2013小企业新准则凭证自动生成-总账现金账明细账-三财务报表-会计科目表-会计凭证-收支表税费表-账龄分析表-汇总表-记账凭证(打印).xls

重要提示：仅学习。使用中出现差错，给你的工作带来影响只能由你自己消化 1、行业、会计科目均可自由设置。当然改了，肯定有很多地方会出现问题，建议借鉴本中的公式进行修改。2、一级科目的增加只能在现有的科目中插入,如不能使用可按第“3”点操作方法进行刷新。3、当对二级科目进行了增减时，要在“会计科目表”中进行一刷新，操作方法是：选定A1至BM260（主要看二级科目所占用多少行而定）同时按下“Ctrl+Shift+F3”，在弹出的“指定名称”模块中在“首行”前方的方格里打上“”然后点击“确定”。操作完后，会计凭证表的二级科目下拉菜单即可使用，否则不能用。4、二级科目名称必须与各表名称相符，并且名称不能重复，否则计算结果会重复。比如“工资”销售明细和管理费用表中都有工资，还有生产成本和制造费用中也有工资，为了避免计算错误，所以对费用中的工资进行了修改改，如管理费用中的“工资”改为“管理工资”等。5、费用成本、本年利润结转均要以反向结转，不能同向结转。6、所有表的数据均为会计凭证表所有月份累计数据，只有利润表的本月数能显示所选月份数。重要提示：仅学习。使用中出现差错，给你的工作带来影响只能由你自己消化 1、行业、会计科目均可自由设置。当然改了，肯定有很多地方会出现问题，建议借鉴本中的公式进行修改。2、一级科目的增加只能在现有的科目中插入,如不能使用可按第“3”点操作方法进行刷新。3、当对二级科目进行了增减时，要在“会计科目表”中进行一刷新，操作方法是：选定A1至BM260（主要看二级科目所占用多少行而定）同时按下“Ctrl+Shift+F3”，在弹出的“指定名称”模块中在“首行”前方的方格里打上“”然后点击“确定”。操作完后，会计凭证表的二级科目下拉菜单即可使用，否则不能用。4、二级科目名称必须与各表名称相符，并且名称不能重复，否则计算结果会重复。比如“工资”销售明细和管理费用表中都有工资，还有生产成本和制造费用中也有工资，为了避免计算错误，所以对费用中的工资进行了修改改，如管理费用中的“工资”改为“管理工资”等。6、所有表的数据均为会计凭证表所有月份累计数据，只有利润表的本月数能显示所选月份数。现金银行存款其他货币资金 短期投资应收账款预付账款应收股利应收利息工商银行客户赊欠合同规定预付的购货款、租金、工程款等农业银行建设银行中国银行信用合作社邮政储蓄其他应收款 在途物质原材料库存商品固定资产 累计折旧 在建工程 工程物资内部人员工往来新中大财务软件速达财务软件联想一体机联想台式机固定资产清理无形资产长期待摊费用 待处理财产损溢短期借款应付账款预收账款购货往来应付职工薪酬应交税费应付利润其他应付款递延收益长期借款长期应付款基本工资应交增值税岗们工资应交消费税王五绩效工资应交营业税奖金应交城市维护建设税补贴应交企业所得税计件工资应交资源税应交土地增值税福利机构开支应交城镇土地使用税福利费应交房产税伙食费应交车船税应交教育费附加基本养老保险应交地方教育附医疗保险应交印花税工伤保险应交残疾基金生育保险应交水利建设基金意外伤害险应交矿产资源补偿费职工死亡丧葬补助费应交排污费抚恤金六个以上病假工资劳动保护费其它支出代扣代缴的个人所得税住住房房公公积积金金工工会会经经费费职职工工教教育育经经费费非非货货币币性性福福利利辞辞退退福福利利其其他他实收资本资本公积盈余公积本年利润利润分配营业收入其他业务收入投资收益新中大财务软件速达财务软件联想一体机联想台式机营业外收入营业成本其他业务成本营业税金及附加销售费用管理费用非流动资产处置净收益增值税薪酬管理薪酬政府补助消费税销售水电费办公费捐赠收益营业税运输费水电费盘盈收益城市维护建设税装卸费差旅费汇兑收益企业所得税包装费折旧费出租包装物和商品的租金收入资源税保险费业务招待费逾期未退包装物押金收益土地增值税销售差旅费管理机构修理费无法偿付的应付款项城镇土地使用税商品维修费低值易耗品摊销已作坏账损失处理后又收回的应收款项房产税展览费资询费违约金收益车船税广告费诉讼费教育费附加场地租赁费聘请中介机构费地方教育附资产折旧费会议费印花税修理费审计评估费残疾基金合理损耗开办费摊销水利建设基金无形资产摊销矿产资源补偿费递延资产摊销排污费长期待摊费用摊销租赁费交上级管理费其他销售费用其他费用财务费用营业外支出 所得税费用利息收入存货的盘亏、毁损、报废损失利息支出非流动资产处置净损失银行手续费坏账损失汇兑损益无法收回的长期债券投资损失现金折扣无法收回的长期股权投资损失自然灾害等不可抗力因素造成的损失税收滞纳金罚金、罚款被没收财物的损失捐赠支出赞助支出总账及明细科目期初金额 数量数量单位现金500银行存款438000工商银行5000农业银行6000建设银行7000中国银行8000信用合作社8900邮政储蓄8900其他货币资金短期投资00应收账款151000张三15100预付账款00应收股利00应收利息00其他应收款00王五材料采购00在途物资00材料成本差异00原材料00公斤库存商品12400025新中大财务软件250005速达财务软件210003联想一体机5000010联想台式机280007固定资产00累计折旧00在建工程00工程物资00固定资产清理00长期待摊费用待处理财产损溢短期借款00应付票据00应付账款-1000000李四-100000预收账款-300000王麻子-30000应付职工薪酬-151000基本工资-5000岗们工资-4000绩效工资-3000奖金-2000补贴-1000计件工资-100福利机构开支福利费伙食费基本养老保险医疗保险工伤保险生