公司财务部岗位说明书.pdf

1 2020 年 4 月 19 日公司财务部岗位说明书文档仅供参考2 2020 年 4 月 19 日目录1、财务部主任 .错误!未定义书签。2、财务部副主任 .错误!未定义书签。3、财务部报表会计.错误!未定义书签。4、财务部报账会计.错误!未定义书签。5、财务部材料会计.错误!未定义书签。6、财务部成本会计.错误!未定义书签。7、财务部出纳 .错误!未定义书签。8、财务部稽核会计.错误!未定义书签。9、财务部燃料会计.错误!未定义书签。10、财务部燃料结算专责.错误!未定义书签。11、财务部薪酬(社保)会计.错误!未定义书签。12、财务部预算会计.错误!未定义书签。13、财务部资产会计.错误!未定义书签。14、财务部资金会计.错误!未定义书签。文档仅供参考3 2020 年 4 月 19 日1、财务部主任岗位说明书文件名称岗位说明书文件编号制定日期生效日期文件版本撰写人审核人审批人岗位名称主任所在部门财务部岗位定员数1 岗位编号部门编号薪酬等级5B-83 直接上级经营副总经理直接下级副主任、各会计、出纳所在部门岗位图工作概述依据国家财经政策、法规和集团公司有关规定,主持公司财务核算、财务预决算、会计监督、资金管理和FMIS 等工作,组织协调、指导监督财务日常管理工作,监督执行财务计划,完成公司财务主任副主任价税会计资产会计燃料会计报帐会计出纳稽核会计预算会计材料会计报表会计薪酬社保会计经营副总经理文档仅供参考4 2020 年 4 月 19 日目标。岗位职责序号工作项目具体职责工作绩效标准1 制度建设建立健全公司财务管理体系和制度建设,规范公司各项财务管理活动。建立完善、规范的财务管理体系2 工作计划编制年度综合目标计划和控制标准,审核财务年度工作计划、目标利润计划、现金流量计划、目标成本计划以及各项经济指标计划;审批各项财务预算,下达月度工作计划,并采取有效措施,确保各项经营指标的完成。计划制定的合理性、及时性及准确度3 迎审工作依照相关规定与程序,迎接审计部门开展的财务、经济效益、经济责任等审计工作,且需按相应的要求,及时准确地完成有关资料准备工作。资料完备、准确4 财务管理根据公司经营目标,制定本部门工作目标,对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制;组织做好各项会计基础工作,确保会计信息提供准确、及时。公司战略规 划,总任务目文档仅供参考5 2020 年 4 月 19 日标;相关会计制度5 资金电费管理依照财务计划,组织筹集公司生产、工程及生活所需资金,保证生产经营工作正常开展,确保资金的安全有效运用。及时督促办理电费结算及回收工作,加强与电网公司联系,确保电费回收周期 100%完成。保证生产经营活动资金的有力支撑6 税务管理根据税法规定,对公司税收进行整体筹划与管理,组织完成税务申报及年度审计工作。符合税务相关法规7 预、决算管理组织或协助有关部门召开预算例会,为公司领导提供详细的分析资料;组织做好公司年终财务决算工作。经营分析全面、正确,预决算管理规范有序8 资产管理组织配合有关部门制定材料储备定额、物资消耗定额、存货计划价格等;组织做好各项资产特别是固定资产管理工作,确保国有资产保值增值。定额合理、价格规范9 工程管理组织协调做好工程概预算、决算、合同审查工作。保证工程资金管理规范文档仅供参考6 2020 年 4 月 19 日10 FMIS管理负责 FMIS 系统的日常管理及维护、协调工作。管理流程顺 畅,信息提供准确、及时、真实11 财务监督组织检查财经法规政策的执行情况,及时制止违反财务制度和财经纪律的行为,发现问题及时向公司领导汇报。严肃查处违法违纪问题12 会计队伍建设充分认识培养会计人才的重要性,采取有力措施,积极搭建有效平台,完善会计人才的评价和使用机制,推动公司会计人才队伍建设,提高公司财务管理水平。会计人员精通业务、理财能力强、综合素质高13 部门管理制定本部门相关岗位的职责、管理制度和工作流程;制定本部门的财务预算,审核、控制费用及其它财、物资源分配工作;负责对本部门员工的考核、奖惩工作。