600732_2002_爱旭股份_上海港机2002年年度报告_2003-02-19.txt

上海港机股份有限公司 2002 年度报告 上海港机股份有限公司 2002年度报告 重要提示 1. 1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。 1. 2 公司副董事长孔红梅女士、董事全美苹女士因工作原因未能出席会议， 已分别委托陈献萍女士、张静静女士代为出席及表决。 1. 3 上海立信长江会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明。请投资者注意阅读。 1. 4 公司董事长张静静女士、总经理李启远先生、财务总监李振先生及财 务部经理张兰芳女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 1 二、 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 三、 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 五、 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 六、 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 七、 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 八、 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 15 九、 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 17 十、 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 十一、 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 43 上海港机股份有限公司 2002年度报告 1 一、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称： 上海港机股份有限公司 公司英文名称： Shanghai Port Machi nery Co. , Lt d. 2、 公司法定代表人： 张静静 3、 公司董事会秘书： 蔡爱国 证券事务代表： 何 婧 联系地址： 上海市浦东南路 3500 号 董事会秘书室 电话： （021）58395139 转 6665 传真： （021）58817756 电子信箱： ai guo_cai @163. net 4、公司注册地址及办公地址： 上海市浦东南路 3500 号 邮政编码： 200125 国际互联网网址： ht t p: //www. chi naspmc. com 电子信箱： spmc@chi naspmc. com 5、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：ht t p: //www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点： 公司董事会秘书室 6、 公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 上海港机 股票代码： 600732 7、其它有关资料： （1）公司首次注册登记日期、地点： 注册日期： 1996 年 8 月 12 日 注册地点： 上海市 （2） 企业法人营业执照注册号： 3100001004243 （3） 税务登记号： 国税沪字 310042132269407 （4） 公司聘请的会计师事务所： 上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地点： 上海市南京东路 61 号 4 楼 上海港机股份有限公司 2002年度报告 2 二、会计数据和业务数据摘要（合并报表） 1、本年度主要会计数据 （单位：元） 利润总额： 5, 101, 124. 04 净利润： 4, 920, 458. 76 扣除非经常性损益后的净利润： 5, 557, 882. 98 主营业务利润： 77, 043, 930. 16 其他业务利润： - 347, 667. 67 营业利润： 12, 244, 357. 26 投资收益： - 6, 505, 809. 00 补贴收入： - - - - 营业外收支净额： - 637, 424. 22 经营活动产生的现金流量净额： 38, 456, 255. 43 现金及现金等价物净增加额： 43, 657, 526. 30 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额如下： 1、营业外收入： 类 别 本期发生数 处理固定资产净收益 3, 007, 460. 22 赔偿及罚款收入 61, 172. 00 其他 11, 200. 00 合计 3, 079, 832. 22 注：处理固定资产净收益系处置多年闲置且不再使用的旧设备。 2、营业外支出： 类 别 本期发生数 处理固定资产净损失 2, 814, 886. 52 罚款支出 813, 127. 92 捐赠 21, 000. 00 其他 68, 242. 00 合计 3, 717, 256. 44 注：处理固定资产净损失系按规定报废固定资产所致。 营业外收支净额：- 637, 424. 22 元 上海港机股份有限公司 2002年度报告 3 2、近三年主要会计数据和财务指标（合并报表） ( 单位: 元) 指标项目 2002 年 2001 年 2000 年 调整前 调整后 主营业务收入 678, 992, 496. 92 709, 404, 619. 37 495, 044, 179. 90 495, 044, 179. 90 净利润 4, 920, 458. 76 - 59, 559, 709. 15 20, 144, 675. 74 20, 144, 675. 74 总资产 1, 137, 442, 078. 82 1, 123, 493, 896. 97 1, 196, 649, 900. 55 1, 192, 371, 827. 87 股东权益 346, 021, 923. 67 341, 101, 464. 91 407, 183, 606. 36 394, 644, 633. 61 每股收益 0. 02 - 0. 24 0. 081 0. 081 每股净资产 1. 3953 1. 3755 1. 64 1. 5914 调整后每股净资产 1. 3275 1. 3711 1. 55 1. 5308 每股经营活动产生的现金流量净额 0. 155 0. 4802 - 0. 4132 - 0. 4132 净资产收益率( %) 1. 42 - 17. 46 4. 95 4. 95 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率（%） 1. 62 - 17. 89 2. 80 2. 80 3、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 247, 990, 600. 00 111, 399, 637. 04 27, 949, 044. 63 7, 591, 976. 50 - 46, 237, 816. 76 341, 101, 464. 91 本期增加 - - - - 39, 819. 45 13, 273. 15 4, 880, 639. 31 4, 920, 458. 76 本期减少 - - - - - - - - - - - - 期 末 数 247, 990, 600. 00 111, 399, 637. 04 27, 988, 864. 08 7, 605, 249. 65 - 41, 357, 177. 45 346, 021, 923. 67 变动原因： 1、盈余公积期末比期初增加 39, 819. 45 元，系公司下属子公司本年度盈利 提取法定公积金和提取法定公益金所致。 2、未分配利润期末比期初增加 4, 880, 639. 31 元，系公司本年度盈利所致。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 4 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股本变动情况表： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，- ） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 165, 050, 600 165, 050, 600 其中： 国家持有股份 165, 050, 600 165, 050, 600 未上市流通股份合计 165, 050, 600 165, 050, 600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 82, 940, 000 82, 940, 000 已上市流通股份合计 82, 940, 000 82, 940, 000 三、股份总数 247, 990, 600 247, 990, 600 （2）股票发行与上市情况： 到报告期末为止的前三年，公司没有发行股票及其它衍生证券。 2、股东情况介绍 （1）截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 29521 户。 （2）报告期末前十名股东持股情况： 序号 股 东 名 称 年末持股数（股） 持股比例（%） 股 份 性 质 1 上海港口机械制造厂 165, 050, 600 66. 560 国有法人股 2 中信证券股份有限公司 1, 440, 000 0. 580 流通股 3 普华证券投资基金 852, 116 0. 344 流通股 4 国泰君安证券股份有限公司 509, 960 0. 206 流通股 5 渤海证券有限责任公司 449, 036 0. 181 流通股 6 红塔证券股份有限公司 351, 500 0. 142 流通股 7 上海盛通投资管理顾问有限公司 304, 000 0. 123 流通股 8 郑建辉 286, 157 0. 115 流通股 9 农艳妮 231, 000 0. 093 流通股 10 方汀云 211, 000 0. 085 流通股 注: 1、持有本公司 5%以上股份的股东系上海港口机械制造厂，为公司国有法人 股股东，报告期内所持股份数量无变动，且无质押和冻结情况。 2、流通股股东未知是否存在关联关系。 （3）控股股东情况介绍 ① 控股股东情况: 上海港口机械制造厂（以下简称上海港机厂）是本公司控股股东。 法定代表人：孙 枫 成立日期：1959 年 12 月 上海港机股份有限公司 2002年度报告 5 注册资本：20, 000 万元 企业类型：国有独资 经营范围：主要从事各类港口起重装卸机械、散货装卸机械、集装箱装卸 机械、物料搬运机械等产品及配件的生产制造和内销。 ②控股股东的控股股东情况： 中国港湾建设（集团）总公司是上海港机厂的控股股东，是经国家经贸委 批准，在原交通部所属部分企事业单位基础上组建的企业集团。法定代表人：刘 怀远。成立日期：1996 年 12 月。注册资本：234，549 万元。主要经营范围为： 国内外港口工程、航道疏浚工程及相应配套工程、水工、土木工程的承包；国外 （含境内外资）上述工程的咨询、勘察、设计；各种港口设施、装备、专用船舶 的制造、安装、维修的承包；承包工程所需设备、材料的计划内供应和出口；相 关专业的工程、劳务人员的对外派遣、培训；利用外资和引进技术在境内开展劳 务合作；经营或代理除国家组织统一联合经营的 16 种出口商品及国家实行核定 公司经营的 12 种进口商品以外的其他各类商品的进出口业务、来料加工、来样 加工、来件装配、补偿贸易；公路、桥梁、市政、水利、机场工程、机电工程、 环保工程承包；公路机电设备的生产、销售、安装；船舶制造及维修；陆路货物 运输、经济信息咨询；外派海员等。 注：本公司控股股东上海港机厂与上海兴盛房地产开发（集团）有限公司（以 下简称兴盛集团）于 2002 年 11 月 18 日签订了《股权转让协议》，拟将其持有的 165, 050, 600 股国有法人股转让给兴盛集团。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 张静静 女 29 董事长 2002. 12- 2005. 12 0 0 孔红梅 女 36 副董事长 2002. 12- 2005. 12 0 0 李启远 男 42 董事、总经理 2002. 6- 2005. 6 0 0 徐冬根 男 42 独立董事 2002. 6- 2005. 6 0 0 尤家荣 男 49 独立董事 2002. 6- 2005. 6 0 0 全美苹 女 56 董事 2002. 12- 2005. 12 0 0 陈献萍 女 32 董事 2002. 12- 2005. 12 0 0 郑际贤 男 51 董事 2002. 12- 2005. 12 0 0 朱黎明 男 36 董事 2002. 12- 2005. 12 0 0 蔡爱国 男 50 董事会秘书 2000. 6- 2003. 6 4147 4147 王承宇 男 54 监事长 2002. 12- 2005. 12 0 0 裘 洪 男 32 副监事长 2002. 12- 2005. 12 0 0 江晓凌 女 32 监事 2002. 12- 2005. 12 0 0 黎恒富 男 52 监事 2002. 12- 2005. 12 0 0 李 捷 男 41 监事 2002. 6- 2005. 6 0 0 乐竟辉 男 52 副总经理 2002. 1- 2005. 1 8294 8294 邢小健 男 41 副总经理 2002. 12. 2005. 12 0 0 张 健 男 34 副总经理 2002. 12. 2005. 12 0 0 李 振 男 32 财务总监 2002. 4- 2005. 4 0 0 2、年度报酬情况 （1）公司董事会对高级管理人员实行基本岗位薪酬制和结合生产经营绩效挂 钩浮动考核的办法。 （2）本报告年度在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共 6 人，年度 报酬总额为 31. 3 万元。其中，金额最高的前 2 名董事的报酬总额为 9. 85 万元； 金额最高的前3名高级管理人员的报酬总额为14. 95万元。按报酬数额区间划分： 4- 5 万元 4 人；5- 6 万元 1 人；7- 8 万元 1 人。 根据公司 2001 年度股东大会审议通过的《关于独立董事津贴标准的议案》， 公司每位独立董事的津贴为 3 万元（含税）。 现任董事张静静、孔红梅、全美苹、陈献萍、郑际贤、朱黎明和现任监事王 承宇、裘洪、江晓凌等人在上海兴盛房地产开发（集团）有限公司领取报酬。此 外，现任副总经理邢小健、张健系 2002 年 12 月份聘任，故 2002 年度未在公司 领取薪酬。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因和高级管理 人员的聘任情况 （1）因工作及人事变动, 根据张振雄本人辞去公司董事职务和陈隆祥、谭丽 丽本人辞去公司监事职务的请求，并经 2002 年 6 月 27 日召开的公司 2001 年度 股东大会审议通过。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 7 （2）鉴于公司控股股东上海港机厂与上海兴盛房地产开发（集团）有限公司 （以下简称兴盛集团）分别签订了《股份转让协议》、《股权托管协议》，拟将其 持有的全部国有法人股转让给兴盛集团并进行股权托管的实际情况，陈云、夏昕、 孙枫、乐竟辉、施国泰、徐惠明等提出辞去公司董事职务，以及邢小健、徐军林、 赵广敬等提出辞去公司监事职务，并经 2002 年 12 月 30 日召开的公司 2002 年第 一次临时股东大会审议通过。 （3）高级管理人员聘任情况： ① 经公司董事会二届九次会议审议决定：聘任李启远先生为公司总经理； 根据乐竟辉先生本人要求，同意其辞去公司总经理职务，并聘任其为公司副总经 理兼总工程师。 ② 经公司董事会二届十次会议审议决定：聘任李振先生为公司财务总监。 ③ 经公司董事会二届十七次会议审议决定：聘任邢小健先生、张健先生为 公司副总经理。 4、公司员工情况 报告期末，公司员工总数为 385 人，其中：管理人员 32 人，技术人员 139 人，销售人员 18 人，财务人员 8 人，生产人员 188 人。员工中具有大专以上学 历 229 人。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 8 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 今年以来，公司按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有关治理规 范性文件的要求，逐步完善公司的法人治理结构，建立和健全公司的有关管理制 度，不断规范公司的运作，主要情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司修订完善了《公司章程》和《股东大会议事 规则》，并按照《上市公司股东大会规范意见》的要求，召集和召开股东大会， 确保所有股东（包括中小股东）的合法权益和按其所持股份充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司：公司与控股股东之间在业务、人员、资产、 机构、财务等方面做到“ 五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 3、关于董事与董事会：公司制订了《董事会议事规则》，公司董事会的人数 及人员构成符合有关法律、法规的要求。公司董事能够遵守有关法律、法规和公 司章程的规定，认真地履行职责。与此同时，公司建立了独立董事制度，经 2001 年度股东大会选举徐冬根先生、尤家荣先生担任了公司的独立董事，使公司董事 会成员的专业结构更趋合理，独立董事勤勉尽职，为公司的经营决策和规范运作 提出了许多建设性的意见，认真维护公司及全体股东的利益，促进了公司董事会 议事质量的提高。 对照《上市公司治理准则》，公司尚未设立董事会相关的专业委员会，公司 将结合实际，在进一步完善独立董事制度的基础上，适时建立董事会专业委员会， 以促进董事会的决策科学化、制度化。 4、关于监事与监事会：修订完善了《监事会议事规则》，公司监事会本着对 全体股东负责的态度，对公司的财务以及公司董事，经理和其他高级管理人员履 行职责的合法合规性进行监督。 5、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理制度》，能按有关法 律、法规的规定，及时披露公司的有关信息，认真接待股东的来访和咨询，确保 所有股东有平等的机会获得信息。 