600725_2008_云维股份_2008年年度报告_2009-02-27.txt

云南云维股份有限公司 600725 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................2 二、公司基本情况 ........................................................2 三、会计数据和业务数据摘要： ...........................................3 四、股本变动及股东情况..................................................4 五、董事、监事和高级管理人员 ...........................................9 六、公司治理结构 .......................................................14 七、股东大会情况简介...................................................17 八、董事会报告 .........................................................18 九、监事会报告 .........................................................32 十、重要事项 ...........................................................34 十一、财务报…………………………………………………………………………39 十二、备查文件目录 ....................................................101 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 中审亚太会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 司董事长张跃龙，总经理喻翔，财务负责人缪和星声明：保证本年度报告中财务 报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 云南云维股份有限公司 公司法定中文名称缩写 云维股份 公司法定英文名称 YUNNAN YUNWEI COMPANY LIMITED 公司法定英文名称缩写 YNYW 公司法定代表人 张跃龙 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 李斌 董事会秘书联系地址 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区云维股份办公 室 董事会秘书电话 0874-3068588、3064195 董事会秘书传真 0874-3068590、3064195 董事会秘书电子信箱 libin@ 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 蒋观华 证券事务代表联系地址 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区云维股份证券 事务部 证券事务代表电话 0874-3068588、3064146 证券事务代表传真 0874-3068590、3064195 证券事务代表电子信箱 jianggh@ 公司注册地址 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区 公司办公地址 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区 公司办公地址邮政编码 655338 公司国际互联网网址 公司电子信箱 yunwei@ 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 云南云维股份有限公司证券事务部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 云维股份 600725 其他有关资料 公司首次注册日期 1996年6月26日 公司首次注册地点 云南省曲靖市沾益县花山镇 公司变更注册日期 2005年6月1日 2007年3月26日 2007年8月27日 公司变更注册地点 云南省曲靖市沾益县花山镇 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区 企业法人营业执照注册号 530000000002692 税务登记号码 530328291980300 组织机构代码 29198030-0 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 昆明市青年路389号志远大厦16层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 利润总额 170,973,450.47 归属于上市公司股东的净利润 133,483,119.06 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 118,683,766.42 经营活动产生的现金流量净额 448,496,166.31 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,377,649.91 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 22,121,048.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,983,733.28 少数股东权益影响额 1,268,554.33 所得税影响额 2,691,758.40 合计 14,799,352.64 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007年 2008年 调整后 调整前 本年比上 年增减(%) 2006年 营业收入 5,328,870,691.52 3,320,283,090.87 3,320,283,090.87 60.49 1,774,278,891.17 利润总额 170,973,450.47 292,276,342.22 271,391,204.85 -41.50 149,497,820.40 归属于上市公司股东的净利润 133,483,119.06 209,929,730.76 192,571,879.46 -36.42 119,022,692.64 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 118,683,766.41 211,809,467.97 194,451,616.67 -43.97 120,253,608.38 基本每股收益（元／股） 0.460 0.749 0.687 -38.58 0.432 稀释每股收益（元／股） 0.460 0.749 0.687 -38.58 0.432 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） 0.409 0.756 0.694 -45.90 0.437 全面摊薄净资产收益率（%） 8.40 13.76 12.80 减少5.36 个百分点 11.06 加权平均净资产收益率（%） 8.70 16.52 15.26 减少7.82 个百分点 16.09 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 产收益率（%） 7.47 13.89 12.93 减少6.42 个百分点 11.17 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） 7.74 16.67 15.40 减少8.93 个百分点 16.24 经营活动产生的现金流量净额 448,496,166.31 284,012,850.62 284,012,850.62 57.91 243,827,662.46 每股经营活动产生的现金流量净额 （元／股） 1.546 0.979 0.979 57.92 0.886 2007年末 2008年末 调整后 调整前 本年末比 上年末增 减(%) 2006年末 总资产 7,223,495,696.08 5,138,308,038.09 5,138,308,038.09 40.58 3,287,041,033.70 所有者权益（或股东权益） 1,589,017,267.88 1,525,261,263.51 1,504,376,126.14 4.18 1,076,517,943.79 归属于上市公司股东的每股净资产 （元／股） 5.477 5.257 5.185 4.185 3.911 本公司根据财政部 2008 年 12 月 26 日发布《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工 作的通知》（财会函[2008]60 号）的规定，将提取的安全生产费用在所有者权益“盈余公积” 项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示，会计政策变更日为 2008 年 1 月 1 日，并对此进行了追溯调整，使 2007 年年末盈余公积调增 21,579,803.59 元，2007 年年末未 分配利润调减 694,666.22 元，增加 2007 年年度利润 20,885,137.37 元。 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 199,341,978 68.71 199,341,978 68.71 3、其他内资持股 14,850,000 5.12 -14,850,000 -14,850,000 0 0 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 合计 214,191,978 73.83 -14,850,000 -14,850,000 199,341,978 68.71 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 75,937,500 26.17 14,850,000 14,850,000 90,787,500 31.29 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 股份合计 75,937,500 26.17 14,850,000 14,850,000 90,787,500 31.29 三、股份总数 290,129,478 100.00 0 0 290,129,478 100.00 股份变动的批准情况 公司 2006 年非公开发行股票经公司 2006 年 10 月 12 日、2006 年 12 月 7 日、2006 年 12 月 25 日召开的第四届董事会第十一次会议、十四次会议及 2006 年第一次临时股东大会审议 通过，公司非公开发行申请于 2007 年 5 月 21 日经中国证监会发行审核委员会审核通过，公 司于 2007 年 7 月 4 日获得中国证监会证监发行字[2007]164 号文件核准。 本次变动股份 1485 万股即为公司非公开发行时机构投资者认购的限售流通股，限售期限 为一年即 2007 年 8 月 9 日至 2008 年 8 月 9 日，上市流通日为 2008 年 8 月 9 日，因 2008 年 8 月 9 日为非交易日，因此 1485 万股限售股份顺延到 2008 年 8 月 11 日上市流通，解除限售。 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 云南煤化工集 团有限公司 56,282,750 0 0 56,282,750 2007年7月认购公 司非公开发行的 股票 2010年7月24日 云南云维集团 有限公司 143,059,228 0 0 143,059,228 股权分置改革、认 购公司2007年7 月非公开发行股 票 2010年7月24日 瑞士银行（UBS AG） 6,500,000 6,500,000 0 0 2007年7月认购公 司非公开发行的 股票 光大证券股份 有限公司 4,000,000 4,000,000 0 0 2007年7月认购公 司非公开发行的 股票 南京证券有限 责任公司 3,000,000 3,000,000 0 0 2007年7月认购公 司非公开发行的 股票 2008年8月11日 浙江德意投资 有限公司 1,350,000 1,350,000 0 0 2007年7月认购公 司非公开发行的 股票 合计 214,191,978 14,850,000 0 199,341,978 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价格 （元） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 人民币普通股 （A股） 2007年7月 24日 5.38 110,279,478 2010年7月 24日 110,279,478 人民币普通股 （A股） 2007年8月9 日 21.00 14,850,000 2008年8月9 日 14,850,000 公司于2007年8月完成非公开发行股票工作，云南煤化工集团有限公司、云南云维集团有限公司以资 产（即云南煤化工集团有限公司持有的云南大为制焦有限公司60.61％股权，云南云维集团有限公司持有 的云南大为焦化有限公司54.80％股权，云南云维集团有限公司持有的云南大为制焦有限公司30.30％股权） 认购110,279,478股，发行价格为5.38元；向除云南煤化工集团有限公司、云南云维集团有限公司以外的 机构投资者采用竞价方式发行14,850,000股，认股方式为现金认购，发行价格为21.00元。 2、公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内，公司股份总数未发生变动，公司股份结构发生变动，公司在2007年完成2006年度非公开 发行股票工作，瑞士银行、光大证券股份有限公司、南京证券有限责任公司及浙江德意投资有限公司四家 机构以现金认购公司股份1485万股，该部份股份已于2008年8月11日上市流通，解除限售，因此1485万 股有限售条件流通股于2008年8月11日变为无限售条件流通股。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 24,151户 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股 比例 (%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售条件股份 数量 质押或冻 结的股份 数量 云南云维集团有限公司 国有 法人 49.31 143,059,228 0 143,059,228 无 云南煤化工集团有限公司 国有 法人 19.40 56,282,750 0 56,282,750 无 中国工商银行－华安中小盘 成长股票型证券投资基金 未知 1.51 4,387,000 2,887,000 0 未知 光大证券股份有限公司 未知 0.99 2,867,797 -1,132,203 0 未知 中国工商银行－广发大盘成 长混合型证券投资基金 未知 0.54 1,552,224 0 0 未知 南京证券有限责任公司 未知 0.41 1,180,000 -1,820,000 0 未知 魏忠华 未知 0.36 1,030,000 0 0 未知 中国工商银行－中海能源策 略混合型证券投资基金 未知 0.34 1,000,000 0 0 未知 尹敏芳 未知 0.27 769,972 0 0 未知 挪威中央银行 未知 0.26 754,879 0 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 中国工商银行－华安中小盘成长股 票型证券投资基金 4,387,000 人民币普通股 光大证券股份有限公司 2,867,797 人民币普通股 中国工商银行－广发大盘成长混合 型证券投资基金 1,552,224 人民币普通股 南京证券有限责任公司 1,180,000 人民币普通股 魏忠华 1,030,000 人民币普通股 中国工商银行－中海能源策略混合 型证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 尹敏芳 769,972 人民币普通股 挪威中央银行 754,879 人民币普通股 恒新基电子（青岛）有限公司 666,743 人民币普通股 陈若茜 650,488 人民币普通股 上述股东关联 关系或一致行 动的说明 1、公司前10名股东中，国有法人股股东云南煤化工集团有限公司是国有法人股股东云南云维集团 有限公司的控股股东，云南云维集团有限公司、云南煤化工集团有限公司与其他股东无关联关系，不属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关 系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 云南煤化工集团有限公司因认购公司非公开发行股票成为公司前10名股东。 2、未知公司前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股 份数量 限售条件 1 . 云南云维集团有限公司 143,059,228 2010年7月24日 143,059,228 详见股权分置改革承诺、 2006年非公开发行承诺 2 . 云南煤化工集团有限公司 56,282,750 2010年7月24日 56,282,750 详见2006年非公开发行承 诺 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法 定 代 表 人 注册资本 成立日期 主营业务 云南 云维 集团 有限 公司 张 跃 龙 73,450.00 2004年7月30日 农用氮肥（含农用尿素）、磷、钾化学肥料、复合肥、复混肥料、有 （无）机化工产品及其副产品[醋酸、甲醇、二氧化碳（液化）、乙 炔、液氧、液氮、液氨、一甲胺溶液、二甲胺溶液、三甲胺溶液、苯、 镕基苯、粗苯、重质苯、甲醇、醋酸甲酯、醋酸乙烯、煤焦油、洗油、 N,N－二甲基酰胺、硫磺、萘、电石、粗酚、邻甲（苯）酚、对甲（苯） 酚、间甲（苯）酚、喹啉、煤焦沥青、蒽油乳剂、蒽油乳糕、硫酸、 盐酸、氢氧化钠、甲醛]、粘合剂、建筑材料、矿产品、煤焦、机械 设备、机电产品；进口本企业生产所需的原辅材料、机械设备及零配 件；轻质活性碳酸钙（不含管理商品）、塑料编织包装袋；汽车运输； 化工机械安装；出口产品。（以上经营范围中涉及国家法律、行政法 规规定的专项审批，按审批的项目和时限开展经营活动） (2) 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代 表人 注册资本 成立日期 主营业务 云南煤化工 集团有限公 司 赵孟云 157,000.00 2005年8月29日 煤炭开采加工和煤化工产品的生产与销售以及围绕 业务开展的各项资产经营。项目投资；科研开发、 技术咨询；委托、租赁、承包经营；种类商品和技 术的国内及进出口贸易（国家限定经营和禁止进出 口的商品除外） 云南云维集团有限公司为本公司控股股东，持有本公司股份 143,059,228 股，占公司总股 本 49.31％。 云南煤化工集团有限公司为本公司实际控制人，持有公司控股股东云南云维集团有限公 司 65.96％的股权。实际控制人持有本公司股份 56,282,750 股，占公司总股本 19.40％。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初 持股 数 年末 持股 数 是否 在公 司领 取报 酬、 津贴 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 （万 元）（税 前） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报酬、 津贴 张跃龙 董事长 男 52 2008年8月15日～2011年8月15日 否 0 是 董光辉 董事 男 53 2008年8月15日～2011年8月15日 否 0 是 牛 敏 董事 男 51 2008年8月15日～2011年8月15日 否 0 是 丁 荧 董事 男 51 2008年8月15日～2011年8月15日 否 0 是 喻 翔 董事、 总经理 男 43 2008年8月15日～2011年8月15日 是 42.76 否 段云保 董事 男 51 2008年8月15日～2011年8月15日 4,050 4,050 否 0 是 李海廷 独立董事 男 54 2008年8月15日～2011年8月15日 是 1.2 否 彭金辉 独立董事 男 44 2008年8月15日～2011年8月15日 是 1.2 否 张 彤 独立董事 女 47 2008年8月15日～2011年8月15日 是 1.2 否 张来稳 监事会召集 人 男 43 2008年8月15日～2011年8月15日 否 0 是 宗家鹏 监事 男 37 2008年8月15日～2011年8月15日 否 0 是 王光亮 监事 男 36 2008年8月15日～2011年8月15日 是 9.05 否 潘文平 副总经理、 党总支书记 男 46 2008年8月15日～2011年8月15日 是 35.13 否 胡华生 副总经理 男 52 2008年8月15日～2011年8月15日 4,252 4,252 是 33.06 否 李 斌 副总理、董 事会秘书 男 41 2008年8月15日～2011年8月15日 是 33.06 否 胡长正 副总经理 男 43 2008年8月15日～2011年8月15日 是 33.06 否 合计 / / / / 8,302 8,302 / 189.72 / 董事、监事、高级管理人员的主要工作经历： 1.张跃龙,曾任原云南沾益化肥厂仪表车间副主任，能源计量科副科长、科长，合成车 间主任，煤焦科科长，工会主席、副厂长，原云南沾化有限责任公司董事长、党委书记,云 南云维集团有限公司党委书记。现任云南煤化工集团有限公司党委副书记、纪委书记，云南 云维集团有限公司董事长,云维股份董事长。 2.董光辉,曾任原云南沾益化肥厂造气车间主任，财务科科长，云南省化工厅财务处副 处长、处长，云南石化集团有限公司资财处处长。现任云南煤化工集团有限公司副总经理、 总会计师，云维股份董事。 3.牛 敏，曾任沾益化肥厂车间副主任、支部书记、纪委副书记、劳资科长、党委副书 记兼纪委书记，云南化工进出口公司副总经理、总经理，云南兴化经贸有限责任公司副总经 理、总经理；现任云南云维集团有限公司党委书记、副董事长，云维股份董事，云南大为制 焦有限公司董事长、云南大为泸西焦化有限公司董事长、云南大为化工装备制造有限公司董 事长。 4.丁 荧，曾任云南沾益化肥厂仪表车间技术组长、车间主任、计控中心主任，云南沾 益化肥厂副总工程师、总工程师，云南沾化有限责任公司副总经理，曲靖大为焦化制供气有 限公司总经理；现任云南云维集团有限公司总经理、党委副书记、总工程师，云维股份董事。 5.喻 翔，曾任云维股份投资发展部副部长、云维股份热电分厂厂长，云维股份总经理 助理，云南云维集团有限公司副总经理兼水泥分厂厂长。现任云南云维乙炔化工有限公司副 董事长，云南云维化工精制有限公司董事长，云维保山有机化工有限公司董事长，云维股份 总经理、董事。 6.段云保，曾任原云南维尼纶厂动力车间副主任、主任，原云南维尼纶厂副厂长兼水泥 分厂党支部书记、分厂厂长，云南云维集团有限公司副总经理、总经理。现任云南云维集团 有限公司副总经理，曲靖大为焦化制供气有限公司董事长，云维股份董事。 7.李海廷，曾任化工部矿山局局长 ，中国明达化工矿业总公司总经理。现任中国化学 矿业协会理事长，中国昊华化工集团总公司总经济师，云天化国际化工股份有限公司独立董 事，云维股份独立董事。 8.彭金辉，曾任昆明理工大学教授、校长助理，现任昆明理工大学教授、副校长，云维 股份独立董事。 9.张 彤，2003 年至今任中瑞岳华会计师事务所云南分所副所长，云南天赢工程造价咨 询有限公司董事长，现任云维股份独立董事。 10.张来稳，曾任原云南沾益化肥厂财务科副科长、科长，计划财务处处长，副总会计 师，原云南沾化有限责任公司总会计师。现任云南云维集团有限公司总会计师，云南远东化 肥有限责任公司董事长，云维股份监事会召集人。 11.宗家鹏，曾在云南磷肥厂、云南石化集团有限公司监察审计处、云南石化集团有限 公司股权管理部、云南煤化工集团有限公司股权管理部工作，现任云维股份监事，在云南煤 化工集团有限公司综合管理部工作。 12.王光亮，曾任云维股份有机分厂副厂长，现任云维股份有机分厂厂长，云维股份监 事。 13.潘文平，曾任原云南沾益化肥厂尿素车间技术员、纯碱车间副主任，联碱分厂副厂 长、厂长兼支部书记。现任云南云维股份有限公司党总支书记、副总经理。 14.胡华生,曾任原云南维尼纶厂有机分厂党支部书记、分厂厂长，云南云维集团有限公 司董事，云维股份董事。现任云维股份副总经理。 15.李 斌，曾任云南云维集团有限公司、云维股份办公室副主任，云维股份董事会秘 书。现任云维股份副总经理、董事会秘书、证券事务部部长。 16.胡长正，曾任原云南维尼纶厂财务处业务组长、财务处副处长，云维股份财务部部 长，云维股份财务总监。现任云维股份副总经理、云南云维乙炔化工有限公司总经理。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 云南煤化工集团有限公司 党委副书记、纪委书记 张跃龙 云南云维集团有限公司 董事长 是 董光辉 云南煤化工集团有限公司 副总经理、总会计师 是 牛 敏 云南云维集团有限公司 副董事长、党委书记 是 丁 荧 云南云维集团有限公司 总经理、党委副书记、总工程师 是 段云保 云南云维集团有限公司 副总经理 是 张来稳 云南云维集团有限公司 总会计师 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 云南云维乙炔化工有限公司 董事长 张跃龙 云南大为制氨有限公司 董事长 否 云南大为制焦有限公司 董事长 云南大为泸西焦化有限公司 董事长 牛 敏 云南大为化工装备制造有限公司 董事长 否 张来稳 云南远东化肥有限公司 董事长 否 段云保 曲靖大为焦化制供气有限责任公司 董事长 否 云南云维化工精制有限公司 董事长 云南云维乙炔化工有限公司 副董事长 喻 翔 云维保山有机化工有限公司 董事长 否 胡长正 云南云维乙炔化工有限公司 总经理 否 中国化学矿业协会 理事长 中国昊华化工集团总公司 总经济师 李海廷 云天化国际化工股份有限公司 独立董事 是 彭金辉 昆明理工大学 教授、副校长 是 中瑞岳华会计师事务所云南分所 副所长 是 张 彤 云南天赢工程造价咨询有限公司 董事长 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬方案由公司董事会拟定，薪酬与考核委员会审核，并提请公司股东 大会审议通过，高级管理人员薪酬方案由公司董事会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据《公司分配制度改革实施方案》发放，结合公司经济效益指标完成情况及考核结果 兑现年终效益奖。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李 红 董事 任期届满 王良昌 董事 任期届满 滕宗兴 独立董事 任期届满 杨 勇 独立董事 任期届满 宁 平 独立董事 任期届满 于 毅 监事会召集人 任期届满 周明华 监事 任期届满 2008 年 8 月 15 日公司召开 2008 年第一次临时股东大会，会议审议通过： 《第四届董事会换届选举的议案》，选举张跃龙、董光辉、牛敏、丁荧、喻翔、段云保、 李海廷、彭金辉、张彤九人为公司第五届董事会董事，其中李海廷、彭金辉、张彤为公司第 五届董事会独立董事； 《关于监事会换届选举的议案》，选举张来稳、宗家鹏为第五届监事会监事，职工监事 王光亮由公司职工代表大会选举产生。 2008 年 8 月 15 日公司召开第五届董事会第一次会议，会议审议通过： 《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》，选举张跃龙为公司第五届董事会董事长； 《关于聘任公司总经理的议案》，续聘喻翔为公司总经理； 《关于聘任公司其他高级管理人员的议案》，聘任潘文平、胡华生、李斌、胡长正为公 司副总经理，李斌为公司董事会秘书。 2008 年 8 月 15 日公司召开第五届监事会第一次会议，会议审议通过： 《关于选举公司第五届监事会召集人的议案》，第五届监事会推举张来稳先生为公司监 事会召集人。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 2,387 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 2,226 行政人员 86 销售人员 47 技术人员 730 财务人员 28 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专以上 471 中专及中技 687 其他 1,229 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1、公司规范运作及法人治理完善情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于 提高上市公司质量的意见》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，从 公司的实际情况和股东的根本利益出发，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业管理制 度，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会运作规范、合理，公司绩效评价机制与 约束机制不断完善，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面完全实现“五分 开”，独立运行、自主经营。公司的法人治理符合中国证监会《上市公司治理准则》等规范 性文件的要求。 (1)、关于股东和股东大会：公司严格按照中国证监会《上市公司股东大会规则》及公司 《章程》的规定，制定有《股东大会议事规则》，股东大会召开均按照《议事规则》规范召 开，能够确保所有股东，特别是中小股东，享有平等权利。 (2)、关于控股股东、其他关联方与上市公司：公司控股股东能认真履行诚信义务，行为 合法、规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在 业务、人员、资产、机构、财务方面相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能独立运作。 公司与关联方之间的关联交易严格按照相关规定进行决策和履行信息披露程序，控股股东及 其他关联方不存在非经营性占用公司资金、资产情况。 (3)、关于董事与董事会：公司按照上海证券交易所《上市公司董事会议事规则指引》及 公司《章程》的规定，制定有《董事会议事规则》，董事会均按照《议事规则》规范召开， 董事会能够严格执行股东大会的授权，落实股东大会的各项决议，公司董事选举规范、独立、 公开、透明，董事能够积极参加相关培训，熟悉相关法律法规，了解作为董事的权利、义务 和责任，确保董事会高效运作和科学决策。 (4)、关于监事与监事会：公司按照上海证券交易所《上市公司监事会议事规则指引》及 公司《章程》的规定，制定有《监事会议事规则》，监事会均按照《议事规则》规范召开， 监事能依据制度规定履行职责，对公司运作、财务以及董事、经理层人员履行职责的合法性、 合规性进行监督。 (5）、关于利益相关者：公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等其他利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 (6)、关于信息披露与透明度：公司制定有《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管 理制度》，设立有证券事务部并配有专职工作人员，在董事会秘书的领导下负责投资者关系 管理及信息披露工作，公司能够按照法律、法规和公司《章程》的规定，真实、准确、完整、 及时、有效地披露相关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 报告期内，公司根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》、《关于进一步 深入推进公司治理专项活动的通知》要求，对《公司章程》、《信息披露事务管理制度》进 行了修订，根据上海证券交易所发布的《上市公司募集资金管理规定》，对公司《募集资金 使用管理办法》进行修改和补充，为充分发挥审计委员会在公司年度报告编制和披露过程中 的审查、监督作用，发挥独立董事在年度报告编制和披露方面的作用，制定了《公司董事会 审计委员会年报工作规程》、《公司独立董事年报工作制度》。 2、公司治理专项活动情况 报告期内，公司严格按照中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》（公告［2008］ 27 号）、《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（上市部函［2008］116 号）及 云南证监局《关于进一步推进上市公司治理专项活动的通知》（云证监〔2008〕150 号）的 要求开展专项治理深入和巩固工作，对截止 2008 年 6 月 30 日公司治理整改报告中所列整改 事项的整改情况进行了说明，在2008年11月29日对公司治理专项活动整改情况进行了总结， 并将整改情况说明及整改情况总结报告在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易 所网站进行披露，截止 2008 年 11 月，公司限期整改问题均已在限期内完成整改，持续改进 问题均已取得了成效,公司治理整改报告中所列全部事项的整改工作均完成，公司按照中国 证监会规定的时间完成了治理专项工作。 公司将把公司治理作为一项长期工作来抓，继续按照各监管部门的要求，持续认真地做 好公司治理工作，建立健全各项内控制度，不断完善公司治理结构，提高公司规范运作水平， 实现公司持续、稳定、健康的发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 李海廷 3 2 1 0 彭金辉 3 3 0 0 张 彤 3 3 0 0 报告期内，公司各独立董事都能够按照相关法律法规、公司《章程》及公司《独立董事 工作制度》的要求，勤勉尽职。并对公司关联交易、高级管理人员聘任等事项，发表了独立 意见，保证了董事会决策的科学性，维护了公司的整体利益的同时也维护了中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 名独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 报告期内，公司独立董事对公司日常关联交易事项、对外担保事项等发表独立意见。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立 自主持续经营的能力，与控股股东之间无同业竞争，关联交易透明、合理、公允。 人员方面独立情况 公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、营销负责人等管理人 员在本公司专职工作，领取报酬，不在公司与控股股东之间双重任职。公司拥有 完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系。 资产方面独立情况 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有工业产权、商标、 非专利技术等无形资产；独立拥有采购和销售系统，公司在生产上独立于控股股 东。土地使用权等租赁手续完备，符合有关法律规定。 机构方面独立情况 公司能够建立健全法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。公司的股东 大会、董事会、独立董事、监事会、经理层等依照法律、法规、《公司章程》及 相关规章制度独立行使职权。不存在混合经营、合署办公的情况。 财务方面独立情况 公司拥有独立的财务部门和财务工作人员，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，独立在银行开户，在财务方面公司完全独立于控股股东。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司长期以来一直重视内部控制建设，逐步建立了一系列较为健全有效的内部控制制度 体系，并在实践中不断加以改进、完善，为公司创建了良好的企业内部管理环境和规范的生 产经营秩序。在公司层面上，制定了公司《章程》，建立起股东大会、董事会、监事会和独 立董事管理制度即《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独 立董事工作制度》，董事会下设战略发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委 员会，并制定了相应的《战略发展委员会实施细则》、《提名委员会实施细则》、《审计委 员会实施细则》、《薪酬与考核委员会实施细则》，经理层按照《总经理（经理层）工作细 则》的规定开展相关工作，同时，公司还制定了《财务会计及财务内部控制管理制度》、《募 集资金管理办法》、《关联交易管理办法》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管 理制度》、《内部重大信息报告制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工 作规程》；对于子公司的管理，除要求执行公司所有管理制度外，还制定了《子公司管理制 度》；在职能部门及分厂层面，各职能部门及分厂均制定了相应的管理制度和岗位职责。 公司拥有独立的生产、销售、采购、研发体系，在业务、人员、资产、机构和财务等方 面完全独立，并在生产管理、经营管理等主要业务环节建立了有效的管理流程。 公司通过内部控制制度的实施和不断的修改完善，使各主要业务环节以及各部门、分厂、子 公司的内控制度完整、合理且有效执行，提高公司的整体运作效率和抗风险能力，保障了公 司生产经营的正常开展和财务报告的真实、可靠，确保了公司运作的合法与合规，保护了投 资者的合法权益。 公司将根据财政部等五部委 2008 年联合发布的《企业内部控制基本规范》及上海证券交 易所发布的《上市公司内部控制指引》的要求，结合内外部环境的变化，借鉴其他企业内部 控制的成功经验，不断完善公司内部控制制度，健全内部控制检查监督机构，以促进公司持 续、稳定、健康发展。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司尚未设立内部控制检查监督部门。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披 露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007年年度股东大会 2008年2月15日 《中国证券报》、 《上海证券报》 2008年2月16日 会议审议通过了通知中所列全部议案。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披 露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008年第一次临时股东大会 2008年8月15日 《中国证券报》、 《上海证券报》 2008年8月16日 2008年第二次临时股东大会 2008年10月10日 《中国证券报》、 《上海证券报》 2008年10月11日 会议审议通过了通知中所列全部议案。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）、报告期内主要经营成果及分析 2008 年，公司继续致力于发展煤化工主业，坚持走循环经济和多联产化的发展道路，以 “抓管理、控消耗、拓市场、求发展”为工作重点，以“保安全、减排放”为安全环保工作 目标，精心组织产品生产、市场开拓、工艺提升和项目建设，积极推进公开增发融资工作， 灵活调整采购、销售策略，创新管理方法，强化内部管理。前三季度，公司克服了限电、冰 雪凌冻、地震灾害、物流不畅等困难，取得了良好的经济效益，在建项目有序推进；进入第 四季度，受国际、国内经济形势影响，国内市场环境急剧恶化，公司积极组织、策划应对方 案，采取了调整生产负荷、盘活库存、狠抓内部管理等措施，努力降低严峻经济形势造成的 影响，但随着金融危机对实体企业影响的蔓延和深入，公司最终未能扭转局面，四季度出现 了严重的亏损，全年经营业绩较去年下降。 公司 2008 年度实现营业收入、营业利润、归属于母公司所有者的净利润与 2007 年度比 较如下（合并数，单位：元）： 项 目 2008 年度 2007 年度（调整后） 变动金额 变动比例% 营业收入 5,328,870,691.52 3,320,283,090.87 2,008,587,600.65 60.49% 营业利润 149,482,455.56 292,108,476.98 -142,626,021.42 -48.83% 归属于母公司所有 者的净利润 133,483,119.06 209,929,730.76 -76,446,611.70 -36.42% 变动主要原因：营业收入较去年增长，主要是因为公司控股子公司云南大为制焦有限公 司主要生产装置 2007 年逐步建成，2008 年全面投产，焦炭、甲醇、煤焦油等主要产品产销 量较去年增加所致；营业利润较去年下降，主要是因为第四季度受宏观经济形势的影响，主 要产品售价下跌，成本售价倒挂严重所致；归属于母公司所有者的净利润较去年下降，主要 是因为营业利润下降，同时公司生产经营规模扩大，销售费用、管理费用、财务费用及资产 减值损失增加所致。 （2）、报告期内公司经营计划完成情况 报告期内，公司电石生产完成预算的 109.08%、聚乙烯醇生产完成计划的 101.65%、醋酸 乙烯生产完成计划的 82.72%、纯碱生产完成预算的 88.19%、氯化铵生产完成预算的 89.72%、 水泥生产完成预算的 76.94%、全焦生产完成预算的 91.20%、精甲醇生产完成预算的 65.57%、 煤焦油加工类产品生产完成预算的 85.27%、粗苯生产完成预算的 74.91%。产品醋酸乙烯、纯 碱、氯化铵、全焦、甲醇、煤焦油加工类产品、粗苯等的生产未完成计划主要是该等产品市 场受宏观经济形势影响，需求减弱、价格下滑，公司对生产负荷作了相应调整；报告期内， 公司管理费用开支超过预算 9.52%，主要是安全生产费、职工福利费增加；营业费用开支比 预算减少 20.48%，主要是因为受市场需求减弱的影响，部分主要产品销售量减少；财务费用 开支超过预算 12.85%，主要是因为上半年从紧的货币政策导致借款利率、票据贴现率上升， 利息支出增加；实现合并销售收入超过预算 6.84%，主要是因为前三季度主要产品售价较高。 （3）、2008 年以来国内外市场形势变化、信贷政策调整、汇率利率变动、成本要素价 格变化及自然灾害等对公司本年度和未来财务状况和经营成果的影响 国内外市场形势变化影响：2008 年上半年，随着国际原油价格不断攀高、人民币快速升 值，给具有替代能源的煤化工行业带来利好，公司煤化工产品下游需求旺盛；下半年，受国 际金融危机影响，国际原油价格屡创“新低”，国内宏观经济形势发生变化，实体企业受到 不同程度冲击，公司产品的有效需求快速减弱，产能过剩，售价下跌，库存增加。 公司所处煤化工行业与国际、国内经济波动相关性较强，焦炭及相关化产产品、聚乙烯 醇、醋酸乙烯、纯碱等化工产品受宏观经济形势的影响在三季度 8、9 月份价格即开始下滑， 进入四季度，尽管存在冬季用煤高峰这一支撑因素，但煤炭需求呈现加快下滑趋势，煤焦市 场未显现旺季特征，化工产品市场也呈旺季冷淡现象，景气度持续疲软，虽原燃材料价格有 不同程度的回落，但始终滞后于产品价格，且生产企业为保证连续生产，存在部分高价位的 原料囤积，行业生产企业为周转资金、清理库存，加大了降价处理存货的力度，公司各主产 品价格低点均在四季度出现，且售价降幅较大，焦炭、甲醇、聚乙烯醇、醋酸乙烯、纯碱产 品最低售价较上半年的最高售价降幅都达 50%、氯化铵降幅达 40%，造成成本售价倒挂严重。 信贷等相关政策影响：随着国家信贷政策的调整、房地产行业、纺织行业等的相关刺激 政策以及国家加强基础建设效能的进一步发挥，钢铁、水泥、玻璃、涂料及纺织等行业的下 滑短期内可能会得到抑制，对公司所处行业产品价格带来止跌效应。但从长远来看，还有待 于国际、国内需求的有效扩大，有待于国际能源价格的“合理回归”。 汇率利率影响：公司在项目建设进口设备支付款项时涉及到外汇支付，外汇基本采取现 购现付的方式，另外公司在出口纯碱产品时收到外汇也及时售出，且涉及金额较小，因此， 汇率的变化对公司影响不大。 近年来公司发展速度较快，项目建设及流动资金需求量较大，公司银行贷款金额大，利 率的变化对公司影响较大，2008 年人民银行对存贷款利率进行了多次下调，有利于公司降低 财务费用。 成本要素价格变化影响：煤炭（含原煤和洗精煤）成本约占焦炭生产成本的 90%，煤炭 价格波动对公司财务状况和经营成果影响较大；另外，绝大多数煤化工产品均能够以石油、 天然气为原料进行生产，石油、天然气的价格波动直接影响化工产品的价格，石油、天然价 格上升对煤化工产品带来有利影响，反之带来不利影响。 自然灾害影响：2008 年初发生的冰雪凌冻灾害造成公司物流不畅、销售受阻，但同时也 使公司电力供应相对充足，汶川地震未对公司财务状况和经营成果产生影响。 （4）、公司主营业务及其经营状况 a、主营业务分行业和分产品构成情况 分行业或分 产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年增减 （％） 营业成本比 上年增减 （％） 营业利润率比上年增减 （%） 分行业 煤焦产品 335,045.12 299,021.95 10.75 89.52 99.99 减少4.67个百分点 化肥产品 17,161.13 12,678.12 26.12 18.76 -7.34 增加20.81个百分点 化工产品 170,921.93 141,157.86 17.41 28.63 38.13 减少5.68个百分点 建材产品 6,096.83 6,458.05 -5.92 -5.19 11.90 减少16.19个百分点 分产品 聚乙烯醇 35,254.89 28,437.01 19.34 -14.54 -2.33 减少10.09个百分点 醋酸乙烯 24,199.57 25,297.58 -4.54 -6.06 14.74 减少18.95个百分点 纯碱 24,622.85 20,077.18 18.46 3.00 2.21 增加0.63个百分点 氯化铵 17,161.13 12,678.12 26.12 18.76 -7.34 增加20.81个百分点 水泥 6,096.83 6,458.05 -5.92 -5.19 11.90 减少16.19个百分点 焦炭 317,035.85 282,394.59 10.93 88.22 95.38 减少3.27个百分点 粗苯 7,305.61 4,793.47 34.39 87.48 133.19 减少12.86个百分点 焦油 21,807.67 18,819.53 13.70 100.76 155.49 减少18.49个百分点 精甲醇 49,504.82 38,572.06 22.08 86.48 86.62 减少0.06个百分点 b、主营业务分地区情况表 地区 营业收入（元） 营业收入比上年增减（％） 国内 5,224,221,453.47 60.90 国外 68,028,736.79 15.92 c、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计（元） 1,774,717,869.51 占采购总额比重(%) 38.40 前五名销售客户销售金额合计（元） 1,140,896,324.87 占销售总额比重(%) 21.41 （5）、报告期内公司资产构成同比发生重大变动说明 a、货币资金期末账面余额较期初账面余额增加 294,961,539.91 元，增加 136.71 %,主要 由于流动资金借款和工程项目借款增加。 b、预付账款期末账面余额较期初账面余额减少 193,317,902.96 元，减少 61.75%，主要 原因是为了减少资金占用，加速资金周转，提高资金利用率，公司改变了原材料采购的结算 方式。 c、其他应收款期末账面价值较期初账面价值增加 64,543,266.29 元，增加 222.59%，主 要由于子公司大为制焦增加了补偿贸易款。 d、存货期末账面价值较期初账面价值增加 320,234,684.73 元，增加 86.31% ，主要是原 材料和库存商品的增加，原材料账面余额增加主要是因公司焦炭生产装置全面达产，对煤炭 的正常库存较上年同期增加，同时公司考虑到下半年为用电高峰期，从而适当增加了煤炭的 库存量，而第四季度宏观经济增速骤减，使得公司未能按计划消耗煤炭库存；库存商品增加 主要是公司焦炭产能较去年同期增加，而且第四季度下游行业需求疲软导致主要产品销售放 缓及期末结存商品增加。 e、在建工程期末账面余额较期初账面余额增加 1,463,492,041.43 元，增加 466.88%，主 要由于 20 万吨/年醋酸、CO 制备及锅炉综合技改、苯加氢工程、105 万吨、泸西焦化、化工 精制等项目工程正处于建设之中。 f、工程物资期末账面余额较期初数增加 18,340,569.09 元，增加 3,410.83%，主要由于 本期 20 万吨/年醋酸项目、CO 制备及锅炉综合技改项目的工程物资转入。 g、长期待摊费用期末账面余额较期初数增加 9,143,603.84 元，增加 488.96%，主要原因 是大为制焦 20 万吨/年甲醇项目于 2007 年建成投产，2008 年生产负荷增加，由此增加对甲 醇催化剂的用量。 h、递延所得税资产期末账面余额较期初数增加 6,806,212.86 元，增加 128.04%，主要因 为本期末存货发生减值计提存货跌价准备，存货账面价值与计税基础之间的差异确认为递延 所得税资产，导致本报告期递延所得税资产增加。 i、短期借款期末比期初增加 322,000,000.00 元，增加 50.47%，主要原因为本公司及控 股子公司部分建设项目建成，增加短期借款作为铺底流动资金所致。 j、应付票据期末账面余额较期初账面余额增加 180,817,552.19 元，增加 131.83%，主要 原因是为节约财务费用，在采购环节中加大对票据的使用。 k、应付职工薪酬期末账面余额较期初账面余额减少 22,812,978.65 元，减少 47.51%，主 要原因是大为制焦在本报告期发放了上年度计提的效益工资。 l、应付股利期末账面余额比期初账面余额减少 49,560,932.34 元，主要由于本报告期支 付了上期未付股利。 m、其他应付款期末账面余额较期初账面余额增加 117,634,423.88 元，增加 33.69%，主 要原因是本期公司为了确保项目建设进度，向云南煤化工集团有限公司借款。 n、一年内到期的长期负债期末数较期初数增加 322,000,000.00 元，增加 766.67%，主 要由于大为焦化的长期借款进入还款期。 o、长期借款期末较期初增加 997,650,000.00 元，增加 63.35%。主要由于公司本期增加 了固定资产贷款。 p、其他非流动负债期末较期初增加 4,400,000.00 元，增加 1375.00%,主要由于报告期内 公司收到与资产相关的政府补助资金。 （6）、报告期内公司费用同比发生重大变动的情况 a、营业收入本年较上年增加 2,008,587,600.56 元，增加 60.49%，主要由于控股子公司 大为制焦建设项目在上年度全面建成投产,公司产品产销量较去年增加。 b、营业成本本年较上年增加 1,901,173,407.61 元，增加 69.87%，主要由于公司主要产 品产销量较去年增加,成本随之增加。 c、营业税金及附加本年较上年增加 12,912,388.00 元，增加 120.80%，主要由于本期营 业收入增加，导致相应的流转税和附加税增加。 d、销售费用本年较上年增加 32,072,160.94 元，增加 34.39%，主要由于销量增加，销售 费用也随之增加。 e、财务费用本年较上年增加 141,460,858.49 元，增加 186.38%，主要由于借款增加和利 率上升。 f、营业外收入本年较上年增加 20,594,937.67 元，增加 419.52%，主要由于本年收到的 政府补助增加。 （7）、报告期内公司现金流量同比发生变动的情况 a、销售商品、提供劳务收到的现金本年较上年增加 2,311,789,050.03 元，增加 67.32%， 主要由于本年焦化产品售价和销量有较大提高，导致销售收入大幅增加，增加了现金回收。 b、收到的其他与经营活动有关的现金本年较上年增加 32,336,867.98 元，增加 478.14%, 主要由于本期收到政府补助所致。 c、购买商品、接受劳务支付的现金本年较上年增加 1,879,765,890.54 元，增加 66.91%， 主要由于公司产品产量提高，原材料采购亦同时增加，增加了现金流出。 d、支付给职工以及为职工支付的现金本年较上年增加 91,283,,471.28 元，增加 81.02%， 主要由于公司经营规模扩大，增加了人工成本。 e、支付的各项税费本年较上年增加 192,991,194.09 元，增加 103.78%，主要由于公司销 售收入增加，导致支付的各项税费增加。 f、支付的其他与经营活动有关的现金本年较上年增加 16,320,158.26 元，增加 31.11%， 主要由于营销费用增加。 g、收到的其他与投资活动有关的现金本年较上年增加 2,327,998.30 元，主要由于收到 在建项目的投标保证金、工程质保金。 h、投资所支付的现金本年较上年增加 43,422,052.97 元，主要由于本期公司增加投资所 致。 i、吸收投资所收到的现金本年较上年减少 244,050,000.00 元，减少 76.64%，主要由于 上年同期公司收到定向发行款 307,850,000 元。 j、取得借款所收到的现金本年较上年增加 696,988,000.00 元，增加 33.67%，主要由于 公司为保证在建项目工程进度，增加了借款。 k、收到的其他与筹资活动有关的现金本年较上年增加 44,074,772.22 元，主要由于公司 向煤化工集团等的借款增加。 l、偿还债务所支付的现金本年较上年增加 371,000,000.00 元，增加 56.30%，主要由于 公司归还到期债务。 m、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金本年较上年增加 278,209,172.87 元，增加 209.49%，主要由于本期借款增加、利息增加、现金红利分配增加。 n、支付的其他与筹资活动有关的现金本年较上年减少 205,735,203.27 元，减少 98.26%， 主要由于上年同期公司控股子公司大为制焦归还了与云南煤化工集团有限公司和云南云维 集团有限公司的部分往来借款。 （8）、主要控股子公司业绩情况说明 公司的主要子公司为云南大为制焦有限公司、曲靖大为焦化制供气有限公司、云维乙炔 化工精制有限公司、云南云维乙炔化工有限公司、云维保山有机化工有限公司。 a、云南大为制焦有限公司，注册资本 82,500 万元。具有 400 万吨洗煤装置、年产 200 万吨焦炭装置、年产 20 万吨甲醇装置和年加工 30 万吨煤焦油装置。公司持股比例为 96.36% （直接持股 90.91%，间接持股 5.45%）。 该公司报告期内完成营业收入 280,325.62 万元、利润总额 15,995.52 万元，归属于母公 司的净利润为 12,574.88 万元。 b、曲靖大为焦化制供气有限公司，注册资本 25,464 万元。具有年产焦炭 105 万吨生产 装置、年产 10 万吨甲醇生产装置。公司持股比例为 54.80%。 该公司报告期内完成营业收入 162,991.97 万元、利润总额 1,016.14 万元，归属于母公司 的净利润为 1,243.59 万元。 c、云南云维化工精制有限公司，注册资本 22,000 万元，主要从事 1，4-丁二醇等化工 产品的生产与销售。该公司尚处于项目建设期间，报告期内对公司经营业绩无重大影响。 d、云南云维乙炔化工有限公司，注册资本 26,000 万元（实收资本 10,000 万元），主要 负责电石、醋酸乙烯、1，4—丁二醇、水泥的建设、生产和销售。该公司尚处于项目建设期 间，报告期内对公司经营业绩无重大影响。 e、云维保山有机化工有限公司，注册资本 10,000 万元，主要负责电石、醋酸乙烯、乙 烯、聚醋酸乙烯、乙烯--醋酸乙烯共聚物等乙炔化工产品的投资、建设、运营。该公司在 2008 年成立，尚处于项目建设期间，报告期内对公司经营业绩无重大影响。 （9）、公司技术创新、安全环保、节能减排情况 a、技术创新方面：不断加大研发投入力度，提高公司自主研发能力及自主创新能力， 公司大型密闭电石炉清洁生产及炉气净化提纯技术开发项目，被列为“云南省科技攻关项 目”，公司研发的密闭式矿热炉组合把持器整体式水冷底部环，在 2008 年 12 月获得国家知 识产权局颁发的“实用新型专利证书”。 b、安全环保方面：2008 年公司进一步加大安全环保投入，继续实施安全环保风险抵押 制和全员安全承诺责任制，加强安全环保教育培训力度，提高全员安全环保意识，对生产人 员、生产管理人员实行安全作业持证上岗，加强环保设施的维护和保养，对重点污染源进行 有效治理，全年未发生重大安全、环境污染事故。 c、节能减排方面：实行节能减排目标责任状，将节能目标、指标层层分解，全员承担， 提高员工节能自主性，加大减排经济责任考核力度，狠抓责任落实，并结合创建“无泄漏工 厂”活动，消除“跑、冒、滴、漏”现象，2008 年公司节能减排成效显著，全年综合能耗、 万元产值综合能耗均较去年下降，节能量超额完成目标任务。 2、对公司未来发展的展望 （1）、我国煤化工行业的发展趋势 a、焦化联产、以化为主是煤化工行业发展的重点 过去我国焦炭生产企业是以焦为主，副产品不能有效回收利用，既污染环境，又影响经 济效益。目前我国新型煤焦化企业大力发展焦（焦炭）、化（化工）联产，以“化”为主， 既减轻了环保压力，还能够提高附加值。化工产品在焦化企业收入和利润占比程度的提高还 能够避免焦炭单一周期的影响，降低经营风险。 b、煤气化路线成为发展前景最为广阔的子行业之一 我国传统的煤气化主要是通过合成气制氮肥和部分甲醇下游有机化工产品。甲醇用途广 泛，污染轻，是目前煤气化的成熟项目。发展以煤为原料的新型化工和精细化工产业就必须 优先发展甲醇工业。随着甲醇下游产品用途（例如醋酸、甲胺等）不断扩展，甲醇及其下游 产品—二甲醚作为首选替代燃料，甲醇市场需求量急剧增加，地位日益重要。随着对“壳牌” 等国际先进煤气化技术的引进，我国煤气化工业对原煤的品质要求大为降低，对煤的利用程 度大大提高，极大地节约了成本，奠定了成本优势。 c、发展循环经济、走多联产之路是提升效益的必由之路 循环经济是一种以资源的高效利用和循环利用为核心，以“减量化、再利用、资源化” 为原则，以低消耗、低排放、高效率为基本特征的经济增长模式。是对“大量生产、大量消 耗、大量废弃”的传统经济增长模式的根本变革。 煤化工行业是固定投资比较大的行业，规模效益非常显著，与国外同行业相比，我国的 煤化工业普遍规模偏小、集中度低；同时煤化工也是资源消耗大、可能造成环境污染的行业， 要减少污染排放、提高资源综合利用率就必须走循环经济之路，把规模化与循环经济结合起 来。 （2）行业发展趋势对公司的影响 公司形成了较完整的煤化工上下游产业链条，产业布局涵盖了传统煤化工的三个领域， 是我国煤化工行业产业链最完善的上市公司，是我国最大的独立焦化行业上市公司之一，也 是煤焦化产业中“化产”能力领先的上市公司。2006 年 7 月，国家发改委在《关于加强煤化 工项目建设管理促进产业健康发展的通知》（发改工业[2006]1350 号）中指出：“煤化工产 业的发展对于缓解我国石油、天然气等优质能源供求矛盾，促进钢铁、化工、轻工和农业的 发展，发挥了重要的作用，因此，加快煤化工产业发展是必要的”，国家对煤化工行业的发 展所持鼓励态度，对公司坚持发展煤化工主业，走循环经济的发展道路起着指导性作用。 公司所在地煤炭资源和水资源正态分布，具有发展煤化工的资源优势，区位优势方面， 中国-东盟自由贸易区的发展将为公司煤焦化产业提供广阔的市场，公司焦化装置规模（305 万吨/年）位居全国独立焦化企业目前产能前列，具有规模优势，另外，公司自主开发的 5.5 米侧装捣固炼焦炉，创新了国内炼焦技术，技术先进，配套化产装置将资源进行综合利用， 实现环保效益和经济效益的统一。上述优势成了公司发展煤化工产业的动力源。 （3）、公司发展战略 基于对国内煤化工行业发展趋势的判断及公司发展煤化工产业的优势，公司将继续坚持 产品经营和资本经营并重发展的企业发展方向，专一发展煤化工，进一步优化配置产业布局， 强化资源优势，积极向上下游产业链延伸，大力发展循环经济，充分利用公司循环经济成本 优势提高公司核心竞争力。 （4）、新年度计划 a、全年计划生产销售 PVA 2.8 万吨、VAC 4.2 万吨、水泥 32 万吨、纯碱 19 万吨、氯化 铵 19 万吨、BDO1 万吨、醋酸 1.5 万吨、全焦 284.8 万吨、精甲醇 22.61 万吨、煤焦油加工类 产品 12.34 万吨、粗苯 2.23 万吨、原煤 8 万吨，生产电石 9.2 万吨。 b、国际金融危机对国内实体经济产生的冲击和影响重大，2009 年整体经济形势仍然严 峻，企业的经营环境不能在短期内彻底改善，公司将高度关注国际、国内经济形势和变化态 势，及时掌握国家经济政策、信贷政策、产业政策，研究公司产品市场动态，随市场需求变 化有预见地科学、合理安排生产，进一步完善各项管理与考核制度，夯实内部管理基础，严 格预算管理，有效控制生产成本、经营成本、资金成本和管理成本，全方位推进精细化管理。 c、加强项目建设管理，把项目建设与资金使用成本、产品市场有效对接，将资金集中 在投产能为公司带来盈利、带来现金流的项目上，降低项目建设风险。 d、积极推进公开增发再融资工作，进一步改善公司财务结构。 e、以市场为导向，根据市场变化不断改进营销策略，针对将投新产品拓展新的营销渠 道。 f、安全、环保作为公司生产经营的首任，继续加大安全环保投入力度，加强安全环保 教育，加强环保设施的维护和保养；进一步细化节能减排考核指标，推动公司节能减排工作 的深入。 （5）、公司未来发展资金需求及来源 根据公司目前在建项目的建设推进情况，2009 年公司在项目建设方面资金支出量较大， 除适度控制建设步伐外，资金主要通过 a、自有资金 b、公开增发再融资 c、银行贷款等方式 解决。 （6）、存在的主要风险和对策 a、煤化工行业的发展周期与国民经济发展周期有着较大的相关性，受国际能源价格波 动影响也较大。 对策：进一步优化产业布局，向上下游延伸产业链，充分发挥多联产和循环经济优势， 提高竞争力，增强抵御市场风险的能力。 b、公司新增装置生产工作人员年轻化，安全环保意识不够，加之国家对企业的安全生 产、环保管理监管力度在加大，公司安全环保管理难度逐步加大。 对策：建立健全安全环保规章制度，加大公司安全、环保资金投入，加强员工安全、环 保教育、培训。 c、公司在建项目较多，资金紧张，资金使用成本高，财务风险加大。 对策：争取尽快实现公开增发再融资，减轻资金压力，项目建设根据产品市场动态调整 建设步伐，有所侧重。 