600734_2014_实达集团_2014年年度报告_2015-04-24.txt

2014 年年度报告 1 / 146 公司代码：600734 公司简称：实达集团 福建实达集团股份有限公司 2014 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 叶明珠 出差在外 雷波涛 董事长 景百孚 出差在外 汪清 三、 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人景百孚、主管会计工作负责人侯继伟 及会计机构负责人（会计主管人员）黄菊 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2014年度实现净利润-2,962,242.60 元人民币，加上年初未分配利润-384,375,484.11元人民币，本年度可供股东分配的利润为 -387,337,726.71元人民币。鉴于本年度可供股东分配的利润为负数，同意本年度不进行利润分配 ，也不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 公司在本年报董事会报告中对 2015 年有关经营计划的描述和数据仅是本公司的预计情况， 可能根据未来内外部情况的变化而变化，因此不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投 资风险。 2014 年年度报告 2 / 146 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 其他 否 2014 年年度报告 3 / 146 目录 第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4 第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6 第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 21 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 33 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 38 第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 44 第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 59 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 60 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 146 2014 年年度报告 4 / 146 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 实达集团、公司、本公司 指 福建实达集团股份有限公司 长春融创 指 长春融创置地有限公司 北京昂展 指 北京昂展置业有限公司 中兴鸿基 指 北京中兴鸿基科技有限公司 北京空港 指 北京空港富视国际房地产投资有限公司 长春嘉盛 指 长春嘉盛房地产开发有限公司 烟台昂展 指 烟台昂展置业有限公司 实达信息 指 福建实达信息技术有限公司 实达电子制造 指 福建实达电子制造有限公司 二、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述公司存在的风险因素，敬请查阅董事会报告关于未来发展的展望中可 能面对风险因素和对策部分内容。 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 福建实达集团股份有限公司 公司的中文简称 实达集团 公司的外文名称 FUJIAN START GROUP CO.LTD 公司的外文名称缩写 SG 公司的法定代表人 景百孚 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴波 周凌云 联系地址 福建省福州市洪山园路68号招 标大厦A座6层 福建省福州市洪山园路68号招 标大厦A座6层 电话 0591-83725878 0591-83709680 传真 0591-83708128 0591-83708128 电子信箱 wb600734@ aileen.yun@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 福州市经济技术开发区科技工业区A小区C号楼 公司注册地址的邮政编码 350007 公司办公地址 福建省福州市洪山园路68号招标大厦A座6层 公司办公地址的邮政编码 350002 公司网址 电子信箱 wb600734@ 2014 年年度报告 5 / 146 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 本公司总部办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 实达集团 600734 实达电脑 六、 公司报告期内注册变更情况 （一） 基本情况 注册登记日期 1996 年 8 月 5 日 注册登记地点 福州市经济技术开发区科技工业区 A 小区 C 号楼 企业法人营业执照注册号 350000100034048 税务登记号码 350105158142551 组织机构代码 15814255-1 （二） 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况. （三） 公司上市以来，主营业务的变化情况 1996 年 8 月公司上市时主营业务为计算机及其软件、电脑外设等电子信息技术产品，归属于 IT 行业。2008 年 10 月公司完成股权分置改革工作后，主营业务在原来电脑外设产品的基础上增加 了房地产业务。2011 年 12 月公司出售下属子公司北科 100%股权后，主营业务变更为房地产，另 有部分打印机制造业务。2012 年底公司又增加了部分有色金属贸易业务。 （四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 1996 年 8 月公司上市，控股股东为福建省富闽经济发展总公司；1999 年 9 月公司控股股东变更为 中国富莱德实业公司；2000 年 4 月公司控股股东变更为福建计算机外部设备厂；2005 年 4 月公司 控股股东变更为北京盛邦投资有限公司；2007 年 6 月公司控股股东变更为长春融创置地有限公司； 2008 年 10 月至今公司控股股东为北京昂展置业有限公司。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 福州市六一中路 102 号 签字会计师姓名 郑淑琳 孟翠香 2014 年年度报告 6 / 146 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比 上年同 期增减 (%) 2012年 营业收入 195,034,744.98 110,825,757.63 75.98 135,446,702.83 归属于上市公司股东的 净利润 -39,571,521.16 7,321,383.38 -640.49 -39,495,469.50 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 -47,577,482.81 -20,790,277.41 -128.84 -72,010,282.91 经营活动产生的现金流 量净额 -282,977,236.69 -38,086,938.27 -642.98 -43,564,726.04 2014年末 2013年末 本期末 比上年 同期末 增减（% ） 2012年末 归属于上市公司股东的 净资产 117,143,318.11 156,714,839.27 -25.25 155,168,943.96 总资产 1,575,691,501.38 1,201,490,974.10 31.14 1,063,345,479.72 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同 期增减(%) 2012年 基本每股收益（元／股） -0.1126 0.0208 -641.35 -0.1123 稀释每股收益（元／股） -0.1126 0.0208 -641.35 -0.1123 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） -0.1353 -0.0591 -128.84 -0.2048 加权平均净资产收益率（%） -28.8993 4.6096 减少33.51个百 分点 -21.4898 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） -34.7461 -13.0899 减少21.66个百 分点 -39.1814 2014 年年度报告 7 / 146 二、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如 适用） 2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益 12,671,622.77 22,099,368.19 -62,307.24 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外 180,000.00 30,400.00 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 9,253,000.00 10,486,385.94 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投 资收益 817,630.76 22,624,173.47 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 -8,700,340.62 -8,006,307.33 -1,022,745.94 少数股东权益影响额 3,938,064.8 3,767,969.17 458,907.18 所得税影响额 96,614.7 0.00 0.00 合计 8,005,961.65 28,111,660.79 32,514,813.41 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，公司的主营业务为房地产业务。报告期内公司实现营业收入 19,503.47 万元，与去 年同期的 11,082.58 万元相比增加 75.98％，主要原因是结转的房地产销售收入增加；实现营业利 润-7,400.48 万元，与去年的-1,859.90 万元相比增加亏损 5540.58 万元；实现归属于普通股股东的 净利润-3,957.15 万元，与去年同期的 732.14 万元相比减少约 4689.29 万元，主要原因是公司本年 投资收益大幅降低，且因借款增加，财务费用大幅上升。 （一）房地产业务方面 2014 年，我国经济延续调整态势，进入了中高速增长的“新常态”。受经济下行、信贷紧缩、 调控延续等多重因素影响，房地产行业进入全面调整阶段，房企销售普遍遇冷，房地产投资增速 等各项指标均明显放缓。面对行业持续走弱，政府以市场长效机制为导向，推出一系列措施稳定 市场。随着下半年限购、限贷等调控政策的逐步退出，及央行年底超预期降息等多重政策利好， 房地产行业逐步转暖，市场开始触底回升，全年呈现先抑后扬的局面。 2014 年年度报告 8 / 146 在上述背景下，公司制定了未来三年战略转型纲要，对于房地产业务领域，2014 年主要维持 对现有房地产项目的开发运作，着力提升营销力度，加快资金回款。报告期内，公司房地产业务 共有四个在开发及拟开发的项目，其中，进入销售阶段的主要为长春融创置地有限公司的融创上 城项目尾盘销售以及长春嘉盛房地产开发有限有公司的净月上城项目。报告期内，房地产业务实 现签订合同面积 24,264.61 平方米，签订合同金额 18,045.04 万元；结转面积 11,901.24 平方米， 结转收入 17,803.21 万元。报告期内，公司下属长春融创置地有限公司（合并所有房地产业务及下 属物业公司）实现营业收入 18,255.33 万元，实现归属于母公司所有者的净利润 -6,560.28 万元。 1、房地产储备情况 公司目前房地产项目情况如下： 单位：万平方米 项目名称 项目位置 状态 公司权益 占地面积 总建筑面积 总可售面积 截止报告期已 确认收入面积 长春 融创上城 长春市 高新区 在建 51% 58.46 63.90 58.66 54.5531 长春 净月上城 长春市 净月开发区 在建 45.9% 38.02 51.52 43.59 1.15 烟台国际 商业广场 烟台市 芝罘区 拟建 51% 1.95 15.28 - - 北京天竺 杨林公寓 北京市顺义 区天竺镇 在建 51% 1.41 4.80 4.43 - 2、房地产建设及销售情况 单位：平方米 项目名称 本年度竣 工面积 期末在建 建筑面积 本年度可 供出售面 积 本年度合 同销售面 积 本年度合 同销售额 （万元） 本年度销 售结转面 积 本年度 销售结 转金额 （万元） 本年度合 同平均成 交价（元/ 平方米） 长春 融创上城 - 63,296 5,134.00 395.32 446.34 395.32 508.58 12,865.10 长春 净月上城 45,975.18 138,417.0 84,270.80 23,869.29 17,598.70 11,505.92 17,356.87 15,085.16 烟台国际 商业广场 - - - - - - - 北京天竺 杨林公寓 - 48,034 - - - - - 报告期内，各项目建设及销售情况如下： 长春嘉盛房地产开发有限公司的净月上城项目是公司主要在开发项目，规划建筑面积约 51.52 万平方米，产品包括联排别墅、洋房和小高层等类型。报告期内，主要是 B 区一、二期别墅的收 尾及竣工验收工作，B 区三期别墅以及 A 区一、二期洋房、小高层的开发建设。2014 年，竣工面 2014 年年度报告 9 / 146 积约 4.60 万平方米，实际签约面积约 2.39 万平米，签约金额约 17,598.70 万元，结转收入约17,356.87 万元。 长春融创置地有限公司的融创上城项目主要进行已开发项目的住宅及车位尾盘销售，实现收 入约 446.34 万元；融创上城三期项目仍在进行规划调整及基坑维护建设，已于 2015 年 2 月获得 项目地下、地上部分的工程规划许可证及地下部分的施工许可证，项目地下部分已于 2015 年 3 月末复工。 北京空港富视国际房地产投资有限公司的天竺杨林公寓项目由于规划调整，仍处于地基施工 阶段，未开工建设，力争 2015 年尽快完成规划调整手续并开工建设。 烟台昂展置业有限公司的烟台国际商业广场项目仍处于拆迁阶段，2015 年度将继续推进拆迁 工作。 3、房地产业务融资情况 报告期内，公司房地产业务融资均为项目开发融资，主要采取银行贷款和信托融资方式。截 止报告期末，公司房地产业务融资余额为 6.79 亿元，其中银行贷款融资余额 0.62 亿元，信托融资 余额 5.67 亿元，银行承兑汇票余额 0.5 亿元。2014 年度，公司房地产业务银行贷款和信托融资利 息资本化金额为 2,308.79 万元；加权平均融资成本年利率为 10.96%，其中银行贷款加权平均年利 率为 7%，信托融资加权平均年利率为 11.00%；最高项目融资年利率 13.5%。 报告期内，长春嘉盛在长春农商行开出 5,000 万元银行承兑汇票，该笔业务由长春嘉盛以自 持的 2,500 万元定期存单作为质押担保，剩余 2,500 万元敞口部分由长春融创以其持有的融创上城 办公楼、营销中心和商业内街的三套房产及土地使用权进行抵押担保。除此，无其他对外担保事 项。 （二）电子业务方面 报告期内，公司的电子业务主要为福建实达电子制造有限公司的打印机制造业务。该公司主 要为公司参股的实际控制人控股的福建实达电脑设备有限公司提供打印机生产服务。报告期内， 福建实达电子制造有限公司实现营业收入 1,196.14 万元，实现净利润-420.88 万元。 （三）有色金属贸易方面 报告期内，因公司从事有色金属贸易业务专业资源有限等因素影响，未开展有色金属产品贸易业 务。 (一) 主营业务分析 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 195,034,744.98 110,825,757.63 75.98 营业成本 121,604,081.38 93,758,800.81 29.70 销售费用 19,821,971.17 6,359,096.49 211.71 管理费用 43,611,151.70 35,561,149.80 22.64 财务费用 55,789,292.01 19,165,402.39 191.09 2014 年年度报告 10 / 146 经营活动产生的现金流量净额 -282,977,236.69 -38,086,938.27 -642.98 投资活动产生的现金流量净额 -7,837,671.41 40,314,812.26 -119.44 筹资活动产生的现金流量净额 293,877,122.25 457,751.25 64,100.18 2 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 项目 本期发生额 上年同期数 增减金额 变动占增减总 额比例（%） 增减原因 计算机外设产 品 11,368,409.06 13,500,909.65 -2,132,500.59 -2.50 打印机加工收 入比上年减少 贸易 0 71,950,890.14 -71,950,890.14 -84.42 本年没有开展 贸易活动 物业收入 3,898,814.80 3,879,166.50 19,648.3 0 0.02 房地产收入 178,032,063.00 18,735,472.61 159,296,590.39 186.90 本年地产结转 收入 总计 193,299,286.86 108,066,438.90 85,232,847.96 100.00 (2) 主要销售客户的情况 客户名称 销售金额 占年度销售金额的比例（%） 客户 1 11,078,067.85 5.68 客户 2 10,649,998.00 5.46 客户 3 7,509,998.00 3.85 客户 4 7,341,442.00 3.76 客户 5 7,337,825.00 3.76 小计 43,917,330.85 22.51 3 成本 (1)成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 计算机 外设产 品 配件及 采购成 本等 7,435,131.40 6.12 7,593,034.29 8.10 -2.08 贸易 商 品 及 采 购 成 本 0 0 71,909,566.53 76.70 -100.00 物业 物 业 服 务 3,176,852.63 2.61 5,915,494.07 6.31 -46.3 房地产 土 地 及 开 发 建 110,992,097.35 91.27 8,340,705.92 8.89 1,230.73 2014 年年度报告 11 / 146 设 合计 121,604,081.38 100.00 93,758,800.81 100.00 29.70 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 计算机 外设产 品 配件及 采购成 本等 7,435,131.40 6.12 7,593,034.29 8.10 -2.08 贸易 商 品 及 采 购 成 本 0 0 71,909,566.53 76.70 -100.00 物业 物 业 服 务 3,176,852.63 2.61 5,915,494.07 6.31 -46.3 房地产 土 地 及 开 发 建 设 110,992,097.35 91.27 8,340,705.92 8.89 1,230.73 合计 121,604,081.38 100.00 93,758,800.81 100.00 29.70 (1) 主要供应商情况 供应商名称 采购金额 占年度采购金额的比例（%） 供应商 1 113,128,678.95 25.23 供应商 2 64,000,000.00 14.28 供应商 3 50,745,201.89 11.32 供应商 4 18,000,000.00 4.01 供应商 5 6,870,424.40 1.53 小计 252744305.24 56.37 4 费用 项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例（%） 变动原因说明 销售费用 19,821,971.17 6,359,096.49 211.71 本期地产广告宣传费用增加 管理费用 43,611,151.70 35,561,149.80 22.64 财务费用 55789292.01 19,165,402.39 191.09 本期地产融资费用增加 5 现金流 项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例 （%） 变动原因 经营活动产生的 现金流量净额 -282,977,236.69 -38,086,938.27 -642.98 本期子公司归还 往来款增加 投资活动产生的 现金流量净额 -7,837,671.41 40,314,812.26 -119.44 本期收回投资增 加、处置资产减 少 2014 年年度报告 12 / 146 筹资活动产生的 现金流量净额 293,877,122.25 457,751.25 64,100.18 本期向金融机构 融资金额增加 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 计算机 行业 11,368,409.06 7,435,131.40 34.60 -15.80 -2.08 减少 9.16 个百分点 物业收 入 3,898,814.80 3,176,852.63 18.52 0.51 -46.30 增加 71.01 个 百分点 房地产 收入 178,032,063.00 110,992,097.35 37.66 850.24 1,230.73 减少 17.82 个 百分点 合计 193,299,286.86 121,604,081.38 37.09 78.87 29.70 增加 23.85 个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 计算机 外设产 品 11,368,409.06 7,435,131.40 34.60 -15.80 -2.08 减少 9.16 个百分点 物业收 入 3,898,814.80 3,176,852.63 18.52 0.51 -46.30 增加 71.01 个百 分点 房地产 收入 178,032,063.00 110,992,097.35 37.66 850.24 1,230.73 减少 17.82 个 百分点 合计 193,299,286.86 121,604,081.38 37.09 78.87 29.70 增加 23.85 个 百分点 2、 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华北东北地区 181,930,877.80 704.48 其他地区 11,368,409.06 -77.60 合计 193,299,286.86 78.87 2014 年年度报告 13 / 146 (三) 资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 情况说明 货币资金 72,039,793.68 4.57 48,533,592.10 4.04 48.43 本期预收房款增 加 应收帐款 1,111,685.37 0.07 5,436,085.44 0.45 -79.55 本期信息公司收 回贸易款 预付款项 68,734,960.69 4.36 70,148,071.70 5.84 -2.01 其他应收款 71,840,503.98 4.56 60,981,969.70 5.08 17.81 存货 1,216,420,945.9 6 77.20 863,066,172.21 71.83 40.94 本期地产开发产 品增加 其他流动资产 1,064,335.78 0.07 8,804,809.92 0.73 -87.91 本期地产预缴税 费减少 可供出售金融资产 34,300,672.06 2.17 34,300,672.06 2.85 - 固定资产 10,284,193.40 0.65 11,893,005.38 0.99 -13.53 在建工程 48,342,881.92 3.07 36,601,855.21 3.05 32.08 本期实达工业研 发大楼投入增加 无形资产 423,292.94 0.03 577,031.73 0.05 -26.64 商誉 19,793,058.60 1.26 26,724,265.49 2.22 -25.94 长期待摊费用 23,799.84 0.00 71,399.88 0.01 -66.67 本期公司摊销费 用 递延所得税资产 123,248.56 0.01 982,719.67 0.08 -87.46 本期地产可抵扣 暂时性差异减少 其他非流动资产 31,188,128.60 1.98 33,369,323.61 2.78 -6.54 短期借款 62,000,000.00 3.94 - 本期地产新增贷 款 应付票据 50,000,000.00 3.17 本期地产开具银 行承兑汇票 应付帐款 223,816,963.05 14.21 151,290,227.19 12.59 47.94 本期地产应付及 预提工程款增加 预收帐款 175,403,227.66 11.13 192,144,014.08 15.99 -8.71 应付职工薪酬 3,200,197.62 0.20 2,355,716.92 0.20 35.85 本期应付短期薪 酬增加 应交税费 16,874,308.00 1.07 32,025,279.87 2.67 -47.31 本期应交土地增 值税减少 应付股利 240,900.00 0.02 240,900.00 0.02 - 其他应付款 328,851,477.23 20.87 236,839,334.55 19.71 38.85 本期应付往来款 增加 一年内到期的非流 动负债 200,000,000.00 12.69 167,000,000.00 13.90 19.76 长期借款 367,000,000.00 23.29 200,000,000.00 16.65 83.50 本期地产融资金 额增加 预计负债 145,751.00 0.01 145,751.00 0.01 - 递延所得税负债 36,925,708.56 2.34 36,925,708.56 3.07 - 实收资本（或股本） 351,558,394.00 22.31 351,558,394.00 29.26 - 2014 年年度报告 14 / 146 资本公积 187,911,749.09 11.93 187,911,749.09 15.63 0.00 盈余公积 27,711,795.64 1.76 27,711,795.64 2.31 - 未分配利润 -456,637,570.78 -28.98 -417,066,049.62 -34.71 -9.49 其他综合收益 6,598,950.16 0.42 6,598,950.16 0.55 0.00 少数股东权益 -5,910,349.85 -0.38 25,809,202.66 2.15 -122.90 本期公司亏损 (四) 核心竞争力分析 公司房地产经营团队在房地产行业拥有十余年的管理经验，对宏观政策有着较为准确的把握能力。 公司房地产业务经历了多年的发展，在房地产开发项目决策、定位、开发、推广和管理方面积累 了丰富的经验，对政策与市场的变化能够及时反应、及时调整、敢于创新。公司利用多年来对房 地产市场的研究与开发的实践经验，对不同区域不同类型消费者推出针对性产品。长春嘉盛源山 墅项目定位为高档别墅，以其超低密度等稀缺特质吸引消费者。公司始终秉持品质当先的理念， 从选址到设计，从景观到建筑，从材质到工艺，从理念到服务，公司精心打造每一个细节。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期内公司对外投资金额为 1000 万元人民币，比 2013 年增加 1000 万元人民币。 2014 年 12 月 30 日召开的公司第八届董事会第八次会议审议通过了《关于福建实达信息技术有限 公司投资新设子公司的议案》：为了更好地推进公司战略转型，同意公司下属全资子公司福建实 达信息技术有限公司投资设立全资子公司长春嘉裕电子信息有限公司。新公司注册资本 1,000 万 元人民币，注册地址吉林省长春市净月高新技术产业开发区，经营范围：投资、咨询、投资管理、 电子信息、贸易等，福建实达信息技术有限公司持有其 100％的股权。 2、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 □适用√不适用 (2) 募集资金承诺项目情况 □适用 √不适用 (3) 募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 3、 主要子公司、参股公司分析 公司名称 公司类型 所处行 业 主要产品 或服务 注册资本 （万元） 总资产（元） 净资产（元） 营业收入（元） 营业利润（元） 净利润（元） 长春融创置 地有限公司 （合并） 控股子公 司 房地产 房地产开 发 30,000 1,487,799,990.57 9,067,550.21 182,553,322.80 -54,759,123.75 -64,124,788.95 长春嘉盛房 地产开发有 限公司 控股子公 司的控股 子公司 房地产 房地产开 发 9,000 1,078,618,661.20 77,177,199.55 173,568,677.00 16,682,318.24 15,441,873.04 2014 年年度报告 15 / 146 北京空港富 视国际房地 产投资有限 公司 控股子公 司的控股 子公司 房地产 房地产开 发 2,990 453,017,157.27 111,969,846.46 0 -41,759,065.28 -42,032,946.96 烟台昂展置 业有限公司 控股子公 司的控股 子公司 房地产 房地产开 发 3,000 233,151,081.95 18,236,710.05 0 -1,871,004.49 -1,880,566.87 福建实达信 息技术有限 公司 全资子公 司 投资、贸 易 有色金属 贸易 8,000 3,099,832.29 -7,611,052.72 0 -18,036,002.44 -18,036,002.44 福建实达电 子制造有限 公司 控股子公 司 电子 打印机产 品生产 2,000 3,816,991.28 -50,347,783.68 11,961,422.18 -4,216,515.02 -4,208,816.46 4、 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金 额 累计实际投入 金额 项目收益情况 长春嘉裕电子 信息有限公司 1,000 已完成 1,000 1,000 还未产生收益 合计 1,000 / 1000 1,000 / 非募集资金项目情况说明 在 2014 年 12 月 30 日召开的公司第八届董事会第八次会议上审 议通过了《关于福建实达信息技术有限公司投资新设子公司的议 案》，为了更好地推进公司战略转型，公司下属全资子公司福建 实达信息技术有限公司投资 1000 万元人民币设立全资子公司长 春嘉裕电子信息有限公司 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 2015 年，世界主要经济体将维持持续复苏态势，我国也将迎来全面完成“十二五”规划的收 官之年及全面深化改革的攻坚之年。当前，我国正处于中国经济结构转型时期，在进入中高速增 长的“新常态”下。随着全面宽松周期的开启，未来持续宽松的房地产政策，以及对宽松的货币、 财政政策的预期，都将有效刺激市场购房需求的持续平稳释放。 公司认为，未来一定时期内，房地产行业的基本面将得到改善，房地产市场将保持平稳健康 发展。但也应看到，房地产行业的黄金发展期已成为历史，面对行业发展的新常态，房地产市场 的差异化将尤显突出，行业发展将更集中于人口净流入的城市和地区，行业集中度将持续提升， 房企两极分化的态势将更加明显，严峻的行业态势将对企业的管理、运营能力提出了更高的要求。 (二) 公司发展战略 结合公司现有业务情况及行业发展态势，经认真研究，公司制定了《未来三年战略发展纲要》， 明确了 2014-2016 年将是公司战略转型的关键时期，公司将按照“打造控股集团公司、优化和拓展 业务结构、促进产业多元化发展、强化管控体系和内控管理、提升盈利能力和发展后劲”的战略指 导思想，充分利用上市公司的融资平台和资本运作平台，推动公司向产业多元化的控股型集团公 2014 年年度报告 16 / 146 司方向发展，并建设与控股集团的新业务格局相适应的管控体系，不断增强企业活力、控制力和 影响力，为公司的可持续发展夯实基础。 当前，公司正在全力推进非公开发行股份募集资金收购贵州清镇市暗流云峰铝铁矿山项目。 暗流云峰铝铁矿开采条件和铝土矿品位较好，矿区靠近贵阳、遵义两大铝工业基地，当地市场需 求旺盛，销售半径短，具较强的区位优势。根据经国土资源部备案的储量核实报告，截至 2014 年 5 月 31 日，矿山采矿权范围内保有资源储量 992.57 万吨（122b+333），目前铝土矿的年产能 力为 20 万吨，扩能技改后年产能将提升到 40 万吨，本次收购完成后，将成为公司未来持续稳定 的利润来源。 未来，公司将努力拓展矿业开采等基础性产业领域以及具有增长潜力和持续盈利能力的新兴 产业机会的投资机会，推动公司战略转型，为公司未来健康、持续发展奠定良好基础。 (三) 经营计划 2015 年度，公司预计实现营业收入约 5200 万元，期间各项费用和成本预计约 13200 万元。 （公司对 2015 年有关经营计划的描述和数据仅是本公司的预计情况，可能根据未来内外部情况 的变化而变化，因此不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。） 1、房地产业务方面。公司将维持对现有房地产项目的开发运作，进一步提升管理水平及营销 力度，2015 年预计签约面积约 6.70 万平方米，预计签约额约 4.89 亿元；预计结转面积约 0.25 万 平方米，预计结转金额约 3,400 万元。2015 年主要工作计划如下： （1）长春融创上城项目：计划复工面积 6.33 万平方米，预计 2015 年 9 月末达到预售条件， 年底完成主体结构封顶；预计签约面积约 1.70 万平方米，签约额约 1.89 亿元，预计 2015 年无结 转收入。 （2）长春净月上城项目：计划 2015 年复工面积约 13.84 万平方米（其中，B 区别墅约 1.85 万平方米，A 区洋房及小高层约 11.99 万平方米），2015 年新开工面积 8.56 万平方米（其中，B 区别墅约 2.48 万平方米，A 区洋房及小高层约 6.08 万平方米）；全年预计签约面积约 5 万平方米， 签约额约 3 亿元，结转收入约 3,400 万元。 （3）北京天竺杨林公寓项目：力争 2015 年尽快完成各项开工手续并复工。 （4）烟台国际商业广场项目：继续推进拆迁工作，并力争尽快动工。 2、电子业务方面。2015 年公司的电子业务主要仍为福建实达电子制造有限公司为福建实达 电脑设备有限公司提供打印机生产服务，计划加工各类打印机 12 万台，收入约 1,350 万元。 3、有色金属贸易方面。受公司从事贸易领域业务时间较短、专业资源有限、交易存在一定偶 发性等因素影响，较难对 2015 年的经营情况进行预测。公司将继续在现有基础上，根据未来市场 情况，把握潜在贸易机会。 4、战略转型方面。公司 2014 年度非公开发行股票募集资金收购铝土矿资产项目正在中国证监 会审核过程中，待获得审核并完成交易后，公司将尽快将标的资产纳入公司综合管理体系，在稳 定现有生产的基础上，积极推动扩能技改，力争尽快为公司贡献稳定的收入和利润。同时，公司 2014 年年度报告 17 / 146 将根据三年战略发展纲要，积极寻求其他潜在优质资产，不断深化公司战略转型，提升公司综合 竞争力和企业价值，实现股东利益最大化。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司将围绕战略发展规划及总体经营思路，根据各个项目的开发计划与投资需要，采取稳健的 筹资措施，优化筹资结构，实现公司良性发展。充分发挥上市公司融资平台的作用，在现有银行 贷款及信托融资等传统融资模式外，通过多种渠道筹集资金满足公司需求，一方面，探索直接融 资模式，通过权益性融资增加公司的资本金和净资产规模；另一方面，积极提升公司整体资信等 级和债权性融资能力，在满足相关条件的情况下，根据实际需要及市场情况，尝试发行公司债券、 中期票据、短期融资券等债权性融资工具，优化公司资本结构，为企业发展和收购兼并提供资金 保障。同时，公司将优化资金使用方案、严格控制费用支出，力争加快资金周转，实现公司健康、 可持续发展。 (五) 可能面对的风险 1、政策风险。目前公司业务仍以房地产为主。我国房地产调控正处在从行政调控向市场化长 效机制转变的过渡期，房地产行业的发展受到国家宏观调控政策影响较大。国内经济的整体走势、 房地产市场的价格水平等均将决定政府是否会实施调控，以及调控政策的实施力度及持续性。有 关土地、信贷、税收、限购等政策的变化直接会对公司项目建设、产品销售、资金回笼、盈利能 力等节产生一定影响。 应对措施：针对上述风险，公司将密切关注房地产市场形势变化，及时、准确把握政策动态， 及时调整运营思路，降低相关风险。 2、经营风险。房地产项目开发周期长，投资大，涉及相关行业广，合作单位多，同时要经过 多个政府部门的审批和监管。如果某个开发环节出现问题，可能会直接或间接地导致项目开发周 期延长、成本上升，造成项目预期经营目标难以如期实现，并可能导致开发成本提高或者对项目 的进度造成不利的影响。 应对措施：公司将进一步提升经营团队对项目的综合运营管理能力，缩短开发周期、严守产 品质量、严控开发成本，提升运营灵活性和市场反应速度，通过销售回笼和多元化融资实现资金 的合理配置，降低经营风险。 3、财务风险。房地产项目具有开发周期较长、资金需求量大等特点，公司目前负债水平相对 较高，从长远看，对公司经营会产生一定影响。 应对措施：公司将切实提高资金使用效率，严格控制费用支出，增强资金使用的合理性与计 划性，并积极拓宽融资渠道，充分发挥上市公司的资本市场融资平台功能，满足公司资金需求， 保障资金链安全，降低财务风险。 2014 年年度报告 18 / 146 4、管理风险。公司房地产业务的具体运作主要由控股项目子公司负责，这种经营模式有利于 各项目子公司因地制宜、提高灵活性和市场反应速度，但也可能带来管理链条较长的问题，并面 临一定的跨区域经营风险。 应对措施：公司将进一步加强对子公司的整体管理，通过全面开展企业内部控制建设工作， 在制度层面降低管理风险。 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √适用 □不适用 2014 年 1 至 3 月，财政部新制定了《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准 则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》；修订印发了《企 业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》。上述 7 项会计准则均自 2014 年 7 月 1 日起施行。2014 年 6 月 20 日，修订印发了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》， 企业应当在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。2014 年 7 月 23 日，修改并重新公布了《企业会计准则—基本准则》，自发布之日起施行。 本公司执行上述新的及修订的企业会计准则，上述会计政策变更已经公司第八届董事会第六 次会议决议通过。其中受影响的报表项目和金额如下： 受影响的报表项目 （2013 年 12 月 31 日） 影响金额 备注 可供出售金融资产 34,300,672.06 长期股权投资 -34,300,672.06 资本公积 -5,906,573.90 外币报表折算差额 -692,376.26 其他综合收益 6,598,950.16 此次变更对归属于母公司股东权益影响为零，对本公司 2013 年度经营成果和现金流量未产生影响。 