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中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 1 2013 年度报告年度报告 2014 年年 04 月月 中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 王宗军 独立董事 因公出差 阮永平 陈敬云 独立董事 因身体原因不能亲自出席 姚本棠 岳勇 董事 因公出差 邓冠彪 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 12 月月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 3 股。股。公司负责人邓颖忠、主管会计工作负责人董晔及会计机构负责人公司负责人邓颖忠、主管会计工作负责人董晔及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)韦丽丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。韦丽丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成本公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。本年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成本公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 董事会报告.12 第五节 重要事项.31 第六节 股份变动及股东情况.44 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.50 第八节 公司治理.58 第九节 内部控制.64 第十节 财务报告.66 第十一节 备查文件目录.166 中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、发行人、股份公司、中顺洁柔 指 中顺洁柔纸业股份有限公司 邓氏家族 指 中顺洁柔纸业股份有限公司实际控制人，包括邓颖忠、邓冠彪和邓冠杰 中顺集团 指 广东中顺纸业集团有限公司 香港中顺 指 中顺公司 CHUNG SHUN CO.，是一家注册地位于香港的公司 中基投资 指 中山市中基投资咨询有限公司 中顺商贸 指 中山市中顺商贸有限公司 中顺国际 指 中顺国际纸业有限公司 ZHONG SHUN INTERNATIONAL CO.,LIMITED，是一家注册地位于香港的公司 中顺洁柔（香港）指 中顺洁柔（香港）有限公司 C&S HONG KONG CO.,LIMITED，是一家注册地位于香港的公司 北京中顺 指 北京中顺洁柔纸业有限公司 孝感中顺 指 孝感市中顺洁柔商贸有限公司 成都中顺 指 成都中顺纸业有限公司 杭州洁柔 指 杭州洁柔商贸有限公司 上海惠聪 指 上海惠聪纸业有限公司 四川中顺、成都天天 指 中顺洁柔（四川）纸业有限公司，曾用名为成都天天纸业有限公司 江门洁柔 指 江门中顺洁柔纸业有限公司 江门中顺 指 江门中顺纸业有限公司 浙江中顺 指 浙江中顺纸业有限公司 湖北中顺 指 中顺洁柔（湖北）纸业有限公司，曾用名为湖北中顺鸿昌纸业有限公司 云浮中顺 指 中顺洁柔（云浮）纸业有限公司 云浮商贸 指 中顺洁柔（云浮）商贸有限公司 公司章程 指 本公司现行的公司章程 股票或 A 股 指 面值为 1 元的人民币普通股 元 指 人民币元 唐山分公司 指 中顺洁柔纸业股份有限公司唐山分公司 中山洁柔纸业 指 中顺洁柔（中山）纸业有限公司，曾用名为中山市同福贸易有限公司 中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 5 澳门中顺 指 中顺洁柔（澳门）有限公司 正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙），曾用名为广东正中珠江会计师事务所有限公司 中山洁柔 指 中山市中顺洁柔贸易有限公司 敬请注意：本报告中部分合计数与各分项数据直接相加之和在尾数上存在差异，这些差异是由于计算中四舍五入造成的。中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 6 重大风险提示重大风险提示 一、纸浆价格大幅波动的风险 纸浆是国际性大宗原材料，其价格受世界经济周期的影响明显，且波动幅度较大。自 2009 年二季度以来，国际市场各类纸浆价格开始由谷底一路攀升；2010 年 3 月，纸浆价格大幅上涨，并于 2011 年 4 月左右再创历史新高；其后纸浆价格一直维持高位运行；2011 年第三季度开始出现下降趋势；2012 年初价格回弹，后续平稳保持上升，2013 年二季度因市场疲弱导致价格回落，直至 2013年年末价格维稳。