600732_2003_爱旭股份_上海新梅2003年年度报告_2004-04-11.txt

上海新梅置业股份有限公司 SHANGHAI XINMEI REAL ESTATE CO.，LTD. 2003 年度报告 2004 年 4 月 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事长张静静女士、总经理朱建军先生、财务总监赵擎麾女 士及财务部经理吴建基先生声明：保证本年度报告中财务报告的真 实、完整。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介………………………………… 1 第二章 会计数据和业务数据摘要………………………… 2 第三章 股本变动及股东情况……………………………… 4 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………… 6 第五章 公司治理结构……………………………………… 8 第六章 股东大会情况简介………………………………… 10 第七章 董事会报告……………………………………… 12 第八章 监事会报告……………………………………… 18 第九章 重要事项…………………………………………… 20 第十章 财务报告…………………………………………… 22 第十一章 备查文件目录……………………………………… 45 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 1 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：上海新梅置业股份有限公司 公司法定英文名称：Shanghai Xinmei Real Estate Co.,Ltd. 二、公司法定代表人：张静静 三、公司董事会秘书：李网鑫 联系地址：上海市天目中路 585 号新梅大厦 20 楼 联系电话：（021）51002662 传 真：（021）51005370 电子信箱：li_wangxing@ 证券事务代表：何 婧 联系地址：上海市天目中路 585 号新梅大厦 20 楼 联系电话：（021）51002068 传 真：（021）51005370 电子信箱：hj0833@ 四、公司注册地址：上海市浦东南路 3500 号 公司办公地址：上海市天目中路 585 号新梅大厦 20 楼 邮政编码：200070 电子信箱：shxm600732@ 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：上海新梅 股票代码：600732 七、其它有关资料： 1、公司最近一次变更注册登记日期：2004 年 1 月 8 日 注册地点：上海市 2、企业法人营业执照注册号：3100001004 税务登记号：国税沪字 310042132269407 3、公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地点：上海市南京东路 61 号 4 楼 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要会计数据 单位：元 项 目 金 额 利润总额： 68,207,352.68 净利润： 40,940,894.23 扣除非经常性损益后的净利润： 37,777,218.16 主营业务利润： 146,861,928.36 其他业务利润： 2,932,414.02 营业利润： 70,711,961.27 投资收益： -1,994,928.54 补贴收入： 0 营业外收支净额： -509,680.05 经营活动产生的现金流量净额： 89,727,205.48 现金及现金等价物净增加额： 576,728,104.74 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额如下： 单位：元 项 目 涉 及 金 额 处置长期股权投资、固定资 产、在建工程、无形资产、 其他长期资产产生的损益 -1,690,389.65 扣除公司日常根据企业会 计制度规定计提的资产减 值准备后的其他各项营业 外收入、支出 56,222.58 以前年度已经计提各项减 值准备的转回 4,338,724.31 资产重组收益 466,543.57 扣除所得税影响 -1,359.58 扣除少数股东损益的影响 -6,065.16 合 计 3,163,676.07 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 3 第二节 近三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位:元 指标项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 947,851,003.38 678,992,496.92 709,404,619.37 净利润 40,940,894.23 4,920,458.76 -59,559,709.15 总资产 1,515,981,419.63 1,137,442,078.82 1,123,493,896.97 股东权益(不含少数股东权益) 387,037,697.72 346,021,923.67 341,101,464.91 每股收益 0.165 0.02 -0.24 每股净资产 1.5607 1.3953 1.3755 调整后每股净资产 1.5611 1.3275 1.3711 每股经营活动产生的现金流量净额 0.36 0.155 0.4802 净资产收益率(%) 10.58 1.42 -17.46 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率（%） 9.76 1.62 -17.89 第三节 报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 合计(股东权益) 期 初 数 247,990,600.00 111,399,637.04 20,383,614.43 7,605,249.65 -41,357,177.45 346,021,923.67 本期增加 74,879.82 4,628,931.13 2,314,465.56 46,953,571.18 53,971,847.69 本期减少 4,695,486.91 1,317,190.04 6,943,396.69 12,956,073.64 期 末 数 247,990,600.00 111,474,516.86 20,317,058.65 8,602,525.17 -1,347,002.96 387,037,697.72 变动原因 收 购 股 权 投 资 贷差 本 年 计 提 及 冲回 本年计提及冲回 本年赢利及计提 盈余公积 第四节 利润表附表 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.945 37.945 0.592 0.592 营业利润 18.27 18.27 0.285 0.285 净利润 10.578 10.578 0.165 0.165 扣除非经常性损益后的净利润 9.761 9.761 0.152 0.152 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 4 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 一、股本变动情况表： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 股 送 股 公积金转股 增 发 其 他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 165,050,600 0 165,050,600 82,940,000 82,940,000 0 165,050,600 165,050,600 82,940,000 82,940,000 三、股份总数 247,990,600 247,990,600 二、股票发行与上市情况： 1、到报告期末为止的前三年，公司没有发行股票及其它衍生证券。 2、报告期内，公司无股份总数变化；2003 年 7 月 31 日，上海港口机械制造厂将其所 持有的公司 165,050,600 股国有股转让给上海兴盛实业发展（集团）有限公司， 该等股份性质变更为社会法人股。 3、公司目前不存在内部职工股。 第二节 股东情况介绍 一、报告期末公司股东总数:32260 户。 二、报告期末前 10 名股东持股情况： 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 5 序号 股 东 名 称 年末持股数（股） 持股比例（%） 股 份 性 质 股份质押、冻 结情况 1 上海兴盛实业发展 （集团）有限公司 165,050,600 66.56 社会法人股 无 2 王丽英 321,170 0.13 社会流通股 3 赵妙娟 242,714 0.098 社会流通股 4 北京捷通投资咨询 管理有限公司 216,500 0.087 社会流通股 5 周靖 214,353 0.086 社会流通股 6 沈咏 186,210 0.075 社会流通股 7 蒋红 179,500 0.072 社会流通股 8 姜堰市住房基金管 理中心 160,000 0.065 社会流通股 9 管敏 158,300 0.064 社会流通股 10 俞平国 150,000 0.060 社会流通股 未 知 备注 上述前 10 名股东中，上海兴盛实业发展（集团）有限公司与其他股东之间无关联关系，也不 属于一致行动人；公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 三、控股股东情况介绍 1、控股股东情况: 本公司控股股东为上海兴盛实业发展（集团）有限公司（以下简称“兴盛集团”）， 其基本情况为： 法定代表人：张兴标 成立日期：1996 年 8 月 注册资本：22,000 万元 企业类型：有限责任公司（国内合资） 经营范围：实业投资，国内贸易（除专项规定），房地产开发经营，咨询服务，建 筑装潢，金属制品。 2、控股股东的控股股东情况： 自然人张兴标先生为兴盛集团的控股股东，其基本情况为： 张兴标，男，中国国籍，拥有加拿大居留权，1994 年起从事房地产开发业务，最近 五年内一直担任兴盛集团董事长兼总裁。 3、控股股东变更情况： 公司原控股股东上海港口机械制造厂与兴盛集团于 2003 年 7 月 31 日正式办理了股 权转让过户手续，将其持有的 165,050,600 股国有股转让给兴盛集团。转让后，上海港 口机械制造厂不再持有本公司股权，该等股份性质变更为社会法人股。（详细情况见公 司于 2003 年 8 月 1 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露的公告）。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 6 四、公司前 10 名流通股股东情况 序号 股东名称 年末持股数量 持股种类 股东之间关联关系 1 王丽英 321,170 A 股 2 赵妙娟 242,714 A 股 3 北京捷通投资咨 询管理有限公司 216,500 A 股 4 周靖 214,353 A 股 5 沈咏 186210 A 股 6 蒋红 179,500 A 股 7 姜堰市住房基金 管理中心 160,000 A 股 8 管敏 158,300 A 股 9 俞平国 150,000 A 股 10 冯楼凰 143,960 A 股 公司未知前 10 名流 通股东之间是否存 在关联关系. 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事、高级管理人员的基本情况 一、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止 日期 年初持股 数（股） 年末持股 数（股） 股东单位任职情况 张静静 第三届董事会 董事长 女 30 2003.6- 2006.6 0 0 否 孔红梅 第三届董事会 副董事长 女 37 2003.6- 2006.6 0 0 兴盛集团副总裁 徐冬根 第三届董事会 独立董事 男 48 2003.6- 2006.6 0 0 否 尤家荣 第三届董事会 独立董事 男 50 2003.6- 2006.6 0 0 否 黄 丹 第三届董事会 独立董事 男 37 2003.6- 2006.6 否 郑际贤 第三届董事会 董事 男 52 2003.6- 2006.6 0 0 兴盛集团副总裁 陈献萍 第三届董事会 董事 女 33 2003.6- 2006.6 0 0 兴盛集团副总裁 朱黎明 第三届董事会 董事 男 37 2003.6- 2006.6 0 0 兴盛集团总裁助理、 资产管理部总经理 裘 洪 第三届董事会 董事 男 33 2003.6- 2006.6 0 0 兴盛集团总裁助理、 融资部总经理 王承宇 第三届监事会 监事长 男 55 2003.6- 2006.6 0 0 兴盛集团总经济师 江晓凌 第三届监事会 监事 女 33 2003.6- 2006.6 0 0 兴盛集团董事长助理 沈明富 第三届监事会 男 46 2003.11- 0 0 否 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 7 监事 2006.6 朱建军 总经理 男 39 2003.11- 2006.11 0 0 否 滕国存 副总经理 男 56 2003.11- 2006.11 0 0 否 李网鑫 副总经理 兼董事会秘书 男 31 2003.1- 2004.4 0 0 否 赵擎麾 财务总监 女 38 2004.1- 2006.11 0 0 否 二、年度报酬情况 1、公司董事会对高级管理人员实行基本年薪加浮动奖金的薪酬管理办法。 2、本报告年度在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共 6 人，年度报酬总额为 123 万元。其中，金额最高的前 3 名董事的报酬总额为 30 万元；金额最高的前 3 名高级管 理人员的报酬总额为 65 万元。按报酬数额区间划分：15 万元以下 2 人；15-30 万元 4 人。 根据公司 2001 年度股东大会审议通过的《关于独立董事津贴标准的议案》，公司每位独 立董事的津贴为每年 3 万元（含税）。 现任董事孔红梅、陈献萍、郑际贤、朱黎明、裘洪和现任监事王承宇、江晓凌等人在兴 盛集团领取报酬。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因，高级管理人员的聘任 情况 1、董事离任情况： 鉴于公司的重大资产重组工作已基本完成，李启远先生提出辞去公司董事职务，经 2003 年 12 月 30 日召开的公司 2003 年度第二次临时股东大会审议通过。。 2、监事离任情况： 根据个人意愿，裘洪先生、李捷先生、黎恒富先生提出辞去监事职务，并经 2003 年 12 月 30 日召开的公司 2003 年度第二次临时股东大会审议通过。 3、高级管理人员离任及聘任情况： （1）经公司第二届董事会第十九次会议审议，聘任李网鑫先生、赵擎麾女士为公司副 总经理； （2）经公司第二届董事会第二十一次会议审议，同意乐竟辉先生辞去公司副总经理兼 总工程师职务；聘任李振先生为公司财务总监。 （3）经公司第三届董事会第五次会议审议，同意李启远先生辞去公司总经理职务，聘 任朱建军先生为公司总经理；同意蔡爱国先生辞去公司董事会秘书职务，聘任李网鑫先生 兼任董事会秘书；同意张健先生、邢小健先生、赵擎麾女士辞去公司副总经理职务，聘任 滕国存先生为公司副总经理；同意李振先生辞去公司财务总监职务，聘任朱黎明先生兼任 公司财务总监。 第二节 公司员工情况 报告期末，公司在职员工总数为 60 人，其中：管理人员 39 人，技术人员 9 人，销售 人员 9 人，财务人员 3 人。员工中具有大专以上学历 50 人。 公司需负担费用的离退休职工 1 人。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 8 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理情况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要 求，继续建立和健全相关管理制度，不断完善公司治理结构，并主要通过以下工作来进 一步规范公司运作： 首先，公司加强了对董事、监事及高级管理人员的培训，通过提高管理决策层的规 范治理意识和能力来提升公司的治理水平。公司专门组织了管理人员集中学习有关上市 公司治理的法律法规，同时，逐期安排董事参加上海证券交易所举办的董事培训班，使 公司董事会日常运作更加规范和高效。 其次，公司结合自身特点和需要，修订和完善了部分管理制度。报告期内，公司对 《上海新梅置业股份有限公司章程》进行了修改，将独立董事制度、设立董事会专门委 员会、累积投票制、对外投资和担保的审批权限及程序等重要事项在《公司章程》里做 了原则性规定。根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度》的要求，报告期 内，公司新增了一名独立董事，使董事会中独立董事的人员比例和专业构成符合中国证 监会的规定。 比照相关治理准则的要求，公司还需要进一步落实董事会专门委员会的设立，并建 立相关的实施细则，同时制订投资者关系管理制度，不断加强和改善公司与投资者之间 的关系，使公司的运作和治理都能符合《上市公司治理准则》的要求。 第二节 独立董事履行职责情况 公司现有 3 名独立董事，占董事会人数的三分之一，分别为法律、会计和管理领域 的专家。 报告期内，独立董事勤勉尽职，积极参与公司的重大决策活动，对公司的重大资产 出售与购买、公司董事与高管的聘任等重大事项进行认真审核，并发表了独立意见，在 公司规范化运作和科学决策方面发挥了积极作用，切实维护了中小股东的合法权益。 第三节 公司与控股股东五分开情况 公司与控股股东上海兴盛实业发展（集团）有限公司之间基本能做到五分开，具体 表现为： 一、业务方面 公司独立从事住宅房地产开发业务，除控股股东业已完成的新梅莘苑项目外，与控 股股东之间不存在同业竞争。公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整的业务和 自主经营能力。 