6、关于对高级管理人员的考评及激励约束机制：公司根据年度经营目标和 制度，对高级管理人员的绩效进行考评，实行基本岗位薪酬和结合生产经营绩效 挂钩考核，但尚待进一步完善及优化绩效考评与激励约束机制。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 9 六、股东大会情况简介 1、公司于 2002 年 5 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登召开 2001 年度股东大会的公告，并于 2002 年 6 月 27 日在上海市江天大厦如期召开 2001 年度股东大会。出席会议的股东代理人计 90 人，代表股份 165, 129, 486 股， 占公司总股本的 66. 59%。会议以记名投票表决方式，审议通过了以下事项： （1）2001 年度董事会工作报告； （2）2001 年度监事会工作报告； （3）2001 年度财务决算报告； （4）2001 年度利润分配方案； （5）关于调整部分董事的议案： 根据公司董事张振雄先生本人请求，同意其辞去公司董事职务。选举李启远 先生担任公司董事。 （6）关于调整部分监事的议案： 根据陈隆祥先生、谭丽丽女士的本人要求，同意两人辞去公司监事职务，选 举邢小健先生担任公司监事；经公司职工民主推荐李捷先生担任监事（职工代 表）。 （7）关于修改《公司章程》的议案； （8）上海港机股份有限公司股东大会议事规则； （9）关于提名独立董事候选人的议案： 选举徐冬根先生 、尤家荣先生为公司独立董事。 （10）关于独立董事津贴标准的议案； （11）关于续聘上海立信长江会计师事务所的议案。 公司 2001年度股东大会决议公告刊登在 2002年 6 月 28日的《中国证券报》、 《上海证券报》上。 2、公司于 2002 年 11 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召 开 2002 年第一次临时股东大会的公告，并于 2002 年 12 月 30 日在上海市江天大 厦如期召开 2002 年第一次临时股东大会。出席会议的股东及股东代理人计 34 人，代表股份 165, 134, 271 股, 占公司总股本的 66. 589%。会议以记名投票表决 方式，审议通过了如下事项： （1）关于更换董事的议案： 同意陈云、夏昕、孙枫、乐竟辉、施国泰、徐惠明等辞去公司董事职务，选 举张静静、孔红梅、全美苹、陈献萍、郑际贤、朱黎明等担任公司董事。 （2）关于更换监事的议案： 同意邢小健、徐军林、赵广敬等提出辞去公司监事职务，选举王承宇、裘洪、 江晓凌等担任公司监事。经公司职工代表讨论：同意朱月娟女士辞去监事（职工 代表）的请求，推荐黎恒富先生担任监事（职工代表）。 公司 2002 年第一次临时股东大会决议公告刊登在 2002 年 12 月 31 日的《中 国证券报》、《上海证券报》上。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 10 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务范围及其经营情况： 公司属港口机械制造行业，主营业务范围：主要生产、经营各类门座式起重 机、集装箱起重机械、散货装船机械、散货卸船机械、浮式工程起重机械和桥式 起重机械等大型起重装卸设备系列产品。 2002 年度，对公司而言是面临困难而又负重奋进的一年，在日趋激烈的市 场竞争环境下，公司对外坚持以市场为导向，积极优化产品结构，重点拓展集装 箱装卸机械和散货装卸机械的市场份额，着力改进售前、售后服务工作，在产品 交货期上全面履约，重塑港机品牌形象；对内积极推进企业内部改革，逐步健全 和完善适应市场竞争的企业运行机制，强化生产经营全过程的成本控制和资金预 算管理，推进港机主营业务的发展，基本实现了本年度的经营目标，并扭亏为盈。 报告期内，完成主营业务收入为 678, 992, 496. 92元，比去年同期下降 4. 29%， 全年费用成本为 664, 159, 962. 24 元，比去年同期下降 13. 12%，实现净利润 4, 920, 458. 76 元，比去年同期增长 108. 26%。 A. 按照产品分类，报告期内公司产品主营业务收入、主营业务成本、毛利率 的构成情况如下： 单位：元 产 品 类 别 销 售 收 入 销 售 成 本 毛 利 毛利率% 集装箱岸边桥式起重机 343, 812, 184. 61 290, 192, 430. 98 53, 619, 753. 63 15. 60 集装箱轮胎式龙门吊 86, 313, 504. 27 81, 160, 846. 06 5, 152, 658. 21 5. 97 2000 型桥吊 35, 811, 965. 80 26, 999, 267. 69 8, 812, 698. 11 24. 61 门座式起重机 168, 330, 222. 24 163, 467, 316. 11 4, 862, 906. 13 2. 89 浮式起重机 15, 306, 562. 33 14, 286, 260. 74 1, 020, 301. 59 6. 67 散货装、卸船机 21, 730, 419. 65 17, 459, 320. 22 4, 271, 099. 43 19. 65 港机修理 4, 588, 387. 85 3, 360, 232. 96 1, 228, 154. 89 26. 77 港机配件 3, 099, 250. 17 2, 782, 382. 25 316, 867. 92 10. 22 合 计 678, 992, 496. 92 599, 708, 057. 01 79, 284, 439. 91 11. 68 B. 主营业务分地区情况 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 国内 620, 244, 325. 98 - 9. 34 国外 58, 748, 170. 94 +132. 39 2、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩： （1）上海港机齿轮箱分厂: 主要生产经营齿轮箱及机械零部件。其注册资本 为 530 万元，本公司拥有其 100％的股权。 截止本报告期末，资产规模为 19, 207, 572. 38 元，实现净利润 505, 578. 82 元。 （2）上海港口机械进出口有限公司：主要经营港口机械及备件进出口。其注 册资本为 1, 000 万元，本公司拥有其 15％的股权。 截止本报告期末，资产规模为 318, 754, 713. 11 元，实现净利润 188, 933. 08 元。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 11 （3）二十一世纪科技投资有限责任公司：主要从事科技创业投资。其注册资 本为 33, 500 万元，本公司拥有其 8. 95 % 的股权。 截止本报告期末，资产规模为 369, 936, 867. 58 元，2002 年度帐面亏损为 126, 685, 775. 99 元。 （4）上海宝山远征环卫机械厂：主要从事环卫机械的制造、销售。其注册资 本为 726 万元，本公司拥有其 24. 21 %的股权。 截止本报告期未，资产规模为 11, 894, 064. 80 元，实现净利润为 80, 366. 05 元。 （5）上海同济远征环卫机械工程有限公司：主要从事环保设备的制造、销售。 注册资本为 100 万元，本公司拥有其 24. 21 %的股权。 截止本报告期未，资产规模为 3, 220, 559. 27 元，实现净利润为 197, 518. 24 元。 3、主要供应商、客户情况： 2002 年度，公司向前 5 名供应商合计采购额约 27, 577 万元，占本年度采 购总额 53. 85％。 2002 年度，公司向前 5 名主要销售客户合计销售额约为 52, 724 万元，占 本年度销售额的比例约为 77. 65％。 4、在经营活动中出现的问题与困难及解决方案： 2002 年，公司经营中面临的主要问题是：①国内外港机市场竞争加剧，尤 其是同业厂商低价竞争，对公司的产品销售价格带来影响；②钢材、油品等原材 料价格上涨，直接影响到公司的生产成本。对此，公司采取了相应的对策： （1）强化市场营销，拓展市场份额。公司多方位地调整营销策略，强化市场 需求信息调研及重点项目跟踪，着力改进产品的售前、售后服务，优化生产管理， 精心组织生产，在产品质量和交货期上全面履行对用户的承诺，重塑了港机品牌 形象。与此同时，重点拓展集装箱装卸机械和散货装卸机械的市场份额，既为实 现公司本年度经营目标打下了基础，又为 2003 年度承接了近 8 亿元的销售订单。 （2）强化成本核算及控制，修订和健全了物料采购、外协加工等成本的流转 核算程序、产品项目成本预算管理制度，加强物料采购，外协加工，进口配套件、 运输等合同审核及费用控制，从而使国内物料采购、进口配套件、外协加工、产 品现场安装、运输等成本费用均有不同程度的下降。 5、报告期实际经营成果与本年度计划对比： 项 目 实际数（万元） 年度计划（万元） 完成年度计划（%） 主营业务收入 67, 899 70, 000 97 费用成本 66, 416 68, 000 97. 7 （二）公司投资情况 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司长期投资余额为 28, 419, 923. 32 元，比上 年同期减少 57, 270, 373 元。减少原因如下： A、系公司本年度清理整顿对外投资项目并通过协商，收回以下项目投资： （1）公司的长期债权投资 40, 143, 100 元； （2）公司通过股权转让收回对上海金诺网络安全技术发展有限公司的长期投 上海港机股份有限公司 2002年度报告 12 资 10, 000, 000 元； （3）公司通过股权转让收回对上海博士高环保设备工程有限公司的长期投资 500, 000 元。 B、计提 21 世纪科技投资有限责任公司长期投资减值准备 6, 627, 273 元。 2、报告期内公司未募集资金，也无报告期之前募集资金延续到本报告期内 使用的情况。 3、报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。 （三）公司财务状况及经营成果简要分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同 比增减及原因： 单位：元 项 目 2002 年 2001 年 增减比例（%） 主营业务收入 678，992，496. 92 709，404，619. 37 - 4. 29 主营业务利润 77, 043, 930. 16 - 6, 622, 320. 82 净利润 4, 920, 458. 76 - 59, 559, 709. 15 现金及现金等 价物净增加额 43, 657, 526. 30 37, 839, 405. 12 15. 38 注： （1）主营业务利润同比有较大幅度增加，其主要原因是：公司加大了成本 控制力度，推行成本费用预算管理和大部分原材料采购实行招投标制度，使物料 采购、进口配套件、外协加工、运输等成本费用均有不同程度的下降，从而降低 了生产直接成本所致。 （2）净利润同比增加，主要系主营业务利润增加所致。 （3）现金及现金等价物净增加额同比增加，主要是本年度承接的产品订货 项目的预收货款增加所致。 2、总资产、负债、股东权益同比增减变化及原因： 单位：元 项 目 2002 年末 2001 年末 增减比例（%） 总资产 1, 137, 442, 078. 82 1, 123, 493, 896. 97 1. 24 负 债 791, 420, 155. 15 782, 392, 432. 06 1. 15 股东权益 346, 021, 923. 67 341, 101, 464. 91 1. 44 注： （1）总资产同比增加，主要系货币资金和应收款项增加所致。 （2）负债同比增加，主要系短期借款和预收帐款增加所致。 （3）股东权益同比增加，主要系本年度实现净利润所致。 （四）对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司应收大股东上海港口机械制造厂（以下简 称上海港机厂）的应收款项 32，806. 67 万元。其主要形成原因：上海港机厂从 事港口装卸机械生产经营迄今已有四十余年的历史，且在国内外港机市场具有品 上海港机股份有限公司 2002年度报告 13 牌效应。以前年度，本公司港机产品的订货合同除自行承揽一部分外，大部分产 品的订货合同系用户先与上海港机厂签订，尔后上海港机厂再与本公司签订供货 合同，即上海港机厂实际上与本公司代揽产品订货合同，并且从中未收取代理费。 因用户欠上海港机厂的货款，导致其欠本公司的应收货款，形成“ 三角债”。 公司于 2001 年 12 月 26 日召开的第二届董事会第八次会议，就清收上海港 机厂的应收账款的事项进行研究，并形成如下的清收计划：①2002 年清收 40%； ②2003 年清收 40%；③2004 年清收 20%。上述决议在抄送中国证监会上海证券监 管办公室的同时，并于 2001 年 12 月 28 日在《上海证券报》、《中国证券报》上 进行公开披露。截止 2002 年 12 月 31 日止，公司已收回上海港机厂应收款项 17, 440. 18 万元，清还比例为 53. 16%。尚余应收上海港机厂的帐款为 15，366. 49 万元。公司董事会将进一步加大催收力度，以确保清收计划的严格履行。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： （1）公司于 2002 年 1 月 29 日召开董事会二届九次会议，审计并通过如下议 案： ①聘请李启远先生为公司总经理。根据乐竟辉先生本人意愿，同意其辞去公 司总经理职务。 ②聘请乐竟辉先生为公司副总经理兼总工程师。 以上决议公告刊登于 2002 年 1 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司于 2002 年 4 月 13 日召开董事会二届十次会议，审议并通过了如下 事项： ①2001 年度报告及年报摘要； ②2001 年度财务决算和 2002 年财务预算报告； ③2001 年度利润分配预案； ④2002 年利润分配政策； ⑤关于住房周转金一次转销，调减 2001 年初未分配利润的议案； ⑥关于调整部分董事的议案； ⑦聘请财务总监的议案； ⑧关于支付会计师事务所审计报酬的议案。 以上决议公告刊登于 2002 年 4 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）公司于 2002 年 4 月 24 日召开董事会二届十一次会议，审议通过了公司 2002 年第一季度报告。 该决议公告刊登于 2002 年 4 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）公司于 2002 年 5 月 23 日召开董事会二届十二次会议，审议通过了如下 事项： ①关于提名徐冬根先生为独立董事候选人的议案； ②关于《上海港机股份有限公司股东大会议事规则》的议案； ③关于《上海港机股份有限公司董事会议事规则》的议案； ④关于《修改公司章程》的议案； ⑤关于公司独立董事津贴的议案； ⑥召开 2001 年度股东大会的有关事项。 以上决议公告刊登于 2002 年 5 月 25 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）公司于 2002 年 5 月 31 日召开董事会二届十三次会议，审议并通过了公 上海港机股份有限公司 2002年度报告 14 司控股股东上海港机厂提名尤家荣先生为公司独立董事候选人的议案。 该决议公告刊登于 2002 年 5 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）公司于 2002 年 9 月 17 日召开董事会临时会议，审议通过了如下事项： ①关于授权总经理单笔决定设备更新改造等权限的议案； ②关于《公司信息披露管理制度》的议案。 以上决议公告刊登于 2002 年 9 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （7）公司于 2002 年 8 月 18 日召开董事会二届十四次会议，审议并通过了公 司 2002 年半年度报告及报告摘要。 （8）公司于 2002 年 10 月 26 日召开董事会二届十五次会议，审议并通过了 公司 2002 年三季度报告。 （9）公司于 2002 年 11 月 26 日召开董事会二届十六次会议，审议并通过了 如下事项： ①关于更换董事的议案； ②召开 2002 年第一次临时股东大会的有关事宜。 以上决议公告刊登于 2002 年 11 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （10）公司于 2002 年 12 月 19 日召开董事会二届十七次会议，审议并通过了 如下事项： ①聘请邢小健先生、张健先生为公司副总经理； ②上海港机股份有限公司关于中国证监会上海证券监管办公室巡检发现问 题的整改报告。 以上决议内容刊登于 2002 年 12 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （11）公司于 2002 年 12 月 30 日召开董事会二届十八次会议，会议审议并选 举张静静女士担任公司董事长、孔红梅女士担任公司副董事长。 该决议公告刊登于 2002 年 12 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 公司董事会认真履行了股东大会的各项决议。 （六）2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案： 2002 年度实现净利润 4, 920, 458. 76 元，根据 2002 年度利润分配政策，用 于弥补上年度亏损后，本年度实际可供分配的利润为- 41, 317, 358 元，故本年度 不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 本预案需提交公司股东大会审议。 （七）报告期内，公司选定的信息披露报刊未发生变化。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 15 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 本报告期内，监事会共召开了 7 次会议： 1、公司于 2002 年 4 月 13 日召开监事会二届六次会议，审议通过了如下事 项： （1）2001 年度监事会工作报告； （2）2001 年度报告及报告摘要； （3）2001 年度财务决算报告； （4）关于调整部分监事的议案。 