d、国家对危险化学品的物流运输管理日趋严格，公司物流通道不顺畅，铁路物流设施 不足，制约公司产品销售。 对策：加强自身物流管理工作，加强与铁路管理部门的沟通，获取必备物流资源，建设 铁路基础设施，使公司新增产品顺利实现销售。 3、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司执行新《企业会计准则》后，重新制定了《公司财务会计及财务内部控制管理制度》， 制度对与公允价值相关的确认、计量、减值损失等均作出详细规定，报告期内，公司相关责 任部门严格按照内控制度规定获取相关公允价值，对应收款项、存货进行了减值测试，采取 合理的损失估计方法，确认了资产减值损失，并报经公司董事会决策。 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 389,108,000.00 报告期内公司投资额比上年增减数 245,108,000.00 报告期内公司投资额增减幅度(%) 170.21 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权 益的比例(%) 备注 云南云维化工精制有限公司 1-4丁二醇等 100 增资16,000万元 云南大为物流有限公司 铁路货运代理；经济信息 咨询 50 公司以现金180万元与昆明铁 路经济贸易合作有限公司设立 合营公司 云维保山有机化工有限公司 电石、醋酸乙烯、乙烯、 聚醋酸乙烯、EVA、等乙炔 化工产品及其他相关产品 的项目筹建 100 公司以现金10,000万元设立独 资子公司 曲靖大为焦化制供气有限公司 原煤、焦煤、燃气及煤化 工产品生产、加工、销售 54.80 公司以大为焦化分配的利润 2,520.80万元对其进行增资 云南泸西大为焦化有限公司 原煤、焦炭、甲醇等产品 的生产及销售 40.82 公司控股子公司云南大为制焦 有限公司出资10,000万元与云 南煤化工集团有限公司、云南 东源煤电股份有限公司、泸西 县云鹏能源投资有限公司共同 设立云南泸西大为焦化有限公 司 富源团结煤业有限公司 原煤采掘、洗选、销售 70.00 公司控股子公司云南大为制焦 有限公司以现金210万元对富 源团结煤业进行增资 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 20 万吨/年醋酸项目 418,807,912.67 50% 在建 CO 制备及锅炉综合技改项目 108,271,340.57 20% 在建 二期年增产 2.5 万吨 VAC 技改扩建工程 19,395,354.00 100% 已产生收益 3#锅炉、有机循环水等改造工程 4,348,961.71 60% 在建 保山有机工程 23,559,298.98 2.42% 在建 2.5 万吨 BDO 项目 307,531,911.85 70% 在建 乙炔化工工程 84,103,922.64 3% 在建 泸西焦化项目 97,725,180.95 5% 在建 炭黑项目 58,756,435.07 35% 在建 苯加氢 108,312,929.71 34% 在建 2.5 万吨 BDO 项目、20 万吨/年醋酸项目、CO 制备及锅炉综合技改项目，是公司 2007 年 度公开增发拟募集资金投资项目,其中 20 万吨/年醋酸项目、CO 制备及锅炉综合技改项目为 本公司向控股股东云维集团购入，在本报告期内完成项目移交。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据财企〔2006〕478 号《关于印发＜高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法＞ 的通知》，公司 2007 年度计提了安全生产费用。现根据财政部 2008 年 12 月 26 日发布的财 会函[2008]60 号《关于做好执行会计准则企业 08 年年报工作通知》规定，将安全生产费用 在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示。该项变 更属于会计政策变更，变更日为 2008 年 1 月 1 日，公司在本报告期末按照上述会计政策变 更对 2007 年报表进行了追溯调整，导致公司合并报表 2008 年年初其他应付款调减 20,885,137.37 元，2008 年年初盈余公积调增 21,579,803.59 元，2008 年年初未分配利润调 减 694,666.22 元，调增 2007 年年度净利润 20,885,137.37 元，母公司报表 2008 年年初其他 应付款调减 6,946,662.18 元，2008 年年初盈余公积调增 7,641,328.40 元，2008 年年初未分 配利润调减 694,666.22 元，调增 2007 年年度净利润 6,946,662.18 元。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日 期 决议内容 决议刊登的信息 披露报纸 决议刊登的信息 披露日期 第四届董 事会第二 十六次会 议 2008年1 月20日 审议通过了《公司2007年度总经理工作报告》、《公司财务 会计及财务内部控制管理制度》、《公司2007年年度报告正 本及摘要》、《公司2007年度董事会工作报告》、《公司2007 年度财务决算报告及2008年财务预算方案》、《公司2007年 利润分配预案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《公 司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《公司关于 调整董事、监事津贴的议案》、《公司关于2008年日常关联 交易预计的议案》、《公司关于投资建设二期2.5万吨/年醋 酸乙烯项目的议案》、《关于控股子公司投资新建5万吨/年 《中国证券报》、 《上海证券报》 2008年1月23日 炭黑项目的议案》、《公司关于2008年度对外担保的议案》、 《公司关于处理财产损失及呆坏帐的议案》、《公司根据财 政部相关规定对前期已披露的2007年期初资产负债表相关项 目金额做出调整的议案》、《关于召开公司2007年年度股东 大会的预案》。 第四届董 事会第二 十七次会 议 2008年4 月22日 审议通过了《公司2008年第一季度报告》。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2008年4月23日 第四届董 事会第二 十八次会 议 2008年7 月22日 审议通过了《公司专项治理整改情况说明》、《公司关于出 资组建云南大为物流有限公司的议案》、《公司关于增设内 部管理机构的议案》。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2008年7月23日 第四届董 事会第二 十九次会 议 2008年7 月29日 审议通过了《公司2008年半年度报告》、《关于修改<公司章 程>的议案》、《关于修改公司<募集资金使用管理办法>的议 案》、《关于修改<信息披露事务管理制度>的议案》、《关 于组建云维保山有机化工有限公司的议案》、《关于控股子 公司云南大为制焦有限公司出资组建云南泸西大为焦化有限 公司的议案》、《公司关于利用控股子公司曲靖大为焦化制 供气有限公司分配的利润对其进行增资的议案》、《公司董 事会换届选举的议案》、《关于召开2008年第一次临时股东 大会的预案》。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2008年7月30日 第五届董 事会第一 次会议 2008年8 月15日 审议通过了《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》、 《关于选举公司第五届董事会专门委员会组成人员的议案》、 《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司其他高级 管理人员的议案》、《公司独立董事年报工作制度》、《公 司董事会审计委员会年报工作规程》。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2008年8月15日 第五届董 事会第二 次会议 2008年9 月23日 审议通过了《关于公司向不特定对象公开发行股票方案有效 期延期一年的议案》、《关于提请股东大会延长授权董事会 全权办理本次向不特定对象公开发行股票相关事宜期限的议 案》、《关于召开公司2008年第二次临时股东大会的预案》。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2008年9月24日 第五届董 事会第三 次会议 2008年 10月28 日 审议通过了《公司2008年第三季度报告》。 《中国证券报》、 《上海证券报》 2008年10月28 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，认真履行了股东大会的各项授 权事宜。 （1）利润分配方案执行情况 公司 2007 年年度股东大会审议批准：以 2007 年年末总股本 290,129,478 股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税），共计派发现金 87,038,843.40 元（含税）。公 司于 2008 年 4 月 1 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登 2007 年度分红派息实施公告， 股权登记日为 2008 年 4 月 8 日，除息日为 2008 年 4 月 9 日，现金红利发放日为 2008 年 4 月 15 日，并于 4 月 15 日完成了股利的派发工作。 （2）向不特定对象公开发行股票 公司 2007 年 10 月 30 日召开的第四届董事会第二十五次会议、2007 年 11 月 16 日召开的 2007 年第一次临时股东大会审议通过了公司 2007 年度向不特定对象公开发行股票的相关议 案，公司拟发行不超过增发招股意向书公告日公司总股数 18%的股票，募集资金净额不超过 18 亿元人民币，投资建设 2.5 万吨 BDO 项目、20 万吨醋酸项目、CO 制备及锅炉综合技改项目。 公司公开增发申请于 2008 年 9 月 1 日经中国监会发行审核委员会 2008 年第 127 次工作 会议审核，获有条件通过。因公司本次公开增发股东大会决议有效期至 2008 年 11 月 16 日即 到期，公司于2008年9月23日召开第五届董事会第二次会议、于2008年10月10日召开2008 年第二次临时股东大会，审议通过了将 2007 年度公开增发决议有效期延长一年（延至 2009 年 11 月 16 日）的相关议案。目前，公司公开增发拟募集资金投资项目建设有序推进。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会下设的审计委员会认真贯彻《公司董事会审计委员会实施细则》 的有关规定，监督公司财务状况及信息披露，参加公司定期报告的审核工作。 本年度年报工作期间，审计委员会严格按照《中国证监会公告〔2008〕48 号》、公司《董 事会审计委员会年报工作规程》相关要求及规定，与年审注册会计师事务所协商确定了公司 2008 年年度财务报告审计时间安排，在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务报表草 表并形成书面意见，注册会计师现场审计结束后，与年审注册会计师进行沟通，沟通审计过 程中发现的问题，年审注册会计师出具财务报告审计初步意见后再次审阅了公司财务会计报 表并形成书面意见；在公司 2008 年度财务报告审计的整个过程中，时时关注审计工作进度， 督促审计机构在约定时限内提交审计报告。在审计机构出具正式审计报告后，审计委员会对 公司 2008 年年度财务会计报告进行了表决并形成书面决议，认为：中审亚太会计师事务所 有限公司已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分， 审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报告能够充分反映公司 2008 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 通过对审计过程、审计工作的沟通、了解和监督以及对审计报告的审核，审计委员会认为， 中审亚太会计师事务所有限公司在公司 2008 年度审计工作中表现出的执业能力及勤勉、尽 责的工作精神，建议继续聘请中审亚太会计师事务所有限公司为公司 2009 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会下设的薪酬与考核委员会贯彻《公司董事会薪酬与考核委员会实 施细则》的有关规定，对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员经济责任考核进行了 考核评价，审查公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策与方案，并对其兑现的薪酬、津 贴进行了核查，认为：公司董事、监事和高级管理人员在公司领取的报酬、津贴按照公司经 济责任考核制度及相关兑现规定予以考核、兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 2008 年度公司利润分配拟采取现金分红方式，以 2008 年年末总股本 290,129,478 股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红 2 元（含税），共计派发现金 58,025,895.60 元。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年度 16,500,000.00 53,733,374.53 30.71 2006 年度 16,500,000.00 63,561,361.88 25.96 2007 年度 87,038,843.40 209,929,730.76 41.46 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 第四届监事会第十一次会议 会议审议通过了《公司2007年年度报告》、《公司2007年度监事会工作报 告》。 第四届监事会第十二次会议 会议审议通过了《公司2008年一季度报告》并出具了《公司监事会对董事 会编制的公司2008年一季度报告的审核意见》。 第四届监事会第十三次会议 会议审议通过了《公司监事会换届选举的议案》、《公司2008年半年度报 告》并出具了《公司监事会对董事会编制的公司2008年半年度报告的审核 意见》。 第五届监事会第一次会议 会议审议通过了《关于选举公司第五届监事会召集人的议案》。 第五届监事会第二次会议 会议审议通过了《公司2008年第三季度报告》并出具了《公司监事会对董 事会编制的公司2008年第三季度报告的审核意见》。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司严格按照《公司法》、《证券法》及本公司《章程》规定规范运行，公司各项决策 程序合法，董事会认真执行股东大会的各项决议、认真履行股东大会的各项授权，公司法人 治理结构进一步完善，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时无违法违规的行为，也无 损害公司股东权益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会按照公司《章程》等的规定，对公司定期报告进行检查，审议并 出具了相应的审核意见，监事会对中审亚太会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务 报告出具的标准无保留意见审计报告进行了认真的审核，认为公司 2008 年度财务报告真实 地反映了公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司及控股子公司发生的日常关联交易决策程序符合相关法律法规，公司按 相关要求对关联交易及时履行信息披露义务，关联交易遵循了公正、公平的原则，无损害上 市公司和股东利益的行为。 (六) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 中审亚太会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见审计 报告。 (七) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司是否披露过盈利预测或经营计划：是 报告期内，公司电石生产完成预算的 109.08%、聚乙烯醇生产完成计划的 101.65%、醋酸 乙烯生产完成计划的 82.72%、纯碱生产完成预算的 88.19%、氯化铵生产完成预算的 89.72%、 水泥生产完成预算的 76.94%、全焦生产完成预算的 91.20%、精甲醇生产完成预算的 65.57%、 煤焦油加工类产品生产完成预算的 85.27%、粗苯生产完成预算的 74.91%。产品醋酸乙烯、纯 碱、氯化铵、全焦、甲醇、煤焦油加工类产品、粗苯等的生产未完成计划主要是该等产品市 场受宏观经济形势影响，需求减弱、价格下滑，公司对生产负荷作了相应调整；报告期内， 公司管理费用开支超过预算 9.52%，主要是安全生产费、职工福利费增加；营业费用开支比 预算减少 20.48%，主要是因为受市场需求减弱的影响，部分主要产品销售量减少；财务费用 开支超过预算 12.85%，主要是因为上半年从紧的货币政策导致借款利率、票据贴现率上升， 利息支出增加；实现合并销售收入超过预算 6.84%，主要是因为前三季度主要产品售价较高。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 初始投资金额 （元） 持有数量 （股） 占该公司股权比例（%） 期末账面值（元） 广东发展银行 30,000,000 12,071,153 0.1058 30,000,000 合计 30,000,000 12,071,153 / 30,000,000 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易方 关联关 系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易定价 原则 关联交易金 额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易结 算方式 云南煤化工集团有限公司 间接控 股股东 购买商品 原料煤 市场公允价 5,556.37 1.38 按月结算 液氨、氨水 协议价 14,557.84 100 按月结算 材料 市场公允价 3,632.21 2.44 按月结算 粗甲醇 市场公允价 5,837.34 100 按月结算 电石矿 市场公允价 380.74 95.08 按月结算 云南云维集团有限公司 母公司 购买商品 蒸气 协议价 2,735.78 100 按月结算 云南东源煤业集团有限公司 其他 购买商品 原料煤 市场公允价 85,584.41 21.27 按月结算 曲靖永益包装有限公司 母公司 的控股 子公司 购买商品 包装袋 市场公允价 1,598.04 26.62 按月结算 云南兴化经贸有限公司 其他 购买商品 原料煤 市场公允价 2,413.66 0.6 按月结算 云南大为化工装备制造有限 公司 其他 购建固定 资产 市场公允价 10,481.36 6 按月结算 曲靖大为煤焦供应有限公司 母公司 的全资 子公司 购买商品 原料煤 市场公允价 2,001.78 0.5 按月结算 煤焦产品 市场公允价 27,445.18 8.19 按月结算 硫酸铵 市场公允价 1,537.84 66.67 按月结算 云南云维集团有限公司 母公司 销售商品 氯化铵 市场公允价 485.05 2.83 按月结算 粗苯 市场公允价 2,978.10 40.76 按月结算 云南大为商贸有限公司 母公司 的全资 子公司 销售商品 煤焦产品 市场公允价 770.59 0.23 按月结算 云南远东化肥有限责任公司 母公司 的控股 子公司 销售商品 氯化铵 市场公允价 3,386.36 19.73 按月结算 云南云维糖业有限公司 母公司 的控股 子公司 销售商品 甲醇 市场公允价 1,949.04 3.94 按月结算 南宁云冠贸易有限公司 母公司 的控股 子公司 销售商品 甲醇 市场公允价 1,075.81 2.17 按月结算 电仪修理、 劳务费 协议价 970.94 100 按月结算 罐车使用 费 协议价 821.57 100 按月结算 云南云维集团有限公司 母公司 接受劳务 铁路专线 使用费 协议价 1,232.17 100 按月结算 合计 / 177,432.18 / 2、共同对外投资的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 共同投资方 关联关系 被投资企业的名 称 被投资企业的主营业务 被投资 企业的 注册资 本 被投资企业 的重大在建 项目的进展 情况 云南煤化工集团有 限公司 间接控股股 东 云南大为制焦有限 公司 控股子公司 云南东源煤电股份 有限公司 其他 云南泸西大为焦 化有限公司 原煤、焦炭、甲醇、苯、焦油、 硫铵、硫磺、双氧水、二甲醚产 品的生产销售及出口 24,500 建设初期 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:元 币种:人民币 出租方名称 承租方名 称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 是否 关联 交易 关联关 系 云南云维集 团有限公司 云南云维 股份有限 公司 向云维集团租赁其占有的 土地使用权 1996年1月1日 2045年12月31日 是 母公司 云南云维集 团有限公司 云南云维 股份有限 公司 向云维集团租赁20万吨醋 酸项目、CO制备及锅炉综合 技改项目土地使用权 2008年1月1日 2028年12月31日 是 母公司 本期公司向控股股东云南云维集团有限公司支付土地使用费 2,813,212.00 元。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 790,061,475.66 报告期末对子公司担保余额合计 790,061,475.66 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 790,061,475.66 担保总额占公司净资产的比例(%) 49.72 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保 对象提供的债务担保金额 790,061,475.66 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 790,061,475.66 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 云维集团承诺所持有云维股份的股份自获得上市流通权之 日起三十六个月满后的三十六个月内，只有当股票二级市场 的价格高于7.74元时，方可通过挂牌交易出售所持股票。 报告期内认真履行承诺，无 违反承诺的情况。 发行时所作承诺 云南煤化工集团有限公司、云南云维集团有限公司在2006 年非公开发行股票及豁免要约收购时承诺：参与认购本次云 维股份非公开发行的股票，自云维股份非公开发行的新股发 行结束之日起，所获股份三十六个月内不予转让；三十六个 月内不转让所拥有云维股份权益的股份。 报告期内认真履行承诺，无 违反承诺的情况。 报告期内认真履行承诺，无违反承诺的情况。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所有限公司 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索 路径 云维股份关于控股子公司富源云维 炭素有限公司解散清算的公告 《中国证券报》C003、 《上 海证券报》15 2008年1月19日 云维股份监事会决议公告 《中国证券报》D007、 《上 海证券报》D22 2008年1月23日 云维股份2008年日常关联交易预计 的公告 《中国证券报》D007、 《上 海证券报》D22 2008年1月23日 云维股份年报摘要 《中国证券报》D006、 《上 海证券报》D22 2008年1月23日 云维股份董事会决议公告暨关于召 开2007年年度股东大会的通知 《中国证券报》D007、 《上 海证券报》D22 2008年1月23日 云维股份2007年年度股东大会决议 公告 《中国证券报》C015、 《上 海证券报》13 2008年2月16日 云维股份为控股子公司云南大为制 焦有限公司提供担保的公告 《中国证券报》A09、《上 海证券报》D14 2008年2月27日 云维股份2008年一季度业绩预增公 告 《中国证券报》D005、 《上 海证券报》D4 2008年4月2日 云维股份2007年度分红派息实施公 告 《中国证券报》D005、 《上 海证券报》D4 2008年4月2日 云维股份第一季度季报 《中国证券报》D034、 《上 海证券报》D26 2008年4月24日 云维股份关于向四川地震灾区捐款 的公告 《中国证券报》C04、《上 海证券报》D12 2008年5月21日 云维股份为控股子公司曲靖大为焦 化制供气有限公司提供担保的公告 《中国证券报》D006、 《上 海证券报》D15 2008年6月18日 云维股份关于子公司云南大为制焦 有限公司发生安全事故的公告 《中国证券报》C006、 《上 海证券报》36 2008年6月28日 云南云维股份有限公司2008年半年 度业绩预增公告 《中国证券报》A20、《上 海证券报》13 2008年7月5日 第四届董事会第二十八次会议决议 公告 《中国证券报》D003、 《上 海证券报》C7 2008年7月23日 第四届董事会第二十九次会议决议 公告暨关于召开公司2008年第一次 临时股东大会的通知 《中国证券报》D014、 《上 海证券报》C36 2008年7月30日 第四届监事会第十三次会议决议公 告 《中国证券报》D014、 《上 海证券报》C36 2008年7月30日 控股子公司云南大为制焦有限公司 对外投资暨关联交易公告 《中国证券报》D014、 《上 海证券报》C36 2008年7月30日 非公开发行限售股份上市流通公告 《中国证券报》D014、 《上 海证券报》C22 2008年8月1日 关于实际控制人、控股股东持有公司 限售流通股情况说明的公告 《中国证券报》B02、《上 海证券报》C3 2008年8月12日 2008年第一次临时股东大会决议公 告 《中国证券报》C048、 《上 海证券报》10 2008年8月16日 第五届董事会第一次会议决议公告 《中国证券报》C048、 《上 海证券报》10 2008年8月16日 第五届监事会第一次会议决议公告 《中国证券报》C048、 《上 海证券报》10 2008年8月16日 为控股子公司曲靖大为焦化制供气 有限公司提供担保的公告 《中国证券报》A16、《上 海证券报》C132 2008年8月28日 关于2007年度公开增发A股股票申 请获得中国证监会发行审核委员会 审核通过的公告 《中国证券报》A06、《上 海证券报》C24 2008年9月2日 关于四川攀枝花地震未对公司生产 经营产生影响的公告 《中国证券报》A06、《上 海证券报》C24 2008年9月2日 第五届董事会第二次会议决议公告 暨关于召开2008年第二次临时股东 大会的通知 《中国证券报》D011、 《上 海证券报》C13 2008年9月24日 为控股子公司曲靖大为焦化制供气 有限公司提供担保的公告 《中国证券报》C006、 《上 海证券报》14 2008年9月27日 关于召开2008年第二次临时股东大 会的提示公告 《中国证券报》C006、 《上 海证券报》14 2008年9月27日 2008年三季度业绩预增公告 《中国证券报》C010、 《上 海证券报》24 2008年10月11日 2008年第二次临时股东大会决议公 告 《中国证券报》C010、 《上 海证券报》24 2008年10月11日 股票交易异常波动公告 《中国证券报》A09、《上 海证券报》C15 2008年10月16日 公司治理专项活动整改情况总结报 告 《中国证券报》C003、 《上 海证券报》29 2008年11月29日 为控股子公司曲靖大为焦化制供气 有限公司提供担保的公告 《中国证券报》C005、 《上 海证券报》15 2008年12月20日 为控股子公司云南大为制焦有限公 司提供担保的公告 《中国证券报》C005、 《上 海证券报》15 2008年12月20日 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中审亚太会计师事务所有限公司 注册会计师方自维、韦军审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 中审亚太审[2009]B-001 号 云南云维股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的云南云维股份有限公司（以下简称“云维股份”）财务报表，包 括2008年12月31日的资产负债表以及合并资产负债表，2008年度的利润表以及合并利润表、 现金流量表以及合并现金流量表和股东权益变动表以及合并股东权益变动表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是云维股份管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和 作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为， 云维股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了云维股份2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。 中审亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师：方自维、韦军 中国.北京 2009 年 2 月 25 日 (三) 公司基本情况 云南云维股份有限公司（以下简称“本公司”）是 1995 年 12 月 26 日经云南省人民政府 “云政复（1995）105 号”文批准，以募集方式设立的股份公司，设立时本公司注册资本 11,000 万元。2005 年 3 月末本公司按每 10 股送 2 股转增 3 股的比例，以资本公积和未分配利润向 全体股东转增股份总额 5,500 万股，每股面值 1 元，共计增加股本 5,500 万元。其中：由资 本公积转增 3,300 万元，由未分配利润转增 2,200 万元。变更后的注册资本为人民币 16,500 万元。2006 年 1 月 23 日本公司召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了本公司的股权 分置改革方案：本公司非流通股东以支付公司股票的方式作为对流通股股东的对价安排，在 方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股流通股可以获得非流通股股东支付的3.5 股对价股份，对价安排股份合计为 1,968.75 万股。股权分置改革后，本公司有限售条件股份 合计为 8,906.25 万股，占总股本的 53.98%；无限售条件流通股份合计为 7,593.75 万股，占 总股本的 46.02%。根据本公司第四届董事会第十一次会议决议、第四届董事会第十四次会议 决议和 2006 年第一次临时股东大会决议，并经证监会的批准，本公司于 2007 年 8 月完成了 向特定对象非公开发行股票 12,512.9478 万股，增加股本 12,512.9478 万元，变更后的注册资 本为人民币 29,012.9478 万元，累计股本人民币 29,012.9478 万元。 