600733_2018_北汽蓝谷_2018年年度报告_2019-04-22.txt

2018 年年度报告 1 / 151 公司代码：600733 公司简称：北汽蓝谷 北汽蓝谷新能源科技股份有限公司 2018 年年度报告 2018 年年度报告 2 / 151 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人徐和谊、主管会计工作负责人叶小华及会计机构负责人（会计主管人员）徐晓东 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2018 年公司实现归母净利润 155,160,427.04 元，累计实现未分配利润-134,869,154.71 元。因此，2018 年利润分配预案为：不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本。该预案尚需提交股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬 请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细 描述了存在的风险事项，请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”中“三、公司关于公司未 来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”。 十、 其他 □适用 √不适用 2018 年年度报告 3 / 151 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 18 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 31 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 36 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 37 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 48 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 50 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 51 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 151 2018 年年度报告 4 / 151 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 股改 指 股权分置改革 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、北汽蓝谷、上市公司 指 北汽蓝谷新能源科技股份有限公司 北汽新能源 指 北京新能源汽车股份有限公司 四川新泰克 指 四川新泰克数字设备有限责任公司 北汽集团 指 北京汽车集团有限公司 北汽广州 指 北汽（广州）汽车有限公司 北京汽车 指 北京汽车股份有限公司 渤海汽车 指 渤海汽车系统股份有限公司 海纳川公司 指 北京海纳川汽车部件有限公司 鹏盈创梦 指 常州鹏盈创梦实业投资合伙企业 鹏盈致远 指 常州鹏盈致远实业投资合伙企业 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 北汽蓝谷新能源科技股份有限公司 公司的中文简称 北汽蓝谷 公司的外文名称 BAIC BluePark New Energy Technology Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 BAIC BluePark 公司的法定代表人 徐和谊 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡革伟 王允慧 联系地址 北京市北京经济技术开发区东环中路5号 12幢 北京市北京经济技术开发区东环中路5号 12幢 电话 （010）53970788 （010）53970788 传真 （010）53970029 （010）53970029 电子信箱 ss600733@ ss600733@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 北京市北京经济技术开发区东环中路5号12幢 公司注册地址的邮政编码 100176 公司办公地址 北京市北京经济技术开发区东环中路5号12幢 公司办公地址的邮政编码 100176 公司网址 电子信箱 ss600733@ 2018 年年度报告 5 / 151 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 北汽蓝谷 600733 S*ST前锋、SST前锋、S蓝谷 六、 其他相关资料 公 司聘 请的会 计 师事务所（境内） 名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 签字会计师姓名 李洋、张志威 报 告期 内履行 持 续 督导 职责的 保 荐机构 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 签字的保荐代表人姓名 吕晓峰 持续督导的期间 股权分置改革实施完毕至股权分置改革承诺履行 完毕之日止 报 告期 内履行 持 续 督导 职责的 财 务顾问 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 签字的财务顾问主办人 姓名 郭瑛英、曾琨杰、周百川 持续督导的期间 2018 年 8 月 23 日至 2019 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上 年同期增 减(%) 2016年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 16,437,960,414.93 11,493,439,823.47 38,224,603.57 43.02 9,376,897,701.41 5,367,611.26 归属于上市公司股 东的净利润 155,160,427.04 59,401,341.88 7,722,014.52 161.21 94,801,220.06 -33,402,099.37 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 -729,355,104.90 -7,296,442.92 -7,296,442.92 不适用 -14,191,741.93 -14,191,741.93 经营活动产生的现 金流量净额 -3,554,230,208.85 -4,326,589,138.46 -37,308,624.68 不适用 -1,692,617,212.87 -84,154,835.36 2018年末 2017年末 本期末比 上年同期 末增减（ %） 2016年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股 东的净资产 16,260,433,924.19 16,307,506,979.09 192,564,898.69 -0.29 5,129,647,647.21 184,842,694.17 总资产 43,298,453,635.13 28,486,805,787.57 384,710,799.21 51.99 16,731,065,446.43 371,261,778.26 (二) 主要财务指标 2018 年年度报告 6 / 151 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 0.0462 0.0859 0.0390 -46.2165 0.1371 -0.1690 稀释每股收益（元／股） 0.0462 0.0859 0.0390 -46.2165 0.1371 -0.1690 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） -0.2452 -0.0370 -0.0370 不适用 -0.072 -0.0720 加权平均净资产收益率 （%） 0.9588 0.3649 4.0920 增加0.5939个百分点 1.4687 -16.573 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%） -4.4790 -3.8670 -3.8670 减少0.6120个百分点 -7.0420 -7.0420 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2018 年，公司实施完成重大资产置换及发行股份购买资产后，持有北京新能源汽车股份有限 公司 100%股权，因构成同一控制下企业合并，对 2016 年和 2017 年财务数据和财务指标进行了追 溯调整。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2018 年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 1,776,516,434.44 3,839,121,934.00 4,171,523,431.56 6,650,798,614.93 归属于上市公司股东的净利润 -224,759,220.99 311,580,418.79 45,687,724.32 22,651,504.92 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 -2,475,524.11 -2,933,486.35 31,408,528.10 -755,354,622.54 经营活动产生的现金流量净额 -1,308,454,380.46 -2,576,669,393.39 -389,407,902.59 720,301,467.59 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用 □不适用 2018 年，公司实施完成重大资产置换及发行股份购买资产后，持有北京新能源汽车股份有限 公司 100%股权，因构成同一控制下企业合并，对 2018 年第一季度、第二季度已披露财务数据和 财务指标进行了追溯调整。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 2018 年年度报告 7 / 151 非经常性损益项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 -381,730.51 8,761,937.77 -5,434.75 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 917,891,055.91 委托他人投资或管理资产的损益 34,145,547.94 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 93,817,550.04 51,679,327.36 128,203,319.43 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -24,500,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 919,684.73 1,334,936.91 对外委托贷款取得的损益 803,541.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,478,804.32 -55,618.92 -1,038,894.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,388,358.85 少数股东权益影响额 -23,006.25 4,095.01 -4,999,034.90 所得税影响额 -170,216,231.19 合计 884,515,531.94 66,697,784.80 98,994,892.19 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司主要业务及经营模式 公司属于新能源汽车制造行业，公司主要业务为新能源纯电动汽车与核心零部件的研发、生 产、销售和服务。 公司自 2009 年起，在新能源汽车领域探索发展，目前已在研发、制造、市场、服务等方面行 成具有一定领先性的完整的运营体系。根据乘用车市场信息联席会数据，公司连续六年国内纯电 动乘用车市场销量第一；连续四年被中国质量协会评为新能源汽车用户满意度（CACSI）第一。 公司致力于发展成为领先的绿色智慧出行一体化解决方案提供商，为用户创造电动化、智能 化、网联化的极致驾乘体验，构建新能源汽车与能源、互联网、AI 人工智能产业融合发展的新生 态、新格局，建设世界级新能源汽车技术创新中心和世界级新能源汽车企业，打造面向未来的世 界级绿色智能科技服务平台。 （二）行业回顾 新能源汽车作为国家战略性新兴行业之一， 在政策保障、技术进步、市场认知度逐渐提升、 有利于绿色环保等因素的推动下，新能源汽车近年来保持了快速增长态势。根据中国汽车工业协 会数据，2018 年国内新能源汽车产量为 127 万辆，产量比上年同期增长 59.9%。其中，纯电动乘 用车产量为 79.2 万辆，产量同比增长 65.5%。新能源汽车产业的电动化、智能化、网联化、共享 化的变革发展成为引领行业未来方向的不可逆转的大趋势。 2018 年年度报告 8 / 151 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 2018 年 7 月公司完成重大资产重组，以截至 2017 年 10 月 31 日拥有的全部资产和负债作为 置出资产，与北汽集团截至 2017 年 10 月 31 日持有的北汽新能源股份中的等值部分进行了置换， 并向北汽集团及其他北汽新能源股东发行股份，购买其持有的剩余全部北汽新能源股权，报告期 内，公司完成重大资产置换及发行股份购买资产。公司资产变更为北京新能源汽车股份有限公司 全部资产。 其中：境外资产 0（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 0%。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、先进的技术和研发体系 公司成立了新能源汽车工程研究院，开展电池、电机、电控、新材料、智能驾驶、车联网等 新能源汽车全面技术研发工作，以制造一代、研发一代、预研一代的方针战略规划公司的研发工 作，实现了不断推出适应市场变化的新车型上市。同时，公司建设了拥有国际先进设备、具有整 车性能和电池、电机等核心部件性能测试和验证的试验中心，实现了公司产品品质不断向上。 公司在美国硅谷、德国德累斯顿等地设立了技术开发机构，组建了纯电动乘用车开发技术北 京市工程实验室、新能源汽车北京实验室、北京市新能源汽车节能与安全重点实验室，上述机构 的设立保证了公司在新能源汽车基础技术、平台技术、关键共性技术和前瞻性技术协同发展。 智能化、网联化是新能源汽车未来发展的方向，公司的工程研究院经过数年的积累，推出了 技术品牌“达尔文系统”。“达尔文系统”是融合人工智能、深度学习等先进技术的整车人工智 能系统，是面向新时代用户出行体验的系统设计方案，是公司新一代新能源汽车设计开发的基因 母体，涵盖整车技术系统、智能驾驶、智能网联以及平台开放与数据安全等领域，为公司新能源 汽车智能化的不断迭代奠定了扎实基础，促进不断改善人与车的交互体验，从而实现车辆从交通 工具向智能移动终端的进化。 2、完善的市场和服务体系 公司成立了新能源汽车营销公司，专注于新能源汽车市场营销和服务，在“互联网+”的时代 下，创新市场营销模式，探索“店商、电商、微商”三商融合渠道，线下建设了覆盖面广、独立 运营的新能源汽车销售渠道和服务网络；线上在多家知名电商平台开设新能源汽车智慧零售渠道。 3、现代的新能源汽车制造和工艺体系 公司作为国内第一家获得纯电动汽车生产资质的企业，拥有装备和工艺先进的新能源汽车生 产基地。 4、紧密的新能源汽车产业链生态圈体系 公司与产业链上下游企业特别是核心零部件、高价值零部件企业协同，包括车型设计、零部 件供应、物流、销售、车联网、智能驾驶、新材料等业内先进企业共同打造以整车制造为中心的 产业链生态圈，从整车研发、核心资源、产品制造、市场服务四个维度建立分层次的产业生态形 成命运共同体、责任共同体，凝聚共识、确立模式、保持稳定，共同发展。 5、有效的人才激励机制 公司作为北京市首家试点实施员工持股的国有控股混合所有制企业，对关键岗位、核心人才 实施了员工持股计划，吸引了高端人才和骨干人才，激发了核心骨干员工的主动性和积极性，建 立了企业与员工利益共享、风险共担的机制，使员工利益与企业利益更加紧密结合，有助于公司 长远发展。 2018 年年度报告 9 / 151 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2018 年，新能源汽车产业继续保持蓬勃发展的新趋势。 2018 年初，财政部、工业和信息化部、科技部、发展改革委联合发布了旨在引导新能源汽车 加快技术升级，推动我国新能源汽车产业向前发展的《关于调整完善新能源汽车推广应用财政补 贴政策的通知》，新能源车的补贴门槛将进一步提高，财政补贴力度将逐步降低。《乘用车企业 平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法》于 2018 年 4 月 1 日正式开始实施，新能源积分 的需求将倒逼行业企业进行技术升级，此举对推动新能源汽车的长期发展大有裨益。2018 年 12 月 11 日，国家发展改革委、国家能源局、工业和信息化部、财政部制定联合印发《提升新能源汽 车充电保障能力行动计划》，从政策层面推动解决制约新能源汽车产业发展的充电基础设施建设 方面存在的短板问题。 公司积极把握机遇、迎接挑战，开始由过去解决“有没有”转向重点关注“好不好”，踏上 了迈向高质量可持续发展的新征程，全力推进“产品向上，品牌向上”，取得了初步成效。 二、报告期内主要经营情况 1、销量持续领跑，市场结构优化 2018 年，公司实现销量 15.8 万辆，同比增长 53%，连续六年稳居中国纯电动汽车销量第一。 公司先后推出了 EH、EU、EX、EV、EC、LITE 等六大系列十余款纯电动乘用车，全面覆盖 A00 级到 B 级产品市场，产品种类包含轿车、SUV 及微客，实现了“大、中、小”，“高、中、低”， “3、4、5” （续航里程 300-500 公里）的全面覆盖。2018 年推出的 EC3、EX360、EU5 三款新产 品，继续保持较好的市场表现。 公司加快产品结构调整，形成两大产品矩阵，一是基于“达尔文系统”打造的升级型新一代 中高端产品。2018 年，公司中高端产品销售占比大幅提升，产品向上效果初显，产品结构进一步 优化：A0 级以上车型销售占比达 42%，同比增幅 50%，其中 A 级车型占比 20.3%，同比增幅达 113%。 A 级轿车 EU 系列产品全年销售 32288 辆，销量同比增长 176%；SUV 产品 EX 系列全年销售 28680 辆，销量同比增长 528%。 二是具有高性价比普及型的国民纯电动车产品。公司强化国民车产品 升级，推出 EC 系列升级版产品 EC220、EC3，保持 EC 系列继续热销，连续两年在 A00 级市场独占 鳌头。 2、全面布局整车人工智能，产品技术实力显现 2018 年，公司发布全新技术品牌“达尔文系统”，以“解放人、愉悦人、自成长”三大特点 打造突出差异化的核心竞争力，全面布局整车人工智能；展示了 11 项年度“黑科技”，涵盖整车 技术、三电系统、智能驾驶、智能网联以及平台开放与数据安全等多个领域。在此基础上，着力 打造了 EU5/EX5/EX3 等新一代智能电动车型。自动驾驶汽车顺利通过相应能力评估项目，公司成 为首个获得北京市自动驾驶道路测试牌照的车企。 在质量战略与内控体系、企业管控与流程再造等方面也坚持不懈地革新，以实现品质更出众、 运营更高效、客户更满意。以在 2018 年 EV-TEST 第二批测评中获得五星评价的 EU5 为代表，公司 新一代智能电动车型的品质大幅提升，从续航能力、动力性能、安全性能到感知品质等各方面居 行业前列，赢得了消费者的广泛认可。 3、聚合优质资源，发力品牌向上 产品力的提升为公司品牌提升奠定了基础。2018 年，公司以 301.29 亿元的品牌价值入围“中 国 500 最具价值品牌”，排名第 178 位，是唯一入榜的新能源汽车品牌。 同时，公司还聚合全球优质资源，倾力打造高端新能源汽车品牌 ARCFOX。2018 年公司与麦格 纳合资设立技术公司，致力于打造对外开放共享的高端智能纯电动汽车研发中心；与华为深化战 2018 年年度报告 10 / 151 略合作在技术研发、产品创新等方面开展全面合作。着手打造全球首个商业搭载 5G 技术的平台 ——IMC 智能模块标准架构，并探索基于用户体验的生态营销模式，为品牌向上筑基蓄力。 4、坚持开放共享，产业生态链建设成效显现 2018 年 3 月，参与建设国家新能源汽车技术创新中心，与同行业者基于“多元开放、共创共 享”，共同打造融合多方创新生态资源的新能源汽车共性关键集成创新平台。 2018 年，公司深化推进集发电、充电、储电、换电、电池梯次利用、二手车等一站式全生命 周期生态服务的“擎天柱计划”，推出“车电分离模式”，累计建设换电站百余座。 2018 年推行核心战略资源“双轨供应机制”，引入竞争发展机制，强化成本管控能力；扩充 国际化优质资源，落实供应链平台化分级管控机制；提升资源产能规划能力；提升质量控制水平。 5、提升管理效能，深化企业文化建设 公司积极对标卓越企业，优化组织架构，完善制度流程，强化执行；探索实施一体化管理模 式，从价值链维度，整合研发、采购、制造、物流、销售等全价值链环节一体化管控。 企业作为社会的一份子，不仅是社会财富的创造者，更是社会价值观的承载者。公司携手社 会公众，积极促进低碳出行与社会和谐发展，用无限的关怀来回馈社会。公司将员工视为企业发 展、经济转型、社会进步的第一驱动力，提供更完善的培训计划，更宽广的成长空间。 面对新变革、新形势、新发展，秉持“责任、创新、共享”的核心价值观，以满足人们对于 美好出行生活的需要为己任，坚持创新驱动，落实坚韧、执着、专注、极致的企业文化建设。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例 （%） 变动原因 营业收入 16,437,960,414.93 11,493,439,823.47 43.02 主要系公司业务规模扩大，收入增加所致。 营业成本 14,498,934,076.34 9,956,258,844.82 45.63 主要系公司业务规模扩大，成本增加所致。 销售费用 1,457,493,332.30 951,278,416.24 53.21 主要系公司业务规模扩大，运费及相关销售配 套费用增加所致。 管理费用 882,751,014.39 611,282,206.76 44.41 主要系公司业务规模扩大，职工薪酬及折旧摊 销增加所致。 研发费用 54,272,716.26 15,146,951.47 258.31 主要系公司研发项目持续投入所致。 财务费用 81,897,028.98 -78,466,024.34 不适用 主要系公司新增贷款所致 经营活动产生的现金流量净额 -3,554,230,208.85 -4,326,589,138.46 不适用 - 投资活动产生的现金流量净额 -2,321,790,923.77 -1,070,595,120.78 不适用 主要系公司股权投资及构建长期资产增加所 致。 筹资活动产生的现金流量净额 5,678,742,770.98 8,759,938,255.50 -35.17 主要系上期 B 轮股东现金入资所致 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 具体如下： (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 2018 年年度报告 11 / 151 新能源汽车 13,068,648,672.49 11,226,585,388.68 14.10 25.17 24.82 增加 0.25 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 整车 12,963,041,214.02 11,080,652,516.56 14.52 28.71 27.01 增加 1.15 个百分点 其他 105,607,458.47 145,932,872.12 -38.18 749.18 1,057.36 减少 36.80 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 中国大陆 13,068,648,672.49 11,226,585,388.68 14.10 25.17 24.82 增加 0.25 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年 增减（%） 销售量比上年 增减（%） 库存量比上年增 减（%） 纯电动乘用车 110,141 158,012 2,019 37.58 53.11 70.38 产销量情况说明 销量中包含部分由北汽新能源与北京汽车联合开发，由北京汽车生产、北汽新能源对外销售 的合作车型。 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总 成本比例(%) 本期金额较上年同 期变动比例(%) 情况 说明 新能源 汽车 直接材料、直接人工、 制造费用等 11,226,585,388.68 77.43 8,994,553,646.92 90.34 24.82 - 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总 成本比例(%) 本期金额较上年同 期变动比例(%) 情况 说明 整车 直接材料、直接人工、 制造费用等 11,080,652,516.56 76.42 8,724,571,958.59 87.63 27.01 - 其他 折旧等 145,932,872.12 1.01 12,609,075.20 0.13 1,057.36 - 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 880,554.74 万元，占年度销售总额 47.30%；其中前五名客户销售额中关 联方销售额 704,767.93 万元，占年度销售总额 37.86%。 前五名供应商采购额 1,167,905.65 万元，占年度采购总额 62.03%；其中前五名供应商采购 额中关联方采购额 545,409.44 万元，占年度采购总额 28.97%。 其他说明：无 2018 年年度报告 12 / 151 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 2018 年 2017 年 变动比例（%） 变动原因 销售费用 1,457,493,332.30 951,278,416.24 53.21 主要系公司业务规模扩大，运费及相关销售配套费用增加所 致。 管理费用 882,751,014.39 611,282,206.76 44.41 主要系公司业务规模扩大，职工薪酬及折旧摊销增加所致。 研发费用 54,272,716.26 15,146,951.47 258.31 主要系公司研发项目持续投入所致。 财务费用 81,897,028.98 -78,466,024.34 不适用 主要系公司新增贷款所致。 4. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 54,272,716.26 本期资本化研发投入 1,073,241,223.22 研发投入合计 1,127,513,939.48 研发投入总额占营业收入比例（%） 6.86 公司研发人员的数量 1,373 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 34.38 研发投入资本化的比重（%） 95.19 情况说明 √适用 □不适用 为驱动技术智能化、创新化发展，公司不断加大研发力度，报告期内研发投入 11.28 亿元， 占营业收入比重平均为 6.86%。截至 2018 年底，公司子公司北汽新能源累计授权专利 1,921 件， 其中授权发明专利 289 件。 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本报告期数据 上年同期数 同比增减 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -3,554,230,208.85 -4,326,589,138.46 不适用 - 投资活动产生的现金流量净额 -2,321,790,923.77 -1,070,595,120.78 不适用 主要系公司股权投资及构建长 期资产增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 5,678,742,770.98 8,759,938,255.50 -35.17 主要系上期 B 轮融资股东现金 入资所致 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 2018 年年度报告 13 / 151 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末数 占总资产的 比例（%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 情况说明 应收票据及 应收账款 23,829,518,295.88 55.04 14,008,363,749.94 49.17 70.11 主要系公司业务规模扩大，应收新能源 补贴款增加所致 预付款项 89,750,751.13 0.21 66,841,715.50 0.23 34.27 主要系采购规模扩大，预付款项增加所 致 其他应收款 176,166,167.90 0.41 27,626,238.37 0.10 537.68 主要系往来款增加所致 其他流动资 产 2,231,952,252.11 5.15 873,319,582.54 3.07 155.57 主要系结构性存款未到期以及待抵扣增 值税额增加所致 可供出售金 融资产 164,168,028.11 0.38 1,000,000.00 0.00 16,316.80 主要系对外投资增加所致 长期股权投 资 160,805,652.35 0.37 107,995,833.45 0.38 48.90 主要系对联营企业的投资增加所致 投资性房地 产 91,988,226.29 0.21 2,941,086.87 0.01 3,027.69 主要系自用房产转入投资性房地产所致 固定资产 4,420,210,027.11 10.21 3,278,737,532.84 11.51 34.81 主要系工厂及在建工程转固所致 在建工程 906,895,339.58 2.09 568,669,178.06 2.00 59.48 主要系工厂及在建工程持续投入所致 开发支出 1,356,271,679.81 3.13 905,534,419.49 3.18 49.78 主要系研发项目持续投入所致 递延所得税 资产 258,191,978.74 0.60 80,815,515.64 0.28 219.48 主要系坏账准备、预提费用及无形资产 摊销等暂时性差异增加所致 其他非流动 资产 633,539,864.03 1.46 227,991,429.27 0.80 177.88 主要系预付设备款增加所致 短期借款 3,505,200,000.00 8.10 35,200,000.00 0.12 9,857.95 主要系短期银行贷款增加所致 应付票据及 应付账款 17,062,503,796.40 39.41 9,226,462,002.56 32.39 84.93 主要系业务规模扩大，应付票据结算增 加及未到期应付货款增加所致 应付职工薪 酬 297,243,310.14 0.69 134,536,548.64 0.47 120.94 主要系计提人工成本尚未支付所致 应交税费 310,884,067.53 0.72 134,086,940.93 0.47 131.85 主要系应交增值税增加所致 一年内到期 的非流动负 债 70,476,484.40 0.16 2,073,600.00 0.01 3,298.75 主要系一年内到期应付融资租赁款重分 类增加所致 其他流动负 债 165,027,796.36 0.38 56,884,780.90 0.20 190.11 主要系待转销项税增加所致 预计负债 221,157,968.65 0.51 125,736,229.10 0.44 75.89 主要系公司业务规模扩大导致计提三包 服务费增加所致 其他说明 无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 2018 年年度报告 14 / 151 单位：元币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,295,295,991.48 银行承兑汇票保证金 应收票据 412,550,000.00 票据池换开质押 合计 1,707,845,991.48 —— 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 具体如下： 汽车制造行业经营性信息分析 1. 产能状况 □适用 √不适用 2. 整车产销量 □适用 √不适用 3. 零部件产销量 □适用 √不适用 4. 新能源汽车业务 √适用 □不适用 新能源汽车产能状况 √适用 □不适用 主要工厂名称 设计产能 （辆） 报告期内产能 （辆） 产能利用率 (%) 北京新能源汽车股份有限公司 220,000 110,000 81.84 北汽新能源汽车常州有限公司 50,000 25,000 80.44 设计产能计算依据为年工作日 250 天，每天工作 16 小时，即 4000 小时。报告期内产能为每天工 作 8 小时的产能；产能利用率为报告期内产量/报告期内产能。 新能源汽车产销量 √适用 □不适用 销量（辆） 产量（辆） 车型类别 本年累计 去年累计 累计同比增 减（%） 本年累计 去年累计 累计同比增 减（%） 纯电动乘用车 158,012 103,199 53.11 110,141 80,056 37.58 新能源汽车收入及补贴 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 车型类别 收入 新能源汽车补贴金额 补贴占比（%） 纯电动乘用车 12,963,041,214.02 4,452,065,337.71 34.34 5. 其他说明 □适用 √不适用 2018 年年度报告 15 / 151 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 具体如下： (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 单位：万元 项目名称 项目总投资金额 项目进度 投资后持股比例 资金来源 北京新能源汽车股份有限公司 2,884,955.47 已实施完成 100% 发行股份 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 子公司北汽新能源拟通过在北京产权交易所公开挂牌方式转让所持北京恒誉新能源汽车租赁 有限公司 60%股权，转让价格以经北京市国资委核准的资产评估结果为基础确定且不低于经北京 市国资委核准的资产评估结果,目前该项目正在实施过程中。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 净利润 北京新能源汽车股 份有限公司 纯电动新能源乘用车与核心零 部件的研发、生产、销售和服务。 529,772.6 4,326,976.78 1,628,374.03 16,930.82 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 2019 年，新能源汽车在政策保障、技术进步、消费及市场认知度提升等因素推动下，产业将 持续增长，产业发展呈现如下特点： 政策方面：在“创新、协调、绿色、开放、共享”国家发展目标要求下，国家发布《打赢蓝 天保卫战三年行动计划》、《进一步优化供给推动消费平稳增长促进形成强大国内市场的实施方 案》。同时，双积分政策、税收减免政策、车辆使用优先权政策等支持政策的推行实施，将有利 于新能源汽车产业继续稳健发展。 汽车技术方面：以大数据、云计算、人工智能、移动通讯、物联网等为代表的新一代信息技 术加速突破使汽车特别是新能源汽车成为技术应用的最佳载体。汽车技术领域向电动化、智能化、 网联化、轻量化发展的趋势已不可逆转。在新能源汽车向智能化转变过程中，车辆承载功能将变 2018 年年度报告 16 / 151 为交通工具加高级智能终端。作为新能源汽车基础的三电技术也不断提升特别是车用电池的能量 密度大幅提升。新能源汽车技术持续进步成为产业发展强有力的动力源泉。 市场方面：随着消费升级，新能源汽车技术的发展进步（主流产品续驶里程达到 500 公里）、 充换电配套基础设施的快速完善以及车辆全生命周期内总成本的下探包括充电在内的使用维护成 本优势，消费者对新能源汽车的关注度、认可度、接受度持续提升。根据中国汽车技术研究信息 咨询中心数据显示，2018 年纯电动在非限购城市销量占国内纯电动总销量比重首次突破 50%，尤 其 A00 纯电动车在继续朝非限购城市拓展，A00 纯电动车在非限购城市销量已占到国内 A00 纯电 动车总销量的 75%。汽车、科技、金融、出行多产业融合升级，将持续激活产业发展动力。 行业竞争方面：2019 年新能源汽车补贴大幅退坡，使各新能源车企的经营面临更大考验；传 统燃油汽车自主品牌、跨国品牌、造车新势力不断加大新能源汽车投入，市场淘汰赛与技术升级 赛交相并进，使新能源汽车行业在产品种类、技术迭代、制造能力、市场份额等竞争激烈，但另 一方面竞争也导致拥有资本、技术和产业生态优势的新能源汽车企业脱颖而出，行业格局将进一 步集中。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 北汽新能源公司围绕汽车产业“新四化”，实施品质增长、创新发展、服务转型、互联网+、 开放合作等核心举措，推动公司持续发展，将先发优势转化为竞争优势。 在研发方面，持续推动技术创新，重点突破新能源三电、智能网联等核心技术。在产品方面， 聚焦打造精品产品，不断提升产品品质。在市场方面，实施“双品牌”战略，推进品牌向上，开 拓国际市场，提高品牌竞争力和国际影响力。在服务方面，重视用户服务体验，推动新零售、新 营销模式创新，实现向服务型制造业转型。在制造方面，加快发展数字化、定制化、智能化生产 方式，向高端智能制造迈进。 以“互联网+”战略和开放精神谋求广泛合作，搭建开放平台，整合全球一切先进的技术、品 牌、资本、服务、人才等资源，通过互联网思维突破现有盈利模式，重构价值链，实现制造价值 向前端研发、后市场运营两端转移，构建企业核心竞争力，支撑打造世界级新能源汽车企业目标 达成。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 1、经营策略：在国家宏观经济政策指导下，公司以高、新、特为目标，立足技术创新，坚持 客户导向、稳中提质、稳中求进的工作总基调，在“巩固根基、增强活力、提升水平”上下功夫， 围绕“产品向上、品牌向上”两大主旋律，以“提质量、筑品牌、降成本、拓资源”四项任务为 抓手，克服新能源汽车补贴退坡等不利因素，全力以赴完成年度经营目标。 2、公司经营主要任务： 一是着力推进产品研发能力提升，实现技术向上、产品向上。按计划完成新车型的试验、制 造，加速新品开发上市工作。推进产品平台化与零部件模块化开发，加速智能网联、三电核心技 术掌控，完善商品性评价流程、发挥新建成的试制试验中心强大的先进能力，提升新车型及核心 部件验证能力。 二是着力打造以客户为中心的全过程质量管控能力，实现质量向上。完善质量体系，加大重 点节点质量管理，更加重视消费者对感官品质的需求。严把产品设计质量，提升零部件质量管控， 加强整车生产过程质量管控与交付质量，注重售后质量问题采取更主动的措施使客户满意，全面 提升产品质量水平。 三是强化营销能力建设，实现营销向上。2019 年公司将加快营销模式创新与网络渠道能力建 设，精准制定针对不同产品、不同地区的营销策略，提升中高端产品销量。 2018 年年度报告 17 / 151 四是深化成本管控，实现管理向上。在补贴大幅下降的情况下，产业链同步降低成本费用， 共度时艰；公司通过预算、核算、分析、考核等手段对运营中的设计、采购、制造、物流、销售 等环节全方位全过程进行目标成本控制。 五是以和合共生的伙伴协同聚合资源，实现资源向上。做好长周期物料产能筹备，推进核心 供应商资源开发，加快供应链产业布局和产业链协同，稳定供应渠道；加大开放合作力度，完成 与相关领域先进企业合作项目落地。 六是提升品牌影响能力，实现品牌向上。在保持原有品牌基础上推出 ARCFOX 品牌，用于公司 新一代高端智能新能源车，加大新品牌宣传维度，提升品牌知名度。 七是加快资本金融运作，运用资本工具积极开展融资工作，保证公司运营资金安全。 八是打造智力资源优势，以合理的人才梯队建设强化执行。加强研发人员、制造人员、市场 营销人员的培养及高端人才的招聘，保证人员专业水平与公司发展目标相匹配；完善“识才、选 才、用才、励才”机制，强化执行能力；持续打造素质过硬、能力精湛、支撑公司发展战略的人 才梯队。 九是提升文化凝聚力，重点围绕艰苦奋斗、勤俭节约和坚韧执着、专注极致的团队精神建设 企业文化。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、行业风险 （1）宏观经济环境波动的风险：消费需求的改变导致传统燃油车产销下滑，存在可能影响新能 源汽车增速的风险。 （2）行业竞争日趋激烈：近年来，随着绿色发展政策的导向，环保节能的要求，新能源汽车销 量持续高速增长，面对市场机遇各方资本加速进场，随着造车新势力、跨国巨头、国内传统车企 持续加码，新能源汽车参与者增加市场竞争日趋激烈。 （3）行业变革风险：包括车用燃料动力电池的发展；智能网联和自动驾驶技术发展、新材料和 新制造工艺与新能源车的融合；互联网造车对现有商业模式的挑战。 2、经营风险 （1）零部件价格风险：新能源车销量快速增长，行业优质核心资源紧缺，加之中美贸易争端仍 存不确定性，核心零部件存在价格上涨风险，将对公司经营产生不利影响。 （2）核心资源保供风险：目前行业核心零部件资源紧缺，若核心资源存在无法满足需求情况， 将影响公司产销。 （3）能否持续推出受市场欢迎产品的风险：受新能源与智能网联技术发展、消费者需求升级等 因素影响，新能源车产品升级加快，若不能持续开发出具备市场竞争力的产品，将对公司经营产 生不利影响。 3、政策风险 2019 年 3 月 26 日,四部委出台了《关于进一步完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》， 新能源汽车补贴退坡幅度进一步增大，将对公司经营产生不利影响影响。 针对上述行业风险的应对措施，详见本节（三）经营计划。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 2018 年年度报告 18 / 151 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 公司章程第一百七十一条规定：“公司利润分配政策和决策程序：(一)公司利润分配应当重 视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。公司利润分配政策应保持连续性和稳定 性。(二)公司可以用现金或者股票方式支付股利，优先考虑现金形式。公司可以进行中期现金分 红。(三)公司当年经审计母公司报表净利润为正数且当年累计未分配利润为正数的情况下，且公 司现金流可以满足公司正常经营和可持续发展的前提下，公司应进行现金分红。在满足现金分红 条件时，公司在依法提取公积金后进行的年度内以现金方式累计分配的利润总额（包括中期已分 配的现金红利）不低于年度经审计合并报表归属于上市公司股东的净利润的百分之三十。公司当 年度实施股票回购所支付的现金视同现金股利。(四)公司出现下列情形之一的，可以不实施现金 分红：公司当年度未实现盈利；公司当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负；公司期 末资产负债率高于70%；公司审计报告被审计机构出具非标准无保留意见；公司在可预见的未来一 定时期内存在重大投资或者现金支出计划，且公司已经在公开披露文件中对相关计划进行说明， 进行现金分红可能导致公司现金无法满足公司经营或投资需要。(五)公司当年盈利且累计未分配 利润为正，同时未出现本条第（四）款所列情形，但未提出现金利润分配预案的，应当由独立董 事发表明确意见，并在年度报告中详细说明未分红的原因和未用于分红的资金留存公司的用途。 (六)公司在经营情况良好，且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在 满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配方案。(七)股东大会对利润分配方案进行审议前， 公司应当通过多种渠道充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。(八)如 存在股东违规占用公司资金的情况，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资 金。(九)公司外部经营环境发生重大变化、公司自身经营状况发生重大变化或者董事会认为必要 时，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策时应当听取中小股东意见，并经独 立董事发表独立意见，由董事会详细说明理由。调整利润分配政策的议案由股东大会特别决议通 过。” 2018年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过了《公司未来三年 （2018-2020年）股东回报规划》。公司的利润分配政策透明，符合公司及广大投资者的利益。公 司一直严格按照法律法规、《公司章程》和《公司未来三年股东回报规划》规定进行公司利润分 配。 报告期内，公司实现归母净利润155,160,427.04元，但累计未分配利润为负值。按照《公司 章程》规定，公司2018年利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该 利润分配预案需经本公司2018年年度股东大会审议通过后方可实施。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红 股数 （股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股 转增数 （股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率(%) 2018 年 0 0 25 0 155,160,427.04 0 2017 年 0 0 0 0 59,401,341.88 0 2016 年 0 0 0 0 94,801,220.06 0 2018 年年度报告 19 / 151 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 2018 年年度报告 20 / 151 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 与股改相 关的承诺 股 份 限售 四川新泰克 股权分置改革后，所持有的公司非流通股份（包括基于该等非流通股份资本公积金转增股本部分）自获得上市 流通权之日起36个月内不上市交易或者转让。 2018 年 8 月 21 日 -2021 年 8 月 21 日 是 是 不适用 不适用 与股改相 关的承诺 股 份 限售 四川新泰克 此部分股份为四川新泰克代其他原非流通股股东支付的股份对价。