财务分析动态图.xls

一、销售分析（市场占有率分析）（一）广告投入产出分析公司各公司各年广告投入产出比分析第1年第2年第3年第4年第5年第6年合计A2.753.225.884.186.086.3028.41B7.206.254.566.3315.2510.0049.59C2.002.506.677.386.406.1731.12D3.204.1310.007.557.006.7338.60E5.203.332.729.2011.888.3140.64F4.405.006.0811.506.006.4239.40（二)市场占有率分析公司各公司各年综合市场占有率第1年第2年第3年第4年第5年第6年A9%19%13%11%17%13%B31%16%12%18%14%14%C5%10%23%23%15%15%D14%22%17%20%18%20%E22%13%14%11%22%22%F19%20%21%17%14%16%二、成本分析（经常性费用占销售收入的比例）公司经常费用占销售收入的比率第1年第2年第3年第4年第5年第6年A218%152%98%111%85%94%B97%168%132%112%97%91%C350%193%75%71%81%93%D169%121%82%78%87%88%E119%150%141%115%81%69%F132%127%85%83%98%92%广告投入产出分析市场占有率分析成本分析0%500%第1年第2年第3年第4年第5年第6年A218%152%98%111%85%94%B97%168%132%112%97%91%C350%193%75%71%81%93%D169%121%82%78%87%88%E119%150%141%115%81%69%F132%127%85%83%98%92%广告投入产出分析成本分析0%500%第1年第2年第3年第4年第5年第6年A218%152%98%111%85%94%B97%168%132%112%97%91%C350%193%75%71%81%93%D169%121%82%78%87%88%E119%150%141%115%81%69%F132%127%85%83%98%92%各公司隔年广告投入产出比例第1年第2年第3年第4年第5年第6年0.00 20.00 40.00 60.00 ABCDEF经常性费用占销售收入的比例第1年第2年第3年第4年第5年第6年0%100%200%300%400%ABCDEF各公司各年综合市场占有率第1年第2年第3年第4年第5年第6年0%50%100%150%ABCDEF各公司隔年广告投入产出比例第1年第2年第3年第4年第5年第6年0.00 20.00 40.00 60.00 ABCDEF经常性费用占销售收入的比例第1年第2年第3年第4年第5年第6年0%100%200%300%400%ABCDEF1毛利率1+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年1+2本年数63.64%60.00%58.90%59.42%53.33%51.95%1+3上年数63.64%60.00%58.90%59.42%53.33%1+4行业平均数61.82%59.45%59.16%56.38%52.64%1+5同期增减-3.64%-1.10%0.52%-6.09%-1.39%1+6比行业增减-1.82%-0.55%0.26%-3.04%-0.69%2销售净利润率2+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年2+2本年数-54.55%-63.33%2.74%15.94%8.33%1.30%2+3上年数-54.55%-63.33%2.74%15.94%8.33%2+4行业平均数-58.94%-30.30%9.34%12.14%4.82%2+5同期增减-8.79%66.07%13.20%-7.61%-7.03%2+6比行业增减-4.39%33.04%6.60%-3.80%-3.52%3总资产收益率3+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年3+2本年数-7.24%-11.35%7.94%17.36%8.54%7.49%3+3上年数-7.24%-11.35%7.94%17.36%8.54%3+4行业平均数-9.30%-1.71%12.65%12.95%8.02%3+5同期增减-4.11%19.29%9.42%-8.82%-1.05%3+6比行业增减-2.06%9.65%4.71%-4.41%-0.53%4净资产收益率4+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年4+2本年数-22.22%-54.29%5.41%22.92%9.43%1.85%4+3上年数-22.22%-54.29%5.41%22.92%9.43%4+4行业平均数-38.25%-24.44%14.16%16.18%5.64%4+5同期增减-32.06%59.69%17.51%-13.48%-7.58%4+6比行业增减-16.03%29.85%8.76%-6.74%-3.79%5收入成长率5+