二、人员方面 公司建立了独立的劳动人事管理体系；控股股东提名的董事、监事均以合法的程序 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 9 选举担任；公司高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股东兼任任何行政职务。 三、资产方面 公司拥有的资产独立完整，权属清晰。公司对所属资产独立登记、建帐、核算、管 理，控股股东无占用、支配公司资产的行为。 四、财务方面 公司设立有独立的财会部门，建立了独立的财务管理制度和核算体系。不存在控股 股东干预公司财务、会计活动的情况。 五、机构方面 公司有独立的办公和经营场所，不存在与控股股东混合办公、经营的情况；公司建 立了独立的组织机构；公司董事会、监事会均能独立运作。 第四节 高级管理人员的考评和激励机制 报告期内，公司对高管人员实行基本年薪加浮动奖金的薪酬制度，完成年度各项经 营指标的高管人员可得基本年薪，浮动奖金与项目经营绩效挂钩。鉴于公司在报告期内 基本完成了重大资产重组，尚需建立和健全符合公司主营业务特点的绩效考评和激励机 制。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 10 第六章 股东大会情况简介 2003 年度公司共召开了三次股东大会，即 2002 年度股东大会和 2003 年第一次临时 股东大会、2003 年第二次临时股东大会。各次股东大会的基本情况如下： 一、2002 年度股东大会 （一）会议的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2003 年 5 月 23 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了关于 召开 2002 年度股东大会的公告。2003 年 6 月 26 日，该次会议在上海市江天大厦三楼会 议厅召开。出席会议的股东和股东代理人共 58 人，代表股份 165，123，538 股，占公 司股份总数的 66.5844%。会议由董事长张静静女士主持。 （二）会议决议及其公告情况 大会以记名投票方式表决通过了以下事项： 1、《2002 年董事会工作报告》； 2、《2002 年监事会工作报告》； 3、《2002 年度财务决算报告》； 4、《2002 年度利润分配预案》； 5、《关于公司董事会换届选举的议案》； 6、《关于公司监事会换届选举的议案》； 7、《关于续聘上海立信长江会计师事务所的议案》。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 6 月 27 日《上海证券报》、《中国证券报》， 并在上海证券交易所网站（）披露。 二、2003 年第一次临时股东大会 （一）会议的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2003 年 10 月 15 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了关于 召开 2003 年第一次临时股东大会的公告。2003 年 11 月 17 日，该次会议在上海市江天 大厦三楼会议厅召开。出席会议的股东和股东代理人共 84 人，代表股份 166，592，681 股，占公司股份总数的 67.1768%。会议由董事长张静静女士主持。 （二）会议决议及其公告情况 大会以记名投票方式表决通过了以下事项： 1、《关于公司将资产出售给上海港口机械制造厂的议案》； 2、《关于购买上海新梅房地产开发有限公司、上海新兰房地产开发有限公司股权 的议案》； 3、《关于公司本次重大资产出售、购买后相关关联交易的议案》； 4、《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次重大资产出售、购买资产有 关事宜的议案》。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 11 月 18 日《上海证券报》、《中国证券报》， 并在上海证券交易所网站（）披露。 三、2003 年第二次临时股东大会 （一）会议的通知、召集、召开情况： 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 11 公司董事会于 2003 年 11 月 28 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了公司 第三届董事会第五次会议决议公告，发布了召开2003年第二次临时股东大会的通知。。 2003 年 12 月 30 日，该次会议在上海新梅华东大酒店 16 楼会议厅召开。出席会议的 股东和股东代理人共 43 人，代表股份 165，055，851 股，占公司股份总数的 66.5571%。 会议由董事长张静静女士主持。 （二）会议决议及其公告情况 大会以记名投票方式表决通过了以下事项： 1、《关于调整公司部分监事的议案》； 2、《关于调整公司部分董事的议案》； 3、《关于变更公司名称的议案》； 4、《关于变更公司经营范围的议案》； 5、《关于设立董事会专门委员会的议案》； 6、《关于修改公司章程的议案》。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 12 月 31 日《上海证券报》、《中国证券报》， 会议详细资料和决议公告均在上海证券交易所网站（）披露。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 12 第七章 董事会报告 2003 年是公司发生根本性转折，实现历史性发展的一年。根据公司原实际控制人中 国港湾建设（集团）有限公司整合集团资源的战略安排，报告期内，上海兴盛实业发展 （集团）有限公司收购了上海港口机械制造厂所持有的公司全部国有股，股份性质变更 为社会法人股。同时，公司董事会克服重重困难，在年内基本顺利完成了重大资产重组， 保证了公司经营管理层的平稳交接，公司主营业务由港口机械制造转为住宅房地产开 发，实现主营业务收入 947,851,003.38 元，主营业务利润 146,861,928.36 元，利润总额 68,207,352.68 元，净利润 40,940,894.23 元，取得了较为理想的经营业绩。 第一节 公司经营情况 一、主营业务范围及经营情况 2003 年 ， 公 司 共 实 现 主 营 业 务 收 入 947,851,003.38 元 ， 主 营 业 务 利 润 146,861,928.36 元，按行业划分的构成情况如下： 单位：元 业务种类 业务收入 业务成本 毛利 毛利率 工业（港机） 637,273,270.38 559,228,840.93 78,044,429.45 12.25% 商品房销售 309,915,708.30 223,009,531.89 86,906,176.41 28.04% 商品房出租 662,024.70 267,007.51 395,017.19 59.67% 房地产业 合 计 310,577,733.00 223,276,539.40 87,301,193.60 28.11% 合 计 947,851,003.38 782,505,380.33 165,345,623.05 17.44% 上述主营业务收入及主营业务成本均为上海地区销售。 报告期内，公司以 11 月 30 日为资产交割日实施了重大资产重组，使公司经营范围 发生了实质性转变，主营业务由港机制造转变为房地产开发，从而导致公司主营业务和 结构发生较大变化，利润水平比上年度有较大幅度增长。由于新增子公司上海新梅房地 产开发有限公司本期为公司贡献房产开发收入 310,577,733.00 元，使公司主营业务收入 本年度比上年度增加了 268,858,506.46 元，增加比例为 39.60%。同时，由于购买公司的 房地产项目毛利较高，使主营业务毛利率由上年的 11.68%上升至 17.44%。 二、主要控股公司的经营情况 1、上海新梅房地产开发有限公司：该公司注册资本为人民币 5000 万元，经营范围 为房地产开发经营，建筑装潢材料（除专控及易燃易爆品），本公司拥有其 90%的股权。 该公司目前主要开发位于上海市闸北区的新梅共和城项目。截止 2003 年末，该公司总 资产为 66,647.66 万元，净资产为 15,301.15 万元，本年度实现净利润 5,522.73 万元。 2、上海新兰房地产开发有限公司：该公司注册资本为人民币 5000 万元，经营范围 为房地产开发经营，建筑装潢材料，信息咨询服务（除中介代理），本公司拥有其 51% 的股权。该公司目前主要开发位于上海市闸北区的新梅太古城城项目。截止 2003 年末， 该公司总资产为 71,309.16 万元，净资产为 5,000 万元，尚未产生利润。 三、主要客户情况 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 13 报告期内，公司向前 5 名客户销售总额为 461,697,794.85 元（均为港机业务），占 公司全部主营业务收入的 48.71％。 四、在经营中出现的困难和解决方案 1、行业宏观政策的影响 2003 年 6 月，中国人民银行出台了《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》， 提高了对房地产企业银行贷款融资的要求。 对此，公司加强了对宏观经济政策和本行业产业政策的研究，积极把握国家政策动 态，坚持财务稳健的风格，合理控制资产负债率和在建项目规模，增强公司抵御产业政 策风险的能力。 2、行业内部竞争的影响 近年来，由于我国房地产市场特别是上海市场的持续稳定发展，吸引了大批国内外 知名企业进军上海房地产行业，加剧了行业内部竞争。对此，公司将发挥自身在规划设 计、营销策划、质量保障方面的优势，扩大公司“新梅”品牌的社会影响力，保持在行 业中的领先地位。 第二节 公司投资情况 一、报告期内公司未募集资金，也无募集资金延续使用到本报告期内的情况。 二、报告期内非募集资金投资的主要在建项目的基本情况： 1、新梅共和城项目：位于上海市闸北区共和新路、大宁路，占地约 230 亩，总建 筑面积约 32 万平方米，规划建造中高档住宅小区。该项目于 2000 年 12 月动工。截止 2003 年底，已累计竣工 19.6 万平方米，竣工比例为 61.25%；报告期内完成竣工 6.78 万平方米，实现销售收入 45,725.52 万元，净利润 5,522.73 万元。 2、新梅太古城项目：位于上海市闸北区东南部，东至浙江北路，南至曲阜路，西 至西藏北路，北临海宁路。整个项目占地约 150 亩，建筑面积约 35 万平方米。该项目 属于闸北区旧城改造项目，规划为住宅小区和商业综合开发。截止 2003 年底，该项目 动拆迁的前期准备工作已完成。 第三节 公司财务状况及经营成果简要分析 一、公司主要财务指标变化情况 单位：元 项 目 2003 年 2002 年 增 减（%） 总资产 1,515,981,419.63 1,137,442,078.82 33.28 股东权益 387,037,697.72 346,021,923.67 11.85 主营业务利润 146,861,928.36 77,043,930.16 90.62 净利润 40,940,894.23 4,920,458.76 732.05 现金及现金等价物 660,236,395.37 85,508,290.63 672.13 二、变化原因 总资产增加主要是由于公司在年内实施重大资产重组，合并入新梅房产和新兰房产 两个子公司，新增合并资产总额为 137,956.82 万元，大大高于因出售资产而减少的资 产总额 79,352.58 万元； 股东权益增加主要因为公司在报告期内实现利润所致； 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 14 主营业务利润和净利润有较大幅度增长，主要是由于公司实施重大资产重组所购买 的新梅房产盈利能力较强，导致利润水平较上年度大幅提升； 现金及现金等价物增加主要是由于公司合并范围增加带入货币资金 33,874.92 万 元以及实施重大资产出售和购买的现金净收回 10,592.69 万元。 第四节 2004 年度经营计划 2004 年，公司将以成功完成重大资产重组为契机，抓住上海市城市建设新一轮发展 的历史机遇，进一步加大房地产项目投资和建设力度，不断推进公司稳步健康发展。 一、加大房地产开发力度，提高工程建设质量 2004 年，公司在建楼盘的建筑面积约为 9 万平方米，主要在建楼盘的进度为： 1、新梅共和城项目 （1）一期东块 1 号、2 号房：第一季度开工，年内土建基本完成； （2）二期北块 3—10 号房：年内竣工； （3）二期北块 2 号房：年底主体结构工程完成 75%。 2、新梅太古城项目 （1）配合动拆迁公司争取在年内完成一期工程地块的动拆迁工作； （2）优化和完善项目的设计工作。 3、宝山区 5 号地块项目 （1） 年内取得“四证”； （2） 同步做好图纸设计工作，争取在年内开工。 在稳步推进上述项目同时，公司将全面开展住宅建设质量年活动，积极推进质量 “零”投诉工程的实施，使“新梅”住宅质量迈上新台阶。 此外，根据公司业务发展形势的需要，公司将继续通过参与土地招标等方式，扩大 土地储备量，增强公司主营业务的可持续发展能力。 二、强化公司内部管理，促进公司规范运作 鉴于刚完成重大资产重组的实际情况，公司将进一步完善内部治理结构，加强内部 管理。2004 年，公司将聘请中介机构对公司进行为期一年的辅导，不断提高公司董事、 监事及高管人员的规范运作意识和公司治理水平。同时，比照上市公司治理的相关法律 法规的要求，健全和完善公司现有的管理制度，加强成本控制力度，有效控制和防范政 策、市场、资金等多方面可能带来的风险，保证公司的稳定健康发展。 三、充分发掘公司优势资源，提升公司的综合竞争力 充分利用公司已经树立的“新梅”品牌优势和公司在住宅类房地产行业业已取得的 领先优势，开发附合市场需求的房地产项目，向不同层次的消费者提供质量可靠、环境 优良、价格合适的住宅产品，进一步提高公司的综合竞争能力和抗风险能力。在集中精 力开发上海本地区房产项目、提供多层次住宅产品的同时，积极寻求长三角地区的其他 房地产开发及其相关领域的投资机会，为公司的快速发展做好各项准备工作。 四、继续加强投资者关系建设，树立良好公司形象 良好的投资者关系是上市公司持续健康发展的基础。2004 年公司将继续加强与投资 者的沟通，建立切实可行的《投资者关系管理制度》，切实履行好信息披露义务，不断 探索和实践与投资者交流的新模式，以期树立公司在证券市场的良好形象。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 15 第五节 董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 1、2003 年 1 月 20 日召开第二届董事会第十九次会议，审议并通过如下议案： （1）聘请李网鑫先生、赵擎麾女士为公司副总经理。 （2）聘请何婧女士为董事会证券事务代表。 以上决议公告刊登于 2003 年 1 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2003 年 2 月 18 日召开第二届董事会第二十次会议，审议并通过了如下事项： （1）2002 年度报告及年报摘要； （2）2002 年度财务决算报告； （3）2002 年度利润分配预案； （4）关于续聘上海立信长江会计师事务所的议案。 以上决议公告刊登于 2003 年 2 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》。 3、2003 年 4 月 24 日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了如下事项： （1） 2003 年一季度报告； （2） 同意乐竟辉先生辞去公司副总经理兼总工程师职务。 该决议公告刊登于 2003 年 4 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》。 4、2003 年 5 月 21 日召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过了如下事项： （1） 关于公司董事会换届选举的议案； （2） 关于召开公司 2002 年度股东大会的议案。 以上决议公告刊登于 2003 年 5 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》。 5、2003 年 5 月 27 日召开第二届董事会第二十三次会议，审议并通过了如下议案： （1） 关于将资产出售给上海港口机械制造厂的议案； （2） 关于购买上海新梅房地产开发有限公司、上海新兰房地产开发有限公司股权 的议案； （3） 关于本次重大资产出售、购买后相关关联交易的议案； （4） 通过了《上海港机股份有限公司重大资产出售、购买报告书》； （5） 关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次重大资产出售、购买有关事 宜的议案； （6） 审议通过了公司模拟 2003 年度盈利预测报告； （7） 关于召开股东大会有关事宜的议案； （8） 关于申请股票停牌的议案。 该决议公告刊登于 2003 年 5 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 6、2003 年 6 月 26 日召开第三届董事会第一次会议，选举张静静女士为公司第三届 董事会董事长，孔红梅女士为副董事长。 以上决议公告刊登于 2003 年 6 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》。 7、2003 年 8 月 4 日召开第三届董事会第二次会议，审议并通过了公司 2003 年半年 度报告及报告摘要。 8、2003 年 10 月 13 日召开第三届董事会第三次会议，审议并通过了如下事项： （1） 关于修订公司重大资产出售、购买报告书（草案）的议案； （2） 关于向上海证券交易所申请公司股票复牌的议案； （3） 关于公司召开 2003 年第一次临时股东大会有关事宜的议案。 以上决议公告刊登于 2003 年 10 月 15 日《中国证券报》、《上海证券报》。 