育保险意外伤害险职工死亡丧葬补助费抚恤金六个以上病假工资劳动保护费其它支出住住房房公公积积金金工工会会经经费费职职工工教教育育经经费费非非货货币币性性福福利利辞辞退退福福利利其其他他应交税费-327690应交增值税-32769应交消费税应交营业税应交城市维护建设税应交企业所得税应交资源税应交土地增值税应交城镇土地使用税应交房产税应交车船税应交教育费附加应交地方教育附应交印花税应交残疾基金应交水利建设基金应交矿产资源补偿费应交排污费代扣代缴的个人所得税应付利息00应付利润00其他应付款-55310胡子拉碴-5531递延收益00长期借款00长期应付款实收资本00资本公积00盈余公积00本年利润00利润分配00营业收入00菜类酒水类消耗品类其他业务收入00投资收益00营业外收入00非流动资产处置净收益政府补助捐赠收益盘盈收益汇兑收益出租包装物和商品的租金收入逾期未退包装物押金收益无法偿付的应付款项已作坏账损失处理后又收回的应收款项违约金收益营业成本00菜类酒水类消耗品类其他业务成本00营业税金及附加00增值税消费税营业税城市维护建设税企业所得税资源税土地增值税城镇土地使用税房产税车船税教育费附加地方教育附印花税残疾基金水利建设基金矿产资源补偿费排污费销售费用00薪酬销售水电费运输费装卸费包装费保险费销售差旅费商品维修费展览费广告费场地租赁费资产折旧费修理费合理损耗其他销售费用管理费用00管理薪酬办公费办公水电费差旅费折旧费业务招待费管理机构修理费低值易耗品摊销资询费诉讼费聘请中介机构费会议费审计评估费开办费摊销无形资产摊销递延资产摊销长期待摊费用摊销租赁费交上级管理费其他费用财务费用00利息收入利息支出银行手续费汇兑损益现金折扣营业外支出00存货的盘亏、毁损、报废损失非流动资产处置净损失坏账损失无法收回的长期债券投资损失无法收回的长期股权投资损失自然灾害等不可抗力因素造成的损失税收滞纳金罚金、罚款被没收财物的损失捐赠支出赞助支出所得税费用核算单位：钓鱼岛在E1单元格建立核算单位，然后再删除此提示借贷平衡0.00年度 月 日凭证号码摘要总账科目明细账借方数量2012 821购进库存商品新中大财务软件182012 821购进现金2012 852购进羊肉库存商品速达财务软件562012 852购进羊肉现金2012 873销售银行存款农业银行2012 873销售营业收入新中大财务软件2012 873销售营业收入速达财务软件2012 873销售营业收入联想台式机2012 894现金收入现金2012 894营业收入营业收入联想一体机2012 894营业收入营业收入联想台式机2012 894营业收入营业收入速达财务软件2012 955采购库存商品新中大财务软件82012 955采购库存商品速达财务软件22012 955采购应付账款购货往来2012 955采购现金2012 966发工资应付职工薪酬 基本工资2012 966发工资银行存款农业银行2012 997发工资应付职工薪酬 计件工资2012 997发工资银行存款农业银行2012 9 158购入库存商品联想一体机22012 9 158购入库存商品联想台式机12012 9 158购入库存商品速达财务软件1202012 9 158购货银行存款农业银行2012 9 169报差旅费管理费用差旅费2012 9 169报差旅费现金2012 9 1710付运费销售费用运输费2012 9 1710付运费现金2012 92012 9102058.00102058.00贷方金额数量金额附件张数360.00360.001120.001120.0032658.001526789.0055800.0069.0026890.00621890.0014500.001500.0012000.005200.008000.009200.008000.008000.003000.003000.009650.00680.00360.0010690.00580.00580.001560.001560.00在E1单元格建立核算单位，然后再删除此提示借方科 目 汇 总 表核算单位：钓鱼岛所属时间：2012年9月会计科目名称 期初余额本月发生本年发生期末余额借方发生额贷方发生额借方发生额贷方发生额现金500.0001134026,890.0012,820.0014570.00银行存款43800.0002169032,658.0021,690.0054768.00其他货币资金0.00000.000.000.00短期投资0.00000.000.000.00应收票据000.000.000.00应收账款15100.00000.000.0015100.00预付账款0.00000.000.000.00应收股利0.00000.000.000.00应收利息0.00000.000.000.00其他应收款0.00000.000.000.00原材料0.00000.000.000.00库存商品124000.0027890029,370.000.00153370.00固定资产0.00000.000.000.00累计折旧0.00000.000.000.00在建工程0.00000.000.000.00固定资产清理0.00000.000.000.00长期待摊费用0.00000.000.000.00待处理财产损溢0.00000.000.000.00短期借款0.00000.000.000.00应付账款-100000.00080000.008,000.00-108000.00预收账款-30000.00000.000.00-30000.00应付职工薪酬-15100.0011000011,000.000.00-4100.00应交税费-32769.00000.000