宇科技有限公司 300 技术开发、转让、咨询、服务、培训等 180 60 否 北京实达世纪电子支付系统有限公 司 500 电子支付系统、智能卡及系统集成 255 51 否 北京实达德银机电设备有限公司 700 金融设备的开发、生产、销售 357 51 是 安孚国际有限公司 HKD100 计算机硬件、外设配套 HKD100 100 是 Twin Fortune Holdings Limited USD1 投资 USD1 100 是 安徽实达电脑科技有限公司 3000 计算机外设、软件、系统集成 1530 51 是 北京实达科技发展有限公司 10000 电子计算机软硬件及外部设备、通讯设备 应用系统集成及计算机网络工程等制造、 服务、销售 10000 100 是 北京实达软件发展有限公司 5000 软件开发 5000 91.743 是 HongKong Start Digital Technology Limited USD1 投资 USD1 100 是 福建实达数字电器有限公司 6000 开发生产数字影碟、电子及外部设备 3000 50 否 本期合并报表范围与上年度相比，减少了福州实达腾龙科技有限公司，该公司 2003 年 6 月已注销；减少了厦门实达电子信息有限公司，该公司 2003 年 1 月 24 日已转让其 50%股权,现持有该公司 30%股权,已全部收回转让款 304.67 万元；减少了福建实达房地产 开发有限公司，该公司 2003 年 12 月已转让其 60%股权，现持有该公司 40%股权，至 2004 年 4 月 20 日已收回转让款港币 6200 万元，增加了北京实达软件发展有限公司，该公司 于 2003 年 5 月投资成立；增加了 HongKong Start Digital Technology Limited，该公 司于 2003 年 2 月成立；增加了北京普士达科技有限公司，该公司于 2003 年 11 月被本公 司收购；原 optimus Investment Limited 更名为 Twin Fortune Holdings Limited；鉴 于上海实达计算机有限公司、广州实达电脑有限公司、北京实达世纪电子支付系统有限 公司、北京宇洋弛宇科技有限公司及福州全维电脑有限公司无经营，故本期上述公司未 纳入合并报表范围。 广州实达电脑有限公司 2003 年 12 月 31 日总资产 8,333,774.49 元，净资产 8,197,475.07 元。 上海实达计算机有限公司 2003 年 12 月 31 日总资产 22,315,830.01 元，净资产 12,393,680.42 元。公司已按会计制度计提长期投资减值准备。 北京实达世纪电子支付系统有限公司 2003 年 12 月 31 日总资产 3,370,167.66 元，净 资产 2,862,508.51 元。公司已按会计制度计提长期投资减值准备。 北京宇洋弛宇科技有限公司 2003 年 12 月 31 日总资产 6,136,940.21 元，净资产 1,550,425.47 元。公司已按会计制度计提长期投资减值准备。 福建实达数字电器有限公司已停止经营，2000 年已全额提取长期投资减值准备。 五、合并报表主要项目注释 1. 货币资金 项目 期 末 数 期 初 数 外币 汇率 人民币 外币 汇率 人民币 现金 --- --- 467,185.20 --- --- 919,166.49 银行存款 --- --- 377,752,799.17 --- --- 546,649,719.56 银行存款 HK$6,714,742.13 1.0657 7,155,900.69 HK$2,622,502.59 1.0611 2,782,737.50 银行存款 US$255,444.56 8.3125 2,123,372.93 US$194,459.86 8.2766 1,609,463.27 其他货币资金 --- --- 75,517,221.37 --- --- 142,680,218.11 合 计 --- --- 463,016,479.36 --- --- 694,641,304.93 其中：其他货币资金中 12,754,740.00 元为通知存款，62,489,643.76 元为汇票保证 金。 期末余额 463,016,479.36 元,期初余额 694,641,304.93 元,期末余额比期初余额减少 33.34%,主要是支付大额往来款项增加。 2. 短期投资和短期投资跌价准备 项目 期末数 期初数 资金投入时间 投资收益 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 0.00 0.00 5,049,990.00 132,935.43 2002.10 375,845.71 股票投资 808,600.00 0.00 302,000.00 6,294.08 2003.06 --- 股票投资 10,809,935.02 7,901,955.17 10,808,916.37 2,713,147.81 2002.02 --- 股票投资 21,020,524.38 6,935,124.38 19,575,104.53 1,518,346.03 2002.12 1,401,272.06 合 计 32,639,059.40 14,837,079.55 35,736,010.90 4,370,723.35 --- 1,777,117.77 按实际投资股票项目分项列示如下： 股票名称 股数（股） 买入单价 占用资金 12 月 31 日市价 市价总额 差额 宝康基金 507,464.38 0.99 505,000.00 1.02 519,339.05 ---- 德胜基金 305,684.15 0.99 303,600.00 1.06 323,108.14 ---- 中远发展 1384000 9.60 13,291,419.90 5.91 8,179,440.00 – 5,111,979.90 新疆天业 160000 7.30 1,167,987.00 6.31 1,009,600.00 -158,387.00 百花村 562800 11.66 6,561,117.48 8.70 4,896,360.00 -1,664,757.48 实达科技 4612000 0.59 2,740,782.46 0.16 747,081.28 -1,993,701.18 实达科技 13340000 0.60 8,069,152.56 0.16 2,160,898.57 -5,908,253.99 合 计 --- --- 32,639,059.40 --- --- -14,837,079.55 3. 应收票据期末余额 8,237,271.00 元，期初余额 4,680,400.00 元，为公司下属实达电 脑设备有限公司、北京实达科技发展有限公司、实达电脑科技有限公司持有的未到期承 兑汇票。 出票单位 出票日期 到期日 票面金额 票据号码 备注 北京联创飞翔科技发展有限公司 2003.12.31 2004.01.31 306,000.00 732639 已收到 杭州利源电子有限公司 2003.12.30 2004.03.30 190,500.00 00501277 已收到 四川建华电子有限公司 2003.12.25 2004.06.25 5,347,941.00 00014665 --- 山东华狮啤酒有限公司 2003.09.29 2004.03.05 10,000.00 00678561 已收到 无锡华利雅机车有限公司 2003.09.05 2004.03.05 100,000.00 00217753 已收到 三联家电配送中心有限公司 2003.12.17 2004.01.17 31,000.00 03006871 已收到 三联家电配送中心有限公司 2003.12.18 2004.01.20 123,830.00 03006880 已收到 三联家电配送中心有限公司 2003.11.26 2004.01.28 1,000,000.00 03006804 已收到 惠州市 TCL 电脑科技有限责任公 司 2003.12.29 2004.02.29 378,000.00 00212411 已背书 杭州利源电子有限公司 2003.12.19 2004.03.29 400,000.00 00501243 已背书 濮阳濮耐高温材料有限公司 2003.10.13 2004.04.13 250,000.00 01728143 已背书 慈溪市周巷镇三星印刷厂 2003.10.28 2004.04.28 100,000.00 00696628 已背书 合 计 --- --- 8,237,271.00 --- --- 4. 应收账款 账龄 期末数 比率% 坏账计提比例 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 247,976,230.12 84.48 0.5% 1,239,881.16 --- 一至二年 16,891,185.02 5.75 6% 994,840.98 310,502.00 二至三年 11,794,932.62 4.02 10% 1,031,521.38 1,479,718.84 三至五年 9,802,189.17 3.34 20% 1,370,249.31 2,950,942.61 五年以上 7,065,119.28 2.41 100% 7,065,119.28 --- 合 计 293,529,656.21 100.00 --- 11,701,612.11 4,741,163.45 账龄 期初数 比率% 坏账计提比例 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 210,810,504.44 83.21 0.5% 1,054,052.52 --- 一至二年 28,605,479.54 11.29 6% 1,716,328.77 --- 二至三年 5,352,203.18 2.11 10% 373,686.66 1,615,336.61 三至五年 6,395,427.52 2.52 20% 44,750.98 6,171,672.61 五年以上 2,201,610.30 0.87 100% 2,201,610.30 --- 合 计 253,365,224.98 100.00 --- 5,390,429.23 7,787,009.22 本账户无持有 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 本项目期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为 83,374,109.59 元，占期末应收 账款余额的 28.40%。 5. 