本公司生产用主要原材料是纸浆。公司生产耗用的纸浆成本占公司生产成本的比重为 50%以上。因此，公司面临纸浆价格大幅度波动的风险。二、汇率风险 公司进口机器设备和纸浆及向海外市场销售产品主要采用港元、美元和欧元作为结算币种。近年来，随着世界经济和金融一体化程度的加深，经济周期的频繁和世界经济发展速度的差异导致汇率波动频繁且波动幅度加大。因此，公司面临一定的汇率波动风险。二、区域市场竞争风险 我国的生活用纸市场是一个地域广阔且市场空间巨大的市场。由于生活用纸单位价值较低，运输费用占销售价格的比重较大，受运输半径因素的制约，生活用纸行业的竞争以区域性市场竞争为主。受消费能力和消费习惯的影响，区域市场内高中低档产品相互之间存在市场竞争。从生活用纸行业发展趋势看，全国性品牌的中高档生活用纸将在市场竞争中占据优势。但目前，在部分区域市场中，少数区域性品牌的竞争力占有一定的优势。公司通过 4 个募投项目进一、纸浆价格大幅波动的风险 纸浆是国际性大宗原材料，其价格受世界经济周期的影响明显，且波动幅度较大。自 2009 年二季度以来，国际市场各类纸浆价格开始由谷底一路攀升；2010 年 3 月，纸浆价格大幅上涨，并于 2011 年 4 月左右再创历史新高；其后纸浆价格一直维持高位运行；2011 年第三季度开始出现下降趋势；2012 年初价格回弹，后续平稳保持上升，2013 年二季度因市场疲弱导致价格回落，直至 2013年年末价格维稳。本公司生产用主要原材料是纸浆。公司生产耗用的纸浆成本占公司生产成本的比重为 50%以上。因此，公司面临纸浆价格大幅度波动的风险。二、汇率风险 公司进口机器设备和纸浆及向海外市场销售产品主要采用港元、美元和欧元作为结算币种。近年来，随着世界经济和金融一体化程度的加深，经济周期的频繁和世界经济发展速度的差异导致汇率波动频繁且波动幅度加大。因此，公司面临一定的汇率波动风险。二、区域市场竞争风险 我国的生活用纸市场是一个地域广阔且市场空间巨大的市场。由于生活用纸单位价值较低，运输费用占销售价格的比重较大，受运输半径因素的制约，生活用纸行业的竞争以区域性市场竞争为主。受消费能力和消费习惯的影响，区域市场内高中低档产品相互之间存在市场竞争。从生活用纸行业发展趋势看，全国性品牌的中高档生活用纸将在市场竞争中占据优势。但目前，在部分区域市场中，少数区域性品牌的竞争力占有一定的优势。公司通过 4 个募投项目进中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 7 一步完善公司的生产基地布局，提升公司在华北地区的竞争能力，并加强在华南地区及华西地区的竞争优势。三、产业政策风险 2007 年以来，造纸产业发展政策、造纸工业发展“十二五”规划等多项行业规划发布。与此配套，相关部门亦相继出台了一系列相关配套政策，尤其是环保政策，通过优化产业布局合理配备资源、推进清洁生产保护生态环境、推进节能减排淘汰落后产能、调整产品结构提升产品质量、建立节约模式引导绿色消费、优化企业结构推进兼并重组等一系列措施，以促进生活用纸行业的全面、协调和可持续健康发展。上述政策有利于提高我国生活用纸行业的产业集中度，淘汰落后产能，优化资源配置。公司作为生活用纸行业内的第一梯队企业，也将受惠于国家关于生活用纸行业可持续发展相关政策的实施，但如果国家产业政策出现调整，公司的生产经营可能受到一定影响。四、安全生产风险 生活用纸的主要原材料纸浆、主要包装材料塑料薄膜包装袋和纸盒、生产过程中的半成品原纸和各类产成品均为易燃物品。由于生活用纸产品具有单位产品价值低、市场消费量大的特点，从原材料进入生产企业到产品进入消费市场过程中，生产企业需要保持大量的纸浆、包装材料、半成品和产成品库存。因此，在生产过程中，一旦发生火灾，将给生活用纸生产企业造成巨大损失。公司制定了严格的原材料及产成品安全防火仓储管理制度，半成品摆放和流转安全防火管理制度，为生产车间及仓库配备了充足的安全防火设备，并且为易发生风险的财产购买了足额保险，但是公司仍面临一定的安全生产风险。一步完善公司的生产基地布局，提升公司在华北地区的竞争能力，并加强在华南地区及华西地区的竞争优势。三、产业政策风险 2007 年以来，造纸产业发展政策、造纸工业发展“十二五”规划等多项行业规划发布。与此配套，相关部门亦相继出台了一系列相关配套政策，尤其是环保政策，通过优化产业布局合理配备资源、推进清洁生产保护生态环境、推进节能减排淘汰落后产能、调整产品结构提升产品质量、建立节约模式引导绿色消费、优化企业结构推进兼并重组等一系列措施，以促进生活用纸行业的全面、协调和可持续健康发展。上述政策有利于提高我国生活用纸行业的产业集中度，淘汰落后产能，优化资源配置。公司作为生活用纸行业内的第一梯队企业，也将受惠于国家关于生活用纸行业可持续发展相关政策的实施，但如果国家产业政策出现调整，公司的生产经营可能受到一定影响。