9、2003 年 10 月 29 日召开第三届董事会第四次会议，审议并通过了公司 2003 年第 三季度报告。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 16 10、2003 年 11 月 27 日召开第三届董事会第五次会议，会议审议并通过了如下事项： （1） 关于调整公司部分董事的议案； （2） 关于变更公司名称的议案； （3） 关于变更公司经营范围的议案； （4） 关于设立董事会专门委员会的议案； （5） 关于修改公司章程的议案； （6） 关于更换公司部分高级管理人员的议案； （7） 关于召开 2003 年第二次临时股东大会的议案。 以上决议公告刊登于 2003 年 11 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》。 二、董事会对股东大会决议的执行情况： 公司董事会积极认真履行股东大会的各项决议。 报告期内，2002 年度股东大会决议已全部履行完毕；2003 年度第一次临时股东大 会通过了公司重大资产重组方案，会后，公司董事会积极组织实施该方案，以 11 月 30 日为资产交割日基本实施完成了重组工作并发布了公告。 第六节 利润分配及资本公积金转增股本预案 2003 年公司实现净利润 40,940,894.23 元，其他转入数 6,012,676.95 元，用于弥 补以前年度亏损 41,357,177.45 元，提取法定公积金 4,628,931.13 元(含子公司提取 4,100,790.70 元)，计提比例为 10%；提取法定公益金 2,314,465.56 元(含子公司提取 2,050,395.35 元)，计提比例为 5%，未分配利润为-1,347,002.96 元。 公司 2003 年度不进行股利分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上预案须提交公司 2003 年度股东大会审议。 第七节 其他披露事项 一、报告期内，公司选定《上海证券报》和《中国证券报》为信息披露报纸。2003 年 12 月 30 日，公司召开 2003 年第二次临时股东大会，通过了修改公司章程的议案， 将选定的信息披露报纸变更为《上海证券报》。 二、上海立信长江会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项 说明： （一）截至 2003 年 12 月 31 日止，公司账面记载的关联方（不含纳入合并报表范 围内的控股子公司）占用资金余额为：422.37 万元，其中： 1、无大股东占用资金情况。 2、关联方（主要指受同一控股股东或最终控制人控制）的大额占用资金情况： （1）受同一最终控制人控制的上海鑫兆房产发展有限公司的占用资金余额为人民 币 120.00 万元。均为购车垫付款； （2）受同一控制股东控制的上海新梅实业有限公司的占用资金余额为人民币 302.37 万元。均为代收房租租金款。 3、控股子公司占用资金已作合并抵销。（年初占用余额为人民币 1,009.72 万元， 年末占用余额为人民币 13,860.98 万元。） （二）截至 2003 年 12 月 31 日止，大股东及其他关联方资金（不含纳入合并报表范 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 17 围内的控股子公司）占用余额比上年下降 99.16%。 三、公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》的要求，公司独立董事徐冬根、尤家荣、黄丹对公司对外担保情况进行了专 项检查，现就有关情况发表如下独立意见： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司无对外担保事项； 2003 年度中，公司未发生为控股股东及关联方对外担保事项。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 18 第八章 监事会报告 2003 年公司监事会根据《公司法》、中国证监会有关规定及《公司章程》的要求， 本着对公司负责，对公司股东特别是中小股东负责的态度，积极履行法定职责。在公司 重大资产重组过程中，实施了对本次重大资产重组全过程的监督，有效地保护了中小股 东的合法权益，并顺利完成了监事会成员的调整，保证了监事会工作的平稳有效进行。 第一节 监事会日常工作情况 本报告期内，监事会共召开了 6 次会议： 1、2003 年 2 月 18 日召开第二届监事会第十三次会议，审议通过了如下事项： （1）2002 年度监事会工作报告； （2）2002 年度报告及报告摘要； （3）2001 年度财务决算报告； 以上决议公告刊登于 2003 年 2 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2003 年 5 月 21 日召开第二届监事会第十四次会议，审议并通过了监事会换届选 举的议案。 该决议公告刊登于 2003 年 5 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》。 3、2003 年 5 月 27 日召开第二届监事会第十五次会议，审议并通过了如下事项： （1）关于将资产出售给上海港口机械制造厂的议案； （2）关于购买上海新梅房地产开发有限公司、上海新兰房地产开发有限公司股 权的议案； （3）关于重大资产出售、购买后相关关联交易的议案； （4）通过了《上海港机股份有限公司重大资产出售、购买报告书》； （5）关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次重大资产出售、购买有关事 宜的议案； （6）审议通过了公司模拟 2003 年度盈利预测报告。 该决议公告刊登于 2003 年 5 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 4、2003 年 6 月 26 日召开第三届监事会第一次会议，选举王承宇先生为监事长，裘 洪先生为副监事长。 该决议公告刊登于 2003 年 6 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》。 5、2003 年 10 月 13 日召开第三届监事会第二次会议，审议并通过了修订后的公司 重大资产出售、购买报告书。 该决议公告刊登于 2003 年 10 月 15 日《中国证券报》、《上海证券报》。 6、2003 年 11 月 27 日召开第三届监事会第三次会议，审议并通过了如下事项： （1） 关于调整公司监事会成员人数的议案； （2） 关于更换部分监事的议案。 以上决议公告刊登于 2003 年 11 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》。 此外，报告期内监事会还列席了全部公司董事会会议，并参加了公司股东大会。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 19 第二节 监事会独立意见 一、公司依法运作情况 公司能遵照《公司法》、《公司章程》等有关规定依法经营管理，决策程序合法，建 立和健全了内部控制制度，未发现公司董事及高级管理人员在执行公司职务时有违反法 律、法规及公司章程或损害公司利益的行为。 二、检查公司财务情况 监事会认真地检查和审核了公司的财务状况和经营成果，认为上海立信长江会计师 事务所有限公司出具的财务审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 三、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金使用事项。 四、公司收购、出售资产情况 报告期内公司所实施的资产出售、购买事项是本着公平、公正的原则进行的，程序 合法，交易价格合理，未发现有内幕交易或损害公司股东利益的情况，有利于调整公司 产业结构，提高公司竞争力，能够保证公司的持续稳定发展。 五、公司关联交易情况 报告期内公司进行的关联交易事项能按照合法程序进行，关联董事和关联股东均能 回避表决，独立董事对关联交易发表了独立意见，未有损害公司和中小股东利益的情况 发生。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 20 第九章 重要事项 一、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 报告期内出售、收购资产事项 1、出售资产事项： 2003 年 5 月 27 日，公司与上海港口机械制造厂（以下简称港机厂）签署了《资产 出售协议》，将 2002 年 12 月 31 日所拥有的全部资产和负债出售给港机厂，该协议经 2003 年 11 月 17 日召开的 2003 年度第一次临时股东大会审议通过。公司已于 2003 年 11 月 收到港机厂所支付的购买公司全部资产的款项计 34，648.8 万元，并以 2003 年 11 月 30 日作为与港机厂办理出售资产及负债的交割手续的基准日。本年度上述出售资产 1-11 月份为公司实现净利润 52.73 万元，占公司净利润的 1.29%。 2、收购资产事项 （1）2003 年 5 月 27 日，公司与上海兴盛实业发展（集团）有限公司、上海仲兴投 资有限公司和上海兴盛高科技发展有限公司签署了关于上海新梅房地产开发有限公司 （以下简称新梅房产）的《股权转让协议》，购买上述各方拥有的新梅房产共 90%的股权。 该协议经 2003 年 11 月 17 日召开的 2003 年度第一次临时股东大会审议通过。 本年度上述购买资产为公司实现利润 4,002.10 万元，占公司净利润的 97.75% 。 （2）2003 年 5 月 27 日，公司与张兴标、全美苹签署了关于上海新兰房地产开发有 限公司（以下简称新兰房产）的《股权转让协议》，购买其拥有的新兰房产 51%的股权。 该协议经 2003 年 11 月 17 日召开的 2003 年度第一次临时股东大会审议通过。 公司于 2003 年 11 月支付了上述两项股权转让款，共计 240,561,564.80 元，并于 2003 年 11 月 28 日办理新梅房产及新兰房产的工商变更登记手续。 三、 报告期内重大关联交易事项 1、报告期内公司的重大关联交易事项主要涉及向控股股东上海兴盛实业发展（集 团）有限公司及其关联方购买股权性资产。具体情况为： （1）经 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，公司向上海兴盛实业发展（集团） 有限公司、上海仲兴投资有限公司和上海兴盛高科技发展有限公司购买了上述各方拥有 的上海新梅房地产开发有限公司（以下简称新梅房产）90%股权。根据中通诚资产评估 有限公司出具的中通评报字[2003]第 10 号资产评估报告，截止 2002 年 12 月 31 日，新 梅房产 90％股权的评估值为 21,513.64 万元，该股权的交易价格以评估值为定价依据， 计 215,136,444.62 元。 （2）经 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，公司向张兴标、全美苹购买了其 拥有的上海新兰房地产开发有限公司（以下简称新兰房产）51%的股权。根据中通诚资 产评估有限公司出具的中通评报字[2003]第 11 号资产评估报告书，截止 2002 年 12 月 31 日，新兰房产 51％股权的评估值为 2,542.51 万元，该股权的交易价格以评估值为定 价依据，计 25,425,120.18 元。 2、公司与关联方债权、债务往来、担保等事项 （1）报告期末，公司应收上海鑫兆房产发展有限公司帐款 120 万元，形成原因为： 购车垫付款； （2）报告期末，公司应收上海新梅实业有限公司帐款 302.37 万元，形成原因为： 代收房租租金款； 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 21 （3）报告期末，公司应付上海兴盛实业发展（集团）有限公司 326,070.11 元，形 成原因为：代垫款项； （4）报告期末，公司无为关联方提供担保的情况。 四、 重大合同及履行情况 1、报告期内，公司无重大资产托管、承包或租赁事项。 2、报告期内，公司无重大担保事项。 3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款事项。 五、 报告期内，公司持股 5%以上股东所做承诺事项的履行情况 报告期内，公司控股股东上海兴盛实业发展（集团）有限公司所做的承诺事项包括 《受让上海港机股份后承诺书》、《关于“五分开”的承诺》和《不竞争承诺》。根据该 等承诺，上海兴盛集团没有出让已收购的本公司股权，实现了集团和本公司的“五分开”， 也未从事除“新梅莘苑”项目（已托管给本公司）以外的其他住宅类房产开发项目。 六、 公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任上海立信长江会计师事务所有限公司承担本公司财务审计 工作。至此，该会计师事务所已连续四年为本公司提供审计服务。2003 年度公司支付给 该所的审计费用共计为 45 万元人民币，其中 2003 年度审计费 40 万元，专项审计费 5 万元。 七、 报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形发生。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 22 第十章 财务报告 第一节 审计报告 信长会师报字（2004）第 10818 号 上海新梅置业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海新梅置业股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分 配表，以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周琪 郑先弘 中国·上海 二 OO 四年四月八日 第二节 会计报表（附后） 第三节 会计报表附注 一、公司简介： 上海新梅置业股份有限公司是由交通部中国港湾建设（集团）总公司所属的上海港 口机械制造厂独家发起以该厂的主要生产经营性资产投入，并通过向社会公开募集股份 的方式，于 1996 年 8 月 10 日成立并实际运行的股份有限公司，原大股东上海港口机械 制造厂于 2002 年 11 月 18 日与上海兴盛房地产开发(集团)有限公司（现更名为上海兴盛 实业发展（集团）有限公司，以下简称兴盛集团）签订了《股权转让协议》，将其持有 的国有法人股 165,050,600 股（占公司总股份的 66.56%）转让给兴盛集团。该股份转让 于 2003 年 1 月 24 日获得财政部财企[2003]47 号批复同意，并于 2003 年 7 月 23 日经中 国证券监督管理委员会签发的《关于同意豁免上海兴盛实业发展（集团）有限公司要约 收购“上海港机”股份义务的批复》批准豁免收购。豁免后该股权已于 2003 年 7 月 30 日办理过户手续。股权过户后上海港机股份有限公司大股东变更为兴盛集团，法定代表 人为张静静。截至 2003 年 12 月 31 日公司股本总额为贰亿肆仟柒佰玖拾玖万零陆佰元， 其中：境内法人股计 165,050,600.00 元，已上市流通股份计 82,940,000.00 元。 公司于 2003 年 12 月 30 日召开 2003 年度第二次临时股东大会审议通过变更公司经 营范围及更名事项。上述变更事项已于 2004 年 1 月 8 日获得上海市工商行政管理局的 核准。至此，公司名称变更为上海新梅置业股份有限公司，所属行业变更为房地产业。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 23 经营范围变更为：房地产开发与经营、建筑材料、物业管理、建筑装潢、中介代理等房 地产相关业务；实业投资、资产经营；国内贸易(除专项规定)、旅游、商业；咨询服务。 二、重大资产重组事项： 根据 2003 年 11 月 17 日公司召开的 2003 年度第一次临时股东大会审议通过如下重 大资产出售及购买股权事项 （一）重大资产出售事项： 公司与上海港口机械制造厂（以下简称港机厂）签署的《资产出售协议》，将 2002 年 12 月 31 日所拥有的全部资产和负债出售给港机厂。根据中通诚资产评估有限公司出 具的中通评报字[2003]第 9 号《资产评估报告书》，上述资产的评估值为 342,565,052.10 元。该评估值作为参考，本次出售资产以截止 2002 年 12 月 31 日经审计的净资产值 346,488,467.24 元为交易价格（根据我所出具的信长会师报字（2003）第 10202 号审计 报告）。公司已于 2003 年 11 月收到港机厂所支付的购买公司全部资产的款项计 346,488,467.24 元，并以 2003 年 11 月 30 日作为与港机厂办理出售资产及负债的交割手 续的基准日。根据交易双方签订的“关于基准日和资产交割日之间损益分担的约定”， 该出售资产在 2003 年 1-11 月产生的净利润以现金方式保留在股份公司。 （二）重大购买股权事项： 1、公司与上海兴盛实业发展（集团）有限公司、上海仲兴投资有限公司和上海兴 盛高科技发展有限公司签署的关于上海新梅房地产开发有限公司（以下简称新梅房产） 的《股权转让协议》，购买其拥有的新梅房产 90%的股权。根据我所出具的信长会师报 字（2003）第 20911 号审计报告，截止 2002 年 12 月 31 日，新梅房产净资产为 9,778.42 万元。根据中通诚资产评估有限公司出具的中通评报字[2003]第 10 号资产评估报告，截 止 2002 年 12 月 31 日，该新梅房产 90％股权的评估值为 21,513.64 万元，该评估值作为 该股权的交易价格计 215,136,444.62 元。 2、公司与张兴标、全美苹签署的关于上海新兰房地产开发有限公司（以下简称新 兰房产）的《股权转让协议》，购买其拥有的新兰房产 51%的股权。根据我所出具的信 长会师报字（2003）第 20856 号审计报告，截止 2002 年 12 月 31 日，新兰房产净资产 为 5,000.00 万元。