其他原非流通股股东向北汽集团或其指定主 体偿还本次股权分置改革由四川新泰克代为支付的股份对价后，根据情况确定上市流通时间。 1、于2021年8月13日 之前偿还的，可上市 流通时间为2021年8 月21日。2、于2021 年8月13日之后偿还 的，可上市流通时间 为办理完毕股份登记 后5个交易日。 是 是 不适用 不适用 股份 限售 成都龙泉金丰租赁服务中心、成都国光电气股份有 限公司、恒生阳光集团有限公司、四川省电子工业 质量管理协会、刘忠、上海中策投资咨询有限公司、 上海憬恒投资中心（有限合伙）、成都蜀润汽车租 赁有限责任公司、成都合其包装材料有限公司、成 都市双流热交换器厂、成都华达工程机械有限公 司、安徽中能石油科技有限公司、张家大、陈秀美、 四川省壹泽投资管理有限责任公司、四川电子房地 产有限责任公司、四川省总工会机关工会委员会、 四川省新津益中电器厂、成都庆辰工程技术有限公 司、尚学锦、成都新民实业开发总公司、成都西南 建材商贸有限公司、四川创立发展公司、顾小舟、 四川草堂文化有限公司、四川省工业合作联社、上 海上太投资管理有限公司、温州市长江电器开关厂 股权分置改革后，所持有上市公司非流通股股份（包括基于该等非流通股份获得的资本公积金转增股本部分） 自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转让。 2018 年 8 月 21 日 -2019 年 8 月 21 日 是 是 不适用 不适用 与重大资 产重组相 关的承诺 解决 关联 交易 北汽集团 关 于 减 少 和 规 范 与 上 市 公 司 关 联 交 易 的 承 诺 函 ：本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 公 司 或 其 他 组 织 将 严 格 根 据 相 关 法 律 、法 规 及 规 范 性 文 件 的 相 关 要 求 ，尽 量 减 少 和 规 范 与 上 市 公 司 及 其 子 公 司 之 间 的 关 联 交 易 ；对 于 无 法 避 免 或 有 合 理 理 由 存 在 的 关 联 交 易 ，将 与 上 市 公 司 依 法 签 订 规 范 的 关 联 交 易 协 议 ，并 按 照 有 关 法 律 、法 规 、规 章 、其 他 规 范 性 文 件 和 公 司 章 程 的 规 定 履 行 批 准 程 序 ；关 联 交 易 价 格 可 以 根 据《 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 关 联 交 易 实 施 指 引 》第 三 十 一 条 的 规 定 或 根 据 其 他 法 律 、法 规 、规 章 、规 范 性 规 定 及 证 券 监 管 机 构 允 许 的 方 式 确 定 ，保 证 关 联 交 易 价 格 具 有 公 允 性 ；保 证 按 照 有 关 法 律 、法 规 和 公 司 章 程 的 规 定 履 行 关 联 交 易 的 信 息 签署之日-长期 否 是 不适用 不适用 2018 年年度报告 21 / 151 披 露 义 务 ；保 证 不 利 用 关 联 交 易 非 法 占 用 、转 移 上 市 公 司 的 资 源 、资 金 、利 润 ，不 利 用 关 联 交 易 损 害 上 市 公 司 及 上 市 公 司 非 关 联 股 东 和 债 权 人 的 利 益 。 本 承 诺 自 签 署 之 日 起 生 效 ，生 效 后 即 构 成 对 本 公 司 有 约 束 力 的 法 律 文 件 。如 违 反 本 承 诺 ，本 公 司 愿 意 承 担 法 律 责 任 。 与重大资 产重组相 关的承诺 其他 北汽集团 关 于 保 证 上 市 公 司 独 立 性 的 承 诺 函 ： 一 、 保 证 上 市 公 司 人 员 独 立 1.保 证 上 市 公 司 的 总 经 理 、副 总 经 理 、财 务 负 责 人 、董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 均 专 职 在 上 市 公 司 任 职 并 领 取 薪 酬 ，不 在 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业（ 上 市 公 司 及 其 控 股 子 公 司 除 外 ）担 任 除 董 事 、监 事 以 外 的 职 务（ 为 免 疑 义 ，在 本 公 司 担 任 党 委 职 务 不 受 此 限 ），且 不 在 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 中 领 薪 。 2.保 证 上 市 公 司 的 劳 动 、 人 事 及 工 资 管 理 独 立 于 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 。 3.本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 向 上 市 公 司 推 荐 的 董 事 、监 事 、总 经 理 等 高 级 管 理 人 员 人 选 均 通 过 合 法 程 序 进 行 ， 不 会 超 越 股 东 大 会 或 董 事 会 干 预 上 市 公 司 的 人 事 任 免 。 二 、 保 证 上 市 公 司 的 资 产 独 立 完 整 1.保 证 上 市 公 司 具 有 与 经 营 有 关 的 业 务 体 系 和 相 关 的 独 立 完 整 的 资 产 。 2.保 证 上 市 公 司 不 存 在 资 金 、 资 产 被 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 占 用 的 情 形 。 3.保 证 不 以 上 市 公 司 的 资 产 为 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 的 债 务 违 规 提 供 担 保 。 三 、 保 证 上 市 公 司 的 财 务 独 立 1.保 证 上 市 公 司 建 立 独 立 的 财 务 部 门 和 独 立 的 财 务 核 算 体 系 ，具 有 规 范 、独 立 的 财 务 会 计 制 度 。 2.保 证 上 市 公 司 独 立 在 银 行 开 户 ， 不 与 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 共 有 银 行 账 户 。 3.除 财 务 负 责 人 可 以 担 任 本 公 司 的 董 事 、监 事 外 ，保 证 上 市 公 司 的 财 务 人 员 不 在 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 （ 上 市 公 司 及 其 控 股 子 公 司 除 外 ） 兼 职 。 4.保 证 上 市 公 司 依 法 独 立 纳 税 。 5.保 证 上 市 公 司 能 够 独 立 作 出 财 务 决 策 ，本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 不 干 预 上 市 公 司 的 资 金 使 用 。 四 、 保 证 上 市 公 司 的 机 构 独 立 保 证 上 市 公 司 建 立 健 全 法 人 治 理 结 构 ，拥 有 独 立 、完 整 的 组 织 机 构 、内 部 经 营 管 理 机 构 ，独 立 行 使 经 营 管 理 职 权 ， 与 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 间 不 存 在 机 构 混 同 的 情 形 。 五 、 保 证 上 市 公 司 的 业 务 独 立 1.保 证 上 市 公 司 拥 有 独 立 开 展 经 营 活 动 的 资 产 、人 员 、资 质 和 能 力 ，具 有 面 向 市 场 独 立 自 主 持 续 经 营 的 能 力 。 2.保 证 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 除 通 过 行 使 股 东 权 利 之 外 ，不 对 上 市 公 司 的 业 务 活 动 进 行 干 预 。 、 3.保 证 上 市 公 司 的 业 务 独 立 于 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 。除 本 公 司 就 本 次 重 大 资 产 重 组 出 具 的《 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 函 》所 披 露 的 以 外 ，与 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 间 不 存 在 同 业 竞 争 的 情 形 ；上 市 公 司 与 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 间 不 存 在 显 失 公 平 的 关 联 交 易 ；对 于 无 法 避 免 或 有 合 理 理 由 存 在 的 关 联 交 易 ，将 与 上 市 公 司 依 法 签 订 规 范 的 关 联 交 易 协 议 ，并 按 照 有 关 法 律 、法 规 、规 章 、其 他 规 范 性 文 件 和 公 司 章 程 的 规 定 履 行 批 准 程 序 ； 关 联 交 易 价 格 可 以 根 据 参 照 与 无 关 联 关 系 的 独 立 第 三 方 进 行 相 同 或 相 似 交 易 时 的 价 格《 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 关 联 交 易 实 施 指 引 》 第 三 十 一 条 的 规 定 或 根 据 其 他 法 律 、 法 规 、 规 章 、 规 范 性 规 定 及 证 券 监 管 机 构 允 许 的 方 式 确 定 ，保 证 关 联 交 易 价 格 具 有 公 允 性 ；保 证 按 照 有 关 法 律 、法 规 和 公 司 章 程 的 规 定 履 行 关 联 交 易 的 信 息 披 露 义 务 ；保 证 不 利 用 关 联 交 易 非 法 占 用 、 转 移 上 市 公 司 的 资 金 、利 润 ，不 利 用 关 联 交 易 损 害 上 市 公 司 及 上 市 公 司 非 关 联 股 东 和 债 权 人 的 利 益 。 签署之日-长期 否 是 不适用 不适用 2018 年年度报告 22 / 151 与重大资 产重组相 关的承诺 解决 同业 竞争 北汽集团 一 、 关 于 披 露 企 业 的 过 渡 期 安 排 截 至 本 承 诺 函 出 具 之 日 ，基 于 汽 车 产 业 发 展 政 策 、资 质 及 产 品 准 入 、最 大 化 利 用 现 有 技 术 和 生 产 线 等 方 面 的 原 因 ，本 公 司 及 控 制 企 业 中 北 京 汽 车 股 份 有 限 公 司 及 其 控 制 的 企 业 、江 西 昌 河 汽 车 有 限 责 任 公 司 、北 汽（ 镇 江 ）汽 车 有 限 公 司 、北 汽 云 南 瑞 丽 汽 车 有 限 公 司 、北 京 宝 沃 汽 车 有 限 公 司（ 以 下 合 称 “ 披 露 企 业 ” ）在 生 产 燃 油 汽 车 的 同 时 少 量 生 产 纯 电 动 新 能 源 乘 用 车 ， 或 存 在 少 量 生 产 纯 电 动 新 能 源 乘 用 车 的 计 划 。 就 上 述 披 露 企 业 存 在 的 生 产 纯 电 动 新 能 源 乘 用 车 或 可 能 生 产 纯 电 动 新 能 源 乘 用 车 的 情 况 ，本 公 司 承 诺 ，在 符 合 有 关 法 律 法 规 、汽 车 产 业 发 展 政 策 及 利 益 相 关 方 合 法 权 益 的 前 提 下 ，本 公 司 将 在 自 本 次 重 大 资 产 重 组 完 成 之 日 起 6 年 的 过 渡 期（ 以 下 简 称 “ 过 渡 期 ” ）内 ，尽 一 切 合 理 努 力 采 取 以 下 措 施 解 决 披 露 企 业 存 在 的 与 上 市 公 司 同 时 生 产 纯 电 动 新 能 源 乘 用 车 的 问 题 ： 1、 将 上 市 公 司 及 符 合 本 承 诺 函 附 件 所 述 整 合 条 件 的 披 露 企 业 的 纯 电 动 新 能 源 乘 用 车 相 关 的 资 产 、 业 务 全 部 整 合 至 同 一 主 体 ； 2、 将 上 市 公 司 与 符 合 本 承 诺 函 附 件 所 述 整 合 条 件 的 披 露 企 业 完 成 股 权 整 合 ； 及 /或 3、 其 他 有 助 于 解 决 上 述 问 题 的 可 行 措 施 。 在 过 渡 期 内 或 上 述 问 题 解 决 前 （ 以 较 晚 者 为 准 ） ， 披 露 企 业 可 以 生 产 纯 电 动 新 能 源 乘 用 车 ， 但 不 从 事 电 池 、电 机 、电 控 系 统 及 全 新 产 品（ 为 本 承 诺 函 之 目 的 ，全 新 产 品 是 指 不 基 于 传 统 燃 油 车 整 车 、独 立 开 发 的 纯 电 动 新 能 源 乘 用 车 产 品 ）的 研 发 、生 产 、销 售 和 服 务（ 披 露 企 业 的 合 资 品 牌 除 外 ） 。 二 、 关 于 避 免 其 他 同 业 竞 争 的 承 诺 除 上 述 已 披 露 的 情 况 外 ，本 公 司 承 诺 ：截 至 本 承 诺 函 出 具 之 日 ，本 公 司 及 控 制 企 业 未 直 接 或 间 接 从 事 纯 电 动 新 能 源 乘 用 车 与 核 心 零 部 件 研 发 、生 产 、销 售 和 服 务 业 务 或 活 动 ；并 尽 一 切 合 理 努 力 保 证 控 制 企 业 在 本 次 重 大 资 产 重 组 完 成 后 不 直 接 或 间 接 从 事 纯 电 动 新 能 源 乘 用 车 研 发 、 生 产 、 销 售 和 服 务 业 务 或 活 动 。 本 公 司 将 对 控 制 企 业 的 经 营 活 动 进 行 监 督 和 约 束 ，如 果 本 次 重 大 资 产 重 组 完 成 后 控 制 企 业 的 业 务 与 上 市 公 司 的 主 营 业 务 出 现 除 本 承 诺 函 第 一 条 所 列 同 业 竞 争 之 外 的 情 况 ，本 公 司 承 诺 在 知 悉 相 关 情 况 后 立 即 书 面 通 知 上 市 公 司 ，并 在 符 合 有 关 法 律 法 规 及 利 益 相 关 方 合 法 权 益 的 前 提 下 ， 尽 一 切 合 理 努 力 采 取 以 下 措 施 解 决 本 条 出 现 的 其 他 同 业 竞 争 的 问 题 ： 1、 上 市 公 司 认 为 必 要 时 ， 本 公 司 将 减 持 控 制 企 业 股 权 直 至 不 再 控 制 该 等 企 业 或 者 转 让 控 制 企 业 持 有 的 有 关 资 产 和 业 务 ； 2、 上 市 公 司 认 为 必 要 时 ， 可 以 通 过 适 当 方 式 以 合 理 和 公 平 的 条 款 和 条 件 收 购 控 制 企 业 的 股 权 或 控 制 企 业 持 有 的 有 关 资 产 和 业 务 ； 3、 如 控 制 企 业 与 上 市 公 司 因 同 业 竞 争 产 生 利 益 冲 突 ， 则 优 先 考 虑 上 市 公 司 的 利 益 ； 及 /或 4、 有 利 于 避 免 和 解 决 同 业 竞 争 的 其 他 措 施 。 本 公 司 承 诺 ，自 本 承 诺 函 出 具 之 日 起 ，赔 偿 上 市 公 司 因 控 制 企 业 违 反 本 承 诺 函 而 遭 受 的 全 部 损 失 。 本 承 诺 函 自 出 具 之 日 起 生 效 ，直 至 上 市 公 司 不 再 于 证 券 交 易 所 上 市 或 上 市 公 司 不 再 纳 入 本 公 司 合 并 报 表 范 围 之 日 （ 以 较 早 者 为 准 ） 失 效 。 2018 年 8 月 23 日至 上 市 公 司 不 再 于 证 券 交 易 所 上 市 或 上 市 公 司 不 再 纳 入 北 汽 集 团 合 并 报 表 范 围 之 日 （ 以 较 早 者 为 准 ） 失 效 是 是 不适用 不适用 与重大资 产重组相 关的承诺 解决 土地 等产 权瑕 疵 北汽集团 关 于 北 京 新 能 源 汽 车 股 份 有 限 公 司 土 地 房 产 瑕 疵 的 承 诺 ：上 市 公 司 拟 向 北 京 新 能 源 汽 车 股 份 有 限 公 司 股 东 发 行 股 份 购 买 北 京 新 能 源 汽 车 股 份 有 限 公 司 100%的 股 份 。 本 次 重 大 资 产 重 组 完 成 后 ，北 京 汽 车 集 团 有 限 公 司（ 以 下 简 称 “ 本 公 司 ” ）将 成 为 上 市 公 司 的 控 股 股 东 ，本 公 司 就 本 次 重 大 资 产 重 组 涉 及 北 汽 新 能 源 的 土 地 房 产 相 关 事 宜 作 出 以 下 承 诺 ： 2017 年 6 月 20 日 ，本 公 司 与 北 汽 新 能 源 签 署《 北 京 新 能 源 汽 车 股 份 有 限 公 司 增 资 协 议（ 现 金 +资 产 出 资 ）》 （ 以 下 简 称 “《 增 资 协 议 》” ），本 公 司 以 位 于 北 京 市 大 兴 区 采 育 镇 的 北 汽 采 育 国 际 会 议 中 心 对 北 汽 新 能 源 进 行 增 资 ，截 止 本 承 诺 出 具 之 日 ，本 次 增 资 已 完 成 工 商 变 更 登 记 手 续 。但 北 2018 年 8 月 23 日至 -2020 年 12 月 31 日 是 是 不适用 不适用 2018 年年度报告 23 / 151 汽 采 育 国 际 会 议 中 心 因 历 史 遗 留 原 因 尚 未 取 得 土 地 使 用 权 证 书 及 房 屋 所 有 权 证 书 。北 汽 新 能 源 现 拥 有 位 于 北 京 市 大 兴 区 采 育 镇 的 北 汽 新 能 源 西 厂 区 约 74 亩 土 地 使 用 权 及 其 上 5 处 房 产 所 有 权 ，以 及 位 于 北 京 市 大 兴 区 采 育 镇 的 北 汽 新 能 源 东 厂 区 3 处 房 产 所 有 权 ，房 产 及 土 地 具 体 情 况 详 见 附 件 。截 至 本 承 诺 函 出 具 之 日 ，前 述 土 地 及 房 产 因 历 史 遗 留 原 因 尚 未 取 得 土 地 使 用 权 证 书 和 房 屋 所 有 权 证 书 。就 上 述 相 关 土 地 及 房 产 未 取 得 权 属 证 书 事 宜 ，本 公 司 承 诺 如 下 ： 1.北 汽 新 能 源 正 在 办 理 上 述 土 地 及 房 产 的 权 属 证 书 ，其 中 采 育 国 际 会 议 中 心 应 于《 增 资 协 议 》 及 其 补 充 协 议 约 定 的 时 间 内 办 理 完 成 土 地 及 房 屋 过 户 手 续 ，如 本 公 司 未 能 在 前 述 期 限 内 完 成 采 育 国 际 会 议 中 心 的 过 户 手 续 ， 则 北 汽 新 能 源 有 权 要 求 本 公 司 自 过 户 期 限 届 满 之 日 起 60 日 内 以 现 金 方 式 缴 付 全 部 增 资 价 款 ； 北 汽 新 能 源 取 得 相 应 的 权 属 证 书 不 存 在 实 质 性 障 碍 。 2． 上 述 土 地 及 房 产 未 取 得 相 应 权 属 证 书 不 影 响 北 汽 新 能 源 对 相 关 土 地 及 房 产 的 占 有 、 使 用 和 收 益 ，不 会 对 北 汽 新 能 源 的 正 常 生 产 经 营 产 生 不 利 影 响 ，不 会 对 本 次 重 组 构 成 实 质 性 障 碍 。 3.如 因 上 述 土 地 及 房 产 未 取 得 相 应 权 属 证 书 而 导 致 上 市 公 司 或 北 汽 新 能 源 受 到 任 何 处 罚 或 遭 受 任 何 损 失 ， 本 公 司 承 诺 将 以 现 金 方 式 及 时 向 上 市 公 司 或 北 汽 新 能 源 进 行 全 额 补 偿 。 与重大资 产重组相 关的承诺 股份 限售 戴 姆 勒 大 中 华 区 投 资 有 限 公 司 、 深 圳 泛 海 云 腾 投 资 合 伙 企 业 （ 有 限 合 伙 ） 、 南 昌 欧 菲 光 电 技 术 有 限 公 司 、 天 津 金 星 投 资 有 限 公 司 取 得 本 次 交 易 上 市 公 司 发 行 的 股 份 时 ，本 公 司 持 有 用 于 认 购 上 市 公 司 股 份 的 北 汽 新 能 源 股 份 的 时 间 如 不 足 12 个 月 的 ， 该 部 分 上 市 公 司 股 份 自 股 份 发 行 结 束 之 日 起 36 个 月 内 不 得 转 让 ； 本 公 司 持 有 用 于 认 购 上 市 公 司 股 份 的 北 汽 新 能 源 股 份 的 时 间 已 满 12 个 月 的 ， 该 部 分 上 市 公 司 股 份 自 股 份 发 行 结 束 之 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 。 如 本 次 交 易 因 涉 嫌 所 提 供 或 披 露 的 信 息 存 在 虚 假 记 载 、误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 ，被 司 法 机 关 立 案 侦 查 或 者 被 中 国 证 监 会 立 案 调 查 的 ，在 案 件 调 查 结 论 明 确 以 前 ，本 公 司 不 转 让 所 持 有 的 上 市 公 司 股 份 。 本 次 交 易 完 成 后 ，由 于 上 市 公 司 送 红 股 、转 增 股 本 、配 股 等 原 因 而 使 本 公 司 增 加 持 有 的 上 市 公 司 股 份 ， 亦 应 遵 守 上 述 承 诺 。 若 本 公 司 所 认 购 股 份 的 锁 定 期 与 证 券 监 管 机 构 的 最 新 监 管 意 见 不 相 符 ，本 公 司 将 根 据 证 券 监 管 机 构 的 监 管 意 见 进 行 相 应 调 整 。 2018 年 8 月 23 日 -2021 年 8 月 23 日 是 是 不适用 不适用 与重大资 产重组相 关的承诺 股份 限售 北京工业发展投资管理有限公司、芜湖信石信冶投 资管理合伙企业（有限合伙）、深圳井冈山新能源 投资管理有限公司、北京星网工业园有限公司、宁 波梅山保税港区国轩高科新能源汽车产业投资中 心（有限合伙）、置悦（上海）投资中心（有限合 伙）、合肥国轩高科动力能源有限公司、北京电子 控股有限责任公司、天津中冀汇鑫企业管理合伙企 业（有限合伙）、上海中平国瑀并购股权投资基金 合伙企业（有限合伙）、泛海股权投资管理有限公 司、宁德时代新能源科技股份有限公司、孚能能源 （赣州）投资基金（有限合伙）、庞大汽贸集团股 份有限公司、中山大洋电机股份有限公司、北京首 钢绿节创业投资有限公司、北京成成清洁能源科技 有限公司、万帮新能源投资集团有限公司、江西清 控荷塘投资管理有限公司、中冠宝投资有限责任公 司、北京天相创业投资管理顾问有限公司、常州鹏 盈创梦实业投资合伙企业（有限合伙）、常州鹏盈 致远实业投资合伙企业（有限合伙）、奇虎三六零 软件（北京）有限公司、优能尚卓（天津）资产管 理合伙企业（有限合伙）、北京韬蕴新能源投资管 本 公 司 在 本 次 交 易 中 认 购 的 上 市 公 司 股 份 自 本 次 发 行 结 束 之 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 。12 个 月 后 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 和 上 海 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 执 行 。 如 本 次 交 易 因 涉 嫌 所 提 供 或 披 露 的 信 息 存 在 虚 假 记 载 、误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 ，被 司 法 机 关 立 案 侦 查 或 者 被 中 国 证 监 会 立 案 调 查 的 ，在 案 件 调 查 结 论 明 确 以 前 ，本 公 司 不 转 让 所 持 有 的 上 市 公 司 股 份 。 本 次 交 易 完 成 后 ，由 于 上 市 公 司 送 红 股 、转 增 股 本 、配 股 等 原 因 而 使 本 公 司 增 加 持 有 的 上 市 公 司 股 份 ， 亦 应 遵 守 上 述 承 诺 。 若 本 公 司 所 认 购 股 份 的 锁 定 期 与 证 券 监 管 机 构 的 最 新 监 管 意 见 不 相 符 ，本 公 司 将 根 据 证 券 监 管 机 构 的 监 管 意 见 进 行 相 应 调 整 。 2018 年 8 月 23 日 -2019 年 8 月 23 日 是 是 不适用 不适用 2018 年年度报告 24 / 151 理有限公司、北京优能尚卓创业投资基金（有限合 伙） 与重大资 产重组相 关的承诺 股份 限售 北汽集团、北汽广州、渤海活塞 本 公 司 在 本 次 交 易 中 认 购 的 上 市 公 司 股 份 自 本 次 发 行 结 束 之 日 起 36 个 月 内 不 得 转 让 。36 个 月 后 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 和 上 海 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 执 行 。 本 次 交 易 完 成 后 6 个 月 内 如 上 市 公 司 股 票 连 续 20 个 交 易 日 的 收 盘 价 低 于 发 行 价 ， 或 者 交 易 完 成 后 6 个 月 期 末 收 盘 价 低 于 发 行 价 的 ，本 公 司 持 有 上 市 公 司 股 票 的 锁 定 期 将 自 动 延 长 至 少 6 个 月 。 如 本 次 交 易 因 涉 嫌 所 提 供 或 披 露 的 信 息 存 在 虚 假 记 载 、误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 ，被 司 法 机 关 立 案 侦 查 或 者 被 中 国 证 监 会 立 案 调 查 的 ，在 案 件 调 查 结 论 明 确 以 前 ，本 公 司 不 转 让 所 持 有 的 上 市 公 司 股 份 。本 次 交 易 完 成 后 ，由 于 上 市 公 司 送 红 股 、转 增 股 本 、配 股 等 原 因 而 使 本 公 司 增 加 持 有 的 上 市 公 司 股 份 ， 亦 应 遵 守 上 述 承 诺 。 2018 年 8 月 23 日 -2022 年 2 月 23 日 是 是 不适用 不适用 2018 年年度报告 25 / 151 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 √已达到 □未达到 □不适用 2018 年 8 月 28 日，公司披露了 2018 年度盈利预测审核报告，预计全年实现归母净利润 14,362.18 万元。报告期末，公司实际实现归母净利润 15,516.04 万元，达成盈利预测。 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 三、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 四、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 2018年2月6日，公司八届二十二次董事会审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会 计政策变更根据财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将 原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的处置非流动资产的利得和损失、债务重组中因处置 非流动资产产生的利得或损失，以及非货币性资产交换产生的利得或损失变更为列报于“资产处 置收益”。 2018年9月6日，鉴于公司重大资产置换及发行股份购买北汽新能源股权已经实施完毕，公司 的资产、主营业务发生变更，为真实、准确地反映公司财务状况，公司变更会计政策与会计估计， 由原来的房地产行业会计政策变更为新能源汽车行业会计政策。 2018年12月12日，公司召开九届二次董事会会议审议通过《关于变更会计政策的议案》，根 据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）要求，对财务报 表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行调整。 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 五、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元币种：人民币 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通 合伙） 境内会计师事务所报酬 400,000 1,500,000 境内会计师事务所审计年限 20 年 1 年 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务。鉴于报 告期内，公司注册地址已由成都迁至北京，且公司已实施完成重大资产置换及发行股份购买资产， 经公司董事会审计委员会提议并经董事会审议通过，同意公司改聘致同会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司2018年度财务审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 2018 年年度报告 26 / 151 六、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 七、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 八、破产重整相关事项 □适用 √不适用 九、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 √适用 □不适用 2017 年 3 月，北京市国资委作出《关于北京新能源汽车股份有限公司开展员工持股试点的批 复》，同意北汽新能源开展员工持股试点。 2017 年 5 月，常州鹏盈卫蓝企业管理咨询有限公司与部分北汽新能源员工基于自愿原则共同 签署合伙协议，出资成立常州鹏盈创梦实业投资合伙企业、常州鹏盈致远实业投资合伙企业，专 项投资于北汽新能源。 2018 年 8 月，鹏盈创梦、鹏盈致远取得公司发行股份购买北汽新能源股权所发行的股份。截 止报告期末，鹏盈创梦、鹏盈致远分别持有公司 5,561,094 股、5,531,284 股股票。 其他激励措施 □适用 √不适用 十三、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 公司于 2018 年 12 月 13 日披露了《北汽蓝谷新能源科技股份有限公司关于日常关联交易的公 告》，有关后续进展情况，详见 2019 年 4 月 23 日披露在上海证券交易所网站（） 披露的《北汽蓝谷新能源科技股份有限公司关于 2019 年度日常关联交易预计的公告》 （临 2019-031 号）。 2018 年年度报告 27 / 151 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2018年公司以截至2017年10月31日拥有的全部资产和负债作为置出资产， 与北汽集团截至2017年10月31日持有的北汽新能源股份中的等值部分进行 了置换，并向北汽集团及其他北汽新能源股东发行股份，购买其持有的剩 余全部北汽新能源股权。本次发行的新增股份已于2018年8月23日在中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。 上海证券交易所网站 （公告 编号：临2018-089） 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2018年9月6日，子公司北汽新能源与北汽集团签署了《资产转让协议》及相关附属文件，拟 以现金或票据方式购买北汽集团持有的部分资产，具体包括土地房产、在建工程、机器设备等， 不包括股权资产。详见2018年9月7日披露在上海证券交易所网站（）披露的《北 汽蓝谷新能源科技股份有限公司关联交易公告》（临2018-101号）。截止到报告期末，本项目后 续事宜尚在实施中。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2018 年 10 月 30 日，子公司北汽新能源与北汽集团、北京汽车、北京北汽鹏龙汽车服务贸易 股份有限公司、华夏出行有限公司就设立北汽蓝谷信息技术有限公司签订《出资协议》。根据《出 资协议》，合资公司注册资本为 33000 万元，其中北汽新能源认缴出资 5000 万元，持股比例为 15.15%。详见 2018 年 10 月 31 日披露在上海证券交易所网站（）披露的《北汽蓝 谷新能源科技股份有限公司关于子公司对外投资暨关联交易的公告》（临 2018-119 号）。截止本 报告期末，该合资公司已完成工商注册。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 2018 年年度报告 28 / 151 十四、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 结构性存款 自有资金 7,930,000,000.00 700,000,000.00 - 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 受托 人 委托 理财 类型 委托 理财 金额 委托理财 起始日期 委托 理财 终止 日期 资金 来源 资金 投向 报酬 确定 方式 年化 收益 率 预期 收益 (如 有) 实际 收益或 损失 实际 收回 情况 是否 经过 法定 程序 未来 是否 有委 托理 财计 划 减值 准备 计提 金额 (如 有) 北京 银行 金运 支行 保本 浮动 收益 200,0 00,00 0.00 2018 年 10 月 15 日 2019 年 1 月 23 日 自有 资金 银行间市场、交易 所及其他交易场所 交易的各项固定收 益类金融工具 按日 计息 4.30% 2,356, 164.3 8 2,356,16 4.38 已收 回 是 是 - 浦发 银行 雅宝 路支 行 保本 浮动 收益 300,0 00,00 0.00 2018 年 10 月 16 日 2019 年 1 月 16 日 自有 资金 银行间市场、交易 所及其他交易场所 交易的各项固定收 益类金融工具 月计 息、日 计息 结合 4.15% 3,112, 500.0 0 3,112,50 0.00 已收 回 是 是 - 中信 银行 青岛 崂山 支行 保本 浮动 收益 200,0 00,00 0.00 2018 年 10 月 15 日 2019 年 1 月 15 日 自有 资金 银行间市场、交易 所及其他交易场所 交易的各项固定收 益类金融工具 按日 计息 4.05% 2,041, 643.8 4 2,041,64 3.84 已收 回 是 是 - 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 2018 年年度报告 29 / 151 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十五、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 2018年6月1日，公司收到中国证监会《关于核准成都前锋电子股份有限公司向北京汽车集团 有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]899号）。相关内容详见 2018年6月2日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（）披露 的《关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准 批文的公告》（临2018-070号）。 2018年8月21日，公司实施股权分置改革，相关内容详见2018年8月20日《中国证券报》、《上 海证券报》和上海证券交易所网站（）披露的《关于实施股权分置改革的公告（股 份对价部分）》（临2018-088号）。 2018年8月23日，公司实施发行股份购买资产，相关内容详见2018年8月25日《中国证券报》、 《上海证券报》和上海证券交易所网站（）披露的《重大资产置换及发行股份购 买资产并募集配套资金暨关联交易之发行股份购买资产结果暨股份变动公告》（临2018-089号）。 2018年8月28日，公司完成更名和迁址工作，相关内容详见2018年8月28日《中国证券报》、 《上海证券报》和上海证券交易所网站（）披露的《关于完成公司名称工商变更 登记的公告》（临2018-091号）和《关于变更公司办公地址的公告》（临2018-095号）。 2018年9月18日，公司实施资本公积金转增股本方案，相关内容详见2018年9月13日《中国证 券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（）披露的《关于实施股权分置 改革的公告（资本公积转增部分）2018年权益分派实施公告》（临2018-105号）。 十六、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 √适用 □不适用 公司积极响应国家号召，打好“精准脱贫”攻坚战的要求，围绕教育扶贫等主动开展扶贫帮 困。以“雪绒花”项目扶贫助学行动、“书路计划”以及多项爱心行动，为欠发达地区提供教育 帮扶和爱心帮助。据不完全统计，2018 年捐资助学及物品折合人民币超过 166 万元。 2. 年度精准扶贫概要 √适用 □不适用 1、 “雪绒花”扶贫助学行动：2018 年 10 月，公司发起“雪绒花”扶贫助学行动，动员员 工参与帮扶北京延庆、新疆和田、内蒙古乌兰察布的贫困家庭，按照小学初中每年 1,000 元，高 中每年 1,500 元的标准资助小学生直至高中毕业。截至 2018 年底，已有 158 位员工报名参加“雪 绒花”扶贫助学行动，捐助现金共计 18.7 万元，以及价值 6 万元的 3,000 册图书，179 名贫困儿 童接受帮助。 2、“书路计划”改善贫困儿童阅读条件：公司通过“卫蓝梦想”公益基金项目，向中国扶贫 基金会捐助 100 万元首期公益基金，用于在全国范围内打造“书路计划”，以创新的互联网数字 科技改善贫困地区儿童阅读现状，助力深度扶贫和教育扶智，消弭城乡儿童阅读鸿沟。截至 2018 2018 年年度报告 30 / 151 年底，北汽新能源已为四川省盐源县、云南省红河县、湖南省新邵县三地建成 20 个电子阅览室， 让更多的孩子收获到阅读的喜悦。 3、爱心行动常态化：2018 年，公司成立了青年志愿者联合会，颁布并试行《北汽新能源青 年志愿服务积分管理办法》，推动志愿服务的“常态化、规范化、专业化”发展，并通过公益行、 公益助学、义卖捐赠、员工捐助等各项活动，全年帮扶学生 193 人，捐助资金及物资总额超过 42 万元。例如，2018 年 10 月开展的“温暖衣冬”活动，鼓励公司员工将闲置的衣物、背包清洗消 毒后，寄往甘肃省会宁县贫困山区的孩子们，共捐出爱心衣物 400 余件。还通过节假日慰问、生 活物资资助等形式，定期深入到特困家庭开展“四有四通四结亲”精准帮扶活动，关心特困家庭 生活，解决生活实际问题。 3. 精准扶贫成效 □适用 √不适用 4. 后续精准扶贫计划 √适用 □不适用 1、继续做好 “雪绒花”扶贫助学项目，实施常态化的爱心帮扶。帮助更多的建档立卡贫困 家庭摆脱贫困，贫困学生完成学业，改善贫困家庭的生活条件。 2、不断挖掘自身行业优势，探索产业扶贫新路径。产业基地积极引入零部件及配套企业落地， 以项目带动产业、以产业拉动就业、以就业改善民生，带动当地贫困人口的脱贫致富。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 秉持“责任、创新、共享”的核心价值观，公司认为，履行社会责任不仅仅是义务，更是实 现公司价值、推动可持续发展的路径。 在社会责任管理方面，公司积极完善社会责任管理体系，公司高层管理者直接负责社会责任 战略、规划等工作的审核。在其领导下，品牌与公共关系部负责推进社会责任工作的日常统筹、 协调、沟通和管理，与公司各部门、产业链上下游伙伴、科研机构、行业协会等利益相关方进行 广泛沟通，不断持续提升履行企业自身社会责任的能力和水平，管理水平。同时，积极在公司内 部开展社会责任培训活动，提升员工队伍的责任意识和能力。 在社会责任实践方面，公司积极推动社会责任与企业运营活动的深入融合，在绿色发展、品 质服务、伙伴合作、员工发展、慈善公益等领域，投入资源，不断创新实践，贡献全球可持续发 展进程。包括以下内容： 担当卫蓝先锋，始终以致力于“让你我共享绿色、便捷、智慧的出行生活”为发展使命，坚 持“一个卫蓝梦，两个世界级”的奋斗目标，提供更加绿色的一整套绿色、智慧出行解决方案， 全力践行中国纯电动汽车领航者的企业社会责任。截至 2018 年底，累计销售推广纯电动汽车 34.6 万辆，旗下产品总行驶里程已超过 43 亿公里，减少碳排放约 75 万吨，相当于植树约 270 万棵。 坚持卫蓝智造，充分发挥北汽新能源多年积累的领先优势，不断深化技术、产品、市场、商 业模式和企业管理等各方面的变革和创新，加快绿色、智慧、共享出行方式的普及。 培育卫蓝鲸英，珍视员工价值，重视员工发展，不仅为员工提供发挥才华、创造价值的平台， 更授之以渔，为员工打造更加完善的学习、培训平台。2018 年，公司获得最佳雇主“最具智造精 神雇主”奖项和“中国好雇主人力资源管理创新”等奖项。 传递卫蓝之爱，作为负责任的企业公民，坚持在普及绿色出行、积极践行公益事业、落实精 准扶贫、支持文体发展等领域，用实际行动履行一个成熟企业应尽的社会责任与义务。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用 □不适用 公司环境保护管理组织机构健全，完善落实环境保护管理规章制度，设置了环境保护管理机 构对公司环境保护相关事项进行管理，认真贯彻落实国家、地方、行业的环境保护相关法律法规。 2018 年年度报告 31 / 151 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十七、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售 条件股份 121,986,000 61.74% +761,085,182 -37,800,000 +2,113,177,955 0 2,836,463,137 2,958,449,137 88.17% 1、国家持股 36,270,000 18.36% 0 -33,053,318 0 -3,216,682 -36,270,000 0 0% 2、国有法人 持股 51,210,000 25.92% +333,749,653 0 +971,790,838 +3,756,682 1,309,297,173 1,360,507,173 40.55% 3、其他内资 持股 34,506,000 17.46% +427,335,529 -4,746,682 +1,141,387,117 -540,000 1,563,435,964 1,597,941,964 47.62% 其中：境内 非国有法人 持股 33,247,850 16.82% +427,335,529 -4,356,817 +1,139,216,403 -540,000 1,561,655,115 1,594,902,965 47.53% 境内 自然人持股 1,258,150 0.64% 0 -389,865 +2,170,714 0 1,780,849 3,038,999 0.09% 二、无限售 条件流通股 份 75,600,000 38.26% 0 +37,800,000 +283,500,000 0 321,300,000 396,900,000 11.83% 人民币 普通股 75,600,000 38.26% 0 +37,800,000 +283,500,000 0 321,300,000 396,900,000 11.83% 2018 年年度报告 32 / 151 注：本次变动前，有限售条件股份为非流通股，无限售条件流通股股份为流通股。 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 2018年8月21日，公司实施股权分置改革，本次股份对价实施股权登记日为2018年2月1日，支 付对价股份实施日为2018年8月21日，对价股份上市流通日为2018年8月23日。本次股份对价实施 后，公司股份总数不变，仍为197,586,000股。 2018年8月23日，公司发行股份761,085,182股，发行价格为37.66元/股，本次发行后公司股 份总数为958,671,182股。 2018年9月18日，公司实施公积金转增股本方案，本次转增股本以公司总股本958,671,182股 为基数，以资本公积金向全体股东每股转增2.5股，共计转增2,396,677,955股，本次资本公积金 转增后公司总股本为3,355,349,137股。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 √适用 □不适用 如果不考虑上述普通股股份变动的影响，2018 年度的基本每股收益和每股净资产分别为 0.7853 元和 82.2955 元；考虑上述普通股股份变动的影响，2018 年度的基本每股收益和每股净资 产分别为 0.0462 元和 4.8461 元。