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 四、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、报告期内，公司组织全体董事、监事及高级管理人员认真学习中国证监会有关上市公司现金分 红的规定，切实提高公司对现金分红问题的认识水平，进一步增强回报股东的意识。根据相关文 2014 年年度报告 19 / 146 件要求，公司在 2014 年 4 月 28 日召开的第七届董事会第 31 次会议上对现有《公司章程》中的有 关利润分配的条款进一步进行了修改，使之符合相关规定要求。 2、在第七届董事会第 31 次会议上，公司董事会进一步细化《公司章程》关于股利分配政策的条 款，在原股东回报规划基础上，制定了《股东分红回报规划（2014-2016 年）》。 3、公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 （1）2012 年的利润分配方案：经立信中联闽都会计师事务所有限公司审计，母公司 2012 年度 实现净利润 14,948,949.70 元人民币，加上年初未分配利润-429,666,474.34 元人民币，本年度 可供股东分配的利润为-414,717,524.64 元人民币。鉴于本年度可供股东分配的利润为负数，本 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （2）2013 年利润分配预案：经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2013 年 度实现净利润 30,342,040.53 元人民币，加上年初未分配利润-414,717,524.64 元人民币，本年 度可供股东分配的利润为-384,375,484.11 元人民币。鉴于本年度可供股东分配的利润为负数， 本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （3）2014 年利润分配预案：经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2014 年 度实现净利润－2,962,242.60 元人民币，加上年初未分配利润－384,375,484.11 元人民币，本年 度可供股东分配的利润为－387,337,726.71 元人民币。鉴于本年度可供股东分配的利润为负数， 本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 4、报告期内公司 3 位独立董事对《公司 2013 年度利润分配预案》发表如下独立意见：根据《公 司法》、《证券法》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上海证券交易 所上市公司现金分红指引》及公司章程等相关规定，我们认为，鉴于公司未分配利润为负数的现 状，公司董事会提出的 2013 年度不进行利润分配的分配预案符合《公司章程》中规定的利润分配 政策，也符合相关法律法规的规定，不存在损害股东特别是中小股东利益的情况，独立董事同意 该利润分配预案。 5、公司现行的利润分配政策符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求，分红标准和比例明确 清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表 达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分保护。 6、公司 3 位独立董事对《公司 2014 年度利润分配预案》发表如下独立意见：根据《公司法》、 《证券法》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上海证券交易所上市公 司现金分红指引》及公司章程等相关规定，我们认为，鉴于公司 2014 年发生亏损，年末未分配利 润为负数的现状，公司董事会提出的 2014 年度不进行利润分配的分配预案符合《公司章程》中规 定的利润分配政策，也符合相关法律法规的规定，不存在损害股东特别是中小股东利益的情况， 独立董事同意该利润分配预案。 2014 年年度报告 20 / 146 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露 原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用√不适用 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 占合并报表中 归属于上市公 司股东的净利 润的比率(%) 2014 年 0 0 0 0 -39,571,521.16 0 2013 年 0 0 0 0 7,321,383.38 0 2012 年 0 0 0 0 -39,495,469.50 0 五、积极履行社会责任的工作情况 (一). 社会责任工作情况 一、 保护股东的合法权益，促进公司健康发展 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等部门颁布的有关公司治理的法律、法 规要求，建立了由股东大会、董事会、监事会、经理层所构成的各司其职、相互制衡的组织结构， 制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信 息披露管理制度》、《公司社会责任制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制 度》等规章制度，并在实际运营过程中，不断修订和完善，使之成为一整套相互制衡、行之有效 的内部管理和控制制度体系。 2、按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定，公司依法召开股东大会，平等对待 所有股东，保障股东能够充分行使自己的权利。报告期内，公司共召开了 4 次股东大会。 3、认真履行信息披露义务。报告期内，公司根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》等 法律、法规和《信息披露制度》的规定，严格履行信息披露义务，做好信息披露工作，确保信息 披露的真实、准确、及时、完整和公平。全年共发布定期报告 4 份，临时公告 63 份，非公开发行 股票预案和预案（修订稿）各 1 份。 4、公司不断加强投资者关系的管理，本着公平对待所有投资者的原则，积极建立与投资者双向 交流的机制，保持公司与投资者之间相互信任、利益一致的关系，制订了《公司投资者关系管理 制度》。公司指定董事会秘书负责公司投资者关系工作的全面统筹、协调与安排，通过电话、网 络、现场接待等多种方式积极与投资者进行交流互动，听取广大投资者对于公司生产经营、未来 发展的意见和建议，尽力解答投资者的疑问。 二、保护员工合法权益，促进公司和谐发展 公司始终把员工作为企业生存和发展的首要资源，一贯坚持"以人为本"的人力资源管理理念， 不断改善员工的工作环境和工作条件并通过多种途径和培训方式提高员工综合能力，为员工创造 并提供良好的发展平台和施展个人才华的机会。 公司严格遵守新《劳动法》、《劳动合同法》等有关法律法规的规定，完善工作制度和作息时 2014 年年度报告 21 / 146 间，为员工提供健康、安全的生产和生活环境，切实维护员工的切身利益。公司关心员工身体健 康，积极组织员工参加年度体检，将 "企业关爱员工"的理念落到实处。 为增强员工的认同感，公司以工会组织牵头，在员工婚、嫁、生日、生育、生病住院、直属亲 人丧葬等特殊的生活事项方面，细致入微地给予关爱和帮助。为丰富员工的业余文化生活，公司 积极开展各项文化娱乐活动，增强凝聚力。公司及下属子公司利用业余时间举办各种球类活动和 登山活动，鼓励员工进行体育锻炼。通过这些活动的开展，进一步促进了员工和谐，增强了团队 合作及集体向心力。 三、保护供应商、客户、消费者等利益相关者的权益，促进公司协调发展 公司以诚信为基础，与供应商和客户建立良好的合作伙伴关系，充分尊重并保护供应商和客户 的合法权益。公司下属长春融创置地有限公司为其开发的"融创上城项目"业主成立了非盈利性俱 乐部组织"上城汇"，以"缔造上层文化，畅享极品人生"为宗旨，以"全心全意，尽善尽美"的真实 涵蕴，通过文化交流、精品鉴赏、兴趣爱好等活动的开展为业主提供专业交流平台。 四、注重保护环境，促进公司可持续发展 在房地产业务方面：公司在项目开发的过程中诠释了"节能、环保"的理念，开发前就对建筑物 有可能造成的环境污染进行综合预评，通过环保质量关后才开工建设。在项目开发过程中贯彻" 绿色建筑"理念，将新材料、新技术应用于项目建设，努力减少污染物的产生量和排放量，节约能 源，实现环境污染的有效预防和控制，力图为业主构筑一处历久弥新的安居家园，也努力实现着 公司对环境保护的社会责任。公司对施工现场加强合理化管理，对易起尘现场布置围墙、围栏、 防尘纱布等防尘措施；开挖、运输土方过程中运用湿化、布罩措施；建筑材料统一堆放，减少运 输环节和使用环节的扬尘和大气污染扩散。 在电子制造业务方面：公司在 2005 年即建立了《环境管理体系》，并通过了 ISO14000 环境体 系认证。公司对样机、库存、备件具有严格的回收和管理规定，对原料、包材等废弃物，如纸箱、 塑料袋、元气件包装、废料渣等有明确分类，委托有资质的垃圾回收单位进行回收利用，进一步 减少废料的产生。 2015 年，公司将继续把履行社会责任视作一项应尽的义务和职责，接受社会各界的监督，不断 完善公司社会责任管理体系建设，加强与各利益相关方的沟通与交流，承担更多的社会责任，从 而推动社会、经济、环境的协调发展。 第五节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 √适用 □不适用 (一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 查询索引 报告期内，辽宁乐天超市有限公司（以下简称“辽 公告编号：第 2014－037 号 2014 年年度报告 22 / 146 宁乐天”）就《房屋租赁合同》纠纷事宜起诉公司下属 控股子公司长春融创置地有限公司（以下简称“长春融 创”）。长春融创与辽宁乐天于 2010 年 6 月 18 日签订 《房屋租赁合同》，约定辽宁乐天承租长春融创拟建设 的融创上城国际商业广场项目地上一层和地下一层的 部分面积（约 1.7 万平方米）用于开设卖场，并约定于 2012 年 6 月 30 日前具备正常开业条件。租赁合同中与 本案有关的主要条款如下：（1）租赁期间，一方擅自 解除合同的，应支付对方违约金人民币 2,000 万元。（2） 如因政府相关部门对该房屋或相关的规划或单体方案 不认可，不同意审批经甲乙双方协商后上报的方案„„ 而合同被终止的，双方均不承担任何责任。合同签订后， 由于有关部门要求调整规划等原因，该项目一直暂停施 工。期间，长春融创多次与辽宁乐天就相关事宜进行沟 通，但未能形成一致意见。辽宁乐天向长春市中级人民 法院提起诉讼，要求长春融创承担违约金人民币 2,000 万元并支付相关诉讼费用。本案于 2014 年 6 月 10 日进 行了第一次开庭审理。 长春融创于 9 月上旬收到长春市中级人民法院 （2014）长民一初字第 18 号《民事判决书》，长春市 中级人民法院认为长春融创的违约情况属于原租赁合 同规定的免责条款的范围，判定：驳回原告辽宁乐天超 市有限公司的诉讼请求；案件受理费 141,800 元由原告 辽宁乐天超市有限公司负担。 长春融创于 10 月 30 日收到吉林省长春市中级人民 法院送达的原告辽宁乐天《民事上诉状》。辽宁乐天超 市有限公司在给吉林省长春市中级人民法院的《民事上 诉状》中的上诉请求为：上诉人辽宁乐天超市有限公司 因与被上诉人长春融创置地有限公司的房屋租赁合同 纠纷一案，不服吉林省长春市中级人民法院（2014）长 民一初字第 18 号判决，现向吉林省高级人民法院提出 上诉，请求维护上诉人原审诉讼请求。 2015 年 2 月 9 日下午吉林省高级人民法院进行庭 审。庭审中诉讼双方进行了新的证据的质证及辩诉，法 庭当庭未予宣判。 2015 年 4 月 3 日长春融创收到吉林省高级人民法院 （2015）吉民一终字第 16 号《民事判决书》。吉林省 高级人民法院判定：驳回原告辽宁乐天超市有限公司的 上诉请求，维持原判；二审案件受理费 141,800 元由上 公告名称：《福建实达集团股份有限公司关于控股子公 司涉及诉讼事项的公告》 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2014 年 6 月 13 日中国证券 报 B022 版、上海证券报 B38 版 公告编号：第 2014－044 号 公告名称：《福建实达集团股份有限公司关于控股子公 司涉及诉讼事项的进展情况公告》 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2014 年 9 月 13 日中国证券 报 B027 版、上海证券报 88 版 公告编号：第 2014－055 号 公告名称：《福建实达集团股份有限公司关于控股子公 司涉及诉讼事项的进展情况公告》 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2014 年 11 月 1 日中国证券 报 A16 版、上海证券报 31 版 公告编号：第 2015－010 号 公告名称：《福建实达集团股份有限公司关于控股子公 司涉及诉讼事项的进展情况公告》 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2015 年 4 月 4 日中国证券报 B015 版、上海证券报 52 版 2014 年年度报告 23 / 146 诉人辽宁乐天超市有限公司负担；本判决为终审判决。 2014 年年度报告 24 / 146 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 三、资产交易、企业合并事项 √适用□不适用 (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型 查询索引 2014 年 2 月 28 日，公司召开第七届董事会第三十次会议，审议并通过了非公开发 行股票的相关预案，拟通过非公开发行股票募集资金的方式，收购位于贵州的铝土矿资 产并追加投资，以提升公司的持续盈利能力。2014 年 9 月 29 日，公司召开第八届董事 会第五次会议，审议并通过了非公开发行股票的正式方案。2014 年 10 月 15 日，公司 召开 2014 年第三次临时股东大会审议并通过了非公开发行股票的正式方案。 公司已于 2014 年 10 月 30 日向中国证券监督管理委员会提交了本次非公开发行股 份的申请材料，并于 2014 年 11 月 5 日取得了《中国证监会行政许可申请受理通知书》 （141475 号）。2015 年 1 月 8 日，公司收到了《中国证监会行政许可项目审查反馈意 见通知书》（141475 号）。在中国证监会审核过程中，标的公司取得了矿区扩能技改 开发利用方案的专家评审意见和贵州省国土资源厅备案函，其中，评审意见对原开发利 用方案中的相关经济技术参数进行了调整。为了充分保证上市公司及全体股东利益，公 司委托审计、评估机构重新对标的公司进行了审计、评估。根据新的审计、评估结果， 经与交易对方及发行对象协商一致，公司调减了本次收购标的公司的对价并相应调减了 本次发行规模和募集资金总额。调整后的方案已于 2015 年 3 月 27 日经公司第八届董事 会第九次会议审议通过。目前，本次非公开发行正在中国证监会审核过程中。 公告编号：第 2014－045 号 公告名称：《福建实达集团股份有限公司第八届董事会第五次会议决议 公告》 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2014 年 9 月 30 日中国证券报 A35 版 公告编号：第 2014－052 号 公告名称：《福建实达集团股份有限公司 2014 年第三次临时股东大会会 议决议公告》 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2014 年 10 月 16 日中国证券报 A24 版 公告编号：第2014－056号 公告名称：《福建实达集团股份有限公司关于中国证监会受理公司非公 开发行股票申请的公告》， 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2014 年 11 月 6 日中国证券报 B014 版、上海 证券报 B46 版 公告编号：第 2015－006 号 公告名称：《福建实达集团股份有限公司第八届董事会第九次会议决议 2014 年年度报告 25 / 146 公告》， 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2015 年 3 月 28 日中国证券报 A25 版、上海证 券报 561 版 (二) 临时公告未披露或有后续进展的情况 1、 出售资产情况 单位:元 币种:人民币 交易 对方 被出售 资产 出售日 出售价格 本年初起至出 售日该资产为 上市公司贡献 的净利润 出售产生的损 益 是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则） 资产出 售定价 原则 所涉及的资产 产权是否已全 部过户 所涉及的债 权债务是否 已全部转移 资产出售为 上市公司贡 献的净利润 占利润总额 的比例(%) 关联关系 福建 实达 电脑 设备 有限 公司 商标 2014 年 5 月 6 日 13,000,000 12,175,849.01 12,175,949.01 是 在商标 评估价 值的基 础上适 当溢价 是 是 其他关联 人 出售资产情况说明 公司第七届董事会第二十七次会议于 2013 年 12 月 2 日审议通过了 《关于对外转让商标的议案》，同意公司将拥有的包括实达商标在内的共计 69 个商 标转让给福建实达电脑设备有限公司，转让价格为 1,300 万元人民币（含税）。详见公司公告第 2013-027 号和公告第 2013-029 号。2014 年 5 月 6 日， 商标转让获得国家商标局核准，因此确认无形资产处置净收益 12,175,849.01 元。 2014 年年度报告 26 / 146 四、公司股权激励情况及其影响 □适用 √不适用 2014 年年度报告 27 / 146 五、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 公司下属控股子公司福建实达电子制造有限公司 （以下简称“实达电子公司”）为公司参股的福建实达 电脑设备有限公司（以下简称“电脑设备公司”）提供 打印机生产服务。电脑设备公司为公司参股公司，因公 司董事汪清先生在电脑设备公司担任董事职务，因此实 达电子公司和电脑设备公司的交易为日常关联交易。 2014 年实达电子公司计划为设备公司加工各类打印机 15 万台，年加工费不超过 1580 万元，加工费按市场价 定价。公司第七届董事会第三十一次审议通过了该项日 常关联交易议案，同意公司下属控股子公司福建实达电子 制造有限公司 2014 年和公司参股的福建实达电脑设备有限 公司发生不超过 1,580 万元人民币的日常关联交易。 2014 年实达电子公司实际为电脑设备公司加工各类打 印机约 9.72 万台，年加工费为 1107 万元。 （2014 年 12 月至 2015 年 2 月，本公司实际控制人景百 孚先生收购了福方集团有限公司（00885）合计 70.71% 股份，成为该公司下属企业世康投资有限公司和青岛嘉 华盛投资顾问有限公司的实际控制人，进而控制电脑设 备公司，电脑设备公司和公司的关联关系变更为实际控 制人控制的公司。） 公告编号：第 2014－021 号, 公告名称：《福建实达集团股份有限公司第七届董事会 第三十一次会议决议公告》 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2014 年 4 月 30 日中国证券 报 B150 版、上海证券报 B124 版。 公告编号：第 2014－024 号, 公告名称：《福建实达集团股份有限公司关于公司 2014 年度日常关联交易的公告》 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2014 年 4 月 30 日中国证券 报 B150 版、上海证券报 B125 版。 2、临时公告未披露的事项 单位:万元 币种:人民币 关联交 易方 关联关系 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联 交易 定价 原则 关联交易 价格 关联交 易金额 占同类交 易金额的 比例 (%) 关联交 易结算 方式 市场 价格 交易价格与市 场参考价格差 异较大的原因 福建实 达电脑 设备有 限公司 其他关联 人 其它 流入 担保费 收入 按市 场价 格定 价 52.00 100 合计 / / 52.00 100 / / / 大额销货退回的详细情况 关联交易的必要性、持续性、选择与关联 方（而非市场其他交易方）进行交易的原 因 关联交易对上市公司独立性的影响 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决 措施（如有） 关联交易的说明 公司为福建实达电脑设备有限公司贷款提供有偿保证担 保，双方同意福建实达电脑设备有限公司按实际被担保的 2014 年年度报告 28 / 146 债务总额的千分之八向公司支付担保费用，2014 年公司取 得福建实达电脑设备有限公司担保费收入 520,000.00 元。 (二) 资产收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 2014 年 2 月 28 日，公司召开第七届董事会 第三十次会议，审议并通过了非公开发行股票的 相关预案，拟通过非公开发行股票募集资金的方 式，收购位于贵州的铝土矿资产并追加投资，以 提升公司的持续盈利能力。2014 年 9 月 29 日， 公司召开第八届董事会第五次会议，审议并通过 了非公开发行股票的正式方案。2014 年 10 月 15 日，公司召开 2014 年第三次临时股东大会审议 并通过了非公开发行股票的正式方案。 公司已于 2014 年 10 月 30 日向中国证券监 督管理委员会提交了本次非公开发行股份的申 请材料，并于 2014 年 11 月 5 日取得了《中国证 监会行政许可申请受理通知书》（141475 号）。 2015 年 1 月 8 日，公司收到了《中国证监会行 政许可项目审查反馈意见通知书》 （141475 号）。 在中国证监会审核过程中，标的公司取得了矿区 扩能技改开发利用方案的专家评审意见和贵州 省国土资源厅备案函，其中，评审意见对原开发 利用方案中的相关经济技术参数进行了调整。为 了充分保证上市公司及全体股东利益，公司委托 审计、评估机构重新对标的公司进行了审计、评 估。根据新的审计、评估结果，经与交易对方及 发行对象协商一致，公司调减了本次收购标的公 司的对价并相应调减了本次发行规模和募集资 金总额。调整后的方案已于 2015 年 3 月 27 日经 公司第八届董事会第九次会议审议通过。目前， 本次非公开发行正在中国证监会审核过程中。 公告编号：第 2014－014 号 公告名称：《福建实达集股份有限公司第七届董事会第 三十次会议决议公告》， 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2014 年 9 月 30 日上海证券 报 45 版 公告编号：第2014－016号 公告名称：《福建实达集团股份有限公司关于非公开发 行股票涉及关联交易的公告》 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2014年9月30日上海证券报 45版 公告编号：第 2014－045 号 公告名称：《福建实达集团股份有限公司第八届董事会 第五次会议决议公告》 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2014 年 9 月 30 日中国证券 报 A35 版 公告编号：第 2014－049 号 公告名称：《福建实达集团股份有限公司关于非公开发 行股票涉及关联交易的公告》 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2014 年 9 月 30 日中国证券 报 A36 版 公告编号：第 2014－052 号 公告名称：《福建实达集团股份有限公司 2014 年第三 次临时股东大会会议决议公告》 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2014 年 10 月 16 日中国证券 报 A24 版 公告编号：第2014－056号 公告名称：《福建实达集团股份有限公司关于中国证监 会受理公司非公开发行股票申请的公告》 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2014年11月6日中国证券报 B014版、上海证券报B46版 2014 年年度报告 29 / 146 公告编号：第 2015－006 号 公告名称：《福建实达集团股份有限公司第八届董事会 第九次会议决议 公告》， 披露网站： 刊载的报刊、日期及版面：2015 年 3 月 28 日中国证券 报 A25 版、上海证券报 561 版 (三) 关联债权债务往来 1、 临时公告未披露的事项 单位：万元 币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司 提供资金 期初 余额 发生额 期末 余额 期初 余额 发生额 期末 余额 北京昂展置业有限 公司 控股股东 12,223.50 13202.30 25,425.8 北京百顺达房地产 开发有限公司 母公司的控股子公司 8.58 8.58 长春融创置地有限 公司 控股子公司 9,597.52 -2,560.85 7036.67 北京空港富视房地 产投资有限公司 控股子公司 1,705.11 -1,299.69 405.42 福建实达信息技术 有限公司 全资子公司 1,085.71 -15.28 1,070.43 福建实达电子制造 有限公司 控股子公司 5,038.05 225.07 5263.12 上海实达计算机有 限公司 全资子公司 417.25 417.25 福建实达电脑科技 有限公司 控股子公司 384.37 384.37 安徽实达电脑科技 有限公司 控股子公司 136.99 136.99 江苏实达迪美数据 处理有限公司 其他 13.28 -13.28 0 福建实达房地产有 限公司 联营公司 3,229.22 3,229.22 福建实达电脑设备 有限公司 其他 1,690.53 -1,690.53 0 合计 19,889.11 -2,351.06 17,538.05 15,641.00 10,198.80 25,839.80 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元） 132,023,029.96 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 254,343,767.05 关联债权债务形成原因 报告期内与控股股东发生资金往来 关联债权债务清偿情况 与关联债权债务有关的承诺 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 六、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2014 年年度报告 30 / 146 2 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方 担保方 与上市 公司的 关系 被担保 方 担保金额 担保发 生日期 (协议签 署日) 担保 起始日 担保 到期日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否存 在反担 保 是否为 关联方 担保 关联 关系 福建实 达集团 股份有 限公司 公司本 部 福建实 达电脑 设备有 限公司 20,000,000 2014年9 月24日 2014年9 月26日 2015年4 月7日 连 带 责 任 担保 否 否 是 是 其 他 关 联 人 福建实 达集团 股份有 限公司 公司本 部 福建实 达电脑 设备有 限公司 30,000,000 2014年 12月22 日 2014年12 月22日 2015年 12月22 日 连 带 责 任 担保 否 否 是 是 其 他 关 联 人 福建实 达集团 股份有 限公司 公司本 部 福建实 达电脑 设备有 限公司 15,000,000 2014年 12月10 日 2014年12 月12日 2015年 12月5日 连 带 责 任 担保 否 是 是 其 他 关 联 人 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 65,000,000 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的 担保） 65,000,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 25,000,000 报告期末对子公司担保余额合计（B） 25,133,341 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 90,133,341 担保总额占公司净资产的比例(%) 76.94 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 供的债务担保金额（D） 25,133,341 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 25,133,341 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 七、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 2014 年年度报告 31 / 146 (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承 诺事项 承诺背景 承诺 类型 承诺 方 承诺 内容 承诺 时间 及期 限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能及时 履行应说明 未完成履行 的具体原因 如未能及时 履行应说明 下一步计划 与股改相关的 承诺 解决同 业竞争 北京昂 展置业 有限公 司 公司控股股 东北京昂展 置业有限公 司在 2010 年 12 月 19 日承 诺在未来政 策条件允许 时，昂展置业 将重新启动 实达集团的 重大资产重 组进程，继续 让实达集团 通过发行股 份购买资产 的方式购买 昂展置业房 地产资产，彻 底解决昂展 置业与实达 集团的同业 竞争问题。 否 是 从 2011 至今， 鉴于国家房 地产调控政 策及中国证 监会关于借 壳上市连续 盈利标准等 原因，北京昂 展置业有限 公司履行原 《承诺书》中 关于房地产 资产注入的 承诺一直不 具备可行性， 且未来一定 时期内，昂展 置业下属房 地产项目难 以满足中国 证监会关于 借壳上市审 核标准的相 关规定，房地 产注入时间 无法确定。 2014 年 4 月 昂展置业来 函申请豁免 昂展置业前 述将房地产 资产注入的 承诺，公司第 七届董事会 第 31 次会议 审议后同意 将该项议案 提交公司股 东大会审议 批准。2014 年 5 月 20 日 召开的 公司 2013 年 年度股东大 会审议通过 该项议案，同 意豁免昂展 置业的该项 承诺。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 立信中联会计师事务所（特殊 普通合伙） 境内会计师事务所报酬 750,000.00 境内会计师事务所审计年限 9 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊 普通合伙） 150000 保荐人 东北证券股份有限公司 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 报告期内，公司继续聘任立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）负责公司 2014 年度的财务审计工作和内控 审计工作，公司 2014 年度的财务审计费用为 75 万元人民币，内控审计费用为 15 万元人民币。 2014 年年度报告 32 / 146 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的 稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十一、执行新会计准则对合并财务报表的影响 根据财政部要求，公司已于 2014 年 7 月 1 日起开始执行《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、 《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准 则第 33 号—合并财务报表》《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》等新会计准则。 1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一） 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 交易基本信息 2013年1月1日 归属于母公司 股东权益（+/-） 2013年12月31日 长期股权投资 （+/-） 可供出售金融 资产（+/-） 归属于母公司 股东权益（+/-） 实达电脑 （上海） 有限公司 在被投资单位 持股 19.74% 0 -469,618.10 469,618.10 0 福建八方 科技发展 股份有限 公司 在被投资单位 持股 11.30% 0 -1,221,493.45 1,221,493.45 0 北京实达 软件发展 有限公司 在被投资单位 持股 20% 0 -7,922,873.34 7,922,873.34 0 福建实达 电脑设备 有限公司 在被投资单位 持股 17% 0 -24,686,687.17 24,686,687.17 0 合计 / 0 -34,300,672.06 34,300,672.06 0 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明 根据修订的《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》规定，本公司将年初不具有控制、共同控 制或重大影响的长期股权投资 77,343,874.50 元，长期股权投资减值准备 43,043,202.44 元，重分类 至可供出售金融资产及可供出售金融资产减值准备项目，此次调整对归属于母公司股东权益影响 为零，对本公司 2013 年度经营成果和现金流量未产生影响。 十一、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 2014 年年度报告 33 / 146 第六节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条 件股份 52,656,746 14.978 -52,206,746 -52,206,746 450,000 0.128 1、国家持股 2、国有法人 持股 14,142,750 4.023 -13,692,750 -13,692,750 450,000 0.128 3、其他内资 持股 38,513,996 10.955 -38,513,996 -38,513,996 0 0 其中： 境内 非国有法人 持股 38,513,996 10.955 -138,513,996 -38,513,996 0 0 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外 法人持股 境外自然 人持股 二、无限售条 件流通股份 298,901,648 85.022 52,206,746 52,206,746 351,108,394 99.872 1、人民币普 通股 298,901,648 85.022 52,206,746 52,206,746 351,108,394 99.872 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 三、股份总数 351,558,394 100 0 0 351,558,394 100 2、 股份变动情况说明 报告期内，公司于 2014 年 4 月 2 日安排股改后第八批 52,656,746 股限售流通股上市流通。 (二) 限售股份变动情况 单位: 股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期 北京昂展置 业有限公司 42,966,746 42,966,746 0 0 股改承诺 2014-04-02 中国华润总 公司 9,240,000 9,240,000 0 0 股改承诺 2014-04-02 2014 年年度报告 34 / 146 中晨电子实 业发展公司 450,000 0 0 450,000 股改承诺 合计 52,656,746 52,206,746 0 450,000 / / 根据公司股权分置方案，由于中晨电子实业发展公司在股改时未明确同意支付对价，其应付 的股票对价由北京昂展置业有限公司代为垫付。代为垫付后，上述公司所持股份如需上市流通， 应当取得北京昂展置业有限公司的书面同意。截止目前中晨电子实业发展公司未取得北京昂展置 业有限公司同意其限售股流通的书面同意函，因此本次无法流通，待其获得北京昂展置业有限公 司同意其限售股流通的书面同意函后，再由公司向上海证券交易所提出流通申请，由上海证券交 易所另行安排上市流通时间。 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 截止本报告期末近三年，公司未有证券发行与上市情况。 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (三) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数: 截止报告期末股东总数(户) 31,385 年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 (户) 40,380 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （户） 0 年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复 的优先股股东总数（户） 0 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增 减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有 限售条 件股份 数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 北京昂展置业有限公司 0 78,122,586 22.22 0 质押 78,122,586 境内非国有 法人 北京中兴鸿基科技有限 公司 0 20,303,564 5.78 0 质押 20,303,564 境内非国有 法人 福州开发区国有资产营 运有限公司 0 7,875,000 2.24 0 无 国有法人 2014 年年度报告 35 / 146 福建星云计算机外部设 备有限公司 -6,320,500 5,469,287 1.56 0 无 国有法人 福建省投资开发集团有 限责任公司 0 5,265,347 1.50 0 无 国有法人 张素芬 4,518,548 4,518,548 1.29 0 无 境内自然人 福建省电子信息(集团) 有限责任公司 -5,589,417 3,410,616 0.97 0 无 国有法人 厦门国际信托有限公司 －聚富五号新型结构化 集合资金信托 2,430,219 2,430,219 0.69 0 无 未知 陈峰 1,989,000 1,989,000 0.57 0 无 境内自然人 王萍 1,837,163 1,837,163 0.52 0 无 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 北京昂展置业有限公司 78,122,586 人民币普通股 78,122,586 北京中兴鸿基科技有限公司 20,303,564 人民币普通股 20,303,564 福州开发区国有资产营运有限公司 7,875,000 人民币普通股 7,875,000 福建星云计算机外部设备有限公司 5,469,287 人民币普通股 5,469,287 福建省投资开发集团有限责任公司 5,265,347 人民币普通股 5,265,347 张素芬 4,518,548 人民币普通股 4,518,548 福建省电子信息(集团)有限责任公司 3,410,616 人民币普通股 3,410,616 厦门国际信托有限公司－聚富五号新型结构 化集合资金信托 2,430,219 人民币普通股 2,430,219 陈峰 1,989,000 人民币普通股 1,989,000 王萍 1,837,163 人民币普通股 1,837,163 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司知悉前十名股东、前十名无限售条件股东中的福建星云计算机 外部设备有限公司是福建省电子信息（集团）有限责任公司的全资子 公司，因此两者为一致行动人关系。