其他应收款 账龄 期末数 比率% 坏账计提比例 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 407,809,004.18 63.77 0.5% 2,032,638.39 1,281,328.70 一至二年 138,100,463.32 21.60 6% 8,253,493.08 542,245.36 二至三年 62,009,582.24 9.70 10% 5,485,854.86 7,151,033.74 三至五年 18,898,438.30 2.96 20% 584,876.81 15,974,054.29 五年以上 12,590,264.70 1.97 100% 12,590,264.70 --- 合 计 639,407,752.74 100.00 --- 28,947,127.84 24,948,662.09 账龄 期初数 比率% 坏账计提比例 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 232,463,633.35 60.86 0.5% 1,158,778.37 707,962.39 一至二年 94,797,725.90 22.11 6% 5,446,769.05 4,018,241.81 二至三年 37,833,400.02 9.90 10% 3,085,518.80 6,978,211.97 三至五年 14,157,423.68 3.71 20% 277,535.13 12,769,748.02 五年以上 2,743,764.00 0.72 100% 2,743,764.00 --- 合 计 381,995,946.95 100.00 --- 12,712,365.35 24,474,164.19 期末余额 639,407,752.74 元,期初余额 381,995,946.95 元,期末余额比期初余 额增加 67.39%,主要是增加实达房地产 60%股权转让款及与实达房地产的往来款项。 本公司下属的控股子公司福建实达信息技术有限公司应收上海金创投资有限公 司款项 10,329,213.18 元，根据本公司与该公司所签定的《还款协议书》，协议书中约 定：10,329,213.18 元人民币由金创公司在 2003 年 12 月 31 日前全额予以偿还。现因 国内证券市场持续低迷，金创公司证券自营和委托理财业务亏损较大，目前经营困难， 资金紧张，所欠本公司的 10,329,213.18 元人民币款项一时无法还款。金创公司 2003 年无营业收入，净利润为－870 万元人民币。截止 2003 年 12 月 31 日金创公司总资产 6667 万元人民币，净资产 6035 万元人民币。对该项应收款项，本公司曾派人多次催讨， 但都毫无进展。为谨慎起见，本公司董事会决定将该部分应收款项全额提取坏账准备。 本账户无持有 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 本项目期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为 343,959,004.69 元，占其他应收 款期末余额的 53.79%。 金额较大的债务人情况： （1） CONWAY VENTURE LTD 欠款金额 110,000,000.00 元，为实达房地产 60%股权转让 款, 至 2004 年 4 月 20 日前已收回港币 6200 万元折人民币 65,708,900.00 元。 （2） 福建实达房地产开发有限公司欠款金额 87,477,386.95 元，为往来款，根据协 议欠款将于 2004 年 12 月前收回，至 2004 年 4 月 20 日前已收回 4775 万元。 （3） 北京宇洋恒通科技发展有限公司欠款金额 61,854,465.80 元，为往来款，根据 协议欠款将于 2004 年 12 月前收回。 （4） 北京百顺达房地产开发有限公司欠款金额 57,127,151.94 元，为往来款，根据 协议欠款将于 2004 年 12 月前收回。 （5） 福建兴通投资有限公司欠款金额 27,500,000.00 元，为往来款，根据协议欠款 将于 2004 年 12 月前收回。 6. 预付账款 年限 期末数 比率% 期初数 比率% 一年以内 28,249,499.68 100.00 26,634,190.14 100.00 一至二年 --- --- --- --- 二至三年 --- --- --- --- 三至五年 --- --- --- --- 五年以上 --- --- --- --- 合 计 28,249,499.68 100.00 26,634,190.14 100.00 本账户无持有 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 7. 存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 产成品 169,620,630.28 15,365,958.89 162,695,248.12 18,711,441.53 原材料 167,383,914.92 18,581,214.70 157,950,741.00 16,936,954.73 自制半成品 56,889.43 --- 5,490.76 --- 在产品 3,637,593.01 --- 1,056,796.41 --- 在途物资 --- --- --- --- 委托加工材料 1,704,339.93 19,531.90 8,487,671.72 19,531.90 房地产开发成本 --- --- 37,964,224.72 --- 低值易耗品 307,469.33 300,509.33 300,509.33 300,509.33 合 计 342,710,836.90 34,267,214.82 368,460,682.06 35,968,437.49 按照存货类别的账面价值与其可变现净值差额计提存货跌价准备。 8. 待摊费用 项目 期末数 期初数 结存原因 租金 236,667.00 883,226.37 2004 年房租费 装修费 2,200,172.96 --- 各营业网点装修费 模具费 --- 2,261,180.73 --- 软件维护费 --- 99,643.17 --- 其他 --- 170,318.67 --- 合 计 2,436,839.96 3,414,368.94 --- 9. 长期投资 (1) 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期债权投资 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 长期股权投资 172,751,740.43 36,253,701.96 80,389,397.73 13,733,593.10 239,407,545.06 38,110,282.27 股权投资差额 70,046,349.53 2,236,630.68 5,327,848.89 7,800,105.57 67,574,092.85 2,236,630.68 合 计 242,798,089.96 38,490,332.64 85,717,246.62 21,533,698.67 306,981,637.91 40,346,912.95 长期股权投资期末数 239,407,545.06 元比期初数 172,751,740.43 元增加 38.58％，主 要原因为本期公司新增对北京博文实达文化传播有限公司投资 20,000,000.00 元及新增 对上海实达计算机有限公司投资 17,000,000.00 元；本期因合并范围发生变化，导致原 纳入合并范围的公司期末在长期投资中列示，其中对福建实达房地产开发有限公司的投 资 20,703,997.93 元， 对厦门实达电子信息有限公司的投资 3,040,107.16 元。 (2) 其他股权投资 被投资公司名称 投资金额(元) 占被投资单位注册资本比例 减值准备 广州实达电脑有限公司 8,129,089.76 100% --- 上海实达计算机有限公司 18,365,342.65 100% 2,243,162.83 厦门实达电子信息有限公司 3,040,107.16 30% 福州全维电脑有限公司 971,234.29 70% 971,234.29 福建兴业证券有限公司 2,203,904.53 0.58% --- 福州保税区西方实业有限公司 9,281,643.05 40% 9,281,643.05 福建实达数字电器有限公司 18,050,000.00 50% 18,050,000.00 华旭金卡股份有限公司 950,000.00 2.4% 110,010.82 福建八方科技发展股份有限公司 2,040,000.00 11.3% --- 上海爱达投资管理有限公司 1,000,000.00 10% 36,686.25 (福建实达信息技术有限公司投资) 上海金创投资管理公司 10,000,000.00 10% 3,964,690.54 福建爱普生实达电子有限公司 63,512,091.07 40% --- 北京实达世纪电子支付系统有限公司 1,459,879.34 51% 1,459,879.34 （北京实达科技发展有限公司投资） 北京宇洋弛宇科技有限公司 930,255.28 60% 930,255.28 （北京实达科技发展有限公司投资） 北京共创开源科技有限公司 770,000.00 6.29% 376,190.21 （北京实达科技发展有限公司投资） 永安财产保险股份有限公司 58,000,000.00 10.00% 686,529.66 (福建实达信息技术有限公司投资) 福建实达房地产开发有限公司 20,703,997.93 40.00% --- 北京博文实达文化传播有限公司 20,000,000.00 40.00% --- 合 计 239,407,545.06 --- 38,110,282.27 根据 2003 年 9 月 17 日第四届董事会第十四次会议决定：公司出资 2000 万元人民币 投资设立博文实达文化传播有限公司，占该公司 40%股权；但因该公司 2003 年仍属筹备 期未正式开始营业，故本期公司未考虑对其的投资收益。 (3) 股权投资差额 被投资单位 投资初始差额 本年摊销 摊余金额 备注 福州全维电脑有限公司 2,255,425.90 --- 2,236,630.68 已全额提取减值准 备 福建实达电脑设备有限公司 77,460,304.26 7,489,314.39 60,320,404.46 93 个月 北京普士达科技有限公司 5,327,848.89 310,791.18 5,017,057.71 113 个月 合 计 85,043,579.05 7,800,105.57 67,574,092.85 ---- 10. 固定资产、累计折旧及减值准备 项目—原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 138,111,761.19 31,241.63 2,678,569.90 135,464,432.92 交通运输设备 22,958,896.99 4,835,115.11 3,020,169.58 24,773,842.52 邮电通讯设备 4,794,891.84 20,831.23 538,096.25 4,277,626.82 机械设备 39,736,307.49 3,389,348.46 39,864.00 43,085,791.95 计算机设备 30,112,587.17 5,665,666.72 1,839,555.15 33,938,698.74 其他 16,199,207.47 911,683.78 451,969.59 16,658,921.66 合 计 251,913,652.15 14,853,886.93 8,568,224.47 258,199,314.61 其中：公司以实达科技城一至四期的房产原值 83,946,385.27 元，抵押贷款 4820 万元。 