部门各项工作流程顺 畅;员工满意文档仅供参考7 2020 年 4 月 19 日度14 定期工作每周例行工作职责1 周例会每周一召开每周部门工作例会会议2 周报及分析每周一对所有周报表及分析资料负责督办月度例行工作职责1 月度部门例会每月 1日负责月度财务部工作会议会议2 月报分析每月 3日对月度报表及分析资料负责督办3 经济活动分析会每月 8日负责月度经济活动分析会议资料会议4 资金预算会每月 25日负责下月资金预算安排及上月资金预算执行情况分析督办季度例行工作职责1 季度工作总结和安排每季初10 日季度工作总结和安排督办年度例行工作职责1 全年预算执行情况分析与考核每年 1月 15 日预算执行情况、三项制度年度分析和考核督办2 年度工作总结及安排每年 12月 10 日撰写年度部门工作总结及下年度财务工作安排主办按时按质完成15 其它工作及时完成上级领导交办的其它工作任务。根据上级的要求完成工作协作关系内部关系公司各部门外部关系大唐湖南分公司财务部,湖南省电力公司,地方保险、税务、审计、财政、工商、金融机构任任职资格要求文档仅供参考8 2020 年 4 月 19 日职资格项目政治素质与职业道德坚持党的四项基本原则,拥护党的方针政策,政治上与党中央保持一致,实事求是,密切联系群众,廉洁奉公,遵纪守法。爱岗敬业,事业心和责任心强,忠于职守,开拓进取。文化程度本科及以上专业财务管理、会计相关专业工作经验5 年以上企业财务管理经验,3 年同行业财务工作经验工作知识熟悉会计法、电力法、合同法、公司法、企业会计准则、财务准则、具体会计准则、税法等法规;熟悉现代企业管理知识。工作技能掌握国家、集团公司的财务管理方针、政策;具备全面财务知识,财务处理、财务管理经验,精通国家财税法规,擅长资本运作;熟练掌握现代办公软件操作、财务系统软件,熟悉计算机操作。素质要求具有较强的组织、协调、分析、判断和决策能力,有从事本岗位工作的高度责任感和事业心、实事求是、原则性强,具较强的团队协作、管理能力。职称及其它资格要求会计师身体素质要求身体健康,无妨碍本岗位工作的疾病。文档仅供参考9 2020 年 4 月 19 日2、财务部副主任岗位说明书文件名称岗位说明书文件编号制定日期生效日期文件版本撰写人审核人审批人岗位名称副主任所在部门财务部岗位定员数1 岗位编号部门编号薪酬等级6B-73 直接上级财务部主任直接下级各会计、出纳所在部门岗位图主任副主任价税会计资产会计燃料会计报帐会计出纳稽核会计预算会计材料会计报表会计薪酬社保会计文档仅供参考10 2020 年 4 月 19 日工作概述依据财经政策、法规和大唐集团公司、大唐湖南分公司规定,协助公司财务管理和内部管理工作,组织会计核算、报表编制和财务分析,监督执行财务计划,确保实现财务目标。岗位职责序号工作项目具体职责工作绩效标准1 制度建设协助建立健全财务管理规章制度,规范各项财务管理活动。建 立 完善、规范 的 财务 管 理体系2 工作计划协助编制年度综合目标计划和控制标准;参与审核财务年度工作计划等其它各项经济指标计划;落实月度工作计划完成情况和各项措施的执行情况,确保各项经营指标的完成。计 划 制定 的 合理 性、及 时 性及 准 确文档仅供参考11 2020 年 4 月 19 日度3 内部管理组织制定本部门和各岗位的工作标准,建立内部岗位责任制和稽核制度;负责对会计机构和会计人员的配备,会计专业职务的设置提出建议。部 门 各项 规 章制度4 会计核算组织根据集团公司和分公司会计核算办法,组织做好各项会计核算工作,确保会计信息提供准确、及时。相 关 会计制度5 资金管理协助主任组织资金筹措,进行资金调度,满足公司生产、建设、经营工作的需要。保 证 生产 经 营基 建 后勤 所 需资 金;资金 使 用成 本 最低6 迎审工作依照相关规定与程序,负责向有关审计机构提供所需的公司财务数据。数 据 准确、完整7 会计业务培训加强会计人员继续教育,采取多种形式,组织参加会计业务培训,提高综合素质和会计工作水平。适 应 会计 改 革与 发 展的需要8 财务分析协助主任组织全公司的经营活动分析,及时、准确、全面地反映经营成果和财务状况,当好领导的参谋。财 务 分析 全 面正确9 财务监督落实或检查财经法规政策的执行情况,制止违反财务制度和财经纪律的行为,发现问题及时向主任汇报。严 肃 查处 违 法违 纪 问题文档仅供参考12 2020 年 4 月 19 日10 FMIS核算管理负责 FMIS 系统核算管理工作。