本公司注册地：云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区；法定代表人：张跃龙；经营范 围为：化工及化纤材料、水泥、纯碱、氯化铵、氧气产品生产和销售，机械，机电，五金， 金属材料的批发、零售、代购代销；汽车客货运输、汽车维修经营；经营企业自产产品及技 术的出口业务，进口本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备及技术。 本公司的母公司为云南云维集团有限公司，云南云维集团有限公司为云南煤化工集团有 限公司的控股子公司。 本公司的财务报告报出必须经本公司董事会批准。2008 年财务报告批准报出日：2009 年 2 月 25 日。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司声明：所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的 财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司的财务报表编制以持续经营假设作为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财 政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及其他相关规定和证监会 2007 年 2 月 15 日发布 的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信 息的编制和披露》的有关规定，并基于以下第四项“重要会计政策和会计估计”进行编制。 本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)制 订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定（2007年修订）》。 3、会计期间： 本公司采用公历年度，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司会计核算以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价基本原则。如会计计量所 确定的会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量，金额能够取得并可靠计 量，采用相应计量属性计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 本公司将持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资等确认为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 本公司发生外币交易时，按交易发生日的即期汇率（即中国人民银行当日公布的人民币 外汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。 本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率（即 银行买入价或卖出价）折算。 资产负债表日，各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的外汇牌价中 间价折合为人民币，除外币专门借款本金及利息产生的汇兑差额在资本化期间按规定予以资 本化计入在建工程成本外，其他外币折算差额作为汇兑损益计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （一）金融资产的分类 本公司将取得的金融资产在初始确认时划分为四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； ②持有至到期投资； ③贷款和应收款项； ④可供出售金融资产。 （二）金融资产的计量 1、初始计量 在初始确认金融资产时，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关 交易费用应当计入初始确认金额。 2、后续计量 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用。但是，下列情况除外： （1）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （三）金融资产公允价值的确定 ①存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； ②金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结 果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。 （四）金融资产减值 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金 融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提 减值准备。 （五）金融资产减值损失的计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； ②持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流量现值低于期末账面价值的差 额计提减值准备； ③可供出售金融资产的减值。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，应 当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未 来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确 认标准 “单项金额重大的应收款项”指期末金额 超过 500 万的应收非关联单位款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的 确定依据、计提方法： 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1年以内（含1年） 10% 10% 1－2年 15% 15% 2－3年 20% 20% 3年以上 10－100% 10－100% 计提坏账准备的说明 （1）年末对于关联方的应收款项和单项金额超过500万元的非关联方应 收款项（包括应收账款和其他应收款），单独进行减值测试。 （2）有客观证据表明其发生了减值的，按照其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，计提坏账准备。 （3）对于单项金额非重大的应收款项本公司根据以前年度与之相同或相 类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损 失率为基础，结合现时情况按以上坏账准备计提比例计提。 （4）已经单独进行测试并计提了减值准备的应收款项，不再计提一般准 备。 （5）对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，根据公司的管理权 限，经股东大会或董事会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 本公司存货包括原材料、燃料、备品备件、辅助材料、在产品及自制半成品、库存商品、 包装物、低值易耗品等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 存货按取得时的实际成本计量，存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品领用时按一 次转销法摊销。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 每年年末，本公司对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量。存货可变现 净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照 成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计 量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企 业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售 价格为基础计算。 存货跌价准备按照单个存货项目（或存货类别）的成本高于可变现净值的差额计提。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 存货采用永续盘存制.发生的存货毁损，应将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金 额计入当期损益。存货的账面价值是存货成本扣减累计跌价准备后的金额，存货盘亏造成的 损失，计入当期损益。存货盘盈作为前期差错，应采用追溯重述法更正重要的前期差错，但 确定前期差错累积影响数不切实可行的除外。 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本； ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。但 合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值计量； ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定； ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定； ⑥企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： a、通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有 者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与投出资产的账面 价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b、通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，应当按照确定的企业合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括在合并日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生 的各项直接相关费用之和。初始投资成本与其账面价值的差额计入当期损益，初始投资成本 超过取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于被合并方可辨认净 资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利处 理。 (2) 后续计量及收益确认方法 a.本公司对下列长期股权投资采用成本法核算： ①投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资； ②投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资。 b.本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利 计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 当本公司与两个或多个企业或个人共同投资建立企业，并按合同约定对该企业的财务和 经营政策共同决定时，视为对该企业具有共同控制。 当本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，符合下列条件之一时，视 为对其具有重大影响： ①拥有被投资单位 20%或以上至 50%表决权资本时； ②在被投资单位的董事会或类似机构的权力机构中派有代表； ③与被投资单位参与政策制定过程； ④与被投资单位互相交换管理人员； ⑤被投资单位依赖本公司的技术资料。 12、投资性房地产的核算方法： （一）在同时满足下列条件时，公司确认该投资性房地产： ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司； ②该投资性房地产的成本能够可靠的计量； ③公司的投资性房地产按照成本进行初始计量。 （二）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的计入投资性房地 产成本；不满足投资性房地产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （三）公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 （四）公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，将投资性房地 产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产： ①投资性房地产开始自用。 ②作为存货的房地产，改为出租。 ③自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。 ④自用建筑物停止自用，改为出租。 年末，本公司对投资性房地产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见本节“18、 资产减值”。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法 (年限平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 年折旧率 A、一般生产用房 33 2.88 B、受腐蚀生产用房 21 4.52 C、其他建筑物 21 4.52 A、机械设备 14 6.79 B、动力设备 17 5.59 C、传导设备 24 3.96 D、仪表设备 12 7.92 E、运输设备 6 15.83 F、变配电设备 21 4.52 G、化工专用设备 14 6.79 H、矿山设备 14 6.79 I、建材专用设备 12 7.92 J、铁路专用设备 25 3.80 K、工业炉窑 13 7.31 L、生产用具 12 7.92 (1)本公司的固定资产主要包括：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、 使用寿命超过一个会计年度、单位价值在 2000 元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具、设备、器具、工具等有形资产。 (2)固定资产按购置或新建时的原始成本计价。 (3)已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确认 为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不需要调整原已计提的折旧额。 (4) 固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改造支出 及装修支出等内容，其会计处理方法为： （a） 固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用； （b） 固定资产更新改良支出，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计 量时计入固定资产价值；同时将被替换资产的账面价值扣除。 （c）固定资产装修费用，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时， 在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较 短的期间内，采用直线法单独计提折旧。 (5)公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使 用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估 计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的， 改变固定资产折旧方法。 固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计 变更。 年末，本公司对发生减值的固定资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见本 节“资产减值的核算方法”。 14、在建工程核算方法： 本公司的在建工程按实际成本核算，其实际成本包括有关建造的资产达到预定可使用状 态之前发生的与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符合《企业会计准则 第 17 号——借款费用》资本化条件的借款费用。 年末，本公司对发生减值的在建工程计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见本 节“资产减值的核算方法”。 15、无形资产的核算方法： 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。 本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无形资产的使用寿命为有限的，按估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类 似计量单位数量，在使用寿命内系统按直线法摊销。其使用寿命按下列标准进行估计： （1）来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他 法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续 约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 （2）合同或法律没有规定使用寿命的，本公司通过与同行业的情况进行比较、参考历 史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，综合各方面因素确定无形资产能为企业带来经济 利益的期限。 按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产视为 使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。 资产负债表日，对无形资产逐项进行检查，对预计可收回金额低于其账面价值的无形资 产，按低于部分计提减值准备；减值准备一经计提，不得转回。 年末，本公司对无形资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见本节“资产减值的 核算方法”。 16、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方 法： 年末，本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工 程、无形资产及其他资产是否存在减值迹象进行判断。存在下列迹象时，表明资产可能发生 了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下 跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 (2) 计提依据： 当存在上述减值迹象，本公司根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间较高者作为其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值 的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。 本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计 时，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 17、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折 价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。在同时具备下列三个条件时，予以资本化，计入相关资产成本： （a） 资产支出已经发生； （b）借款费用已经发生； （c）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。 （2）借款费用资本化金额的计算方法： 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定； ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，按下列公式计算： 一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均 数×所占用一般借款的资本化率。 所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般 借款本金加权平均数 所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期 所占用的天数/当期天数） 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益。 18、收入确认原则： （1）商品销售：公司已将在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益能够流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收 入的实现。 （2）提供劳务：公司在资产负债表日提供的劳务交易结果能够可靠地确定，与交易相 关的经济利益能够流入，按完成劳务确认收入。 （3）让渡资产使用权收入：以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能 够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和实 际利率计算确定收入；使用费收入按合同或协议约定的收费时间和方法计算确定收入。 19、确认递延所得税资产的依据： 本公司所得税核算采用资产负债表债务法。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产。本公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是 依据管理层批准的经营计划确定。 递延所得税资产或递延所得税负债依据资产负债表日现行法定实际税率确定。该税率预 计适用于转回递延所得税资产和负债的期间。 年末，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，将原减记的金额转回。 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。与直接计入所有 者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。 20、合并报表合并范围发生变更的理由： （一）合并范围 ①公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确认。母公司直接或通过子公司间接 拥有被投资单位半数以上表决权的，认定为本公司的子公司，纳入合并财务报表的合并范围。 ②公司拥有被投资单位半数或以上的表决权，满足下列条件之一的，认定为本公司的子 公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 （二）编制方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其资料为基础，根据 其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。子公司采用的 会计政策应与母公司保持一致。子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的 会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编 报财务报表。 合并会计报表将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大 交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上，由母公司合并编制。 21、公司年金计划的主要内容及重大变化： 根据云南省劳动和社会保障厅所发的云劳社函〔2006〕340 号《关于云南云维股份有限责任 公司企业年金试行方案备案的复函》文，同意本公司从 2006 年 1 月 1 日建立企业年金制度， 按上年度职工工资总额的 1/12 计提企业年金，其中 5％在经营成本中列支并在税前扣除，超 过 5％的部分在企业自有资金中列支。本公司已按该规定核算年金， 2008 年未发生重大变化。 22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税抵扣进项税后缴纳 17% 营业税 应税营业收入 5% 城建税 增值税、营业税的应纳税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 教育费附加 增值税、营业税的应纳税额 3% 地方教育费附加 增值税、营业税的应纳税额 1% 2、税收优惠及批文 （1）根据财政部、国家税务总局“财税[2001]198 号文”和“云国税发[2001]313 号文” 规定，“在生产原料中掺有不少于 30%的煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣及其他 废渣生产的水泥从 2002 年 1 月 1 日实行增值税即征即退”。本公司水泥产品符合该规定，应 缴增值税实行即征即退。 （2）根据《财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财 税[2001]113 号）规定，“生产销售的除尿素以外的氮肥、除磷酸二铵以外的磷肥、钾肥以 及以免税化肥为主要原料的复混肥（企业生产复混肥产品所用的免税化肥成本占原料中全部 化肥成本的比重高于 70％）。可以享受增值税免税政策。”本公司生产的氯化氨产品符合规 定，免缴增值税。 （3）根据云财税[2002]19 号文《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》、云财税 [2002]38 号文《关于西部大开发企业所得税优惠政策执行时间的通知》和曲地税二字[2002]40 号文《曲靖市地方税务局关于符合国家鼓励类企业享受西部大开发税收优惠的批复》规定， 本公司从 2002 年 7 月 1 日起执行 15%的所得税税率，本期企业所得税按 15%计缴。 根据曲靖市地方税务局“曲地税二[2006]79 号文”，《关于云南云维股份有限公司国产 设备投资抵免企业所得税的批复》：云南云维股份有限公司国产设备投资 30,225,998.35 元， 按 40%可抵免企业所得 12,090,399.34 元，准予从企业 2006 年度比 2005 年新增的企业所得税 中抵免，抵免期限最长不超过 5 年。本期尚可抵免的余额为 11,816,387.13 元，由于本年所 得税较 2005 年无新增，本年不能抵免，本年实际所得税费用为 153,144.99 元。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 曲靖大为焦化制供气有限公司 控股子公司 曲靖市沾益县盘江 镇花山工业园区 煤化工 254,640,000 焦炭及化工 产品 云南大为制焦有限公司 控股子公司 沾益县盘江镇松林 村 煤化工 825,000,000 焦炭及化工 产品 云南云维乙炔化工有限公司 控股子公司 云南省宣威市 煤化工 100,000,000 电石、醋酸 乙烯、水泥 等相关产品 云南云维化工精制有限公司 全资子公司 沾益县盘江镇花山 工业园区 化工 220,000,000 1,4-丁二醇 富源团结煤业有限公司 控股子公司的 控股子公司 富源县竹园镇团结 村委会 煤炭 5,000,000 原煤采掘、 洗选、销售 云南大为泸西焦化有限公司 控股子公司的 控股子公司 泸西县工业园区 煤化工 245,000,000 焦炭及化工 产品 云南保山有机化工有限公司 全资子公司 云南省保山市施甸 县由旺镇文笔山 化工 100,000,000 电石、醋酸 乙烯等乙炔 化工产品 单位:元 币种:人民币 子公司全称 期末实际投资额 持股比例（%） 表决权比例 （%） 是否合并报 表 曲靖大为焦化制供气有限公司 171,344,365.28 54.80 54.80 是 云南大为制焦有限公司 753,305,378.02 96.36 96.36 是 云南云维乙炔化工有限公司 82,000,000.00 82.00 82.00 是 云南云维化工精制有限公司 220,000,000.00 100.00 100.00 是 云南保山有机化工有限公司 100,000,000.00 100.00 100.00 是 2、合并报表范围发生变更的内容和原因： ①本年云维股份出资 10,000 万元在云南省保山市施甸县组建独资公司云维保山有机化 工有限公司，负责电石、醋酸乙烯、乙烯、聚醋酸乙烯、乙烯--醋酸乙烯共聚物(EVA)等乙炔 化工产品以及其他相关产品的投资、建设、运营。云维股份持有其 100%股权，本年已纳入合 并表范围。 ②本年云维股份子公司-大为制焦出资 10,000 万元在云南省红河州泸溪县建立子公司云 南大为泸西焦化有限公司，负责原煤、焦炭、甲醇等化工产品及其他相关产品的投资、建设、 运营。云维股份子公司-大为制焦持有其 40.82%股权，本年已纳入合并表范围。 ③富源云维炭素有限责任公司因经营期限届满，达到法定解散事由，目前已进入清算阶 段，故本年不纳入合并表范围。