.00-32769.00应付利息0.00000.000.000.00应付利润0.00000.000.000.00其他应付款-5531.00000.000.00-5531.00递延收益0.00000.000.000.00长期借款0.00000.000.000.00长期应付款0.00000.000.000.00实收资本0.00000.000.000.00资本公积0.00000.000.000.00盈余公积0.00000.000.000.00本年利润0.00000.000.000.00利润分配0.00000.000.000.00营业收入0.00000.0059,548.00-59548.00其他业务收入0.00000.000.000.00投资收益0.00000.000.000.00营业外收入0.00000.000.000.00营业成本0.00000.000.000.00其他业务成本0.00000.000.000.00营业税金及附加0.00000.000.000.00销售费用0.00156001,560.000.001560.00管理费用0.005800580.000.00580.00财务费用0.00000.000.000.00营业外支出0.00000.000.000.00所得税费用0.00000.000.000.00合计041030410301020581020580.00资资产产负负债债表表会企小01表编制单位:钓鱼岛时间：2012年9月单位：元资 产行次年初余额期未余额负债和所有者权益行次年初余额期末余额流动资产：流动负债：货币资金14430069338 短期借款3200 短期投资200 应付票据33 应收票据300 应付账款34100000108000 应收账款41510015100 预收账款353000030000 预付账款500 应付职工薪酬36151004100 应收股利600 应交税费373276932769 应收利息700 应付利息3800 其他应收款800 应付利润3900 存货9124000153370 其他应付款4055315531 其中：原材料1000 其他流动负债4159548 在产品11流动负债合计42183400239948 库存商品12124000153370 非流动负债：周转材料13 长期借款4300 消耗性生物资产14 长期应付款4400 其他流动资产1502140 递延收益4500流动资产合计1618340023994846非流动资产：其他非流动负债47 长期债券投资17非流动负债合计4800 长期股权投资18负债合计49183400239948 固定资产原价190050 减：累计折旧200051 固定资产账面价值210052 在建工程220053 工程物资2354 固定资产清理240055 生产性生物资产25所有者权益（或股东权益）56 无形资产26 实收资本（或股本）5700 研发支出27 资本公积5800 长期待摊费用2800 盈余公积5900 其他非流动资产29 未分配利润6000非流动资产合计3000所有者权益（或股东权益）合计6100资产总计31183400239948负债和所有者权益（或股东权益）总计62183400239948资产总计年初数平衡OKOK0资产总计年末数平衡okok0损损 益益 表表 会企小02表编制单位:钓鱼岛时间：2012年10月单位：元项项 目目 内内 容容行行次次本本年年累累计计金金额额本本月月金金额额一、营业收入159,548.000减：营业成本20.000 营业税金及附加30.000 其中：消费税4 营业税5 城市维护建设税6 资源税7 土地增值税8 教育费附加9 城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税 矿产资源补偿费、排污费10 减：销售费用111,560.000 其中：商品维修费120.000 广告费130.000 减：管理费用14580.000 其中：开办费15 业务招待费160.000 研究费用17 减：财务费用180.000其中：利息支出190.000加：投资收益200.000二、营业利润（亏损以“-”号填列）2157,408.000加：营业外收入220.000其中：政府补助230.000减：营业外支出240.000其中：坏账损失250.000无法收回的长期债券投资损失260.000 无法收回的长期股权投资损失270.000 自然灾害等不可抗力因素造成的损失280.000 税收滞纳金290.000三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）30574080 减：所得税费用310.00四、净利润（净亏损以“-”号填列）32574080现现 金金 流流 量量 表表编制单位：钓鱼岛年 月 项项 