01-【管理制度】-12-物料出库作业指导书.docx

企业管理制度系列 Enterprise Management System 仓储物流管理制度 物料出库 作业指导书 企业必备管理制度模板·2015年5月 物料出库作业指导书 说明：本作业指导书适合一般企业的物料出库全过程管理，其目的是为了规范原材料出库流程、确保各类所需物料流转入相应的工作环节并确保物料安全，为生产运营提供充分保障。 注：此制度为示例，仅供参考，企业应根据实际情况略作调整。 1.目的 为规范物料出库流程，严格出库制度，确保公司物料安全。 2.适用范围 适用于本公司所有仓库保管、中转和暂放的物料。 3.引用文件 仓储物流部门相关管理制度。 4.职责范围 4.1仓库主管：负责指导、监督和审核出库过程。 4.2仓库保管员：负责物料的领料核点，相关单据的审核、整理及登帐。 4.3领料部门：负责确认需求物料，提供由部门领导签字审核的领料单。 5.出库流程 5.1物料发放力求“先进先出”原则。 5.2仓库内所有物料出库必须办理出库手续。 5.3物料出库后应及时更新《物资标识卡》并进行帐务处理。 5.4仓库保管员严格按照《领料单》发放物料。 5.5 《领料单》填写应整洁、规范、详细。应有领用部门、日期、领用单号（常用物料除外）、物料名称规格、单位、数量等科目。 5.6《领料单》一式三联。一联领取部门留存，一联仓库记帐，一联财务结算。对于价值较低经常耗用的生产物资，视为正常生产用料，领用部门应按照一周的使用量作为生产备件领取。 5.7劳保用品的发放由行政部开据领料单，每月月初进行领取，新进员工不受此限制。 5.8生产辅料（如易耗品、耗材）首次领用需车间主任或车间主任以上人员进行审核签字；二次领用（以旧换新）由班组长或班组长以上人员进行判定签字。 5.9对于价值较高的生产物资，按照一单（派工单）一领（领料单）的原则。仓库保管员见到持有主管或主管级以上人员签字的《派工单》后，严格按照《派工单》上的规格、数量等填制《领料单》发放物料。《领料单》上应注明派工单号。 5.10如库存物品不够全部领用数量发放时，结合领用人意见，根据使用紧急程度，先酌情领用一部分，其余欠领部分待重新采购后补领。由领用受理人在领用单上注明已领用数量和所欠数量后，并向领用人出具欠条，欠条一式两份，双方各执一份；将所欠物品情况记录于《待办事项登记薄》，以便随时查阅和提醒。 5.11生产人员应严格控制生产备用物料的领用数，以便于存货管理。 5.12若生产领用量大于实际使用量的，生产人员应将剩余材料返回仓库。仓库保管员验收后，办理《退库单》，双方签字。 5.13若生产领用量小于实际使用量，需要补领时，应按正常领用程序办理领料。 5.14对已经出库登记和入帐的单据，仓库保管员应在单据上标记，避免重复入帐或少入帐的现象发生。并对单据进行分类整理，保管代查。 5.15月末编制《物料出库明细表》交往财务。 6. 相关表单 6.1《领料单》 6.2《退库单》 6.3《派工单》 6.4《待办事项登记薄》 6.5《物料出库明细表》 相关表单，详见北京未名潮管理案例研究中心原创的《商业工具》栏目 北京未名潮管理顾问有限公司