账务处理.xls

科目名称凭证号数据财务费用低值易耗品 固定资产 管理费用现金银行存款1 求和项:借方金额5000求和项:贷方金额50002 求和项:借方金额求和项:贷方金额3 求和项:借方金额8000求和项:贷方金额4 求和项:借方金额求和项:贷方金额5 求和项:借方金额求和项:贷方金额6 求和项:借方金额10000求和项:贷方金额100007 求和项:借方金额2000求和项:贷方金额20008 求和项:借方金额200求和项:贷方金额2009 求和项:借方金额求和项:贷方金额50010 求和项:借方金额20求和项:贷方金额2011 求和项:借方金额5000求和项:贷方金额12 求和项:借方金额6200求和项:贷方金额13 求和项:借方金额求和项:贷方金额求和项:借方金额汇总20200010000200500019200求和项:贷方金额汇总270015020应付账款 应收账款 营业费用 原材料主营业务成本主营业务收入 总计5000500020002000200020008000800080006000600060006000500050005000500010000100002000200020020050050050020205000500050006200620062005000500050005000500050020001100054920200050001100019200 54920科目代码 科目名称101现金102银行存款109其他货币资金113应收账款114坏账准备125原材料126低值易耗品130固定资产131累计折旧201短期借款203应付账款205应交税金301实收资本302盈余公积321本年利润322利润分配501主营业务收入502主营业务成本503主营业务税金及附加504营业费用510管理费用511财务费用555所得税记记账账凭凭证证日期凭证号摘要科目代码科目名称借方金额贷方金额2005/7/181提取现金101现金5000.002005/7/181提取现金102银行存款5000.002005/7/192采购原材料125原材料2000.002005/7/192采购原材料203应付账款2000.002005/7/203销售产品102银行存款8000.002005/7/203销售产品501主营业务收入8000.002005/7/224结转成本502主营业务成本6000.002005/7/224结转成本125原材料6000.002005/7/255销售产品113应收账款5000.002005/7/255销售产品501主营业务收入5000.002005/7/266购买设备130固定资产10000.002005/7/266购买设备102银行存款10000.002005/7/267购买模具126低值易耗品2000.002005/7/267购买模具101现金2000.002005/7/278办公用品510管理费用200.002005/7/278办公用品101现金200.002005/7/279运输费504营业费用500.002005/7/279运输费101现金500.002005/7/2810手续费511财务费用20.002005/7/2810手续费102银行存款20.002005/7/2911收回账款102银行存款5000.002005/7/2911收回账款113应收账款5000.002005/7/3012销售产品102银行存款6200.002005/7/3012销售产品501主营业务收入6200.002005/7/3013结转成本502主营业务成本5000.002005/7/3013结转成本125原材料5000.0054920.0054920.00科目代码科目名称101现金102银行存款109其他货币资金113应收账款114坏账准备125原材料126低值易耗品130固定资产131累计折旧201短期借款203应付账款205应交税金301实收资本302盈余公积321本年利润322利润分配501主营业务收入502主营业务成本503主营业务税金及附加504营业费用510管理费用511财务费用555所得税科目代码 科目名称101现金102银行存款109其他货币资金113应收账款114坏账准备125原材料126低值易耗品130固定资产131累计折旧201短期借款203应付账款205应交税金301实收资本302盈余公积321本年利润322利润分配501主营业务收入502主营业务成本503主营业务税金及附加504营业费用510管理费用511财务费用555所得税记记账账凭凭证证日期凭证号摘要科目代码科目名称借方金额贷方金额2005/7/181提取现金101现金5000.002005/7/267购买模具101现金2000.002005/7/278办公用品101现金200.002005/7/279运输费101现金500.00101101 汇汇总总5000.002700.002005/7/181提取现金102银行存款5000.002005/7/203销售产品102银行存款8000.002005/7/266购买设备102银行存款10000.002005/7/2810手续费102银行存款20.002005/7/2911收回账款102银行存款5000.002005/7/3012销售产品102银行存款6200.00102102 汇汇总总19200.0015020.002005/7/255销售产品113应收账款5000.002005/7/2911收回账款113应收账款5000.00113113 汇汇总总5000.005000.002005/7/192采购原材料125原材料2000.002005/7/224结转成本125原材料6000.002005/7/3013结转成本125原材料5000.00125125 汇汇总总2000.0011000.002005/7/267购买模具126低值易耗品2000.00126126 汇汇总总2000.000.002005/7/266购买设备130固定资产10000.00130130 汇汇总总10000.000.002005/7/192采购原材料203应付账款2000.00203203 汇汇总总0.002000.002005/7/203销售产品501主营业务收入8000.002005/7/255销售产品501主营业务收入5000.002005/7/3012销售产品501主营业务收入6200.00501501 汇汇总总0.0019200.002005/7/224结转成本502主营业务成本6000.002005/7/3013结转成本502主营业务成本5000.00502502 汇汇总总11000.000.002005/7/279运输费504营业费用500.00504504 汇汇总总500.000.002005/7/278办公用品510管理费用200.00510510 