根 据 上级 部 门要 求 完成11 定期工作每周例行工作职责1 周例会每周一协助主任召开每周部门工作例会协办2 周报及分析每周一协助主任对所有周报表及分析资料负责协办3 现金 银行承兑汇票盘点每周一每周对出纳银行承兑汇票进行实地盘点督办4 发票等票据的检查每周一对所有相关的发票等票据进行检查,看有无虚开及套开现象督办月度例行工作1 月度部门例会每月 1日协助主任负责月度财务部工作会议协办2 月报分析每月 3日协助主任对月度报表及分析资料负责协办3 经济活动分析会每月 8日协助主任月度经济活动分析会议资料协办4 检查银行余额调节表每月 15日每月对银行余额调节表进行复核检查督办5 资金预算会每月 25日协助主任下月资金预算安排及上月资金预算执行情况分析协办季度例行工作2 季度工作总结和安排每季初10 日协助主任季度工作总结和安排协办年度例行工作1 全年预算执行情况分析与考核1 月 15日协助主任预算执行情况、三项制度年度分析和考核协办2 年度财产保险工作12 月10 日负责财产保险组织及总结工作督办3 年度工作总结及安排12 月10 日协助主任撰写年度部门工作总结及下年度财务工作安排协办按 时 按质完成12 其它及时完成上级领导交办的其它工作任务。根 据 上文档仅供参考13 2020 年 4 月 19 日工作级 的 要求完成工作协作关系内部关系公司各部门、公司员工外部关系大唐湖南分公司财务部、湖南省电力公司、地方税务、审计、财政、工商、金融机构任职资格任职资格项目要求政治素质与职业道德坚持党的四项基本原则,拥护党的方针政策,政治上与党中央保持一致,实事求是,密切联系群众,廉洁奉公,遵纪守法。爱岗敬业,事业心和责任心强,忠于职守,开拓进取。文化程度本科及以上专业财务管理、会计相关专业工作经验3 年以上企业财务管理经验,3 年以上同行业财务工作经验工作知识熟悉会计法、电力法、合同法、公司法、企业会计准则、财务准则、具体会计准则、税法等法规;熟悉现代企业管理知识。工作技能掌握国家、集团公司的财务管理方针、政策;具备全面财务知识,财务处理、财务管理经验,精通国家财税法规,擅长资本运作;熟练掌握现代办公软件操作、财务系统软件,熟悉计算机操作。素质要求具有较强的组织、协调、分析、判断和决策能力,有从事本岗位工作的高度责任感和事业心、实事求是、原则性强,具较强的团队协作、管理能力。职称及其会计师、会计证文档仅供参考14 2020 年 4 月 19 日它资格要求身体素质要求身体健康,无妨碍本岗位工作的疾病。文档仅供参考15 2020 年 4 月 19 日3、财务部报表会计岗位说明书文件名称岗位说明书文件编号制定日期生效日期文件版本撰写人审核人审批人岗位名称报表会计所在部门财务部岗位定员数1 岗位编号部门编号薪酬等级9A-52 直接上级财务部主任直接下级所在部门岗位图主任价税会计资产会计燃料会计报帐会计出纳稽核会计预算会计材料会计报表会计薪酬社保会计文档仅供参考16 2020 年 4 月 19 日工作概述依据会计制度政策,经过开展编制会计报表的具体业务,及时准确的进行会计信息披漏,编写企业财务状况报告,及时向上级单位和主管部门报送,对企业财务状况和经营成果进行评价,从而保证企业资产的安全、完整,提高会计信息质量。岗位职责序号工作项目具体职责工作绩效标准1 制度建设协助建立健全财会核算、成本核算等财务管理规章制度,规范各项财务管理活动。建立完善、规 范的 财 务 管理体系2 编制报表依照上级公司和主管部门的编制要求,负责编制本公司月度、季度和年度报表。报 表 及 时性 及 准 确性3 审核报表每月对月度财务报表进行审核,审核报表数字是否正确、真实,各报表沟稽关系是否相符计算准确、勾 稽一致4 会计信息披漏按月编写月度汇总分析材料,按年编写财务情况说明书,?说明报告期内财务收支状况和经营成果,连同会计报表一并上报;按财务制度规定,年、月财务说明书中有重大问题要及时披露。数据准确、资 料完整5 财务报告依据财务数据,编写企业财务状况报告,及时向上级单位和主管部门报送,对企业财务状况和经营成果进行评价。数据准确、资 料完整6 报出数据归口负责审核或填报对外报出数据,并对报出数据的准确性真实性负责数 据 真 实准确文档仅供参考17 2020 年 4 月 19 日管理7 迎审工作依照相关规定与程序,负责向有关审计机构提供所需的公司财务数据。数据准确、资 料完整8 创一流指标管理及分析整理汇报创集团公司一流经营指标实际情况、排名情况;进行月度对比分析;加强过程控制和阶段性考核,使”创一流”成为各项管理工作的载体和工具。