本公司未知前十名股东、前十名 无限售条件股东中其余 8 名股东之间是否存在关联关系或一致行动人 的情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上 市交易情况 限售条件 可上市交易时 间 新增可上市 交易股份数 量 1 中晨电子实业发展公司 450,000 因在股改方案实 施时其股改对价 是由北京昂展置 业有限公司代为 垫付，因此该股东 须获得北京昂展 置业有限公司同 意其限售股流通 的书面同意函后， 再由公司向上海 证券交易所提出 其所持限售股份 的流通申请，由上 海证券交易所另 行安排上市流通 时间。 2014 年年度报告 36 / 146 四、 控股股东及实际控制人变更情况 (一) 控股股东情况 1 法人 单位：元 币种：人民币 名称 北京昂展置业有限公司 单位负责人或法定代表人 景百孚 成立日期 2003 年 7 月 31 日 组织机构代码 75334350-X 注册资本 30,000,000 主要经营业务 房地产开发；销售自行开发后的商品房；物业管理；销售五 金交电、机械电器设备、建筑材料、装饰材料；技术开发、 技术转让；信息咨询。 未来发展战略 公司坚持实行专业化和多元化相结合的发展战略，以资本为驱动实现 房地产业务和投资管理业务共同发展。 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 无 (二) 实际控制人情况 1 自然人 姓名 景百孚 国籍 中国香港 是否取得其他国家或地区居留权 否 最近 5 年内的职业及职务 历任昂展投资咨询有限公司董事长兼总经理；北京昂展置业有限公司 董事长；北京百顺达房地产开发公司董事长；淄博昂展地产有限公司 董事长；海上嘉年华（青岛）置业有限公司董事长、嘉年华国际控股 有限公司主席兼执行董事、香港企展控股有限公司主席兼执行董事。 2012 年 12 月起担任实达集团董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 现还实际控制香港主板嘉年华国际控股有限公司（00996）、福方集团 有限公司（00885）和香港创业板企展控股有限公司（01808）。 2014 年年度报告 37 / 146 2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 2014 年年度报告 38 / 146 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务(注) 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持 股数 年度内股 份增减变 动量 增减变 动原因 报告期内从公 司领取的应付 报酬总额（万 元）（税前） 报告期在 其股东单 位领薪情 况 景百孚 董事长 男 45 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 9.00 宋勇 董事、总裁 男 38 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 47.41 汪清 董事、执行总裁 男 46 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 57.08 邹金仁 副董事长 男 61 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 9.00 60.55 雷波涛 独立董事 男 44 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 9.00 叶明珠 独立董事 女 69 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 9.00 陈国宏 独立董事 男 53 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 5.41 臧小涵 董事 女 35 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 9.00 李建辉 独立董事 男 46 2011 年 1 月 15 日 2014 年 5 月 20 日 0 0 0 9.00 李春雨 董事 男 39 2014 年 5 月 20 日 2014 年 12 月 10 日 0 80,000 80,000 辞职后 二级市 场买入 9.00 张建 监事会主席 男 59 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 31.58 李丽娜 监事 女 65 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 5.40 21.46 陈美玲 员工监事 女 52 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 17.30 侯继伟 副总裁、财务总监 男 37 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 68.50 王扬 副总裁 男 33 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 38.5 吴波 董事会秘书 男 45 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 30.78 合计 / / / / / 0 80,000 80,000 / 364.96 / 2014 年年度报告 39 / 146 姓名 最近 5 年的主要工作经历 景百孚 历任昂展投资咨询有限公司董事长、总经理，北京昂展置业有限公司董事长，北京百顺达房地产开发公司董事长，嘉年华国际控股有限公 司董事会主席兼执行董事，嘉年华（青岛）置业有限公司的董事长。景百孚先生现为福建实达集团股份有限公司董事长及实际控制人。 宋勇 曾任中国银河证券股份有限公司投资银行部业务经理，中国国际金融有限公司投资银行部执行总经理，北京昂展置业有限公司投资部总经 理。2014 年 5 月 20 日至今担任福建实达集团股份有限公司第八届董事会董事、总裁。 汪清 曾任福建闽水缘房地产开发有限公司副总经理，福建友顺房地产有限公司董事长兼总经理，福建嘉祥房地产有限公司董事长兼总经理，福 建长盛房地产有限公司董事长兼总经理，福建三源房地产开发有限公司任董事长兼总经理。现任福建实达集团股份有限公司副董事长、执行 总裁；福建实达电脑设备有限公司副董事长。 邹金仁 2000 年 6 月至 2014 年 11 月担任福建省电子信息（集团）有限责任公司副总经理；2006 年 2 月至 2014 年 11 月担任福建福光数码科技有限 公司董事长；2014 年 1 月至今担任福建省电子信息应用技术研究院董事长；2008 年 1 月至今担任福建爱普生有限公司副董事长；2011 年 2 月至今担任福建兆元光电有限公司副董事长；2011 年 1 月至今担任福建实达集团股份有限公司副董事长。 雷波涛 2012 年 5 月至今担任国民技术股份有限公司独立董事；2013 年 7 月至今为瑞华会计师事务所合伙人；2013 年 4 月至今担任新晨科技股份有 限公司独立董事；2011 年 1 月至今担任福建实达集团股份有限公司董事会独立董事。 叶明珠 2006 年 11 月至今担任信永中和会计师事务所上海分所经理；2012 年 4 月至今担任福建实达集团股份有限公司董事会独立董事。 李建辉 2007 年至今任北京市竞天公诚律师事务所合伙人；2011 年 1 月至 2014 年 5 月期间担任福建实达集团股份有限公司第七届董事会独立董事。 陈国宏 2003 年至 2010 年张岱枢律师事务所律师；2010 年 8 月至今麦家荣律师行合伙人；2010 年 4 月 19 日至今担任 MTC CONSULTING LIMITED 董 事；2014年3月11日至今担任WAI CHI HOLDINGS COMPANY LIMITED 独立非执行董事；2014年11月19日至今担任PPS INTERNATIONAL(HOLDINGS) LIMITED 独立非执行董事。2014 年 5 月 20 日至今担任福建实达集团股份有限公司独立董事。 臧小涵 2010 年 8 月至今担任北京鑫阳艺见商贸有限公司执行董事；2011 年 5 月至今罗顿发展股份有限公司独立董事；2012 年 5 月至 2013 年 7 月担 任西门子中国有限公司城市与基础设施集团管理总监；2013 年 10 月至 2014 年 2 月担任北京云茂电子商务有限公司副总裁；2013 年 1 月至 今担任福建实达集团股份有限公司董事会董事。 李春雨 现任深圳市众合兴业房地咨询顾问有限公司董事总裁、深圳市东润实业发展有限公司执行董事。2013 年 1 月起担任福建实达集团股份有限公 司董事会董事，2014 年 12 月 10 日辞去福建实达集团股份有限公司董事会董事职务。 张建 2006 年 1 月 26 日至今连续担任福建实达集团股份有限公司监事会主席。 李丽娜 2007 年 8 月至今担任昂展投资咨询有限公司财务经理，2011 年 1 月至今连续担任实达集团监事会监事。 2014 年年度报告 40 / 146 陈美玲 曾任北京实达科技发展有限公司财务经理、北京实达软件发展有限公司财务经理、北京空港富视国际房地产有限公司财务主管。2011 年 1 月 至今连续担任实达集团监事会监事。 侯继伟 曾任德勤华永会计师事务所审计部经理、世纪互联数据中心有限公司（纳斯达克: VNET）财务总监、兼任子公司北京诚亿时代网络工程技 术有限公司副总经理、财务总监。2011 年 6 月至 2013 年 6 月任中国国际金融有限公司投资银行部副总经理。2014 年 5 月至今担任福建实达 集团股份有限公司副总裁兼财务总监。 王扬 曾任中国进出口银行特别融资账户部项目经理，2009 年 2 月至 2010 年 9 月被国家发展和改革委员会外资司作为干部借调，2010 年 11 月 至 2014 年 2 月担任中国国际金融有限公司投资银行部高级经理。2014 年 5 月至今担任福建实达集团股份有限公司副总裁。 吴波 2002 年 6 月 30 日至今连续担任福建实达集团股份有限公司董事会秘书。 其它情况说明 1、 在 2014 年 5 月 20 日召开的公司 2013 年度股东大会上审议通过了《公司董事会换届选举议案》，选举景白孚先生、宋勇先生、邹金仁先生、汪清先 生、李春雨先生、臧小涵女士为公司第八届董事会董事；选举雷波涛先生、叶明珠女士、陈国宏先生为公司第八届董事会独立董事；选举张建先生、 李丽娜女士为公司第八届监事会非职工代表监事。另公司第六届职代会第一次会议选举陈美玲女士为公司第八届监事会职工代表监事。 2、2014 年 5 月 20 日召开的福建实达集团股份有限公司第八届董事会第一次会议选举景百孚先生为公司第八届董事会董事长，选举汪清先生、邹金仁先 生为公司第八届董事会副董事长。同时，董事会同意聘任宋勇先生为公司总裁，续聘汪清先生为公司执行总裁，续聘侯继伟先生为公司副总裁兼任财务 总监，聘任王扬先生为公司副总裁；续聘吴波先生为公司董事会秘书。 3、2014 年 12 月 10 日李春雨先生因个人原因申请辞去公司董事职务。 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 景百孚 北京昂展置业有限公司 董事长 2003 年 7 月 31 日 2014 年年度报告 41 / 146 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 景百孚 昂展投资咨询有限公司 董事长 2002 年 9 月 27 日 景百孚 北京百顺达房地产开发公司 董事长 2006 年 11 月 15 日 景百孚 香港嘉年华国际控股有限公司 主席兼执行董事 2012 年 10 月 22 日 邹金仁 福建省电子信息应用技术研究院 董事长 2014 年 1 月 1 日 邹金仁 福建省电子信息集团有限责任公司 副总经理 2000 年 6 月 2014 年 11 月 邹金仁 福建爱普生有限公司 副董事长 2008 年 1 月 2015 年 4 月 邹金仁 福建福光数码科技有限公司 董事长 2006 年 2 月 2014 年 12 月 邹金仁 福建兆元光电有限公司 副董事长 2011 年 2 月 2015 年 4 月 雷波涛 国民技术股份有限公司 独立董事 2012 年 5 月 雷波涛 瑞华会计师事务所 合伙人 2013 年 7 月 雷波涛 新晨科技股份有限公司 独立董事 2013 年 4 月 叶明珠 信永中和会计师事务所上海分所 经理 2006 年 11 月 臧小涵 北京鑫阳艺见商贸有限公司执行董事 执行董事 2008 年 8 月 臧小涵 罗顿发展股份有限公司 独立董事 2011 年 5 月 21 日 臧小涵 北京云茂电子有限公司 副总裁 2013 年 10 月 2014 年 2 月 汪清 福建实达电脑设备有限公司 副董事长 2011 年 10 月 9 日 李丽娜 昂展投资咨询有限公司 财务经理 2007 年 8 月 1 日 李建辉 北京市竞天公诚律师事务所 合伙人 2007 年 10 月 10 日 李建辉 深圳市共进电子股份有限公司 独立董事 2011 年 8 月 1 日 李建辉 南京音飞储存设备股份有限公司 独立董事 2011 年 10 月 10 日 李建辉 洛阳银行股份有限公司 独立董事 2012 年 5 月 6 日 李春雨 深圳市众合兴业房地咨询顾问有限公司 董事总裁 2006 年 1 月 20 日 李春雨 深圳市东润实业发展有限公司 执行董事 2010 年 1 月 15 日 2014 年年度报告 42 / 146 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事报酬由公司股东大会决议通过，高级管理人员报酬由公司董事会决议通过。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事报酬支付依据公司 2013 年年度股东大会审议通过了《董事、监事薪酬管理制度》执行。高级 管理人员报酬支付依据公司第七届董事会第三十一次会议上审议通过的《公司高管人员薪酬管理制度》 执行。 董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 况 董事每人每年领取董事津贴 9 万元人民币（含税），监事每人每年领取监事津贴 5.4 万元人民币（含税）； 高级管理人员报酬的支付根据公司董事会批准的《公司高管薪酬管理制度》执行。报告期内，按照上述 原则，董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况为共计人民币 364.96 万元（含税）。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 获得的报酬合计 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计 364.96 万元（含税）。 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 李建辉 独立董事 离任 董事会换届 李春雨 董事 离任 个人原因辞职 宋勇 董事、总裁 聘任 董事会换届聘任新经营班子成员 王扬 副总裁 聘任 董事会换届聘任新经营班子成 员 五、公司核心技术团队或关键技术人员情况 报告期内，公司核心技术团队及关键技术人员情况无重大变动。 2014 年年度报告 43 / 146 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 22 主要子公司在职员工的数量 361 在职员工的数量合计 383 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 134 销售人员 5 技术人员 27 财务人员 22 行政人员 58 管理人员 34 其他 103 合计 383 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士 4 本科 67 大专 48 大专以下 264 合计 383 (二) 薪酬政策 1、建立明确的分配制度：员工薪资主要由工资、津贴和奖金组成。凡受聘于公司的员工，都 按月领取薪资，每月 1 日领取上月工资和津贴。工资主要体现潜在能力和业务的熟练程度。津贴 是根据岗位在企业中的重要性程度、员工在公司服务年限等确定的。奖金体现工作绩效，不保底， 不封顶。员工收入与岗位责任、工作业绩及所在单位的业绩挂钩。 2、建立以公司利益为重，鼓励员工不断提高自身能力、承担更大责任为中心的收入机制。收入 由低往高，拉开差距，从机制上激发员工的上进心，为公司多做贡献。 3、薪酬体系的制定以员工可胜任岗位的重要性程度为依据，配以严格的考核机制，切实做到岗 位津贴能上能下。 4、建立"相对稳定，适时调整"的收入构成。通过调节收入构成中的不同部分，使收入体现对岗 位、职能等方面的倾斜，适应集团内各下属公司不同经营特点和长期发展的需要。 (三) 培训计划 培训是为了确保员工具备必要的知识、技能和完成工作应有的态度，从而获得更好的发展机 会。各部门主管应结合工作需要，落实每位员工的培训计划。员工、管理人员年度培训时间为： 一般员工不少于 24 小时（3 天），集团中高层管理人员不少于 56 小时（7 天）。 2014 年年度报告 44 / 146 (四) 专业构成统计图 (五) 教育程度统计图 第八节 公司治理 一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所颁发的法 律法规的要求，不断完善公司法人治理结构。根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股 票上市规则》的具体要求，建立健全现代企业制度，规范公司运作。 报告期内公司在公司治理方面做了如下工作： 1、进一步完善公司的内部管理制度。在 2014 年 4 月 28 日召开的第七届董事会第三十一次会议 上审议通过了修订后的《公司章程》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担 9% 7% 1% 6% 15% 35% 27% 管理类 技术研发类 市场营销类 财务类 行政办公类 生产制造类 其它 教育程度 1% 17% 13% 69% 硕士 本科 大专 大专以下 2014 年年度报告 45 / 146 保管理制度》、《募集资金管理办法》、《独立董事工作制度》、《投资管理制度》、《董事会 审计委员会实施细则》、《总裁工作细则》、《高管人员薪酬管理制度》、《董事会秘书工作制 度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》；并 制订了《控股股东与实际控制人行为规范》、《股东大会网络投票实施细则》、《累积投票制实 施细则》、《董事、监事薪酬管理制度》、《子公司管理制度》、《董事、监事、高级管理人员 所持公司股份及其变动管理制度》、《内部控制自我评价制度》、《防范大股东或实际控制人及 其关联方资金占用管理办法》。 2、在 2014 年 9 月 29 日召开的福建实达集团股份有限公司第八届董事会第五次会议上审议通 过了《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订< 股东大会网络投票投票实施细则>的议案》、《关于制订公司未来三年战略发展纲要的议案》。 3、为落实施行 2014 年财政部颁布或修订的《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》、《企 业会计准则第 9 号－职工薪酬》等会计准则具体准则，在 2014 年 10 月 29 日召开的福建实达集团 股份有限公司第八届董事会第六次会议上审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意对公司 会计政策和相关会计科目核算进行变更、调整。 4、根据公司《内部控制管理手册》完善公司内控管理。 报告期内公司治理情况如下： 1、股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》规定，公司股东按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。 公司治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，并保 证全体股东的信息对称。公司本年度内共召开 4 次股东大会，均严格按照有关法律法规和公司《股 东大会议事规则》要求履行相应的召集、召开、表决程序，历次股东大会均有律师到场见证，维 护上市公司和股东的合法权益。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司与控股股东产权关系相互独立。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司建 立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，未发生过大 股东占用上市公司资金和资产的情况。 3、董事和董事会 公司严格按照《公司法》、公司《章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员 构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司共召开了 11 次董事会，各位董事能够依据《董事会 议事规则》等制度，认真出席董事会会议，诚信、勤勉地履行职务，对董事会和股东大会负责。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求。公司监事能够 认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立对公司财务以及公司董事、 经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督；报告期内，公司共召开了 6 次监 事会，监事会会议的召集、召开程序，符合公司《监事会议事规则》的要求，并严格按照规定的 会议议程进行。 5、投资者关系管理情况 为了加强投资者关系管理，与投资者之间建立良好互动关系，公司根据上证所发布的《关于 进一步做好上市公司公平信息披露工作的通知》以及公司《投资者关系管理制度》相关规定，做 到热情接待所有投资者的来电、来访，及时回复投资者提出的问题，切实做到公平对待每一位投 资者。 6、信息披露与透明度 2014 年年度报告 46 / 146 在信息披露方面，公司严格遵守"公平、公正、公开"的原则，真实、准确、及时、完整地披 露公司定期报告和临时公告等相关信息，并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司应披露的 信息。 公司内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 为加强内幕信息保密工作，公司已根据相关法律法规建立《内幕信息知情人登记报备制度》。 报告期内，公司在制作定期报告和筹划重大事项的过程中，对相关知情人进行登记，并及时报上 海证券交易所和中国证监会福建监管局备案。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日 期 会议议案名称 决议情况 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登 的披露日 期 2013 年度股东 大会 2014 年 5 月 20 日 1 《公司 2013 年度 董事会工作报告》 2 《独立董事 2013 年度述职报告》 3 《公司 2013 年度 监事会工作报告》 4 《公司 2013 年度 报告全文及摘要》 5 《公司 2013 年度 财务决算报告》 6 《公司 2013 年度 利润分配方案》 7 《关于续聘立信 中联会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2014 年度财务及内部 控制审计机构的议案》 8 《关于公司向金 融机构申请 2014 年综 合授信额度的议案》 9 《股东分红回报 规划（2014-2016 年）》 10 《关于豁免控股 股东履行承诺事项的 议案》 11 《公司章程》 12 《董事会议事规 则》 13 《关联交易管理 制度》 14 《对外担保管理 制度》 15 《募集资金管理 办法》 16 《独立董事工作 制度》 17 《投资管理制度》 18 《控股股东与实 际控制人行为规范》 全部议案均获 得通过 公告编号：第 2014－030 号， 公告名称：《福建实达集团 股份有限公司 2013 年年度 股东大会会议决议公告》 披 露 网 站 ： ； 刊载的报刊、日期及版面： 2014 年 5 月 20 日中国证券 报 B35 版、上海证券报 B21 版。 2014 年 5 月 20 日 2014 年年度报告 47 / 146 19 《股东大会网络 投票实施细则》 20 《累积投票制实 施细则》 21 《董事、监事薪酬 管理制度》 22 《监事会议事规 则》 23 选举公司第八届 董事会非独立董事 23.1 选举景百孚先生 为公司第八届董事会 非独立董事 23.2 选举邹金仁先生 为公司第八届董事会 非独立董事 23.3 选举宋勇先生为 公司第八届董事会非 独立董事 23.4 选举汪清先生为 公司第八届董事会非 独立董事 23.5 选举李春雨先生 为公司第八届董事会 非独立董事 23.6 选举臧小涵女士 为公司第八届董事会 非独立董事 24 选举公司第八届 董事会独立董事 24.1 选举雷波涛先生 为公司第八届董事会 独立董事 24.2 选举叶明珠女士 为公司第八届董事会 独立董事 24.3 选举陈国宏先生 为公司第八届董事会 独立董事 25 选举公司第八届 监事会非职工代表监 事 25.1 选举张建先生为 公司第八届监事会非 职工代表监事 25.2 选举李丽娜女士 为公司第八届监事会 非职工代表监事 2014 年度第一 次临时股东大 会 2014 年 6 月 25 日 关于公司下属控股子 公司长春融创置地有 限公司为其控股子公 司银行承兑汇票提供 担保的议案 议案获得通过 公告编号：第 2014－038 号， 公告名称：《福建实达集团 股份有限公司 2014 年度第 一次临时股东大会会议决议 公告》 披 露 网 站 ： ； 刊载的报刊、日期及版面： 2014 年 6 月 26 日 2014 年年度报告 48 / 146 2014 年 6 月 26 日中国证券 报 B026 版、上海证券报 B45 版。 2014 年度第二 次临时股东大 会 2014 年 7 月 28 日 关于和福建实达电脑 设备有限公司互保的 议案 议案获得通过 公告编号：第 2014－043 号， 公告名称：《福建实达集团 股份有限公司 2014 年度第 二次临时股东大会会议决议 公告》 披 露 网 站 ： ； 刊载的报刊、日期及版面： 2014 年 7 月 29 日中国证券 报 B019 版、上海证券报 B63 版。 2014 年 7 月 29 日 2014 年度第三 次临时股东大 会 2014 年 10 月 15 日 1 《关于公司符合 非公开发行股票条件 的议案》 2 《关于非公开发 行股票方案的议案》 2.1 发行股票种类和 面值 2.2 发行方式和发行 时间 2.3 发行对象和认购 方式 2.4 定价基准日及发 行价格 2.5 发行数量 2.6 募集资金规模和 用途 2.7 限售期 2.8 上市地点 2.9 本次发行前滚存 未分配利润的安排 2.10 本次非公开发行 股票决议的有效期限 3 《关于非公开发 行股票预案（修订稿） 的议案》 4 《关于本次发行 股票募集资金使用的 可行性报告（修订稿） 的议案》 5 《关于与发行对 象签署附生效条件的< 股份认购合同>及其< 补充合同>的议案》 6 《关于与交易对 象签署标的资产<股权 转让协议>的议案》 7 《关于本次非公 开发行构成关联交易 的议案》 8 《关于提请股东 大会同意北京昂展置 业有限公司及其一致 公告编号：第 2014－052 号， 公告名称：《福建实达集团 股份有限公司 2014 年度第 三次临时股东大会会议决议 公告》 披 露 网 站 ： ； 刊载的报刊、日期及版面： 2014 年 10 月 16 日中国证券 报 A024 版。 2014 年 10 月 16 日 2014 年年度报告 49 / 146 行动人免于以要约收 购方式增持公司股份 的议案》 9 《关于提请股东 大会授权董事会全权 办理本次非公开发行 股票具体事宜的议案》 10 《关于前次募集 资金使用情况报告的 议案》 11 《关于修订<公司 章程>的议案》 12 《关于修订<股东 大 会 议 事 规 则 > 的 议 案》 13 《关于修订<股东 大会网络投票实施细 则>的议案》 14 《关于制订公司 未来三年战略发展纲 要的议案》 股东大会情况说明 2014 年度共召开四次股东大会： 【2013 年度股东大会】 一、会议召开和出席情况 1、召开时间：2014 年 5 月 20 日 2、召开地点：福建省福州市洪山园路 68 号招标大厦 A 座六楼会议室 3、召开方式：现场投票与网络投票相结合 4、召集人：公司董事会 5、主持人：董事长景百孚先生 6、会议出席情况： 出席会议的股东和代理人人数（包括现场和网络） 13 人 所持有表决权的股份总数（股） 119,746,817 占公司有表决权股份总数的比例（%） 34.06% 通过网络投票出席会议的股东人数 8 人 所持有表决权的股份数（股） 10,478,964 占公司有表决权股份总数的比例（%） 2.98% 7、本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合《公司法》、《股票上市规则》及《公 司章程》的有关规定。 8、公司董事、监事和董事会秘书的出席情况：公司第八届董事会在任董事 9 人，现场出席 2 人，通过视频出 席 5 人，董事李春雨先生、臧小涵女士因出差在外请假未出席会议；公司在任监事 3 人，现场出席 1 人，通过视 频出席 2 人；公司董事会秘书现场出席会议；公司副总裁兼财务总监通过视频列席会议。 二、提案审议和表决情况 议案 序号 议案内容 同意票数 同意 比例 反对 票数 反对 比例 弃权 票数 弃权 比例 是否 通过 1 《公司2013年度董事会工作报告》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 2 《独立董事2013年度述职报告》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 3 《公司2013年度监事会工作报告》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 4 《公司2013年度报告全文及摘要》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 5 《公司2013年度财务决算报告》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 6 《公司2013年度利润分配方案》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 7 《关于续聘立信中联会计师事务所 (特殊普通合伙)为公司2014 年度财 务及内部控制审计机构的议案》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 8 《关于公司向金融机构申请2014年 综合授信额度的议案》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 2014 年年度报告 50 / 146 9 《股东分红回报规划（2014-2016 年）》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 10 《关于豁免控股股东履行承诺事项 的议案》 41602130 99.95% 0 0 22101 0.05% 通过 11 《公司章程》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 12 《董事会议事规则》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 13 《关联交易管理制度》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 14 《对外担保管理制度》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 15 《募集资金管理办法》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 16 《独立董事工作制度》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 17 《投资管理制度》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 18 《控股股东与实际控制人行为规范》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 19 《股东大会网络投票实施细则》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 20 《累积投票制实施细则》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 21 《董事、监事薪酬管理制度》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 22 《监事会议事规则》 119724716 99.98% 0 0 22101 0.02% 通过 23 选举公司第八届董事会非独立董事 23.1 选举景百孚先生为公司第八届董事 会非独立董事 83388033 69.64% 通过 23.2 选举邹金仁先生为公司第八届董事 会非独立董事 238666953 199.31% 通过 23.3 选举宋勇先生为公司第八届董事会 非独立董事 83388033 69.64% 通过 23.4 选举汪清先生为公司第八届董事会 非独立董事 83388033 69.64% 通过 23.5 选举李春雨先生为公司第八届董事 会非独立董事 83388033 69.64% 通过 23.6 选举臧小涵女士为公司第八届董事 会非独立董事 83388033 69.64% 通过 24 选举公司第八届董事会独立董事 24.1 选举雷波涛先生为公司第八届董事 会独立董事 109267853 91.25% 通过 24.2 选举叶明珠女士为公司第八届董事 会独立董事 109267853 91.25% 通过 24.3 选举陈国宏先生为公司第八届董事 会独立董事 109267853 91.25% 通过 25 选举公司第八届监事会非职工代表 监事 25.1 选举张建先生为公司第八届监事会 非职工代表监事 135147673 112.86% 通过 25.2 选举李丽娜女士为公司第八届监事 会非职工代表监事 83388033 69.64% 通过 【2014 年第一次临时股东大会】 一、会议召开和出席情况 1、召开时间：2014 年 6 月 25 日 2、召开地点：福建省福州市洪山园路 68 号招标大厦 A 座六楼会议室 3、召开方式：现场投票 4、召集人：公司董事会 5、主持人：副董事长邹金仁先生 6、会议出席情况： 出席会议的股东和代理人人数 3 人 所持有表决权的股份总数（股） 104,002,406 占公司有表决权股份总数的比例（%） 29.58% 通过网络投票出席会议的股东人数 0 所持有表决权的股份数（股） 0 2014 年年度报告 51 / 146 占公司有表决权股份总数的比例（%） 0 7、本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合《公司法》、《股票上市规则》及《公 司章程》的有关规定。 8、公司董事、监事和董事会秘书的出席情况：公司在任董事 9 人，现场出席 2 人，通过视频出席 4 人，董事 长景百孚先生、董事李春雨先生、臧小涵女士因出差在外请假未出席会议；公司在任监事 3 人，现场出席 1 人， 通过视频出席 1 人，监事李丽娜女士因出差在外请假未出席会议；公司董事会秘书现场出席会议；公司副总裁王 扬先生通过视频列席会议。 二、提案审议和表决情况 议案 序号 议案内容 同意票数 同意 比例 反对 票数 反对 比例 弃权 票数 弃权 比例 是否 通过 1 关于公司下属控股子公司长春融 创置地有限公司为其控股子公司 银行承兑汇票提供担保的议案 104,002,406 100% 0 0 0 0 通过 【2014 年第二次临时股东大会】 一、会议召开和出席情况 1、召开时间：2014 年 7 月 28 日 2、召开地点：福建省福州市洪山园路 68 号招标大厦 A 座六楼会议室 3、召开方式：现场投票与网络投票相结合 4、召集人：公司董事会 5、主持人：副董事长邹金仁先生 6、会议出席情况： 出席会议的股东和代理人人数（包括现场和网络） 16 人 所持有表决权的股份总数（股） 104,425,190 占公司有表决权股份总数的比例（%） 29.70% 其中：现场出席会议的股东人数 3 人 所持有表决权的股份数（股） 104,002,406 占公司有表决权股份总数的比例（%） 29.58% 通过网络投票出席会议的股东人数 13 人 所持有表决权的股份数（股） 422,784 占公司有表决权股份总数的比例（%） 0.12% 7、本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合《公司法》、《股票上市规则》及《公 司章程》的有关规定。 8、公司董事、监事和董事会秘书的出席情况：公司在任董事 9 人，现场出席 2 人，通过视频出席 3 人，董事 长景百孚先生、董事李春雨先生、臧小涵女士、独立董事雷波涛先生因出差在外请假未出席会议；公司在任监事 3 人，现场出席 1 人，通过视频出席 2 人；公司董事会秘书现场出席会议；公司 2 位副总裁通过视频列席会议。 二、提案审议和表决情况 1、关于和福建实达电脑设备有限公司互保的议案 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 104,279,306 99.8603％ 143,384 0.1373％ 2,500 0.0024％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 276,900 65.49％ 143,384 33.91％ 2,500 0.60％ 通过 【2014 年第三次临时股东大会】 一、会议召开和出席情况 1、召开时间：2014 年 10 月 15 日 2、召开地点：福建省福州市洪山园路 68 号招标大厦 A 座六楼会议室 3、召开方式：现场投票与网络投票相结合 4、召集人：公司董事会 5、主持人：副董事长汪清先生 6、会议出席情况： 出席会议的股东和代理人人数（包括现场和网络） 181 人 所持有表决权的股份总数（股） 136,362,775 占公司有表决权股份总数的比例（%） 38.79% 其中：现场出席会议的股东人数 4 人 2014 年年度报告 52 / 146 所持有表决权的股份数（股） 109,267,753 占公司有表决权股份总数的比例（%） 31.08% 通过网络投票出席会议的股东人数 177 人 所持有表决权的股份数（股） 27,095,022 占公司有表决权股份总数的比例（%） 7.71% 7、本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合《公司法》、《股票上市规则》及《公 司章程》的有关规定。 8、公司董事、监事和董事会秘书的出席情况：公司第八届董事会在任董事 9 人，现场出席 2 人，通过视频出 席 4 人，董事长景百孚先生、董事李春雨先生、独立董事雷波涛先生因出差在外请假未出席会议；公司在任监事 3 人，现场出席 1 人，通过视频出席 2 人；公司董事会秘书现场出席会议；公司副总裁、财务总监通过视频列席 会议。 