以上决议公告刊登于 2002 年 4 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、公司于 2002 年 6 月 27 日召开监事会二届七次会议，审议并选举邢小健 先生担任公司监事长。 该决议公告刊登于 2002 年 6 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》。 3、公司于 2002 年 8 月 18 日召开监事会二届八次会议，审议并通过了公司 2002 年半年度报告及报告摘要。 4、公司于 2002 年 9 月 4 日召开监事会二届九次会议，审议并通过了《监事 会议事规则》。 该决议公告刊登于 2002 年 9 月 4 日《中国证券报》、《上海证券报》。 5、公司于 2002 年 11 月 26 日召开监事会二届十次会议，审议并通过了《关 于更换公司监事的议案》。 该决议公告刊登于 2002 年 11 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》。 6、公司于 2002 年 12 月 19 日召开监事会二届十一次会议，审议并通过了如 下事项： （1）审议并通过了《上海港机股份有限公司关于中国证监会上海证券监管办 公室巡检发现问题的整改报告》。 （2）同意朱月娟女士辞去监事（职工代表）的请求，经公司职工民主推荐黎 恒富先生担任监事（职工代表）。 以上决议公告刊登于 2002 年 12 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》。 7、公司于 2002 年 12 月 30 日召开监事会二届十二次会议，审议并选举王承 宇先生担任公司监事长，裘洪先生担任公司副监事长。 该决议公告刊登于 2002 年 12 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 16 二、监事会独立意见 1、公司能遵照《公司法》、《公司章程》等有关规定依法经营管理，决策程 序合法，建立和健全了内部控制制度，未发现公司董事及高级管理人员在执行公 司职务时有违反法律、法规及公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会认真地检查和审核了公司的财务状况和经营成果，认为上海立信 长江会计师事务所有限公司出具的财务审计报告，真实地反映了公司的财务状况 和经营成果。 3、报告期内，公司无重大收购、出售资产情况。 4、公司与控股股东上海港机厂及其下属的关联企业之间的关联交易的定价 政策和执行合同情况是公平的，未损害公司利益。 5、对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明： 截止 2001 年 12 月 31 日，公司应收大股东上海港机厂的应收款项为 32, 806. 67 万元，公司董事会经与上海港机厂协商制定了清收计划：① 2002 年 清收 40%；② 2003 年清收 40%；③ 2004 年清收 20%。截至报告期末，公司已收 回上海港机厂应收款项 17, 440. 18 万元，清还比例达 53. 16%，报告期内能够按 照清收计划执行。 监事会认为，董事会的说明是符合实际情况的，监事会将督促董事会进一步 加大尚余的 15, 366. 49 万元应收款项的催收力度，严格执行清收计划。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 17 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易事项： 本公司的产品系大、重型港口装卸机械，一是受生产工艺流程决定及零部件 配套的需要，与控股股东上海港机厂及其所属单位之间有重大关联交易。交易的 主要内容系配套件及原材料的采购，采购价格参照市场价格予以确定。二是因上 海港机厂从事港口装卸机械生产经营，迄今已有四十余年的历史，且在国内外港 机市场具有品牌效应，本公司港机产品的订货合同除自行承揽一部分外，一部分 产品的订货合同系用户先与上海港机厂及其控股的上海港口机械进出口有限公 司签订，尔后上海港机厂及上海港口机械进出口有限公司再根据与用户签订的合 同价格等价与本公司签订供货合同，既实际上为本公司代揽部分业务合同，从而 构成销售货物的关联交易，交易价格是公允的市场价格。故上述关联交易对报告 期内公司的利润构成无重大影响。从今年 3 月份起，公司强化了营销职能，取得 了产品进出口自营权，并明确今后的产品订货合同原则上不再要上海港机厂及上 海港口机械进出口有限公司代揽，这将会较大程度上减少与上海港机厂及其所属 单位之间的关联交易。 （1）销售货物：按照市场价格。 单位：元 企 业 名 称 2002 年 2001 年 上海港口机械制造厂 158, 987, 674. 46 503, 501, 915. 34 上海港口机械进出口有限公司 266, 003, 295. 74 129, 924, 861. 54 上海港机厂物资配件公司 5, 025. 63 718, 570. 00 合计 424, 995, 995. 83 元，占本年度总销售额的 62. 59%，比上年度下降了 36. 2%。 （2）采购货物：按双方合同规定的价格（参照市场价）。 单位：元 企 业 名 称 2002 年 2001 年 上海港机厂物资配件公司 89, 363, 234. 72 191, 973, 537. 90 上海港口机械制造厂 17, 933, 233. 52 - 上海港口机械进出口有限公司 106, 699, 817. 27 - 武进市长江港口机械配套件厂 10, 566, 248. 16 23, 086, 355. 14 上海东港机械有限公司 3, 167, 213. 68 7, 658, 453. 83 上海港机储运有限公司 4, 925, 383. 64 3, 853, 440. 99 上海港机张家港总装有限公司 18, 698, 218. 12 29, 661, 390. 41 上海港机锻造热处理厂 14, 424, 472. 01 3, 776, 239. 18 合计 265, 777, 821. 12 元，占本年度总采购额的 51. 89%，比上年度下降了 0. 6%。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 18 4、公司与关联方债权、债务往来、担保事项： （1）报告期末，公司应收上海港机厂帐款 153, 664, 904. 61 元，应付上海港 机厂款项 1, 764, 615. 72 元。 注：应收账款形成的主要原因是以前年度上海港机厂为本公司代揽产品订货 合同，因用户欠上海港机厂的货款导致其欠本公司的应收货款。 （ 2） 报 告 期 末 ， 公 司 应 收 上 海 港 口 机 械 进 出 口 有 限 公 司 的 帐 款 296, 508, 682. 99 元。 注：应收账款形成的主要原因是以前年度公司的出口产品的订货合同均由上 海港口机械进出口有限公司代揽，并在本年度相对集中销售，导致该公司欠本公 司的应收货款。 （3）报告期内，公司无为关联方提供担保情况。 5、重大合同及其履行情况： （1）报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理和委托贷款事项。 （3）报告期内，公司无重大担保事项。 6、其他重要事项： （1）报告期内，公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司担任本公司财 务审计工作。至此，上海立信长江会计师事务所有限公司已连续三年承担本公司 的财务审计工作。2002 年度，公司支付给该会计师事务所的财务审计费用为 36 万元。 （2）中国证监会上海证券监管办公室于 2002 年 9 月 23 日至 9 月 27 日对本 公司进行了巡回检查，并于 2002 年 11 月 29 日下达了《限期整改通知书》。对此， 公司进行了认真研究和积极采取了相应的整改措施，目前《整改通知书》中所列 问题基本上都进行了整改。报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受到中 国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 本公司关于中国证监会上海证券监管办公室巡检发现问题的整改报告刊登 于 2002 年 12 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）国有法人股股权转让有关事项： ①经双方协商，本公司控股股东上海港机厂于 2002 年 11 月 18 日与上海金 威数码信息技术有限公司签订了《终止股权转让协议》，同意终止履行双方于 2001 年 7月 24 日签订的上海港机厂向上海金威数码信息技术有限公司转让本公 司 14. 11%的国有法人股的《股权转让协议》。 ②本公司控股股东上海港机厂于 2002 年 11 月 18 日与兴盛集团分别签订了 《股份转让协议》及《股权托管协议》，拟将其持有的国有法人股 165, 050, 600 股（占本公司总股本的 66. 56%）转让给兴盛集团，并已将股权托管给兴盛集团。 该股权转让事宜于 2003 年 1 月 24 日获得国家财政部财企[ 2003] 47 号《财 政部关于上海港机股份有限公司国有股转让有关问题的批复》的批准，但该股权 转让事宜尚需获得中国证监会批准豁免兴盛集团履行全面收购要约的义务。 上述公告内容分别刊登于 2002 年 11 月 19 日和 2003 年 2 月 11 日《中国证 券报》、《上海证券报》。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 19 十、财 务 报 告 审 计 报 告 信长会师报字( 2003) 第 10202 号 上海港机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债 表，2002 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表 由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们还注意到：截止 2002 年 12 月 31 日持有贵公司 66. 56%股权的 大股东上海港口机械制造厂欠贵公司人民币 15, 366. 49 万元，占期末应收账款余 额的 26. 83%，截至 2003年 1月 31日止港机厂已支付贵公司货款人民币 1, 002. 15 万元。上述款项，贵公司根据公司会计政策按 0. 3%计提坏帐准备。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国· 上海市 南京东路 61 号四楼 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO三年二月十八日 上海港机股份有限公司 2002年度报告 20 会计报表附注 一、公司简介： 上海港机股份有限公司（以下简称上海港机）是由中国港湾建设( 集团) 总公 司所属的上海港口机械制造厂独家发起以该厂的主要生产经营性资产投入，并通 过向社会公开募集股份的方式, 于 1996 年 8 月 10 日成立并实际运行的股份有限 公司，其法定代表人为张静静。截至 2002 年 12 月 31 日公司股本总额为贰亿肆 仟柒佰玖拾玖万零陆佰元，其中：国有法人股计 165, 050, 600. 00 元，已上市流 通股份计 82, 940, 000. 00 元。所属行业为工业类。经营范围为：公司主营各类大 型、高效港口装卸机械。主要生产门座式起重机、集装箱起重机、散货卸船机、 浮式起重机、桥式起重机等大型起重装卸设备系列产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规 定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计 价基础。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民 币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按 期末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折 算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以 资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货 币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于 印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润 项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并 会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表 中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从 购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小 上海港机股份有限公司 2002年度报告 21 四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未 领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资， 以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投 资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投 资 10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲 减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按 照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取 的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例： （1）除应收关联方款项外采用帐龄分析结合个别认定的方法，估计坏帐损 失，计提坏帐准备。 帐龄 计提比例 一年以内 0. 3% 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三至五年 50％ 五年以上 100％ （2）关联方应收款项按其期末余额的 0. 3%计提。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 2、取得和发出的计价方法：原材料取得按实际成本计价，发出采用移动加 上海港机股份有限公司 2002年度报告 22 权平均法；其他存货按实际成本计价，发出时采用个别计价法。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定 其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 3、低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用五五摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低 提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、 手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为 基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为 基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对 被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限 的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线 法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长 期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按 照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停 止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷 款减值准备。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 23 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并 且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其 他设备； 3、固定资产的计价： 按实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或 小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用 年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10 年- 40 年 4% 9. 60%－2. 40% 专用设备 8- 28 年 4% 12. 00%－3. 43% 通用设备 8- 40 年 4% 12. 00%－2. 40% 运输设备 12 年 4% 8. 00% 其他设备 8- 18 年 4% 12. 00%－5. 33% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计 提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用 状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣 工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工 程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 24 （十五）无形资产计价和摊销方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 2、摊销方法：投资合同与法律两者中只有一方规定受益或有效年限的，按 不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均 未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受 到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其 帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期 限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若 金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条 件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本 化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数× 借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 25 预计负债：与或有事项相关的义务同时符合以下条件时符合以下条件时，公 司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能给导致经济利益留出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企 业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会 计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工 百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能 可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）本年度未发生主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正 情况。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业 特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子 公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债 务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： （一）增值税税率：17％ （二）营业税税率：5％- 8% （三）城建税税率： 7％，计税基数为流转税的应纳税额。 （四）所得税： 1、母公司税率为 15％; 上海港机股份有限公司 2002年度报告 26 2、注册在浦东新区的上海港机齿轮箱厂税率为 15％。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位名称 注册资本 （人民币万元） 经营范围 本公司投资额 （人民币万元） 本公司所占 投资比例 是否 合并 上海港机齿轮箱厂 530 齿轮箱设计及制造 530 100% 是 （二）本年度合并会计报表范围无变动。 五、会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民 币元，凡未注明期初数的均为期末数）： （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 8, 725. 49 12, 511. 72 银行存款 60, 754, 349. 32 39, 838, 252. 61 其他货币资金 22, 745, 215. 82 - - - 合 计 83, 508, 290. 63 39, 850, 764. 33 其中： 美元金额 705, 462. 15 折算汇率 8. 2773 折合人民币 5, 839, 321. 85 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 1、项 目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 基金投资 2, 000, 000. 00 - - - - - - - - - 合计 2, 000, 000. 00 - - - - - - - - - 2、基金投资： 被投资基金名称 股数 投资金额 期末每股市价 期末市价总值 南方宝元债券基金 1, 990, 000 2, 000, 000. 00 1. 0051 2, 000, 149. 00 短期投资期末比期初增加 2, 000, 000. 00 元，系本期新增开放式基金投资。 （三）应收票据： 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 - - - 800, 000. 00 应收票据期末比期初减少 800, 000. 00 元，减少比例 100%，系本期银行承兑 上海港机股份有限公司 2002年度报告 27 汇票已到期兑现。 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 账面金额 占总额比例 坏账计提比例 坏帐准备 账面金额 占总额比例 坏账计提比例 坏账准备 1 年以内 115, 517, 563. 66 20. 06% 0. 3% 346, 552. 69 1, 144, 623. 68 0. 23% 0. 3% 3, 433. 87 1－2 年 80, 220. 68 0. 01% 10% 8, 022. 07 1, 718, 388. 99 0. 34% 10% 171, 838. 90 2－3 年 278, 098. 99 0. 05% 20% 55, 619. 80 91, 758. 49 0. 02% 20% 18, 351. 70 3－5 年 226, 708. 80 0. 04% 50% 113, 354. 40 - - - - - - - - - - - - 4－5 年 - - - - - - - - - - - - 1, 810. 00 - - - 50% 905. 00 5 年以上 1, 127, 021. 46 0. 20% 100% 1, 127, 021. 46 1, 125, 211. 46 0. 23% 100% 1, 125, 211. 46 关联方往来 458, 500, 615. 60 79. 64% 0. 3% 1, 375, 501. 84 494, 399, 918. 38 99. 18% 0. 3% 1, 483, 199. 76 合 计 575, 730, 229. 19 100. 00% - - - 3, 026, 072. 26 498, 481, 711. 00 100. 00% - - - 2, 802, 940. 69 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 522, 016, 147. 60 元， 占应收帐款总金额的 90. 67％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理 由 求新造船厂 1, 125, 211. 46 100% 拖欠 5 年以上，按预计可收回金额全额计提 上海万蓬实业公司 1, 810. 00 100% 拖欠 5 年以上，按预计可收回金额全额计提 上海港机厂修配分厂 48, 728. 30 50% 拖欠 3- 4 年，预计可收回 50% 上海三峡浦东企业发展公司 177, 980. 50 50% 拖欠 3- 4 年，预计可收回 50% 4、应收帐款中持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款为 153, 664, 904. 61 元，详见附注七（三）关联方交易。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 账面金额 占总额比例 坏账计提比例 坏账准备 账面金额 占总额比例 坏账计提比例 坏账准备 1 年以内 5, 330, 578. 44 10. 89% 0. 3% 15, 988. 74 1, 109, 702. 80 1. 15% 0. 3% 3, 329. 11 1－2年 500. 00 - - - 10% 50. 00 729, 371. 60 0. 76% 10% 72, 937. 16 2－3年 729, 371. 60 1. 49% 20% 145, 874. 32 1, 000, 000. 00 1. 04% 20% 200, 000. 00 3－4年 1, 000, 000. 00 2. 04% 50% 500, 000. 00 62, 914. 80 0. 07% 50% 31, 457. 40 4－5年 55, 557. 80 0. 11% 50% 27, 778. 90 - - - - - - - - - - - - 5 年以上 - - - - - - - - - - - - 1, 858, 725. 00 1. 94% 100% 1, 858, 725. 00 关联方往来 41, 856, 104. 67 85. 47% 0. 3% 125, 568. 32 91, 151, 569. 57 95. 04% 0. 3% 273, 454. 71 合 计 48, 972, 112. 51 100. 00% - - - 815, 260. 28 95, 912, 283. 77 100. 00% - - - 2, 439, 903. 38 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 45, 066, 104. 67 元，占 上海港机股份有限公司 2002年度报告 28 其他应收款总金额的比例为 92. 02％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 职工住房贷款暂借款 55, 557. 80 50% 拖欠 3－5 年，预计可收回 50% 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 （1）上海港机张家港总装有限公司 41, 856, 104. 67 1999- 2002 年 往来款 （2）上海中高进出口有限公司 1, 050, 000. 00 2002 年 垫付款 （3）常州蓝腾港机设备公司 1, 000, 000. 00 1999 年 垫付款 （4）上海 ABB 工程有限公司 660, 000. 00 2002 年 担保金 （5）天津港建设公司 500, 000. 00 2002 年 投标保证金 5、其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 17, 377, 701. 13 100. 00% 1, 423, 796. 26 100. 00% 2、预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 （七）存货及存货跌价准备： 1、 项 目 期 末 数 期 初 数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 45, 365, 720. 61 5, 470, 375. 80 7, 841, 638. 10 6, 888, 822. 51 在产品 88, 776, 616. 91 - - - 139, 410, 712. 38 低值易耗品 262, 400. 25 - - - 364, 572. 07 - - - 合 计 134, 404, 737. 77 5, 470, 375. 80 147, 616, 922. 55 6, 888, 822. 51 2、存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 6, 888, 822. 51 - - - 1, 418, 446. 71 5, 470, 375. 80 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值以企业在 正常经营过程中预计售价减去销售所必需的预计费用后的价值确定。 （八）一年内到期的长期债权投资： 期末数 期初数 - - - 160, 000. 00 一年内到期的长期债权投资期末比期初减少160, 000. 00元，减少比例100%， 均系电力债券全部兑付。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 29 （九）长期投资： 1、 项目 期末数 期初数 账面金额 减值准备 账面金额 减值准备 长期股权投资 35, 047, 196. 32 6, 627, 273. 00 45, 547, 196. 32 - - - 长期债权投资 - - - 40, 143, 100. 00 - - - 合计 35, 047, 196. 32 6, 627, 273. 00 85, 690, 296. 32 - - - 2、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 账面金额 期末市价 注册资本比例 上海申达股份有限公司 上市法人股 192, 000. 00 低于 5% 450, 000. 00 450, 000. 00 1, 530, 240. 00 小 计 - - - - - - - - - 450, 000. 00 450, 000. 00 1, 530, 240. 00 （2）其他股权投资： 成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末账面余额 注册资本比例 *上海宝山远征环卫机械厂 10 年 24. 21% 1, 757, 900. 00 - - - 1, 757, 900. 00 *上海同济远征环卫机械有限公司 10 年 24. 21% 242, 100. 00 - - - 242, 100. 00 二十一世纪科技投资有限责任公司 20 年 8. 95% 30, 000, 000. 00 - - - 30, 000, 000. 00 *上海博士高环保设备工程有限公司 10 年 20. 00% 500, 000. 00 - 500, 000. 00 - - - *上海金诺网络安全技术发展有限公司 - - - 20. 06% 10, 000, 000. 00 - 10, 000, 000. 00 - - - 上海申银万国证券股份有限公司 - - - - - - 200, 000. 00 - - - 200, 000. 00 上海港口机械进出口有限公司 - - - 15% 2, 397, 196. 32 - - - 2, 397, 196. 32 合计 45, 097, 196. 32 - 10, 500, 000. 00 34, 597, 196. 32 *本公司对上述公司的投资虽超过被投资企业股权比例 20%以上，但实际对上述公司的 经营和财务未实施重大影响与决策，公司决定对上述公司的收益采用成本法核算。 其他股权投资期末数比期初数减少 10, 500, 000. 00 元，减少原因为对上海博 士高环保设备工程有限公司和上海金诺网络安全技术发展有限公司股权投资本 期已全部转让并收回投资。 3、长期债权投资： 其他债权投资： 借款单位 本金 年限 年利率 到期日 期初余额 本期收回 期末余额 上海江天实业有限公司 30, 000, 000. 00 10 年 6. 435% 2004 年 40, 143, 100. 00 40, 143, 100. 00 - - - 长期债权投资期末数比期初数减少 40, 143, 100. 00 元，减少比例为 100. 00 ％，减少原因为本期对上海江天实业有限公司债权投资已全部收回。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 30 4、长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 计提原因 二十一世纪科技投资有限责任公司 - - - 6, 627, 273. 00 - - - 6, 627, 273. 00 预计可收回金额低于账面价值 长期投资减值准备按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长 期投资减值准备。 （十）固定资产及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 143, 337, 945. 08 8, 560, 322. 76 850, 165. 01 151, 048, 102. 83 通用设备 181, 711, 629. 89 3, 975, 833. 75 8, 887, 791. 75 176, 799, 671. 89 专用设备 15, 934, 885. 81 336, 857. 07 162, 027. 88 16, 109, 715. 00 运输设备 2, 342, 888. 00 503, 318. 50 - - - 2, 846, 206. 50 其他设备 7, 703, 277. 36 2, 183, 375. 00 30, 000. 00 9, 856, 652. 36 合 计 351, 030, 626. 14 15, 559, 707. 08 9, 929, 984. 64 356, 660, 348. 58 其中：本期由在建工程转入固定资产原值为 13, 531, 836. 68 元；本期出售 固定资产原值 8, 631, 150. 68 元。 2、累计折旧： 类别 期初数 本年提取 本年减少 期末数 房屋及建筑物 15, 295, 617. 74 4, 460, 714. 73 326, 463. 37 19, 429, 869. 10 通用设备 57, 982, 455. 37 9, 477, 777. 37 3, 184, 675. 16 64, 275, 557. 58 专用设备 5, 663, 242. 39 1, 084, 568. 85 151, 413. 78 6, 596, 397. 46 运输设备 700, 319. 92 184, 115. 80 - - - 884, 435. 72 其他设备 4, 079, 875. 55 804, 147. 88 28, 800. 00 4, 855, 223. 