四、安全生产风险 生活用纸的主要原材料纸浆、主要包装材料塑料薄膜包装袋和纸盒、生产过程中的半成品原纸和各类产成品均为易燃物品。由于生活用纸产品具有单位产品价值低、市场消费量大的特点，从原材料进入生产企业到产品进入消费市场过程中，生产企业需要保持大量的纸浆、包装材料、半成品和产成品库存。因此，在生产过程中，一旦发生火灾，将给生活用纸生产企业造成巨大损失。公司制定了严格的原材料及产成品安全防火仓储管理制度，半成品摆放和流转安全防火管理制度，为生产车间及仓库配备了充足的安全防火设备，并且为易发生风险的财产购买了足额保险，但是公司仍面临一定的安全生产风险。中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 中顺洁柔 股票代码 002511 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中顺洁柔纸业股份有限公司 公司的中文简称 中顺洁柔 公司的外文名称（如有）C&S Paper Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）C&S 公司的法定代表人 邓颖忠 注册地址 中山市东升镇坦背胜龙村 注册地址的邮政编码 528411 办公地址 中山市西区彩虹大道 136 号 办公地址的邮政编码 528411 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张海军 邹晶晶 联系地址 中山市西区彩虹大道 136 号 中山市西区彩虹大道 136 号 电话 0760-87885678 0760-87885196 传真 0760-87885677 0760-87885677 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 9 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1999 年 05 月 28 日 中山市工商行政管理局 4420002003873 442000712323924 71232392-4 报告期末注册 2013 年 09 月 29 日 中山市工商行政管理局 442000400013713 442000712323924 71232392-4 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）公司于 2012 年 5 月 22 日召开的 2011 年年度股东大会，会议审议通过了关于变更公司经营范围的议案。公司已于 2012 年 8 月 27 日完成相关工商变更登记手续并取得了中山市工商行政管理局换发的企业法人营业执照，注册号仍为：442000400013713，公司的经营范围原为：生产和销售高档生活用纸系列产品（不含印刷工序）。产品国内外销售。变更后为：生产、加工和销售高档生活用纸系列产品。产品国内外销售。从事浆板进出口业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额及许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）。历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 签字会计师姓名 吉争雄、刘清 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）2,501,718,710.31 2,339,454,972.91 6.94%1,856,258,189.85 归属于上市公司股东的净利润（元）115,935,221.89 158,908,625.05-27.04%80,538,053.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）92,726,527.10 158,809,724.61-41.61%65,666,861.37 经营活动产生的现金流量净额（元）216,366,627.68 294,000,347.61-26.41%-36,967,923.78 基本每股收益（元/股）0.37 0.51-27.45%0.26 稀释每股收益（元/股）0.37 0.51-27.45%0.26 加权平均净资产收益率（%）5.17%7.43%-2.26%3.96%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）4,492,859,170.90 3,425,754,979.87 31.15%2,820,986,112.40 归属于上市公司股东的净资产（元）2,282,324,315.61 2,202,206,957.32 3.64%2,074,124,737.08 二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-6,090,428.95-6,311,792.08-47,612.92 固定资产处置 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）36,466,395.00 5,764,991.43 13,047,603.00 新产品专项补助、节能减排补助 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16,000.00 477,511.04 4,798,701.