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位:股 股东名称 年初限 售股数 本年解除 限售股数 本年增加限售 股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 四川新泰克数字设备有限责任公司 0 0 168,758,387 168,758,387 股权分置改革 2021-8-21 成都龙泉金丰租赁服务中心 0 0 8,164,219 8,164,219 股权分置改革 2019-8-21 成都国光电气股份有限公司 0 0 6,847,799 6,847,799 股权分置改革 2019-8-21 恒生阳光集团有限公司 0 0 2,035,015 2,035,015 股权分置改革 2019-8-21 四川省电子工业质量管理协会 0 0 1,173,907 1,173,907 股权分置改革 2019-8-21 刘忠 0 0 1,128,134 1,128,134 股权分置改革 2019-8-21 上海中策投资咨询有限公司 0 0 978,257 978,257 股权分置改革 2019-8-21 上海憬恒投资中心（有限合伙） 0 0 978,257 978,257 股权分置改革 2019-8-21 成都蜀润汽车租赁有限责任公司 0 0 845,407 845,407 股权分置改革 2019-8-21 成都合其包装材料有限公司 0 0 717,388 717,388 股权分置改革 2019-8-21 成都市双流热交换器厂 0 0 652,173 652,173 股权分置改革 2019-8-21 成都华达工程机械有限公司 0 0 652,173 652,173 股权分置改革 2019-8-21 安徽中能石油科技有限公司 0 0 652,172 652,172 股权分置改革 2019-8-21 张家大 0 0 652,173 652,173 股权分置改革 2019-8-21 陈秀美 0 0 652,173 652,173 股权分置改革 2019-8-21 四川省壹泽投资管理有限责任公司 0 0 652,172 652,172 股权分置改革 2019-8-21 四川电子房地产有限责任公司 0 0 652,173 652,173 股权分置改革 2019-8-21 四川省总工会机关工会委员会 0 0 521,738 521,738 股权分置改革 2019-8-21 四川省新津益中电器厂 0 0 391,304 391,304 股权分置改革 2019-8-21 成都庆辰工程技术有限公司 0 0 391,304 391,304 股权分置改革 2019-8-21 尚学锦 0 0 326,085 326,085 股权分置改革 2019-8-21 成都新民实业开发总公司 0 0 326,085 326,085 股权分置改革 2019-8-21 成都西南建材商贸有限公司 0 0 326,085 326,085 股权分置改革 2019-8-21 四川创立发展公司 0 0 326,085 326,085 股权分置改革 2019-8-21 顾小舟 0 0 280,434 280,434 股权分置改革 2019-8-21 四川草堂文化有限公司 0 0 163,044 163,044 股权分置改革 2019-8-21 四川省工业合作联社 0 0 150,049 150,049 股权分置改革 2019-8-21 上海上太投资管理有限公司 0 0 138,768 138,768 股权分置改革 2019-8-21 温州市长江电器开关厂 0 0 120,771 120,771 股权分置改革 2019-8-21 西藏星华投资有限公司 0 0 6,105,046 6,105,046 股权分置改革 2019-8-21 其他股改限售股股东 0 0 88,892,226 88,892,226 股权分置改革 根据情况确定 上市流通时间 北京汽车集团有限公司 0 0 864,463,082 864,463,082 发行股份购买资产 2022-2-23 三、普通股 股份总数 197,586,000 100% +761,085,182 0 +2,396,677,955 0 3,157,763,137 3,355,349,137 100% 2018 年年度报告 33 / 151 北京工业发展投资管理有限公司 0 0 253,050,588 253,050,588 发行股份购买资产 2019-8-23 北汽（广州）汽车有限公司 0 0 218,433,267 218,433,267 发行股份购买资产 2022-2-23 芜湖信石信冶投资管理合伙企业（有限 合伙） 0 0 187,257,434 187,257,434 发行股份购买资产 2019-8-23 深圳井冈山新能源投资管理有限公司 0 0 128,347,257 128,347,257 发行股份购买资产 2019-8-23 北京星网工业园有限公司 0 0 114,712,892 114,712,892 发行股份购买资产 2019-8-23 渤海汽车系统股份有限公司 0 0 105,269,045 105,269,045 发行股份购买资产 2022-2-23 戴姆勒大中华区投资有限公司 0 0 105,269,045 105,269,045 发行股份购买资产 2021-8-23 宁波梅山保税港区国轩高科新能源汽 车产业投资中心（有限合伙） 0 0 101,220,234 101,220,234 发行股份购买资产 2019-8-23 置悦（上海）投资中心（有限合伙） 0 0 88,700,304 88,700,304 发行股份购买资产 2019-8-23 合肥国轩高科动力能源有限公司 0 0 60,732,140 60,732,140 发行股份购买资产 2019-8-23 北京电子控股有限责任公司 0 0 50,610,116 50,610,116 发行股份购买资产 2019-8-23 天津中冀汇鑫企业管理合伙企业（有限 合伙） 0 0 50,610,115 50,610,115 发行股份购买资产 2019-8-23 上海中平国瑀并购股权投资基金合伙 企业（有限合伙） 0 0 50,610,115 50,610,115 发行股份购买资产 2019-8-23 深圳泛海云腾投资合伙企业（有限合 伙） 0 0 50,610,115 50,610,115 发行股份购买资产 2021-8-23 南昌欧菲光电技术有限公司 0 0 40,488,091 40,488,091 发行股份购买资产 2021-8-23 泛海股权投资管理有限公司 0 0 35,427,081 35,427,081 发行股份购买资产 2019-8-23 天津金星投资有限公司 0 0 26,823,360 26,823,360 发行股份购买资产 2021-8-23 宁德时代新能源科技股份有限公司 0 0 20,244,045 20,244,045 发行股份购买资产 2019-8-23 孚能能源（赣州）投资基金（有限合伙） 0 0 15,866,270 15,866,270 发行股份购买资产 2019-8-23 北京博奥华泰投资有限公司 0 0 11,134,224 11,134,224 发行股份购买资产 2019-8-23 庞大汽贸集团股份有限公司 0 0 10,122,021 10,122,021 发行股份购买资产 2019-8-23 中山大洋电机股份有限公司 0 0 9,109,821 9,109,821 发行股份购买资产 2019-8-23 北京首钢绿节创业投资有限公司 0 0 7,591,517 7,591,517 发行股份购买资产 2019-8-23 北京成成清洁能源科技有限公司 0 0 7,085,414 7,085,414 发行股份购买资产 2019-8-23 万帮新能源投资集团有限公司 0 0 6,073,214 6,073,214 发行股份购买资产 2019-8-23 江西清控荷塘投资管理有限公司 0 0 6,073,214 6,073,214 发行股份购买资产 2019-8-23 中冠宝投资有限责任公司 0 0 6,073,214 6,073,214 发行股份购买资产 2019-8-23 北京天相创业投资管理顾问有限公司 0 0 6,073,214 6,073,214 发行股份购买资产 2019-8-23 常州鹏盈创梦实业投资合伙企业（有限 合伙） 0 0 5,561,094 5,561,094 发行股份购买资产 2019-8-23 常州鹏盈致远实业投资合伙企业（有限 合伙） 0 0 5,531,284 5,531,284 发行股份购买资产 2019-8-23 奇虎三六零软件（北京）有限公司 0 0 5,061,011 5,061,011 发行股份购买资产 2019-8-23 优能尚卓（天津）资产管理合伙企业（有 限合伙） 0 0 3,997,185 3,997,185 发行股份购买资产 2019-8-23 北京优能尚卓创业投资基金（有限合 伙） 0 0 3,036,607 3,036,607 发行股份购买资产 2019-8-23 北京韬蕴新能源投资管理有限公司 0 0 2,530,504 2,530,504 发行股份购买资产 2019-8-23 合计 0 0 2,958,449,137 2,958,449,137 / / 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用 单位：股币种：人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 普通股股票类 发行股份购买资产 2018-08-23 37.66 761,085,182 锁定期满后次日 0 不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 2018年8月23日，公司发行股份761,085,182股购买北汽集团等所持有的北汽新能源股权后， 股本增加至958,671,182股。 2018年9月18日，公司实施资本公积金转增股本，共计转增2,396,677,955股，本次分配后总 股本为3,355,349,137股。 因发行股份，公司资产总额和净资产均发生较大变化，本报告期末，总资产金额为 43,298,453,635.13元，净资产金额为16,242,734,275.03元，资产负债率为62.49%。 2018 年年度报告 34 / 151 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 36,303 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 37,436 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内 增减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限售 条件股份 数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 北京汽车集团有限公司 864,463,082 864,463,082 25.76 864,463,082 无 - 国有法人 北京工业发展投资管理有限公司 253,050,588 253,050,588 7.54 253,050,588 无 - 国有法人 北汽（广州）汽车有限公司 218,433,267 218,433,267 6.51 218,433,267 无 - 境内非国有法人 芜湖信石信冶投资管理合伙企业（有限 合伙） 187,257,434 187,257,434 5.58 187,257,434 无 - 境内非国有法人 四川新泰克数字设备有限责任公司 168,758,387 168,758,387 5.03 168,758,387 无 - 国有法人 深圳井冈山新能源投资管理有限公司 128,347,257 128,347,257 3.83 128,347,257 无 - 境内非国有法人 北京星网工业园有限公司 114,712,892 114,712,892 3.42 114,712,892 无 - 国有法人 渤海汽车系统股份有限公司 105,269,045 105,269,045 3.14 105,269,045 无 - 境内非国有法人 戴姆勒大中华区投资有限公司 105,269,045 105,269,045 3.14 105,269,045 无 - 境内非国有法人 北京弘卓资本管理有限公司－宁波梅山 保税港区国轩高科新能源汽车产业投资 中心（有限合伙） 101,220,234 101,220,234 3.02 101,220,234 无 - 境内非国有法人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 吴德英 11,195,625 人民币普通股 11,195,625 陆健 5,129,400 人民币普通股 5,129,400 宁波阳翔投资管理有限公司－阳翔二期证券投资基金 4,885,250 人民币普通股 4,885,250 陈伟雄 3,335,535 人民币普通股 3,335,535 罗亚乌 3,255,525 人民币普通股 3,255,525 叶卓强 2,168,450 人民币普通股 2,168,450 安洪刚 2,083,725 人民币普通股 2,083,725 吴蓓蕾 1,762,500 人民币普通股 1,762,500 娄建光 1,680,300 人民币普通股 1,680,300 杨得海 1,627,500 人民币普通股 1,627,500 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 1 北京汽车集团有限公司 864,463,082 2022 年 2 月 23 日 0 发行股份购买资产 2 北京工业发展投资管理有限公司 253,050,588 2019 年 8 月 23 日 0 发行股份购买资产 3 北汽（广州）汽车有限公司 218,433,267 2022 年 2 月 23 日 0 发行股份购买资产 4 芜湖信石信冶投资管理合伙企业（有限合伙） 187,257,434 2019 年 8 月 23 日 0 发行股份购买资产 5 四川新泰克数字设备有限责任公司 168,758,387 2021 年 8 月 21 日 0 股权分置改革 6 深圳井冈山新能源投资管理有限公司 128,347,257 2019 年 8 月 23 日 0 发行股份购买资产 7 北京星网工业园有限公司 114,712,892 2019 年 8 月 23 日 0 发行股份购买资产 8 渤海汽车系统股份有限公司 105,269,045 2022 年 2 月 23 日 0 发行股份购买资产 9 戴姆勒大中华区投资有限公司 105,269,045 2021 年 8 月 23 日 0 发行股份购买资产 10 北京弘卓资本管理有限公司－宁波梅山保税港区 国轩高科新能源汽车产业投资中心（有限合伙） 101,220,234 2019 年 8 月 23 日 0 发行股份购买资产 上述股东关联关系或一致行动的说明 北汽集团持有四川新泰克 100%的股权，间接控制北汽广州 42.63%股权，合计 控制渤海汽车 44.75%股权。除此之外，公司未知上述其他股东是否存在关联 关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 2018 年年度报告 35 / 151 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 北京汽车集团有限公司 单位负责人或法定代表人 徐和谊 成立日期 1994-06-30 主要经营业务 制造汽车(含轻型越野汽车、轻、微型客货汽车、多功能车、专用车、轿车)、农用机械、农用运输车、 摩托车、内燃机及汽车配件;授权内的国有资产经营管理;投资及投资管理;设计、研发、销售汽车(含重 型货车、大中型客车、轻型越野汽车、轻、微型客货汽车、多功能车、专用车、轿车、电动汽车、混合 动力汽车)、农用机械、农用运输车、非道路车辆、摩托车、内燃机、汽车配件、机械设备、电器设备、 零部件加工设备;货物进出口、代理进出口、技术进出口;技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让; 设计、制作、代理、发布国内外广告;信息咨询(不含中介服务);施工总承包、专业承包;房地产开发;销 售自行开发的商品房;出租商业用房;出租办公用房;物业管理;劳务派遣;汽车企业管理技术培训;计算机 技术培训;工程勘察设计;工程监理;道路货物运输;仓储服务;计算机系统服务;公园管理。 报告期内控股和参股的其 他境内外上市公司的股权 情况 北汽集团持有北京汽车（证券代码：1958.HK）股份，持股比例 42.63%；北汽集团持有北汽福田汽车股 份有限公司（证券代码 600166.SH）股份，持股比例 27.07%；北汽集团持有渤海汽车（证券代码：600960.SH） 股份，直接持股比例 21.71%。 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 √适用 □不适用 报告期内，公司控股股东由四川新泰克变更为北汽集团。相关内容详见2018年8月25日《中 国证券报》、《上海证券报》和上交所网站（）披露的《重大资产置换及发行股 份购买资产并募集配套资金暨关联交易之发行股份购买资产结果暨股份变动公告》（临2018-089 号）。 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 北京市人民政府国有资产监督管理委员会 2 自然人 □适用 √不适用 2018 年年度报告 36 / 151 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2018 年年度报告 37 / 151 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性 别 年龄 任期起始 日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减 变动量 增减变动原因 报告期内从公司获得的税 前报酬总额（万元） 是否在公司关联 方获取报酬 徐和谊 董事长 男 61 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 0 是 马仿列 经理 男 58 2019-2-1 2021-11-7 0 0 0 0 0 否 马仿列 董事 男 58 2019-4-8 2021-11-7 0 0 0 0 0 否 闫小雷 董事 男 43 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 0 是 冯昊成 董事 男 33 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 0 否 周理焱 董事 女 43 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 0 否 冷炎 董事 男 56 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 0 否 连庆锋 职工董事 男 39 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 120 否 欧阳明高 独立董事 男 60 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 2 否 方建一 独立董事 男 65 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 2 否 杨实 独立董事 男 63 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 2 否 林雷 独立董事 男 51 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 2 否 萧枭 监事会主席 男 50 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 0 是 尹维劼 监事 男 51 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 0 是 武玉福 监事 男 39 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 0 否 付金豹 监事 男 53 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 0 否 周阳 职工监事 男 36 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 78 否 孟繁宇 职工监事 男 38 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 54 否 于洪东 职工监事 女 51 2018-11-8 2021-11-7 0 0 0 0 73 否 何章翔 副经理 男 50 2018-11-9 2021-11-7 0 0 0 0 120 否 叶小华 副经理、财务负责人 男 40 2018-11-9 2021-11-7 0 0 0 0 67 否 李一秀 副经理 男 41 2018-11-9 2021-11-7 0 0 0 0 120 否 胡革伟 董事会秘书 男 52 2018-11-9 2021-11-7 0 0 0 0 16 否 郑刚 董事、经理 男 50 2018-11-9 2019-2-1 0 0 0 0 135 否 胡革伟 董事长 男 52 2018-1-15 2018-11-8 0 0 0 0 82 否 迟英利 董事、总经理、财务负责人 女 53 2018-1-15 2018-11-8 0 0 0 0 69 否 程国川 董事 男 43 2018-1-15 2018-11-8 0 0 0 0 85 否 胡恩平 董事 男 42 2018-4-9 2018-11-8 0 0 0 0 109 否 张小灵 独立董事 女 43 2015-8-14 2018-11-8 0 0 0 0 10 否 李小军 独立董事 男 43 2015-8-14 2018-11-8 0 0 0 0 10 否 何年生 独立董事 男 49 2018-4-9 2018-11-8 0 0 0 0 7 否 2018 年年度报告 38 / 151 尹涛 监事会主席 男 41 2018-1-15 2018-11-8 0 0 0 0 85 否 黄晓谨 监事 男 46 2018-1-15 2018-11-8 0 0 0 0 43 否 陈玉侠 职工监事 女 44 2015-8-14 2018-11-8 0 2,300 2,300 2300 27 否 王允慧 董事会秘书 女 38 2018-1-15 2018-11-8 0 0 0 0 70 否 王俊亚 副总经理 男 48 2018-4-19 2018-11-8 0 0 0 0 0 否 杨维彬 董事长 男 44 2015-8-14 2018-1-15 0 0 0 0 0 否 徐建 董事、总经理、财务负责人 男 36 2015-8-14 2018-1-15 0 0 0 0 10 否 李章 董事 男 53 2015-8-14 2018-1-15 0 0 0 0 0 是 周松涛 监事会主席 男 44 2015-8-14 2018-1-15 0 0 0 0 0 是 马佳奇 监事 男 36 2015-8-14 2018-1-15 0 0 0 0 0 是 合计 / / / / / 0 2,300 2,300 / 1,398 / 姓名 主要工作经历 徐和谊先生 中国国籍，无境外永久居留权。华中科技大学管理学博士，教授级高级工程师。2010 年 12 月至今任北京汽车集团有限公司党委书记、董 事长。兼任北京汽车股份有限公司党委书记、董事长，北京现代汽车有限公司董事长，北京奔驰汽车有限公司董事长。中共十八、十九 大党代表，十二届全国人大代表，十三届全国政协委员，十三届北京市政协委员，兼任中国汽车工业协会副会长，中国企业改革与发展 研究会副会长，北京工业经济联合会会长,北京市企业家联合会、北京市企业协会常务副会长，北京市科协常委，北京市消费者协会副会 长等职，并被聘为北京市顺义区人民政府顾问。2018 年 11 月至今任本公司董事长。 马仿列先生 中国国籍，无境外永久居留权。正高级工程师。毕业于内蒙古工业大学内燃机专业，大学本科、学士学位。1984 年至 2001 年任中国重汽 集团有限公司技术处助理工程师、质量部处长、部长、总装配厂厂长、党家庄汽车厂副厂长；2001 年至 2007 年任北汽福田汽车股份有限 公司欧曼重型汽车厂副厂长；2007 年至 2010 年任潍柴动力陕西汉德车桥有限公司副总经理；2010 年至 2014 年任山东泰汽投资控股有限 公司副总裁兼新能源产业总经理；2014 至 2017 年任北京新能源汽车股份有限公司党委委员、副总经理；2017 至 2018 年任北京汽车集团 有限公司新能源汽车管理部副部长（主持工作）。2019 年 2 月至今任本公司经理。2019 年 4 月至今任公司董事。 闫小雷先生 中国国籍，无境外永久居留权。博士、正高级经济师、特许金融分析师（CFA）、注册会计师（CPA），曾任职于北京汽车股份有限公司。 现任北汽集团证券与金融总监，兼任北汽集团下属北京汽车股份有限公司（股份代码：01958.HK）董事、北京北汽鹏龙汽车服务贸易股 份有限公司董事，以及渤海汽车系统股份有限公司（股份代码：600960.SH）董事；并兼任中国财政科学研究院硕士研究生导师、中央财 经大学硕士研究生导师。2018 年 11 月至今任本公司董事。 冯昊成先生 中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北京航空航天大学，研究生学历、博士学位。2012 年至 2014 年,任航天投资控股有限公司投资三 部投资经理；2014 年至 2015 年,任北京市国有资产经营有限责任公司科技与现代制造业投资部项目经理；2015 年至 2016 年,任北京市国 有资产经营有限责任公司科技与现代制造业投资部高级项目经理；2016 年至今任北京工业发展投资管理有限公司总经理助理。2018 年 11 月至今任本公司董事。 周理焱女士 中国国籍，无境外永久居留权。毕业于武汉大学，研究生学历、工商管理硕士学位。2009 年 5 月至 2016 年 7 月，历任中国信达资产管理 股份有限公司资产经营部高级经理、总经理助理、副总经理；2016 年 7 月至今，任职中国信达资产管理股份有限公司战略客户部副总经 理。2018 年 11 月至今任本公司董事。 2018 年年度报告 39 / 151 冷炎先生 中国国籍，拥有德国永久居留权。毕业于德国海德堡大学，研究生学历、硕士学位。2008 年 3 月 1 日至 2012 年 12 月 30 日，任职巴斯夫 东亚总有限公司总经理；2013 年 9 月 15 日至 2016 年 5 月 30 日，任职道达尔（中国）投资有限公司副总裁；2016 年 6 月 1 日至今，任 职戴姆勒大中华区投资有限公司任职执行副总裁。2018 年 11 月至今任本公司董事。 连庆锋先生 中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北京科技大学，研究生学历、硕士学位。2010 年至 2013 年任北京汽车集团有限公司董事会办公室 副主任；2013 年至 2017 年任北京汽车集团有限公司经济管理研究所所长；2017 年 2 月至今任北京新能源汽车股份有限公司党委副书记、 纪委书记、工会主席。2018 年 11 月至今任本公司职工董事。 欧阳明高先 生 中国国籍，无境外永久居留权。1993 年获丹麦技术大学博士学位（Ph.D），2017 年入选中国科学院技术科学部院士。现任清华大学长江 学者特聘教授，校学术委员会副主任，汽车安全与节能国家重点实验室主任，科技部中美清洁汽车技术国际联合研究中心主任，“十三 五”国家重点研发计划《新能源汽车》重点专项总体专家组组长，兼任中国汽车工程学会副理事长，中国电动汽车百人会执行副理事长， 国家制造强国战略咨询委员会委员，民盟中央副主席，全国政协常委。2018 年 11 月至今任本公司独立董事。 方建一先生 中国国籍，无境外永久居留权。中央党校函授学院和中欧商学院工商管理硕士，研究生学历。高级会计师，高级工程师。2003 年 11 月至 2014 年 3 月，任职首钢集团有限公司总会计师、董事。2014 年 4 月至 2017 年 12 月，任职北京崇德投资管理有限公司副董事长。2018 年 11 月至今任本公司独立董事。 杨实先生 中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北京行政学院国民经济专业硕士，研究生学历；法国高等商业学校，工商管理硕士。2004 年至 2014 年，任北京能源投资集团有限公司党委常委、董事兼总法律顾问。2014 年至 2017 年 3 月，任职北京能源集团有限责任公司党委常委、董 事兼总法律顾问。2004 年至 2014 年，受北京市国资委委派，先后兼任北京首都开发控股（集团）有限公司外部董事、北京城乡建设集团 有限公司外部董事、北京京煤集团有限公司外部董事。2018 年 11 月至今任本公司独立董事。 林雷先生 中国国籍，持有香港居民身份证。本科学历。历任北京新华信商业风险管理有限责任公司及北京新华信营销信息咨询有限公司监事，北 京新华信市场研究咨询有限公司总裁，新华信国际信息咨询（北京）有限公司董事会主席兼行政总裁，TNS 新华信市场咨询（北京）有限 公司董事长；北京大钲管理咨询有限公司董事总经理。兼任新焦点汽车技术控股有限公司（00360.HK）和协众国际控股有限公司（03663.HK） 的独立非执行董事；乐普（北京）医疗器械股份有限公司（300003.SZ）董事；是中国市场信息调查业协会副会长、中国汽车工程学会第 八届理事会理事，中国汽车流通协会专家委员会委员。2018 年 11 月至今任本公司独立董事。 萧枭先生 中国国籍，无境外永久居留权。毕业于西北工业大学，本科学历。2011 年 3 月至 2013 年 3 月，北汽恒盛置业有限公司党委委员、财 务总监；2013 年 3 月至 2015 年 7 月，北京鹏龙行汽车贸易有限公司党委委员、副总经理；2015 年 7 月至 2018 年 4 月，江西昌 河汽车有限责任公司党委委员、副总经理、财务总监；2018 年 04 月至今，任北京汽车集团有限公司财务部部长。2018 年 11 月至今任 本公司监事会主席。 2018 年年度报告 40 / 151 尹维劼先生 中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北京经济学院，研究生学历，经济学硕士学位，注册会计师、高级会计师、国际注册内部审计师、 高级国际注册内部控制师。2006 年 2 月至 2016 年 8 月，任北京汽车集团有限公司审计部部长。2016 年 8 月至 2018 年 7 月，任北京汽车 集团有限公司专职监事工作办公室第二办事处主任。2018 年 7 月至今，任北京汽车集团有限公司专职监事工作办公室副主任；兼任北京 市工业设计研究院有限公司监事会主席、江西昌河汽车有限责任公司监事会主席及北汽福田汽车股份公司监事（600166.SH），兼任北京 汽车行业协会监事长、北京北汽恒盛置业有限公司监事及北京海纳川汽车部件股份有限公司董事，兼任首都经济贸易大学专业硕士研究 生导师、科技部专家库财经专家、北京市高级审计师职称专家评委和中国内部审计协会准则委员会委员。2018 年 11 月至今任本公司监事。 武玉福先生 中国国籍，无境外永久居留权。毕业于中共北京市委党校，研究生学历。2000 年 11 月至 2005 年 6 月任延庆经济技术开发区管理委员会 开发科科员。2005 年 7 月至 2007 年 10 月任延庆经济技术开发区管理委员会开发科副科长团委副书记；2007 年 11 月至 2009 年 12 月任 延庆经济技术开发区管理委员会团委书记综合治理办公室主任；2010 年至 2011 任北京亦庄数字显示产业管理有限公司公共事务部经理。 2012 年 2 月年至 2015 年 1 月任北京亦庄数字显示产业管理有限公司副总经理。2015 年 2 月至 2018 年 4 月任北京经开投资开发股份有限 公司副总裁；2018 年 5 月至今任北京星网工业园有限公司副总经理。2018 年 11 月至今任本公司监事。 付金豹先生 中国国籍，无境外永久居留权。毕业于中国人民大学，研究生学历、硕士学位。1997 年至 2000 年任北京无线电技术研究所所长。2001 年至 2011 年任北京易亨电子集团总经理。2011 年至 2016 年北京电子控股有限责任公司总经理助理、科技产业部部长。2016 年至今，任 北京电子控股有限责任公司总经理助理、新能源事业总监。2018 年 11 月至今任本公司监事。 周阳先生 中国国籍，无境外永久居留权。毕业于中共北京市委党校，本科学历。2012 年 10 月至 2014 年 7 月任北京新能源汽车股份有限公司综合 管理部副部长。2014 年 8 月至 2017 年 8 月任北京新能源汽车股份有限公司采购管理部副部长。2017 年 8 月至 2018 年 2 月任北京新能源 汽车股份有限公司党群工作部副部长。2018 年 2 月至今任北京新能源汽车股份有限公司党群工作部（党委办公室）部长（主任）。2018 年 8 月至今任北京新能源汽车股份有限公司任党群工作部（党委办公室）部长（主任）兼任工会副主席。2018 年 11 月至今任本公司职工 监事。 孟繁宇先生 中国国籍，无境外永久居留权。毕业于中央财经大学，研究生学历、硕士学位。2012 年至 2017 年，任北京汽车集团有限公司审计部高级 主管。2017 年至今任北京新能源汽车股份有限公司审计部副部长。2018 年 11 月至今任本公司职工监事。 于洪东女士 中国国籍，无境外永久居留权。毕业于沈阳航空工业学院，本科学历。2011 年 10 月至今任北京新能源汽车股份有限公司研究院车身部副 总师、总师。2018 年 11 月至今任本公司职工监事。 何章翔先生 中国国籍，无境外永久居留权。毕业于合肥工业大学，本科学历、学士学位,后就读于东南大学工商管理专业，研究生学历；教授级高级 工程师，2016 年江苏省劳动模范；2005 年至 2013 年，任南汽集团涂装生产部部长；2013 年至 2017 年，任北京汽车集团有限公司整车事 业本部副本部长兼北汽（镇江）汽车有限公司党委书记、总经理；2017 年至今，任北京新能源汽车股份有限公司党委委员、常务副总经 理。2018 年 11 月至今任本公司副经理。 叶小华先生 中国国籍，无境外永久居留权。毕业于中国人民大学，研究生学历、硕士学位、注册会计师，高级会计师职称。2011 年至 2015 年任北京 奔驰副财务总监兼财务会计部总经理。2015 年至 2018 年任北汽集团财务部部长。2018 年 5 月至今任北京新能源汽车股份有限公司党委 委员、副总经理。2018 年 11 月至今任本公司副经理、财务负责人。 李一秀先生 中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北京大学，研究生学历、硕士学位。2011 年 2013 年任北京现代北区事业部部长；2013 年至 2016 2018 年年度报告 41 / 151 年任北京现代销售管理部部长；2016 年至 2017 年任北京汽车销售有限公司常务副总经理；2017 年至今任北京新能源汽车股份有限公司 副总经理兼营销公司总经理。2018 年 11 月至今任本公司副经理。 胡革伟先生 （ 换 届 改 任） 汉族，中共党员，本科学历，毕业于首都经济贸易大学。1989 年至 1992 年，任北京科成公司法律部部门经理。1992 年至 1998 年，任北 京京港建筑工程公司综合部部门经理。1998 年至 1999 年，任中国服装集团上市筹备组项目经理。1999 年至 2004 年，任中国服装股份有 限公司投资部高级经理/办公室主任。2004 年至 2008 年，任中国服装股份有限公司总经理助理。2008 年至 2015 年，任中国服装股份公 司担任副总经理、董事会秘书。2015 年至今，任北京新能源汽车股份有限公司董事会秘书（副总经理级）。2018 年 1 月至 2018 年 11 月 任本公司董事长。2018 年 11 月至今任本公司董事会秘书。 郑 刚 先 生 （离任） 汉族，中共党员，研究生学历，毕业于北京大学。2011 年 1 月至 2013 年 12 月，任北京汽车集团有限公司行政事务与品牌部总监、办公 室主任；2014 年 1 月至 2016 年 12 月，任北京新能源汽车股份有限公司党委书记、总经理；2017 年 1 月至 2019 年 1 月任北京汽车集团 有限公司党委常委，北京新能源汽车股份有限公司党委书记、总经理。2018 年 11 月至 2019 年 1 月任本公司董事、经理。 迟英利女士 （离任） 汉族，中共党员，研究生学历，毕业于长春大学、首都经贸大学。1987 年至 1999 年，任重汽集团綦江齿轮厂成本员、计划员、成本价格 科科长、会计科科长、副处长、处长。1999 年至 2005 年，任北京福田环保动力股份有限公司财务部长、财务总监（其间：2001 年至 2003 年，首都经贸大学企业管理专业在职学习）。2005 年至 2009 年，任北汽福田汽车股份有限公司北京客车分公司财务总监（其间：2006 年至 2008 年吉林大学汽车营销专业在职学习）。2009 年至 2012 年，任北京福田环保动力股份有限公司财务总监。2012 年至 2014 年， 任北汽福田汽车股份有限公司财务计划本部副部长、欧马可事业本部财务总监，兼北汽福田汽车股份有限公司欧曼工厂财务总监。2014 年至 2018 年 1 月，历任北京新能源汽车股份有限公司财务管理部部长、总经理助理、副总经理。2018 年 1 月至 2018 年 11 月任本公司董 事、总经理、财务负责人。 程国川先生 （离任） 汉族，中共党员，研究生学历，毕业于天津大学、对外经济贸易大学、美国西北大学。2003 年至 2005 年，任北京大成律师事务所执业律 师。2005 年至 2006 年，任北京金杜律师事务所执业律师。2006 年至 2007 年，在美国西北大学法学院学习。2007 年至 2009 年，任沃尔 沃(中国)投资有限公司法律顾问。2009 年至 2014 年，任内蒙古众兴集团大中矿业股份有限公司律师事务部经理兼证券投资部经理、总经 理助理。2015 年 1 月至 2015 年 12 月，任北京汽车集团有限公司法律事务部高级主管。2015 年 12 月至今任北京新能源汽车股份有限公 司首席合规官兼法务合规部部长。2018 年 1 月至 2018 年 11 月任本公司董事。 胡恩平先生 （离任） 汉族，中共党员，研究生学历，毕业于军械工程学院、中国人民大学。2005 年至 2009 年中国人民大学商学院企业管理专业,工商管理硕 士。工程师、高级企业文化师。曾任总装军械技术研究所储存供应研究室工程师，北京现代汽车有限公司公关部主管、科长，北京汽车 集团有限公司品牌管理部高级主管、部长助理；自 2014 年 5 月至今，历任北京新能源汽车营销有限公司传播部总监、华南事业部总经理、 营销公司总经理助理、营销公司 党委副书记、纪委书记，北京新能源汽车股份有限公司公关总监兼党委宣传部部长、品牌与公共关系部部长。2018 年 1 月至 2018 年 11 月任本公司董事。 张小灵女士 （离任） 汉族，中共党员，硕士学历，毕业于西南财经大学。曾任四川省建十三公司会计、岳华会计师事务所四川分所高级项目经理、四川松林 河流域开发有限公司财务主管、成都博瑞传播股份有限公司投资副总监兼投资部经理，2015 年 8 月至 2018 年 11 月任本公司独立董事。 李小军先生 汉族，大学学历，毕业于中南政法学院。曾任武汉市第三律师事务所、北京市竞天公诚律师事务所、北京市高朋律师事务所专职律师， 2018 年年度报告 42 / 151 （离任） 2015 年 8 月至 2018 年 11 月任本公司独立董事。现任北京联储在线信息服务有限公司法务总监。 何年生先生 （离任） 汉族，研究生学历，毕业于南开大学。2006 年 3 月至 2011 年 3 月为上海创远律师事务所合伙人，2011 年 3 月至今为上海市锦天城律师 事务所高级合伙人。2018 年 3 月至 2018 年 11 月任本公司独立董事。 尹 涛 先 生 （离任） 汉族，中共党员，本科学历，毕业于中国政法大学。2000 年至 2005 年，任中共北京市纪委第一纪检监察室主任科员。2005 年至 2013 年， 任中共北京市纪委第三纪检监察室主任科员。2013 年至 2014 年，任中共北京市纪委第六纪检监察室副处级纪检监察员。2014 年至 2016 年，任中共北京市纪委第九纪检监察室副处级纪检检察员。2016 年至 2017 年，任北京新能源汽车股份有限公司纪检监察部部长，2017 年 10 月至今任中共北京新能源汽车股份有限公司纪委副书记兼纪检监察部部长。2018 年 1 月至 2018 年 11 月任本公司监事会主席。 黄晓谨先生 （离任） 汉族，研究生学历，毕业于河南财经学院、香港浸会大学。1996 至 2003 年，航空工业部第 103 厂财务主管。2003 年至 2014 年，任宇通 集团财务经理、宇通地产集团财务总监、郑州宇通客车财务中心主任、郑州宇通客车监事，郑州宇通集团财务公司副总经理。2014 年至 2016 年，任河南银金达集团总裁。2016 年至 2018 年 6 月，任北京新能源汽车股份有限公司财务管理部副部长、北京匠芯电池科技有限 公司财务总监。2018 年 1 月至 2018 年 11 月任本公司监事。 陈玉侠女士 （离任） 汉族，本科学历，会计师。1995 年 9 月至 2019 年 2 月先后在本公司证券部、总经办、投资部、董事会办公室工作。2015 年 8 月至 2018 年 11 月任本公司职工监事。 王允慧女士 （离任） 满族，中共党员，研究生学历，毕业于哈尔滨工程大学、德国德累斯顿工业大学。2003 年 8 月至 2008 年 4 月，历任北汽福田汽车股份有 限公司宣传部宣传专员、人力资源部人事主管。2008 年 5 月至 2008 年 8 月，任北京泛太物流有限公司人力资源部人事主管。2008 年 9 月至 2010 年 11 月，历任北京汽车研究总院人力资源部招聘培训室副主任、主任。2010 年 12 月至 2012 年 11 月，历任北京汽车股份有限 公司人力资源部招聘培训室经理、北京汽车股份有限公司株洲分公司人力资源部副部长（挂职）、党委工作部组织部党建管理主管。2012 年 12 月至今，历任北京汽车新能源汽车有限公司人力资源部副部长、董（监）事会办公室副主任、主任。2018 年 1 月至 2018 年 11 月任 本公司董事会秘书。现任本公司证券事务代表、董办主任。 王俊亚先生 （离任） 汉族，研究生学历，毕业于中共中央党校。1988 年至 1992 年，在天津纺织工学院学习；1992 年至 1994 年，在北京市第二棉纺厂任工艺 员；1994 年至 2003 年，在比利时必佳乐公司任技术部经理；2003 年至 2016 年，先后在北京京兰非织造布有限公司任副总经理、总经理， 在北京月季红线业有限公司任总经理，在北京铜牛集团有限公司任副总经理，在北京清河三羊毛纺织集团有限公司任副总经理；2011 年 至 2014 年期间，在中共中央党校区域经济学专业学习（在职研究生）；2016 年至 2017 年，在北京时代华康医疗设备租赁有限公司任副 总经理；2018 年 1 月至今，在北京首创资产管理有限公司任副总经理。2018 年 4 月至 2018 年 11 月任本公司副总经理。 杨维彬先生 （离任） 汉族，本科学历，毕业于华中理工大学。曾任华通物产技术发展公司财务部会计、联想电脑公司台式电脑事业部经营管理部经营分析师、 北京京放投资管理顾问有限责任公司总经理、北京首都创业集团有限公司投资银行部总经理助理、本公司董事长、董事会秘书。 徐 建 先 生 （离任） 汉族，中共党员，硕士学历，北京大学光华管理学院 MBA 毕业。曾任安利（中国）日用品有限公司 IT 部工程师、湘财证券投行部高级经 理、北京首都创业集团有限公司资本运营部高级经理、本公司董事、总经理、财务负责人。 李 章 先 生 （离任） 汉族，中共党员，硕士学历，南开大学会计学系西方会计与审计专业毕业。曾任国家审计署金融司副处长、中国信达资产管理公司审计 部高级经理、本公司董事。 周松涛先生 汉族，研究生学历，中央财经大学工商管理专业毕业。曾在成都前锋数字视听设备有限责任公司、成都前锋电子股份有限公司、四川新 2018 年年度报告 43 / 151 （离任） 泰克数字设备有限责任公司、北京首创资产管理有限公司工作，曾任本公司监事会主席。 马佳奇先生 （离任） 汉族，中共预备党员，大学学历，注册会计师，北京大学金融专业毕业。曾任北京大岳咨询有限责任公司经理、高级经理、总监、本公 司监事。 其它情况说明 √适用 □不适用 2018 年度，连庆锋、周阳、孟繁宇、于洪东、何章翔、叶小华、李一秀、胡革伟、郑刚、迟英利、程国川、胡恩平、尹涛、黄晓谨、王允慧的薪酬 均由子公司北汽新能源发放。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 徐和谊 北京汽车集团有限公司 党委书记、董事长 2010 年 12 月 闫小雷 北京汽车集团有限公司 证券与金融总监 2016 年 9 月 马仿列 北京汽车集团有限公司 新能源汽车管理部副部长 2017 年 1 月 2019 年 1 月 31 日 萧枭 北京汽车集团有限公司 财务部部长 2018 年 4 月 尹维劼 北京汽车集团有限公司 专职监事工作办公室副主任 2018 年 7 月 冯昊成 北京工业发展投资管理有限公司 总经理助理 2016 年 6 月 周理焱 中国信达资产管理股份有限公司 战略客户部副总经理 2016 年 7 月 冷炎 戴姆勒大中华区投资有限公司 执行副总裁 2016 年 6 月 武玉福 北京星网工业园有限公司 副总经理 2018 年 5 月 付金豹 北京电子控股有限责任公司 总经理助理、新能源事业总监 2016 年 12 月 胡革伟 四川新泰克数字设备有限责任公司 执行董事、总经理 2018 年 1 月 尹涛 四川新泰克数字设备有限责任公司 监事 2018 年 1 月 郑刚（离任） 北京汽车集团有限公司 党委常委 2017 年 1 月 2019 年 2 月 1 日 在股东单位任职情况的说明 无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 2018 年年度报告 44 / 151 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位任职情况的说明 公司董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况，详见“第八节一、（一）中‘主要工作经历’”。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司高级管理人员薪酬及激励方案由董事会批准后实施。独立董事津贴由董事会及股东大会批准后实施， 其他董事、监事的薪酬根据公司相关薪酬制度确定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司独立董事薪酬根据股东大会批准方案发放；其他董事、监事的薪酬根据公司制订的薪酬制度并结合 年度考核结果确定。公司高级管理人员薪酬根据公司高级管理人员薪酬考核激励方案，结合每年公司业 绩完成情况及高管个人绩效情况确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 详见第八节一、（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 获得的报酬合计 13,980,000 元 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 徐和谊 董事长 选举 换届选举 马仿列 董事、经理 选举 选举、聘任 闫小雷 董事 选举 换届选举 冯昊成 董事 选举 换届选举 周理焱 董事 选举 换届选举 冷炎 董事 选举 换届选举 连庆锋 职工董事 选举 职工代表大会选举 欧阳明高 独立董事 选举 换届选举 方建一 独立董事 选举 换届选举 杨实 独立董事 选举 换届选举 林雷 独立董事 选举 换届选举 萧枭 监事会主席 选举 换届选举 尹维劼 监事 选举 换届选举 武玉福 监事 选举 换届选举 2018 年年度报告 45 / 151 付金豹 监事 选举 换届选举 周阳 职工监事 选举 职工代表大会选举 孟繁宇 职工监事 选举 职工代表大会选举 于洪东 职工监事 选举 职工代表大会选举 何章翔 副经理 聘任 换届聘任 叶小华 副经理 聘任 换届聘任 李一秀 副经理 聘任 换届聘任 胡革伟 董秘 聘任 换届聘任 胡革伟 董事长 离任 任职届满 迟英利 董事、总经理、财务负责人 离任 任职届满 程国川 董事 离任 任职届满 胡恩平 董事 离任 任职届满 张小灵 独立董事 离任 任职届满 李小军 独立董事 离任 任职届满 何年生 独立董事 离任 任职届满 尹涛 监事会主席 离任 任职届满 黄晓谨 监事 离任 任职届满 陈玉侠 监事 离任 任职届满 王允慧 董事会秘书 离任 任职届满 王俊亚 副总经理 离任 任职届满 杨维彬 董事长 离任 因工作原因辞去董事长职务 徐建 董事、总经理、财务负责人 离任 因工作原因辞去董事、总经理、财务负责人职务 李章 董事 离任 因工作原因辞去董事职务 周松涛 监事会主席 离任 因工作原因辞去监事会主席职务 马佳奇 监事 离任 因工作原因辞去监事职务 郑刚 董事、经理 离任 因身体原因辞去董事、经理职务 公司于 2018 年 10 月 22 日召开第八届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》，提名徐和谊先生、郑刚先生、闫小 雷先生、冯昊成先生、周理焱女士、冷炎先生为公司第九届董事会非独立董事候选人，提名欧阳明高先生、方建一先生、杨实先生、林雷先生为公司第 九届董事会独立董事候选人；同日，公司召开第八届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于公司监事会换届选举非职工代表监事的议案》，提名萧 枭先生、尹维劼先生、武玉福先生、付金豹先生为公司第九届监事会非职工代表监事候选人；2018 年 10 月 24 日，公司披露了《北汽蓝谷新能源科技股 2018 年年度报告 46 / 151 份有限公司关于董事会和监事会换届选举的公告》（公告编号：临 2018-115）；2018 年 11 月 8 日，2018 年第七次临时股东大会决议审议通过了上述议 案；经公司 2018 年职工大会第一次会议决议，周阳先生、孟繁宇先生、于洪东女士被选举为为公司九届监事会职工代表监事，连庆锋先生被选举为公司 九届董事会职工代表董事，详见公司于 2018 年 11 月 9 日披露的《北汽蓝谷新能源科技股份有限公司关于职工代表监事选举结果的公告》（公告编号： 临 2018-124）、《北汽蓝谷新能源科技股份有限公司关于职工代表董事选举结果的公告》（公告编号：临 2018-123）；第九届董事会董事、第九届监事 会监事任期自股东大会审议通过之日起算，任期三年。 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 √适用 □不适用 2016 年 9 月 12 日，公司收到中国证监会四川监管局《行政处罚决定书》（川【2016】1 号）。