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年5+2本年数-31.25%36.36%143.33%-5.48%-13.04%28.33%5+3上年数-31.25%36.36%143.33%-5.48%-13.04%5+4行业平均数36.36%143.33%-5.48%-13.04%14.17%5+5同期增减67.61%106.97%-148.81%-7.56%41.38%5+6比行业增减67.61%106.97%-148.81%-7.56%27.21%6利润成长率6+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年6+2本年数-700.00%58.33%-110.53%450.00%-54.55%-80.00%6+3上年数-700.00%58.33%-110.53%450.00%-54.55%6+4行业平均数-320.83%-26.10%169.74%197.73%-67.27%6+5同期增减758.33%-168.86%560.53%-504.55%-25.45%6+6比行业增减379.17%-84.43%280.26%-252.27%-12.73%毛利率销售净利润率总资产收益率净资产收益率收入成长率利润成长率净资产成长率流动比率速动比率固定资产长期适配率资产负债率应收账款周转率存货周转率固定资产周转率总资产周转率7净资产成长率7+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年7+2本年数-18.18%-35.19%5.71%29.73%10.42%1.89%7+3上年数-18.18%-35.19%5.71%29.73%10.42%7+4行业平均数-26.68%-14.74%17.72%20.07%6.15%7+5同期增减-17.00%40.90%24.02%-19.31%-8.53%7+6比行业增减-8.50%20.45%12.01%-9.66%-4.26%8流动比率8+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年8+2本年数88.33%73.75%89.00%92.50%103.00%111.67%8+3上年数88.33%73.75%89.00%92.50%103.00%8+4行业平均数81.04%81.38%90.75%97.75%107.33%8+5同期增减-14.58%15.25%3.50%10.50%8.67%8+6比行业增减-7.29%7.62%1.75%5.25%4.33%9速动比率9+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年9+2本年数56.67%36.25%66.00%68.75%77.00%98.33%9+3上年数56.67%36.25%66.00%68.75%77.00%9+4行业平均数46.46%51.13%67.38%72.88%87.67%9+5同期增减-20.42%29.75%2.75%8.25%21.33%9+6比行业增减-10.21%14.88%1.38%4.13%10.67%10固定资产长期适配率10+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年10+2本年数53.51%48.70%41.03%50.00%37.59%41.23%10+3上年数53.51%48.70%41.03%50.00%37.59%10+4行业平均数51.10%44.86%45.51%43.80%39.41%10+5同期增减-4.81%-7.67%8.97%-12.41%3.63%10+6比行业增减-2.41%-3.84%4.49%-6.20%1.82%11资产负债率11+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年11+2本年数52.63%69.57%72.99%62.50%65.36%52.63%11+3上年数52.63%69.57%72.99%62.50%65.36%11+4行业平均数61.10%71.28%67.75%63.93%59.00%11+5同期增减16.93%3.43%-10.49%2.86%-12.73%11+6比行业增减8.47%1.71%-5.25%1.43%-6.36%12应收账款周转率12+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年12+2本年数#DIV/0!