项目—累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 26,407,157.11 6,354,565.11 681,757.37 32,079,964.85 交通运输设备 12,568,847.09 3,571,584.67 2,367,455.92 13,772,975.84 邮电通讯设备 3,699,956.65 280,707.51 409,898.96 3,570,765.20 机械设备 15,140,924.63 3,928,844.24 15,721.04 19,054,047.83 计算机设备 15,584,619.14 4,960,645.32 1,113,297.73 19,431,966.73 其他 13,308,812.67 879,915.08 341,515.81 13,847,211.94 合 计 86,710,317.29 19,976,261.93 4,929,646.83 101,756,932.39 项目—减值准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 房屋建筑物 ---- ---- ---- --- 交通运输设备 100,000.00 ---- ---- 100,000.00 邮电通讯设备 ---- 4,055.17 ---- 4,055.17 机器设备 342,645.75 ---- 102,769.01 239,876.74 计算机设备 315,745.86 555,693.19 ---- 871,439.05 其他 ---- 32,493.82 ---- 32,493.82 合计 758,391.61 592,242.18 102,769.01 1,247,864.78 11. 无形资产 种类 取得 方式 原始金额 期初数 本期增加 本 期 转 出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余 摊销 年限 （年） 电脑设备公 司房屋使用 权 购买 245,455.20 115,908.92 --- - 8,181.84 137,728.12 107,727.08 13.67 福建实达电 子制造公司 土地使用权 购买 2,949,114.24 1,794,044.51 --- - 147,455.71 1,302,525.44 1,646,588.80 11.17 京办房屋使 用权 购买 1,600,000.00 1,059,999.73 --- - 80,000.04 620,000.31 979,999.69 12.25 洪山 26 亩土 地使用权 购买 8,599,800.00 6,664,845.00 --- - 171,996.00 2,106,951.00 6,492,849.00 37.75 上海房屋使 用权 购买 420,448.00 345,548.00 --- - 8,400.00 83,300.00 337,148.00 40.14 洪山 10 亩土 地使用权 购买 6,300,000.00 5,785,500.00 --- - 126,000.00 640,500.00 5,659,500.00 45.92 数码园土地 使用权 购买 2,001,036.75 1,951,010.82 --- - 40,020.74 90,046.67 1,910,990.08 47.75 合 计 --- 22,115,854.19 17,716,856.98 --- - 582,054.33 4,981,051.54 17,134,802.65 --- 12. 长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 装修费 530,904.40 132,772.85 --- 132,772.85 530,904.40 --- --- 装修费 4,527.00 2,144.40 --- 2,144.40 4,527.00 --- --- 软件费 20,352.00 17,299.20 --- 17,299.20 20,352.00 --- --- 装修费 170,080.00 28,346.50 --- 28,346.50 170,080.00 --- --- 装修费 87,275.00 19,394.32 --- 19,394.32 87,275.00 --- --- 装修费 545,151.00 381,605.70 --- 109,030.20 272,575.50 272,575.50 32 个月 装修费 57,920.00 20,479.88 --- 20,479.88 57,920.00 --- --- 装修费 59,257.00 28,640.78 --- 11,851.44 42,467.66 16,789.34 17 个月 装修费 78,922.00 47,934.87 --- 15,784.40 46,771.53 32,150.47 18 个月 装修费 48,084.45 40,070.37 --- 24,042.24 32,056.32 16,028.13 8 个月 装修费 224,299.22 154,512.50 --- 44,859.96 114,646.68 109,652.54 28 个月 装修费 716,314.77 182,757.54 --- 79,824.00 613,381.23 102,933.54 16 个月 装修费 37,460.00 31,840.40 --- 7,492.80 13,112.40 24,347.60 39 个月 装修费 50,638.00 44,730.00 --- 10,128.00 16,036.00 34,602.00 41 个月 装修费 584,282.29 525,035.57 44,294.34 116,885.65 131,838.03 452,444.26 43 个月 装修费 20,000.00 --- 20,000.00 2,777.80 2,777.80 17,222.20 30 个月 装修费 4,500.00 --- 4,500.00 900.00 900.00 3,600.00 48 个月 装修费 2,214.00 --- 2,214.00 332.10 332.10 1,881.90 51 个月 装修费 417,101.10 --- 417,101.10 24,750.56 24,750.56 392,350.54 51 个月 装修费 1,152,308.08 291,949.46 --- 185,326.23 1,045,684.85 106,623.23 2 个月 装修费 2,132,562.21 1,362,470.29 --- 710,854.08 1,480,946.00 651,616.21 11 个月 装修费 552,902.10 353,243.03 --- 184,300.68 383,959.75 168,942.35 11 个月 装修费 878,554.70 561,298.80 --- 292,851.60 610,107.50 268,447.20 11 个月 装修费 152,706.00 --- 152,706.00 17,815.70 17,815.70 134,890.30 53 个月 装修费 137,497.00 --- 137,497.00 19,512.00 19,512.00 117,985.00 72 个月 装修费 553,942.00 450,077.88 --- 450,077.88 553,942.00 --- --- 软件费 2,935,963.00 1,833,520.39 --- 536,640.01 1,639,082.62 1,296,880.38 29 个月 模具费 7,543,433.96 --- 7,543,433.96 635,815.60 635,815.60 6,907,618.36 36 个月 合 计 19,699,151.28 6,510,124.73 8,321,746.40 3,702,290.08 8,569,570.23 11,129,581.05 --- 13. 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 151,700,000.00 132,950,000.00 保证借款 653,918,801.44 672,500,000.00 合 计 805,618,801.44 805,450,000.00 14. 应付票据期末余额 105,280,862.00 元，期初余额 76,903,694.90 元,为公司下属北 京实达科技发展有限公司、实达电脑科技有限公司未支付的承兑汇票。 受票单位 出票日期 到期日 票面金额 票据号码 备注 安徽实达电脑科技有限公司 2003.10.14 2004.04.14 30,000,000.00 00269802 已贴现 安徽实达电脑科技有限公司 2003.10.14 2004.04.14 10,000,000.00 00269025 已贴现 安徽实达电脑科技有限公司 2003.10.27 2004.04.27 20,000,000.00 00267915 已贴现 福建实达电脑科技有限公司 2003.09.09 2004.01.05 4,000,000.00 GA00136995 已支付 福建实达电脑科技有限公司 2003.09.26 2004.01.30 2,500,000.00 GA00515267 已支付 上海旭格信息有限公司 2003.10.20 2004.02.01 723,515.00 GA00545301 已支付 福建捷联电子有限公司 2003.09.25 2004.01.16 820,000.00 GA00515261 已支付 深圳市英华海文科技有限公司 2003.09.25 2004.01.19 460,200.00 GA00515262 已支付 安徽实达电脑科技有限公司 2003.09.26 2004.02.11 3,500,000.00 GA00545300 已支付 深圳市怡亚通商贸有限公司 2003.10.20 2004.01.10 1,359,405.74 GA00545303 已支付 深圳市怡亚通商贸有限公司 2003.10.23 2004.02.13 1,000,000.00 GA00545349 已支付 深圳市怡亚通商贸有限公司 2003.10.20 2004.02.15 923,521.10 