目目行行次次本本年年累累计计金金额额一、经营活动产生的现金流量：销售产成品、商品、提供劳务收到的现金159,548.00收到其他与经营活动有关的现金20.00购买原材料、商品、接受劳务支付的现金321,370.00支付的职工薪酬411,000.00支付的税费50.00支付其他与经营活动有关的现金62140.00经营活动产生的现金流量净额725,038.00二、投资活动产生的现金流量：收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金80取得投资收益收到的现金90处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额100短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金110购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金120投资活动产生的现金流量净额130.00三、筹资活动产生的现金流量：取得借款收到的现金140吸收投资者投资收到的现金150偿还借款本金支付的现金160偿还借款利息支付的现金170分配利润支付的现金180筹资活动产生的现金流量净额190.00四、现金净增加额2025,038.00加：期初现金余额2144300.00五、期末现金余额2269338.00期末现金账表余额平衡ok账69338.00表69338.00累计报表单位：元本本月月金金额额0.00管管理理、销销售售、财财务务费费用用明明细细表表编制单位：钓鱼岛时间：2012年10月项目行次金额项目行次金额项目行次一、销售费用1二、管理费用25三、财务费用491薪酬201管理薪酬2601利息收入502销售水电费302办公费2702利息支出513运输费403办公水电费2803银行手续费524装卸费515604差旅费295804汇兑损益535包装费605折旧费3005现金折扣546保险费706业务招待费310财务费用合计557销售差旅费807管理机构修理费320568商品维修费908低值易耗品摊销330579展览费1009资询费3405810广告费11010诉讼费3505911场地租赁费12011聘请中介机构费3606012资产折旧费13012会议费3706113修理费14013审计评估费3806214合理损耗15014开办费摊销390631516015无形资产摊销400641617016递延资产摊销41065171817长期待摊费用摊销42066181918租赁费43067192019交上级管理费44068202120450692122214607025其他销售费用23025其他费用47071营业费用合计241560管理费用合计48580费用总计72累计报表会小企内02表附表2单位：元金额0000002140应付职工薪酬明细表 会小企01内表附表1 编制单位：钓鱼岛年 月 单位：元项 目期末账面余额年初账面余额本期开支分析一、职职工工工工资资0-1510011000基本工资-5000.008000岗们工资-4000.000绩效工资-3000.000奖金-2000.000补贴-1000.000计件工资-100.0030000.000二、职职工工福福利利费费000福利机构开支0.000福利费0.000伙食费0.0000.000三、社社会会保保险险费费000基本养老保险0.000医疗保险0.000工伤保险0.000生育保险0.000意外伤害险0.000职工死亡丧葬补助费0.000抚恤金0.000六个以上病假工资0.000劳动保护费0.000其它支出0.000四、住住房房公公积积金金0.000五、工工会会经经费费0.000六、职职工工教教育育经经费费0.000七、非非货货币币性性福福利利0.000八、辞辞退退福福利利0.000九、其其他他0.000合 计0-1510011000存存货货披披露露纳税人识别号：填表日期：20130322编制单位：2013年02月所属时期:20130201至项目期末账面余额期末市价期末账面余额与期末市价的差额 1原材料 2在产品 3半成品 4产成品 5库存商品 6周转材料 7委托加工物资 8消耗性生物资产 9在途物资 10其他合 计20130228期末账面余额与期末市价的差额短短期期投投资资披披露露纳税人识别号：填表日期：20130322编制单位：2013年02月所属时期:20130201至项目期末账面余额期末市价期末账面余额与期末市价的差额 1股票 2债券 3基金 4其他 合计20130228期末账面余额与期末市价的差额固固定定资资产产披披露露纳税人识别号：填表日期：20130322编制单位：2013年02月所属时期:20130201至项目原 价 累计折旧 期末账面价值 1房屋、建筑物 2机器 3机械 4运输工具 5设备 6器具 7工具 合 计20130228利利润润分分配配表表会小企01表附表3 纳税人识别号：填表日期：编制单位：2013 年度20120101项目行次本年金额 上年金额 一、净利润 1 加：年初未分配利润 2 其他转入 3 二、可供分配的利润 4 减：提取法定盈余公积 5 提取任意盈余公积 6 提取职工奖励及福利基金7 提取储备基金8 提取企业发展基金9 利润归还投资10 三、可供投资者分配的利润 11 减：应付利润 12 四、未分配利润 1320121231会小企01表附表3 应收账款账龄分析表核算单位：账龄结构期末账面余额年初账面余额一年以内（含一年）一年至二年（含二年）二年至三年（含三年）三年以上合 计应交税费明细表 会小企01表附表2 编制单位：钓鱼岛年 月 单位：元项 目年初账面余额期末账面余额1 增值税02 消费税03 营业税04 城市维护建设税05 企业所得税06 资源税07 土地增值税08 城镇土地使用税09 房产税010 车船税011 教育费附加012 地方教育附013 印花税014 残疾基金015 水利建设基金016 矿产资源补偿费017 排污费018192021 代扣代缴的个人所得税22合 计0营业外收、支明细表会小企01内表附表2 编制单位：钓鱼岛2012年5月 