02-【融资】-04-融资管理制度.doc

融资管理制度 融资管理制度 目 录 第一章 总 则 第二章 融资的基本原则 第三章 融资业务的范围 第四章 融资工作的组织 第五章 融资计划管理 第六章 融资工作程序 第七章 融资风险管理 第八章 信息、档案管理及保密 第九章 附 则 第一章 总 则 第一条 为了满足公司产业可持续发展和各项经营活动的需要，积极稳妥地开展融资业务，规范公司融资管理。依据国家有关证券、金融、经济的法律、法规和公司章程的规定，制定本制度。 第二条 本制度中的“融资”是指公司通过各种方式从外部机构(或个人）筹集经营、发展所需资金的经营活动。 第三条 本制度适用于公司的各项融资工作，包括各部门在融资管理中的配合协作工作。 第二章 融资的基本原则 第四条 公司开展各项融资业务，必须遵循以下原则：适度性原则、安全性原则、低成本原则、合法性原则。 第五条 融资的适度性原则。融资工作要根据公司发展战略规划和年度经营目标，统筹安排，以最优的融资结构筹集资金，满足公司的资金需要，融资的金额、方式、时机、期限的选择要适当。 第六条 融资的安全性原则。融资业务中要加强风险管理，通过优化公司资产结构，控制公司财务风险、信用风险，保障公司经营安全。 第七条 融资的低成本原则。公司应对不同渠道、不同方式的多种融资方案进行综合评估、比较，在考虑降低资金成本的前提下，从中选择综合效益最优的融资方案。 第八条 融资的合法性原则。融资工作要遵守国家的有关法律、法规、方针政策，讲求信誉，合法地开展各项融资业务。 第三章 融资业务的范围 第九条 根据资金来源的不同，公司融资业务的范围包括证券市场融资、银行融资、其它方式融资三个方面。根据资金运用，项目融资是公司主要的融资业务。 第十条 证券市场融资包括以下两种形式： （一）公司通过在证券市场增发普通股、配股方式增加资本金的融资； （二）公司通过发行公司债券、可转换债券方式筹集中长期资金的融资。 第十一条 银行融资是指公司通过向国内商业银行申请各类短期及中长期贷款、银行承兑汇票、保函、信用证等业务而进行的融资。 第十二条 其它方式融资包括世界银行、国家开发银行等金融机构提供的政策性项目贷款融资；基金及风险投资方式的融资；国外商业银行的买方信贷方式融资；其它创新金融工具的融资。 第十三条 项目融资是以项目法人为融资主体、以项目本身的资产和收益为还款保证而进行的融资，主要有BOT项目融资。项目融资可以组合运用证券市场融资、银行融资、其它方式融资三种形式。 第四章 融资工作的组织 第十四条 公司融资业务在董事会的授权范围内，由公司总经理进行日常管理，公司有关部门分工协作进行，由公司指定的融资管理部门、计划财务部门或董事会授权的部门负责具体组织实施。 第十五条 融资工作的组织实施和职能分工 （一）证券市场融资。由公司董事会指定的部门负责，公司融资管理部门、计划财务部门配合协作； （二）银行融资。包括和商业银行的银企合作、办理各类短期贷款及中长期贷款业务，由融资管理部门根据年度融资计划统筹安排、具体负责，计划财务部门负责办理融资的各项手续； （三）其它方式融资。由公司融资管理部门负责实施，计划财务部门配合； （四）项目融资。包括项目建设资金筹集及与项目所在地银行的银企合作，由公司融资管理部门负责策划与实施，计划财务部门、相关项目经理部配合。 第十六条 在公司融资中所涉及到的有关法律、涉外、信息、技术、行政等方面工作，由公司总经理统一协调，公司审计法规部门、国际合作部门、企业发展部门、工程技术部门、行政部门等予以配合协作。 第五章 融资计划管理 第十七条 公司融资工作应遵循适度性原则，加强计划管理，需编制年度融资计划和一般融资计划。公司总经理负责融资计划管理工作。 第十八条 年度融资计划由公司总经理负责召集相关部门，根据公司发展规划、年度经营计划编制，并按规定的程序报董事会审批后执行。 第十九条 一般融资计划是针对具体项目、具体融资方式而制定的融资计划，包括有证券市场融资计划、银行融资计划、项目融资计划。一般融资计划在年度融资计划范围内，根据公司经营情况适时制定。 