GA00545304 已支付 深圳市怡亚通商贸有限公司 2003.10.23 2004.02.20 1,339,073.16 GA00545348 已支付 深圳市怡亚通商贸有限公司 2003.10.28 2004.02.26 1,800,000.00 GA00545354 已支付 深圳市怡亚通商贸有限公司 2003.10.20 2004.03.20 5,000,000.00 GA00202170 已支付 深圳市怡亚通商贸有限公司 2003.11.13 2004.04.08 1,000,000.00 GA00515293 已支付 中国三九进出口（集团）有限公司 2003.11.13 2004.04.06 1,500,000.00 GA00515294 已支付 中国三九进出口（集团）有限公司 2003.10.30 2004.04.30 3,624,400.00 GA00202264 --- 武汉唯冠科技有限公司 2003.10.10 2004.04.09 1,845,600.00 GA00515270 已支付 江苏银河电子股份有限公司张家港 保税区分公司 2003.10.10 2004.04.09 2,093,172.00 GA00515271 已支付 苏州惠和电通科技有限公司 2003.11.18 2004.04.11 352,500.00 GA00515295 已支付 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003.11.18 2004.04.11 522,800.00 GA00515296 已支付 冠捷电子（福建）有限公司 2003.10.10 2004.04.09 6,864,260.00 GA00515269 已支付 冠捷电子（福建）有限公司 2003.11.18 2004.04.11 874,760.00 GA00515297 已支付 冠捷电子（福建）有限公司 2003.11.26 2004.04.15 1,802,055.00 GA00515301 已支付 上海勤茂科技有限公司 2003.10.30 2004.04.30 1,375,600.00 GA00202263 --- 合 计 --- --- 105,280,862.00 --- --- 本账户无欠持 5%(含 5%)以上股份的股东单位的票据。 15. 应付账款 期末余额 228,663,016.02 元, 本账户无欠持 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 16. 预收账款 期末余额 22,363,309.08 元, 本账户无欠持 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 17. 其他应付款 期末余额 102,938,598.87 元，本账户无欠持 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 其中大额应付款项目为： （1）北京博文实达文化传播有限公司 17,000,000.00 元 （2）北京爵能科技有限公司 17,831,660.00 元 （3）北京富宏房地产有限公司 10,000,000.00 元 （4）广州实达电脑有限公司 8,179,339.13 元 18. 应付股利 期末余额为 2,164,513.60 元。 其中：福建计算机外部设备厂为 1,923,613.60 元， 福建兴业证券股份有限公司为 240,900.00 元， 19. 应交税金 项目 期末数 期初数 税率 增值税 -11,218,753.35 5,924,638.94 17% 所得税 5,798,480.88 13,563,782.20 15% 营业税 372,859.28 -1,061,820.87 营业额 5% 个人所得税 2,563,387.98 2,093,791.65 超额累进税率 城建税 64,309.82 -39,584.02 流转税款的 7% 房产税 200,619.40 -124,804.48 从租 12%,从价 1.2% 土地增值税 --- -159,209.08 按房产增值超率累进 土地使用税 --- -47,999.52 按土地使用等级 印花税 -1,125,232.56 -1,289,607.26 购销 0.05%,租赁 0.1% 合 计 -3,344,328.55 18,859,187.56 --- 20. 其他应交款 项目 期末数 期初数 税率 基础设施附加 3,179.70 -94,537.33 流转税款的 5% 教育费附加 -3,976.20 -41,402.64 流转税款的 4% 社会事业发展费 --- -45,088.83 销售收入的 0.2% 其他 224,293.04 155,153.55 --- 合 计 223,496.54 -25,875.25 --- 21. 预提费用 类别 期末数 期初数 结存原因 房租费 31,929.44 26,000.00 2003 年房租费 利息 606,992.50 1,132,775.00 2003 年应付利息 修理费 13,315.00 --- 2003 年修理费 水电费 --- 3,161.27 --- 合 计 652,236.94 1,161,936.27 --- 22. 长期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 质押借款 80,000,000.00 80,000,000.00 深圳发展银行 保证借款 160,000,000.00 200,000,000.00 深圳发展银行 合 计 240,000,000.00 280,000,000.00 --- 期末无逾期长期借款。 23. 股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 期初数 本次变动增减（+,-） 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 (1)未上市流通股份 1)、发起人股份 其中： 境内法人持有股份 153,047,500 --- --- --- --- --- 153,047,500 2)、募集法人股 65,778,750 --- --- --- --- --- 65,778,750 3)、转配股 23,154,819 --- --- --- --- --- 23,154,819 未上市流通股份合计 241,981,069 --- --- --- --- --- 241,981,069 (2)已上市流通股份 人民币普通股 109,577,325 --- --- --- --- --- 109,577,325 已上市流通股份合计 109,577,325 --- --- --- --- --- 109,577,325 (3)股份总数 351,558,394 --- --- --- --- --- 351,558,394 24. 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 196,105,995.63 --- --- 196,105,995.63 无须对外支付的款项 3,712,500.00 --- --- 3,712,500.00 关联交易差价 7,514,121.26 204,691.00 --- 7,718,812.26 资产评估增值 --- --- --- --- 股权投资准备 62,270.08 40,514.48 --- 102,784.56 合 计 207,394,886.97 245,205.48 --- 207,640,092.45 公司本年度向参股公司厦门实达电子信息有限公司收取资金使用费，其中 204,691.00 元为超过按一年期银行存款利率计算的部分，计入资本公积（关联交易差价）。 因控股子公司安徽实达科技有限公司外方股东投入资本而产生外币资本折算差额， 公司相应增加资本公积（股权投资准备）40,514.48 元。 25. 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 19,903,750.41 1,221,029.33 --- 21,124,779.74 法定公益金 29,400,848.77 610,514.66 --- 30,011,363.43 任意盈余公积 --- --- --- --- 合 计 49,304,599.18 1,831,543.99 --- 51,136,143.17 26. 未分配利润 项目 期末数 年初未分配利润 -10,523,341.06 加: 本期净利润 22,733,634.32 减：提取法定盈余公积 1,221,029.33 提取法定公益金 610,514.66 未分配利润 10,378,749.27 根据 2004 年 4 月 20 日第四届董事会第二十次会议决定分配预案：公司 2003 年度实 现净利润 22,733,634.32 元，提取盈余公积金 1,221,029.33 元，提取法定公益金 610,514.66 元，剩余未分配利润 10,378,749.27 元。本年度不进行利润分配,也不进行资 本公积金转增股本。 27. 主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 计算机业 2,290,878,690.86 2,322,953,577.04 其中：计算机外设产品 1,318,912,420.39 1,134,614,874.01 电脑产品 788,916,244.45 994,463,229.92 其他 183,050,026.02 193,875,473.11 房地产 --- 2,023,537.00 合 计 2,290,878,690.86 2,324,977,114.04 本年度公司前五名客户的收入总额为 143,661,369.59，占公司全年销售收入的比例 6.27%。 28. 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 计算机业 2,002,167,301.63 1,952,015,658.27 其中：计算机外设产品 1,077,381.910.43 830,758,237.87 电脑产品 743,837,181.31 932,526,430.50 其他 180,948,209.89 188,730,989.90 房地产 --- 758,280.00 合 计 2,002,167,301.63 1,952,773,938.27 29. 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 计缴标准 城建税 119,973.31 流转税额 7% 营业税 --- 营业额 5% 土地增值税 --- 按房产增值超率累进 教育费附加 100,931.88 流转税额 4% 其他地方附加费 162,891.48 按地方规定 基础设施附加 10,469.85 按流转税额 1%(外商投资企业适用) 合 计 394,266.52 --- 30. 