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / / / 人民币 671,868.11 671,868.11 191,026.38 191,026.38 美元 0 14,831.28 7.3046 108,336.57 银行存款： / / / / 人民币 436,350,062.48 436,350,062.48 196,471,539.58 196,471,539.58 美元 756,354.55 6.8346 5,169,380.81 1,110,205.96 7.3046 8,109,610.46 其他货币资金： / / / / 人民币 67,130,273.61 67,130,273.61 10,873,360.00 10,873,360.00 美元 203,937.01 6.8346 1,393,827.89 合计 / / 510,715,412.90 / / 215,753,872.99 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 158,713,691.90 181,717,697.03 合计 158,713,691.90 181,717,697.03 (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但 尚未到期的票据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 9,980,000.00 合计 / / 9,980,000.00 / 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大的 应收账款 102,058,075.10 64.92 26,052,067.71 10-100 23,671,579.57 28.42 20,414,470.38 10-100 其他不重大应收 账款 55,151,920.49 35.08 12,664,974.99 10-100 59,620,692.06 71.58 10,365,165.62 10-100 合计 157,209,995.59 / 38,717,042.70 / 83,292,271.63 / 30,779,636.00 / 注：本公司“单项金额重大的应收款项”指期末金额超过 500 万的应收非关联单位款项。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比 例（％） 理由 广州德胜化工贸易有限公司 12,142,772.97 9,135,663.78 75.24 债务人仍具有偿债能力，每年均能归还少量借款 广州黄埔金沙化工公司 11,278,806.60 11,278,806.60 100 债务人无法正常经营，不能正常履行其偿债义务 合计 23,421,579.57 20,414,470.38 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 126,574,259.49 80.52 12,398,411.05 50,177,280.41 60.24 4,137,070.03 一至二年 63,293.24 0.04 9,493.99 1,918,248.76 2.30 287,737.31 二至三年 572,552.50 0.36 114,510.50 1,509,365.46 1.82 301,873.10 三年以上 29,999,890.36 19.08 26,194,627.16 29,687,377.00 35.64 26,052,955.56 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收款项性 质 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 上海上工精益工具 公司 应收款项 60.00 零星款项，账龄较长已无法收回 否 曲靖铁路工务段 应收款项 3,000.00 零星款项，账龄较长已无法收回 否 中招国际招标公司 应收款项 12,500.00 零星款项，账龄较长已无法收回 否 粤维实业开发公司 应收款项 17,381.30 零星款项，账龄较长已无法收回 否 贵州盘县水塘镇 应收款项 5,053.78 零星款项，账龄较长已无法收回 否 昆明水泥股份有限 公司 应收款项 12,888.00 零星款项，账龄较长已无法收回 否 大关县电石厂 应收款项 18,477.45 零星款项，账龄较长已无法收回 否 陕西第十一棉纺厂 应收货款 281,902.74 该公司破产，按法院裁定无资产可 回收 否 合计 / 351,263.27 / / (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的 比例（％） 客户一 外部单位 41,613,171.03 1年以内 26.47 客户二 外部单位 23,331,288.60 1年以内 14.84 客户三 外部单位 12,142,772.97 5年以上 7.72 客户四 外部单位 11,278,806.60 5年以上 7.17 客户五 外部单位 7,457,492.10 1年以内 4.74 合计 / 95,823,531.30 / 60.94 (6) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 （％） 云南大为制氨有限公司 受同一母公司控制 184,063.97 0.12 云南大为商贸有限公司 受同一母公司控制 2,036,226.48 1.30 云南瑞气化工有限公司 受同一实际控制人控制 32,356.80 0.02 合计 / 2,252,647.25 1.44 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金 额重大 的其他 应收款 项 79,451,496.62 78.08 3,629,667.00 10.00 其他不 重大的 其他应 收款项 22,303,174.74 21.92 4,585,357.39 10-100 31,328,850.71 100.00 2,332,470.03 10-100 合计 101,754,671.36 / 8,215,024.39 / 31,328,850.71 / 2,332,470.03 / 注：本公司“单项金额重大的应收款项”指期末金额超过 500 万的应收非关联单位款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 96,836,515.13 95.17 7,510,385.57 30,406,420.92 97.06 1,665,730.64 一至二年 4,146,646.93 4.08 20,286.47 150,229.76 0.48 455.96 二至三年 20,000.00 0.02 0 112,986.38 0.36 16,759.13 三年以上 751,509.30 0.73 684,352.35 659,213.65 2.10 649,524.30 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总 额的比例（％） 客户1 外部单位 72,593,340.00 1年以内 71.34 客户2 待摊费用 4,440,000.00 1年以内 4.36 客户3 外部单位 2,011,370.30 1年以内 1.98 客户4 外部单位 918,576.00 1年以内 0.90 客户5 内部职工 772,330.50 1年以内 0.76 合计 / 80,735,616.80 / 79.34 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 115,508,762.67 96.44 305,519,143.54 97.58 一至二年 2,974,352.27 2.48 7,570,630.42 2.42 二至三年 1,288,756.06 1.08 合计 119,771,871.00 313,089,773.96 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 计及比例 44,946,090.70 37.53 97,726,606.36 31.21 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 供应商1 外部单位 10,646,819.13 1年以内 预付原料款 供应商2 外部单位 10,100,000.00 1年以内 预付原料款 供应商3 外部单位 8,939,271.57 1年以内 预付原料款 供应商4 外部单位 7,700,000.00 1年以内 预付原料款 供应商5 外部单位 7,560,000.00 1年以内 预付原料款 供应商6 外部单位 5,971,020.00 1年以内 预付原料款 供应商7 外部单位 5,100,000.00 1年以内 预付原料款 供应商8 外部单位 5,001,076.00 1年以内 预付原料款 合计 / 61,018,186.70 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 预付账款的说明： 预付账款期末账面余额较年初账面余额减少 193,317,902.96 元，减少 61.75%，主要原因 是为了减少资金占用，加速资金周转，提高资金利用率，公司改变了原材料采购的结算方式 所致。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 437,729,009.38 14,454,639.21 423,274,370.17 237,696,558.41 237,696,558.41 在产品 56,532,790.35 0 56,532,790.35 67,682,767.79 67,682,767.79 库存商品 213,029,184.43 19,525,259.78 193,503,924.65 56,855,790.67 56,855,790.67 包装物及低 值易耗品 17,963,230.72 17,963,230.72 1,516,676.62 1,516,676.62 其他 7,287,837.67 7,287,837.67 合计 725,254,214.88 33,979,898.99 691,274,315.89 371,039,631.16 371,039,631.16 (2) 存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备 的原因 本期转回金额占该项存货期末 余额的比例（％） 原材料 按照单个存货项目（或存货 类别）的成本高于可变现净 值的差额计提。 库存商品 按照单个存货项目（或存货 类别）的成本高于可变现净 值的差额计提。 存货期末账面价值较期初账面价值增加 320,234,684.73 元，增加 86.31% ，主要是原材 料和库存商品的增加，原材料账面余额增加主要是因公司焦炭生产装置全面达产，对煤炭的 正常库存较上年同期增加，同时公司考虑到下半年为用电高峰期，从而适当增加了煤炭的库 存量，而第四季度宏观经济增速骤减，使得公司未能按计划消耗煤炭库存；库存商品增加主 要是公司焦炭产能较去年同期增加，而且第四季度下游行业需求疲软导致主要产品销售放缓 及期末结存商品增加。 7、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称 注册地 业务性 质 本企业持 股比例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末净资 产总额 一、合营企业 云南大为物流有限公司 昆明市拓东路270号得胜 大厦B座9楼903、904室 物流 50 50 3,600,000 8、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 广东发展银行 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 0.1058 0.1058 云南四方云电 投能源有限公 司 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18.00 18.00 云南大为制氨 有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 13.14 13.14 富源云维炭素 有限责任公司 4,438,526.70 5,096,000.00 5,096,000.00 56.62 56.62 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成 本 期初余额 期末余额 在被投资单位 持股比例（％） 在被投资单 位表决权比 例（％） 云南四方化工有限公司 2,480,000.00 2,480,000.00 2,480,000.00 24.80 24.80 河口大为商贸有限公司 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00 45.00 45.00 注：①本期本公司与昆明铁路经济贸易合作有限公司，以合营方式共同出资组建云南大 为物流有限公司，本公司现金出资 180 万元，占注册资本金的 50%。 ②富源云维炭素有限责任公司为本公司控股子公司，于 1998 年 3 月成立，注册资本 900 万元，营业期限自 1998 年 1 月 21 日至 2008 年 1 月 21 日，根据《公司法》的相关规定，富 源云维炭素有限责任公司营业期限届满，达到法定解散事由。该公司于 2008 年 1 月 18 日成 立清算组，目前该公司清算尚未结束，预计不会出现清算损失，本年未将其纳入合并范围。 ③本公司的长期股权投资未发生减值，无需计提减值准备。 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 3,823,711,578.93 283,698,905.30 9,055,350.28 4,098,355,133.95 其中：房屋及建筑物 530,666,206.54 101,341,935.96 1,639,620.35 630,368,522.15 机器设备 3,267,417,972.11 171,965,250.24 7,391,429.93 3,431,991,792.42 运输工具 25,627,400.28 10,391,719.10 24,300.00 35,994,819.38 二、累计折旧合计： 540,427,584.18 241,997,037.36 4,782,480.25 777,642,141.29 其中：房屋及建筑物 105,158,884.40 24,234,837.45 587,146.04 128,806,575.81 机器设备 419,262,598.34 215,033,139.71 4,181,113.10 630,114,624.95 运输工具 16,006,101.44 2,729,060.20 14,221.11 18,720,940.53 三、固定资产净值合计 3,283,283,994.75 41,701,867.94 4,272,870.03 3,320,712,992.66 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 五、固定资产净额合计 3,283,283,994.75 41,701,867.94 4,272,870.03 3,320,712,992.66 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 本期折旧额 237,214,557.11 元。 注：（1）本报告期在建工程完工转入固定资产金额总计 238,752,372.16 元。 （2）期末本公司固定资产中用于抵押的固定资产原值为 15,000,000.00 元，净值为 10,993,000.00 元，取得长期借款 10,000,000.00 元。 10、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价 准备 账面净额 账面余额 跌价 准备 账面净额 在建工程 1,776,951,051.71 1,776,951,051.71 313,459,010.28 313,459,010.28 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投入 占预算比 例（％） 工程 进度 利息资本化金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利 息资本 化率 （％） 资金 来源 期末数 1、20 万吨醋酸项目 93,574.52 418,807,912.67 44.76 50% 29,669,514.26 16,923,684.61 7.20 自筹、 贷款 418,807,912.67 2、CO 制备及锅炉综合 技改项目 50,498.72 108,271,340.57 21.44 20% 9,403,032.29 7,412,365.19 7.20 自筹、 贷款 108,271,340.57 3、二期年增产 2.5 万 吨 VAC 技改扩建工程 4,998.00 626,125.77 55,769,228.23 37,000,000.00 112.84 100% 639,049.13 639,049.13 7.20 自筹、 贷款 19,395,354.00 4、3#锅炉、有机循环 水等改造工程等 2,491,785.77 3,337,773.83 1,480,597.89 60% 251,317.40 237,036.05 7.20 自筹、 贷款 4,348,961.71 5、股份公司总污水排 放管道铺设工程 1,003,843.56 1,715,103.70 90% 110,309.81 100,833.69 7.20 自筹 2,718,947.26 6、4＃锅炉大修 1,283,837.43 40% 33,837.43 33,837.43 7.20 自筹、 贷款 1,283,837.43 7、2.5 万吨 VAE 乳液/ 年项目 14,600 319,138.66 0.0022 建设 初期 11,038.66 11,038.66 7.20 自筹、 贷款 319,138.66 8、新增罗茨鼓风机 178,000.01 建设 初期 自筹 178,000.01 9、联碱分厂冷、盐析 结晶器顶框改造 114,897.30 建设 初期 自筹 114,897.30 10、重碱皮带抽风装置 改造 92,470.52 建设 初期 自筹 92,470.52 11、螺旋输送机安装 53,000.01 建设 初期 自筹 53,000.01 12、2#滤碱机更新 1,440.00 建设 初期 自筹 1,440.00 13、1＃、2＃电石炉低 压店容装置改造 2,593,275.70 2,593,275.70 100% 自筹 0 14、发电机励磁系统 284,293.05 284,293.05 100% 自筹 0 15、水气分厂污水系统 改造 702,664.83 156,268.67 858,933.50 100% 自筹、 借款 0 16、有机合成、精馏设 备更新改造 13,530,000.30 248,256.12 13,778,256.42 100% 自筹、 借款 0 17、水泥分厂 1#窑系 统改造 17,526,313.79 10,389,323.11 27,915,636.90 100% 自筹、 借款 0 18、保山有机工程 97,424.00 23,559,298.98 2.42 2.42% 自筹 23,559,298.98 19、化工精制工程 64,729.00 74,494,463.03 233,037,448.82 47.51 70% 11,993,118.70 11,854,585.17 7.6695 自筹、 借款 307,531,911.85 20、乙炔工程 279,358.34 61,256,041.65 22,847,880.99 3.00 3% 595,987.16 自筹 84,103,922.64 21、105 万吨项目 65,142.00 97,152,349.04 313,010,688.70 841,378.70 98.94 23,023,850.16 23,023,850.16 7.85 自筹、 借款 409,321,659.04 22、200 万吨项目 287,936.00 44,475,422.54 239,722,247.21 154,000,000.00 81.14 2,596,327.24 自筹 130,197,669.75 23、泸西焦化项目 184,182 97,725,180.95 5.31 728,638.00 728,638.00 自筹、 借款 97,725,180.95 24、炭黑项目 16,500.00 58,756,435.07 35.61 11,314,389.35 11,314,389.35 借款 58,756,435.07 25、苯加氢 31,200.00 108,312,929.71 34.72 21,214,260.17 21,214,260.17 借款 108,312,929.71 26、团结煤矿 30 万吨 井口 200,000.00 1,656,743.58 88.97 自筹 1,856,743.58 合计 313,459,010.28 1,702,244,413.59 238,752,372.16 / / 111,584,669.76 93,493,567.61 / / 1,776,951,051.71 在建工程项目变动情况的说明：本报告期在建工程完工转入固定资产金额总计 238,752,372.16 元。 (2) 在建工程的说明： 在建工程期末账面余额较年初账面余额增加 1,463,492,041.43 元，增加 466.88%，主要 由于 20 万吨/年醋酸项目、CO 制备及锅炉综合技改、苯加氢工程、105 万吨项目、95 万吨/ 年焦化、化工精制工程等项目工程正处于建设之中，导致本期在建工程期末余额大幅增长。 本公司于2007年11月16日召开的第一次临时股东大会审议通过了对不特定对象公开发 行股票募集资金，投资建设 2.5 万吨 BDO 项目、20 万吨醋酸项目、CO 制备及锅炉综合技改等 项目的议案，2007 年 12 月 31 日本公司与公司控股股东云南云维集团有限公司签订了 20 万 吨醋酸项目、CO 制备及锅炉综合技改项目购买协议，故本报告期新增 20 万吨醋酸和 CO 制备 及锅炉综合技改两个项目。 11、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 专用材料 537,716.00 93,076,635.32 74,736,066.23 18,878,285.09 合计 537,716.00 93,076,635.32 74,736,066.23 18,878,285.09 工程物资期末账面余额较年初数增加了 18,340,569.09 元，增加 3,410.83%，主要由于本 期 20 万吨/年醋酸项目、CO 制备及锅炉综合技改项目的工程物资转入。 12、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 184,454,173.15 21,893,731.38 4,704,000.00 201,643,904.53 1、土地使用权-母公司 10,639,247.00 115,684.38 10,754,931.38 2、土地使用权-富炭 4,704,000.00 4,704,000.00 3、土地使用权-大为焦化 34,499,401.85 34,499,401.85 4、土地使用权-大为制焦 106,537,056.13 20,453,047.00 126,990,103.13 5、信息工程－母公司 28,074,468.17 1,325,000.00 29,399,468.17 二、累计摊销合计 6,177,434.00 4,416,838.62 909,440.00 9,684,832.62 1、累计摊销-土地使用权母公司 367,920.39 220,943.90 588,864.29 2、累计摊销-土地使用权富炭 909,440.00 909,440.00 3、土地使用权-大为焦化 2,732,572.12 705,929.52 3,438,501.64 4、土地使用权－大为制焦 1,242,934.00 2,544,636.00 3,787,570.00 5、信息工程－母公司 924,567.49 945,329.20 1,869,896.69 三、无形资产净值合计 178,276,739.15 17,476,892.76 3,794,560.00 191,959,071.91 1、土地使用权-母公司 2、土地使用权-富炭 3、土地使用权-大为焦化 4、土地使用权-大为制焦 5、信息工程－母公司 四、减值准备合计 1、土地使用权-母公司 2、土地使用权-富炭 3、土地使用权-大为焦化 4、土地使用权-大为制焦 5、信息工程－母公司 五、无形资产净额合计 178,276,739.15 17,476,892.76 3,794,560.00 191,959,071.91 本期摊销额 4,416,838.62 元。 13、商誉: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 投资团结煤业形成的商誉 40,625,052.36 40,625,052.36 合计 40,625,052.36 40,625,052.36 注：（1）本公司控股子公司云南大为制焦有限公司以货币资金 8400 万元取得富源团结 煤业有限公司 70％的股权，并为此支付了资产评估费 8 万元，购买日享有的富源团结煤业有 限公司可辨认净资产公允价值的份额为 43,454,947.64 元，确认商誉 40,625,052.36 元。本公 司对其具有实际控制权，本年纳入合并报表范围。 （2）本年末对上述商誉进行了测试，未发生减值。 14、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 催化剂 11,013,603.84 1,870,000.00 合计 11,013,603.84 1,870,000.00 长期待摊费用期末账面余额较期初数增加 9,143,603.84 元，增加 488.96%，主要原因是 大为制焦 20 万吨/年甲醇项目于 2007 年建成投产，2008 年生产负荷增加，由此增加对甲醇 催化剂的用量。 15、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 应收款项减值损失 6,386,473.74 3,689,134.77 存货减值损失 4,515,473.73 开办费 1,219,799.49 1,626,399.33 合计 12,121,746.96 5,315,534.10 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 应收款项减值损失 46,932,067.09 存货减值损失 33,979,898.99 开办费 8,131,996.63 合计 89,043,962.71 注：递延所得税资产期末账面余额较年初数增加了 6,806,212.86 元，增加 128.04%，主 要由于存货期末账面价值小于其计税基础，形成可抵扣暂时性差异，故导致本报告期递延所 得税资产增加。 16、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 合计 期末账面余额 一、坏账准备 33,112,106.03 14,249,360.96 429,399.9 429,399.9 46,932,067.09 二、存货跌价准备 33,979,898.99 33,979,898.99 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准 备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 33,112,106.03 48,229,259.95 429,399.9 429,399.9 80,911,966.08 17、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 380,000,000.00 461,000,000.00 信用借款 580,000,000.00 177,000,000.00 合计 960,000,000.00 638,000,000.00 保证借款期末余额中由云南云维集团有限公司担保取得借款 174,000,000.00 元，由云维 股份有限公司为子公司担保取得借款 176,000,000.00 元，由云南大为化工装备有限公司担保 取得借款 30,000,000.00 元。 短期借款期末比期初增加 322,000,000.00 元，上升 50.47%，主要原因为本公司及控股子 公司部分建设项目建成，增加短期借款作为铺底流动资金所致。 18、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 80,000,000.00 银行承兑汇票 237,981,840.69 137,164,288.50 合计 317,981,840.69 137,164,288.50 注：应付票据期末账面余额较年初账面余额增加 180,817,552.19 元，增长 131.83%，主 要原因系为节约财务费用，在采购环节中加大对票据的使用。 19、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。 20、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。 21、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 19,709,935.82 118,643,473.39 137,003,783.72 1,349,625.49 二、职工福利费 16,127,277.04 11,106,742.70 8,553,626.76 18,680,392.98 三、社会保险费 5,074,107.18 40,112,202.56 43,907,940.62 1,278,369.12 其中：医疗保险费 1,101,459.83 11,917,077.47 13,018,537.30 基本养老保险费 371,858.13 20,457,990.49 20,753,212.62 年金缴费 3,513,308.84 3,598,013.20 5,832,952.92 1,278,369.12 失业保险费 87,480.38 2,349,102.70 2,436,583.08 工伤保险费 854,906.50 854,906.50 生育保险费 935,112.20 935,112.20 四、住房公积金 4,215,663.14 6,774,132.57 8,683,139.94 2,306,655.77 五、其他 1,429,272.67 735,195.10 2,164,467.77 六、工会经费 245,319.50 2,646,059.07 2,590,786.95 300,591.62 七、职工教育经费 1,214,814.08 2,187,889.62 2,114,927.90 1,287,775.80 合计 48,016,389.43 182,205,695.01 205,018,673.66 25,203,410.78 应付职工薪酬期末账面余额较年初账面余额减少 22,812,978.65 元，减少 47.51%，主要 原因是大为制焦在本报告期发放了上年度计提效益工资。 结余的职工福利费主要为子公司大为焦化（外商投资企业）以前年度及本年所提取的职 工奖励及福利基金。 22、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 7,052,279.72 53,282,541.81 销项税抵扣进项税后缴纳 营业税 0 36,187.69 3% 所得税 24,487,866.62 23,374,792.14 应纳税所得额 个人所得税 174,399.53 651,337.51 城建税 4,861,602.82 2,771,505.41 5% 资源税 50,448.01 43,861.62 土地使用税 12,254,779.88 1,447,373.40 车船使用税 0 -800.00 代扣代缴税 0 6,890,713.54 印花税 924,409.76 188,766.20 教育费附加 2,952,080.15 1,840,176.75 3% 地方教育费附加 984,026.71 404,876.88 1% 合计 53,741,893.20 90,931,332.95 / 应交税费期末账面余额较期初减少了 37,189,439.75 元，减少 40.90%，由于本报告期内 公司已预缴了绝大部份税款，此外公司还有部份留抵进项税额，应交增值税余额大幅减少导 致本报告期末应交税费余额减少。 