综 合 管 理水 平、市场 竞 争 能力、创 一流指标9 定期工作月度例行工作职责1 月报每月 2 日编报月度报表分析主办2 月报分析每月 3 日月报分析主办3 经济活动分析每月 8 日经济活动分析主办年度例行工作职责1 填报年度决算报表并送审1 月 1 日填报集团公司、国资委、财务部财务决算报表并送审主办2 编写年度说明书1 月 1 日编写年度财务状况说明书、年度报表会计附注、财务专项说明书主办3 检查各项减值准备计提情况每年 12月 20 日各项坏帐及减值准备计提进行检查主办4 检查各项营业外收支情况每年 12月 20 日对全年各项营业外收支是否合法、手续完备进行检查主办按 时 按 质完成任务10 其它工作及时完成上级领导交办的其它工作任务。根 据 上 级的 要 求 完成工作协作关系内部关系公司各部门、公司员工外部关系大唐湖南分公司财务部、地方税务、审计、财政、工商、金融机构任任职资格要求文档仅供参考18 2020 年 4 月 19 日职资格项目政治素质与职业道德坚持党的四项基本原则,拥护党的方针政策,政治上与党中央保持一致,实事求是,密切联系群众,廉洁奉公,遵纪守法。爱岗敬业,事业心和责任心强,忠于职守,开拓进取。文化程度中专及以上专业财务管理、会计相关专业工作经验2 年以上发电企业工作经验,3 年以上会计工作经验工作知识熟悉会计法、电力法、合同法、公司法、企业会计准则、财务准则、具体会计准则、税法等法规;熟悉现代企业管理知识。工作技能掌握国家、集团公司的财务管理方针、政策;具备全面财务知识,财务处理、财务管理经验,精通国家财税法规,擅长资本运作;熟练掌握现代办公软件操作、财务系统软件,熟悉计算机操作。素质要求具有较强的组织、协调、分析、判断和决策能力,有从事本岗位工作的高度责任感和事业心、实事求是、原则性强,具较强的团队协作、管理能力。职称及其它资格要求会计师、会计证身体素质要求身体健康,无妨碍本岗位工作的疾病。4、财务部报账会计岗位说明书文件名称岗位说明书文件编号制定日期生效日期文件版本文档仅供参考19 2020 年 4 月 19 日撰写人审核人审批人岗位名称报帐会计所在部门财务部岗位定员数1 岗位编号部门编号薪酬等级10B-44 直接上级财务部主任直接下级所在部门岗位图主任价税会计资产会计燃料会计报帐会计出纳稽核会计预算会计材料会计报表会计薪酬社保会计文档仅供参考20 2020 年 4 月 19 日工作概述依据会计制度政策,经过开展备用金管理、费用报销、往来债权债务清理等工作,保证企业资产的安全、完整,完成公司财务目标。岗位职责序号工作项目具体职责工作绩效标准1 制度管理依据会计相关法规,公司相关规章制度,健全完善公司报销管理制度并监督实施。制度完善,有章可循2 日常核算负责办理原始凭证的报销和员工借备用金等日常具体业务,及时准确的记录费用考核账。票 据 合 法 真实、核算准确及时3 备用金管理负责全公司备用金的核算、清理、借款业务;及时清理催还,对于长时间拖欠欠款应采取通知、扣款等相应的办法予以处理。核算准确,清理及时4 费用报销认真审核各种原始凭证的真实性、合法性、标准性。办理公司差旅费、业务招待费、办公费及零星费用等的费用报销业务。票 据 合 法 真实、核算准确及时文档仅供参考21 2020 年 4 月 19 日5 银行帐户管理掌握各银行户头余额;加强银行帐户管理,不出租、出借或转让银行帐户。符合银行帐户管理办法相关规定6 银行对帐负责编制银行余额调节表;及时清理未达帐项,查明未达账款原因;及时对资金帐户对帐。账账相符,账实相符。7 定期工作月度例行工作职责1 备用金清理每月 3日每月把备用金明细表与总账进行核对一致,分析各借款账龄及时催还借款。主办2 编制银行存款余额调节表每月 1日核对上月银行帐并编制银行存款余额调节表主办3 通知办理银行存款未达款项每月 1日通知出纳及相关会计清理银行存款余额调节表中的未达款项主办4 交月总结每月 5日每月 5 日提交月度工作小结主办年度例行工作职责1 年度工作总结12 月10 日做好全年工作总结,下一年工作计划主办2 备用金催交12 月20 日全年职工备用金清理及催收扣回主办8 其它工作完成上级领导交办的其它工作任务。根据上级的要求完成工作协作关系内部关系各岗位会计、各个部门员工外部关系银行、地方审计部门任职资格任职资格项目要求政治素质与职业道德坚持党的四项基本原则,拥护党的方针政策,政治上与党中央保持一致,实事求是,密切联系群众,廉洁奉公,遵纪守法。爱岗敬业,事业心和责任心强,忠于职守,开拓进取。