单位：元序号收入项目本月金额本年累计序号支出项目本月金额本年累计1非流动资产处置净收益0.000.001存货的盘亏、毁损、报废损失0.000.002政府补助0.000.002非流动资产处置净损失0.000.003捐赠收益0.000.003坏账损失0.000.004盘盈收益0.000.004无法收回的长期债券投资损失0.000.005汇兑收益0.000.005无法收回的长期股权投资损失0.000.006出租包装物和商品的租金收入0.000.006自然灾害等不可抗力因素造成的损失0.000.007逾期未退包装物押金收益0.000.007税收滞纳金0.000.008无法偿付的应付款项0.000.008罚金、罚款0.000.009已作坏账损失处理后又收回的应收款项0.000.009被没收财物的损失0.000.0010 违约金收益0.000.0010捐赠支出0.000.001111赞助支出0.000.00121213131414151516161717181819192020合计0.000.00合计0.000.00库库存存商商品品总总账账核算单位：钓鱼岛单位:元2012 年度凭证号码摘要借方金额贷方金额余额方向余额月日上上年年结结转转平0.001月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.002月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.003月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.004月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.005月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.006月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.007月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.008月本月汇总1480.000.00借1480.00本年累计1480.000.009月本月汇总27890.000.00借29370.00本年累计29370.000.0010月本月汇总0.000.00借29370.00本年累计29370.000.0011月本月汇总0.000.00借29370.00本年累计29370.000.0012月本月汇总0.000.00借29370.00本年累计29370.000.00打印总账时请点选择区域打印以下是公式备份上上年年结结转转平0.001月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.002月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.003月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.004月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.005月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.006月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.007月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.008月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.009月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.0010月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.0011月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.0012月本月汇总0.000.00平0.00本年累计0.000.00现现金金明明细细账账核算单位：钓鱼岛2012 年度凭证号码摘要借方金额贷方金额余额方向月日上上年年结结转转821购进0360借852购进羊肉01120贷894现金收入268900借955采购09200借9169报差旅费0580借91710 付运费01560借#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#单位:元余额500.00140-98025910167101613014570#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!以下是作备份用#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!银银行行存存款款农业银行 明细账核算单位：钓鱼岛2012 年度凭证号码摘要借方金额贷方金额余额方向月日上上年年结结转转873销售326580 借966发工资08000 借997发工资03000 借9158购货010690 借#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#单位:元余额以下是备份用6000.00上上年年结结转转38658873销售3265830658966发工资027658997发工资0169689158购货0#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!明细账#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#N