二、提案审议和表决情况 1、《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 126,230,353 92.57％ 10,099,922 7.41％ 32,500 0.02％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,227,947 68.69％ 10,099,922 31.21％ 32,500 0.10％ 2、《关于非公开发行股票方案的议案》 出席现场会议的关联股东北京昂展置业有限公司回避表决，其所代表的股份数 78,122,586 股不计入本议案所 有子议案表决的有效表决权股份总数，本议案表决的无关联关系股东所持有表决权股份总数为 58,240,189 股。 （1）发行股票种类和面值 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 48,084,067 82.56％ 9,211,721 15.82％ 944,401 1.62％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,211,721 28.465％ 944,401 2.92％ （2）发行方式和发行时间 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 48,084,067 82.56％ 9,211,721 15.82％ 944,401 1.62％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,211,721 28.465％ 944,401 2.92％ （3）发行对象和认购方式 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 48,084,067 82.56％ 9,211,721 15.82％ 944,401 1.62％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,211,721 28.465％ 944,401 2.92％ （4）定价基准日及发行价格 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 48,084,067 82.56％ 9,211,721 15.82％ 944,401 1.62％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,211,721 28.465％ 944,401 2.92％ （5）发行数量 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 48,084,067 82.56％ 9,211,721 15.82％ 944,401 1.62％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,211,721 28.465％ 944,401 2.92％ 2014 年年度报告 53 / 146 （6）募集资金规模和用途 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 48,084,067 82.56％ 9,211,721 15.82％ 944,401 1.62％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,211,721 28.465％ 944,401 2.92％ （7）限售期 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 48,084,067 82.56％ 9,211,721 15.82％ 944,401 1.62％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,211,721 28.465％ 944,401 2.92％ （8）上市地点 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 48,084,067 82.56％ 9,211,721 15.82％ 944,401 1.62％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,211,721 28.465％ 944,401 2.92％ （9）本次发行前滚存未分配利润的安排 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 48,084,067 82.56％ 9,211,721 15.82％ 944,401 1.62％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,211,721 28.465％ 944,401 2.92％ （10）本次非公开发行股票决议的有效期限 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 48,084,067 82.56％ 9,211,721 15.82％ 944,401 1.62％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,211,721 28.465％ 944,401 2.92％ 3、《关于非公开发行股票预案（修订稿）的议案》 出席现场会议的关联股东北京昂展置业有限公司回避表决，其所代表的股份数 78,122,586 股不计入本议案表 决的有效表决权股份总数，本议案表决的无关联关系股东所持有表决权股份总数为 58,240,189 股。 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 48,084,067 82.56％ 9,986,721 17.15％ 169,401 0.29％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,986,721 30.86％ 169,401 0.525％ 4、《关于本次发行股票募集资金使用的可行性报告（修订稿）的议案》 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 126,206,653 92.55％ 9,986,721 7.32％ 169,401 0.13％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,986,721 30.86％ 169,401 0.525％ 5、《关于与发行对象签署附生效条件的<股份认购合同>及其<补充合同>的议案》 出席现场会议的关联股东北京昂展置业有限公司回避表决，其所代表的股份数 78,122,586 股不计入本议案表 决的有效表决权股份总数，本议案表决的无关联关系股东所持有表决权股份总数为 58,240,189 股。 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 48,084,067 82.56％ 9,986,721 17.15％ 169,401 0.29％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 2014 年年度报告 54 / 146 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,986,721 30.86％ 169,401 0.525％ 6、《关于与交易对象签署标的资产<股权转让协议>的议案》 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 126,206,653 92.55％ 9,986,721 7.32％ 169,401 0.13％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,986,721 30.86％ 169,401 0.525％ 7、《关于本次非公开发行构成关联交易的议案》 出席现场会议的关联股东北京昂展置业有限公司回避表决，其所代表的股份数 78,122,586 股不计入本议案表 决的有效表决权股份总数，本议案表决的无关联关系股东所持有表决权股份总数为 58,240,189 股。 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 48,084,067 82.56％ 9,986,721 17.15％ 169,401 0.29％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,986,721 30.86％ 169,401 0.525％ 8、 《关于提请股东大会同意北京昂展置业有限公司及其一致行动人免于以要约收购方式增持公司股份的议案》 出席现场会议的关联股东北京昂展置业有限公司回避表决，其所代表的股份数 78,122,586 股不计入本议案表 决的有效表决权股份总数，本议案表决的无关联关系股东所持有表决权股份总数为 58,240,189 股。 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 48,084,067 82.56％ 9,986,721 17.15％ 169,401 0.29％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,986,721 30.86％ 169,401 0.525％ 9、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票具体事宜的议案》 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 126,206,653 92.55％ 9,986,721 7.32％ 169,401 0.13％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,986,721 30.86％ 169,401 0.525％ 10、《关于前次募集资金使用情况报告的议案》 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 126,206,653 92.55％ 9,986,721 7.32％ 169,401 0.13％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,986,721 30.86％ 169,401 0.525％ 11、《关于修订<公司章程>的议案》 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 126,206,653 92.55％ 9,986,721 7.32％ 169,401 0.13％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,986,721 30.86％ 169,401 0.525％ 12、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 126,206,653 92.55％ 9,986,721 7.32％ 169,401 0.13％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,986,721 30.86％ 169,401 0.525％ 13、《关于修订<股东大会网络投票实施细则>的议案》 2014 年年度报告 55 / 146 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 126,206,653 92.55％ 9,986,721 7.32％ 169,401 0.13％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,986,721 30.86％ 169,401 0.525％ 14、《关于制订公司未来三年战略发展纲要的议案》 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 是否通过 126,206,653 92.55％ 9,986,721 7.32％ 169,401 0.13％ 通过 其中，单独或者合计持有公司股份低于 5%（不含）的中小投资者对上述议案的表决结果为： 同意票数 同意比例 反对票数 反对比例 弃权票数 弃权比例 22,204,247 68.615％ 9,986,721 30.86％ 169,401 0.525％ 以上四次股东大会，每次均有现场见证律师出具的《法律意见书》： 1、律师事务所名称：北京大成(福州)律师事务所 2、律师姓名：吴江成、黄发平 3、结论性意见：公司本次临时股东大会的召集、召开程序符合法律和规范性文件、《公司章程》的相关规定，出 席会议人员、召集人的资格和股东大会表决程序合法有效。 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 景百孚 否 11 1 8 2 0 否 1 汪清 否 11 3 8 0 0 否 4 邹金仁 否 11 3 8 0 0 否 4 宋勇 否 8 1 7 0 0 否 4 臧小涵 否 11 2 8 1 0 否 1 李春雨 否 9 0 6 3 0 是 0 雷波涛 是 11 3 8 0 0 否 2 李建辉 是 3 1 2 0 0 否 0 叶明珠 是 11 3 8 0 0 否 4 陈国宏 是 8 1 7 0 0 否 4 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 李春雨因出差在外连续两次未亲自出席董事会会议。 年内召开董事会会议次数 11 其中：现场会议次数 0 通讯方式召开会议次数 8 现场结合通讯方式召开会议次数 3 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项提出异议的说明 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议 2014 年年度报告 56 / 146 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 一、董事会审计委员会履职情况 ： 公司第八届董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，根据中国证监会有关规 定及《公司章程》、《福建实达电脑集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则》开展工 作。报告期内审计委员会召开了 6 次会议。 1、在 2014 年 1 月 24 日、2014 年 4 月 24 日两次与审计的会计师事务所沟通的会议上，审 计委员会委员认真听取了公司经营班子就公司 2013 年度经营情况汇报，认真审阅了《公司 2013 年年度财务会计报表》，在和审计的会计师事务所沟通后，认为公司 2013 年财务报表 符合《企业会计准则》的规定；选择的会计政策和做出的会计估计恰当合理；会计报表在所 有重大方面能够公允反映公司 2013 年 12 月 31 日的财务状况，可以提交公司董事会审议。此 外还建议续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2014 年度财务审计和内控审计机 构。 2、2014 年 2 月 21 日公司召开的董事会审计委员会审议通过了如下议案： （1）《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》； （2）《关于非公开发行股票方案的议案》； （3）《关于非公开发行股票预案的议案》； （4）《关于本次发行股票募集资金使用的可行性报告的议案》； （5）《关于与交易对象签署标的资产<股权转让框架协议>的议案》； （6）《关于公司与发行对象签署附生效条件的<股份认购合同>的议案》； （7）《关于本次非公开发行构成关联交易的议案》； （8）《关于提请股东大会同意北京昂展置业有限公司及其一致行动人免于以要约收购方 式增持公司股份的议案》； （9）《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票具体事宜的议案》。 3、2014年6月27日召开的审计委员会审议通过了《关于和福建实达电脑设备有限公司互 保的议案》，并同意将该议案提交公司的董事会进行审议。同时审议通过了公司内部审计部 编制的《长春融创置地有限公司、长春嘉盛房地产开发有限公司内部审计报告》。 4、2014 年 8 月 5 日召开的审计委员会审议通过了公司编制的《2014 年半年度财务会计 报表》及《2014 年下半年度风险评估报告》。 5、2014 年 9 月 24 日召开的董事会审计委员会审议通过了如下议案： （1）《关于非公开发行股票方案的议案》； （2）《关于非公开发行股票预案（修订稿）的议案》； （3）《关于本次发行股票募集资金使用的可行性报告（修订稿）的议案》； （4）《关于与发行对象签署附生效条件的<股份认购合同>之<补充合同>的议案》； （5）《关于与福建省电子信息（集团）有限责任公司签署<股份认购合同>之终止合同的 议案》； （6）《关于与交易对象签署标的资产<股权转让协议>的议案》； （7）《关于审议本次募集资金拟收购标的公司相关审计、评估、盈利预测报告及上市公 司最近一年及一期备考财务报告的议案》； （8）《关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的相关性以 及评估定价的公允性等意见的议案》； （9）《关于本次非公开发行股票涉及关联交易的议案》； （10）《关于设立公司本次非公开发行股票募集资金专用账户的议案》。 2014 年年度报告 57 / 146 （11）《关于前次募集资金使用情况报告的议案》。 （12） 《福建实达集团股份有限公司董事会审计委员会对关联交易事项的书面审核意见》。 6、审计委员会对公司 2014 年非公开发行中所涉及的关联交易事项，出具了《福建实达集团 股份有限公司董事会审计委员会对关联交易事项的书面审核意见》。 二、董事会薪酬与考核委员会履职情况 ： 公司第八届董事会薪酬与考核委员会由 5 名董事组成，其中独立董事 3 名，根据中国证监会 有关规定及《公司章程》、《福建实达电脑集团股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》 开展工作。薪酬与考核委员会在报告期内召开 2 次工作会议，认真审议了公司经营班子成员 2013 年度绩效工资方案、修改后的《福建实达集团股份有限公司高管薪酬管理制度》、《福建实达集 团股份有限公司董事、监事报酬管理制度》，对公司董事、监事及高级管理人员在 2013 年年报中 所披露的薪酬进行审查；同时认真讨论并制定了薪酬与考核委员会 2014 年的工作计划和工作重点。 三、董事会战略委员会履职情况 ： 公司第八届董事会战略委员会成员由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，根据中国证监会有 关规定及《公司章程》、《福建实达电脑集团股份有限公司董事会战略委员会实施细则》开展工 作。报告期内战略委员会召开 2 次工作会议。第一次会议审议通过了《关于公司 2014 年度非公开 发行股票的议案》、《关于制订公司未来三年战略发展规划的议案》。同时会议出具了《福建实 达集团股份有限公司董事会战略委员会关于公司 2014 年度非公开发行股票的审核意见》。第二次 会议审议通过了《关于福建实达信息技术有限公司投资新设子公司的议案》。 四、董事会提名委员会履职情况： 公司第八届董事会提名委员成员由 5 名董事组成，其中独立董事 3 名，根据中国证监会有关 规定及《公司章程》、《福建实达电脑集团股份有限公司董事会提名委员会实施细则》开展工作。 提名委员会在报告期内召开 2 次工作会议，主要对公司董事会换届选举的董事候选人及公司董事 会聘用的总裁、副总裁、财务总监及董事会秘书等高管人员进行任职资格审查，审议通过了《关 于公司董事会换届选举的议案》、《关于聘任公司总裁的议案》、《关于聘任公司副总裁和财务 总监的议案》、《关于聘任公司董事会秘书、证券事务代表的议案》。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 公司已按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关要求，建立了比较完善的法人治理 结构，与控股股东、实际控制人及其关联企业之间在业务、资产、人员、机构、财务等方面保持 独立，具备直接面向市场独立经营的能力。 1、公司业务独立 公司拥有一整套独立的产、供、销系统，不存在和控股股东共用产、供、销体系的问题；生产 经营活动均由公司自主决策，独立开展业务并承担相应的责任和风险，控股股东不存在直接或间 接干预公司经营运作的情形。 2、公司资产独立 公司拥有独立的生产体系、辅助设施和配套设施、工业产权、非专利技术等资产，以及独立的 采购和销售系统，资产独立完整，产权清晰。 3、公司人员独立 公司拥有完整的劳动、人事及工资管理制度，公司人员完全独立于控股股东，与控股股东在人 员的管理和使用上完全分开。 2014 年年度报告 58 / 146 4、公司机构独立 公司建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为执行机构、监事会为监督机构的独立的法人 治理结构；建立了健全的决策制度和内部控制制度，实现有效运作；拥有独立的决策结构和完整 的生产系统，所有职能部门独立运作，独立开展生产经营活动，不受控股股东及其他任何单位或 个人的干预，也不存在混合经营等其它情况。 5、公司财务独立 公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立健全了独立的财务核算体系和财务会计制度；拥有 自己独立的银行帐户，独立核算、独立纳税；能够独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司 资金使用的现象。 因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的解决措施、 工作进度及后续工作计划 2010 年底公司控股股东北京昂展置业有限公司曾承诺在未来政策条件允许时，昂展置业将重 新启动公司的重大资产重组进程，继续让公司通过发行股份购买资产的方式购买昂展置业房地产 资产，彻底解决昂展置业与公司的同业竞争问题。报告期内，鉴于国家房地产调控政策及中国证 监会关于借壳上市连续盈利标准等原因，北京昂展置业有限公司履行原《承诺书》中关于房地产 资产注入的承诺一直不具备可行性，且未来一定时期内，昂展置业下属房地产项目仍难以满足中 国证监会关于借壳上市审核标准的相关规定，房地产注入时间无法确定。2014 年 4 月昂展置业来 函申请豁免昂展置业前述将房地产资产注入的承诺，公司第七届董事会第 31 次会议审议后同意将 该项议案提交公司股东大会审议批准。2014 年 5 月 20 日召开的公司 2013 年年度股东大会审议通 过该项议案，同意豁免昂展置业的该项承诺。 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司高级管理人员的选聘均按照有关法律法规和公司章程的规定进行。报告期内，公司按照 《公司高管人员薪酬管理制度》对高级管理人员进行考核，根据高级管理人员考核业绩和工作态 度，进行奖惩。 2014 年年度报告 59 / 146 第九节 内部控制 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。公司内部控制的基本目标是：保 证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促 进企业实现发展战略。董事会根据五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7 号）以及《企业内部控制配套指引》（财会〔2010〕11 号）等文件精神，结合公司所在行业的特 征以及内控管理现状，不断完善公司内控规范工作。报告期内，一方面，公司进一步优化相关制 度与流程，加强内控长效机制建设基础，修改或制定了多项公司治理及内控方面的制度；另一方 面，针对内控薄弱环节，不断提升内控管理水平，增强经营管理水平及风险防范能力。 是否披露内部控制自我评价报告：是 二、 内部控制审计报告的相关情况说明 根据财政部、证监会《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》 （财办会[2012]30 号）相关要求，公司在披露 2014 年公司年报的同时，披露了董事会对公司内 部控制的自我评价报告以及立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具的内部控制审计报告。 是否披露内部控制审计报告：是 三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 根据《关于做好上市公司 2009 年年度报告及相关工作的公告》相关要求，公司董事会已于 2010 年 3 月 18 日审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并在工作中实施执行。 报告期内，公司年报信息披露未出现重大会计差错更正、重大信息遗漏补充、业绩预告修正等情 况。 2014 年年度报告 60 / 146 第十节 财务报告 一、 审计报告 审 计 报 告 立信中联审字（2015）D-0100 号 福建实达集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建实达集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2） 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和 执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务 报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公 司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：郑淑琳 2014 年年度报告 61 / 146 中国注册会计师：孟翠香 中国天津市 二〇一五年四月二十三日 二、 财务报表 合并资产负债表 2014 年 12 月 31 日 编制单位: 福建实达集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 72,039,793.68 48,533,592.10 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,111,685.37 5,436,085.44 预付款项 68,734,960.69 70,148,071.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 71,840,503.98 60,981,969.70 买入返售金融资产 存货 1,216,420,945.96 863,066,172.21 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,064,335.78 8,804,809.92 流动资产合计 1,431,212,225.46 1,056,970,701.07 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 34,300,672.06 34,300,672.06 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 10,284,193.40 11,893,005.38 在建工程 48,342,881.92 36,601,855.21 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 2014 年年度报告 62 / 146 无形资产 423,292.94 577,031.73 开发支出 商誉 19,793,058.60 26,724,265.49 长期待摊费用 23,799.84 71,399.88 递延所得税资产 123,248.56 982,719.67 其他非流动资产 31,188,128.60 33,369,323.61 非流动资产合计 144,479,275.92 144,520,273.03 资产总计 1,575,691,501.38 1,201,490,974.10 流动负债： 短期借款 62,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 50,000,000.00 - 应付账款 223,816,963.05 151,290,227.19 预收款项 175,403,227.66 192,144,014.08 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,200,197.62 2,355,716.92 应交税费 16,874,308.00 32,025,279.87 应付利息 应付股利 240,900.00 240,900.00 其他应付款 328,851,477.23 236,839,334.55 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 167,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,060,387,073.56 781,895,472.61 非流动负债： 长期借款 367,000,000.00 200,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 145,751.00 145,751.00 递延收益 递延所得税负债 36,925,708.56 36,925,708.56 其他非流动负债 非流动负债合计 404,071,459.56 237,071,459.56 负债合计 1,464,458,533.12 1,018,966,932.17 2014 年年度报告 63 / 146 所有者权益 股本 351,558,394.00 351,558,394.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 187,911,749.09 187,911,749.09 减：库存股 其他综合收益 6,598,950.16 6,598,950.16 专项储备 盈余公积 27,711,795.64 27,711,795.64 一般风险准备 未分配利润 -456,637,570.78 -417,066,049.62 归属于母公司所有者权益合计 117,143,318.11 156,714,839.27 少数股东权益 -5,910,349.85 25,809,202.66 所有者权益合计 111,232,968.26 182,524,041.93 负债和所有者权益总计 1,575,691,501.38 1,201,490,974.10 法定代表人：景百孚 主管会计工作负责人：侯继伟 会计机构负责人：黄菊 母公司资产负债表 2014 年 12 月 31 日 编制单位:福建实达集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 396,310.46 2,030,609.13 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 67,090.00 373,245.39 应收利息 应收股利 其他应收款 135,260,682.14 159,283,149.72 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 89,209.77 411,265.33 流动资产合计 135,813,292.37 162,098,269.57 非流动资产： 可供出售金融资产 34,300,672.06 34,300,672.06 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 55,476,463.48 55,476,463.48 投资性房地产 固定资产 741,931.28 937,264.05 2014 年年度报告 64 / 146 在建工程 48,342,881.92 36,601,855.21 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 376,395.13 397,799.17 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 31,188,128.60 33,369,323.61 非流动资产合计 170,426,472.47 161,083,377.58 资产总计 306,239,764.84 323,181,647.15 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,997,890.82 898,110.01 预收款项 42,543,228.00 57,264,150.90 应付职工薪酬 14,960.52 27,859.39 应交税费 62,607.89 495,914.64 应付利息 应付股利 240,900.00 240,900.00 其他应付款 40,344,468.71 44,256,760.71 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 89,204,055.94 103,183,695.65 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 145,751.00 145,751.00 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 145,751.00 145,751.00 负债合计 89,349,806.94 103,329,446.65 所有者权益： 股本 351,558,394.00 351,558,394.00 其他权益工具 其中：优先股 2014 年年度报告 65 / 146 永续债 资本公积 228,407,121.86 228,407,121.86 减：库存股 其他综合收益 5,805,686.99 5,805,686.99 专项储备 盈余公积 18,456,481.76 18,456,481.76 未分配利润 -387,337,726.71 -384,375,484.11 所有者权益合计 216,889,957.90 219,852,200.50 负债和所有者权益总计 306,239,764.84 323,181,647.15 法定代表人：景百孚 主管会计工作负责人：侯继伟 会计机构负责人：黄菊 合并利润表 2014 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 195,034,744.98 110,825,757.63 其中：营业收入 195,034,744.98 110,825,757.63 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 269,039,560.73 156,359,882.77 其中：营业成本 121,604,081.38 93,758,800.81 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 19,281,924.75 3,222,794.53 销售费用 19,821,971.17 6,359,096.49 管理费用 43,611,151.70 35,561,149.80 财务费用 55,789,292.01 19,165,402.39 资产减值损失 8,931,139.72 -1,707,361.25 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 26,935,100.24 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,073,484.08 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -74,004,815.75 -18,599,024.90 加：营业外收入 12,698,900.80 12,961,384.05 其中：非流动资产处置利得 12,671,622.77 3,055,382.79 减：营业外支出 8,727,618.65 8,479,308.59 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -70,033,533.60 -14,116,949.44 减：所得税费用 1,257,540.07 1,523,160.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -71,291,073.67 -15,640,110.09 2014 年年度报告 66 / 146 归属于母公司所有者的净利润 -39,571,521.16 7,321,383.38 少数股东损益 -31,719,552.51 -22,961,493.47 六、其他综合收益的税后净额 -5,775,488.07 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -5,775,488.07 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -5,775,488.07 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 -4,683,359.07 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -1,092,129.00 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -71,291,073.67 -21,415,598.16 归属于母公司所有者的综合收益总额 -39,571,521.16 1,545,895.31 归属于少数股东的综合收益总额 -31,719,552.51 -22,961,493.47 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) -0.11 0.02 （二）稀释每股收益(元/股) -0.11 0.02 法定代表人：景百孚 主管会计工作负责人：侯继伟 会计机构负责人：黄菊 母公司利润表 2014 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附 注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 520,000.00 2,217,547.17 减：营业成本 营业税金及附加 29,588.00 255,343.88 销售费用 管理费用 15,508,571.69 9,854,043.17 财务费用 3,084.99 563,709.36 资产减值损失 12,706.64 126,156.30 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 26,935,100.24 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,073,484.08 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -15,033,951.32 18,353,394.70 加：营业外收入 12,451,426.00 11,988,745.83 其中：非流动资产处置利得 12,451,426.00 2,546,000.71 减：营业外支出 379,717.28 100.00 2014 年年度报告 67 / 146 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,962,242.60 30,342,040.53 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,962,242.60 30,342,040.53 五、其他综合收益的税后净额 -5,775,488.07 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -5,775,488.07 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 -4,683,359.07 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -1,092,129.00 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -2,962,242.60 24,566,552.46 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：景百孚 主管会计工作负责人：侯继伟 会计机构负责人：黄菊 合并现金流量表 2014 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 183,639,417.40 239,478,005.65 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 399,600.00 收到其他与经营活动有关的现金 17,670,791.50 67,773,593.17 经营活动现金流入小计 201,310,208.90 307,651,198.82 购买商品、接受劳务支付的现金 310,541,020.74 244,540,318.69 2014 年年度报告 68 / 146 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 35,090,485.60 33,054,448.77 支付的各项税费 34,162,171.57 28,112,634.61 支付其他与经营活动有关的现金 104,493,767.68 40,030,735.02 经营活动现金流出小计 484,287,445.59 345,738,137.09 经营活动产生的现金流量净额 -282,977,236.69 -38,086,938.