根据中通诚资产评估有限公司出具的中通评报字[2003]第 11 号资产评 估报告书，截止 2002 年 12 月 31 日，该新兰房产 51％股权的评估值为 2,542.51 万元， 该评估值作为该股权的交易价格计 25,425,120.18 元。 公司于 2003 年 11 月支付了上述两项股权转让款共计 240,561,564.80 元，并于 2003 年 11 月 28 日办理新梅房产及新兰房产的工商变更登记手续。 另根据上海市锦天城律师事务所 2004 年 4 月 6 日出具的《关于上海新梅置业股份 有限公司重大资产出售与购买实施结果的法律意见书》，认为股份公司本次出售的资产， 除少数权证的过户手续仍在办理外，已全部交付给港机厂或由港机厂指定的上海港机重 工有限公司；股份公司本次购买的全部资产业已由上海兴盛实业发展（集团）有限公司、 上海仲兴投资有限公司、上海兴盛高科技发展有限公司、自然人张兴标、全美萍合法转 移至股份公司名下，股份公司目前合法持有上述资产，并有权依法使用和处置上述资产。 本次重大资产出售与购买所涉的交易款项已全部支付完毕。 三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇 价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价（中 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 24 间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资 产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其 余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费 用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合 并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时 的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场 汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买 日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的 投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐 面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价 值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以 上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成 本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人 死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未 履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核 销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐 准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例： （1）除应收关联方款项外采用帐龄分析结合个别认定的方法，估计坏帐损失，计 提坏帐准备。 帐龄 计提比例 一年以内 0.3％ 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三至五年 50％ 五年以上 100％ （2）关联方应收款项按其年末余额的 0.3%计提。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、低值易耗品、生产成本、库存商品、开发成本、开发产 品、出租开发产品等。 2、取得和发出的计价方法： 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 25 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法。 4、开发用土地的核算方法： （1）纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本； （2）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分 摊计入商品房成本。 5、公共配套设施费用的核算方法： （1）不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例定标准分配计入商品房成本； （2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归 集所发生的成本。 6、出租开发产品的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限，采用直线法计 算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。 7、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 8、存货跌价准备的确认标准、计提方法： （1）除开发商品、开发成本的存货：按重要性原则对主要存货项目以其单个存货 的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。如果以后存货价值又得以恢 复，在已提跌价准备的范围内转回。 （2）开发商品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开发商 品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，对其计提跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。 债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单 位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资 期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有 被投资单位净资产份额的差额，从 2003 年起发生的计入资本公积。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债 券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减 值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。年末，按照委托贷 款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 26 已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准 备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用 期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、 固定资产装修、经营租入固定资产改良等； 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的， 则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和 预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良 支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单 独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够 取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计 提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修 期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独 计提折旧。 类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10 年-40 年 4% 9.60%－2.40% 专用设备 8-28 年 4% 12.00%－3.43% 通用设备 8-40 年 4% 12.00%－2.40% 运输设备 12 年 4% 8.00% 其他设备 8-18 年 4% 12.00%－5.33% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资 产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续 后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 27 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效 年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两 者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）维修基金的核算方法： 按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房（1996）第 116 号、第 157 号文的 规定，提取维修基金，计入开发成本，支付给物业管理公司。 （十八）质量保证金的核算方法： 按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土 建安装工程款中预留扣下，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用， 在此扣除列支，保修期结束后清算。 （十九）借款费用： 1、专门借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较 小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资 产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 化。 不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、专门借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 ×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 4、开发房地产所发生的借款费用，在所建造商品房完工之前发生的予以资本化， 计入开发成本；在所建造商品房完工之后发生的，计入当期财务费用。 （二十）预计负债： 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 28 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （二十一）收入确认原则： 1、房地产销售：（1）工程已经竣工，具备入住交房条件（2）具有经购买方认可的 销售合同或其他结算通知书（3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取 得或确信可以取得（4）成本能够可靠地计量。 2、出租物业收入：（1）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书（2） 履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（3）出租开发 成本能够可靠地计量。 3、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收 入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 4、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 5、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可 靠地计量时确认为收入。 （二十二）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十三）本年度未发生主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正情况。 （二十四）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司 规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收 益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调 整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 四、税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 备注 增值税 17％ 港口机械产品 营业税 5％ 房地产开发 城建税税率 7％ 计税基数为流转税的应纳税额 所得税 15％ 母公司 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 29 五、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本（万元） 经营范围 本公司投资额 （万元） 本公司所占 投资比例 是否 合并 上海新梅房地产 开发有限公司 5,000 房地产开发经营， 建筑装潢材料（除 专控及易燃易爆 品） 21,529 90% 是 上海新兰房地产 开发有限公司 5,000 房地产开发经营， 建筑装潢材料，信 息咨询服务（除中 介代理） 2,542 51% 是 （二）本年度合并会计报表范围的变更情况： 本年度新增合并单位 2 家，分别为上海新梅房地产开发有限公司和上海新兰房地产 开发有限公司。上海新梅房地产开发有限公司因收购 90%股权而纳入合并会计报表范 围；上海新兰房地产开发有限公司因收购 51%股权而纳入合并会计报表范围。其中：上 海新兰房地产开发有限公司尚处于房产开发期。 本年减少合并单位 1 家，系上海港机齿轮箱厂。上海港机齿轮箱厂因本年度公司将 整体资产及负债出售给上海港口机械制造厂，股权已全部转移给上海港口机械制造厂而 未纳入合并会计报表范围。 （三）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况： 上海新梅房地产开发有限公司（以下简称新梅房产）注册资本为 5,000 万元，公司 经第二届董事会第二十三次会议决议通过，决定出资 21,513.64 万元收购上海兴盛实业 发展（集团）有限公司、上海仲兴投资有限公司和上海兴盛高科技发展有限公司所持有 的 90%股权。本次收购价以经中通诚资产评估有限公司出具的中通评报字[2003]第 10 号资产评估报告书，截止 2002 年 12 月 31 日的评估值 21,513.64 万元作为该股权受让的 交易价格。公司已于 2003 年 11 月出资 21,513.64 万元。新梅房产已于 2003 年 11 月 28 日取得变更后的营业执照。股份公司 2003 年度计入新梅房产 12 月份收益 4,100.79 万元。 上海新兰房地产开发有限公司（以下简称新兰房产）注册资本为 5,000 万元，公司 经第二届董事会第二十三次会议决议通过，决定出资 2,542.51 万元收购张兴标和全美苹 所持有的 51%股权。本次收购价以经中通诚资产评估有限公司出具的中通评报字[2003] 第 11 号资产评估报告书，截止 2002 年 12 月 31 日的评估值 2,542.51 万元作为该股权受 让的交易价格。公司已于 2003 年 11 月出资 2,542.51 万元。新兰房产已于 2003 年 11 月 28 日取得变更后的营业执照。新兰房产尚处于房产开发期。 购买子公司名称 购买日 流动资产 长期投资 固定资产 无形资产 其他资产 流动负债 长期负债 上海新梅房地产开 发有限公司 2003 年 11 月 30 日 926,115,999.25 --- 29,492,667.93 --- --- 755,161,542.03 93,000,000.00 上海新兰房地产开 发有限公司 2003 年 11 月 30 日 639,516,784.36 --- --- --- 810,519.44 510,327,303.80 80,000,000.00 购买子公司名称 购买至年末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 上海新梅房地产开发 有限公司 2003 年 12 月 310,577,733.00 70,215,609.28 67,976,606.11 22,412,264.98 45,564,341.13 上海新兰房地产开发 有限公司 2003 年 12 月 --- --- --- --- --- （四）报告期内出售资产情况： 根据公司与上海港口机械制造厂（以下简称港机厂）签署的《资产出售协议》，其 所拥有的全部资产和负债（包括全资子公司上海港机齿轮箱厂的全部资产和负债）出售 给港机厂。公司已于 2003 年 11 月收到港机厂所支付的购买公司全部资产的款项计 346,488,467.24 元，并以 2003 年 11 月 30 日作为与港机厂办理出售资产及负债的交割手 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 30 续的基准日。