文化程度大专以上文档仅供参考22 2020 年 4 月 19 日专业财务管理、会计相关专业工作经验1 年以上发电企业工作经验,1 年以上会计工作经验工作知识熟悉会计法、电力法、合同法、公司法、企业会计准则、财务准则、具体会计准则、税法等法规;精通成本会计,熟悉会计学、统计学,掌握会计核算、现金管理、财务管理等现代财务管理知识。工作技能掌握国家、集团公司的财务管理方针、政策;具备全面财务知识,财务处理、财务管理经验,精通国家财税法规,擅长资本运作;熟练掌握现代办公软件操作、财务系统软件,熟悉计算机操作。素质要求具有组织、沟通协调、计划分析、判断和决策能力,有高度责任感和事业心、实事求是、原则性强,具较强的团队协作、管理能力。作风严谨,责任心强。职称及其它资格要求会计员、会计证身体素质要求身体健康,无妨碍本岗位工作的疾病。5、财务部材料会计岗位说明书文件名称岗位说明书文件编号文档仅供参考23 2020 年 4 月 19 日制定日期生效日期文件版本撰写人审核人审批人岗位名称材料会计所在部门财务部岗位定员数1 岗位编号部门编号薪酬等级10B-44 直接上级财务部主任直接下级所在部门岗位图主任价税会计资产会计燃料会计报帐会计出纳稽核会计预算会计材料会计报表会计薪酬社保会计文档仅供参考24 2020 年 4 月 19 日工作概述依据会计制度政策,经过开展材料核算、材料定额管理、材料成本分析与控制等工作,保证企业资产的安全、完整,完成公司财务目标。岗位职责序号工作项目具体职责工作绩效标准1 制度管理依据会计相关法规,公司相关规章制度,建立健全材料核算办法和定额管理制度。会计相关法规、公司规章制度2 材料核算负责材料、设备采购用款计划的审核,参与物资采购招标和成本控制,审核供应计划和供货合同;负责材料的入库、出库核算工作。核算的准确性、及时性3 材料定额管理协助或配合制定仓库储存定额和材料消耗定额;掌握和检查材料定额的执行情况;分析查明偏差原因;调整修订定额标准。材料定额考核标准4 材料盘存管理参加物资仓库清查盘点工作,对盈亏材料提出处理意见,经领导批准后进行帐务处理,确保帐实相符。按时准确向上级报送,确保材料真实准确5 材料库存管理每月到仓库对材料进行稽核,抽查库存材料,加强库存管理;发现问题及时向领导汇报,确保帐、卡、物相符。账、卡、物相符6 成本分析和控制结合预算进程,及时准确分析材料成本;加强过程控制,对超预算材料成本实施预警考核;每月定期写出上月材料,消耗情况的分析报告,提出成本控制改进建议。数据准确,内容全面7 材料往来帐管理负责清理与各供货方的往来账务,每月逐笔审核采购物质计划,清理、登记物资收发凭证后,根据计划办理付款手续,编制会计凭证;每年填制应收及预付款报表和存货报表。数据真实准确、帐帐相符8 定期工作每周例行工作职责按时按质完成任务文档仅供参考25 2020 年 4 月 19 日1 汇总税票每周五汇总一星期的税票抵扣联,交与税务会计主办2 检查未过帐情况每周五检查本周是否存在未过账凭证主办月度例行工作职责1 提供材料款资金预算执行情况每月10 日每月 10 日前向资金会计提供准确材料款资金预算执行情况主办2 仓库抽查盘点每月2日每月对物资仓库进行抽查盘点主办3 作平均成本更新每月30 日每月月底根据科目余额表的材料采购-发票入库差异的期末余额做平均成本更新主办4 作进项税转出每月30 日对食堂、卫生所领料的进行进项税转出、做材料销售的进项税转出主办5 运费分摊每月30 日把本月购材料所发生的运费摊到所运材料的成本上主办6 库存与帐务核对每月30 日关帐后与物资供应部的库存收发与账务进行核对主办7 明细帐核对每月30 日每月末将各材料供应商明细与总账核对一致主办8 暂估核对每月30 日每月末将应付账款材料暂估总账与明细核对一致主办9 交月总结每月5 日每月 5 日提交月度工作小结主办年度例行工作职责1 材料全面盘点12 月20 日年末对库存物资进行全面盘点,保存好材料各库盘点明细表备查协办2 年度工作总结12 月10 日做好全年工作总结,下一年工作计划主办9 其它工作完成上级领导交办的其它工作任务。根据上级的要求完成工作协作关内部关系各岗位会计文档仅供参考26 2020 年 4 月 19 日系外部关系大唐湖南分公司财务部、各业务单位、地方税务部门、审计部门任职资格任职资格项目要求政治素质与职业道德坚持党的四项基本原则,拥护党的方针政策,政治上与党中央保持一致,实事求是,密切联系群众,廉洁奉公,遵纪守法。爱岗敬业,事业心和责任心强,忠于职守,开拓进取。