23、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 云南云维集团有限公司 24,199,698.43 美投国际集团煤业投资控股公司 9,137,173.35 曲靖市开发投资有限责任公司 7,883,282.72 云南煤化工集团有限公司 8,340,777.84 合计 49,560,932.34 / 注：应付股利期末账面余额比期末账面余额减少 49,560,932.34 元，主要是由于本报告 期支付了上期未付股利。 24、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 云南云维集团有限公司 15,019,735.06 9,783,781.48 云南煤化工集团有限公司 390,000,000.00 248,765,124.64 25、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 50,000,000.00 0 保证借款 184,000,000.00 20,000,000.00 信用借款 130,000,000.00 22,000,000.00 合计 364,000,000.00 42,000,000.00 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（％） 币种 本币金额 利率（％） 币种 本币金额 中国交通银行曲靖支行 2007年6月21日 2009年6月21日 5.3867 人民币 20,000,000.00 人民币 中国交通银行曲靖支行 2007年6月22日 2009年6月22日 5.3867 人民币 20,000,000.00 人民币 中国交通银行曲靖支行 2007年6月25日 2009年6月25日 5.3867 人民币 20,000,000.00 人民币 中国交通银行曲靖支行 2007年6月26日 2009年6月26日 5.3867 人民币 20,000,000.00 人民币 中国交通银行曲靖支行 2007年6月27日 2009年6月27日 5.3867 人民币 30,000,000.00 人民币 中国交通银行曲靖支行 2007年6月28日 2009年6月28日 5.3867 人民币 20,000,000.00 人民币 中国交通银行曲靖支行 2007年6月29日 2009年6月29日 5.3867 人民币 30,000,000.00 人民币 中国交通银行曲靖支行 2007年7月2日 2009年7月2日 5.3867 人民币 30,000,000.00 人民币 中国交通银行曲靖支行 2007年11月30日 2009年11月30日 5.3867 人民币 20,000,000.00 人民币 中国交通银行曲靖支行 2008年3月28日 2009年12月18日 5.67 人民币 10,000,000.00 人民币 国家发展银行 2002年3月25日 2008年11月20日 人民币 0 7.83 人民币 11,000,000.00 国家发展银行 2002年3月25日 2008年5月20日 人民币 0 7.83 人民币 11,000,000.00 农行沾益办事处 2003年12月8日 2008年12月8日 人民币 0 7.74 人民币 20,000,000.00 国家开发银行 2002年3月25日 2009年5月20日 7.83 人民币 10,000,000.00 人民币 国家开发银行 2002年3月25日 2009年11月20日 7.83 人民币 10,000,000.00 人民币 农行沾益办事处 2004年9月27日 2009年9月27日 7.74 人民币 40,000,000.00 人民币 农行沾益办事处 2004年6月28日 2009年6月28日 7.74 人民币 10,000,000.00 人民币 农行沾益办事处 2004年4月22日 2009年4月22日 7.74 人民币 10,000,000.00 人民币 农行沾益支行 2006年3月28日 2009年3月28日 7.74 人民币 24,000,000.00 人民币 工行沾益办事处 2004年11月20日 2009年4月16日 7.83 人民币 20,000,000.00 人民币 工行沾益办事处 2004年11月20日 2009年8月20日 7.83 人民币 20,000,000.00 人民币 合计 / / / / 364,000,000.00 / / 42,000,000.00 注：（1）保证借款期末余额由云南云维集团有限公司担保取得借款 184,000,000.00 元。 （2）抵押借款期末余额用公司无形资产抵押取得抵押借款 40,000,000.00 元；以固 定资产抵押取得抵押借款 10,000,000.00 元。 （3）本公司期末一年内到期的非流动负债中无到期未偿还和获得展期的长期借款。 （4）一年内到期的长期负债期末数较年初数增加 322,000,000.00 元，增加 766.67%. 主要由于大为焦化的长期借款进入还款期，导致一年内到期的长期负债增长。 26、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 50,000,000.00 保证借款 2,522,530,000.00 1,364,880,000.00 信用借款 50,000,000.00 160,000,000.00 合计 2,572,530,000.00 1,574,880,000.00 注：保证借款期末余额中由云南云维集团有限公司担保借款 465,880,000.00 元，由云南 煤化工集团有限公司担保借款1,556,650,000.00元，由云维股份担保取得借款500,000,000.00 元。 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 借款单位 借款起始日 借款终止日 利率 （％） 币种 本币金额 利率（％） 币种 本币金额 中国交通银行曲靖支行 2007 年 6 月 21 日 2009 年 6 月 21 日 人民币 5.3867 人民币 20,000,000.00 中国交通银行曲靖支行 2007 年 6 月 22 日 2009 年 6 月 22 日 人民币 5.3867 人民币 20,000,000.00 中国交通银行曲靖支行 2007 年 6 月 25 日 2009 年 6 月 25 日 人民币 5.3867 人民币 20,000,000.00 中国交通银行曲靖支行 2007 年 6 月 26 日 2009 年 6 月 26 日 人民币 5.3867 人民币 20,000,000.00 中国交通银行曲靖支行 2007 年 6 月 27 日 2009 年 6 月 27 日 人民币 5.3867 人民币 30,000,000.00 中国交通银行曲靖支行 2007 年 6 月 28 日 2009 年 6 月 28 日 人民币 5.3867 人民币 20,000,000.00 中国交通银行曲靖支行 2007 年 6 月 29 日 2009 年 6 月 29 日 人民币 5.3867 人民币 30,000,000.00 中国交通银行曲靖支行 2007 年 7 月 2 日 2009 年 7 月 2 日 人民币 5.3867 人民币 30,000,000.00 中国交通银行曲靖支行 2007 年 11 月 30 日 2009 年 11 月 30 日 人民币 5.3867 人民币 20,000,000.00 国家开发银行 2002 年 3 月 25 日 2009 年 5 月 20 日 人民币 7.83 人民币 10,000,000.00 国家开发银行 2002 年 3 月 25 日 2009 年 11 月 20 日 人民币 7.83 人民币 10,000,000.00 农行沾益办事处 2004 年 9 月 27 日 2009 年 9 月 27 日 人民币 7.74 人民币 40,000,000.00 农行沾益办事处 2004 年 6 月 28 日 2009 年 6 月 28 日 人民币 7.74 人民币 10,000,000.00 农行沾益办事处 2004 年 4 月 22 日 2009 年 4 月 22 日 人民币 7.74 人民币 10,000,000.00 农行沾益支行 2006 年 3 月 28 日 2009 年 3 月 28 日 人民币 7.74 人民币 24,000,000.00 工行沾益办事处 2004 年 11 月 20 日 2009 年 4 月 16 日 人民币 7.83 人民币 20,000,000.00 工行沾益办事处 2004 年 11 月 20 日 2009 年 8 月 20 日 人民币 7.83 人民币 20,000,000.00 工行沾益办事处 2004 年 11 月 20 日 2011 年 11 月 18 日 人民币 5.76 人民币 10,000,000.00 工行沾益办事处 2004 年 11 月 20 日 2011 年 11 月 18 日 人民币 5.76 人民币 30,000,000.00 中国建设银行曲靖分行 2008 年 6 月 17 日 2011 年 6 月 16 日 7.56 人民币 50,000,000.00 人民币 中国建设银行曲靖分行 2008 年 8 月 8 日 2011 年 8 月 7 日 7.56 人民币 50,000,000.00 人民币 国家开发银行 2002 年 3 月 25 日 2010 年 5 月 20 日 7.83 人民币 10,000,000.00 7.83 人民币 10,000,000.00 国家开发银行 2002 年 3 月 25 日 2010 年 11 月 20 日 7.83 人民币 10,000,000.00 7.83 人民币 10,000,000.00 国家开发银行 2002 年 3 月 25 日 2011 年 5 月 20 日 7.83 人民币 10,000,000.00 7.83 人民币 10,000,000.00 国家开发银行 2002 年 3 月 25 日 2011 年 11 月 20 日 7.83 人民币 10,000,000.00 7.83 人民币 10,000,000.00 国家开发银行 2002 年 3 月 25 日 2012 年 3 月 25 日 7.83 人民币 10,000,000.00 7.83 人民币 10,000,000.00 工行沾益办事处 2004 年 7 月 28 日 2010 年 4 月 16 日 7.83 人民币 10,000,000.00 7.83 人民币 10,000,000.00 工行沾益办事处 2004 年 9 月 17 日 2010 年 8 月 20 日 7.83 人民币 5,000,000.00 7.83 人民币 5,000,000.00 工行沾益办事处 2004 年 10 月 29 日 2010 年 4 月 16 日 7.83 人民币 10,000,000.00 7.83 人民币 10,000,000.00 工行沾益办事处 2004 年 11 月 18 日 2010 年 8 月 20 日 7.83 人民币 10,000,000.00 7.83 人民币 10,000,000.00 工行沾益办事处 2005 年 3 月 11 日 2011 年 4 月 16 日 7.83 人民币 20,000,000.00 7.83 人民币 20,000,000.00 工行沾益办事处 2005 年 4 月 8 日 2011 年 4 月 16 日 7.83 人民币 10,000,000.00 7.83 人民币 10,000,000.00 工行沾益办事处 2005 年 4 月 8 日 2010 年 8 月 20 日 7.83 人民币 5,000,000.00 7.83 人民币 5,000,000.00 工行沾益办事处 2005 年 4 月 8 日 2011 年 11 月 16 日 7.83 人民币 10,880,000.00 7.83 人民币 10,880,000.00 农行沾益支行 2005 年 5 月 13 日 2010 年 5 月 13 日 7.74 人民币 10,000,000.00 7.74 人民币 10,000,000.00 农行沾益支行 2005 年 6 月 14 日 2010 年 6 月 14 日 7.74 人民币 10,000,000.00 7.74 人民币 10,000,000.00 农行沾益支行 2005 年 7 月 12 日 2010 年 7 月 12 日 7.74 人民币 20,000,000.00 7.74 人民币 20,000,000.00 农行沾益支行 2005 年 9 月 29 日 2010 年 9 月 29 日 7.74 人民币 10,000,000.00 7.74 人民币 10,000,000.00 华夏银行 2008 年 6 月 19 日 2011 年 12 月 25 日 7.56 人民币 50,000,000.00 人民币 华夏银行 2008 年 7 月 1 日 2012 年 12 月 25 日 7.56 人民币 85,000,000.00 人民币 华夏银行 2008 年 8 月 27 日 2013 年 12 月 25 日 7.56 人民币 100,000,000.00 人民币 农行曲靖市分行沾益支行 2007 年 6 月 8 日 2015 年 6 月 7 日 7.20 人民币 370,000,000.00 7.20 人民币 400,000,000.00 农行曲靖市分行沾益支行 2007 年 7 月 3 日 2015 年 7 月 2 日 7.20 人民币 500,000,000.00 7.20 人民币 500,000,000.00 农行曲靖市分行沾益支行 2007 年 7 月 10 日 2015 年 7 月 9 日 7.20 人民币 100,000,000.00 7.20 人民币 100,000,000.00 农行曲靖市分行沾益支行 2008 年 1 月 4 日 2015 年 6 月 7 日 7.83 人民币 300,000,000.00 人民币 农行曲靖市分行沾益支行 2008 年 3 月 4 日 2015 年 6 月 7 日 7.83 人民币 86,650,000.00 人民币 农行曲靖市分行沾益支行 2008 年 4 月 29 日 2015 年 6 月 7 日 7.83 人民币 100,000,000.00 人民币 农行曲靖市分行沾益支行 2008 年 5 月 6 日 2015 年 6 月 7 日 7.83 人民币 100,000,000.00 人民币 光大银行昆明分行 2008 年 2 月 1 日 2012 年 2 月 10 日 7.76 人民币 150,000,000.00 人民币 光大银行昆明分行 2008 年 2 月 1 日 2011 年 2 月 10 日 7.76 人民币 150,000,000.00 人民币 光大银行昆明分行 2008 年 2 月 1 日 2013 年 1 月 31 日 7.76 人民币 200,000,000.00 人民币 合计 / / / / 2,572,530,000.00 / / 1,574,880,000.00 注：长期借款期末数较年初数增加 997,650,000.00 元，增加 63.35%，主要由于公司本期增加固定资产贷款，导致本期长期借款增长。 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 27、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 股份总数 290,129,478 100 290,129,478 100 28、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 865,576,015.48 23,887,637.24 889,463,652.72 其他资本公积 4,787,119.15 4,787,119.15 合计 870,363,134.63 23,887,637.24 894,250,771.87 注：本期增加的资本公积 23,887,637.24 元系本公司根据公司 2006 年非公开发行股票与云 维集团和煤化集团签署的《认股协议》等相关文件，转入资本公积的部分股本溢价。 29、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 109,792,294.29 6,429,321.41 116,221,615.70 其他 20,885,137.37 7,020,300.00 19,167,406.23 8,738,031.14 合计 130,677,431.66 13,449,621.41 19,167,406.23 124,959,646.84 注：（1）本年法定盈余公积增加系母公司根据本年净利润的 10％计提的盈余公积 6,429,321.41 元。 （2）本公司根据准则规定，将提取的安全生产费用在所有者权益“盈余公积”项下以“专 项储备”项目单独列报，并对此进行了追溯调整，使 2007 年年末盈余公积调增 21,579,803.59 元。 本年专项储备增加系将本年度提取的安全生产费 7,020,300.00 元计入盈余公积，本年专项 储备减少系将本年实际使用数 19,167,406.23 元转回未分配利润。 30、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润（2007年期末数） 234,091,219.22 / 调整后 年初未分配利润 234,091,219.22 / 加：本期净利润 133,483,119.06 / 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 减：提取法定盈余公积 6,429,321.41 应付普通股股利 87,038,843.40 减：提取职工奖励及福利 6,575,908.53 减：其他 -12,147,106.23 期末未分配利润 279,677,371.17 / 31、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 5,292,250,190.26 3,305,466,071.73 其他业务收入 36,620,501.26 14,817,019.14 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 煤焦产品 3,350,451,188.84 2,990,219,507.80 1,767,865,228.57 1,495,152,354.57 化肥产品 171,611,331.73 126,781,196.55 144,501,290.24 136,826,883.26 化工产品 1,709,219,346.08 1,411,578,588.75 1,328,790,485.80 1,021,951,843.36 建材产品 60,968,323.61 64,580,457.65 64,309,067.12 57,710,223.68 合计 5,292,250,190.26 4,593,159,750.75 3,305,466,071.73 2,711,641,304.87 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 焦炭 3,170,358,522.93 2,823,945,931.11 1,684,413,468.53 1,445,343,421.37 精甲醇 495,048,177.24 385,720,636.69 265,464,147.82 206,688,282.12 聚乙烯醇 352,548,850.13 284,370,104.13 412,552,053.75 291,143,148.11 纯碱 246,228,487.59 200,771,795.73 239,063,684.91 196,433,598.74 醋酸乙烯 241,995,708.26 252,975,829.30 257,593,528.63 220,471,348.23 氯化铵 171,611,331.73 126,781,196.55 144,501,290.24 136,826,883.25 粗苯 73,056,116.90 47,934,719.12 38,968,416.32 20,623,034.31 水泥 60,968,323.61 64,580,457.65 64,309,067.12 57,710,158.98 焦油 8,751,916.04 5,446,088.63 沥青 72,090,504.63 44,745,817.88 22,740,483.59 19,642,449.97 焦丁 134,536,813.98 113,900,160.81 24,530,834.71 12,026,937.81 焦粉 93,846,612.83 74,679,252.42 30,311,881.68 11,690,631.07 工业萘 57,477,337.61 64,615,447.33 39,595,003.97 29,067,669.20 煤焦重油 37,303,616.08 39,292,906.44 炭墨油 34,011,961.37 23,984,061.97 20,608,128.12 10,238,577.23 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 原煤 7,059,085.79 3,580,059.50 13,045,175.49 11,438,412.50 硫酸铵 15,067,637.15 9,625,969.48 2,899,592.93 2,075,551.51 一蒽油 8,210,249.00 8,291,992.72 11,294,356.42 11,105,005.35 硫铵 7,999,351.74 12,556,057.05 5,577,233.54 7,779,844.99 洗油 5,052,694.09 3,954,172.44 3,982,356.35 2,950,782.20 脱酚酚油 2,695,262.57 2,450,518.46 1,211,500.85 992,637.35 液氧 1,291,405.13 820,297.63 172,200.81 144,048.17 轻油 1,235,261.36 860,410.96 440,519.66 268,603.80 中煤 4,142,626.30 4,135,327.51 煤泥 4,019,859.08 3,990,907.25 粗甲醇 4,016,382.21 2,030,666.24 电石 942,253.85 1,017,020.48 其他 1,614,624.69 1,704,934.90 1,260,362.66 1,377,288.98 合计 5,292,250,190.26 4,593,159,750.75 3,305,466,071.73 2,711,641,304.87 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 5,224,221,453.47 4,533,016,266.10 3,246,781,170.23 2,659,959,567.22 国外 68,028,736.79 60,143,484.65 58,684,901.50 51,681,737.65 合计 5,292,250,190.26 4,593,159,750.75 3,305,466,071.73 2,711,641,304.87 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 客户一 295,820,039.38 5.55 客户二 248,781,345.96 4.67 客户三 223,333,277.09 4.19 客户四 188,931,355.30 3.55 客户五 184,030,307.14 3.45 合计 1,140,896,324.87 21.41 注：本公司本期营业收入较上年同期增长 2,008,587,600.56 元，增长 60.49%，增长原因主 要为控股子公司大为制焦建设项目在上年度全面建成投产,公司产品产销量较去年同期大幅增 长，导致收入增加，成本亦随之增加。 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 32、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 9,592,746.80 6,538,451.03 5% 教育费附加 7,994,808.27 4,150,820.72 3%、1% 资源税 426,030.43 3元/吨的原煤 出口关税 5,588,074.25 20% 合计 23,601,659.75 10,689,271.75 / 注：营业税金及附加本期发生额较上期发生额增加 12,912,388.00 元，增加 120.80%，主要 由于本期营业收入增加，导致相应的流转税和附加税增加。 33、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 14,249,360.96 14,444,052.54 二、存货跌价损失 33,979,898.99 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 48,229,259.95 14,444,052.54 34、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 276,689.66 597,562.86 其中：固定资产处置利得 276,689.66 597,562.86 政府补助 24,852,378.10 3,644,580.22 其他 375,011.48 666,998.49 合计 25,504,079.24 4,909,141.57 注：营业外收入本期发生额较上期发生额增加 20,594,937.67 元，增加 419.52%，主要原因 是本期收到的政府补助增加，导致本期营业外收入增长。 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 35、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 1,654,339.57 3,148,875.80 其中：固定资产处置损失 1,654,339.57 3,148,875.80 对外捐赠 426,120.00 511,200.00 非常损失 285,523.27 248,145.43 盘亏损失 3,837.60 其他 1,643,263.89 833,055.10 合计 4,013,084.33 4,741,276.33 36、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当期 所得税 30,695,808.66 33,069,144.33 递延所得税调整 -6,768,982.78 -6,208,861.81 合计 23,926,825.88 26,860,282.52 37、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 电石尾气净化制取高纯度 CO合成气 320,000.00 与资产相关的政府补助 曲靖市财政局曲财企 [2008]221号－外经贸发展 专项资金 50,000.00 与收益相关的政府补助 项目资金补贴 100,000.00 与资产相关的政府补助 收云南品牌奖励款 9,000.00 与收益相关的政府补助 收财政厅拨款 5,000.00 与收益相关的政府补助 水泥增值税退款 2,731,329.54 3,644,580.22 与收益相关的政府补助 收沾益县财政局拨付补贴 款 20,457,048.56 与收益相关的政府补助 浆太床甲醇合成产业化技 术开发奖励 1,500,000.00 与收益相关的政府补助 电石炉节能降耗装置专项 资金 1,000,000.00 与资产相关的政府补助 项目资金补贴 1,000,000.00 与资产相关的政府补助 贷款财政贴息 2,500,000.00 与资产相关的政府补助 合计 29,352,378.10 3,964,580.22 / 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： （1）基本每股收益 基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数； S0 为期初股份总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数； Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益 公司本期不存在稀释性潜在因素，计算结果与基本每股收益一致。 39、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 利息收入 11,842,747.33 安全风险抵押金 544,200.00 曲靖市劳动和社会保障局社会保险管理服务 中心工伤费 579,507.00 沾益县财政局拨煤化工基地基础设施配套费 20,457,048.56 云南省科技厅研究开发费 1,500,000.00 项目资金补助经费 1,000,000.00 曲靖市财政局 1,000,000.00 其他 2,176,484.76 合计 39,099,987.65 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 安全风险金 938,840.00 金融机构手续费 2,307,654.16 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 运费 16,125,470.83 物料消耗及低值易耗品 5,604,926.59 差旅费 745,418.77 修理费 3,387,331.59 办公费 2,318,664.73 电费 1,346,086.76 业务招待费 4,112,080.89 运输费 1,663,043.66 安全消防费 1,892,864.02 装卸费 9,943,048.37 租赁费 1,641,062.47 安全保卫服务费 1,855,135.71 其他 14,896,907.10 合计 68,778,535.65 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 投标保证金、工程质保金 2,327,998.30 合计 2,327,998.30 (4) 收到的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收到关联方借款 139,412,772.22 合计 139,412,772.22 (5) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付再融资费用 3,648,011.93 合计 3,648,011.93 40、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 147,046,624.59 265,416,059.70 加：资产减值准备 48,229,259.95 14,444,052.54 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 241,997,037.36 97,920,491.61 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 无形资产摊销 4,416,838.62 3,118,214.49 长期待摊费用摊销 3,076,231.20 2,436,982.