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 35,186,749.76 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 8,040.82 15,726,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 8,040.82 50,912,749.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 7,021,561.29 10,597,937.50 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 824,150.94 投资活动现金流出小计 7,845,712.23 10,597,937.50 投资活动产生的现金流量净额 -7,837,671.41 40,314,812.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 665,558,773.85 255,245,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 665,558,773.85 255,245,000.00 偿还债务支付的现金 267,615,093.60 220,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 58,432,758.00 23,187,248.75 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 45,633,800.00 11,600,000.00 筹资活动现金流出小计 371,681,651.60 254,787,248.75 筹资活动产生的现金流量净额 293,877,122.25 457,751.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,062,214.15 2,685,625.24 加：期初现金及现金等价物余额 14,461,131.57 11,775,506.33 六、期末现金及现金等价物余额 17,523,345.72 14,461,131.57 法定代表人：景百孚 主管会计工作负责人：侯继伟 会计机构负责人：黄菊 母公司现金流量表 2014 年年度报告 69 / 146 2014 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 520,000.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 56,637,918.08 6,924,509.17 经营活动现金流入小计 57,157,918.08 6,924,509.17 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,359,077.82 3,147,326.01 支付的各项税费 210,095.07 385,369.55 支付其他与经营活动有关的现金 43,492,795.27 48,478,997.29 经营活动现金流出小计 47,061,968.16 52,011,692.85 经营活动产生的现金流量净额 10,095,949.92 -45,087,183.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 35,186,749.76 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 15,726,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 50,912,749.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 6,237,353.76 9,699,624.96 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 824,150.94 投资活动现金流出小计 7,061,504.70 9,699,624.96 投资活动产生的现金流量净额 -7,061,504.70 41,213,124.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,240,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,240,000.00 偿还债务支付的现金 4,668,743.89 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,668,743.89 筹资活动产生的现金流量净额 -4,668,743.89 5,240,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,634,298.67 1,365,941.12 加：期初现金及现金等价物余额 2,030,609.13 664,668.01 六、期末现金及现金等价物余额 396,310.46 2,030,609.13 法定代表人：景百孚 主管会计工作负责人：侯继伟 会计机构负责人：黄菊 2014 年年度报告 70 / 146 合并所有者权益变动表 2014 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 351,558,394.00 193,818,322.99 0 27,711,795.64 -417,066,049.62 692,376.26 25,809,202.66 182,524,041.93 加：会计政策变更 -5,906,573.90 6,598,950.16 -692,376.26 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 351,558,394.00 187,911,749.09 6,598,950.16 27,711,795.64 -417,066,049.62 0 25,809,202.66 182,524,041.93 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -39,571,521.16 -31,719,552.51 -71,291,073.67 （一）综合收益总 额 -39,571,521.16 -31,719,552.51 -71,291,073.67 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 2014 年年度报告 71 / 146 股东）的分配 4．其他 - （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 351,558,394.00 187,911,749.09 6,598,950.16 27,711,795.64 -456,637,570.78 -5,910,349.85 111,232,968.26 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 351,558,394.00 199,593,811.06 0 27,711,795.64 -424,387,433.00 692,376.26 48,770,696.13 203,939,640.09 加：会计政策变 更 -11,682,061.97 12,374,438.23 -692,376.26 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余 额 351,558,394.00 187,911,749.09 12,374,438.23 27,711,795.64 -424,387,433.00 0 48,770,696.13 203,939,640.09 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -5,775,488.07 7,321,383.38 -22,961,493.47 -21,415,598.16 2014 年年度报告 72 / 146 （一）综合收益 总额 -5,775,488.07 7,321,383.38 -22,961,493.47 -21,415,598.16 （二）所有者投 入和减少资本 - - 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 - 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 - 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 351,558,394.00 187,911,749.09 6,598,950.16 27,711,795.64 -417,066,049.62 25,809,202.66 182,524,041.93 法定代表人：景百孚 主管会计工作负责人：侯继伟 会计机构负责人：黄菊 母公司所有者权益变动表 2014 年 1—12 月 2014 年年度报告 73 / 146 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 351,558,394.00 234,212,808.85 18,456,481.76 -384,375,484.11 219,852,200.50 加：会计政策变更 -5,805,686.99 5,805,686.99 前期差错更正 - 其他 二、本年期初余额 351,558,394.00 - - - 228,407,121.86 - 5,805,686.99 - 18,456,481.76 -384,375,484.11 219,852,200.50 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -2,962,242.60 -2,962,242.60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -2,962,242.60 -2,962,242.60 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 2014 年年度报告 74 / 146 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 四、本期期末余额 351,558,394.00 - - - 228,407,121.86 - 5,805,686.99 - 18,456,481.76 -387,337,726.71 216,889,957.90 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 351,558,394.00 239,988,296.92 18,456,481.76 -414,717,524.64 195,285,648.04 加：会计政策变更 -11,581,175.06 11,581,175.06 前期差错更正 - 其他 二、本年期初余额 351,558,394.00 - - - 228,407,121.86 - 11,581,175.06 - 18,456,481.76 -414,717,524.64 195,285,648.04 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -5,775,488.07 - - 30,342,040.53 24,566,552.46 （一）综合收益总额 - - - - - - -5,775,488.07 - - 30,342,040.53 24,566,552.46 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 2014 年年度报告 75 / 146 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 四、本期期末余额 351,558,394.00 - - - 228,407,121.86 - 5,805,686.99 - 18,456,481.76 -384,375,484.11 219,852,200.50 法定代表人：景百孚 主管会计工作负责人：侯继伟 会计机构负责人：黄菊 2014 年年度报告 76 / 146 三、 公司基本情况 1. 公司概况 福建实达集团股份有限公司，成立于 1988 年 5 月，1994 年 3 月 15 日经福建省体改委闽体 改（1994）第 019 号文确认为规范化股份制企业，总股本为 5,000 万股；企业法人营业执照注册 号：350000100034048。1995 年 5 月公司经福建省国资局和福建省体改委批准，以增资扩股方式 吸收福建省外部设备厂经营性净资产入股，总股本增至 10,000 万股；1996 年 7 月经中国证监会 证监发字（1996）111 号、112 号文批准，上海证券交易所审核同意，公司股票（A 股）于 1996 年 8 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易，向社会公开发行新股（A 股）3,000 万股，发行价每股 7.35 元，实募资金 2.0486 亿元人民币，总股本增至 13,000 万股；经股东大会批准，于 1996 年 11 月以资本公积转增股本，转增比例为 10:5，公司总股本增至 19,500 万股；1997 年 3 月 10 日 以资本公积转增股本，转增比例为 10:5，公司总股本增至 29,250 万股；1997 年 7 月经福建省证 券管理办公室闽证委办（1997）61 号批文批准，以 10 配 1.333 股，向全体股东进行配售，配股 总额为 3,900 万股，每股配售价为 6 元，实际配售总股数 32,629,440 股，实募资金 1.8975 亿元， 公司总股本增至 325,129,440 股；1999 年 4 月经中国证监会福州特派员办事处“闽证监（1999） 84 号”文同意及中国证监会证监公司字（1999）82 号文批准，按 10:3 的比例向全体股东配售股 份，配股总额为 97,538,832 股，每股配售价为 8 元，实际配售总股数 26,428,954 股，实募资金 2.0527 亿元。 2008 年 10 月 10 日公司 2008 年第六次临时股东大会暨股权分置改革相关股东大会决议审议 通过了《公司股权改革方案》。根据方案股改完成后，公司的总股本并不发生变化，股份结构发 生相应变化。 截至 2014 年 12 月 31 日，公司股本总数为 351,558,394 股，其中：有限售条件股份为 450,000 股，占股份总数的 0.13%，无限售条件股份为 351,108,394 股，占股份总数的 99.87%。 公司注册资本为 35,155.8394 万元。经营范围为：电子计算机及其外部设备、仪器仪表及 电传、办公设备、电子计算机及配件，通信设备，家用电器及视频产品、音响设备的制造、批发、 零售；电子计算机技术咨询、技术服务、信息服务；从事本公司生产、经营产品及配套设备的租 赁业务；房地产信息咨询服务；房地产开发及商品房销售、物业管理、房屋租赁。（以上经营范 围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）。公司注册地: 福建省福州市经 济技术开发区科技工业区 A 小区 C 号标准厂房，总部办公地：福建省福州市洪山园路 68 号招标大 厦 A 座六楼。 2. 合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司共 7 家，详见本附注”九、在其他主体中的权益”。 2014 年年度报告 77 / 146 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和 其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2. 持续经营 公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。 五、 重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的列报和披露要求。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司的房地产业务为开发用于出售及出租的房地产产品，其营业周期通常从购买土地起到建成 开发产品并出售或出租且收回现金或现金等价物为止的期间。该营业周期与所开发的房地产项目 周期有关。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。若存在境外子公司，则境外子公司以美元或当地货币做为记账本 位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一 控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务 报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价 (或资本溢价)；资本公积中的股本溢价 (或资本溢价)不足 2014 年年度报告 78 / 146 冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合 并方实际取得对被合并方控制权的日期。 (2) 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买 方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得 的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数则计 入当期损益。本公司将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证 券或债务性证券的初始确认金额。本公司为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。 付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取 得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对 被购买方控制权的日期。通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的 被购买方的股权，本公司会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价 值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其 他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动于购买日转入当期投资收益。 6. 合并财务报表的编制方法 （1）本公司合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表及其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，并抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的 重大内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响 后，由母公司进行合并编制。 （2）在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内，处置子公司，将该子公司 期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。当子公司的会计政策、会计期间与母公司不 一致时，对子公司的财务报表按照母公司的进行调整。 （3）资产负债表日，子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益在合并资产负 债表及合并所有者权益变动表中所有者权益项目下以"少数股东权益"列示。子公司当期净损益中 属于少数股东损益的份额，在合并利润表净利润项目下以"少数股东损益"列示。在合并财务报表 中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额 的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 7. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2014 年年度报告 79 / 146 8. 外币业务和外币报表折算 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生 日当月月初的汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价）。年末外币余额按国家 公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本年损益。 9. 金融工具 （1）、金融资产的分类、确认和计量 1）本公司的金融资产在初始计量时划分为以下四类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。包括交易性金融资产和指定以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产； ② 持有至到期投资。 ③ 贷款和应收款项。 ④ 可供出售金融资产。 2）金融资产的确认： 本公司成为金融工具合同中的一方时，作为因该金融工具合同拥有权利的一方，应确认一项金融 资产。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ② 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号-金融资产转换》规定的金融资产 终止确认条件。 3）金融资产的计量 本公司初始确认金融资产按公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，相关交易费用直接计入当期损益。 本公司按公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用。但是，下列情况除外： ① 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 ② 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司的金融工具公允价值的确定方法包括： ① 存在活跃市场的金融工具，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 （2）、金融资产（不含应收款项）减值 当存在以下金融资产发生减值的客观证据时，本公司对金融资产计提减值准备： ① 发行方或债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 2014 年年度报告 80 / 146 ③ 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总 体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； ⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能 无法收回投资成本； ⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，对有客观证据表明该金融资产发生减值的，提减值准备： 1）持有至到期投资减值准备：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生 了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。持有至到 期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失的计量规定办理。 2）可供出售金融资产减值准备：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析 判断，分析判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公 允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的， 在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减 值损失。 （3）、金融资产转移确认依据、计量及会计处理方法 1）确认依据 本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确 认。 2）计量及会计处理方法 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益： ① 终止确认部分的账面价值； ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额之和。 2014 年年度报告 81 / 146 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负 债。 对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金 融资产，同时确认一项金融负债。 （4）、 金融负债的分类、确认和计量 1）本公司的金融负债在初始确认时划分为以下两类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债； ② 其他金融负债。 2）金融负债的确认 本公司成为金融工具合同中的一方时，作为因该金融工具合同负有义务的一方，应确认一项金融 负债。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 金融负债全部或部分终止确认的，本公司将终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 3) 金融负债的计量 金融负债初始确认时以公允价值计量，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值进行后续计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用。 本公司通常采用实际利率，按摊余成本对其他金融负债进行后续计量。 10. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款项超过 200 万元（含 200 万元）以 上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据标明其发生了 减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 账龄组合：以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 2014 年年度报告 82 / 146 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0.5% 0.5% 1－2 年 6% 6% 2－3 年 10% 10% 3－4 年 20% 20% 4－5 年 20% 20% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由：有客观依据表明可能发生了减值，如债务人撤销、破产或死亡， 以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。 坏账准备的计提方法：对有客观依据表明发生了减值的应收款项，对其进行账龄分析并结合 债务单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可收回金额，合理地估计坏账准备。 本公司对于归属于同一合并范围内公司之间发生的应收款项采用个别认定法确认，一般不计 提坏账准备，但如果有确凿证据表面债务单位资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应 收款项进行债务重组或其他方式收回的，采用个别认定法，根据预计不可能收回的坏账损失，计 提相应的坏账准备。 11. 存货 （1）存货的分类 存货按房地产开发项目和非房地产开发项目分类。 房地产开发项目包括开发产品、开发成本、出租开发产品等。非房地产开发项目存货包括原材料、 库存商品、委托加工物资、在产品、包装物、低值易耗品等。 开发产品是指已建成、待出售的物业。开发成本是指尚未建成、以出售为开发目的的物业。 房地产开发项目公共配套设施的核算办法：能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目独立 作为成本核算对象，归集所发生的成本；不能有偿转让的公共配套设施，按受益对象分配计入可 售商品单位成本。 （2）发出存货的计价方法 加权平均法 ① 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 ② 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以存货的公允价值为基础确定其入账价值。 2014 年年度报告 83 / 146 ③ 在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换 入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应 支付的相关税费作为换入存货的成本。 ④ 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同 一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，在对存货进行全面盘点的基础上，按各类存货单个 项目的存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货， 按存货类别计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分 开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 1)低值易耗品：一次摊销法 2)包装物：一次摊销法 12. 划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： （1）本公司已经就处置该非流动资产作出决议； （2）本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； （3）该项转让将在一年内完成。 13. 长期股权投资 （1）投资成本确定 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ① 合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： a) 同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期 2014 年年度报告 84 / 146 股权投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b) 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本 与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 c) 非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号--企业合并》确 定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投 资成本： a) 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚 未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 b) 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。与发 行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定 确定。 c) 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 d) 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 7 号-非货币 性资产交换》确定。 e) 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债务重组》确 定。 （2）后续计量及损益确认方法 公司根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核 算。 采用成本法核算的长期股权投资，初始投资或追加投资时，按照初始投资或追加投资的成本增加 长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润中，投资企业按应享有的部分 确认为当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资 单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位 宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 （3）减值测试方法及减值准备计提方法 2014 年年度报告 85 / 146 公司关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额的情况， 出现该情况时，公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试， 可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。 14. 投资性房地产 （1）投资性房地产范围：本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有 的房地产。主要包括： ① 已出租的土地使用权； ② 持有并准备增值后转让的土地使用权； ③ 已出租的建筑物。 （2）投资性房地产计量模式：本公司的投资性房地产采用成本模式计量，对投资性房地产成本减 累计减值及净残值（5%）后按直线法，按 20 年计算折旧，计入当期损益。 （3）投资性房地产的减值：本公司在资产负债表日按投资性房地产的账面成本与可收回金额孰低 计价，可收回金额低于账面成本的，按两者的差额计提减值准备。 （4）投资性房地产的转换：如有确凿证据表明房地产用途发生改变的，应将投资性房地产转换为 其他资产或将其他资产转换为投资性房地产，并将转换前的账面价值作为转换日的入账价值。 15. 固定资产 (1). 确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 (2). 折旧方法 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75% 机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.50% 电子设备 年限平均法 5 年 5% 19.00% 运输设备 年限平均法 5 年 5% 19.00% 办公设备及其他 年限平均法 5 年 5% 19.00% 16. 在建工程 （1）在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使 用状态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态 时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 2014 年年度报告 86 / 146 （2）资产负债表日，公司根据在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备 （3）本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造 的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确认为固定资产， 并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。 17. 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 （2）借款费用资本化金额的确定方法 资本化期间，专门借款可资本化的利息，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将 尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； 而占用的一般借款的可资本化利息支出，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据 一般借款加权平均利率计算确定。 18. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 ①无形资产计价：本公司通常以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部支出对无形资产 进行初始计量。 ②无形资产的摊销： 2014 年年度报告 87 / 146 对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并将无形资产在使用寿命内系统 合理摊销。摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。对金额较小的开发、研究支出，可采 用一次摊销的方法。 无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，应作为使用寿命不确定的无形资产。使用 寿命不确定的无形资产不进行摊销，但年末应对无形资产使用寿命进行复核。 