#DIV/0!486.67%184.00%164.38%220.00%12+3上年数486.67%184.00%164.38%12+4行业平均数243.33%335.33%174.19%192.19%12+5同期增减486.67%-302.67%-19.62%55.62%12+6比行业增减243.33%-151.33%-9.81%27.81%13存货周转率13+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年13+2本年数45.71%48.98%113.21%133.33%124.44%217.65%13+3上年数45.71%48.98%113.21%133.33%124.44%13+4行业平均数47.35%81.09%123.27%128.89%171.05%13+5同期增减3.27%64.23%20.13%-8.89%93.20%13+6比行业增减1.63%32.11%10.06%-4.44%46.60%14固定资产周转率14+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年14+2本年数40.00%51.28%140.38%135.29%115.38%158.76%14+3上年数40.00%51.28%140.38%135.29%115.38%14+4行业平均数45.64%95.83%137.84%125.34%137.07%14+5同期增减11.28%89.10%-5.09%-19.91%43.38%14+6比行业增减5.64%44.55%-2.55%-9.95%21.69%15总资产周转率15+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年15+2本年数19.91%26.20%57.94%52.08%42.70%57.68%15+3上年数19.91%26.20%57.94%52.08%42.70%15+4行业平均数23.06%42.07%55.01%47.39%50.19%15+5同期增减6.29%31.74%-5.86%-9.37%14.97%15+6比行业增减3.15%15.87%-2.93%-4.69%7.49%1毛利率1+1项目第1年第2年第3年第4年第5年1+2本年数0.640.600.590.590.531+3上年数0.000.640.600.590.591+4行业平均数0.000.620.590.590.561+5同期增减0.00-0.04-0.010.01-0.061+6比行业增减0.00-0.02-0.010.00-0.03本年与上年财务对比第1年第2年第3年第4年第5年第6年0.00 0.50 1.00 1.50 2.00 本年数上年数行业平均数毛利率销售净利润率总资产收益率净资产收益率收入成长率利润成长率净资产成长率流动比率速动比率固定资产长期适配率资产负债率应收账款周转率存货周转率固定资产周转率总资产周转率第6年0.520.530.53-0.01-0.01本年与上年财务对比第1年第2年第3年第4年第5年第6年0.00 0.50 1.00 1.50 2.00 本年数上年数行业平均数三、财务指标分析搜集六年的资料1公司第1年财务指标分析财务指标动态图表及分析公公司司指标类别指标本年上年行业平均毛利率F收益力毛利率63.64%1项目第1年第2年第3年第4年销售净利润率-54.55%1+1本年数63.64%60.00%58.90%59.42%总资产收益率-7.24%1+2上年数63.64%60.00%58.90%净资产收益率-22.22%1+3行业平均数61.82%59.45%59.16%成长力收入成长率-31.25%1+4同期增减-3.64%-1.10%0.52%利润成长率-700.00%1+5比行业增减-1.82%-0.55%0.26%净资产成长率-18.18%安定力流动比率88.33%销售净利润率速动比率56.67%1项目第1年第2年第3年第4年固定资产长期适配率53.51%1+1本年数-54.55%-63.33%2.74%15.94%资产负债率52.63%1+2上年数-54.55%-63.33%2.74%活动力应收账款周转率#DIV/0!1+3行业平均数-58.94%-30.30%9.34%存货周转率45.71%1+4同期增减-8.79%66.07%13.20%固定资产周转率40.00%1+5比行业增减-4.39%33.04%6.60%总资产周转率19.91%公司第2年财务指标分析总资产收益率公公司司指标类别指标本年上年行业平均1项目第1年第2年第3年第4年F收益力毛利率60.00%63.64%58.03%1+1本年数-7.24%-11.35%7.94%17.36%销售净利润率-63.33%-54.55%-79.18%1+2上年数-7.24%-11.35%7.94%总资产收益率-11.35%-7.24%-9.94%1+3行业平均数-9.30%-1.71%12.65%净资产收益率-54.29%-22.22%-43.20%1+4同期增减-4.11%19.29%9.42%成长力收入成长率36.36%-31.25%67.10%1+5比行业增减-2.06%9.65%4.71%利润成长率58.33%-700.00%-43.25%净资产收益率净资产成长率-35.19%-18.18%-35.76%1项目第1年第2年第3年第4年安定力流动比率73.75%88.33%205.21%1+1本年数-22.22%-54.29%5.41%22.92%速动比率36.25%56.67%134.58%1+2上年数-22.22%-54.29%5.41%固定资产长期适配率48.70%53.51%50.02%1+3行业平均数-38.25%-24.44%14.16%资产负债率69.57%52.63%72.59%1+4同期增减-32.06%59.69%17.51%活动力