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 1,377,649.91 2,551,312.94 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 227,900,646.15 79,899,542.27 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,806,212.86 -1,868,542.96 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -354,214,583.72 -183,298,370.41 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -97,790,821.16 -285,368,939.52 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 233,263,496.27 288,762,047.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 448,496,166.31 284,012,850.62 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 510,715,412.90 215,753,872.99 减：现金的期初余额 215,753,872.99 152,543,819.03 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 294,961,539.91 63,210,053.96 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额 重大的应 收账款 23,421,579.57 61.19 20,414,470.38 75-100 23,871,579.57 51.22 10,939,305.76 75-100 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 其他不重 大应收账 款 14,854,298.71 38.81 6,524,440.81 10-100 22,730,712.21 48.78 16,919,297.66 10-100 合计 38,275,878.28 / 26,938,911.19 / 46,602,291.78 / 27,858,603.42 / 注：本公司“单项金额重大的应收款项”指期末金额超过500万的应收非关联单位款项。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内 容 账面余额 坏账金额 计提比例 (%) 理由 客户一 12,142,772.97 9,135,663.78 75.24 债务人仍具有偿债能力，每年均能归还少量借 款 客户二 11,278,806.60 11,278,806.60 100 债务人无法正常经营，不能正常履行其偿债义 务 合计 23,421,579.57 20,414,470.38 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 8,358,815.54 21.83 835,881.55 14,355,973.92 30.81 1,389,772.13 一至二年 63,293.24 0.17 9,493.99 1,918,248.76 4.12 287,737.31 二至三年 572,552.50 1.50 114,510.50 640,692.10 1.37 128,138.42 三年以上 29,281,217.00 76.50 25,979,025.15 29,687,377.00 63.70 26,052,955.56 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 上海上工精益工具公司 应收款项 60.00 零星款项，账龄较长已无法收回 否 曲靖铁路工务段 应收款项 3,000.00 零星款项，账龄较长已无法收回 否 中招国际招标公司 应收款项 12,500.00 零星款项，账龄较长已无法收回 否 粤维实业开发公司 应收款项 17,381.30 零星款项，账龄较长已无法收回 否 贵州盘县水塘镇 应收款项 5,053.78 零星款项，账龄较长已无法收回 否 昆明水泥股份有限公司 应收款项 12,888.00 零星款项，账龄较长已无法收回 否 大关县电石厂 应收款项 18,477.45 零星款项，账龄较长已无法收回 否 陕西第十一棉纺厂 应收货款 281,902.74 该公司破产，按法院裁定无资产可 回收 否 合计 / 351,263.27 / / 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例(%) 客户一 外部单位 12,142,772.97 5年以上 31.72 客户二 外部单位 11,278,806.60 5年以上 29.47 客户三 外部单位 2,626,435.79 5年以上 6.86 客户四 外部单位 1,734,916.20 1年以内 4.53 客户五 外部单位 1,594,627.20 1年以内 4.17 合计 / 29,377,558.76 / 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大的 其他应收款项 6,858,156.62 71.76 其他不重大的其 他应收款项 9,645,554.73 58.44 782,146.28 10-100 54,215,889.22 100.00 864,170.78 10-100 合计 16,503,711.35 / 782,146.28 / 54,215,889.22 / 864,170.78 / 注：本公司“单项金额重大的应收款项”指期末金额超过 500 万的应收非关联单位款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 15,376,796.82 88.20 97,746.73 53,440,649.43 98.57 197,431.39 一至二年 375,405.23 3.93 47.20 3,039.76 0.01 455.96 二至三年 0 0 0 112,986.38 0.21 16,759.13 三年以上 751,509.30 4.55 684,352.35 659,213.65 1.21 649,524.30 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总 额的比例(%) 客户一 待摊费用 4,440,000.00 1年以内 26.90 客户二 外部单位 584,872.91 1年以内 3.54 客户三 外部单位 347,385.70 1年以内 2.10 客户四 外部单位 324,990.27 5年以上 1.97 客户五 外部单位 310,000.00 5年以上 1.88 合计 / 6,007,248.88 / 36.39 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中：本 期减值 准备 减值 准备 在被投 资单位 持股比 例（％） 在被投 资单位 表决权 比例 （％） 富源云维炭素 有限责任公司 4,438,526.70 5,096,000.00 5,096,000.00 56.62 56.62 云南大为物流 有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 50 50 广东发展银行 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 0.1058 0.1058 云南四方化工 有限公司 2,480,000.00 2,480,000.00 2,480,000.00 24.8 24.8 云南四方云电 投能源有限公 司 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18 18 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初 始 投 资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中： 本 期 减 值 准备 减 值 准 备 现 金 红利 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 （％） 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 （％） 云南大为制焦有 限公司 753,305,378.02 753,305,378.02 753,305,378.02 27,273,000.00 96.36 96.36 曲靖大为焦化制 供气有限公司 146,136,365.28 146,136,365.28 25,208,000.00 171,344,365.28 25,208,000.00 54.8 54.8 云南化工精制有 限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 160,000,000.00 220,000,000.00 100 100 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 云南云维乙炔化 工有限公司 82,000,000.00 82,000,000.00 82,000,000.00 80 80 云维保山有机化 工有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100 注：①公司本年根据本公司控股子公司大为焦化 2007 年度 7－8 月份利润分配预案，按 54.80%的持股比例获得分配的股利 25,208,000.00 元。为保障大为焦化 10 万吨甲胺/DMF 项目的 建设能按计划进行，公司将所获分配的股利 25,208,000.00 元转增对大为焦化的投资，同时大 为焦化的其他股东也以取得的利润分配对其进行同比例增资。 ②公司本年根据全资子公司云南化工精制有限公司项目建设情况，对其增资 160,000,000.00 元。 ③公司本年出资 100,000,000.00 元在云南省保山市施甸县成立了独资公司云维保山有机 化工有限公司。 ④本公司的长期股权投资未发生减值，无需计提减值准备 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,075,265,476.53 1,118,019,650.29 其他业务收入 8,129,811.21 5,311,437.45 合计 1,083,395,287.74 1,123,331,087.74 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化肥产品 171,611,331.73 126,781,196.55 144,501,290.24 136,842,226.84 化工产品 842,685,821.19 740,141,200.26 909,209,292.93 708,144,698.47 建材产品 60,968,323.61 64,580,457.65 64,309,067.12 57,717,052.22 合计 1,075,265,476.53 931,502,854.46 1,118,019,650.29 902,703,977.53 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 聚乙烯醇 352,548,850.13 284,370,104.13 412,552,053.75 291,186,954.14 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 醋酸乙烯 241,995,708.26 252,975,829.30 257,593,554.27 220,498,700.14 电石 942,253.85 1,017,020.48 水泥 60,968,323.61 64,580,457.65 64,309,067.12 57,716,987.52 纯碱 247,199,008.95 201,778,246.35 239,063,684.91 196,459,108.89 氯化铵 171,611,331.73 126,781,196.55 144,501,290.24 136,842,226.84 合计 1,075,265,476.53 931,502,854.46 1,118,019,650.29 902,703,977.53 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,038,444,773.93 901,908,914.48 1,065,159,364.17 856,030,262.32 国外 36,820,702.60 29,593,939.98 52,860,286.12 46,673,715.21 合计 1,075,265,476.53 931,502,854.46 1,118,019,650.29 902,703,977.53 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 客户一 72,986,689.51 6.74 客户二 54,354,973.62 5.02 客户三 31,873,212.19 2.94 客户四 31,727,609.27 2.93 客户五 25,791,787.92 2.40 合计 216,734,272.51 20.03 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 52,481,000.00 合计 52,481,000.00 (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 云南大为制焦有限公司 27,273,000.00 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 曲靖大为焦化制供气有限 公司 25,208,000.00 合计 52,481,000.00 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 64,293,214.06 79,987,145.76 加：资产减值准备 6,928,704.38 11,462,671.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 47,275,369.76 45,386,160.12 无形资产摊销 1,166,273.10 1,075,270.95 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 1,463,120.00 -533,110.57 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 42,991,163.82 22,945,119.67 投资损失（收益以“－”号填列） -52,481,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,997,752.52 149,711.36 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -60,345,969.95 -12,949,479.65 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 52,590,164.10 -116,146,344.48 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -32,232,613.20 57,907,066.79 其他 经营活动产生的现金流量净额 69,650,673.55 89,284,211.51 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 28,253,771.86 54,679,053.60 加：现金等价物的期末余额 99,576,291.37 28,253,771.86 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 71,322,519.51 -26,425,281.74 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司名 称 企业 类型 注册地 法人 代表 业务 性质 注册资 本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企 业的表决权比 例(%) 本企业最终控制 方 组织机构 代码 云南煤化 工集团有 限公司 国有 独资 公司 云南省昆 明市东风 东路 赵孟 云 煤化 工 157,000 19.40 19.40 云南省人民政府 国有资产监督管 理委员会 77857831－ 3 云南云维 集团有限 公司 国有 控股 云南省曲 靖市沾益 县 张跃 龙 煤化 工 73,450 49.31 49.31 云南省人民政府 国有资产监督管 理委员会 71940213－ 1 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 企业类 型 注册地 法人代表 业务 性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 组织机构代 码 曲靖大为焦化 制供气有限公 司 中外合 资 曲靖市沾益县盘 江镇花山工业园 区 段云保 煤化 工 254,640,000 54.80 54.80 76708618－8 云南大为制焦 有限公司 有限责 任公司 沾益县盘江镇松 林村 牛 敏 煤化 工 825,000,000 96.36 96.36 78165806－6 云南云维乙炔 化工有限公司 有限责 任公司 云南省宣威市 张跃龙 煤化 工 100,000,000 82.00 82.00 79515937－2 云南云维化工 精制有限公司 有限责 任公司 沾益县盘江镇花 山工业园区 喻 翔 化工 220,000,000 100.00 100.00 79723009－9 富源团结煤业 有限公司* 有限责 任公司 富源县竹园镇团 结村委会 凡 剑 煤炭 5,000,000 70.00 70.00 66825073－9 云南大为泸西 焦化有限公司 有限责 任公司 泸西县工业园区 牛 敏 煤化 工 245,000,000 40.82 40.82 67658337－3 云南保山有机 化工有限公司 有限责 任公司 云南省保山市施 甸县由旺镇文笔 山 喻 翔 化工 100,000,000 100.00 100.00 67872893－5 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资 单位名 称 企业 类型 注册地 法 人 代 表 业 务 性 质 注册资本 本企业 持股比 例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 组织机构 代码 一、合营企业 云南大 为物流 有限公 司 有限 责任 公司 昆明市拓东路270 号得胜大厦B座9楼 903、904室 叶 光 华 物 流 3,600,000.00 50 50 67871453 －3 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总 额 期末净资产总额 本期营业收入总 额 本期净利 润 一、合营企业 云南大为物流有限公 司 3,600,000 3,600,000 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 曲靖永益包装有限公司 母公司的控股子公司 62260289-0 云南云维糖业有限公司 母公司的控股子公司 77551997-5 云南远东化肥有限责任公司 母公司的控股子公司 21722643-2 云南东源煤业集团有限公司 集团兄弟公司 75356899-5 云南解化集团有限公司 集团兄弟公司 73431106-x 云南大为商贸有限公司 母公司的控股子公司 78464700-4 云南兴化经贸有限公司 集团兄弟公司 21654957-x 云南大为制氨有限公司 集团兄弟公司 77266574-x 南宁云冠贸易有限公司 母公司的控股子公司 78212182-6 云南瑞气化工有限公司 集团兄弟公司 78736776-1 曲靖大为煤焦供应有限公司 母公司的全资子公司 79515199-5 云南大为化工装备制造有限公司 其他 76706873-x 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交 易定价 原则 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 曲靖永益包 装有限公司 购买商品 包装袋 市场公 允价 15,980,368.74 26.62 12,700,397.84 87.00 云南兴化经 贸有限公司 购买商品 包装袋 市场公 允价 1,373,844.20 29.76 1,996,472.58 13.68 云南兴化经 贸有限公司 购买商品 原料煤 市场公 允价 24,136,581.12 0.60 云南云维集 团有限公司 购买商品 液氨、氨水 协议价 145,578,361.30 100.00 139,324,313.78 100.00 云南云维集 团有限公司 购买商品 材料 市场公 允价 36,322,191.96 2.44 19,293,821.12 3.97 云南云维集 团有限公司 购买商品 粗甲醇 市场公 允价 58,373,441.38 100.00 77,403,293.23 100 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 云南云维集 团有限公司 购买商品 电石矿 市场公 允价 3,807,358.84 95.08 2,375,144.02 87.83 云南云维集 团有限公司 购买商品 二氧化碳 协议价 2,947,627.69 100.00 3,179,852.30 100.00 云南云维集 团有限公司 购买商品 水泥矿 市场公 允价 935,310.60 100.00 2,308,434.02 100.00 云南云维集 团有限公司 购买商品 蒸气 协议价 27,357,845.15 100.00 23,668,438.06 100.00 云南云维集 团有限公司 购买商品 新鲜水、软 水 协议价 502,979.19 100.00 224,344.24 100.00 曲靖大为煤 焦供应有限 公司 购买商品 煤焦产品 市场公 允价 20,017,805.36 0.50 云南东源煤 业集团有限 公司 购买商品 原料煤 市场公 允价 855,844,168.07 21.27 173,979,436.63 12.05 云南大为商 贸有限公司 购买商品 尿素 市场公 允价 117,802.50 100.00 云南大为制 氨有限公司 购买商品 原料煤 市场公 允价 664,269.02 2.19 云南大为化 工装备制造 有限公司 购建固定资产 市场公 允价 104,813,605.16 6.0 云南煤化工 集团有限公 司 购买商品 原料煤 市场公 允价 55,563,662.33 1.38 云南煤化工 集团有限公 司 购建固定资产 市场公 允价 2,490,306.77 0.14 云南云维集 团有限公司 销售商品 煤焦产品 市场公 允价 274,451,785.18 8.19 120,383,956.47 6.76 云南云维集 团有限公司 销售商品 硫酸铵 市场公 允价 15,378,360.53 66.67 4,897,100.68 57.77 云南云维集 团有限公司 销售商品 粗苯 市场公 允价 84,314.53 0.29 云南云维集 团有限公司 销售商品 材料 市场公 允价 496,712.85 63.49 952,746.70 1.11 云南云维集 团有限公司 销售商品 电费 市场公 允价 268,306.47 44.17 290,639.66 54.01 云南云维集 团有限公司 销售商品 纯碱 市场公 允价 342,314.53 0.14 510,380.16 0.20 云南云维集 团有限公司 销售商品 水泥 市场公 允价 32,042.74 0.05 117,230.77 0.18 云南云维集 团有限公司 销售商品 氯化铵 市场公 允价 4,850,517.08 2.83 2,514,398.00 1.78 南宁云冠贸 易有限公司 销售商品 甲醇 市场公 允价 10,758,106.90 2.17 云南远东化 肥有限责任 公司 销售商品 硫酸铵 市场公 允价 105,663.72 1.25 云南远东化 肥有限责任 公司 销售商品 氯化铵 市场公 允价 33,863,589.71 19.73 10,701,927.33 7.56 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 云南大为商 贸有限公司 销售商品 粗苯 市场公 允价 29,780,993.10 40.76 10,488,463.71 26.92 云南大为商 贸有限公司 销售商品 氯化铵 市场公 允价 241,500.00 0.14 云南大为商 贸有限公司 销售商品 煤焦产品 市场公 允价 7,705,928.05 0.23 云南云维糖 业有限公司 销售商品 纯碱 市场公 允价 207,478.63 0.09 285,383.92 0.12 云南云维糖 业有限公司 销售商品 氯化铵 市场公 允价 515,520.00 0.3 云南云维糖 业有限公司 销售商品 甲醇 市场公 允价 19,490,403.75 3.94 11,859,177.61 4.40 云南云维糖 业有限公司 销售商品 聚乙烯醇 市场公 允价 775,424.45 0.19 云南解化集 团有限公司 销售商品 纯碱 市场公 允价 3,398,076.00 2.49 云南解化集 团有限公司 销售商品 硫酸铵 市场公 允价 159,292.03 0.69 云南解化集 团有限公司 销售商品 氯化铵 市场公 允价 238,762.60 0.14 云南兴化经 贸有限公司 销售商品 纯碱 市场公 允价 658,830.77 0.27 1,624,410.25 0.70 云南兴化经 贸有限公司 销售商品 硫酸铵 市场公 允价 232,964.59 1.00 云南兴化经 贸有限公司 销售商品 氯化铵 市场公 允价 2,348,770.00 1.37 163,440.00 0.12 云南大为制 氨有限公司 销售商品 煤焦产品 市场公 允价 620,325.67 0.02 云南大为制 氨有限公司 销售商品 甲醇 市场公 允价 6,273.16 0.001 云南大为制 氨有限公司 销售商品 纯碱 市场公 允价 238,017.94 0.1 云南大为制 氨有限公司 销售商品 材料 市场公 允价 66,793.28 8.54 云南瑞气化 工有限公司 销售商品 甲醇 市场公 允价 2,600,356.80 0.52 云南东源煤 业有限责任 公司 销售商品 纯碱 市场公 允价 862,558.98 0.35 云南云维集 团有限公司 接受劳务 电仪修理、 劳务费 协议价 9,709,370.00 100.00 3,671,565.72 100.00 云南云维集 团有限公司 接受劳务 罐车使用 费 协议价 8,215,684.29 100.00 3,280,783.66 100.00 云南云维集 团有限公司 接受劳务 铁路专线 使用费 协议价 12,321,705.26 100.00 7,063,878.06 100.00 云南云维集 团有限公司 接受劳务 安全、消防 服务费 协议价 2,739,478.00 100.00 2,672,284.60 100.00 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收帐款 云南大为商贸有限公司 2,036,226.48 3,320,776.14 应收帐款 云南瑞气化工有限公司 32,356.80 应收帐款 云南大为制氨有限公司 184,063.97 应收帐款 南宁云冠贸易有限公司 13,394.00 预付帐款 云南大为商贸有限公司 9,000.00 预收帐款 云南解化集团有限公司 600.00 -453,654.62 预收帐款 云南远东化肥有限责任公司 4,810,132.08 26,376.39 预收帐款 云南兴化经贸有限公司 5,412,772.87 3,160,901.37 预收帐款 云南云维糖业有限公司 10,100.00 应付帐款 云南煤化工集团有限公司 1,282,168.34 应付帐款 云南东源煤业集团有限公司 59,294,757.50 -42,726,606.36 应付帐款 云维富源碳素有限公司 2,024,668.21 -1,933,461.86 应付帐款 曲靖大为煤焦供应有限公司 81,676.30 应付帐款 云南曲靖永益包装有限公司 2,531,293.17 -549,460.52 应付帐款 云南云维集团有限公司 2,544,506.22 应付帐款 云南大为化工装备制造有限公司 22,473,343.57 其他应付款 云南煤化工集团有限公司 390,000,000.00 248,765,124.64 其他应付款 云南云维集团有限公司 15,019,735.06 9,783,781.48 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 无 (十二) 承诺事项： 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 (十三) 资产负债表日后事项： 2008年度公司利润分配拟采取现金分红方式，以2008年年末总股本290,129,478股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红 2 元（含税），共计派发现金 58,025,895.60 元。 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 (十四) 其他重要事项： 无 1、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 133,483,119.06 209,929,730.76 1,525,261,263.51 1,589,017,267.88 十二、备查文件目录 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件、注册会计师对公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：张跃龙 云南云维股份有限公司 2009 年 2 月 28 日 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表 2008年12月31日 编制单位:云南云维股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 510,715,412.90 215,753,872.99 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 158,713,691.90 181,717,697.03 应收账款 118,492,952.89 52,512,635.63 预付款项 119,771,871.00 313,089,773.96 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 93,539,646.97 28,996,380.68 买入返售金融资产 存货 691,274,315.89 371,039,631.16 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,692,507,891.55 1,163,109,991.