该出售资产在 2003 年 1-11 月产生的净利润 99.38 万元由股份公司享有， 其中：母公司产生净利润 52.73 万元，年初内部利润回转 46.65 万元。 出售公司 名称 出售日 上年末 流动资产 长期投资 固定资产 无形 资产 其他 资产 流动负债 长期负债 03 年 11 月 30 日 1,149,831,143.10 25,416,385.32 286,516,020.33 --- --- 1,115,275,081.51 --- 母公司及 全资子公 司上海港 机齿轮箱 厂 02 年 12 月 31 日 852,681,362.89 28,419,923.32 256,340,792.61 --- --- 791,420,155.15 --- 出售公司名称 年初至出售 上年度 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 2003 年 1－11 月 637,273,270.38 76,646,319.08 1,291,620.04 297,759.36 993,860.68 母 公 司 及 全 资 子 公 司 上 海 港 机齿轮箱厂 2002 年度 678,992,496.92 77,043,930.16 5,101,124.04 180,665.28 4,920,458.76 六、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元， 凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金： 项目 年 末 数 年 初 数 现金 34,655.40 8,725.49 银行存款 633,851,017.23 60,754,349.32 其他货币资金 26,350,722.74 22,745,215.82 合计 660,236,395.37 83,508,290.63 其中美元：外币金额 1,094,638.75 705,462.15 折算汇率 8.2767 8.2773 折合人民币9,059,996.54 5,839,321.85 货币资金年末数比年初数增加 576,728,104.74 元，增加比例为 690.62%，增加原因 为：合并范围增加带入的货币资金 338,749,253.04 元及重大资产出售和购买股权的现金 净收回计 105,926,902.44 元。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 基金投资 --- --- 2,000,000.00 --- （三）应收帐款： 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1年以内 361,975.00 100.00% 0.30% 1,085.93 115,517,563.66 20.06% 0.30% 346,552.69 1至2年 --- --- --- --- 80,220.68 0.01% 10% 8,022.07 2至3年 --- --- --- --- 278,098.99 0.05% 20% 55,619.80 3至4年 --- --- --- --- 226,708.80 0.04% 50% 113,354.40 4至5年 --- --- --- --- --- --- --- --- 5年以上 --- --- --- --- 1,127,021.46 0.20% 100% 1,127,021.46 关联方往来 --- --- --- --- 458,500,615.60 79.64% 0.30% 1,375,501.84 合 计 361,975.00 100.00% 0.30% 1,085.93 575,730,229.19 100.00% --- 3,026,072.26 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 31 2、年末应收帐款欠款金额前三名的累计总欠款金额为 361,975.00 元，占应收帐款总 金额的 100％。 3、本年度无全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％的应收帐款。 4、计提坏帐准备比例为 5％及以下的说明： 主要是按照公司会计政策，对 1 年以内的应收账款按 0.3%计提坏账准备。 5、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、应收帐款年末数比年初数减少 575,368,254.19 元，减少比例为 99.94%，减少原 因为：本年公司重大资产出售所带出的应收账款计 690,103,628.06 元，转销相应的坏账 准备 4,298,808.09 元。 （四）其他应收款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1年以内 26,787,512.93 98.12% 0.30% 80,362.54 5,330,578.44 10.89% 0.30% 15,988.74 1至2年 356,013.44 1.30% 10.00% 35,601.34 500.00 --- 10.00% 50.00 2至3年 157,000.00 0.58% 20.00% 31,400.00 729,371.60 1.49% 20.00% 145,874.32 3至4年 --- --- --- --- 1,000,000.00 2.04% 50.00% 500,000.00 4至5年 --- --- --- --- 55,557.80 0.11% 50.00% 27,778.90 5年以上 --- --- --- --- --- --- --- --- 关联方往来 --- --- --- --- 41,856,104.67 85.47% 0.30% 125,568.32 合 计 27,300,526.37 100.00% --- 147,363.88 48,972,112.51 100.00% --- 815,260.28 注：本年公司重大资产出售所带出的应收账款计 26,131,475.70 元，转销相应的坏账 准备 1,622,407.29 元。 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 26,140,006.73 元，占其他 应收款总金额的比例为 95.75%。 3、本年度无全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的其他应收 款。 4、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海新梅建筑装潢工程有限公司 21,486,025.50 代垫款 上海新梅实业有限公司 3,023,693.79 房租租金代收款 上海鑫兆房产发展有限公司 1,200,000.00 代垫款 华通开关厂 287,013.44 代垫款 浙江国泰建设集团有限公司 143,274.00 代垫款 合计 26,140,006.73 5、计提坏帐准备比例为 5％及以下的说明： 主要是按照公司会计政策，对关联企业和 1 年以内的应收账款按 0.3%计提坏账准 备。 6、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）预付帐款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 2,475,925.00 19.84% 17,377,701.13 100.00% 1 至 2 年 10,001,700.00 80.16% --- --- 合计 12,477,625.00 100.00% 17,377,701.13 100.00% 2、年末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 32 3、一年以上的预付账款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海市闸北区旧区改造领导小组办公室 10,000,000.00 土地保证金 （六）存货及存货跌价准备： 项目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 --- --- 45,365,720.61 5,470,375.80 在产品 --- --- 88,776,616.91 --- 低值易耗品 --- --- 262,400.25 --- 开发成本 531,559,069.23 --- --- --- 开发产品 10,857,400.90 --- --- --- 出租开发产品 126,561,557.73 --- --- --- 合 计 668,978,027.86 --- 134,404,737.77 5,470,375.80 其中：1、开发成本 项 目 年末数 年初数 新梅共和城一期东块 37,331,293.23 --- 新梅共和城二期北块 176,434,900.00 --- 新梅太古城 317,792,876.00 --- 合 计 531,559,069.23 --- 2、开发产品 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 新梅共和城一 期商品房 2002年12月 31日 --- 3,297,251.97 --- 3,297,251.97 新梅共和城一 期商铺 2003年6月 30日 --- 85,954.58 --- 85,954.58 新梅共和城二 期南块商品房 2003年12月 --- 6,325,861.31 --- 6,325,861.31 新梅共和城二 期北块商品房 2003年12月 --- 1,148,333.04 --- 1,148,333.04 合 计 --- --- 10,857,400.90 --- 10,857,400.90 3、出租开发产品 项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 新梅大厦 --- 126,828,565.24 267,007.51 126,561,557.73 4、存货跌价准备 项目 年初数 本年增加 本年其他原因转回（注） 年末数 原材料 5,470,375.80 --- 5,470,375.80 --- 注：系本年因重大资产出售而转销存货跌价准备。 （七）长期投资： 项目 年末数 年初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 117,447,081.71 --- 35,047,196.32 6,627,273.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 年末数 年初数 上海申达股份有限公司 上市法人股 --- 450,000.00 （2）其他股权投资： 成本法核算的股权投资： 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 33 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 年初余额 本年投资增减额 年末账面余额 注册资本比例 *上海宝山远征环卫机械厂 10 年 24.21% 1,757,900.00 -1,757,900.00 --- *上海同济远征环卫机械有限公司 10 年 24.21% 242,100.00 -242,100.00 --- 二十一世纪科技投资有限责任公司 20 年 8.95% 30,000,000.00 -30,000,000.00 --- 上海申银万国证券股份有限公司 --- --- 200,000.00 -200,000.00 --- 上海港口机械进出口有限公司 --- 15% 2,397,196.32 -2,397,196.32 --- 合计 34,597,196.32 -34,597,196.32 --- 2、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始投资金额 形成原因 摊销期限 年初金额 本年增加 本年摊销 摊余金额 上海新梅房地产开发有限公司 118,434,031.98 溢价收购 10年 --- 118,434,031.98 986,950.27 117,447,081.71 3、长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加(注1) 其他原因转回(注2) 年末数 计提原因 二十一世纪科技投资有限责任公司 6,627,273.00 3,003,538.00 9,630,811.00 --- 预计可收回金额低于账面价值 注 1：系本年中期计提长期投资减值准备。 注 2：系本年因重大资产出售而转销长期投资减值准备。 4、长期投资年末数比年初数增加 82,399,885.39 元，增加比例为 235.11％，主要增 加原因为：本年因溢价收购上海新梅房地产开发有限公司 90%股权而产生股权投资差额 118,376,019.71 元且年初长期投资因重大资产出售而转出。 （八）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 年初原值 本年增加（注 1） 本年减少（注 2） 年末原值 房屋及建筑物 151,048,102.83 29,693,612.21 151,048,102.83 29,693,612.21 通用设备 176,799,671.89 5,687,140.25 182,330,044.14 156,768.00 专用设备 16,109,715.00 301,800.00 16,411,515.00 --- 运输设备 2,846,206.50 38,169,099.09 41,015,305.59 --- 其他设备 9,856,652.36 1,022,363.00 10,879,015.36 --- 合 计 356,660,348.58 74,874,014.55 401,683,982.92 29,850,380.21 注 1 ： 本 年 增 加 中 因 合 并 会 计 报 表 范 围 增 加 而 增 加 的 固 定 资 产 原 值 共 计 29,850,380.21 元，其中：房屋及建筑物原值增加 29,693,612.21 元，通用设备原值增加 156,768.00 元。 注 2：本年减少中因重大资产出售而减少的固定资产原值共计 397,149,799.15 元， 其中：房屋及建筑物原值减少 150,276,866.76 元，通用设备原值减少 179,426,153.56 元， 专用设备原值减少 16,191,507.88 元，运输工具原值减少 40,932,305.59 元以及其他固定 资产原值减少 10,322,965.36 元。 其中：本年由在建工程转入固定资产原值为 33,646,649.41 元。 本年出售固定资产原值为 397,149,799.15 元。 固定资产年末数比年初数减少 326,809,968.37 元，减少比例为 91.63％，主要减少原 因系重大资产出售所致。 2、累计折旧： 类别 年初数 本年转入（注 1） 本年提取 本年减少（注 2） 年末数 房屋及建筑物 19,429,869.10 300,029.21 3,667,714.56 23,041,289.55 356,323.32 通用设备 64,275,557.58 57,683.07 9,811,493.56 74,085,137.48 59,596.73 专用设备 6,596,397.46 --- 1,016,375.00 7,612,772.46 --- 运输设备 884,435.72 --- 543,657.37 1,428,093.09 --- 其他设备 4,855,223.43 --- 1,049,431.27 5,904,654.70 --- 合 计 96,041,483.29 357,712.28 16,088,671.76 112,071,947.28 415,920.05 注 1：累计折旧本年增加系新增合并单位上海新梅房地产开发有限公司和上海新兰 房地产开发有限公司的股权收购所带入的累计折旧。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 34 注 2：本年减少中因重大资产出售而减少的累计折旧共计 109,309,253.16 元，其中： 房屋及建筑物折旧减少 22,863,597.80 元，通用设备折旧减少 72,218,390.49 元，专用设 备折旧 7,455,331.37 元，运输工具折旧减少 1,348,413.09 元以及其他固定资产折旧减少 5,423,520.41 元。 累计折旧年末数比年初数减少 95,625,563.24 元，减少比例为 99.57％，主要减少原 因系重大资产出售所致。 3、固定资产减值准备： 类别 年初数 本年增加 本年其他原因 年末数 计提 转出（注） 原因 房屋及建筑物 --- 1,221,053.91 1,221,053.91 --- 预计可收回金额低 于帐面价值 通用设备 4,278,072.68 1,552,261.36 5,830,334.04 --- 预计可收回金额低 于帐面价值 专用设备 --- 208,018.50 208,018.50 --- 预计可收回金额低 于帐面价值 运输设备 --- 172,251.89 172,251.89 --- 预计可收回金额低 于帐面价值 合 计 4,278,072.68 3,153,585.66 7,431,658.34 --- --- 注：本年本年其他原因转销的固定资产减值准备中因公司整体出售资产而相应的转 销计提的固定资产减值准备 3,153,585.66 元，其中房屋及建筑物减值准备转销 1,221,053.91 元，通用设备减值准备转销 1,552,261.36 元，专用设备减值准备转销 208,018.50 元以及运输工具减值准备转销 172,251.89 元，其余的减值准备 4,278,072.68 元，系处置固定资产而转回。 