使用寿命的确定：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其 他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约 不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，应综合各 方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 ③无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公 司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以 该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减 记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资 产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该 无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (2). 内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段支出的划分标准： ① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶 段的支出在发生时计入当期损益； ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出予以资本 化。 19. 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形 资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，本公司进行减值测试。减值测试结果表明资 产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值 准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所 2014 年年度报告 88 / 146 属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至 少在每年年度终了进行减值测试。上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 20. 长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用在 受益期内平均摊销，若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的 摊余价值全部转入当期损益。 21. 职工薪酬 职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种 形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费 和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等。本公司在职工本公司其 提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本 公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规 定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础 和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 ：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工 为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费， 相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 22. 预计负债 （1）若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是公司承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 （2）预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则 最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳 2014 年年度报告 89 / 146 估计数按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债 所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额只有在基本确定能收到时，作为 资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 23. 收入 本公司按以下原则确认收入： （1）销售商品 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实 际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营 业收入的实现。对于房地产开发产品销售收入在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交 付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明（通常收到销售合同首期款及已确认余 下房款的付款安排）确认销售收入的实现。 （2）提供劳务 提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完 成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。确定提供劳务交易的完工进 度，可以选用下列方法： ① 已完工作的测量。 ② 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服 务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 （3）物业出租 物业出租按与承租方签订的合同或协议按直线法确定房屋出租收入的实现。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 （5）股息收入 股息收入于收取股息权利确立时确认。 （6）出售投资的收入 出售投资的收入于该投资的所有权转移至买家时确认。 同时满足下列条件的，通常可认为实现了投资所有权的转移： ① 出售合同或协议已获股东大会等通过。 ② 股权出售事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 ③ 买卖各方已办理了必要的财产权转移手续。 2014 年年度报告 90 / 146 ④ 购买方已支付了购买价款的大部分（一般应超过 50%），并且有能力、有计划支付剩余款项。 ⑤ 购买方实际上已经取得了被购买方与股权相对应的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担 相应的风险。 24. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，如用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间，计入当期损益。如用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 25. 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）本公司采用债务法进行所得税核算。在取得资产、负债时，确定计税基础（即：在资产、负 债处置时按税法规定可以从应纳税所得额中抵扣的金额），资产、负债账面价值与其计税基础的 差额，作为暂时性差异，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率确认并计量由此所产 生的递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只 能在未来应纳税所得额足以用作抵扣暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商 誉，或在某一既不影响应纳税所得额、也不影响会计利润的交易（除了企业合并）中的其他资产 和负债的初始确认下产生的，那么，该递延所得税资产及负债则不予确认。 （3）在每个资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，如果未来期间很可能无法获得 足够应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则按不能抵扣的部分减记递延所得税资产账 面价值。 26. 租赁 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风 险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 经营租赁的会计处理方法： ①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了 应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费 用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担 2014 年年度报告 91 / 146 了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分配。 27. 其他重要的会计政策和会计估计 (1)商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得时日的公允价值份额的差额，或者为非 同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额 的差额。企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。 企业合并形成的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同 效应分摊至受益的资产组或资产组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。 28. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用 2014 年 1 至 3 月，财政部新制定了《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准 则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》；修订印发了《企 业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》。上述 7 项会计准则均自 2014 年 7 月 1 日起施行。2014 年 6 月 20 日，修订印发了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》， 企业应当在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。2014 年 7 月 23 日，修改并重新公布了《企业会计准则—基本准则》，自发布之日起施行。 本公司执行上述新的及修订的企业会计准则，上述会计政策变更已经公司第八届董事会第六 次会议决议通过。其中受影响的报表项目和金额如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目 名称和金额) 《企业会计准则第 2 号－长期 股权投资》规定，对被投资单 位不具有共同控制或者重大影 响，并且在活跃市场没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益 性投资不再通过长期股权投资 核算，改由《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》 进行规范。公司根据准则规定， 对该类权益性投资重新分类为 可供出售金融资产，并对其采 用追溯调整法进行调整，相应 的该类权益性投资减值准备调 整到可供出售金融资产减值准 备 公司第八届董事会第六次会议 同意公司本次会计政策的变更 长期股权投资追溯调整 2013 年 12 月 31 日的可供出售金融资产 77,343,874.50 元及减值准备 43,043,202.44 元。此项会计政 策变更对归属于母公司股东权 益影响为零，对本公司 2013 年 度经营成果和现金流量未产生 影响。 2014 年年度报告 92 / 146 《企业会计准则第 30 号－财 务报表列报》规定，有其他综 合收益相关业务的企业，应当 设置“其他综合收益”科目进 行会计处理，并与“资本公 积”科目相区分。公司根据准 则规定，设置“其他综合收 益”科目，将原“资本公积” 科目项下核算的其他综合收益 及“外币报表折算差额”项目 重新分类为“其他综合收 益”，并对其采用追溯调整法 进行调整。 公司第八届董事会第六次会议 同意公司本次会计政策的变更 资本公积追溯调整 2013 年 12 月 31 日的其他综合收益 5,906,573.90 元，外币报表折 算差额调整 2013 年 12 月 31 日 的其他综合收益 692,376.26 元。此项会计政策变更对归属 于母公司股东权益影响为零， 对本公司 2013 年度经营成果和 现金流量未产生影响。 职工薪酬、合并财务报表、金 融工具计量和确认、公允价值 计量、合营安排及在其他主体 中权益的披露等，按照 2014 年新修订或颁布的准则相关规 定进行了修订 公司第八届董事会第六次会议 同意公司本次会计政策的变更 对归属于母公司股东权益影响 为零，对本公司 2013 年度经营 成果和现金流量未产生影响。 此次变更对归属于母公司股东权益影响为零，对本公司 2013 年度经营成果和现金流量未产生 影响。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按增值额计征 17% 营业税 按应税营业收入计征 5% 城市维护建设税 按应纳流转税额计征 7% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25% 土地增值税 按转让房地产所取得的增值额 和规定的税率计征 超率累进税率 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 42,076.78 281,904.36 银行存款 17,481,268.94 14,179,227.21 其他货币资金 54,516,447.96 34,072,460.53 合计 72,039,793.68 48,533,592.10 其中：存放在境外的款项 总额 受限制的其他货币资金主要项目如下： 项目 期末余额 期初余额 2014 年年度报告 93 / 146 久悬未取款项 7,057,503.67 7,052,972.30 按揭保证金 22,458,944.29 19,927,334.80 三期商业超市存款保证金 7,092,153.43 银行承兑汇票保证金 25,000,000.00 合 计 54,516,447.96 34,072,460.53 2014 年年度报告 94 / 146 2、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 4,737,404.00 25.12 4,737,404.00 100.00 - 4,737,404.00 20.42 4,737,404.00 100.00 - 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 14,121,597.05 74.88 13,009,911.68 92.13 1,111,685.37 18,465,540.39 79.58 13,029,454.95 70.56 5,436,085.44 组合：采用账龄 分析法计提坏账 准备的应收账款 14,121,597.05 74.88 13,009,911.68 92.13 1,111,685.37 18,465,540.39 79.58 13,029,454.95 70.56 5,436,085.44 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 18,859,001.05 / 17,747,315.68 / 1,111,685.37 23,202,944.39 / 17,766,858.95 / 5,436,085.44 2014 年年度报告 95 / 146 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 应收账款 （按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由 柳州市商业银行 4,737,404.00 4,737,404.00 100.00 年限较长，预计 无法收回 合计 4,737,404.00 4,737,404.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 1,049,699.20 5,248.50 0.50 1 至 2 年 71,526.25 4,291.58 6.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 13,000,371.60 13,000,371.60 100.00 合计 14,121,597.05 13,009,911.68 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期收回或转回坏账准备金额 19,543.27 元。 (3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例（%） 坏账准备 第一名 4,737,404.00 25.12 4,737,404.00 第二名 893,249.48 4.74 893,249.48 第三名 710,000.00 3.76 3,550.00 第四名 504,200.00 2.67 504,200.00 第五名 411,225.45 2.18 5,990.08 合 计 7,256,078.93 38.47 6,144,393.56 3、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 224,960.69 0.33 1,517,985.66 2.16 1 至 2 年 81,336.04 0.12 2 至 3 年 38,750.00 0.06 3 年以上 68,510,000.00 99.67 68,510,000.00 97.66 合计 68,734,960.69 100.00 70,148,071.70 100.00 2014 年年度报告 96 / 146 账龄超过 1 年的预付款项系预付烟台市财政局土地出让金 68,510,000.00 元。 (2). 按预付对象归集的期末余额较大的预付款情况： 预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比 例（%） 烟台市财政局 68,510,000.00 99.67 吉林省宇龙塑钢门窗有限公司 135,223.00 0.20 合计 68,645,223.00 99.87 2014 年年度报告 97 / 146 4、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 139,297,121.33 75.00 84,997,121.33 61.02 54,300,000.00 134,997,121.33 78.10 84,997,121.33 62.96 50,000,000.00 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 41,890,680.49 22.55 24,350,176.51 58.13 17,540,503.98 33,312,670.11 19.27 22,330,700.41 67.03 10,981,969.70 组合：采用账 龄分析法计提 坏账准备的其 他应收款 41,890,680.49 22.55 24,350,176.51 58.13 17,540,503.98 33,312,670.11 19.27 22,330,700.41 67.03 10,981,969.70 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款 4,550,082.28 2.45 4,550,082.28 100.00 - 4,550,082.28 2.63 4,550,082.28 100.00 - 合计 185,737,884.10 / 113,897,380.12 / 71,840,503.98 172,859,873.72 / 111,877,904.02 / 60,981,969.70 2014 年年度报告 98 / 146 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 其他应收款 （按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 计提理由 烟台市芝罘区旧 城旧居改造办公 室 54,300,000.00 烟台南大街商业广场 住宅拆迁补偿保证金 福建实达房地产 有限公司 32,292,246.65 32,292,246.65 100.00 该公司已停业，预计无 法收回 福建保乐房地产 开发有限公司 20,532,000.00 20,532,000.00 100.00 该公司已停业，预计无 法收回 陕西伟达集团有 限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 100.00 该公司已被吊销营业 执照，预计无法收回 上海金创投资管 理有限公司 10,329,213.18 10,329,213.18 100.00 该公司已停业，预计无 法收回 福建实达电脑科 技有限公司 3,843,661.50 3,843,661.50 100.00 控股子公司，已停业 合计 139,297,121.33 84,997,121.33 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 11,965,951.84 59,829.77 0.50 1 至 2 年 1,586,457.02 95,187.42 6.00 2 至 3 年 2,331,793.82 233,179.38 10.00 3 至 5 年 2,555,622.34 511,124.47 20.00 5 年以上 23,450,855.47 23,450,855.47 100.00 合计 41,890,680.49 24,350,176.51 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 安徽实达电脑科技有限公司 1,369,885.09 1,369,885.09 100.00 已被吊销营业执 照，预计无法收回 福建实达计算机设备有限公 司 1,186,403.58 1,186,403.58 100.00 已被吊销营业执 照，预计无法收回 上海实达计算机有限公司 915,921.47 915,921.47 100.00 子公司，已停业 自查补个税待收回 598,847.35 598,847.35 100.00 已离职 职工欠款 451,223.79 451,223.79 100.00 已离职 广东韶关逸鸣有限公司 27,801.00 27,801.00 100.00 年限较长，预计无 法收回 2014 年年度报告 99 / 146 合 计 4,550,082.28 4,550,082.28 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 2,019,476.10 元； (3). 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 65,641,392.00 54,800,000.00 往来款 107,830,453.31 104,830,998.12 备用金及其他 12,266,038.79 13,228,875.60 合计 185,737,884.10 172,859,873.72 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 烟台市芝罘区旧城 久居改造办公室 拆迁款 54,300,000.00 1 年以内，3-4 年 29.23 福建实达房地产开 发有限公司 往来 32,292,246.65 5 年以上 17.39 32,292,246.65 福建保乐房地产开 发有限公司 往来 20,532,000.00 5 年以上 11.05 20,532,000.00 陕西伟达集团有限 公司 往来 18,000,000.00 5 年以上 9.69 18,000,000.00 上海金创投资管理 有限公司 往来 10,329,213.18 5 年以上 5.56 10,329,213.18 合计 / 135,453,459.83 / 72.92 81,153,459.83 5、 存货 (1). 存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,858,914.59 13,750,333.40 108,581.19 13,927,591.12 13,750,333.40 177,257.72 在产品 3,570.00 3,570.00 29,412.11 29,412.11 库存商品 13,621,672.20 13,621,672.20 13,621,672.20 13,621,672.20 委托加工 物资 19,531.90 19,531.90 19,531.90 19,531.90 低值易耗 品 374,993.33 300,509.33 74,484.00 378,475.33 300,509.33 77,966.00 开发成本 963,569,594.25 1,215,528.69 962,354,065.56 844,788,888.71 1,215,528.69 843,573,360.02 开发产品 253,880,245.21 253,880,245.21 19,208,176.36 19,208,176.36 合计 1,245,328,521.48 28,907,575.52 1,216,420,945.96 891,973,747.73 28,907,575.52 863,066,172.21 注：子公司长春嘉盛房地产开发有限公司以位于净月开发区的住宅用地，土地使用证编号为 长国用（2014）第 081000061 号的土地使用权向吉林银行股份有限公司长春卫星支行抵押贷款 2014 年年度报告 100 / 146 200,000,000.00 元,到期日为 2015 年 9 月。同时，控股股东北京昂展置业有限公司为该笔贷款提 供保证担保。截至 2014 年 12 月 31 日，该抵押存货账面价值为 65,501,371.40 元。 子公司长春融创置地有限公司以位于长春高新开发区硅谷大街 1877 号的土地，土地使用证为 长国用（2009）第 090027775 号的土地使用权及"融创上城"三期商业在建工程（栋号：8-5/782 （2）-35）向中国华融资产管理股份有限公司吉林省分公司抵押贷款 167,000,000.00 元，到期日 为 2016 年 1 月。同时，控股股东北京昂展置业有限公司为该笔贷款提供保证担保。截至 2014 年 12 月 31 日，该抵押存货账面价值为 156,553,555.77 元。 子公司长春嘉盛房地产开发有限公司向上海浦发银行长春前进大街支行贷款 62,000,000.00 元，到期日为 2015 年 12 月。长春市中小企业信用担保有限公司为该笔借款提供保证。长春嘉盛 房地产开发有限公司以位于长春净月开发区王家屯用地以东、规划净月甲一路以南、长双公路西 侧水域以西、水系绿化带以北的 40 套已完工房产向长春市中小企业信用担保有限公司提供抵押反 担保。截至 2014 年 12 月 31 日，该抵押存货的账面价值为 110,720,167.83 元。 子公司北京空港富视国际房地产投资有限公司以位于北京市顺义区天竺镇天竺村西南的京顺 国用（2004 出）字第 0197 土地使用权向邦信资产管理有限公司抵押借款 200,000,000.00 元，到 期日为 2016 年 3 月。同时，控股股东北京昂展置业有限公司为该笔贷款提供保证担保。截至 2014 年 12 月 31 日，该抵押存货账面价值为 176,447,305.55 元。 1）开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时 间 预计投资 总额 期末余额 期初余额 上城三期商业 2015 年 4 月 2016 年 8 月 35700 万元 156,553,555.77 133,492,724.50 北京天竺杨林公 寓 2013 年 1 月 2016 年 12 月 48700 万元 241,878,033.14 230,607,529.32 烟台昂展南大街 商业广场 2013 年 12 月 2017 年 11 月 155310 万元 14,708,430.28 13,847,783.04 长春嘉盛净月上 城 2011 年 4 月 2016 年 4 月 (A1 期） 199600 万元 550,429,575.06 466,840,851.85 合 计 963,569,594.25 844,788,888.71 注 1：上城三期商业因变更规划设计故预计竣工时间较上年推迟； 注 2：北京天竺杨林公寓因变更规划设计故竣工时间较上年推迟。 2）开发产品： 项目名称 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 融创上城一期 9,201,324.56 9,201,324.56 融创上城二期 3,369,095.77 447,041.86 2,922,053.91 融创上城三期 872,836.52 872,836.52 融创上城四期 5,764,919.51 5,764,919.51 2014 年年度报告 101 / 146 净月·上城 B 区一期、 二期 345,664,166.20 109,672,218.97 235,991,947.23 合 计 19,208,176.36 345,664,166.20 110,992,097.35 253,880,245.21 (2). 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 13,750,333.40 13,750,333.40 在产品 库存商品 13,621,672.20 13,621,672.20 低值易耗品 300,509.33 300,509.33 委托加工材料 19,531.90 19,531.90 开发成本 1,215,528.69 1,215,528.69 合计 28,907,575.52 28,907,575.52 注：期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值是根据企业在正 常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必须的费用后的价值确定。 其中：房地产项目存货跌价准备 存货种类 期初余额 本期计 提额 本期减少额 期末余额 转回 转销 北京天竺杨林公寓 1,215,528.69 1,215,528.69 合 计 1,215,528.69 1,215,528.69 注：年末房地产存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为： 估计售价减去估计的销售费用和相关税费；其中：开发产品按周边楼盘（可比较）的市场售价， 结合企业已售产品的售价及开发产品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： 截至 2014 年 12 月 31 日计入存货成本的借款费用资本化金额为 71,808,374.63 元。 6、 其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 89,219.96 预缴税费 975,115.82 8,804,809.92 合计 1,064,335.78 8,804,809.92 7、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 2014 年年度报告 102 / 146 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务 工具： 可供出售权益 工具： 77,343,874.50 43,043,202.44 34,300,672.06 77,343,874.50 43,043,202.44 34,300,672.06 按公允价值计 量的 按成本计量的 77,343,874.50 43,043,202.44 34,300,672.06 77,343,874.50 43,043,202.44 34,300,672.06 合计 77,343,874.50 43,043,202.44 34,300,672.06 77,343,874.50 43,043,202.44 34,300,672.06 2014 年年度报告 103 / 146 (2). 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投资单 位持股比例 (%) 本期现金 红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 上海实达计算机有限公司 18,365,342.65 18,365,342.65 18,365,342.65 18,365,342.65 100.00% 福州全维电脑有限公司 3,207,864.97 3,207,864.97 3,207,864.97 3,207,864.97 70.00% 北京实达软件发展有限公司 7,922,873.34 7,922,873.34 - 20.00% 福建实达电脑科技有限公司 - - 56.25% 福建八方科技发展股份有限公 司 2,040,000.00 2,040,000.00 818,506.55 818,506.55 11.30% 实达电脑（上海）有限公司 1,839,463.32 1,839,463.32 1,369,845.22 1,369,845.22 19.74% 福州保税区西方实业有限公司 9,281,643.05 9,281,643.05 9,281,643.05 9,281,643.05 40.00% 上海金创投资管理公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00% 福建实达电脑设备有限公司 24,686,687.17 24,686,687.17 - 17.00% 合计 77,343,874.50 77,343,874.50 43,043,202.44 43,043,202.44 / 2014 年年度报告 104 / 146 (3)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况： 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合 计 期初已计提减值余额 43,043,202.44 43,043,202.44 本期计提 - 其中：从其他综合收益转入 本期减少 - 其中：期后公允价值回升转 回 期末已计提减值余额 43,043,202.44 43,043,202.44 8、 固定资产 (1). 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 22,620,069.61 11,118,590.16 5,979,619.10 3,825,971.91 43,544,250.78 2.本期增加金额 571,477.18 215,294.87 786,772.05 （1）购置 571,477.18 215,294.87 786,772.05 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 926,329.00 926,329.00 （1）处置或报废 926,329.00 926,329.00 4.期末余额 22,620,069.61 11,118,590.16 5,624,767.28 4,041,266.78 43,404,693.83 二、累计折旧 1.期初余额 14,385,138.12 10,694,958.56 3,968,319.65 2,602,829.07 31,651,245.40 2.本期增加金额 1,040,652.10 41,794.32 809,123.32 396,972.76 2,288,542.50 （1）计提 1,040,652.10 41,794.32 809,123.32 396,972.76 2,288,542.50 3.本期减少金额 819,287.47 819,287.47 （1）处置或报废 819,287.47 819,287.47 4.期末余额 15,425,790.22 10,736,752.88 3,958,155.50 2,999,801.83 33,120,500.43 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 7,194,279.39 381,837.28 1,666,611.78 1,041,464.95 10,284,193.40 2.期初账面价值 8,234,931.49 423,631.60 2,011,299.45 1,223,142.84 11,893,005.38 2014 年年度报告 105 / 146 注：子公司长春融创置地有限公司以其持有的位于长春高新技术产业开发区硅谷大街 1877 号，编 号为 1120003477、1120003478、1120003479 的土地使用权及房屋（该建筑物原值 10,554,294.18 元，净值 5,855,132.18 元）作为抵押物，为长春嘉盛房地产开发有限公司向长春农村商业银行申 请 50,000,000.00 元银行承兑汇票的敞口部分 25,000,000.00 元提供担保，票据到期日为 2015 年 6 月 29 日，担保金额 25,000,000.00 元。 (2). 未办妥产权证书的固定资产情况 固定资产中未办妥产权证过户的房屋及建筑物原值为 3,460,154.38 元，净值为 363,966.35 元， 无产权的固定资产原值为 8,455,326.05 元，净值为 967,666.11 元。 9、 在建工程 (1). 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 福建实达工业研 发大楼 48,342,881.92 48,342,881.92 36,601,855.21 36,601,855.21 合计 48,342,881.92 48,342,881.92 36,601,855.21 36,601,855.21 2014 年年度报告 106 / 146 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 本期其他减少 金额 期末 余额 工程累计投 入占预算比 例(%) 工程 进度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 资 金 来 源 福建实达 工业研发 大楼 55,952,500.00 36,601,855.21 11,741,026.71 48,342,881.92 86.40 主体 竣工 验收 自 筹 资 金 合计 55,952,500.00 36,601,855.21 11,741,026.71 - - 48,342,881.92 / / / / 注 1：期末在建工程无利息资本化金额。 2014 年年度报告 107 / 146 10、 无形资产 (1). 无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利 技术 软件使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,689,761.24 452,566.00 4,142,327.24 2.