公司因未依法披露发生的重大诉讼事件和未依法披露 发生的重大担保事件被责令改正，给予警告，并处以 60 万元罚款；对杨晓斌、朱霆、王小平给予警告,并分别处以 30 万元罚款；对邓红光给予警告，并 处以 5 万元罚款；对姜久富、吕先锫、张力上、向显湖、陈森林、陶雷给予警告，并分别处以 3 万元罚款。 2018 年年度报告 47 / 151 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 5 主要子公司在职员工的数量 3,989 在职员工的数量合计 3,994 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 1,003 销售人员 295 技术人员 1,373 财务人员 93 行政人员 84 其他人员 1,146 合计 3,994 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士及以上 51 硕士 893 大学本科 1,923 专科及以下 1,127 合计 3,994 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司严格依照国家劳动用工相关法律法规，建立并完善薪酬福利制度，为员工按时足额发放 薪酬、缴纳各项社会保险。公司参照 CPI 指数、各地工资增长指导线、新能源汽车行业当年度薪 酬变动情况、各岗位的市场价值，结合企业经济效益、员工个人业绩表现与薪酬水平，合理确定 年度工资调整方案，实现员工收入与外部劳动力市场、企业经营业绩、个人业绩等同步提升。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司下设“卫蓝商学院”，负责公司及子公司的员工培训工作。公司建立了多层次的培训管 理体系，采取内部培训与外部培训相结合的方式，制定覆盖全员的培训计划。一是新员工入职培 训，从公司企业文化到员工素养等，公司统一标准，统一形式，全面系统，认真严谨；二是在职 员工培训，从总部到各子公司，形式多样，课程多样，建立了完善的立体培训模式。 报告期内，公司梯次启动了“卫蓝领航计划”总裁班、“卫蓝先锋计划”高研班等 10 个品牌 学习项目，联动组织了路演大赛、一线作业技能大赛等 4 个赛事项目，围绕“领导力、专业力、 通用力”学习体系，共开设 104 个班次、培训 11,409 人次、1,382 个学时，致力搭建贯通企业价 值链和产业价值链的开放学习平台，让管理更简单、让成长可预见。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 2018 年年度报告 48 / 151 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规 则》、《公司章程》以及中国证监会、上海证券交易所各相关规范性文件的要求，坚持规范运作， 完善内控制度建设，提高公司治理水平，严格履行信息披露义务，保障投资者知情权，不断提高 公司治理运行质量。 （一） 股东大会工作 报告期内，公司召开了 9 次股东大会，会议的召集、召开及表决符合公司《股东大会议事规 则》的规定。律师现场出席并见证股东大会。公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。 股东会决议事项均得到有效执行。 （二） 董事会工作 报告期内，公司共召开了 17 次董事会，会议的召集、召开和表决均严格按照《董事会议事规 则》执行。公司各位董事均积极出席各次会议、认真履职，独立董事对公司重大事项发表独立意 见。董事会各专门委员会也按照规定召开会议。各专门委员会成员凭借自身丰富的专业知识和行 业经验，对公司的资产重组、关联交易、财务报告、对外投资等重大事项进行了审核，发表了意 见。 （三） 监事会工作 报告期内，公司共召开了 14 次监事会会议。会议严格按照《监事会议事规则》的规定召开。 监事会本着对全体股东负责的精神，认真履行股东大会赋予的监督和检查职责，对公司运作情况、 财务情况、内控建设以及董事、高级管理人员的履职情况进行了有效监督，对公司财务状况、关 联交易、内部控制情况等进行了审议和监督，切实维护公司及广大股东的合法权益。 （四） 内部控制建设工作 报告期内，公司全面修订了以下制度：《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议 事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《审计委员会议事规则》、《提名委员会 议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》、《战略委员会议事规则》、《信息披露管理办法》、 《经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《规范与关联方资金往来制度》、《关联交易管 理办法》、《募集资金管理办法》、《对外投资管理办法》、《重大信息内部报告制度》、《内 幕信息知情人登记管理制度》、《投资者关系管理办法》、《董事、监事和高级管理人员所持本 公司股份及其变动的专项管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》；建立了《对外 担保管理办法》、《关于在北京汽车集团财务有限公司存款风险应急处置预案》、《在北京汽车 集团财务有限公司存款资金风险防范制度》。公司完善了内控管理制度，进一步提高了公司治理 水平。 （五） 依法依规披露信息工作 报告期内，董事会着力提升信息披露质量，按照规定依法进行信息批露，切实保障投资者知 情权。在满足“真实、准确、完整”的基础上，披露信息做到更加清晰、全面、有针对性；在披 露内容上力求做到公告文本简明易懂、突出重点，确保公司信息披露质量。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的 披露日期 2018 年第一次临时股东大会 2018-01-15 上海证券交易所网站 2018-01-16 2018 年第二次临时股东大会 2018-02-12 上海证券交易所网站 2018-02-13 2017 年年度股东大会 2018-03-05 上海证券交易所网站 2018-03-06 2018 年年度报告 49 / 151 2018 年第三次临时股东大会 2018-04-09 上海证券交易所网站 2018-04-10 2018 年第四次临时股东大会 2018-06-08 上海证券交易所网站 2018-06-09 2018 年第五次临时股东大会 2018-08-24 上海证券交易所网站 2018-08-25 2018 年第六次临时股东大会 2018-09-25 上海证券交易所网站 2018-09-26 2018 年第七次临时股东大会 2018-11-08 上海证券交易所网站 2018-11-09 2018 年第八次临时股东大会 2018-12-28 上海证券交易所网站 2018-12-29 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 徐和谊 否 2 2 1 0 0 否 0 闫小雷 否 2 2 1 0 0 否 0 冯昊成 否 2 2 1 0 0 否 1 周理焱 否 2 2 1 0 0 否 0 冷炎 否 2 2 2 0 0 否 0 连庆锋 否 2 2 1 0 0 否 1 欧阳明高 是 2 2 2 0 0 否 0 方建一 是 2 2 1 0 0 否 1 杨实 是 2 2 1 0 0 否 1 林雷 是 2 2 1 0 0 否 0 郑刚 否 2 2 1 0 0 否 1 胡革伟 否 15 15 13 0 0 否 7 迟英利 否 15 15 13 0 0 否 1 程国川 否 15 15 13 0 0 否 3 胡恩平 否 10 10 10 0 0 否 3 张小灵 是 15 15 13 0 0 否 5 李小军 是 15 15 13 0 0 否 3 何年生 是 10 10 10 0 0 否 0 杨维彬 否 0 0 0 0 0 否 1 徐建 否 0 0 0 0 0 否 1 李章 否 0 0 0 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 17 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 13 现场结合通讯方式召开会议次数 1 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 2018 年年度报告 50 / 151 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司定薪原则为，为岗位、能力和业绩付薪，遵循个人收入水平与公司效益、个人业绩相结 合的原则。公司高级管理人员根据其在公司担任的职务领取薪酬。薪酬由基本薪酬和绩效激励薪 酬两部分组成。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 □适用 √不适用 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用 是否披露内部控制审计报告：否 十、 其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2018 年年度报告 51 / 151 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 致同审字（2019）第 110ZA6562 号 北汽蓝谷新能源科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北汽蓝谷新能源科技股份有限公司（以下简称北汽蓝谷公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北汽 蓝谷公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司的经营成果和现 金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于北汽蓝谷公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三、26 和附注五、35。 1、事项描述 北汽蓝谷公司的销售收入主要来源于在新能源汽车及三电材料，2018 年度营业收入为 1,643,796.04 万元，销售收入根据销售合同条款的规定在用户验收产品后予以确认。由于销售收 入属于关键业绩指标且收入确认是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报，因此我们将 销售收入确认作为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对该关键审计事项执行的审计程序主要包括： （1）了解及评价与收入确认相关的内部控制，评价其设计的有效性并测试关键控制执行的有 效性； （2）结合产品类型对收入及毛利情况执行分析，并与同行业数据进行比较，判断本期收入是 否出现异常； （3）根据新能源汽车的补贴政策，检查补贴收入的确认条件是否满足及金额是否正确； （4）抽样检查销售合同并与北汽蓝谷公司管理层（以下简称管理层）进行访谈，对与销售收 入确认相关的重大风险及报酬转移时点进行了分析评估，进而确认公司的收入确认政策是否符合 规定； （5）抽取样本，检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、客户 签收单等； （6）就资产负债表日前后确认的销售收入，抽取样本，核对客户签收单及其他支持性文件， 以评价收入是否在恰当的期间确认； （7）抽取样本，对主要客户的销售执行交易金额及往来余额函证程序。 （二）研发支出资本化 相关信息披露详见财务报表附注三、21 和附注五、15。 1、事项描述 北汽蓝谷公司针对新能源整车及三电相关技术的研发投入较大，2018 年末开发支出余额 135,627.17 万元。对于开发支出是否达到资本化条件、是否能够产生未来经济利益涉及管理层重 大判断和估计，因此我们将研发支出资本化作为关键审计事项。 2、审计应对 2018 年年度报告 52 / 151 我们针对该关键审计事项执行的审计程序主要包括： （1）了解及评价与开发支出资本化相关的内部控制，评价其设计有效性并测试关键控制执行 的有效性，主要包括研发支出的开支范围和标准的确定、研发项目台账设立和跟踪管理、研发支 出资本化标准的确定以及审批程序等； （2）了解开发支出相关的会计政策和会计估计，评价管理层采用的开发支出资本化条件是否 符合企业会计准则的规定且得到一致性执行； （3）获取项目可行性研究报告、立项报告等文件，确定开发支出是否符合资本化条件； （4）抽取样本，检查各项开发支出的真实性、准确性、资本化支出的范围及终止资本化的时 点是否合理； （5）复核财务报表附注中相关披露的充分性和完整性。 四、其他信息 北汽蓝谷公司管理层对其他信息负责。其他信息包括北汽蓝谷公司 2018 年年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 北汽蓝谷公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估北汽蓝谷公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算北汽蓝谷公司、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督北汽蓝谷公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导 致对北汽蓝谷公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意 财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致北汽蓝谷公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 （6）就北汽蓝谷公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 2018 年年度报告 53 / 151 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李洋 （项目合伙人） 中国注册会计师：张志威 中国·北京 二Ｏ一九年 四月十九日 2018 年年度报告 54 / 151 二、 财务报表 合并资产负债表 2018 年 12 月 31 日 编制单位:北汽蓝谷新能源科技股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6,119,028,024.95 5,934,394,168.35 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 23,829,518,295.88 14,008,363,749.94 其中：应收票据 6,579,760,709.91 7,671,038,551.22 应收账款 17,249,757,585.97 6,337,325,198.72 预付款项 89,750,751.13 66,841,715.50 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 176,166,167.90 27,626,238.37 其中：应收利息 4,596,450.00 189,874.49 应收股利 买入返售金融资产 存货 584,710,124.73 740,782,558.75 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 21,743,635.99 - 其他流动资产 2,231,952,252.11 873,319,582.54 流动资产合计 33,052,869,252.69 21,651,328,013.45 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 164,168,028.11 1,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 97,370,824.01 - 长期股权投资 160,805,652.35 107,995,833.45 投资性房地产 91,988,226.29 2,941,086.87 固定资产 4,420,210,027.11 3,278,737,532.84 在建工程 906,895,339.58 568,669,178.06 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,142,755,312.87 1,650,896,072.53 开发支出 1,356,271,679.81 905,534,419.49 商誉 长期待摊费用 13,387,449.54 10,896,705.97 递延所得税资产 258,191,978.74 80,815,515.64 其他非流动资产 633,539,864.03 227,991,429.27 非流动资产合计 10,245,584,382.44 6,835,477,774.12 资产总计 43,298,453,635.13 28,486,805,787.57 流动负债： 短期借款 3,505,200,000.00 35,200,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 17,062,503,796.40 9,226,462,002.56 预收款项 250,957,154.73 279,341,245.19 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 297,243,310.14 134,536,548.64 应交税费 310,884,067.53 134,086,940.93 其他应付款 1,085,959,007.12 1,068,702,465.11 其中：应付利息 11,816,420.56 2,002,337.75 应付股利 - 24,577,911.72 2018 年年度报告 55 / 151 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 70,476,484.40 2,073,600.00 其他流动负债 165,027,796.36 56,884,780.90 流动负债合计 22,748,251,616.68 10,937,287,583.33 非流动负债： 长期借款 2,993,770,000.00 - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 232,627,436.89 231,123,983.39 长期应付职工薪酬 预计负债 221,157,968.65 125,736,229.10 递延收益 855,154,586.58 851,517,305.00 递延所得税负债 4,757,751.30 - 其他非流动负债 非流动负债合计 4,307,467,743.42 1,208,377,517.49 负债合计 27,055,719,360.10 12,145,665,100.82 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 3,355,349,137.00 197,586,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 13,036,471,212.90 16,396,467,831.84 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,482,729.00 3,482,729.00 一般风险准备 未分配利润 -134,869,154.71 -290,029,581.75 归属于母公司所有者权益合计 16,260,433,924.19 16,307,506,979.09 少数股东权益 -17,699,649.16 33,633,707.66 所有者权益（或股东权益）合计 16,242,734,275.03 16,341,140,686.75 负债和所有者权益（或股东权益）总计 43,298,453,635.13 28,486,805,787.57 法定代表人：徐和谊主管会计工作负责人：叶小华会计机构负责人：徐晓东 母公司资产负债表 2018 年 12 月 31 日 编制单位:北汽蓝谷新能源科技股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,635,994.75 23,628,688.94 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 其中：应收票据 应收账款 预付款项 520,708.00 其他应收款 27,946,781.16 162,787,481.70 其中：应收利息 181,357.81 应收股利 57,348,460.66 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 101,886.79 32,200,000.00 流动资产合计 29,684,662.70 219,136,878.64 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 2018 年年度报告 56 / 151 长期股权投资 16,194,623,245.17 103,933,407.71 投资性房地产 固定资产 - 14,629,745.45 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 0.00 1,200.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 771,878.10 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 16,194,623,245.17 119,336,231.26 资产总计 16,224,307,907.87 338,473,109.90 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 1,800,000.00 378,566.78 预收款项 - 199,133.85 应付职工薪酬 - 251,098.25 应交税费 18,723,677.60 5,523,105.00 其他应付款 5,918,725.51 250,101,208.21 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 26,442,403.11 256,453,112.09 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 28,549,713.88 320,642.00 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 28,549,713.88 320,642.00 负债合计 54,992,116.99 256,773,754.09 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 3,355,349,137.00 197,586,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 13,017,126,146.68 76,872,426.42 减：库存股 其他综合收益 13,569,536.27 13,569,536.27 专项储备 盈余公积 3,482,729.00 3,482,729.00 未分配利润 -220,211,758.07 -209,811,335.88 所有者权益（或股东权益）合计 16,169,315,790.88 81,699,355.81 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 16,224,307,907.87 338,473,109.90 法定代表人：徐和谊主管会计工作负责人：叶小华会计机构负责人：徐晓东 合并利润表 2018 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 16,437,960,414.93 11,493,439,823.47 其中：营业收入 16,437,960,414.93 11,493,439,823.47 利息收入 2018 年年度报告 57 / 151 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 17,430,074,309.21 11,463,328,178.03 其中：营业成本 14,498,934,076.34 9,956,258,844.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 52,301,929.76 33,142,182.07 销售费用 1,457,493,332.30 951,278,416.24 管理费用 882,751,014.39 611,282,206.76 研发费用 54,272,716.26 15,146,951.47 财务费用 81,897,028.98 -78,466,024.34 其中：利息费用 121,643,509.99 15,158,185.37 利息收入 -56,187,458.50 -96,152,837.81 资产减值损失 402,424,211.18 -25,314,398.99 加：其他收益 1,097,179,254.18 38,478,691.03 投资收益（损失以“－”号填列） 41,786,730.21 -41,703,951.04 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 -18,632,032.55 -47,715,736.23 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 资产处置收益（损失以“－”号填列） -1,472,070.56 -927,985.43 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 145,380,019.55 25,958,400.00 加：营业外收入 12,370,721.93 131,302,892.67 减：营业外支出 501,666.84 1,703,722.57 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 157,249,074.64 155,557,570.10 减：所得税费用 12,985,064.17 114,689,511.08 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 144,264,010.47 40,868,059.02 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 144,264,010.47 40,868,059.02 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 155,160,427.04 59,401,341.88 2.少数股东损益 -10,896,416.57 -18,533,282.86 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收 益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 144,264,010.47 40,868,059.02 归属于母公司所有者的综合收益总额 155,160,427.04 59,401,341.88 归属于少数股东的综合收益总额 -10,896,416.57 -18,533,282.86 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.0462 0.0859 （二）稀释每股收益(元/股) 0.0462 0.0859 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：93,817,550.04 元,上期被 合并方实现的净利润为：51,679,327.36 元。 2018 年年度报告 58 / 151 法定代表人：徐和谊主管会计工作负责人：叶小华会计机构负责人：徐晓东 母公司利润表 2018 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,351,006.48 40,875,480.48 减：营业成本 - 22,980,031.14 税金及附加 355,933.23 276,122.04 销售费用 - - 管理费用 9,058,172.22 4,383,617.53 研发费用 - 财务费用 -88,175.58 -30,973.63 其中：利息费用 1,112.29 利息收入 -93,194.70 -36,948.69 资产减值损失 4,109,786.85 435,477.49 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号 填列） 342,832.87 919,684.73 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） -10,741,877.37 13,750,890.64 加：营业外收入 344,969.19 减：营业外支出 3,514.01 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） -10,400,422.19 13,750,890.64 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） -10,400,422.19 13,750,890.64 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） -10,400,422.19 13,750,890.64 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.可供出售金融资产公允价值 变动损益 3.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部 分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -10,400,422.19 13,750,890.64 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) -0.0035 0.0053 （二）稀释每股收益(元/股) -0.0035 0.0053 法定代表人：徐和谊主管会计工作负责人：叶小华会计机构负责人：徐晓东 合并现金流量表 2018 年 1—12 月 2018 年年度报告 59 / 151 单位：元币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,397,733,808.94 8,734,937,648.02 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 138,793,644.63 收到其他与经营活动有关的现金 1,304,663,487.54 565,734,052.53 经营活动现金流入小计 7,841,190,941.11 9,300,671,700.55 购买商品、接受劳务支付的现金 9,831,014,290.55 11,924,667,845.90 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 655,587,838.73 948,889,877.60 支付的各项税费 298,260,292.13 225,983,565.34 支付其他与经营活动有关的现金 610,558,728.55 527,719,550.17 经营活动现金流出小计 11,395,421,149.96 13,627,260,839.01 经营活动产生的现金流量净额 -3,554,230,208.85 -4,326,589,138.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 56,073,870.57 5,881,560.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 1,078,159.00 33,995,396.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 7,685,000,000.00 8,229,800,000.00 投资活动现金流入小计 7,742,152,029.57 8,269,676,956.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,423,474,762.14 1,084,097,020.49 投资支付的现金 264,000,000.00 6,175,057.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 8,376,468,191.20 8,250,000,000.00 投资活动现金流出小计 10,063,942,953.34 9,340,272,077.49 投资活动产生的现金流量净额 -2,321,790,923.77 -1,070,595,120.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 8,668,635,268.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 7,034,170,000.00 985,200,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,113,481,406.07 1,461,580,105.23 筹资活动现金流入小计 8,147,651,406.07 11,115,415,373.23 偿还债务支付的现金 570,400,000.00 1,385,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 111,429,917.21 12,863,938.85 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,787,078,717.88 957,413,178.88 筹资活动现金流出小计 2,468,908,635.09 2,355,477,117.73 筹资活动产生的现金流量净额 5,678,742,770.98 8,759,938,255.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -10,131.00 五、现金及现金等价物净增加额 -197,288,492.64 3,362,753,996.26 加：期初现金及现金等价物余额 5,021,020,526.11 1,658,266,529.85 六、期末现金及现金等价物余额 4,823,732,033.47 5,021,020,526.11 法定代表人：徐和谊主管会计工作负责人：叶小华会计机构负责人：徐晓东 2018 年年度报告 60 / 151 母公司现金流量表 2018 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 416,409.30 6,079,094.83 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 27,636,959.56 14,678,888.09 经营活动现金流入小计 28,053,368.86 20,757,982.92 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,403,280.72 1,421,076.73 支付的各项税费 5,886,002.86 661,869.26 支付其他与经营活动有关的现金 77,284,082.04 16,655,204.24 经营活动现金流出小计 85,573,365.62 18,738,150.23 经营活动产生的现金流量净额 -57,519,996.76 2,019,832.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 524,190.68 789,460.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 31,700,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 78,000,000.00 129,800,000.00 投资活动现金流入小计 78,524,190.68 162,289,460.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 45,800,000.00 150,000,000.00 投资活动现金流出小计 47,800,000.00 150,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 30,724,190.68 12,289,460.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,803,111.89 1,958,000.00 筹资活动现金流入小计 4,803,111.89 1,958,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 5,492,844.53 筹资活动现金流出小计 5,492,844.53 筹资活动产生的现金流量净额 4,803,111.89 -3,534,844.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -21,992,694.19 10,774,448.41 加：期初现金及现金等价物余额 23,628,688.94 12,854,240.53 六、期末现金及现金等价物余额 1,635,994.75 23,628,688.94 法定代表人：徐和谊主管会计工作负责人：叶小华会计机构负责人：徐晓东 2018 年年度报告 61 / 151 合并所有者权益变动表 2018 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 197,586,000.00 73,221,922.21 3,482,729.00 -89,447,957.04 33,633,707.66 16,341,140,686.75 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 16,323,245,909.63 -200,581,624.71 其他 - 二、本年期初余额 197,586,000.00 16,396,467,831.84 - 3,482,729.00 -290,029,581.75 33,633,707.66 16,341,140,686.75 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 3,157,763,137.00 -3,359,996,618.94 155,160,427.04 -51,333,356.82 -98,406,411.72 （一）综合收益总额 155,160,427.04 -10,896,416.57 144,264,010.47 （二）所有者投入和减少资本 761,085,182.00 -963,318,663.94 - -40,436,940.25 -242,670,422.19 1．所有者投入的普通股 761,085,182.00 -963,318,663.94 -40,436,940.25 -242,670,422.19 2．其他权益工具持有者投入资 本 - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - 4．其他 - （三）利润分配 - - - 1．提取盈余公积 - - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的分配 - - 4．其他 - （四）所有者权益内部结转 2,396,677,955.00 -2,396,677,955.00 - - - 1．资本公积转增资本（或股本） 2,396,677,955.00 -2,396,677,955.00 - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．设定受益计划变动额结转留 存收益 2018 年年度报告 62 / 151 5．其他 - （五）专项储备 - 1．本期提取 - 2．本期使用 - （六）其他 四、本期期末余额 3,355,349,137.00 13,036,471,212.90 3,482,729.00 -134,869,154.71 -17,699,649.16 16,242,734,275.03 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 197,586,000.00 - 73,221,922.21 - - 3,482,729.00 - -56,045,857.67 52,167,180.52 270,411,974.06 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 16,323,245,909.63 -293,385,255.96 16,029,860,653.67 其他 二、本年期初余额 197,586,000.00 16,396,467,831.84 - 3,482,729.00 - -349,431,113.63 52,167,180.52 16,300,272,627.73 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - 59,401,531.88 -18,533,472.86 40,868,059.02 （一）综合收益总额 59,401,341.88 -18,533,282.86 40,868,059.02 （二）所有者投入和减少资本 - - 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 - - 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 - - 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 2018 年年度报告 63 / 151 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留 存收益 5．其他 （五）专项储备 - - 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 190.00 -190.00 四、本期期末余额 197,586,000.00 16,396,467,831.84 - 3,482,729.00 - -290,029,581.75 33,633,707.66 16,341,140,686.75 法定代表人：徐和谊主管会计工作负责人：叶小华会计机构负责人：徐晓东 母公司所有者权益变动表 2018 年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 197,586,000.00 - 76,872,426.42 - 13,569,536.27 - 3,482,729.00 -209,811,335.88 81,699,355.81 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 197,586,000.00 - 76,872,426.42 - 13,569,536.27 - 3,482,729.00 -209,811,335.88 81,699,355.81 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 3,157,763,137.00 - - - 12,940,253,720.26 - - -10,400,422.19 16,087,616,435.07 （一）综合收益总额 -10,400,422.19 -10,400,422.19 （二）所有者投入和减少资本 3,157,763,137.00 - 15,336,931,675.26 - - - 18,494,694,812.26 1．所有者投入的普通股 3,157,763,137.00 15,336,931,675.26 18,494,694,812.26 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - 4．其他 （三）利润分配 - - - - - 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 -2,396,677,955.00 - - -2,396,677,955.00 1．资本公积转增资本（或股本） - -2,396,677,955.00 -2,396,677,955.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存 - 2018 年年度报告 64 / 151 收益 5．其他 （五）专项储备 - 1．本期提取 - - - - 2．本期使用 （六）其他 - 四、本期期末余额 3,355,349,137.00 - 13,017,126,146.68 - 13,569,536.27 - 3,482,729.00 -220,211,758.07 16,169,315,790.88 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 197,586,000.00 - 76,872,426.42 - 13,569,536.27 - 3,482,729.00 -223,562,226.52 67,948,465.17 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 197,586,000.00 - 76,872,426.42 - 13,569,536.27 - 3,482,729.00 -223,562,226.52 67,948,465.17 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - 13,750,890.64 13,750,890.64 （一）综合收益总额 13,750,890.64 13,750,890.64 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 - - - - - 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 - - - - 2．本期使用 （六）其他 2018 年年度报告 65 / 151 四、本期期末余额 197,586,000.00 - 76,872,426.42 - 13,569,536.27 - 3,482,729.00 -209,811,335.88 81,699,355.81 法定代表人：徐和谊主管会计工作负责人：叶小华会计机构负责人：徐晓东 2018 年年度报告 66 / 151 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 北汽蓝谷新能源科技股份有限公司（原名“成都前锋电子股份有限公司”、“北京前锋电子 股份有限公司”，以下简称“本公司”）始建于 1992 年，由原国营前锋无线电仪器厂即国营七六 六厂改组设立。