汇汇总总200.000.002005/7/2810手续费511财务费用20.00511511 汇汇总总20.000.00总总计计54920.0054920.00明明细细账账科科目目代代码码科科目目名名称称月月初初余余额额本本月月发发生生额额月月末末余余额额借借方方贷贷方方101现金37790.005000.002700.0040090.00102银行存款12000.0019200.0015020.0016180.00109其他货币资金0.000.000.00113应收账款15000.005000.005000.0015000.00114坏账准备2500.000.000.002500.00125原材料5460.002000.0011000.00-3540.00126低值易耗品2000.000.002000.00130固定资产12500.0010000.000.0022500.00131累计折旧-7500.000.000.00-7500.00201短期借款-9000.000.000.00-9000.00203应付账款-8500.000.002000.00-10500.00205应交税金-5250.000.000.00-5250.00301实收资本-50000.000.000.00-50000.00302盈余公积0.000.000.00321本年利润0.000.000.00322利润分配0.000.000.00501主营业务收入0.0019200.00-19200.00502主营业务成本11000.000.0011000.00503主营业务税金及附加0.000.000.00504营业费用500.000.00500.00510管理费用200.000.00200.00511财务费用20.000.0020.00555所得税0.000.000.00总总账账总总账账科科目目科科目目代代码码科科目目名名称称月月初初余余额额借借方方合合计计贷贷方方合合计计月月末末余余额额101101现金37790.005000.002700.0040090.00102102银行存款12000.0019200.0015020.0016180.00109109其他货币资金0.000.000.000.00113113应收账款15000.005000.005000.0015000.00114114坏账准备2500.000.000.002500.00125125原材料5460.002000.0011000.00-3540.00126126低值易耗品0.002000.000.002000.00130130固定资产12500.0010000.000.0022500.00131131累计折旧-7500.000.000.00-7500.00201201短期借款-9000.000.000.00-9000.00203203应付账款-8500.000.002000.00-10500.00205205应交税金-5250.000.000.00-5250.00301301实收资本-50000.000.000.00-50000.00302302盈余公积0.000.000.000.00321321本年利润0.000.000.000.00322322利润分配0.000.000.000.00501501主营业务收入0.000.0019200.00-19200.00502502主营业务成本0.0011000.000.0011000.00503503主营业务税金及附加0.000.000.000.00504504营业费用0.00500.000.00500.00510510管理费用0.00200.000.00200.00511511财务费用0.0020.000.0020.00555555所得税0.000.000.000.00科目代码 科目名称101现金102银行存款109其他货币资金113应收账款114坏账准备125原材料126低值易耗品130固定资产131累计折旧201短期借款203应付账款205应交税金301实收资本302盈余公积321本年利润322利润分配501主营业务收入502主营业务成本503主营业务税金及附加504营业费用510管理费用511财务费用555所得税记记账账凭凭证证日期凭证号摘要总账科目科目代码科目名称借方金额2005/7/181提取现金102102银行存款2005/7/203销售产品102102银行存款8000.002005/7/266购买设备102102银行存款2005/7/2810手续费102102银行存款2005/7/2911收回账款102102银行存款5000.002005/7/3012销售产品102102银行存款6200.00总总计计19200.0093320.00贷方金额5000.0010000.0020.0015020.0084960.00总总账账总总账账科科目目科科目目代代码码科科目目名名称称月月初初余余额额借借方方合合计计贷贷方方合合计计月月末末余余额额101101现金37790.005000.002700.0040090.00102102银行存款12000.0019200.0015020.0016180.00109109其他货币资金0.000.000.000.00113113应收账款15000.005000.005000.0015000.00114114坏账准备2500.000.000.002500.00125125原材料5460.002000.0011000.00-3540.00126126低值易耗品0.002000.000.002000.00130130固定资产12500.0010000.000.0022500.00131131累计折旧-7500.000.000.00-7500.00201201短期借款-9000.000.000.00-9000.00203203应付账款-8500.000.002000.00-10500.00205205应交税金-5250.000.000.00-5250.00301301实收资本-50000.000.000.00-50000.00302302盈余公积0.000.000.000.00321321本年利润0.000.000.000.00322322利润分配0.000.000.000.00501501主营业务收入0.000.0019200.00-19200.00502502主营业务成本0.0011000.000.0011000.00503503主营业务税金及附加0.000.000.000.00504504营业费用0.00500.000.00500.00510510管理费用0.00200.000.00200.00511511财务费用0.0020.000.0020.00555555所得税0.000.000.000.00试试算算平平衡衡表表借方金额贷方金额二者差额是否平衡54920.0054920.000.00平衡