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 367,381.32 70,829.59 187,792.04 减：所得税影响额 7,550,575.64-84,823.05 3,044,146.65 中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 11 少数股东权益影响额（税后）76.94-12,537.41 71,144.43 合计 23,208,694.79 98,900.44 14,871,192.27-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 12 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2013年，国内生活用纸行业继续产能扩张的态势。虽然欧债危机及美国经济放缓继续困扰全球经济，但生活用纸产品属于快速消费品，受国际经济环境影响较小。报告期内，公司募投项目产能释放，销售量持续上升。为提升销售以加快消化新增产能，公司不断加强全国主要零售系统的控制并快速拓展空白网点，以及在湖南卫视、中央台等全国有影响力的频道做了品牌广告和招商广告，加大了市场费用的投入，销售结构进一步优化，销售费用有所上升；公司通过统筹职级调整、精简人员、增产增效，人员分流及研发费用投入增加，管理费用上升；纸浆为生产用主要原材料，公司生产耗用的纸浆成本占公司生产成本的比重为50%以上，纸浆市场价格相对上年略有上升。同时，公司采取横向一体化，与关键客户建立战略联盟，以具有核心竞争力的Face和Lotion系列的手帕纸为重点，积极推动了洁柔品牌的美誉度和市场占有率的提升。在产品创新方面，又推出环保便携的超迷你型纸手帕，该产品一上市即受到消费者青睐。报告期内，实现营业总收入250,171.87万元，较上年同期增长6.94%；归属于母公司的净利润为11,593.52万元，比上年同期下降27.04%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 本公司主营业务主要包括：生产和销售高档生活用纸系列产品。本公司的主要产品包括：洁柔、C&S国际版、太阳三大品牌生活用纸系列产品。公司本期营业收入、成本、费用等主要数据对比情况如下：单位：元 项 目 2013年度（元）2012年度（元）同比增减（%）营业收入 2,501,718,710.31 2,339,454,972.91 6.94%营业成本 1,745,044,319.39 1,608,460,274.96 8.49%销售费用 414,373,159.99 343,765,269.43 20.54%管理费用 166,734,545.93 133,877,681.96 24.54%财务费用 40,442,211.19 22,901,184.62 76.59%经营活动产生的现金流量净额 216,366,627.68 294,000,347.61-26.41%公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 随着造纸产业发展政策等法规政策的进一步加强，各级政府部门加大对生活用纸行业的监督管理执法力度，对一些经济规模不合理、能耗水耗较高、排放不达标的企业采取关停或限期整改的措施，淘汰落后产能。同时，随着人们生活习惯的改变和消费水平的不断提升，人均生活用纸消费量也会继续提高，对生活用纸的品质要求也不断提升，为销售增长提供了很好的环境。为了能在竞争激烈的大环境下，更好地占有市场，公司从公司层、业务层、职能层三个层面来展开战略工作，从而努力完成公司制定的财务预算指标。公司采取横向一体化，并与关键客户建立战略联盟的经营战略。以具有核心竞争力的Face和Lotion系中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 13 列的手帕纸为重点，推动洁柔品牌的美誉度及市场占有率的进一步提升。以创造价值才有回报的企业文化为宗旨，用平衡计分卡建立科学的价值评估体系，并通过统筹职级调整等措施，提高员工的积极性。同时，减少冗员，精简机构，提高效率。分别从生产方面、仓储方面、外运物流方面、市场营销方面、服务方面采取措施，以改善整体竞争力。2013年，我们通过以上措施，在公司价值链和各个环节精耕细作，在盈利能力提升的同时，提高了品牌占有率、公司形象力和社会影响力，使公司在三个品牌方面取得了更高的收获。