1996 年 7 月经证监会批准在上海证券交易所上网发行社会公众股 1200 万股，另 有 800 万股内部职工股占用上市额度，并于 1996 年 8 月 16 日在上海证券交易所正式挂牌上市交 易，上市时本公司股本 7,318 万元。 1996 年 11 月，根据临时股东大会决议，按总股本 7,318 万股计算，用税后利润按每 10 股送 3 股红利、资本公积每 10 股转增 2 股，共计转增 3,659 万元，本公司总股本变更为 10,977 万元。 1999 年 4 月，经股东大会通过，按 1998 年末总股本 10,977 万股计算，用 1998 年累计可供 分配利润向全体股东每 10 股送红股 5 股，用资本公积金每 10 股转增 3 股，共计转增 8,781.60 万股，至此，本公司变更后的股本为 19,758.60 万股。 1999 年 8 月，内部职工股上市交易，上市流通股由 27.33%增至 38.26%，股本结构为：国家 拥有股份 3,627.00 万股，占总股本的 18.36%；法人股 8,571.60 万股，占总股本的 43.38%；上市 股流通股 7,560.00 万股，占总股本的 38.26%。 2006 年 12 月，四川新泰克数字设备有限责任公司以 7,800 万元的价格竞买了成都市国有资 产投资经营公司持有本公司的 3,627.00 万股股权，已于 2007 年 1 月 11 日在中国证券登记结算有 限责任公司上海分公司办理完毕股权过户手续。此次转让完成后，四川新泰克数字设备有限责任 公司持有本公司 8,127.00 万股，所持股份占总股本的 41.13%，为本公司第一大股东。 2017 年 12 月，经北京市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“北京市国资委”） 《北京市人民政府国有资产监督管理委员会关于同意北京首创资产管理有限公司将持有的四川新 泰克数字设备有限责任公司 100%股权无偿划转给北京汽车集团有限公司的批复》（京国资产权 〔2017〕197 号）核准，北京市国资委同意将北京首都创业集团有限公司（以下简称“首创集团”） 下属的北京首创资产管理有限公司直接持有的四川新泰克数字设备有限责任公司（以下简称“四 川新泰克”）100%股权无偿划转至北京汽车集团有限公司（以下简称“北汽集团”），无偿划转 基准日为 2017 年 10 月 31 日。 2018 年 2 月，经本公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过的股权分置改革方案，本公司 全体非流通股股东向股权分置改革相关股东会议股权登记日登记在册的全体流通股股东以每 10 股流通股获送 5 股的方式支付股改对价。本次股份对价实施后，本公司股本不变。 2018 年 6 月，本公司由成都前锋电子股份有限公司更名为北京前锋电子股份有限公司。 2018 年 7 月，经本公司 2018 年第二次临时股东大会审议及中国证券监督管理委员会《关于 核准成都前锋电子股份有限公司向北京汽车集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的 批复》（证监许可[2018]899 号文）的核准，本公司向北汽集团等 35 家单位共计发行人民币普通 股(A 股)761,085,182.00 股，每股面值人民币 1.00 元，变更后的股本为 958,671,182.00 元。 根据本公司与北京新能源汽车股份有限公司（以下简称“北汽新能源”）之全体股东签署的 《资产置换及发行股份购买资产协议》，本公司为取得北汽新能源 100%股权：（1）以本公司截 至 2017 年 10 月 31 日拥有的全部资产和负债（以下简称“置出资产”）与北汽集团截至 2017 年 10 月 31 日持有的北汽新能源股份中的等值部分进行置；（2）本公司向北汽集团等 35 家单位共 计发行人民币普通股(A 股)761,085,182.00 股。上述股份发行后，本公司取得北汽新能源 100%股 权，本公司原有资产和负债全部置出，主要业务及资产由子公司北汽新能源构成，所属行业由房 地产变更为汽车制造。 2018 年 8 月，本公司由北京前锋电子股份有限公司更名为北汽蓝谷新能源科技股份有限公司。 2018 年 9 月，经本公司 2018 年第二次临时股东大会批准，以资本公积向全体股东每股转增 2.5 股，共计转增 2,396,677,955 股，变更后股本为 3,355,349,137 元。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设资本运营部、人力资源部、 财务会计部、计划控制部、法务合规部、审计部、品牌与公共关系部、纪检监察部、董事会办公 室等部门。 2018 年年度报告 67 / 151 本公司所属行业为汽车制造业，经营范围：研发、设计、销售汽车、汽车配件、机械设备、 电器设备、零部件加工设备；汽车装饰；技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；设计、制 作、代理、发布广告；经济贸易咨询；物业管理；货物进出口、技术进出口、代理进出口。 本公司的母公司为北京汽车集团有限公司，最终控制方为北京市人民政府国有资产监督管理 委员会。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第 5 次会议于 2019 年 4 月 19 日批准。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本年度合并财务报表合并范围详细情况参见附注(九)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务 报表合并范围变化参见附注(八)“合并范围的变更”。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企 业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量 基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本财务报表以持续经营为基础列报。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 具体如下： 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司的营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同 而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价 的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账 面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2018 年年度报告 68 / 151 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的 调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值 加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资， 在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认 有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及 或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本 扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之 和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购 买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按 成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购 买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被 购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新 计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时 计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债 务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力， 通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回 报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体 等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制 合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往 来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控 制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流 量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权 益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下 2018 年年度报告 69 / 151 以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合 并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司 的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续 计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计 算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计 入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方 重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （5）分步处置股权直至丧失控制权的处理 通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种 或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每 一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的 差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的 股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并 转入丧失控制权的当期损益。 在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的 核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应 的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理： ①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损 益。 ②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制 权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营 和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 2018 年年度报告 70 / 151 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 （1）外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率 与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史 成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非 货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金 额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用 资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期 汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节 项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的 外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值 计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益， 其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计 量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 符合以下条件之一，金融资产或金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入损益 的金融资产或金融负债： ①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损 失在确认或计量方面不一致的情况。 ②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资 产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 2018 年年度报告 71 / 151 ③该金融资产或金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 按照上述条件，本公司指定的这类金融资产或金融负债主要包括： 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止 确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 因描述持有意图或能力发生改变的情况及依据，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的， 本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。如持有至到期投资部分出 售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》第十六条规定 的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部 分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与其 公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入 当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票 据、应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确 认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产 类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法 摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供 出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损 益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产后持有期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时， 本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。成本或摊余成本为重分类日该金融资产的 公允价值或账面价值。 该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失，在该 金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日 金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资 产没有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失仍保留在所有 者权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其 他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用 计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续 计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 2018 年年度报告 72 / 151 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变 数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交 换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符 合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司 自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣 除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该 工具是本公司的权益工具。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本公司衍生金融工具，初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行 后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工 具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独 的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量， 则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见 11.公允价值计量 （6）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产 发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量 有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总 体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能 无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价 值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值 连续 12 个月均低于其初始投资成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按 照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 2018 年年度报告 73 / 151 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失， 计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重 大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认 减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是， 该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累 计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益 工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融 资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损 益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资 产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本 公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不 予相互抵销。 11、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债 所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负 债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对 该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具 不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或 者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关 可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入 值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义 的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资 产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 2018 年年度报告 74 / 151 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评 估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 2000 万元（含 2000 万元）以上 的应收账款、期末余额为 1000 万元（含 1000 万元）以上的其他应收款为单项金额重大的应 收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测 试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的 计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 纳入合并范围的关联方组合 关联方关系 不计提 新能源汽车补贴组合 款项性质 不计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1 1 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 本公司坏账损失的确认标准： 在发生下列情况之一时，按规定程序批准后确认为坏账，冲销坏账准备。 A、债务人被依法宣告破产、撤销的，取得破产宣告、注销工商登记或吊销执照的证明或者政府部 门责令关闭的文件等有关资料，在扣除以债务人清算财产清偿的部分后，对仍不能收回的应收款 项，作为坏账损失； B、债务人死亡或者依法被宣告失踪、死亡，其财产或者遗产不足清偿且没有继承人的应收款项， 在取得相关法律文件后，作为坏账损失； C、涉诉的应收款项，已生效的人民法院判决书、裁定书判定、裁定败诉的，或者虽然胜诉但因无 法执行被裁定终止执行的，作为坏账损失； D、逾期 3 年的应收款项，具有企业依法催收磋商记录，并且能够确认 3 年内没有任何业务往来的， 在扣除应付该债务人的各种款项和有关责任人员的赔偿后的余额，作为坏账损失； E、逾期 3 年的应收款项，债务人在境外及我国香港、澳门、台湾地区的，经依法催收仍未收回， 且在 3 年内没有任何业务往来的，在取得境外中介机构出具的终止收款意见书，或者取得我国驻 外使（领）馆商务机构出具的债务人逃亡、破产证明后，作为坏账损失。债务人破产或死亡，以 其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； F、债务人较长时间内未偿付其到期债务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 2018 年年度报告 75 / 151 □适用 √不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备 12. 存货 √适用 □不适用 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、周转材料、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的 目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项 目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备 在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 13. 持有待售资产 √适用 □不适用 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量 本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或 处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。 上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售 费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产 生的权利。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中 转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。 同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产 或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经 就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的 投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售 的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持 有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值 减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金 额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按 比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前 减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计 入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。 持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组 中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分 2018 年年度报告 76 / 151 投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则 继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益 法。 某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本 公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售 类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②可收回金额。 （2）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单 独区分的组成部分： ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划 的一部分。 ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。 （3）列报 本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“划分为持 有待售的资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“划分为持有待售的负债”。 本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非 流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值 损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作 为终止经营列报。 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可 比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表 中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加 重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企 业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作 为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投 资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发 放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分 别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派 的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本 公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各 2018 年年度报告 77 / 151 项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利 润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日， 按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于 转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改 按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在 丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理， 公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合 收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法 核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企 业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允 价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制 或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产 的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益； 然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的 部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所 转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控 制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或 参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安 排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动， 则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集 体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方 直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假 定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、 股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时， 一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生 产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般 不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产 经营决策，形成重大影响。 （4）持有待售的权益性投资 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见“13. 持有待售资产”。 对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的， 从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见“22.长期资产减值”。 2018 年年度报告 78 / 151 15. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定， 按期计提折旧或摊销 16. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定 资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 30 3 3.23 机器设备 年限平均法 10 3 9.70 运输设备 年限平均法 10 3 9.70 办公设备及其他 年限平均法 5 3 19.40 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公 允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花 税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进 行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届 满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届 满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折 旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预 定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见“22.长期资产减值” 18. 借款费用 √适用 □不适用 （1）借款费用资本化的确认原则 2018 年年度报告 79 / 151 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费 用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生 时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款 的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损 益。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 本公司无形资产包括土地使用权、软件、知识产权、非专利技术等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的， 自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在 预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形 资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50 年 直线法 - 软件 3-5 年 直线法 - 知识产权 5-10 年 直线法 - 非专利技术 5-10 年 直线法 - 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估 计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 2018 年年度报告 80 / 151 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价 值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见“22.长期资产减值” (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用 或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益 的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产 将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形 资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进 入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无 形资产。 具体研发项目的资本化条件： 1、 开发产品技术上预期具备量产条件且预期获得产品公告； 2、 如为技术开发，则该技术计划应用于量产车型或预期产生专利； 3、 将有足够的财力、配套的供应商体系、经销商渠道等资源支持使用或出售该资产。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、 固定资产、在建工程、采用成本模式计量的无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投 资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收 回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估 计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的 主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分 摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组 或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司 确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产 组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资 产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值 的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 2018 年年度报告 81 / 151 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期 间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 24. 职工薪酬 (1). 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工 缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内 不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 (2). 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴 存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提 存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划（如有）等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。 设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确 定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指 职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划 修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利 息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损 益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权 益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 (3). 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当 期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务 日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式 退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 (4). 其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划 的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理， 但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损 益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； 2018 年年度报告 82 / 151 （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流 出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账 面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基 本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流 入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收 入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经 济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本 能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确 认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到 补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （2）收入确认的具体方法 ①本公司销售商品车及配件收入确认的具体方法如下： 在商品车及配件发运并经客户验收时确认收入。 ②本公司分时租赁收入确认的具体方法如下： 在客户开始用车后，在租赁期内按照直线法确认收入。 29. 政府补助 √适用 □不适用 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照 公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助； 除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分 作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整 体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内 按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用 或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入 2018 年年度报告 83 / 151 递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活 动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在 相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的， 直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权 益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债 表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中 产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企 业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来 抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延 所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 31. 租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用， 计入当期损益。 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款 的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现 值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算 确认当期的融资收入。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资 费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计 算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 2018 年年度报告 84 / 151 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键 假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列 示如下： 坏账准备 本公司根据应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法收回时 需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在差异， 该差异将会影响估计改变期间的应收款项账面价值。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表 项目名称和金额) 《关于修订印发 2018 年度一般 企业财务报表格式的通知》（财 会[2018]15 号） 九届董事会第二次会议决议通过 见说明 其他说明 ①根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），经 第九届董事会第二次会议决议通过，本公司对财务报表格式进行了以下修订： A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15 号文进行调整。 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 ②根据财政部《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本公司作为个人所得税 的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中 填列，对可比期间的比较数据进行调整，调增 2017 年度其他收益 1,640,894.91 元，调减 2017 年度营业外收入 1,640,894.91 元。 本公司实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经 营活动产生的现金流量列报，对可比期间的比较数据进行调整，调增 2017 年度经营活动现金净流 量 195,909,800.00 元，调减 2017 年度投资活动现金净流量 195,909,800.00 元。 (2). 重要会计估计变更 √适用 □不适用 2018 年年度报告 85 / 151 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注(受重要影响的报 表项目名称和金额) 重大资产置换及发行股份购 买北汽新能源股权 董事会决议 2018.9 ①应收款项②存货③固 定资产④无形资产⑤长 期待摊费用 其他说明 本公司本期实施重大资产置换及发行股份购买北汽新能源股权后，资产、主营业务及相关会计政 策及会计估计变更为北汽新能源。由于构成同一控制下企业合并，故本次会计估计变更不存在对 本公司财务状况和经营成果的影响金额。 34. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 6、16、17 城市维护建设税 应纳流转税额 7 企业所得税 应纳税所得额 25 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率（%） 北汽蓝谷新能源科技股份有限公司 25 北京新能源汽车股份有限公司 15 北京新能源汽车营销有限公司 25 北京恒誉新能源汽车租赁有限公司 25 北汽新能源汽车常州有限公司 15 北京轻享科技有限公司 25 2. 税收优惠 √适用 □不适用 2017 年 8 月，本公司之子公司北汽新能源再次取得《高新技术企业证书》，有效期三年，2017-2019 年度适用的企业所得税税率为 15%。 2018 年 11 月，本公司之孙公司北汽新能源汽车常州有限公司获得《高新技术企业证书》，有效 期三年，2018-2020 年度适用的企业所得税率为 15%。 3. 其他 □适用 √不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 17,924.92 119,282.05 银行存款 4,818,880,021.03 5,059,662,130.05 其他货币资金 1,300,130,079.00 874,612,756.25 2018 年年度报告 86 / 151 合计 6,119,028,024.95 5,934,394,168.35 其中：存放在境外的 款项总额 其他说明 期末本公司其他货币资金内，使用受限的银行承兑汇票保证金为 1,295,295,991.48 元。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据及应收账款 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收票据 6,579,760,709.91 7,671,038,551.22 应收账款 17,249,757,585.97 6,337,325,198.72 合计 23,829,518,295.88 14,008,363,749.94 其他说明： □适用 √不适用 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,636,386,751.24 405,046,926.64 商业承兑票据 4,943,373,958.67 7,265,991,624.58 合计 6,579,760,709.91 7,671,038,551.22 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 412,550,000.00 合计 412,550,000.00 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 3,727,608,061.46 - 商业承兑票据 153,966,960.69 34,627,763.02 合计 3,881,575,022.15 34,627,763.02 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 √适用 □不适用 2018 年年度报告 87 / 151 单位：元币种：人民币 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 2,875,266,189.00 合计 2,875,266,189.00 其他说明 □适用 √不适用 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比 例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比 例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 135,000,000.00 2.11 - - 135,000,000.00 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 17,682,928,237.33 99.91 433,170,651.36 2.45 17,249,757,585.97 6,243,888,201.60 97.63 42,319,230.59 0.68 6,201,568,971.01 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 16,793,062.80 0.09 16,793,062.80 100.00 16,793,062.80 0.26 16,036,835.09 95.50 756,227.71 合计 17,699,721,300.13 / 449,963,714.16 / 17,249,757,585.97 6,395,681,264.40 / 58,356,065.68 / 6,337,325,198.72 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内小计 4,672,380,694.51 46,723,806.94 1.00 1 至 2 年 1,104,083,772.95 110,408,377.28 10.00 2 至 3 年 806,227,007.94 241,868,102.39 30.00 3 至 4 年 68,340,729.50 34,170,364.75 50.00 4 至 5 年 5 年以上 合计 6,651,032,204.90 433,170,651.36 - 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 391,712,483.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 2018 年年度报告 88 / 151 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 104,835.00 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 14,673,491,188.08 元，占应收账款期末余额 合计数的比例 82.90%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 338,080,093.97 元。 单位：元币种：人民币 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末 余额合计数的比 例% 坏账准备 期末余额 单位一 6,254,423,609.00 35.34 - 单位二 4,902,642,462.08 27.70 18,972,073.87 单位三 2,083,814,300.00 11.77 86,495,663.00 单位四 730,370,817.00 4.13 225,589,957.10 单位五 702,240,000.00 3.97 7,022,400.00 合计 14,673,491,188.08 83.90 338,080,093.97 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 5、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 85,484,951.75 95.25 54,398,085.53 81.38 1 至 2 年 3,608,799.38 4.02 12,026,498.09 17.99 2 至 3 年 657,000.00 0.73 399,698.88 0.60 3 年以上 - - 17,433.00 0.03 合计 89,750,751.13 100.00 66,841,715.50 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 2018 年年度报告 89 / 151 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 36,628,128.08 元，占预付款项期末余额合 计数的比例 40.81%。 单位：元币种：人民币 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 单位一 16,150,935.55 18.00 单位二 11,570,341.08 12.89 单位三 3,400,000.00 3.79 单位四 2,810,000.00 3.13 单位五 2,696,851.45 3.00 合计 36,628,128.08 40.81 其他说明 □适用 √不适用 6、 其他应收款 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 4,596,450.00 189,874.49 应收股利 0 0 其他应收款 171,569,717.90 27,436,363.88 合计 176,166,167.90 27,626,238.37 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 委托贷款 债券投资 固定收益项目 4,596,450.00 189,874.49 合计 4,596,450.00 189,874.49 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 2018 年年度报告 90 / 151 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额 重大并单 独计提坏 账准备的 其他应收 款 72,686,875.16 33.53 72,686,875.16 100.00 - 按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 其他应收 款 175,345,064.25 100.00 3,775,346.35 2.15 171,569,717.90 137,094,078.26 63.24 109,657,714.38 79.99 27,436,363.88 单项金额 不重大但 单独计提 坏账准备 的其他应 收款 7,012,264.64 3.23 7,012,264.64 100.00 - 合计 175,345,064.25 / 3,775,346.35 / 171,569,717.90 216,793,218.06 / 189,356,854.18 / 27,436,363.88 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内小计 159,620,377.42 1,596,203.79 1.00 1 至 2 年 13,287,042.48 1,328,704.25 10.00 2 至 3 年 1,878,234.35 563,470.31 30.00 3 至 4 年 535,200.00 267,600.00 50.00 4 至 5 年 24,210.00 19,368.00 80.00 5 年以上 合计 175,345,064.25 3,775,346.35 - 确定该组合依据的说明： 2018 年年度报告 91 / 151 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □适用 √不适用 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 125,651,144.67 202,573,937.14 押金保证金 48,307,115.49 8,914,118.36 备用金 1,040,906.71 386,608.30 其他 345,897.38 4,918,554.26 合计 175,345,064.25 216,793,218.06 (3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 6,388,957.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 单位一 往来款 38,275,259.96 1 年以内 21.83 382,752.60 单位二 往来款 28,229,071.88 1 年以内 16.10 282,290.72 单位三 往来款 10,818,700.00 1 年以内 6.17 108,187.00 单位四 押金保证金、 往来款 5,717,247.19 1 年以内、1-2 年 3.26 106,630.52 单位五 押金保证金、 往来款 4,087,444.13 1 年以内、1-2 年 2.33 98,407.05 合计 / 87,127,723.16 / 49.69 978,267.89 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 7、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 2018 年年度报告 92 / 151 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 128,237,052.79 - 128,237,052.79 66,281,921.40 321,278.62 65,960,642.78 在产品 308,251,272.46 - 308,251,272.46 216,738,655.62 - 216,738,655.62 库存商品 159,690,210.70 14,745,352.24 144,944,858.46 463,176,210.80 10,615,112.27 452,561,098.53 周转材料 3,276,941.02 - 3,276,941.02 5,522,161.82 - 5,522,161.82 消耗性生物 资产 - - - - - - 建造合同形 成的已完工 未结算资产 - - - - - - 合计 599,455,476.97 14,745,352.24 584,710,124.73 751,718,949.64 10,936,390.89 740,782,558.75 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转 销 其他 原材料 321,278.62 - - 321,278.62 - - 库存商品 10,615,112.27 4,322,770.02 - - 192,530.05 14,745,352.24 合计 10,936,390.89 4,322,770.02 - 321,278.62 192,530.05 14,745,352.24 确定可变现净值的具体依据：预计售价减去销售环节的相关税费 本期转回或转销存货跌价准备的原因：销售 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 8、 持有待售资产 □适用 √不适用 9、 一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 21,743,635.99 - 合计 21,743,635.99 - 其他说明 2018 年 12 月 27 日，本公司之孙公司北京新能源汽车营销有限公司与北京北汽智慧能源科技有 限公司签订《分期还款协议》支付 1163 台 EU300 车款，协议约定：2018 年 12 月 27 日首付所 欠车款的 10%，金额为 13,234,940.00 元，剩余车款分期支付，从 2019 年 6 月 25 日开始，每 三个月支付一次，共计 15 期，年利率 6%。截止 2018 年 12 月 31 日在未来一年内应支付的本金 金额为 21,743,635.99 元。 10、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 2018 年年度报告 93 / 151 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 923,309,054.51 94,836,968.03 增值税留抵税额 497,142,919.73 664,969,059.81 银行理财产品 700,000,000.00 32,200,000.00 待认证进项税额 111,484,258.08 69,977,509.00 多交或预缴的增值税额 14,669.63 722,162.27 预缴所得税 1,350.16 10,613,383.43 预缴印花税 500 合计 2,231,952,252.11 873,319,582.54 其他说明 无 11、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可供出售债务工 具： 可供出售权益工 具： 164,168,028.11 164,168,028.11 1,000,000.00 1,000,000.00 按公允价值计量的 按成本计量的 164,168,028.11 164,168,028.11 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 164,168,028.11 164,168,028.11 1,000,000.00 1,000,000.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本期 现金 红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期 初 本期 增加 本期 减少 期末 北京兴亦兴 区域电动小 客车出租有 限公司 1,000,000.0 0 1,000,000.0 0 5.00 赣州市豪鹏 科技有限公 司 5,168,028.11 5,168,028.1 1 4.47 北京安鹏行 远新能源产 业投资中心 125,000,000.00 125,000,00 0.00 16.67 北汽蓝谷信 息技术有限 公司 33,000,000.00 33,000,000. 00 15.15 2018 年年度报告 94 / 151 合计 1,000,000.0 0 163,168,028.11 0.00 164,168,02 8.11 / (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 12、 持有至到期投资 (1). 持有至到期投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的持有至到期投资 □适用 √不适用 (3). 本期重分类的持有至到期投资 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 13、 长期应收款 (1). 长期应收款情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 折 现 率 区 间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价 值 融资租赁款 其中：未实现融 资收益 分期收款销售商品 119,114,460.00 119,114,460.00 其中：未实现融资收 益 16,576,603.65 16,576,603.65 减：一年内到期 -21,743,635.99 -21,743,635.99 分期收款提供劳务 合计 97,370,824.01 97,370,824.01 / (2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 14、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 2018 年年度报告 95 / 151 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益 法下 确认 的投 资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 北京匠芯电池科 技有限公司 9,292,54 2.82 - - - - -9,292,5 42.82 - - - - - 小计 9,292,54 2.82 - - - - -9,292,5 42.82 - - - - - 二、联营企业 北汽大洋电机科 技有限公司 22,850,6 44.82 - - 1,257,993 .62 - - - - - 24,108,63 8.44 北京西门子汽车 电驱动系统（常 州）有限公司 12,903,5 32.77 - - -12,903,5 32.77 - - - - - - 北汽特来电（北 京）新能源科技 有限公司 11,330,0 60.64 - - -747,208. 60 - - - - - 10,582,85 2.04 北京金渔阳区域 电动小客车出租 有限公司 208,259. 29 - - -125,915. 19 - - - - - 82,344.10 北京绿谷区域电 动小客车出租有 限公司 - - - - - - - - - - 北京智能车联产 业创新中心 5,550,09 5.38 - - 665,491.2 8 - - - - - 6,215,586 .66 北汽新能源硅谷 研发公司 1,034,60 9.86 - - -106,577. 99 - - - - - 928,031.8 7 国联汽车动力电 池研究院有限责 任公司 - 46,313,6 40.26 - 73,867.39 - - - - - 46,387,50 7.65 北京新能源汽车 技术创新中心有 限公司 - 50,000,0 00.00 - -5,398,09 2.48 - - - - - 44,601,90 7.52 北京匠芯电池科 技有限公司 - 20,000,0 00.00 - -1,393,75 8.75 - 9,292,54 2.82 - - - 27,898,78 4.07 赣州市豪鹏科技 有限公司 5,122,32 7.17 - - 45,700.94 - -5,168,0 28.11 - - - - 中电建彭州建设 管理有限公司 39,703,7 60.70 - - - - -39,703, 760.70 - - - - 小计 98,703,2 90.63 116,313, 640.26 - -18,632,0 32.55 - -35,579, 245.99 - - - 160,805,6 52.35 合计 107,995, 833.45 116,313, 640.26 - -18,632,0 32.55 - -44,871, 788.81 - - - 160,805,6 52.35 其他说明 无 15、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 2018 年年度报告 96 / 151 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 786,361.40 2,604,796.05 3,391,157.45 2.本期增加金额 97,419,814.96 97,419,814.96 （1）外购 - （2）存货\固定资产\在 建工程转入 97,419,814.96 97,419,814.96 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,880,196.63 1,880,196.63 （1）处置 - （2）其他转出 1,880,196.63 1,880,196.63 4.期末余额 98,206,176.36 724,599.42 98,930,775.78 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 150,011.56 300,059.02 450,070.58 2.本期增加金额 6,699,453.07 59,953.10 6,759,406.17 （1）计提或摊销 3,249,893.37 59,953.10 3,309,846.47 （2）自用房地产转入 3,449,559.70 3,449,559.70 3.本期减少金额 266,927.26 266,927.26 （1）处置 （2）其他转出 266,927.26 266,927.26 4.期末余额 6,849,464.63 93,084.86 6,942,549.49 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 91,356,711.73 631,514.56 91,988,226.29 2.期初账面价值 636,349.84 2,304,737.03 2,941,086.87 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 西区综合楼 8,894,999.04 产权办理中 其他说明 √适用 □不适用 2018 年 1 月 1 日，本公司转作投资性房地产的房屋建筑物及土地使用权发生变更，投资性房地产 原值增加 95,539,618.33 元，投资性房地产累计折旧增加 6,492,478.91 元。 16、 固定资产 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 2018 年年度报告 97 / 151 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 4,420,210,027.11 3,278,737,532.84 固定资产清理 - - 合计 4,420,210,027.11 3,278,737,532.84 其他说明： □适用 √不适用 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 2,185,308,351.06 676,646,035.53 601,626,402.60 108,475,317.58 3,572,056,106.77 2.本期增加 金额 874,346,823.39 236,520,872.66 302,051,512.41 142,359,545.02 1,555,278,753.48 （1）购置 20,447,794.78 8,650,703.64 302,051,512.41 8,956,294.93 340,106,305.76 （2）在建 工程转入 853,899,028.61 227,870,169.02 133,403,250.09 1,215,172,447.72 （3）企业 合并增加 （4）在建 工程转入 3.本期减少 金额 122,887,976.41 823,336.20 28,189,193.91 1,877,325.50 153,777,832.02 （1）处置 或报废 805,686.20 18,324,391.07 963,349.91 20,093,427.18 （2）转为 投资性房地产 97,419,814.96 97,419,814.96 （3）其他 25,468,161.45 17,650.00 9,864,802.84 913,975.59 36,264,589.88 4.期末余额 2,936,767,198.04 912,343,571.99 875,488,721.10 248,957,537.10 4,973,557,028.23 二、累计折旧 1.期初余额 73,804,014.67 78,132,984.47 103,295,740.31 31,558,835.11 286,791,574.56 2.本期增加 金额 74,960,786.37 68,666,757.75 91,677,779.22 41,095,495.01 276,400,818.35 （1）计提 74,960,786.37 68,666,757.75 91,677,779.22 41,095,495.01 276,400,818.35 （2）其他 增加 3.本期减少 金额 4,965,902.41 377,922.41 10,247,340.93 781,225.41 16,372,391.16 （1）处置 或报废 369,692.76 9,416,471.14 54,678.89 9,840,842.79 （2）转为 投资性房地产 3,449,559.7 3,449,559.70 （3）其他 减少 1,516,342.71 8,229.65 830,869.79 726,546.52 3,081,988.67 4.期末余额 143,798,898.63 146,421,819.81 184,726,178.60 71,873,104.71 546,820,001.75 2018 年年度报告 98 / 151 三、减值准备 - 1.期初余额 562,809.06 729,372.25 4,481,291.13 753,526.93 6,526,999.37 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 562,809.06 729,372.25 4,481,291.13 753,526.93 6,526,999.37 四、账面价值 1.期末账面 价值 2,792,405,490.35 765,192,379.93 686,281,251.37 176,330,905.46 4,420,210,027.11 2.期初账面 价值 2,110,941,527.33 597,783,678.81 493,849,371.16 76,162,955.54 3,278,737,532.84 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输设备 342,173,143.73 38,936,193.79 303,236,949.94 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 91,988,226.29 运输设备 428,825,946.53 合计 520,814,172.82 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 采育厂区厂房办公楼及附属设施 94,400,985.13 产权办理中 采育国际会议中心办公楼及附属设施 317,593,275.29 产权办理中 其他说明： √适用 □不适用 本期无担保、抵押的固定资产。 固定资产清理 □适用 √不适用 17、 在建工程 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 2018 年年度报告 99 / 151 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 906,895,339.58 568,669,178.06 工程物资 合计 906,895,339.58 568,669,178.06 其他说明： □适用 √不适用 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 常州基地一期项目 68,538,063.04 - 68,538,063.04 222,069,041.39 - 222,069,041.39 创新科技中心工程改造 - - - 62,900,184.64 - 62,900,184.64 莱西基地技改项目 - - - 21,829,983.29 - 21,829,983.29 C 类车零部件设备 135,974,500.35 - 135,974,500.35 73,057,037.91 - 73,057,037.91 采育基地技改项目 - - - 1,892,573.25 - 1,892,573.25 验证中心建设项目 240,922,172.31 - 240,922,172.31 121,010,409.81 - 121,010,409.81 信息化建设项目 4,543,214.30 - 4,543,214.30 5,607,361.77 - 5,607,361.77 蓝谷动力建设项目 4,306,132.69 - 4,306,132.69 黄骅基地技改项目 378,265,278.89 - 378,265,278.89 其他 74,345,978.00 - 74,345,978.00 60,302,586.00 - 60,302,586.00 合计 906,895,339.58 - 906,895,339.58 568,669,178.06 - 568,669,178.06 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加 金额 本期转入 固定资产 金额 本 期 其 他 减 少 金 额 期末 余额 工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 (%) 工 程 进 度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 资 金 来 源 常州基地一 期项目 450,382,972.46 222,069,041.39 64,743,644.19 218,274,622.54 68,538,063.04 91.63 91.00 自筹 创新科技中 心工程改造 100,000,000.00 62,900,184.64 21,359,513.27 84,259,697.91 - 86.33 100.00 自筹 莱西基地技 改项目 519,496,036.74 21,829,983.29 11,028,480.72 32,858,464.01 - 100.00 100.00 自筹 C 类车零部 件设备 303,702,396.30 73,057,037.91 79,207,168.19 16,289,705.75 135,974,500.35 63.73 65.00 自筹 采育基地技 改项目 10,960,000.00 1,892,573.25 - 1,892,573.25 - 100.00 100.00 自筹 2018 年年度报告 100 / 151 验证中心建 设项目 671,071,791.85 121,010,409.81 125,485,091.69 5,573,329.19 240,922,172.31 67.00 70.00 自筹 信息化建设 项目 16,646,197.02 5,607,361.77 8,673,167.26 9,737,314.73 4,543,214.30 94.61 95.00 自筹 蓝谷动力建 设项目 122,999,000.00 - 4,306,132.69 - 4,306,132.69 4.06 4.00 自筹 黄骅基地技 改项目 570,602,298.16 - 1,187,617,978.62 809,352,699.73 378,265,278.89 66.00 66.00 自筹 合计 2,765,860,692.53 508,366,592.06 1,502,421,176.63 1,178,238,407.11 - 832,549,361.58 / / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 工程物资 (1). 工程物资情况 □适用 √不适用 18、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 19、 油气资产 □适用 √不适用 20、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 土地使用 权 专利权 非专利技术 软件 知识产 权 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 278,200,626.62 - 1,722,894,006.03 98,580,094.95 332,822.45 330,188.68 2,100,337,738.73 2.本期增加 金额 275,879,076.45 - 587,517,030.18 85,754,502.24 - - 949,150,608.87 (1)购置 273,998,879.82 - - 50,767,569.52 - - 324,766,449.34 (2)内部 研发 587,517,030.18 34,986,932.72 - - 622,503,962.90 (3)企业 合并增加 - - - - - - - （4）投资 性房地产转入 1,880,196.63 - - - - - 1,880,196.63 3.本期减少金额 - - 585,244.70 - - 585,244.70 (1)处置 - - - - - （2）其他 减少 - - 585,244.70 - - 585,244.70 4.期末余额 554,079,703.07 2,310,411,036.21 183,749,352.49 332,822.45 330,188.68 3,048,903,102.90 2018 年年度报告 101 / 151 二、累计摊销 1.期初余额 21,373,397.97 366,148,919.98 23,508,820.21 143,899.62 8,254.71 411,183,292.49 2.本期增加 金额 8,255,417.44 422,059,822.19 26,909,229.11 33,280.92 33,018.87 457,290,768.53 （1）计提 7,988,490.18 422,059,822.19 26,909,229.11 33,280.92 33,018.87 457,023,841.27 （2）投资 性房地产转入 266,927.26 - - - - 266,927.26 3.本期减少 金额 - - 584,644.70 - - 584,644.70 (1)处置 - - - - - - （2）其他 减少 - 584,644.70 - - 584,644.70 4.期末余额 29,628,815.41 788,208,742.17 49,833,404.62 177,180.54 41,273.58 867,889,416.32 三、减值准备 1.期初余额 - 38,258,373.71 - - - 38,258,373.71 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 (1)处置 4.期末余额 - - 38,258,373.71 - - - 38,258,373.71 四、账面价值 1.期末账面价值 524,450,887.66 - 1,483,943,920.33 133,915,947.87 155,641.91 288,915.10 2,142,755,312.87 2.期初账面价值 256,827,228.65 - 1,318,486,712.34 75,071,274.74 188,922.83 321,933.97 1,650,896,072.53 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 47.16% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 采育国际会议中心土地使用权 123,390,350.09 正在办理中 其他说明： □适用 √不适用 21、 开发支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期增加金额 本期减少金额 期末 余额 内部开发支出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 A00 级 纯电动 车 112,104,902.45 189,135,563.53 151,763,661.66 1,073.50 149,475,730.82 A0 级 纯电动 车 219,268,066.89 191,428,521.36 155,150,134.66 2,525,249.91 253,021,203.68 A 级纯 电动车 279,671,957.70 207,546,106.29 230,999,632.02 256,218,431.97 2018 年年度报告 102 / 151 B 级 （含 A+)纯 电动车 253,537,409.62 410,611,281.65 30,689,508.75 245,567.60 633,213,614.92 其他 40,952,082.83 128,792,466.65 53,901,025.81 51,500,825.25 64,342,698.42 合计 905,534,419.49 1,127,513,939.48 622,503,962.90 54,272,716.26 1,356,271,679.81 其他说明 无 22、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 (5). 