其他业务利润 项 目 收 入 成 本 利 润 材料(配件)销售 28,702,790.64 25,755,180.20 2,947,610.44 其他服务收入 14,098,599.10 2,158,989.97 11,939,609.13 合 计 42,801,389.74 27,914,170.17 14,887,219.57 31. 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 61,651,127.80 43,839,418.40 减：利息收入 6,015,138.84 1,617,313.80 汇兑损失 ---- 318,917.74 减：汇兑收益 640,372.09 --- 其他 743,826.47 581,698.67 合 计 55,739,443.34 43,122,721.01 根据芜湖经济技术开发区管理委员会《关于对安徽实达电脑科技有限公司补助的通 知》，本公司下属控股子公司安徽实达电脑科技有限公司于本期收到芜湖经济技术开发区 管理委员会贷款贴息 1,570,500.00 元。 32. 投资收益 本年发生数 上年发生数 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资收益 -8,690,844.04 -3,733,904.56 --- 其他股权投资收益 --- 111,852,767.94 --- 20,586,466.05 股权投资差额摊销 --- -8,077,271.18 --- -7,747,491.06 合 计 -8,690,844.04 103,775,496.76 -3,733,904.56 12,838,974.99 其他股权投资收益分项列示如下： 类 别 金 额 成本法核算收益 --- 权益法核算收益 18,138,931.25 股权转让收益 93,713,836.69 合 计 111,852,767.94 本公司 2003 年 3 月 2 日第四届董事会第九次会议决定：因经营需要，公司下属福建 实达电脑科技有限公司将所持有的安徽实达电脑科技有限公司 24%的股权转让给 Sparkling Success Limited，转让价格为人民币 2900 万元；体现转让收益为人民币 15,819,227.17 元。 本公司 2003 年 11 月 27 日第四届董事会第十七次会议决定：公司将持有的福建实达 房地产开发有限公司 60%的股权转让给 CONWAY VENTURE LIMITED（BVI），转让价为人民 币 11000 万元；2003 年 12 月 31 日该转让行为已经公司 2003 年第一次临时股东大会及福 建省对外贸易经济合作厅闽外经贸函[2003]190 号文批准，至 2004 年 4 月 20 日前收回转 让款港币 6200 万元折人民币 65,708,900.00 元，体现转让收益为人民币 77,465,961.63 元。 根据 2003 年 11 月 27 日第四届董事会第十七次会议决定：公司将持有的北京实达软 件发展有限公司 8.257%的股权以人民币 450 万元转让；体现转让收益为人民币 371,500.00 元。 本期下属参股公司福建爱普生实达电子有限公司实现净利润 49,113,231.60 元，公 司按参股比例 40%确认投资收益 19,645,292.64 元。 根据 2003 年 9 月 17 日第四届董事会第十四次会议决定：公司出资 2000 万元人民币 投资设立博文实达文化传播有限公司，占该公司 40%股权；但因该公司 2003 年仍属筹备 期未正式开始营业，故本期公司未考虑对其的投资收益。 33. 营业外收入 62,947.02 元。其中： 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 56,621.02 139,203.32 固定资产盘盈 --- --- 罚款收入 2,000.00 3,750.00 其他 4,326.00 51,292.50 合 计 62,947.02 194,245.82 34. 营业外支出 3,054,323.53 元。其中： 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 339,244.42 886,895.47 赔偿违约金及各种罚款 1,409,020.03 500,864.22 捐赠支出 350,097.10 294,490.85 其他 232,131.43 64,547.26 固定资产减值准备 489,473.17 146,645.91 非常损失 234,357.38 --- 合 计 3,054,323.53 1,893,443.71 35. 未确认的投资损失 14,534,316.69 本公司下属子公司福建实达电脑科技有限公司 2003 年度发生亏损 26,762,274.34 元，其净资产为-19,379,088.95 元，根据会计制度的有关规定，投资企业确认被投资单 位发生的亏损，以投资账面价值减记至零为限，在编制合并报表时其未确认的被投资单 位的亏损分担额 14,534,316.69 元在未确认的投资损失项下体现。 36．支付的其他与经营活动有关的现金 309,925,586.37 元 其中: 支付广告费 27,497,568.89 元 支付差旅费 21,323,048.39 元 支付销售服务费 12,988,259.29 元 支付运输费 18,414,531.41 元 支付招待费 18,749,171.40 元 支付邮电费 8,400,709.90 元 支付产品维修费 18,626,822.99 元 支付租赁费 13,244,160.69 元 支付技术开发费 6,609,584.00 元 支付大额往来款项 160,481,797.74 元 六、 母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款、其他应收款 应收账款的账龄分析列示如下： 账龄 期末数 比率% 坏账计提比例 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 618,400.00 1.34 0.5% 3,092.00 --- 一至二年 3,078,253.33 6.68 6% 184,695.20 二至三年 3,224,590.57 7.00 10% 322,459.06 三至五年 2,114,404.67 4.59 20% 208,065.33 1,074,078.00 五年以上 7,065,119.28 15.33 100% 7,065,119.28 --- 应收并表内单位 29,992,569.93 65.06 合 计 46,093,337.78 100.00 --- 7,783,430.87 1,074,078.00 账龄 期初数 比率% 坏账计提比例 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 10,648,779.77 18.89 0.5% 53,243.90 --- 一至二年 6,247,880.72 11.08 6% 374,872.84 --- 二至三年 923,775.42 1.64 10% 92,377.54 三至五年 6,358,563.60 11.28 20% 37,378.20 6,171,672.61 五年以上 2,201,610.30 3.91 100% 2,201,610.30 --- 应收并表内单位 29,992,569.93 53.20 合 计 56,373,179.74 100.00 --- 2,759,482.78 6,171,672.61 本账户无持有 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款的账龄分析列示如下： 账龄 期末数 比率% 坏账计提比例 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 172,486,627.48 46.49 0.5% 862,151.09 56,410.44 一至二年 87,857,629.13 23.68 6% 5,238,743.03 542,245.36 二至三年 22,828,983.36 6.15 10% 1,864,731.92 4,181,664.18 三至五年 3,306,129.49 0.89 20% 260,289.27 2,004,683.14 五年以上 12,590,264.70 3.39 100% 12,590,264.70 --- 应收并表内单位 71,943,909.46 19.40 合 计 371,010,543.62 100.00 --- 20,816,180.01 6,785,003.12 账龄 期初数 比率% 坏账计提比例 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 22,374,078.68 10.95 0.5% 108,330.58 707,962.39 一至二年 15,067,033.61 7.37 6% 841,089.68 1,048,872.25 二至三年 7,744,984.96 3.79 10% 410,240.10 3,642,583.96 三至五年 13,219,609.45 6.47 20% 247,635.89 11,981,430.03 五年以上 2,493,764.00 1.22 100% 2,493,764.00 --- 应收并表内单位 143,485,086.88 70.20 合 计 204,384,557.58 100.00 --- 4,101,060.25 17,380,848.63 期末余额 371,010,543.62 元比期初余额 204,384,557.58元增加81.53%,主要是增加 实达房地产 60%股权转让款及与实达房地产的往来款项。 本账户无持有 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 其中金额较大的欠款单位: （1） CONWAY VENTURE LTD 欠款金额 110,000,000.00 元，为实达房地产 60%股权转让 款, 至 2004 年 4 月 20 日前已收回港币 6200 万元折人民币 65,708,900.00 元。 （2） 福建实达房地产开发有限公司欠款金额 62,617,386.95 元，为往来款，根据协 议欠款将于 2004 年 12 月前收回，至 2004 年 4 月 20 日前已收回 4775 万元。 （3） 实达尔科技（北京）有限公司欠款金额 24,100,000.00 元，为往来款，根据协 议欠款将于 2004 年 12 月前收回。 （4） 福建新通达网络设备有限公司欠款金额 23,850,000.00 元，为往来款，根据协 议欠款将于 2004 年 12 月前收回。 （5） 福建兴通投资有限公司欠款金额 20,500,000.00 元，为往来款，根据协议欠款 将于 2004 年 12 月前收回。 2．