文化程度大专以上专业财务管理、会计相关专业工作经验2 年以上发电企业工作经验,2 年以上会计工作经验工作知识熟悉会计法、电力法、合同法、公司法、企业会计准则、财务准则、具体会计准则、税法等法规;精通成本会计,熟悉会计学、统计学,掌握会计核算、现金管理、财务管理等现代财务管理知识。工作技能掌握国家、集团公司的财务管理方针、政策;具备全面财务知识,财务处理、财务管理经验,精通国家财税法规,擅长资本运作;熟练掌握现代办公软件操作、财务系统软件,熟悉计算机操作。素质要求具有组织、沟通协调、计划分析、判断和决策能力,有高度责任感和事业心、实事求是、原则性强,具较强的团队协作、管理能力。作风严谨,责任心强。职称及其它资格要求会计员、会计证身体素质要求身体健康,无妨碍本岗位工作的疾病。文档仅供参考27 2020 年 4 月 19 日6、财务部成本会计岗位说明书文件名称岗位说明书文件编号制定日期生效日期文件版本撰写人审核人审批人岗位名称成本会计所在部门财务部岗位定员数1 岗位编号部门编号薪酬等级10A-46 直接上级财务部主任直接下级所在部门岗位图资产会计副主任稽核会计报表会计预算会计材料会计燃料会计成本会计报账会计资金税务会计薪酬社保会计燃料专责出纳主任文档仅供参考28 2020 年 4 月 19 日工作概述负责与代管业务相关的账务处理,资金回收,以及与华电石门的往来和对。负责代管业务结算资料的传递、催办。岗位职责序号工作项目具体职责工作绩效标准1 制度管理依据会计相关法规,公司相关规章制度,与二期签订的运行维护代管合同,建立健全代管业务核算办法。会计相关法规、公司规章制度、代管合同2 代管核算负责代管业务相关的资料审核与传递,参与二期代管成本控制;负责代管业务相关的账务处理及资金回收工作。核算的准确性、资金回收及时性3 成本分析和控制结合预算进程,及时准确核算代管业务成本;加强过程控制,对代管结算办理过程中的分歧、问题及时反馈;每月定期写出上月代管业务情况的分析报告。数据准确,内容全面4 代管往来账管负责清理与华电石门往来账务,每月逐笔核对代管业务执行情况,结算资料传递及时性,根据计划编制收款计划,编制会计凭证;每年填制其它应收款及其它业务数据真实准确、账账相符文档仅供参考29 2020 年 4 月 19 日理成本报表。5 定期工作月度例行工作职责1 分析报告每 5日写出上月代管业务情况报告,报送报表会计主办2 电量分摊材料费结算书每月8 日将材料会计编制的电量分摊结算书,传递给华电石门物资合同部审核协办3 生产用电结算书每月8 日根据发电部确认的上月华电石门生产用电量,编制生产用电结算书,并传递给华电石门财务部审核。主办4 生产用油结算书每月8 日将燃料会计编制的生产用油结算书,传递给华电石门燃料管理部审核。协办5 人工费结算书每月8 日将检修公司提供的人工费结算书传递给华电石门物资合同部审核协办6 管理费、租赁费结算书每月8 日将计划部提供的管理费、租赁费结算书传递给华电石门物资合同部审核协办7 核算成本收入每月28 日将本月代管管理费、租赁费收入确认入账,计提相关税金主办8 结算收款情况表每旬向部门主任报送代管业务结算收款情况表主办日常工作职责跟踪进度及时跟踪各项代管业务结算办理情况,向部门主任报告结算进度;及时反馈结算过程中的各种分歧意见主办年度例行工作职责1 全面清查12 月20 日年末对代管业务进行全面清查,全年代管业务收入、成本及时入账主办2 年度工作总结12 月10 日做好全年工作总结,下一年工作计划主办按时按质完成任务6 其它工作完成上级领导交办的其它工作任务。根据上级的要求完成文档仅供参考30 2020 年 4 月 19 日工作协作关系内部关系各岗位会计外部关系湖南华电石门发电有限公司任职资格任职资格项目要求政治素质与职业道德坚持党的四项基本原则,拥护党的方针政策,政治上与党中央保持一致,实事求是,密切联系群众,廉洁奉公,遵纪守法。爱岗敬业,事业心和责任心强,忠于职守,开拓进取。文化程度大专以上专业财务管理、会计相关专业工作经验1 年以上发电企业工作经验,1 年以上会计工作经验工作知识熟悉会计法、电力法、合同法、公司法、企业会计准则、财务准则、具体会计准则、税法等法规;精通成本会计,熟悉会计学、统计学,掌握会计核算、现金管理、财务管理等现代财务管理知识。工作技能掌握国家、集团公司的财务管理方针、政策;具备全面财务知识,财务处理、财务管理经验,精通国家财税法规,擅长资本运作;熟练掌握现代办公软件操作、财务系统软件,熟悉计算机操作。