商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 23、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金 额 期末余额 租入资产改 良支出 5,795,906.93 3,247,304.15 2,554,036.30 771,878.10 5,717,296.68 长期租赁费 163,395.37 34,050.00 129,345.37 工装模具 4,078,178.04 533,167.19 3,545,010.85 其他 4,937,403.67 1,795,496.94 2,734,376.88 2,727.09 3,995,796.64 合计 10,896,705.97 9,120,979.13 5,855,630.37 774,605.19 13,387,449.54 其他说明： 无 24、 递延所得税资产/递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 资产减值准备 426,926,347.85 97,344,609.32 114,294,636.05 21,441,142.93 2018 年年度报告 103 / 151 内部交易未实现利润 24,781,886.08 7,179,830.20 24,159,301.80 5,891,729.37 可抵扣亏损 预提费用 199,794,574.78 49,948,643.69 预计负债 192,608,254.77 28,891,238.22 79,415,587.10 11,912,338.07 政府补助 153,119,557.92 22,967,933.68 146,013,468.35 21,902,020.25 资产折旧、摊销 332,166,926.43 49,825,038.97 120,728,292.71 18,109,243.92 应付职工薪酬 11,365,036.64 2,034,684.66 9,031,083.69 1,559,041.10 合计 1,340,762,584.47 258,191,978.74 493,642,369.70 80,815,515.64 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 可供出售金融资产公允 价值变动 分期收款发出商品 17,678,983.90 4,419,745.98 资产折旧、摊销 2,253,368.77 338,005.32 合计 19,932,352.67 4,757,751.30 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 226,205,767.48 96,321,918.74 可抵扣亏损 216,495,006.28 560,982,428.79 合计 442,700,773.76 657,304,347.53 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 7,688,124.02 7,897,014.50 2020 年 24,068,380.51 28,340,224.77 2021 年 35,426,250.62 46,161,172.60 2022 年 25,245,827.85 478,584,016.92 2023 年 124,066,423.28 - 合计 216,495,006.28 560,982,428.79 / 其他说明： □适用 √不适用 25、 其他非流动资产 √适用 □不适用 2018 年年度报告 104 / 151 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 633,539,864.03 227,991,429.27 合计 633,539,864.03 227,991,429.27 其他说明： 无 26、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 3,505,200,000.00 35,200,000.00 合计 3,505,200,000.00 35,200,000.00 短期借款分类的说明： 无 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 28、 衍生金融负债 □适用 √不适用 29、 应付票据及应付账款 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付票据 8,472,525,036.96 5,892,698,874.26 应付账款 8,589,978,759.44 3,333,763,128.30 合计 17,062,503,796.40 9,226,462,002.56 其他说明： □适用 √不适用 应付票据 (1). 应付票据列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 1,300,104,968.07 2,196,046,565.58 2018 年年度报告 105 / 151 银行承兑汇票 7,172,420,068.89 3,696,652,308.68 合计 8,472,525,036.96 5,892,698,874.26 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 8,499,580,396.13 3,118,385,970.32 工程款 50,490,065.41 87,056,812.99 其他 39,908,297.90 128,320,344.99 合计 8,589,978,759.44 3,333,763,128.30 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商一 30,506,410.25 合同尚在执行 供应商二 24,921,620.21 未到结算期 供应商三 21,717,650.65 未到结算期 合计 77,145,681.11 / 其他说明 □适用 √不适用 30、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 250,957,154.73 279,341,245.19 合计 250,957,154.73 279,341,245.19 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 31、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 134,129,948.36 1,237,608,466.94 1,074,803,876.16 296,934,539.14 二、离职后福利-设定提存 计划 406,600.28 113,478,926.22 113,576,755.50 308,771.00 2018 年年度报告 106 / 151 三、辞退福利 1,072,358.47 1,072,358.47 四、一年内到期的其他福 利 合计 134,536,548.64 1,352,159,751.63 1,189,452,990.13 297,243,310.14 (2). 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 115,822,821.75 1,048,462,127.27 889,149,158.84 275,135,790.18 二、职工福利费 3,541,529.62 24,155,328.09 27,696,857.71 三、社会保险费 184,790.71 69,950,982.24 69,971,369.24 164,403.71 其中：医疗保险费 165,852.27 53,985,426.63 54,006,484.13 144,794.77 工伤保险费 14,521.57 6,627,301.91 6,627,027.54 14,795.94 生育保险费 4,416.87 4,843,910.88 4,843,514.75 4,813.00 补充医疗保险费 4,494,342.82 4,494,342.82 四、住房公积金 296,331.34 63,175,614.47 63,289,852.31 182,093.50 五、工会经费和职工教育 经费 14,246,873.49 30,659,923.93 23,454,545.67 21,452,251.75 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 37,601.45 1,204,490.94 1,242,092.39 合计 134,129,948.36 1,237,608,466.94 1,074,803,876.16 296,934,539.14 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 380,031.31 104,129,424.41 104,215,810.67 293,645.05 2、失业保险费 26,568.97 4,271,512.26 4,282,955.28 15,125.95 3、企业年金缴费 5,077,989.55 5,077,989.55 合计 406,600.28 113,478,926.22 113,576,755.50 308,771.00 其他说明： □适用 √不适用 32、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 134,614,656.18 5,373,985.99 消费税 营业税 企业所得税 133,921,809.05 114,438,683.18 个人所得税 7,554,893.94 6,103,385.00 城市维护建设税 6,547,799.36 13,362.03 房产税 706,940.35 722,420.60 土地使用税 571,002.75 571,002.75 教育费附加 6,546,331.50 347,965.82 印花税 20,405,575.88 722,509.26 土地增值税 - 5,687,288.27 2018 年年度报告 107 / 151 其他税费 15,058.52 106,338.03 合计 310,884,067.53 134,086,940.93 其他说明： 无 33、 其他应付款 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 11,816,420.56 2,002,337.75 应付股利 24,577,911.72 其他应付款 1,074,142,586.56 1,042,122,215.64 合计 1,085,959,007.12 1,068,702,465.11 其他说明： □适用 √不适用 应付利息 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 7,966,046.32 - 企业债券利息 短期借款应付利息 2,090,416.66 2,002,337.75 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 企业间借款利息 1,759,957.58 合计 11,816,420.56 2,002,337.75 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应付股利 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 24,577,911.72 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 优先股\永续债股利-XXX 优先股\永续债股利-XXX 应付股利-XXX 应付股利-XXX 合计 / 24,577,911.72 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无 2018 年年度报告 108 / 151 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 往来款 881,122,962.07 943,607,471.22 保证金、质保金、押金等 167,250,429.70 96,793,709.46 社保金 632,378.07 1,436,600.61 应付劳务费 631,547.49 152,400.00 工程及设备款 16,492.18 73,804.91 其他 24,488,777.05 58,229.44 合计 1,074,142,586.56 1,042,122,215.64 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 34、 持有待售负债 □适用 √不适用 35、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 70,476,484.40 2,073,600.00 合计 70,476,484.40 2,073,600.00 其他说明： 1 年内到期的长期应付款为应付融资租赁款 36、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 待转销项税额 162,448,150.16 56,884,780.90 其他 2,579,646.20 - 合计 165,027,796.36 56,884,780.90 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 37、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 2018 年年度报告 109 / 151 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 2,993,770,000.00 减：1年内到期的长期借款 合计 2,993,770,000.00 长期借款分类的说明： 无 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 公司长期借款的利率区间为 4.27%~4.98% 38、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 39、 长期应付款 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 232,627,436.89 231,123,983.39 专项应付款 合计 232,627,436.89 231,123,983.39 其他说明： □适用 √不适用 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 应付融资租赁款 303,103,921.29 233,197,583.39 减：一年内到期长期应付款 70,476,484.40 2,073,600.00 2018 年年度报告 110 / 151 合计 232,627,436.89 231,123,983.39 其他说明： 无 专项应付款 (1). 按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 40、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 41、 预计负债 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 对外提供担保 43,000,000.00 未决诉讼 3,320,642.00 28,549,713.88 见说明 产品质量保证 79,415,587.10 192,608,254.77 计提产品质量保证金 重组义务 待执行的亏损合同 其他 合计 125,736,229.10 221,157,968.65 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 2018 年度，本公司收到四川省成都市中级人民法院送达的《民事判决书》，一审判决本公司赔偿 因证券虚假陈述行为给原告造成的损失和案件受理费合计 28,229,071.88 元，本公司不服判决已 经提起上诉。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司尚未支付上述赔偿金额。 42、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 851,517,305.00 78,738,756.22 75,101,474.64 855,154,586.58 财政拨款 合计 851,517,305.00 78,738,756.22 75,101,474.64 855,154,586.58 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期 计入 营业 外收 入金 额 本期计入其 他收益金额 其他变 动 期末余额 与资产相关 /与收益相 关 基地基础建 设补助 657,815,057.53 41,404,151.37 22,460,820.82 676,758,388.08 与资产相关 纯电动汽车 技术研发补 助 159,663,538.62 16,116,600.00 43,248,236.50 132,531,902.12 与资产相关 纯电动汽车 课题项目补 16,639,004.85 72,213.74 16,566,791.11 与收益相关 2018 年年度报告 111 / 151 助 北京市工程 实验室设备 补助 17,260,000.00 17,260,000.00 与资产相关 自动驾驶技 术研发补助 7,253,700.85 3,498,000.00 2,794,395.31 7,957,305.54 与资产相关 燃料电池汽 车技术研发 补助 6,056,100.00 681,000.00 5,608,756.27 1,128,343.73 与资产相关 其他 3,468,908.00 400,000.00 917,052.00 2,951,856.00 与资产相关 合计 851,517,305.00 78,738,756.22 75,101,474.64 855,154,586.58 其他说明： √适用 □不适用 说明 1：2018 年收到莱西市人民政府通过青岛昌阳投资开发有限公司拨付的 41,404,151.37 元基 础建设补助； 说明 2：2018 年收到北京市科委发放的高性能低能耗纯电动轿车底盘及整车开发项目补助 8,723,000.00 元、分布式纯电动轿车底盘及整车产业化研发项目补助 4,523,600.00 元；收到科 技部通过上海大郡动力控制技术有限公司拨付的高功率密度电机控制器项目补助 2,570,000.00 元；收到其他纯电车技术研发补助 300,000.00 元； 说明 3：2018 年收到北京市科委发放的科技经费 13,000,000.00 元，用于国家新能源汽车技术创 新中心培育开发项目；收到北京市科委发放科技经费 2,000,000.00 元，用于面向冬奥环境的纯电 动汽车关键技术开发及示范应用项目；收到其他研发项目补助 1,639,004.85 元。 43、 其他非流动负债 □适用 √不适用 44、 股本 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 197,586,000 761,085,182 - 2,396,677,955 - 3,157,763,137 3,355,349,137 其他说明： （1）股权分置改革：2018 年 2 月，经本公司 2018 年第二次临时股东大会批准实施股权分置改革， 本公司全体非流通股股东向股权分置改革相关股东会议股权登记日登记在册的全体流通股股东以 每 10 股流通股获送 5 股的方式支付股改对价，由四川新泰克数字设备有限责任公司等 30 名非流 通股东向全体流通股东送股 37,800,000 股，本次股份对价实施后，本公司股本总额不变。 （2）发行新股：2018 年 7 月，经本公司 2018 年第二次临时股东大会批准及中国证券监督管理委 员会《关于核准成都前锋电子股份有限公司向北京汽车集团有限公司等发行股份购买资产并募集 配套资金的批复》（证监许可[2018]899 号文）的核准，本公司向北汽集团等 35 家单位共计发行 人民币普通股(A 股)761,085,182.00 股购买北汽新能源 100%股权，每股面值人民币 1.00 元，变 更后的注册资本及股本为 958,671,182.00 元。 （3）资本公积转增股本：2018 年 9 月，经本公司 2018 年第二次临时股东大会批准实施资本公积 转增股本，以实施前的股本 958,671,182 股为基数向全体股东每股转增 2.5 股，共计转增 2,396,677,955 股，变更后注册资本及股本为 3,355,349,137 元。 2018 年年度报告 112 / 151 45、 其他权益工具 (1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 46、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本 溢价） 16,324,235,504.51 - 3,359,996,618.94 12,964,238,885.57 其他资本公积 72,232,327.33 - - 72,232,327.33 合计 16,396,467,831.84 - 3,359,996,618.94 13,036,471,212.90 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）2018 年 7 月，经本公司 2018 年第二次临时股东大会批准及中国证券监督管理委员会《关于 核准成都前锋电子股份有限公司向北京汽车集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的 批复》（证监许可[2018]899 号文）的核准，本公司向北汽集团等 35 家单位共计发行人民币普通 股(A 股)761,085,182.00 股购买北汽新能源 100%股权、与发行相关税费为 18,453,895.09 元、本 公司以截至 2017 年 10 月 31 日拥有的全部资产和负债，与北汽集团截至 2017 年 10 月 31 日持有 北汽新能源股份中的等值部分进行置换，本公司置出的全部资产、负债的账面价值为 53,156,922.39 元，合并日北汽新能源账面净资产为 16,192,623,245.17 元，高于前述合并成本 的差额增加股本溢价 15,359,927,245.69 元；本公司同一控制合并北汽新能源，本期转回期初资 本公积减少股本溢价 16,323,245,909.63 元；上述合计减少资本公积 963,318,663.94 元。 （2）2018 年 9 月，经本公司 2018 年第二次临时股东大会批准实施资本公积转增股本，以实施前 的股本 958,671,182 股为基数向全体股东每股转增 2.5 股，共计转增 2,396,677,955 股减少股本 溢价 2,396,677,955 元。 47、 库存股 □适用 √不适用 48、 其他综合收益 □适用 √不适用 49、 专项储备 □适用 √不适用 50、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,482,729.00 3,482,729.00 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 3,482,729.00 3,482,729.00 2018 年年度报告 113 / 151 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 51、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -89,447,957.04 -56,045,857.67 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） -200,581,624.71 -293,385,255.96 调整后期初未分配利润 -290,029,581.75 -349,431,113.63 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 155,160,427.04 59,401,341.88 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 -190 期末未分配利润 -134,869,154.71 -290,029,581.75 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-200,581,624.71 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 52、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 13,068,648,672.49 11,226,585,388.68 10,440,511,047.18 8,994,553,646.92 其他业务 3,369,311,742.44 3,272,348,687.66 1,052,928,776.29 961,705,197.9 合计 16,437,960,414.93 14,498,934,076.34 11,493,439,823.47 9,956,258,844.82 53、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 城市维护建设税 9,587,686.45 2,083,268.98 教育费附加 9,161,153.84 1,798,356.59 资源税 房产税 16,612,242.12 9,682,870.84 土地使用税 4,575,590.56 4,708,014.18 车船使用税 11,846.32 19,956.22 印花税 12,213,679.54 14,761,150.72 2018 年年度报告 114 / 151 其他 139,730.93 88,564.54 合计 52,301,929.76 33,142,182.07 其他说明： 无 54、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 仓储运输费 395,338,039.22 199,696,448.75 职工薪酬 194,553,116.60 144,110,730.03 广告展览费 374,537,093.17 298,558,130.01 售后服务费 305,606,559.66 198,261,591.58 销售配套费 85,445,329.96 30,768,820.60 差旅费 14,885,563.94 10,960,576.46 行政及办公费 85,390,236.41 66,029,523.93 业务招待费 683,812.47 1,268,737.62 其他 1,053,580.87 1,623,857.26 合计 1,457,493,332.30 951,278,416.24 其他说明： 无 55、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 358,172,079.21 216,559,146.18 折旧与摊销 387,653,801.05 237,885,815.62 办公费用 106,364,896.34 133,080,948.87 税费 913,055.01 185,076.30 审计及咨询费 14,500,619.90 14,569,453.29 其他 15,146,562.88 9,001,766.50 合计 882,751,014.39 611,282,206.76 其他说明： 无 56、 研发费用 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 1,560,100.00 3,511,251.56 物料消耗 19,424,874.21 4,203,223.64 水电燃气费 550,000.00 84,036.33 折旧费 125,000.00 3,050,202.63 无形资产摊销 14,150,943.45 3,686,255.48 外部开发费及其他 18,461,798.60 611,981.83 合计 54,272,716.26 15,146,951.47 其他说明： 无 2018 年年度报告 115 / 151 57、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 121,643,509.99 15,158,185.37 减：利息收入 -56,187,458.50 -96,152,837.81 减：融资收益 - 193,154.88 汇兑损益 10,131.00 25.82 手续费及其他 16,430,846.49 2,335,447.40 合计 81,897,028.98 -78,466,024.34 其他说明： 无 58、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 398,101,441.16 -39,106,380.76 二、存货跌价损失 4,322,770.02 11,404,711.47 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 2,387,270.30 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 402,424,211.18 -25,314,398.99 其他说明： 无 59、 其他收益 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 74,729,260.90 32,835,396.12 与收益相关的政府补助 1,021,019,578.23 4,002,400.00 个税手续费返还 1,430,415.05 1,640,894.91 合计 1,097,179,254.18 38,478,691.03 其他说明： 无 60、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 2018 年年度报告 116 / 151 权益法核算的长期股权投资收益 -18,632,032.55 -47,715,736.23 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 持有至到期投资在持有期间的投资 收益 处置持有至到期投资取得的投资收 益 可供出售金融资产等取得的投资收 益 处置可供出售金融资产取得的投资 收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得 银行理财产品收益 60,418,762.76 6,011,785.19 合计 41,786,730.21 -41,703,951.04 其他说明： 无 61、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 62、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得（损失以 “-”填列） -1,472,070.56 -927,985.43 合计 -1,472,070.56 -927,985.43 其他说明： 无 63、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得 合计 9,503.42 - 9,503.42 其中：固定资产处置 利得 9,503.42 - 9,503.42 无形资产处置 利得 债务重组利得 非货币性资产交换利 得 2018 年年度报告 117 / 151 接受捐赠 政府补助 982,216.80 - 982,216.80 违约赔偿收入 10,759,963.78 5,607,297.91 10,759,963.78 无法支付的应付款项 518,323.32 183.23 518,323.32 其他 100,714.61 125,695,411.53 100,714.61 合计 12,370,721.93 131,302,892.67 12,370,721.93 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相 关 北京市大兴区环保 局锅炉低氮改造补 贴款 537,000.00 - 与收益相关 武进国家高新技术 产业开发区财政局 奖励款 445,216.80 - 与收益相关 合计 982,216.80 - - 其他说明： √适用 □不适用 （1）政府补助的具体信息，详见附注（十六）“其他重要事项” （2）营业外收入项目全部计入非经常性损益。 64、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损 失合计 349,490.80 - 349,490.80 其中：固定资产处置 损失 349,490.80 - 349,490.80 无形资产处 置损失 债务重组损失 非货币性资产交换 损失 对外捐赠 15,000.00 1,189,900.00 15,000.00 赔偿金、违约金及罚 款支出 76,745.05 403,329.04 76,745.05 其他支出 60,430.99 110,493.53 60,430.99 合计 501,666.84 1,703,722.57 501,666.84 其他说明： 无 65、 所得税费用 (1). 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 2018 年年度报告 118 / 151 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 185,795,240.95 134,467,088.45 递延所得税费用 -172,810,176.78 -19,777,577.37 合计 12,985,064.17 114,689,511.08 (2). 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 157,249,074.64 按法定/适用税率计算的所得税费用 39,312,268.66 子公司适用不同税率的影响 -56,984,060.06 调整以前期间所得税的影响 12,739,553.34 非应税收入的影响 -24,996,658.02 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 14,215,741.18 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 -72,612,972.77 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 110,689,317.53 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填 列） -12,135,786.39 权益法核算的合营企业和联营企业损益 2,794,804.88 税率变动对期初递延所得税余额的影响 70,693.16 其他 -107,837.34 所得税费用 12,985,064.17 其他说明： □适用 √不适用 66、 其他综合收益 □适用 √不适用 67、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他往来款 116,580,016.96 27,376,895.24 押金及保证金等 103,325,346.78 97,782,370.96 与收益相关的政府补助 977,683,353.15 18,501,777.44 与资产相关的政府补助 51,057,352.10 195,909,800.00 银行利息收入 52,577,956.86 99,999,718.07 个税手续费返还 1,430,415.05 1,640,894.91 营业外收入 2,009,046.64 124,522,595.91 合计 1,304,663,487.54 565,734,052.53 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 2018 年年度报告 119 / 151 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他往来款 100,752,601.41 141,596,314.44 押金及保证金等 53,789,977.99 77,508,475.84 付现费用（含银行手续费） 455,974,624.90 306,386,654.23 营业外支出 41,524.25 2,228,105.66 合计 610,558,728.55 527,719,550.17 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 赎回理财产品收到的现金 7,685,000,000.00 8,229,800,000.00 合计 7,685,000,000.00 8,229,800,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品收到的现金 8,352,800,000.00 8,250,000,000.00 其他款项 23,668,191.20 - 合计 8,376,468,191.20 8,250,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 953,336,156.07 1,423,702,950.23 其他款项 160,145,250.00 37,877,155.00 合计 1,113,481,406.07 1,461,580,105.23 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 1,720,363,840.20 957,413,178.88 融资租赁各期支付的现金 66,714,877.68 - 合计 1,787,078,717.88 957,413,178.88 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 2018 年年度报告 120 / 151 68、 现金流量表补充资料 (1). 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 144,264,010.47 40,868,059.02 加：资产减值准备 402,424,211.18 -25,314,398.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 279,710,664.82 152,114,543.59 无形资产摊销 457,023,841.27 209,943,715.42 长期待摊费用摊销 5,855,630.37 14,621,898.56 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） 1,472,070.56 927,985.43 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 349,490.80 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 121,643,509.99 13,198,140.58 投资损失（收益以“－”号填列） -41,786,730.21 41,703,951.04 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） -177,376,463.10 -80,815,515.64 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 4,757,751.30 存货的减少（增加以“－”号填列） 152,263,472.67 -751,718,949.64 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -10,194,223,076.24 -14,350,354,749.18 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 5,289,391,407.27 10,408,236,181.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,554,230,208.85 -4,326,589,138.46 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,823,732,033.47 5,021,020,526.11 减：现金的期初余额 5,021,020,526.11 1,658,266,529.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -197,288,492.64 3,362,753,996.26 (2). 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3). 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 2018 年年度报告 121 / 151 (4). 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,823,732,033.47 5,021,020,526.11 其中：库存现金 17,924.92 119,282.05 可随时用于支付的银行存款 4,818,880,021.03 5,020,901,244.06 可随时用于支付的其他货币资 金 4,834,087.52 - 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,823,732,033.47 5,021,020,526.11 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 69、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 70、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,295,295,991.48 票据保证金 应收票据 412,550,000.00 票据池换开质押 存货 固定资产 无形资产 合计 1,707,845,991.48 / 其他说明： 使用受限的“货币资金”系本公司银行承兑保证金存款所致。使用受限的“应收票据”系票据质 押所致。 71、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用 √不适用 72、 套期 □适用 √不适用 2018 年年度报告 122 / 151 73、 政府补助 (1). 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 财政拨款 855,154,586.58 递延收益 75,101,474.64 财政拨款 1,022,449,993.28 其他收益 1,022,449,993.28 (2). 政府补助退回情况 □适用 √不适用 其他说明： 无 74、 其他 □适用 √不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的同一控制下企业合并 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 被合并方 名称 企业 合并 中取 得的 权益 比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并 日 合并日 的确定 依据 合并当期期初 至合并日被合 并方的收入 合并当期期初 至合并日被合 并方的净利润 比较期间被合并 方的收入 比较期间被合 并方的净利润 北京新能 源汽车股 份有限公 司 100% 同受北汽 集团控制 2018 年 6 月 30 日 控制 5,615,203,728.79 93,817,550.04 11,455,215,219.90 51,679,327.36 其他说明： 2018 年 7 月，经本公司 2018 年第二次临时股东大会批准及中国证券监督管理委员会《关于核准 成都前锋电子股份有限公司向北京汽车集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 （证监许可[2018]899 号文）的核准，本公司向北汽集团等 35 家单位共计发行人民币普通股(A 股)761,085,182.00 股购买北汽新能源 100%股权，由于合并前后的合并双方均受北汽集团控制且 该控制并非暂时性，故本合并属同一控制下的企业合并，合并日为 2018 年 6 月 30 日。 (2). 合并成本 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 合并成本 北京新能源汽车股份有限公司 --现金 - --非现金资产的账面价值 53,156,922.39 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 761,085,182.00 --发行股票的相关税费 18,453,895.09 --或有对价 或有对价及其变动的说明： 2018 年年度报告 123 / 151 无 其他说明： 无 (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 北京新能源汽车股份有限公司 合并日 上期期末 资产: 30,279,450,607.73 28,102,094,988.36 货币资金 3,910,052,244.56 5,856,368,249.58 应收款项 16,369,625,267.51 14,008,363,749.94 存货 665,010,647.09 524,043,903.13 固定资产 3,607,647,837.53 3,264,083,826.97 无形资产 1,500,830,582.78 1,650,894,872.53 预付款项 88,836,236.43 66,313,654.50 其他应收款 75,288,722.90 25,730,084.20 其他流动资产 1,550,226,277.37 841,119,582.54 可供出售金融 资产 131,168,028.11 1,000,000.00 长期股权投资 123,965,924.83 68,292,072.75 投资性房地产 2,902,326.08 2,941,086.87 在建工程 569,931,027.90 568,669,178.06 开发支出 1,213,349,042.28 905,534,419.49 长期待摊费用 12,785,792.18 10,124,827.87 递延所得税资 产 164,572,609.95 80,624,050.66 其他非流动资 产 293,258,040.23 227,991,429.27 负债: 14,086,827,362.56 11,995,458,906.94 借款 2,758,200,000.00 35,200,000.00 应付款项 7,904,530,883.07 9,220,588,181.74 预收款项 192,031,950.03 279,142,111.34 应付职工薪酬 38,937,276.04 133,783,078.33 应交税费 83,569,527.05 115,646,625.85 其他应付款 1,329,872,088.14 990,083,653.29 一年内到期的 非流动负债 2,073,600.00 2,073,600.00 其他流动负债 487,668,907.77 56,884,780.90 长期应付款 373,258,275.54 231,123,983.39 预计负债 51,530,532.70 79,415,587.10 递延收益 865,154,322.22 851,517,305.00 净资产 16,192,623,245.17 16,106,636,081.42 减：少数股东 权益 832,695,999.48 -8,305,998.98 取得的净资产 15,359,927,245.69 16,114,942,080.40 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 无 其他说明： 无 2018 年年度报告 124 / 151 3、 反向购买 □适用 √不适用 2018 年年度报告 125 / 151 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 2018 年 7 月，本公司出资 200 万元设立全资子公司北京卫蓝投资管理有限公司 6、 其他 □适用 √不适用 2018 年年度报告 126 / 151 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 北京新能源汽车 股份有限公司 北京市 北京市 新能源整车 研发，生产， 销售 99.99 0.01 资产重组 北京卫蓝投资管 理有限公司 北京市 北京市 投资管理 100.00 - 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 合营企业或联营 企业名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 北汽大洋电机科 技有限公司 北京市 北京市 驱动电机 49.00 - 权益法 北京西门子汽车 电驱动系统（常 常州市 常州市 电驱系统 40.00 - 权益法 2018 年年度报告 127 / 151 州）有限公司 北汽特来电（北 京）新能源科技 有限公司 北京市 北京市 充电设施网络 的技术推广服 务 10.00 - 权益法 北京金渔阳区域 电动小客车出租 有限公司 北京市 北京市 电动小客车出 租 10.00 - 权益法 北京绿谷区域电 动小客车出租有 限公司 北京市 北京市 电动小客车出 租 22.00 - 权益法 北京智能车联产 业创新中心有限 公司 北京市 北京市 技术开发、技术 咨询 10.00 - 权益法 北汽新能源硅谷 研发公司 加利福尼 亚 加利福尼 亚 汽车研发 34.00 - 权益法 国联汽车动力电 池研究院有限责 任公司 北京市 北京市 研发 4.49 - 权益法 北京新能源汽车 技术创新中心有 限公司 北京市 北京市 技术开发、技术 咨询 31.25 - 权益法 北京匠芯电池科 技有限公司 北京市 北京市 技术开发、技术 咨询 39.95 - 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 本公司对北汽特来电（北京）新能源科技有限公司、北京金渔阳区域电动小客车出租有限公司、 北京智能车联产业创新中心的持股比例均为 10%且本公司有权向其派出董事，本公司对国联汽车 动力电池研究院有限责任公司的持股比例为 4.49%且本公司有权向其派出董事，故本公司对其具 有重大影响。 