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 项 目 2013年度（元）2012年度（元）同比增减（%）主营业务收入 2,480,803,038.56 2,316,904,947.57 7.07%公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）545,273,920.34 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）21.8%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 第一名 229,842,072.81 9.19%2 第二名 118,757,573.60 4.75%3 第三名 67,733,043.09 2.71%4 第四名 65,886,212.69 2.63%5 第五名 63,055,018.15 2.52%合计 545,273,920.34 21.8%3、成本、成本 行业分类 单位：元 中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 14 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）生活用纸 主营业务成本 1,724,631,830.03 98.83%1,584,299,156.07 98.5%8.86%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）卷纸类 主营业务成本 971,651,585.26 55.68%933,644,037.42 58.05%4.07%非卷纸类 主营业务成本 752,980,244.77 43.15%650,655,118.65 40.45%15.73%说明 项 目 2013年度（元）2012年度（元）同比增减（%）主营业务成本 1,724,631,830.03 1,584,299,156.07 8.86%公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）625,405,339.65 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）39.71%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 第一名 171,151,173.91 10.87%2 第二名 161,739,700.86 10.27%3 第三名 155,712,143.73 9.89%4 第四名 69,038,725.97 4.38%5 第五名 67,763,595.18 4.3%合计 625,405,339.65 39.71%4、费用、费用 项 目 2013 年度（元）2012 年度（元）同比增（%）原因 销售费用 414,373,159.99 343,765,269.43 20.54%管理费用 166,734,545.93 133,877,681.96 24.54%财务费用 40,442,211.19 22,901,184.62 76.59%财务费用2013年度较2012年度增加 17,541,026.57 元，增长76.59%，系公司本期发行 5 年期公司债而相应计提利息支出所致。营业税金及附加 11,760,467.49 9,299,258.41 26.47%中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 15 资产减值损失 4,072,920.86 2,943,969.89 38.35%资产减值损失 2013 年度较 2012年度增加 1,128,950.97 元，增长38.35%，系公司本期计提固定资产减值准备所致。投资收益 -473.92-100.00%投资收益2013年度较2012年度减少 473.92 元，下降 100.00%，系公司上期存在处置子公司中山纸类回收及珠海中顺形成的投资收益所致。营业外收入 39,149,157.97 7,281,794.58 437.63%营业外收入2013年度较2012年度增加 31,867,363.39 元，增长437.63%，系公司本期收到的政府补助较上期有所增加所致。营业外支出 8,405,810.60 7,757,765.64 8.35%所得税费用 34,077,542.20 58,855,222.80-42.10%所得税费用2013年度较2012年度减少 24,777,680.60 元，下降42.10%，主要系公司本期利润总额较上期有所下降及公司之子公司江门中顺本期采用 15%所得税税率，相应计提的所得税有所减少所致。