素质要求具有组织、沟通协调、计划分析、判断和决策能力,有高度责任感和事业心、实事求是、原则性强,具较强的团队协作、管理能力。作风严谨,责任心强。职称及其它资格要求会计员、会计证身体素质要求身体健康,无妨碍本岗位工作的疾病。7、财务部出纳岗位说明书文档仅供参考31 2020 年 4 月 19 日文件名称岗位说明书文件编号制定日期生效日期文件版本撰写人审核人审批人岗位名称出纳所在部门财务部岗位定员数1 岗位编号部门编号薪酬等级11B-39 直接上级财务部主任直接下级所在部门岗位图主任价税会计资产会计燃料会计报帐会计出纳稽核会计预算会计材料会计报表会计薪酬社保会计文档仅供参考32 2020 年 4 月 19 日工作概述根据、确保现金、银行存款、其它货币资金及各种票据、印鉴保管的安全性和使用正确性。岗位职责序号工作项目具体职责工作绩效标准1 制度管理根据会计的相关法规、集团公司的有关条例,认真履行各种会计制度;加强会计基础工作,逐步实现会计基础工作规范化、科学化。制 度 准确 性,工作 完 成及时性2 现金管理根据 及其实施细则的规定,负责现金及现金票据的日常收支、保管和登记现金日记账,做到日清日结;每周及时盘点现金,月末账实相符。保 证 现金 安 全,月 末 保证 账 实相符3 现金、银行存款日记帐管理负责登记现金、银行存款日记帐;核对银行存款帐面余额;核对现金帐面余额与库存现金;编制现金、银行存款日报表;清理银行帐户,按程序办理需变更或撤消的帐户。帐 实 相符4 票据、证券管理负责保管各种空白支票、票据和有价证券;建立票据、有价证券登记簿;核对票据、有价证券。票 据、证 券 安全完整5 工资发放根据会计提供的凭证和附件,核对金额和账号;开具转账支票和现金支票;发放工资。工 资 发放 的 及时 性 和准确性6 印鉴保管妥善保管印鉴,规范印鉴的制发、改刻、废止、保管及使用,维护印鉴使用的严肃性,保证印章的绝对安全和正常使用,确保公司合法权益免受损害。印 鉴 安全完整文档仅供参考33 2020 年 4 月 19 日7 协调银行关系负责对银行的转帐和管理工作,协调与开户银行的关系。保 证 转款 准 确及时8 定期工作每周例行工作职责1 现金、银行承兑汇票实地盘点周五每周对现金、银行承兑汇票进行实地盘点协办月度例行工作职责1 月底编制银行账户余额表每月 5 日编制各银行账户余额表交分公司主办2 月底编制现金、承兑汇票盘点表月末最后一天编制月度现金、银行承兑汇票实地盘点表3 清理银行回单每月 30日及时拿回银行回单主办4 交月总结每月 5 日每月 5 日交月度工作小结主办年度例行工作职责1 配合年报审计12 月 31日配合年报审计事务所做好银行询证及现金、票据盘点工作主办2 年度工作总结12 月 10日做好全年工作总结,下一年工作计划主办按 时 按质 完 成任务9 其它工作完成上级领导交办的其它工作任务。根 据 上级 的 要求完成工作协作关系内部关系各岗位会计、公司员工外部关系各业务单位、银行、地方税务部门、审计部门任职资格任职资格项目要求政治素质与职业道德坚持党的四项基本原则,拥护党的方针政策,政治上与党中央保持一致,实事求是,密切联系群众,廉洁奉公,遵纪守法。爱岗敬业,事业心和责任心强,忠于职守,开拓进取。文化程度大专以上专业财务管理、会计相关专业工作经验1 年以上出纳工作经验文档仅供参考34 2020 年 4 月 19 日工作知识熟悉会计法、电力法、合同法、公司法、企业会计准则、财务准则、具体会计准则、税法等法规;精通成本会计,熟悉会计学、统计学,掌握会计核算、现金管理、财务管理等现代财务管理知识。工作技能掌握国家、集团公司的财务管理方针、政策;具备全面财务知识,财务处理、财务管理经验,精通国家财税法规,擅长资本运作;熟练掌握现代办公软件操作、财务系统软件,熟悉计算机操作。素质要求具有组织、沟通协调、计划分析、判断和决策能力,有高度责任感和事业心、实事求是、原则性强,具较强的团队协作、管理能力。作风严谨,责任心强。职称及其它资格要求会计员、会计证身体素质要求身体健康,无妨碍本岗位工作的疾病。8、财务部稽核会计岗位说明书文件名称岗位说明书文件编号制定日期生效日期文件版本撰写人审核人审批人岗位名称稽核会计所在部门财务部岗位定员数1 岗位编号部门编号薪酬等级10A-46 直接上级财务部主任直接下级文档仅供参考35 2020 年 4 月 19 日所在部门岗位图工作概述依据会计制度政策,经过会计凭证稽核,财务档案管理及会计检查等工作的开展,实现财务风险控制,保证企业资产的安全、完整,完成公司财务目标。