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 158,726,000.00 151,830,000.00 投资性房地产 固定资产 3,320,712,992.66 3,283,283,994.75 在建工程 1,776,951,051.71 313,459,010.28 工程物资 18,878,285.09 537,716.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 191,959,071.91 178,276,739.15 开发支出 商誉 40,625,052.36 40,625,052.36 长期待摊费用 11,013,603.84 1,870,000.00 递延所得税资产 12,121,746.96 5,315,534.10 其他非流动资产 非流动资产合计 5,530,987,804.53 3,975,198,046.64 资产总计 5,138,308,038.09 流动负债： 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 短期借款 960,000,000.00 638,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 317,981,840.69 137,164,288.50 应付账款 421,410,175.29 343,173,394.03 预收款项 140,567,961.07 117,019,242.75 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 25,203,410.78 48,016,389.43 应交税费 53,741,893.20 90,931,332.95 应付利息 1,905,675.00 828,090.00 应付股利 49,560,932.34 其他应付款 466,804,936.59 349,170,512.71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 364,000,000.00 42,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,751,615,892.62 1,815,864,182.71 非流动负债： 长期借款 2,572,530,000.00 1,574,880,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,720,000.00 320,000.00 非流动负债合计 2,577,250,000.00 1,575,200,000.00 负债合计 5,328,865,892.62 3,391,064,182.71 股东权益： 股本 290,129,478.00 290,129,478.00 资本公积 894,250,771.87 870,363,134.63 减：库存股 盈余公积 124,959,646.84 130,677,431.66 一般风险准备 未分配利润 279,677,371.17 234,091,219.22 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,589,017,267.88 1,525,261,263.51 少数股东权益 305,612,535.58 221,982,591.87 股东权益合计 1,894,629,803.46 1,747,243,855.38 负债和股东权益合计 7,223,495,696.08 5,138,308,038.09 公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008年12月31日 编制单位:云南云维股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 99,576,291.37 28,253,771.86 交易性金融资产 应收票据 23,917,135.10 86,572,093.27 应收账款 11,336,967.09 18,743,688.36 预付款项 37,998,953.70 43,301,950.44 应收利息 应收股利 其他应收款 15,721,565.07 53,351,718.44 存货 141,623,261.93 88,856,449.82 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 330,174,174.26 319,079,672.19 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,384,025,743.30 1,097,017,743.30 投资性房地产 固定资产 622,958,993.00 568,759,942.52 在建工程 555,585,300.14 35,880,734.02 工程物资 17,021,565.52 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 37,695,638.57 37,421,227.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,295,032.30 3,297,279.78 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 其他非流动资产 非流动资产合计 2,622,582,272.83 1,742,376,926.91 资产总计 2,952,756,447.09 2,061,456,599.10 流动负债： 短期借款 500,000,000.00 187,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 113,640,359.01 91,713,422.24 预收款项 58,150,638.87 36,012,624.35 应付职工薪酬 4,371,062.33 5,217,726.89 应交税费 -45,782.28 12,088,579.80 应付利息 1,400,425.00 828,090.00 应付股利 其他应付款 510,597,228.54 76,995,648.10 一年内到期的非流动负债 220,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,408,113,931.47 409,856,091.38 非流动负债： 长期借款 100,000,000.00 210,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 2,220,000.00 320,000.00 非流动负债合计 102,220,000.00 210,320,000.00 负债合计 1,510,333,931.47 620,176,091.38 股东权益： 股本 290,129,478.00 290,129,478.00 资本公积 913,527,338.15 889,639,700.91 减：库存股 盈余公积 99,722,687.40 100,240,028.17 未分配利润 139,043,012.07 161,271,300.64 外币报表折算差额 股东权益合计 1,442,422,515.62 1,441,280,507.72 负债和股东权益合计 2,952,756,447.09 2,061,456,599.10 公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008年1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 5,328,870,691.52 3,320,283,090.87 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,179,388,235.96 3,028,174,613.89 其中：营业成本 4,622,176,877.95 2,721,003,470.34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 23,601,659.75 10,689,271.75 销售费用 125,321,811.78 93,249,650.84 管理费用 142,698,556.64 112,888,957.02 财务费用 217,360,069.89 75,899,211.40 资产减值损失 48,229,259.95 14,444,052.54 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 149,482,455.56 292,108,476.98 加：营业外收入 25,504,079.24 4,909,141.57 减：营业外支出 4,013,084.33 4,741,276.33 其中：非流动资产处置净损失 1,654,339.57 3,148,875.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 170,973,450.47 292,276,342.22 减：所得税费用 23,926,825.88 26,860,282.52 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 147,046,624.59 265,416,059.70 归属于母公司所有者的净利润 133,483,119.06 209,929,730.76 少数股东损益 13,563,505.53 55,486,328.94 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008年1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,083,395,287.74 1,123,331,087.74 减：营业成本 933,465,249.00 903,974,250.62 营业税金及附加 3,978,263.65 5,122,120.99 销售费用 42,606,439.63 51,607,470.17 管理费用 43,209,451.30 42,982,775.21 财务费用 42,119,175.89 24,190,418.42 资产减值损失 6,928,704.38 11,462,671.56 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 52,481,000.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,569,003.89 83,991,380.77 加：营业外收入 3,275,817.69 4,348,926.31 减：营业外支出 2,398,462.53 1,227,813.71 其中：非流动资产处置净损失 1,654,339.57 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 64,446,359.05 87,112,493.37 减：所得税费用 153,144.99 7,125,347.61 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,293,214.06 79,987,145.76 公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008年1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 5,745,665,140.86 3,433,876,090.83 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加 额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,546,123.06 3,828,011.21 收到其他与经营活动有关的 现金 39,099,987.65 6,763,119.67 经营活动现金流入小计 5,789,311,251.57 3,444,467,221.71 购买商品、接受劳务支付的 现金 4,689,121,371.01 2,809,355,480.47 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付 的现金 203,957,049.52 112,673,578.24 支付的各项税费 378,958,129.08 185,966,934.99 支付其他与经营活动有关的 现金 68,778,535.65 52,458,377.39 经营活动现金流出小计 5,340,815,085.26 3,160,454,371.09 经营活动产生的现金流 量净额 448,496,166.31 284,012,850.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 1,980,927.94 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 收到其他与投资活动有关的 现金 2,327,998.30 投资活动现金流入小计 2,327,998.30 1,980,927.94 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 1,552,237,416.63 1,268,298,412.56 投资支付的现金 43,422,052.97 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 581,122.84 341,380,000.00 支付其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流出小计 1,596,240,592.44 1,609,678,412.56 投资活动产生的现金流 量净额 -1,593,912,594.14 -1,607,697,484.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 74,400,000.00 318,450,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 74,400,000.00 12,000,000.00 取得借款收到的现金 2,611,650,000.00 2,070,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 现金 139,412,772.22 筹资活动现金流入小计 2,825,462,772.22 2,388,450,000.00 偿还债务支付的现金 970,000,000.00 659,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 411,014,231.75 132,805,058.88 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 14,103,038.98 6,780,000.00 支付其他与筹资活动有关的 现金 3,648,011.93 209,383,215.20 筹资活动现金流出小计 1,384,662,243.68 1,001,188,274.08 筹资活动产生的现金流 量净额 1,440,800,528.54 1,387,261,725.92 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -422,560.80 -367,037.96 五、现金及现金等价物净增加额 294,961,539.91 63,210,053.96 加：期初现金及现金等价物 余额 215,753,872.99 152,543,819.03 六、期末现金及现金等价物余额 510,715,412.90 215,753,872.99 公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008年1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 1,049,963,891.44 972,816,373.22 收到的税费返还 3,684,537.43 3,828,011.21 收到其他与经营活动有关的 现金 4,357,799.71 2,554,946.78 经营活动现金流入小计 1,058,006,228.58 979,199,331.21 购买商品、接受劳务支付的 现金 827,329,845.67 752,859,720.33 支付给职工以及为职工支付 的现金 85,505,156.22 66,711,549.62 支付的各项税费 59,260,174.35 64,783,785.59 支付其他与经营活动有关的 现金 16,260,378.79 5,560,064.16 经营活动现金流出小计 988,355,555.03 889,915,119.70 经营活动产生的现金流 量净额 69,650,673.55 89,284,211.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 52,481,000.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 1,980,927.94 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 52,481,000.00 1,980,927.94 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 584,200,131.90 51,334,201.72 投资支付的现金 287,008,000.00 60,000,000.00 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 300,000,000.00 支付其他与投资活动有关的 现金 9,205,680.21 56,748,926.51 投资活动现金流出小计 880,413,812.11 468,083,128.23 投资活动产生的现金流 量净额 -827,932,812.11 -466,102,200.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 305,850,000.00 取得借款收到的现金 700,000,000.00 499,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的 现金 554,115,000.00 筹资活动现金流入小计 1,254,115,000.00 804,850,000.00 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 偿还债务支付的现金 277,000,000.00 410,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 130,439,769.20 38,764,425.71 支付其他与筹资活动有关的 现金 16,648,011.93 5,325,829.29 筹资活动现金流出小计 424,087,781.13 454,090,255.00 筹资活动产生的现金流 量净额 830,027,218.87 350,759,745.00 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -422,560.80 -367,037.96 五、现金及现金等价物净增加额 71,322,519.51 -26,425,281.74 加：期初现金及现金等价物 余额 28,253,771.86 54,679,053.60 六、期末现金及现金等价物余额 99,576,291.37 28,253,771.86 公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星 合并所有者权益变动表 2008年1—12月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末 余额 290,129,478.00 870,363,134.63 130,677,431.66 234,091,219.22 221,982,591.87 1,747,243,855.38 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 290,129,478.00 870,363,134.63 130,677,431.66 234,091,219.22 221,982,591.87 1,747,243,855.38 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 23,887,637.24 -5,717,784.82 45,586,151.95 83,629,943.71 147,385,948.08 （一）净利润 133,483,119.06 13,563,505.53 147,046,624.59 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 133,483,119.06 13,563,505.53 147,046,624.59 （三）所有者 投入和减少 资本 23,887,637.24 70,066,438.18 93,954,075.42 1．所有者投 入资本 23,887,637.24 73,500,000.00 97,387,637.24 2．股份支付 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 计入所有者 权益的金额 3．其他 -3,433,561.82 -3,433,561.82 （四）利润分 配 6,429,321.41 -100,044,073.34 -93,614,751.93 1．提取盈余 公积 6,429,321.41 -6,429,321.41 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -87,038,843.40 -87,038,843.40 4．其他 -6,575,908.53 -6,575,908.53 （五）所有者 权益内部结 转 -12,147,106.23 12,147,106.23 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 -12,147,106.23 12,147,106.23 四、本期期末 余额 290,129,478.00 894,250,771.87 124,959,646.84 279,677,371.17 305,612,535.58 1,894,629,803.46 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末 余额 165,000,000.00 688,415,259.91 100,174,547.25 122,928,136.63 142,368,206.27 1,218,886,150.06 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 165,000,000.00 688,415,259.91 100,174,547.25 122,928,136.63 142,368,206.27 1,218,886,150.06 三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 125,129,478.00 181,947,874.72 30,502,884.41 111,163,082.59 79,614,385.60 528,357,705.32 （一）净利润 209,929,730.76 55,486,328.94 265,416,059.70 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 209,929,730.76 55,486,328.94 265,416,059.70 （三）所有者 投入和减少 资本 125,129,478.00 750,335,655.06 51,456,299.25 926,921,432.31 1．所有者投 入资本 125,129,478.00 750,335,655.06 32,500,000.00 907,965,133.06 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 18,956,299.25 18,956,299.25 （四）利润分 配 28,883,851.95 -41,856,565.88 -27,328,242.59 -40,300,956.52 1．提取盈余 公积 7,998,714.58 -7,998,714.58 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -16,500,000.00 -23,800,956.52 -40,300,956.52 4．其他 20,885,137.37 -17,357,851.30 -3,527,286.07 （五）所有者 权益内部结 转 -568,387,780.34 1,619,032.46 -56,910,082.29 -623,678,830.17 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 -568,387,780.34 1,619,032.46 -56,910,082.29 -623,678,830.17 四、本期期末 余额 290,129,478.00 870,363,134.63 130,677,431.66 234,091,219.22 221,982,591.87 1,747,243,855.38 公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 3 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库 存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年 末余额 290,129,478.00 889,639,700.91 100,240,028.17 161,271,300.64 1,441,280,507.72 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年 初余额 290,129,478.00 889,639,700.91 100,240,028.17 161,271,300.64 1,441,280,507.72 三、本年增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列） 23,887,637.24 -517,340.77 -22,228,288.57 1,142,007.90 （一）净利 润 64,293,214.06 64,293,214.06 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 64,293,214.06 64,293,214.06 （三）所有 者投入和减 少资本 23,887,637.24 23,887,637.24 1．所有者投 入资本 23,887,637.24 23,887,637.24 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 4 （四）利润 分配 6,429,321.41 -93,468,164.81 -87,038,843.40 1．提取盈余 公积 6,429,321.41 -6,429,321.41 2．对所有者 （或股东） 的分配 -87,038,843.40 -87,038,843.40 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 -6,946,662.18 6,946,662.18 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 -6,946,662.18 6,946,662.18 四、本期期 末余额 290,129,478.00 913,527,338.15 99,722,687.40 139,043,012.07 1,442,422,515.62 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库 存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年 末余额 165,000,000.00 139,304,045.85 85,294,651.41 112,729,531.64 502,328,228.90 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年 初余额 165,000,000.00 139,304,045.85 85,294,651.41 112,729,531.64 502,328,228.90 三、本年增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列） 125,129,478.00 750,335,655.06 14,945,376.76 48,541,769.00 938,952,278.82 （一）净利 润 79,987,145.76 79,987,145.76 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 云南云维股份有限公司 2008 年年度报告 5 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 79,987,145.76 79,987,145.76 （三）所有 者投入和减 少资本 125,129,478.00 750,335,655.06 875,465,133.06 1．所有者投 入资本 125,129,478.00 750,335,655.06 875,465,133.06 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 14,945,376.76 -31,445,376.76 -16,500,000.00 1．提取盈余 公积 7,998,714.58 -7,998,714.58 2．对所有者 （或股东） 的分配 -16,500,000.00 -16,500,000.00 3．其他 6,946,662.18 -6,946,662.18 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 末余额 290,129,478.00 889,639,700.91 100,240,028.17 161,271,300.64 1,441,280,507.72 公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星