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 北汽大洋电机 科技有限公司 北京西门子 汽车电驱动 系统（常州） 有限公司 北京新能源汽 车技术创新中 心有限公司 北京匠芯电 池科技有限 公司 北汽大洋电 机科技有限 公司 北京西门子 汽车电驱动 系统（常州） 有限公司 北 京 新 能 源 汽 车 技 术 创 新 中 心 有 限 公 司 北京匠芯电 池科技有限 公司 2018 年年度报告 128 / 151 流动资产 91,378,096.67 84,902,144.69 158,708,737.56 62,545,008.81 78,236,433.44 60,020,115.05 12,640,990.93 非流动资产 7,876,797.65 66,802,381.56 1,050,379.37 19,142,755.38 9,320,262.25 61,815,738.35 12,268,153.75 资产合计 99,254,894.32 151,704,526.25 159,759,116.93 81,687,764.19 87,556,695.69 121,835,853.40 24,909,144.68 流动负债 48,750,091.35 69,566,078.22 11,033,012.87 7,739,441.96 40,922,726.64 85,377,460.63 5,724,059.05 非流动负债 1,303,500.00 91,363,593.08 6,000,000.00 - 4,199,560.84 600,000.00 负债合计 50,053,591.35 160,929,671.30 17,033,012.87 7,739,441.96 40,922,726.64 89,577,021.47 6,324,059.05 净资产 49,201,302.97 -9,225,145.05 142,726,104.06 73,948,322.23 46,633,969.05 32,258,831.93 18,585,085.63 少数股东权益 - - - - - - - 归属于母公司股东 权益 49,201,302.97 -9,225,145.05 142,726,104.06 73,948,322.23 46,633,969.05 32,258,831.93 18,585,085.63 按持股比例计算的 净资产份额 24,108,638.46 -3,690,058.02 44,601,907.52 27,898,784.07 22,850,644.83 12,903,532.77 9,292,542.82 调整事项 - - - - - - --商誉 --内部交易未实现 利润 --其他 对联营企业权益投 资的账面价值 24,108,638.44 - 44,601,907.52 27,898,784.07 22,850,645.83 12,903,533.77 9,292,542.82 存在公开报价的联 营企业权益投资的 公允价值 营业收入 22,755,327.04 87,352,636.95 - 1,782,041.05 90,121,044.55 18,609,267.17 657,914.82 净利润 489,985.78 -41,483,976.98 -17,273,895.94 -2,236,763.40 164,047.84 -114,216,665.50 -1,584,087.68 终止经营的净利润 - - - - - - - 其他综合收益 - - - - - - - 综合收益总额 489,985.78 -41,483,976.98 -17,273,895.94 -2,236,763.40 164,048.84 -114,216,664.50 -1,584,087.68 本年度收到的来自 联营企业的股利 - - - - - - - 其他说明 无 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的 合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： 投资账面价值合计 64,196,322.32 7,282,964.53 下列各项按持股比例计算的 合计数 --净利润 -304,743.46 -4,912,125.99 --其他综合收益 2018 年年度报告 129 / 151 --综合收益总额 -304,743.46 -4,912,125.99 其他说明 无 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 合营企业或联营企 业名称 累积未确认前期累计 的损失 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） 本期末累积未确认的 损失 北京西门子汽车电 驱动系统（常州） 有限公司 -3,690,058.02 -3,690,058.02 北京绿谷区域电动 小客车出租有限公 司 -2,284,081.62 -64,400.35 -2,348,481.97 其他说明 无 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、按成本计量的权益工具等。各项金融工具的详 细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的 风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在 限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险（主要为利率风险）、流动性风险。 （1）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险，主要包括利率风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风 险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。 本公司的利率风险主要产生于短期、长期银行借款的带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面 临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的 市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和 浮动利率工具组合。 2018 年年度报告 130 / 151 本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。 本公司持有的计息金融工具如下： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 固定利率金融工具 金融负债 其中：短期借款 3,505,200,000.00 35,200,000.00 长期借款 2,993,770,000.00 - 浮动利率金融工具 金融资产 - - 其中：货币资金 - - （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的 风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公 司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保 遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需 求。 期末本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期末数 三个月以内 三个月至一年以内 金融负债： 短期借款 - 3,505,200,000.00 负债合计 - 3,505,200,000.00 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利 益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新 股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。2018 年 12 月 31 日、 2017 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率分别为：62.49%、42.64%。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 2018 年年度报告 131 / 151 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 北京汽车集 团有限公司 北京 汽车生产与 销售 1,713,200.84 25.76 25.76 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是北京市国有资产监督管理委员会 其他说明： 无 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 子公司情况详见附注（九）“在其他主体中的权益”。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 重要的合营和联营企业情况附注（九）“在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 廊坊莱尼线束系统有限公司 母公司合营企业 湖南光华荣昌汽车部件有限公司 母公司合营企业 北京海纳川协众汽车空调有限公司 母公司合营企业 2018 年年度报告 132 / 151 北京海纳川航盛汽车电子有限公司 母公司合营企业 北京北汽大世汽车系统有限公司 母公司合营企业 北京北汽李尔汽车系统有限公司 母公司合营企业 北京海纳川恒隆汽车转向系统有限公司 母公司合营企业 北京北汽鹏龙汽车服务贸易股份有限公司及其下属子 公司 同受母公司控制的企业 北汽福田汽车股份有限公司及其下属子公司 同受母公司控制的企业 北京海纳川汽车部件股份有限公司及其下属子公司 同受母公司控制的企业 北京市工业设计研究院有限公司及其下属子公司 同受母公司控制的企业 北京汽车研究总院有限公司 同受母公司控制的企业 北京汽车股份有限公司及其下属子公司 同受母公司控制的企业 北京汽车教育投资有限公司 同受母公司控制的企业 北京汽车技师学院及其下属子公司 同受母公司控制的企业 北京汽车国际发展有限公司及其下属子公司 同受母公司控制的企业 北京北汽恒盛置业有限公司及其下属子公司 同受母公司控制的企业 华夏出行有限公司及其下属子公司 同受母公司控制的企业 北京出行汽车服务有限公司及其下属子公司 同受母公司控制的企业 北汽（镇江）汽车有限公司及其下属子公司 同受母公司控制的企业 北京汽车集团产业投资有限公司及其下属子公司 同受母公司控制的企业 安鹏国际融资租赁（深圳）有限公司 同受母公司控制的企业 北京出行汽车服务有限公司 同受母公司控制的企业 兴东方汽车装备（北京）有限公司 同受母公司控制的企业 北京汽车集团财务有限公司 同受母公司控制的企业 北汽云南瑞丽汽车有限公司及其下属子公司 同受母公司控制的企业 江西昌河汽车有限责任公司及其下属子公司 同受母公司控制的企业 北京兴东方科技有限公司及其下属子公司 同受母公司控制的企业 北京首创资产管理有限公司 原实际控制方 首创投资发展有限公司 原同受母公司控制的企业 冯会荣 原控股子公司的股东 河北海伟交通设施有限公司 原控股子公司的股东 浙江协信科技有限公司 原同受母公司控制的企业 首创证券有限责任公司 原同受母公司控制的企业 北京鑫艾维通信技术有限公司 原同一关键管理人员 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 其他说明 无 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京汽车股份有限公司及其下属子公 司 采购商品 4,330,210,676.70 2,063,934,491.96 北汽大洋电机科技有限公司 采购商品 275,892,283.86 88,598,105.70 华夏出行有限公司及其下属子公司 采购商品 196,430,236.44 - 北京海纳川汽车部件股份有限公司及 其下属子公司 采购商品 78,252,107.68 21,766,608.05 2018 年年度报告 133 / 151 北京北汽鹏龙汽车服务贸易股份有限 公司及其下属子公司 采购商品 52,183,390.65 6,195,620.32 北京海纳川协众汽车空调有限公司 采购商品 37,315,290.73 - 湖南光华荣昌汽车部件有限公司 采购商品 11,889,852.95 - 廊坊莱尼线束系统有限公司 采购商品 2,815,013.65 - 北汽（镇江）汽车有限公司及其下属 子公司 采购商品 1,132,768.33 - 北京西门子汽车电驱动系统（常州） 有限公司 采购商品 1,097,141.01 233,357.81 江西昌河汽车有限责任公司及其下属 子公司 采购商品 694,430.63 198,391,056.38 北京海纳川航盛汽车电子有限公司 采购商品 508,424.20 - 北京北汽李尔汽车系统有限公司 采购商品 232,759.58 - 北京海纳川恒隆汽车转向系统有限公 司 采购商品 202,087.20 - 北京汽车研究总院有限公司 采购商品 13,448.28 9,333.34 北京匠芯电池科技有限公司 采购商品 - 205,084.62 北京汽车国际发展有限公司及其下属 子公司 采购商品 - 1,709,285.31 北汽福田汽车股份有限公司及其下属 子公司 采购商品 - 7,884,615.43 兴东方汽车装备（北京）有限公司 采购商品 - 350,427.30 北京北汽鹏龙汽车服务贸易股份有限 公司及其下属子公司 接受劳务 538,207,212.86 1,377,561,062.85 北京汽车集团有限公司 接受劳务 55,166,230.32 32,801,190.57 北京汽车国际发展有限公司及其下属 子公司 接受劳务 30,543,997.93 36,061,840.96 北京北汽恒盛置业有限公司及其下属 子公司 接受劳务 17,005,539.57 15,175,700.07 北京出行汽车服务有限公司及其下属 子公司 接受劳务 12,794,974.66 6,432,128.64 北京市工业设计研究院有限公司及其 下属子公司 接受劳务 4,925,657.93 6,874,433.98 华夏出行有限公司及其下属子公司 接受劳务 2,931,047.71 5,220,140.57 北京智能车联产业创新中心有限公司 接受劳务 1,361,810.34 - 北京匠芯电池科技有限公司 接受劳务 554,310.34 591,509.44 北京汽车股份有限公司及其下属子公 司 接受劳务 422,831.43 756,329.74 北汽特来电（北京）新能源科技有限 公司 接受劳务 217,075.76 - 北京汽车技师学院及其下属子公司 接受劳务 123,592.24 - 北京北汽大世汽车系统有限公司 接受劳务 39,083.25 - 北汽福田汽车股份有限公司及其下属 子公司 接受劳务 33,943.97 - 北京汽车教育投资有限公司 接受劳务 11,262.12 - 北京新能源汽车技术创新中心有限公 司 接受劳务 1,293.10 - 北京海纳川汽车部件股份有限公司及 其下属子公司 接受劳务 7,167,623.31 2018 年年度报告 134 / 151 北京星网工业园有限公司 接受劳务 1,980,096.16 北汽大洋电机科技有限公司 接受劳务 113,316.24 北京汽车集团产业投资有限公司及其 下属子公司 购买资产 112,181,163.80 - 北京北汽鹏龙汽车服务贸易股份有限 公司及其下属子公司 购买资产 11,923,076.80 - 北汽福田汽车股份有限公司及其下属 子公司 购买资产 4,615,384.62 - 北京市工业设计研究院有限公司及其 下属子公司 购买资产 3,208,544.83 - 北京海纳川汽车部件股份有限公司及 其下属子公司 购买资产 1,034,482.76 - 北京汽车集团有限公司 购买资产 47,153.98 - 说明：以上交易定价政策均为市场定价。 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京汽车股份有限公司及其下 属子公司 出售商品 5,228,574,115.46 2,404,628,167.65 华夏出行有限公司及其下属子 公司 出售商品 1,395,497,987.09 - 北京海纳川汽车部件股份有限 公司及其下属子公司 出售商品 146,615,789.21 412,973,313.58 北京北汽鹏龙汽车服务贸易股 份有限公司及其下属子公司 出售商品 139,338,917.59 85,216,421.10 北京汽车集团产业投资有限公 司及其下属子公司 出售商品 110,753,650.00 - 北京汽车国际发展有限公司及 其下属子公司 出售商品 5,004,582.38 542,307.68 北京匠芯电池科技有限公司 出售商品 1,503,999.65 - 北汽大洋电机科技有限公司 出售商品 972,586.32 1,657,505.22 北京海纳川协众汽车空调有限 公司 出售商品 606,059.23 - 北京兴东方科技有限公司及其 下属子公司 出售商品 484,827.60 - 北京市工业设计研究院有限公 司及其下属子公司 出售商品 335,250.45 - 北京新能源汽车技术创新中心 有限公司 出售商品 190,215.52 - 北京汽车集团有限公司 出售商品 148,965.52 - 北京西门子汽车电驱动系统 （常州）有限公司 出售商品 14,779.17 - 北京出行汽车服务有限公司及 其下属子公司 出售商品 - 78,583,874.24 北汽云南瑞丽汽车有限公司及 其下属子公司 出售商品 - 2,577,606.80 2018 年年度报告 135 / 151 北京新能源汽车技术创新中心 有限公司 提供劳务 10,176,023.04 - 北京汽车股份有限公司及其下 属子公司 提供劳务 9,576,669.69 1,698,113.21 北京西门子汽车电驱动系统 （常州）有限公司 提供劳务 566,034.92 197,724.34 华夏出行有限公司及其下属子 公司 提供劳务 495,773.35 - 北京汽车集团产业投资有限公 司及其下属子公司 提供劳务 363,881.30 - 北京北汽鹏龙汽车服务贸易股 份有限公司及其下属子公司 提供劳务 122,684.49 - 北汽特来电（北京）新能源科 技有限公司 提供劳务 18,964.65 - 北京海纳川汽车部件股份有限 公司及其下属子公司 提供劳务 - 3,835,330.19 北汽大洋电机科技有限公司 提供劳务 - 943.40 北汽云南瑞丽汽车有限公司及 其下属子公司 提供劳务 - 37,735.85 北京首创资产管理有限公司 委托代理服务 - 5,388,358.85 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 √适用 □不适用 以上交易定价政策均为市场定价。 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 北汽大洋电机科技有限公司 土地使用权 1,093,360.44 786,157.24 首创证券有限责任公司成都天 府大道证券营业部 办公楼 114,666.19 北京汽车股份有限公司 机器设备 13,775,448.96 - 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 安鹏国际融资租赁 （深圳）有限公司 运营车辆 83,825,321.62 - 北京出行汽车服务 运营车辆 10,977,297.94 - 2018 年年度报告 136 / 151 有限公司 北汽特来电（北京） 新能源科技有限公 司 房屋建筑物 203,631.80 - 关联租赁情况说明 √适用 □不适用 以上交易定价政策均为市场定价。 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 首创投资发展有限公司 37,877,155.00 2017/1/19 2018/1/18 按央行同期贷 款利率 拆出 - - - - - (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京汽车集团有限公司 资产转让 1,400,471,373.79 - (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 13,980,000.00 476,600.00 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 ①委托贷款 关联方 关联交易内容 贷款金额 起始日 到期日 北京西门子汽车电驱动系 统（常州）有限公司 委托贷款 36,000,000.00 2018/5/31 2022/12/31 ②委托贷款利息收入 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京西门子汽车电驱动系统 （常州）有限公司 委托贷款利息收入 1,111,763.35 - 2018 年年度报告 137 / 151 说明：本公司之子公司北京新能源汽车股份有限公司（以下简称“北汽新能源”）本期与中国银行股 份有限公司常州武进支行（以下简称“中国银行武进支行”）、北京西门子汽车电驱动系统（常州） 有限公司（以下简称“北京西门子”）签订《人民币委托贷款合同》（编号：2018 年常中银武委字 LY001 号），合同约定北汽新能源以自有资金委托中国银行武进支行向北京西门子提供贷款 5,200 万元，借款期限至 2022 年 12 月 31 日。2018 年度，北汽新能源已向北京西门子提供贷款 3,800 万 元，确认利息收入 1,111,763.35 元。 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 北京汽车股份有限 公司及其下属子公 司 应收票据 及应收账 款 9,734,347,236.94 19,145,661.44 6,497,950,833.37 11,469,249.61 华夏出行有限公司 及其下属子公司 应收票据 及应收账 款 2,120,130,300.00 86,496,663.00 729,528,000.00 - 北京出行汽车服务 有限公司及其下属 子公司 应收票据 及应收账 款 798,800,817.00 229,011,457.10 732,960,069.00 441,671.35 北京海纳川汽车部 件股份有限公司及 其下属子公司 应收票据 及应收账 款 422,794,154.29 14,332,283.78 538,847,136.60 4,004,471.37 北京北汽鹏龙汽车 服务贸易股份有限 公司及其下属子公 司 应收票据 及应收账 款 48,843,200.00 7,083,724.00 52,364,738.96 1,688,486.19 北京新能源汽车技 术创新中心有限公 司 应收票据 及应收账 款 10,786,584.42 107,865.84 - - 北京金渔阳区域电 动小客车出租有限 公司 应收票据 及应收账 款 10,000,000.00 3,000,000.00 10,000,000.00 - 北京市工业设计研 究院有限公司及其 下属子公司 应收票据 及应收账 款 358,117.12 3,581.17 - - 北汽大洋电机科技 有限公司 应收票据 及应收账 款 289,220.54 2,892.21 - - 北京西门子汽车电 驱动系统（常州） 有限公司 应收票据 及应收账 款 150,000.00 1,500.00 209,587.80 2,095.88 北汽特来电（北京） 新能源科技有限公 司 应收票据 及应收账 款 6,824.00 68.24 - - 北京绿谷区域电动 小客车出租有限公 应收票据 及应收账 - - 5,000,000.00 - 2018 年年度报告 138 / 151 司 款 北京汽车国际发展 有限公司及其下属 子公司 预付款项 16,150,935.55 - 1,765,173.39 - 北京北汽鹏龙汽车 服务贸易股份有限 公司及其下属子公 司 预付款项 14,380,341.08 - 630,000.00 - 北京汽车股份有限 公司及其下属子公 司 预付款项 3,427,879.29 - 8,841,801.69 - 江西昌河汽车有限 责任公司及其下属 子公司 预付款项 547,506.33 - - - 北京海纳川汽车部 件股份有限公司及 其下属子公司 预付款项 429,038.13 - 664,311.00 - 北京匠芯电池科技 有限公司 预付款项 240,000.00 - 240,000.00 - 北汽特来电（北京） 新能源科技有限公 司 预付款项 44,939.70 - - - 北京北汽恒盛置业 有限公司及其下属 子公司 预付款项 20,088.00 - 20,088.00 - 廊坊莱尼线束系统 有限公司 预付款项 14,856.09 - - - 北京出行汽车服务 有限公司及其下属 子公司 预付款项 10,500.00 - - - 北京汽车研究总院 有限公司 预付款项 2,600.00 - - - 北京汽车集团有限 公司 其他应收 款 19,108,051.51 191,080.52 - - 北京出行汽车服务 有限公司及其下属 子公司 其他应收 款 1,325,500.00 72,835.00 753,500.00 1,500.00 北京北汽恒盛置业 有限公司及其下属 子公司 其他应收 款 945,069.74 279,511.96 1,374,096.82 128,708.12 北京汽车集团产业 投资有限公司及其 下属子公司 其他应收 款 942,000.00 9,420.00 2,490,499.15 - 北汽特来电（北京） 新能源科技有限公 司 其他应收 款 367,040.00 13,570.40 - - 北京北汽鹏龙汽车 服务贸易股份有限 公司及其下属子公 司 其他应收 款 81,744.82 817.45 - - 2018 年年度报告 139 / 151 北京汽车股份有限 公司及其下属子公 司 其他应收 款 - - 20,000.00 6,000.00 冯会荣 其他应收 款 - - 2,221,385.46 2,221,385.46 河北海伟交通设施 有限公司 其他应收 款 - - 62,900.00 62,900.00 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 北京汽车股份有限公司 及其下属子公司 应付票据及应付账款 2,904,872,400.13 457,191,513.40 北京汽车集团有限公司 应付票据及应付账款 1,410,834,073.79 - 北京北汽鹏龙汽车服务 贸易股份有限公司及其 下属子公司 应付票据及应付账款 334,865,618.13 34,481,621.03 北汽大洋电机科技有限 公司 应付票据及应付账款 281,702,291.04 54,271,548.29 华夏出行有限公司及其 下属子公司 应付票据及应付账款 150,695,455.39 - 北京海纳川汽车部件股 份有限公司及其下属子 公司 应付票据及应付账款 79,007,501.20 16,934,042.86 北京海纳川协众汽车空 调有限公司 应付票据及应付账款 37,837,469.66 - 北京出行汽车服务有限 公司及其下属子公司 应付票据及应付账款 17,343,175.91 96,297.31 湖南光华荣昌汽车部件 有限公司 应付票据及应付账款 7,003,340.97 - 北京出行汽车服务有限 公司 应付票据及应付账款 6,067,156.13 - 北汽福田汽车股份有限 公司及其下属子公司 应付票据及应付账款 5,353,846.15 - 北京北汽恒盛置业有限 公司及其下属子公司 应付票据及应付账款 2,750,398.78 - 北京西门子汽车电驱动 系统（常州）有限公司 应付票据及应付账款 2,687,132.12 781,780.98 北京市工业设计研究院 有限公司及其下属子公 司 应付票据及应付账款 1,642,731.82 364,580.00 北汽（镇江）汽车有限公 司及其下属子公司 应付票据及应付账款 1,132,768.33 - 江西昌河汽车有限责任 公司及其下属子公司 应付票据及应付账款 704,418.15 232,047,242.43 北京汽车集团产业投资 有限公司及其下属子公 司 应付票据及应付账款 660,300.00 - 2018 年年度报告 140 / 151 北京海纳川航盛汽车电 子有限公司 应付票据及应付账款 260,532.47 - 北京汽车国际发展有限 公司及其下属子公司 应付票据及应付账款 239,851.97 - 北汽特来电（北京）新能 源科技有限公司 应付票据及应付账款 193,514.43 - 北京北汽李尔汽车系统 有限公司 应付票据及应付账款 113,187.95 - 北京匠芯电池科技有限 公司 应付票据及应付账款 97,000.00 480,000.00 兴东方汽车装备（北京） 有限公司 应付票据及应付账款 41,000.00 41,000.00 北京海纳川恒隆汽车转 向系统有限公司 应付票据及应付账款 37,681.20 - 北京北汽大世汽车系统 有限公司 应付票据及应付账款 30,900.03 - 北京北汽鹏龙汽车服务 贸易股份有限公司及其 下属子公司 预收款项 4,094,394.19 4,714,775.73 北汽（镇江）汽车有限公 司及其下属子公司 预收款项 2,700,000.00 - 北京汽车集团产业投资 有限公司及其下属子公 司 预收款项 673,854.50 - 北汽云南瑞丽汽车有限 公司及其下属子公司 预收款项 340,200.00 340,200.00 北京汽车国际发展有限 公司及其下属子公司 预收款项 59,474.91 669,620.02 北京出行汽车服务有限 公司及其下属子公司 预收款项 - 104,800.00 北京海纳川汽车部件股 份有限公司及其下属子 公司 预收款项 - 3,121,888.27 首创证券有限责任公司 预收款项 - 28,934.28 北京汽车股份有限公司 及其下属子公司 其他应付款 277,916,342.80 14,362,636.81 华夏出行有限公司及其 下属子公司 其他应付款 42,947,112.25 142,500.00 北京北汽恒盛置业有限 公司及其下属子公司 其他应付款 5,083,023.80 50,456.00 北京汽车集团有限公司 其他应付款 2,203,938.00 14,772,262.00 北京北汽鹏龙汽车服务 贸易股份有限公司及其 下属子公司 其他应付款 1,585,037.86 169,558,135.47 北京出行汽车服务有限 公司及其下属子公司 其他应付款 992,451.26 1,577,339.47 北京汽车国际发展有限 公司及其下属子公司 其他应付款 328,863.68 175,283.49 北汽云南瑞丽汽车有限 公司及其下属子公司 其他应付款 51,282.04 51,282.04 2018 年年度报告 141 / 151 北京新能源汽车技术创 新中心有限公司 其他应付款 1,293.10 - 北京海纳川汽车部件股 份有限公司及其下属子 公司 其他应付款 - 257,390.86 北京星网工业园有限公 司 其他应付款 - 1,980,096.16 北汽特来电（北京）新能 源科技有限公司 其他应付款 - 30,000.00 首创投资发展有限公司 其他应付款 - 68,815,973.55 北京鑫艾维通信技术有 限公司 其他应付款 - 101,375.07 浙江协信科技有限公司 其他应付款 - 38.00 首创证券有限责任公司 其他应付款 - 9,645.00 安鹏国际融资租赁（深 圳）有限公司 长期应付款 303,103,921.29 - 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 √适用 □不适用 关联方财务公司存款 项目名称 关联方 期末数 期初数 货币资金 北京汽车集团财务有限公 司 2,511,222,814.94 3,421,465,259.30 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 2018 年 1 月 22 日，经本公司第八届董事会第二十次会议审议批准（后经本公司第八届董事会第 二十四次会议审议修订），本公司与北汽新能源之全体股东签署《资产置换及发行股份购买资产 协议》，本公司以截至 2017 年 10 月 31 日拥有的全部资产和负债（以下简称“置出资产”），与 2018 年年度报告 142 / 151 北汽集团截至 2017 年 10 月 31 日持有的北汽新能源股份中的等值部分进行置换，因置出资产产生 的或与置出资产相关的或因本公司在资产交割日前的经营管理所产生的所有赔偿、支付义务、处 罚等责任（无论该等责任是在资产交割日之前或之后发生）以及本公司截止到资产交割日尚未了 结的、或因资产交割日之前的原因导致的资产交割日后发生的全部纠纷、争议、诉讼、仲裁或其 他法律程序（以下简称“置出资产的赔偿”）均由北汽集团承担和解决，本公司不承担任何责任。 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司上述置出资产的赔偿包括证券虚假陈述责任纠纷诉讼共 72 起（以 下简称“证券责任诉讼”），其中 1 起撤诉，剩余涉案金额共 77,366,158.10 元，法院一审判决 本公司赔偿因证券虚假陈述行为给原告造成的损失和案件受理费合计 28,229,071.88 元，驳回原 告的其他诉讼请求，本公司不服一审判决已提起上诉。截至 2019 年 4 月 19 日，本公司前述证券 责任诉讼增加 66 起，涉案金额增加 13,341,998.60 元，法院尚未一审判决。根据《资产置换及发 行股份购买资产协议》，上述置出资产的赔偿均由北汽集团承担和解决。 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 内容 对财务状况 和经营成果 的影响数 无法估计影响 数的 原因 股票和债券 的发行 （（1）2019 年 1 月 23 日，经本公司 2018 年第二次临时 股东大会审议及中国证券监督管理委员会《关于核准成 都前锋电子股份有限公司向北京汽车集团有限公司等 发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2018]899 号文）的核准，同意本公司非公开发行股份 募集配套资金不超过 200,000.00 万元。本公司实际非 公开发行人民币普通股(A)股 138,310,200 股，每股面 值 1.00 元，每股发行价格为 7.7 元。（2）2019 年 4 月 8 日，本公司 2019 年第一次临时股东大会决议，本 公司之子公司北汽新能源拟发行不超过人民币 20 亿元 （含 20 亿元）公司债券，债券期限不超过 7 年（含 7 年）；拟发行不超过人民币 60 亿元（含 60 亿元）中期 票据，发行期限不超过 7 年（含 7 年），北汽新能源将 根据实际发行审核情况，一次性或分期发行。 重要的对外 投资 - - - 重要的债务 重组 - - - 自然灾害 - - - 外汇汇率重 要变动 - - - 2、 利润分配情况 □适用 √不适用 2018 年年度报告 143 / 151 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收票据及应收账款 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 2018 年年度报告 144 / 151 应收票据 0 0 应收账款 0 0 合计 0 0 其他说明： □适用 √不适用 应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 104,835.00 100.00 104,835.00 100.00 - 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 0 / 0 / 0 104,835.00 / 104,835.00 / 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 2018 年年度报告 145 / 151 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 104,835.00 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 □适用 √不适用 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 其他应收款 总表情况 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - 181,357.81 应收股利 - 57,348,460.66 其他应收款 27,946,781.16 105,257,663.23 合计 27,946,781.16 162,787,481.70 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 委托贷款 债券投资 银行理财产品 181,357.81 合计 181,357.81 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2018 年年度报告 146 / 151 应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 重庆昊华置业有限公司 57,348,460.66 合计 57,348,460.66 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 金额 比 例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 28,229,071.88 100.00 282,290.72 1.00 27,946,781.16 200,269,460.77 100.00 95,011,797.54 47.44 105,257,663.23 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款 9,525.20 9,525.20 100.00 - 合计 28,229,071.88 / 282,290.72 / 27,946,781.16 200,278,985.97 / 95,021,322.74 / 105,257,663.23 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 28,229,071.88 282,290.72 1.00 其中：1 年以内分项 28,229,071.88 282,290.72 1.00 1 年以内小计 28,229,071.88 282,290.72 1.00 1 至 2 年 2 至 3 年 2018 年年度报告 147 / 151 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 28,229,071.88 282,290.72 1.00 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 28,229,071.88 198,221,492.16 其他 - 2,057,493.81 合计 28,229,071.88 200,278,985.97 (3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,109,786.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 北京汽车集团 有限公司 往来款 28,229,071.88 1 年以内 100.00 282,290.72 合计 / 28,229,071.88 / 100.00 282,290.72 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 2018 年年度报告 148 / 151 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 16,194,623,245.17 16,194,623,245.17 108,333,407.71 4,400,000.00 103,933,407.71 对联营、合营企业 投资 合计 16,194,623,245.17 16,194,623,245.17 108,333,407.71 4,400,000.00 103,933,407.71 (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期 计提 减值 准备 减值 准备 期末 余额 北京先达前锋咨询 有限公司 200,000.00 200,000.00 四川首汇房地产开 发有限公司 64,033,407.71 64,033,407.71 北京标准前锋商贸 有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00 四川首创交通科技 有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 重庆昊华置业有限 公司 7,000,000.00 7,000,000.00 北京新能源汽车股 份有限公司 16,192,623,245.17 16,192,623,245.17 北京卫蓝投资管理 有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 108,333,407.71 16,194,623,245.17 108,333,407.71 16,194,623,245.17 说明：根据本公司与北汽新能源之全体股东签署的《资产置换及发行股份购买资产协议》，本公 司为取得北汽新能源 100%股权：以本公司截至 2017 年 10 月 31 日拥有的全部资产和负债（以下 简称“置出资产”）与北汽集团截至 2017 年 10 月 31 日持有的北汽新能源股份中的等值部分进行 置，减少对北京先达前锋咨询有限公司、四川首汇房地产开发有限公司、北京标准前锋商贸有限 公司、四川首创交通科技有限公司、重庆昊华置业有限公司的投资，增加对北京新能源汽车股份 有限公司的投资。 (2). 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 其他说明： 无 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 其他业务 2,351,006.48 40,875,480.48 22,980,031.14 合计 2,351,006.48 40,875,480.48 22,980,031.14 2018 年年度报告 149 / 151 其他说明： 无 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 其他 342,832.87 919,684.73 合计 342,832.87 919,684.73 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -381,730.51 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 917,891,055.91 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 34,145,547.94 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 2018 年年度报告 150 / 151 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 93,817,550.04 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 803,541.68 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,478,804.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -170,216,231.19 少数股东权益影响额 -23,006.25 合计 884,515,531.94 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 0.9588 0.0462 0.0462 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -4.4790 -0.2452 -0.2452 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 2018 年年度报告 151 / 151 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有公司法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会 计报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原件。 董事长：徐和谊 董事会批准报送日期：2019 年 4 月 19 日 修订信息 □适用 √不适用