长期股权投资 被投资公司名称 投资金额(元) 占被投资单位注册资本比例 减值准备 广州实达电脑有限公司 8,129,089.76 100% --- 上海实达计算机有限公司 16,365,342.65 90% 1,943,162.83 福州全维电脑有限公司 3,207,864.97 70% 3,207,864.97 福建兴业证券有限公司 2,203,904.53 0.58% --- 福州保税区西方实业有限公司 9,281,643.05 40% 9,281,643.05 福建实达数字电器有限公司 18,050,000.00 50% 18,050,000.00 华旭金卡股份有限公司 950,000.00 2.4% 110,010.82 福建八方科技发展股份有限公司 2,040,000.00 11.3% --- 上海金创投资管理公司 10,000,000.00 10% 3,964,690.54 福建爱普生实达电子有限公司 63,512,091.07 40% --- 福建实达房地产开发有限公司 17,963,997.93 40% --- 厦门实达电子信息有限公司 3,040,107.16 30% --- 福建实达电脑科技有限公司 --- 56.25% --- 福建实达信息技术有限公司 90,214,696.33 95.00% --- 福建实达电子制造有限公司 3,969,682.65 75.00% --- 北京实达科技发展有限公司 132,286,146.83 80.00% --- 北京实达软件发展有限公司 9,871,676.14 20.00% 北京博文实达文化传播有限公司 20,000,000.00 40.00% 合 计 411,086,243.07 --- 36,557,372.21 3． 主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 计算机业 6,149,319.23 18,318,378.46 合 计 6,149.319.23 18,318,378.46 4．主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 计算机业 5,544,046.55 25,836,474.37 合 计 5,544,046.55 25,836,474.37 5．投资收益 本年发生数 上年发生数 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资收益 23,493.92 --- -17,920.12 --- 其他股权投资收益 --- 57,941,053.20 --- 54,816,470.94 股权投资差额摊销 --- --- --- --- 合 计 23,493.92 57,941,053.20 -17,920.12 54,816,470.94 其他股权投资收益分项列示如下： 类 别 金 额 成本法核算收益 --- 权益法核算收益 -19,524,908.43 转让房地产公司股权收益 77,465,961.63 合 计 57,941,053.20 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1．存在控制关系的关联方情况 公司名称 注册地址 经营范围 关系 经济类型 法定 代表人 福建实达电脑设备有限公司 福州马尾开发区 终端、打印机研发、生产、 销售 孙 子 公 司 中外合资 蔡智康 福建实达电脑科技有限公司 福州洪山区 计算机硬件、外设、软件、 系统集成 子公司 中外合资 明德平 北京实达科技发展有限公司 北京海淀区 计算机软硬件及外部设备 等 子公司 有 限 责 任 公司 景源 福建实达信息技术有限公司 福州经济开发区 软件、信息服务 子公司 有 限 责 任 公司 蔡晓东 福建实达电子制造有限公司 福清开发区 生产计算机通讯等机电产 品 子公司 中外合资 钟里明 上海实达计算机有限公司 上海静安区 销售电子计算机及配件 子公司 有 限 责 任 公司 蔡智康 广州实达电脑有限公司 广州华信大厦 销售电子计算机及配件 子公司 有 限 责 任 公司 蔡智康 实达国际控股有限公司 英属处女岛 投资 孙 子 公 司 有 限 责 任 公司 蔡晓东 北京实达德银机电设备有限 公司 北京海淀区 金融设备的开发、生产、销 售 孙 子 公 司 有 限 责 任 公司 沈蒙利 安孚国际有限公司 香港 计算机硬件、外设配套 孙 子 公 司 有 限 责 任 公司 黄文沅 安徽实达电脑科技有限公司 芜湖开发区 计算机外设、软件、系统集 成 孙 子 公 司 中外合资 陈文立 福州全维电脑有限公司 福州 软件开发 子公司 有 限 责 任 陈承平 公司 北京实达软件发展有限公司 北京海淀区 软件开发 孙 子 公 司 有 限 责 任 公司 沈蒙利 北京宇洋驰宇科技有限公司 北京海淀区 技术开发、转让、咨询、服 务、培训等 孙 子 公 司 有 限 责 任 公司 张娜 北京实达世纪电子支付系统 有限公司 北京海淀区 电子支付系统、智能卡及系 统集成 孙 子 公 司 有 限 责 任 公司 罗云 Twin Fortune Holding Limited 英属处女岛 投资 孙 子 公 司 股份制 蔡晓东 HongKong Start Digital Technology Limited 英属处女岛 投资 孙 子 公 司 股份制 明德平 北京普士达科技有限公司 北京海淀区 技术开发、转让、咨询、服 务、培训等 孙 子 公 司 有 限 责 任 公司 沈蒙利 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 公司名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 福建实达电脑设备有限公司 80,0000,000.00 0.00 0.00 80,000,000.00 福建实达电脑科技有限公司 80,000,000.00 0.00 0.00 80,000,000.00 北京实达科技发展有限公司 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 福建实达信息技术有限公司 80,000,000.00 0.00 0.00 80,000,000.00 福建实达电子制造有限公司 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 上海实达计算机有限公司 3,000,000.00 17,000,000.00 0.00 20,000,000.00 广州实达电脑有限公司 8,000,000.00 0.00 0.00 8,000,000.00 实达国际控股有限公司 USD900,000.00 0.00 0.00 USD900,000.00 北京实达德银机电设备有限公司 7,000,000.00 0.00 0.00 7,000,000.00 安孚国际有限公司 HKD1,000,000.00 0.00 0.00 HKD1,000,000.00 安徽实达电脑科技有限公司 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 福州全维电脑有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 北京实达软件发展有限公司 0.00 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 北京宇洋驰宇科技有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 北京实达世纪电子支付系统有限公 司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 Twin Fortune Holding Limited USD10,000.00 0.00 0.00 USD10,000.00 HongKong Start Digital Technology Limited 0.00 USD10,000.00 0.00 USD10,000.00 北京普士达科技有限公司 1,300,000.00 0.00 1,300,000.00 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 公司名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 福建实达电脑设备有限 公司 80,0000,000.00 100 0.00 80,0000,000.0 100 福建实达电脑科技有限 公司 60,000,000.00 75 60,000,000.00 75 北京实达科技发展有限 100,000,000.00 100 100,000,000.00 100 公司 福建实达信息技术有限 公司 80,000,000.00 100 80,000,000.00 100 福建实达电子制造有限 公司 15,000,000.00 75 15,000,000.00 75 上海实达计算机有限公 司 3,000,000.00 100 17,000,000.00 100 0.00 20,000,000.00 100 广州实达电脑有限公司 8,000,000.00 100 8,000,000.00 100 实达国际控股有限公司 USD900,000.00 100 USD900,000.00 100 北京实达德银机电设备 有限公司 3,570,000.00 51 3,570,000.00 51 安孚国际有限公司 HKD1,000,000.00 100 HKD1,000,000.00 100 安徽实达电脑科技有限 公司 21,500,000.00 71.67 1,000,000.00 3.33 7,200,000.00 24 15,300,000.00 51 福州全维电脑有限公司 2,100,000.00 70 2,100,000.00 70 北京实达软件发展有限 公司 50,000,000.00 100 4,128,500.00 8.257 45,871,500.00 91.743 北京宇洋驰宇科技有限 公司 1,800,000.00 60 1,800,000.00 60 北京实达世纪电子支付 系统有限公司 2,550,000.00 51 2,550,000.00 51 Twin Fortune Holding Limited USD10,000.00 100 USD10,000.00 100 HongKong Start Digital Technology Limited 0.00 USD10,000.00 100 USD10,000.00 100 北京普士达科技有限公 司 0.00 1,300,000.00 100 1,300,000.00 100 4．