4、经营租出固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋及建筑物 8,453,549.73 101,442.54 8,352,107.19 （九）在建工程： 本年减少 工程名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少（注） 年末数 资金 来源 15000T 驳船 --- 30,458,195.24 30,458,195.24 --- --- 自筹 80T门机基础工程 --- 1,599,860.00 --- 1,599,860.00 --- 自筹 顶升装置 --- 2,711,479.17 2,711,479.17 --- --- 自筹 设备安装 --- 706,175.00 476,975.00 229,200.00 --- 自筹 合计 --- 35,475,709.41 33,646,649.41 1,829,060.00 --- 注：本年在建工程其他减少系公司重大资产出售所致。 本年无利息资本化金额。 （十）长期待摊费用： 项目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 开办费 --- --- -106,222.03 --- --- -106,222.03 --- （十一）短期借款： 借款类别 年末数 年末数 备注 抵押借款 20,000,000.00 --- 详见附注十 保证借款 526,000,000.00 493,000,000.00 保理借款 --- 57,200,000.00 合 计 546,000,000.00 550,200,000.00 （十二）应付票据： 种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 --- 10,640,000.00 银行承兑汇票 80,000,000.00 6,765,777.14 合计 80,000,000.00 17,405,777.14 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 35 （十三）应付帐款： 年末数 年初数 110,583,358.00 74,736,849.74 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、无帐龄超过三年的大额应付帐款： （十四）预收帐款： 年末数 年初数 90,055,816.69 125,461,797.94 1、其中：房地产销售的预收账款 项目 性质或内容 金 额 帐 龄 灵石路商铺 预收商铺款 318,275.00 1 年以内 广中西路 99 弄(新梅共和城) 预收房款 89,737,541.69 1 年以内 2、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 3、无帐龄超过一年的预收帐款。 （十五）其他应付款： 年末数 年初数 20,901,010.69 5,532,448.03 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 326,070.11 元。详见附注八。 2、无帐龄超过三年的大额其他应付款： 3、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 性质或内容 上海港口机械制造厂 17,863,848.99 暂收款 上海崇威房地产开发有限公司 2,000,000.00 暂收款 上海兴盛实业发展(集团)有限公司 326,070.11 暂收款 合计 20,189,919.10 --- （十六）应交税金： 税种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率 增值税 --- 10,566,174.89 17% 营业税 1,239,338.70 59,305.95 5%-8% 城建税 88,446.46 577,128.66 7% 企业所得税 8,345,601.81 -78,913.05 15% 个人所得税 589.50 --- 房产税 508,877.55 --- 合 计 10,182,854.02 11,123,696.45 （十七）其他应交款： 项目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 38,300.97 247,340.86 3% 河道管理费 12,376.27 82,446.94 0.25% 合计 50,677.24 329,787.80 （十八）预提费用： 类别 年末数 年初数 年末结存原因 借款利息 874,250.00 --- 2003 年 12 月 20 日—31 日的利息 （十九）长期借款： 借款条件 年末数 年初数 备注 抵押借款 200,000,000.00 --- 详见附注十 保证借款 30,000,000.00 --- 合计 230,000,000.00 --- 注：年末余额中因合并范围增加而带入的长期借款计 173,000,000.00 元。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 36 （二十）股本： 年末数 年初数 股份类别 金额 比例 金额 比例 一、未上市流通股份 发起人股份 165,050,600.00 66.56% 165,050,600.00 66.56% 其中：国家持有股份 --- --- 165,050,600.00 66.56% 其中：国有法人股 --- --- 165,050,600.00 66.56% 其中：境内法人持有股份 165,050,600.00 66.56% --- --- 未上市流通股份合计 165,050,600.00 66.56% 165,050,600.00 66.56% 二、已流通股份 人民币普通股 82,940,000.00 33.44% 82,940,000.00 33.44% 已上市流通股份合计 82,940,000.00 33.44% 82,940,000.00 33.44% 三、股份总数 247,990,600.00 100.00% 247,990,600.00 100.00% 注：公司原大股东上海港口机械制造厂将其持有的国有法人股 165,050,600 股（占 公司总股份的 66.56%）转让给上海兴盛实业发展（集团）。该股份转让于 2003 年 1 月 24 日获得财政部财企[2003]47 号批复同意，并报中国证券监督管理委员会批准后，于 2003 年 7 月 30 日办理股权过户手续。 （二十一）资本公积： 项目 年初数 本年增加数 年末数 股本溢价 104,544,296.59 --- 104,544,296.59 股权投资准备 --- 74,879.82 74,879.82 关联交易差价 6,016,540.45 --- 6,016,540.45 其他资本公积 838,800.00 --- 838,800.00 合 计 111,399,637.04 74,879.82 111,474,516.86 资本公积年末数比年初数增加 74,879.82 元，增加原因系本年收购上海新兰房地产 开发有限公司 51%股权产生的股权投资差额贷差按规定转入资本公积。 （二十二）盈余公积： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 20,383,614.43 4,628,931.13 4,695,486.91 20,317,058.65 公益金 7,605,249.65 2,314,465.56 1,317,190.04 8,602,525.17 合计 27,988,864.08 6,943,396.69 6,012,676.95 28,919,583.82 1、本年提取盈余公积 6,943,396.69 元系根据董事会预分方案由母公司按比例计提数 额及子公司计提盈余公积中母公司按所享有份额两部分组成。 2、本年盈余公积减少 6,012,676.95 元，系合并范围减少而冲回出售子公司所提盈余 公积中母公司所享有的份额。 （二十三）未分配利润： 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 -41,357,177.45 --- 调整后年初未分配利润 -41,357,177.45 --- 加：其他转入（注） 6,012,676.95 --- 本年净利润 40,940,894.23 --- 减：提取法定盈余公积 4,628,931.13 10% 提取法定公益金 2,314,465.56 5% 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 年末未分配利润 -1,347,002.96 --- 注：系合并范围减少而冲回出售子公司所提盈余公积中母公司所享有的份额。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 37 （二十四）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 业 务 工业 637,273,270.38 694,274,212.74 559,228,840.93 618,612,737.34 78,044,429.45 75,661,475.40 分 部 房地产业 310,577,733.00 --- 223,276,539.40 --- 87,301,193.60 --- 公司内各业务分部 间相互抵销 --- 15,281,715.82 --- 18,904,680.33 --- -3,622,964.51 合计 947,851,003.38 678,992,496.92 782,505,380.33 599,708,057.01 165,345,623.05 79,284,439.91 1、上述主营业务收入及主营业务成本均为上海地区销售。 2、公司本年向前五名客户销售总额为 461,697,794.85 元，占公司全部主营业务收 入的 48.71％。 3、其中：本年房地产销售明细 项目 营业收入 营业成本 营业毛利 商品房销售 309,915,708.30 223,009,531.89 86,906,176.41 商品房出租 662,024.70 267,007.51 395,017.19 合计 310,577,733.00 223,276,539.40 87,301,193.60 4、主营业务收入本年度比上年度增加 268,858,506.46 元，增加比例为 39.60%，主 要增加原因为：新增子公司上海新梅房地产开发有限公司本期实现房产开发收入 310,577,733.00 元。 5、主营业务成本本年度比上年度增加 182,797,323.32 元，增加比例为 30.48%，主 要增加原因为：新增子公司上海新梅房地产开发有限公司本期发生的房产开发成本 223,276,539.40 元。 （二十五）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 16,346,033.71 --- 城建税 7% 1,517,043.43 1,568,356.84 教育费附加 3% 620,617.55 672,152.91 合 计 --- 18,483,694.69 2,240,509.75 主营业务税金及附加本年度比上年度增加 16,243,184.94 元，增加比例为 724.98%， 主要增加原因为新增子公司上海新梅房地产开发有限公司本期发生的营业税所致。 （二十六）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 材料销售 31,707,653.53 30,355,672.67 1,351,980.86 4,981,426.80 5,942,518.72 -961,091.92 租赁 1,330,360.29 1,357,010.77 -26,650.48 92,508.40 1,505,982.58 -1,413,474.18 劳务费 5,419,946.48 4,053,581.66 1,366,364.82 2,136,185.81 482,019.88 1,654,165.93 铁屑 --- --- --- 135,425.64 2,659.09 132,766.55 工艺性收入 --- --- --- 1,157,759.78 1,201,143.83 -43,384.05 咨询费 --- --- --- 300,000.00 16,650.00 283,350.00 其他 247,623.08 6,904.26 240,718.82 --- --- --- 合计 38,705,583.38 35,773,169.36 2,932,414.02 8,803,306.43 9,150,974.10 -347,667.67 （二十七）管理费用： 本年发生数 上年发生数 45,152,746.32 26,305,828.01 管理费用本年数比上年数增加 18,846,918.31 元，增加比例为 71.65%，主要原因为 公司本年管理人员工资及福利费支出增加所致。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 38 （二十八）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 28,889,589.91 34,414,615.05 减：利息收入 765,312.78 587,679.46 汇兑损失 62,875.62 3,995.49 减：汇兑收益 6,822.97 --- 其他 674,553.68 885,807.90 合计 28,854,883.46 34,716,738.98 （二十九）投资收益： 1、本年发生数： 类别 基金投资 债权投资 成本法下确认的 资产重组收益 股权投资 减值准备 合计 收益 收益 股权投资收益 （注） 差额摊销 短期投资 6,172.16 --- --- --- --- --- 6,172.16 长期股权投资 --- --- 1,522,844.00 466,543.57 -986,950.27 -3,003,538.00 -2,001,100.70 合计 6,172.16 --- 1,522,844.00 466,543.57 -986,950.27 -3,003,538.00 -1,994,928.54 注：该资产重组收益系本年因重大资产出售导致年初抵销的内部利润本期实现所 致。 2、上年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 长期股权投资 46,464.00 --- 75,000.00 --- --- --- -6,627,273.00 -6,505,809.00 合计 46,464.00 --- 75,000.00 --- --- --- -6,627,273.00 -6,505,809.00 （三十）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 --- 3,007,460.22 赔偿及罚款收入 178,806.54 61,172.00 其他 46,450.00 11,200.00 合计 225,256.54 3,079,832.22 （三十一）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 1,690,389.65 2,814,886.52 罚款支出 40,000.00 813,127.92 捐赠 --- 21,000.00 计提固定资产减值准备 -1,124,487.02 --- 其他 129,033.96 68,242.00 合计 734,936.59 3,717,256.44 （三十二）收到的其他与经营活动有关的现金 65,851,522.62 元。 其中： 项目 金额 财务费用－利息收入 765,312.78 营业外收入 225,256.54 其他企业间往来 64,860,953.30 （三十三）支付的其他与经营活动有关的现金 26,862,156.26 元。 其中： 项目 金额 费用支出 24,406,673.18 财务费用－手续费支出 674,553.68 营业外支出 169,033.96 企业间往来 1,611,895.44 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 39 （三十四）收到的其他与投资活动有关的现金 98,778,299.71 元。 其中： 项目 金额 筹建期间所收到的银行存款利息收入 590,611.47 购买股权而增加合并范围所带入的现金与购买 股权所支付的现金净额 98,187,688.24 （三十五）收到的其他与筹资活动有关的现金 335,280,771.94 元。 其中： 项目 金额 原港机资产整体出售给原大股东上海 港口机械制造厂所收到现金净额 335,280,771.94 七、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1年以内 --- --- --- --- 115,350,683.66 20.16% 0.30% 346,052.05 1至2年 --- --- --- --- 23,791.88 --- 10% 2,379.19 2至3年 --- --- --- --- 22,355.59 --- 20% 4,471.12 3至4年 --- --- --- --- 226,708.80 0.04% 50% 113,354.40 4至5年 --- --- --- --- --- --- --- --- 5年以上 --- --- --- --- 1,127,021.46 0.20% 100% 1,127,021.46 关联方往来 --- --- --- --- 455,638,845.60 79.60% 0.30% 1,366,916.53 合计 --- --- --- --- 572,389,406.99 100.00% --- 2,960,194.75 2、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、应收帐款年末数比年初数减少 572,389,406.99 元，减少比例为 100％，减少原因 为：公司重大资产出售而带出的应收账款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1年以内 32,986,675.50 100.00% 0.30% 98,960.03 5,327,578.44 11.27% 0.30% 15,982.74 1至2年 --- --- --- --- --- --- --- --- 2至3年 --- --- --- --- --- --- --- --- 3至4年 --- --- --- --- --- --- --- --- 4至5年 --- --- --- --- 55,557.80 0.12% 50% 27,778.90 5年以上 --- --- --- --- --- --- --- --- 关联方往来 --- --- --- --- 41,856,104.67 88.55% 0.30% 125,568.32 合并单位往来 --- --- --- --- 30,670.00 0.06% --- --- 合 计 32,986,675.50 100.00% 0.30% 98,960.03 47,269,910.91 100.00% --- 169,329.96 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 32,986,675.50 元，占其他 应收款总金额的比例为 100.00％。 