43 合 计 83, 721, 510. 97 16, 011, 324. 63 3, 691, 352. 31 96, 041, 483. 29 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因 通用设备4, 278, 072. 68 - - - - - - 4, 278, 072. 68 预计可收回金额低于帐面价值 4、经营租出固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 通用设备 1, 171, 423. 25 545, 401. 27 626, 021. 98 （十一）在建工程： 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 期末数 资金来源 张家港分公司车间 - - - 7, 548, 835. 59 7, 548, 835. 59 - - - - - - 其他 其他待安装设备 2, 658, 746. 83 3, 656, 971. 19 5, 983, 001. 09 332, 716. 93 - - - 其他 合计 2, 658, 746. 83 11, 205, 806. 78 13, 531, 836. 68 332, 716. 93 - - - 本期无利息资本化金额。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 31 在建工程期末比期初减少 2, 658, 746. 83 元，减少比例 100%，系期初及本期 新增在建工程已全部竣工并投入使用。 （十二）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 保证借款 493, 000, 000. 00 435, 000, 000. 00 保理借款 57, 200, 000. 00（注） - - - 合计 550, 200, 000. 00 435, 000, 000. 00 注：公司于 2002 年期末有保理贷款 5, 720 万元，本项保理业务债权转让标的为本公司 与南京港龙潭集装箱有限公司签定的《40. 5T 轮胎式集装箱起重机、40. 5T 岸边式集装箱起 重机合同》项下的应收帐款。 （十三）应付票据： 项目 期末数 银行承兑汇票 10, 640, 000. 00 商业承兑汇票 6, 765, 777. 14 合计 17, 405, 777. 14 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 （十四）应付帐款： 期末数 期初数 74, 736, 849. 74 122, 905, 726. 91 期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东款项计 1, 673, 182. 89 元，详见附注七（三）关联方交易。 （十五）预收账款： 期末数 期初数 125, 461, 797. 94 10, 850, 356. 99 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、无帐龄超过一年的预收帐款情况。 3、预收账款期末数比期初数增加 114, 611, 440. 95 元，增加比例为 1, 056. 29%，增加原因为由于产品订单大幅上升，定金增加所致。 （十六）其他应付款： 期末数 期初数 5, 532, 448. 03 25, 514, 095. 03 1、期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 91, 432. 83 元。详见附注七（三）关联方交易。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 32 2、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 性质或内容 上海金威数码信息技术有限公司 2, 000, 000. 00 暂借款 上海集成港机设备经营公司 598, 341. 34 设备款 （十七）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 10, 566, 174. 89 26, 106, 263. 41 17% 营业税 59, 305. 95 400, 304. 72 5%- 8% 城建税 577, 128. 66 1, 704, 807. 42 7% 企业所得税 - 78, 913. 05 - 241, 188. 38 15% 合 计 11, 123, 696. 45 27, 970, 187. 17 （十八）其他应交款： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 教育费附加 247, 340. 86 730, 631. 77 3% 堤防费 - - - 243, 543. 93 1% 义务兵优待金 - - - 73, 063. 17 0. 3% 河道管理费 82, 446. 94 60, 885. 99 0. 25% 合 计 329, 787. 80 1, 108, 124. 86 （十九）一年内到期的长期负债： 1、系一年内到期的长期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 - - - 108, 000, 000. 00 2、一年内到期的长期负债期末数比期初数减少 108, 000, 000. 00 元，减少比 例为 100. 00％，减少原因为本期将一年内到期的长期借款全部归还。 （二十）股本： 期末数 期初数 股份类别 金额 比例 金额 比例 一、未上市流通股份 发起人股份 165, 050, 600. 00 66. 56% 165, 050, 600. 00 66. 56% 其中：国家持有股份 165, 050, 600. 00 66. 56% 165, 050, 600. 00 66. 56% 其中：国有法人股 165, 050, 600. 00 66. 56% 165, 050, 600. 00 66. 56% 未上市流通股份合计 165, 050, 600. 00 66. 56% 165, 050, 600. 00 66. 56% 二、已流通股份 人民币普通股 82, 940, 000. 00 33. 44% 82, 940, 000. 00 33. 44% 已上市流通股份合计 82, 940, 000. 00 33. 44% 82, 940, 000. 00 33. 44% 三、股份总数 247, 990, 600. 00 100. 00% 247, 990, 600. 00 100. 00% 上海港机股份有限公司 2002年度报告 33 （二十一）资本公积： 项目 期末数 期初数 股本溢价 104, 544, 296. 59 104, 544, 296. 59 其他资本公积 838, 800. 00 838, 800. 00 关联交易差价 6, 016, 540. 45 6, 016, 540. 45 合计 111, 399, 637. 04 111, 399, 637. 04 （二十二）盈余公积： 项目 期初数 本期计提 期末数 法定盈余公积 20, 357, 068. 13 26, 546. 30 20, 383, 614. 43 法定公益金 7, 591, 976. 50 13, 273. 15 7, 605, 249. 65 合计 27, 949, 044. 63 39, 819. 45 27, 988, 864. 08 法定盈余公积、法定公益金本期计提数系纳入合并报表范围的子公司上海 齿轮箱厂分别按 2002 年净利润的 10％、5%计提法定盈余公积 26, 546. 30 元和法 定公益金 13, 273. 15 元。 （二十三）未分配利润： 项目 金额 提取或分配比例 年初未分配利润 - 46, 237, 816. 76 - - - 加：本期净利润 4, 920, 458. 76 - - - 加：其他转入 - - - - - - 减：提取法定盈余公积（注） 26, 546. 30 10% 提取法定公益金（注） 13, 273. 15 5% 提取任意盈余公积 - - - - - - 应付普通股股利 - - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - - - 2002 年末未分配利润 - 41, 357, 177. 45 - - - 注：系纳入合并报表范围的子公司上海齿轮箱厂分别按 2002 年净利润的 10％、5% 计提法定盈余公积 26, 546. 30 元和法定公益金 13, 273. 15 元。 （二十四）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 业 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 务 工业 694, 274, 212. 74 729, 118, 801. 58 618, 612, 737. 34 731, 320, 545. 48 75, 661, 475. 40 - 2, 201, 743. 90 分 部 公司内各业务分部 间相互抵销 15, 281, 715. 82 19, 714, 182. 21 18, 904, 680. 33 19, 293, 557. 16 - 3, 622, 964. 51 （注） 420, 625. 05 合计 678, 992, 496. 92 709, 404, 619. 37 599, 708, 057. 01 712, 026, 988. 32 79, 284, 439. 91 - 2, 622, 368. 95 公司向前五名客户销售总额为 527, 238, 833. 44 元，占公司全部主营业务收 入的 77. 65％。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 34 注：由于合并报表范围内部各子公司主营业务与其他业务的口径划分不同，故在抵销内 部交易主营业务成本的同时，也抵销了内部交易的其他业务利润。实际上主营业务和其他业 务的内部交易本年度共计抵销了内部利润 3, 668, 883. 03 元，本期共抵销未实现的内部利润 45, 918. 52 元。 （二十五）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% - - - 444, 685. 98 消费税 - - - - - - - - - 城建税 7% 1, 568, 356. 84 2, 488, 686. 13 教育费附加 3% 672, 152. 91 1, 066, 579. 76 其 他 - - - - - - - - - 合 计 - - - 2, 240, 509. 75 3, 999, 951. 87 主营业务税金及附加本年数比上年数减少 1, 759, 442. 12 元，减少比例为 43. 99%，减少原因为本年收入比上年下降，引起增值税下降，导致相关附加税减 少，且本年无应税营业税的收入。 （二十六）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 材料销售 4, 981, 426. 80 5, 942, 518. 72 - 961, 091. 92 16, 985, 118. 81 15, 802, 502. 79 1, 182, 616. 02 租 赁 92, 508. 40 1, 505, 982. 58 - 1, 413, 474. 18 5, 447, 931. 59 7, 067, 077. 66 - 1, 619, 146. 07 服务费 2, 136, 185. 81 482, 019. 88 1, 654, 165. 93 - - - 8, 090. 39 - 8, 090. 39 铁屑 135, 425. 64 2, 659. 09 132, 766. 55 208, 109. 40 4, 086. 23 204, 023. 17 工业齿轮油 - - - - - - - - - 124, 025. 20 126, 460. 48 - 2, 435. 28 检测费 - - - - - - - - - 70, 000. 00 3, 904. 25 66, 095. 75 工艺性收入 1, 157, 759. 78 1, 201, 143. 83 - 43, 384. 05 - - - - - - - - - 咨询费 300, 000. 00 16, 650. 00 283, 350. 00 - - - - - - - - - 合 计 8, 803, 306. 43 9, 150, 974. 10 - 347, 667. 67 22, 835, 185. 00 23, 012, 121. 80 - 176, 936. 80 （二十七）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 34, 414, 615. 05 35, 521, 096. 48 减：利息收入 587, 679. 46 6, 516, 592. 74 汇兑损失 3, 995. 49 3, 143. 39 减：汇兑收益 - - - - - - 其他 885, 807. 90 27, 218. 49 合计 34, 716, 738. 98 29, 034, 865. 62 上海港机股份有限公司 2002年度报告 35 （二十八）营业费用： 本年发生数 上年发生数 3, 429, 338. 24 62, 720. 00 营业费用本年数比上年数增加 3, 366, 618. 24 元，增加比例为 5, 367. 69％， 增加原因为本年按业务收入计提了一定比例的售后服务费。 （二十九）投资收益： 1 、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 计提 成本法下 股权转让收益 股权投资差额摊销 合计 减值准备 确认的投资收益 短期投资 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 长期股权投资 46, 464. 00 - - - - 6, 627, 273. 00 75, 000. 00 - - - - 6, 505, 809. 00 长期债权投资 - - - - - - - - - - - - - - - 合计 46, 464. 00 - - - - 6, 627, 273. 00 75, 000. 00 - - - - - - - 6, 505, 809. 00 2 、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 权益法下 成本法下 股权转让收益 股权投资差额摊销 合计 确认的投资收益 确认的投资收益 短期投资 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 1, 785, 906. 64 890, 090. 77 - - - 271, 018. 66 - 624, 797. 21 长期债权投资 - - - 882, 455. 66 - - - - - - - - - - - - 882, 455. 66 合计 - - - 882, 455. 66 - 1, 785, 906. 64 890, 090. 77 - - - 271, 018. 66 257, 658. 45 投资收益本年数比上年数减少 6, 763, 467. 45 元，减少比例为 2, 624. 97％， 减少原因系对按成本法核算的被投资企业二十一世纪科技投资有限责任公司计 提了长期投资减值准备 6, 627, 273. 00 元。 （三十）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 3, 007, 460. 22 - - - 赔偿及罚款收入 61, 172. 00 189, 530. 00 其他 11, 200. 00 - - - 合计 3, 079, 832. 22 189, 530. 00 营业外收入本年数比上年数增加 2, 890, 302. 22元，增加比例为 1, 524. 98％， 增加原因系出售固定资产取得收益增加所致。 （三十一）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 2, 814, 886. 52 95, 640. 40 罚款支出 813, 127. 92 113, 423. 08 上海港机股份有限公司 2002年度报告 36 捐赠 21, 000. 00 - - - 其他 68, 242. 00 63, 914. 00 合计 3, 717, 256. 44 272, 977. 48 营业外支出本年数比上年数增加 3, 444, 278. 96 元，增加比例为 1, 261. 74％， 增加原因系本年处理固定资产净损失增加所致。 （三十二）收到的其他与经营活动有关的现金 37, 617, 905. 72 元 其中： 项目 金额 利息收入 587, 679. 46 营业外收入 72, 372. 00 企业间往来 36, 957, 854. 26 （三十三）支付的其他与经营活动有关的现金 22, 506, 695. 80 元。 其中： 项目 金额 费用性支出 22, 506, 695. 80 六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额若未特别注明者均为人 民币元，凡未注明期初数的均为期末数）： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 计提比例 坏帐准备 1 年以内 115, 350, 683. 66 20. 16% 0. 3% 346, 052. 05 153, 086. 88 0. 03% 0. 3% 459. 26 1－2 年 23, 791. 88 - - - 10% 2, 379. 19 73, 955. 59 0. 01% 10% 7, 395. 56 2－3 年 22, 355. 59 - - - 20% 4, 471. 12 91, 758. 49 0. 02% 20% 18, 351. 70 3－4 年 226, 708. 80 0. 04% 50% 113, 354. 40 - - - - - - - - - - - - 4－5 年 - - - - - - - - - - - - 1, 810. 00 - - - 50% 905. 00 5 年以上 1, 127, 021. 46 0. 20% 100%1, 127, 021. 46 1, 125, 211. 46 0. 23% 100% 1, 125, 211. 46 关联方往来 455, 638, 845. 60 79. 