应收账款周转率#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!1+5比行业增减-16.03%29.85%8.76%存货周转率48.98%45.71%44.58%固定资产周转率51.28%40.00%25.02%收入成长率总资产周转率26.20%19.91%22.25%1项目第1年第2年第3年第4年1+1本年数-31.25%36.36%143.33%-5.48%公司第3年财务指标分析1+2上年数-31.25%36.36%143.33%公公司司指标类别指标本年上年行业平均1+3行业平均数36.36%143.33%-5.48%F收益力毛利率58.90%60.00%48.14%1+4同期增减67.61%106.97%-148.81%销售净利润率2.74%-63.33%-9.27%1+5比行业增减67.61%106.97%-148.81%总资产收益率7.94%-11.35%3.93%净资产收益率5.41%-54.29%-6.03%利润成长率成长力收入成长率143.33%36.36%131.04%1项目第1年第2年第3年第4年利润成长率-110.53%58.33%37.14%1+1本年数-700.00%58.33%-110.53%450.00%净资产成长率5.71%-35.19%-6.48%1+2上年数-700.00%58.33%-110.53%安定力流动比率89.00%73.75%169.75%1+3行业平均数-320.83%-26.10%169.74%速动比率66.00%36.25%118.42%1+4同期增减758.33%-168.86%560.53%固定资产长期适配率41.03%48.70%44.70%1+5比行业增减379.17%-84.43%280.26%资产负债率72.99%69.57%63.64%活动力应收账款周转率486.67%#DIV/0!255.78%净资产成长率存货周转率113.21%48.98%68.09%1项目第1年第2年第3年第4年固定资产周转率140.38%51.28%35.21%1+1本年数-18.18%-35.19%5.71%29.73%总资产周转率57.94%26.20%38.60%1+2上年数-18.18%-35.19%5.71%1+3行业平均数-26.68%-14.74%17.72%公司第4年财务指标分析1+4同期增减-17.00%40.90%24.02%公公司司指标类别指标本年上年行业平均1+5比行业增减-8.50%20.45%12.01%F收益力毛利率59.42%58.90%47.72%销售净利润率15.94%2.74%-0.98%流动比率总资产收益率17.36%7.94%10.27%1项目第1年第2年第3年第4年净资产收益率22.92%5.41%71.57%1+1本年数88.33%73.75%89.00%92.50%成长力收入成长率-5.48%143.33%22.57%1+2上年数88.33%73.75%89.00%利润成长率450.00%-110.53%136.34%1+3行业平均数81.04%81.38%90.75%净资产成长率29.73%5.71%-13.60%1+4同期增减-14.58%15.25%3.50%安定力流动比率92.50%89.00%194.33%1+5比行业增减-7.29%7.62%1.75%速动比率68.75%66.00%134.33%固定资产长期适配率50.00%41.03%32.25%速动比率活动力资产负债率62.50%72.99%62.53%1项目第1年第2年第3年第4年活动力应收账款周转率184.00%486.67%297.92%1+1本年数56.67%36.25%66.00%68.75%存货周转率133.33%113.21%95.51%1+2上年数56.67%36.25%66.00%固定资产周转率135.29%140.38%54.34%1+3行业平均数46.46%51.13%67.38%总资产周转率52.08%57.94%50.37%1+4同期增减-20.42%29.75%2.75%1+5比行业增减-10.21%14.88%1.38%公司第5年财务指标分析公公司司指标类别指标本年上年行业平均固定资产长期适配率F收益力毛利率53.33%59.42%56.20%1项目第1年第2年第3年第4年销售净利润率8.33%15.94%10.55%1+1本年数53.51%48.70%41.03%50.00%总资产收益率8.54%17.36%16.55%1+2上年数53.51%48.70%41.03%净资产收益率9.43%22.92%69.55%1+3行业平均数51.10%44.86%45.51%成长力收入成长率-13.04%-5.48%15.31%1+4同期增减-4.81%-7.67%8.97%利润成长率-54.55%450.00%115.81%1+5比行业增减-2.41%-3.84%4.49%净资产成长率10.42%29.73%82.61%安定力流动比率103.00%92.50%1142.44%资产负债率速动比率77.00%68.75%865.75%1项目第1年第2年第3年第4年固定资产长期适配率37.59%50.00%26.75%1+1本年数52.63%69.57%72.99%62.50%资产负债率65.36%62.50%65.84%1+2上年数52.63%69.57%72.99%活动力应收账款周转率164.38%184.00%384.28%1+3行业平均数61.10%71.28%67.75%存货周转率124.44%133.33%142.59%1+4同期增减16.93%3.43%-10.49%固定资产周转率115.38%135.29%217.14%1+5比行业增减8.47%1.71%-5.25%总资产周转率42.70%52.08%71.39%应收账款周转率公司第6年财务指标分析1项目第1年第2年第3年第4年公公司司指标类别指标本年上年行业平均1+1本年数#DIV/0!