存在控制关系的关联方所持权益及其变化情况 公司名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 福建实达电脑设备有限 公司 115,283,045.47 100 7,059,796.28 0.00 122,342,841.75 100 福建实达电脑科技有限 公司 5,496,874.59 75 40,514.48 5,537,389.07 0.00 75 北京实达科技发展有限 公司 178,212,875.71 100 39,224,903.38 217,437,779.09 100 福建实达信息技术有限 公司 112,256,476.93 100 10,128.62 22,051,909.22 90,214,696.33 100 福建实达电子制造有限 公司 6,334,925.63 75 0.00 2,365,242.98 3,969,682.65 75 上海实达计算机有限公 司 1,365,342.65 100 17,000,000.00 0.00 18,365,342.65 100 广州实达电脑有限公司 8,129,089.76 100 0.00 0.00 8,129,089.76 100 实达国际控股有限公司 5,711,717.69 100 7,362,803.78 0.00 13,074,521.47 100 北京实达德银机电设备 有限公司 3,570,856.83 51 679,921.64 2,890,935.19 51 安孚国际有限公司 7,920,290.48 100 0.00 4,403,808.78 3,516,481.70 100 安徽实达电脑科技有限 公司 46,844,665.44 71.67 4,940,979.05 3.33 13,180,772.83 24 38,604,871.66 51 福州全维电脑有限公司 971,234.29 70 0.00 0.00 971,234.29 70 北京实达软件发展有限 公司 100 50,000,000.00 4,717,140.79 45,282,859.21 100 北京宇洋驰宇科技有限 公司 930,255.28 60 0.00 0.00 930,255.28 60 北京实达世纪电子支付 系统有限公司 1,459,879.34 51 0.00 0.00 1,459,879.34 51 Twin Fortune Holding Limited 19,901,473.86 100 12,616,024.54 0.00 32,517,498.40 100 HongKong Start Digital Technology Limited 0.00 100 0.00 306,908.17 -306,908.17 100 北京普士达科技有限公 司 0.00 5,000,000.00 376,411.83 4,623,588.17 100 (二)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 厦门实达电子信息有限公司 参股公司 福建实达数字电器有限公司 参股公司 福州保税区西方实业有限公司 参股公司 福建爱普生实达电子有限公司 参股公司 北京共创开源软件股份有限公司 参股公司 福州国成房地产开发公司 参股公司 永安财产保险股份有限公司 参股公司 上海爱达投资管理有限公司 参股公司 福建实达房地产开发有限公司 参股公司 福建省电子信息（集团）有限责任公司 大股东的管理者 北京博文实达文化传播有限公司 参股公司 北京盛邦投资有限公司 股东 福建福日集团公司 大股东管理者的下属企业 (三)关联方往来余额 项 目 2003年12月31 日余额 占全部余 额比重 （%） 2002 年 12 月 31 日余额 占全部余 额比重（%） 备注 其他应收款： 福州国成房地产开发公 司 51,553,815.68 3,096,061.00 0.81 往 来 款 ( 其 中 43553815.68 元 由 福 建 实 达 房 地 产 开 发 有 限 公司借出 厦门实达电子信息有限 公司 6,866,493.19 1.07 7,175,207.55 往来款 福建实达房地产开发有 限公司 87,477,386.95 13.68 45,292,502.09 往来款 应收账款： 福建爱普生实达电子有 限公司 7,465,800.96 2.54 2,891,941.10 1.14 货款 预付账款 厦门实达电子信息有限 公司 399,983.05 1.42 399,983.05 货款 其他应付款: 广州实达电脑有限公司 8,179,339.13 7.95 8,179,339.13 13.49 往来款 北京博文实达文化传播 有限公司 17,000,000.00 16.51 0.00 0.00 往来款 福建实达房地产开发有 限公司 2,000,000.00 1.94 0.00 0.00 往来款 福建爱普生实达电子有 限公司 58,458.02 0.06 60,142.38 0.10 往来款 厦门实达电子信息有限 公司 444,752.00 0.43 444,752.00 往来款 应付账款 厦门实达电子信息有限 公司 181,760.00 0.08 66,760.00 货款 （四）关联方交易 公司本年度向参股公司厦门实达电子信息有限公司按一年期银行贷款利率收取资 金使用费 326,400.00 元，其中 204,691.00 元为超过按一年期银行存款利率计算的部分， 已计入资本公积（关联交易差价）。 公司控股子公司福建实达电子制造有限公司向公司参股公司福建爱普生实达电子 有限公司按协议价提供委托加工服务，实现收入 33,969,003.81 元（含税）。 (五)关联方担保 公司与福建省电子信息（集团）有限责任公司签订二年 4000 万元的互保协议。 公司为其参股公司厦门实达电子信息有限公司提供一年期 1700 万元贷款担保。 公司为其参股公司福建实达房地产开发有限公司提供二年期 2200 万元贷款担保。 公司为其大股东管理者的下属企业福建福日集团公司提供一年期3300万元贷款担 保。 公司为其股东公司北京盛邦投资有限公司提供一年期 3000 万元贷款担保，该担保 于 2004 年 3 月 22 日解除。 八、或有事项 1.截止 2003 年 12 月 31 日, 对下属控股公司担保情况: 被担保方 金额 (万元) 担保期限 备注 福建实达电脑设备有限公司 22200 2003.01.29—2004.12.15 --- 福建实达信息技术有限公司 4000 2002.08.02—2005.08.02 --- 福建实达电脑科技有限公司 1064.55 2002.08.02—2005.08.02 --- 安徽实达电脑科技有限公司 13463.53 2003.06.03—2004.09.30 --- 北京实达科技发展有限公司 20000 2002.08.20—2005.08.19 --- 合 计 60728.08 --- --- 2. 截止 2003 年 12 月 31 日, 集团及控股子公司对外担保情况: 厦门实达电子信息有限公司 100 2003.12.17—2004.12.17 --- (福建实达信息技术有限公司担保) 厦门实达电子信息有限公司 1000 2003.11.10—2004.11.10 --- (福建实达信息技术有限公司担保) 厦门实达电子信息有限公司 300 2003.03.27—2004.03.27 --- 厦门实达电子信息有限公司 300 2002.12.17—2004.03.17 --- 福建实达房地产开发有限公司 2200 2003.06.27—2005.06.24 --- 福建三联投资有限公司 670 2003.03.31—2004.03.30 已反担保 福建三联投资有限公司 2000 2003.06.26—2004.06.25 已反担保 福建三木集团股份有限公司 1000 2003.09.26—2004.09.26 互保 福建三木集团股份有限公司 1000 2003.09.17—2004.09.16 互保 (福建实达电脑设备有限公司担保) 福建三木集团股份有限公司 3000 2003.11.28—2004.06.10 互保 福建三木集团股份有限公司 3000 2003.05.26—2004.05.25 互保 福建省三农化学股份有限公司 1000 2003.03.17—2004.03.16 互保 福建省三农化学股份有限公司 100 2003.11.18—2004.02.18 互保 福建省三农化学股份有限公司 120 2003.10.29—2004.04.29 互保 福建省三农化学股份有限公司 150 2003.11.12—2004.05.12 互保 福建省三农化学股份有限公司 120 2003.11.21—2004.05.21 互保 福建省三农化学股份有限公司 360 2003.07.25—2004.07.24 互保 福建省三农化学股份有限公司 300 2003.11.20—2004.11.29 互保 福建省三农化学股份有限公司 800 2003.05.27—2004.05.26 互保 福建省三农化学股份有限公司 500 2003.06.06—2004.06.05 互保 福建省三农化学股份有限公司 500 2003.10.15—2004.10.15 互保 福建省三农化学股份有限公司 500 2003.11.14—2004.11.13 互保 福建省三农化学股份有限公司 400 2003.11.28—2004.12.27 互保 福建省电子信息（集团）有限责任公司 2100 2003.11.28—2004.11.10 互保 福建省电子信息（集团）有限责任公司 1000 2003.01.07—2004.01.07 互保 福建福日集团公司 1800 2003.07.30—2004.07.29 已反担保 福建福日集团公司 1500 2003.11.29—2004.11.26 已反担保 福建省广播电视网络投资有限公司 3000 2003.01.27—2004.07.27 --- 福建省广播电视网络投资有限公司 500 2003.07.25—2005.01.18 --- 中国电子福建进出口公司 2400 2003.07.30—2004.07.30 --- （福建实达电脑设备有限公司担保） 福州高奇晶圆电子科技有限公司 200 2003.02.21—2004.02.21 --- (福建实达信息技术有限公司担保) 交大铭泰(北京)软件有限公司 900 2003.05.16—2004.05.16 --- (北京实达科技发展有限公司担保) 大通国际运输有限公司 2000 2003.10.20—2004.10.17 --- (北京实达科技发展有限公司担保) 北京中关村开发建设股份有限公司 3000 2003.12.12—2004.04.12 互保 (北京实达科技发展有限公司担保) 北京中关村开发建设股份有限公司 6000 2003.09.04—2004.10.03 互保 (北京实达科技发展有限公司担保) 北京盛邦投资有限公司 3000 2003.03.21—2004.03.21 已解除 (北京实达科技发展有限公司担保) 福建四通电信有限公司 700 2003.12.29—2004.07.29 --- (福建实达信息技术有限公司担保) 合 计： 47520 --- --- 3. 截止 2003 年 12 月 31 日, 参股子公司对外担保情况: 福州佳成贸易有限公司 200 2003.09.15—2004.09.14 抵押 (福建实达房地产开发有限公司担保) 合 计： 200 4．