岗位职责序号工作项目具体职责工作绩效标准1 制度管理依据会计相关法规,公司相关规章制度,编制稽核管理相关制度并监督实施。建立完善稽核制度2 核算按照集团公司和分公司会计核算办法指导日常财 务 收 支 合主任价税会计资产会计燃料会计报帐会计出纳稽核会计预算会计材料会计报表会计薪酬社保会计文档仅供参考36 2020 年 4 月 19 日指导核算。法、财务核算准确3 会计稽核审核会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计资料的内容是否合法、真实、准确、完整,手续是否齐全;制止或纠正违反法律法规、规章制度规定的行为。会 计 信 息 真实、准确、完整4 会计基础工作管理依据会计法规定,加强会计基础工作,逐步实现会计基础工作规范化、科学化,不断提高会计工作水平。会 计 相 关 法规、公司规章制度5 凭证清点和帐目核对根据凭证管理的有关规定和要求,及时清点现金、银行、转帐凭证,保证会计资料的完整有序;负责会计明细帐和总帐核对。保 证 凭 证 完整、整洁、真实和连续性6 财务风险控制根据国家法规政策和制度规定,利用会计凭证、账簿、报表资料,检查经济业务、财务收支的合理合法性、会计资料的真实与完整性以控制财务风险。会计事项经营活动真实合法7 印鉴管理规范财务印鉴的制发、改刻、废止、保管及使用,维护印鉴使用的严肃性。印章的绝对安全和正常使用8 定期工作每周例行工作职责1 现金盘点检查周五每周对出纳保险柜现金进行实地盘点主办2 银行承兑汇票盘点周五每周对出纳银行承兑汇票进行实地盘点主办月度例行工作职责1 银行余额调节表复核每月3 日每月对银行余额调节表进行复核主办2 银行余额情况表复核每月日每月对出纳上报的银行余额情况表进行复核主办3 交月总结每月5 日每月 5 日提交月度工作小结主办4 会计基础工每月每月对会计基础工作主办按时按质完成任务文档仅供参考37 2020 年 4 月 19 日作检查日进行检查并提出考核意见5 税务申报资料审核每月14 日每月对纳税申报工作进行检查并提出考核意见主办年度例行工作职责1 年度工作总结12 月10 日做好全年工作总结,下一年工作计划主办9 其它工作完成上级领导交办的其它工作任务。根据上级的要求完成工作协作关系内部关系各岗位会计、各个部门的办事员及办理业务的公司外部关系大唐湖南分公司财务部以及有业务往来的厂商任职资格任职资格项目要求政治素质与职业道德坚持党的四项基本原则,拥护党的方针政策,政治上与党中央保持一致,实事求是,密切联系群众,廉洁奉公,遵纪守法。爱岗敬业,事业心和责任心强,忠于职守,开拓进取。文化程度大专以上专业财务管理、会计相关专业工作经验3 年以上发电企业工作经验,5 年以上会计工作经验工作知识熟悉会计法、电力法、合同法、公司法、企业会计准则、财务准则、具体会计准则、税法等法规;精通成本会计,熟悉会计学、统计学,掌握会计核算、现金管理、财务管理等现代财务管理知识。工作技能掌握国家、集团公司的财务管理方针、政策;具备全面财务知识,财务处理、财务管理经验,精通国家财税法规,擅长资本运作;熟练掌握现代办公软件操作、财务系统软件,熟悉计算机操作。素质要求具有组织、沟通协调、计划分析、判断和决策能力,有高度责任感和事业心、实事求是、原则性强,具较强的团队协作、管理能力。作风严谨,责任心强。文档仅供参考38 2020 年 4 月 19 日职称及其它资格要求会计师、会计证身体素质要求身体健康,无妨碍本岗位工作的疾病。文档仅供参考39 2020 年 4 月 19 日9、财务部燃料会计岗位说明书文件名称岗位说明书文件编号制定日期生效日期文件版本撰写人审核人审批人岗位名称燃料会计所在部门财务部岗位定员数1 岗位编号部门编号薪酬等级10A-46 直接上级财务部主任直接下级所在部门岗位图主任价税会计资产会计燃料会计报账会计出纳稽核会计预算会计材料会计报表会计薪酬社保会计文档仅供参考40 2020 年 4 月 19 日工作概述依据会计制度政策,经过开展燃料核算、燃料盘点、燃料成本分析等工作,保证企业资产的安全、完整,完成公司财务目标。岗位职责序号工作项目具体职责工作绩效标准1 制度管理依据会计相关法规、上级主管部门颁布的燃料核算办法、管理制度,严格执行燃料核算;整理各项燃料基础资料,健全完善公司燃料核算体系。燃料 核 算 体系 完善2 燃料核算对燃煤、燃油的购进、消耗、结存进行明细核算,编制