本期增加金额 23,260.00 23,260.00 (1)购置 23,260.00 23,260.00 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 3,689,761.24 475,826.00 4,165,587.24 二、累计摊销 1.期初余额 2,911,731.64 341,615.87 3,253,347.51 2.本期增加金额 153,859.80 23,138.99 176,998.79 （1）计提 153,859.80 23,138.99 176,998.79 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 3,065,591.44 364,754.86 3,430,346.30 三、减值准备 1.期初余额 311,948.00 311,948.00 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 311,948.00 311,948.00 四、账面价值 1.期末账面价值 312,221.80 111,071.14 423,292.94 2.期初账面价值 466,081.60 110,950.13 577,031.73 11、 商誉 (1). 商誉账面原值 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形 成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并 形成的 处置 北京空港富视国际房 地产投资有限公司 36,852,265.80 36,852,265.80 长春嘉盛房地产开发 有限公司 758,954.14 758,954.14 2014 年年度报告 108 / 146 合计 37,611,219.94 37,611,219.94 (2). 商誉减值准备 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 北京空港富视国 际房地产投资有 限公司 10,886,954.45 6,931,206.89 17,818,161.34 合计 10,886,954.45 6,931,206.89 17,818,161.34 注：每年年度终了，通过将与商誉相关的资产组可收回金额与该资产组（包含商誉）账面价值相 比较的方式进行减值测试，如发生减值，则提取商誉减值准备，并确认资产减值损失。 12、 长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 71,399.88 47,600.04 23,799.84 合计 71,399.88 47,600.04 23,799.84 13、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 492,994.24 123,248.56 640,116.56 160,029.14 可抵扣亏损 1,888,390.24 472,097.56 预收房款视同利润 1,402,371.88 350,592.97 合计 492,994.24 123,248.56 3,930,878.68 982,719.67 (2). 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 可辨认净资产公允价值 的变动 147,702,834.24 36,925,708.56 147,702,834.24 36,925,708.56 可供出售金融资产公允 价值变动 合计 147,702,834.24 36,925,708.56 147,702,834.24 36,925,708.56 (3). 未确认递延所得税资产明细 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 222,030,630.94 200,691,960.24 可抵扣亏损 220,529,389.69 193,995,507.34 合计 442,560,020.63 394,687,467.58 2014 年年度报告 109 / 146 (4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2014 年 23,066,852.17 2015 年 27,342,322.93 27,342,322.93 2016 年 49,450,875.21 49,947,374.39 2017 年 47,203,360.55 58,105,283.86 2018 年 27,497,640.25 35,533,673.99 2019 年 69,035,190.75 合计 220,529,389.69 193,995,507.34 / 14、 其他非流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 南京滨江奥城房产 31,188,128.60 33,369,323.61 合计 31,188,128.60 33,369,323.61 其他说明： 注：南京滨江奥城房产是 2007 年 7 月控股股东北京昂展置业有限公司（以下简称“北京昂展”） 为完成清欠而过户给公司的抵债资产。2009 年 3 月、5 月，公司陆续转让其持有的部分南京滨江 奥城房产，但出售价格均低于房产的账面净值，为维护公司利益，北京昂展来函承诺，由北京昂 展负责寻找第三方购买公司剩余奥城房产 2174.47 平方米，当该等房产转让价格低于承诺的最低价 格时，将以现金或等值资产补足差额。详见公司公告第 2010-002 号。至 2010 年 2 月，北京昂展没 有能够协助公司找到合适的第三方购买上述房产。经公司和北京昂展协商，北京昂展愿意以现金 购买上述房产。2010 年公司第二次临时股东大会会议审议通过了《关于出让公司南京滨江奥城剩 余商业房产的议案》：同意公司将南京滨江奥城剩余 2174.47 平方米的商业房产转让给公司控股股 东北京昂展，转让价格 4500 万元人民币。详见公司公告第 2010-015 号。2011 年 3 月北京昂展履行 回购承诺汇给公司 4500 万元，房产产权转移手续未办理。2013 年 1 月北京昂展承诺：上述房产未 来价值的变动以及与房产相关的所有税费全部由北京昂展承担，与公司无关。2013 年 7 月，北京 昂展为盘活资产，将上述房产抵押给银行同时承诺有关抵押房产所产生的全部风险和所有费用都 由北京昂展承担，和公司无关。截至 2014 年 12 月 31 日，南京滨江奥城房产尚余 2054.04 平方米， 全部抵押给兴业银行股份有限公司杭州分行，为杭州易约电子科技有限公司融资提供抵押担保。 15、 短期借款 (1). 短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押及保证借款 62,000,000.00 信用借款 合计 62,000,000.00 短期借款分类的说明： 注 1：抵押担保情况详见本附注七、5、（1）。 注 2：期末无已到期未偿还的短期借款。 2014 年年度报告 110 / 146 16、 应付票据 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 （1） 抵押担保情况详见本附注七、8、（1）。 （2） 本期末无已到期未支付的应付票据。 （3） 期末余额中无欠持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额。 （4） 期末余额中无欠关联方票据金额。 17、 应付账款 (1). 应付账款列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付及预提工程款 221,580,363.82 144,086,848.34 应付货款 1,360,095.63 5,324,848.85 其他 876,503.60 1,878,530.00 合计 223,816,963.05 151,290,227.19 (2) 账龄超过 1 年的应付账款金额为 127,170,298.33 元，主要为尚未支付的工程款。 18、 预收款项 (1). 预收账款项列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收房款 132,211,547.50 133,748,313.00 预收南京滨江房产转让款 42,543,228.00 45,000,000.00 预收商标转让款 12,264,150.90 其他 648,452.16 1,131,550.18 合计 175,403,227.66 192,144,014.08 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 账龄超过 1 年的预收款项金额为 54,825,073.09 元，主要是预收南京滨江奥城房产转让款及预售 房款未结算。 (3). 预售房产收款分项目分析列示如下： 项目 期末余额 期初余额 融创·上城 7,495,506.00 9,349,146.00 净月·上城 124,716,041.50 124,399,167.00 合 计 132,211,547.50 133,748,313.00 2014 年年度报告 111 / 146 19、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,098,219.46 35,647,778.23 34,589,457.87 3,156,539.82 二、离职后福利-设定提存计 划 257,497.46 3,814,306.98 4,028,146.64 43,657.80 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 2,355,716.92 39,462,085.21 38,617,604.51 3,200,197.62 (2). 短期薪酬列示： 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 1,528,373.66 30,698,708.85 29,624,967.58 2,602,114.93 二、职工福利费 1,372,391.50 1,372,391.50 三、社会保险费 15,384.42 1,669,460.88 1,648,939.92 35,905.38 其中：医疗保险费 12,460.75 1,495,932.85 1,473,671.52 34,722.08 工伤保险费 1,218.16 81,789.76 82,656.53 351.39 生育保险费 1,705.51 91,738.27 92,611.87 831.91 四、住房公积金 61,066.00 1,782,171.00 1,815,704.00 27,533.00 五、工会经费和职工教育 经费 487,574.28 125,046.00 127,454.87 485,165.41 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他 5,821.10 5,821.10 合计 2,098,219.46 35,647,778.23 34,589,457.87 3,156,539.82 (3). 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 236,610.28 3,613,351.58 3,811,925.65 38,036.21 2、失业保险费 20,887.18 200,955.40 216,220.99 5,621.59 3、企业年金缴费 合计 257,497.46 3,814,306.98 4,028,146.64 43,657.80 20、 应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 109,019.59 548,694.19 营业税 127,533.40 166,135.88 城市维护建设税 16,697.62 25,225.39 教育费附加 23,028.05 20,231.29 企业所得税 398,068.96 房产税 37,734.48 代扣个人所得税 313,221.32 144,392.70 印花税 361.52 9,817.55 2014 年年度报告 112 / 146 土地增值税 15,040,426.72 31,033,668.54 土地使用税 807,748.34 防洪费 468.00 77,114.33 合计 16,874,308.00 32,025,279.87 21、 应付股利 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 无限售条件流通股 240,900.00 240,900.00 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 普通股股利 合计 240,900.00 240,900.00 22、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 往来款 257,300,028.15 169,838,034.10 工程质保金及其他保证金 2,462,930.16 9,436,050.16 代收代缴款 37,918,539.68 35,515,416.05 税收滞纳金 11,557,105.45 6,397,581.66 购房定金和认筹金 5,338,130.00 10,235,439.00 其他 14,274,743.79 5,416,813.58 合 计 328,851,477.23 236,839,334.55 其中：账龄一年以上余额 58,459,067.88 54,564,646.60 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 代收代缴维修基金 29,685,640.71 未到结算期 税收滞纳金 6,397,581.66 未安排资金支付 合 计 36,083,222.37 / 金额较大的其他应付款： 单位名称 金 额 性质或内容 北京昂展置业有限公司 254,257,981.37 往来款 代收代缴维修基金 29,685,640.71 代收代缴款 税收滞纳金 11,557,105.45 税收滞纳金 购房定金和认筹金 5,338,130.00 购房定金和认筹金 代收代付契税 5,499,714.28 代收代缴款 2014 年年度报告 113 / 146 23、 1 年内到期的非流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 200,000,000.00 167,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 合计 200,000,000.00 167,000,000.00 一年内到期长期借款构成如下： 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 167,000,000.00 保证及抵押 200,000,000.00 合 计 200,000,000.00 167,000,000.00 24、 长期借款 (1). 长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 保证及抵押 367,000,000.00 200,000,000.00 抵押借款 保证借款 信用借款 质押借款 合计 367,000,000.00 200,000,000.00 其他说明，包括利率区间： 长期借款的年利率区间为 10.5%—13.5% 25、 预计负债 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 对外提供担保 145,751.00 145,751.00 其中：对安徽实达 电脑科技有限公司 提供担保 145,751.00 145,751.00 产品质量保证 重组义务 待执行的亏损合同 其他 未决诉讼 合计 145,751.00 145,751.00 / 注：安徽实达电脑科技有限公司系本公司控股子公司福建实达科技电脑有限公司的子公司，严重 资不抵债，2005年停业至今，公司对其部分供货商货款承担连带担保责任，详见附注十二、2、（1） 及十四、（一）、1。 2014 年年度报告 114 / 146 26、 股本 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 1．有限售 条件股份 (1).国家 持股 (2).国有 法人持股 9,690,000.00 -9,240,000.00 -9,240,000.00 450,000.00 (3).其他内 资持股 42,966,746.00 -42,966,746.00 -42,966,746.00 其中：境 内法人持 股 42,966,746.00 -42,966,746.00 -42,966,746.00 境内 自然人持 股 (4).外资 持股 其中：境 外法人持 股 境外 自然人持 股 有限售条 件股份合 计 52,656,746.00 -52,206,746.00 -52,206,746.00 450,000.00 2．无限售 条件流通 股份 (1). 人民 币普通股 298,901,648.00 52,206,746.00 52,206,746.00 351,108,394.00 (2). 境内 上市的外 资股 (3). 境外 上市的外 资股 (4). 其他 无限售条 件流通股 份合计 298,901,648.00 52,206,746.00 52,206,746.00 351,108,394.00 合 计 351,558,394.00 351,558,394.00 其他说明： 2014 年年度报告 115 / 146 其他增减变动系 2014 年 4 月 2 日，实达集团股改限售流通股 52,206,746 股上市流通。本次限售 流通股上市为北京昂展置业有限公司所持的限售流通股 42,966,746 股和中国华润总公司所持的 限售流通股 9,240,000 股。本次上市后，公司有限售条件的流通股数为 450,000 股，无限售条件 的流通股数为 351,108,394 股，详见公司公告第 2014－019 号公司。 27、 资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） （1）投资者投入 的资本 111,956,256.11 111,956,256.11 （2）同一控制下 企业合并的影响 小计 111,956,256.11 111,956,256.11 其他资本公积 75,955,492.98 75,955,492.98 合计 187,911,749.09 187,911,749.09 28、 其他综合收益 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本 期 所 得 税 前 发 生 额 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 损益 减：所 得税 费用 税后归 属于母 公司 税后归 属于少 数股东 一、以后不能重 分类进损益的其 他综合收益 其中：重新计算 设定受益计划净 负债和净资产的 变动 权益法下在被 投资单位不能重 分类进损益的其 他综合收益中享 有的份额 二、以后将重分 类进损益的其他 综合收益 6,598,950.16 - - - - - 6,598,950.16 其中：权益法下 在被投资单位以 后将重分类进损 益的其他综合收 益中享有的份额 5,906,573.90 5,906,573.90 2014 年年度报告 116 / 146 可供出售金融 资产公允价值变 动损益 持有至到期投 资重分类为可供 出售金融资产损 益 现金流量套期 损益的有效部分 外币财务报表 折算差额 692,376.26 - 692,376.26 其他综合收益合 计 6,598,950.16 - - - - - 6,598,950.16 29、 盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 27,711,795.64 27,711,795.64 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 27,711,795.64 27,711,795.64 注：根据公司法和公司章程的规定，按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 30、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -417,066,049.62 -424,387,433.00 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） 调整后期初未分配利润 -417,066,049.62 -424,387,433.00 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 -39,571,521.16 7,321,383.38 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -456,637,570.78 -417,066,049.62 31、 营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 193,299,286.86 121,604,081.38 108,066,438.90 93,758,800.81 其他业务 1,735,458.12 2,759,318.73 2014 年年度报告 117 / 146 合计 195,034,744.98 121,604,081.38 110,825,757.63 93,758,800.81 （1）主营业务分行业及分产品列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 计算机行业 11,368,409.06 7,435,131.40 13,500,909.65 7,593,034.29 商 业 71,950,890.14 71,909,566.53 房地产业 178,032,063.00 110,992,097.35 18,735,472.61 8,340,705.92 其中：房地产销售 178,032,063.00 110,992,097.35 18,735,472.61 8,340,705.92 物业服务 3,898,814.80 3,176,852.63 3,879,166.50 5,915,494.07 合 计 193,299,286.86 121,604,081.38 108,066,438.90 93,758,800.81 （2）主营业务按地区分项列示如下： 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 193,299,286.86 121,604,081.38 108,066,438.90 93,758,800.81 华北东北地区 181,930,877.80 114,168,949.98 22,614,639.11 14,256,199.99 西南西北地区 34,688,974.31 34,673,575.83 华南华东地区 11,368,409.06 7,435,131.40 50,762,825.48 44,829,024.99 国外 合 计 193,299,286.86 121,604,081.38 108,066,438.90 93,758,800.81 （3）房地产开发收入分项列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 净月.上城 173,568,677.00 融创·上城 4,463,386.00 18,735,472.61 合 计 178,032,063.00 18,735,472.61 （4）房地产业务按地区列示如下： 地区 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 178,032,063.00 110,992,097.35 18,735,472.61 8,340,705.92 东北地区 178,032,063.00 110,992,097.35 18,735,472.61 8,340,705.92 华北地区 2014 年年度报告 118 / 146 华东地区 合 计 178,032,063.00 110,992,097.35 18,735,472.61 8,340,705.92 （5）公司前五名客户的主营业务收入情况 客户排名 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 第一名 11,078,067.85 5.68% 第二名 10,649,998.00 5.46% 第三名 7,509,998.00 3.85% 第四名 7,341,442.00 3.76% 第五名 7,337,825.00 3.76% 合 计 43,917,330.85 22.51% 32、 营业税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 9,179,943.75 1,364,375.76 城市维护建设税 757,603.79 239,853.34 教育费附加 541,145.54 161,187.25 土地增值税 8,801,238.14 1,378,063.32 江海堤防工程维护管理费 1,993.53 79,314.86 合计 19,281,924.75 3,222,794.53 33、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,210,656.37 1,733,859.01 折旧费 32,859.86 31,771.61 办公费 94,145.00 105,065.37 广告费 10,206,432.00 2,133,698.00 汽车使用费 74,782.00 102,477.00 修理费 600,993.00 活动推广费 5,114,177.60 860,690.90 设计费 556,044.00 其他 931,881.34 1,391,534.60 合计 19,821,971.17 6,359,096.49 34、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 2014 年年度报告 119 / 146 职工薪酬 24,038,470.67 21,928,458.47 折旧费 1,560,994.49 1,605,839.07 租赁费 1,873,688.86 1,718,445.87 招待费 1,640,574.62 1,475,313.18 差旅费 1,345,860.77 1,238,859.77 办公费 1,909,359.45 1,844,303.16 汽车使用费 1,534,817.08 1,419,665.91 税金 2,408,917.79 1,507,084.90 审计费 1,004,198.11 784,662.26 无形资产及其他资产摊销 173,509.76 255,259.80 长期待摊费用 633,854.24 重组费 1,624,248.49 其他 4,496,511.61 1,149,403.17 合 计 43,611,151.70 35,561,149.80 35、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 39,258,646.89 19,216,915.42 减：利息收入 -337,394.35 -118,939.53 融资顾问费 16,720,000.00 其他 148,039.47 67,426.50 合计 55,789,292.01 19,165,402.39 36、 资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,999,932.83 -1,707,361.25 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 6,931,206.89 十四、其他 合计 8,931,139.72 -1,707,361.25 37、 投资收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 7,073,484.08 2014 年年度报告 120 / 146 处置长期股权投资产生的投资收益 19,043,985.40 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 持有至到期投资在持有期间的投资 收益 可供出售金融资产等取得的投资收 益 处置可供出售金融资产取得的投资 收益 817,630.76 丧失控制权后，剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得 合计 0.00 26,935,100.24 （1） 按权益法核算的长期股权投资收益主要如下： 被投资单位 本期发生额 上期发生额 福建实达电脑设备有限公司 7,073,484.08 合 计 - 7,073,484.08 （2） 处置长期股权投资产生的投资收益主要如下： 被投资单位 本期发生额 上期发生额 福建实达电脑设备有限公司 19,043,985.40 合 计 - 19,043,985.40 （3） 处置可供出售金融资产取得的投资收益主要如下： 被投资单位 本期发生额 上期发生额 兴业证券股份有限公司 817,630.76 合 计 - 817,630.76 38、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置利得合计 12,671,622.77 3,055,382.79 12,671,622.77 其中：固定资产处置利得 220,196.77 509,382.08 220,196.77 2014 年年度报告 121 / 146 无形资产处置利得 12,175,849.01 2,546,000.71 12,175,849.01 其他非流动资产处置利得 275,576.99 275,576.99 政府补助 180,000.00 对外担保损失转回 9,253,000.00 其他 27,278.03 473,001.26 27,278.03 合计 12,698,900.80 12,961,384.05 12,698,900.80 注 1：本期无形资产处置利得系公司将拥有的包括实达商标在内的共计 69 个商标转让给福建实达 电脑设备有限公司，转让价格 13,000,000 元（含税）。详见本附注十一、5、（3）。 注 2：其他非流动资产处置利得 275,576.99 元，系南京滨江奥城房产其中 1 套本期销售并完成过 户手续。 计入当期损益的政府补助 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 2011 年增产企业补助 180,000.00 与收益相关 合计 180,000.00 / 39、 营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损 失合计 其中：固定资产处置 损失 无形资产处 置损失 债务重组损失 非货币性资产交换 损失 对外捐赠 税收滞纳金 7,774,228.45 8,168,772.59 7,774,228.45 其他 953,390.20 310,536.00 953,390.20 合计 8,727,618.65 8,479,308.59 8,727,618.65 40、 所得税费用 (1) 所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 398,068.96 递延所得税费用 859,471.11 1,523,160.65 合计 1,257,540.07 1,523,160.65 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期发生额 2014 年年度报告 122 / 146 利润总额 -70,033,533.60 按法定/适用税率计算的所得税费用 -17,508,383.40 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,350,681.73 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 -3,129,861.64 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 17,812,301.66 本期商誉减值的影响 1,732,801.72 所得税费用 1,257,540.07 41、 其他综合收益的税后净额 项目 本期发生额 上期发生额 税前 金额 所得 税 税后净 额 税前金额 所得 税 税后净额 一、以后不能重分类进损 益的其他综合收益 - - - - - - 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份 额 - - 3.其他 - - 二、以后将重分类进损益 的其他综合收益 - - - -5,775,488.07 - -5,775,488.07 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的 份额 - - 减：前期计入其他综合收 益当期转入损益 - 4,683,359.07 4,683,359.07 小 计 - - - -4,683,359.07 - -4,683,359.07 2.可供出售金融资产公允 -236,670.00 -236,670.00 2014 年年度报告 123 / 146 价值变动损益 减：前期计入其他综合收 益当期转入损益 855,459.00 855,459.00 小 计 - - - -1,092,129.00 - -1,092,129.00 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损 益 - - 减：前期计入其他综合收 益当期转入损益 - - 小 计 - - - - - - 4.现金流量套期损益的有 效部分 - - 减：前期计入其他综合收 益当期转入损益 - - 转为被套期项目 初始确认金额的调整 - - 小 计 - - - - - - 5.外币财务报表折算差额 - - 减：前期计入其他综合收 益当期转入损益 - - 小 计 - - - - - - 6.其他 - - 减：前期计入其他综合收 益当期转入损益 - - 小 计 - - - - - - 其他综合收益合计 - - - -5,775,488.07 - -5,775,488.07 42、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收成都百事恒兴贸易有限公司往来款 23,827,770.40 收到其他货币资金-按揭保证金 10,061,892.91 收回宽城区通达物资经销处还款 10,000,000.00 收福建实达电脑设备有限公司往来款 6,068,992.69 收回长春迪康电子有限公司还款 7,003,500.00 2014 年年度报告 124 / 146 收四川吉光贸易有限责任公司往来款 5,676,391.24 收到长春朝阳经济开发区管理委员会 返还项目定金 5,000,000.00 收到其他往来及代收款 5,473,584.96 9,340,091.84 租金收入、利息收入、营业外收入 2,135,313.63 856,847.00 合计 17,670,791.50 67,773,593.17 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 归还成都百事恒兴贸易有限公司往来款 23,827,770.40 归还福建实达电脑设备有限公司往来款 20,066,665.86 支付销售费用、管理费用 21,966,955.96 15,837,399.14 归还四川吉光贸易有限公司往来款 7,726,391.24 退还辽宁乐天超市有限公司保证及账户利 息收入 7,097,786.37 久悬未取户款项支出 7,052,972.30 归还长春渤恩国际矿业化工有限公司借款 6,500,000.00 支付其他货币资金-按揭保证金 5,505,880.34 烟台市芝罘区旧城久居改造办公室拆迁保 证金 4,300,000.00 支付其他往来款及代垫款 10,813,620.10 8,568,315.46 支付营业外支出 3,188,697.41 2,072,048.12 合计 104,493,767.68 40,030,735.02 (3). 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 转让商标缴纳的相关税费 824,150.94 合计 824,150.94 (4). 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付融资顾问费 17,640,000.00 10,000,000.00 支付承兑汇票保证金 25,000,000.00 支付贷款咨询服务费 1,200,000.00 支付担保手续费 2,480,000.00 支付贷款手续费 420,000.00 400,000.00 支付公证费及其他 93,800.00 合计 45,633,800.00 11,600,000.00 43、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 2014 年年度报告 125 / 146 净利润 -71,291,073.67 -15,640,110.09 加：资产减值准备 8,931,139.72 -1,707,361.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 2,288,542.50 2,324,740.78 无形资产摊销 176,998.79 262,278.97 长期待摊费用摊销 47,600.04 681,454.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） -12,671,622.77 -3,055,382.79 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 55,978,646.89 19,216,915.42 投资损失（收益以“－”号填列） -26,935,100.24 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 859,471.11 1,523,160.65 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -330,266,862.64 -123,330,089.31 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,507,853.96 -2,659,969.58 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 66,477,777.30 111,232,524.89 其他 经营活动产生的现金流量净额 -282,977,236.69 -38,086,938.27 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 17,523,345.72 14,461,131.57 减：现金的期初余额 14,461,131.57 11,775,506.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,062,214.15 2,685,625.24 (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 17,523,345.72 14,461,131.57 其中：库存现金 42,076.78 281,904.36 可随时用于支付的银行存款 17,481,268.94 14,179,227.21 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 17,523,345.72 14,461,131.57 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 2014 年年度报告 126 / 146 44、 所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 54,516,447.96 详见附注七、1 应收票据 存货 509,222,400.55 详见附注七、5、（1） 固定资产 5,855,132.18 详见附注七、8 无形资产 其他非流动资产 31,188,128.60 详见附注七、14 合计 600,782,109.29 / 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 本期未发生非同一控制下企业合并 2、 同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并 3、 处置子公司 本期未发生处置子公司。 