60% 0. 3%1, 366, 916. 53 493, 342, 648. 88 99. 71% 0. 3% 1, 480, 027. 95 合 计 572, 389, 406. 99 100. 00% - - - 2, 960, 194. 75 494, 788, 471. 30 100. 00% - - - 2, 632, 350. 93 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 522, 016, 147. 60 元，占应收帐 款总金额的 91. 20％。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 37 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理 由 求新造船厂 1, 125, 211. 46 100% 拖欠 5 年以上，按预计可收回金额全额计提 上海万蓬实业公司 1, 810. 00 100% 拖欠 5 年以上，按预计可收回金额全额计提 上海港机厂修配分厂 48, 728. 30 50% 拖欠 3- 4 年，预计可收回 50% 上海三峡浦东企业发展公司 177, 980. 50 50% 拖欠 3- 4 年，预计可收回 50% 4、应收帐款中持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东欠款为 153, 664, 904. 61 元，详见附注七（三）关联方交易。 （二）其他应收款： 1．帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 计提比例 坏帐准备 1 年以内 5, 327, 578. 44 11. 27% 0. 3% 15, 982. 74 1, 106, 202. 80 1. 17% 0. 3% 3, 318. 61 1－2 年 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2－3 年 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3－4 年 - - - - - - - - - - - - 62, 914. 80 0. 07% 50% 31, 457. 40 4－5 年 55, 557. 80 0. 12% 50% 27, 778. 90 - - - - - - - - - - - - 5 年以上 - - - - - - - - - - - - 1, 858, 725. 00 1. 97% 100% 1, 858, 725. 00 关联方往来41, 856, 104. 67 88. 55% 0. 3% 125, 568. 32 91, 151, 569. 57 96. 79% 0. 3% 273, 454. 71 合并单位往来 30, 670. 00 0. 06% - - - - - - - - - - - - - - - - - - 合 计 47, 269, 910. 91 100. 00% - - - 169, 329. 96 94, 179, 412. 17 100. 00% - - - 2, 166, 955. 72 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 44, 371, 104. 67 元，占 其他应收款总金额的比例为 93. 87％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 住房贷款 55, 557. 80 50% 拖欠 3- 5 年，预计可收回 50% 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 （1）上海港机张家港总装有限公司 41, 856, 104. 67 1999- 2002 年 往来款 （2）上海中高进出口有限公司 1, 050, 000. 00 2002 年 垫付款 （3）上海 ABB 工程有限公司 660, 000. 00 2002 年 担保金 （4）天津港建设公司 500, 000. 00 2002 年 投标保证金 （5）广州投标保证金 305, 000. 00 2002 年 投标保证金 5、其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 38 （三）长期投资： 1、项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 46, 514, 397. 16 6, 627, 273. 00 56, 748, 934. 17 - - - 长期债权投资 - - - - - - 40, 143, 100. 00 - - - 合计 46, 514, 397. 16 6, 627, 273. 00 96, 892, 034. 17 - - - 2、长期股权投资： A、股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 期末市价 注册资本比例 上海申达股份有限公司 上市公司 192, 000. 00 低于 5％ 450, 000. 00 - - - 1, 530, 240. 00 合计 - - - - - - - - - 450, 000. 00 - - - 1, 530, 240. 00 B、其他股权投资： （1）按成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末余额 注册资本比例 上海港机机械进出口有限公司 10 年 15% 2, 397, 196. 32 - - - 2, 397, 196. 32 上海宝山远征环卫机械厂 10 年 24. 21% 1, 757, 900. 00 - - - 1, 757, 900. 00 上海同济远征环卫机械有限公司 10 年 24. 21% 242, 100. 00 - - - 242, 100. 00 二十一世纪科技投资有限责任公司 20 年 8. 95% 30, 000, 000. 00 - - - 30, 000, 000. 00 上海博士高环保设备工程有限公司 10 年 20. 00% 500, 000. 00 - 500, 000. 00 - - - 上海金诺网络安全技术发展公司 - - - 20. 06% 10, 000, 000. 00 - 10, 000, 000. 00 - - - 上海申银万国证券股份有限公司 - - - - - - 200, 000. 00 - - - 200, 000. 00 合计 45, 097, 196. 32 - 10, 500, 000. 00 34, 597, 196. 32 （2）按权益法核算的股权投资： 本期权益增减额 期末余额 被投资单位 名称 占被投资单位 注册资本％ 期初余额 本期 合计 其中： 投资成 本 确认 损益 股权投资 差额摊销 分到 利润 初始 投资 累计 增减 合计 上海港机齿轮箱厂 100% 11, 201, 737. 85 265, 462. 99 - - - 265, 462. 99 - - - - - - 5, 300, 000. 00 6, 167, 200. 84 11, 467, 200. 84 合计 11, 201, 737. 85 265, 462. 99 - - - 265, 462. 99 - - - - - - 5, 300, 000. 00 6, 167, 200. 84 11, 467, 200. 84 （3）被投资单位与公司会计政策无重大差异，也无投资变现的重大限制。 3、长期债权投资： A．其他债权投资： 借款单位 本金 年限 年利率 到期日 期初余额 本期收回 期末余额 上海江天实业有限公司 30, 000, 000. 00 10 年 6. 435% 2004 年 40, 143, 100. 00 40, 143, 100. 00 - - - 长期债权投资期末数比期初数减少 40, 143, 100. 00 元，减少比例为 100. 00 ％，减少原因为本期对上海江天实业有限公司债权投资已全部收回。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 39 4、长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 二十一世纪科技投资有限责任公司 - - - 6, 627, 273. 00 - - - 6, 627, 273. 00 长期投资减值准备按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长 期投资减值准备。 （四）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 计提减值 成本法下 权益法下 股权转让收益 合计 准备 确认的投资收益 确认的投资收益 短期投资 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 长期股权投资 46, 464. 00 - 6, 627, 273. 00 75, 000. 00 265, 462. 99 - - - - 6, 240, 346. 01 长期债券投资 - - - - - - - - - - - - - - - 合计 46, 464. 00 - 6, 627, 273. 00 75, 000. 00 265, 462. 99 - - - - 6, 240, 346. 01 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本– 法下 权益法下 股权投资差额摊销 合计 确认的投资收益 确认的投资收益 短期投资 - - - - - - - - - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - 890, 090. 77 - 999, 833. 35 - - - - 109, 742. 58 长期债券投资 - - - 882, 455. 66 - - - - - - - - - 882, 455. 66 合计 - - - 882, 455. 66 890, 090. 77 - 999, 833. 35 - - - 772, 713. 08 （五）主营业务收入、成本： 业务种类 本年发生数 上年发生数 收入 成本 收入 成本 工业 675, 987, 648. 65 602, 563, 265. 98 700, 107, 987. 68 708, 893, 006. 67 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类别 法人代表 上海港口机械制造厂 上海浦东 大型港机制造 母公司 国有 孙枫 中国港湾建设（集团）总公司 北京 控股公司 最终控股股东 国有 刘怀远 （2）受本公司控制的关联方： 被投资单位全称 注册资本 （万元） 经营范围 本公司投资额 （万元） 本公司所占 投资比例 上海港机齿轮箱厂 530 齿轮箱设计及制造 530 100% 上海港机股份有限公司 2002年度报告 40 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元）： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海港口机械制造厂 20, 000 - - - - - - 20, 000 上海港机齿轮箱厂 530 - - - - - - 530 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：人民币万元）： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海港口机械制造厂 16, 505. 06 66. 56 - - - - - - - - - - - - 16, 505. 06 66. 56 上海港机齿轮箱厂 530. 00 100. 00 - - - - - - - - - - - - 530. 00 100. 00 ４、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及 母子公司交易已作抵销。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海港机厂物资配件公司 同一母公司 上海港机厂锻造热处理厂 同一母公司 武进市长江港口机械配套件厂( 原上海港机配套件分厂) 联营企业 上海宝山远征环卫机械厂 联营企业 上海同济远征环卫机械有限公司 联营企业 上海港口机械进出口有限公司 同一母公司 上海港机张家港总装有限公司 同一母公司 上海东港机械有限公司 同一母公司 深圳市蛇口赤湾港机设备有限公司 同一母公司 上海港机储运有限公司 同一母公司 上海新辰劳动服务有限公司 同一母公司 上海同步港机技术发展有限公司 同一母公司 （三）关联方交易： 1、向关联方销售货物： （1）关联方交易价格的确定依据：基本上按同类市场价格（销售给非关联 方）或参考公司近两年加权平均成本利润率定价。 （2）交易金额明细资料 ( 单位：人民币元) ： 企业名称 本年发生数 上年发生数 上海港口机械制造厂 158, 987, 674. 46 503, 501, 915. 34 上海港口机械进出口有限公司 266, 003, 295. 74 129, 924, 861. 54 上海港机厂物资配件公司 5, 025. 63 718, 570. 00 上海东港机械有限公司 264, 957. 26 - - - 上海港机股份有限公司 2002年度报告 41 2、向关联方采购货物： （1）采购价格的确定依据：按双方合同规定的价格（参照市场价）定价。 （2）交易金额明细资料 ( 单位：人民币元) ： 企业名称 本年发生数 上年发生数 上海港机厂物资配件公司 89, 363, 234. 72 191, 973, 537. 90 上海港口机械制造厂 17, 933, 233. 52 - - - 上海港口机械进出口有限公司 106, 699, 817. 27 - - - 武进市长江港口机械配套件厂 10, 566, 248. 16 23, 086, 355. 14 上海东港机械有限公司 3, 167, 213. 68 7, 658, 453. 83 上海港机储运有限公司 4, 925, 383. 64 3, 853, 440. 99 上海港机张家港总装有限公司 18, 698, 218. 12 29, 661, 390. 41 上海港机厂锻造热处理厂 14, 424, 472. 01 3, 776, 239. 18 3、关联方应收应付款项年末余额（单位：人民币元）： 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收帐款： 上海港口机械制造厂 153, 664, 904. 61 325, 888, 297. 19 深圳市蛇口赤湾港机设备有限公司 3. 258. 00 3, 258. 00 武进市长江港口机械配套件厂 1, 234, 770. 00 1, 234, 770. 00 上海港口机械进出口有限公司 296, 508, 682. 99 154, 225, 498. 49 上海港机厂物资配件公司 上海东港机械有限公司 上海港机张家港总装有限公司 上海同步港机技术发展有限公司 上海新辰劳动服务有限公司 中国港湾建设( 集团) 总公司 - - - - - - 1, 572, 000. 00 40, 000. 00 15, 000. 00 5, 462, 000. 00 12, 700. 00 88, 820. 00 12, 946, 574. 70 - - - - - - - - - 其他应收款： 上海港口机械制造厂 - - - 2, 178, 352. 00 上海港口机械进出口有限公司 - - - 59, 821, 439. 94 上海港机张家港总装有限公司 武进市长江港口机械配套件厂 41, 856, 104. 67 - - - 23, 227, 251. 76 5, 924, 525. 87 应付票据： 上海港机物资配件公司 3, 006, 340. 74 44, 200, 000. 00 武进市长江港口机械配套件厂 100, 000. 00 - - - 应付帐款： 上海港机股份有限公司 2002年度报告 42 上海港机物资配件公司 5, 671, 958. 16 5, 909, 249. 35 上海港机厂锻造热处理厂 7, 158, 671. 14 8, 289, 635. 06 上海港口机械进出口有限公司 - - - 25, 337, 800. 39 上海港口机械制造厂 1, 673, 182. 89 408, 822. 78 武进市长江港口机械配套件厂 1, 096, 090. 36 4, 242, 082. 66 上海港机张家港总装有限公司 - - - 52, 841. 00 上海东港机械有限公司 348, 974. 30 104, 317. 08 上海港机储运有限公司 659, 363. 53 1, 496, 559. 91 其他应付款： 上海东港机械有限公司 - - - 880, 000. 00 上海港口机械制造厂 91, 432. 83 419, 954. 62 上海宝山远征环卫机械厂 17, 995. 00 - - - 中国港湾建设（集团）总公司 - - - 8, 000, 000. 00 预收账款： 深圳市蛇口赤湾港机设备有限公司 43, 000. 00 - - - 4、其他关联交易事项： 本年发生数 上年发生数 （1）支付港机厂厂房、设备租赁费 171, 134. 00 504, 810. 37 （2）收取上海港机张家港总装有限公司设备租赁费 - - - 5, 255, 222. 34 （3）收取上海港机厂锻造热处理厂设备租赁费 92, 508. 40 93, 106. 68 （4）收取港机厂资金占用费（按同期银行存款利率） - - - 6, 352, 656. 88 5、为关联方提供担保情况： 详见附注八。 6、其他重要事项： 截止 2002 年 12 月 31 日本公司应收关联方上海港口机械进出口有限公司金 额 为 人 民 币 296, 508, 682. 99 元 ， 比 期 初 金 额 154, 225, 498. 49 元 增 加 142, 283, 184. 50 元，增加比例达 92. 26%。 八、或有事项： （一）截至 2002 年 12 月 31 日公司无为关联方提供担保情况。 （二）截至 2002 年 12 月 31 日公司无未决诉讼情况。 九、承诺事项： 截至 2002 年 12 月 31 日公司无重大财务承诺事项。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 43 十、资产负债表日后事项中的非调整事项： 本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、债务重组事项： 本公司本期未发生债务重组事项。 