3、本年度无全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明。 4、对计提坏帐准备比例为 5％及以下的说明： 主要是按照公司会计政策，对关联企业和 1 年以内的应收账款按 0.3%计提坏账准备。 5、年末金额较大的其他应收款： 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 40 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海新梅房地产开发有限公司 32,986,675.50 代垫款 6、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 项目 年末数 年初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 280,657,401.37 --- 46,514,397.16 6,627,273.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 年末数 年初数 上海申达股份有限公司 上市法人股 --- 450,000.00 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 年初余额 本年投资增减额 年末余额 注册资本比例 上海港机机械进出口有限公司 10 年 15% 2,397,196.32 -2,397,196.32 --- 上海宝山远征环卫机械厂 10 年 24.21% 1,757,900.00 -1,757,900.00 --- 上海同济远征环卫机械有限公司 10 年 24.21% 242,100.00 -242,100.00 --- 二十一世纪科技投资有限责任公司 20 年 8.95% 30,000,000.00 -30,000,000.00 --- 上海申银万国证券股份有限公司 --- --- 200,000.00 -200,000.00 --- 合计 34,597,196.32 -34,597,196.32 --- B、权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 其中 被投资单位名称 投资 起止期 占被投资单位 注册资本比例 年初余额 本年合计 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海港机齿轮箱厂 --- 100.00% 11,467,200.84 -11,467,200.84 -11,255,512.36 -211,688.48 --- --- --- --- --- 上海新梅房地产开发有限公司 20年 90.00% --- 255,157,401.37 215,136,444.62 41,007,907.02 986,950.27 --- 215,136,444.62 40,020,956.75 255,157,401.37 上海新兰房地产开发有限公司 20年 51.00% --- 25,500,000.00 25,500,000.00 --- --- --- 25,500,000.00 --- 25,500,000.00 小计 --- --- 11,467,200.84 269,190,200.53 229,380,932.26 40,796,218.54 986,950.27 --- 240,636,444.62 40,020,956.75 280,657,401.37 2、长期投资减值准备： 被投资单位名称 年初数 本年增加 （注1） 其他原因转回 （注2） 年末数 计提原因 二十一世纪科技投资有限责任公司 6,627,273.00 3,003,538.00 9,630,811.00 --- 预计可收回金额低于账面价值 注 1：系本年中期计提长期投资减值准备。 注 2：系本年因重大资产出售而转回长期投资减值准备。 （四）主营业务收入、成本： 业务种类 本年发生数 上年发生数 收入 成本 收入 成本 工业 615,652,821.24 542,928,854.36 675,987,648.65 602,563,265.98 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 基金投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 减值准备 合计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 短期投资 6,172.16 --- --- --- --- --- 6,172.16 长期股权投资 --- --- 1,522,844.00 40,796,218.54 -986,950.27 -3,003,538.00 38,328,574.27 合计 6,172.16 --- 1,522,844.00 40,796,218.54 -986,950.27 -3,003,538.00 38,334,746.43 2、上年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 长期股权投资 46,464.00 --- 75,000.00 265,462.99 --- --- -6,627,273.00 -6,240,346.01 合计 46,464.00 --- 75,000.00 265,462.99 --- --- -6,627,273.00 -6,240,346.01 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 41 八、关联方关系及其交易： 由于本报告期股份公司发生重大资产重组事项，即重大资产出售及重大购买股权交 易（详见附注二），故以下关联方关系及其交易中注明“资产重组前”表示资产重组实 际交割日（即：03 年 11 月 30 日）前股份公司原控股股东上海港口机械制造厂项下的关 联方关系及其关联交易，凡未特别注明的均为资产重组后新入主的控股股东上海兴盛实 业发展（集团）有限公司及其实际控制人张兴标项下的关联方关系及其关联交易。 （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海兴盛实业发展（集团）有限公司 上海天目中路 585 号 21 楼 实业投资、国内 控股股东 民营企业 张兴标 贸易、房地产开 发经营、咨询、 建筑装潢及五金 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 上海兴盛实业发展(集团)有限 公司 22,000 --- --- 22,000 上海新梅房地产开发有限公司 5,000 --- --- 5,000 上海新兰房地产开发有限公司 5,000 --- --- 5,000 3、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海港口机械制造厂 16,505.06 66.56 --- --- 16,505.06 66.56 --- --- 上海港机齿轮箱厂 530 100.00 --- --- 530 100.00 --- --- 上海兴盛实业发展(集团)有限公司 --- --- 16,505 66.56 --- --- 16,505 66.56 上海新梅房地产开发有限公司 --- --- 4,500 90.00 --- --- 4,500 90.00 上海新兰房地产开发有限公司 --- --- 2,550 51.00 --- --- 2,550 51.00 （二）不存在控制关系的关联方情况： 1、不存在控制关系的关联方有： 公司名称 与本公司的关系 上海兴盛高科技发展有限公司 受同一最终控制人控制 上海仲兴投资有限公司 受同一最终控制人控制 上海鑫兆房地产发展有限公司 受同一最终控制人控制 上海美苹国际贸易有限公司 受同一最终控制人控制 上海景浩电气有限公司 受同一控股股东控制 上海兴盛物业有限公司 受同一控股股东控制 上海新梅实业有限公司 受同一控股股东控制 上海威逊置业有限公司 受同一控股股东控制 上海全盈商贸有限公司 受同一最终控制人控制 上海新梅物业管理有限公司 受同一控股股东控制 上海华兴绿色工程有限公司 受同一控股股东控制 上海金提葡萄园艺有限公司 受同一最终控制人控制 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 42 2、资产重组前的关联方有： 公司名称 资产重组前与本公司的关系 上海港口机械制造厂 控股股东 上海港机齿轮箱厂 全资子公司 上海港机厂物资配件公司 同一母公司 上海港机厂锻造热处理厂 同一母公司 武进市长江港口机械配套件厂(原上海港机配套件分厂) 联营企业 上海宝山远征环卫机械厂 联营企业 上海同济远征环卫机械有限公司 联营企业 上海港口机械进出口有限公司 同一母公司 上海港机张家港总装有限公司 同一母公司 上海东港机械有限公司 同一母公司 深圳市蛇口赤湾港机设备有限公司 同一母公司 上海港机储运有限公司 同一母公司 上海新辰劳动服务有限公司 同一母公司 上海同步港机技术发展有限公司 同一母公司 （三）资产重组后的关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母 子公司交易已作抵销。 2、无向关联方采购货物。 3、无向关联方销售货物。 4、关联方应收应付款项余额： 项目 本年末金额 上年末金额 其他应收款： --- 上海鑫兆房产发展有限公司 1,200,000.00 --- 上海新梅实业有限公司 3,023,693.79 --- 其他应付款： 上海兴盛实业发展（集团）有限公司 326,070.11 --- 5、其他关联方交易事项： 本年发生数 上年发生数 （1）收取上海兴盛实业发展（集团）有限公司房租 51,122.25 --- （2）根据公司 2003 年 5 月与上海兴盛实业发展（集团）有限公司签订的《商标权 转让协议》及《商标使用许可协议》，本次重大资产出售、股权购买完成后，上海兴盛 实业发展（集团）有限公司向公司无偿转让“新梅”注册商标；同时，公司将许可上海 兴盛实业发展（集团）有限公司无偿使用“新梅”商标。注册商标相关转让过户手续尚 在办理之中。 6、为关联方提供担保情况： 无为关联方提供担保的情况。 （四）资产重组前的关联方交易： 1、公司与资产重组前大股东上海港口机械制造厂发生重大资产出售交易，详见附 注二。 2、向资产重组前关联方销售货物： 企业名称 2003 年 1－11 月发生数 上年发生数 上海港口机械制造厂 --- 158,987,674.46 上海港口机械进出口有限公司 --- 266,003,295.74 上海港机厂物资配件公司 --- 5,025.63 上海东港机械有限公司 --- 264,957.26 武进市长江港口机械配套件厂 13,166,757.12 --- 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 43 3、向资产重组前关联方采购货物： 企业名称 2003 年 1－11 月发生数 上年发生数 上海港机厂物资配件公司 916,306.92 89,363,234.72 上海港口机械制造厂 30,054,821.50 17,933,233.52 上海港口机械进出口有限公司 --- 106,699,817.27 武进市长江港口机械配套件厂 --- 10,566,248.16 上海东港机械有限公司 2,224,960.68 3,167,213.68 上海港机储运有限公司 5,825,573.29 4,925,383.64 上海港机张家港总装有限公司 431,490.30 18,698,218.12 上海港机厂锻造热处理厂 7,373,193.62 14,424,472.01 4、关联方应收应付款项余额： 项目 本年末金额 上年末金额 应收账款： 上海港口机械制造厂 --- 153,664,904.61 深圳市蛇口赤湾港机设备有限公司 --- 3,258.00 武进市长江港口机械配套件厂 --- 1,234,770.00 上海港口机械进出口有限公司 --- 296,508,682.99 上海港机张家港总装有限公司 --- 1,572,000.00 上海同步港机技术发展有限公司 --- 40,000.00 上海新辰劳动服务有限公司 --- 15,000.00 中国港湾建设（集团）总公司 --- 5,462,000.00 其他应收款： 上海港机张家港总装有限公司 --- 41,856,104.67 应付票据： 上海港机物资配件公司 --- 3,006,340.74 武进市长江港口机械配套件厂 --- 100,000.00 应付账款： 上海港机物资配件公司 --- 5,671,958.16 上海港机锻造热处理厂 --- 7,158,671.14 上海港口机械制造厂 --- 1,673,182.89 武进市长江港口机械配套件厂 --- 1,096,090.36 上海港机张家港总装有限公司 --- --- 上海东港机械有限公司 --- 348,974.30 上海港机储运有限公司 --- 659,363.53 其他应付款： 上海港口机械制造厂 --- 91,432.83 上海宝山远征环卫机械厂 --- 17,995.00 中国港湾建设（集团）总公司 --- --- 上海港机张家港总装有限公司 --- --- 预收账款： 深圳市蛇口赤湾港机设备有限公司 --- 43,000.00 中国港湾建设（集团）总公司 --- --- 5、其他关联方交易事项： 2003 年 1－11 月发生数 上年发生数 （1）支付港机厂厂房、设备租赁费 647,371.28 171,134.00 （2）收取上海港机厂锻造热处理厂设备租赁费 85,745.33 92,508.40 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 44 九、或有事项： （一）无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 （二）无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 （三）截止 2003 年 12 月 31 日公司无为关联方及其他单位提供债务担保形成的或 有负债。 十、承诺事项： （一）无对外经济担保事项。 （二）无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。 （三）无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 （四）无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 （五）其他重大财务承诺事项： 抵押资产情况： 1、公司人民币借款 6,300 万元，以“闸北区大宁路街道 314 街坊 7 丘”为抵押物， 抵押物评估价值为 12,687.91 万元。 2、公司人民币借款 5,700 万元，以“新梅共和城二期北块广中西路 99 弄 73-92 号 房 68,955.44 平方米”为抵押物，抵押物评估价值为 12,358.80 万元。 3、其他单位为公司抵押资产情况： 公司人民币借款 10,000 万元，以上海华东大酒店有限公司名下的“天目西路 111 号 的华东大酒店”为抵押物，抵押物价值为 16,000 万元。 十一、资产负债表日后事项： 资产负债表日后事项中的非调整事项： （一）根据董事会 2003 年度利润分配预案，公司 2003 年度不进行股利分配，也不 进行资本公积金转增股本。 （二）公司董事会经公司第三届董事会第六次会议表决通过，决定组建成立上海新 竺实业发展有限公司。其中：母公司出资 3,600 万元，占注册资金的 60%；股份公司控 股子公司上海新梅房地产开发有限公司出资 2,400 万元，占注册资金的 40%。上述出资 于 2004 年 3 月 11 日业经上海铭瑞会计师事务所出具铭会内验字（2004）015 号验资报 告审验确认。 （三）上海新竺实业发展有限公司注册资本为人民币 6,000 万元，于 2004 年 3 月批 准成立，企业法人营业执照注册号为 3101131018301。主要经营实业投资、房地产开发 经营及咨询服务；建材、装潢材料销售。目前处于筹建期。 十二、其他重要事项： （一）资产重组： 详见附注二。 （二）其他需要披露的重要事项： 根据《银行帐户共管协议》，股份公司与上海港口机械制造厂对于本次《资产出售 协议》履行时，尚未获取相关债权人同意该债务转至资产受让方或其安排的单位的，为 确保股份公司权益，由双方共同设立一共管银行账户，由上海港口机械制造厂将与该等 未同意转移债务数额等额的款项存入该共管银行账户。截止 2004 年 4 月 7 日，共管银 行账户余额为 583,001.57 元。 