4、 其他原因的合并范围变动 本期未发生其他原因的合并范围变动。 2014 年年度报告 127 / 146 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 子公司 名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 表决权比 例(%) 取得方式 直接 间接 福建实达 信息技术 有限公司 福州 福州 软件产品 开发、销 售有色金 属等 100.00 100.00 设立或投资 福建实达 电子制造 有限公司 福清 福清 制造业 75.00 75.00 非同一控制 长春融创 置地有限 公司 长春 长春 房地产开 发及商品 房销售 23.50 27.50 51.00 同一控制 长春融创 物业服务 有限公司 长春 长春 物业管理 等 80.00 80.00 同一控制 烟台昂展 置业有限 公司 烟台 烟台 房地产开 发、经营 99.67 99.67 同一控制 北京空港 富视国际 房地产投 资有限公 司 北京 北京 投资管理 等 100.00 100.00 非同一控制 长春嘉盛 房地产开 发有限公 司 长春 长春 房地产开 发 90.00 90.00 非同一控制 上海实达 计算机有 限公司 上海 上海 销售电子 计算机及 配件等 100.00 100.00 设立或投资， 已停业 福州全维 电脑有限 公司 福州 福州 软件开发 70.00 70.00 设立或投资， 已停业 福建实达 电脑科技 有限公司 福州 福州 制造业 75.00 75.00 设立或投资， 已停业 安徽实达 电脑科技 有限公司 安徽 安徽 制造业 51.00 51.00 设立或投资， 已停业 注：母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的原因：福建实达电脑科技有限公司，2005 年 4 月开始内部停业整顿；安徽实达电脑科技有限公司、上海实达计算机有限公司、福州全维电 脑有限公司已停止营业、其营业执照均已注销或被吊销，基于上述原因，公司实际未能对其实现 控制。公司已按企业会计准则计提长期股权投资减值准备，本期期初已未将上述公司纳入合并报 表范围。 2014 年年度报告 128 / 146 (2). 重要的非全资子公司 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东的 持股比例 少数股东的 表决权比例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少 数股东支 付的股利 期末少数股东权益余额 长春融创置 地有限公司 49.00% 49.00% -30,667,348.39 6,676,596.08 2014 年年度报告 129 / 146 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元 币种:人民币 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 流动资产 非流动资 产 资产合计 流动负 债 非流动负 债 负债合计 长春融 创置地 有限公 司 1,460,306,029.36 27,493,961.21 1,487,799,990.57 1,074,806,731.80 403,925,708.56 1,478,732,440.36 1,052,737,095.71 36,254,897.74 1,088,991,993.45 778,873,945.73 236,925,708.56 1,015,799,654.29 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现 金流量 长春融创置地有限公 司 182,553,322.80 -64,124,788.95 -64,124,788.95 -292,257,459.14 22,624,952.11 -43,564,819.91 -43,564,819.91 5,966,600.06 2014 年年度报告 130 / 146 2、 在合营企业或联营企业中的权益 (1). 重要的合营企业或联营企业 单位:元 币种:人民币 合营企业 或联营企 业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企 业或联营 企业投资 的会计处 理方法 直接 间接 福建实达房 地产开发有 限公司 福州 福州 房地产开发 35% 权益法 注：福建实达房地产开发有限公司已经停业并被吊销营业执照。公司账面长期股权投资已经减记 至零。 十、 与金融工具相关的风险 1、金融工具 公司现有的主要金融工具包括货币资金、应收款项、可供出售金融资产、金融机构借款和应 付款项等，各项金融工具的详细情况见各项目的附注。公司制定风险管理政策对金融工具的相关 风险敞口进行管理和监控，确保将风险控制在限定的范围之内。 2、 金融风险管理 公司现有的金融工具可能存在利率风险、价格风险、信用风险、流动性风险、公允价值等金 融风险。公司以风险和收益取得适当平衡为金融风险管理目标，通过辨别和分析所面临的各种金 融风险，采用金融管理政策和实务控制金融风险，以降低其对公司经营业绩的潜在不利影响。 （1）利率风险 公司面临的利率风险主要来自金融机构借款。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率 风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。2014 年 12 月 31 日，公司的带息债务 主要为以人民币计价的固定利率借款合同，金额合计为 62,900 万元（2013 年 12 月 31 日：36,700 万元）。 （2）价格风险 公司以市场价格销售房地产商品，因此受到此等价格波动的影响。 （3）信用风险 公司面临的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款、可供出售金融资产。公司 通过制定和执行信用风险管理政策，密切关注上述金融工具的信用风险敞口，将信用风险控制在 限定的范围之内。 公司的货币资金，主要存放在信用评级较高、资产状况良好、信用风险较低的商业银行。 应收账款方面，由于公司房地产业务通常在转移房屋产权时已从购买人处取得全部款项，因 此信用风险较小。公司尚未发生大额应收账款逾期的情况。 应收第三方的其他应收款主要包括押金、保证金以及代垫款等项目，公司根据相关业务的发 展需要对该类款项实施管理。 2014 年年度报告 131 / 146 （4）流动性风险 公司通过执行资金预算管理，监控当前和未来一段时间的资金流动性需求，根据经营需要和 借款合同期限分析，维持足够的流动资金储备。公司严格监控借款的使用情况，并确保遵守借款 协议。公司与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。 （5）公允价值 公司的金融资产和金融负债均采用公允价值计量，不存在公允价值变动对公司经营业绩产生 不利的影响。 十一、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 北京昂展置业有限 公司 北京 房地产开发、 销售等 3000 万元 22.22 22.22 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业的联营企业情况详见附注九、2 4、 其他关联方情况 其他关联名称 其他关联方与公司的关系 组织机构代码 昂展投资咨询有限公司 和本公司受同一实质控制人控制 74260420-9 北京百顺达房地产开发有限公司 和本公司受同一实质控制人控制 80114696-6 福建实达电脑设备有限公司 和本公司受同一实质控制人控制 61144679-X 江苏实达迪美数据处理有限公司 和本公司受同一实质控制人控制 68491276-3 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 福建实达电脑设备有限公司 加工打印机 11,078,067.85 12,444,478.73 合 计 11,078,067.85 12,444,478.73 注：公司子公司福建实达电子制造有限公司为福建实达电脑设备有限公司加工打印机，本期因此 确认收入 11,078,067.85 元。 2014 年年度报告 132 / 146 (2). 关联担保情况 本公司作为担保方 单位：万元 币种：人民币 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 福建实达电脑设 备有限公司 2,000.00 2014-9-26 2015-4-7 否 福建实达电脑设 备有限公司 3,000.00 2014-12-22 2015-12-22 否 福建实达电脑设 备有限公司 1,500.00 2014-12-12 2015-12-5 否 合 计 6,500.00 注：2014 年 7 月 28 日，公司第二次临时股东大会决议通过了公司第八届董事会第三次会议关于公 司 2014 年和福建实达电脑设备有限公司进行总额不超过 10,000 万元的银行综合授信互保的议案。 截至 2014 年 12 月 31 日公司为福建实达电脑设备有限公司在招商银行股份有限公司福州东水支行 贷款 5,000 万元提供连带责任保证担保，为福建实达电脑设备有限公司在交通银行股份有限公司福 州杨桥支行贷款 1,500 万提供连带责任保证担保，详见本附注十二、2。 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 北京昂展置业有 限公司 20,000.00 2013-9-9 2015-9-8 否 北京昂展置业有 限公司 16,700.00 2014-1-26 2016-1-25 否 北京昂展置业有 限公司 20,000.00 2014-3-4 2016-3-3 否 合 计 56,700.00 注：北京昂展置业有限公司，为公司子公司长春嘉盛房地产开发有限公司在吉林银行长春卫星 支行的贷款 20000 万元提供连带责任保证担保，贷款到期日为 2015 年 9 月。 北京昂展置业有限公司，为公司子公司长春融创置地有限公司在中国华融资产管理股份有限公 司吉林省分公司的贷款 16,700 万元提供连带责任保证担保，贷款到期日为 2016 年 1 月。 北京昂展置业有限公司，为公司子公司北京空港富视国际房地产投资有限公司向邦信资产管理 有限公司提供的委托贷款 20,000 万元提供连带责任保证担保，贷款到期日为 2016 年 3 月。 (3). 关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 福建实达电脑设备有限公司 转让商标 12,175,849.01 合 计 12,175,849.01 注：公司第七届董事会第二十七次会议于 2013 年 12 月 2 日审议通过了 《关于对外转让商标的议 案》，同意公司将拥有的包括实达商标在内的共计 69 个商标转让给福建实达电脑设备有限公司， 2014 年年度报告 133 / 146 转让价格为 1,300 万元人民币（含税）。详见公司公告第 2013-027 号和公告第 2013-029 号。2014 年 5 月 6 日，商标转让获得国家商标局核准，公司因此确认无形资产处置净收益 12,175,849.01 元。 (4). 关键管理人员报酬 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 董事、监事和高级管理人员 364.96 211.57 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 上海实达计算 机有限公司 4,172,514.39 4,147,074.39 4,172,514.39 4,147,074.39 其他应收款 福建实达电脑 科技有限公司 3,843,661.50 3,843,661.50 3,843,661.50 3,843,661.50 其他应收款 安徽实达电脑 科技有限公司 1,369,885.09 1,369,885.09 1,369,885.09 1,369,885.09 其他应收款 福建实达房地 产开发有限公 司 32,292,246.65 32,292,246.65 32,292,246.65 32,292,246.65 合 计 41,678,307.63 41,652,867.63 41,678,307.63 41,652,867.63 (2). 应付项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预收账款 北京昂展置业有限公司 42,543,228.00 45,000,000.00 预收账款 福建实达电脑设备有限公司 - 12,264,150.90 小 计 42,543,228.00 57,264,150.90 其他应付款 北京昂展置业有限公司 254,257,981.37 122,234,951.41 其他应付款 福建实达电脑设备有限公司 - 16,905,293.13 其他应付款 江苏实达迪美数据处理有限公司 - 132,771.98 其他应付款 北京百顺达房地产开发有限公司 85,785.68 85,785.68 小 计 254,343,767.05 139,358,802.20 7、 其他事项 公司为福建实达电脑设备有限公司贷款提供有偿保证担保，双方同意福建实达电脑设备有限公司 按实际被担保的债务总额的千分之八向公司支付担保费用，2014 年公司取得福建实达电脑设备有 限公司担保费收入 520,000.00 元。 十二、 承诺及或有事项 1、资产抵押情况见本附注七、5 和本附注七、8。 2、或有事项： 2014 年年度报告 134 / 146 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 被担保单位 担保余额（万元） 债务到期日 备注 关联方： 福建实达电脑设备有 限公司 2,000.00 2015.4.7 借款担保 福建实达电脑设备有 限公司 3,000.00 2015.12.22 借款担保 福建实达电脑设备有 限公司 1,500.00 2015.12.5 由本公司、福建实达资讯科技有 限公司联合担保 长春嘉盛房地产开发 有限公司 2,500.00 2015.6.28 公司子公司长春融创置地有限 公司以其持有的固定资产为银 行承兑汇票敞口部分提供担保 安徽实达电脑科技有 限公司 13.33 非并表子公司/供货商担保/已全 额计提“预计负债” 小 计 9,013.33 （2）本公司按照房地产经营惯例为商品房承购人向银行申请按揭贷款提供阶段性担 保，截至 2014 年 12 月 31 日，本公司为商品房承购人提供担保的按揭贷款总额为 413,157,240.40 元，其中融创上城 312,781,406.45 元，长春嘉盛净月上城 100,375,833.95 元。 十三、 资产负债表日后事项 1、2015 年 1 月 16 日，公司 2015 年度第二次临时股东大会会议审议通过《关于长春嘉盛房地 产开发有限公司为福建实达信息技术有限公司的新设子公司贷款提供反担保的议案》。2015 年 1 月，福建实达信息技术有限公司子公司长春嘉裕电子信息有限公司与中国银行股份有限公司长春 工农大路支行签订编号为 2129[2015]A1003 号《流动资金借款合同》，取得借款 1500 万元，到期日 2016 年 1 月。长春市中小企业信用担保有限公司为该笔借款提供保证担保。长春嘉盛以其开发完 工的 10 套房产面积合计 2901.37 平方米为长春市中小企业信用担保有限公司提供抵押反担保。 2、2015 年 3 月 17 日，长春嘉盛房地产开发有限公司向工程承包方吉林省金田商品混凝土有 限公司开具银行承兑汇票金额 1400 万元，长春嘉盛以 700 万货币资金质押，敞口 700 万由长春市 中小企业信用担保有限公司提供保证担保。长春嘉盛以其开发完工的 4 套房产面积 1380.17 平方米 为长春市中小企业信用担保有限公司提供抵押反担保。 3、2014 年 2 月 28 日，公司第七届董事会第三十次会议决议通过了《关于非公开发行股票方 案的议案》，公司拟向北京百善仁和科技责任有限公司（以下简称“百善仁和”）、福建省电子 信息（集团）有限责任公司（以下简称“福建电子信息集团”）和贵州中色科金矿业科技有限公 司（以下简称“中色科金”）三名特定对象发行的股票数量不超过 140,515,222 股（含本数）。发 行价格确定为 4.27 元/股，三名特定对象以现金方式认购。本次发行对象之中，百善仁和为公司 2014 年年度报告 135 / 146 控股股东北京昂展的全资子公司，福建电子信息集团为公司合计持股 5%以上股东，因此，本公司 本次非公开发行股票将构成关联交易。2015 年 3 月 27 日，公司第八届董事会第九次会议审议通过 了非公开发行股票方案的相关修改议案，修改后，非公开发行的股票数量为 118,704,566 股，其中 百善仁和认购股份数量为 94,963,653 股；中色科金认购股份数量为 23,740,913 股。非公开发行募 集资金总额为 506,868,496.82 元，扣除发行费用后全部用于收购贵州龙佳矿业股权投资管理企业 （有限合伙）和王巍合计持有的顺山矿业 100%的股权、贵州龙佳矿业股权投资管理企业（有限合 伙）持有云峰有限 15%的股权以及收购完成后用于开展矿区勘探和补充标的公司（包括顺山矿业 和云峰有限）流动资金。 根据北京天健兴业资产评估有限公司出具的“天兴评报字 2015 第 0196 号” 《资产评估报告》，顺山矿业以 2014 年 12 月 31 日为评估基准日的净资产评估值为 14,630.21 万元。经受让方与出让方协商确定，龙佳矿业持有顺山矿业 98%股权的交易价格为 14,337.61 万 元，王巍持有顺山矿业 2%股权的交易价格为 292.6 万元。 根据北京天健兴业资产评估有限公司 出具的“天兴评报字 2015 第 0201 号”《资产评估报告》，云峰有限以 2014 年 12 月 31 日为 评估基准日的净资产评估值为 20,193.53 万元。经受让方与出让方协商确定，龙佳矿业持有云峰 有限 15%股权的交易价格为 3,029.02 万元。详见公司公告第 2014-017 号、公司公告第 2015-010 号 和 2015 年 3 月 31 日公告《非公开发行股募集资金使用的可行性研究报告 (二次修订稿) 》。 4、2015 年 3 月 27 日，公司第八届董事会第九次会议审议通过了《关于审议与标的资产实际 控制人及交易对象签署盈利预测补偿协议的议案》。公司与标的资产的实际控制人以及交易对象 贵州龙佳就拟收购标的资产 2015 年度、2016 年度盈利预测补偿事宜签署了盈利预测补偿协议， 约定的具体补偿措施如下：①刘明贵、贵州龙佳同意公司在本次交易的转让价款中预留与云峰有 限 2015 年、2016 年预测或估算净利润等额的保证金，合计 2,993.47 万元；②云峰有限的 2015 年 度、2016 年度审计报告出具后，如云峰有限当年度经审计的净利润达到或超出预测或估算净利润 的，公司即支付预留保证金中与当年度预测净利润等额的部分；如云峰有限当年度经审计的净利 润未达到预测或估算净利润的，对于差额部分，公司可在当年度云峰有限审计报告出具十日后， 致函刘明贵及贵州龙佳，就预留保证金先行获得补偿，补偿完成后预留保证金的剩余部分根据本 次收购的相关转让协议予以支付；③如云峰有限 2015 年度经审计的净利润达到或超出预测净利 润但 2016 年度未能达到的，对于云峰有限 2015 年度、2016 年度实际实现的扣除非经常性损益 后的累计净利润与上述盈利预测或估算的累计净利润的差额部分，公司可在云峰有限 2016 年度 审计报告出具十日后，致函刘明贵及贵州龙佳，就预留保证金先行获得补偿，补偿完成后预留保 证金的剩余部分根据本次收购的相关转让协议予以支付。详见公司公告第 2015-010 号。 2014 年年度报告 136 / 146 十四、 其他重要事项 （一） 诉讼事项 1、本公司为安徽实达提供 5,800 万元人民币供应商赊货担保。截至 2014 年 12 月 31 日尚有 133,341.00 元(不含利息)未清偿，其中涉及诉讼金额 133,341.00 元(不含利息)。 2、子公司长春融创置地有限公司（以下简称“长春融创”）因《房屋租赁合同》纠纷涉诉， 长春融创与辽宁乐天超市游戏公司（以下简称“辽宁乐天”）于 2010 年 6 月 18 日签订《房屋租 赁合同》，约定辽宁乐天承租长春融创拟建设的融创上城国际商业广场项目地上一层和地下一层 的部分面积（约 1.7 万平方米）用于开设卖场，并约定于 2012 年 6 月 30 日前具备正常开业条件。 合同签订后，由于有关部门要求调整规划等原因，该项目一直暂停施工。期间，长春融创多次与 辽宁乐天就相关事宜进行沟通，但未能形成一致意见。辽宁乐天向长春市中级人民法院提起诉讼， 要求长春融创承担违约金人民币 2,000 万元并支付相关诉讼费用。长春融创收到长春市中级人民 法院（2014）长民一初字第 18 号《民事判决书》，判定：驳回原告辽宁乐天超市有限公司的诉讼 请求；案件受理费 141,800 元由原告辽宁乐天超市有限公司负担；原告如不服判决，可在判决书送 达之日起 15 日内提起上诉。辽宁乐天超市有限公司在提取上诉的期限内向长春市中级人民法院递 交了《民事上诉状》。2015 年 4 月，长春融创收到吉林省高级人民法院（2015）吉民一终字第 16 号《民事判决书》。吉林省高级人民法院判定：驳回原告辽宁乐天超市有限公司的上诉请求，维 持原判；二审案件受理费 141,800 元由上诉人辽宁乐天超市有限公司负担；本判决为终审判决。 详见公司公告第 2014-037 号、公司公告第 2014-044 号、公司公告第 2014-055 号和公司公告第 2015-010 号。 （二） 其他 1、2007 年 7 月本公司控股子公司安徽实达电脑科技有限公司向安徽省芜湖市中级人民法院 提交了申请破产还债的申请书，安徽省芜湖市中级人民法院已裁定驳回其破产还债的申请。 2、公司控股股东北京昂展置业有限公司原 2012 年 4 月 24 日质押给吉林省信托有限责任公司 的本公司无限售流通股 71,930,284 股股份已于 2014 年 4 月 29 日解除质押；公司股东北京中兴鸿基 科技有限公司原 2012 年 4 月 24 日质押给吉林省信托有限责任公司的本公司无限售流通股 20,303,564 股股份也于 2014 年 4 月 29 日解除质押。详见公司公告第 2014-027 号。 3、公司控股股东北京昂展置业与东吴证券股份有限公司签署了《东吴证券股份有限公司股票 质押式回购业务交易协议》，将其持有的本公司 78,122,586 股无限售流通股进行质押融资，其中 70,310,000 股质押初始交易日 2014 年 5 月 5 日，购回交易日 2015 年 11 月 4 日，购回期限 548 天； 7,812,586 股质押初始交易日 2014 年 5 月 6 日，购回交易日 2015 年 11 月 4 日，购回期限 547 天。 2014 年年度报告 137 / 146 北京昂展置业持有本公司 78,122,586 股无限售流通股，占本公司总股本 351,558,394 股的 22.22%， 本次全部质押。中兴鸿基与金元证券股份有限公司签署了《金元证券股份有限公司股票质押式回 购交易客户业务协议》，将其持有的本公司 20,303,564 股无限售流通股进行质押融资，质押初始 交易日 2014 年 5 月 7 日，购回交易日 2015 年 5 月 7 日，购回期限 365 天。中兴鸿基持有本公司 20,303,564 股无限售流通股，占本公司总股本 351,558,394 股的 5.78%，本次全部质押。详见公司公 告第 2014-029 号。 2014 年年度报告 138 / 146 十五、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 1、单项金额重大并单 独计提坏账准备的应 收账款 4,737,404.00 26.71 4,737,404.00 100.00 4,737,404.00 26.71 4,737,404.00 100.00 2、按信用风险特征组 合计提坏账准备的应 收账款 13,000,371.60 73.29 13,000,371.60 100.00 13,000,371.60 73.29 13,000,371.60 100.00 组合：采用账龄分析法计 提坏账准备的应收账款 13,000,371.60 73.29 13,000,371.60 100.00 13,000,371.60 73.29 13,000,371.60 100.00 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合计 17,737,775.60 / 17,737,775.60 / 17,737,775.60 / 17,737,775.60 / 2014 年年度报告 139 / 146 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 柳州市商业银行 4,737,404.00 4,737,404.00 100% 年限较长，预 计无法收回 合计 4,737,404.00 4,737,404.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 13,000,371.60 13,000,371.60 100 合计 13,000,371.60 13,000,371.60 100 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 (3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司关 系 账面余额 年限 占应收账款 期末余额合 计数的比例 (%) 坏账准备的余额 第一名 客户 4,737,404.00 5 年以上 26.71 4,737,404.00 第二名 客户 504,200.00 5 年以上 2.84 504,200.00 第三名 客户 387,500.00 5 年以上 2.18 387,500.00 第四名 客户 380,000.00 5 年以上 2.14 380,000.00 第五名 客户 232,550.00 5 年以上 1.31 232,550.00 合 计 6,241,654.00 35.18 6,241,654.00 2014 年年度报告 140 / 146 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 54,135,908.15 25.41 54,135,908.15 100.00 - 54,135,908.15 22.84 54,135,908.15 100.00 - 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 154,387,288.20 72.47 19,126,606.06 12.39 135,260,682.14 178,397,049.14 75.26 19,113,899.42 10.71 159,283,149.72 组合1：采用账龄 分析法计提坏账 准备的其他应收 款 20,685,104.73 9.71 19,126,606.06 92.47 1,558,498.67 21,184,313.31 8.94 19,113,899.42 90.23 2,070,413.89 组合2：同一合并 范围内的其他应 收款 133,702,183.47 62.76 - 133,702,183.47 157,212,735.83 66.32 - - 157,212,735.83 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 4,522,281.28 2.12 4,522,281.28 100.00 - 4,522,281.28 1.90 4,522,281.28 100.00 - 合计 213,045,477.63 / 77,784,795.49 / 135,260,682.14 237,055,238.57 / 77,772,088.85 / 159,283,149.72 2014 年年度报告 141 / 146 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比 例% 计提理由 福建实达房地产开发有限公司 32,292,246.65 32,292,246.65 100.00 已停业，预计无法 收回 陕西伟达集团有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 100.00 该公司已被吊销营 业执照，预计无法 收回 福建实达电脑科技有限公司 3,843,661.50 3,843,661.50 100.00 子公司，已停业 合计 54,135,908.15 54,135,908.15 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 120,545.55 602.73 0.50 1 年以内小计 120,545.55 602.73 0.50 1 至 2 年 551,827.85 33,109.67 6.00 2 至 3 年 10,601.84 1,060.18 10.00 3 至 5 年 1,137,870.02 227,574.01 20.00 5 年以上 18,864,259.47 18,864,259.47 100.00 合计 20,685,104.73 19,126,606.06 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 12,706.64 元； (3). 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 归属于同一合并范围内的内部往来 133,702,183.47 157,212,735.83 其他往来款 72,774,766.23 72,941,983.94 备用金及其他 6,568,527.93 6,900,518.80 合计 213,045,477.63 237,055,238.57 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 长春融创置地 有限公司 往来款 70,366,691.03 1-2 年，2-3 年 33.03 福建实达电子 制造有限公司 往来款 52,631,167.54 1 年以内--5 年 以上 24.70 2014 年年度报告 142 / 146 福建实达房地 产开发有限公 司 往来款 32,292,246.65 5 年以上 15.16 32,292,246.65 陕西伟达集团 有限公司 往来款 18,000,000.00 5 年以上 8.45 18,000,000.00 福建实达信息 技术有限公司 往来款 10,704,324.90 1 年以内，1-2 年，2-3 年 5.02 合计 / 183,994,430.12 / 86.36 50,292,246.65 3、 长期股权投资 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 55,476,463.48 55,476,463.48 55,476,463.48 55,476,463.48 对联营、合营企业投 资 合计 55,476,463.48 55,476,463.48 55,476,463.48 55,476,463.48 注：公司对联营公司福建实达房地产开发有限公司的投资已经减记至零。 (1) 对子公司投资 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增 加 本期减 少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期末余 额 长春融创置地有 限公司 55,476,463.48 55,476,463.48 合计 55,476,463.48 55,476,463.48 注：公司对子公司福建实达信息技术有限公司、福建实达电子制造有限公司的投资已经减记至零。 4、 营业收入和营业成本： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 其他业务 520,000.00 2,217,547.17 合计 520,000.00 2,217,547.17 5、 投资收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 7,073,484.08 处置长期股权投资产生的投资收益 19,043,985.40 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 2014 年年度报告 143 / 146 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 817,630.76 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 合计 26,935,100.24 十六、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 12,671,622.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,700,340.62 所得税影响额 96,614.7 少数股东权益影响额(税后) 3,938,064.8 合计 8,005,961.65 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -28.90% -0.11 -0.11 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -34.75% -0.14 -0.14 3、 会计政策变更相关补充资料 √适用 □不适用 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了 相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位:元 币种:人民币 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 38,790,852.48 48,533,592.10 72,039,793.68 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,503,039.58 5,436,085.44 1,111,685.37 预付款项 68,975,572.95 70,148,071.70 68,734,960.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 77,292,107.78 60,981,969.70 71,840,503.98 2014 年年度报告 144 / 146 买入返售金融资产 存货 723,602,749.57 863,066,172.21 1,216,420,945.96 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,804,809.92 1,064,335.78 流动资产合计 910,164,322.36 1,056,970,701.07 1,431,212,225.46 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 10,800,232.89 34,300,672.06 34,300,672.06 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 37,527,576.76 投资性房地产 固定资产 46,954,271.15 11,893,005.38 10,284,193.40 在建工程 26,896,766.60 36,601,855.21 48,342,881.92 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,019,309.99 577,031.73 423,292.94 开发支出 商誉 26,724,265.49 26,724,265.49 19,793,058.60 长期待摊费用 752,854.16 71,399.88 23,799.84 递延所得税资产 2,505,880.32 982,719.67 123,248.56 其他非流动资产 33,369,323.61 31,188,128.60 非流动资产合计 153,181,157.36 144,520,273.03 144,479,275.92 资产总计 1,063,345,479.72 1,201,490,974.10 1,575,691,501.38 流动负债： 短期借款 62,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 50,000,000.00 应付账款 187,067,708.93 151,290,227.19 223,816,963.05 预收款项 64,880,974.48 192,144,014.08 175,403,227.66 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,319,083.70 2,355,716.92 3,200,197.62 应交税费 40,471,756.84 32,025,279.87 16,874,308.00 应付利息 应付股利 240,900.00 240,900.00 240,900.00 其他应付款 132,100,956.12 236,839,334.55 328,851,477.23 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 2014 年年度报告 145 / 146 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 220,000,000.00 167,000,000.00 200,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 646,081,380.07 781,895,472.61 1,060,387,073.56 非流动负债： 长期借款 167,000,000.00 200,000,000.00 367,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 9,398,751.00 145,751.00 145,751.00 递延收益 递延所得税负债 36,925,708.56 36,925,708.56 36,925,708.56 其他非流动负债 非流动负债合计 213,324,459.56 237,071,459.56 404,071,459.56 负债合计 859,405,839.63 1,018,966,932.17 1,464,458,533.12 所有者权益： 股本 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 187,911,749.09 187,911,749.09 187,911,749.09 减：库存股 其他综合收益 12,374,438.23 6,598,950.16 6,598,950.16 专项储备 盈余公积 27,711,795.64 27,711,795.64 27,711,795.64 一般风险准备 未分配利润 -424,387,433.00 -417,066,049.62 -456,637,570.78 归属于母公司所有者权益 合计 155,168,943.96 156,714,839.27 117,143,318.11 少数股东权益 48,770,696.13 25,809,202.66 -5,910,349.85 所有者权益合计 203,939,640.09 182,524,041.93 111,232,968.26 负债和所有者权益总计 1,063,345,479.72 1,201,490,974.10 1,575,691,501.38 2014 年年度报告 146 / 146 第十一节 备查文件目录 备查文件目录 (一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表。 备查文件目录 (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 (三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告原稿。 福建实达集团股份有限公司 董事长：景百孚 董事会批准报送日期：2015 年 4 月 23 日