十二、其他重要事项： （一）上海港口机械制造厂欠本公司款项情况： 1、截至 2002 年 12 月 31 日止，上海港机应收账款中大股东上海港口机械制 造厂（以下简称港机厂）欠款达人民币 15, 366. 49 万元，占应收账款的 26. 83 %， 均为应收销货款。由于港机厂在国内外港机市场具有一定的知名度，上海港机除 自行承揽一部分外，大部分产品的订货合同系用户先与港机厂签订，港机厂再与 上海港机签订供货合同，即港机厂实际上为上海港机代揽业务合同（未收取管理 费）。据港机厂称因用户欠港机厂货款，导致港机厂欠上海港机应收货款。 2、港机厂期初欠款达人民币 32, 806. 67 万元，本期减少 17, 440. 18 万元， 减少比例为 53. 16％。 3、期后还款情况： 截至2003年 1月31日止，港机厂已支付给本公司货款人民币10, 021, 500. 00 元。 （二）控股股东股权转让事宜： 上海港机大股东上海港口机械制造厂于 2002 年 11 月 18 日与上海兴盛房地 产开发( 集团) 有限公司（以下简称兴盛集团）签订了《股权转让协议》，拟将其 持有的国有法人股 165, 050, 600 股（占公司总股份的 66. 56%）转让给兴盛集团， 每股转让价格为 1. 39 元，股份转让价款共计人民币 229, 420, 334. 00 元。若转让 成功，兴盛集团将成为公司第一大股东。上海港机厂与兴盛集团于 2002 年 11 月 19 日签订了《股权托管协议》，将其持有的国有法人股 165, 050, 600 股权托管 给兴盛集团，委托期自协议签订之日起至股份转让完成之日止。该股份转让于 2003 年 1 月 24 日获得财政部财企[ 2003] 47 号批复。但该股份转让事宜尚需获得 中国证监会批准豁免兴盛集团全面要约收购的义务。 上海港机股份有限公司 2002年度报告 44 十一、 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 公司 2002 年度会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 上海港机股份有限公司 董 事 会 二○ ○ 三年二月二十日 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 二 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2002年12月31日 会企地年01表 编制单位：上海港机股份有限公司 金额单位：元 附注 附注 五 五 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 (一) 39,850,764.33 83,508,290.63 短期借款 61 (十二) 435,000,000.00 550,200,000.00 短期投资 2 (二) 0.00 2,000,000.00 应付票据 62 (十三) 44,200,000.00 17,405,777.14 应收票据 3 (三) 800,000.00 0.00 应付账款 63 (十四) 122,905,726.91 74,736,849.74 应收股利 4 0.00 0.00 预收账款 64 (十五) 10,850,356.99 125,461,797.94 应收利息 5 0.00 0.00 应付工资 65 0.00 0.00 应收账款 6 (四) 495,678,770.31 572,704,156.93 应付福利费 66 6,813,716.10 6,629,798.05 其他应收款 7 (五) 93,472,380.39 48,156,852.23 应付股利 67 0.00 0.00 预付账款 8 (六) 1,423,796.26 17,377,701.13 应交税金 68 (十七) 27,970,187.17 11,123,696.45 应收补贴款 9 0.00 0.00 其他应交款 69 (十八) 1,108,124.86 329,787.80 存货 10 (七) 140,728,100.04 128,934,361.97 其他应付款 70 (十六) 25,514,095.03 5,532,448.03 待摊费用 11 0.00 0.00 预提费用 71 30,225.00 0.00 预计负债 72 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 21 (八) 160,000.00 0.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 78 (十九) 108,000,000.00 0.00 流动资产合计 30 772,113,811.33 852,681,362.89 其他流动负债 79 0.00 0.00 流动负债合计 80 782,392,432.06 791,420,155.15 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 (九) 45,547,196.32 28,419,923.32 长期借款 81 0.00 0.00 长期债权投资 32 (九) 40,143,100.00 0.00 应付债券 82 0.00 0.00 长期投资合计 33 85,690,296.32 28,419,923.32 长期应付款 83 0.00 0.00 其中: 合并价差( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 34 0.00 0.00 专项应付款 84 0.00 0.00 其中: 股权投资差额( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 35 0.00 0.00 其他长期负债 85 0.00 0.00 固定资产： 长期负债合计 87 0.00 0.00 固定资产原价 39 (十) 351,030,626.14 356,660,348.58 递延税款： 88 减：累计折旧 40 (十) 83,721,510.97 96,041,483.29 递延税款贷项 89 0.00 0.00 固定资产净值 41 267,309,115.17 260,618,865.29 负 债 合 计 90 782,392,432.06 791,420,155.15 减：固定资产减值准备 42 4,278,072.68 4,278,072.68 固定资产净额 43 263,031,042.49 256,340,792.61 少数股东权益( 合并报表填列) 91 0.00 0.00 工程物资 44 0.00 0.00 在建工程 45 (十一) 2,658,746.83 0.00 股东权益： 固定资产清理 46 0.00 0.00 股本 92 (二十一) 247,990,600.00 247,990,600.00 固定资产合计 50 265,689,789.32 256,340,792.61 资本公积 93 (二十二) 111,399,637.04 111,399,637.04 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 (二十三) 27,949,044.63 27,988,864.08 无形资产 51 0.00 0.00 其中: 法定公益金 95 7,591,976.50 7,605,249.65 长期待摊费用 52 0.00 0.00 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 0.00 0.00 其他长期资产 53 0.00 0.00 未分配利润 97 (二十四) -46,237,816.76 -41,357,177.45 无形资产及其他资产合计 54 0.00 0.00 递延税项： 外币报表折算差额( 合并报表填列) 98 0.00 0.00 递延税款借项 55 0.00 0.00 股 东 权 益 合 计 99 341,101,464.91 346,021,923.67 资 产 总 计 60 1,123,493,896.97 1,137,442,078.82 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 1,123,493,896.97 1,137,442,078.82 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 负债和股东权益 行次 年初数 年末数 资 产 行次 年初数 年末数 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 二 年 度 会 计 报 表 合并利润及利润分配表 2002年度 会企地年02表 编制单位：上海港机股份有限公司 金额单位：元 附注 附注 五 五 一、主营业务收入 1 ( 二十四) 709,404,619.37 678,992,496.92 六、可供分配的利润( 亏损以"- "号填列) 25 -46,237,816.76 -41,317,358.00 减：主营业务成本 2 ( 二十五) 712,026,988.32 599,708,057.01 减：提取法定盈余公积 26 0.00 26,546.30 主营业务税金及附加 3 ( 二十五) 3,999,951.87 2,240,509.75 提取法定公益金 27 0.00 13,273.15 二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 4 -6,622,320.82 77,043,930.16 提取职工奖励及福利基金( 合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目) 28 0.00 0.00 加：其他业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 5 ( 二十六) -176,936.80 -347,667.67 减：营业费用 6 ( 二十八) 62,720.00 3,429,338.24 管理费用 7 23,333,627.25 26,305,828.01 财务费用 8 ( 二十七) 29,034,865.62 34,716,738.98 七、可供股东分配的利润( 亏损以"- "号填列)35 -46,237,816.76 -41,357,177.45 三、营业利润( 亏损以"- "号填列) 10 -59,230,470.49 12,244,357.26 减：应付优先股股利 36 0.00 0.00 加：投资收益( 亏损以"- "号填列) 11 ( 二十九) 257,658.45 -6,505,809.00 提取任意盈余公积 37 0.00 0.00 补贴收入 12 0.00 0.00 应付普通股股利 38 0.00 0.00 营业外收入 13 ( 三十一) 189,530.00 3,079,832.22 转作股本的普通股股利 39 0.00 0.00 0.00 0.00 减：营业外支出 14 ( 三十二) 272,977.48 3,717,256.44 八、未分配利润( 未弥补亏损以"- "号表示) 40 -46,237,816.76 -41,357,177.45 四、利润总额( 亏损以"- "号填列) 15 -59,056,259.52 5,101,124.04 减：所得税 16 503,449.63 180,665.28 补充资料： 减：少数股东损益( 合并报表填列) 17 0.00 0.00 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益41 0.00 0.00 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 0.00 0.00 2. 自然灾害发生的损失 42 0.00 0.00 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额43 0.00 五、净利润( 净亏损以"- "号填列) 20 -59,559,709.15 4,920,458.76 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额44 0.00 0.00 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 号填列） 21 13,321,892.39 -46,237,816.76 5. 债务重组损失 45 0.00 0.00 加：其他转入 22 0.00 0.00 6. 其 他 46 0.00 0.00 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 项 目 行次 上年数 本年数 项 目 行次 上年数 本年数 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 二 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 2002年度 会股地年03表 编制单位：上海港机股份有限公司 金额单位：元 附注 附注 附注 五 五 五 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 　 销售商品、提供劳务收到的现金 1 776,697,849.94 吸收投资所收到的现金 26 0.00 净利润（亏损以“ －” 号表示） 43 4,920,458.76 收到的税费返还 2 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“ －” 号表示） 44 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3 （三十二） 37,617,905.72 借款所收到的现金 28 725,200,000.00 减：未确定的投资损失 45 0.00 经营活动现金流入小计 5 814,315,755.66 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 0.00 加：计提的资产减值准备 46 3,807,314.76 筹资活动现金流入小计 30 725,200,000.00 固定资产折旧 47 16,011,324.63 购买商品、接受劳务支付的现金 6 691,943,175.88 无形资产摊销 48 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 7 26,437,812.43 偿还债务所支付的现金 31 718,000,000.00 长期待摊费用摊销 49 0.00 支付的各项税费 8 34,971,816.12 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 34,444,840.05 待摊费用的减少（减：增加） 50 0.00 支付的其他与经营活动有关的现金 9 （三十三） 22,506,695.80 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 0.00 经营活动现金流出小计 10 775,859,500.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -192,573.70 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 0.00 经营活动产生的现金流量净额 11 38,456,255.43 筹资活动现金流出小计 36 752,444,840.05 财务费用 54 34,418,610.54 筹资活动产生的现金流量净额 40 -27,244,840.05 投资损失（减：收益） 55 -121,464.00 递延税款贷项（减：借项） 56 0.00 存货的减少（减：增加） 57 13,212,184.78 四、汇率变动对现金的影响 41 -3,995.49 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -45,462,251.80 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 11,862,651.46 收回投资所收到的现金 12 40,803,100.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 43,657,526.30 其 他 60 0.00 取得投资收益所收到的现金 13 121,464.00 经营活动产生的现金流量净额 65 38,456,255.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 6,426,502.66 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 0.00 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 47,351,066.66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 12,900,960.25 3、现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 2,000,000.00 现金的期末余额 69 83,508,290.63 支付的其他与投资活动有关的现金 20 0.00 减：现金的期初余额 70 39,850,764.33 投资活动现金流出小计 22 14,900,960.25 加：现金等价物的期末余额 71 0.00 减：现金等价物的期初余额 72 0.00 投资活动产生的现金流量净额 25 32,450,106.41 现金及现金等价物净增加额 73 43,657,526.30 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 金 额 行次 金 额 补 充 资 料 行次 项 目 行次 金 额 项 目 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 二 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 2002年12月31日 会企地年01表 编制单位：上海港机股份有限公司（母） 金额单位：元 附注 附注 六 六 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 38,453,947.91 82,566,920.43 短期借款 61 432,000,000.00 550,200,000.00 短期投资 2 0.00 2,000,000.00 应付票据 62 44,200,000.00 17,405,777.14 应收票据 3 800,000.00 0.00 应付账款 63 131,909,096.25 80,558,992.83 应收股利 4 0.00 0.00 预收账款 64 9,234,696.69 123,222,452.64 应收利息 5 0.00 0.00 应付工资 65 0.00 0.00 应收账款 6 （一） 492,156,120.37 569,429,212.24 应付福利费 66 6,372,985.37 6,328,451.23 其他应收款 7 （二） 92,012,456.45 47,100,580.95 应付股利 67 0.00 0.00 预付账款 8 1,423,796.26 17,377,701.13 应交税金 68 26,694,982.70 11,054,093.82 应收补贴款 9 0.00 0.00 其他应交款 69 1,073,289.59 325,835.54 存货 10 139,544,742.54 126,759,588.13 其他应付款 70 25,077,629.09 4,957,554.21 待摊费用 11 0.00 0.00 预提费用 71 0.00 0.00 预计负债 72 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 21 160,000.00 0.