一般融资计划由融资管理部门、计划财务部门协同其他相关部门编制，在董事会授权范围内的，由公司总经理批准；超出董事会授权范围的，应按规定程序报董事会审批。 第六章 融资工作程序 第二十条 公司开展融资工作须在董事会授权范围内，按照规定的权限和工作程序，有组织、有计划地予以实施。 第二十一条 根据公司董事会的授权规定，融资协议应由董事长签署。董事长可按规定的授权程序，授权公司其他人员签署融资协议。 第二十二条 在融资过程中签订的具有法律效力的合同、协议等文件，应遵照公司的《合同管理制度》进行管理。 第二十三条 证券市场融资工作程序 （一）董事会根据公司发展战略规划和经营管理的实际需要，制定证券市场融资计划； （二）由董事会聘请的中介机构（包括证券公司、会计师事务所、律师事务所等）设计和编制融资方案，由董事会指定的公司证券部门会同相关部门参与配合； （三）在董事会的领导下，由公司各相关部门对证券融资方案进行论证、修改； （四）证券融资方案报公司董事会审议并作出董事会决议，董事会关于证券市场融资的决议按规定程序报公司股东大会批准； （五）由董事会授权的部门会同有关中介机构，负责证券融资方案的实施。 第二十四条 银行融资工作程序 （一）融资管理部门、计划财务部门根据公司经营和工程项目实施的需要，拟定银行融资计划和融资方案。公司总经理召集相关部门，对银行融资方案进行审核、审批； （二）融资管理部门依据已审批的融资方案，向银行提出融资业务申请，并进行融资的相关业务洽谈，达成融资协议。根据董事会的授权，由董事长（或授权人）签署银行融资协议； （三）计划财务部门按银行规定的程序办理相关的融资手续。 第二十五条 项目融资工作程序 （一）融资管理部门、计划财务部门根据工程项目情况和公司财务状况，结合公司年度预算，拟定项目融资计划，经公司总经理按规定程序报公司董事会批准； （二）融资管理部门根据批准的融资计划，拟定项目融资初步方案，报公司总经理审批； （三）融资管理部门和金融机构进行项目融资的商务谈判，达成融资协议。公司总经理召集相关部门对融资协议进行论证和评估； （四）根据公司董事会的授权，由董事长（或授权人）签署项目融资协议； （五）融资管理部门根据项目融资协议，具体实施项目融资工作。 第七章 融资风险管理 第二十六条 公司融资要综合考虑公司财务指标状况、公司负债能力，优化公司资金结构，以控制公司财务风险。 第二十七条 公司筹集的资金要有明确的资金用途和可靠的还款来源，要规定资金的使用和偿还的责任单位和责任人。公司计划财务部门要负责资金计划，做好统筹安排，保证按期履约还款，以确保公司信用，防范信用风险。 第二十八条 由公司指定相关部门对资金的使用实行动态监督和管理，以保证资金使用符合公司要求，保证资金使用效益，及时发现和纠正违规使用资金的行为，确保资金的安全。 第二十九条 因公司融资的需要而发生的对外担保，应控制在董事会授权的额度（或比例）范围以内，并纳入公司财务指标中考核、控制，由计划财务部门根据董事会的授权，核定公司最高对外担保额。 第三十条 未按规定程序、未经公司有权部门的批准，公司任何部门和个人不得擅自越权签订融资协议和担保协议，对违者要追究其相应的责任。 第八章 信息、档案管理及保密 第三十一条 融资信息收集与管理。公司融资业务的相关部门要加强对金融、证券、经济方面信息的收集，及时掌握金融、经济的政策和发展动态，为公司融资工作提供支持；要按照公司的《信息管理制度》，对所收集的信息进行科学地整理、分类、归档。 第三十二条 融资档案管理。在融资工作中形成的相关文件、分析报告、项目资料、财务报表均是公司的重要文件，由公司指定专门部门按公司规定进行档案管理。 第三十三条 保密规定。融资工作应遵循公司《保密管理制度》的要求，融资方案及相关分析报告、项目资料、合同协议等文件均属公司保密文件，要严格按照保密工作程序进行管理。 第九章 附 则 第三十四条 融资管理部门根据本制度组织制定实施细则，报公司批准、施行。 第三十五条 本制度自 年 月 日起施行。 5