上海新梅置业股份有限公司 2003 年度报告 45 十三、本年度非经常性损益列示如下： 项 目 金额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其他长期资产产生的损益 -1,690,389.65 （二）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 56,222.58 （三）以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,338,724.31 （四）资产重组收益 466,543.57 （五）所得税影响金额 -1,359.58 （六）少数股东损益的影响金额 -6,065.16 合 计 3,163,676.07 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司 2003 年度会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 上海新梅置业股份有限公司 董 事 会 董事长：张静静 2004 年 4 月 8 日 编制单位：上海新梅置业股份有限公司 2003年12月31日 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 660,236,395.37 83,508,290.63 124,373,305.64 82,566,920.43 短期投资 2,000,000.00 2,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 360,889.07 572,704,156.93 569,429,212.24 其他应收款 27,153,162.49 48,156,852.23 32,887,715.47 47,100,580.95 预付账款 12,477,625.00 17,377,701.13 17,377,701.13 应收补贴款 存货 668,978,027.86 128,934,361.97 126,759,588.13 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,369,206,099.79 852,681,362.89 157,261,021.11 845,234,002.88 长期投资： 长期股权投资 117,447,081.71 28,419,923.32 280,657,401.37 39,887,124.16 长期债权投资 长期投资合计 117,447,081.71 28,419,923.32 280,657,401.37 39,887,124.16 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 117,447,081.71 固定资产： 固定资产原价 29,850,380.21 356,660,348.58 354,529,869.27 减：累计折旧 415,920.05 96,041,483.29 94,831,298.98 固定资产净值 29,434,460.16 260,618,865.29 259,698,570.29 减：固定资产减值准备 4,278,072.68 4,278,072.68 固定资产净额 29,434,460.16 256,340,792.61 255,420,497.61 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 29,434,460.16 256,340,792.61 255,420,497.61 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 -106,222.03 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 -106,222.03 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,515,981,419.63 1,137,442,078.82 437,918,422.48 1,140,541,624.65 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 546,000,000.00 550,200,000.00 550,200,000.00 应付票据 80,000,000.00 17,405,777.14 17,405,777.14 应付账款 110,583,358.00 74,736,849.74 80,558,992.83 预收账款 90,055,816.69 125,461,797.94 123,222,452.64 应付工资 应付福利费 494,608.65 6,629,798.05 21,787.50 6,328,451.23 应付股利 应付利息 应交税金 10,182,854.02 11,123,696.45 3,458.65 11,054,093.82 其他应交款 50,677.24 329,787.80 1,172.18 325,835.54 其他应付款 20,901,010.69 5,532,448.03 51,169,295.87 4,957,554.21 预提费用 874,250.00 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 859,142,575.29 791,420,155.15 51,195,714.20 794,053,157.41 长期负债： 长期借款 230,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 230,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 1,089,142,575.29 791,420,155.15 51,195,714.20 794,053,157.41 少数股东权益(合并报表填列) 39,801,146.62 股东权益： 股本 247,990,600.00 247,990,600.00 247,990,600.00 247,990,600.00 资本公积 111,474,516.86 111,399,637.04 111,474,516.86 111,399,637.04 盈余公积 28,919,583.82 27,988,864.08 22,768,397.77 21,976,187.13 其中:法定公益金 8,602,525.17 7,605,249.65 6,552,129.82 6,288,059.61 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 -1,347,002.96 -41,357,177.45 4,489,193.65 -34,877,956.93 外币报表折算差额(合并报表填列) 股 东 权 益 合 计 387,037,697.72 346,021,923.67 386,722,708.28 346,488,467.24 负 债 和 股 东 权 益 总 计 1,515,981,419.63 1,137,442,078.82 437,918,422.48 1,140,541,624.65 资产负债表 负债及所有者权益 合并 母公司 资 产 合并 母公司 编制单位：上海新梅置业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 期末数 期初数 一、主营业务收入 947,851,003.38 678,992,496.92 615,652,821.24 675,987,648.65 减：主营业务成本 782,505,380.33 599,708,057.01 542,928,854.36 602,563,265.98 主营业务税金及附加 18,483,694.69 2,240,509.75 1,284,088.26 2,083,702.97 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 146,861,928.36 77,043,930.16 71,439,878.62 71,340,679.70 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,932,414.02 -347,667.67 2,884,129.06 4,522,595.02 减：营业费用 5,074,751.33 3,429,338.24 5,065,241.93 3,429,338.24 管理费用 45,152,746.32 26,305,828.01 39,533,418.25 25,853,241.92 财务费用 28,854,883.46 34,716,738.98 27,381,988.76 34,620,482.65 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 70,711,961.27 12,244,357.26 2,343,358.74 11,960,211.91 加：投资收益(亏损以"-"号填列) -1,994,928.54 -6,505,809.00 38,334,746.43 -6,240,346.01 补贴收入 营业外收入 225,256.54 3,079,832.22 212,872.64 2,963,754.58 减：营业外支出 734,936.59 3,717,256.44 731,616.59 3,717,243.20 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 68,207,352.68 5,101,124.04 40,159,361.22 4,966,377.28 减：所得税 22,710,024.34 180,665.28 减：少数股东损益(合并报表填列) 4,556,434.11 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 40,940,894.23 4,920,458.76 40,159,361.22 4,966,377.28 加：年初未分配利润 -41,357,177.45 -46,237,816.76 -34,877,956.93 -39,844,334.21 加：其他转入 6,012,676.95 六、可供分配的利润 5,596,393.73 -41,317,358.00 5,281,404.29 -34,877,956.93 减：提取法定盈余公积 4,628,931.13 26,546.30 528,140.43 提取法定公益金 2,314,465.56 13,273.15 264,070.21 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子公司为外商投资企业的项目) 七、可供股东分配的利润 -1,347,002.96 -41,357,177.45 4,489,193.65 -34,877,956.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -1,347,002.96 -41,357,177.45 4,489,193.65 -34,877,956.93 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（减少）利润总额 4.会计估计变更增加（减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其 他 利润及利润分配表 项 目 合并 母公司 编制单位：上海新梅置业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 　 销售商品、提供劳务收到的现金 906,239,998.80 869,880,721.12 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 65,851,522.62 39,735,941.22 经营活动现金流入小计 972,091,521.42 909,616,662.34 购买商品、接受劳务支付的现金 811,074,486.88 785,290,760.48 支付给职工以及为职工支付的现金 21,150,863.26 18,688,247.76 支付的各项税费 23,276,809.54 22,834,188.55 支付的其他与经营活动有关的现金 26,862,156.26 21,538,837.35 经营活动现金流出小计 882,364,315.94 848,352,034.14 经营活动现金流量净额 89,727,205.48 61,264,628.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,529,016.16 3,529,016.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 81,100.00 81,100.00 收到的其他与投资活动有关的现金 98,778,299.71 投资活动现金流入小计 102,388,415.87 3,610,116.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 45,058,467.99 45,035,727.99 投资所支付的现金 240,561,564.80 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 45,058,467.99 285,597,292.79 投资活动产生的现金流量净额 57,329,947.88 -281,987,176.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 898,218,534.60 711,218,534.60 收到其他与筹资活动有关的现金 335,280,771.94 335,634,767.95 筹资活动现金流入小计 1,233,499,306.54 1,046,853,302.55 偿还债务所支付的现金 774,864,134.60 759,864,134.60 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,908,167.91 24,404,181.66 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 803,772,302.51 784,268,316.26 筹资活动产生的现金流量净额 429,727,004.03 262,584,986.29 四、汇率变动对现金的影响 -56,052.65 -56,052.65 五、现金及现金等价物净增加额 576,728,104.74 41,806,385.21 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润（亏损以“－”号填列） 40,940,894.23 40,159,361.22 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 4,556,434.11 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,683,338.71 3,232,152.30 固定资产折旧 16,088,671.76 15,916,751.28 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 1,690,389.65 1,687,069.65 固定资产报废损失 财务费用 28,945,642.56 27,334,231.31 投资损失（减：收益） -542,065.89 -41,338,284.43 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 71,196,093.21 -245,026,751.01 经营性应收项目的减少（减：增加） 75,974,825.52 -153,905,360.89 经营性应付项目的增加（减：减少） -152,807,018.38 413,205,458.77 其 他 经营活动产生的现金流量净额 89,727,205.48 61,264,628.20 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 660,236,395.37 124,373,305.64 减：现金的期初余额 83,508,290.63 82,566,920.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 576,728,104.74 41,806,385.21 现金流量表 补 充 资 料 编制单位：上海新梅置业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 3,841,332.54 2,515,214.28 6,208,097.01 148,449.81 其中：应收账款 3,026,072.26 1,273,821.76 4,298,808.09 1,085.93 其他应收款 815,260.28 1,241,392.52 1,909,288.92 147,363.88 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,470,375.80 5,470,375.80 其中：库存商品 原材料 5,470,375.80 5,470,375.80 四、长期投资减值准备合计 6,627,273.00 3,003,538.00 9,630,811.00 其中：长期股权投资 6,627,273.00 3,003,538.00 9,630,811.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,278,072.68 3,153,585.66 7,431,658.34 其中：房屋、建筑物 1,350,221.90 1,350,221.90 机器设备 4,278,072.68 1,803,363.76 6,081,436.44 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：短期 长期 小计 20,217,054.02 8,672,337.94 28,740,942.15 148,449.81 资产减值准备表