在诉讼中的未结债权计人民币 3,353,475.00 元 具体如下： 吉林通亿计算 机系统工程有 限公司 260,000.00 诉讼、法院调解 已执行两部车，抵债 18 万元，余款 8 万元将 于 2003 年 8 月 30 日前结清, 已全额提取坏账 准备。 青海华能系统 集成有限公司 447,755.00 诉讼 已判决，已进入执行程序，并已全额提取坏账 准备。 深圳柏垣鑫实 业有限公司 927,300.00 公安局刑事立案 已进入抓捕阶段，并已全额提取坏账准备。 济南风雅达文 科技有限公司 639,600.00 诉讼 已判决，已申请强制执行，并已全额提取坏账 准备。 莆田育才教学 用品有限公司 400,000.00 诉讼 已判决，已申请强制执行，并已全额提取坏账 准备。 陕西思创未来 信息科技发展 有限公司 206,910.00 诉讼 已于 2001 年 12 月经法院调解，由被告支付 173924 元。并已全额提取坏账准备。 河南蓝天世纪 通讯网络有限 公司 471,910.00 诉讼 已判决，已申请强制执行。 合 计 3,353,475.00 5．以有形资产作抵押的借款人民币 23170 万元。 具体如下： 福建实达电脑集团总部以控股子公司福建实达信息技术有限公司持有的永安财产保 险公司 3100 万股的股权质押贷款 RMB4,000.00 万元； 福建实达信息技术有限公司以持有的永安财产保险公司 3100 万股的股权质押贷款 RMB4,000.00 万元； 福建实达电脑集团总部以公司本部实达科技城一至四期的房产原值 83,946,385.27 元，抵押贷款 4820 万元； 北京实达科技发展有限公司以北京盛邦投资有限公司持有的山东巨力股份有限公司 8000 万股的股权质押贷款 RMB10,350.00 万元。 6．在 2003 年 3 月 28 日福州市中级人民法院对本公司参股公司福州保税区西方实业有限 公司（占股份 40%、已停业）,涉及走私进行了一审判决，对福州保税区西方实业有限公 司罚款 1.09 亿元人民币，福州保税区西方实业有限公司以其自有资产承担上述罚款，福 州保税区西方实业有限公司不服该判决，已向福建省高级人民法院提起上诉，并等待福 建省高级人民法院的终审判决。福州保税区西方实业有限公司由于涉及走私，在 1999 年 已补交海关关税等 4600 万元，公司董事会作出决议已计入 1999 年度损益；在 2000 年公 司又将对福州保税区西方实业有限公司的长期投资9,281,643.05元全额提取了长期投资 减值准备，以上事项在公司 2001 年年报中已详细披露；本公司对福州保税区西方实业有 限公司对外所欠款项没有作出任何担保，上述事项对本公司没有影响。 7．本公司控股子公司福建实达计算机设备有限公司 2001 年 3 月被天津海关检查，公司 已代其预交关税 100 万元，该检查尚未结束。 九、其他重大事项 1、本公司 2003 年 1 月 24 日第四届董事会临时会议决定：公司下属全资子公司福建实达 信息技术有限公司和福建实达房地产开发有限公司分别将所持有的福建实达物业有限公 司各 10%的股权转让给 GOLDBELL LIMITED，转让价格以福建实达物业有限公司注册资本 为依据各为 10 万元人民币，共计 20 万元人民币。 2、本公司 2003 年 1 月 24 日第四届董事会临时会议决定：公司将所持有的厦门实达电子 信息有限公司 50%股权转让给 Sincon Limited，转让价格以厦门实达电子信息有限公司 2002 年 12 月 31 日经审计后的净资产价值 609.10 万元人民币计算，计为 304.55 万元人 民币。 3、2003 年 2 月公司下属福建实达电脑科技有限公司以人民币 84 万元的价格受让芜湖电 子发展公司持有的安徽实达电脑科技有限公司 3.33%的股权，使福建实达电脑科技有限公 司对安徽实达电脑科技有限公司的控股比例增至 75%。 4、本公司 2003 年 3 月 2 日第四届董事会第九次会议决定：因经营需要，公司下属福建 实达电脑科技有限公司将所持有的安徽实达电脑科技有限公司 24%的股权转让给 Sparkling Success Limited，转让价格为人民币 2900 万元。 5、根据 2003 年 4 月 10 日第四届董事会第十次会议决定：公司和公司下属北京实达科技 发展有限公司共同投资设立北京实达软件发展有限公司，新公司注册资本 5000 万元人民 币，其中北京实达科技发展有限公司投资 4000 万元人民币，占其 80％的股权；公司投资 1000 万元人民币，占其 20％的股权。 6、根据 2003 年 4 月 10 日第四届董事会第十次会议决定分配方案：公司 2002 年度实现 净利润 20,996,070.33 元，提取盈余公积金 20,734,314.68 元，提取法定公益金 2,768,762.05 元，未分配利润-2,507,006.40 元。本年度不进行利润分配,也不进行资本 公积金转增股本。 7、根据 2003 年 4 月 28 日第四届董事会第十一次会议决定：因经营需要，公司下属全资 子公司北京实达科技发展有限公司将所持有的福建实达电脑设备有限公司 40%的股权转 让给公司下属全资子公司 Twin Fortune Holdings Limited（原 Optimus Investment Limited 更名），转让价格为人民币 10000 万元。 8、根据 2003 年 4 月 28 日第四届董事会第十一次会议决定：公司将所持有的实达国际控 股有限公司 100%的股权转让给公司下属全资子公司北京实达科技发展有限公司，转让价 格为人民币 11,110,385.44 元。 9、根据 2003 年 9 月 17 日第四届董事会第十四次会议决定：公司出资 2000 万元人民币 投资设立博文实达文化传播有限公司，占该公司 40%股权。 10、根据 2003 年 11 月 27 日第四届董事会第十七次会议决定：公司下属北京实达软件发 展有限公司出资人民币 500 万元收购北京普士达科技有限公司，拥有该公司 100%股权。 11、根据 2003 年 11 月 27 日第四届董事会第十七次会议决定：公司将持有的北京实达软 件发展有限公司 8.257%的股权以人民币 450 万元转让。 12、根据 2003 年 11 月 27 日第四届董事会第十七次会议决定：公司将持有的福建实达房 地产开发有限公司 60%的股权转让给 CONWAY VENTURE LIMITED（BVI），转让价为人民币 11000 万元。 13、本公司第二大股东中国富莱德实业公司已于2003年12月8日和新华信托投资股份有限 公司签定股权转让协议，将其所持有的福建实达电脑集团股份有限公司51517818股国有 法人股协议转让给新华信托投资股份有限公司持有，转让价格为每股人民币1.75元，转 让价款共计人民币9000万元。该股权转让目前正在上报国务院国有资产监督管理委员会 审批，待批准后方正式生效。 十、资产负债表日后事项 1、根据 2004 年 3 月 24 日第四届董事会第十九次会议决定：同意公司下属全资子公司安 孚国际有限公司购买实达科技控股有限公司定向配售的股份 3000 万股，该项股权购买在 报香港联合证券交易所批准后生效。如此次购买成功，加上安孚公司原持有的 1795.2 万 股，安孚公司将合计持有实达科技控股有限公司 4795.2 万股股份，占其此次配售后总股 本的 9.07％（总股本为 528,644,000 股，每股面值 0.1 港币），成为其第二大股东。 2、根据 2004 年 3 月 24 日第四届董事会第十九次会议决定：同意公司下属福建实达电脑 设备有限公司与长春银龙集团下属的长春同创信息产业有限公司合资成立长春金达电子 设备有限公司，新公司注册资金 500 万元人民币，注册地为吉林省长春市，股权结构为 设备公司出资人民币 260 万元，占注册资本的 52%；长春同创信息产业有限公司出资人民 币 240 万元，占注册资本的 48%。新公司主营税控收款机产品及其他配套产品的销售和服 务。 3、根据 2004 年 3 月 24 日第四届董事会第十九次会议决定：同意公司下属福建实达电脑 设备有限公司投资成立福建实达资讯科技有限公司，新公司注册资本为1000万元人民币， 股权结构为电脑设备公司 75％，集团下属实达国际控股有限公司 25％。新公司主营嵌入 式操作系统、软件开发、系统支持服务业务。 4、根据 2004 年 3 月 24 日第四届董事会第十九次会议决定：同意公司投资成立福建实达 数码科技有限公司，新公司注册资本为 2000 万元人民币，股权结构为公司 51％， Sparkling Success Limited 39％，YUCHE LIMITED 10％。新公司主营数字电子产品 的生产、销售业务。 5、根据 2004 年 4 月 20 日第四届董事会第二十次会议决定分配预案：公司 2003 年度实 现净利润 22,733,634.32 元，提取盈余公积金 1,221,029.33 元，提取法定公益金 610,514.66 元，剩余未分配利润 10,378,749.27 元。本年度不进行利润分配,也不进行资 本公积金转增股本。 6、2004 年 4 月 13 日止短期股票投资情况分项列示如下： 股票名称 股数（股） 买入单价 占用资金 4 月 13 日市价 市价总额 差额 实达科技 4612000 0.59 2,740,782.46 0.62 2,859,440.00 --- 实达科技 13340000 0.60 8,069,152.56 0.62 8,270,800.00 --- 中远发展 1384000 9.60 13,291,419.90 7.12 9,854,080.00 – 3,437,339.90 新疆天业 160000 7.30 1,167,987.00 7.65 1,224,000.00 --- 百花村 562800 11.66 6,561,117.48 10.67 6,005,076.00 -556,041.48 宝康基金 507,464.38 0.99 505,000.00 1.09 553,136.17 ---- 德胜基金 305,684.15 0.99 303,600.00 1.09 333,195.72 ---- 合 计 --- --- 32,639,059.40 --- --- -3,993,381.38 十一、非经常性损益 项目 金额 处置长期股权投资 89,759,029.90 处置固定资产 -242,488.61 政府补贴 1,177,875.00 短期投资损益 -8,690,844.04 其他各项减值转回 3,535,338.58 其他各项营业外收入 5,244.50 其他各项营业外支出 2,222,594.62 资金占用费 10,195,349.36 合 计 93,516,910.07 十二、承诺事项 根据对上海爱达投资管理有限公司的投资合同，公司下属控股子公司—福建实达信 息技术有限公司投资 200 万元人民币参股上海爱达投资管理有限公司，持有其 10%的股 权。现已按合同规定支付了第一期投资款 100 万元，剩余 100 万元投资款将按合同规定 的时间如期支付。