#DIV/0!486.67%184.00%F收益力毛利率51.95%53.33%52.47%1+2上年数486.67%销售净利润率1.30%8.33%10.71%1+3行业平均数243.33%335.33%总资产收益率7.49%8.54%15.97%1+4同期增减486.67%-302.67%净资产收益率1.85%9.43%33.92%1+5比行业增减243.33%-151.33%成长力收入成长率28.33%-13.04%14.98%利润成长率-80.00%-54.55%118.47%存货周转率净资产成长率1.89%10.42%76.20%1项目第1年第2年第3年第4年安定力流动比率111.67%103.00%143.41%1+1本年数45.71%48.98%113.21%133.33%速动比率98.33%77.00%#VALUE!1+2上年数45.71%48.98%113.21%固定资产长期适配率41.23%37.59%64.05%1+3行业平均数47.35%81.09%123.27%资产负债率52.63%65.36%54.78%1+4同期增减3.27%64.23%20.13%活动力应收账款周转率220.00%164.38%492.34%1+5比行业增减1.63%32.11%10.06%存货周转率217.65%124.44%281.38%固定资产周转率158.76%115.38%90.63%固定资产周转率总资产周转率57.68%42.70%77.37%1项目第1年第2年第3年第4年1+1本年数40.00%51.28%140.38%135.29%1+2上年数40.00%51.28%140.38%1+3行业平均数45.64%95.83%137.84%1+4同期增减11.28%89.10%-5.09%1+5比行业增减5.64%44.55%-2.55%总资产周转率1项目第1年第2年第3年第4年1+1本年数19.91%26.20%57.94%52.08%1+2上年数19.91%26.20%57.94%1+3行业平均数23.06%42.07%55.01%1+4同期增减6.29%31.74%-5.86%1+5比行业增减3.15%15.87%-2.93%F第5年第6年53.33%51.95%59.42%53.33%56.38%52.64%-6.09%-1.39%-3.04%-0.69%第5年第6年8.33%1.30%15.94%8.33%12.14%4.82%-7.61%-7.03%-3.80%-3.52%第5年第6年8.54%7.49%17.36%8.54%12.95%8.02%-8.82%-1.05%-4.41%-0.53%第5年第6年9.43%1.85%22.92%9.43%16.18%5.64%-13.48%-7.58%-6.74%-3.79%第5年第6年-13.04%28.33%-5.48%-13.04%-13.04%14.17%-7.56%41.38%-7.56%27.21%第5年第6年-54.55%-80.00%450.00%-54.55%197.73%-67.27%-504.55%-25.45%-252.27%-12.73%第5年第6年10.42%1.89%29.73%10.42%20.07%6.15%-19.31%-8.53%-9.66%-4.26%第5年第6年103.00%111.67%92.50%103.00%97.75%107.33%10.50%8.67%5.25%4.33%第5年第6年77.00%98.33%68.75%77.00%72.88%87.67%8.25%21.33%4.13%10.67%第5年第6年37.59%41.23%50.00%37.59%43.80%39.41%-12.41%3.63%-6.20%1.82%第5年第6年65.36%52.63%62.50%65.36%63.93%59.00%2.86%-12.73%1.43%-6.36%第5年第6年164.38%220.00%184.00%164.38%174.19%192.19%-19.62%55.62%-9.81%27.81%第5年第6年124.44%217.65%133.33%124.44%128.89%171.05%-8.89%93.20%-4.44%46.60%第5年第6年115.38%158.76%135.29%115.38%125.34%137.07%-19.91%43.38%-9.95%21.69%第5年第6年42.70%57.68%52.08%42.70%47.39%50.19%-9.37%14.97%-4.69%7.49%