5、研发支出、研发支出 项 目 2013 年度（元）2012 年度（元）同比增减（%）研发投入金额（元）38,516,201.63 28,477,000.00 35.25%研发投入占营业收入比例 1.54%1.22%0.32%研发投入占审计净资产比例 1.69%1.29%0.40%2013 年公司主要研发项目和成效如下：2013 年公司主要研发项目和成效如下：1、洁柔湿水更好用超迷你纸手帕项目（1）公司独创的“柔韧”工艺。将高强度（包括干纸强度和湿水后的强度）和高柔软（包括表面平滑和整体柔软度）完美结合。到目前为止处于国际国内领先水平。（2）超迷你产品环保、便携。综合考虑消费者使用价值和使用效率、美观、方便。自产品投放市场以来，深受消费者喜爱和信赖。2、研发抽取式料理盒巾、软抽产品项目 采用二层 BT 纸质通过压花、施胶、复合、折叠生产盒巾产品，实现产品压花清晰、不离层、不连抽；保证了良好的使用性能。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 16 经营活动现金流入小计 2,712,715,447.20 2,657,026,209.81 2.1%经营活动现金流出小计 2,496,348,819.52 2,363,025,862.20 5.64%经营活动产生的现金流量净额 216,366,627.68 294,000,347.61-26.41%投资活动现金流入小计 6,723,241.03 1,277,503.00 426.28%投资活动现金流出小计 930,493,482.97 621,082,652.67 49.82%投资活动产生的现金流量净额-923,770,241.94-619,805,149.67-49.04%筹资活动现金流入小计 2,027,098,447.61 913,534,335.01 121.9%筹资活动现金流出小计 1,064,825,136.21 560,433,496.23 90%筹资活动产生的现金流量净额 962,273,311.40 353,100,838.78 172.52%现金及现金等价物净增加额 254,920,691.83 26,411,502.56 865.19%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 投资活动产生的现金流量净额：2013年度较2012年减少303,965,092.27元，减幅为49.04%,主要原因是支付四川中顺、云浮中顺工程项目款现金流出增加。筹资活动产生的现金流量净额：2013年度较2012年度增加609,172,472.62元，增幅为172.52%，主要原因是本期发行12中顺债收到的现金增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 生活用纸 2,480,803,038.56 1,724,631,830.03 30.48%7.07%8.86%-1.14%分产品 卷纸类 1,276,023,794.94 971,651,585.26 23.85%0.49%4.07%-2.62%非卷纸类 1,204,779,243.62 752,980,244.77 37.5%15.05%15.73%-0.36%分地区 境内 2,404,468,504.54 1,663,814,279.17 30.8%7.64%9.37%-1.1%境外 76,334,534.02 60,817,550.86 20.33%-8.06%-3.53%-3.74%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 17 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 993,648,166.87 22.12%794,352,687.66 23.19%-1.07%应收账款 335,292,027.06 7.46%271,896,897.13 7.94%-0.48%存货 602,006,488.54 13.4%578,614,672.04 16.89%-3.49%固定资产 1,411,238,587.33 31.41%1,277,002,907.32 37.28%-5.87%在建工程 686,693,694.28 15.28%99,805,572.66 2.91%12.37%在建工程 2013 年末较 2012 年末增加 586,888,121.62 元，增长588.03%，主要系公司之全资子公司云浮中顺及四川中顺本期新建厂房及购置设备所致。2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 182,014,753.88 4.05%561,633,428.44 16.39%-12.34%短期借款 2013 年末较 2012 年末减少379,618,674.56 元，下降 67.59%，主要系公司归还部分短期借款所致。