宏酷财税-模板工具：《重要经济事权权限方案V1》.xls

重重要要经经济济事事项项权权限限表表经经济济事事项项工工程程部部采采购购部部营营销销部部各各事事业业部部行行政政后后勤勤部部人人力力资资源源部部法法务务会会计计财财务务经经理理分分管管领领导导财财务务副副总总总总经经理理董董事事会会董董事事长长一一、财财务务管管理理事事项项1 投资、融资方案发起审核审核审核批准2聘请、解雇会计师事务所、评估事务所等中介机构发起批准3账户管理(开户、销户、开通网银、印鉴更换)发起批准4 资金管理公司内账户间资金划拨发起批准提取现金发起批准跨公司之间的资金调拨(适用新公司)金额200万元发起批准200万金额500万元发起审核批准金额500万元发起审核审核批准5 无风险短期理财方案发起审批6 利润分配方案发起审核通过批准7公司纳税方案发起审核审核批准8 税务核查、稽查意见回复资料发起审核批准9 有价证券会员卡、储值卡的定购发起审核审核审批会员卡、储值卡的领用发起审核审核审核审核批准10 资产处置应收、应付款坏账处理发起审核审核批准资产报废及处置发起审核审核审核审核批准废旧物资处理发起审核审核审核审核批准二二、合合同同订订事事项项1 合同中支付金额超过300万元的，必须经过董事会审核通过，形成会议纪要。2 合作经营合同、对外投资合同发起审核审核审核审核审核批准3 零售类合同(商超、专卖店、批发)发起审核审核审核批准4 收购合同合同额50万元发起审核审核审核批准合同额50万元发起审核审核审核审核批准5 中介服务合同发起审核审核审核批准6 工程类合同发起审核审核审核审核批准7 设备采购合同发起审核审核审核审核批准8 融资类合同审核发起审核审核批准三三、资资金金支支付付及及费费用用报报销销(一一).).正正常常经经营营付付款款1 金额超过100万元的支付事项，必须经过董事会审核，相关合同经过董事会书面审核通过的除外。2采购业务付款有合同付款金额30万元发起审核审核批准30万金额50万元发起审核审核审核批准金额50万发起审核审核审核审核批准无合同付款(需有定价批准)金额2万元发起审核审核批准2万金额5万元发起审核审核审核批准金额5万发起审核审核审核审核批准1/33技术及中介服务合同支付金额2万元发起审核审核批准2万金额5万元发起审核审核审核批准金额5万发起审核审核审核审核批准重重要要经经济济事事项项权权限限表表经经济济事事项项工工程程部部采采购购部部营营销销部部各各事事业业部部行行政政后后勤勤部部人人力力资资源源部部法法务务会会计计财财务务经经理理分分管管领领导导财财务务副副总总总总经经理理董董事事会会董董事事长长2/34费用报销（依据费用报销制度）集团副总经理及以下人员发起发起发起发起发起发起审核审核批准集团总经理和财务副总发起审核审核审核批准5 返利、辞退补偿、困难补助发起发起审核审核审核批准6 工资奖励发放工资发起审核审核审核批准年终奖、年薪兑现发起审核审核审核审核批准7 缴纳税金纳税额20万元发起批准20万纳税额50万元发起审核批准纳税额50万元发起审核审核批准8 备用金借支借款金额2万元发起发起发起发起发起发起审核审核批准2万借款金额5万元发起发起发起发起发起发起审核审核审核批准借款金额5万发起发起发起发起发起发起审核审核审核审核批准9 工程类业务付款发起审核审核审核批准10交纳非工程类保证金押金支付代垫款项、退保证金押金交款金额5万元发起审核审核批准交款金额5万元发起审核审核审核批准11 支付融资涉及的抵押、担保等费用、利息发起审核审核批准12 归还银行贷款本金发起审核审核批准(二二).).非非正正常常经经营营付付款款1罚没性支出、赔偿、滞纳金金额5万发起发起发起发起发起发起审核审核批准金额5万元发起发起发起发起发起发起审核审核审核批准2 捐赠或赞助款发起审核审核审核批准3 投资款利润分配股东借款偿还股东借款本息发起审核审核批准1 投资、融资方案发起审核审核审核批准2聘请、解雇会计师事务所、评估事务所等中介机构发起批准3账户管理(开户、销户、开通网银、印鉴更换)发起批准4 资金管理公司内账户间资金划拨发起批准提取现金发起批准跨公司之间的资金调拨(适用新公司)金额200万元发起批准200万金额500万元发起审核批准金额500万元发起审核审核批准5 无风险短期理财方案发起审批6 利润分配方案发起审核通过批准7公司纳税方案发起审核审核批准8 税务核查、稽查意见回复资料发起审核批准9 资产处置应收、应付款坏账处理发起审核审核批准资产报废及处置发起审核审核审核审核批准废旧物资处理发起审核审核审核审核批准重重要要经经济济事事项项权权限限表表经经济济事事项项工工程程部部采采购购部部营营销销部部各各事事业业部部行行政政后后勤勤部部人人力力资资源源部部法法务务会会计计财财务务经经理理分分管管领领导导财财务务副副总总总总经经理理董董事事会会董董事事长长3/3