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 78 108,000,000.00 0.00 流动资产合计 30 764,551,063.53 845,234,002.88 其他流动负债 79 0.00 0.00 流动负债合计 80 784,562,679.69 794,053,157.41 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 （三） 56,748,934.17 39,887,124.16 长期借款 81 0.00 0.00 长期债权投资 32 （三） 40,143,100.00 0.00 应付债券 82 0.00 0.00 长期投资合计 33 96,892,034.17 39,887,124.16 长期应付款 83 0.00 0.00 其中: 合并价差( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 34 0.00 0.00 专项应付款 84 0.00 0.00 其中: 股权投资差额( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 35 0.00 0.00 其他长期负债 85 0.00 0.00 固定资产： 长期负债合计 87 0.00 0.00 固定资产原价 39 348,782,562.80 354,529,869.27 递延税款： 88 减：累计折旧 40 82,521,565.00 94,831,298.98 递延税款贷项 89 0.00 0.00 固定资产净值 41 266,260,997.80 259,698,570.29 负 债 合 计 90 784,562,679.69 794,053,157.41 减：固定资产减值准备 42 4,278,072.68 4,278,072.68 固定资产净额 43 261,982,925.12 255,420,497.61 少数股东权益( 合并报表填列) 91 0.00 0.00 工程物资 44 0.00 0.00 在建工程 45 2,658,746.83 0.00 股东权益： 固定资产清理 46 0.00 0.00 股本 92 247,990,600.00 247,990,600.00 固定资产合计 50 264,641,671.95 255,420,497.61 资本公积 93 111,399,637.04 111,399,637.04 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 21,976,187.13 21,976,187.13 无形资产 51 0.00 0.00 其中: 法定公益金 95 6,288,059.61 6,288,059.61 长期待摊费用 52 0.00 0.00 减：未确认的投资损失（合并报表填列）96 0.00 0.00 其他长期资产 53 0.00 0.00 未分配利润 97 -39,844,334.21 -34,877,956.93 无形资产及其他资产合计 54 0.00 0.00 递延税项： 外币报表折算差额( 合并报表填列) 98 0.00 0.00 递延税款借项 55 0.00 0.00 股 东 权 益 合 计 99 341,522,089.96 346,488,467.24 资 产 总 计 60 1,126,084,769.65 1,140,541,624.65 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 1,126,084,769.65 1,140,541,624.65 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 负债和股东权益 行次 年初数 年末数 资 产 行次 年初数 年末数 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 二 年 度 会 计 报 表 利润及利润分配表 2002年度 会企地年02表 编制单位：上海港机股份有限公司（母） 金额单位：元 附注 附注 六 六 一、主营业务收入 1 （五） 700,107,987.68 675,987,648.65 六、可供分配的利润( 亏损以"- "号填列) 25 -39,844,334.21 -34,877,956.93 减：主营业务成本 2 （五） 708,893,006.67 602,563,265.98 减：提取法定盈余公积 26 0.00 0.00 主营业务税金及附加 3 3,720,425.98 2,083,702.97 提取法定公益金 27 0.00 0.00 二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 4 -12,505,444.97 71,340,679.70 提取职工奖励及福利基金( 合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目) 28 0.00 0.00 加：其他业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 5 951,899.94 4,522,595.02 减：营业费用 6 62,720.00 3,429,338.24 管理费用 7 19,302,622.70 25,853,241.92 财务费用 8 28,909,461.97 34,620,482.65 七、可供股东分配的利润( 亏损以"- "号填列)35 -39,844,334.21 -34,877,956.93 三、营业利润( 亏损以"- "号填列) 10 -59,828,349.70 11,960,211.91 减：应付优先股股利 36 0.00 0.00 加：投资收益( 亏损以"- "号填列) 11 （四） 772,713.08 -6,240,346.01 提取任意盈余公积 37 0.00 0.00 补贴收入 12 0.00 0.00 应付普通股股利 38 0.00 0.00 营业外收入 13 189,530.00 2,963,754.58 转作股本的普通股股利 39 0.00 0.00 0.00 0.00 减：营业外支出 14 272,977.48 3,717,243.20 八、未分配利润( 未弥补亏损以"- "号表示) 40 -39,844,334.21 -34,877,956.93 四、利润总额( 亏损以"- "号填列) 15 -59,139,084.10 4,966,377.28 减：所得税 16 0.00 0.00 补充资料： 减：少数股东损益( 合并报表填列) 17 0.00 0.00 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益41 0.00 0.00 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 0.00 0.00 2. 自然灾害发生的损失 42 0.00 0.00 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额43 0.00 五、净利润( 净亏损以"- "号填列) 20 -59,139,084.10 4,966,377.28 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额44 0.00 0.00 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 号填列） 21 19,294,749.89 -39,844,334.21 5. 债务重组损失 45 0.00 0.00 加：其他转入 22 0.00 0.00 6. 其 他 46 0.00 0.00 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 项 目 行次 上年数 本年数 项 目 行次 上年数 本年数 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 二 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2002年度 会股地年03表 编制单位：上海港机股份有限公司（母） 金额单位：元 附注 五 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 　 销售商品、提供劳务收到的现金 1 766,795,105.75 吸收投资所收到的现金 26 0.00 净利润（亏损以“ －” 号表示） 43 4,966,377.28 收到的税费返还 2 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“ －” 号表示） 44 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3 37,441,278.07 借款所收到的现金 28 725,200,000.00 减：未确定的投资损失 45 0.00 经营活动现金流入小计 5 804,236,383.82 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 0.00 加：计提的资产减值准备 46 3,539,044.35 筹资活动现金流入小计 30 725,200,000.00 固定资产折旧 47 15,888,205.63 购买商品、接受劳务支付的现金 6 695,356,388.09 无形资产摊销 48 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 7 19,860,012.61 偿还债务所支付的现金 31 715,000,000.00 长期待摊费用摊销 49 0.00 支付的各项税费 8 31,806,769.05 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 34,315,285.05 待摊费用的减少（减：增加） 50 0.00 支付的其他与经营活动有关的现金 9 21,318,089.78 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 0.00 经营活动现金流出小计 10 768,341,259.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -79,596.06 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 0.00 经营活动产生的现金流量净额 11 35,895,124.29 筹资活动现金流出小计 36 749,315,285.05 财务费用 54 34,319,280.54 筹资活动产生的现金流量净额 40 -24,115,285.05 投资损失（减：收益） 55 -386,926.99 递延税款贷项（减：借项） 56 0.00 存货的减少（减：增加） 57 14,203,601.12 四、汇率变动对现金的影响 41 -3,995.49 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -45,845,339.30 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 9,290,477.72 收回投资所收到的现金 12 40,803,100.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 44,112,972.52 其 他 60 0.00 取得投资收益所收到的现金 13 121,464.00 经营活动产生的现金流量净额 65 35,895,124.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 6,313,525.02 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 0.00 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 47,238,089.02 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 12,900,960.25 3、现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 2,000,000.00 现金的期末余额 69 82,566,920.43 支付的其他与投资活动有关的现金 20 0.00 减：现金的期初余额 70 38,453,947.91 投资活动现金流出小计 22 14,900,960.25 加：现金等价物的期末余额 71 0.00 减：现金等价物的期初余额 72 0.00 投资活动产生的现金流量净额 25 32,337,128.77 现金及现金等价物净增加额 73 44,112,972.52 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 金 额 行次 金 额 补 充 资 料 行次 项 目 行次 金 额 项 目 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 二 年 度 会 计 报 表 资产减值准备明细表 2002年度 会股地年01表附表1 编制单位：上海港机股份有限公司 金额单位： 元 一、坏帐准备合计 1 5,242,844.07 -1,401,511.53 0.00 3,841,332.54 其中：应收账款 2 2,802,940.69 223,131.57 0.00 3,026,072.26 其他应收款 3 2,439,903.38 -1,624,643.10 0.00 815,260.28 二、短期投资跌价准备合计 4 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 5 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 6 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 7 6,888,822.51 0.00 1,418,446.71 5,470,375.80 其中：库存商品 8 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 9 0.00 0.00 1,418,446.71 -1,418,446.71 四、长期投资减值准备合计 10 0.00 6,627,273.00 0.00 6,627,273.00 其中：长期股权投资 11 0.00 6,627,273.00 0.00 6,627,273.00 长期债权投资 12 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 13 4,278,072.68 0.00 0.00 4,278,072.68 其中：房屋、建筑物 14 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 15 0.00 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备合计 16 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 17 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 18 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 19 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 20 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：短期 0.00 0.00 0.00 0.00 长期 0.00 0.00 0.00 0.00 小计 16,409,739.26 5,225,761.47 1,418,446.71 20,217,054.02 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 本年转回数 年末余额 项 目 行次 年初余额 本年增加数 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22. 266 22. 425 0. 31 0. 31 营业利润 3. 54 3. 56 0. 05 0. 05 净利润 1. 42 1. 43 0. 02 0. 02 扣除非经常性损益后的净利润 1. 61 1. 62 0. 022 0. 022 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 利 润 表 附 表 编制单位：上海港机股份有限公司 报 告 期 利 润 净 资 产 收 益 率（%） 每 股 收 益（元）