长期借款 488,088,578.27 10.86%0%10.86%长期借款 2013 年末较 2012 年末增加488,088,578.27 元，主要系公司之子公司云浮中顺及四川中顺为满足工程支出所需而借入借款所致。五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 1、公司属于国内生活用纸行业的第一梯队成员 1、公司属于国内生活用纸行业的第一梯队成员 本公司是国内生活用纸行业内前四甲企业，属于行业内第一梯队成员。截止2013年底，公司产能达到33万吨/年左右。产品销售覆盖全国。另外，公司产品还销往香港、澳门、南非和俄罗斯等国家和地区。2、多品牌战略和良好品牌形象赋予公司较强的市场定价能力 2、多品牌战略和良好品牌形象赋予公司较强的市场定价能力 公司拥有“洁柔”、“C&S国际版”和“太阳”三大品牌。公司目前的品牌定位是：黑白洁柔，国际品位；橙色C&S，国际版；红太阳，暖万家。“洁柔”意指洁净柔韧，表示对纸巾品质的追求和承诺；“太中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 18 阳”意指普照万物，寓意服务于社会各阶层，服务于大众。公司借与Angry Birds的品牌资源，开发了一套“愤怒的小鸟”系列产品，已于2012年冬季正式红火上市；2013年6月，公司推出了更轻便更小巧的非常Q迷你纸手帕，更小的规格，更Q的包装，轻松入袋，节约环保，再加上原有的可湿水功能，在推出市场后立即深受广大消费者的喜爱与追捧，成为纸巾行业纸手帕领域又一次划时代的的革命。公司建立了以品质、品位、品种来诠释演绎产品品牌。以黑白红橙颜色表示品牌颜色识别体系，不但将品牌定位进一步细分，差异化对应不同需求更加明显，而且使产品终端表现更抢眼、更时尚。通过三大品牌的推广，公司形成了能够同时满足多层次需求、结构合理的品牌结构。2009年二季度至今，进口木浆价格持续上涨并带动生产成本快速升高的情况下，公司多次对产品价格进行了上调，但由于具有良好的品牌形象和产品美誉度，报告期内公司产品销售量较为稳定，展现了公司较强的市场定价能力。3、良好的研发能力带来竞争优势 3、良好的研发能力带来竞争优势 随着现代化生活方式的兴起，人们逐渐将生活用纸作为生活的必需品，越来越享受使用生活用纸过程中给人带来的舒适感。公司拥有完备的产品开发体系，下属研发部门具备较强的自主研发能力和优秀的产品配方工艺，在行业中处于领先地位。4、覆盖全国的营销网络 4、覆盖全国的营销网络 公司以敏锐的战略眼光和科学的计划，建立了完善的营销网络。目前，公司营销网络覆盖全国绝大部分地（县）级城市。公司与沃尔玛、家乐福和百佳等大型连锁卖场建立战略合作关系，通过其销售产品。另外，公司还利用商用渠道进行产品销售。公司现有的销售网络对于一般竞争者而言短期内难以超越。5、全国性的生产基地布局 5、全国性的生产基地布局 公司依托下属子公司江门中顺、江门洁柔、四川中顺、浙江中顺、湖北中顺和唐山分公司，形成了以广东中山、广东江门、四川成都、浙江嘉兴、湖北孝感和河北唐山为生产基地，产品覆盖全国的布局。通过全国性的生产基地布局，公司拉近了与客户的距离，降低了运输成本，提高了运输效率。另，为进一步完善公司的生产基地布局，经公司股东大会批准，公司正在建设广东云浮生产基地，产能总规划48万吨/年，其中第一期工程产能约12万吨/年，预计2014年4月试生产。产品主要覆盖华南以西地区，增强公司在该区域的市场竞争力。6、优秀的环境保护意识和环保技术 6、优秀的环境保护意识和环保技术 随着工业化进程的不断深入，环境保护意识已经深入人心。公司坚持“追求绿色效益、履行社会责任”的理念，采用先进的环保技术以达到对环境保护的目标。7、国际水准的产品质量优势 7、国际水准的产品质量优势 公司自设立以来，始终将产品质量视为企业生存和发展的生命线。公司执行国际先进的质量管理体系标准，在生产中采用先进的工艺、配方及控制流程，使产品各项技术性能指标得到了可靠保证。8、稳定高效的管理团队优势 8、稳定高效的管理团队优势 公司管理团队中大部分人员在公司工作多年，具有丰富的现代企业管理经验；关键管理人员具备生活用纸行业专业背景和多年的从业经验，对行业的发展水平和发展趋势有清楚的认识。公司的管理团队能够基于公司的实际情况、行业发展水平和市场需求制定符合公司长远发展的战略规划，能够对公司的研发、生产、营销和投融资等经营管理问题进行合理决策并有效实施。公司优秀的管理团队是公司保持竞争优势和可持续发展的根本保证。中顺洁柔纸业股份有限公司 2013 年度报告全文 19 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）20,683,100.00 213,526,169.49-90.31%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）湖北中顺 生产和销售高档生活用纸系列产品 100%中山洁柔纸业 生活用纸生产加工销售和浆板的进出口业务 100%（2）持有金融企业股权情况）持有金融企业股权情况 公司名称